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アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,郵便番号:20549
`
表10-Q
| | | | | |
(マーク1) | |
☒ | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで2022年9月30日
あるいは…。
| | | | | |
☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
_から_への過渡期
依頼書類番号:001-39896
Playtika Holding Corp.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | |
デラウェア州 | | 81-3634591 |
(その他の司法管轄権の述明 | | (税務署の雇用主 |
会社や組織のこと | | 識別番号) |
| | |
C/o Playtika Ltd. |
ハチョシュリム街8番地 |
ヘズリア·ピトゥアハ, イスラエル |
972-73-316-3251 |
(登録者は主に事務室の住所を実行し、郵便番号と電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
| | | | | | | | |
クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
普通株、額面0.01ドル | PLTK | ナスダック株式市場有限責任会社 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ | | ☒ | | ファイルマネージャを加速する | | ☐ |
非加速ファイルサーバ | | ☐ | | 規模の小さい報告会社 | | ☐ |
新興成長型会社 | | ☐ | | | | |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☒
2022年11月3日までに登録者は361,124,426普通株は、1株当たり0.01ドルで、すでに発行されている
Playtika Holding Corp.
表格10-Q
索引.索引
| | | | | | | | |
| | ページ |
第1部: | 財務情報 | 1 |
第1項。 | 財務諸表(監査なし) | 1 |
| 2022年9月30日と2021年12月31日までの連結貸借対照表 | 1 |
| 2022年と2021年9月30日まで3ヶ月と9ヶ月総合総合収益表 | 2 |
| 2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の株主赤字連結レポート | 3 |
| 2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間統合現金フロー表 | 5 |
| 連結財務諸表付記 | 7 |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 23 |
第三項です | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 31 |
第四項です。 | 制御とプログラム | 32 |
第二部です。 | その他の情報 | 34 |
第1項。 | 法律手続き | 34 |
第1 A項。 | リスク要因 | 34 |
第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 43 |
第三項です。 | 高級証券違約 | 43 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 43 |
五番目です。 | その他の情報 | 43 |
第六項です。 | 展示品 | 44 |
サイン | | |
前向きな陳述に関する警告説明
このForm 10-Q四半期報告書は、1995年の“個人証券訴訟改革法”および“取引法”第21 E節に適合する前向きな陳述を含むか、または含むことができる。本四半期報告には歴史的事実に関する陳述以外に、我々の業務戦略、計画と将来の運営目標に関する陳述が含まれており、すべて前向きな陳述である。さらに、“予想”、“信じる”、“継続”、“可能”、“推定”、“予想”、“意図”、“可能”、“可能”、“計画”、“潜在”、“現在”、“保留”、“プロジェクト”、“追求”、“将”または“将”などの語の陳述、またはこれらの語または他の類似した意味の語または表現の否定を含み、前向き陳述を識別することができる。
これらの展望的な陳述は主に私たちの現在の未来の事件と傾向の予想と予測に基づいており、私たちはこれらの事件と傾向が私たちの財務状況、運営結果、業務戦略、短期と長期業務運営と目標、そして財務需要に影響を与える可能性があると考えている。このような前向き声明がカバーする事項の実現または成功は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された本10-Q表四半期報告および2022年3月2日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された10-K表年次報告第II部第1 A項“リスク要因”において議論される重要な要因を含むが、重大なリスク、不確実性および仮定に関連する。しかも、私たちは競争が非常に激しく、変化の速い環境と業界で運営されている。したがって、私たちの経営陣は、すべての要素が私たちの業務に与える影響を評価することができません、あるいは任意の要素や要素の組み合わせは、実際の結果が私たちが行う可能性のある任意の前向きな陳述に含まれる結果と大きく異なる程度をもたらす可能性があります。これらのリスク、不確実性、および仮定を考慮して、本四半期報告で議論されたForm 10-Qに関する前向き陳述は発生しない可能性があり、実際の結果は前向き陳述における予想、予測または示唆の結果とは大きく異なる可能性がある。
実際の結果が前向き陳述における推定または予測と大きく異なることをもたらす可能性のある重要な要素は、これらに限定されない
•IOS App Store、Facebook、Google Play Storeのような第三者プラットフォームに依存してゲームを配布し、収入を受け取ることや、これらのプラットフォームがその政策に悪影響を及ぼすリスクがある
•私たちは限られた数のゲームに依存して収入の大部分を作ります
•私たちは一部のユーザーに頼って収入の大部分を作ります
•私たちの無料ビジネスモデルと私たちのゲームで販売されている仮想アイテムの価値は、ゲーム収入と定価モデルをどのように管理するかに依存しています
•私たちは買収されたすべての事業を買収して統合することに成功できません。これは私たちの成長を制限したり、私たちの計画と運営を混乱させるかもしれません
•新しいゲームを開発することはできないかもしれません
•競争が激しく参入のハードルが低い業界で競争することができます
•私たちは負債を抱えていて、債務ツールによって規定された義務と制限された契約によって制限されている
•新冠肺炎の流行が私たちの業務と全体経済に与える影響
•景気後退やインフレ上昇期の影響、家庭支出の任意の削減が私たちが提供する自由支配可能な娯楽タイプに与える影響
•私たちの制御された会社の状態は
•法律や規制や手続きは私たちの業務に悪影響を与え、私たちの業務の成長を制限する可能性があります
