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QualifyingCashFlowHedgesMemberを累積2021-05-310000823277米国-GAAP：累積換算調整メンバー2021-05-310000823277アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2022-03-012022-05-310000823277アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2021-03-012021-05-310000823277アメリカ公認会計原則：他の年金計画が確定した福祉メンバー2022-03-012022-05-310000823277アメリカ公認会計原則：他の年金計画が確定した福祉メンバー2021-03-012021-05-310000823277US-GAAP：他の年金計画後期組織補充計画は福祉メンバーを定義している2022-03-012022-05-310000823277US-GAAP：他の年金計画後期組織補充計画は福祉メンバーを定義している2021-03-012021-05-310000823277アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2021-09-012022-05-310000823277アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2020-09-012021-05-310000823277アメリカ公認会計原則：他の年金計画が確定した福祉メンバー2021-09-012022-05-310000823277アメリカ公認会計原則：他の年金計画が確定した福祉メンバー2020-09-012021-05-310000823277US-GAAP：他の年金計画後期組織補充計画は福祉メンバーを定義している2021-09-012022-05-310000823277US-GAAP：他の年金計画後期組織補充計画は福祉メンバーを定義している2020-09-012021-05-310000823277CHSCP：窒素生産メンバー2022-03-012022-05-310000823277アメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー2022-03-012022-05-310000823277CHSCP：窒素生産メンバー2021-03-012021-05-310000823277アメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー2021-03-012021-05-310000823277CHSCP：窒素生産メンバー2021-09-012022-05-310000823277アメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー2021-09-012022-05-310000823277CHSCP：エネルギーメンバー2022-05-310000823277CHSCP：AgMember2022-05-310000823277CHSCP：窒素生産メンバー2022-05-310000823277アメリカ-公認会計基準：会社やその他のメンバー2022-05-310000823277アメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー2022-05-310000823277CHSCP：窒素生産メンバー2020-09-012021-05-310000823277アメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー2020-09-012021-05-310000823277米国-公認会計基準：非指定メンバーCHSCP：商品と送料デリバティブメンバー2022-05-310000823277米国-公認会計基準：非指定メンバー米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー2022-05-310000823277米国-公認会計基準：非指定メンバー米国-GAAP：組み込みデリバティブ金融商品のメンバー2022-05-310000823277米国-公認会計基準：非指定メンバーCHSCP：商品と送料デリバティブメンバー2021-08-310000823277米国-公認会計基準：非指定メンバー米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー2021-08-310000823277米国-公認会計基準：非指定メンバー米国-GAAP：組み込みデリバティブ金融商品のメンバー2021-08-310000823277米国-GAAP：販売コストメンバー米国-公認会計基準：非指定メンバーCHSCP：商品と送料デリバティブメンバー2022-03-012022-05-310000823277米国-GAAP：販売コストメンバー米国-公認会計基準：非指定メンバーCHSCP：商品と送料デリバティブメンバー2021-03-012021-05-310000823277米国-GAAP：販売コストメンバー米国-公認会計基準：非指定メンバーCHSCP：商品と送料デリバティブメンバー2021-09-012022-05-310000823277米国-GAAP：販売コストメンバー米国-公認会計基準：非指定メンバーCHSCP：商品と送料デリバティブメンバー2020-09-012021-05-310000823277米国-GAAP：販売コストメンバー米国-公認会計基準：非指定メンバー米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー2022-03-012022-05-310000823277米国-GAAP：販売コストメンバー米国-公認会計基準：非指定メンバー米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー2021-03-012021-05-310000823277米国-GAAP：販売コストメンバー米国-公認会計基準：非指定メンバー米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー2021-09-012022-05-310000823277米国-GAAP：販売コストメンバー米国-公認会計基準：非指定メンバー米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー2020-09-012021-05-310000823277米国-公認会計基準：非指定メンバー米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバーアメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー2022-03-012022-05-310000823277米国-公認会計基準：非指定メンバー米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバーアメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー2021-03-012021-05-310000823277米国-公認会計基準：非指定メンバー米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバーアメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー2021-09-012022-05-310000823277米国-公認会計基準：非指定メンバー米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバーアメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー2020-09-012021-05-310000823277米国-公認会計基準：非指定メンバー米国-GAAP：組み込みデリバティブ金融商品のメンバーアメリカ公認会計基準：その他の収入メンバー2022-03-012022-05-310000823277米国-公認会計基準：非指定メンバー米国-GAAP：組み込みデリバティブ金融商品のメンバーアメリカ公認会計基準：その他の収入メンバー2021-03-012021-05-310000823277米国-公認会計基準：非指定メンバー米国-GAAP：組み込みデリバティブ金融商品のメンバーアメリカ公認会計基準：その他の収入メンバー2021-09-012022-05-310000823277米国-公認会計基準：非指定メンバー米国-GAAP：組み込みデリバティブ金融商品のメンバーアメリカ公認会計基準：その他の収入メンバー2020-09-012021-05-310000823277米国-公認会計基準：非指定メンバー2022-03-012022-05-310000823277米国-公認会計基準：非指定メンバー2021-03-012021-05-310000823277米国-公認会計基準：非指定メンバー2021-09-012022-05-310000823277米国-公認会計基準：非指定メンバー2020-09-012021-05-310000823277米国-公認会計基準：非指定メンバーCHSCP：穀物と種子契約メンバー米国-米国公認会計基準：長期メンバー2022-05-31CHSCP：蒲式耳0000823277米国-公認会計基準：非指定メンバーアメリカ公認会計基準：メンバーが短いCHSCP：穀物と種子契約メンバー2022-05-310000823277米国-公認会計基準：非指定メンバーCHSCP：穀物と種子契約メンバー米国-米国公認会計基準：長期メンバー2021-08-310000823277米国-公認会計基準：非指定メンバーアメリカ公認会計基準：メンバーが短いCHSCP：穀物と種子契約メンバー2021-08-310000823277米国-公認会計基準：非指定メンバーCHSCP：エネルギー製品のメンバー米国-米国公認会計基準：長期メンバー2022-05-31CHSCP：バケット0000823277米国-公認会計基準：非指定メンバーCHSCP：エネルギー製品のメンバーアメリカ公認会計基準：メンバーが短い2022-05-310000823277米国-公認会計基準：非指定メンバーCHSCP：エネルギー製品のメンバー米国-米国公認会計基準：長期メンバー2021-08-310000823277米国-公認会計基準：非指定メンバーCHSCP：エネルギー製品のメンバーアメリカ公認会計基準：メンバーが短い2021-08-310000823277米国-公認会計基準：非指定メンバーCHSCP：大豆製品契約メンバー米国-米国公認会計基準：長期メンバー2022-05-31Utr：T0000823277米国-公認会計基準：非指定メンバーアメリカ公認会計基準：メンバーが短いCHSCP：大豆製品契約メンバー2022-05-310000823277米国-公認会計基準：非指定メンバーCHSCP：大豆製品契約メンバー米国-米国公認会計基準：長期メンバー2021-08-310000823277米国-公認会計基準：非指定メンバーアメリカ公認会計基準：メンバーが短いCHSCP：大豆製品契約メンバー2021-08-310000823277米国-公認会計基準：非指定メンバーCHSCP：作物栄養契約メンバー米国-米国公認会計基準：長期メンバー2022-05-310000823277米国-公認会計基準：非指定メンバーアメリカ公認会計基準：メンバーが短いCHSCP：作物栄養契約メンバー2022-05-310000823277米国-公認会計基準：非指定メンバーCHSCP：作物栄養契約メンバー米国-米国公認会計基準：長期メンバー2021-08-310000823277米国-公認会計基準：非指定メンバーアメリカ公認会計基準：メンバーが短いCHSCP：作物栄養契約メンバー2021-08-310000823277米国-公認会計基準：非指定メンバー米国-米国公認会計基準：長期メンバーCHSCP：海洋貨物輸送契約メンバー2022-05-31Utr：T0000823277米国-公認会計基準：非指定メンバーアメリカ公認会計基準：メンバーが短いCHSCP：海洋貨物輸送契約メンバー2022-05-310000823277米国-公認会計基準：非指定メンバー米国-米国公認会計基準：長期メンバーCHSCP：海洋貨物輸送契約メンバー2021-08-310000823277米国-公認会計基準：非指定メンバーアメリカ公認会計基準：メンバーが短いCHSCP：海洋貨物輸送契約メンバー2021-08-310000823277アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー2021-09-012022-05-31Utr：bbl0000823277アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー2021-09-012021-11-300000823277アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-05-310000823277アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-08-310000823277アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーアメリカ-公認会計基準：商品メンバー2022-03-012022-05-310000823277アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーアメリカ-公認会計基準：商品メンバー2021-03-012021-05-310000823277アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーアメリカ-公認会計基準：商品メンバー2021-09-012022-05-310000823277アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーアメリカ-公認会計基準：商品メンバー2020-09-012021-05-310000823277米国-GAAP：販売コストメンバーアメリカ-公認会計基準：商品メンバー2022-03-012022-05-310000823277米国-GAAP：販売コストメンバーアメリカ-公認会計基準：商品メンバー2021-03-012021-05-310000823277米国-GAAP：販売コストメンバーアメリカ-公認会計基準：商品メンバー2021-09-012022-05-310000823277米国-GAAP：販売コストメンバーアメリカ-公認会計基準：商品メンバー2020-09-012021-05-310000823277CHSCP：商品と送料デリバティブメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-05-310000823277CHSCP：商品と送料デリバティブメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-05-310000823277アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーCHSCP：商品と送料デリバティブメンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-05-310000823277CHSCP：商品と送料デリバティブメンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-05-310000823277アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-05-310000823277アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-05-310000823277アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-05-310000823277米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-05-310000823277アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-05-310000823277アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-05-310000823277アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-05-310000823277アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-05-310000823277CHSCP：商品と送料デリバティブメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-08-310000823277CHSCP：商品と送料デリバティブメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-08-310000823277アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーCHSCP：商品と送料デリバティブメンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-08-310000823277CHSCP：商品と送料デリバティブメンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-08-310000823277アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-08-310000823277アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-08-310000823277アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-08-310000823277米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-08-310000823277アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-08-310000823277アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-08-310000823277アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-08-310000823277アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-08-31 アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
| | | | | | | | | | | |
| ☑ | | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
| | 本四半期末まで | May 31, 2022 |
| あるいは…。 |
| ☐ | | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に基づいて提出された |
依頼書類番号：001-36079
CHS Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | | | | | | | |
| ミネソタ州 | | 41-0251095 |
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織) | | (税務署の雇用主
識別コード) |
Cenex通り5500番地
逆フロフ高地, ミネソタ州55077
(主な執行機関の住所、郵便番号を含む)
(651) 355-6000
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
| 8%の累積償還優先株 | CHSCP | ナスダック株式市場有限責任会社 |
| B類累計償還可能優先株、シリーズ1 | CHSCO | ナスダック株式市場有限責任会社 |
| B類リセット金利累計償還優先株、シリーズ2 | CHSCN | ナスダック株式市場有限責任会社 |
| B類リセット金利累計償還優先株、シリーズ3 | CHSCM | ナスダック株式市場有限責任会社 |
| B類累計償還可能優先株、シリーズ4 | CHSCL | ナスダック株式市場有限責任会社 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または第15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。
はい、そうです☑ 違います☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す。
はい、そうです☑ 違います☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバo | ファイルマネージャを加速するo | 非加速ファイルサーバ | ☑ | 規模の小さい報告会社 | ☐ | 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。 ☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。
はい、そうです☐違います☑
最後までの実行可能日まで、発行者が所属する各種普通株の流通株数を明記した
発行者は発行された普通株を持っていない。
カタログ
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| 第1部財務情報 | ページ
違います。 |
第1項。 | 財務諸表(監査なし) | 2 |
| 2022年5月31日と2021年8月31日までの簡明連結貸借対照表 | 2 |
| 2022年5月31日と2021年5月31日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合業務レポート | 3 |
| 2022年5月31日と2021年5月31日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合収益表 | 4 |
| 2022年と2021年5月31日まで9ヶ月現金フロー表簡明総合レポート | 5 |
| 簡明合併財務諸表付記 | 6 |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 24 |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 47 |
第四項です。 | 制御とプログラム | 47 |
| 第2部：その他の情報 | 48 |
第1項。 | 法律訴訟 | 48 |
第1 A項。 | リスク要因 | 48 |
第六項です。 | 陳列品 | 49 |
サイン | 50 |
|
文意が別に言及されている以外に、本四半期報告の10-Q表について、“CHS”、“私たち”、“私たち”とはミネソタ州の提携会社CHS Inc.とその付属会社を指すMay 31, 2022.
前向きに陳述する
このForm 10-Q四半期報告書には、私たちの他の公開文書が含まれている可能性があり、私たちの上級管理者、役員、および他の代表は、米国1995年個人証券訴訟改革法安全港条項に適合する“前向き声明”を時々作成する可能性がある。前向きな陳述は、“予想”、“計画”、“計画”、“目標”、“求める”、“信じる”、“プロジェクト”、“推定”、“予想”、“戦略”、“未来”、“可能”、“可能”、“すべき”、“将”などの言葉、および未来の時期の類似した抽出法によって識別することができる。前向きな陳述は歴史的事実でもなく、未来の業績の保証でもない。逆に、それらは、現在の業務の未来、財務状況と経営結果、未来の計画と戦略、予測、予想された事件と傾向、経済および他の未来の状況に対する信念、予想、仮説に基づいている。展望性陳述は未来と関係があるため、それらは固有の不確定性、リスクと環境変化の影響を受け、これらの不確定性、リスクと変化は予測が困難であり、その多くは私たちが制御できない。私たちの実際の結果と財政状況は展望的な陳述で指摘されたものと大きく違うかもしれない。したがって、あなたはこのような前向きな陳述のいずれかに過度に依存してはいけない。2021年8月31日現在のForm 10−K年度報告第1 A項における“リスク要因”議論と、本四半期報告第2部Form 10−Qの第1 A項とを含む、我々の実際の結果および財務状況が前向き陳述で指摘されている大きく異なる重要な要因を、米国証券取引委員会に提出された公開文書で検討または識別した。これらの要素は商品価格の変化を含む可能性がある；政府の政策、任務規定の影響, これらのリスクには，関連法規や貿易協定の影響，世界的かつ地域的に業務を展開する政治，経済，法律，その他のリスク，持続的に発生する新冠肺炎流行や他の類似した疫病の影響，石油精製製品代替品の受け入れ程度に対する市場の影響，サプライヤーと顧客間の統合，契約相手側の不履行，連邦所得税法または我々の税務地位の変化，法律法規の遵守または遵守の影響，任意の政府調査の影響，環境責任や訴訟の影響，我々の製品に関連する実際または予想される品質，安全または健康リスク，季節的影響，リスク管理戦略の有効性，などがある。業務中断と死傷損失；労働力要因の影響；私たちの資金需要と融資源；金融機関と他の資本源のエネルギー関連業務に関する政策；LIBORの放棄と代替参考金利でLIBORの不確実性の代替；私たちの農学とエネルギー製品需要の技術改善を低下させる；私たちは買収、戦略連合、合弁企業、資産剥離および他の非通常業務活動からの能力、私たちの情報技術システムまたは資産のセキュリティホールまたはその他の中断；私たちの環境、社会および管理慣行の影響；長期資産の減値；私たちの業務に影響を及ぼす他の要素もあります私たちがこのForm 10-Q四半期報告書で行った任意の前向きな陳述は、私たちが現在把握している情報に基づいており、発表の日にのみ発表されています。私たちは書面でも口頭でも公開的に展望的な声明を更新する義務がない, 法律の適用に別の要求がない限り、新しい情報、未来の発展、または他の理由で時々この決定が下される可能性がある。
第1部財務情報
項目1.財務諸表
CHS Inc.そして付属会社
簡明合併貸借対照表
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| | 五月三十一日
2022 | | 八月三十一日
2021 |
| | (千ドル) |
| 資産 | | | |
| 流動資産： | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 369,256 | | | $ | 413,159 | |
