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アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
_________________________________
表10-Q
_________________________________
[マーク1号]
| | | | | |
☒ | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで2022年9月30日
あるいは…。
| | | | | |
☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
_から_への過渡期
依頼書類番号:001-40393
Squaspace,Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | |
デラウェア州 (明またはその他の司法管轄権 会社や組織) | 20-0375811 (税務署の雇用主 識別番号) |
| |
ワリク街225番地, 12階 ニューヨークです, ニューヨークです (主な行政事務室住所) | 10014 (郵便番号) |
登録者の電話番号、市外局番を含む:(646) 580-3456
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
| | | | | | | | |
クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
A類普通株、1株当たり額面0.0001ドル | SQSP | ニューヨーク証券取引所 |
登録者が登録者であるかどうかをチェックマークで表す (1)過去12ヶ月以内に(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間内に)1934年の証券取引法第13条または15(D)条に規定されて提出しなければならないすべての報告書を提出し、(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合してきたはい、そうです ☒ 違います ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ 違います。 ☐
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ | ☐ | | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
非加速ファイルサーバ | ☒ | | 規模の小さい報告会社 | ☐ |
新興成長型会社 | ☒ | | | |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。 ☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです ☐ 違います。 ☒
2022年9月30日までに登録者は88,984,890A類普通株47,844,755B類普通株の株式、及び違います。発行されたC類普通株は、1株当たり0.0001ドル。
カタログ
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| | | ページ |
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第1部: | | 財務情報 | 4 |
| 第1項。 | 財務諸表(監査なし) | 4 |
| | 2022年9月30日と2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表 | 4 |
| | 2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合業務レポート | 5 |
| | 2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合総合収益/(赤字)レポート | 6 |
| | 2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の転換可能優先株と株主赤字簡明総合レポートを償還可能 | 7 |
| | 2022年と2021年9月30日まで9ヶ月キャッシュフロー表簡明総合レポート | 9 |
| | 監査されていない簡明な連結財務諸表付記 | 10 |
| 第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 30 |
| 第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 45 |
| 第四項です。 | 制御とプログラム | 45 |
| | | |
第二部です。 | | その他の情報 | 47 |
| 第1項。 | 法律訴訟 | 47 |
| 第1 A項. | リスク要因 | 47 |
| 第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 71 |
| 第三項です。 | 高級証券違約 | 71 |
| 第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 71 |
| 五番目です。 | その他の情報 | 71 |
| 第六項です。 | 陳列品 | 71 |
| | | |
サイン | | 72 |
前向き陳述に関する警告説明
このForm 10-Q四半期報告書には前向きな陳述が含まれており、将来の事件や私たちの将来の業務、財務状況、経営結果などに対する私たちの現在の見方を反映している。私たちはこのような展望的陳述を“1995年個人証券訴訟改革法”の前向き陳述に関する安全港条項に盛り込むつもりだ。これらの陳述は、常に、“可能”、“すべき”、“可能”、“予測”、“潜在”、“信じる”、“可能結果”、“予想”、“継続”、“将”、“予想”、“求める”、“推定”、“予定”、“計画”、“予測”、“予想”、“展望”などの言葉またはフレーズを使用することによって行われるわけではない。または、これらの言葉またはフレーズの否定バージョン、または未来または前向きな性質を有する他の比較可能な言葉またはフレーズ。これらの展望性陳述は歴史事実の陳述ではなく、著者らの業界の現在の予想、推定と予測及び管理層に対するいくつかの仮定に基づいており、その中の多くの仮説は本質的に不確定であり、私たちの制御範囲を超えている。これらの前向きな陳述は、多くの既知および未知のリスク、不確実性、および仮説の影響を受けており、これらのリスク、不確実性、および仮説をよく考慮して読むべきであるが、これらに限定されない
·お客様を引き付け、維持し、プラットフォームへのお客様の利用を拡大する能力があります
•市場ニーズを予測して新しい解決策を開発することができます
•既存のソリューションの機能、性能、信頼性、設計、安全性、拡張性を改善し、強化することができます
•私たちは私たちの業界で現在と未来の競争相手と成功することができる
•新冠肺炎疫病が私たち、私たちのサプライヤーと消費者にどのように運営するかの影響及び世界経済への影響、及び疫病がどのくらいの時間とどの程度私たちの業務、未来の運営結果と財務状況に影響するか
•私たちは私たちの解決策の需要を増加させ維持する能力を管理している
•私たちはブランドを保護し普及させることができます
•私たちはマーケティングと販売活動を通じて新しい顧客を作る能力を持っています
•私たちは既存で潜在的な買収を識別し管理し統合することができます
•私たちは高スキル人材を雇用し統合し維持する能力を持っています
•私たちは既存と新たに出現した規制発展、技術変化、ネットワークセキュリティ需要に適応し、遵守する能力
•プライバシーおよびデータ保護法律法規および契約プライバシーおよびデータ保護義務を遵守する
•知的財産権を構築し維持する能力は
•私たちは国際市場に拡張する能力を管理しています
•私たちが株式を買い戻す予想時間、金額、効果
·“リスク要因”に記載されている他のリスクや不確実性
この要素リストは詳細と解釈されるべきではなく、本四半期報告に含まれる10-Q表中の他の警告説明と一緒に読むべきである。私たちは競争が非常に激しく、変化の速い環境で運営されている。新しいリスクが時々発生する。私たちはすべてのリスクを予測することはできないし、すべての要素が私たちの業務に与える影響を評価することもできないし、任意の要素または要素の組み合わせは、実際の結果が私たちが行う可能性のある任意の前向き陳述に含まれる結果と大きく異なる程度をもたらす可能性がある。これらのリスク、不確定性と仮定を考慮して、本四半期報告で議論された未来の事件と傾向および私たちの未来の活動と業績レベルは発生しない可能性があり、実際の結果は展望性表現に記述または示唆されている状況とは大きく異なる可能性がある。したがって、あなたはこれらの展望的声明のいずれかを私たちまたは他の人の陳述または保証と見なすべきではなく、いかなるような展望的声明にも過度に依存してはならない。いかなる前向き表現も、その日にのみ発表され、法律の要求がなければ、新たな情報、未来の事態の発展、その他の理由によるものであっても、いかなる前向き表現を公開更新または修正する義務も負わない。
また、“私たちが信じる”と似たような声明を含む声明は、関連テーマに対する私たちの信念と意見を反映している。これらの記述は,本四半期までに10-Q表を報告した日に把握した情報に基づいている.これらの情報は、これらの陳述に合理的な基礎を提供すると考えられるが、これらの情報は限られているか、または不完全である可能性がある。私たちの声明は私たちがすべての関連情報を詳細に調査したり検討したことを示すように解釈されてはいけない。このような声明は本質的に不確実であり、投資家はこのような声明に過度に依存しないように注意されている。
Form 10-Q四半期レポートおよびここで引用され、Form 10-Q四半期レポートの証拠品として完全にアーカイブされたファイルを読んで、私たちの将来の実際の結果が私たちが予想していたものと大きく異なる可能性があることを理解しなければなりません。本節と本四半期報告における10-Qテーブル中の警告的陳述に基づいてすべての前向き陳述を限定する.
第1部-財務情報
項目1.財務諸表(監査なし)
Squaspace,Inc
簡明合併貸借対照表
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
資産 | | | |
流動資産: | | | |
現金と現金等価物 | $ | 200,480 | | | $ | 203,247 | |
制限現金 | 40,831 | | | 30,433 | |
有価証券投資 | 27,748 | | | 31,456 | |
売掛金純額 | 10,014 | | | 7,969 | |
仕入先の受取代金 | 2,928 | | | 1,828 | |
前払い費用と他の流動資産 | 46,766 | | | 67,099 | |
流動資産総額 | 328,767 | | | 342,032 | |
財産と設備、純額 | 52,379 | | | 52,839 | |
経営的リース使用権資産 | 88,893 | | | — | |
商誉 | 435,601 | | | 435,601 | |
無形資産、純額 | 46,778 | | | 60,138 | |
その他の資産 | 10,396 | | | 8,939 | |
総資産 | $ | 962,814 | | | $ | 899,549 | |
負債、償還可能転換優先株と株主損失 | | | |
流動負債: | | | |
売掛金 | $ | 10,637 | | | $ | 26,533 | |
負債を計算すべきである | 68,797 | | | 60,861 | |
収入を繰り越す | 261,192 | | | 233,999 | |
取引先への資金に対処する | 43,074 | | | 30,137 | |
債務、流動部分 | 32,627 | | | 13,586 | |
レンタル料とレンタル奨励を延期して、今期の部分 | — | | | 2,095 | |
賃貸負債を経営し、今期の部分 | 11,170 | | | — | |
流動負債総額 | 427,497 | | | 367,211 | |
債務、非流動部分 | 484,475 | | | 513,047 | |
繰延賃貸料とレンタル奨励、当期分ではありません | — | | | 32,348 | |
賃貸負債を経営しており、非流動部分 | 112,595 | | | — | |
その他負債 | 356 | | | 422 | |
総負債 | 1,024,923 | | | 913,028 | |
引受金及び又は事項(付記11参照) | | | |
償還可能な転換可能優先株、額面は$0.0001; ゼロ2022年9月30日と2021年12月31日までのライセンス株ゼロ2022年9月30日と2021年12月31日までにそれぞれ発行·発行された株 | — | | | — | |
優先株、額面は$0.0001; 100,000,000ライセンス日はそれぞれ2022年9月30日と2021年12月31日ゼロ2022年9月30日と2021年12月31日までにそれぞれ発行·発行された株 | — | | | — | |
株主赤字: | | | |
A類普通株、額面$0.0001; 1,000,000,0002022年9月30日と2021年12月31日までのライセンス株88,984,890そして90,826,6252022年9月30日と2021年12月31日までにそれぞれ発行·発行された株 | 9 | | | 9 | |
B類普通株、額面$0.0001; 100,000,0002022年9月30日と2021年12月31日までのライセンス株47,844,755そして48,344,7552022年9月30日と2021年12月31日までにそれぞれ発行·発行された株 | 5 | | | 5 | |
C類普通株(2021年3月15日承認)、額面は$0.0001; ゼロ2022年9月30日と2021年12月31日までのライセンス株ゼロ2022年9月30日と2021年12月31日までにそれぞれ発行·発行された株 | — | | | — | |
C類普通株(2021年5月10日承認)、額面は$0.0001; 1,000,000,0002022年9月30日と2021年12月31日までのライセンス株ゼロ2022年9月30日と2021年12月31日までにそれぞれ発行·発行された株 | — | | | — | |
追加実収資本 | 886,602 | | | 911,570 | |
その他の総合損失を累計する | (5,611) | | | (208) | |
赤字を累計する | (943,114) | | | (924,855) | |
株主総損失額 | (62,109) | | | (13,479) | |
総負債、償還可能な転換可能優先株、株主損失 | $ | 962,814 | | | $ | 899,549 | |
付記はこれらの財務諸表の不可分の一部だ。
Squaspace,Inc
業務報告書を簡明に合併する
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
収入.収入 | $ | 217,696 | | | $ | 200,962 | | | $ | 638,160 | | | $ | 576,618 | |
収入コスト | 38,907 | | | 32,868 | | | 112,549 | | | 92,777 | |
毛利 | 178,789 | | | 168,094 | | | 525,611 | | | 483,841 | |
運営費用: | | | | | | | |
研究と製品開発 | 54,312 | | | 48,769 | | | 170,469 | | | 139,692 | |
マーケティングと販売 | 74,248 | | | 80,249 | | | 255,897 | | | 249,005 | |
一般と行政 | 38,507 | | | 32,091 | | | 113,678 | | | 336,337 | |
総運営費 | 167,067 | | | 161,109 | | | 540,044 | | | 725,034 | |
営業収入/(赤字) | 11,722 | | | 6,985 | | | (14,433) | | | (241,193) | |
利子支出 | (5,209) | | | (2,491) | | | (10,977) | | | (8,578) | |
その他の収入、純額 | 6,869 | | | 2,101 | | | 14,597 | | | 4,493 | |
所得税前収入/(損失)(準備金)/所得税収益 | 13,382 | | | 6,595 | | | (10,813) | | | (245,278) | |
(所得税準備金)[所得税利益] | (3,277) | | | (3,756) | | | (7,446) | | | 12,439 | |
純収益/(損失) | $ | 10,105 | | | $ | 2,839 | | | $ | (18,259) | | | $ | (232,839) | |
減算:償還可能な転換可能優先株を償還価値に増やす | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (969) | |
A類、B類、C類普通株基本株主と希薄株主は純収益/(損失)を占めるべき | $ | 10,105 | | | $ | 2,839 | | | $ | (18,259) | | | $ | (233,808) | |
| | | | | | | |
A類、B類、C類普通株株主の1株当たり純収益/(損失) | $ | 0.07 | | | $ | 0.02 | | | $ | (0.13) | | | $ | (2.90) | |
A類、B類、C類普通株株主の1株当たり減額純収益/(損失) | $ | 0.07 | | | $ | 0.02 | | | $ | (0.13) | | | $ | (2.90) | |
A類、B類、C類株主の1株当たり純収益/(損失)を計算するための加重平均株式は、基本的に | 137,832,634 | | | 138,625,579 | | | 139,106,807 | | | 80,746,637 | |
A類、B類、C類株主の1株当たり純収益/(損失)を計算するための加重平均株式、希釈性 | 139,667,719 | | | 143,251,717 | | | 139,106,807 | | | 80,746,637 | |
付記はこれらの財務諸表の不可分の一部だ。
Squaspace,Inc
簡明総合総合損失表
(単位:千)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
純収益/(損失) | $ | 10,105 | | | $ | 2,839 | | | $ | (18,259) | | | $ | (232,839) | |
その他の全面的な損失: | | | | | | | |
外貨換算調整 | (2,275) | | | (861) | | | (5,113) | | | (1,355) | |
所得税を差し引いた有価証券は赤字を達成していない | (35) | | | (35) | | | (290) | | | (126) | |
その他総合損失合計 | (2,310) | | | (896) | | | (5,403) | | | (1,481) | |
総合収益/(損失)総額 | $ | 7,795 | | | $ | 1,943 | | | $ | (23,662) | | | $ | (234,320) | |
付記はこれらの財務諸表の不可分の一部だ。
Squaspace,Inc
転換可能優先株と株主損失簡明総合変動表
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査)
2022年9月30日までの3ヶ月9ヶ月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 償還可能である オープンカー 優先株 | | | A類 普通株 | | クラスB 普通株 | | クラスC 普通株 | | その他の内容 すでに納めた 資本 | | その他の総合損失を累計する | | 積算 赤字.赤字 | | 合計する 株主の 赤字.赤字 |
| 株 | | 金額 | | | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | | | |
2021年12月31日の残高 | — | | | $ | — | | | | 90,826,625 | | | $ | 9 | | | 48,344,755 | | | $ | 5 | | | — | | | $ | — | | | $ | 911,570 | | | $ | (208) | | | $ | (924,855) | | | $ | (13,479) | |
株に基づく報酬 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 24,160 | | | — | | | — | | | 24,160 | |
株式オプション権 | — | | | — | | | | 343,687 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,141 | | | — | | | — | | | 1,141 | |
普通株式に変換する既得RSU | — | | | — | | | | 680,134 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
RSUに帰属する際の源泉徴収のためのA類普通株の買い戻し | — | | | — | | | | (287,455) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (7,672) | | | — | | | — | | | (7,672) | |
純損失 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (92,860) | | | (92,860) | |
税金を差し引いたその他の総合損失総額 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (979) | | | — | | | (979) | |
2022年3月31日の残高 | — | | | $ | — | | | | 91,562,991 | | | $ | 9 | | | 48,344,755 | | | $ | 5 | | | — | | | $ | — | | | $ | 929,199 | | | $ | (1,187) | | | $ | (1,017,715) | | | $ | (89,689) | |
株に基づく報酬 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 27,056 | | | — | | | — | | | 27,056 | |
株式オプション権 | — | | | — | | | | 269,064 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 969 | | | — | | | — | | | 969 | |
普通株式に変換する既得RSU | — | | | — | | | | 827,149 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
RSUに帰属する際の源泉徴収のためのA類普通株の買い戻し | — | | | — | | | | (350,156) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (7,602) | | | — | | | — | | | (7,602) | |
A類普通株の買い戻しと解約 | — | | | — | | | | (1,562,460) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (35,202) | | | — | | | — | | | (35,202) | |
B類普通株のA類普通株への転換 | — | | | — | | | | 500,000 | | | — | | | (500,000) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
純収入 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 64,496 | | | 64,496 | |
税金を差し引いたその他の総合損失総額 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,114) | | | — | | | (2,114) | |
2022年6月30日の残高 | — | | | $ | — | | | | 91,246,588 | | | $ | 9 | | | 47,844,755 | | | $ | 5 | | | — | | | $ | — | | | $ | 914,420 | | | $ | (3,301) | | | $ | (953,219) | | | $ | (42,086) | |
株に基づく報酬 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 24,572 | | | — | | | — | | | 24,572 | |
株式オプション権 | — | | | — | | | | 29,797 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 48 | | | — | | | — | | | 48 | |
普通株式に変換する既得RSU | — | | | — | | | | 237,846 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
RSUに帰属する際の源泉徴収のためのA類普通株の買い戻し | — | | | — | | | | (97,346) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,060) | | | — | | | — | | | (2,060) | |
A類普通株の買い戻しと解約 | — | | | — | | | | (2,431,995) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (50,378) | | | — | | | — | | | (50,378) | |
B類普通株のA類普通株への転換 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
純収入 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 10,105 | | | 10,105 | |
税金を差し引いたその他の総合損失総額 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,310) | | | — | | | (2,310) | |
2022年9月30日の残高 | — | | | $ | — | | | | 88,984,890 | | | $ | 9 | | | 47,844,755 | | | $ | 5 | | | — | | | $ | — | | | $ | 886,602 | | | $ | (5,611) | | | $ | (943,114) | | | $ | (62,109) | |
付記はこれらの財務諸表の不可分の一部だ。
Squaspace,Inc
転換可能優先株と株主損失簡明総合変動表
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査)
2021年9月30日までの3ヶ月9ヶ月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 償還可能である オープンカー 優先株 | | | A類 普通株 | | クラスB 普通株 | | クラスC 普通株 | | その他の内容 すでに納めた 資本 | | その他の総合収益を累計する | | 積算 赤字.赤字 | | 合計する 株主の 赤字.赤字 |
| 株 | | 金額 | | | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | | | |
2020年12月31日残高 | 104,446,332 | | | $ | 131,390 | | | | 8,903,770 | | | $ | 1 | | | 14,368,532 | | | $ | 1 | | | — | | | $ | — | | | $ | 9,043 | | | $ | 2,455 | | | $ | (675,706) | | | $ | (664,206) | |
株に基づく報酬 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 9,873 | | | — | | | — | | | 9,873 | |
株式オプション権 | — | | | — | | | | — | | | — | | | 900,476 | | | — | | | — | | | — | | | 707 | | | — | | | — | | | 707 | |
普通株式に変換する既得RSU | — | | | — | | | | 525,920 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
RSUに帰属する際の源泉徴収のためのA類普通株の買い戻し | — | | | — | | | | (270,089) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (13,416) | | | — | | | — | | | (13,416) | |
C類普通株を発行し、発行コストを差し引く | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,452,023 | | | — | | | 304,409 | | | — | | | — | | | 304,409 | |
買収のためのC類普通株を発行する | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,750,330 | | | 1 | | | 188,178 | | | — | | | — | | | 188,179 | |
転換可能優先株の付加価値を償還することができる | — | | | 969 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (969) | | | — | | | — | | | (969) | |
純損失 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,146) | | | (1,146) | |
税金を差し引いたその他の総合損失総額 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,327) | | | — | | | (1,327) | |
2021年3月31日の残高 | 104,446,332 | | | $ | 132,359 | | | | 9,159,601 | | | $ | 1 | | | 15,269,008 | | | $ | 1 | | | 7,202,353 | | | $ | 1 | | | $ | 497,825 | | | $ | 1,128 | | | $ | (676,852) | | | $ | (177,896) | |
株に基づく報酬 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 250,534 | | | — | | | — | | | 250,534 | |
株式オプション権 | — | | | — | | | | 1,201,066 | | | — | | | 874,695 | | | — | | | — | | | — | | | 2,962 | | | — | | | — | | | 2,962 | |
普通株式に変換する既得RSU | — | | | — | | | | 588,786 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
RSUに帰属する際の源泉徴収のためのA類普通株の買い戻し | — | | | — | | | | (247,120) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (12,319) | | | — | | | — | | | (12,319) | |
直接上場に関する転換可能優先株をA類とB類普通株に変換する | (104,446,332) | | | (132,359) | | | | 54,862,435 | | | 6 | | | 49,583,897 | | | 5 | | | — | | | — | | | 132,348 | | | — | | | — | | | 132,359 | |
直接上場に関するB類普通株をA類普通株に変換する | — | | | — | | | | 17,382,845 | | | 1 | | | (17,382,845) | | | (1) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
直接上場に関するC類普通株のA類普通株への転換 | — | | | — | | | | 7,202,353 | | | 1 | | | — | | | — | | | (7,202,353) | | | (1) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
純損失 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (234,532) | | | (234,532) | |
税額控除後のその他の総合収入総額 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 742 | | | — | | | 742 | |
2021年6月30日の残高 | — | | | $ | — | | | | 90,149,966 | | | $ | 9 | | | 48,344,755 | | | $ | 5 | | | — | | | $ | — | | | $ | 871,350 | | | $ | 1,870 | | | $ | (911,384) | | | $ | (38,150) | |
株に基づく報酬 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 23,932 | | | — | | | — | | | 23,932 | |
株式オプション権 | — | | | — | | | | 194,360 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 527 | | | — | | | — | | | 527 | |
普通株式に変換する既得RSU | — | | | — | | | | 240,360 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
RSUに帰属する際の源泉徴収のためのA類普通株の買い戻し | — | | | — | | | | (95,248) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4,142) | | | — | | | — | | | (4,142) | |
純収入 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,839 | | | 2,839 | |
税金を差し引いたその他の総合損失総額 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (896) | | | — | | | (896) | |
2021年9月30日の残高 | — | | | $ | — | | | | 90,489,438 | | | $ | 9 | | | 48,344,755 | | | $ | 5 | | | — | | | $ | — | | | $ | 891,667 | | | $ | 974 | | | $ | (908,545) | | | $ | (15,890) | |
付記はこれらの財務諸表の不可分の一部だ。
Squaspace,Inc.
簡明合併現金フロー表
(単位:千)
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
経営活動: | | | |
純損失 | $ | (18,259) | | | $ | (232,839) | |
純損失を経営活動に提供する現金純額に調整する | | | |
減価償却および償却 | 23,773 | | | 23,906 | |
株に基づく報酬 | 75,051 | | | 284,099 | |
所得税を繰延する | — | | | (13,755) | |
非現金レンタル費用 | 2,258 | | | — | |
他にも | 700 | | | 871 | |
経営性資産と負債変動状況: | | | |
仕入先の売掛金と売掛金 | (3,099) | | | (35) | |
前払い費用と他の流動資産 | (11,514) | | | (18,930) | |
売掛金と売掛金 | 6,034 | | | 7,937 | |
収入を繰り越す | 38,035 | | | 34,954 | |
取引先への資金に対処する | 12,936 | | | 13,261 | |
その他経営性資産と負債 | (798) | | | 8,698 | |
経営活動が提供する現金純額 | 125,117 | | | 108,167 | |
投資活動: | | | |
有価証券の売却収益と満期日 | 22,740 | | | 25,605 | |
有価証券を購入する | (19,444) | | | (20,385) | |
財産と設備を購入する | (8,852) | | | (6,744) | |
買収のために支払った現金を差し引く | — | | | (202,170) | |
投資活動のための現金純額 | (5,556) | | | (203,694) | |
融資活動: | | | |
債務元金支払 | (10,189) | | | (10,189) | |
A類普通株の買い戻しと廃棄の支払い | (85,580) | | | — | |
配当金の株式純額決済に関する支払済み税 | (17,334) | | | (29,877) | |
株式オプションを行使して得られる収益 | 2,158 | | | 4,196 | |
C類普通株を発行して得られた収益(2021年3月15日承認)は、発行コストを差し引く | — | | | 304,409 | |
支払済み配当金 | — | | | (367) | |
純現金(融資活動用)/融資活動による提供 | (110,945) | | | 268,172 | |
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 | (985) | | | (159) | |
現金、現金等価物、および限定的な現金の純増加 | 7,631 | | | 172,486 | |
期初の現金、現金等価物、および限定現金 | 233,680 | | | 57,891 | |
期末現金、現金等価物、および制限現金 | $ | 241,311 | | | $ | 230,377 | |
| | | |
現金、現金等価物、および制限された現金の入金: | | | |
現金と現金等価物 | $ | 200,480 | | | $ | 200,180 | |
制限現金 | 40,831 | | | 30,197 | |
期末現金、現金等価物、および制限現金 | $ | 241,311 | | | $ | 230,377 | |
| | | |
開示現金流量を補充する | | | |
年内に支払う利息現金 | $ | 10,283 | | | $ | 7,864 | |
今年度所得税の現金を納める | $ | 9,450 | | | $ | 1,107 | |
| | | |
非現金投資と財務活動の追加開示 | | | |
売掛金及び売掛金に掲げる財産及び設備の購入 | $ | 1,814 | | | $ | 2,662 | |
非現金レンタル改善 | $ | 5,863 | | | $ | — | |
株式資本化報酬 | $ | 737 | | | $ | 240 | |
買収のためのC類普通株の発行(2021年3月15日承認) | $ | — | | | $ | 188,179 | |
付記はこれらの財務諸表の不可分の一部だ。
カタログ表
Squaspace,Inc
簡明合併財務諸表付記
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査)
1.業務説明
Squaepace,Inc.及びその子会社(“当社”)は大手の一体化プラットフォームであり、企業と独立クリエイターがインターネット上でオンライン業務を確立し、ブランドと管理業務を発展させるために提供する。同社は、ウェブサイト、ドメイン名、電子商取引、ソーシャルメディアを管理するツール、マーケティングツール、スケジュール、受付サービスを提供しています。同社はニューヨークに本社を置き、オレゴン州ポートランド、イリノイ州シカゴ、アイルランドダブリン、ポルトガルアヴェロに事務所を設置している。
新興成長型会社の地位
当社は2012年のJumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)で定義されている新興成長型会社である。“雇用法案”によると、新興成長型企業は、これらの基準が民間企業に適用されるまで、“雇用法案”公布後に発表された新たなまたは改正された会計基準の採用を延期することができる
当社は、当社(I)が新興成長型会社または(Ii)が“雇用法案”に規定されている延長移行期間から撤退することを明確かつ撤回不可能に選択するまで、この延長移行期間を使用することを選択した。したがって、当社の簡明な総合財務諸表は発行者の財務諸表と比べものにならない可能性があり、後者は上場企業の発効日に基づく新会計基準や改訂会計基準の発効日を守らなければならない。
当社は、(I)当社の年間総収入が少なくとも1,235,000ドルの財政年度の最終日まで、(Ii)直接上場完了5周年後の財政年度の最終日(以下に述べる)、(Iii)当社が前3年の間に1,000,000ドルを超える転換不能債務証券を発行した日、または(Iv)当社が大型加速申告会社となった日まで、新興成長型会社となる。
Tockを買収してInc.