•私たちの国際業務と所有権に関連するリスクは、イスラエル、ウクライナ、ベラルーシでの私たちの重大な業務と、私たちの持株株主が中国会社であるという事実を含む
•私たちのキーパーソンへの依存は
•セキュリティホールや他の中断は、私たちの情報やプレイヤーの情報を危険にさらし、私たちに責任を負わせるかもしれません
•私たちは私たちの知的財産権と固有の情報を保護することができず、私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない
将来のイベントおよび実際の結果(財務または他の側面)と前向き表現で議論または示唆される結果とに実質的な差をもたらす可能性のある他の要因は、本四半期報告における“リスク要因”および“財務状況および経営結果の管理層の議論および分析”および2022年3月2日に米国証券取引委員会の10-K表年次報告書で議論されるリスクおよび不確定要因を含む。私たちは展望性陳述に反映された予想は合理的であると考えているが、私たちは展望性陳述に反映された未来の結果、活動レベル、業績或いは事件と状況が実現或いは発生することを保証できず、報告の結果は未来の業績の指標と見なすべきではない。これらのリスクと不確実性を考慮して、読者にこのような展望的陳述に過度に依存しないように注意する。
法的要求がない限り、私たちは、これらの陳述が実際の結果または私たちが予想している変化と一致するように、どんな理由でも前向きな陳述を更新する義務がない。
第1部財務情報
項目1.財務諸表
合併貸借対照表
(単位:百万、1株当たりのデータを除く)
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十日 2022 | | 十二月三十一日 2021 |
資産 | (未監査) | | |
流動資産 | | | |
現金と現金等価物 | $ | 1,255.4 | | | $ | 1,017.0 | |
銀行短期預金 | — | | | 100.1 | |
制限現金 | 1.6 | | | 2.0 | |
売掛金 | 128.0 | | | 143.7 | |
前払い費用と他の流動資産 | 110.7 | | | 72.9 | |
流動資産総額 | 1,495.7 | | | 1,335.7 | |
財産と設備、純額 | 108.2 | | | 103.3 | |
経営的リース使用権資産 | 102.9 | | | 89.4 | |
営業権以外の無形資産,純額 | 374.6 | | | 417.3 | |
商誉 | 802.2 | | | 788.1 | |
税金資産を繰延し,純額 | 42.7 | | | 38.3 | |
未合併実体への投資 | 27.6 | | | 17.8 | |
他の非流動資産 | 39.5 | | | 13.4 | |
総資産 | $ | 2,993.4 | | | $ | 2,803.3 | |
| | | |
負債と株主権益(赤字) | | | |
流動負債 | | | |
長期債務当期満期日 | $ | 12.4 | | | $ | 12.2 | |
売掛金 | 39.8 | | | 45.7 | |
賃貸負債を経営し、流動 | 19.5 | | | 17.2 | |
費用とその他の流動負債を計算しなければならない | 454.2 | | | 494.6 | |
流動負債総額 | 525.9 | | | 569.7 | |
長期債務 | 2,414.3 | | | 2,422.9 | |
値段が合うかもしれない | — | | | 28.7 | |
従業員関連の福祉とその他の長期負債 | 2.8 | | | 23.7 | |
長期経営賃貸負債 | 85.4 | | | 82.3 | |
繰延税金負債 | 53.4 | | | 53.7 | |
総負債 | 3,081.8 | | | 3,181.0 | |
引受金及び又は有事項(付記10) | | | |
株主権益 | | | |
普通株:$0.01額面価値1,600.0ライセンス株;412.7そして411.12022年9月30日および2021年12月31日に発行および発行された株式 | 4.1 | | | 4.1 | |
追加実収資本 | 1,138.9 | | | 1,032.9 | |
その他の総合収益を累計する | (1.3) | | | 3.2 | |
赤字を累計する | (1,230.1) | | | (1,417.9) | |
株主総損失額 | (88.4) | | | (377.7) | |
総負債と株主赤字 | $ | 2,993.4 | | | $ | 2,803.3 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
総合総合収益表
(単位:百万、1株当たりのデータを除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
収入.収入 | $ | 647.8 | | | $ | 635.9 | | | $ | 1,984.3 | | | $ | 1,934.0 | |
コストと支出 | | | | | | | |
収入コスト | 181.8 | | | 179.2 | | | 554.8 | | | 546.1 | |
研究開発 | 115.1 | | | 91.5 | | | 353.0 | | | 268.5 | |
販売とマーケティング | 145.4 | | | 141.1 | | | 476.9 | | | 427.7 | |
一般と行政 | 74.1 | | | 69.6 | | | 256.5 | | | 241.5 | |
| | | | | | | |
総コストと費用 | 516.4 | | | 481.4 | | | 1,641.2 | | | 1,483.8 | |
営業収入 | 131.4 | | | 154.5 | | | 343.1 | | | 450.2 | |
利息とその他,純額 | 24.3 | | | 24.9 | | | 74.2 | | | 124.6 | |
所得税前収入 | 107.1 | | | 129.6 | | | 268.9 | | | 325.6 | |
所得税支給 | 38.9 | | | 49.1 | | | 81.1 | | | 119.4 | |
純収入 | 68.2 | | | 80.5 | | | 187.8 | | | 206.2 | |
その他全面収益(赤字) | | | | | | | |
外貨換算 | (14.5) | | | (5.6) | | | (27.8) | | | (12.7) | |
派生ツールは価値変動を公平に許容する | 10.5 | | | 0.8 | | | 23.3 | | | (0.9) | |
その他総合損失合計 | (4.0) | | | (4.8) | | | (4.5) | | | (13.6) | |
総合収益 | $ | 64.2 | | | $ | 75.7 | | | $ | 183.3 | | | $ | 192.6 | |
| | | | | | | |
普通株主は1株当たりの純収益を占めなければならない,基本的に | $ | 0.17 | | | $ | 0.20 | | | $ | 0.46 | | | $ | 0.50 | |
普通株主は1株当たり減額して純収益を得る | $ | 0.17 | | | $ | 0.20 | | | $ | 0.46 | | | $ | 0.50 | |
普通株主の1株当たり純収益の加重平均株式を計算するための基本 | 412.7 | | | 409.6 | | | 412.3 | | | 408.6 | |