| 売掛金 | 4,093,122 | | | 2,860,884 | |
| 棚卸しをする | 4,451,695 | | | 3,334,675 | |
| その他流動資産 | 2,061,475 | | | 1,390,233 | |
流動資産総額 | 10,975,548 | | | 7,998,951 | |
| 投資する | 4,023,095 | | | 3,669,111 | |
| 財産·工場·設備 | 4,685,638 | | | 4,810,005 | |
| その他の資産 | 1,024,762 | | | 1,098,208 | |
総資産 | $ | 20,709,043 | | | $ | 17,576,275 | |
| 負債と持分 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 支払手形 | $ | 2,028,859 | | | $ | 1,740,859 | |
| 長期債務の当期部分 | 161,308 | | | 38,450 | |
| 売掛金 | 3,373,338 | | | 2,616,052 | |
| 費用を計算する | 796,338 | | | 622,723 | |
| その他流動負債 | 2,194,482 | | | 1,307,929 | |
流動負債総額 | 8,554,325 | | | 6,326,013 | |
| 長期債務 | 1,800,779 | | | 1,579,911 | |
| その他負債 | 612,761 | | | 653,025 | |
| 引受金及び又は有事項(付記13) | | | |
| 株： | | | |
| 優先株 | 2,264,038 | | | 2,264,038 | |
| 株式権証 | 5,000,593 | | | 5,247,238 | |
| その他の総合損失を累計する | (240,076) | | | (216,391) | |
| 資本備蓄 | 2,710,344 | | | 1,713,976 | |
CHS Inc.総株 | 9,734,899 | | | 9,008,861 | |
| 非制御的権益 | 6,279 | | | 8,465 | |
総株 | 9,741,178 | | | 9,017,326 | |
負債と権益総額 | $ | 20,709,043 | | | $ | 17,576,275 | |
付記は簡明総合財務諸表(未監査)の構成要素である。
CHS Inc.そして付属会社
業務報告書を簡明に合併する
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 5月31日までの3ヶ月間 | | 5月31日までの9ヶ月間 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | (千ドル) |
| 収入.収入 | $ | 13,137,724 | | | $ | 10,929,976 | | | $ | 34,351,069 | | | $ | 27,965,778 | |
| 販売原価 | 12,493,467 | | | 10,615,348 | | | 32,917,906 | | | 27,371,326 | |
| 毛利 | 644,257 | | | 314,628 | | | 1,433,163 | | | 594,452 | |
| 営業費、一般費用、行政費用 | 243,136 | | | 186,703 | | | 692,395 | | | 518,875 | |
| 営業収益 | 401,121 | | | 127,925 | | | 740,768 | | | 75,577 | |
| | | | | | | |
| 利子支出 | 32,099 | | | 28,992 | | | 80,705 | | | 82,897 | |
| その他の収入 | (6,636) | | | (10,748) | | | (31,817) | | | (41,219) | |
| 投資からの権益 | (263,079) | | | (146,522) | | | (644,347) | | | (260,654) | |
| 所得税前収入 | 638,737 | | | 256,203 | | | 1,336,227 | | | 294,553 | |
| 所得税支出 | 62,492 | | | (17,469) | | | 89,143 | | | (10,130) | |
| 純収入 | 576,245 | | | 273,672 | | | 1,247,084 | | | 304,683 | |
| 非持株権益の純収入に帰することができる | (329) | | | 81 | | | (451) | | | (350) | |
| CHS社の純収入によるものである | $ | 576,574 | | | $ | 273,591 | | | $ | 1,247,535 | | | $ | 305,033 | |
付記は簡明総合財務諸表(未監査)の構成要素である。
CHS Inc.そして付属会社
簡明総合総合収益表
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5月31日までの3ヶ月間 | | 5月31日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | (千ドル) |
| 純収入 | $ | 576,245 | | | $ | 273,672 | | | $ | 1,247,084 | | | $ | 304,683 | |
| その他総合収益(損失)、税引き後純額： | | | | | | | |
| 退職金やその他の退職後の福祉 | 4,485 | | | 3,888 | | | 12,834 | | | 11,402 | |
| | | | | | | |
| キャッシュフローヘッジ | (25,257) | | | (4,991) | | | (34,951) | | | (3,881) | |
| 外貨換算調整 | 2,551 | | | 8,218 | | | (1,568) | | | 11,060 | |
| その他総合収入，税引き後純額 | (18,221) | | | 7,115 | | | (23,685) | | | 18,581 | |
| 総合収益 | 558,024 | | | 280,787 | | | 1,223,399 | | | 323,264 | |
| 非持株権益の総合収入に帰する | (329) | | | 81 | | | (451) | | | (350) | |
| CHS Inc.の全面的な収入 | $ | 558,353 | | | $ | 280,706 | | | $ | 1,223,850 | | | $ | 323,614 | |
付記は簡明総合財務諸表(未監査)の構成要素である。
CHS Inc.そして付属会社
簡明合併現金フロー表
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| | 5月31日までの9ヶ月間 |
| | 2022 | | 2021 |
| | (千ドル) |
| 経営活動のキャッシュフロー： | | | |
| 純収入 | $ | 1,247,084 | | | $ | 304,683 | |
| 純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： | | | |
| 減価償却と償却、主な修理の延期を含む償却 | 399,562 | | | 401,657 | |
| 投資権益収益は，受け取った分配後の純額を差し引く | (345,846) | | | (128,635) | |
| 当面の予想信用損失準備金 | 18,641 | | | 3,353 | |
| 税金を繰延する | (51,522) | | | 17,379 | |
| その他、純額 | (6,643) | | | (24,420) | |
| 経営性資産と負債変動状況： | | | |
| 売掛金 | (1,074,111) | | | (885,496) | |
| 棚卸しをする | (1,117,020) | | | (763,675) | |
| 売掛金と売掛金 | 967,603 | | | 775,825 | |
| その他、純額 | (44,886) | | | (333,049) | |
| 経営活動のための現金純額 | (7,138) | | | (632,378) | |
| 投資活動によるキャッシュフロー： | | | |
| 財産·工場·設備を購入する | (207,455) | | | (238,774) | |
| 財産·工場·設備を処分して得た収益 | 8,127 | | | 17,039 | |
| 支出を大修理する | (18,072) | | | (42,466) | |
| 業務を売却して得た収益 | 73,152 | | | 39,567 | |
| CHS資本受取手形純額変動 | (200,380) | | | 31,543 | |
| 顧客の融資に拡張する | (47,235) | | | (1,890) | |
| 顧客からの融資の支払い | 53,442 | | | 6,110 | |
| | | |
| その他の投資活動、純額 | (1,467) | | | 11,362 | |
| 投資活動のための現金純額 | (339,888) | | | (177,509) | |
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | | | |
| 支払手形と長期債務の収益 | 19,077,600 | | | 26,618,429 | |
| 手形支払、長期債務、融資リース債務の支払い | (18,401,162) | | | (25,381,437) | |
| 支払優先配当金 | (126,501) | | | (126,501) | |
| 株の償還 | (99,229) | | | (37,809) | |
| 支払い済み現金賛助配当金 | (51,026) | | | (30,042) | |
| 他の資金調達活動、純額 | (43,736) | | | (30,634) | |
| 融資活動が提供する現金純額 | 355,946 | | | 1,012,006 | |
| 現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | (11,311) | | | (451) | |
| 現金および現金等価物および制限現金の増加 | (2,391) | | | 201,668 | |
| 期初現金および現金等価物と制限現金 | 542,484 | | | 216,993 | |
| 期末現金および現金等価物および制限現金 | $ | 540,093 | | | $ | 418,661 | |
付記は簡明総合財務諸表(未監査)の構成要素である。
CHS Inc.そして付属会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
Note 1 列報根拠と重大な会計政策
陳述の基礎
経営陣は、これらの審査されていない簡明な総合財務諸表は、当社が掲げる期間の財務状況、経営業績、現金流量を公平に反映するために、すべての正常な経常的な調整を反映していると考えている。我々の業務の季節性などにより、中期運営やキャッシュフローの結果は必ずしも財政年度全体の結果を代表するとは限らない。我々が監査していない簡明な総合財務諸表と付記は，Form 10−Q四半期報告の要求に従って提出されたものであり，米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出されたForm 10−K年度報告に含まれる2021年8月31日現在の総合財務諸表とその付記とともに読まなければならない。
重大会計政策
2021年8月31日までのForm 10-K年度報告以来、重大な会計政策の更新や変更はありません。
最近の会計公告
最近の会計声明は私たちの統合財務諸表の簡素化に実質的な影響を与えないと予想される。
Note 2 収入.収入
次の表は、会計基準編纂(“ASC”)トピック606によって確認された収入を示している取引先と契約した収入(“ASCトピック606”)、報告可能な部門別に分類され、ASCトピック815で確認された収入額派生ツールおよびヘッジ(“ASC主題815”)、および2022年5月31日および2021年5月31日までの3ヶ月および9ヶ月の他の適用会計指導。他の適用される会計基準は、主にASCトピック470で確認された収入を含む債務ASCテーマ842賃貸借証書これは、ASCトピック606の範囲を超える。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | ASCテーマ606 | | ASCテーマ815 | | その他の指導 | | 総収入 |
| 2022年5月31日までの3ヶ月間 | | (千ドル) |
| エネルギー？エネルギー | | $ | 2,529,311 | | | $ | 246,631 | | | $ | — | | | $ | 2,775,942 | |
| 銀 | | 3,460,390 | | | 6,883,785 | | | 8,194 | | | 10,352,369 | |
| 会社や他の | | 4,205 | | | — | | | 5,208 | | | 9,413 | |
総収入 | | $ | 5,993,906 | | | $ | 7,130,416 | | | $ | 13,402 | | | $ | 13,137,724 | |
| | | | | | | | |
| 2021年5月31日までの3ヶ月間 | | | | | | | | |
| エネルギー？エネルギー | | $ | 1,533,643 | | | $ | 171,155 | | | $ | — | | | $ | 1,704,798 | |
| 銀 | | 2,810,389 | | | 6,389,677 | | | 16,138 | | | 9,216,204 | |
| 会社や他の | | 3,929 | | | — | | | 5,045 | | | 8,974 | |
総収入 | | $ | 4,347,961 | | | $ | 6,560,832 | | | $ | 21,183 | | | $ | 10,929,976 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | ASCテーマ606 | | ASCテーマ815 | | その他の指導 | | 総収入 |
| 2022年5月31日までの9ヶ月間 | | (千ドル) |
| エネルギー？エネルギー | | $ | 6,426,092 | | | $ | 681,836 | | | $ | — | | | $ | 7,107,928 | |
| 銀 | | 8,056,676 | | | 19,139,417 | | | 21,466 | | | 27,217,559 | |
| 会社や他の | | 11,785 | | | — | | | 13,797 | | | 25,582 | |
総収入 | | $ | 14,494,553 | | | $ | 19,821,253 | | | $ | 35,263 | | | $ | 34,351,069 | |
| | | | | | | | |
| 2021年5月31日までの9ヶ月間 | | | | | | | | |
| エネルギー？エネルギー | | $ | 3,841,678 | | | $ | 493,125 | | | $ | — | | | $ | 4,334,803 | |
| 銀 | | 5,324,396 | | | 18,232,235 | | | 43,187 | | | 23,599,818 | |
| 会社や他の | | 14,925 | | | — | | | 16,232 | | | 31,157 | |
総収入 | | $ | 9,180,999 | | | $ | 18,725,360 | | | $ | 59,419 | | | $ | 27,965,778 | |
上記の表に含まれるASCトピック606項の収入のうち、1%未満の収入は時間の経過とともに記録されており、主にサービス契約に関連している。
契約資産と契約負債
契約資産は、顧客に譲渡された貨物による未開金額に関連しており、この場合、支払いを得る権利は時間経過を条件としない。これは、ある時点で確認された収入が顧客に発行された請求書金額を超えているため、資産の確認を招いている。契約資産は簡明総合貸借対照表の売掛金に記入されており、金額は#ドルです17.1百万ドルとドル29.0百万人までMay 31, 20222021年8月31日です
契約責任は私たちがまだ提供していない商品とサービスに対する顧客の前払いに関するものだ。契約負債#ドル544.8百万ドルとドル213.9百万人までMay 31, 2022そして2021年8月31日には、私たちが簡明総合貸借対照表の他の流動負債にそれぞれ記入します。2022年5月31日と2021年5月31日までの3ヶ月間の収入は48.1百万ドルとドル34.2100万ドルは、それぞれ契約負債と関連がある。2022年5月31日と2021年5月31日までの9ヶ月間の収入は213.9百万ドルとドル126.2100万ドルは、それぞれ契約負債と関連がある。これらの額は、それぞれの期間開始時の他の流動負債残高に含まれる。
Note 3 売掛金
| | | | | | | | | | | |
| 五月三十一日
2022 | | 八月三十一日
2021 |
| (千ドル) |
| 売掛金 | $ | 3,164,995 | | | $ | 2,047,198 | |
| CHS Capital受取短期手形 | 652,041 | | | 505,778 | |
| 他にも | 404,352 | | | 451,630 | |
売掛金毛額 | 4,221,388 | | | 3,004,606 | |
| 差し引く：手当と準備金 | 128,266 | | | 143,722 | |
売掛金総額 | $ | 4,093,122 | | | $ | 2,860,884 | |
売掛金は貿易売掛金、我々の完全子会社CHS Capital、LLC(“CHS Capital”)の短期売掛金とその他の売掛金からなり、予想信用損失を差し引いて準備される。予想信用損失準備は著者らの現有の売掛金残高中の予想信用損失に対する最適な推定に基づいて、そして歴史ログアウト経験に基づいて確定し、各種の業界と地区データ及び現在の未来の信用損失に対する予想に基づいて調整を行う。
商業借り手からの受取手形は担保、個人財産、売掛金と手形、在庫とある地域協同組合資本ストックの譲渡の各種組合せを担保とする。このようなローンは主にミネソタ州とノースダコタ州から来た。CHS Capitalは生産者から受取ローンも受けています
借主は作物栽培、家畜、在庫、売掛金、個人財産、補充担保の様々な組み合わせを担保とし、商業手形と同じ州に起源する。
上の表に示した短期残高のほかに，CHS Capitalには長期受取手形があり，その期限は一般に超えない10数年で総額は$50.3百万ドルとドル55.4百万人までMay 31, 20222021年8月31日です長期受取手形は私たちの簡明な統合貸借対照表の他の資産に含まれています。自分からMay 31, 20222021年8月31日商業手形代表者は49%和28%とプロデューサーの備考51%和72それぞれ受取CHS資本手形総額の%を占める
CHS Capitalは、契約規定に違反する条件がなければ、顧客にクレジットを提供することを約束します。CHS Capitalお客様は2022年5月31日までに追加の利用可能なクレジット限度額を持っています$645.9百万ドルです。重大な問題が発生していない債務再編活動は，第三者顧客や借り手がないことが総売掛金残高の10%以上を占めているMay 31, 2022, or August 31, 2021.
Note 4 棚卸しをする
| | | | | | | | | | | |
| 五月三十一日
2022 | | 八月三十一日
2021 |
| (千ドル) |
| 食糧と油料 | $ | 2,044,585 | | | $ | 1,435,544 | |
| エネルギー？エネルギー | 577,360 | | | 762,317 | |
| 農芸学 | 1,439,716 | | | 958,548 | |
| 食糧と油料加工 | 140,752 | | | 140,975 | |
| 他にも | 249,282 | | | 37,291 | |
総在庫 | $ | 4,451,695 | | | $ | 3,334,675 | |
自分からMay 31, 20222021年8月31日には14%和13後進先出(“後進先出”)法で決めたコストが低い者、あるいは可現金算入値で計算すると、それぞれ著者らのエネルギー分部内の在庫(主に原油と製品油)のパーセンテージを占める。先進的な先出し(“FIFO”)会計方法を採用すれば、在庫は報告された額より#ドル高くなる895.7百万ドルとドル359.2百万人までMay 31, 20222021年8月31日です後進先出し法によると、毎年年末に当時の在庫レベルとコストに基づいて在庫を実際に推定するしかない。中期後進先出計算は経営層の予想年末の在庫レベルと価値の推定に基づいて、最終的な年末後進先出在庫推定値を基準とする。
Note 5 投資する
| | | | | | | | | | | |
| 五月三十一日
2022 | | 八月三十一日
2021 |
| | (千ドル) |
| 権益法投資： | | | |
Cf工業窒素有限責任会社 | $ | 2,916,993 | | | $ | 2,667,164 | |
ベンチュラ食品有限責任会社 | 414,929 | | | 388,612 | |
熱心なミル有限責任会社 | 237,971 | | | 220,132 | |
| Temco LLC | 57,295 | | | 31,464 | |
その他権益法投資 | 264,555 | | | 232,923 | |
| その他の投資 | 131,352 | | | 128,816 | |
総投資 | $ | 4,023,095 | | | $ | 3,669,111 | |
私たちは重大な所有権と影響力を持っていますが、統制権のない合弁企業や他の投資は、私たちの簡素化合併財務諸表に権益会計方法を用いて会計処理を行っています。我々の大きな権益法投資は，CF Industries窒素肥料，LLC(“CF窒素肥料”)，Ventura Foods，LLC(“Ventura Foods”)，Arden Mills，LLC(“Arden Mills”)とTEMCO，LLC(“TEMCO”)を含み，以下に概説する。我々の権益法投資の収入シェアを確認するほか、我々の権益法投資は米国公認の会計原則(“米国公認会計原則”)に基づいて非一時的減値指標を継続的に評価している。その他の投資には主に協同組合への投資が含まれており、確定しやすい公正な価値がなく、通常コストで入金され、減値や他の観察可能な市場価格の変化が発生しない限り、調整を行う必要がある。私たちは約$を持っている788.7投資残高に権益法投資対象の累計未分配収益を計上するMay 31, 2022.
Cf窒素
一ドルがあります2.9CF Industries Holdings，Inc.(“CF Industries”)の戦略合弁企業であるCF窒素社に10億ドルを投資した。この投資には近似的な10会員資本の割合(製品トンに基づく)。我々は仮想清算帳簿値法を用いてこの投資を会計処理し、CF窒素肥料有限責任会社が合意した清算条項に基づいて実体純資産の契約債権(半年現金分配調整)に基づいて、私たちが占めるべきCF窒素肥料収益と損失シェアが私たちの窒素生産部門に投資する権益収入であることを確認した
次の表は、2022年5月31日と2021年5月31日までの9ヶ月間、CF窒素肥料の権益法に投資した監査されていない財務情報の概要を提供します
| | | | | | | | | | | |
| 5月31日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
| (千ドル) |
| 純売上高 | $ | 4,972,383 | | | $ | 2,116,040 | |
| 毛利 | 2,682,653 | | | 565,067 | |
| 純収益 | 2,641,425 | | | 524,071 | |
| CHS Inc.の報酬. | 497,289 | | | 118,477 | |
ベンチュラ食品、アドントミル、東電
私たちは1つ50Ventura Foodsは三井物産との合弁企業であり，食用油ベースの製品を主に生産·流通している。もう一つあります12アドントミルは嘉吉社(“嘉吉”)とコニゲラブランド会社との合弁企業で、米国最大の小麦粉ミルである。さらにもう1つは50TEMCOは嘉吉と設立された合弁企業であり、輸出促進に注力し、主にアジアへの輸出である。Ventura Foods，Ardent Mills，TEMCOを権益法として投資した。ベンチュラ食品会社とアデンテミルの業績に対するシェアは会社と他の部門に含まれています。東京経済技術会社の業績シェアは私たちのAg部門に含まれています
次の表は、2022年5月31日と2021年5月31日までの9ヶ月間、Ventura Foods、Ardent Mills、TEMCOの株式方法投資のまとめられていない財務情報を提供します
| | | | | | | | | | | |
| 5月31日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
| (千ドル) |
| 純売上高 | $ | 7,124,636 | | | $ | 7,471,759 | |
| 毛利 | 850,417 | | | 741,461 | |
| 純収益 | 439,502 | | | 363,988 | |
| CHS Inc.の報酬. | 105,869 | | | 116,436 | |
私たちの他の権益法被投資者への投資は、私たちの簡明な総合財務諸表に比べて重要ではなく、個別投資でも全体投資でも。
付記6支払手形と長期債務
私たちの支払手形と長期債務は、最低総合純価値および他の財務比率を維持するための様々な制限的な要件によって制約されている。私たちはすべての債務契約を守りましたMay 31, 2022それは.次の表はわれわれの支払手形をまとめたものだMay 31, 20222021年8月31日
| | | | | | | | | | | |
| 五月三十一日
2022 | | 八月三十一日
2021 |
| (千ドル) |
| 支払手形 | $ | 966,258 | | | $ | 864,147 | |
| CHS支払資本手形 | 1,062,601 | | | 876,712 | |
支払手形総額 | $ | 2,028,859 | | | $ | 1,740,859 | |
自分からMay 31, 2022私たちの主な信用限度額は5人−国内および国際銀行と構成された銀団は、1年間の無担保循環クレジット手配を提供する。この信用計画が約束した金額は#ドルだ2.752024年7月16日に満期になった10億ドル。いくつありますか違います。現在，そのローンの未返済借款May 31, 2022, and August 31, 2021.