2021年3月31日、会社はTok,Inc.のすべての株式を買収し、Tockはプリペイド予約、レストラン管理データおよび他のカスタマイズ機能にアクセスするための予約プラットフォームであり、総コストは$である425,710それは.Tokの買収に関するより多くの情報は、“付記4.買収”を参照されたい。
直接発売する
2021年5月19日、会社はそのA類普通株のニューヨーク証券取引所(NYSE)への直接上場(“直接上場”)を完了した。当社は直接上場に関する財務コンサルティングサービス、監査、法律費用を発生させ、一般と行政費用#ドルを記録した25,3182021年9月30日までの9カ月。
2.重要会計政策の概要
列報と合併の基礎
会社の簡明な総合財務諸表と関連手形は、会社の完全子会社を含む米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に基づいて作成されている。合併では、すべての会社間口座と取引がキャンセルされた。米国公認会計原則に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報と付記開示は、米国証券取引委員会の適用規則と規定に基づいて簡素化または省略されている。2021年12月31日現在の簡明貸借対照表データは、会社が監査した財務諸表から来ているが、米国公認会計原則要求のすべての開示は含まれていない。したがって、これらの監査されていない簡明な総合財務諸表及び付記は、会社年度連結財務諸表及び関連付記とともに読まなければならず、これらの報告書及び関連付記は、会社が2022年3月7日に米国証券取引委員会に提出した10-K表年次報告書に含まれる。経営陣は、簡明な総合財務諸表は、通常の経常的な調整のみを含むすべての調整を反映しており、これらの調整は、会社の財務情報の公正な報告に必要であると考えている。
予算の使用
アメリカ公認会計原則に基づいて簡明総合財務諸表を作成する時、管理層は簡明総合財務諸表及び付記報告金額に影響する推定、判断及び仮定を行う必要がある。経営陣の見積もりは歴史的経験と違いに基づいている
カタログ表
Squaspace,Inc
簡明合併財務諸表付記
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査)
経営陣は当時の状況で合理的な他の市場に関する仮定を合理的だと考えている。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
重大な推定は、(I)又は損失及び間接税負債の確認及び計量、(Ii)無形資産推定値の買収に用いる投入、(Iii)付与日、(Iii)株式奨励の公正価値、及び(Iv)当期及び繰延所得税の確認、計量及び推定値を含むが、これらに限定されない。当社はその仮説と推定を継続的に評価し,必要に応じて前向きに調整している。
新冠肺炎
2020年3月、世界保健機関は新型コロナウイルス(新冠肺炎)の爆発を大流行と発表した。新冠肺炎の疫病はすでにマクロ経済状況に重大な不確定性をもたらし続ける可能性がある。同社が運営する国は、新冠肺炎の伝播を抑えるための初歩的な措置を緩和し始めている。しかし、会社は新冠肺炎が引き続き全世界の経済活動或いは会社の経営業績、財務状況或いは流動性に与える影響を推定できない。当社は2022年9月30日現在、新冠肺炎の実質的な悪影響を受けていません。情報の公開に伴い,当社は新冠肺炎の潜在的影響や政府,企業,その他の組織が新冠肺炎に対応するための措置を評価していく。
信用、金利、外国為替に関するリスク集中
当社は信用リスク、当社が発生する可能性のある任意の債務の金利リスク、投資の市場リスク、および当社の国際業務に関する外国為替リスクに直面しています
同社は現金と現金等価物残高の構成要素を異なる口座に保存しており、これらの残高は時々連邦預金保険カバー範囲の限度額を超えている。また、ほとんどの現金と現金等価物および有価証券は三つ金融機関です。同社はこれまで、現金、現金等価物、有価証券に関するいかなる集中損失も経験していない
2022年9月30日と2021年12月31日現在、会社の売掛金に占める顧客の売掛金の割合は10%を超えている。また、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社収入の10%以上を占める顧客は一人もいない。
同社はまた、正常業務運営による外国為替リスクの影響を受けている。 外貨リスクには、現地通貨の換算と、当社の国際子会社で販売されている現地顧客通貨で構築された会社間残高があります。
現金と現金等価物
現金及び現金等価物は公正価値に従って列報する。当社は、最初の購入日から90日以下の原始満期日に購入したすべての高流動性投資を現金等価物とみなしている。
制限された現金と支払い処理取引
Tokを買収した結果、同社はそのレストランの顧客を代表していくつかの支払いを処理し、レストランの予約と持ち帰り注文の食事利用者の前払いを含む資金を持っている。会社はこのような現金を制限的現金として保有する契約義務はないが、2022年9月30日と2021年12月31日現在、食客前払いおよび関連販売税は簡明総合貸借対照表に含まれている制限現金に含まれている。
また、2022年9月30日と2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表では、会社は顧客対応資金の中でレストラン顧客の負債と、負債に支払うべき関連販売税に対応することを確認した。規定された契約条項に基づいて、レストランの顧客に資金を送金します。レストランの顧客を代表する制限された現金のほか、当社はある第三者サプライヤーの在途売掛金を確認しており、これらの売掛金は、関連現金の受け取りや決済前の決済期間による支払い取引の処理と決済に役立つ。2022年9月30日と2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表には、仕入先が受け取るべき在途売掛金が含まれている。
カタログ表
Squaspace,Inc
簡明合併財務諸表付記
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査)
以下の表に、支払事務処理に関連する資産および負債を示す
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
制限現金 | $ | 40,831 | | | $ | 30,433 | |
仕入先の受取代金 | 2,928 | | | 1,828 | |
支払処理資産総額 | 43,759 | | | 32,261 | |
取引先への資金に対処する | (43,074) | | | (30,137) | |
販売税を納めるべきだ | (685) | | | (2,124) | |
支払処理負債総額 | (43,759) | | | (32,261) | |
支払処理取引総額 | $ | — | | | $ | — | |
Tokの買収に関するより多くの情報は、“付記4.買収”を参照されたい。
金融商品の公正価値
公正価値は、計量日市場参加者間の秩序ある取引において、資産または負債が元金または最も有利な市場で負債を移転するために徴収または支払いされる交換価格として定義される。公正価値を計量するための推定技術は,観察可能な投入を最大限に利用し,観察不可能な投入を最大限に減少させなければならない。会計基準編纂(“ASC”)テーマ820“公正価値計量”は、3段階投入に基づく公正価値レベルを記述し、その中で、最初の2段階は観測可能であり、最後のレベルは観測不可能と考えられ、公正価値を計量するために使用することができる
公正価値計量の三級レベルは以下のように定義される
レベル1評価方法の投入は、アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もり(調整されていない)である
レベル2評価方法の投入には、活発な市場における同様の資産および負債のオファーと、不活発と考えられる市場の投入を含む、見積もり以外に直接または間接的に観察可能な資産または負債の投入と、
レベル3評価方法の投入は観察できず、公正価値計量に重要な意義がある。
さらなる情報については、“付記6.金融商品の公正価値”を参照されたい。
企業合併
同社は買収を評価し、業務合併か資産買収かを決定する。当社は買収会計法を用いて企業合併を計算します。同社はその簡明な総合財務諸表に、被買収企業のそれぞれの買収日までの経営結果を含む。買収価格は、買収日の推定公正価値に基づいて、買収された有形無形資産および負担された負債に割り当てられ、一部を超えて営業権に計上される。いくつかの買収された無形資産を評価する際に使用される重要な推定は、将来の予想されるキャッシュフロー(例えば、顧客関係または技術から)および割引率を含むが、これらに限定されない
公正価値の決定にはかなりの判断力が必要であり,基本仮説の変化に敏感である.同社の見積もりは初歩的な見積もりであり、最終推定値に大きな変化をもたらす可能性がある。取引完了から1年以下の計算期間内に、当社は引き続き情報を取得し、最終的な買収日の公正価値の決定に協力する。初期推定された任意の条件に適合する変化は、それぞれの資産および負債の調整として記録され、任意の残りの金額は営業権に割り当てられる。どんな取引コストも発生時に費用を計上する。
商誉
営業権とは、買収価格が企業合併で得られた有形と識別可能な無形資産純資産値の推定公正価値を超える部分である。営業権の確認は、会社が買収から実現することを期待している戦略と協同利益を代表している。
営業権は収益まで償却せず、逆に、その単一報告単位は第4四半期に毎年減値評価を行っている。イベントや状況の変化が資産の帳簿価値を示す場合は回収できない可能性があり、当社も他の時間に評価を行います。
カタログ表
Squaspace,Inc
簡明合併財務諸表付記
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査)
無形資産
同社の無形資産は有限寿命であり、その推定残存寿命内に直線的に償却されており、資産の経済的利益と一致している。
長寿資産
イベントや環境変化が発生して1つの資産や資産グループの帳簿価値が完全に回収できない可能性があることを示す限り、長期資産や資産グループの減値を定期的に審査する。一旦発生すると、回収可能能力は、資産または資産グループによって予想される未割引予想の将来の現金流量とその帳簿金額との和を比較することによって測定される。資産または資産グループの帳簿金額がその未割引の予想将来のキャッシュフローを超えた場合、減価損失は帳簿金額が公正価値を超えた金額で確認される。いかなる減価も対応する資産帳簿金額の恒久的な減少とみなされるだろう。
賃貸借証書
ASCテーマ842、レンタル
2022年1月1日から、会社はASCテーマ842、レンタル(“ASCテーマ842”)を採用した。当社は、決定された資産の使用に対する制御権を伝達したか否かを評価することにより、その手配が開始時にレンタルに属するか、または含まれるか否かを決定する。当社は、残り賃貸期間内の賃貸支払いの現在値に基づいて、レンタル開始日の賃貸負債を分類、計量、確認します。2022年9月30日現在、会社の賃貸契約は経営的賃貸に分類されている。レンタルに隠れている金利は一般に知られていないため、当社はレンタル開始日に利用可能な情報に基づく推定逓増借入金金利を採用して将来の支払いの現在値を決定している。逓増借款金利は、企業が類似期間内に担保方式で借金するために必要な金利に基づいて計算され、この額は、類似経済環境下での賃貸支払いに相当する。経営リース負債に関する経営使用権資産は、賃貸負債の初期計量金額に等しく、任意の初期直接コスト、前払い賃貸料、受信した賃貸奨励調整後に調整される。リース開始時に経営リース負債を決定するためのレンタル条項には、リースの延長または終了の選択権が含まれていてもよく、当社がこのような選択権を行使すると合理的に判断された場合には、これらの選択権を行使することができる。経営的リース費用はレンタル期間内に直線的に記録されています。直線費用は簡素化された合併経営報告書に部門従業員数に応じて分配される。可変リースコストは発生したことを確認し、部門従業員数に応じて総合経営報告書を簡素化して分配する。同社は賃貸と非リース部分の賃貸契約に対して確実な便宜をとっている, また,この場合,コンポーネントを単一のレンタルコンポーネントとして考える.当社はまた、元の賃貸期間が1年未満のいかなるリースについても経営的使用権資産と経営性賃貸負債を確認しないことを選択した。
経営リース使用権資産は、リース期間全体に簡明総合貸借対照表中の非流動資産に計上される。当社は簡明総合貸借対照表に今後12ヶ月間満期の流動負債及び非流動負債の賃貸支払総額から隠れた利息を差し引いた部分を計上しています。直線賃貸費用とリースで支払われた現金との差額は、簡明合併キャッシュフロー表で純損失と経営活動が提供する現金純額を照合するために調整に非現金レンタル費用を計上する。
経営性分譲収入は直線法で分譲期間内に確認され、部門従業員数に応じて簡明総合経営報告書に分配される。
ASCテーマ840、レンタル
ASCテーマ842を採用する前に、同社はASCテーマ842に基づいてレンタルし、レンタル開始時にレンタルを経営的賃貸または資本賃貸に分類した。通常業務の過程で、当社はオフィスビルの長期運営賃貸契約を締結した。同社はニューヨーク州のニューヨークに本社を置いています。同社は2021年12月31日現在、オレゴン州ポートランド、ロサンゼルス、カリフォルニア州、イリノイ州シカゴ、アイルランドダブリンでオフィスビル賃貸契約を締結しており、これらのすべてには異なる開始と満期日が含まれている。当社はレンタル期間内に直線原則でレンタル料支出を確認し、発生したが支払われていない場合はレンタル料支出を計上しなければならない。いずれの関連レンタルインセンティブもレンタル期間内のレンタル料金の直線的な低下と記録されている。当社は賃貸料支出に基づいて繰延賃貸料および賃貸報酬を当期に分類し、賃貸料支出は貸借対照表の日から次の12ヶ月の期間内に確認しなければならない。その他のすべての繰延賃貸料とレンタル優遇は簡明総合貸借対照表の中で非流動項目とした。当社は直線法で任意の転貸賃貸料収入を確認し、賃貸料支出を相殺する。
A類、B類、C類普通株株主の1株当たり純収益/(損失)
A類,B類,C類普通株株主が1株当たり純収益/(損失)を占めるべきであることを会社が計算する方法は,証券参加のある会社が要求する2段階法と同様である。当社は考えています
カタログ表
Squaspace,Inc
簡明合併財務諸表付記
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査)
参加証券の償還可能転換優先株として、会社がA類、B類、C類普通株の配当を発表すれば、当該証券の保有者は没収できない配当権を持っているからである。会社が純損失期間中、A類、B類、C類普通株株主が占めるべき純損失は、償還可能な優先株と帰属していないA類、B類、C類普通株に2種類の方法で割り当てられず、これらの証券は会社の損失を分担する契約義務がないためである。償還可能な優先株の帳簿価値を超える金を支払うことは、償還可能な優先株株主に支払う配当金に相当する。そこで,償還時に支払われる金額と償還可能優先株の帳簿価値との差額を純収益から差し引く(プレミアムであれば)純収益に加える(割引する場合)純収益に加えると,A類,B類,C類普通株株主が獲得できる純収益/(損失)が得られる
参加証券への分配と未分配収益は,A類,B類,C類普通株株主が純収益/(損失)を占めるべきであることを決定した場合に純収益/(損失)から減算する。1株当たり基本純収益/(損失)の計算方法は,A類,B類とC類普通株株主が占めるべき純収益/(損失)を会社A類,B類とC類普通株流通株の加重平均株式数で割ったものである
A類,B類,C類普通株株主が1株当たりの純利益/(損失)を占めるべき計算方法は,すべての希釈性証券を計算することである。A類、B類、C類普通株株主が1株当たりの純利益/(損失)を占めるべき計算方法は、A類、B類とC類普通株株主が占めるべき純収益/(損失)をA類、B類とC類普通株の発行済み完全償却後の加重平均である。当社はIF変換の方法を採用しており,変換,交換または帰属がそれぞれ期初または最初の発行日(遅い場合)に発生するようにしている.A類、B類とC類普通株株主が純損失を占めるべき期間には、A類、B類とC類普通株等価物は逆償却作用があるため、A類、B類とC類普通株等価物はA類、B類とC類普通株株主は希釈1株当たり純損失の計算範囲を占めるべきである。転換ツールの影響が1株当たり収益に中性的であれば、当社は証券を薄くしていると考えている。
最近発表された会計公告
“雇用法案”によると、新興成長型企業は、これらの基準が民間企業に適用されるまで、“雇用法案”公布後に発表された新たなまたは改正された会計基準の採用を延期することができる。当社は、この延長された移行期間を利用して、上場企業と民間企業に対して異なる発効日を有する新たな会計基準または改訂された会計基準を遵守することを選択した。新興成長型企業としての会社の地位に関するさらなる情報は、“付記1.業務記述”を参照されたい。
最近採用された会計公告
2016年2月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)第2016-02号を発表した·レンタル(トピック842)(“アリゾナ州立大学2016-02”)。本指針は、テナントに経営性リースの使用権資産及びリース負債を確認することを要求し、この資産及びリース負債は、最初にその簡明総合貸借対照表においてリース支払いの現在値で計量される。この基準はまた,テナントに単一リースコストを確認することを要求しており,このコストの計算は,レンタルコストを一般に直線的にレンタル期間内に割り当てる.2018年7月、FASBはASU 2018-10を発表したレンタル(テーマ842):編集作業の改善 (“ASU 2018-10”) and ASU 2018-11, レンタル(テーマ842):的確な改善(“ASU 2018-11”)は、ASU 2016-02を採用するためのより多くのガイダンスを提供します。ASU 2018-10は、いくつかの条項を明確にし、ガイドへの意外な適用を修正しました。ASU 2018-11は、各エンティティが従来のリース会計指導に基づいて以前のすべての期間を選択することを可能にするとともに、当年の留保収益期の初期残高を採用した調整への累積影響として新しい基準を適用することを認識する代替移行方法を提供する。2020年6月、FASBはASU第2020-05号を発表したお客様との契約収入(トピック606)およびレンタル収入(トピック842):発効日の延期非上場企業には、2021年12月15日以降の事業年度と2022年12月15日以降の事業年度の移行期間内にASU 2016−02の規定を採用することが求められている。当社は2022年1月1日から本基準を採用し、改正バックトラック法を採用している。実際の方便によれば、当社は、(I)満了または既存契約がテナント契約に属するか、または含まれるかどうか、(Ii)満期または既存の賃貸契約のいずれかを分類するか、または(Iii)任意の既存のテナントの初期直接コストを再評価しないことを選択する。同社は$を確認した100,998賃貸使用権資産とドルを経営します127,0092022年1月1日現在、その簡明総合貸借対照表上の経営リース負債の差額は、主に繰延賃貸料と余剰賃貸インセンティブ残高の調整である。この基準を採用することは会社の簡明な総合経営報告書に実質的な影響を与えていない。より多くの情報については、“付記12.レンタル”を参照されたい。
2016年6月、FASBはASU第2016-13号を発表した金融商品取引所-金融商品信用損失(第326主題):金融商品信用損失の計量(“ASU 2016-13”)。この基準は、各エンティティが、歴史的経験、現在の状況、および合理的なサポート可能な予測に基づいて、報告日に保有する金融商品のすべての予想される信用損失を計量することを要求する。また、債務証券を売却できる減値モデルを修正し、購入した金融資産の発生以来の信用悪化のための簡略化された会計モデルを提供する。はい
カタログ表
Squaspace,Inc
簡明合併財務諸表付記
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査)
2019年11月、FASBはASU第2019-10号を発表した金融商品取引-クレジット損失(トピック326)、派生ツールおよびヘッジ(トピック815)およびレンタル(トピック842)゚-有効日また、2022年12月15日以降の財政年度·中期にASU 2016-13の規定を採用することを非上場企業に求めている。当社は2022年1月1日から本基準を採用しています。この基準を採用することは、会社の簡明な総合財務諸表に実質的な影響を与えていない。
FASBは2017年1月、ASU第2017-04号を発表した無形資産額-営業権その他(第350号):営業権減価テストの簡略化(“ASU 2017-04”)、以前のガイドの営業権減価テストのステップ2がキャンセルされました。第二ステップは、報告単位の営業権の暗黙的公正価値とその営業権の帳簿価値とを比較することによって、営業権減値損失を計測する。逆に,エンティティは報告単位の帳票金額がその公正価値を超えることに応じて減価費用を記録する.ASU 2017−04号は,2021年12月15日以降の財政年度と移行期間内に早期採用を許可する非公共実体に有効である。当社は2022年1月1日から本基準を採用しています。この基準を採用することは、会社の簡明な総合財務諸表に実質的な影響を与えていない。
2019年12月、FASBはASU 2019-12を発表した所得税(話題740):所得税会計の簡略化それは.この基準は、ASC主題740−所得税(“ASC 740”)における一般原則のいくつかの例外を削除することによって、所得税の会計処理を簡略化する。修正案はまた、既存のガイドラインを明確におよび修正することによって、ASC 740の他の分野におけるGAAPの一貫した適用を改善し、GAAPを簡略化する。本基準は,2021年12月15日以降に開始される年次報告期間の非公共実体および2022年12月15日以降に開始される年次報告期間の中期に適用され,早期採用が許可されている。当社は2022年1月1日から本基準を採用しています。この基準を採用することは、会社の簡明な総合財務諸表に実質的な影響を与えていない。
採択すべき会計声明
FASBは2021年10月にASU 2021-08を発表した企業合併(主題805):顧客との契約から契約資産と契約負債を計算する(“ASC 2021-08”)。本基準は、企業合併で得られた契約資産と契約負債を、あたかも買収側が契約を開始したかのように、米国会計基準の主題606-顧客との契約収入--確認および計量をエンティティに要求する。ASU 2021-08は、早期採用を可能にする非公共エンティティに対して、2023年12月15日以降の会計年度および移行期間内に有効である。当社は現在、この基準を採用するタイミングとその簡明な総合財務諸表への影響を評価しています。
3.収入.収入
同社の収入は主に年度と毎月の定期購読から来ている。収益はまた、第三者との収入共有スケジュールから得られた固定パーセントまたは固定料金、および当社の顧客サイトを介した販売を含む非購読サービスからのものです。
同社は製品タイプ、購読タイプ、収入確認モードと地理的位置によって顧客との契約収入を分類した。これらのカテゴリは収入の性質、数量、タイミングと不確定性、及びキャッシュフローがどのように経済要素の影響を受けるかを記述しているからである。同社の製品タイプ別の収入は以下の通り
その場に居合わせた
オンライン状態収入には、主に同社がコアプラットフォーム機能を提供する計画に対する固定料金購読が含まれており、これらの計画は現在“個人”と“ビジネス”計画と命名されている。オンラインサービス収入はまた、ドメイン名管理サービスおよびソーシャルメディアストーリーのような、オンライン開始された追加の入口ポイントに関連する固定料金購読を含む。さらに、オンライン状態は、オンライン状態を向上させるために、電子メールサービスおよびサード·パーティ·コンテンツへのアクセスに関連する第三者ソリューションから収入を得る。より大規模な解決策を必要とする顧客に対しては、企業レベルの解決策を提供し、契約有効期間内に収入を確認する。
商業
ビジネス収入には,主に同社計画に対する固定料金購読が含まれており,これらの計画は計画が存在するすべての機能とエンドツーエンドビジネス取引を支援する付加機能を提供しており,現在では“基本”や“高度”計画と呼ばれている.ビジネス収入には、マーケティング、会員エリア、スケジュール、および接待ツールのようなオンラインビジネス運営をサポートする他のツールの固定料金購読も含まれています。非引受収入は、ビジネスパートナーとの収入共有手配によって稼いだ固定費用と、業務計画サイトや何らかの招待サービスで処理された商品総生産(GMV)で稼いだ固定取引費用からなる。ビジネス収入には、会社の招待サービスを利用して受け取った支払い手数料も含まれています。
カタログ表
Squaspace,Inc
簡明合併財務諸表付記
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査)
製品タイプ、購読タイプ、収入確認モードに記載されている収入
以下の表は、表示されている期間の収入を製品タイプ、購読タイプ、収入確認モード別にまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日までの3ヶ月 | | 2022年9月30日までの9ヶ月間 |
| その場に居合わせた | | 商業 | | 合計する | | その場に居合わせた | | 商業 | | 合計する |
定期購読収入 | | | | | | | | | | | |
時間とともに移動する | $ | 146,055 | | | $ | 50,258 | | | $ | 196,313 | | | $ | 428,434 | | | $ | 146,180 | | | $ | 574,614 | |
ある時点で転送されます | 3,398 | | | — | | | 3,398 | | | 10,447 | | | — | | | 10,447 | |
非定期収入 | | | | | | | | | | | |
時間とともに移動する | 459 | | | 890 | | | 1,349 | | | 1,299 | | | 2,641 | | | 3,940 | |
ある時点で転送されます | 83 | | | 16,553 | | | 16,636 | | | 291 | | | 48,868 | | | 49,159 | |
総収入 | $ | 149,995 | | | $ | 67,701 | | | $ | 217,696 | | | $ | 440,471 | | | $ | 197,689 | | | $ | 638,160 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日までの3ヶ月 | | 2021年9月30日までの9ヶ月間 |
| その場に居合わせた | | 商業 | | 合計する | | その場に居合わせた | | 商業 | | 合計する |
定期購読収入 | | | | | | | | | | | |
時間とともに移動する | $ | 137,450 | | | $ | 44,642 | | | $ | 182,092 | | | $ | 400,268 | | | $ | 124,198 | | | $ | 524,466 | |
ある時点で転送されます | 3,078 | | | — | | | 3,078 | | | 8,778 | | | — | | | 8,778 | |
非定期収入 | | | | | | | | | | | |
時間とともに移動する | 476 | | | 110 | | | 586 | | | 1,597 | | | 254 | | | 1,851 | |
ある時点で転送されます | 148 | | | 15,058 | | | 15,206 | | | 657 | | | 40,866 | | | 41,523 | |
総収入 | $ | 141,152 | | | $ | 59,810 | | | $ | 200,962 | | | $ | 411,300 | | | $ | 165,318 | | | $ | 576,618 | |
地理的位置別の収入
地理的位置によって区分された収入は、顧客が自ら報告した国/地域識別情報に基づくか、または利用できない場合、請求書アドレスまたはIPアドレスに基づいて、具体的には以下のようになる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
アメリカです | $ | 157,409 | | | $ | 130,133 | | | $ | 456,583 | | | $ | 398,693 | |
国際的に | 60,287 | | | 70,829 | | | 181,577 | | | 177,925 | |
総収入 | $ | 217,696 | | | $ | 200,962 | | | $ | 638,160 | | | $ | 576,618 | |
同社は2021年9月30日までの3ヶ月間、2021年第1四半期と第2四半期に国際収入に分類されるべき収入をいくつか決定した。したがって、2021年第3四半期に、同社は約#ドルに再分類された4,101そして$5,132それぞれ第1四半期と第2四半期と関連し、米国を出て国際収入に移行した。最新の分類を用いると、2021年9月30日までの3カ月間の国際収入は#ドルになる61,596それは.また、2021年9月30日までの3ヶ月間、アメリカの収入は#ドルになります139,366それは.あったことがある違います。2021年9月30日までの9ヶ月間の国際又は米国収入への影響は、2022年に関する金額の再分類はなされていない。
現在、国際総収入の10%を超える貢献をしている国はない。
収入を繰り越す
2022年9月30日と2021年12月31日までの繰延収入残高は会社余剰の履行債務総額であり、その後の時期に収入として確認される予定だ。一般的に、当該会社の契約期間は1年以下であり、条項が1年を超える契約価値は重要ではない。繰延収入の変化は主に期末前に履行されていない期間に受け取った現金支払いを反映し、#ドル部分で相殺される42,213そして$220,342それぞれ2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で確認された収入と37,837そして$196,992それぞれ2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内である。
カタログ表
Squaspace,Inc
簡明合併財務諸表付記
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査)
資本化契約コスト
契約費用に関する資本化資産は、
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
資本化推薦費,当面 | $ | 5,926 | | | $ | 4,813 | |
資本化推薦費,非流動 | 8,054 | | | 7,713 | |
資本化アプリケーション費用は現在 | 957 | | | 1,202 | |
販売手数料,当期 | 433 | | | 221 | |
販売手数料は当期ではない | 159 | | | 131 | |
資本化契約総コスト | $ | 15,529 | | | $ | 14,080 | |
償却資本化契約費用は#ドルです2,624そして$7,8602022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、そしてドル2,200そして$6,152それぞれ2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月であり、総合経営報告書の簡素化にマーケティングと販売を計上している。
いくつありますか違います。確認された減価費用は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の資本化契約コストと関係がある。
他の債務の払い戻し、返金、その他の債務
返金、取引価格変化、その他の対価格変数のため、当社の収入確認は前四半期と比較して大きな変化はありません。2022年9月30日と2021年12月31日までの返金債務は$355そして$506簡明総合貸借対照表の計上すべき負債をそれぞれ計上する。
4.買収する
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社は何の事業も買収していない
Tok,Inc.
2021年3月31日(Tock買収日)、会社はTockの全株式を買収し、Tockはレストラン管理データ、その他のカスタマイズ機能にアクセスできるプリペイド予約プラットフォームである。今回の買収の目的は、会社のセットサービスを拡大し、ホテル業に予約、出前、配達、イベントのプラットフォームを提供することだ。この取引の総対価は$である425,710$でできています226,821現金、$188,179会社のC類普通株、そして$10,710純運営資本調整。その会社はこの取引が商業合併であることを確認した。
会社は最終的に、買収資産の対価格の確認と分配、2022年3月31日までの買収価格配分を含む買収会計を決定した。Tockの買収と関連した商業権は税金の面で償却されてはいけない。
以下の表は、購入価格と取得された確認可能な有形および無形資産および負担された負債の公正価値の分配を示し、超過した部分は営業権に計上される
| | | | | |
| トック |
購入した有形資産純価 | $ | 13,004 | |
繰延所得税負債 | (724) | |
取引先関係-レストラン | 37,000 | |
取引先関係-企業 | 16,000 | |
商標名 | 5,000 | |
発達した技術 | 3,000 | |
取得した純資産 | 73,280 | |
考慮事項 | 425,710 | |
商誉 | $ | 352,430 | |
| | | | | |
| 金額 |
掛け値を移転する | $ | 425,710 | |
マイナス:C類普通株式を発行する | (188,179) | |
差し引く:得られた現金 | (18,350) | |
差し引く:制限された現金 | (17,011) | |
買収のために支払った現金を差し引く | $ | 202,170 | |
カタログ表
Squaspace,Inc
簡明合併財務諸表付記
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査)
5.有価証券投資
次の表は、同社が販売可能(“AFS”)販売可能な証券の償却コスト、未実現損益総額と公平な市場価値を表している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 |
| 償却する コスト | | 毛収入 実現していない 収益.収益 | | 毛収入 実現していない 損 | | 骨材 公正価値 |
社債と商業手形 | $ | 15,187 | | | $ | — | | | $ | (122) | | | $ | 15,065 | |
資産支援証券 | 3,008 | | | — | | | (24) | | | 2,984 | |
アメリカ国債 | 9,881 | | | — | | | (182) | | | 9,699 | |
有価証券投資総額 | $ | 28,076 | | | $ | — | | | $ | (328) | | | $ | 27,748 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| 償却する コスト | | 毛収入 実現していない 収益.収益 | | 毛収入 実現していない 損 | | 骨材 公正価値 |
社債と商業手形 | $ | 19,301 | | | $ | — | | | $ | (14) | | | $ | 19,287 | |
資産支援証券 | 6,190 | | | 2 | | | — | | | 6,192 | |
アメリカ国債 | 6,003 | | | — | | | (26) | | | 5,977 | |
有価証券投資総額 | $ | 31,494 | | | $ | 2 | | | $ | (40) | | | $ | 31,456 | |
会社が2022年9月30日と2021年12月31日までに赤字を達成していない状態にある投資の未実現損失総額と公正価値を、投資種別と個別証券が持続赤字状態にある時間の長さを以下にまとめた
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 |
| 12ヶ月以下です | | 12ヶ月以上 | | 合計する |
| 骨材 公正価値 | 毛収入 実現していない 損 | | 骨材 公正価値 | 毛収入 実現していない 損 | | 骨材 公正価値 | 毛収入 実現していない 損 |
社債と商業手形 | $ | 13,076 | | $ | (95) | | | $ | 1,989 | | $ | (27) | | | $ | 15,065 | | $ | (122) | |
資産支援証券 | $ | 2,984 | | $ | (24) | | | $ | — | | $ | — | | | $ | 2,984 | | $ | (24) | |
アメリカ国債 | $ | 5,803 | | $ | (76) | | | $ | 3,896 | | $ | (106) | | | $ | 9,699 | | $ | (182) | |
有価証券投資総額 | $ | 21,863 | | $ | (195) | | | $ | 5,885 | | $ | (133) | | | $ | 27,748 | | $ | (328) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| 12ヶ月以下です | | 12ヶ月以上 | | 合計する |
| 骨材 公正価値 | 毛収入 実現していない 損 | | 骨材 公正価値 | 毛収入 実現していない 損 | | 骨材 公正価値 | 毛収入 実現していない 損 |
社債と商業手形 | $ | 19,287 | | $ | (14) | | | $ | — | | $ | — | | | $ | 19,287 | | $ | (14) | |
資産支援証券 | $ | 6,192 | | $ | — | | | $ | — | | $ | — | | | $ | 6,192 | | $ | — | |
アメリカ国債 | $ | 5,977 | | $ | (26) | | | $ | — | | $ | — | | | $ | 5,977 | | $ | (26) | |
有価証券投資総額 | $ | 31,456 | | $ | (40) | | | $ | — | | $ | — | | | $ | 31,456 | | $ | (40) | |
同社は赤字#ドルが実現していないことを確認した35そして$2902022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のAFS証券、および35そして$126それぞれ2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内である。未実現損失は市場為替レートの変化によるものであり,当社はこれらの損失が一時的であることを確認している。これらの未実現損失は、2022年9月30日と2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表における累計その他全面赤字に分類される。
同社はAFS有価証券を定期的に審査し、任意の有価証券が非一時的な公正価値低下を経験しているかどうかを評価する。AFS有価証券の予想信用損失を決定する際に考慮される要因は、時価がコストよりも低い時間長さと程度、発行者の財務状況および最近の見通し、会社の売却の意図、および会社が投資の余剰コストを回収する前に投資を売却することを要求される可能性が高いかどうかである。当社の償却コストベースが公正価値より低いAFS証券は、非一時的な公正価値低下とはみなされないため、当社には信用損失が記録されたAFS証券は何もない。当社が公正価値を下回る剰余コスト基準でAFS証券を保有している場合、当社は回収前にAFS証券を売却するつもりはなく、当社よりも回収前にAFS証券の売却を要求される可能性もない。
カタログ表
Squaspace,Inc
簡明合併財務諸表付記
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査)
有価証券に分類された投資の契約満期日は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
1年以内に満期になる | $ | 25,774 | | | $ | 19,248 | |
1年から5年以内に満期になります | 1,974 | | | 12,208 | |
有価証券投資総額 | $ | 27,748 | | | $ | 31,456 | |
6.金融商品の公正価値
有価証券(適用すれば、現金と現金等価物に分類された有価証券を含む)への会社の投資概要は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 |
| レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する |
現金等価物 | | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 85,634 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 85,634 | |
売却可能な債務証券 | | | | | | | |
社債と商業手形 | — | | | 15,065 | | | — | | | 15,065 | |
資産支援証券 | — | | | 2,984 | | | — | | | 2,984 | |
アメリカ国債 | 9,699 | | | — | | | — | | | 9,699 | |
合計する | $ | 95,333 | | | $ | 18,049 | | | $ | — | | | $ | 113,382 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する |
現金等価物 | | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 81,501 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 81,501 | |
売却可能な債務証券 | | | | | | | |
社債と商業手形 | — | | | 19,287 | | | — | | | 19,287 | |
資産支援証券 | — | | | 6,192 | | | — | | | 6,192 | |
アメリカ国債 | 5,977 | | | — | | | — | | | 5,977 | |
合計する | $ | 87,478 | | | $ | 25,479 | | | $ | — | | | $ | 112,957 | |
同社が通貨市場基金とあるAFS有価証券の公正価値を評価するための評価技術は、活発な市場の同じ資産の見積もりに基づいている。当社の他の債務証券の公正価値を計量するための推定技術は、すべて市場オファー或いはモデル駆動の推定値に基づいて、観察可能な市場データ或いは観察可能な市場データから実証された重大な投入を採用し、これらのすべての債務証券の取引相手に対して比較的に高い信用格付けを持っている。本報告で述べた間、レベル1、レベル2、レベル3の間に金融商品の譲渡はない。
いくつかの他の金融商品については、売掛金、売掛金及び売掛金が含まれており、当該等残高の満期日が相対的に短いため、帳簿金額は当該等手形の公正価値と一致する。当社の債務債務の記録金額は、当社が同様の条項や満期日の債務に利用可能な金利に基づいているため、その公正価値に近い。
7.前払い費用と他の流動資産
前払い料金と他の流動資産は、
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
広告費を前払いする | $ | 1,013 | | | $ | 16,236 | |
所得税を前納する | 24,026 | | | 22,032 | |
運営費を前払いする | 14,364 | | | 12,301 | |
レンタル改善売掛金 | — | | | 5,186 | |
前払いで推薦して、現在 | 5,926 | | | 4,813 | |
その他流動資産 | 1,437 | | | 6,531 | |
前払い費用とその他の流動資産総額 | $ | 46,766 | | | $ | 67,099 | |
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(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査)
8.負債を計算すべきである
計算すべき負債には以下の内容が含まれる
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
マーケティング費用を計算しなければならない | $ | 24,713 | | | $ | 23,042 | |
間接税を計算すべきである | 25,059 | | | 19,565 | |
賃貸を計算して支出を改善しなければならない | — | | | 1,228 | |
製品費用を計算する | 4,514 | | | 1,359 | |
給料に応じて費用を計算する | 4,059 | | | 2,900 | |
その他の課税費用 | 10,452 | | | 12,767 | |
負債総額を計算すべきである | $ | 68,797 | | | $ | 60,861 | |
9.債務
2022年9月30日と2021年12月31日までの未済債務は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
定期ローン | $ | 519,662 | | | $ | 529,852 | |
差し引く:未償却のオリジナル発行割引 | (2,096) | | | (2,635) | |
差し引く:繰延未償却融資コスト | (464) | | | (584) | |
差し引く:債務、流れ | (32,627) | | | (13,586) | |
非流動総債務 | $ | 484,475 | | | $ | 513,047 | |
信用手配
2019年12月12日(“締め切り”)に、当社はいくつかの融資機関(“2019年信用手配”)と信用協定(“2019信用協定”)を締結し、その中には第1期A期ローンを含み、金額は$である350,000(“2019年定期ローン”)と循環クレジットローン、最大#ドル25,000()“2019年循環信用スケジュール”)には、#ドルまでの総額を提供できる信用状二次手配が含まれています15,000(“2019年信用状”)。
当社は2020年12月11日(“改正日”)に、2019年の定期融資の総規模を1ドルに増加させる2019年の信用協定(“2020信用協定”)を改訂しました550,000(“2020年定期融資”と総称する)2019年の信用手配と同じ融資機関(総称して“信用手配”と呼ぶ)は、2020年の定期融資および2019年の循環信用手配(延長された後に“循環信用手配”と呼ぶ)の満期日を2025年12月11日(総称して“改正”)に延長する。
信用手配下の借入金利はLIBORに我々の総合総債務と総合EBITDA比率に基づく適用保証金を加えたものに等しい。適用の限界は1.502022年9月30日まで。2022年9月30日までの実質金利は4.63%.