普通株主が1株当たり純利益を占めるべき加重平均株式を計算し、希釈した後 | 412.7 | | | 411.6 | | | 412.6 | | | 410.9 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
合併株主損失表
(単位:百万)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株本 | | | | | | | |
| 株 | | 金額 | | その他の内容 支払い済み 資本 | | 積算 他総合的の 収入(損) | | 利益剰余金(累積損失) | | 株主権益合計 |
2022年1月1日の残高 | 411.1 | | | $ | 4.1 | | | $ | 1,032.9 | | | $ | 3.2 | | | $ | (1,417.9) | | | $ | (377.7) | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 83.2 | | | 83.2 | |
株に基づく報酬 | — | | | — | | | 40.5 | | | — | | | — | | | 40.5 | |
RSUに帰属するときに株式を発行する | 1.1 | | | * | | (*) | | — | | | — | | | — | |
帰属制限株式単位及びその他の資産に関する源泉所得税 | — | | | — | | | (1.4) | | | — | | | — | | | (1.4) | |
その他総合収益 | — | | | — | | | — | | | 15.4 | | | — | | | 15.4 | |
2022年3月31日の残高 | 412.2 | | | 4.1 | | | 1,072.0 | | | 18.6 | | | (1,334.7) | | | (240.0) | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 36.4 | | | 36.4 | |
株に基づく報酬 | — | | | — | | | 36.1 | | | — | | | — | | | 36.1 | |
RSUに帰属するときに株式を発行する | 0.2 | | | * | | (*) | | — | | | — | | | — | |
帰属制限株式単位及びその他の資産に関する源泉所得税 | — | | | — | | | (0.7) | | | — | | | — | | | (0.7) | |
その他総合損失 | — | | | — | | | — | | | (15.9) | | | — | | | (15.9) | |
2022年6月30日の残高 | 412.4 | | | 4.1 | | | 1,107.4 | | | 2.7 | | | (1,298.3) | | | (184.1) | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 68.2 | | | 68.2 | |
株に基づく報酬 | — | | | — | | | 31.9 | | | — | | | — | | | 31.9 | |
RSUに帰属するときに株式を発行する | 0.3 | | | * | | (*) | | — | | | — | | | — | |
帰属制限株式単位及びその他の資産に関する源泉所得税 | — | | | — | | | (0.4) | | | — | | | — | | | (0.4) | |
その他総合損失 | — | | | — | | | — | | | (4.0) | | | — | | | (4.0) | |
2022年9月30日の残高 | 412.7 | | | $ | 4.1 | | | $ | 1,138.9 | | | $ | (1.3) | | | $ | (1,230.1) | | | $ | (88.4) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株本 | | | | | | | | |
| 株 | | 金額 | | その他の内容 支払い済み 資本 | | 積算 その他全面収益(赤字) | | 利益剰余金(累積損失) | | 株主権益合計 |
2021年1月1日の残高 | 391.1 | | | $ | 3.9 | | | $ | 462.3 | | | $ | 16.7 | | | $ | (1,726.4) | | | $ | (1,243.5) | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 35.7 | | | 35.7 | |
IPOで普通株を発行し,引受手数料と発行コストを差し引く | 18.5 | | | 0.2 | | | 467.5 | | | — | | | — | | | 467.7 | |
株に基づく報酬 | — | | | — | | | 24.3 | | | — | | | — | | | 24.3 | |
RSUに帰属するときに株式を発行する | * | | * | | (*) | | — | | | — | | | — | |
その他総合損失 | — | | | — | | | — | | | (10.0) | | | — | | | (10.0) | |
2021年3月31日の残高 | 409.6 | | | 4.1 | | | 954.1 | | | 6.7 | | | (1,690.7) | | | (725.8) | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 90.0 | | | 90.0 | |
株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 25.5 | | | — | | | — | | | 25.5 | |
RSUに帰属するときに株式を発行する | * | | * | | (*) | | — | | | — | | | — | |
その他総合収益 | — | | | — | | | — | | | 1.2 | | | — | | | 1.2 | |
2021年6月30日の残高 | 409.6 | | | 4.1 | | | 979.6 | | | 7.9 | | | (1,600.7) | | | (609.1) | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 80.5 | | | 80.5 | |
株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 25.4 | | | — | | | — | | | 25.4 | |
その他総合損失 | — | | | — | | | — | | | (4.8) | | | — | | | (4.8) | |
2021年9月30日の残高 | 409.6 | | | $ | 4.1 | | | $ | 1,005.0 | | | $ | 3.1 | | | $ | (1,520.2) | | | $ | (508.0) | |
_______
*表示された金額は0.1または$0.1
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
統合現金フロー表
(単位:百万)
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 |
経営活動のキャッシュフロー | | | |
純収入 | $ | 187.8 | | | $ | 206.2 | |