我々はいくつかの非関連金融機関(“買い手”)と売掛金および融資証券化手配(“証券化手配”)を持っている。証券化手配によると，吾らおよびいくつかの付属会社(“発起人”)はCofina Funding，LLC(“Cofina”)への貿易勘定や売掛金(“売掛金”)，Cofina Funding，LLC(“Cofina”)はCHSの全額間接付属会社であり，倒産の影響を受けない.Cofinaは逆に売掛金を買手に譲渡し，この手配を担保融資として入金する.私たちは証券化融資項目の売掛金で得られたお金を一般企業用途に売却し、月ごとに決済します。証券化メカニズム下の利用可能金額は正常業務過程で発生した合資格売掛金総額によって時間とともに変動する。証券化手配は約束部分で構成され、最高利用可能金額は$です700.0百万ドルと未約束部分、最大利用可能金額は$です250.0百万ドルです。自分からMay 31, 2022証券化メカニズムでの利用可能な資金総額は$950.0100万ドル、このすべての資金が利用された。
証券化融資に関連した買い戻し融資(“買い戻し融資”)もある。買い戻しメカニズムの下で、私たちは買い戻し契約融資を受けることができて、金額は最高$に達することができます150.0Cofinaのためにイニシエータが受益者として発行した付属手形であり，かつ主催者のために証券化スケジュールによりCofinaに発行された売掛金のうち未償還残高の一部を販売する.自分からMay 31, 2022そして、2021年8月31日、買い戻しメカニズムでの未返済残高は$150.0百万ドルです
2021年2月19日、私たちは10年期のローン手配を修正して、すべてのドルを366.01，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，366.02022年2月19日まで。2022年2月19日、前払いローン残高総額は1ドル366.0100万ドルは非循環定期ローンに回復し、2025年9月4日に支払う。
次の表は、以下の日までの長期債務(当期分を含む)をまとめていますMay 31, 2022, and August 31, 2021:
| | | | | | | | | | | |
| 五月三十一日
2022 | | 八月三十一日
2021 |
| | (千ドル) |
| 私募債務 | $ | 1,550,229 | | | $ | 1,552,974 | |
| 定期ローン | 366,000 | | | — | |
| 融資リース義務 | 46,684 | | | 36,034 | |
| その他支払手形と契約 | 2,845 | | | 33,443 | |
| 繰延融資コスト | (3,671) | | | (4,090) | |
| 長期債務総額 | 1,962,087 | | | 1,618,361 | |
| 比較的小さな電流部分 | 161,308 | | | 38,450 | |
| 長期部分 | $ | 1,800,779 | | | $ | 1,579,911 | |
2022年5月31日と2021年5月31日までの3ヶ月間の利息支出は$32.1百万ドルとドル29.0百万ドル、それぞれ資本化利息純額$を差し引く0.9百万ドルとドル3.9それぞれ100万ドルです2022年5月31日と2021年5月31日までの9ヶ月間の利息支出は$80.7百万ドルとドル82.9百万ドル、それぞれ資本化利息純額$を差し引く4.7百万ドルとドル6.0それぞれ100万ドルです
7所得税を付記する
2022年5月31日までの3ヶ月間、有効税率は9.8パーセントと(6.82021年5月31日までの3ヶ月。2022年5月31日までの9ヶ月間、有効税率は6.7%，と(3.42021年5月31日までの9ヶ月)%です。我々の所得税支出は、各業務部門が予想する年間収益と現在の持分管理仮定の組み合わせを反映している。所得税と有効税率は毎年その年の収益性や非協賛業務活動によって変化します。
私たちの不確定な税務状況は、監査されているか、または関連する税務機関によって審査されている納税年度の影響を受けている。ある完全にサポート可能な納税申告書が挑戦される可能性があると思う場合、準備金は未確認の税金優遇に計上され、私たちは勝てないかもしれません。不確定な税収に関連するすべての頭寸が優勢であれば$114.6百万ドルとドル114.3100万の未確認の税金優遇は最終的に有効な税率を得ることになりますMay 31, 20222021年8月31日です今後12ヶ月間、未確認の税金優遇総額が大きく変化する可能性があり、これは合理的だ。
8株を付記する
株の変動
2022年5月31日と2021年5月31日までの9カ月間の株式変動は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 株式権証 | | | | 積算
他にも
全面的に
損 | | | | | | |
| 資本
権益
証書 | | 訪れる人がいない
権益
証書 | | 不合格株式証明書 | | 優先して優先する
在庫品 | | | 資本
埋蔵量 | | 非制御性
利益． | | 合計する
株 |
| | (千ドル) |
| 残高、2021年8月31日 | $ | 3,583,911 | | | $ | 28,431 | | | $ | 1,634,896 | | | $ | 2,264,038 | | | $ | (216,391) | | | $ | 1,713,976 | | | $ | 8,465 | | | $ | 9,017,326 | |
前の年の償還見積もり数 | 12,221 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 12,221 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
株の償還 | (9,824) | | | (318) | | | (2,079) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (12,221) | |
優先配当金 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (84,334) | | | — | | | (84,334) | |
その他、純額 | (1,023) | | | 17 | | | (64) | | | — | | | — | | | 1,393 | | | (841) | | | (518) | |
| 純収益(赤字) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 451,961 | | | (18) | | | 451,943 | |
| その他総合損失、税引き後純額 | — | | | — | | | — | | | — | | | (15,418) | | | — | | | — | | | (15,418) | |
| 2022年には現金が返金される予定です | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (39,691) | | | — | | | (39,691) | |
| 2022年に株式償還の予定 | (79,382) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (79,382) | |
| 残高、2021年11月30日 | 3,505,903 | | | 28,130 | | | 1,632,753 | | | 2,264,038 | | | (231,809) | | | 2,043,305 | | | 7,606 | | | 9,249,926 | |
| 前年の顧客数と償還見積もりを打ち切る | 5,264 | | | — | | | (230,290) | | | — | | | — | | | 260,120 | | | — | | | 35,094 | |
| 2021年分のお客様の返金を割り当てます | — | | | — | | | 231,371 | | | — | | | — | | | (261,414) | | | — | | | (30,043) | |
| 株の償還 | (4,228) | | | (20) | | | (1,016) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (5,264) | |
| 優先配当金 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (42,167) | | | — | | | (42,167) | |
| その他、純額 | (5) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 50 | | | (599) | | | (554) | |
| 純収益(赤字) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 219,000 | | | (104) | | | 218,896 | |
| その他の総合収益、税引き後純額 | — | | | — | | | — | | | — | | | 9,954 | | | — | | | — | | | 9,954 | |
| 2022年には現金が返金される予定です | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (22,466) | | | — | | | (22,466) | |
| 2022年に株式償還の予定 | (44,932) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (44,932) | |
| 残高、2022年2月28日 | 3,462,002 | | | 28,110 | | | 1,632,818 | | | 2,264,038 | | | (221,855) | | | 2,196,428 | | | 6,903 | | | 9,368,444 | |
| 前年の顧客数と償還見積もりを打ち切る | 81,731 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 20,170 | | | — | | | 101,901 | |
| 2021年分のお客様の返金を割り当てます | — | | | — | | | 4,205 | | | — | | | — | | | (25,188) | | | — | | | (20,983) | |
| 株の償還 | (78,616) | | | (90) | | | (3,038) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (81,744) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| その他、純額 | (2,228) | | | (1) | | | (6,809) | | | — | | | — | | | 1,105 | | | (295) | | | (8,228) | |
| 純収益(赤字) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 576,574 | | | (329) | | | 576,245 | |
| その他総合損失、税引き後純額 | — | | | — | | | — | | | — | | | (18,221) | | | — | | | — | | | (18,221) | |
| 2022年には現金が返金される予定です | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (58,745) | | | — | | | (58,745) | |
| 2022年に株式償還の予定 | (117,491) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (117,491) | |
| 残高、2022年5月31日 | $ | 3,345,398 | | | $ | 28,019 | | | $ | 1,627,176 | | | $ | 2,264,038 | | | $ | (240,076) | | | $ | 2,710,344 | | | $ | 6,279 | | | $ | 9,741,178 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 株式権証 | | | | 積算
他にも
全面的に
損 | | | | | | |
| 資本
権益
証書 | | 訪れる人がいない
権益
証書 | | 不合格株式証明書 | | 優先して優先する
在庫品 | | | 資本
埋蔵量 | | 非制御性
利益． | | 合計する
株 |
| | (千ドル) |
| 残高、2020年8月31日 | $ | 3,724,187 | | | $ | 28,727 | | | $ | 1,408,696 | | | $ | 2,264,038 | | | $ | (233,924) | | | $ | 1,618,147 | | | $ | 9,302 | | | $ | 8,819,173 | |
前の年の償還見積もり数 | 7,726 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,726 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
株の償還 | (6,539) | | | (31) | | | (1,156) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (7,726) | |
優先配当金 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (84,334) | | | — | | | (84,334) | |
その他、純額 | (654) | | | (47) | | | (197) | | | — | | | — | | | (7,798) | | | 35 | | | (8,661) | |
| 純収益(赤字) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 69,671 | | | (302) | | | 69,369 | |
| その他の総合収益、税引き後純額 | — | | | — | | | — | | | — | | | 8,917 | | | — | | | — | | | 8,917 | |
| 2021年には現金が返金される予定です | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (9,304) | | | — | | | (9,304) | |
| 2021年に株式償還の予定 | (9,304) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (9,304) | |
| 残高、2020年11月30日 | 3,715,416 | | | 28,649 | | | 1,407,343 | | | 2,264,038 | | | (225,007) | | | 1,586,382 | | | 9,035 | | | 8,785,856 | |
| 前年の顧客数と償還見積もりを打ち切る | 4,760 | | | — | | | (211,970) | | | — | | | — | | | 233,345 | | | — | | | 26,135 | |
| 2020年の賛助返金を割り当てます | — | | | — | | | 214,720 | | | — | | | — | | | (236,136) | | | — | | | (21,416) | |
| 株の償還 | (4,177) | | | (35) | | | (548) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4,760) | |
| 優先配当金 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (42,167) | | | — | | | (42,167) | |
| その他、純額 | (26) | | | — | | | (15) | | | — | | | — | | | 1,068 | | | (361) | | | 666 | |
| 純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (38,229) | | | (129) | | | (38,358) | |
| その他の総合収益、税引き後純額 | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,549 | | | — | | | — | | | 2,549 | |
| 2021年には現金が返金される予定です | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,639 | | | — | | | 5,639 | |
| 2021年に株式償還の予定 | 5,639 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,639 | |
| 残高、2021年2月28日 | 3,721,612 | | | 28,614 | | | 1,409,530 | | | 2,264,038 | | | (222,458) | | | 1,509,902 | | | 8,545 | | | 8,719,783 | |
| 前の年の償還見積もり数 | 15,514 | | | — | | | 5,000 | | | — | | | — | | | 8,625 | | | — | | | 29,139 | |
| 2020年の賛助返金を割り当てます | — | | | — | | | 7 | | | — | | | — | | | (8,632) | | | — | | | (8,625) | |
| 株の償還 | (19,275) | | | (35) | | | (6,013) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (25,323) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| その他、純額 | (298) | | | 43 | | | 58 | | | — | | | — | | | (1,726) | | | (61) | | | (1,984) | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 273,591 | | | 81 | | | 273,672 | |
| その他の総合収益、税引き後純額 | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,115 | | | — | | | — | | | 7,115 | |
| 2021年には現金が返金される予定です | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (21,292) | | | — | | | (21,292) | |
| 2021年に株式償還の予定 | (21,292) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (21,292) | |
| 残高、2021年5月31日 | $ | 3,696,261 | | | $ | 28,622 | | | $ | 1,408,582 | | | $ | 2,264,038 | | | $ | (215,343) | | | $ | 1,760,468 | | | $ | 8,565 | | | $ | 8,951,193 | |
優先株配当
以下は、2022年5月31日と2021年5月31日までの9ヶ月間の系列優先株式で発表された1株当たり配当金の概要である。本年度の配当発表期間のため、2022年5月31日と2021年5月31日までの3ヶ月間、配当金は発表されていない。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 5月31日までの9ヶ月間 |
| ナスダック記号 | | | | | | 2022 | | 2021 |
| 優先株シリーズ： | | | | | | | (1株当たりドル) |
累計8%償還可能 | CHSCP | | | | | | $ | 1.50 | | | $ | 1.50 | |
クラスB累計償還可能、シリーズ1 | CHSCO | | | | | | $ | 1.48 | | | $ | 1.48 | |
クラスBリセット率累積償還可能、シリーズ2 | CHSCN | | | | | | $ | 1.33 | | | $ | 1.33 | |
クラスBリセット率累積償還可能、シリーズ3 | CHSCM | | | | | | $ | 1.27 | | | $ | 1.27 | |
クラスB累計償還可能、シリーズ4 | CHSCL | | | | | | $ | 1.41 | | | $ | 1.41 | |
その他の総合収益を累計する
2022年5月31日と2021年5月31日までの3ヶ月と9ヶ月、構成部分、税後純額別の累計その他の全面収益(赤字)の変動状況は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 退職金やその他の退職後の福祉 | | キャッシュフローヘッジ | | 外貨換算調整 | | 合計する |
| (千ドル) |
| 2021年8月31日までの税引き後純額 | $ | (141,385) | | | $ | 4,824 | | | $ | (79,830) | | | $ | (216,391) | |
税引前その他全面収益(損失)： | | | | | | | |
改叙前の金額 | (83) | | | 870 | | | (9,983) | | | (9,196) | |
金額を再分類する | 5,064 | | | (12,954) | | | — | | | (7,890) | |
| 税引き前その他全面収益合計 | 4,981 | | | (12,084) | | | (9,983) | | | (17,086) | |
税収効果 | (1,213) | | | 2,943 | | | (62) | | | 1,668 | |
| その他総合収益(損失)、税引き後純額 | 3,768 | | | (9,141) | | | (10,045) | | | (15,418) | |
| | | | | | | |
| 2021年11月30日までの税引き後純額 | (137,617) | | | (4,317) | | | (89,875) | | | (231,809) | |
税引前その他全面収益(損失)： | | | | | | | |
改叙前の金額 | — | | | 3,974 | | | 5,807 | | | 9,781 | |
金額を再分類する | 6,056 | | | (4,705) | | | — | | | 1,351 | |
税引き前その他全面収益合計 | 6,056 | | | (731) | | | 5,807 | | | 11,132 | |
税収効果 | (1,475) | | | 178 | | | 119 | | | (1,178) | |
| その他総合収益(損失)、税引き後純額 | 4,581 | | | (553) | | | 5,926 | | | 9,954 | |
| 2022年2月28日までの税引き後純額 | (133,036) | | | (4,870) | | | (83,949) | | | (221,855) | |
| 税引前その他全面収益(損失)： | | | | | | | |
| 改叙前の金額 | 369 | | | (39,169) | | | 2,497 | | | (36,303) | |
| 金額を再分類する | 5,560 | | | 5,782 | | | — | | | 11,342 | |
| 税引き前その他全面収益合計 | 5,929 | | | (33,387) | | | 2,497 | | | (24,961) | |
| 税収効果 | (1,444) | | | 8,130 | | | 54 | | | 6,740 | |
| その他総合収益(損失)、税引き後純額 | 4,485 | | | (25,257) | | | 2,551 | | | (18,221) | |