2022年9月30日までに7,255循環信用メカニズムの下で、未返済信用状と#ドル17,745当社の借金はまだできます。2022年9月30日までに発行された信用状は、同社が信用状の形式の保証金を取り消すことができないオフィスのために締結したいくつかの経営リース協定と関係がある。2022年9月30日までの3ヶ月間、会社のニューヨーク本社関連の保証金信用状は1ドル減少した2,388賃貸契約に基づいて段階的に脱退する予定があるためです。開設された信用状はクレジットツールの金利に相当する費用を支払わなければならない。しかも、循環信用計画はまだ使用されていない約束費用を払わなければならない0.20%から0.25%は、2020年の信用協定で定義された総合総債務対総合EBITDA比率に依存して、四半期ごとに貸主への支払いを約束していない。
“2020年信用協定”にはいくつかの習慣的な平権契約と違約事件が含まれている。信用手配の負の契約には、追加債務の発生または当社の追加優先株の発行、いくつかの資産についてのいくつかの留置権の設立または発行、合併および買収に関連する合意(複数の資産の売却または資産の処分を含む)の締結、または配当および割り当ての能力の発表、または支払いの制限が含まれるが、例外状況の決定に制限されなければならない。2020年クレジットプロトコルには何らかの負の契約が含まれており,債務と総合EBITDA比率の比率を2020年クレジットプロトコルで定義し,2020年12月31日から満期日までのすべての財政四半期を規定している。改正の結果、2020年12月31日までの財政四半期から、会社は債務と総合EBITDAの比率を超えないようにしなければならない4.50各財政四半期の最終日までテストを行い、格下げされました4.252022年3月31日と2022年6月30日までの財政四半期に、さらに引き下げられる4.002022年9月30日と2022年12月31日までの財政四半期、最終降格3.752023年3月31日までの財政四半期と四半期ごと
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(未監査)
その後(“財務条約”)は,慣れた持分治療法の制約を受けた。財務条約は遵守しなければならない0.50材料許可買収の場合には段階的に実施し,会社は最も多く実施することを選択することができる二つ施設のライフサイクル内で。同社はTokを買収するためにこの段階を実施することを選択しなかった。もし当社が2020年の信用協定下の契約を遵守していない場合や当社で違約事件が発生した場合、融資者は2020年の信用協定項目の満期金を加速することを含む様々な行動をとる権利がある。2022年9月30日現在、会社は財務条約を含むすべての適用された条約を遵守している
総合EBITDAは、クレジットプロトコルにおいて、利息支出、その他の収入、純額、所得税(準備金)/収益、減価償却及び償却及び株式報酬支出を含まないように調整された純収益/(損失)と定義されている。さらに、統合EBITDAは、取引コスト、繰延収入の変化、および非日常的コストとみなされる可能性のある他のコストを含まないような他の調整を可能にする。
元金支払いを予約する
2020年の信用手配条項が要求する予定元金の支払いは以下の通りである
| | | | | | | | |
十二月三十一日までの年度 | | 金額 |
2022年までの残り時間 | | $ | 3,396 | |
2023 | | 40,758 | |
2024 | | 40,758 | |
2025 | | 434,750 | |
合計する | | $ | 519,662 | |
10.所得税
中期的には、当社は従来から推定年度実税率法を採用しており、この方法により、当社はその年度実税率の現在の見積もりに基づいて、その所得税を計上することを決定した。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、推定年間税率法を採用することが不可能であり、年間有効税率の信頼できる推定を提供できない場合、当社はASCテーマ740所得税−中間報告で許容される離散有効税率法を使用した。離散法は年初から年度期間と見なし、それに基づいて中期所得税を決定する。同社は、推定された年間税前収益/(損失)のわずかな変化により、推定された年間有効税率が大きく変化し、所得税(準備金)/収益と税前会計収益/(損失)との習慣関係が大きく変化するため、歴史的方法は2022年9月30日までの3カ月と9カ月の有効税率の信頼できる推定を提供できないと判断した。当社は、当社が推定年度有効税率法に回帰することが適切とされるまで、この方法の使用を見直します。
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、会社が記録した所得税支出は3,277所得税支出#ドル3,756それぞれ実際の税率は(24.5)% and (57.0)%です。2022年9月30日および2021年9月30日までの9ヶ月間、当社は所得税支出を$と記録しています7,4461ドルの所得税割引12,439それぞれ有効税率は68.9%と(5.1)%です。
同社の2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の有効所得税税率が法定税率21%と異なるのは、主に研究開発支出資本化、控除できない役員給与、世界無形低税収入、未確認の税収優遇と控除不可能な費用に関する繰延税金資産推定値準備の変化と、一部が研究·開発税収控除、株式に基づく報酬意外な財、外国から派生した無形収入から差し引かれて相殺されるためである。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の所得税条項も、2022年1月1日に発効する2017年減税·雇用法案の条項を反映しており、発生したコストを差し引くのではなく、研究開発支出を資本化·償却することを要求している。法律が改正または廃止されない限り、同社は2021年度に比べて有効税率や現金納税が大きく変化すると予想している。
同社の2021年9月30日までの3カ月と9カ月の推定年度有効所得税税率は法定税率21%と異なり、これは主に差し引くことのできない役員報酬、差し引くことのできない取引費用、最低税額が、株式に基づく報酬と研究開発税収控除による意外な財によって相殺されるためである。
2022年9月30日現在、同社には未確認の税金割引があります$10,256これらはすべて実際の税率に影響を与えない。会社はすべての連邦、州、外国繰延税金資産に全額推定手当を与えるため、会社はこれらの資産が現金にならない可能性が高いと考えている。2021年9月30日現在、同社には未確認の税金割引があります$6,948その中で$は1,095実際の税率に影響を与えます。確認すれば、残りのは
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(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査)
$5,853推定免税額によって実際の税率に影響を与えない。増加の主な原因は今期と前期の税収頭寸だ。当社では長期支払いの時間や負債の増減額を合理的に見積もることはできません。当社の政策は、税収利益が確認されていないことに関する計上すべき利息と罰金を、総合経営報告書を簡素化した所得税(準備金)/収益に分類することです。いくつありますか違います。2022年9月30日と2021年9月30日までの利息と罰金を計上しなければならない。
2012年12月31日から2021年12月31日までの企業連邦所得税申告書は、米国国税局の審査を受ける必要がある。当社の2017年12月31日から2021年12月31日までの企業所得税申告書は、米国各州とアイルランドの税務当局の審査を受ける必要があります。また、米国では、数年前に発生したが開放年度に使用された純営業損失や信用も審査される可能性がある。
2022年8月16日、総裁·バイデンは“2022年インフレ降下法案”(略称“インフレ降下法案”)に署名し、法律にした。インフレ削減法案には、一部の大企業に15%の会社代替税を徴収することと、会社の株式買い戻しに1%の消費税を課すことを含むいくつかの税収措置が含まれている。同社は現在、“インフレ低減法”の各規定を評価しており、会社の簡明総合財務諸表に実質的な影響を与えない見通しだ。
11.引受金とその他の事項
間接税
同社が業務を展開している米国各州と外国司法管轄区の部分(すべてではないが)には間接税を納めなければならない。そのため、会社は、そのある海外販売取引に関連する付加価値税(“付加価値税”)または商品·サービス税(“GST”)と、米国のある州の条件に合った販売に関する販売·使用税を徴収、徴収、送金する義務がある。2018年6月21日、米国最高裁判所は実体存在絆基準を覆し、各州が遠隔売り手に販売と使用税の徴収を要求できると考えた。また、米国各州と外国司法管轄区はすでに法律を公布し続け、当社のようなプラットフォームに適用される可能性のある税収や送金義務を拡大する。これらの裁決、最近公布された法律、および当社の業務範囲により、税務当局は法規を提供し続け、このような法律を遵守する複雑性とリスクを増加させ、前向きであろうと遡及しても重大な責任を招く可能性がある。既存の資料によると、当社は間接税関連が存在する司法管轄区を引き続き評価し、間接税負債は十分かつ合理的であると信じている。しかし、税務機関がこれらの規則を適用する複雑性と不確実性のため、結果は会社の予想と大きく異なる可能性がある。同社の間接税負担は#ドルです25,059そして$19,5652022年9月30日と2021年12月31日まで、簡明連結貸借対照表に計上すべき負債をそれぞれ計上した。
リスクと集中度があります
同社の収入は主にオンライン業務を設立したSaaS顧客から来ている。市場競争が激しく,変化が迅速である.この業界の重大な変化、技術進歩や顧客購入行為の変化は、会社の将来の経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
他にも
その会社は正常な業務過程で訴訟や他のクレームの影響を受ける。未解決の法律事項の最終結果はまだ確定できていませんが、当社の最終処分はその運営実績や財務状況に大きな悪影響を与えないと予想されています。しかし、法的問題は本質的に予測不可能であり、重大な不確実性の影響を受け、その中のいくつかは会社がコントロールできるものではない。当社の現在知られている限り、いかなる特定の法律事項の最終結果も当社の財務状況に大きな悪影響を与えません。
12.賃貸借証書
同社はそのオフィススペースに対して経営的賃貸を持ち、レンタル期間は2034年まで。いくつかのレンタルプロトコルには、レンタルを延長および/または終了するオプションが含まれています。同社の賃貸契約には、実質的な制限、チノまたは残存価値保証の条項や条件は含まれていない。可変賃貸コストは主に会社が比例して分担する運営費用と財産税で構成されている。
2022年3月10日,当社は一部を転貸する協定を締結した1つは現在の終了日は2023年5月30日で、イリノイ州シカゴのオフィススペースにあります。同社は合計約#ドルの賃貸支払いを受ける予定だ409転貸期間内です。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、当社は分譲収入$を記録しました75そして$200イリノイ州シカゴのオフィスビルの転貸と関係があります。
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(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査)
2022年3月31日、会社はカリフォルニア州ロサンゼルスでレンタルされたオフィススペースに関する運営リース使用権資産の耐用年数を再評価した。その理由は、このオフィススペースが使用を停止し、期待された将来の収益がなかったためである。そのため、同社は#ドルを追加記録した2582022年9月30日までの9ヶ月間の経営リース費用。
2022年9月15日、同社はポルトガルのアヴェロでオフィススペース賃貸契約を締結した。そのため、会社は経営賃貸負債と経営賃貸使用権資産#ドルを記録した252そして$255それぞれ簡明総合貸借対照表に計上し,差額は賃貸開始時の前払い賃貸料によるものである。
会社は2022年9月30日までの3ヶ月間、賃貸負債を再計量し、ポートランドで賃貸したオフィススペースに関する使用権資産、あるいはリース期限の見直しによる調整を行った。そのため、関連する経営リース負債と経営リース使用権資産は#ドル減少した3,2132022年9月30日現在の簡明総合貸借対照表にある。再計量後、当社は未割引の将来のキャッシュフローに基づいて使用権資産の帳簿価値を回収できないことを決定した。当社は収益法を用いて使用権資産の公正価値を決定し、公平市価システムの第3級投入を含み、その基礎は将来のキャッシュフローに関するリスクを反映した比率で割引された余剰賃貸期間内の予想転貸収入である。そのため、同社は減価損失#ドルを記録した1,6942022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合経営報告書における一般·行政費用
業務報告書で確認された経営リース費用純額は以下のように構成される | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日までの3ヶ月 | | 2022年9月30日までの9ヶ月間 |
リースコストを経営する | | | |
リースコストを経営する | $ | 5,231 | | | $ | 12,655 | |
可変リースコスト | 533 | | | 1,402 | |
短期賃貸コスト | 42 | | | 90 | |
賃貸収入を経営する | | | |
転貸収入 | 161 | | | $ | 471 | |
総レンタル費用(純額) | $ | 5,645 | | | $ | 13,676 | |
経営リースに関する現金と非現金経営活動の補足開示は以下のとおりである | | | | | |
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 |
賃貸負債を計上して計量した金額を計上するために支払われた現金は、リースインセンティブ措置で受け取った現金を差し引く | $ | 10,328 | |
経営リース賃貸負債の経営と引き換えに使用権資産 | $ | 255 | |
2022年9月30日現在、経営性賃貸に関する加重平均レンタル期間と割引率は以下の通り | | | | | | | | |
| | 2022年9月30日 |
加重平均残存賃貸年限(年) | | 8.50 |
経営リース負債の評価への加重平均割引率の適用 | | 3.75 | % |
2022年9月30日現在、経営賃貸負債満期日は以下の通り
| | | | | | | | |
十二月三十一日までの年度 | | 金額 |
2022年までの残り時間 | | $ | 3,811 | |
2023 | | 15,767 | |
2024 | | 16,380 | |
2025 | | 16,767 | |
2026 | | 17,490 | |
その後… | | 75,186 | |
リース支払総額を経営する | | 145,401 | |
差し引く:推定利息 | | (21,636) | |
リース負債総額を経営する | | $ | 123,765 | |
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(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査)
13.転換可能優先株を償還する
直接上場する前に、同社はA-1シリーズ、A-2シリーズ、Bシリーズの償還可能な転換可能優先株を発行したことがある。直接上場に関する登録声明が発効する前に、当社が転換可能な優先株を償還可能なすべての流通株は合算に変換されました54,862,435A類普通株と49,583,897B類普通株の株式。
普通株に変換される直前の償還可能な転換可能優先株の認可、発行された株式、および流通株は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 授権と 最初に発行された 株 | | 卓越した 株 | | 純積載運 価値がある |
A-1優先株 | 57,999,960 | | | 54,431,446 | | | $ | 5 | |
A-2優先株 | 47,483,380 | | | 39,134,868 | | | 63,462 | |
B優先株 | 12,634,398 | | | 10,880,018 | | | 68,892 | |
合計する | 118,117,738 | | | 104,446,332 | | | $ | 132,359 | |
同社のA-1シリーズ償還可能転換優先株には清算優先権は何もない。普通株に変換する直前に、A-2シリーズとBシリーズの償還可能な転換可能優先株の清算優先権は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 清算割引 | | 1株発行価格/清算優先株 |
A-2シリーズ | | $ | 31,699 | | | $ | 0.81 | |
Bシリーズ | | 34,490 | | | $ | 3.17 | |
合計する | | $ | 66,189 | | | |
普通株に変換される直前の償還可能な転換可能優先株の償還価値は以下のとおりである
| | | | | | | | |
| | 償還価値 |
A-2シリーズ | | $ | 63,462 | |
Bシリーズ | | 68,891 | |
総償還価値 | | $ | 132,353 | |
2021年5月10日、会社は、法律またはニューヨーク証券取引所の要件を除いて、株主の承認なしに1つまたは複数の一連の優先株を発行することができる会社登録証明書を修正し、再確認する。会社の許可100,000,000優先株、額面$0.0001一株ずつです。取締役会は投票権、配当権、転換権、償還権、清算優先株を含む一連の優先株の権利、優先株、特権と制限を決定する権利がある。許可会社取締役会が優先株を発行し、その権利と優先株を決定する目的は、可能な買収、将来融資、他社目的を含む、特定の発行に対する株主の投票に関する遅延を解消することである。
14.株主損失額
A類普通株
2021年5月19日、会社はA類普通株の直接上場を完了した。また、会社はA類普通株の認可株式数を増やし、額面は#ドルである0.0001一株当たり、1,000,000,000それは.A類普通株の1株保有者には権利がある1つは保有する株式1株に投票する。
2022年5月10日、取締役会はA類普通株の一般株式買い戻し計画を承認し、金額は最高$に達する200,000固定満期日(“株式買い戻し計画”)はない。これらのAクラス普通株買い戻しは、1934年の証券取引法規則10 b 5-1に従って1つまたは複数の計画を確立すること、またはこれらの方法の任意の組み合わせによって行うことを含む、公開市場上で、私的交渉による取引、大口購入、他の購入技術を含むことができる。株式買い戻しの時間と実際の金額は様々な異なる要素に依存し、取締役会が随時修正、一時停止、または終了することができる。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に会社は買い戻しました2,431,995そして3,994,455株と支払いの現金$50,378そして$85,580手数料を含めて$49そして$80株式買い戻し計画に基づき、それぞれ公開市場で購入する。株式買い戻しの加重平均1株当たり価格は$である21.84
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(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査)
そして$21.40それぞれ2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内である。2022年9月30日までの約114,420株式買い戻し計画によると、株式買い戻しにも利用できる。
B類普通株
B類普通株の1株保有者には権利がある10個保有する株式1株当たりの投票権。
会社B類普通株の1株当たり流通株は1つはA類普通株の株式はいつでも。2021年12月31日までの年間で17,382,845会社が発行したB類普通株を合計に変換する17,382,845A類普通株。また、会社はB類普通株の認可株式数を増やし、額面は#ドルである0.0001一株当たり、100,000,000.
C類普通株
2021年3月15日、会社は会社登録証明書を修正し、C類普通株を設立し、株式を許可した7,673,154額面価値は$0.0001それは.C類普通株には何の投票権もないほか、C類普通株は会社のA類普通株やB類普通株と類似した権利を持っている。改訂後、当社は発送します4,452,023そのC類普通株の株式、収益は$304,609$を引いて200発行コスト。
2021年3月31日、当社が発表2,750,330Tok買収の一部として、そのC類普通株の総代価は$である188,179それは.購入価格構造のさらなる情報は、“付記4.買収”を参照されたい。
直接上場に関する登録声明が発効する前に、会社C類普通株のすべての流通株が転換された7,202,353A類普通株。
2021年5月10日、会社が改訂·再記載した会社登録証明書に基づいて、会社は新たなC類普通株式を作成した。会社の許可1,000,000,000新しいC類普通株の株、額面$0.0001一株ずつです。ニューヨーク証券取引所の要求を除いて、取締役会は株主の承認を必要とすることなく、私たちC類普通株を発行する権利があります。新しいC類普通株はA類普通株やB類普通株に変換できず、投票権もない。2022年9月30日現在、会社はまだ新しいC類普通株を発行していない。
配当をする
会社は、クラスA、クラスBおよびクラスCのすべての株式が同じ配当または割り当てを宣言または支払いしない限り、Aクラス、クラスBおよびクラスCの普通株式の配当または配当を発表または支払いしてはならず、同じ記録日および支払い日を明記しなければならない。
2020年12月7日、会社は一次配当$を発表しました2.6661株当たり、合計$328,1122020年12月14日までに登録されているすべての株主に対して。配当金$327,7452020年12月29日に転換可能な優先株株主およびA類とB類普通株株主に支給される。2021年に会社は残りのドルを支払いました367転換可能な優先株株主およびA類とB類普通株株主に2020年12月7日に発表された配当金を支払う。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、当社はいかなる配当金も発表または派遣していません。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、当社は何の配当も発表していません。
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(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査)
15.累計その他総合(損失)/収益
2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月と9カ月の累計その他総合(赤字)/収入活動は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外貨換算調整 | | 有価証券は純損失を実現していない | | その他総合損失合計を積算する |
2021年12月31日の残高 | $ | (170) | | | $ | (38) | | | $ | (208) | |
再分類前の他の全面的損失 | (801) | | | (178) | | | (979) | |
その他総合損失 | (801) | | | (178) | | | (979) | |
2022年3月31日の残高 | $ | (971) | | | $ | (216) | | | $ | (1,187) | |
再分類前の他の全面的損失 | (2,037) | | | (77) | | | (2,114) | |
その他総合損失 | (2,037) | | | (77) | | | (2,114) | |
2022年6月30日の残高 | $ | (3,008) | | | $ | (293) | | | $ | (3,301) | |
再分類前の他の全面的損失 | (2,275) | | | (35) | | | (2,310) | |
その他総合損失 | (2,275) | | | (35) | | | (2,310) | |
2022年9月30日の残高 | $ | (5,283) | | | $ | (328) | | | $ | (5,611) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外貨換算調整 | | 有価証券は純収益/(赤字)を実現していない | | 累計その他総合収益/(損失)合計 |
2020年12月31日残高 | $ | 2,341 | | | $ | 114 | | | $ | 2,455 | |
再分類前の他の全面的損失 | (1,282) | | | (45) | | | (1,327) | |
その他総合損失 | (1,282) | | | (45) | | | (1,327) | |
2021年3月31日の残高 | $ | 1,059 | | | $ | 69 | | | $ | 1,128 | |
再分類前の他の総合収益/(損失) | 788 | | | (46) | | | 742 | |
その他総合収益/(損失) | 788 | | | (46) | | | 742 | |
2021年6月30日の残高 | $ | 1,847 | | | $ | 23 | | | $ | 1,870 | |
再分類前の他の全面的損失 | (861) | | | (35) | | | (896) | |
その他総合損失 | (861) | | | (35) | | | (896) | |
2021年9月30日の残高 | $ | 986 | | | $ | (12) | | | $ | 974 | |
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、累積された他の総合(損失)/収入から再分類された税引き後純額は実質的ではない。
16.株に基づく報酬
株式オプション
Squaspace,Inc.2008年株式インセンティブ計画を改訂し再策定した
2008年1月、当社は2010年に承認され、2016年3月に改訂され、再記述されたSquaepace,Inc.2008年株式インセンティブ計画を策定し、承認した(“2008計画”)。ある従業員とコンサルタントをカバーする2008年計画によると、同社は株式オプションの形でB類普通株を付与した。2017年11月17日以降、違います。2008年に計画された追加贈与。
普通株中の株式オプションが行使される29,797そして642,5482022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に194,360そして3,170,597それぞれ2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内である。株式オプションを行使した現金対価は$である48そして$2,1582022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内にドル630そして$4,196それぞれ2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内である。
制限株式単位(RSU)
Squaspace,Inc.2017持分インセンティブ計画
2017年11月17日、会社取締役会はSquaepace、Inc.2017年株式インセンティブ計画(“2017計画”)を承認した。2017年計画によると、会社はRSU、株式オプション、株式付加価値権、業績株奨励、その他の株式奨励の形でA類普通株株を付与することができる。RSUは通常付与されます
カタログ表
Squaspace,Inc
簡明合併財務諸表付記
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査)
4年当社取締役会が決定した日関連A類普通株の公平な市場価値に基づいて計量した。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に211,261そして1,478,7282017年計画によると帰属する株は85,992そして652,241株式を再買収するのはそれぞれ従業員の納税義務を履行するためです。2021年4月15日の後違います。2017年計画から支給された追加贈与。
Squaspace,Inc.2021年持分インセンティブ計画
2021年3月25日、会社取締役会は、2021年5月3日に株主の承認を得て、2021年5月9日に発効する“Squaspace,Inc.2021年株式インセンティブ計画”(“2021年計画”)を採択した。2021計画によると、会社はRSU、株式オプション、株式付加価値権、業績株奨励、その他の株式奨励の形でA類普通株株を付与することができる。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、当社は授与します659,452そして5,851,6432021年計画に基づき,それぞれRSU形式でA類普通株を保有する。RSUは通常付与されます4年直接上場後、A類普通株の授出日に報告された市場価格で計算する。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に26,585そして120,2462021年計画によると帰属する株は11,354そして37,430株式を再買収するのはそれぞれ従業員の納税義務を履行するためです。
他の株主RSU
2021年9月30日までの9ヶ月以内に、当社は授与します438,4682017年と2021年計画以外のRSU形式で保有するC類普通株式。直接上場に関する登録声明が発効する前に、C類普通株は自動的にA類普通株に変換される。2021年9月30日までの9ヶ月間に146,1552017年と2021年計画以外の株式は45,286株式の再買収は従業員の納税義務を履行するためです。
役員制限株付与
2017年8月22日、2020年8月24日に改正され、会社は最高経営責任者(“CEO”)を授与した4,460,858B類普通株式(“行政総裁株式授出”)は、(1)株式授受協定で定義された清盤事件(当社の清盤、解散または清盤を除く)または(2)株式授受協定で定義された初公開入札を掲載しており、そうでなければ株式は没収される。同社はB類普通株の公正価値を$と推定している51.40修正日は株ごとに計算します。
2021年5月19日、直接発売が完了した後、4,460,858最高経営責任者株付与協定により付与されたB類普通株。そのため、同社は株式ベースの報酬支出#ドルを記録した229,2882021年12月31日までの年度の総合経営報告書内の一般および行政支出。
カサレナ演技賞
2021年4月15日(“授権日”)に、当社取締役会は、以下の会社のCEO Anthony CasalenaへのRSUへの融資を許可しました2,750,000A類普通株(“カサライナー業績賞”)。カサレナ業績賞の授与は、サービスベースと市場ベースの授与条件に依存する。市場に基づく帰属条件は,登録声明が発効してから授出日5周年(“履行期間”)期間内に特定A類普通株株価目標の実現状況に基づくものである.カサレナ賞は10個等額です。市場に基づく帰属条件は実現に基づく帰属を満たす10個様々で段階的に増加した株価目標。A類普通株が2取引日連続の平均終値を超えると30歳業績期間のカレンダー日期間は、適用されるA類普通株価格目標に等しいか又はそれを超える。サービスに基づく帰属条件は満足とみなされる四つ等額分割払い4年授与の日の一周年から始まります。サービスの帰属条件に基づく期間は4年また、Casalenaさんは、市場条件が満たされている場合には、任意の部分的な報酬を付与するために会社に雇用されなければなりません。
同社は、カサライナー賞の授与日における公正価値は約#ドルと推定している83,534モンテカルロシミュレーションを用いて、加重平均付与日の公正価値は#ドルです30.38A類普通株1株。当社は、(I)各段階の市場条件(すなわち、派生サービス期間)または(Ii)サービス帰属条件が長い期間内に、加速帰属法を採用して、報酬の公正価値を株式に基づく補償支出として確認する4年.
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社が記録した補償費用は$7,816そして$23,193それぞれ簡明総合業務報告書におけるCasalena業績賞と行政費用に関係している。
カタログ表
Squaspace,Inc
簡明合併財務諸表付記
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査)
株に基づく報酬
業務報告書の項目別在庫別給与を簡略化して以下のように分類する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
収入コスト | $ | 1,000 | | | $ | 440 | | | $ | 2,470 | | | $ | 1,095 | |
研究と製品開発 | 9,462 | | | 8,782 | | | 31,138 | | | 23,820 | |
マーケティングと販売 | 2,252 | | | 1,716 | | | 6,246 | | | 4,457 | |
一般と行政 | 11,380 | | | 12,796 | | | 35,197 | | | 254,727 | |
株に基づく報酬総額 | $ | 24,094 | | | $ | 23,734 | | | $ | 75,051 | | | $ | 284,099 | |
以上の金額は$は含まれていません478そして$737それぞれ2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月に財産と設備として資本化された株式報酬純額と#ドル198そして$240それぞれ2021年9月30日までの3カ月と9カ月である。
2022年9月30日までの9ヶ月間、いくつかのRSUは、帰属の加速を可能にするために修正された。これらの修正により、会社は株ベースの報酬支出#ドルを記録するだろう18,2472026年度まで。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社が記録した株式ベースの報酬支出は$1,923そして$4,098それぞれ,修正された決裁に関連している.
17.関係者取引
会社の前首席財務官は2021年8月28日にAvalara,Inc.取締役会メンバーに任命され、その辞任は2022年7月31日から発効した。前最高財務官が退職した間、アバラ社と同社との取引は重要ではなかった。
Tokのいくつかの高級管理職メンバーはその会社のいくつかのレストランの顧客の所有権を持っている。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、これらのレストランの顧客はドルの収入を貢献しました330そして$895それは.2022年9月30日現在、同社の負債は3,373これらのレストランの顧客は、主に食事利用者の前払いと販売税を代表し、簡明な総合貸借対照表に顧客に対応する資金を計上する。
2014年9月1日、会社はGetty Imagesと合意し、会社の顧客に何らかの内容を転売することになった。Getty Imagesの副会長は会社の取締役会のメンバーだ。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月は、本合意に関する記録金額は重要ではない。
18.A類、B類、C類普通株株主の1株当たり純収益/(損失)
当社はA類普通株、B類普通株、C類普通株の1株当たり純収益/(損失)を計算し、複数種類の普通株と証券参加に必要な2段階法で計算した。投票権を除いて、A類普通株、B類普通株、C類普通株の権利は実質的に同じであり、清算権と配当権を含む。これにより,A類普通株,B類普通株,C類普通株の会社純収益/(損失)でのシェアが得られる。直接上場に関する登録声明が発効する前に、1株当たりC類普通株は自動的にA類普通株に変換される
カタログ表
Squaspace,Inc
簡明合併財務諸表付記
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査)
以下の表にA類、B類、C類普通株株主の基本と希釈後の1株当たり純収益/(損失)の計算方法を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
分子: | | | | | | | |
純収益/(損失) | $ | 10,105 | | | $ | 2,839 | | | $ | (18,259) | | | $ | (232,839) | |
減算:償還可能な転換可能優先株を償還価値に増やす | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (969) | |
A類、B類、C類普通株基本株主と希薄株主は純収益/(損失)を占めるべき | $ | 10,105 | | | $ | 2,839 | | | $ | (18,259) | | | $ | (233,808) | |
分母: | | | | | | | |
A類、B類、C類株主の1株当たり純収益/(損失)を計算するための加重平均株式は、基本的に | 137,832,634 | | | 138,625,579 | | | 139,106,807 | | | 80,746,637 | |
希釈証券の影響 | 1,835,085 | | | 4,626,138 | | | — | | | — | |
A類、B類、C類株主の1株当たり純収益/(損失)を計算するための加重平均株式、希釈性 | 139,667,719 | | | 143,251,717 | | | 139,106,807 | | | 80,746,637 | |
A類、B類、C類普通株株主の1株当たり純収益/(損失) | $ | 0.07 | | | $ | 0.02 | | | $ | (0.13) | | | $ | (2.90) | |
A類、B類、C類普通株株主の1株当たり減額純収益/(損失) | $ | 0.07 | | | $ | 0.02 | | | $ | (0.13) | | | $ | (2.90) | |
以下の希釈可能な証券の加重平均流通株は、本報告に記載されている期間中に、これらを計上することが反希薄化されるので、A類、B類、およびC類普通株株主の1株当たりの純利益/(損失)の計算から除外される
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
未償還株式オプション | — | | | — | | | 1,214,344 | | | 2,041,248 | |
制限株式単位 | 5,372,992 | | | 1,406,837 | | | 7,986,596 | | | 5,595,932 | |
合計する | 5,372,992 | | | 1,406,837 | | | 9,200,940 | | | 7,637,180 | |
19.後続事件
当社はある経営陣メンバーと雇用契約を締結しており、その中には$の発行意図を含む16,3002022年第4四半期、2021年計画に基づき、A類普通株をRSUの形で売却する。承認され発行されると、これらのRSUは一定期間授与されます4年我々A類普通株の付与日報告の終値に基づいて測定する。
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
以下、我々の財務状況及び経営成果の検討及び分析は、我々が監査していない簡明な総合財務諸表及び関連付記、及び本四半期報告に含まれる他の財務情報及び当社が監査した総合財務諸表及び関連付記、並びに2022年3月7日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出されたForm 10−K年度報告書の“2021年12月31日までの財務状況及び経営成果の検討及び分析”というタイトルの下での議論と併せて読まなければならない。この討論には危険と不確実性に関する前向きな陳述が含まれている。様々な要因の影響により、我々の実際の業務、財務状況、および経営結果は、これらの前向き陳述で予想されているものと大きく異なる可能性があり、これらの要因は、本四半期報告におけるForm 10-Qに関する以下および他の部分について議論される内容、特に“第2部1 A項”で議論されている内容を含む。リスク要因です私たちの歴史的結果は必ずしも未来のどの時期に予想される可能性のある結果を代表するとは限らない。
概要
SquaSpacaceはワンストッププラットフォームで、何でも販売することができ、200以上の国と地域の顧客に実物製品、デジタルコンテンツ、授業、予約、予約などを販売するために必要なすべてのツールを提供する。一流のデザインによって、すべての接点で一致したブランド体験を提供し、私たちの完全統合製品キットは、誰でもウェブサイト、ドメイン名、電子商取引、マーケティングツール、およびスケジュールを通じて彼らのプロジェクトおよび業務を管理することができ、Tockの展開および受付サービスによってソーシャルメディアの存在を管理するツールを提供する。
私たちの収入は主に私たちのオンライン状態とビジネスソリューションの月間と年間購読から来ています。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、購読収入は私たちの総収入の91.7%を占め、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、購読収入はそれぞれ私たちの総収入の92.1%と92.5%を占めている。私たちの定期購読計画の支払いは通常購読期間の開始時に受け取ります。私たちは通常お客様の契約期間内に比例して関連収入を確認します。非購読収入には、主に、顧客のビジネス取引を処理する支払い処理業者との合意によって受信されたビジネス取引費、当社の招待サービスを使用するために受信された支払い処理費、および顧客に追加機能を提供する第三者サービスから生じる収入が含まれる。
2022年9月30日までの3カ月と9カ月で、それぞれ2兆177億ドルと6.382億ドルの収入を創出し、2022年9月30日までの3カ月と9カ月の純収益と純損失はそれぞれ1010万ドルと1830万ドルだった。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、それぞれ2.01億ドルと5.766億ドルの収入を創出し、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の純収益と純損失はそれぞれ280万ドルと2.328億ドルだった。私たちは安定して予測可能なビジネスモデルを持っていて、駆動要素は顧客の獲得と私たちの顧客が時間の経過とともにより価値の高い製品と追加購読を採用することだと信じています。私たちのプラットフォームは様々なタイプの顧客にサービスしています。中小企業(SMB)と独立クリエイター、例えばレストラン、写真家、結婚式プランナー、芸術家、ミュージシャン、ブロガーまで、象徴的なブランドまで。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、私たちの総予約量の1%以上を占める個人独自の購読はありません。
私たちの業績に影響を与える重要な要素
新しい唯一の購読を取得し、既存の唯一の購読を保留する
私たちのプラットフォームの独特な購読を獲得して保留することは私たちの収入増加の主な駆動力だ。私たちのプラットフォームの独立購読数は前四半期と横ばいで、2022年9月30日まで、独立購読数は420万を維持し、2021年9月30日より4.1%増加した。新しい独自購読の獲得を支援するために、私たちは引き続き私たちの直接応答マーケティング努力に投資し、私たちのプラットフォームの新しい切り口を開発し、国際的に拡張するつもりです。私たちはこの支出を私たちの業務への長期投資と見なして、新しい独特な購読を誘致する
ビジネスサービスの範囲を拡大します
私たちは私たちのビジネス製品が私たちの潜在市場を大きく拡大したと信じている。私たちの全面的なビジネスサービスは私たちの顧客がオンラインで何でも販売することができて、一連の差別化されたビジネスブランドが私たちのプラットフォームに来ました。2021年3月31日、私たちはTokを買収しました。後者はホテル業のために予約、出前、配達と活動プラットフォームを増やすことで、私たちの商業サービスを拡大しました。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ケ月まで、私たちのプラットフォームはそれぞれ約14.11億ドルと45.028億ドルの総商品価値を処理し、2021年同期よりそれぞれ2.5%と11.4%増加した。GMVは、その間に私たちのプラットフォームで処理された注文の総ドル価値を表し、返金および詐欺注文を差し引く。
私たちは引き続き私たちのビジネス製品に投資して革新して、顧客が最も影響力のあるオンラインショップを創立し、実体ビジネス方面の機能を深化させ、ビジネスサービスとホテルの面でリードを確立することができます
サービス。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、私たちのビジネス収入はそれぞれ6770万ドルと1兆977億ドルで、それぞれ2021年同期比13.2%と19.6%増加した。私たちは新しい顧客が私たちのビジネス製品を採用することが私たちの長期収入増加を推進するのに役立つと信じています。
製品革新への投資
私たちは才能のある製品開発従業員チームを採用して維持することに依存している。私たちの顧客の成功はこのチームに関連する革新に依存し、私たちは顧客の需要を満たすために機敏な能力を維持しています。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、私たちの研究と製品開発費用はそれぞれ5430万ドルと1億705億ドルで、2021年同期比11.4%と22.0%増加した
外貨変動
2022年9月30日まで、私たちは200以上の国と地域に顧客を持っており、国際顧客は私たちの総予約量の約30%を占めています。外貨為替レートの変化に伴い、私たちの国際業務の営業報告書をドルに換算すると、私たちの経営業績の前年比可能性に影響を与える可能性があります。
運営結果の重要な構成要素は
収入.収入
私たちの収入は主に年度と月間定期購読から来ている。通常、年間購読と毎月購読はそれぞれ総購読の70%と30%を占めている。収益はまた、第三者との収入共有スケジュールから得られた固定パーセントまたは固定料金、および当社の顧客サイトを介した販売を含む非購読サービスからのものです。また、私たちはある招待サービスを提供することで固定的な販売費用を稼ぎ、私たちの招待サービスを利用する支払い手数料を取ります。私たちの履行義務を履行する前に受け取った購読支払いは繰延収入として記録されています。事前に知らせてくれない限り、定期購読計画は自動的に更新されます。私たちは主に直線に基づいて定期購読収入を比例的に確認し、払い戻し準備金を差し引く。取引手数料収入,支払い処理収入,第三者による収入は販売完了時に確認する.
私たちは以下の定義に基づいて製品タイプごとに私たちの収入を分解します
オンライン状態収入
オンライン状態収入は主に私たちの計画に対する固定費用購読を含み、これらの計画はコアプラットフォーム機能を提供し、現在私たちの製品では“個人”と“ビジネス”計画と命名されている。オンラインサービス収入はまた、ドメイン名管理サービスおよびソーシャルメディアストーリーのような、オンライン開始された追加の入口ポイントに関連する固定料金購読を含む。さらに、オンライン状態は、オンライン状態を向上させるために、電子メールサービスおよびサード·パーティ·コンテンツへのアクセスに関連する第三者ソリューションから収入を得る。より大規模な解決策を必要とする顧客に対して、契約有効期間内に収入を確認する企業製品を提供する。
商業収入
ビジネス収入には、主に、オンライン状態プランを提供するすべての機能と、エンドツーエンドビジネス取引をサポートする追加機能が含まれており、現在、私たちの計画製品では“基本”および“高度”と表記されています。ビジネス収入には、マーケティング、会員エリア、スケジュール、および接待ツールのようなオンラインビジネス運営をサポートする他のツールの固定料金購読も含まれています。非購読収入は、ビジネスパートナーとの収入共有スケジュールで稼いだ固定費用と、ビジネス計画サイトや何らかの招待サービスで処理されたGMVで稼いだ固定取引料からなる。ビジネス収入には、私どものおもてなしサービスのご利用による支払手数料も含まれております。
収入コスト
収入コストには,主にクレジットカードと処理費の支払い,ドメイン登録費,ネットワークホストコストが含まれる。収入コストには、顧客支援従業員に関する費用、償却や減価償却、分担の分担コストも含まれる。従業員に関連する費用には、賃金、税金、福祉、株式ベースの給与が含まれる。総収入に占める収入コストの割合は、特定の期間内に購入された購読および非購読取引によって異なる時期に変動する可能性があると予想される。
運営費用:
研究と製品開発
研究·製品開発費用は主に従業員に関する費用であり,新たな解決策の開発や我々の技術プラットフォームの増強·維持に関するコスト,分担コストである。これらのコストは発生時に費用を計上する。従業員に関連する費用には、賃金、税金、福祉、株式ベースの給与が含まれる。また,我々のプラットフォームに機能を追加することによるソフトウェア開発コストに関する従業員に関する費用や,アプリケーション開発段階の内部利用項目を利用した.これらの資本化されたソフトウェア開発コストは3年以内に比例して償却されるだろう。
マーケティングと販売
マーケティングおよび販売費用には、顧客獲得を推進するための広告関連コスト、当社のブランドおよびホテルサービス販売に関連する従業員関連費用、顧客取得およびクリエイティブ資産、顧客が推薦する代理販売業者費用、販売手数料および分担の分担コストが含まれる。広告の性質により,コストは広告の最初の放送時,販促活動が初めてメディアに出現したり,発生した場合に費用を計上する.お客様が推薦した代理販売業者料金は、新規顧客との関係が予想される期間に延期され、比例して確認されます。また、内部販売者に支払う販売手数料を利用して、これらの手数料は顧客サービス契約の獲得に関係しています。これらの資本化された販売手数料は新規顧客の期待寿命内に比例して償却される。
一般と行政
一般や行政費用は,主に業務運営支援に関する従業員関連費用と,我々が運営する市場で政府法規を遵守するのに必要な費用である。一般と行政に含まれる機能要素は財務、人員、法律、情報技術と会社全体の支援である。従業員に関連する費用には、賃金、税金、福祉、株式ベースの給与が含まれる
利子支出
利息支出には主に私たちの債務手配に関連した利息支出が含まれている。債務ツールに関連する利息支出のさらなる検討については、“流動性及び資本資源、負債”を参照されたい
その他の収入、純額
その他の収入を除いて、純額は主に純投資収入と実現されたと実現されていない外貨損益を含む。“第3項.市場リスクに関する定量と定性開示、外貨リスク”を参照
(所得税準備金)[所得税利益]
私たちは所得税を納めて、私たちが業務を行っているアメリカ各州と外国司法管轄区でアメリカ連邦所得税申告書と所得税申告書を提出しなければなりません。中期的には、我々は従来、推定年間有効税率法を採用してきたが、この方法により、現在推定されている年間有効税率に基づいて、我々の所得税(支出)/収益を決定する。2022年9月30日までの3カ月および9カ月以内に、推定年間税率法では実行可能ではなく、合理的な年間有効税率推定を提供できなかった場合、吾らはASC 740所得税−中間報告で許可された離散実際税率法を使用する。離散法は年初から年度期間と見なし、それに基づいて中期所得税を決定する。推定年度税前収益/(赤字)のわずかな変化により、推定年度有効税率の大きな変化と、所得税(準備金)/収益と税前会計収益/(損失)との習慣関係の大きな変化により、歴史的方法は、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の有効税率の信頼性の高い推定を提供できないことが確認された。我々は,回帰推定年有効金利方法が適切であると考えられるまで,過渡期ごとにこの方法の使用を再評価する.