純収入と経営活動の現金純額を調整する: | | | |
減価償却 | 33.4 | | | 31.4 | |
無形資産の償却 | 88.3 | | | 71.6 | |
| | | |
株に基づく報酬 | 106.8 | | | 72.8 | |
ローン割引償却 | 5.8 | | | 29.7 | |
価格の変動があります | (13.1) | | | — | |
繰延税金変動純額 | (12.3) | | | (14.7) | |
外貨損失 | 8.2 | | | 2.0 | |
非現金レンタル費用 | (8.1) | | | (1.9) | |
投資で得られた資本収益を売却する | — | | | (1.2) | |
経営性資産と負債変動状況: | | | |
売掛金 | 12.0 | | | 1.5 | |
前払い費用その他流動資産と非流動資産 | (19.8) | | | (41.7) | |
売掛金 | (5.0) | | | (3.3) | |
費用及びその他の流動及び非流動負債を計算しなければならない | (67.7) | | | 31.4 | |
経営活動が提供する現金純額 | 316.3 | | | 383.8 | |
投資活動によるキャッシュフロー | | | |
財産と設備を購入する | (38.3) | | | (31.5) | |
内部使用ソフトウェアコスト資本化 | (30.6) | | | (33.6) | |
内部用のソフトを購入する | (7.7) | | | (8.7) | |
銀行短期預金 | 100.1 | | | (100.0) | |
企業合併支払いは,現金購入後の純額を差し引く | (29.9) | | | (397.7) | |
その他の投資活動 | (9.8) | | | 2.1 | |
投資活動のための現金純額 | (16.2) | | | (569.4) | |
融資活動によるキャッシュフロー | | | |
銀行が借金して得た純額 | — | | | 887.7 | |
銀行の借金を返済する | (14.2) | | | (960.5) | |
無担保手形を発行して得られた金,純額 | — | | | 178.9 | |
普通株発行で得られた金の純額 | — | | | 470.4 | |
債務発行コストを支払う | — | | | (12.0) | |
| | | |
| | | |
企業買収のための現金が純流出する | (26.9) | | | — | |
株式支払前払税の支払い | (2.1) | | | — | |
| | | |
| | | |
融資活動提供の現金純額 | (43.2) | | | 564.5 | |
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | (18.9) | | | (6.3) | |
現金、現金等価物、および限定的な現金純変化 | 238.0 | | | 372.6 | |
期初の現金、現金等価物、および限定現金 | 1,019.0 | | | 523.6 | |
期末現金、現金等価物、および制限現金 | $ | 1,257.0 | | | $ | 896.2 | |
| | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 |
補充キャッシュフロー開示 | | | |
所得税の現金を納める | $ | 130.0 | | | $ | 79.8 | |
利子を支払う現金 | $ | 80.3 | | | $ | 78.7 | |
受け取った利息現金 | $ | 8.7 | | | $ | 0.4 | |
非現金融資と投資活動 | | | |
経営リースによって得られた使用権資産 | $ | 32.6 | | | $ | 32.9 | |
企業買収に関連しているか,あるいは掛け値がある | $ | 11.4 | | | $ | — | |
延期入札見積コスト | $ | 2.6 | | | $ | — | |
株式に基づく報酬コストの資本化 | $ | 1.7 | | | $ | 2.4 | |
| | | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
連結財務諸表付記(監査なし)
(別の説明がない限り、百万単位)
NOTE 1. 重要会計政策の組織とまとめ
業務と組織記述
Playtika Holding Corp.(“Playtika”)及びその子会社(Playtikaと一緒に、“会社”)は世界有数のモバイルゲーム開発業者の一つであり、娯楽とユーザーを引きつける面白い、革新的な体験を創造する。一流のライブゲーム運営サービスとノウハウプラットフォームを構築し、そのゲームの組み合わせをサポートし、強力なユーザ参加度と貨幣化を推進することができるようにする。同社のゲームは無料で、同社はユーザーのゲーム旅行中の最適な時点で、ユーザーの参加度と貨幣化を促進するために、斬新で計画されたゲーム内容や特典をそのユーザーに提供することを求めている。
列報と合併の基礎
付属の総合財務諸表は、Playtikaと当社が持株権を持つすべての子会社を含む米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に基づいて作成されている。制御は一般に所有権パーセンテージに等しく、これにより(I)50%を超える株式を有する共同会社が合併される;(Ii)連合会社への投資は50%以下であるが20%以上の投資は一般に権益法で入金され、当社は実体に重大な影響を及ぼすことが決定された;および(Iii)共同会社への投資の20%以下は、同じ発行者の同じまたは類似した投資の秩序ある取引に見られる価格変動による変動入金をプラスまたは減算するのが一般的である。
当社の2021年12月31日までの年度総合財務諸表に引用されている重要な会計政策は、これらの監査されていない中期総合財務諸表に一致して適用されている。管理層は、公允列報に必要なすべての調整はすでに添付の財務諸表に記録されており、正常な経常的な調整を含み、すべての会社間の残高と取引はすでに合併中にログアウトしたと考えている。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の経営業績は、2022年12月31日までの年度の予想業績を必ずしも代表するとは限らない。より多くの情報を知るためには、会社が2021年12月31日までの年度財務諸表中の総合財務諸表とその付記を参照してください。
未合併実体への投資
当社は複数の未合併実体にいくつかの株式投資を保有しているが、当該等投資の構造によると、当該等投資は権益法投資会計の範囲内ではなく、権益法投資会計は上述の合併結論を招く。逆にこれらの投資はASC 321の範囲にあります株式証券に投資しますこの指針が許可されている場合、当社は、コストから減値を引いた公正価値変動が当該等の投資を会計処理することを選択し、同一発行者がそれぞれの取引日の同じ又は類似投資の可視取引の公正価値変動に基づいて調整する。二零二二年九月三十日までの九ヶ月間、初期帳簿の額面は変動しなかった。
予算の使用
アメリカ公認会計原則に従って連結財務諸表を作成するには管理層が見積もり、判断と仮定を行う必要がある。当社経営陣は、使用する推定、判断、仮説は、これらの推定、判断、仮説を行う際に把握された情報に基づいていると考えている。これらの推定、判断および仮定は、財務諸表日に報告された資産および負債額、ならびにまたは有資産および負債の開示、ならびに報告期間内の報告の収入および支出に影響を及ぼす可能性がある。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