| 2022年5月31日までの税引き後純額 | $ | (128,551) | | | $ | (30,127) | | | $ | (81,398) | | | $ | (240,076) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 退職金やその他の退職後の福祉 | | キャッシュフローヘッジ | | 外貨換算調整 | | 合計する |
| (千ドル) |
| 2020年8月31日までの税引き後純額 | $ | (159,680) | | | $ | 10,886 | | | $ | (85,130) | | | $ | (233,924) | |
税引前その他全面収益(損失)： | | | | | | | |
改叙前の金額 | (125) | | | 14,506 | | | 3,629 | | | 18,010 | |
金額を再分類する | 4,977 | | | (12,284) | | | — | | | (7,307) | |
| 税引き前その他総合収入合計 | 4,852 | | | 2,222 | | | 3,629 | | | 10,703 | |
税収効果 | (1,207) | | | (553) | | | (26) | | | (1,786) | |
| その他の総合収益、税引き後純額 | 3,645 | | | 1,669 | | | 3,603 | | | 8,917 | |
| 2020年11月30日までの税引き後純額 | (156,035) | | | 12,555 | | | (81,527) | | | (225,007) | |
税引前その他全面収益(損失)： | | | | | | | |
改叙前の金額 | — | | | 2,929 | | | (587) | | | 2,342 | |
金額を再分類する | 5,151 | | | (3,673) | | | — | | | 1,478 | |
税引き前その他全面収益合計 | 5,151 | | | (744) | | | (587) | | | 3,820 | |
税収効果 | (1,282) | | | 185 | | | (174) | | | (1,271) | |
| その他総合収益(損失)、税引き後純額 | 3,869 | | | (559) | | | (761) | | | 2,549 | |
| 2021年2月28日までの税引き後純額 | (152,166) | | | 11,996 | | | (82,288) | | | (222,458) | |
| 税引前その他全面収益(損失)： | | | | | | | |
| 改叙前の金額 | 112 | | | (4,725) | | | 8,398 | | | 3,785 | |
| 金額を再分類する | 5,064 | | | (1,919) | | | — | | | 3,145 | |
| 税引き前その他全面収益合計 | 5,176 | | | (6,644) | | | 8,398 | | | 6,930 | |
| 税収効果 | (1,288) | | | 1,653 | | | (180) | | | 185 | |
| その他総合収益(損失)、税引き後純額 | 3,888 | | | (4,991) | | | 8,218 | | | 7,115 | |
| 2021年5月31日までの税引き後純額 | $ | (148,278) | | | $ | 7,005 | | | $ | (74,070) | | | $ | (215,343) | |
累積された他の全面的な収入(赤字)から再分類された金額は、年金やその他の退職後の福祉、現金流量のヘッジ、外貨換算調整に関係している。年金およびその他の退職後の再分類には、償却精算損失純額、従来のサービス貸手および移行金額が含まれ、販売貨物コストとマーケティング、一般および行政費用と記載されている(付記9参照福祉計画もっと情報を知っています)現金流通期間保証に関する収益または損失は、販売貨物コストと表記される(付記11参照派生金融商品とヘッジ活動もっと情報を知っています)企業販売に関する外貨換算で再分類された収益または損失を他の収入と記す。
Note 9 福祉計画
私たちは様々な年金と他の固定収益と固定納付計画を持っていて、基本的にすべての従業員が参加することができます。私たちはまた不合格な補充幹部と取締役会退職計画を持っている。
2022年5月31日と2021年5月31日までの3ヶ月と9ヶ月の定期福祉純費用構成は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5月31日までの3ヶ月間 |
| 合格する
年金福祉 | | 不合格になる
年金福祉 | | 他のメリット |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 定期福祉純コストの構成部分： | (千ドル) |
| サービスコスト | $ | 11,569 | | | $ | 11,307 | | | $ | 232 | | | $ | 108 | | | $ | 249 | | | $ | 297 | |
| 利子コスト | 4,292 | | | 4,141 | | | 70 | | | 68 | | | 126 | | | 123 | |
| 予想資産収益率 | (10,990) | | | (10,910) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 前期サービスコストの償却 | 44 | | | 45 | | | (29) | | | (28) | | | (111) | | | (111) | |
| 損失を割り算して償却する | 5,852 | | | 5,447 | | | 120 | | | 53 | | | (315) | | | (341) | |
| | | | | | | | | | | |
| 定期収益純コスト(収益) | $ | 10,767 | | | $ | 10,030 | | | $ | 393 | | | $ | 201 | | | $ | (51) | | | $ | (32) | |
| | | | | | | | | | | |
| 5月31日までの9ヶ月間 |
| 合格する
年金福祉 | | 不合格になる
年金福祉 | | 他のメリット |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 定期福祉純コストの構成部分： | (千ドル) |
| サービスコスト | $ | 34,706 | | | $ | 33,921 | | | $ | 695 | | | $ | 325 | | | $ | 747 | | | $ | 890 | |
| 利子コスト | 12,875 | | | 12,422 | | | 211 | | | 205 | | | 377 | | | 369 | |
| 予想資産収益率 | (32,969) | | | (32,731) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 前期サービスコストの償却 | 131 | | | 134 | | | (86) | | | (85) | | | (334) | | | (334) | |
| 損失を割り算して償却する | 17,555 | | | 16,342 | | | 359 | | | 159 | | | (944) | | | (1,024) | |
| | | | | | | | | | | |
| 定期収益純コスト(収益) | $ | 32,298 | | | $ | 30,088 | | | $ | 1,179 | | | $ | 604 | | | $ | (154) | | | $ | (99) | |
固定収益純定期収益コストにおけるサービスコスト部分には，販売とマーケティングコスト，一般費用，行政費用が計上されている。定期給付純コストの他の部分は他の収入に記入する。
雇い主が金を供給する
2022財政期間中の任意の寄付は、主に年金計画資産の市場リターンおよび最低資金調達レベルの要件に依存する。2022年5月31日までの9ヶ月間、年金計画に納付されておらず、2022年度に年金計画の納付を行う必要はないと予想されている。
Note 10 細分化市場報告
私たちは総合的な農業協同組合で、世界規模で企業と消費者に食糧、食品、エネルギー資源を提供している。私たちは様々な製品とサービスを提供して、最初の農業投入、例えば燃料、農業用品、作物栄養と作物保護製品、穀物と油種子、加工穀物と油種子、再生可能な燃料、食品を含む農業生産まで。ASCのテーマ280に基づいて運営部門を定義しました細分化市場報告我々の経営意思決定者兼最高経営責任者が業務を管理する際の業績評価と資源配分を反映する方式である。私たちはこれらの運営部門を3つの報告可能な部門にまとめた：エネルギー、銀、窒素生産。
私たちのエネルギー部門は主に石油製品の卸売流通と輸送を生産して提供します。私たちの農業部門は中国の運営業務、私たちのメンバー協同組合と第三者からの穀物と油種子を購入し、さらに加工または転売し、作物投入品としての卸売業者と小売業者、ならびにエタノールの生産とマーケティングを行う。我々の窒素生産部門には，CF窒素肥料への権益法投資と分配費用が含まれている。CF窒素肥料との供給協定は，CF窒素肥料から指定された数の粒状尿素と尿素硝酸アンモニウム(“UAN”)を毎年最大で購入する権利を持たせる。会社とその他は私たちの融資とヘッジ業務を代表して、主にアメリカ商品先物取引委員会が監督する先物委員会商人(“FCM”)を含み、大口商品のヘッジと作物生産に関連する金融サービスに従事している。私たちのベンチュラ食品会社とアデンテミルへの非合併投資もわが社や他のカテゴリーに含まれています。
会社の行政支出と利息は直接サービス(例えば情報科学技術と法律)及びその他の発生コストに関連する要素或いは考慮要素に従って、各報告部及び会社及びその他の部門に分配すべきである。
私たちの多くの業務活動は季節性が強く、年間の経営業績もそれぞれ違います。私たちの収入は通常、第2四半期と第4四半期に低下傾向にあり、第1四半期と第3四半期では上昇傾向にあるが、天気や他の収益力に影響を与える可能性のある事件のため、私たちの所得税前収入は必ずしも同じ傾向に従うとは限らない。例えば、私たちの農業部門では、我が国の運営業務は秋の収穫と春の栽培季節に通常より高い数量と収入を経験しており、通常はそれぞれ私たちの第1および第3の会計四半期に対応しています。しかも、私たちの農芸業務は春の栽培季節に通常より高い数量と収入を経験するだろう。私たちの世界の食糧と加工業務は生産者の収穫、世界の穀物価格、需要と国際貿易関係に基づく数量と収入の変動の影響を受けている。農業生産者のガソリンとディーゼル使用量が最も高く、世界の需給力の影響を最も受ける春、夏と初秋に、私たちのエネルギー部門はある経営分野(例えば製品油)の販売量と収入は通常比較的に高い。プロパンのような他のエネルギー製品は、冬の暖房と秋の作物乾燥季節に通常、より高い生産量と収入を経験する
私たちの収入、資産とキャッシュフローは石油製品、天然ガス、穀物、油種子、作物栄養素と小麦粉などの大口商品の世界市場価格の重大な影響を受ける可能性がある。我々が購入した商品の市場価格の変化は、これらの製品の販売価格に応じた変化がなく、収入や運営収益に影響を与える可能性がある。大口商品価格は、天気、植物病虫害による作物損害、干ばつ、供給の利用可能性と十分性、信頼できる鉄道と河川輸送ネットワークの利用可能性、疾病の爆発、政府法規と政策、世界貿易紛争、戦争と内乱、および全体的な政治と経済条件を含む、一連の私たちがコントロールできない要素の影響を受ける。
私たちの収入と経営実績は、主に私たちが持株権を持つ完全資本または子会社と有限責任会社の業務と運営から来ていますが、私たちの業務運営の一部は、私たちが50%以下の持分を持っているか、運営をコントロールしていない会社によって行われています。著者らは主に権益会計方法を用いてこれらの投資に対して会計計算を行い、即ち著者らは実体報告の収入或いは損失の割合を投資からの権益収入として記録し、著者らの簡明な総合経営報告書に実体の収入と費用を合併することはない。私たちのAg部門には50TEMCOの%資本。私たちの窒素生産部門では10会員資本の割合(製品トンに基づく)。会社や他の面では主に私たちの50Ventura Foodsと私たちの12アドントミルの1%の株式を持っています注5を参照投資してこのようなエンティティに関するより多くの情報を得るために。
入金金額は各部門間の収入の相殺を代表する.このような取引は、個別業務部門の収益性をより正確に評価するために市場価格で実行される。
2022年5月31日と2021年5月31日までの3ヶ月と9ヶ月の支部情報を以下の表に示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| エネルギー？エネルギー | | 銀 | | 窒素生産 | | 会社
他にも | | 帳簿を照合する
金額 | | 合計する |
| 2022年5月31日までの3ヶ月間 | (千ドル) |
| 部門間収入を含む収入 | $ | 2,943,305 | | | $ | 10,359,992 | | | $ | — | | | $ | 11,215 | | | $ | (176,788) | | | $ | 13,137,724 | |
| 部門間収入 | (167,363) | | | (7,623) | | | — | | | (1,802) | | | 176,788 | | | — | |
部門間収入を差し引いた収入純額 | $ | 2,775,942 | | | $ | 10,352,369 | | | $ | — | | | $ | 9,413 | | | $ | — | | | $ | 13,137,724 | |
| 営業収益(赤字) | 164,016 | | | 256,817 | | | (14,480) | | | (5,232) | | | — | | | 401,121 | |
| 利子支出 | 2,182 | | | 18,581 | | | 12,263 | | | (257) | | | (670) | | | 32,099 | |
| その他の収入 | (485) | | | (10,221) | | | (258) | | | 3,658 | | | 670 | | | (6,636) | |
| 投資からの権益 | (922) | | | (25,231) | | | (204,697) | | | (32,229) | | | — | | | (263,079) | |
| 所得税前収入 | $ | 163,241 | | | $ | 273,688 | | | $ | 178,212 | | | $ | 23,596 | | | $ | — | | | $ | 638,737 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| エネルギー？エネルギー | | 銀 | | 窒素生産 | | 会社
他にも | | 帳簿を照合する
金額 | | 合計する |
| 2021年5月31日までの3ヶ月間 | (千ドル) |
| 部門間収入を含む収入 | $ | 1,815,077 | | | $ | 9,222,597 | | | $ | — | | | $ | 10,842 | | | $ | (118,540) | | | $ | 10,929,976 | |
| 部門間収入 | (110,279) | | | (6,393) | | | — | | | (1,868) | | | 118,540 | | | — | |
部門間収入を差し引いた収入純額 | $ | 1,704,798 | | | $ | 9,216,204 | | | $ | — | | | $ | 8,974 | | | $ | — | | | $ | 10,929,976 | |
| 営業収益(赤字) | 2,955 | | | 134,606 | | | (8,799) | | | (837) | | | — | | | 127,925 | |
| 利子支出 | (333) | | | 17,661 | | | 10,318 | | | 390 | | | 956 | | | 28,992 | |
| その他の収入 | (636) | | | (6,331) | | | (308) | | | (2,517) | | | (956) | | | (10,748) | |
| 投資からの権益 | (1,035) | | | (16,855) | | | (65,444) | | | (63,188) | | | — | | | (146,522) | |
| 所得税前収入 | $ | 4,959 | | | $ | 140,131 | | | $ | 46,635 | | | $ | 64,478 | | | $ | — | | | $ | 256,203 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| エネルギー？エネルギー | | 銀 | | 窒素生産 | | 会社
他にも | | 帳簿を照合する
金額 | | 合計する |
| 2022年5月31日までの9ヶ月間 | (千ドル) |
| 部門間収入を含む収入 | $ | 7,574,881 | | | $ | 27,239,897 | | | $ | — | | | $ | 32,060 | | | $ | (495,769) | | | $ | 34,351,069 | |
| 部門間収入 | (466,953) | | | (22,338) | | | — | | | (6,478) | | | 495,769 | | | — | |
部門間収入を差し引いた収入純額 | $ | 7,107,928 | | | $ | 27,217,559 | | | $ | — | | | $ | 25,582 | | | $ | — | | | $ | 34,351,069 | |
| 営業収益(赤字) | 243,009 | | | 560,200 | | | (35,525) | | | (26,916) | | | — | | | 740,768 | |
| 利子支出 | 4,568 | | | 45,466 | | | 34,770 | | | (3,073) | | | (1,026) | | | 80,705 | |
| その他の収入 | (1,217) | | | (37,320) | | | (2,058) | | | 7,752 | | | 1,026 | | | (31,817) | |
| 投資からの権益 | (3,604) | | | (63,240) | | | (497,289) | | | (80,214) | | | — | | | (644,347) | |
| 所得税前収入 | $ | 243,262 | | | $ | 615,294 | | | $ | 429,052 | | | $ | 48,619 | | | $ | — | | | $ | 1,336,227 | |
2022年5月31日までの総資産 | $ | 4,357,274 | | | $ | 9,556,610 | | | $ | 2,930,538 | | | $ | 3,864,621 | | | $ | — | | | $ | 20,709,043 | |
| | | | | | | | | | | |
| エネルギー？エネルギー | | 銀 | | 窒素生産 | | 会社
他にも | | 帳簿を照合する
金額 | | 合計する |
| 2021年5月31日までの9ヶ月間 | (千ドル) |
| 部門間収入を含む収入 | $ | 4,643,387 | | | $ | 23,615,087 | | | $ | — | | | $ | 38,370 | | | $ | (331,066) | | | $ | 27,965,778 | |
| 部門間収入 | (308,584) | | | (15,269) | | | — | | | (7,213) | | | 331,066 | | | — | |
部門間収入を差し引いた収入純額 | $ | 4,334,803 | | | $ | 23,599,818 | | | $ | — | | | $ | 31,157 | | | $ | — | | | $ | 27,965,778 | |
| 営業収益(赤字) | (120,879) | | | 212,223 | | | (24,661) | | | 8,894 | | | — | | | 75,577 | |
| 利子支出 | 492 | | | 48,796 | | | 33,721 | | | 1,536 | | | (1,648) | | | 82,897 | |
| その他の収入 | (2,108) | | | (29,784) | | | (2,175) | | | (8,800) | | | 1,648 | | | (41,219) | |
| 投資からの権益 | (2,355) | | | (43,974) | | | (118,477) | | | (95,848) | | | — | | | (260,654) | |
| 所得税前収入 | $ | (116,908) | | | $ | 237,185 | | | $ | 62,270 | | | $ | 112,006 | | | $ | — | | | $ | 294,553 | |
Note 11 派生金融商品とヘッジ活動
私たちは様々な派生ツールを通じて私たちのリスクの開放を管理しています。これらのリスクは主に農産物とエネルギー商品の価格に関連し、次は外貨為替レートと金利と関連しています。将来の原油購入および製品油販売に関連するいくつかの現金決済スワップがキャッシュフローヘッジと記録されているほか、私たちの派生ツールは価格リスクの経済的ヘッジを表し、ASCテーマ815項目下のヘッジ会計には適用されない。逆に、派生ツールは公正価値によって著者らの簡明総合貸借対照表に計上し、公正価値変動は直接収益を計上し、主に著者らの簡明総合経営報告書の販売コストに計上する。付記12を参照公正価値計測より多くの情報を得るために。私たちの多くの取引所で取引されている農産物先物は毎日私たちの全額所有のFCM CHS Hedging LLCで決済されています。
ヘッジツールとして指定されていない派生ツール
我々は取引所取引の先物とオプション契約及びある場外取引(“OTC”)契約に対して一定の純価値手配があるにもかかわらず、著者らはすでにASCテーマ210-20項の下の簡明な総合貸借対照表の中で毛ベースで私たちの派生ツールを報告することを選択した貸借対照表--相殺それは.以下の表は、我々の簡明総合貸借対照表に記録されている派生資産、派生負債および保証金(現金担保)の公正価値総額、および米国公認会計原則に従って相殺を許可する関連金額を示す | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| May 31, 2022 |
| | | 簡明総合貸借対照表では相殺されていないが相殺する資格のある金額 | | |
| 確認した総金額 | | 現金担保品 | | 派生ツール | | 純額 |
| (千ドル) |
| 派生資産 | | | | | | | |
| 商品デリバティブ | $ | 762,167 | | | $ | — | | | $ | 21,015 | | | $ | 741,152 | |
| 外国為替派生商品 | 114,804 | | | — | | | 15,410 | | | 99,394 | |
| 埋め込まれた派生資産 | 13,545 | | | — | | | — | | | 13,545 | |
| 合計する | $ | 890,516 | | | $ | — | | | $ | 36,425 | | | $ | 854,091 | |
| 派生負債 | | | | | | | |
| 商品デリバティブ | $ | 609,663 | | | $ | 239 | | | $ | 22,590 | | | $ | 586,834 | |
| 外国為替派生商品 | 15,454 | | | — | | | 15,410 | | | 44 | |
| | | | | | | |
| 合計する | $ | 625,117 | | | $ | 239 | | | $ | 38,000 | | | $ | 586,878 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年8月31日 |
| | | 簡明総合貸借対照表では相殺されていないが相殺する資格のある金額 | | |
| 確認した総金額 | | 現金担保品 | | 派生ツール | | 純額 |
| | (千ドル) |
| 派生資産 | | | | | | | |
| 商品デリバティブ | $ | 532,832 | | | $ | — | | | $ | 4,174 | | | $ | 528,658 | |
| 外国為替派生商品 | 19,429 | | | — | | | 5,582 | | | 13,847 | |