行動の結果
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合経営報告書情報を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
(千ドル) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (未監査) | | (未監査) | | (未監査) | | (未監査) |
収入.収入 | $ | 217,696 | | | $ | 200,962 | | | $ | 638,160 | | | $ | 576,618 | |
収入コスト(1) | 38,907 | | | 32,868 | | | 112,549 | | | 92,777 | |
毛利 | 178,789 | | | 168,094 | | | 525,611 | | | 483,841 | |
運営費用: | | | | | | | |
研究と製品開発(1) | 54,312 | | | 48,769 | | | 170,469 | | | 139,692 | |
マーケティングと販売(1) | 74,248 | | | 80,249 | | | 255,897 | | | 249,005 | |
一般事務と行政事務(1) | 38,507 | | | 32,091 | | | 113,678 | | | 336,337 | |
総運営費 | 167,067 | | | 161,109 | | | 540,044 | | | 725,034 | |
営業収入/(赤字) | 11,722 | | | 6,985 | | | (14,433) | | | (241,193) | |
利子支出 | (5,209) | | | (2,491) | | | (10,977) | | | (8,578) | |
その他の収入、純額 | 6,869 | | | 2,101 | | | 14,597 | | | 4,493 | |
所得税前収入/(損失)(準備金)/所得税収益 | 13,382 | | | 6,595 | | | (10,813) | | | (245,278) | |
(所得税準備金)[所得税利益] | (3,277) | | | (3,756) | | | (7,446) | | | 12,439 | |
純収益/(損失) | $ | 10,105 | | | $ | 2,839 | | | $ | (18,259) | | | $ | (232,839) | |
__________________
(1)株式ベースの報酬を含めると以下のようになる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
(千ドル) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (未監査) | | (未監査) | | (未監査) | | (未監査) |
収入コスト | $ | 1,000 | | | $ | 440 | | | $ | 2,470 | | | $ | 1,095 | |
研究と製品開発 | 9,462 | | | 8,782 | | | 31,138 | | | 23,820 | |
マーケティングと販売 | 2,252 | | | 1,716 | | | 6,246 | | | 4,457 | |
一般と行政 | 11,380 | | | 12,796 | | | 35,197 | | | 254,727 | |
株に基づく報酬総額 | $ | 24,094 | | | $ | 23,734 | | | $ | 75,051 | | | $ | 284,099 | |
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の私たちの簡明総合経営報告書情報が総収入に占める割合を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (未監査) | | (未監査) | | (未監査) | | (未監査) |
収入.収入 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
収入コスト | 17.9 | % | | 16.4 | % | | 17.6 | % | | 16.1 | % |
毛利 | 82.1 | % | | 83.6 | % | | 82.4 | % | | 83.9 | % |
運営費用: | | | | | | | |
研究と製品開発 | 24.9 | % | | 24.3 | % | | 26.7 | % | | 24.2 | % |
マーケティングと販売 | 34.1 | % | | 39.9 | % | | 40.1 | % | | 43.2 | % |
一般と行政 | 17.7 | % | | 16.0 | % | | 17.8 | % | | 58.3 | % |
総運営費 | 76.7 | % | | 80.2 | % | | 84.6 | % | | 125.7 | % |
営業収入/(赤字) | 5.4 | % | | 3.4 | % | | (2.2) | % | | (41.8) | % |
利子支出 | (2.4) | % | | (1.2) | % | | (1.7) | % | | (1.5) | % |
その他の収入、純額 | 3.2 | % | | 1.0 | % | | 2.3 | % | | 0.8 | % |
所得税前収入/(損失)(準備金)/所得税収益 | 6.2 | % | | 3.2 | % | | (1.6) | % | | (42.5) | % |
(所得税準備金)[所得税利益] | (1.5) | % | | (1.9) | % | | (1.2) | % | | 2.2 | % |
純収益/(損失) | 4.7 | % | | 1.3 | % | | (2.8) | % | | (40.3) | % |
次の表は,2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月と9カ月,地理的位置別濃縮総合収入および地理的位置別濃縮総合収入が総収入に占める割合を示している。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 変わる | | 9月30日までの9ヶ月間 | | 変わる |
(千円、百分率を除く) | 2022 | | 2021 | | 金額 | | % | | 2022 | | 2021 | | 金額 | | % |
| (未監査) | | (未監査) | | | | | | (未監査) | | (未監査) | | | | |
アメリカです | $ | 157,409 | | | $ | 130,133 | | | $ | 27,276 | | | 21.0 | % | | $ | 456,583 | | | $ | 398,693 | | | $ | 57,890 | | | 14.5 | % |
国際的に | 60,287 | | | 70,829 | | | (10,542) | | | (14.9) | % | | 181,577 | | | 177,925 | | | 3,652 | | | 2.1 | % |
総収入 | $ | 217,696 | | | $ | 200,962 | | | $ | 16,734 | | | 8.3 | % | | $ | 638,160 | | | $ | 576,618 | | | $ | 61,542 | | | 10.7 | % |
総収入に占める割合: | | | | | | | | | | | | | | | |
アメリカです | 72.3 | % | | 64.8 | % | | | | | | 71.5 | % | | 69.1 | % | | | | |
国際的に | 27.7 | % | | 35.2 | % | | | | | | 28.5 | % | | 30.9 | % | | | | |
総収入 | 100 | % | | 100 | % | | | | | | 100 | % | | 100 | % | | | | |
2021年9月30日までの3ヶ月間、2021年第1四半期と第2四半期を国際収入に分類すべきある収入を決定した。そこで、2021年第3四半期に、第1四半期および第2四半期に関連する約410万ドルと510万ドルをそれぞれ米国以外の収入と国際収入に再分類する。最新の分類を用いると、2021年9月30日までの3カ月間の前年比変化は、それぞれ国際的に2.2%低下し、米国が13.0%増加する。また、2021年9月30日までの3カ月間、総収入に占める国際収入の割合は30.7%、米国が総収入に占める割合は69.3%だった。2022年度に関連する金額の再分類はありません
2022年9月30日までおよび2021年9月30日までの3カ月間の比較
収入.収入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 2022年9月30日 | | 変わる |
(千円、百分率を除く) | 2022 | | 2021 | | 金額 | | % |
| (未監査) | | (未監査) | | | | |
その場に居合わせた | $ | 149,995 | | | $ | 141,152 | | | $ | 8,843 | | | 6.3 | % |
商業 | 67,701 | | | 59,810 | | | 7,891 | | | 13.2 | % |
総収入 | $ | 217,696 | | | $ | 200,962 | | | $ | 16,734 | | | 8.3 | % |
総収入に占める割合: | | | | | | | |
その場に居合わせた | 68.9 | % | | 70.2 | % | | | | |
商業 | 31.1 | % | | 29.8 | % | | | | |
総収入 | 100 | % | | 100 | % | | | | |
オンライン状態収入
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間、オンライン状態収入は880万ドル増加し、6.3%増加した。この成長は主に私たち独自の購読増加の結果であり、これは既存購読の強力な保留と新規購読の継続買収によって推進されている。
商業収入
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間、商業収入は790万ドル増加し、13.2%増加した。この成長は主に私たちのすべてのビジネス製品の独特な購読量の増加と、私たちの接待サービスの増加によるものです。
収入コストと毛利
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 2022年9月30日 | | 変わる |
(千円、百分率を除く) | 2022 | | 2021 | | 金額 | | % |
| (未監査) | | (未監査) | | | | |
収入コスト | $ | 38,907 | | | $ | 32,868 | | | $ | 6,039 | | | 18.4 | % |
毛利 | $ | 178,789 | | | $ | 168,094 | | | $ | 10,695 | | | 6.4 | % |
総収入に占める割合: | | | | | | | |
収入コスト | 17.9 | % | | 16.4 | % | | | | |
毛利 | 82.1 | % | | 83.6 | % | | | | |
収入コスト
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の月収コストは600万ドル増加し、18.4%増加した。この増加は,主に我々が増加している購読基数に関する支払い処理費用やホストコストの増加と,顧客支援のための賃金や関連福祉支出によるものである.
毛利
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の毛利益は1070万ドル増加し、6.4%増加した。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、総収入に占める毛利益の割合はそれぞれ82.1%と83.6%だった
運営費用:
研究と製品開発
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 2022年9月30日 | | 変わる |
(千円、百分率を除く) | 2022 | | 2021 | | 金額 | | % |
| (未監査) | | (未監査) | | | | |
研究と製品開発 | $ | 54,312 | | | $ | 48,769 | | | $ | 5,543 | | | 11.4 | % |
総収入のパーセントを占める | 24.9 | % | | 24.3 | % | | | | |
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間、研究と製品開発費用は550万ドル増加し、11.4%増加した。この増加は主に従業員数の増加に関する賃金や福祉支出によるものであるが,一部は資本化された内部開発ソフトウェアコストによって相殺され,我々の製品開発路線図を支援している。
マーケティングと販売
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 2022年9月30日 | | 変わる |
(千円、百分率を除く) | 2022 | | 2021 | | 金額 | | % |
| (未監査) | | (未監査) | | | | |
マーケティングと販売 | $ | 74,248 | | | $ | 80,249 | | | $ | (6,001) | | | (7.5) | % |
総収入のパーセントを占める | 34.1 | % | | 39.9 | % | | | | |
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間のマーケティングと販売費用は600万ドル減少し、減少幅は7.5%であり、これは主に私たちのブランド支出ルートの減少により、一部は私たちの直接対応ルートに関連する支出の増加と、マーケティング業務の拡大を支援するために増加した従業員数によって相殺された。
一般と行政
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 2022年9月30日 | | 変わる |
(千円、百分率を除く) | 2022 | | 2021 | | 金額 | | % |
| (未監査) | | (未監査) | | | | |
一般と行政 | $ | 38,507 | | | $ | 32,091 | | | $ | 6,416 | | | 20.0 | % |
総収入のパーセントを占める | 17.7 | % | | 16.0 | % | | | | |
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3カ月間、一般·行政費は640万ドル、または20.0%増加し、主に従業員数の増加による賃金支出が増加した
間接税支出及びある経営リース使用権資産の減価により増加した賃貸料支出。
利子支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 2022年9月30日 | | 変わる |
(千円、百分率を除く) | 2022 | | 2021 | | 金額 | | % |
| (未監査) | | (未監査) | | | | |
利子支出 | $ | (5,209) | | | $ | (2,491) | | | $ | 2,718 | | | 109.1 | % |
総収入のパーセントを占める | (2.4) | % | | (1.2) | % | | | | |
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の利息支出が270万ドル、または109.1%増加したのは、ロンドン銀行間の同業借り換え金利の上昇が、私たちが改訂した信用協定に関連する未済債務総額の金利上昇を推進したためである。
その他の収入、純額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 2022年9月30日 | | 変わる |
(千円、百分率を除く) | 2022 | | 2021 | | 金額 | | % |
| (未監査) | | (未監査) | | | | |
その他の収入、純額 | $ | 6,869 | | | $ | 2,101 | | | $ | 4,768 | | | 226.9 | % |
総収入のパーセントを占める | 3.2 | % | | 1.0 | % | | | | |
2022年9月30日までの3カ月間では、他の収入を除く純収入は690万ドルだったが、2021年同期の純収入は210万ドルだった。この伸びは主に2022年9月30日までの3カ月間の有利な為替レートによるものだ 2021年同期。
(所得税準備金)[所得税利益]
2022年と2021年9月30日までの3カ月間、それぞれ330万ドルと380万ドルの所得税支出を記録し、実際の税率はそれぞれ(24.5%)と(57.0%)となった。
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの有効所得税税率は法定税率21%と異なり、これは主に研究開発支出の資本化、控除できない幹部の給与、未確認の税収優遇と差し引かれない費用に関する繰延税金資産推定値準備の変化であり、これらの変化は研究開発税収控除、株式に基づく給与意外な財、外国から派生した無形収入から部分的に相殺されるためである。2022年9月30日までの3ヶ月間の所得税条項も、2022年1月1日に発効する2017年減税·雇用法案の条項を反映しており、同条項は、発生したコストを差し引くのではなく、研究開発支出を資本化·償却することを要求している。法律が改正または廃止されない限り、2021年度に比べて有効税率や現金支払いが大きく変化することが予想される。
2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちが推定した年間有効所得税税率は法定税率21%と異なり、これは主に差し引くことのできない役員報酬、差し引くことのできない取引費用、最低税額、一部が株式給与と研究開発税収控除による意外な財によって相殺されるためである。
2022年9月30日までおよび2021年9月30日までの9カ月間の比較
収入.収入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる 2022年9月30日 | | 変わる |
(千円、百分率を除く) | 2022 | | 2021 | | 金額 | | % |
| (未監査) | | (未監査) | | | | |
その場に居合わせた | $ | 440,471 | | | $ | 411,300 | | | $ | 29,171 | | | 7.1 | % |
商業 | 197,689 | | | 165,318 | | | 32,371 | | | 19.6 | % |
総収入 | $ | 638,160 | | | $ | 576,618 | | | $ | 61,542 | | | 10.7 | % |
総収入に占める割合: | | | | | | | |
その場に居合わせた | 69.0 | % | | 71.3 | % | | | | |
商業 | 31.0 | % | | 28.7 | % | | | | |
総収入 | 100 | % | | 100 | % | | | | |
オンライン状態収入
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間、オンライン状態収入は2920万ドル増加し、7.1%増加した。この成長は主に私たち独自の購読増加の結果であり、これは既存購読の強力な保留と新規購読の継続買収によって推進されている。
商業収入
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間、商業収入は3240万ドル増加し、19.6%増加した。この成長は主に私たちのすべてのビジネス製品の独特な購読量の増加と、私たちの接待サービスの増加とその後の増加によるものです。
収入コストと毛利
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる 2022年9月30日 | | 変わる |
(千円、百分率を除く) | 2022 | | 2021 | | 金額 | | % |
| (未監査) | | (未監査) | | | | |
収入コスト | $ | 112,549 | | | $ | 92,777 | | | $ | 19,772 | | | 21.3 | % |
毛利 | $ | 525,611 | | | $ | 483,841 | | | $ | 41,770 | | | 8.6 | % |
総収入に占める割合: | | | | | | | |
収入コスト | 17.6 | % | | 16.1 | % | | | | |
毛利 | 82.4 | % | | 83.9 | % | | | | |
収入コスト
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間、収入コストは1980万ドル増加し、21.3%増加した。この増加は,主に我々が増加している購読基数に関する支払い処理費用やホストコストの増加と,ホテルサービスに関する顧客支援の賃金や関連福祉支出によるものである.
毛利
2021年同期と比較して,2022年9月30日までの9カ月間の毛利益は4180万ドル増加し,8.6%増加した。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の総収入に占める毛利益の割合はそれぞれ82.4%と83.9%であった
運営費用:
研究と製品開発
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる 2022年9月30日 | | 変わる |
(千円、百分率を除く) | 2022 | | 2021 | | 金額 | | % |
| (未監査) | | (未監査) | | | | |
研究と製品開発 | $ | 170,469 | | | $ | 139,692 | | | $ | 30,777 | | | 22.0 | % |
総収入のパーセントを占める | 26.7 | % | | 24.2 | % | | | | |
2021年同期と比較して,2022年9月30日までの9カ月間,研究·製品開発費は3080万ドル増加し,22.0%と増加した。この増加は主に従業員数の増加に関する賃金や福祉支出によるものであるが,一部は資本化された内部開発ソフトウェアコストによって相殺され,我々の製品開発路線図の支援と受付サービスの増加を支援している。
マーケティングと販売
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる 2022年9月30日 | | 変わる |
(千円、百分率を除く) | 2022 | | 2021 | | 金額 | | % |
| (未監査) | | (未監査) | | | | |
マーケティングと販売 | $ | 255,897 | | | $ | 249,005 | | | $ | 6,892 | | | 2.8 | % |
総収入のパーセントを占める | 40.1 | % | | 43.2 | % | | | | |
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間のマーケティングと販売費用が690万ドル増加し、2.8%増加したのは、主に
ホテルサービスを含む、拡大されたマーケティング業務をサポートし、複数の直接応答チャネルを追加します。
一般と行政
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる 2022年9月30日 | | 変わる |
(千円、百分率を除く) | 2022 | | 2021 | | 金額 | | % |
| (未監査) | | (未監査) | | | | |
一般と行政 | $ | 113,678 | | | $ | 336,337 | | | $ | (222,659) | | | (66.2) | % |
総収入のパーセントを占める | 17.8 | % | | 58.3 | % | | | | |
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月の一般および行政支出が2兆227億ドル、または66.2%減少したのは、主に2021年5月の直接上場に関する一次支出のためであり、その中には、上場完了後に最高経営責任者B類普通株に付与された帰属条件に関する株式ベースの給与支出と、2530万ドルの専門費用が含まれており、一部は増加した間接税支出および従業員数の増加に関連する賃金および福祉支出によって相殺されている。
利子支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる 2022年9月30日 | | 変わる |
(千円、百分率を除く) | 2022 | | 2021 | | 金額 | | % |
| (未監査) | | (未監査) | | | | |
利子支出 | $ | (10,977) | | | $ | (8,578) | | | $ | 2,399 | | | 28.0 | % |
総収入のパーセントを占める | (1.7) | % | | (1.5) | % | | | | |
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間の利息支出が240万ドル、または28.0%増加したのは、LIBOR金利の上昇により、改正されたクレジット協定に関連する未済債務総額の金利が上昇したためである。
その他収入/(赤字)、純額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる 2022年9月30日 | | 変わる |
(千円、百分率を除く) | 2022 | | 2021 | | 金額 | | % |
| (未監査) | | (未監査) | | | | |
その他の収入、純額 | $ | 14,597 | | | $ | 4,493 | | | $ | 10,104 | | | 224.9 | % |
総収入のパーセントを占める | 2.3 | % | | 0.8 | % | | | | |
2022年9月30日までの9カ月間では、他の収入を除く純収入は1460万ドルだったが、2021年同期の純収入は450万ドルだった。この伸びは主に2022年9月30日までの9カ月間の有利な為替レートによるものだ 2021年同期。
(所得税準備金)[所得税利益]
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、それぞれ740万ドルの所得税支出と1240万ドルの所得税優遇を記録し、実際の税率はそれぞれ68.9%と(5.1%)となった。
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの有効所得税税率は法定税率21%と異なり、主に研究開発支出の資本化、差し引くことのできない役員給与、世界の無形低税収入、未確認の税収優遇と差し引くことができない費用に関する繰延税項資産推定値の準備の変化により、これらの変化は研究開発税収相殺、株式に基づく報酬意外な財及び外国から派生した無形収入から差し引かれた部分によって相殺される。2022年9月30日までの9ヶ月間の所得税条項も、2022年1月1日に発効する2017年減税·雇用法案の条項を反映しており、同条項は、発生したコストを差し引くのではなく、研究開発支出を資本化·償却することを要求している。法律が改正または廃止されない限り、2021年度に比べて有効税率や現金支払いが大きく変化することが予想される。
2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちが推定した年間有効所得税税率は法定税率21%と異なり、これは主に差し引くことのできない役員報酬、差し引くことのできない取引費用、最低税額、一部が株式給与と研究開発税収控除による意外な財によって相殺されるためである。
四半期運営実績
次の表は、2022年9月30日までの8つの会計四半期の各四半期の厳選された監査されていない四半期運営報告書データと、各項目が四半期ごとの収入を表すパーセンテージを示しています。このなどの四半期の資料はアメリカ公認会計原則(“GAAP”)によって作成され、その基準は著者らが監査した歴史簡明総合財務資料と同じであり、管理層はこのなどの資料はすべての調整を含み、正常な経常的調整のみを含み、このなどの期間の経営業績を公平に陳述すると考えている。これらのデータは、本四半期報告書10-Q表の他の部分に含まれる私たちの簡明な総合財務諸表とともに読まなければなりません。これらの四半期業績は必ずしも私たちの今後のどの時期の予想経営業績を代表するとは限りません。
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| 現在3か月(監査なし) |
(千ドル) | 九月三十日 2022 | 六月三十日 2022 | 3月31日 2022 | 十二月三十一日 2021 | 九月三十日 2021 | 六月三十日 2021 | 3月31日 2021 | 十二月三十一日 2020 | |
収入.収入 | $ | 217,696 | | $ | 212,702 | | $ | 207,762 | | $ | 207,420 | | $ | 200,962 | | $ | 196,010 | | $ | 179,646 | | $ | 172,300 | | |
収入コスト(1) | 38,907 | | 36,993 | | 36,649 | | 33,854 | | 32,868 | | 32,501 | | 27,408 | | 26,171 | | |
毛利 | 178,789 | | 175,709 | | 171,113 | | 173,566 | | 168,094 | | 163,509 | | 152,238 | | 146,129 | | |
運営費用: | | | | | | | | | |
研究と製品開発(1) | 54,312 | | 58,829 | | 57,328 | | 50,679 | | 48,769 | | 48,912 | | 42,011 | | 57,409 | | |
マーケティングと販売(1) | 74,248 | | 68,743 | | 112,906 | | 90,960 | | 80,249 | | 70,784 | | 97,972 | | 73,549 | | |
一般事務と行政事務(1) | 38,507 | | 39,190 | | 35,981 | | 31,608 | | 32,091 | | 284,730 | | 19,516 | | 17,077 | | |
総運営費 | 167,067 | | 166,762 | | 206,215 | | 173,247 | | 161,109 | | 404,426 | | 159,499 | | 148,035 | | |
営業収入/(赤字) | 11,722 | | 8,947 | | (35,102) | | 319 | | 6,985 | | (240,917) | | (7,261) | | (1,906) | | |
利子支出 | (5,209) | | (3,319) | | (2,449) | | (2,503) | | (2,491) | | (2,827) | | (3,260) | | (1,997) | | |
その他の収入、純額 | 6,869 | | 6,217 | | 1,511 | | 2,138 | | 2,101 | | (1,201) | | 3,593 | | (4,076) | | |
所得税前収入/(損失)(準備金)/所得税収益 | 13,382 | | 11,845 | | (36,040) | | (46) | | 6,595 | | (244,945) | | (6,928) | | (7,979) | | |
(所得税準備金)[所得税利益] | (3,277) | | 52,651 | | (56,820) | | (16,264) | | (3,756) | | 10,413 | | 5,782 | | 12,236 | | |
純収益/(損失) | $ | 10,105 | | $ | 64,496 | | $ | (92,860) | | $ | (16,310) | | $ | 2,839 | | $ | (234,532) | | $ | (1,146) | | $ | 4,257 | | |
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A類,B類,C類普通株株主は純収益/(損失)を占めるべきであり,基本(2) | $ | 10,105 | | $ | 64,496 | | $ | (92,860) | | $ | (16,310) | | $ | 2,839 | | $ | (234,532) | | $ | (2,115) | | $ | (275,439) | | |
希釈性A類、B類、C類普通株株主は純収益/(損失)(2)を占めるべきである | $ | 10,105 | | $ | 64,496 | | $ | (92,860) | | $ | (16,310) | | $ | 2,839 | | $ | (234,532) | | $ | (2,115) | | $ | (275,439) | | |
A類、B類、C類普通株株主の1株当たり純収益/(損失) | $ | 0.07 | | $ | 0.46 | | $ | (0.67) | | $ | (0.12) | | $ | 0.02 | | $ | (3.22) | | $ | (0.11) | | $ | (14.98) | | |
A類、B類、C類普通株株主の1株当たり減額純収益/(損失) | $ | 0.07 | | $ | 0.45 | | $ | (0.67) | | $ | (0.12) | | $ | 0.02 | | $ | (3.22) | | $ | (0.11) | | $ | (14.98) | | |
A類、B類、C類株主の1株当たり純収益/(損失)を計算するための加重平均株式は、基本的に | 137,832,634 | | 140,082,038 | | 139,423,228 | | 138,970,923 | | 138,625,579 | | 72,900,951 | | 19,012,323 | | 18,383,523 | | |
A類、B類、C類株主の1株当たり純収益/(損失)を計算するための加重平均株式、希釈性 | 139,667,719 | | 142,133,303 | | 139,423,228 | | 138,970,923 | | 143,251,717 | | 72,900,951 | | 19,012,323 | | 18,383,523 | | |
__________________
(1)株式ベースの報酬を含めると以下のようになる
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| 現在3か月(監査なし) |
(千ドル) | 九月三十日 2022 | 六月三十日 2022 | 3月31日 2022 | 十二月三十一日 2021 | 九月三十日 2021 | 六月三十日 2021 | 3月31日 2021 | 十二月三十一日 2020 | |
収入コスト | $ | 1,000 | | $ | 846 | | $ | 624 | | $ | 450 | | $ | 440 | | $ | 380 | | $ | 275 | | $ | 212 | | |
研究と製品開発 | 9,462 | | 11,508 | | 10,168 | | 9,210 | | 8,782 | | 8,245 | | 6,793 | | 6,151 | | |
マーケティングと販売 | 2,252 | | 2,395 | | 1,599 | | 1,472 | | 1,716 | | 1,569 | | 1,172 | | 839 | | |
一般事務と行政事務(A) | 11,380 | | 12,111 | | 11,706 | | 12,693 | | 12,796 | | 240,319 | | 1,612 | | 1,229 | | |
株に基づく報酬総額 | $ | 24,094 | | $ | 26,860 | | $ | 24,097 | | $ | 23,825 | | $ | 23,734 | | $ | 250,513 | | $ | 9,852 | | $ | 8,431 | | |
a.我々が2021年5月に直接上場する過程で、上場完了後に我々の最高経営責任者B類普通株に付与された帰属条件に関するいくつかの株式ベースの報酬支出が生成され、2.293億ドルの一次支出につながった。また、私たちは直接上場に関連した2,530万ドルの専門費用を発生させた。上場企業としての運営には、米国証券取引所に上場する企業に適用される規則や法規を遵守するコストや、米国証券取引委員会の規則や法規に規定されているコンプライアンスや報告義務に関連するコストなど、追加費用が引き続き発生することが予想される。また、上場企業として、会計、コンプライアンス、保険、投資家関係に関する追加コストが発生することが予想されます。
(2)当社の優先株は純損失期間に関与しない。したがって,純損失期間,あるいは会社の未分配収益が負の値である場合には,A類,B類,C類普通株株主が純(損失)/収入を占めるべきであると計算した場合,優先株主に未分配収益を余分に分配することはない.
次の表は、以下の3ヶ月間の私たちの簡明総合経営報告書情報が総収入に占める割合を示しています。
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| 現在3か月(監査なし) |
(千ドル) | 九月三十日 2022 | 六月三十日 2022 | 3月31日 2022 | 十二月三十一日 2021 | 九月三十日 2021 | 六月三十日 2021 | 3月31日 2021 | 十二月三十一日 2020 | |
収入.収入 | 100.0 | % | 100.0 | % | 100.0 | % | 100.0 | % | 100.0 | % | 100.0 | % | 100.0 | % | 100.0 | % | |
収入コスト(1) | 17.9 | % | 17.4 | % | 17.6 | % | 16.3 | % | 16.4 | % | 16.6 | % | 15.3 | % | 15.2 | % | |
毛利 | 82.1 | % | 82.6 | % | 82.4 | % | 83.7 | % | 83.6 | % | 83.4 | % | 84.7 | % | 84.8 | % | |
運営費用: | | | | | | | | | |
研究と製品開発(1) | 24.9 | % | 27.7 | % | 27.6 | % | 24.4 | % | 24.3 | % | 25.0 | % | 23.4 | % | 33.3 | % | |
マーケティングと販売(1) | 34.1 | % | 32.3 | % | 54.3 | % | 43.9 | % | 39.9 | % | 36.1 | % | 54.5 | % | 42.7 | % | |
一般事務と行政事務(1) | 17.7 | % | 18.4 | % | 17.3 | % | 15.2 | % | 16.0 | % | 145.3 | % | 10.9 | % | 9.9 | % | |
総運営費 | 76.7 | % | 78.4 | % | 99.2 | % | 83.5 | % | 80.2 | % | 206.4 | % | 88.8 | % | 85.9 | % | |
営業収入/(赤字) | 5.4 | % | 4.2 | % | (16.8) | % | 0.2 | % | 3.4 | % | (123.0) | % | (4.1) | % | (1.1) | % | |
利子支出 | (2.4) | % | (1.6) | % | (1.2) | % | (1.2) | % | (1.2) | % | (1.4) | % | (1.8) | % | (1.2) | % | |
その他の収入、純額 | 3.2 | % | 2.9 | % | 0.7 | % | 1.0 | % | 1.0 | % | (0.6) | % | 2.0 | % | (2.4) | % | |
所得税前収入/(損失)(準備金)/所得税収益 | 6.2 | % | 5.5 | % | (17.3) | % | — | % | 3.2 | % | (125.0) | % | (3.9) | % | (4.7) | % | |
(所得税準備金)[所得税利益] | (1.5) | % | 24.8 | % | (27.3) | % | (7.8) | % | (1.9) | % | 5.3 | % | 3.2 | % | 7.1 | % | |
純収益/(損失) | 4.7 | % | 30.3 | % | (44.6) | % | (7.8) | % | 1.3 | % | (119.7) | % | (0.7) | % | 2.4 | % | |
四半期傾向
私たちの業務は季節的な変動の影響を受けている。私たちは通常1年の第1四半期により多くの新しい唯一の購読を登録する。これは、私たちの顧客の購入習慣と、ほとんどの年の第1四半期に増加したマーケティングと販売支出と関係があると思います。今年の第一四半期と第四四半期に、私たちの接待サービスはもっと多くの予約前払いを経験しました。主要な休日と特別な場面で。将来、季節的な傾向は私たちの四半期業績に変動をもたらす可能性があり、これは私たちの業務と経営業績の予測可能性に影響する可能性があります。