信用リスクと重要な顧客の集中
会社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品は主に現金と現金等価物、短期銀行預金、制限現金、売掛金、派生契約を含む。会社の投資政策は、会社のポートフォリオに一定の満期日制限を加え、許可された投資を制限することは、銀行預金や高格付けの固定収益証券の購入に限られる。
アップル、Facebook、グーグルは同社のゲームの重要な流通、マーケティング、普及、支払いプラットフォームである。同社の収入の大部分は、これらのプラットフォームを介して同社のゲームにアクセスしたプレイヤーから来ている。そのため,会社の売掛金は主に以下のように販売されている三つホームです。売掛金はその取引金額に応じて入金され、利息は計算されません。同社は顧客に対して継続的な信用評価を行っている。
表は、表示日までの会社の主要売掛金が売掛金総額に占める割合をまとめたものである
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十日 2022 | | 十二月三十一日 2021 |
| |
りんご | 45% | | 42% |
Googleは | 34% | | 34% |
フェイスブック | 7% | | 8% |
株に基づく報酬費用
同社には、時間ベースの株式オプション、制限株式単位(“RSU”)、業績株単位(“PSU”)を含む株式ベースの報酬計画がある。株式による報酬支出は,付与日に報酬の推定公正価値に基づいて計測し,オプションとRSUの必要なサービス期間内に直線的に料金として確認し,PSUについては加速的に確認した。当社は没収時に株による補償費用を減らすように記録しています。
同社はブラック·スコアーズオプション定価モデルを使用して、株式オプションに関する公正価値と補償コストを推定している。その普通株の市場価格は長い歴史がないため、株式は2021年1月まで公開取引されていないため、同社は、その変動的仮定の策定を支援するために、条項に実質的に類似したオプションを付与する同業者の観察可能なデータを使用している。株式の予想変動率は,暗黙的変動率と当社同業者グループの歴史変動率の加重平均測定方法を用いて決定され,期間はオプションの期待寿命と同じである.加重平均無リスク金利は米国債金利に基づいている。予想期限仮定は、オプションの各ホーム日と満期日との間の平均値に基づく簡略化された方法を使用して導出される。この方法を選択したのは,会社が個人持株であるため,歴史的なオプション行使経験がないためである。同社は将来的にその普通株に現金配当金を支払わないと予想している。株式オプションの契約期限は10何年もです。当社と従業員との間の合意には別の規定があるほか、従業員が解雇された場合(自発的または非自発的)であれば、解雇の日までの無帰属報酬は没収される。
当社は付与時の関連1株当たりの価値を用いて、付与されたRSUおよびPSUに関する確認待ち補償コストを決定する。会社は定期的に規定された基準に基づいて業績推定を審査し、各未返済PSU贈与の予想支出を評価し、それに応じて株式補償費用を調整する。
RSUについては、株式は帰属日に発行され、当社がその従業員を代表して支払う法定所得税の源泉徴収が差し引かれる。その結果,発行された株式数は通常発行されたRSU数よりも少なく,源泉徴収所得税は追加実収資本の減少として記録される.
会社は株式に基づく補償費用を各受賞者に関連する財務諸表項目に記録している。参照してください付記7、株式取引及び株式インセンティブ計画更なる議論のために。
従業員関連の福祉
付加価値と留保計画
2019年8月、会社はPlaytika Holding Corp.留任計画(“2021-2024年留任計画”)を採択し、肝心な従業員を引き留め、会社の成功に貢献することを奨励した。2021−2024年の留任計画によると,条件を満たした従業員は留任報酬を得ることができ,比例して割り当てられた留任池の$を得ることができる25従業員は計画年度ごとに年間5,000,000,000ドルを得ることができ,付加価値単位を得ることができ,従業員が計画年度ごとに調整したEBITDAの指定された割合で計算された付加価値部分を比例的に獲得することが可能である。
2021-2024年に保留計画の単位あたりの価値が直線法を用いて補償費用に償却されたことは、計画計量に使用された基本EBITDAの同じ年に補償コストを確認することになる。参照してください付記13、付加価値と保留計画、さらなる議論に供する。
活動を脱退または処分する
当社はASC 420-10に基づいて脱退または処分費用義務を会計処理し、脱退または処分費用債務これは、会社がこのような負債が発生した場合にのみこのような活動の負債を記録することを要求する。2022年第2四半期に、同社はモントリオール、ロサンゼルス、ヘルシンキ、ロンドン撮影所の閉鎖、限られた他のコスト削減活動を発表した。したがって、これらの閉鎖に関する解散費は負債として記録され、このような支払いを稼いでいる間に費用として確認される。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社は約20%を確認しました2.7百万ドルとドル6.1総合総合収益表の運営費には,これらの閉鎖活動に関する解散費百万元がそれぞれ計上されている。同社は約$を記録する予定だ0.92022年第4四半期の追加解散費は100万ドル
当社の結論は、上記の活動を含むいくつかの発表された活動が、ASC 360項下の潜在的な減値イベントをトリガしているということである財産·工場·設備そこで,関連資産グループの減価評価を行った.この評価に基づいて、会社は減価を必要としないと判断した。深刻な持ち株会社の資産の回収可能金額は関連資産の帳簿価値より明らかに高いが、帰工(“帰工”)資産の回収可能金額は帳簿価値よりも相対的に小さい幅が高い。したがって,手直しの財務業績が近い将来さらに悪化し,割引率が大幅に増加したり,我々の予想業績に達していなければ,会社は今後12カ月以内に減値を記録する可能性があり,これらの減値は実質的である可能性がある。
派生ツール
同社は、会社の可変金利債務に関連する変動金利のリスクを軽減するために金利交換契約を使用し、会社が固定金利を支払う債務部分を効果的に増加させる。ASC 815によると、当社の金利交換協定はキャッシュフローヘッジに指定されている派生ツールおよびヘッジ(“ASC 815”)は、関連する名義金額を交換することなく、契約有効期間内に会社が固定金利支払いを支払うことと交換するために、取引相手から可変金額を受け取ることを含む。これらのヘッジは、会社の将来予想されるキャッシュフローの変化を相殺する上で非常に有効であるが、これは、その可変金利債務に関連するドル1カ月期のロンドン銀行の同業借り換え金利の変動によるものである
同社は四半期ごとにそのヘッジの有効性について定性と定量的なモニタリングを行っている。当社は沖関係開始時および期末に回帰分析を行い,スワップ取引の公平価値変動と金利スワップを想定した公平価値変動を比較し,金利スワップを仮定した条項は債務の金利支払い条項と同じであると仮定した30過去のスワップ金利の観察に基づいています。回帰結果によると、当社は開始および期末に、ヘッジツールがヘッジリスクに起因するヘッジ取引の変動を効果的に相殺することが期待できると信じている。今後の各報告期間内に、会社は引き続きヘッジファンドの回顧と展望性評価を行うだろう
ヘッジ関係開始時に用意した回帰分析を更新することにより,単一回帰分析の有効性を向上させる.