| 埋め込まれた派生資産 | 16,488 | | | — | | | — | | | 16,488 | |
| 合計する | $ | 568,749 | | | $ | — | | | $ | 9,756 | | | $ | 558,993 | |
| 派生負債 | | | | | | | |
| 商品デリバティブ | $ | 444,861 | | | $ | 2,485 | | | $ | 4,174 | | | $ | 438,202 | |
| 外国為替派生商品 | 8,506 | | | — | | | 5,582 | | | 2,924 | |
| 合計する | $ | 453,367 | | | $ | 2,485 | | | $ | 9,756 | | | $ | 441,126 | |
期限が12ヶ月以下の派生資産及び負債は、それぞれ当社の簡明総合貸借対照表の他の流動資産及びその他の流動負債に計上される。満期12ヶ月を超える派生資産および負債は、それぞれ、当社の簡明総合貸借対照表の他の資産および他の負債に計上されます。以下の日までに簡明総合貸借対照表に記録されている長期派生資産額May 31, 20222021年8月31日は$です29.3百万ドルとドル21.6それぞれ100万ドルです以下の日付まで簡明総合貸借対照表に記録されている長期派生負債額May 31, 20222021年8月31日は$です3.6百万ドルとドル4.8それぞれ100万ドルです
私たちの派生ツールの大部分はヘッジツールとして指定されていない。次の表には、ヘッジツールに計上されていないデリバティブの税引前収益(損失)が示されており、これらのデリバティブは、2022年5月31日と2021年5月31日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合運営レポートに含まれている
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 5月31日までの3ヶ月間 | | 5月31日までの9ヶ月間 |
| 損益位置 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | (千ドル) |
| 商品デリバティブ | 販売原価 | | $ | (324,965) | | | $ | (552,985) | | | $ | (905,400) | | | $ | (945,631) | |
| 外国為替派生商品 | 販売原価 | | 18,147 | | | 35,567 | | | 58,438 | | | 27,327 | |
| 外国為替派生商品 | 営業費、一般費用、行政費用 | | 1,097 | | | 838 | | | 1,600 | | | 1,011 | |
| 埋め込み導関数 | その他の収入 | | 258 | | | 308 | | | 2,057 | | | 2,174 | |
合計する | | $ | (305,463) | | | $ | (516,272) | | | $ | (843,305) | | | $ | (915,119) | |
商品契約
2022年5月31日と2021年8月31日現在，経済ヘッジとして利用されている未平倉大口商品先物とオプション契約と，大口商品実物売買に関する固定価格長期契約がある。次の表に以下の項目の名義数を示すすべての未平倉商品契約：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | May 31, 2022 | | 2021年8月31日 |
| 長い間 | | 短い | | 長い間 | | 短い |
| | (単位：千) |
| 穀物と油の種(蒲耳) | 754,573 | | | 1,279,773 | | | 666,726 | | 851,582 |
| エネルギー製品(バレル) | 13,138 | | | 8,778 | | | 9,881 | | 7,656 |
| 食糧と油の種加工(トン) | 1,050 | | | 4,475 | | | 559 | | 3,418 |
| 作物養分(トン) | 74 | | | 3 | | | 66 | | 12 |
| 海上輸送(公トン) | 45 | | | — | | | 210 | | — |
| | | | | | | |
外国為替契約
私たちの業務の大部分はドルで行われていますが、私たちは為替変動に関連するリスクに直面しています。これは主に南米、アジア太平洋地域、ヨーロッパの世界的な穀物マーケティング取引とカナダからの製品購入によるものです。私たちは為替レート変動の影響を緩和するために外貨派生ツールを使用する。私たちはいくつかの外貨取引に関連するリスクの開放があるにもかかわらず、為替レート変動に対するより大きな影響は、外国人バイヤーがアメリカ農産物を購入する能力と、世界の他の供給源が提供する同じ製品と比較して、アメリカ農産物の競争力である。私たちの外国為替派生商品の契約名目金額は一ドルです1.910億ドル1.2億ドルまでにMay 31, 20222021年8月31日です
埋め込まれた派生資産
CF窒素に対する戦略投資条項によると、CF Industriesの信用格付けが3つの指定信用格付け機関のうち2社によって特定のレベル以下に引き下げられた場合、払い戻し不可能な年間支払い$を得る権利がある5.0CF Industriesから100万ドルですこれらの金額は、3つの指定された信用格付け機関のうち2社がCF Industriesの信用格付けを特定のレベルを超える日または2026年2月1日に引き上げられるまで、年に1回支払われる。両者は比較的早い者を基準とする
2017年度のCF Industriesの信用格付けが指定レベル以下に低下して以来、毎年受け取っている支払いは5.0CF Industriesから100万ドルです収益総額は$2.1百万ドルとドル2.22022年5月31日と2021年5月31日までの9ヶ月間で、私たちの簡明総合運営報告書はそれぞれ100万ドルの他の収入を確認しました。当社における簡明総合貸借対照表記録の埋め込み派生資産の公正価値May 31, 2022$に等しい13.5百万ドルです。デリバティブ資産を組み込んだ当期および長期部分は，それぞれ我々が簡明に総合貸借対照表の他の流動資産およびその他の資産に計上している.付記12を参照公正価値計量埋め込まれた派生資産の推定値に関する他の情報を取得する。
キャッシュフローヘッジ戦略の派生商品に指定されている
いくつかの固定支払い、可変受信、現金決済のスワップは、私たちのエネルギー部門の将来の原油購入のキャッシュフローヘッジに指定されている。私たちはまた、いくつかの給与変動、固定された収受、現金決済のスワップを、将来の精製エネルギー製品販売のキャッシュフローヘッジに指定した。このようなヘッジツールと関連するヘッジプロジェクトは重大な市場価格リスクと潜在的な波動性に直面している。私たちのリスク管理戦略の一部として、現在の先物価格、経営陣の将来の大口商品価格の変化に対する期待、および私たちのリスク選好に基づいて、私たちが予想している将来の原油需要の一部とそれによって生じる精製製品の生産量を洗い流したいと思います。私たちのリスク管理戦略の一部として、以前キャッシュフローヘッジとして指定されていたいくつかの派生ツールの指定を取り消すことも選択することができます。他の包括的報酬に記録されているこれらの非指定デリバティブの金額は依然として他の包括的報酬にあり，関連取引が報酬に影響を与えている間は報酬の中で確認される.自分からMay 31, 2022そして、2021年8月31日、キャッシュフロー契約期間保証額の名目総額は6.1百万ドルと2.7それぞれ100万バレルです
以下の表に、キャッシュフローのヘッジとして指定された商品派生ツールの公正価値と、これらのツールを記録した簡明総合アセットバランスシート上の項目を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 派生資産 | | | | 派生負債 |
| 貸借対照表位置 | | 五月三十一日
2022 | | 八月三十一日
2021 | | 貸借対照表位置 | | 五月三十一日
2022 | | 八月三十一日
2021 |
| | (千ドル) | | | | (千ドル) |
| その他流動資産 | | $ | 19,596 | | | $ | 11,874 | | | その他流動負債 | | $ | 54,150 | | | $ | 1,001 | |
次の表は、2022年5月31日と2021年5月31日までの3ヶ月と9ヶ月のキャッシュフローヘッジに関する他の全面収益に記録されている税前損失を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 5月31日までの3ヶ月間 | | 5月31日までの9ヶ月間 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | (千ドル) |
| 商品デリバティブ | | $ | (36,688) | | | $ | (7,590) | | | $ | (51,961) | | | $ | (7,700) | |
次の表は、2022年5月31日と2021年5月31日までの3ヶ月と9ヶ月のうち、既存のキャッシュフローヘッジに関連する税前(損失)収益を示しており、これらの収益は、累積された他の全面赤字から私たちの合併運営報告書に再分類されています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 5月31日までの3ヶ月間 | | 5月31日までの9ヶ月間 |
| 利得の位置 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | (千ドル) |
| 商品デリバティブ | 販売原価 | | $ | (5,482) | | | $ | 2,329 | | | $ | 12,777 | | | $ | 19,084 | |
Note 12 公正価値計量
ASCテーマ820、公正価値計測公正価値は、計量日の市場参加者間の秩序ある取引において、資産または負債が元金または最も有利な市場で負債を譲渡するために課金または支払いされる価格(脱退価格)として定義される
我々は、ASC主題820において確立された公正価値レベルに基づいて、派生ツールおよびいくつかの他の資産の公正価値を決定し、このレベルは、エンティティが公正価値を計量する際に観察可能な投入を最大限に使用し、観察できない投入を最大限に減少させることを要求する。観察される投入は、市場参加者がその時点で入手可能な最適な情報に基づいて資産または負債価格を設定する際に使用される仮定を反映した投入である。ASC主題820は、公正な価値を測定するために使用されることができるその階層構造の3つのレベルを説明する。第1レベル投入とは、活発な市場における同じ資産または負債の未調整見積を意味する。第2レベルの投入は、アクティブ市場における同様の資産または負債の見積もり、非アクティブ市場における同じまたは同様の資産または負債の見積もり、および実質的に全資産または負債期間内に観察可能または観察可能な市場データによって確認される他の投入を含む。第3レベル投入は観察できない投入であり、資産や負債の市場活動が少ないか、または市場活動支援がない。推定値レベル内の分類は公正価値計量に重要な最低レベルの投入に基づいている。
現在までの恒常的公正価値計測May 31, 20222021年8月31日の詳細は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| May 31, 2022 |
| 見積もりはありますか
活発な市場
同じ上の
資産
(レベル1) | | 意味が重大である
他にも
観察できるのは
入力量
(レベル2) | | 意味が重大である
見えない
入力量
(レベル3) | | 合計する |
| (千ドル) |
| 資産 | | | | | | | |
| 商品デリバティブ | $ | 1,790 | | | $ | 779,973 | | | $ | — | | | $ | 781,763 | |
| 外国為替派生商品 | — | | | 114,804 | | | — | | | 114,804 | |
| | | | | | | |
| 資産を繰延補償する | 47,435 | | | — | | | — | | | 47,435 | |
| | | | | | | |
| 埋め込まれた派生資産 | — | | | 13,545 | | | — | | | 13,545 | |
| 隔離投資と有価証券 | 319,551 | | | — | | | — | | | 319,551 | |
| その他の資産 | 5,965 | | | — | | | — | | | 5,965 | |
| 合計する | $ | 374,741 | | | $ | 908,322 | | | $ | — | | | $ | 1,283,063 | |
| 負債.負債 | | | | | | | |
| 商品デリバティブ | $ | 3,678 | | | $ | 660,134 | | | $ | — | | | $ | 663,812 | |
| 外国為替派生商品 | — | | | 15,454 | | | — | | | 15,454 | |
| | | | | | | |
| 合計する | $ | 3,678 | | | $ | 675,588 | | | $ | — | | | $ | 679,266 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年8月31日 |
| 見積もりはありますか
活発な市場
同じ上の
資産
(レベル1) | | 意味が重大である
他にも
観察できるのは
入力量
(レベル2) | | 意味が重大である
見えない
入力量
(レベル3) | | 合計する |
| (千ドル) |
| 資産 | | | | | | | |
| 商品デリバティブ | $ | 2,453 | | | $ | 542,253 | | | $ | — | | | $ | 544,706 | |
| 外国為替派生商品 | — | | | 19,429 | | | — | | | 19,429 | |
| | | | | | | |
| 資産を繰延補償する | 51,940 | | | — | | | — | | | 51,940 | |
| | | | | | | |
| 埋め込まれた派生資産 | — | | | 16,488 | | | — | | | 16,488 | |
| 隔離投資と有価証券 | 99,837 | | | — | | | — | | | 99,837 | |
| その他の資産 | 6,052 | | | — | | | — | | | 6,052 | |
| 合計する | $ | 160,282 | | | $ | 578,170 | | | $ | — | | | $ | 738,452 | |
| 負債.負債 | | | | | | | |
| 商品デリバティブ | $ | 1,615 | | | $ | 444,247 | | | $ | — | | | $ | 445,862 | |
| 外国為替派生商品 | — | | | 8,506 | | | — | | | 8,506 | |
| | | | | | | |
| 合計する | $ | 1,615 | | | $ | 452,753 | | | $ | — | | | $ | 454,368 | |
商品と外国為替デリバティブそれは.取引所取引の先物およびオプション契約の推定値は、アクティブ市場の未調整見積に基づいて一級に分類される。我々の長期大口商品売買契約(固定価格成分を含む)、精選海運契約および他の場外デリバティブは、使用される投入は、通常、特定の場所の調整を含む取引所取引価格および/または最近の市場購入およびオファーに基づいており、第2レベルに分類される。特定場所の投入は、現地市場需給によって駆動され、通常は上場または場外市場の取引業者または取引業者のオファーまたは市場取引に基づく。これらの契約の公正価値変動は、私たちの簡明総合経営報告書で販売貨物コストの構成要素であることが確認された
繰延補償と その他の資産それは.私たちの繰延補償投資は主にラビ信託資産を含み、これらの資産はアクティブな取引所の未調整見積もりに基づいて推定され、一級に分類されます。これらの他の資産の公正な価値変化は、主に私たちの簡明な総合経営報告書でマーケティング、一般、および行政費用の構成要素として確認されています。
埋め込まれた派生資産それは.埋め込まれた派生資産は、CF窒素肥料への私たちの投資に固有のものまたは支払いと関連がある。公正価値計量に使用される資料には、他の上場企業の歴史的信用格付け変動に基づいてCF Industriesの信用格付けを将来的に引き上げ、引き下げられる可能性と、適用された歴史と現在の収益率額面金利に基づいて潜在年次支払いに適用される割引率がある。これらの観察可能な入力によると、私たちの公正価値計測は第二レベルに分類されているデリバティブ金融商品やヘッジ活動より多くの情報を得るために。
投資と有価証券を隔離する。我々の独立投資や有価証券には、様々な政府機関や米国債への投資が含まれており、これらの投資は市場見積もりで評価され、1級に分類されている。
Note 13 引受金とその他の事項
環境.環境
私たちは私たちの正常な業務運営に関連する様々な環境法律法規を遵守することを要求されている。我々の適合性要求を満たすために，確定した問題に関する将来の救済コスト準備金を構築し，これらの問題は発生する可能性もあり，合理的に見積もることもできる.環境コストの見積もりは、既存の事実、既存技術、未割引の現場特定コストと現在公布されている法律法規に基づいており、私たちの簡明な総合経営報告書に販売とマーケティングコスト、一般と行政費用を計上している。回収があれば，回収を受けている間に記録する.新しい事実や法律や技術の変化に伴い、負債の監視と調整が行われる。このような問題の解決は、任意の会計期間の総合純収入に影響を与える可能性があるが、現在、これらによって生じる負債は、単独でも全体的にも、任意の会計年度における私たちの総合的な財務状況、経営業績、またはキャッシュフローに実質的な影響を与えないと考えられている。
他の訴訟とクレーム
私たちの正常な業務過程で、私たちは被告として様々な訴訟、クレーム、紛争に巻き込まれた。このような問題の解決は、任意の会計期間の純収入に影響を与える可能性がある；しかし、私たちは現在、それによって生じるいかなる負債も、単独でも全体的にも、任意の会計年度における私たちの総合的な財務状況、経営業績、またはキャッシュフローに実質的な影響を与えないと考えている。
保証する
私たちは非合併会社の信用限度額と履行義務に関連する保証人です。私たちの銀行契約は最高保証金額が#ドルであることを許可する1.0億ドルですその中で213.0100万ドルの未返済債務May 31, 2022それは.私たちはこのようなまたは債務の一部の担保を持っている。私たちはそれに関連したいかなる現金も支払わないと予想され、公正な価値はどうでもいいとみなされるので、私たちは負債に関連した負債を記録していない。私たちが保証した相手側の基礎融資はMay 31, 2022.
Note 14 その他の流動資産と負債
現在の他の流動資産と負債May 31, 20222021年8月31日の詳細は以下の通り | | | | | | | | | | | |
| 五月三十一日
2022 | | 八月三十一日
2021 |
| その他流動資産 | (千ドル) |
| 派生資産(付記11) | $ | 880,836 | | | $ | 559,056 | |
| 保証金及び関連預金 | 425,943 | | | 336,397 | |
| 仕入先前払い | 386,174 | | | 194,706 | |
| 制限現金 | 170,837 | | | 129,325 | |
| 他にも | 197,685 | | | 170,749 | |
| その他流動資産総額 | $ | 2,061,475 | | | $ | 1,390,233 | |
| その他流動負債 | | | |
| 顧客保証金預金と信用残高 | $ | 383,743 | | | $ | 269,114 | |
| 取引先前払い | 771,540 | | | 439,293 | |
| 派生負債(付記11) | 675,708 | | | 449,522 | |
| 配当金と権益に対処する | 363,491 | | | 150,000 | |
| その他流動負債総額 | $ | 2,194,482 | | | $ | 1,307,929 | |
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
本管理者は、財務状況と経営結果の検討と分析(“MD&A”)は、私たちの簡明な総合財務諸表の読者に、私たちの経営陣の観点から、私たちの財務状況と経営結果、流動資金、および私たちの将来の業績に影響を与える可能性のある他の要素について述べることを目的としています。我々のMD&Aには以下のような部分がある
•概要
•業務戦略
•2022年度第3四半期のハイライト
•2022年度のトレンド更新
•運営指標
•経営成果
•流動性と資本資源
•肝心な会計政策
•最近の会計公告
我々のMD&Aは、2021年8月31日までのForm 10−K年次報告(Form 10−Kにおけるリスク要因項目の下で提供される情報を含む)および第1部第1項の簡明総合財務諸表および関連付記、ならびに本Form 10−Q四半期報告第2部1 A項のリスク要因と共に読まなければならない。
概要
CHS社は多元化会社であり、世界規模で企業と消費者に穀物、食品、農芸とエネルギー資源を提供する。協同組合として、私たちはアメリカ各地の農民、牧場主、メンバー協同組合が所有しています。私たちには優先株株主があります。彼らは私たちの5つの系列優先株を持っています。これらの優先株はすべてナスダック世界の選りすぐり市場で取引されています。私たちは以下の3つの報告可能な細分化市場で運営している
•エネルギー？エネルギーそれは.石油製品の卸売、流通、輸送を主に生産し、供給する。
•銀それは.中国の経営企業、私たちのメンバー協同組合と第三者が発起した食糧と油種子を買収、深加工或いは転売し、農芸製品の卸売業者と小売業者でもある。
•窒素生産それは.窒素肥料を生産し分配する.これには、CF Industries N、LLC(“CF N”)への当社の権益法投資と、割り当てられた費用が含まれています。
また、私たちの融資とヘッジ契約業務、そして私たちの非合併食品生産と流通、小麦粉砕合弁企業は、会社やその他に合併されました。
簡明総合財務諸表には、CHSおよび当社が持株権を持つすべての付属会社および有限責任会社の勘定が含まれています。すべての重大な会社間取引の影響は除去された。
会社の行政費用及び利息は、直接使用されるサービス、例えば情報技術及び法律、並びに発生したコストに関連する他の要因又は考慮に基づいて、各報告部門及び会社及びその他の部門に割り当てられる。
経営陣の関心の焦点. 我々の経営業績を評価する際には、経営陣は毛利と所得税の前収入(“IBIT”)に重点を置いている。世界の大口商品分野で大量の業務を展開している会社として、定価、コスト、グローバル貿易量の面で顕著な予測不可能性とボラティリティが存在する。そこで，我々は我々が稼ぐことができる利益率とそれによるIBITの管理に集中している.経営陣はまた、財務流動性、レバレッジ、資本分配、キャッシュフローの最適化を適切に管理することで、貸借対照表の実力を確保することを重視している
季節性. 私たちの多くの業務活動は季節性が強く、年間の経営業績もそれぞれ違います。私たちの収入は通常、第2および第4四半期に低下傾向にあり、第1および第3四半期では上昇傾向にあるが、天候や他の収益性に影響を与える可能性のある事件のため、私たちのIBITは必ずしも同じ傾向に従うとは限らない。例えば、私たちの農業部門では、我が国の運営業務は秋の収穫と春の栽培季節に通常より高い数量と収入を経験しており、通常はそれぞれ私たちの第1および第3の会計四半期に対応しています。しかも、私たちの農芸業務は通常春にもっと高い業務量と収入を経験しました
栽培の季節が来ました。私たちの世界の食糧と加工業務は生産者の収穫、世界の穀物価格、需要と国際貿易関係に基づく数量と収入の変動の影響を受けている。農業生産者のガソリンとディーゼル使用量が最も高く、世界の需給力の影響を最も受ける春、夏と初秋に、私たちのエネルギー部門はある経営分野(例えば製品油)の販売量と収入は通常比較的に高い。プロパンのような他のエネルギー製品は、冬の暖房と秋の作物乾燥季節に通常、より高い生産量と収入を経験する。次のグラフは私たちのビジネス固有の季節を示しています
*新冠肺炎の大流行は、2020年度第2四半期に始まります。