流動性と資本資源
これまで、私たちは主にキャッシュフローを運営することで私たちの運営に資金を提供してきた。
2022年9月30日現在、私たちの循環信用手配の下で、私たちは2.282億ドルの現金と現金等価物および有価証券への投資、および1770万ドルの利用可能な借入能力を持っており、以下のように定義される。2021年7月に、私たちはイリノイ州シカゴの新しい運営レンタル保証金に関する250万ドルの追加信用状を得た。また、2022年9月には、賃貸協定計画が徐々に減少したため、ニューヨーク本社に関連する保証金信用状は240万ドル減少した。“プロジェクト1.財務情報、プロジェクト1.財務諸表、付記9.債務”を参照。私たちの既存の現金と現金等価物、および有価証券への投資は、今後12ヶ月の運営運営資本と資本支出需要を満たすのに十分だと信じています。我々はまた,合計約870万ドルの連邦還付申請を提出し,そのうち400万ドルは2018年の研究開発税控除と関係があり,470万ドルは2020年の多納税と関係がある。私たちは2022年か2023年の遅い時期にこれらの払い戻しを受ける予定です。私たちの主な約束には、私たちの信用手配、運営レンタル、クラウドコンピューティングサービスに関連する購入約束が含まれています。また、2022年9月30日までに、不確定な税収頭寸に関する未確認税収割引を累計1030万ドルとしました。2022年5月10日、取締役会は2億ドルに達する会社A類普通株一般買い戻し計画を承認し、固定満期日がなかった。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、当社はそれぞれ240万株と400万株の株式を買い戻し、総現金コストはそれぞれ5,040万ドルと8,560万ドルで、その中には5万ドルと80万ドルの手数料が含まれている, 公開市場で購入した場合、1株当たりの平均価格はそれぞれ21.84ドルと21.40ドルだった。2022年9月30日現在、株式買い戻しに約1億144億ドルが使用されている。現在、私たちは長期支払いの時間や負債が時間とともに増加したり減少したりする金額を合理的に見積もることができない。私たちの将来の融資需要は、私たちの成長率、購読更新活動、私たちのプラットフォームと製品開発を支援する支出時間と程度、マーケティングと販売活動の拡大、私たちが将来行う可能性のある任意の投資や買収を含む多くの要素に依存します。私たちは現在、いかなる合意の当事者でもなく、どの第三者とも将来の業務や技術への投資や買収について何の了解も得ていませんが、本10-Q表四半期報告書を提出した後にこのような取り決めを締結する可能性があり、追加の株式や債務融資を求めることも求められるかもしれません。追加的な資金は、信用市場中断の結果を含む、私たちに有利な条項や根本的に得られないかもしれない。“第2部第1 A項を参照。リスク要因です
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の運営、投資、融資活動をまとめています。 | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 |
(千ドル) | 2022 | | 2021 |
提供された現金純額/(使用): | | | |
経営活動 | $ | 125,117 | | | $ | 108,167 | |
投資活動 | $ | (5,556) | | | $ | (203,694) | |
融資活動 | $ | (110,945) | | | $ | 268,172 | |
経営活動が提供する現金純額
2022年9月30日までの9ヶ月間、経営活動が提供した純現金は1.251億ドルで、1830万ドルの純損失を反映し、7510万ドルの株式給与、2380万ドルの減価償却と償却、230万ドルの非現金レンタル費用などの非現金プロジェクトが増加した。経営活動が提供する現金には、3800万ドルの繰延収入、1290万ドルの顧客対応資金、600万ドルの売掛金と売掛金、1150万ドルの前払い費用とその他の流動資産、310万ドルの売掛金とサプライヤーの売掛金が含まれる。
2021年9月30日までの9ヶ月間、経営活動が提供した現金純額は1.082億ドルで、私たちの2.328億ドルの純損失を反映し、一部の非現金プロジェクトを増加させ、主に2.841億ドルの株式給与と2390万ドルの減価償却と償却を含み、一部は1380万ドルの繰延所得税で相殺された。経営活動が提供する現金には、3500万ドルの繰延収入、1330万ドルの顧客対応資金、850万ドルの繰延賃貸料とレンタル奨励、790万ドルの売掛金と負債が含まれており、これらの現金は主に1890万ドルの前払い費用と他の流動資産によって相殺される。
投資活動のための現金純額
2022年9月30日までの9カ月間、投資活動のための現金純額は560万ドルで、うち890万ドルが不動産や設備の購入、1940万ドルが有価証券の購入、有価証券の売却と有価証券の満期日の2270万ドルが相殺された。
2021年9月30日までの9カ月間で,投資活動で使用された純現金は2.037億ドルであり,そのうち2.022億ドルはTok買収費用の支払いに用いられ,2040万ドルは有価証券の購入に用いられ,この部分は有価証券と有価証券の満期日の2560万ドルで相殺された。私たちはまた670万ドルを使って財産と設備を購入した。
純現金(融資活動用)/融資活動による提供
2022年9月30日までの9ヶ月間、融資活動のための現金純額は1.109億ドルで、そのうち8560万ドルはA類普通株の買い戻しと退役収益のために使用され、1730万ドルは株式インセンティブ計画に関連する株式購入に使用され、1020万ドルは私たちの定期融資の元金支払いに使用され、一部は株式オプションを行使する220万ドルの収益によって相殺された。
2021年9月30日までの9カ月間で,融資活動が提供した純現金は2.682億ドルであり,主に4,452,023株C類普通株の3.044億ドルの収益と,株式オプションを行使する420万ドルの収益を反映している。これらの収益は、株式インセンティブ計画に関連する2990万ドルの株式購入と1020万ドルの定期融資元金支払い部分によって相殺される。
負債.負債
2019年12月12日、吾らは複数の金融機関と信用協定を締結し、3.5億ドルの定期融資(“定期融資”)と2,500万ドルの循環信用手配(“循環信用手配”)を提供し、その中に1,500万ドルの信用証の二次手配を含む。2020年12月11日には、定期融資の規模を5億5千万ドルに増加させ、定期融資·循環信用手配の満期日を2025年12月11日に延長する信用協定(改訂された“信用協定”)を改訂した。
定期ローンの下の元の借金は、2019年に発行された株の買い戻しとその後の廃棄を支払うために使用される。新規借款は発行されたすべての配当金の支払いに用いられる。
クレジット協定項の下の借金はLIBORや銀行の別の基本金利(“ABR”)に相当する金利を支払わなければならず、いずれの場合も適用される保証金を加えなければならない。ABRは最優遇金利、連邦基金有効金利プラス適用保証金またはLIBOR見積金利プラス適用保証金のうち大きい者です。適用保証金は信用協定で規定されている負債と総合EBITDA比率に基づいており,LIBOR融資を適用する範囲は1.25%から2.25%,ABR融資の範囲は0.25%~1.25%である。さらに循環信用は
ローンは未使用承諾料を納付し、四半期ごとに支払う必要があり、未使用承諾額の0.20%~0.25%(場合によっては減少できる)である。統合EBITDAは信用プロトコルで定義されており,我々がForm 10−Q四半期報告で他の場所で使用している調整後EBITDAの定義とは異なるが,クレジットプロトコルは取引コストの排除,繰延収入の変化,その他が非日常的なコストとみなされる可能性があるため,純収益/(損失)の追加調整を許可しているからである。また,クレジットプロトコルで定義されている統合EBITDAは,他社が使用している類似名のEBITDA財務指標とは異なる可能性がある。統合EBITDAの定義はクレジットプロトコル1.1節に記載されている。
2022年9月30日現在、定期ローンで返済されていない金額は5.197億ドル。定期融資は2021年3月31日から計画された四半期元本支払いを要求し,2021年と2022年の年度総額は2.50%,2023年と2024年の年度総額は7.50%,2025年の年度総額は10.00%であり,いずれの場合も改訂後の定期融資元金金額は,残高は満期時に満期となる。さらに、クレジット協定には、資産売却、債務発生、および販売レンタルなどのイベントによってトリガされるいくつかの定期ローンの慣行早期返済要件が含まれている。
2022年9月30日まで、循環信用メカニズムは未返済信用状の形で730万ドルを返済しておらず、1,770万ドルが私たちの借金に供することができる。未払い信用状は私たちのいくつかのレンタル場所の保証金と関連がある。
信用協定には,ある常習的な平権契約と違約事件が掲載されている.クレジットプロトコルにおける負の契約には、吾等に対する追加債務の発生または追加優先株の発行、資産留置権の生成、合併および買収に関連する合意の締結、資産の売却または配当金の支払いおよび割り当ての能力の制限(協議の例外の場合に制限される)が含まれる。また、2020年12月31日までの財政四半期から、各財政四半期最終日までにテストされた債務対総合EBITDA比率を4.50以下に維持し、2022年3月31日と2022年6月30日までの財政四半期において、債務と総合EBITDA比率を4.25に低下させ、2022年9月30日と2022年12月31日までの財政四半期ではさらに4.00に低下し、2023年3月31日までの財政四半期とそれ以降の各財政四半期(“財務条約”)は、最終的に3.75に低下し、通常の持分救済権の制限を受ける。物質ライセンス買収の場合,財務条約のスピードアップは0.50であり,施設のライフサイクルで最大2回実施することができる。私たちはTockを買収するためにこれを施行することを選択しなかった。もし吾らが信用協定下の契約を遵守しなかったり、違約事件が発生したりすれば、貸金人は信用協定下の満期金額を加速することを含む様々な行動をとる権利がある。2022年9月30日まで、私たちは財政協約を含むすべての適用された協約を遵守した。
信用協定下の債務は、私たちの完全所有の国内子会社によって保証され、保証人のほとんどの資産によって保証されますが、いくつかの例外は除外されます。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の債務に関する利息支出総額はそれぞれ520万ドルと1100万ドルであり、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の利息支出総額はそれぞれ250万ドルと860万ドルである。
主要業績指標と非公認会計基準財務指標
著者らは以下の重要な業績指標と非GAAP財務指標を審査し、著者らの業務を評価し、私たちの業績を評価し、私たちの業務に影響を与える傾向を確定し、財務予測を制定し、戦略決定を行う。著者らの肝心な業績指標と非GAAP財務指標の増加或いは減少は著者らの収入の増加或いは減少と一致しない可能性があり、著者らの肝心な業績指標と非GAAP財務指標の計算方式は他社が使用する類似の肝心な業績指標と非GAAP財務指標と異なる可能性がある。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
唯一の購読(千単位) | 4,179 | | | 4,016 | | | 4,179 | | | 4,016 | |
総予約量(千) | $ | 225,460 | | | $ | 205,885 | | | $ | 673,911 | | | $ | 611,477 | |
ARRR(千) | $ | 861,399 | | | $ | 788,622 | | | $ | 861,399 | | | $ | 788,622 | |
ARPU | $ | 206.38 | | | $ | 198.27 | | | $ | 206.38 | | | $ | 198.27 | |
調整後EBITDA(千) | $ | 43,720 | | | $ | 38,393 | | | $ | 84,391 | | | $ | 92,130 | |
レバレッジフリーキャッシュフロー | $ | 42,122 | | | $ | 47,251 | | | $ | 124,034 | | | $ | 109,287 | |
GMV(単位:千) | $ | 1,411,002 | | | $ | 1,376,159 | | | $ | 4,502,828 | | | $ | 4,042,589 | |
唯一の定期購読です。唯一の購読は、期間終了までの唯一のサイト、独立計画購読、展開(社交)、および受付購読の数を表す。一意のサイトは、ウェブサイト加入および/またはドメイン加入と、単一のウェブサイトまたはドメインに関連する他の購読とを含む単一の購読および/または関連購読グループを表す。各一意のサイトは、少なくとも1つのドメイン加入または1つのウェブサイト加入を含む。例えば、アクティブサイト購読、カスタムドメイン購読、およびGoogle Workspace
単一のウェブサイトサービスを表す購読は、これらのすべての購読が一緒に動作し、単一のエンティティのオンライン存在にサービスを提供するので、ユニークなサイトとみなされるであろう。唯一無二の購読には、Unoldの一括購入や受付サービスは含まれていません。独立購読の総数は私たちの業務規模の重要な指標であり、私たちが収入基盤を増加できるかどうかの重要な要素でもある。
2021年同期と比較して、2022年9月30日現在、独立購読量は20万件増加し、4.1%増となっている。増加の主な原因は、新規購読の継続と既存購読の保留である。
総予約量それは.予約量総額には、購入されたすべての購読された現金領収書と、契約契約条項に従って支払われるべき履行すべき債務とが含まれる。長年契約の場合、総予約量は1年間の約束収入のみを含む。総予約量は、私たちの業務の大部分について、販売時に支払いを受け取り、私たちの加入契約期間内に比例して収入を確認するため、私たちの解決策の販売およびビジネスパフォーマンスに対する洞察を提供します。
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の総予約量は1960万ドル増加し、9.5%増加した。2022年9月30日までの9ヶ月間、総予約量は6240万ドル増加し、10.2%増加した。これらの増加は主に私たちの独特な購読増加、私たちのいくつかの購読計画の価格上昇、そして私たちの接待サービスの増加によるものです。
年間稼働率収入(“ARRR”)。ARRRを計算する方法は,この期間の最後の1カ月の購読料収入と関連費用(商業取引に関連する費用)による収入に12を乗じたものであり,ARRRは我々の将来の収入潜在力の重要な指標であると考えられる.しかしながら、ARRRは、収入とは独立して表示されるべきであり、年率で計算されるGAAP収入を表すものではなく、運営指標であるため、購読開始および終了日および継続料率の影響を受ける可能性がある。ARRRは収入の代替や予測ではない。
ARRRは2022年9月30日までに2021年同期比7280万ドル増加し,9.2%増加した。この増加は主に独自の購読量の増加と私たちの接待サービスの増加によるものだ。
唯一の定期購読あたりの平均収入それは.ARPUを前12カ月の総収入を期初めと期末を除いた唯一の購読総数の平均値として計算した.ARPUは我々がより高い価値のセットを販売することと付加購読能力を評価する有用な指標であると信じている。
ARPUは2022年9月30日までに2021年同期に比べて8.11ドル、あるいは4.1%増加した。この成長は主に収入の組み合わせがビジネスに転換し、私たちの接待サービスの増加と増加によるものだ。
調整後EBITDAそれは.調整後のEBITDAは,我々の経営陣が我々の経営業績を評価するための補完業績尺度である。調整後のEBITDAを純収益/(損失)と計算し,利息支出,その他の収入,純額,所得税準備金/(収益),減価償却と償却,株による報酬支出,継続的な経営業績を反映できないと考えられる他の項目は含まれていない。以下は,調整後のEBITDAと最も比較可能なGAAP測定標準純収益/(損失)の台帳である
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
(千ドル) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
純収益/(損失) | $ | 10,105 | | | $ | 2,839 | | | $ | (18,259) | | | $ | (232,839) | |
利子支出 | 5,209 | | | 2,491 | | | 10,977 | | | 8,578 | |
所得税準備金所得税 | 3,277 | | | 3,756 | | | 7,446 | | | (12,439) | |
減価償却および償却 | 7,904 | | | 7,674 | | | 23,773 | | | 23,906 | |
株に基づく報酬費用 | 24,094 | | | 23,734 | | | 75,051 | | | 284,099 | |
その他の収入、純額 | (6,869) | | | (2,101) | | | (14,597) | | | (4,493) | |
直接上場コスト | — | | | — | | | — | | | 25,318 | |
調整後EBITDA | 43,720 | | | 38,393 | | | 84,391 | | | 92,130 | |
調整後のEBITDAは2021年同期と比較して530万ドル増加し,2022年9月30日までの3カ月で13.9%増加した。この増加は主に収入の増加とマーケティングと販売支出の減少によるものであるが、この部分は現金に基づく給与と関連福祉の増加によって相殺され、これは研究開発と一般および行政費用の増加と関係があり、いくつかの経営リース使用権資産の減値による間接税支出と賃貸支出の増加と関係がある。調整後のEBITDAは2021年同期と比較して770万ドル減少し,2022年9月30日までの9カ月で8.4%減少した。減少の主な原因は研究開発者の増加と接待サービスの増加による現金給与と福祉関連支出の増加である。
レバレッジフリーキャッシュフローそれは.レバレッジフリーキャッシュフローは、私たちの経営陣が私たちのコア運営業務と、現在と未来の融資と投資需要を満たす能力を評価するための補充流動性指標です。私たちは、レバレッジフリーキャッシュフローを、経営活動のキャッシュフローから資本支出で支払われた現金から利息支出で支払った現金を引いて関連する税収割引と定義します。以下は、レバレッジフリーキャッシュフローと最も比較可能なGAAP測定基準である経営活動からのキャッシュフローである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
(千ドル) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
経営活動のキャッシュフロー | $ | 41,434 | | | $ | 49,344 | | | $ | 125,117 | | | $ | 108,167 | |
資本支出で支払われた現金 | (3,117) | | | (4,329) | | | (8,852) | | | (6,744) | |
自由キャッシュフロー | 38,317 | | | 45,015 | | | 116,265 | | | 101,423 | |
利子のための現金は、関連税収割引を差し引く | 3,805 | | | 2,236 | | | 7,769 | | | 7,864 | |
レバレッジフリーキャッシュフロー | $ | 42,122 | | | $ | 47,251 | | | $ | 124,034 | | | $ | 109,287 | |
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間、無レバー自由キャッシュフローは510万ドル減少し、下げ幅は10.9%だった。この減少の主な原因は、支払スケジュールにより売掛金と売掛金が減少したことである。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9カ月間、無レバー自由キャッシュフローは1470万ドル増加し、13.5%増加した。この成長は主に直接上場に関するコスト支出の減少によるものであるが,我々の製品開発路線図を支援するために増加した研究開発支出は部分的に相殺されている。
商品総生産それは.GMVは、私たちのプラットフォームで販売されている商品、実物、コンテンツ、時間の価値を表し、ホテルサービスを含み、返金後を差し引いて所与の時間帯にあります。2021年同期と比較して,2022年9月30日までの3カ月間,我々のプラットフォームで処理したGMVは3480万ドル,あるいは2.5%増加し,2021年同期に比べて4.602億ドル,あるいは11.4%増加した
重要な会計政策と試算
アメリカ公認会計原則に基づいて簡明総合財務諸表を作成する際、管理層は簡明総合財務諸表の報告金額に影響を与える推定、判断と仮定を行う必要がある。経営陣の見積もりは、歴史的経験と経営陣が当時の状況で合理的と考えていた様々な他の特定の市場や関連仮定に基づいている。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある
私たちのキー会計政策は、2021年12月31日までの年次報告Form 10-Kで開示されています。2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの重要な会計政策に顕著な変化はなかった。より多くの情報については、本四半期報告書の表10-Qの他の部分“財務情報、第1項、財務諸表、付記2、重要会計政策の概要”を参照してください。
最近発表された会計基準
最近の会計声明に関する議論は、当社の監査されていない簡明な総合財務諸表の付記2に含まれており、この付記2は、本四半期報告10−Q表の他の部分を含む。
新しい成長型会社になる意義
前期収入が12.35億ドル未満の会社としては、“雇用法案”で定義されている“新興成長型企業”の資格に適合している。新興成長型会社は特定の削減報告やその他の一般的に上場企業の要求に適用することができる。これらの規定には
•私たちは“経営陣の財務状況と経営結果の議論と分析”に減少の開示のみを含めることを要求されている
•第404条(B)によれば、財務報告に対する内部統制を報告するために監査人を招聘する必要はない
•“報酬発言権”、“頻度発言権”、および“黄金パラシュート発言権”のようないくつかの役員報酬問題を株主諮問投票に提出する必要はない
•役員報酬と業績との関連性、および最高経営責任者報酬と私たちの従業員報酬中央値との比較など、役員報酬に関連するいくつかの項目を開示する必要はありません。
我々は、2021年5月19日に米国証券取引委員会に提出されたS-1表登録声明が発効5周年以上になるまで、これらの規定を利用して、新興成長型企業の財政年度の最終日ではなくなるようにすることができる。
雇用法案によると、新興成長型企業は、これらの基準が民間企業に適用されるまで、新たな会計基準の採用や改正された会計基準の採用を延期することもできる。私たちは現在この免除を利用している。
我々は“新興成長型企業”であり、新興成長型企業に適用される開示要求を低減することが、我々のA類普通株の投資家に対する吸引力を低下させるかどうかを決定することはできない。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
外貨両替リスク
私たちの収入の大部分はドルで計算されていますが、一部の収入はユーロで計算されています。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、私たちの収入の72.3%と71.5%はそれぞれドルで計算され、2021年の同時期はそれぞれ64.8%と69.1%だった。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、私たちの営業収入の27.7%と28.5%はそれぞれユーロで計算され、2021年の同時期はそれぞれ35.2%と30.9%です。2021年9月30日までの3ヶ月間、第1四半期と第2四半期を国際収入に分類すべきいくつかの収入を決定した。そこで、2021年第3四半期には、第1四半期および第2四半期に関連する約410万ドルと510万ドルを米国以外の国際収入に再分類する。最新の分類を用いると、2021年9月30日までの3カ月間、ドル建ての収入は69.3%、同期のユーロ建ての収入は30.7%となる。私たちが世界的に拡張するにつれて、私たちは通貨為替レートの変動の影響をさらに受けるだろう
また、私たちの国際子会社の資産と負債は子会社の現地通貨で計算されています。したがって、子会社の資産と負債は、貸借対照表を適用した日の有効為替レートでドルに換算される。収入と支出項目は適用期間の平均為替レートに換算する。したがって、私たちの経営結果はドル価値に対する外貨のいかなる増減の影響を受けるだろう。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の取引収益/(赤字)はそれぞれ630万ドルと1380万ドルで、2021年9月30日までの3カ月と9カ月の取引収益/(損失)はそれぞれ200万ドルと430万ドルだった。
私たちは現在外国為替リスクを開放していません。私たちは将来、私たちの外国為替リスクを突破し、通貨長期契約、通貨オプション、または他の一般的なデリバティブ金融商品を使用して外貨リスクを下げることができるかもしれない。将来のヘッジ活動が私たちの経営業績にどのような影響を与えるか予測するのは難しい
金利感度
2022年9月30日までに、合計1.134億ドルの現金等価物と有価証券を持っています。私たちが持っている現金同等物は運営資本目的に使用されている。私たちの有価証券への投資は保証目的である。私たちは取引や投機を目的として投資をしない。金利の変化により、私たちの現金等価物と私たちの有価証券の組み合わせは市場リスクの影響を受けます。金利上昇により、固定金利証券の時価が悪影響を受ける可能性がある。金利の変化により、将来の投資収入が予想を下回る可能性がありますし、金利の変化により時価が低下した証券の売却を余儀なくされた場合、元本損失を受ける可能性があります。
クレジット協定項の下の借金は、LIBORまたはABR(いずれの場合も)に適用保証金を加えた金利を支払う必要があります(私たちが選択します)。信用協定によると、2022年9月30日までの未返済残高によると、LIBORやABRは100ベーシスポイント増加するごとに、約520万ドルの追加年間利息支出が発生する。私たちは現在金利の開放をヘッジしていません。私たちは将来的に私たちの金利に開放し、スワップ、上限、首輪、構造的な首輪、または他の一般的なデリバティブ金融商品を使用して金利リスクを下げるかもしれない。将来のヘッジ活動が私たちの経営業績にどのような影響を与えるか予測するのは難しい。
信用リスク
私たちは異なる口座で現金と現金等価物残高の構成要素を維持しており、これらの残高は時々連邦預金保険カバー範囲の制限を超えている。また、私たちのほとんどの現金と現金等価物と私たちの有価証券は、私たちが高い信用品質を持つと考えている3つの金融機関が持っています。私たちの現金と現金等価物預金には何の損失もありません。私たちの管理チームはリスクを低減するために口座を監視します。私たちの現金と現金等価物を持っている金融機関が違約したり、私たちが持っている社債や商業手形の発行者が違約すれば、私たちは信用リスクに直面します。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々は、取引法に基づいて会社が提出または提出した報告書において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会の規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを確実にするために、取引法下の規則13 a~15(E)および規則15 d-15(E)に定義された“開示制御および手順”を維持する。開示制御及び手続は、取引所法案の提出又は提出された報告書に基づいて企業が開示を要求する情報が蓄積されることを確保し、開示を要求する決定を直ちに行うために、我々の主要幹部及び主要財務官を含む我々の経営陣に適宜伝達することを目的としている。
我々の経営陣は、最高経営責任者と最高会計官の参加の下、2022年9月30日現在、すなわちForm 10-Q四半期報告がカバーする期間が終了した時点で、制御及びプログラムの有効性を開示している。私たちの開示統制と手続きの評価によると、私たちのCEOと最高会計官は、現在まで、私たちの開示制御とプログラムが有効に動作しており、私たちの経営陣は、本四半期報告に含まれる簡明な総合財務諸表が、すべての重要な点で米国公認会計基準の公平な陳述に適合していると結論した。
財務報告の内部統制の変化
Form 10-Q四半期報告がカバーされている間、取引所法案ルール13 a-15(E)およびルール15 d-15(E)によって要求される評価に基づいて、私たちは財務報告の内部統制に何の変化もなく、これは私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性があります。
制御措置の有効性の固有の制限
私たちの経営陣は、私たちの最高経営責任者と最高会計官を含み、財務報告に対する開示制御と手続きおよび内部統制は、その目標を達成するための合理的な保証を提供することを目的としていると信じています。しかし、開示制御やプログラムを設計·評価する際には、制御システムの発想や動作がどのように整備されていても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できず、制御システムの目標が実現されることを認識している。すべての制御システムに固有の限界があるため,どの制御評価もわが社のすべての制御問題や不正事件(あれば)が検出されていることを絶対に保証することはできない.
第II部--その他の資料
項目1.法的訴訟
私たちは時々正常な業務活動によって引き起こされる様々な法的訴訟と関連があるかもしれない。吾らは現在何の訴訟にも関与していないが、吾らは訴訟結果が個別や合算が吾等の業務、財務状況及び経営結果に重大な悪影響を与えるようなものであれば、吾等に不利であると信じている。
第1 A項。リスク要因
リスク要因
以下は私たちの業務に関連するリスクと不確実性について説明する。以下に述べるリスクおよび不確定要因、およびこのForm 10-Q四半期報告書に含まれる財務およびその他の情報は、“経営陣の財務状況および経営結果の議論および分析”と題する部分、および私たちが監査していない簡明な総合財務諸表および関連付記を含むことをよく考慮しなければならない。実際に以下のようなリスクまたは不確定要因が発生した場合、私たちの業務、財務状況、経営結果は重大な悪影響を受ける可能性があります。この場合、私たちA類普通株の市場価格は低下する可能性があり、あなたは投資の全部または一部を損失する可能性があります。次に議論する危険は私たちが直面している唯一の危険ではない。私たちは現在知らないか、あるいは現在重要ではないと考えている他のリスクや不確定要素は、私たちの業務、財務状況、経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性もあります。
リスク要因の概要
ここでは,本四半期報告に含まれるリスク要因の以下の要約をForm 10-Qの形式で提供し,我々のリスク要因開示の可読性と可読性を向上させる.私たちは、私たちの証券投資を投機的またはリスク的にする重大な要素に関するより多くの情報を得るために、この10-Q表四半期報告書に含まれるすべてのリスク要因を慎重に検討することを奨励します。これらのリスクと不確定要素は含まれているが、これらに限定されない
•もし私たちが顧客を引き付けて維持し、彼らの私たちのプラットフォームへの使用を拡大することができなければ、私たちの業務、財務状況、運営結果は損害を受けるだろう。
•私たちのソリューションの機能、性能、信頼性、設計、安全性、拡張性を改善し、強化することができなければ、お客様の変化する需要に応答して、私たちの業務、財務状況、および運営結果は不利な影響を受ける可能性があります。
•私たちの産業競争は激しく、私たちは現在と未来の競争相手との競争に成功できないかもしれない。
•新冠肺炎疫病はすでに私たち、私たちのサプライヤーと消費者の運営方式に影響を与え、世界経済に不利な影響を与えており、これがどのくらいの時間とどの程度私たちの業務、未来の運営結果と財務状況に影響するかはまだ確定していない。
•Squaspaceブランドは私たちの成功に欠かせない部分だ。もし私たちが私たちのブランドを保護したり普及させることができなければ、私たちの業務、財務状況、そして経営結果は損害を受けるかもしれない。
•私たちのマーケティングや販売活動が予想されるレベルで新しい顧客を生み出すことができない場合、あるいは費用効果に基づいて新しい顧客を生成することができない場合、私たちの業務、財務状況、運営結果は悪影響を受けることになります。
•私たちは高技能人材に依存しており、私たちが私たちの人員を募集、統合、維持できなければ、私たちは競争挑戦に対応できないかもしれない。
•私たちは私たちのソフトウェアの信頼性、安全性、そして性能に深刻に依存している。もし私たちのソフトウェアに深刻なミスや欠陥が含まれている場合、あるいは私たちがソフトウェアを維持することが困難であれば、収入と市場認識度を損失し、顧客と抗弁したり、クレームを解決するコストが生じる可能性があります。
•私たちのプラットフォームで使用されている技術やオペレーティングシステムやインターネットブラウザの新しいバージョンやアップグレードが、お客様と私たちのプラットフォームとのインタラクション、およびユーザーと私たちの顧客サイトとの対話プロセスに悪影響を及ぼす場合、私たちの業務、財務状況、および運営結果は損なわれます。
•私たちはプライバシーとデータ保護法律法規と契約プライバシーとデータ保護義務の制約を受けています。もし私たちがこれらまたは任意の未来の法律、法規、または義務を守らなければ、私たちは制裁と損害を受け、私たちの名声、業務、財務状況、そして運営結果を損なうかもしれない。
•私たちの業務は、国際販売や異なる国で私たちのプラットフォームを使用すること、およびこれらの国で私たちのプラットフォームを現地化する能力に関するリスクの影響を受けやすい。
•我々A類普通株の取引価格は変動する可能性があり、私たちの経営業績にかかわらず、大幅に急速に低下する可能性があります。
•我々普通株の多段構造は、当社の創業者やCEOを含め、当社のB種類普通株を持つ株主に投票権を集中させる効果があり、会社の事務に影響を与える能力を制限しています。
私たちのビジネスや産業に関するリスクは
もし私たちが顧客を引き付けて維持し、彼らの私たちのプラットフォームへの使用を拡大することができなければ、私たちの業務、財務状況、運営結果は損害を受けるだろう。
近年,我々は増加を経験しているが,これは,時間の経過とともに我々のプラットフォームを利用するクライアントの拡大を含む購読量の持続的な増加と留保によるところが大きい.私たちは定期購読計画ごとに二つの支払い方法を提供します:月ごとと年単位です。現在、お客様の購読は毎月または毎年の期限が終了したときに自動的に更新されますが、お客様はいつでも自動購読を無効にしたり、定期購読をキャンセルしたりすることができます。したがって,我々のプラットフォームの独自の購読数が近年増加していても,既存の月間や年度購読期間の後に独自の購読を保持できる保証はない.また、私たちが定期的に顧客に課金する能力に加えられているいかなる制限や制限も、新しい法規でも他の理由でも、私たち独自の購読保留率を著しく低下させる可能性があります。
多くの要素は、私たちが顧客を引き付け、維持し、顧客の私たちのプラットフォームに対する使用を拡大する能力に影響を与える可能性があります
•他の類似した解決策と比較して、私たちの解決策の質と設計
•私たちは新しい技術を開発したり新しい解決策を提供したりする能力
•競争相手と比較して解決策の価格は
•私たちの顧客がサポートする信頼性と利用可能性
•当社は、当社のプラットフォームに統合された付加価値第三者アプリケーション、解決策、サービスを提供することができます
•システム中断、計画外停止、およびネットワーク攻撃が顧客データに与える影響に関する問題を含む、我々の解決策に関連する任意の知覚または実際の安全、信頼性、品質または互換性の問題;
•私たちは新しい地理的地域に拡張することができます
•私たちのマーケティング活動のコストと効果。
私たちは歴史的に、全体的な経済状況やその他のリスクが私たちの顧客の業務や需要に影響を与えることによる顧客流出を経験しました。これらの顧客の多くは起業発展段階にあり、彼らの業務が成功することを保証することはできない。他の顧客は特定の活動のための短期的な解決策を探しているかもしれない。我々の更新に関するコストは,新たなユニークな購読の生成に関連するコストよりも大幅に低い.したがって,我々独自購読量の減少は,新たな独自購読量の増加によって相殺されても,我々の業務,財務状況,運営結果に悪影響を与える可能性がある.さらに、新冠肺炎の疫病またはその他の原因によるいかなる不安定または不確定な経済状況、およびそれによるいかなる業務形成が減少したり、中小企業が倒産したりすることは、私たちが新しい独特の購読を生成したり、既存の独特な購読を保留する能力に影響を与える可能性がある。
また,我々のプラットフォーム上の独立購読数が増加しても,我々の成長率は時間とともに低下する可能性がある.私たちの成長率が低下したため、投資家の私たちの業務、財務状況、経営結果に対する見方は悪影響を受ける可能性がある。私たちの成長速度が鈍化している程度で、私たちの業務業績は、既存の独自購読の収入を維持し、既存の顧客の販売能力を増加させることにますます依存するだろう。
私たちのソリューションの機能、性能、信頼性、設計、安全性、拡張性を改善し、強化することができなければ、お客様の変化する需要に応答して、私たちの業務、財務状況、および運営結果は不利な影響を受ける可能性があります。
私たちが競争する市場の特徴は絶えず変化して革新することであり、私たちはそれらが引き続き急速に発展すると予想する。私たちの業務の成功はある程度私たちが適時に適応し、有効に変化する市場動態に応答する能力に依存し、同時に引き続き著者らの解決方案の機能、性能、信頼性、設計、安全性と拡張性を改善し、強化する。例えば、モバイルデバイス上のビジネス取引がデスクトップ取引よりも速い速度で増加し続けるにつれて、持続的かつ効率的な移動機能は、私たちの長期的な発展および成長戦略にますます不可欠になっている。もし私たちが新しい解決策とアップグレードの解決策を開発できなければ
もし私たちの顧客が満足し、迅速な技術と業界の変化についてきたら、私たちの業務、財務状況、経営結果は不利な影響を受ける可能性があります。
新しい技術を開発する過程は複雑で不確実だ。顧客の変化する需要や新興の技術動向を正確に予測できない場合や、技術投資で期待されるメリットを実現できなければ、私たちの業務、財務状況、運営結果が損なわれる可能性があります。新しい解決策とアップグレードされた解決策を開発するには、新しい解決策を更新し、コード化し、テストし、それらを既存の解決策に統合するのに数ヶ月かかるかもしれないので、私たちの研究開発チームは多くの時間と労力を必要とします。また,我々の設計チームは,様々な設計要素や他の機能を任意の新しいおよびアップグレードされた解決策に組み込むために多くの時間と資源を費やしている.これらの新しいおよびアップグレードされた設計および機能特性を導入することは、一般に、大量のマーケティング支出を含む。私たちはまた私たちの既存の解決策を管理しながら、新しい解決策を継続しなければならない。このような複雑さを考慮して、私たちは時々新しい解決策の開発と導入を完成させる上で遅延に直面し、未来にもこのような状況に直面する可能性がある。
私たちの産業競争は激しく、私たちは現在と未来の競争相手との競争に成功できないかもしれない。
SaaSに基づくWebサイト設計·管理ソフトウェアを提供する市場が発展しており、高度に分散しており、業務の様々な面で競争に直面しており、将来的には既存および新しい競争相手が新しい解決策を発売したり、既存の解決策を強化したりするにつれて、競争が激化することが予想される。また、オンライン提示ソリューション、電子商取引ソリューション、ドメイン登録およびウェブサイトホストサービス、電子メールマーケティングソリューション、およびスケジュール解決策を含む、当社の一部の解決策と重なるサービスまたは製品を提供する特定のプロバイダと競合します。私たちのいくつかの競争相手は私たちよりも長い運営歴史、より大きな顧客基盤、より高いブランド認知度、より広いビジネス関係、そしてより多くの財務と他の資源を持っています。
新しいまたは既存の競合他社は、顧客により人気のある解決策を開発することができるか、または顧客およびそのユーザの新しいまたは変化する機会、技術、法規、または要件に我々よりも速く、より効率的に応答することができるかもしれない。さらに、いくつかの大きな競争相手は、より大きなインストールされたクライアント群および流通ネットワークを利用して、より積極的な価格設定政策をとることができ、より魅力的な販売条項を提供することができ、これは、競争力を維持するために潜在的な販売を失ったり、価格を低下させたりする可能性がある。