同社はドル(会社の機能通貨として)とイスラエルシェケル(ILS)、ポランズロティ(PLN)、ルーマニアレイ(RON)で価格されるいくつかの費用額との為替変動のリスクを減らすために外貨デリバティブ契約を使用している。ASC 815によれば、同社の派生契約は、キャッシュフローヘッジとして指定される。同社は四半期ごとに品質と数量でそのヘッジの有効性をモニタリングし、これらのヘッジはそれぞれの満期日の為替変動を相殺する上で高度な有効性を維持することが予想される。参照してください付記8デリバティブさらなる議論に供する。
派生金融商品の公正価値は、各貸借対照表が資産または負債であることを確認し、将来の関連取引が発生するまで、総合総合収益表の他の包括収益に公正価値変動を記録する。公正価値は、当該契約が推定日に関する決済時に当社が支払うか受け取る金額とほぼ同じである。当社の金利交換プロトコルの公正価値を測定するための投入は、ASC 820によって確立された公正価値階層構造の第2のレベルに分類される公正価値計量(“ASC 820”)。当社の外貨派生契約を計量するための公正価値の投入は、ASC 820によって確立された公正価値レベルにおいて第2レベルに分類される。
普通株主の1株当たり純収益
本明細書で述べたすべての期間において、1株当たりの基本純収入の計算方法は、純収入を発行された加重平均普通株式で割ることである。1株当たりの純収入はすべての潜在薄普通株の影響を反映し、純収益をすべての発行済み普通株と潜在薄普通株の加重平均値で割ることである。業績ストック単位は報告期間内に基本業績指標に達した初日から潜在的な削減とされている。損失が発生すれば、希釈後の株は逆希釈作用があるため考慮されない。
NOTE 2. 買収する
JustPlay.LOLを買収する
2022年3月21日、同社はJustPlay.LOL株式会社(“JustPlay”)のすべての発行·流通株を買収し、会社が娯楽ジャンルの広さを増やし、会社のBoostプラットフォームを利用してゲーム運営を強化する戦略に適合した。この買収は事業合併とみなされている
添付の連結財務諸表には、経営陣が、今回買収した財務モデル及び以前の買収に対する管理層の類似配分に基づいて、買収中に買収された資産及び負担する負債の最終推定、並びに支払うべき又は対価の公正価値推定を記録している。当社はすでに第三者評価の専門家を招いて当社に協力しており、この評価は2022年第3四半期に完成した。
営業権は、一般に、会社およびJustPlayそれぞれのスタジオ事業とゲームとの間の協同効果によるものであり、税金の面では差し引かれない
次の表は、購入した資産と負担する負債の推定公正価値(単位:百万)をまとめている
| | | | | |
考慮事項 | |
総掛け値 | $ | 42.0 | |
差し引く:得られた現金 | (0.7) | |
総掛け値は,取得した現金を差し引いた純額 | 41.3 | |
差し引く:購入日または価格に対する公正な価値 | (11.4) | |
2022年3月23日までに支払う対価格 | $ | 29.9 | |
| |
取得した確認可能な資産と負担する負債 | |
売掛金 | $ | 1.0 | |
財産と設備 | 0.1 | |
商誉以外の無形資産 | 12.3 | |
商誉 | 29.7 | |
値段が合うかもしれない | (11.4) | |
繰延税金負債 | (1.5) | |
負担的負債 | (0.3) | |
| |
取得した確認可能資産と負担負債総額 | $ | 29.9 | |
上の表に記載されている開発済みゲーム資産は、その推定耐用年数内に直線的に償却されます6年これは、無形資産の経済効果が期待されるモデルに近い
この買収は,JustPlayの増分結果が本稿で述べた総合総合収益表に重要ではないため,2022年3月23日の買収日以降の予定運営結果は公表されていない。
NOTE 3. 商誉
2022年9月30日までの9ヶ月間の営業権変動状況は以下の通り(単位:百万)
| | | | | | | |
| 9か月で終わる 2022年9月30日 | | |
期初残高 | $ | 788.1 | | | |
期内に獲得した商業権 | 29.7 | | | |
外貨換算調整 | (15.6) | | | |
期末残高 | $ | 802.2 | | | |
NOTE 4. 営業権以外の無形資産,純額
2022年9月30日と2021年12月31日に、購入した営業権以外の無形資産の帳簿価値と累積償却額は、外貨両替の影響を含め、以下のようになる(単位:百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | |
| 加重平均剰余は有用である 寿命(年単位) | | てんびん | | 十二月三十一日 2021 |
歴史コスト法 | | | | | |
ゲームを開発し技術を得る | 4.5 | | $ | 585.6 | | | $ | 591.0 | |
商標とユーザー群 | 0.0 | | 30.9 | | | 31.2 | |
内部使用ソフト | 2.4 | | 126.1 | | | 97.0 | |
| | | 742.6 | | | 719.2 | |