定価と数量. 私たちの収入、資産とキャッシュフローは全世界の市場価格と大口商品の販売量の重大な影響を受けるかもしれません。例えば石油製品、天然ガス、穀物、油種子製品と農芸製品です。我々が購入した商品の市場価格の変化は、これらの製品の販売価格に応じた変化がなく、収入や運営収益に影響を与える可能性がある。同様に、販売量の増加または減少は、これらの製品の購入と販売価格に応じた変化がなければ、収入や運営収益に影響を与える可能性がある。大口商品の価格と販売量は、天気、農作物の病虫害、干ばつ、商品供給の利用可能性/十分性、信頼できる鉄道と河川輸送ネットワークの利用可能性、疾病の爆発、政府法規と政策、世界貿易紛争、戦争と内乱、および全体的な政治および/または経済条件を含む一連の制御できない要素の影響を受ける。
業務戦略
私たちの業務戦略は、顧客がCHSを彼らの第一選択とし、市場参入を拡大して私たちの所有者が価値を増加させるために努力し、変化する市場動態を利用することで、私たちの核心業務を転換し、発展させることができるように、企業全体の範囲内で体験を作ることに重点を置いている。これらの戦略を実行するためには機敏で効率的で
持続可能な新技術プラットフォーム；穏健かつ高効率なサプライチェーンの構築；高業績、多様化と情熱に満ちたチームを採用、発展と維持；卓越した運営と持続的な改善を実現する；及び強力な貸借対照表を維持する。
2022年度第3四半期のハイライト
•強いグローバル需要に加え、市場の変動が激化し、大口商品価格が上昇し、収入が増加した。
•私たちの加工と卸売農芸製品の種類は私たちの農業部門の収益を著しく高めた。
•我々エネルギー部門の製油利益率が高いのは，ロシアのウクライナ侵攻による貿易流動の中断と，消費が供給を超えたことによる世界的なエネルギー製品の需要増加を含む需給要因によるものである。
•権益法投資は引き続き良好で、私たちの収益の大きな部分を占めており、その中で私たちのCF窒素肥料投資は最大の貢献者である。尿素と尿素硝酸アンモニウム(“UAN”)に対する世界的な強い需要に押された市場状況により、CF窒素肥料投資はより高い収益をもたらした。
2022年度のトレンド更新
我々のエネルギーと銀部門は周期的な環境で運営されており，このような環境では予見できない市場状況が重大な積極的あるいは負の影響を与える可能性がある。例えば、私たちは労働力、運賃、材料などのコストに対するインフレの持続的な影響を経験し、期待している。世界的なインフレ圧力に対応するため、米国連邦準備委員会(Federal Reserve)や他の外国機関が利上げを開始しており、世界金融市場の不確実性とボラティリティを招いている。また、2022年2月にロシアがウクライナに侵入し、農産物や原油を含む世界の大口商品市場に大きな不確実性と不安定さが生じた。ウクライナは重要な国際食糧原産国であり、私たちはその中で事業を展開している。戦争のため、私たちのウクライナでの業務は劇的に中断され、私たちの一部のウクライナ従業員は他の国とウクライナ国内への移転を余儀なくされ、多くの人は仕事のすべてまたは一部を履行できなかった。進行中の戦争は私たちの従業員に被害を与えるかもしれない。そうでなければ、彼らの長時間の仕事の能力を損ない、ウクライナで業務を展開するために必要な電気通信システム、銀行、および他の重要なインフラを混乱させるかもしれない。私たちはウクライナに大量の固定資産やインフラがないにもかかわらず、ウクライナの様々な施設に食糧在庫を持ち続けている。ウクライナ政府が2022年3月に戦争と関連する輸出禁止を実施したため、ウクライナの食糧在庫を取得する能力が制限され、その一部の食糧在庫が損なわれた。2022年度第3四半期に、限られた数のウクライナ在庫を販売しました。5月31日まで、在庫頭寸は約2250万ドルに下がりました, 2022年この戦争が引き続き当社の業務運営および財務業績に及ぼすリスクの他の考慮事項については、本四半期報告書第2部表10-Qの第1 A項を参照されたい。
私たちは新冠肺炎の影響をコントロールし続けている。新冠肺炎の伝播を緩和するための措置の大部分は緩和されたが、より多くの変種、ワクチンの有効性、および米国と全世界の新冠肺炎への対応の他の努力は、引き続き私たちの業務の収益性に影響を与え、および/または潜在的損害を評価する必要性に影響を与える可能性がある。新冠肺炎が引き続き我々の業務、流動性、資本資源、財務業績に及ぼすリスクの他の考慮については、2021年8月31日までの年次報告Form 10−Kの第1 A項を参照されたい
エネルギー産業は引き続き開裂蔓延の改善を経験し、2020年度第2四半期のように、2020年度第2四半期からではなく、高い取引量を維持しており、2021年度には収益性が大幅に低下している。これと同時に、再生可能エネルギー信用のコストは過去の水準を上回っており、2022年度第3四半期の収益性にマイナスの影響を与え続けている。ロシアのウクライナ侵攻も原油価格の大幅な変動を招き、制裁が世界市場の原油供給を制限し、エネルギー製品の貿易流動を混乱させた。現在の環境がどのくらい続くかは予測できないし、財務や運営影響の深刻性も予測できないが、2022年度の残り時間内にエネルギー産業の不確実性と変動性が持続し、これが私たちの収益に深刻な影響を及ぼす可能性があると予想される
挑戦は依然として存在しているが、アメリカ農業の穀物と油種子大口商品に対する需要は持続的に強く、大口商品の価格上昇を招いている。また、世界的な供給減少と化学肥料や関連製品に対する世界の強い需要により、現在の私たちの銀と窒素生産部門の収益力改善は2022年度の残り時間まで続く可能性があり、供給と現在の強い需要がよりバランスがとれている可能性がある。しかし、予測できない世界市場状況は農産物価格と販売量に積極的あるいは消極的な影響を与える可能性がある。これらの状況を予測することもできませんし、これらの状況が私たちの定価や販売台数に与える影響の深刻さを予測することもできません。世界的な需給の影響に加え、予測できない天気状況などの地域的要因は、気候変動による天気状況も含めて、私たちの運営に影響を与える可能性がある。例えば、ハリケーン·アイダがルイジアナ州マートル·グロフに位置する食糧輸出埠頭に及ぼす影響、干ばつなど、2021年度に経験した不利な天気事件と条件
私たちの一部の貿易分野で経験した状況は、2022年度の私たちの収入、利益率、コア業務のキャッシュフローに負の影響を与えた。わが業界の他社と同様に、運航業のインフレや物流課題により運賃コストが大幅に上昇していることを見て、これらの課題は2022年度までの残り時間まで続くと予想されています。また、予測できない負の影響を持つ世界的な市場状況は依然としてリスクであり、我々の農業部門の資産推定値に圧力をかける可能性がある。
私たちの業務に影響を与える市場条件に適応するほか、2022年度に私たちの財務的健康を保護しながら、私たちの企業資源計画システムを継続して実施し、私たちの運営モデルを推進するための行動を続けていきます。
運営指標
エネルギー？エネルギー
私たちのエネルギー部門の業務は主にモンタナ州ローレルとカンザス州マクファーソンでの製油所を含みます。これらの製油所は原油をガソリン、留分、その他の製品を含む精製製品に加工します。次の表は私たちの総合製油所業務に関する情報を提供します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5月31日までの3ヶ月間 | | 5月31日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 製油所の生産量 | (毎日の桶の数) |
| 重質高硫黄原油 | 106,658 | | | 94,854 | | | 104,090 | | | 94,758 | |
| 他のすべての原油は | 72,915 | | | 69,156 | | | 72,359 | | | 61,893 | |
| 他の原料と混合原料 | 11,436 | | | 12,917 | | | 14,007 | | | 13,496 | |
| 製油所の総生産量 | 191,009 | | | 176,927 | | | 190,456 | | | 170,147 | |
| 製品油の生産量 | | | | | | | |
| ガソリン.ガソリン | 87,174 | | | 89,297 | | | 89,602 | | | 83,723 | |
| 蒸留油 | 85,078 | | | 65,841 | | | 82,396 | | | 66,859 | |
私たちは、製油業者がエタノールおよびバイオディーゼルのような再生可能燃料を完成品輸送燃料に混合するか、または混合の代わりに再生可能エネルギークレジット、いわゆる再生可能識別番号(RIN)を購入することを要求する再生可能燃料規格の制約を受ける。米国環境保護庁(“EPA”)は通常，前年のコンプライアンス年度ごとに新たな年度再生可能燃料パーセンテージ基準を確立している。2022年6月、環境保護局は2020年から2022年までの暦年の最終再生可能容量義務(“RVO”)を発表した。2020年の例年のRVOは以前に発表された水準を下回っており、2021年の暦年のRVOは予想を下回っており、2021年の暦年の新冠肺炎の大流行による精製燃料の需要減少が原因である。私たちは私たちの混合活動を通じてRINを生成したが、私たちは私たちの製油能力の需要を満たすのに十分なRINを生成することができず、RINは公開市場で購入しなければならない。RINの価格は変動する可能性があり、これは私たちの収益性に積極的または消極的な影響を与えるかもしれない。前年同期と比べ、2022年度第3四半期のD 6エタノールRINとD 4エタノールRINの価格はそれぞれ2%と15%上昇した。私たちのRIN費用の見積もりは毎月の平均RIN価格を使って計算されます
我々の内部運営信頼性に加えて，我々のエネルギー部門の収益力は，分解価格差(すなわち精製品と原油などの投入との価格差)とカナダ西部精選(“WCS”)原油割引(すなわち西テキサス中質原油(“WTI”)原油に対するWCS原油の割引)に大きく推進されており，これは主に精製品の需給によって推進されている。前年同期と比べ、2022年と2021年5月31日までの3ヶ月と9ヶ月、溶解価格差とWCS原油割引はすべて増加し、エネルギー部門の利税前利益の改善に役立つ。次の表は、私たちのエネルギー部門の平均市場参考価格と割引に影響する情報を提供します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5月31日までの3ヶ月間 | | 5月31日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 市場指標 | | | | | | | |
| WTI原油(ドル/バレル) | $ | 106.39 | | | $ | 63.07 | | | $ | 88.54 | | | $ | 52.00 | |
| WTI-WCS原油パッチ(ドル/バレル) | $ | 12.98 | | | $ | 11.00 | | | $ | 14.03 | | | $ | 10.90 | |
| 第3グループ2：1：1溶解蔓延(ドル/バレル)* | $ | 38.86 | | | $ | 20.27 | | | $ | 24.93 | | | $ | 13.49 | |
| 第3グループ5：3：2溶解蔓延(ドル/バレル)* | $ | 36.30 | | | $ | 20.38 | | | $ | 23.70 | | | $ | 13.28 | |
| D 6エタノールRIN(1 RINあたり) | $ | 1.3176 | | | $ | 1.3496 | | | $ | 1.1995 | | | $ | 0.9242 | |
| D 4エタノールRIN(ドル/RIN) | $ | 1.6443 | | | $ | 1.4342 | | | $ | 1.5175 | | | $ | 1.0928 | |
*第3グループは、メキシコ湾沿岸から平原州までの中西部市場サービスのための製油および流通システムを意味します。
銀
私たちの農業部門の業務は協力して、穀物と他の農産物のアメリカと国際での生産、購入、販売、最終使用を促進します。我々の農業部門の収益力は主に生産量と生産量および商品価格差に推進されているが、販売収入と商品コスト(“COGS”)は主に市場が駆動する商品価格の影響を受けており、これらの価格は私たちがコントロールできるものではない。次の表は、2022年5月31日と2021年5月31日までの3ヶ月と9ヶ月間の農業部門の農産物平均市場価格と売上/スループットに影響を与える情報を提供します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 5月31日までの3ヶ月間 | | 5月31日までの9ヶ月間 |
| 市場源* | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 大口商品価格 | | | | | | | | | |
| トウモロコシ(ドル/升耳) | シカゴ先物取引所 | | $ | 7.74 | | | $ | 6.54 | | | $ | 6.34 | | | $ | 5.27 | |
| 大豆(ドル/升耳) | シカゴ先物取引所 | | $ | 16.70 | | | $ | 15.13 | | | $ | 14.18 | | | $ | 13.20 | |
| 小麦(ドル/升耳) | シカゴ先物取引所 | | $ | 10.46 | | | $ | 6.75 | | | $ | 8.74 | | | $ | 6.38 | |
| 尿素(ドル/トン) | グリーン市場NOLA | | $ | 745.00 | | | $ | 376.00 | | | $ | 688.00 | | | $ | 298.00 | |
| 尿素硝酸アンモニウム(ドル/トン) | グリーン市場NOLA | | $ | 615.04 | | | $ | 295.68 | | | $ | 539.52 | | | $ | 189.76 | |
| エタノール(ドル/ガロン) | シカゴのプー氏 | | $ | 2.62 | | | $ | 2.16 | | | $ | 2.62 | | | $ | 1.72 | |
| | | | | | | | | |
| 巻数 | | | | | | | | | |
| 穀物と油の種(千升耳) | | 575,827 | | | 685,761 | | | 1,674,894 | | | 2,099,623 | |
| 北米の穀物と油種子港のスループット(千グラム) | | 176,773 | | | 199,246 | | | 536,695 | | | 736,612 | |
| 作物の養分を卸す | | 1,750 | | | 2,857 | | | 4,949 | | | 6,265 | |
| エタノール(数千ガロン) | | 234,679 | | | 221,125 | | | 687,280 | | | 660,043 | |
*市場ソース情報は、この期間の平均月末価格を表します。
経営成果
2022年と2021年5月31日までの3ヶ月間
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5月31日までの3ヶ月間 |
| 2022 | | 収入のパーセントを占める* | | 2021 | | 収入のパーセントを占める* |
| (千ドル) |
| 収入.収入 | $ | 13,137,724 | | | 100.0 | % | | $ | 10,929,976 | | | 100.0 | % |
| 販売原価 | 12,493,467 | | | 95.1 | | | 10,615,348 | | | 97.1 | |
| 毛利 | 644,257 | | | 4.9 | | | 314,628 | | | 2.9 | |
| 営業費、一般費用、行政費用 | 243,136 | | | 1.9 | | | 186,703 | | | 1.7 | |
| 営業収益 | 401,121 | | | 3.1 | | | 127,925 | | | 1.2 | |
| | | | | | | |
| 利子支出 | 32,099 | | | 0.2 | | | 28,992 | | | 0.3 | |
| その他の収入 | (6,636) | | | (0.1) | | | (10,748) | | | (0.1) | |
| 投資からの権益 | (263,079) | | | (2.0) | | | (146,522) | | | (1.3) | |
| 所得税前収入 | 638,737 | | | 4.9 | | | 256,203 | | | 2.3 | |
| 所得税支出 | 62,492 | | | 0.5 | | | (17,469) | | | (0.2) | |
| 純収入 | 576,245 | | | 4.4 | | | 273,672 | | | 2.5 | |
| 非持株権益の純収益(損失)に帰することができる | (329) | | | — | | | 81 | | | — | |
| CHS社の純収入によるものである | $ | 576,574 | | | 4.4 | % | | $ | 273,591 | | | 2.5 | % |
*0.1%未満の金額は0%を示します。百分率合計は四捨五入によって異なる可能性がある。
以下のグラフは，2022年5月31日までの3カ月間の収入，部門間収入純額，報告可能部門別利税前利益を詳細に示している。我々の窒素生産報告部門は権益法投資を代表し，収益と分配費用を記録したが，収入は記録しなかった。
区分別所得税前収入
エネルギー？エネルギー
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5月31日までの3ヶ月間 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | ドル | | パーセント |
| | (千ドル) | | |
| 所得税前収入 | $ | 163,241 | | | $ | 4,959 | | | $ | 158,282 | | | 3,191.8 | % |
以下の滝分析とコメントは、2022年5月31日までの3ヶ月間の我々のエネルギー部門IBITの前年同期と比較した変化を紹介した
*本営業実績部分のマーケティング、一般および行政費用、利息支出、その他の収入および投資配当金収入のうち、これらの変化に関するコメントを参照してください。
エネルギー部門IBITの変化は以下のことを反映している
•より高い開裂価格差とより高いWCS原油割引は、世界的な需要の増加と私たちの精製燃料事業の市場状況の改善を反映し、これによりIBITは2.836億ドル増加した。
•分解価格差とWCS原油割引の増加による利益率の増加により、一部は市場状況によるRINと天然ガス価格の上昇を含む、我々の精製燃料業務のヘッジ関連損失とその他のコスト増加によって相殺された。
•利益率の増加も精製燃料数の減少分で相殺されているが，これは前年に比べて栽培季節が遅く圧縮されているためである。
銀
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5月31日までの3ヶ月間 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | ドル | | パーセント |
| | (千ドル) | | |
| 所得税前収入 | $ | 273,688 | | | $ | 140,131 | | | $ | 133,557 | | | 95.3 | % |
以下の滝分析とコメントは、2022年5月31日までの3ヶ月間の私たちの農業部門IBITの前年同期比の変化を紹介した
*本営業実績部分のマーケティング、一般および行政費用、利息支出、その他の収入および投資配当金収入のうち、これらの変化に関するコメントを参照してください。
Ag部分IBITの変化は以下のことを反映している
•私たちの油種子加工製品カテゴリの利益率が1兆307億ドル増加したのは、2022年度第3四半期の食事と油の強い需要と、私たちの卸売農芸製品カテゴリの利益率が7040万ドル増加したためであり、これは世界市場状況と2022年度第3四半期の世界供給が中断したためである。
•増加した油種子加工と卸売農芸の利益率は著者らの飼料と農場供給及び穀物と油種子製品カテゴリの利益率の低下によって部分的に相殺され、これらの利益率はそれぞれ定価と全世界の市場状況が良くないため低下した。
他の細分化された市場は
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5月31日までの3ヶ月間 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | ドル | | パーセント |
| | (千ドル) | | |
| 窒素生産IBIT* | $ | 178,212 | | | $ | 46,635 | | | $ | 131,577 | | | 282.1 | % |
| 企業や他のIBIT | $ | 23,596 | | | $ | 64,478 | | | $ | (40,882) | | | (63.4) | % |
*詳細については、本四半期報告書10-Q表に含まれる監査なし総合財務諸表に付記されている第5投資を参照してください。
我々の窒素生産部門IBITの増加は尿素とUAN販売価格の上昇による株収入の増加であるが，天然ガスコストの増加分はこの増加を相殺している。会社やその他の税収が低下したのは，主に前年に比べて財務業績が改善したことによる業績に基づく奨励的報酬計項目の増加と，我々のベンチュラ食品有限責任会社の投資権益収益が減少したのは，前年に新冠肺炎規制が緩和されるにつれてより有利な市場条件を経験したためである。
細分化市場別の収入
エネルギー？エネルギー
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5月31日までの3ヶ月間 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | ドル | | パーセント |
| | (千ドル) | | |
| 収入.収入 | $ | 2,775,942 | | | $ | 1,704,798 | | | $ | 1,071,144 | | | 62.8 | % |
以下の滝分析とコメントは、2022年5月31日までの3ヶ月間の私たちのエネルギー部門収入の前年同期と比較した変化を紹介した
エネルギー部門の収入の変化は以下のことを反映している
•世界の市場状況による販売価格の上昇は精製燃料の収入を10億ドル増加させ、プロパンの収入は7860万ドル増加した。
•精製燃料生産量の低下により収入が4290万ドル減少したのは，前年同期に比べて栽培季節が遅く圧縮され，需要が減少したが，プロパン生産量の増加分が需要低下の影響を相殺したためである。
銀
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5月31日までの3ヶ月間 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | ドル | | パーセント |
| | (千ドル) | | |
| 収入.収入 | $ | 10,352,369 | | | $ | 9,216,204 | | | $ | 1,136,165 | | | 12.3 | % |
以下の滝分析と評論は、2022年5月31日までの3ヶ月間の私たちの農業部門収入の前年同期と比較した変化を紹介した
農業部門の収入の変化は以下の点を反映している
•より高い価格設定は市場駆動の価格上昇によるもので、2022年度第3四半期に、私たちの大部分の農業細分化製品カテゴリの価格上昇を含む
◦世界的な需要増加に後押しされて、食糧と油種子価格は13億ドル増加した
◦世界市場の需要が旺盛であり、全世界の供給が中断したため、農産物卸売は7.717億ドル増加した
◦豆粕と油料の需要が強いため、油種子加工が1兆421億ドル増加した
◦需要が旺盛なため，再生可能燃料は1兆138億ドル増加した。
•穀物と油の種子生産量の減少は収入9.691億ドルを減少させた。生産量の低下は多くの要素が総合的に作用した結果であり、中国と第一段階の貿易協定を締結した後、前年同期の生産量は上昇したが、その後ずっと停滞していることや、北米の一部の貿易地域で干ばつに遭遇したため、作物の生産量が低下している。
•穀物と油種子生産量の低下は、春の栽培季節の飼料と農場供給量の増加、全世界の市場状況による油種子加工と再生可能燃料生産量の増加、および2022年度の春季栽培と応用季節の天気状況が前年より有利な天気条件による卸売農芸製品の数量の減少を含む、私たちの大部分の他の農業製品の生産量の純影響によって部分的に相殺された。
他の細分化された市場は
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5月31日までの3ヶ月間 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | ドル | | パーセント |