私たちの競争相手が業務合併や連合を行ったり、追加資本を調達したりするにつれて、あるいは他の細分化市場や地理地域の老舗会社が私たちの細分化市場や地理地域に拡張するにつれて、競争も激化する可能性がある。例えば、いくつかの競合他社は、1つまたは複数の市場における強いまたは支配的な地位を利用して、競合他社のプラットフォームまたは機能を検索エンジン、ウェブブラウザ、モバイルデバイスオペレーティングシステムまたはソーシャルネットワークのような彼らの制御された解決策に統合することによって、または私たちのプラットフォームへのアクセスをより困難にすることによって競争優位性を得ることができる。私たちはまた新しい参入者たちが競争力のある解決策を提供することを期待している。もし私たちが現在と未来の競争相手との競争に成功できなければ、私たちの業務、財務状況、運営結果はマイナスの影響を受ける可能性がある。
新冠肺炎疫病はすでに私たち、私たちのサプライヤーと消費者の運営方式に影響を与え、世界経済に不利な影響を与えており、これがどのくらいの時間とどの程度私たちの業務、未来の運営結果と財務状況に影響するかはまだ確定していない。
新型肺炎の流行に対応するために、私たちは一連の行動を取り、私たちのすべてのオフィス(会社本社を含む)の従業員を遠隔または混合した在宅勤務スケジュールに移行することを含む、私たちの業務、財務状況、運営結果に影響を与え続けている。新冠肺炎の流行により、これらの行動は合理的で必要だと考えているにもかかわらず、それらは私たちの業務を混乱させている。新冠肺炎の持続的な伝播を考慮して、私たちは未来にもっと多くの行動を取らなければならず、私たちの業務をさらに混乱させなければならないかもしれない。私たちは分散した従業員チームを持っていて、私たちの従業員は遠隔作業や遠隔従業員と一緒に働くことに慣れていますが、私たちの従業員チームは歴史的に完全に遠隔的ではありません。出張の制限や対面ビジネスの減少は、私たちの企業文化を保護する能力に影響を与える可能性があります。私たちを保護できなかった文化は、私たちの従業員の維持と採用、当社の会社の目標に効果的に集中し、追求する能力を含む、私たちの未来の成功にマイナスの影響を与える可能性があります。新冠肺炎の疫病はまた主要なサービス提供者が提供するサービスの遅延或いは中断を招く可能性がある。私たちの管理チームはすでに大量の時間、注意力と資源をかけて、新冠肺炎の疫病と関連する世界経済の不確定性を監視し、それが私たちの業務と労働力に与える影響を管理することを求めている可能性がある。
新冠肺炎と関連ワクチンがどの程度著者らの業務と運営結果に影響するかは、高度な不確定性と現在予測できない未来の発展に依存する。経済状況が悪化すれば、疫病の不確実性は潜在的または既存の顧客が私たちの解決策をキャンセルする可能性があり、ユーザは私たちの顧客から購入する財力がない可能性があり、あるいは自由に支配可能な購入を延期または減少させる可能性があり、それによって、私たちの電子商取引顧客と私たちに関連する運営結果に負の影響を与える可能性がある。私たちの企業家や小規模企業の顧客は、より多くの流動性と資本を獲得している大手企業よりも一般経済状況の影響を受けやすいかもしれません。現在、私たちはこれが私たちの業務、将来の運営結果、財務状況にどの程度影響を与えるか予測できない。ここで説明したリスクは
“リスク因子”の節は新冠肺炎の大流行の持続或いは他の将来不利な公衆衛生事態の発展によってさらに激化する可能性がある。
もし私たちが私たちの成長を効果的に管理できなければ、私たちの業務、財務状況、そして運営結果は損害を受けるかもしれない。
私たちが経験した成長は私たちの運営インフラに大きな需要を提供する。我々のプラットフォームのスケーラビリティと柔軟性は,我々の技術やネットワークインフラの機能,および増加しているトラフィックや帯域幅の需要を扱う能力に依存する.私たちのプラットフォームでの独自の購読数と私たちのプラットフォームで処理する注文数の増加は、処理するデータ量と要求量を増加させました。増加したデータおよび要求を送信する際に発生するどんな問題も、私たちのブランドまたは名声を損なう可能性があります。また、私たちの業務が成長するにつれて、私たちは、私たちの運営インフラを改善するためにより多くの資源を投入し、私たちのプラットフォームの性能を維持するために拡張性を強化し続ける必要があります。
私たちの成長はまた私たちの管理、行政、運営、財政、そして他の資源に大きな圧力を与え、引き続き私たちに大きな圧力をもたらすかもしれない。私たちは新しい地理的地域に入ることを含めて事業をさらに拡大するつもりだが、私たちの収入が増加し続けることは保証されない。私たちはいくつかの期待収益よりも早くこれらの投資に関連するコストを確認するかもしれません。これらの投資の収益は私たちの予想を下回るかもしれません。あるいは発展速度は私たちが予想しているよりも遅いかもしれません。私たちの成長が私たちの収入の増加とこの成長に関連するコスト成長の割合以上にならない限り、私たちの収益性は悪影響を受ける可能性がある。私たちの発展に伴い、私たちは引き続き私たちの業務と財務制御、管理情報システム、報告手続きの改善を要求されますが、私たちはこれを効果的に行うことができないかもしれません。
Squaspaceブランドは私たちの成功に欠かせない部分だ。もし私たちが私たちのブランドを保護したり普及させることができなければ、私たちの業務、財務状況、そして経営結果は損害を受けるかもしれない。
SquaSpaceブランドの保護,保守,向上は我々の成功に不可欠な一部であり,特に新たな顧客の誘致を求めている場合であると信じている.私たちのブランドを保護、維持、向上させることは、私たちが設計を中心とした差別化解決策を提供し続ける能力に大きく依存し、私たちはこれを成功させることができないかもしれない。Squaspaceブランドがデザインに集中しているイメージを保つことができなければ、私たちのブランドの価値は下がるかもしれません。私たちのブランドの維持に成功することは、私たちのマーケティング努力の有効性に大きく依存し、信頼性と有用なプラットフォームを提供し、顧客のニーズを満たす能力、顧客の信頼を維持する能力、および私たちの解決策を開発し、成功させる能力を継続しています。私たちのプラットフォームを介してアクセスする第三者サービスを含む、私たちの解決策の誤り、欠陥、中断、または他の性能問題は、私たちの名声とブランドを損なう可能性があります。メディアの否定的な報道、否定的な宣伝、あるいは私たちまたは私たちのマーケティング努力、私たちの業界、私たちのプラットフォームの品質と信頼性、または私たちのプライバシーとセキュリティに対する大衆の否定的な見方は、私たちの名声やブランドを損なう可能性もあります。もし私たちの名声とブランドを損なう事件が発生したら、私たちの購読基盤を拡大する能力は損なわれる可能性があり、私たちの業務、財務状況、運営結果は損害を受ける可能性があります。
また、私たちの市場競争の激化に伴い、ブランド認知度の重要性が増加し、私たちのブランドを普及させるには大量の支出が必要かもしれないと信じている。私たちはすでに大量の資源を投入しており、全体的にも特定の地域および特定の顧客グループにおいても、私たちのブランド知名度を向上させるために、大量の資源を投入し続ける予定だ。私たちのブランド発展戦略と資源投資がSquaspaceブランドの認知度を高めたり、より多くの顧客基盤をもたらす保証はありません。また、言語障害や文化の違いにより、私たちの国際ブランド努力は成功しないことが証明されるかもしれない。もし私たちのブランドを保護し、普及させる努力が成功しなければ、私たちの業務、財務状況、経営結果は不利な影響を受けるかもしれません。また、ブランド認知度や忠誠度が向上しても、収入の増加は私たちのマーケティング支出に見合ったレベルに達しない可能性がある。
私たちのマーケティングや販売活動が予想されるレベルで新しい顧客を生み出すことができない場合、あるいは費用効果に基づいて新しい顧客を生成することができない場合、私たちの業務、財務状況、運営結果は悪影響を受けることになります。
私たちは様々なマーケティングルートを使用して、オンラインキーワード検索、スポンサーと有名人の代弁、テレビ、ポッドキャスト、平面とオンライン広告、電子メールとソーシャルメディアマーケティングを含むブランドを普及させます。もし私たちが広告費用が尻込みや他の理由でその中の1つ以上のルートを使用できなければ、私たちは私たちのブランドを効果的に宣伝できないかもしれません。これは私たちの業務を増加させる能力を制限するかもしれません。また、現在の収入と業務の成長を維持するためには、新規顧客を獲得するためのマーケティング活動を最適化していく必要があります。しかしながら、顧客の興味を正確に予測することができない可能性があるため、予想されるマーケティング支出リターンを生成することができない。新規顧客の限界取得コストの意外な増加は、購読基盤の能力拡大に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは、印刷とテレビ広告を含む、より伝統的な広告と私たちのブランドの普及に、将来的にマーケティング費用の大部分を投資する可能性があり、その効果はオンラインマーケティングよりも追跡が難しい。もしこれらのマーケティング活動が私たちのサイトにトラフィックをもたらし、潜在的な顧客を誘致し、新しい契約と更新の購読が私たちの予想されたレベルに達した場合、私たちの業務、財務状況、運営結果は不利な影響を受けるだろう。
もし私たちの解決策に対する需要が期待されなければ、私たちの収益能力は不利な影響を受けるかもしれない
私たちは個人と企業の私たちの解決策に対する需要が持続的に増加することを予想しているにもかかわらず、成長率は私たちの期待に達しないかもしれない、あるいは市場は成長しないかもしれない、あるいは新冠肺炎疫病による負の経済的影響や将来不利な公衆衛生発展を含む。私たちの将来の収入増加に対する期待は、私たちが個人と企業にサービスする業界の知識と経験を反映した仮定と、私たちの最近の業績、人口構造の変化に関する仮定、国際インターネットインフラの可用性と容量の増加、そして全体的な経済環境にある程度基づいている。これらの仮定のいずれかが不正確であることが証明された場合、現在の世界経済の不確実性の程度を含めて、我々の成長は予想を著しく下回る可能性がある。
私たちが競争に成功する能力は、異なる顧客群が彼らの業務を起動、発展、運営したり、彼らのブランドを普及させることができるように、統合的で包括的なプラットフォームを提供する能力があるかどうかにかかっています。私たちの解決策の成功は、オンラインが存在し、私たちの顧客が迅速で、簡単かつ負担的に彼らのブランドと業務を確立、拡張、管理する能力の重要な要素であり続けるという仮定に基づいている。もし私たちのこの仮定が間違っている場合、例えば、オンライン業務の重要性の代わりに新しい技術や業界基準を導入したり、私たちの既存または未来の解決策を時代遅れにしたりするため、私たちが既存の顧客を保持し、新しい顧客を誘致する能力は悪影響を受ける可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、および運営結果を損なう可能性がある。
もし私たちが持続的な高いレベルの顧客支援を維持できなければ、私たちのブランド、業務、財務状況、運営結果は損害を受ける可能性があります。
私たちの顧客支援への関心は、新しい顧客を獲得し、既存の顧客を維持し、私たちの業務を発展させるために重要だと信じています。そのため、私たちは顧客運営チームの品質と訓練、彼らがこのサービスを提供するためのツールに多くの資金を投入した。もし私たちが持続的な高いレベルの顧客支援を維持できなければ、私たちは既存の顧客を失うかもしれない。また,新規顧客を誘致し,独自の購読量を増加させる能力は,顧客への支援や既存顧客の積極的な推薦にある程度依存する.継続的に高いレベルの顧客支援を維持できなかったり、質の高い顧客支援を維持していないと市場が判断したりすることは、私たちのブランド、業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの価格決定は私たちが顧客を引き付けて維持する能力に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちは時々私たちの全体的な価格設定モードや購読計画と追加サービスの異なる価格点を変更して、未来にそうすることを予想します。しかし、新しい価格設定モデルや価格点が最適であることは保証されず、顧客の流失や利益損失を招くことはない。また、競争相手が新しい解決策を発売するにつれて、現在使用されている価格や定価モデルで新しい顧客を引き付けることができないかもしれません。値下げを要求されるかもしれません。個人と小企業は私たちのプラットフォーム上の大多数の顧客を構成して、彼らは価格上昇に敏感で、あるいは競争相手が提供するより魅力的な価格の影響を受ける可能性があります。私たちはまた私たちが国際的に効果的に競争できるように適切な価格を決定しなければならない。このようなどんな事態も、私たちの業務、財務状況、そして運営結果に否定的な影響を及ぼす可能性がある。
私たちは会社を買収したり投資したりするかもしれませんが、これは私たちの経営陣の関心を分散させ、私たちの株主への追加希釈につながるかもしれません。買収した業務や技術の統合に成功できない可能性があり、このような買収の期待収益を実現することもできないかもしれない。
私たちは時々潜在的な戦略買収や投資機会を評価し、最近では様々な戦略買収を完了した。私たちが未来に達成したどんな取引も、私たちの業務、財務状況、そして運営結果に大きな影響を及ぼすかもしれない。別の会社や技術を買収·統合する過程は、予見できない経営難や支出をもたらす可能性がある。買収や投資は多くのリスクに関連しています例えば
•管理時間と重点を経営業務から移行させる
•私たちの他のビジネス分野で必要な資源を使って
•買収された会社の従業員を保留し、統合することは、私たちの企業文化に対する潜在的なリスクや挑戦を含む
•買収された会社の統制、手続き、政策を実施したり、救済したりする
•買収された会社の会計システムと業務を統合することは困難である
•買収された会社の解決策およびインフラを既存の解決策およびインフラと組み合わせることの困難さおよび追加費用、および買収された会社の顧客を私たちのプラットフォームに変換する困難を含む、製品、エンジニアリング、および販売およびマーケティング機能を調整すること
•予測できない費用や負債
•私たちの既存のビジネス関係に及ぼす買収や投資の悪影響
•不利な税金の結果が生じる可能性がある
•買収された会社または投資に関する訴訟または他のクレーム;
•海外買収の場合、異なる文化や言語の業務と労働力を統合し、特定の国に関連する特定の経済、通貨、政治、規制リスクを解決する必要がある。
また、我々が買収した会社の買収価格の大部分は、買収された営業権や他の無形資産に分配される可能性があり、これらの資産は少なくとも毎年減値評価を行わなければならない。もし私たちの買収が予想されるリターンを生じなければ、私たちはこの減価評価過程に基づいて私たちの経営結果を計上する必要があるかもしれません。これは私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼすかもしれません。
将来の買収や投資は株式証券の希釈発行を招く可能性もあり、これは私たちA類普通株の取引価格に悪影響を与え、私たちA類普通株よりも優れた権利と優先権を持つ証券の発行、あるいは債務に制限的な契約を招き、私たちの経営の柔軟性を制限する可能性がある。
私たちは、私たちの戦略目標に合った将来の買収や投資機会を決定できないかもしれないし、そのような機会を決定する範囲では、買収や投資交渉について受け入れられる条項を達成できないかもしれません。私たちが達成した買収は最終的に私たちの競争地位を強化したり、私たちの戦略目標を達成したりすることはできないかもしれませんし、私たちが達成したいかなる買収も投資家にマイナスとみなされる可能性があります。このような買収を支払うためには、現金を使用したり、債務を発生させなければならないかもしれません。両方とも、私たちの財務状況や私たちA種類の普通株の取引価格に影響を与える可能性があります。現在、私たちはこのような重大な取引についてどんな約束をしたり、どんな合意にも到達していない。
私たちは高技能人材に依存しており、私たちが私たちの人員を募集、統合、維持できなければ、私たちは競争挑戦に対応できないかもしれない。
私たちの将来の成功は、高級管理者、エンジニア、デザイナー、製品マネージャー、財務と法律スタッフ、顧客支援を含む、私たちが引き続き高技能人材を採用、統合し、維持する能力にかかっている。高技能人材に対する競争は非常に激しい。私たちは多くの他の会社と競争して、設計、開発と管理ソフトウェアの面で豊富な経験を持つエンジニア、デザイナーと製品マネージャー、そして熟練したマーケティング、運営と顧客サポート専門家を争っていますが、私たちは私たちが必要な専門家を誘致し、維持することに成功できないかもしれません。私たちは新しい高技能従業員を誘致して維持するために大量の現金と株式を投入する必要があるかもしれないし、これらの投資の見返りを永遠に実現しないかもしれない。また、我々が米国事務所のためにグローバル人材を募集する能力は、H 1-Bビザに関する移民法を含む米国移民法によって制限されている。もし私たちが効率的に従業員を募集、訓練、維持することができなければ、私たちの戦略目標を達成する能力は悪影響を受け、私たちの業務、財務状況、運営結果は損害を受けるだろう。
新入社員の募集と統合に加えて、私たちは引き続き私たちの重要な従業員を維持し、彼らは私たちの革新的な企業文化を育成し、促進しなければならない。私たちの将来の業績は、我々の創始者兼CEOであるCasalenaさんの持続的なサービスと貢献に依存しており、彼は、私たちのビジネスや成長戦略の開発に重要であり、また、私たちのビジネス計画を実行し、新しい機会と解決策を探すために他の重要な従業員もいます。後任計画を適切に策定·管理したり、指導者を育成したり、肝心な従業員のサービスを失ったりすることは、我々の戦略目標の実現を大幅に遅らせたり阻害したりする可能性がある。時々、私たちの上級管理チームは役員の採用や退職によって変化する可能性があり、これは私たちの業務を乱す可能性があります。私たちは私たちの幹部や他の重要な人たちと雇用協定を締結していません。彼らはどんな特定の時期にも私たちのために働き続けることを要求しています。したがって、彼らはいつでも私たちとの雇用関係を終わらせることができます。私たちの重要な従業員の1人以上を失うこと(責務を履行するための任意の制限、または病気のための短期的または長期的な欠勤を含む)は、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは主に1つのサプライヤーに頼って私たちの顧客の支払いを処理して、私たちは限られた数量のサプライヤーと統合してユーザーの取引を処理します。
私たちのプラットフォームの成功は、私たちが第三者サービスを統合して顧客に提供する能力にある程度かかっています。特に,我々はスリップ社を用いて顧客との取引を処理し,我々の顧客に支払い処理統合を提供し,スリップ,PayPal Holdings,Inc.(“PayPal”)およびBlock,Inc.(“Block”)を介してユーザに課金する.私たちの顧客に3つの支払い処理統合を提供し、これらの統合によって彼らのユーザに課金しますが、いずれかの会社が提供する関連サービスの中断または問題は、私たちの名声、業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。STRIPE、PayPal、またはBlockが私たちとの関係を終了した場合、または私たちの代わりに支払いを継続することができない場合、私たちは、私たちの顧客およびそのユーザの支払いを処理するために代替支払いサービスプロバイダを探して統合する際に大きな遅延および費用を生じる可能性があり、そのような代替支払いサービスプロバイダの品質および信頼性は比べものにならないかもしれない。
プラットフォームやソリューションと第三者アプリケーションやコンテンツとの互換性を保つことができない場合や、当社が提供する第三者アプリケーションが競合相手の提供に追いつかない場合には、プラットフォームやソリューションへの需要が低下する可能性があります。
STRIPEおよび他の支払いソリューションを使用する権限をお客様に提供するほか、注文履行、会計、その他のビジネスサービス、サードパーティコンテンツのためのサードパーティアプリケーションを提供します。サード·パーティ·アプリケーション·プロバイダは、そのアプリケーションの機能を変更することができ、サード·パーティ·コンテンツプロバイダおよびアプリケーション·プロバイダは、他の人がアプリケーションまたはコンテンツにアクセスする方法を変更するか、またはそのアプリケーションまたはコンテンツの使用を管理する条項を不利な方法で変更する可能性がある。このような変更は、私たちのアプリケーションおよびコンテンツへのアクセスを制限、制限、または終了する可能性があり、これは、私たちの解決策に負の影響を与え、私たちの業務、財務状況、および運営結果を損なう可能性があります。また,競合他社は我々のプラットフォームに統合された第三者アプリケーションよりも良い機能を提供する可能性がある.お客様のオンラインプレゼンテーションに必要な新しい第三者アプリケーションやコンテンツを統合したり、直接開発したりすることができない場合、お客様が望む機能を提供できない可能性があり、解決策に悪影響を与え、業務、財務状況、運営結果を損なう可能性があります。
私たちは私たちのソフトウェアの信頼性、安全性、そして性能に深刻に依存している。もし私たちのソフトウェアに深刻なミスや欠陥が含まれている場合、あるいは私たちがソフトウェアを維持することが困難であれば、収入と市場認識度を損失し、顧客と抗弁したり、クレームを解決するコストが生じる可能性があります。
私たちのプラットフォームの信頼性と持続可能性は私たちの成功に必須的だ。しかしながら、我々のようなソフトウェアは、特に、新しいバージョンが初めて導入またはリリースされたときに、特に、検出および訂正が困難なエラー、欠陥、セキュリティホール、またはソフトウェアエラーを含むことが多い。私たちのプラットフォームにインストールされているどの第三者ソフトウェアにも似たような欠陥がある可能性があります。私たちは内部テストを行ったにもかかわらず、私たちのプラットフォームには深刻なエラーや欠陥、セキュリティホールやソフトウェアエラーが含まれている可能性があり、私たちはこれらのエラーや欠陥をタイムリーにあるいは根本的に修正することができず、それに伴ういかなる中断も収入損失、巨額の資本支出、市場受容度の遅延或いは損失、そして私たちの名声とブランドの損傷を招く可能性があり、これらはすべて私たちの業務、財務状況と運営結果に不利な影響を与える可能性がある。また、我々のプラットフォームはクラウドに基づいており、すべてのお客様に新しいバージョンと拡張機能を同時に配備することができます。エラー、欠陥、セキュリティホール、またはソフトウェアエラーを含む新しいバージョンまたは拡張機能をすべてのお客様に同時に配備する場合、その結果は、そのようなバージョンまたは拡張機能を少ない数のお客様にのみ配備するよりも深刻になります。また、容量制限を効果的に解決できなければ、必要に応じて私たちのシステムをアップグレードし、技術の実際および予想される変化に適応するために私たちの技術とネットワークアーキテクチャを開発していくことができなければ、私たちの業務、財務状況、運営結果、および私たちの名声は不利な影響を受ける可能性があります。
お客様は私たちの解決策をその業務に重要なプロセスに使用する可能性がありますので、私たちのプラットフォームのエラー、欠陥、セキュリティホール、サービス中断、またはソフトウェアエラーは、お客様に損失をもたらす可能性があります。顧客は私たちに彼らが受けたどんな損失も賠償することを要求することができます。あるいは彼らは私たちとの業務往来を完全に停止するかもしれません。さらに、顧客は悪い経験の情報をソーシャルメディアで共有する可能性があり、これは私たちの名声を損なう可能性がある。我々の顧客との合意に一般的に含まれるクレームリスクを制限しようとする条項が実行可能または十分であるか、または任意の特定のクレームの責任または損害から私たちを他の方法で保護することは保証されない。成功しなくても、私たちのどの顧客も私たちのクレームに非常に時間がかかるかもしれません。経営陣の注意を移し、しかも弁護コストが高く、私たちの名声とブランドを深刻に損害し、私たちの解決策をもっと販売しにくくするかもしれません。
私たちは、検索エンジン、SNS、およびオンラインストリーミングサービスに依存して、かなりの部分のクライアントを吸引し、これらの検索エンジン、SNS、およびオンラインストリーミングサービスがそれらのリストや広告ポリシーを変更したり、価格設定を向上させたり、問題が発生したりすると、新しい顧客を誘致する能力を制限する可能性があります。
多くの顧客は、グーグルなどのインターネット検索エンジンやFacebookやYouTubeなどのSNSやオンラインストリーミングサービス上の広告を通じて私たちのプラットフォームを見つけている。我々のランキングがそれほど突出していない場合や,何らかの理由で検索結果に現れなければ,我々のサイトのアクセス数が大幅に低下する可能性があり,これらのトラフィックを代替できない可能性がある.検索エンジンは時々彼らのアルゴリズムを修正し、彼らの検索結果を最適化しようとする。我々のアルゴリズムリストに依存する検索エンジンが彼らのアルゴリズムを修正した場合,検索結果にそれほど突出していないかまったく現れない可能性があり,これにより我々のサイトのトラフィックが減少し,代替できない可能性がある.また、Google AdWordsなどの検索エンジンマーケティングサービスのコストが増加すれば、追加のマーケティング費用が発生する可能性があり、より大きな割合のマーケティング支出をこのチャネルに割り当てることが要求されるかもしれません。あるいは、それを別のチャネルで置き換える試みを迫られる可能性があります(価格が合理的であれば、入手できないかもしれません)、私たちの業務、財務状況、運営結果は悪影響を受ける可能性があります。
また,競争相手は将来我々のブランド名や他の検索語を入札する可能性があり,これらの語を用いて我々のサイトのトラフィックを吸引する.このような行動は私たちのマーケティングコストを増加させ、私たちのサイトのトラフィックを減少させるかもしれない。さらに、検索エンジン、SNS、およびビデオストリームサービスは、その広告ポリシーを時々変更する可能性がある。これらの政策の変化が遅延したり、これらのチャネルを介した広告を阻止したりすれば、私たちのサイトのトラフィックと私たちの解決策の販売を減少させる可能性があります。さらに新しい検索エンジンやSNSビデオ
ストリーミングサービスおよび他の流行したデジタル参加プラットフォームは、既存の検索エンジン、SNS、およびビデオストリームサービス上のトラフィックを低減するために、特定の司法管轄区域またはより広い範囲で発展する可能性がある。また,Alexa,Google Assistant,CortanaやSiriなどの音声認識技術を用いると検索エンジンのトラフィックが減少し,我々のサイトのトラフィックが減少する可能性がある.もし私たちが広告や他の方法で知名度を得ることができなければ、私たちのサイトは顕著なトラフィックを得ることができないかもしれない。
私たちのプラットフォームで使用されている技術やオペレーティングシステムやインターネットブラウザの新しいバージョンやアップグレードが、お客様と私たちのプラットフォームとのインタラクション、およびユーザーと私たちの顧客サイトとの対話プロセスに悪影響を及ぼす場合、私たちの業務、財務状況、および運営結果は損なわれます。
私たちは私たちが統合されたネットワークとモバイルプラットフォームが私たちが顧客基盤を拡大するのを助けてくれると信じている。我々のプラットフォーム上で作成されたモバイル最適化サイトをクライアントに提供するほか、モバイルデバイスを介して注文の分析、注文の履行、コンテンツの作成、編集、管理などを行うことができるモバイルアプリケーションを提供する。将来的には、マイクロソフト、グーグル、アップル、または任意の他のインターネットブラウザプロバイダのようなモバイルおよびデスクトップオペレーティングシステム提供業者は、顧客が私たちのプラットフォームを使用することを困難にし、既存のブラウザ仕様を変更し、私たちのプラットフォームと互換性がないようにし、ユーザが顧客のウェブサイトにアクセスすることを阻止したり、私たちのマーケティング努力を制限したり排除したりする可能性がある。さらに、私たちはこのようなプロバイダの標準的な政策とサービス条項に支配されており、これらの政策と条項は未来に変化するかもしれない。私たちのプラットフォームを他のオペレーティングシステムに適応させるために、追加のコストが生じる可能性があり、私たちは技術的な挑戦に直面する可能性があり、私たちの解決策を異なるバージョンのサポートされているオペレーティングシステム、例えば異なる携帯電話メーカーが提供するAndroid変種に適応させ、AndroidおよびiOSプラットフォーム上の新しいハードウェアおよびソフトウェアに適応するために技術的課題に直面する可能性があります。私たちのプラットフォームで使用されている技術、私たちが依存している既存の機能、オペレーティングシステム、またはインターネットブラウザの任意の変更は、お客様が私たちのプラットフォームや訪問者が私たちの顧客サイトにアクセスすることを困難にし、私たちの収入を維持または増加させにくくなり、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、クライアントがそのモバイルデバイス上で、または私たちのモバイルアプリケーションを介して私たちの解決策を購入して使用することを期待するようになってきている, 私たちの将来の見通しは損なわれるかもしれないし、私たちはこの機能の建設と維持のコスト増加に直面するかもしれない。我々のアプリケーションの使用は,適用される第三者アプリケーションストアの使用条項にも制約される.これらの第三者アプリケーションショップで可用性を維持できない場合、またはこれらの店舗で当社のアプリケーションを更新することができない場合、私たちの業務、財務状況、および運営結果が損なわれる可能性があります。
私たちは限られた数のクラウドサービスプロバイダ、インフラストラクチャプロバイダ、データセンターを使用して私たちの解決策を提供します。これらの供給者またはこれらの施設の任意のサービス中断は、私たちの業務、財務状況、および運営結果を損なう可能性があります。
私たちは現在、限られた数のクラウドサービスプロバイダと第三者データセンター施設に依存している。我々は,我々のプラットフォームを動作させるシステムを設計·構築し,我々が依存するデータセンターに実装されたハードウェアを持っているが,これらの施設の動作を制御していない.私たちはまたアマゾンとGoogleからクラウドストレージと計算を取得した。我々はすでにハードウェアを配備している第三者データセンターで故障を経験しており、将来的にもこのような状況に遭遇する可能性がある。データセンターは、人為的エラー、ネットワーク犯罪、コンピュータウイルスおよび他の意図的な不良、地震、ハリケーン、洪水、火災、戦争、テロ、停電、ハードウェア故障、システム障害、電気通信障害、および同様の事件の破壊または中断を受けやすい。異なる管轄区域データセンターに適用される法律または法規の変化は、サービス中断を招く可能性もある。同様に、アマゾンやGoogleのクラウドサービスを利用できなければ、遅延や中断に遭遇する可能性があります。これらのサプライヤーまたは施設でこのようなイベントまたは他の予期しない問題が発生すると、データ(個人情報を含む)の損失、私たちの解決策の長期的な中断、および私たちの名声およびブランドの損傷をもたらす可能性があります。
我々の第三者データセンターとクラウドプロバイダ協定には自動更新条項が含まれているが、これらのサービスプロバイダには商業的に合理的な条項で契約を更新する義務はなく、契約を更新する義務さえない。さらに、これらのプロトコルのうちの1つまたは複数に基づいて、不連続な通知がタイムリーに発行され、トラフィックを転送するのに十分な時間を提供することができず、プラットフォームの中断を招く可能性がある。同様に,専用ネットワーク接続,コンテンツ配信,DDoS緩和,ドメイン登録,ドメインサーバなど,我々のキーインフラの他のサービスプロバイダは,それぞれのサービスプロトコルが満了した後もこれらのサービスを継続する義務はなく,これらのプロトコルの条項を更新する義務もない.もし私たちがこのような移行を計画し、準備するのに十分な時間がなく、私たちのデバイスを新しい施設、モバイルクラウドプラットフォーム、または新しい重要なインフラ供給者に移動させることが要求された場合、私たちは移転または移行の技術的複雑性、リスク、およびコストが高いため、大きな挑戦に直面するだろう。ビジネス上合理的な条項でこれらのプロトコルを更新することができない場合、またはサービスプロバイダがこれらの施設を閉鎖したり、そのようなサービスの提供を停止したりする場合、新しいサービスプロバイダへの移行を要求される可能性があり、それによってコストおよび可能なサービス中断を招く可能性がある。
私たちの業務は、私たちの顧客がインターネットに持続的かつ滞りなくアクセスすることと、インターネットインフラの開発と維持に依存しています。インターネットサービスプロバイダは、私たちのいくつかの解決策にアクセスする費用を阻止、降格、または徴収する可能性があり、これは、追加の費用および顧客の流失を招く可能性がある。
私たちの成功は、一般大衆がインターネットにアクセスする能力と、支払い購入、交流、ソーシャルメディアへのアクセス、研究、ビジネス活動を行う手段としてインターネットを継続する意志にかかっている
モバイルデバイスを介した取引を含む。消費者または販売者が、任意の理由(高速通信装置、インターネット中断または遅延、売り手および消費者のコンピュータ中断または他の破損、インターネットへのアクセスコストの増加、およびセキュリティおよびプライバシーリスクまたはそのようなリスクに対する見方を含む)によって、インターネットを使用したくない、またはあまり商業活動を行うことができない場合、私たちの業務、財務状態、および経営業績は悪影響を受ける可能性がある。
現在、インターネットアクセスは、既存の電話会社、ケーブルテレビ会社、移動通信会社、政府のすべてのサービスプロバイダを含む、ブロードバンドおよびインターネットアクセス市場で巨大な市場力を持つ会社によって提供されている。インターネットの成長、普及、または使用に悪影響を及ぼす法律または法規は、インターネットの中立性に影響を与える法律または法規の変化を含み、私たちの解決策への需要を減少させ、私たちの運営コストを増加させ、私たちが業務を展開する方法を変更したり、他の方法で私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を与えることが要求されるかもしれない。私たちは私たちの成長を阻害し、追加的な費用を発生させるか、または他の方法で私たちの業務、財務状況、そして運営結果に否定的な影響を及ぼすかもしれない差別的または反競争的な接近に直面するかもしれない。例えば、有料優先順位は、インターネットサービスプロバイダにより高い料金を徴収させることができる。インターネットインフラ、モバイル相互接続設備、その他の類似技術の進歩に対する大衆の見方は急速に変化しており、これらの業界は過去に批判されてきた。私たちは、大衆が私たち、私たちのサービス供給者、私たちの顧客、およびそのユーザが依存しているか、または依存する可能性のある既存または新しい技術を支持し続けると確信できない。もし私たちの業界が大衆の興味と支持を失ったら、私たちの業務、財務状況、経営業績に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちは私たちの知的財産権と固有の情報を取得し、維持し、保護することができないかもしれないし、第三者が私たちの技術を不正に使用することを防ぐこともできないかもしれない。
知的財産権は私たちの業務に重要だ。私たちは、ビジネス秘密、著作権、特許法、商標法、秘密および知的財産権譲渡または所有権条項などの契約条項によって、私たちのノウハウ、ノウハウ、ブランド、その他の知的財産権を保護し、これらは限られた保護のみを提供します。私たちの政策は私たちの知的財産権を保護して守ることですが、私たちの知的財産権侵害行為を防止、流用、希釈、または他の潜在的な競争優位性を提供するのに十分ではないかもしれません。また、外国の法律による知的財産権の保護は米国の既存のほど多くないかもしれない。例えば、特定の管轄区域および外国の法律によれば、私たちを保護する解決策が許可されていない、複製、転送、および開示されたいくつかの許可条項は、実行できないか、または他の制限を受ける可能性がある。さらに、私たちの知的財産権の不正使用を規制することは困難で、高価で、および/または時間がかかり、特に外国では、そこの法律の知的財産権の保護は米国の法律に及ばないかもしれないし、法律手続きや手続きが制限される可能性のある非司法紛争解決場所であり、各知的財産権法執行メカニズムが脆弱である可能性がある。私たちが私たちの国際活動を拡大すれば、私たちが直面している許可されていない複製と私たちの知的財産権と独自の情報を使用するリスクが増加するかもしれない。もし私たちが私たちの権利を実行できなければ、あるいは私たちが私たちの知的財産権を不正に使用していなければ、私たちは私たちの知的財産権を保護することができないだろう。予防策を講じたにもかかわらず, 許可されていない第三者は、当社の解決策をコピーまたは逆エンジニアリングし、私たちが提供する解決策と競合する解決策を作成するために、独自と考えられる情報を使用する可能性があります。
私たちは私たちの従業員やコンサルタントと秘密と発明譲渡協定を締結し、戦略関係と商業連盟の関係者と秘密協定を締結します。これらのプロトコルが、私たちの固有の情報および技術へのアクセスまたは所有権を効果的に制御するか、またはそのような情報または技術の無許可使用または開示に十分な修復措置を提供することを保証することはできない。さらに、これらのプロトコルは、競争相手が私たちの解決策と実質的に同じまたはより良い技術を独自に開発することを阻止しないだろう。さらに、私たちの知的財産権登録出願については、商標出願を含むが、これらに限定されず、時々反対または同様の訴訟を受ける可能性がある。我々の目標は、キー市場での商標登録によって、私たちのブランドの十分な保護を得ることであるが、第三者がソフトウェア市場向けの解決策の同じまたは同様の商標の権利を登録または他の方法で獲得している可能性がある。任意の懸案または未来の商標出願および任意の将来の特許出願は、挑戦されているか否かにかかわらず、もしあれば、我々が求めている特許請求の範囲に沿って発行されない可能性がある。未決または将来の出願が追加の商標を発行することは保証されず、特許は将来の出願(あれば)に発行されるか、または発行された任意の特許または商標は、挑戦、無効、回避、または無効または実行不可能であることを全部または部分的に受けることはない, あるいは特許によって付与された権利は、私たちに意味のある保護または任意の商業的利点を提供するだろう。私たちは私たちのブランドと商標に依存して私たちの顧客に私たちの解決策を識別し、私たちの解決策を競争相手の解決策と区別する。もし私たちが私たちの商標を十分に保護できなければ、第三者は私たちと類似したブランド名や商標を使用し、私たちのブランド名や商標を混同したり希釈したり、私たちのブランドと商標登録ドメイン名を使用したりする可能性があり、これは私たちのブランドの価値を低下させるかもしれない。
時々、私たちは第三者が私たちの知的財産権を侵害、流用、または他の方法で侵害していることを発見するかもしれない。しかし、私たちの知的財産権の不正使用を規制し、私たちの技術を流用することは難しいので、私たちはいつもこのような不正使用や流用を認識しているわけではないかもしれない。また、
私たちの知的財産権を保護し実行するために提起された訴訟や他の法執行手続きは、コストが高く、時間がかかり、管理層の注意を分散させ、私たちの一部の知的財産権の欠陥や損失を招く可能性がある。したがって、私たちは競争相手の侵害行為を認識することができるが、このような訴訟を提起するコスト、時間、および気晴らしのために、私たちの知的財産権を実行するために訴訟または他の法執行手続きを提起しないことを選択するかもしれない。さらに、私たちが訴訟や他の法執行手続きを提起することを決定しても、私たちが知的財産権を実行する努力は、抗弁、反訴、反訴に直面する可能性があり、特定の知的財産権、サービスおよび技術、または私たちの知的財産権を使用し、他の方法で使用することに挑戦したり、反対したりする可能性がある。したがって、私たちは私たちの知的財産権を保護しようと努力しているにもかかわらず、許可されていない第三者は、私たちの知的財産権または技術を使用、複製、または他の方法で取得、マーケティング、または配布しようとするか、または他の方法で私たちの解決策と同じまたは同様の機能を有する解決策を開発しようとするかもしれない。もし競争相手が私たちの知的財産権を侵害、流用、または他の方法で侵害し、私たちが十分に保護されていないか、または実行しないことを選択しなかった場合、または競争相手が私たちの知的財産権を侵害することなく同じまたは同様の機能を持つ解決策を開発することができれば、私たちの競争地位、業務、財務状況、および運営結果が損なわれる可能性がある。
第三者の知的財産権侵害に対するクレームは、事件にかかわらず、訴訟を招き、私たちの業務、財務状況、運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