累計償却する | | | | | |
ゲームを開発し技術を得る | | | (288.0) | | | (247.9) | |
商標とユーザー群 | | | (30.8) | | | (23.0) | |
内部使用ソフト | | | (49.2) | | | (31.0) | |
| | | (368.0) | | | (301.9) | |
営業権以外の無形資産,純額 | | | $ | 374.6 | | | $ | 417.3 | |
当社は2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月間、償却費用$を記録しました28.2百万ドルとドル25.6それぞれ100万ドルです当社は、2022年9月30日および2021年9月30日までの9ヶ月間、償却費用を$と記録しています88.3百万ドルとドル71.6それぞれ100万ドルです
2022年9月30日現在、無形資産に関する予想将来の償却総額は以下の通り(単位:百万)
| | | | | |
残りの2022年 | $ | 27.7 | |
2023 | 101.1 | |
2024 | 85.7 | |
2025 | 75.2 | |
2026年とその後 | 84.9 | |
合計する | $ | 374.6 | |
NOTE 5. 費用とその他の流動負債を計算しなければならない
2022年9月30日と2021年12月31日の課税費用およびその他の流動負債は以下の通り(単位:百万)
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十日 2022 | | 十二月三十一日 2021 |
費用を計算する | $ | 161.2 | | | $ | 132.7 | |
課税額 | 133.9 | | | 162.5 | |
従業員と関連支出 | 127.9 | | | 167.8 | |
収入を繰り越す | 31.2 | | | 31.6 | |
| | | |
| | | |
費用とその他の流動負債総額を計算しなければならない | $ | 454.2 | | | $ | 494.6 |
NOTE 6. 債務
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
(単位:百万、金利を含まない) | 成熟性 | | 利子 率 | | 帳簿価値 | | 額面.額面 | | 帳簿価値 |
| | | | | |
定期ローン | 2028 | | 5.270% | | $ | 1,834.5 | | | $ | 1,871.5 | | | $ | 1,843.8 | |
高級付記 | 2029 | | 4.250% | | 592.2 | | | 600.0 | | | 591.3 | |
循環信用手配 | 2026 | | 適用されない | | — | | | — | | | — | |
債務総額 | | | | | 2,426.7 | | | 2,471.5 | | | 2,435.1 | |
差し引く:長期債務の現在部分 | | | | | (12.4) | | | (19.0) | | | (12.2) | |
長期債務 | | | | | $ | 2,414.3 | | | $ | 2,452.5 | | | $ | 2,422.9 | |
上の表の債務の帳簿価値は、繰延融資コストと元の発行割引#ドルを差し引いた純価値である44.82022年9月30日に100万ドル、繰延融資コストは50.72021年12月31日現在、それぞれ100万人。
信用協定
2019年12月10日、当社は締結しました2,750百万ドルの高度な保証信用手配(“信用手配”)が含まれている250百万ドルの循環信用手配(“循環信用手配”)と#ドル2,500第一留置権定期ローン(“旧定期ローン”)。クレジット手配は、2019年12月10日のクレジットプロトコル(“クレジットプロトコル”)に基づいて、融資先Playtikaとスイスクレジット株式会社ケイマン諸島支店から行政エージェント(この身分では“行政エージェント”)と担保エージェント(この身分では“担保エージェント”)との間で提供される。2020年6月15日、会社は循環信用限度額を#ドルに引き上げた350百万ドルです。2021年1月15日、会社は循環信用ローンの借入能力を1ドルから1ドルに引き上げた350百万ドルから百万ドルまで550百万ドルです。
2021年3月11日、当社は第3号逓増仮定協定及び信用協定第2修正案(“第2修正案”)に基づいて信用協定を改訂した。第二修正案は、その他の事項を除いて、新しいドルで旧定期融資を再融資した1.9信用協定借入の優先担保第一留置権定期融資(“新定期融資”)により、循環信用手配を#ドルに増加させる600そして循環信用手配の期限を2026年3月11日まで延長した。新定期ローンは2028年3月11日に満期になり、計画通りに四半期ごとに元金を支払うことが要求され、金額は0.25新期限ローン原金総額の%は、残高が満期時に満期になります。
循環信用手配には最高優先純優先保証レバレッジ率財務維持契約が含まれています6.251.0に設定した。2022年9月30日、当社の優先純高級担保レバー率は0.79 to 1.0.