| | (千ドル) | | |
| 会社とその他の収入* | $ | 9,413 | | | $ | 8,974 | | | $ | 439 | | | 4.9 | % |
*当社の窒素生産報告部門は、収益および分配費用を記録する権益法投資を代表していますが、収入は記録されていません。
2022年5月31日までの3カ月間、会社や他部門の収入は前年同期に比べて大きな変化はなかった
細分化市場別貨物販売コスト
エネルギー？エネルギー
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5月31日までの3ヶ月間 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | ドル | | パーセント |
| | (千ドル) | | |
| 販売原価 | $ | 2,533,135 | | | $ | 1,649,905 | | | $ | 883,230 | | | 53.5 | % |
以下の滝分析とコメントは、2022年5月31日までの3ヶ月間の私たちのエネルギー部門COGSの前年同期比の変化を示している
エネルギー部門COGSの変化は以下のことを反映している
•世界市場状況に押されて，精製燃料コストの増加によりCOGSは8.347億ドル増加した。
•世界市場状況によるプロパンコストの上昇と，前期のヘッジに関する未実現収益の逆転により，COGSは6590万ドル増加した。
•昨年同期と比較して，栽培季節が遅く圧縮されたため，需要が低下し，プロパン量の増加を部分的に相殺し，精製燃料数が減少し，COGSは4，160万ドル減少した。
銀
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5月31日までの3ヶ月間 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | ドル | | パーセント |
| | (千ドル) | | |
| 販売原価 | $ | 9,960,631 | | | $ | 8,967,297 | | | $ | 993,334 | | | 11.1 | % |
以下の滝分析とコメントは、2022年5月31日までの3ヶ月間の農業部門COGSの前年同期比の変化を紹介した
銀部門COGSの変化は以下のことを反映している
•2022年度第3四半期には、市場駆動の価格上昇により、私たちの大部分の農業細分化製品カテゴリのコストが上昇した
◦世界的な需要増加に後押しされて、食糧と油種子価格は13億ドル増加した
◦世界市場の需要が強く、全世界の供給が中断したため、卸売農芸製品は7.013億ドル増加した
◦高需要が価格を押し上げたため，再生可能燃料は1億153億ドル増加した。
•穀物と油種子生産量の減少によりCOGSは9.636億ドル減少した。生産量の低下は多くの要素が総合的に作用した結果であり、中国と第一段階の貿易協定を締結した後、前年同期の生産量は上昇したが、その後ずっと停滞していることや、北米の一部の貿易地域で干ばつに遭遇したため、作物の生産量が低下している
•穀物と油種子生産量の低下は、春の栽培季節の飼料と農場供給量の増加、全世界の市場状況による油種子加工と再生可能燃料生産量の増加、および2022年度の春季栽培と応用季節の天気状況が前年より有利な天気条件による卸売農芸製品の数量の減少を含む、私たちの大部分の他の農業製品の生産量の純影響によって部分的に相殺された。
他の細分化された市場は
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5月31日までの3ヶ月間 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | ドル | | パーセント |
| | (千ドル) | | |
| 窒素肥料生産COGS | $ | 428 | | | $ | 425 | | | $ | 3 | | | 0.7% |
| 会社や他のCOG | $ | (727) | | | $ | (2,279) | | | $ | 1,552 | | | 68.1% |
2022年5月31日までの3カ月間，我々窒素生産部門や会社およびその他の部門のCOGSは前年同期と大きな変化はなかった
マーケティング、一般事務、行政費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5月31日までの3ヶ月間 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | ドル | | パーセント |
| | (千ドル) | | |
| 営業費、一般費用、行政費用 | $ | 243,136 | | | $ | 186,703 | | | $ | 56,433 | | | 30.2 | % |
2022年5月31日までの3カ月間、マーケティング、一般、行政費用が増加した主な原因は、前年に比べて財務業績改善による業績ベースのインセンティブ報酬額の増加や、企業資源計画システムの実施や運営モデル戦略調整などの項目の外部相談費用が増加したことである。
利子支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5月31日までの3ヶ月間 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | ドル | | パーセント |
| | (千ドル) | | |
| 利子支出 | $ | 32,099 | | | $ | 28,992 | | | $ | 3,107 | | | 10.7 | % |
2022年5月31日までの3カ月間、金利が前年同期を上回ったため、利息支出が増加した。
その他の収入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5月31日までの3ヶ月間 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | ドル | | パーセント |
| | (千ドル) | | |
| その他の収入 | $ | 6,636 | | | $ | 10,748 | | | $ | (4,112) | | | (38.3) | % |
2022年5月31日までの3カ月間、他の収入が減少したのは、主に前年第3四半期の投資収益によるものだったが、今年度は再び投資収益が出現しなかった。
投資からの持分収益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5月31日までの3ヶ月間 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | ドル | | パーセント |
| | (千ドル) | | |
| 投資からの資本収益* | $ | 263,079 | | | $ | 146,522 | | | $ | 116,557 | | | 79.5 | % |
*詳細は、本四半期の報告書に含まれる簡明な総合財務諸表付記5、投資を参照してください。
2022年5月31日までの3ヶ月間、投資からの配当収入が前年同期比で増加したのは、主にCF窒素肥料の株式方法への投資による収入の増加によるものである。Cfは世界的な需要が強く、世界的な供給が減少したため、窒素肥料の尿素と尿素販売価格が上昇した
所得税支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5月31日までの3ヶ月間 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | ドル | | パーセント |
| | (千ドル) | | |
| 所得税支出 | $ | 62,492 | | | $ | (17,469) | | | $ | 79,961 | | | 457.7 | % |
2022年5月31日までの3カ月間、所得税支出が増加し、2022年度第3四半期の収益増加が原因となった。2022年と2021年5月31日までの3カ月間の有効税率はそれぞれ9.8%と(6.8%)だった。2022年と2021年5月31日までの3ヶ月間、非協賛商業活動に適用される連邦と州の法定税率はそれぞれ24.4%と24.9%だった。所得税と有効税率は毎年、収益性、非協賛業務活動、現在の持分管理仮定によって変化する。
2022年5月31日と2021年5月31日までの9ヶ月間
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5月31日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 収入のパーセントを占める* | | 2021 | | 収入のパーセントを占める* |
| (千ドル) |
| 収入.収入 | $ | 34,351,069 | | | 100.0 | % | | $ | 27,965,778 | | | 100.0 | % |
| 販売原価 | 32,917,906 | | | 95.8 | | | 27,371,326 | | | 97.9 | |
| 毛利 | 1,433,163 | | | 4.2 | | | 594,452 | | | 2.1 | |
| 営業費、一般費用、行政費用 | 692,395 | | | 2.0 | | | 518,875 | | | 1.9 | |
| 営業収益 | 740,768 | | | 2.2 | | | 75,577 | | | 0.3 | |
| | | | | | | |
| 利子支出 | 80,705 | | | 0.2 | | | 82,897 | | | 0.3 | |
| その他の収入 | (31,817) | | | (0.1) | | | (41,219) | | | (0.1) | |
| 投資からの権益 | (644,347) | | | (1.9) | | | (260,654) | | | (0.9) | |
| 所得税前収入 | 1,336,227 | | | 3.9 | | | 294,553 | | | 1.1 | |
| 所得税支出 | 89,143 | | | 0.3 | | | (10,130) | | | — | |
| 純収入 | 1,247,084 | | | 3.6 | | | 304,683 | | | 1.1 | |
| 非持株権益は純損失を占めなければならない | (451) | | | — | | | (350) | | | — | |
| CHS社の純収入によるものである | $ | 1,247,535 | | | 3.6 | % | | $ | 305,033 | | | 1.1 | % |
*0.1%未満の金額は0%を示します。百分率合計は四捨五入によって異なる可能性がある。
以下のグラフは，2022年5月31日までの9カ月間の収入，部門間収入純額，報告可能部門別利税前利益を詳細に示している。我々の窒素生産報告部門は権益法投資を代表し，収益と分配費用を記録したが，収入は記録しなかった。
区分別所得税前収益(赤字)
エネルギー？エネルギー
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5月31日までの9ヶ月間 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | ドル | | パーセント |
| | (千ドル) | | |
| 所得税前収入 | $ | 243,262 | | | $ | (116,908) | | | $ | 360,170 | | | 308.1 | % |
以下の滝分析とコメントは、2022年5月31日までの9ヶ月間の我々のエネルギー部門IBITの前年同期と比較した変化を紹介した
*本営業実績部分のマーケティング、一般および行政費用、利息支出、その他の収入および投資配当金収入のうち、これらの変化に関するコメントを参照してください。
エネルギー部門IBITの変化は以下のことを反映している
•より高い分解価格差とより多くのWCS原油割引は私たちの精製燃料業務の市場状況の改善を反映し、IBITのために5.579億ドル増加した。
•高い分解価格差とWCS原油割引による利益率の増加は、一部はヘッジ関連の損失と他の精製燃料コストの増加によって相殺され、市場状況によるRINと天然ガス価格の上昇を含む。
•2022年度にヘッジ関連収益の逆転が実現されなかったことにより、プロパン利益率が低下し、精製燃料事業収益の改善も部分的に相殺された
銀
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5月31日までの9ヶ月間 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | ドル | | パーセント |
| | (千ドル) | | |
| 所得税前収入 | $ | 615,294 | | | $ | 237,185 | | | $ | 378,109 | | | 159.4 | % |
以下の滝分析とコメントは、2022年5月31日までの9ヶ月間の我々の農業部門IBITの前年同期比の変化を紹介した
*本営業実績部分のマーケティング、一般および行政費用、利息支出、その他の収入および投資配当金収入のうち、これらの変化に関するコメントを参照してください。
Ag部分IBITの変化は以下のことを反映している
•私たちの農業細分化された製品の利益率を向上させました
◦食事と油脂の需要が旺盛なため、油種子加工は2.082億ドル増加した
◦卸売農産物が1兆717億ドル増加したのは、世界市場の需要が強く、世界の供給が中断されたためである
◦強力な需要と世界的な供給中断により、飼料と農業供給は7200万ドル増加した
◦穀物と油種子が5，520万ドル増加したのは、主に我々の大口商品デリバティブに関する時価ベースの変化により、低い未実現損失を含む。
•2022年度には、サプライチェーン制限、作物乾燥活動の減少、栽培や適用季節に不利な天候条件により、生産量が低下し、飼料や農場供給が8450万ドル減少した
•余剰生産量の低下は主に穀物と油種子と関係があり、これは多くの要素の総合的な作用の結果であり、前年同期に中国と第1段階の貿易協定を締結した後、生産量が上昇し、その後ずっと停滞している；私たちの一部の貿易地域が干ばつに遭遇し、作物の生産量が低下したため、2022年度第1四半期、ハリケーン·アイダがルイジアナ州マトロフにある食糧輸出埠頭に与える影響を含む。
他の細分化された市場は
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5月31日までの9ヶ月間 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | ドル | | パーセント |
| | (千ドル) | | |
| 窒素生産IBIT* | $ | 429,052 | | | $ | 62,270 | | | $ | 366,782 | | | 589.0 | % |
| 企業や他のIBIT | $ | 48,619 | | | $ | 112,006 | | | $ | (63,387) | | | (56.6) | % |
*詳細については、本四半期報告書10-Q表に含まれる監査なし総合財務諸表に付記されている第5投資を参照してください。
我々の窒素生産部門IBITの増加は尿素とUAN販売価格の上昇により株収入が増加したが，天然ガスコスト上昇分はこの増加を相殺した。会社や他の企業所得税が減少した要因は、前年に比べて業績改善により業績に基づく奨励的報酬計項目が増加したことである。
細分化市場別の収入
エネルギー？エネルギー
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5月31日までの9ヶ月間 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | ドル | | パーセント |
| | (千ドル) | | |
| 収入.収入 | $ | 7,107,928 | | | $ | 4,334,803 | | | $ | 2,773,125 | | | 64.0 | % |
以下の滝分析とコメントは、2022年5月31日までの9ヶ月間の私たちのエネルギー部門収入の前年同期と比較した変化を紹介した
エネルギー部門の収入の変化は以下のことを反映している
•世界市場状況により、製品油販売価格が上昇し、収入は24億ドル増加した。
•2022年5月31日までの9カ月間、世界市場状況によりプロパンの販売価格が上昇し、収入にも3兆515億ドルの積極的な影響を与えた。
銀
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5月31日までの9ヶ月間 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | ドル | | パーセント |
| | (千ドル) | | |
| 収入.収入 | $ | 27,217,559 | | | $ | 23,599,818 | | | $ | 3,617,741 | | | 15.3 | % |
以下の滝分析と評論は、2022年5月31日までの9ヶ月間の私たちの農業部門収入の前年同期と比較した変化を紹介した
農業部門の収入の変化は以下の点を反映している
•より高い価格設定は、私たちのすべての農業細分化製品カテゴリの市場駆動価格の上昇によるものです
◦世界的な需要増加に後押しされて穀物と油の種子収入は38億ドル増加した
◦世界市場の需要が強く、全世界の供給が中断したため、卸売農芸製品は20億ドル増加した
◦需要の旺盛さと供給制限のため、飼料と農業供給は9.869億ドル増加した
◦需要が旺盛で価格上昇を推進しているため、再生可能燃料が6兆544億ドル増加した
◦強い食事と油脂需要により、油種子加工は4.481億ドル増加した。
•穀物と油の種子生産量の減少は収入を35億ドル減少させた。取引量の低下は様々な要素の総合的な作用の結果であり、中国と第1段階の貿易協定を締結した後、前年同期の取引量は上昇したが、その後は停滞している；我々の東芝社(以下、“東芝社”と略称する)は2021年度第2四半期の業務モデルが変化し、東芝会社に関連するいくつかの取引の当期収入とCOGが減少した；我々の北米の一部の貿易地域が干ばつ条件に遭遇したため、作物生産量が低下した；および2022年度第1四半期、ハリケーン·ルイジアナ州マートグロフに位置する穀物輸出埠頭への影響をもたらした。
•残りの生産量の低下は、サプライチェーン制限、作物乾燥活動の減少、および春の栽培と応用季節の不利な気象条件を含む、私たちの多くの他の農業製品カテゴリに現れ、飼料と農場供給は5.917億ドル減少した。
他の細分化された市場は
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5月31日までの9ヶ月間 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | ドル | | パーセント |
| | (千ドル) | | |
| 会社とその他の収入* | $ | 25,582 | | | $ | 31,157 | | | $ | (5,575) | | | (17.9) | % |
*当社の窒素生産報告部門は、収益および分配費用を記録する権益法投資を代表していますが、収入は記録されていません。
2022年5月31日までの9ヶ月間、会社やその他の収入が前年同期に比べて低下したのは、ヘッジキャンペーンの手数料が減少したため、主にヘッジビジネス収入が減少したためである
細分化市場別貨物販売コスト
エネルギー？エネルギー
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5月31日までの9ヶ月間 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | ドル | | パーセント |
| | (千ドル) | | |
| 販売原価 | $ | 6,665,612 | | | $ | 4,310,992 | | | $ | 2,354,620 | | | 54.6 | % |
以下の滝分析とコメントは、2022年5月31日までの9ヶ月間の我々のエネルギー部門COGSの前年同期と比較した変化を示している
エネルギー部門COGSの変化は以下のことを反映している
•世界市場状況により精製燃料コストが増加し，COGSが19億ドル増加した
•世界の市場状況と未実現のヘッジ関連損失により、プロパンコストが上昇し、COGSは3.618億ドル増加した。
銀
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5月31日までの9ヶ月間 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | ドル | | パーセント |
| | (千ドル) | | |
| 販売原価 | $ | 26,256,104 | | | $ | 23,068,732 | | | $ | 3,187,372 | | | 13.8 | % |
以下の滝分析とコメントは、2022年5月31日までの9ヶ月間の農業部門COGSの前年同期比の変化を紹介した
銀部門COGSの変化は以下のことを反映している
•市場駆動の価格上昇により、私たちのすべての農業細分化製品カテゴリのコストは上昇しました
◦世界的な需要増加に後押しされて、食糧と油種子価格は37億ドル増加した
◦世界市場の需要が強く、全世界の供給が中断したため、卸売農芸製品は19億ドル増加した
◦需要の旺盛さと供給制限のため、飼料と農業供給は9億149億ドル増加した
◦需要旺盛により価格が上昇し、再生可能燃料の価格は6.173億ドル増加した
◦強い食事と油脂需要により、油種子加工は2兆399億ドル増加した。
•穀物と油種子生産量の減少によりCOGSは34億ドル減少した。取引量の低下は多種の要素の総合的な作用の結果であり、中国と第一段階の貿易協定を締結した後、前年同期の取引量が上昇し、その後ずっと停滞している；2021年度第2四半期に私たちのTEMCO権益法投資の業務モデルが変化し、本期間のTEMCOに関連するある取引の収入とCOGが減少した；私たちの北米の一部の貿易地区は干ばつ条件に遭遇して作物の生産量が低下した；及び2022年度第1四半期、ハリケーン·アイダはルイジアナ州に位置する桃キングロフの穀物輸出埠頭に与える影響を含む
•残りの収量低下は，サプライチェーン制限，作物乾燥活動の減少，前年度の比較的早い春季需要に関する時間差による飼料や圃場供給の5.071億ドルの減少を含む，我々の他の農業製品の大部分に出現した。
他の細分化された市場は
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5月31日までの9ヶ月間 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | ドル | | パーセント |
| | (千ドル) | | |
| 窒素肥料生産COGS | $ | 1,256 | | | $ | 1,268 | | | $ | (12) | | | (0.9)% |
| 会社や他のCOG | $ | (5,066) | | | $ | (9,666) | | | $ | 4,600 | | | 47.6% |
2022年5月31日までの9カ月間，われわれ窒素生産部門や会社およびその他部門のCOGSは前年同期と大きな変化はなかった
マーケティング、一般事務、行政費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5月31日までの9ヶ月間 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | ドル | | パーセント |
| | (千ドル) | | |
| 営業費、一般費用、行政費用 | $ | 692,395 | | | $ | 518,875 | | | $ | 173,520 | | | 33.4 | % |
2022年5月31日までの9カ月間で、マーケティング、一般、行政費用が増加したのは、主に前年に比べて財務業績改善による業績に基づくインセンティブ報酬額の増加や、企業資源計画システム実施や運営モデル戦略調整などの項目の外部相談費用が増加したためである。
利子支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5月31日までの9ヶ月間 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | ドル | | パーセント |
| | (千ドル) | | |
| 利子支出 | $ | 80,705 | | | $ | 82,897 | | | $ | (2,192) | | | (2.6) | % |
2022年5月31日までの9カ月間、支払手形残高が前年同期比減少したため、利息支出が減少した。