ソフトウェア産業の特徴は特許数が多く,特許や他の知的財産権に関するクレームや関連訴訟が頻繁であることである.第三者は、将来的に、私たちのプラットフォーム、解決策、技術、方法、または実践侵害、流用、または他の方法で彼らの知的財産権または他の固有の権利を侵害すると断言する可能性がある。このような主張は,競争優位の獲得を求める競争者が提示することも可能であり,他の当事者が提示することも可能である.私たちの競争相手と他の会社は今と未来は私たちよりも大きくて成熟した特許の組み合わせを持っているかもしれない。
さらに、非執行エンティティが知的財産権資産を購入する目的は、権利侵害請求を提起し、私たちのような会社から和解を得ようとすることであり、これらのエンティティは、彼らの唯一または主要な業務が特許主張であるため、いかなる規模の特許組み合わせに脅迫される可能性が低い。我々が提供する解決策数や競争相手数の増加や重なりの発生に伴い,クレームのリスクが増加する可能性がある.また、私たちはある程度より大きな知名度と市場露出率を獲得し、私たちは知的財産権侵害クレームの対象となるより高いリスクに直面している。もし必要か望ましいように見えるなら、私たちは私たちの解決策が侵害された知的財産権を許可することを求めるかもしれない。必要なライセンスを取得できなければ、訴訟につながる可能性がある。
事件がどうであっても、訴訟自体は不確定であり、知的財産権クレームを弁護するコストが高く、管理層と従業員に重大な負担を与え、私たちの業務行為を乱し、私たちのブランド、業務、財務状況と運営結果に不利な影響を与える可能性がある。いかなる和解条項またはいかなる不利な判決も、私たちに大量の損害賠償金の支払い、非侵害技術の開発、使用料を徴収する許可契約の締結、私たちの一部またはすべての解決策の販売停止またはマーケティング、私たちの顧客またはパートナーの賠償、払い戻し費用、または私たちの解決策を再命名することを要求することができます。これらはいずれも費用が高く、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的かつ不利な影響を与える可能性があります。
私たちのプラットフォームにはオープンソースソフトウェアが含まれており、これは私たちが解決策を販売する能力に悪影響を与え、私たちの独自のソフトウェアに特別なリスクを与え、私たちを訴訟に直面させる可能性があります。
私たちはソフトウェア開発過程で1つ以上のオープンソースライセンスに制限されたオープンソースソフトウェアを使用して、他のオープンソースソフトウェアを私たちのソフトウェアに統合したり、オープンソースソフトウェアにリンクしたりするかもしれません。オープンソースソフトウェアは、一般に、自由にアクセス可能で、使用可能であり、修正可能であるが、適用されるライセンスは遵守されなければならない。いくつかのオープンソースソフトウェアライセンスは、エンティティのソフトウェアに関連するオープンソースソフトウェアを配布または提供するエンティティが、エンティティのソフトウェアにソースコードの一部または全部を開示するか、または不利である可能性のある条項で、オープンソースコードの任意の派生作品、さらにはエンティティのソフトウェアを他人に無料で提供することを要求する。
しかしながら、多くのオープンソースライセンスの条項は、米国または外国裁判所の解釈を得ておらず、その中のいくつかのライセンスの多くの条項を説明するための法的前例が少ないか、または全くない。したがって、これらの条項が私たちの業務に潜在的な影響を与えることは不確定であり、私たちのプラットフォームの使用に関連する意外な義務または制限をもたらす可能性がある。この場合、私たちは、私たちの解決策の提供、私たちの解決策の再開発、私たちの解決策の販売停止、またはオープンソースライセンスの条項に従って私たちの固有のソースコードを発表するために、第三者にライセンスを求めることを要求されるかもしれません。これらは、いずれも、私たちの業務、財務状況、および運営結果を損なう可能性があります。オープンソースソフトウェアを使用している会社は時々、オープンソースソフトウェアの使用および/またはオープンソースライセンス条項を遵守するというクレームに直面しており、私たちは将来、このようなクレームの影響を受ける可能性がある。
オープンソースソフトウェアの使用を監視し、独自のソースコードを開示する必要がないことを確認するために努力していますが、私たちのソフトウェアを使用するために費用を徴収したり、オープンソースプロトコルに違反したりすることはできませんが、私たちの監視が完全に成功する保証はありません。我々の解決策の多くは分散ソフトウェアとは考えられないが,この地位は挑戦される可能性があり,我々のモバイルアプリケーションのようないくつかのソフトウェアの一部は,分散的であると考えられる可能性がある
最後に、いくつかのオープンソースライセンスは、配布されていない場合であっても、独自コードを開示することを必要とする場合がある。これらの場合、特定のオープンソース許可が必要な場合、私たちは、私たちの固有コードの一部を公開すること、または他の方法で歓迎されないオープンソース許可条項の制約を受ける義務があるかもしれません。オープンソースコード許可の終了、専用ソースコードの開示を要求したり、オープンソースコード許可条項に従って専用ソフトウェアを配布したり、違約賠償金を支払うことは、私たちの業務、財務状況、および運営結果に損害を与える可能性があり、私たちの競争相手が私たちと似ているか、より良い解決策を開発するのを助けることができます。
ライセンス要件に関連するリスクに加えて、オープンソースコードソフトウェアの使用は、通常、保証、ソフトウェアの起源または発展の制御、またはライセンシーの救済措置を提供しないので、第三者商業ソフトウェアを使用するよりも大きなリスクをもたらす可能性がある。また、オープンソースソフトウェアの性質を考慮すると、第三者は、オープンソースソフトウェアの使用に基づいて、著作権および他の知的財産権侵害を請求する可能性が高いかもしれません。最後に、オープンソースソフトウェアを使用することは、私たちの解決策に脆弱性を導入するかもしれない。私たちの独自ソフトウェアのソースコードを開示することは、ネットワーク攻撃者や他の第三者が、私たちの解決策の脆弱性を発見したり、私たちの解決策の保護を破壊したりする可能性があり、私たちの解決策が私たちの顧客に所望のセキュリティを提供できない可能性があります。同様に、いくつかのオープンソースコードプロジェクトは、既知のセキュリティおよび他の脆弱性およびアーキテクチャが不安定であるか、またはその広範な利用可能性のためにセキュリティ攻撃を受け、“そのまま”提供される。オープンソースソフトウェアの使用に関連する多くのリスクは解消できず、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは安全と規制リスクを含むクレジットカードやデビットカードの支払い処理に関するリスクに直面している。
私たちはクレジットカードとデビットカードの支払いを受け入れますので、クレジットカードとデビットカードの支払いに関連するいくつかのリスクに直面しています
•費用を支払うことは、時間の経過とともに増加し、解決策の価格を向上させたり、運営費用の増加を経験したりすることが要求されるかもしれない
•もし私たちの課金システムが正常に動作しなければ、私たちは適時あるいは自動的に顧客のクレジットカードに料金を支払うことができなくて、私たちは収入を失う可能性があります
•記憶容量での課金レートの使用を許容可能なレベルに維持することができない場合、私たちのクレジットカードは、記憶容量で課金取引または他のクレジットカードおよびデビットカード取引の手数料が増加する可能性があり、または発行者が私たちとの関係を終了する可能性がある
•支払カード業界のデータセキュリティ基準(“PCI-DSS”)のコンプライアンスを維持できない場合、私たちは契約義務に違反し、罰金、処罰、損害賠償、より高い取引費と民事責任を受け、支払いカードの処理や受け入れを阻止されたり、支払い処理パートナーを失ったりする可能性があります
•第三者決済サービスプロバイダーに依存して顧客支払カード情報を安全に格納し、PCI−DSS規格に準拠したままである
•私たちは第三者決済サービスプロバイダに依存して、私たちの顧客とそのユーザの支払いを処理し、プロバイダは停止に直面し、それによって私たちのキャッシュフローと顧客のキャッシュフローに影響を与える可能性があります。
第三者決済サービス提供者の課金システムデータセキュリティ基準が、マーケティングソリューションを求める任意の将来の管轄区域の課金基準に十分に適合することも保証されません。
さらに、私たちのいくつかの子会社は、支払い処理または同様の活動に関連したサービスを提供する。アメリカ財務省の金融犯罪法執行ネットワークと各州銀行部門は資金転送に従事する実体を監督し、監督活動に従事する実体を連邦レベルで登録し、州レベルで許可を得ることを要求している。これまで、私たちはこのような登録と許可要求の様々な免除に依存してきましたが、私たちのビジネスモデルによると、これらの免除は有効だと信じています。私たちが免除できない決定は、救済に時間とお金がかかる可能性があり、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
我々のシステムに格納されているクライアントとそのユーザの個人情報、支払カード情報、または他の機密情報のセキュリティが破壊されたり、他の方法で不正アクセスされたりすると、私たちの名声が損なわれる可能性があり、責任を負う可能性があります。
当社の業務は、個人情報、支払カード情報、および他の機密情報を格納および/または送信することに関する。また,我々がサーバ上にクライアントに格納する潜在的な敏感性や機密データ量は増加している.第三者が私たちまたはサービスプロバイダのセキュリティ対策への侵入に成功した場合、または他の方法で私たちまたは私たちのサービスプロバイダが維持している敏感または機密情報に不正にアクセスまたは取得した場合、私たちは責任、業務損失、訴訟、政府調査、または他の損失に直面する可能性があります。ハッカーまたは個人は、私たちまたは私たちのサービスプロバイダによって実施されるセキュリティ対策を破壊しようとしており、成功すれば、不正開示、乱用または個人情報、支払いカード情報または他の機密情報の紛失を招き、ネットワークホスト動作を一時停止し、または私たちのプラットフォームに障害または中断をもたらす可能性がある。
もし私たちが任意の重大なセキュリティ違反や破壊、または他の方法で許可されていない使用または開示または個人情報、支払カード情報、または他の機密情報に遭遇した場合、私たちはこれらの問題を解決するために多くの資本と資源を必要とするかもしれない。私たちはハッカーや他の似たような行為者が引き起こしたどんな問題もタイムリーに修復できないかもしれない。許可されていないアクセスまたはシステムを破壊するための技術はしばしば変化するため、一般にターゲットのための起動後まで識別されるため、私たちおよびサービスプロバイダは、これらの技術を予測したり、十分な予防措置を実施することができない可能性がある。計算機能力の進歩,新たな脆弱性の発見,インターネットコミュニティで一般的に使用されているソフトウェアの他の開発は,我々や我々のサーバを使用しているクライアントが重大なセキュリティホールを受けるリスクも増加している.私たち、サービス提供者、または私たちの顧客はまた、従業員のミス、痴漢従業員の活動、悪意のある行為の第三者が不正にアクセスしたり、ミスや社会的プロジェクトを犯したりするため、重大なセキュリティホールまたは個人情報、支払カード情報、および他の機密情報に不正アクセスを受ける可能性があります。この点で、米国政府はウクライナ戦争への対応として、米国のロシアへの制裁が米国会社に対するサイバー攻撃の脅威を増加させる可能性があると報告している。重大なセキュリティホールや他のデータセキュリティイベントが発生したり、発生したと考えられたりすると、私たちのセキュリティ対策や名声の有効性に対する見方が損なわれる可能性があり、既存および潜在的な顧客を失う可能性があり、セキュリティホールであっても、私たちの1つまたは複数の競争相手に影響を与える可能性がある。さらに進む, 個人情報、支払カード情報又は他の機密情報を収集、使用、開示又は保護するやり方の懸念は、根拠がなくても、我々の名声を損なう可能性があり、我々の業務、財務状況及び運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
実際にまたは報告されているセキュリティホールや、個人情報、支払カード情報および他の機密情報への他の不正アクセス、またはプライバシーおよびデータセキュリティに関連する連邦、州、または外国の法律または法規違反の疑いがある場合があります
•顧客通知、訴訟、政府調査、巨額の罰金、支出を強制する
•個人情報、支払カード情報、その他の機密情報の乱用について請求します
•経営陣の注意をそらす
•私たちのブランドと名声を損なう
•しばらく営業を停止します
•私たちの業務、財務状況、そして経営結果に悪影響を及ぼす。
しかも、私たちはセキュリティホールを調査して解決するために多くの資源を投入する必要があるかもしれない。セキュリティホールや事件に基づくクレームや訴訟を弁護することは、その是非曲直にかかわらず、費用が高く、名声被害を招く可能性がある。さらに、特定の規制計画、例えば“カリフォルニア消費者プライバシー法”(“CCPA”)によると、個人へのいかなる実際の損害や損害にもかかわらず、各記録違反の状況に応じて法定損害賠償責任を負う可能性がある。利用可能な保険範囲を超える1つまたは複数の多額のクレームの提出に成功し、任意の特定のクレームの引受を拒否するか、または保険料の増加または大量の損害賠償要件の実施を含む、当社の保険証書および保証範囲の任意の変化または停止は、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちはセキュリティホールや他のデータセキュリティ事件を防ぐために大量の資源を投入し続ける予定だ。私たちが私たちの解決策を拡張し、より多くの地理的地域で業務を展開するにつれて、このような事件は私たちの業務を深刻に損なうリスクが高まる可能性があります。
私たちはプライバシーとデータ保護法律法規と契約プライバシーとデータ保護義務の制約を受けています。もし私たちがこれらまたは任意の未来の法律、法規、または義務を守らなければ、私たちは制裁と損害を受け、私たちの名声、業務、財務状況、そして運営結果を損なうかもしれない。
私たちは連邦貿易委員会(FTC)、連邦通信委員会、州と地方機関などの様々な連邦政府機関の規制、米国以外の司法管轄区域のデータプライバシーと安全法律を含む様々な法律と法規の制約を受けている。私たちは、私たちの現在と未来の従業員、そして私たちの現在と潜在的な顧客とそのユーザーから個人情報や他の保護される可能性のある情報を収集します。米国連邦、各州、外国政府はすでに個人情報、支払カード情報または他の機密情報の収集、配布、使用、安全と保存の制限または要求を採択または提出しており、連邦貿易委員会と多くの州総検察長は連邦と州消費者保護法を適用し、オンラインでデータを収集、使用、伝播する基準を実施している。自律義務、他の業界基準、政策、および他の法的義務は、個人情報、支払カード情報、または個人に関する他の機密情報の収集、配布、使用、安全、または記憶に適用される場合があります。これらの義務は、異なる管轄区域間の解釈と適用が一致しない可能性があり、お互い、他の規制要件、または私たちの内部慣行と衝突する可能性がある。私たちは、米国、EUまたは他の外国のプライバシーまたはセキュリティ法律、政策、業界標準または法律義務に準拠できなかったか、または遵守できなかったと考えられていますか、または任意のセキュリティイベントは、私たちの顧客、従業員または他の人に関連する個人情報、支払カード情報、または他の機密情報を許可されていないアクセスまたは取得、発行または移転をもたらし、政府の法執行行動または訴訟を引き起こす可能性があります, 罰金や処罰や否定的な宣伝は
私たちの顧客は私たちへの信頼を失って、これは私たちの名声、業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼすかもしれません。
米国、EU、その他の管轄区域には、新たに公布され提案された法律法規と、プライバシー、データ保護、情報セキュリティに関する新興の業界基準が引き続きあると予想されており、これらの将来の法律、法規、基準が私たちの業務にどのような影響を与える可能性があるかを決定することはできません。このような法律、法規、基準、その他の義務は、情報を収集または使用して顧客に広告を配信する能力を弱める可能性があり、顧客基盤の維持と拡大、収入を増加させる能力に悪影響を及ぼす可能性がある。例えば、CCPAは、他の事項に加えて、我々のようなカバー会社がカリフォルニアの消費者に新たな開示を提供し、彼らの情報にアクセスおよび削除する権利、および特定の個人情報の共有および販売から撤退することを選択すること、または特定の財務的インセンティブ計画に参加することを選択する権利を含むこれらの消費者に新しい権利を与えることを要求する。法律はまた、消費者がCCPAの任意の権利を行使するので、カバーされた企業が消費者を差別すること(例えば、サービスに対してより高い費用を徴収すること)を禁止する。CCPAは2020年1月1日に施行され、カリフォルニア州総検察長は2020年7月1日にCCPAの執行を開始した。CCPAは個人情報の紛失を招くいくつかのデータ漏洩行為に対して厳格な法定損害賠償枠組みと個人訴権を規定している。この個人的な訴権はデータ流出訴訟の可能性と関連リスクを増加させると予想される。CCPAの様々な条項がどのように解釈され実行されるのかまだ分からない。CCPAはすでに何度も改正されており、カリフォルニア州総検察長が2020年8月14日に最終的に決定した法規のテーマである。さらにカリフォルニア州の国務長官は最近新しいプライバシー法を承認しました, カリフォルニア州有権者が2020年11月4日に可決したカリフォルニアプライバシー権法案(CPRA)。このイニシアティブはCCPAを大幅に修正し、さらなる不確実性を招く可能性があり、遵守に努力するために追加のコストと支出を招くことを要求している。バージニア州、コロラド州、ユタ州、コネチカット州でも最近全面的なプライバシー法が採択された。他の州は似たような立法によって、より厳しい処罰と、私たちの業務に関連したより厳しいコンプライアンス要件を持つかもしれない。CCPAや他の類似した州や連邦法律の影響は重大である可能性があり、私たちのデータ処理実践と政策を修正し、このような法律を遵守するために巨額のコストと潜在的な責任を招く必要があるかもしれない。将来的には、顧客データの収集、使用、共有または開示の制限、または収集、使用、開示、共有、または他の方法でそのような情報を処理することに顧客に明示的または暗黙的に同意することを要求する追加の要求は、私たちの運営費用を増加させる可能性があり、私たちの解決策を修正することを要求し、実質的な方法で、または何らかの解決策の提供を停止する可能性があり、新しい解決策を開発および実施する能力を制限する可能性がある。
また、EUやカナダを含むいくつかの外国や政府機関には、自国住民の個人情報や支払カード情報の収集と使用に関する法律法規があり、これらの法規は米国の制限よりも厳しいことが多い。これらのドメインの法律および法規は、個人情報および支払カード情報の収集、使用、記憶、開示、およびセキュリティに広く適用され、これらの情報は、名前、電子メールアドレス、いくつかのドメイン、インターネットプロトコル(IP)アドレス、デバイス識別子、および他のデータのような個人を識別するために使用することができる。私たちは私たちに適用される法律や法規を遵守しようと努力しているにもかかわらず、裁判所はこれらの義務や他の義務を異なる方法で修正して解釈する可能性があり、将来的には新しい法律や法規が公布されるかもしれない。我々はEUの“一般データ保護条例2016/679”(以下、“一般データ保護条例”)に制約されているが、英国が2021年1月1日にEUを離脱した後も、改正された“2018年英国データ保護法”(以下、“英国データ保護法”)とともに、英国国内法に“一般データ保護条例”が保持されている英国の“一般データ保護条例”(以下、“英国データ保護条例”)に制約されている。イギリスのGDPRはGDPRでの罰金を反映している。イギリスのGDPR,イギリスデータ保護法,その他のイギリスデータ保護法律や法規が中長期的にどのように発展するかは不明である。さらに、いくつかの国は、データを現地で保存して処理することを要求する立法を検討しているか、発行しており、これは、私たちの解決策を提供するコストと複雑さを増加させる可能性がある。新しい法律、法規、他の法的義務または業界基準、または既存の法律、法規、または他の基準の任意の解釈の変更は、追加のコストを招き、私たちの業務運営を制限することを要求するかもしれません。
欧州経済地域(“EEA”)やイギリスの個人データを処理するための規制環境、および私たちの対応行動は、欧州経済地域とイギリスのデータ保護機関が法執行行動をとるリスクに直面し、追加的な責任を負うか、または追加的なコストを発生させ、私たちの業務、財務状況、運営結果が損なわれる可能性がある。特に、私たちのヨーロッパの既存と潜在的な従業員、ならびに私たちのヨーロッパとイギリスの顧客とそのユーザの個人データ(GDPRで使用されているような用語)をアメリカに移すことについては、EU-アメリカプライバシー盾は2020年7月にEU裁判所によって無効が宣言され、EUの模範条項は法的挑戦を受け、修正または無効になる可能性がある。欧州委員会は新しいモジュール化EUモデル条項を採択し、18ヶ月の実施期間を規定したが、欧州データ保護委員会(European Data Protection Board)が発表した法的拘束力のない補充措置ガイドラインは、米国に暗号化されていないデータを送信する能力を疑わせた。私たちはこれらの発展に注目しているが、結果的には、ヨーロッパ経済圏やイギリスから米国や他のEUやイギリスでは十分ではないと考えられている国から個人データを移転して受信する合法的な手段を維持することに成功しない可能性がある。他の影響に加えて、私たちは増加したコンプライアンス負担に関連する追加コストを経験する可能性があり、データを処理したり、特定のデータを局所化するのを助けるために、第三者との新しい契約交渉を要求されるかもしれません。私たちは既存または潜在的なヨーロッパの顧客が私たちの解決策を使用したくない、または拒否する状況に遭遇するかもしれない, ヨーロッパ経済地域やイギリス住民の個人データの処理方法をさらに変更する必要があるか、あるいはさらに変更したいと考えているかもしれません。
私たちはまた、Cookieおよび電子マーケティングを含む、変化する追跡技術のプライバシー法に支配されている。例えば、EUとイギリスでは、規制機関はオンライン行為広告生態系におけるコンプライアンス要求の遵守にますます注目しており、現在“電子プライバシー指令”を実施している国家法律は、違反行為に対する罰金を大幅に向上させる“電子プライバシー条例”と呼ばれるEU法規に取って代わられる見通しだ。欧州連合と連合王国の最近の指導意見や判例法の要求は,限られた例外を除いて,顧客の設備にクッキーや類似追跡技術を置くことや直接電子マーケティングを行う際には,同意を得なければならない。変化するCookieや電子マーケティングプライバシー法は、大量のコストを招く可能性があり、重大なシステム変更が必要で、私たちのマーケティング活動の有効性を制限し、私たちの技術者の注意をそらし、利益率に悪影響を与え、コストを増加させ、追加の責任を負わせます。Cookieおよび同様の技術の規制、およびCookieまたは同様のオンライン追跡技術を識別および潜在的なターゲットユーザを識別する手段とするいかなる手段の衰退も、私たちのマーケティングおよび個人化活動がより広範な制限および被害を受ける可能性があり、顧客を理解するための努力に悪影響を及ぼす可能性がある。
消費者は、私たちのサービスを提供または広告するためにデータを収集して使用する能力を制限する技術をますます容易に実施することができ、または他の方法で私たちのプラットフォームの有効性を制限することができる。Cookieは消費者によって削除または阻止される可能性がある。最も一般的なインターネットブラウザは、消費者が、第三者Cookie(消費者が対話しようとしている発行者またはウェブサイト所有者によって直接配置される)または第三者Cookie(消費者と直接関係のない方によって配置される)を阻止するために、そのブラウザ設定を修正することを可能にし、いくつかのブラウザは、第三者Cookieをデフォルトで阻止する。Chromeブラウザの所有者Googleを含むいくつかの有名な科学技術会社は、第三者Cookieのサポートを停止し、消費者を追跡する代替方法およびメカニズムを開発しようとしていると発表している。多くのアプリケーションおよび他のデバイスは、消費者が有料購読または他のダウンロードによって広告の受信を回避することを可能にする。AndroidおよびiOSオペレーティングシステムを使用するモバイルデバイスは、消費者がデバイス上のウェブブラウザ以外のアプリケーションを使用する際に消費者を追跡する能力を制限するCookieまたは同様の技術を提供する。
我々のプライバシーまたはデータセキュリティ対策が現在または将来の法律、法規、政策、法的義務または業界基準に適合していない場合、または遵守できないと考えられる場合、私たちは、訴訟、規制調査および関連行動に直面する可能性があり、巨額の罰金(GDPRまたはUK GDPRに違反するいくつかの行為については、2000万ユーロまたは世界の年商の4%に達する可能性がある)、訴訟および他の集団訴訟タイプを代表する訴訟(重大な賠償または損害賠償責任をもたらす可能性がある)や他の責任、負の宣伝、および潜在的な業務損失を含む。さらに、将来の法律、法規、他の法的義務または業界基準、または前述の任意の変更の解釈が、私たちの顧客が個人情報(支払カード情報を含む)を使用および共有する能力を制限するか、またはそのような個人情報または他のデータを記憶、処理、共有する能力があれば、私たちの解決策に対する需要が減少する可能性があり、私たちのコストが増加する可能性があり、私たちの業務、財務状況、および運営結果が損なわれる可能性がある。
私たちの顧客の活動や彼らのサイトの内容は私たちのブランドを損害し、私たちに責任を負わせ、私たちの業務、財務状況、運営結果を損なう可能性があります。
私たちのサービス条項と受け入れ可能な利用政策は、私たちの顧客が私たちのプラットフォームを使用して不法または他の禁止された活動に従事することを禁止し、私たちのサービス条項と受け入れ可能な利用政策は、このような利用を意識したときに顧客の口座を終了することを可能にします。それにもかかわらず、お客様は、適用法に違反してコンテンツをアップロードするなど、私たちのプラットフォームを使用して禁止されたり、不正な活動をしたりする可能性があり、責任を負う可能性があります。また、私たちのブランドは顧客行為の負の影響を受ける可能性があり、これらの行為は敵意、攻撃性、嫌がらせ、罵倒、有害、猥褻、不適切または不法とみなされる可能性があり、このような行為が私たちのプラットフォーム上で発生しているかどうかにかかわらず。我々は,クライアントのコンテンツの適切性を能動的に監視したり審査したりすることはなく,クライアント活動やそのユーザが参加する活動を制御することもできない.私たちの既存の保護措置は、責任を回避したり、私たちのブランドに損害を与えるのに十分ではないかもしれません。特に、このような敵意、攻撃性、嫌がらせ、罵倒、有害、猥褻、不適切または不法使用が高調になった場合、これは私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。このプラットフォームを使用する顧客はまた、規制された業界で業務を経営する可能性があり、これらの業界は追加的な審査を受け、私たちが招く可能性のある潜在的な責任を増加させる。
私たちは輸出規制と経済制裁法律の制約を受けており、これらの法律は国際市場での競争能力を弱める可能性があり、もし私たちが適用された法律を完全に遵守しなければ、私たちは責任を負うだろう。
我々の業務活動は、米国商務省の輸出管理条例、米国財務省外国資産規制弁公室(OFAC)が維持する経済·貿易制裁条例など、米国の輸出規制や貿易·経済制裁法の様々な制限を受けている。もし私たちがこのような法律法規を守らなければ、私たちは民事または刑事処罰を受け、名声を損なうかもしれない。米国の輸出規制法や経済制裁法はまた、米国が禁輸または制裁している国、政府、個人、実体との何らかの取引を禁止している。
米国の制裁目標との取引を防ぐための予防措置を講じても、将来的にはこれらの予防措置を無視して、このような目標に解決策を提供する可能性がある。これは政府の調査、処罰、そして名声被害を含めて私たちに否定的な結果をもたらすかもしれない。禁輸国や地域や被禁止者リストの変化は、政府条例を遵守するために、これらの手続きを修正することを要求するかもしれない。
私たちの解決策の変化、輸出入規制の変化、または世界環境の変化は、国際市場での私たちの解決策の発売と販売の遅延を招くかもしれないし、場合によっては、ある国、政府、または個人への私たちの解決策の販売を完全に阻止するかもしれない。輸出入規制の任意の変化、既存の法規の実行または範囲の変化、またはそのような法規が対象とする国、政府、個人または技術の変化は、私たちのプラットフォームの使用を減少させたり、既存または潜在的な顧客に私たちの解決策を販売する能力の低下をもたらす可能性がある。私たちの解決策を減らすことや、私たちが国際的に私たちの解決策を販売することを制限する能力は、私たちの成長の見通しに悪影響を及ぼす可能性がある。
輸出規制法や経済制裁法令に違反していることが発見された場合、輸出特権や罰金を失うことを含む、私たちと私たちの従業員に罰を加える可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの業務の世界的なせいで、私たちは反賄賂と反腐敗法違反の悪影響を受けるかもしれない。
私たちの業務の世界的な問題は様々な国内と地方規制の挑戦をもたらす。1977年に改正された米国の“反海外腐敗法”(以下、“海外腐敗防止法”)や2010年のイギリスの“収賄法”(以下、“イギリス反収賄法”)や1961年の米国旅行法、その他の司法管区の同様の反賄賂及び反腐敗法は、会社及びその中間者が業務を取得又は保留し、業務を誰に回すか、又は任意の利益を得るために外国政府関係者及びその他の人員に不当な金を支払うことを一般的に禁止している。また、会社はその取引を正確かつ公平に反映した記録を保存し、適切な内部会計制御システムを持つことが求められている。もし私たちが“海外腐敗防止法”や他の反腐敗·反賄賂法を遵守しなければ、会社とその従業員と第三者の中間者が直接または間接的に許可し、外国の政府関係者、政党、民間部門の受取人に不正な支払いまたは福祉を提供または提供することを禁止する場合、私たちは重大なリスクに直面する。
私たちは世界のいくつかの地域の顧客を含む世界各地の顧客に私たちの解決策を販売しています。これらの地域は政府関係者の腐敗をある程度受けており、場合によっては反賄賂法律を遵守することは現地の風習ややり方と衝突する可能性があります。また、法律の変化は、規制要件やコンプライアンスコストの増加を招く可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちは、私たちの従業員が適用されるすべての反賄賂と反腐敗法律を遵守して訓練することに取り組んでいますが、私たちの従業員や他の代理人が禁止された行為に従事しないことを保証することはできません。“海外腐敗防止法”、イギリスの“反賄賂法案”、または他の反賄賂と反腐敗法律に基づいて私たちの責任を追及することはできません。
もし私たちが“海外腐敗防止法”、イギリス“収賄法”または他の反賄賂および反腐敗法に違反していることが発見された場合(私たちの従業員の行為や不注意のためであっても、他の人の行為や不注意のためであっても)、私たちは刑事または民事処罰または他の制裁を受ける可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。FCPAまたは他の適用可能な反腐敗または賄賂法律に違反する行為は、告発者の苦情、メディア不利な報道、調査、輸出特権の喪失、厳しい刑事または民事制裁、およびFCPAの場合、米国政府との契約を一時停止またはキャンセルする可能性があり、これは、私たちの名声、業務、財務状態、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。また、任意の法執行行動への対応は、経営陣の関心や資源の大量移転、巨額の国防費や他の専門費を招く可能性がある。
私たちの業務はインターネットに関する政府の新たで変化する規制の影響を受けるかもしれない。
これまで、法律、法規、政府の法執行行動は世界の大部分の地域でインターネットの使用を実質的に制限していなかった。しかし、インターネットに関する法律や規制環境は定かではなく、各国政府は最近、インターネット活動の様々な面について多くの規制を打ち出している。新しい法律によって、裁判所はインターネットに影響を与える裁決を発表する可能性があるが、既存の適用されていないまたは実行されていない法律はインターネットに適用されているとみなされるかもしれない、または規制機関はこれらの以前に施行されていない法律をより厳格に執行し始めるかもしれない、または既存の法律安全港は米国連邦または州政府および外国司法管轄区域の政府によって縮小される可能性がある。任意の新しい法律または条例によって、または任意の安全港または免除を縮小することによって、インターネットおよびオンラインサービスの一般的な使用増加を阻害し、通信、電子商取引、および広告手段としてのインターネットおよびオンラインサービスの受容度を低下させる可能性がある。さらに、このような法律の変化は、私たちの業務コストを増加させたり、インターネットを介したり、特定の司法管轄区域で私たちの解決策を渡すことを阻止したりすることができ、これは私たちの業務、財務状況、および運営結果を損なう可能性があります。例えば,我々は,デジタルミレニアム著作権法(DMCA),通信アスペクト法(CDA),米国の合理的な使用原則,EUの電子商取引指示など,我々のプラットフォーム上で提供されるコンテンツに関する様々な法律や一般法の枠組みや抗弁に依存する.DMCA制限はありますが、キャッシュ、ホストにおける私たちの潜在的な責任を除去するとは限りません, 著作権侵害または他の権利を含む可能性のある材料にリストまたはリンクされた第三者コンテンツ。CDAは、第三者が私たちのプラットフォームにアップロードしたコンテンツに対する潜在的な責任をさらに制限します。報道,レビュー,パロディなどの目的で第三者の知的財産権の内容を示すことで我々が負う可能性のある責任を,合理的な使用原則(その他の国の関連原則)などの抗弁理由を用いて制限することができる.EUでは、“電子商取引指令”は、第三者のコンテンツを提供する潜在的な責任にいくつかの制限を提供している。しかしながら、これらの法規および学説の各々は、不確定または変化する司法制度によって制約されている
説明と規制と立法改正で、私たちはそのような枠組みと防御措置を持つことを保証できない。米国や他の国の規制機関は、誤った導電性、虚偽または操作性情報、ヘイトスピーチ、プライバシー侵害、著作権保護されたコンテンツ、商標侵害または流用、不正競争、製品故障によるダメージ、および他のタイプのオンラインまたはオフライン傷害の責任を含む、新しい規制制度を導入する可能性がある。例えば、CDA第230条に従ってオンラインプラットフォームに対して提供される保護の範囲を制限するための様々な立法および行政努力がなされており、米国の現在の第三者コンテンツに対する責任保護は減少または変更される可能性がある。米国連邦と州レベルおよびEUと連合王国にもいくつかの立法提案があり、私たちの業務に影響を与える分野で新たな義務を課したり、既存の義務を変更したりする可能性がある。いかなる新しい立法もタイムリーかつ全面的に遵守することが困難である可能性があり、著作権および商標侵害および他のオンライン損害の責任を含む、当社の業務または顧客を増加させたコストおよび/または責任に直面させる可能性があります。ルール、理論、または現在利用可能な抗弁が変化した場合、国際司法管轄区域が米国またはEUの現在利用可能な保護措置のような適用を拒否した場合、または裁判所がこれらの規則を私たちの解決策に適用することに同意しない場合, 第三者が私たちのプラットフォームに作成して公開した内容に関する潜在的な責任は、新しいルールを遵守しようと努力するために多くの資源を費やし、このような責任に対する私たちのリスクを減らすための追加的な措置を実施する必要があるかもしれません。そうでなければ、私たちは責任を招く可能性があり、私たちの業務、財務状況、運営結果が損なわれる可能性があります。
ドメイン登録システムおよびインターネット全体に関する政府および規制政策または声明、およびこれらの政策または宣言に対する業界の反応は、業界の不安定を招き、私たちの業務を混乱させる可能性がある。
インターネット名とデジタルアドレス割当機構(“ICANN”)は1998年に設立され、複数の利害関係者からなる民間非営利企業であり、ドメイン名システム(“ドメイン名システム”)のIPアドレス割り当て、ドメイン名登録業者および登録所の認証、およびこれらすべての機能を管理する政策策定の定義および調整を含むインターネットに関するタスクを監視することを旨としている。ICANNは世界各地の公衆や政府,国連などの多国間政府組織の厳しい審査を受けており,その中の多くの機関がインターネットガバナンスに興味を持ってきている。ドメイン登録システムのいかなる不安定性も、承認されたドメイン名登録業者との関係を維持することを困難にし、既存の解決策を提供し、新しい解決策を導入することを継続する可能性がある。
世界的な大流行を含む自然災害や,電力遮断,コンピュータウイルス,データセキュリティホール,テロなどが問題であり,我々の業務を乱す可能性がある.
私たちの業務運営は私たちのネットワークインフラとITシステムに大きく依存している。オンライン攻撃(不正ハッカー、恐喝ソフトウェア、ネットワーク釣りまたは刑事詐欺またはなりすましを含む)、地震、火災、洪水、テロ、停電、世界的な大流行、または他の将来的に不利な公衆衛生発展、電気通信障害、または他の同様の悲劇的な事件などのアクシデントは、私たちのプラットフォームの利用可能性の中断、私たちの解決策へのアクセスの遅延、名声被害、および重要なデータ損失をもたらす可能性がある。このような事件は私たちが顧客とそのユーザーに私たちの解決策を提供することを阻止するかもしれない。第三者サービスにおける任意のエラー、欠陥、または障害を含む、当社のデータセンター、ネットワークインフラ、またはITシステムが破壊または中断されるという悲劇的なイベントは、コストの高い訴訟または他のクレームを招き、私たちの業務、財務状態、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの負債レベルは、このような債務下での私たちの義務を履行するのに十分な現金を生成し、私たちの業務の変化に反応し、将来の需要を満たすために追加の債務を生成するために、私たちの能力に重大な悪影響を及ぼすかもしれない。
2022年9月30日現在、定期融資項における借入元金総額は5.2億ドル、循環信用手配(上で定義する)での借入元金総額は730万ドルである。もし私たちのキャッシュフローと資本資源が不足して私たちの債務超過義務が資金を提供すると思ったら、私たちは投資と資本支出を減少または延期したり、資産を売却したり、追加資本を求めたり、私たちの債務を再融資したりすることを余儀なくされる可能性がある。現在または将来の債務を再構築または再融資する能力は、資本市場の状況と私たちの当時の財務状況に依存するだろう。私たちの債務に対するいかなる再融資もより高い金利で行われる可能性があり、より煩雑な条約の遵守が要求されるかもしれません。これは私たちの業務運営をさらに制限するかもしれません。既存または未来の債務道具の条項は私たちがその中のいくつかの代替案を採択することを制限するかもしれない。私たちの業務が十分な現金レベルを生成することができるか、あるいは私たちが債務を返済し、私たちの他の流動性需要に資金を提供できるように、十分な将来の借金や他の融資を得ることができるという保証はありません。さらに、私たちの信用協定の下の債務(定義は上記参照)は変動金利で利下げされている。私たちには変動金利債務があるため、金利変動は私たちの業務、財務状況、経営業績に影響を与える可能性があります。
私たちの信用協定には財務契約と私たちの行動に対する他の制限が含まれており、私たちの運営の柔軟性を制限したり、他の方法で私たちの業務、財務状況、そして運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
吾等の信用協定の条項には、吾等の追加債務の発生又は優先株の発行、資産留置権の発生、合併及び買収に関する合意の締結、資産の処分又は配当金の支払い及び割り当てを行う能力を制限するチノ(協議の例外の場合に限る)が含まれる。私たちの条項は
信用協定は、私たちの現在と将来の業務を制限し、将来の業務や資本需要に資金を提供する能力に悪影響を及ぼす可能性があります。しかも、このような条約を遵守することは、私たちのビジネス戦略を成功的に実行し、これらの制限を受けない会社と競争することをより難しくするかもしれない。
吾らは信用協定が指定した契約を遵守できなかった場合、この合意下の違約事件を招く可能性があり、貸金人に循環信用手配の下で追加融資を提供する約束を終了させる権利があり、そしてすべての未返済の借金を発表し、応算及び未払いの利息及び費用と共に、即時に期限と支払いをしなければならない。信用協定項の下の債務が加速すれば、吾等は十分な現金がないか、債務の再融資や十分な資産の売却のために十分な資金を借り入れることができない可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
我々は通常,契約期間内に月間と年度購読の収入を確認しているため,売上の低下や回復はただちに我々の全運営結果に反映されることはない.