その他の収入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5月31日までの9ヶ月間 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | ドル | | パーセント |
| | (千ドル) | | |
| その他の収入 | $ | 31,817 | | | $ | 41,219 | | | $ | (9,402) | | | (22.8) | % |
2022年5月31日までの9カ月間、他の収入が減少したのは、主に前年の投資収益が今年度に再出現しなかったためだ
投資からの持分収益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5月31日までの9ヶ月間 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | ドル | | パーセント |
| | (千ドル) | | |
| 投資からの資本収益* | $ | 644,347 | | | $ | 260,654 | | | $ | 383,693 | | | 147.2 | % |
*詳細は、本四半期の報告書に含まれる簡明な総合財務諸表付記5、投資を参照してください。
2022年5月31日までの9カ月間に、投資からの配当収入が前年同期比で増加したのは、主にCF窒素肥料の株式方法への投資による収入の増加によるものである。Cfは世界的な需要が強く、世界的な供給が減少したため、窒素肥料の尿素と尿素販売価格が上昇した
所得税支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5月31日までの9ヶ月間 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | ドル | | パーセント |
| | (千ドル) | | |
| 所得税支出 | $ | 89,143 | | | $ | (10,130) | | | $ | 99,273 | | | 980.0 | % |
2022年5月31日までの9カ月間、所得税支出が増加し、主な原因は2022年度前の9カ月間の収入増加だった。2022年と2021年5月31日までの9カ月間の有効税率はそれぞれ6.7%と(3.4%)。2022年と2021年5月31日までの9ヶ月間、非協賛商業活動に適用される連邦と州の法定税率はそれぞれ24.4%と24.9%である。所得税と有効税率は毎年、収益性、非協賛業務活動、現在の持分管理仮定によって変化する。
流動性と資本資源
我々の財務状況を評価する際には，運営資金，条約の適用に関する内部基準，その他の財務資料などを考慮する。私たちの資本分配優先事項を満たすために私たちの流動性と資本資源を評価する際には、私たちの業務の安全性とコンプライアンスの維持、債務と優先配当金の利息の支払い、現金賛助と配当金償還の形で私たちの会員所有者に現金を返し、彼らに有利な戦略的機会を利用することを含む財務情報を使用する
| | | | | | | | | | | |
| May 31, 2022 | | 2021年8月31日 |
| | (千ドル) |
| 現金と現金等価物 | $ | 369,256 | | | $ | 413,159 | |
| 支払手形 | 2,028,859 | | | 1,740,859 | |
| 今期債務を含めた長期債務 | 1,962,087 | | | 1,618,361 | |
| 総株 | 9,741,178 | | | 9,017,326 | |
| 運営資本 | 2,421,223 | | | 1,672,938 | |
| 電流比率* | 1.3 | | | 1.3 | |
*流動比率は、流動資産を流動負債で割ったものとして定義されます。
現金と現金等価物の主なソースの概要
私たちの現在の業務資金は主に業務のキャッシュフローから来ており、私たちの約束と約束されていない循環信用手配を通じて短期借款を補充し、私たちのいくつかの独立した金融機関との証券化手配とこれに関連する買い戻し手配を含む。著者らは資金フローの運営と長期債務の発行を用いて、ある長期資本需要に資金を提供し、主に不動産、工場と設備の買収に関連する需要である。付記6を参照手形と長期債務に対処する監査されていない簡明な総合財務諸表の付記は、当社の短期借入金および長期債務に関する追加情報を得るために、本四半期報告の10-Q表に含まれる。私たちは私たちの流動資金源と金額をさらに分散させて増加させる機会を考慮し続けるつもりだ
現金および現金等価物の主な用途概要
以下は、2022年度の主な現金需要の概要です
•資本支出。2022年度の総資本支出は約494.6ドルと予想されています未命中対照的に、2021年度の資本支出は3兆178億ドルだった。2022年5月31日までの9ヶ月間に、2.075億ドルの不動産、工場、設備を買収した。
•債務と利子それは.我々は，2022年度に約3850万ドルの長期債務と融資リース義務を返済し，約7150万ドルの長期債務に関連した利息支払いを発生させる予定である。2022年5月31日までの9ヶ月間、3060万ドルの予定長期債務満期日を返済した。
•優先株配当2022年5月31日現在、私たちが発行した優先株は約23億ドルです。私たちは2022年度に私たちの優先株に約1兆687億ドルの配当金を支払う予定だ。2022年5月31日までの9カ月間、優先株に支払った配当金は1億265億ドルだった
•ご愛顧数それは.私たちの取締役会は、2021年度のスポンサーからの収入のうち、約5150万ドルを2022年度に会員所有者に支払うことを許可しました。2022年5月31日までの9カ月間，2021年8月31日までの年度に関する5100万ドルの現金賛助を配布した。
•株を償還するそれは.私たちの取締役会は、2022年度に個人生産者メンバーと協会メンバーが所有する合格および非合格持分の形で1.15億ドルの持分償還を割り当てることを許可した。2022年5月31日までの9ヶ月間、9920万ドルの会員権益を償還した
私たちは、経営と投資活動によって発生した現金と、私たちの信用が手配した利用可能な借金能力に加えて、予見可能な未来での私たちの運営を支持するのに十分だと信じています。私たちの支払手形と長期債務は、最低総合純価値および他の財務比率を維持するための様々な制限的な要件によって制約されている。2022年5月31日まで、私たちはすべての債務契約と制限を守った。私たちの現在の2022年度の予測によると、私たちは条約を守り続けると予想される
運営資金
運営資本を流動資産から流動負債を差し引いたものと評価し，この情報を運営効率や短期財務健康状況を測る指標として投資家にとって意義があると考えた。運営資本は米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)によって定義されているのではなく、その計算方法は他社が使用する類似名称の計量方法とは異なる可能性がある。2022年5月31日と2021年8月31日までの運営資金は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| May 31, 2022 | | 2021年8月31日 | | 変わる |
| | (千ドル) |
| 流動資産 | $ | 10,975,548 | | | $ | 7,998,951 | | | $ | 2,976,597 | |
| 流動負債を減らす | 8,554,325 | | | 6,326,013 | | | 2,228,312 | |
| 運営資本 | $ | 2,421,223 | | | $ | 1,672,938 | | | $ | 748,285 | |
2022年5月31日現在、運営資金は2021年8月31日より7億483億ドル増加した。現在の資産残高の変化により運営資本が30億ドル増加しているが，これは主に売掛金や在庫の増加によるものであり，大口商品価格の上昇と我々の業務の季節的な推進によるものである。現在の負債残高の変化により運営資本が22億ドル減少しているが、これは主に手形対応、売掛金、顧客前払いが増加しており、これも大口商品価格の上昇とわが業務の季節的な推進を受けている。
私たちは国内と国際銀行との約束と約束されていない信用限度額を通じて私たちの運営資金需要を満たしている。私たちの現在の現金残高と約束されていない信用限度額の利用可能な能力は、私たちの運営資金需要を満たすのに十分な流動性を提供すると信じている。
契約義務
我々が想定する契約義務に関する情報は，2021年8月31日までの年次報告Form 10−K第II部第7項のMD&A検討を参照されたい。
キャッシュフロー
次の表は、2022年5月31日と2021年5月31日までの9ヶ月間のキャッシュフローデータをまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5月31日までの9ヶ月間 | | |
| 2022 | | 2021 | | 変わる |
| | (千ドル) |
| 経営活動のための現金純額 | $ | (7,138) | | | $ | (632,378) | | | $ | 625,240 | |
| 投資活動のための現金純額 | (339,888) | | | (177,509) | | | (162,379) | |
| 融資活動が提供する現金純額 | 355,946 | | | 1,012,006 | | | (656,060) | |
| 現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | (11,311) | | | (451) | | | (10,860) | |
| 現金および現金等価物および制限現金の増加 | $ | (2,391) | | | $ | 201,668 | | | $ | (204,059) | |
様々な要因により，調達，販売，納税，その他の業務意思決定に関する季節性や時間的差異が含まれているため，経営活動のキャッシュフローは異なる時期に大きく変動する可能性がある.経営活動のための現金は6.252億ドル減少し、主に2021年度同期に比べて2022年度前9カ月の純収入の増加を反映している。
投資活動のための現金は1.624億ドル増加しており、これは主に2021年度同期と比較して、2022年度前9カ月のCHS Capital受取手形残高の借金と支払いの時間差を反映している。
融資活動が提供する現金が6.561億ドル減少したのは、主に2022年度第3四半期に約束された循環信用手配を返済したためであり、主に我々が約束した循環信用手配の償還によるものであり、主に2021年度前9カ月に3.75億ドルの手形購入協定の資金が発生したためである。
優先株
以下は2022年5月31日までに発行された優先株の要約で、すべての株がナスダック世界の精選市場に上場している
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| | ナスダック記号 | | 発行日 | | 未償還株 | | 償還価値 | | 純収益(A) | | 配当率
(b) (c) | | 配当支払頻度 | | 償還可能起点(D) |
| | | | | | | | (百万ドル) | | | | | | |
| 累計8%償還可能 | | CHSCP | | (e) | | 12,272,003 | | | $ | 306.8 | | | $ | 311.2 | | | 8.00 | % | | 季刊 | | 7/18/2023 |
| クラスB累計償還可能、シリーズ1 | | CHSCO | | (f) | | 21,459,066 | | | $ | 536.5 | | | $ | 569.3 | | | 7.875 | % | | 季刊 | | 9/26/2023 |
| クラスBリセット率累積償還可能、シリーズ2 | | CHSCN | | 3/11/2014 | | 16,800,000 | | | $ | 420.0 | | | $ | 406.2 | | | 7.10 | % | | 季刊 | | 3/31/2024 |
| クラスBリセット率累積償還可能、シリーズ3 | | CHSCM | | 9/15/2014 | | 19,700,000 | | | $ | 492.5 | | | $ | 476.7 | | | 6.75 | % | | 季刊 | | 9/30/2024 |
| クラスB累計償還可能、シリーズ4 | | CHSCL | | 1/21/2015 | | 20,700,000 | | | $ | 517.5 | | | $ | 501.0 | | | 7.50 | % | | 季刊 | | 1/21/2025 |
(A)優先株で償還されたスポンサー株を含む。
(B)B類リセット金利累計償還可能優先株シリーズ2は、2024年3月31日まで毎年7.10%の金利で配当を蓄積し、その後、2024年3月31日以降に3ヶ月基準金利に4.298%相当の金利で配当を蓄積し、年利は8.00%を超えない。
(C)B類リセット金利累計償還可能優先株シリーズ3は、2024年9月30日までに毎年6.75%の金利で配当を蓄積し、その後、2024年9月30日以降に3ヶ月基準金利に4.155%相当の金利で配当を蓄積し、年利は8.00%を超えない。
(D)優先株は、我々の選択権の全部または一部に基づいて現金を償還することができ、1株当たりの清算優先株1株当たり25.00ドルに相当し、本コラムで規定する日から償還日(償還日を含む)まで当該株式の累計および未払いのすべての配当金に相当する。
(E)8%の累積償還可能優先株は、2002年から2010年までの間に異なる時期に発行された。
(F)B類累計償還可能優先株1シリーズは、2013年9月26日、2014年8月25日、2016年3月31日、2017年3月30日に発行された。
肝心な会計政策
付記1の重要会計政策部分で述べたことを除いて、基礎と重要な会計政策を列記し本四半期報告Form 10−Qに含まれる未監査の簡明総合財務諸表については、2021年8月31日現在の年次報告Form 10−KにおけるMD&Aで提案されているキー会計政策は、2022年5月31日までの9ヶ月間実質的に変化していない。
最近の会計公告
注1を参照列報根拠と重大な会計政策我々の監査されていない簡明な連結財務諸表は、当社の最近の会計声明に適用される説明を理解するために、本四半期の報告書のForm 10-Qに含まれています。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
期末まで、私たちの市場リスクの開放に大きな変化はなかったMay 31, 2022これは、2021年8月31日までの年次報告書においてForm 10−K形式で提供される定量的および定性的開示に影響を与えるであろう。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
最高経営責任者や最高財務責任者を含む経営陣の監督·参加の下で、我々の開示制御·手順(1934年“証券取引法”第13 a-15(E)条で定義されている)の有効性を評価したMay 31, 2022それは.この評価に基づいて、我々の最高経営責任者と最高財務官は、当日までに、私たちの開示制御および手続きが有効であると結論した
財務報告の内部統制の変化
本四半期終了までの四半期では、財務報告の内部統制に変化はなかったMay 31, 2022私たちの財務報告書の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に大きな影響を及ぼす可能性がある。
第2部：その他の情報
項目1.法的手続き
我々の係属中の法的手続き材料の説明については，付記13を参照されたい引受金とその他の事項監査されていない簡明な総合財務諸表付記は、本四半期報告の10-Q表に含まれている。
第1 A項。リスク要因
当社が2021年8月31日までに年度のForm 10−K年度報告第1 A項に開示したリスク要因に大きな変動はなかったが，以下のリスク要因はForm 10−K年次報告に含まれる何らかのリスク要因を更新した。
私たちは世界的なビジネスで政治、経済、法律、そして他の危険に直面している
私たちはグローバル企業であり、グローバル業務の所有に関するリスクに直面している。これらのリスクは、テロ、戦争または内乱に関連するリスク、国または地域の社会、経済または政治条件の変化、現地の労働条件および法規の変化、安全および環境法規の変化、規制または法的環境の変化、通貨交換活動および通貨両替変動の制限、商品の価格と輸出規制または禁止、税収、インフラが不足している国や地域でのビジネス、および物流課題を含むが、これらに限定されない。また、私たちが業務を展開しているいくつかの国では、完全な法制度が不足しているか、明確な法律や規制の枠組みが採用されていない。法的確実性の欠如は、これらの司法管轄区域で私たちの合意を実行することの難しさの増加と、一方的または強制的な再交渉、既存の合意の修正または廃止、または収用のような地方政府当局の不利な行動をとるリスクの増加を含む、私たちの業務をより大きなリスクに直面させる。
2022年2月、ロシアはウクライナに侵入した。この戦争は農業一次商品と原油を含む世界の一次商品市場に重大な不確定性と不安定さをもたらした。この戦争への対応として、米国と他の北大西洋条約機構加盟国および非加盟国は、いくつかの大型銀行を含むロシアといくつかのロシア市民と企業に対する経済制裁を発表した。戦争の持続は、米国、NATOの他の加盟国、および他の国が実施した一連の追加的な経済制裁と他の制裁を引き起こす可能性がある。これに応じて、ロシアは2022年末までに農産物を含む各種製品の輸出を禁止すると発表した。私たちはロシアで事業をしていないにもかかわらず、それは世界市場の重要な化学肥料源だ。この制裁はインフレ圧力をもたらし、世界市場で化学肥料を購入する能力に影響を与える。もし私たちが世界市場で化学肥料を購入する能力がこれらの制裁や他の要素の影響を受け続けるならば、私たちの業務と運営に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない
私たちはウクライナで事業を維持しており、これは重要な国際穀物生産地域だ。戦争のせいで、ウクライナでの私たちの行動は劇的に中断された。私たちの一部のウクライナ職員たちは他の国とウクライナ国内への移転を余儀なくされ、多くの人々は仕事の全部または一部を履行できない。進行中の戦争は私たちの従業員に被害を与えるかもしれない。そうでなければ、彼らの長時間の仕事の能力を損ない、ウクライナで業務を展開するために必要な電気通信システム、銀行、および他の重要なインフラを混乱させるかもしれない。私たちはウクライナに大量の固定資産やインフラがないにもかかわらず、ウクライナの様々な施設に食糧在庫を持ち続けている。戦争およびウクライナ政府が2022年3月に小麦、エンバク、その他の主食に対して実施した関連輸出禁止により、私たちは輸出業務でこれらの穀物在庫を獲得または他の方法で使用する能力が制限されており、戦争期間を通して引き続き制限されることが予想される。
また、ロシアとウクライナの間で続く戦争に関連して、サイバーセキュリティ事件のリスクも増加している。例えば、この戦争はウクライナ政府とその地域の他の国に対するサイバー攻撃を伴う。これらの攻撃は、世界の他の重要なインフラや金融機関に付随的な影響を与える可能性があり、これは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。戦争中のマルウェアが戦争とは無関係なシステムに拡散したり、米国のロシアへの制裁や米国のウクライナへの支援に報復するために米国会社へのサイバー攻撃が行われたり、我々の行動に悪影響を与える可能性もある。
現在、ロシアとウクライナの間の戦争は、より多くの国の軍事的または他の介入を招く可能性があり、これは、特定の個人、組織、または国と特定の製品やサービスに関する業務を制限する、はるかに大規模な戦争および/または米国政府と他の国政府による追加制裁を引き起こす可能性がある
このようなアップグレードやこのような制裁が発生した場合、私たちが現在サービスしているサプライチェーン、貿易ルート、市場は悪影響を受ける可能性があり、さらに私たちの業務運営や財務パフォーマンスに重大な悪影響を及ぼす可能性がある
米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)または他の政府機関が、我々の北米穀物マーケティング業務に関連するいくつかの鉄道貨物契約を調査した結果、我々の業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちはアメリカ証券取引委員会執行部の職員に和解案を提供し、主に私たちの鉄道貨物取引業務の元従業員の一人が故意に不当な行為をしたことに関連して、彼は鉄道貨物調達契約の対象となる列車車両の数と時価ベースの推定値を操作した。提案された和解協定は、米国証券取引委員会の調査結果を認めたり否定したりすることなく、訴訟手続の停止、調査結果の作成及び実施停止令を作成し、1934年の証券取引法及びその下で公布された規則及び法規に違反した疑いのある報告、帳簿及び記録、並びに内部会計制御条項の問題を解決するための提案の命令(以下、“提案命令”と略す)に基づいて、吾らによって達成される。提案された和解条項によると、私たちは民事罰金を支払わず、将来これらの連邦証券法および関連規制に違反したり、違反したりしないことに同意するだろう。提案命令は，米国証券取引委員会が和解提案を受け入れることを決定した際に，我々の調査期間中の協力と我々が迅速に講じた救済行動を考慮したものであることも規定されている。提案された和解案は米国証券取引委員会委員会委員の承認にかかっているが，これは保証されていない。米国証券取引委員会の委員が和解を承認しなければ、この件の処理について米国証券取引委員会とさらに議論する必要があるかもしれない。したがって、私たちの業務、将来性、名声、財務状況、運営結果、またはキャッシュフローへの影響を含む具体的な処置タイプは保証されない。さらに、米国証券取引委員会または任意の他の政府当局が行っている任意の調査によって生じる費用、およびそれによって引き起こされる可能性のある管理職の注意の移転, 当社のビジネス、財務状況、運営結果、および/またはキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。
項目6.展示品
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| 展示品 | 説明する |
31.1 | 2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて最高経営責任者証明書が発行された。 |
31.2 | 2002年サバンズ-オキシリー法第302条に基づいて首席財務官を認証する。 |
32.1 | 2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で可決された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者の証明。 |
32.2 | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906節で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明。 |
| 101.INS | XBRLインスタンス文書(このインスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない)。 |
| 101.衛生署署長 | XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント。 |
| 101.CAL | XBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. |
| 101.DEF | XBRL分類拡張はLinkbase文書を定義する. |
| 101.LAB | XBRL分類拡張タグLinkbase文書. |
| 101.価格 | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
| 104 | 表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。 |
サイン
改正された1934年の証券取引法の要求によると、登録者は、正式に許可された以下の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に手配している。
CHS Inc.
(登録者)
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| 日付： | July 7, 2022 | | 差出人： | | /s/オリビア·ネリガン |
| | | | | オリビア·ネリガン |
| | | | | 常務副総裁兼首席財務官 |