年度と月間定期購読を提供し、公認会計原則に基づいてお客様の契約期間内に一般的に収入を確認します。したがって,ある特定の時期の年間購読増加は,その期間の収入の即時,比例的な増加には変換できず,我々が1四半期以内に確認した収入の大部分は,前の四半期に購入した年間購読の繰延収入から来ている.逆に、いずれの四半期にも新規または更新される年間購読量の低下は、当該四半期の収入を著しく減少させることはない可能性があるが、今後数四半期の収入にマイナス影響を与える可能性がある。したがって、私たちの解決策の新販売や更新販売が大幅に低下した影響は、今後いくつかの時期になって、私たちの経営業績に完全に反映される可能性があります。
私たちの業務は、国際販売や異なる国で私たちのプラットフォームを使用すること、およびこれらの国で私たちのプラットフォームを現地化する能力に関するリスクの影響を受けやすい。
2022年9月30日現在、200以上の国·地域に顧客を有しており、今後も国際業務を拡大していく予定です。しかし、国際販売と様々な国で私たちのプラットフォームを使用することは、私たちが国内販売で通常直面しないリスクに直面しています。これらのリスクには限定されません
•私たちのサービス条項と他の合意を含む契約を実行することはもっと難しい
•多重、相互衝突、変化する外国の法律、基準、規制要件、関税、輸出規制、および他の障壁に関連する負担と複雑さに慣れていない
•データプライバシー法では、クライアントおよびユーザデータが指定された地域で格納および処理されることが要求される場合がある
•異なる司法管轄区域の顧客の異なる技術標準と異なる戦略優先事項
•ある司法管轄区域は知的財産権の保護力が弱い
•外国付加価値税(または他の税収)制度の複雑さと、収入を国内に送金する制限を含む潜在的な不利な税収結果
•不確定な政治的および経済的気候、および世界的な政治、経済、および社会的リスクにさらされるより多くのリスクは、私たちの運営または私たちの顧客の運営に影響を与え、および/または世界的な突発的な衛生事件の影響を含む消費者支出を減少させる可能性がある
•電子商取引や他のサービスに対する政府の規定を守ることは困難であり、採用率が低い可能性がある
•私たちのプラットフォーム、解決策、アプリケーション、またはウェブサイトへのアクセスを阻止または制限する行為を含む、外国政府または規制機関の潜在的制限行為;
•欧州と世界市場の不確定性と不安定さ、連合王国のEU離脱による規制コストの増加、挑戦、その他の悪影響
•クレジットカードの使用率が低く、オンライン決済方式を利用することができ、支払いリスクが増加する
•貨幣為替レート
•一部の国では知的財産権と言論の自由の保護が減少または不確実である
•新しい競争源があります
•インターネットへのアクセスおよび/またはより低いレベルの使用を制限する。
これらの要素はビジネスの国際コストが比較可能な国内コストを超え、大量の管理注意と財政資源を必要とする可能性がある。私たちの国際業務努力によるどんな負の影響も、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
実際の税率の意外な変化や私たちの収入または他の納税申告書を審査することによる不利な結果は、私たちの業務、財務状況、および経営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは違う国で販売しているので、私たちは世界各地のいくつかの司法管轄区で納税しなければなりません。税法はますます複雑になって、その適用は確定しないかもしれません。税務原則の適用の変更により、税率の引き上げ、新税法の改正、あるいは現行の税法や前例の解釈が含まれるため、これらの管轄区域の税金は大幅に増加する可能性があり、これは私たちの流動資金や経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの将来の実際の税率は変動したり、複数の要因の悪影響を受ける可能性があります
•繰延税金資産と負債の推定変動
•任意の税金推定免税額の時間と金額が発行される予定です
•株式報酬の税収効果
•税金控除法の失効や不利な変化を研究し開発する
•会社間の再編に関連する費用
•税金の法律、法規とその解釈の変更
•法定税率が低い国では、将来の収益は予想を下回っているが、法定税率の高い国では、将来の収益は予想を上回っている。
私たちの世界所得税や他の税金負債の決定には経営陣が重大な判断を下す必要があり、いくつかの取引では最終的な税収決定は不確定である。私たちの推定は合理的だと信じていますが、最終的な税務結果は、私たちの簡明な総合財務諸表に記録されている金額とは異なる可能性があり、このような決定を下した1つ以上の期間の財務業績に大きな影響を与える可能性があります。
私たちは国際市場での私たちの業務を支援するために、私たちの国際業務と人員を拡大している。私たちの会社構造と関連する譲渡定価政策は、会社間取引に参加する様々な実体の機能、リスク、資産を考慮しています。2つ以上の関連会社が異なる国に位置する場合、各国の税金法律または法規は、通常、譲渡価格と無関係な会社との間の譲渡価格から一定の距離を維持することを要求する。いずれかの国の税務機関が公正取引を反映していないと判断して譲渡価格に挑戦することに成功した場合、彼らは、これらの改正された譲渡価格を反映するために、譲渡価格を調整して収入を再分配することを要求する可能性があり、これはより高い納税義務を招く可能性がある。私たちの財務諸表はこのような意外な状況に対応するために十分な準備金を反映できないかもしれない。
また、いくつかの管轄区域の当局は私たちの申告表を審査し、追加の税金、利息、罰金を徴収することができ、これは私たちと私たちの業務、財務状況、経営業績に影響を与えるかもしれない。
私たちは販売税と他の税金を徴収して送金する追加的な義務を負わなければならないかもしれない。私たちは過去の販売に税金を支払うかもしれません。これは私たちの業務、財務状況、運営結果を損なうかもしれません。
州、地方、および外国の司法管轄区域は、販売、使用、付加価値、デジタルサービス、および他の税金に対して異なる規則および法規を持っており、これらの規則および法規は異なる解釈の影響を受け、これらの解釈は時間の経過とともに変わる可能性がある。特に、このような税金の様々な司法管轄区域での私たちのプラットフォームへの適用性はまだ不明だ。このような司法管轄区域の税金関連に関する規則は複雑で、大きな違いがある。適用される税務責任を評価するためには、継続的に重大な判断を下す必要があるため、記録されている金額は見積もり金額であり、調整される可能性がある。多くの場合、新しい規制および既存の規制が私たちの業務にどのように適用される可能性があるかは不明なので、最終的な税金決定は不確定だ。
1つ以上の州、地域、連邦政府、または他の国は、私たちのような企業に追加の報告、記録保存、または間接税の徴収および送金義務を課すことを求めることができるかもしれない。ますます多くの司法管轄区域は、電子商取引プラットフォームがユーザー活動を報告したり、市場を通じていくつかの販売に対して税金を徴収し、送金することを要求する法律を公布することを検討している。情報報告の実施、記録の保存、または納税要求は、税務計算、収集および送金に関連するコストを含む規定を遵守するために大量のコストを必要とする可能性があり、これは私たちの業務および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。場合によっては、私たちはまた、有効日の前に新しい報告、記録保存、または収集義務を適切に遵守するために、システムを構築し、プログラムを採用することができるように、十分な通知を持っていないかもしれない。
したがって、私たちは納税評価と監査に直面するかもしれない。私たちはこのような税金と関連した罰金に対する負債が私たちの歴史的に計算された税金を超えるかもしれない。私たちの歴史上、販売、使用、付加価値税、または他の税金を徴収または累算していない司法管轄区域は、私たちがこのような税金に責任があると主張するかもしれない。もし私たちが成功的に断言すれば、私たちは過去に追加税を徴収したことのない司法管轄区域で追加税を徴収すべきであり、過去に販売された大量の税金負担につながる可能性がある。さらに、イギリスやフランスのようないくつかの司法管轄区では、最近、これらの管轄区に位置するユーザまたは顧客によって生成された総収入に課税されるデジタルサービス税が導入されており、他の管轄区では同様の法律が制定または検討されている。しかも私たちが収集し送金している場所でも
もし税金を関係当局に渡せば、私たちはこのような税金を正確に計算、徴収、報告、送金できないかもしれない。これらの事件のいずれも、過去の販売に巨額の税金負担および関連処罰をもたらす可能性がある。それはまた、お客様が私たちのプラットフォームを使用することを阻止したり、他の方法で私たちの業務、財務状況、運営結果を損なうことができます。
これらのメリットは実現しない可能性が高いため、私たちは私たちの繰延税項目の純資産に全額の推定値を記録しました。将来、私たちの繰延税金項目の資産現金化能力の調整は私たちの財務状況と経営結果に重大な影響を与えるかもしれない。
繰延税金資産の評価準備が適切かどうかを決定するには、すべての積極的かつ消極的な証拠に対して重大な判断と評価を行う必要がある。私たちは各報告期間に繰延税金資産の評価準備が必要かどうかを評価する。このような評価を行う際には,客観的に確認できる証拠が大きく重要視されている.新しい事実と状況、未来の財務結果と新しい税収法規、その他の要素は、私たちの推定値免税額を再評価する必要があるかもしれません。これは私たちの実際の税率に影響を与えるかもしれません。
私たちは、推定免税額に計上された資産を含む、繰延税金資産を回収できる可能性を監視し続けている。私たちの繰延税金資産が完全に現金化されるという保証はない。記録や評価免除額の決定は客観的な要素の影響を受け、これらの客観的な要素は事前に容易に予測できず、そして私たちの財務状況と経営業績に重大な影響を与える可能性がある。
もし私たちの有効税率が税金法律や法規の変化によって変動すれば、私たちは不利な税金と他の財政的結果を受けるかもしれない。
新しい税法あるいは法規はいつでも公布することができますが、既存の税法或いは法規の解釈、改正或いは応用は私たちの税率に不利な影響を与える可能性があり、それによって私たちの経営業績と財務状況に不利な影響を与える可能性があります。
米国では、バイデン総裁はいくつかの企業所得税の提案を公表し、米国企業の所得税税率の引き上げと非米国収入の税収の変更を含む。
また、経済協力開発機構は2021年10月に、世界の年収7.5億ユーロを超える会社に適用される世界最低有効税率15%の提案を含む130カ国以上が世界の税収課題に対応することで合意したと発表した。現段階ではこれらの提案が我々の経営業績や財務状況にどの程度影響を与えるかを正確に決定することは困難であるが,これらの提案の実施は我々の実際の税率を大幅に引き上げる可能性がある。
為替レートの変動は私たちの業務、財務状況、経営結果に否定的な影響を与える可能性がある。
私たちの業務、財務状況、経営業績は外貨為替レートの変動の影響を受けています。私たちの収入の大部分はドルで計算されていますが、一部の収入はユーロで計算されています。2021年12月31日までの1年間、私たちの収入の69.4%はドルで、30.6%の収入はユーロで、2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの収入の71.5%はドルで、28.5%はユーロで計算された。私たちの世界的な拡張に伴い、私たちはドル以外の通貨で作られた収入が増加するため、通貨為替レートの変動の影響をさらに受けるだろう。また、最近の通貨レートの変動は特に大きく、これらの通貨変動は、我々の業務結果を正確に予測することを困難にし続けている可能性がある。
上場企業として、サバンズ·オックス法404条に準拠した効率的な開示制御及び財務報告内部制御システムを維持する義務がある。私たちの現在の内部統制システムと手続きは私たちの急速な成長を支持するのに十分ではないかもしれない。私たちの内部システム、制御、プログラムのどんな故障も、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
サバンズ·オクスリ法第404条(“第404条”)及び米国証券取引委員会及び上場企業会計監督委員会が採択した関連規則によると、我々の経営陣は、第2四半期報告から当社の財務報告書の開示統制及び内部統制の有効性を報告することを要求される。私たちは現在404条の遵守を要求されていないので、私たちは私たちの内部統制の有効性を正式に評価するか、財務報告書の内部統制に対する私たちの有効性を評価する報告書を提出することを要求されていない。私たちは私たちの既存の財務報告書の内部統制が404条に適合するかどうかを確信していない。この過程は、私たちの最高財務官と私たちの他の上級管理職のメンバーを含む多くの時間と資源を投入する必要があるだろう。しかも、私たちはこの決定の結果と私たちが救済措置を取る必要があるかどうかを予測できない。経営陣の内部統制システムやプログラムの評価は、我々の財務報告の正確性と完全性に対する自信を含む、解決すべき弱点や条件、または投資家の懸念を引き起こす可能性のある他の事項を見つけることができるかもしれません。必要な決意とどんな救済措置も私たちに思わぬ追加費用をもたらすかもしれない。さらに、私たちはアメリカ証券取引委員会や他の規制機関の調査対象になるかもしれない。さらに、我々の内部制御システムで解決すべき任意の実際または予想される弱点または状況は、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
404条を遵守するか否かにかかわらず、私たちが成熟するにつれて、私たちは私たちの急速な成長ペースに追いつくために、私たちの内部統制システムとプログラムをさらに発展させる必要があり、私たちは現在、私たちの統制を改善するために努力している。我々の
現在のコントロールと私たちが開発したどんな新しい制御も十分ではないかもしれません。その理由の1つは、彼らが私たちの成長ペースについていけないかもしれないこと、あるいは私たちの業務条件が変化する可能性があるからです。
我々は、企業管理、会社制御、開示制御およびプログラム、および財務報告および会計制度を含む上場企業としての私たちの義務を管理するために、当社の財務管理制御システムおよび他の分野の改革を継続していきます。
財務報告書の開示制御や内部統制を含む効率的なシステム、制御、プログラムを維持できない場合、タイムリーかつ正確な財務諸表を作成したり、適用法規を遵守したり、詐欺を防止する能力が悪影響を受ける可能性があります。さらに、私たちは、アメリカ証券取引委員会に提出された定期報告書で、私たちの内部統制システムに存在する重大な弱点を開示しなければならないかもしれない。重大な欠陥の存在は、経営陣が財務報告の内部統制に有効であるという結論を得ることができず、私たちの独立監査人が財務報告の内部統制に対して有効であることについて保留のない意見を発表できないようにする。これらの変化を実施した期間と後、私たちは予想よりも高い運営費用に直面する可能性がある。
財務報告の内部統制のいかなる変化も効果的または効率的に実施できない場合、または予想よりも早く実施することが要求されると、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。しかも、私たちは私たちの内部統制システムを期待せず、適時かつ良好に構築されても、すべてのミスとすべての詐欺を防ぐことができない。内部制御システムの設計や動作がどんなに良くても,絶対的な保証ではなく合理的な保証しか提供できず,制御システムの目標が実現できるようにする.
私たちは“新興成長型会社”であり、新興成長型会社に適用される開示要求を下げ、私たちのA類普通株の投資家に対する魅力を低下させるかどうかは定かではありません。
“雇用法案”の定義によると、私たちは“新興成長型会社”です。雇用法案によると、新興成長型企業は、これらの基準が民間企業に適用されるまで、新たなまたは改正された会計基準の採用を延期することができる。私たちは、私たち(I)がもはや新興成長型企業または(Ii)が“雇用法案”に規定されている延長移行期間から撤退することを明確かつ撤回できないまで、この延長された移行期間を使用して、新しい会計基準または改正会計基準を遵守することを選択することを選択した。したがって、私たちの財務諸表は、上場企業の発効日に該当する会社の財務諸表と比較できない可能性があります。
私たちが引き続き新興成長型企業である限り、私たちはまた、第404条の監査人認証要求の遵守が要求されないこと、私たちの定期報告と依頼書における役員報酬に関する開示義務を減少させ、役員報酬および任意のゴールドパラシュート手配についての非拘束性相談投票の要求を免除し、“報酬発言権”、“頻度発言権”、“ゴールドパラシュート”など、他の上場企業のいくつかの報告要求に適用される他の免除を利用することができ、財務報告要求を減少させることができる。確かに予測できませんが、投資家は私たちのA種類の普通株がそんなに魅力的ではないことを発見するかもしれません。私たちはこれらの免除に依存するので、これは私たちA種類の普通株の取引市場がそれほど活発ではなく、価格変動が激化し、私たちA類普通株の取引価格が低下する可能性があります。また、私たちの株主に提供する情報は、あなたが株式を持っている他の公開報告会社から得られる情報とは異なる可能性があります。
私たちは、(I)私たちの年間総収入が12.35億ドルを超える最初の会計年度の最後の日に達するまで、新興成長型会社であり、(Ii)上場5周年の会計年度の最後の日として、(Iii)過去3年間で10億ドルを超える転換不可能債券を発行した日、または(Iv)米国証券取引委員会規則で規定されている大型加速申告会社の日とみなされる。
私たちの管理チームが上場企業を管理する経験は限られています。
私たちの管理チームの大多数のメンバーは上場会社の管理、上場会社の投資家との相互作用、上場会社に関連するますます複雑な法律を守る上での経験は限られている。私たちの管理チームは、連邦証券法によると、上場企業は重大な監督管理と報告義務を受け、証券アナリストと投資家の持続的な審査を受けるため、私たちの上場会社への移行を成功または効果的に管理することができないかもしれない。これらの新しい義務と構成は、私たちの上級管理層の大きな関心を必要とし、私たちの業務の日常管理に対する彼らの注意をそらす可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果を損なう可能性がある。
上場企業としての要求は、私たちの資源を緊張させ、経営陣の注意を分散させ、私たちの合格取締役会のメンバーを吸引し、維持する能力に影響を与える可能性がある。
上場企業としては、“取引所法案”、“サバンズ-オキシリー法案”、“ドッド·フランクウォール街改革·消費者保護法案”、A類普通株を取引するニューヨーク証券取引所(“NYSE”)の上場要求、その他適用される証券規則及び法規の報告要件を遵守しなければならない。米国証券取引委員会や他の規制機関は引き続き新たな規制を採用し、既存の規定を追加的に修正し、遵守を要求している。株主急進主義、現在の政治環境、および現在の高度な政府介入と規制改革は、大量の新しい法規と開示義務を招く可能性があり、これは追加のコンプライアンスコストを招き、現在予想できない方法で私たちの運営方式に影響を与える可能性がある
公事です。私たちは、これらの規制を遵守することが、私たちが個人会社として起きていない追加の会計、法律、および他の費用を発生させることを予想している。アメリカ証券取引委員会に定期報告書を提出できなければ、私たちの名声を損なう可能性があり、私たちA類普通株の取引価格を下げるかもしれません。証券法や米国証券取引委員会やニューヨーク証券取引所で実施されている規制下の要件、特に“新興成長型企業”ではなくなった後に、コーポレート·ガバナンス要件に関連するコストが発生することも予想される。これらの規則や条例は、私たちの法律や財務コンプライアンスコストを増加させ、いくつかの活動をより時間とコストを高くするとともに、経営陣のいくつかの時間と注意を創造活動から移すことが予想される。さらに、これらの規則や条例は、取締役や上級者責任保険を含むいくつかのタイプの保険をより難しく、または高価にすることができ、低減された保険限度額および保険範囲を受け入れさせられるか、または同じまたは同様の保険を得るためにより高い費用を発生させる可能性がある。これらの要求の影響は、私たちの取締役会、取締役会委員会、または役員に参加することをより難しくし、合格した人を引き付け、維持することを可能にするかもしれない。これらの規則や条例は往々にして異なる解釈を持ち,多くの場合特殊性に欠けるため,規制機関や理事機関が新たな指導意見を提供するにつれて,実践における適用は時間とともに変化する可能性がある。これは遵守事項に関する持続的な不確実性と、開示と統治慣行を絶えず修正するために必要なより高いコストをもたらす可能性がある。さらに私たちがこの規制を守らなければ, 私たちは私たちのA種類の普通株を撤退させること、罰金、制裁、または他の規制行動、または民事訴訟を含む一連の処罰を受けるかもしれない。
A類普通株所有権に関連するリスク
我々A類普通株の取引価格は変動する可能性があり、私たちの経営業績にかかわらず、大幅に急速に低下する可能性があります。
私たちAクラス普通株の取引価格は、本節で挙げた多くのリスク要因と、他の制御できない要因によって大きく変動する可能性があります
•A類普通株取引可能株式数;
•A類普通株保有者がA類普通株を売却する販売または予想;
•私たちの業務、財務状況、および経営結果の実際または予想変動
•私たちの財務業績と証券アナリストの期待には差がある
•私たちの収入の変化
•私たちまたは私たちの競争相手は重大な業務発展、買収、新製品を発表します
•私たちはどんな訴訟にも参加しています
•私たちは未来にA種類の普通株や他の証券を売ります
•上級管理職やキーパーソンの変更
•A類普通株の出来高;
•私たちの市場は将来の規模と成長率の変化を期待しています
•全体的な経済、規制、そして市場状況。
最近、株式市場は価格と出来高の極端な変動を経験し、すでに多くの会社の株式証券の市場価格に影響を与え続けている。過去、証券市場の価格変動を経験した会社は証券集団訴訟の影響を受ける。私たちは将来このような訴訟の目標になるかもしれませんが、これは巨額のコストを招き、私たちの経営陣の注意をそらす可能性があります。
私たちの株主の中で誰も契約上の譲渡制限を受けていません。私たちのA類普通株を公開市場で大量に販売したり、売却が発生する可能性があると考えられたりして、私たちA類普通株の取引価格が低下する可能性があります。
以上議論した需給や変動要因に加えて、我々A類普通株の大量株が公開市場で販売されており、特に我々の創業者、取締役、役員、主要株主の売却、あるいはこれらの売却が大量に発生する可能性があると考えられ、我々A類普通株の取引価格を低下させる可能性がある。
私たちの証券保有者は彼らの株式を譲渡または売却する際に何の契約も制限されません。
さらに、いくつかの条件に適合する場合、私たちのいくつかの株主は、Aクラス普通株の公開転売登録声明を提出することを要求する権利があり、またはそのような株を私たちまたは他の株主が提出する可能性のある登録声明に含める権利がある。私たちが追加株式を登録するために提出した任意の登録声明は、登録権やその他の理由でも、私たちA類普通株の取引価格の下落や変動を招く可能性があります。
我々普通株の多段構造は、私たちB種類普通株を持つ株主に投票権を集中させる効果があり、私たちの創業者とCEOを含む。これは、取締役を選挙すること、私たちの組織文書を修正すること、および任意の合併、合併、当社のすべてまたはほぼすべての資産を売却すること、または株主の承認を必要とする他の重大な会社取引を含む、会社の事務に影響を与える能力を制限または排除します。
私たちのA類普通株は1株当たり1票の投票権があり、私たちのB類普通株は1株当たり10票の投票権がある。我々普通株の多段構造は,我々のB種類普通株株主に対して集中議決権制御の効果がある.カサレナさんは、2022年9月30日までに、当社が発行した株式の大部分の投票権を保有しています。したがって、カーサレナさんは、取締役の選出、重要な会社の取引の承認を含む、我々の株主の承認を必要とする大多数のトランザクションを統制します。彼はまたあなたとは違う利益を持っているかもしれないし、あなたが同意しない方法で投票するかもしれません。これはあなたの利益に不利になるかもしれません。他の株主が反対しても、会社は行動するかもしれない。このような所有権集中は、わが社の制御権変更や他の流動性イベントを遅延、防止、阻止する可能性があり、私たちの株主が売却や他の流動性イベントでA種類の普通株の割増を得る機会を奪う可能性があり、最終的に私たちA種類の普通株の取引価格に影響を与える可能性がある。B類普通株保有者の将来の譲渡は、通常、これらの株をA類普通株に変換し、時間の経過とともに、その株式を長期的に保持しているB類普通株保有者の相対投票権を増加させる。
私たちが改訂して再記載した会社登録証明書によると、私たちは1,000,000,000株のC類普通株の発行を許可されており、2022年9月30日まで、発行されたC類普通株はありません。私たちは現在、未来にC類普通株を発行する計画はありませんが、私たちの従業員、コンサルタント、取締役への融資、買収、投資、配当金、配当インセンティブを含む様々な会社の目的のためにC類普通株を発行する可能性があります。我々の改訂·再記載された会社登録証明書によれば、我々の取締役会は、ニューヨーク証券取引所の上場基準が要求されない限り、株主の承認なしに追加株式を発行する権利がある。C類普通株には投票権がなく、他の株に変換することもできず、取引所に上場取引したり、米国証券取引委員会に登録販売されていないため、C類普通株の流動性とこれらの株の将来の受容者への吸引力はA類普通株に及ばない可能性があり、C類普通株を上場取引し、将来的にC類普通株を登録して販売することを求める可能性があるが、C類普通株は投票権がない。また,我々のC類普通株には投票権がないため,B類普通株の自動転換に関する7%の所有権の敷居に達したかどうかを決定する際にも計算されないが,将来的にC類普通株を発行すれば,我々の創始者やCEOを含めて,我々のすべての取締役を選挙し,より長い時間で大多数の事項を決定して株主投票の結果を提出することができる可能性があり,このような取引でA類普通株をC類普通株ではなく発行する場合よりも長い.また、, もし私たちが未来にC類普通株を発行すれば、この発行は私たちA類普通株とB類普通株の経済的利益に希釈効果を与えるだろう。
私たちは私たちの資本構造が私たちの株価に及ぼす影響を予測できない。
私たちの多種類構造が私たちAクラス普通株の市場価格をもっと低くしたり、もっと変動させたりして、否定的な宣伝や他の不利な結果をもたらすかどうかを予測することはできません。例えば、いくつかの指数プロバイダは、複数の株式構造を有する会社をそのいくつかの指数に組み込むことを制限することを宣言している。標普、ダウと富時ラッセルはそれぞれ、上場企業株をいくつかの指数に入れる資格基準を修正し、スタンダード500指数を含むことを発表した。このような変化は多くの種類の普通株を持っている会社をこのような指数から除外する。また、いくつかの株主コンサルティング会社は多重株式構造の使用に反対することを発表した。したがって、私たちの株式の多段構造は、私たちのA種類の普通株がこれらの指数に組み込まれることを阻止し、株主コンサルティング会社が私たちの会社のガバナンス慣行に対する否定的なコメントを発表したり、他の方法で資本構造の変更を求めたりする可能性があります。このような指数から除外されたいかなる行為も、私たちA種類の普通株の取引市場をそれほど活発にしない可能性がある。株主コンサルティング会社がわが社のガバナンス実践や資本構造を批判するいかなる行動や出版物も、私たちA類普通株の取引価格に悪影響を及ぼす可能性があります。
我々普通株の多段構造は、我々の創業者やCEOを含むB類普通株株主を集中投票制御する効果もある。このような集中制御は、制御権の変更、合併、合併、買収、または他の私たちに関連する業務統合を遅延、遅延、または阻止する可能性があり、あなたは株主としてこれらの操作を支持する可能性があり、いくつかの株主が私たちに不利だと思う行動をとることを可能にして、私たちA類普通株の取引価格を下げることができます。また、この集中制御は、B類普通株に対するこのような株の投票権が限られており、A類普通株の取引価格を損なう可能性があるため、潜在投資家がA類普通株を買収することを阻止する可能性もある。いずれのC類普通株の発行も我々A類普通株の取引価格を低下させる可能性がある。
株式買い戻し計画が完全に完了したり、長期株主価値が向上する保証はありません。株式買い戻しは私たちの株価の変動性を増加させ、私たちの現金備蓄を減少させる可能性があります。
私たちは会社の取締役会の許可によって、時々私たちのA種類の普通株を買い戻します。私たちの買い戻し計画には満期日がなく、特定のドルの金額を買い戻す義務もないし、特定の数の株を買収する義務もない。また、私たちの株の買い戻しは、私たちの株式取引価格に影響を与え、その変動性を増加させ、私たちの現金備蓄を減少させ、いつでも一時停止または終了される可能性があり、これは私たちの株式の取引価格を低下させる可能性がある。
予測可能な未来に、私たちは私たちの配当金に配当金を支払うつもりはない。
私たちは現在私たちの配当金に配当金を支払わないと予想している。私たちの株式所有者に将来の配当金を発表し、支払うことは私たちの取締役会が適宜決定し、多くの要素に依存して、私たちの財務状況、収益、資本要求、負債レベル、配当金の支払いに適用する法律と契約制限、株主への配当金と分配に影響を与えるデラウェア州の法律条項、および私たちの取締役会が関連すると思う他の考慮要素を含む。また、信用協定の条項は現在、私たちが配当金を支払う能力を制限しており、将来的に私たちの債務を管理する合意もまた私たちが配当金を支払う能力を制限するかもしれない。したがって、あなたのわが社での投資がリターンを実現する唯一の機会は、私たちA種類の普通株の取引価格の上昇であり、あなたはあなたの株を売却して利益を得ることになります。私どものA類普通株の市場での価格がお客様の株式でお支払いいただいた価格を永遠に超える保証はありません。
我々の定款文書やデラウェア州法律に含まれる反買収条項は、株主が有利と考える買収を阻止することができ、我々A類普通株の取引価格を低下させる可能性もある。
当社の会社登録証明書の改訂と再記述と私たちの改訂と再記述の定款には、わが社の統制権変更を延期または阻止する可能性のある条項が含まれています。これらの規定はまた、株主が取締役を選出し、他の会社の行動を取ることを難しくする可能性がある。これらの規定には
•私たちの多種類普通株式構造は、たとえ彼らが保有している株式が私たちが発行した普通株の多数よりも明らかに少なくても、私たちBクラス普通株の保有者に株主の承認を必要とする事項の結果に顕著な影響を与える能力を提供する
•私たちの株主は株主会議でしか行動できず、書面での同意を得ることができない
•株主特別会議は取締役会の多数のメンバー、取締役会の議長または最高経営責任者によってしか招集できない
•株主が役員選挙候補者を指名するか、または年次株主総会に事項を提出することに適用される事前通知手続き
•私たちの改訂および再記載された会社証明書または私たちの改正および再記載された定款のいくつかの改正は、少なくとも当時の株式投票権を返済していなかった661%/3%の承認を得ることを要求している
•私たちの定款の改正と再記載は、私たちのいくつかの訴訟はデラウェア州でしか提起できない
•空白小切手優先株の発行を許可し、優先株は投票権、清算権、配当金、その他の私たちの普通株より優れた権利を持っている。
当社の会社登録証明書の改訂と再記載、私たちの改正と再記述の定款、およびデラウェア州法律のこれらおよび他の条項は、潜在的な買収の試みを阻止する可能性があり、投資家が将来私たちのA類普通株に支払うことを望む可能性のある価格を低下させ、私たちのA類普通株の取引価格がこれらの条項がない場合を下回る可能性がある。
私たちが修正して再説明した会社登録証明書には、いくつかのクレームに対する専属裁判所条項が含まれており、これは、私たちの株主が私たちまたは私たちの役員、上級管理者、または従業員との紛争において有利な司法フォーラムを得る能力を制限する可能性があります。
私たちが書面で代替裁判所を選択することに同意しない限り、私たちが修正して再記載した会社登録証明書規定は、デラウェア州衡平裁判所が、(I)私たちが提起した任意の派生訴訟または訴訟を代表し、(Ii)私たちの現職または前任取締役、上級管理職、株主、従業員、または代理人の私たちまたは私たちの株主に対する義務(任意の受託責任を含む)に違反していると主張する任意の訴訟である。(Iii)デラウェア州一般会社法の任意の条文または吾などの改正および再記載された会社登録証明書または吾などの改正および再記載された会社登録証明書または吾などの改正および重述された付例に規定された任意の条文に関連する、または(Iv)デラウェア州内務原則によって管轄されるために、吾らまたは吾などの任意の現職または前任取締役、高級職員、株主、従業員または代理人に対して提起された任意の訴訟である、吾らまたは吾などの任意の現職または前任取締役、高級職員、株主、従業員または代理人に対して提起される任意の訴訟。
しかしながら、この規定は、改正された1933年の“証券法”(以下、“証券法”という。)または改正された1934年の“証券取引法”(以下、“取引法”と称する)またはその下の規則および条例によって生じる任意の義務または責任を実行するための訴訟には適用されない。法的に許容される最大範囲では、アメリカ合衆国の連邦地域裁判所は、証券法または“取引法”に基づいて訴因を提起する任意の苦情を解決するための唯一の独占的フォーラムとなるであろう。したがって、連邦または州裁判所が特定の事件で私たちの独占法廷条項を実行することを決定することは保証されないが、私たちの株主が“証券法”を実行するために生じたいかなる義務や責任のために提起された訴訟は、州裁判所に提起することはできない。
私たちの投資家はこれらのフォーラム条項を通知して同意したとみなされているが、株主は連邦証券法とその下での規則や法規の遵守を放棄したとはみなされない。これらの条項は、私たちまたは私たちの役員、上級管理者、または他の従業員との紛争に有利だと思う司法フォーラムで私たちの株主がクレームを出す能力を制限するかもしれません。これは、私たちおよび私たちの役員、上級管理者、および他の従業員および代理人に対する訴訟を阻止するかもしれません。あるいは、裁判所が、私たちが修正および再記載した会社登録証明書に含まれる裁判所条項の選択が訴訟で適用されないか、または実行できないことを発見した場合、私たちは、他の管轄区域でこのような訴訟を解決することに関連する追加費用を発生させる可能性があり、これは、私たちの業務、経営業績、および財務状況を損なう可能性がある。
一般リスク因子
私たちの業務、財務状況、および経営結果は、私たちが開示した任意の予測または第三者と私たちの任意の情報とは異なるかもしれません。
私たちは時々公開開示を通じて、私たちが予想している業務、財務状況、または経営結果について指導するかもしれない。しかしながら、どのような予測もリスク、仮説、および不確実な要因に関連しており、私たちの実際の結果はこのような予測とは大きく異なる可能性がある。このような差異をもたらすか、または促進する可能性のある要因は、これらのリスク要因の中で決定された要因を含むが、これらに限定されず、いくつかまたはすべての要因は、予測できないか、または我々の制御下にある。他の未知または予測不可能な要因もまた、私たちの業績に悪影響を及ぼす可能性があり、新しい情報、未来のイベント、または他の理由でも、どんな予測も更新または修正する義務はありません。さらに、様々なニュースソース、ブロガー、および他の出版社は、しばしば、これらの情報が直接または間接的に私たちに起因していても、私たちの歴史または予想された業務または財務業績について声明を発表します。
証券や業界アナリストが、私たち、私たちの業務、または私たちの市場に関する研究や報告を発表または停止しない場合、または彼らが私たちのAクラス普通株に対して逆の提案をした場合、私たちAクラス普通株の取引価格および取引量は低下する可能性がある。
私たちA類普通株の取引市場は、業界または証券アナリストが発表した私たちまたは私たちの業務に関する研究と報告の影響を受けるだろう。私たちはこのようなアナリストを統制することができない。私たちのどのアナリストも、私たちのAクラス普通株や私たちの業界の格付け、あるいは私たちの任意の競争相手の株式格付けを下方修正したり、私たちの業務の不正確または不利に関する研究報告を発表した場合、私たちAクラスの普通株の価格は下落する可能性があります。アナリストが私たちの報告書や不定期な報告書の発表を中止すれば、金融市場で知名度を失う可能性があり、逆に私たちA種類の普通株の価格や取引量が低下し、私たちA類普通株の流動性が低下する可能性がある。
私たちの株を増発することは私たちの株主の株式を深刻に希釈させるかもしれない。
私たちの株を増発したり、オプションを行使したり、RSUを付与することは、私たちの既存の株式所有者の株式を希釈することになるだろう。発行、行使または帰属の規模によっては、希釈された金額が大きくなる可能性がある。私たちの業務戦略の一部として、私たちは会社、製品、または技術に買収または投資し、そのような買収または投資のいずれかを支払うために株式証券を発行する可能性があります。このような追加株式の発行は株主の所有権権益を大幅に希釈する可能性があり、我々A類普通株の取引価格は低下する。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
発行人が株式証券を購入する。
次の表は、2022年9月30日までの3ヶ月以内にA類普通株を買い戻す情報を提供しています。
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期間 | | 購入株式総数(1) | | 1株平均支払価格(2) | | 公開発表された計画または計画の一部として購入した株式総数 | | 計画や計画によってはまだ購入していないかもしれない株の約ドルの価値
(単位:千) |
July 1 - 31 | | 785,295 | | | $ | 22.37 | | | 785,295 | | | 150,000 | |
8月1日から31日まで | | 1,213,894 | | | 21.85 | | | 1,213,894 | | | 123,447 | |
九月一日から三十日まで | | 432,806 | | | 20.84 | | | 432,806 | | | 114,420 | |
合計する | | 2,431,995 | | | $ | 21.84 | | | 2,431,995 | | | $ | 114,420 | |
(1)2022年5月10日、取締役会は2億ドルに達する会社A類普通株一般買い戻し計画を承認し、固定満期日がなかった。これらのAクラス普通株買い戻しは、1934年の証券取引法規則10 b 5-1に従って1つまたは複数の計画を確立すること、またはこれらの方法の任意の組み合わせによって行うことを含む、公開市場上で、私的交渉による取引、大口購入、他の購入技術を含むことができる。株式買い戻しの時間と実際の金額は様々な異なる要素に依存し、取締役会が随時修正、一時停止、または終了することができる。
(2)1株当たりの平均価格には、買い戻しに関するコストが含まれる。
項目3.高級証券違約
適用されません。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
項目5.その他の情報
適用されません。
項目6.展示品
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 引用で編入する |
証拠品番号: | | 展示品名 | | 表 | | 書類番号 | | 展示品 | | 提出日 |
31.1* | | 2002年にサバンズ·オクスリ法第302節で可決された“取引法”第13 a−14条に基づいて、登録者の最高経営責任者を認証する。 | | | | | | | | |
31.2* | | 2002年“サバンズ·オクスリ法”第302節で可決された“取引法”第13 a−14条に基づいて、登録者の首席会計官を認証する。 | | | | | | | | |
32.1# | | 2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者と最高会計官の認証。 | | | | | | | | |
101.1 NS* | | XBRLインスタンスドキュメント | | | | | | | | |
101.SCH* | | XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント。 | | | | | | | | |
101.CAL* | | XBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. | | | | | | | | |
101.DEF* | | XBRL分類拡張はLinkbase文書を定義する. | | | | | | | | |
101.LAB* | | XBRL分類拡張タグLinkbase文書. | | | | | | | | |
101.PRE* | | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント. | | | | | | | | |
104 | | 表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。 | | | | | | | | |
__________________
* 本局に提出します。
# 本契約添付ファイル32.1で提供された証明は、本四半期報告の10−Q表と共に提供されたものとみなされ、登録者が参照によって明確に組み込まれない限り、改正された1934年証券取引法第18条の目的に従って提出されたとはみなされない。登録者が引用によって明確に組み込まれていない限り、このような証明は、参照によって1933年証券法(改訂本)または1934年証券法(改訂本)の下に組み込まれたいかなる文書ともみなされない。
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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| Squaspace,Inc |
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日付:2022年11月8日 | 差出人: | /s/アンソニー·カサレナ |
| | アントニー·カサレナ 最高経営責任者 (首席行政主任) |
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日付:2022年11月8日 | 差出人: | /s/アリソン·ジャック |
| | アリソン·ジャック 首席会計官 |