同社は2022年9月30日現在、信用協定下での財務およびその他の契約を遵守している。
利子と費用
信用協定項における借入金の利息金利は:(A)ロンドン銀行同業解体金利(LIBOR)借入に関する利息期間のヨーロッパドル預金資金コストを参考にして決定され、いくつかの追加コスト調整後、下限は0%または(B)基準(I)連邦ファンド金利プラス最高者によって決定された基本金利0.50%、(Ii)行政エージェントによって決定された最割引金利と(Iii)1ヶ月間の調整後のLIBOR金利プラス1.00%は、それぞれの場合に適用される保証金を追加します。この適用保証金は(X)新たな定期融資について、2.75ロンドン銀行に所属していても1.75いかなる基本金利ローンについても、年利は%ですが、受けなければなりません0.25%-会社の信用格付けおよび(Y)循環信用スケジュールの場合、a
範囲が2.25%から3.00もしロンドン銀行の同業解体ローンであれば、年利率は1.25%から2.00いずれの基本金利ローンに属していれば、当社の純優先担保レバー率で計算すると、年利率は%となる。
また、当社は循環信用についていかなる未使用の承諾額を手配し、四半期ごとに循環信用で手配した貸主ごとに承諾費を支払う必要があり、金額は0.50貸金人が毎日使用していない承諾額元金のパーセンテージは、段階的に下げなければならない0.375%和0.25当社の高度な保証レバレッジ率に基づいています。会社はまた、慣例的な代理費と未払い信用状の参加信用状費用の支払いを要求された。
信用協定は自発的な前払いを許可し、場合によっては前払いを強制することを要求する50%(降格対象)25%和0%企業の純総保証レバレッジ率に基づく)企業の超過キャッシュフローが$を超える10100万ドル、非一般資産売却取引からのある現金純収益(再投資権に制限されている)、100任意の債務を発行する純収益の割合(信用協定が発生することを許可する債務を除く)。会社の総保証レバレッジ率が2.01.0まで、2021年12月31日までの年間比率と一致し、会社が2022年に必要な超過キャッシュフロー率は20%に低下する0%.
信用協定の重要な条項と条件と付記9、債務我々が2022年3月2日に米国証券取引委員会に提出したForm 10−K年度報告書には。
提供4.2502029年満期の優先債券の割合
圧痕
2021年3月11日に会社はドルを発行しました600.0100万ドルのITS元金総額4.250%2021年3月11日の契約(“契約”)により2029年に満期となる優先手形(“手形”)は、当社、付属保証側及び受託者(“受託者”)である全国協会Wilmington Trust(“受託者”)によって締結されます。
満期と利息
その債券は二零二九年三月十五日に満期になるだろう。債券の利息は以下の金利で計算される4.250年利率です。この債券の利息は半年ごとに配当され,現金は毎年3月15日と9月15日に配当される.
債券の重要条項及び条件と付記9、債務我々が2022年3月2日に米国証券取引委員会に提出したForm 10−K年度報告書には。
NOTE 7. 持分取引と持分インセンティブ計画
入札見積
2022年8月29日、同社はせいぜい買収を発表した51,813,472発行された株式と発行された普通株式の額面$0.011株(1株当たり,“株式”,総称して“株式”と呼ぶ)や適切な入札を経て適切に撤回されていない比較的少数の目的株式,価格を$とする11.581株あたり(“入札要約”)。2022年10月10日、会社は調達受け入れを発表した51,813,472株、総コストは$600百万人
入札見積に関する費用や支出は含まれていません。会社が入札要約で購入を受け付けた株式数は約12.62022年9月30日現在の発行済み株式総数の割合を占める。
株式インセンティブ計画の概要
2020年5月26日、取締役会はPlaytika Holding Corp.2020年度インセンティブ奨励計画(以下、“計画”と略す)を承認した
この計画により付与可能な会社普通株の最高株式数は56,232,2282022年9月30日現在の株。2022年9月30日までに7,315,250この計画によると、会社の普通株の株はまだ奨励金を付与するために使用することができる。
株式オプション
次の表は、2022年9月30日までの9ヶ月間の会社の株式オプション活動をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在庫品 | | 重みをつける | | 重みをつける | | |
| オプション | | 平均値 | | 平均値 | | 固有の |
| 卓越した | | 残り | | トレーニングをする | | 価値がある |
| (単位:百万) | | 期限(年) | | 値段 | | (単位:百万) |
2022年1月1日に返済されていません | 15.8 | | | 8.8 | | $ | 22.70 | | | |
授与する | 2.6 | | | | | $ | 15.48 | | | |
鍛えられた | — | | | | | | | |
キャンセルします | (2.7) | | | | | $ | 20.71 | | | |
期限が切れる | (0.5) | | | | | $ | 18.71 | | | |
2022年9月30日に返済されていません | 15.2 | | | 8.3 | | $ | 19.16 | | | $ | — | |
2022年9月30日に行使できます | 5.7 | | | 8.0 | | $ | 21.14 | | | $ | — | |
同社はブラック·スコアーズオプション定価モデルを使用して、株式オプションに関連する株式ベースの報酬の推定公正価値を決定した。次の表は、期間ごとに付与されたオプションおよび2022年第1四半期の再定価のオプションに使用される仮定をまとめたものである
| | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 |
無リスク金利 | 0.67% - 2.94% | | 0.67% - 0.98% |
期待配当収益率 | — | | — |
予想期限(年単位) | 6.1 | | 6.1 |
予想変動率 | 40.96% - 42.52% | | 38.19% - 38.56% |
2022年2月7日取締役会報酬委員会は対5,303,2422021年に付与された、授与日1周年後に付与される予定のオプション(“調整部分”)。調整部分を修正し、調整部分の1株当たりの行使価格を#ドルに下げた18.71それは.同社は再価格を修正に計上し、約#ドルの増量補償費用を記録します8.8百万ドル、再定価時から残りの帰属期間まで。今回の再価格設定では、指名された役員や他の第16条の幹部は何の報酬も与えられなかった。
RSU
次の表は、2022年9月30日までの9ヶ月間の会社のRSU活動をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 重みをつける | | いつも公平である |
| | | | | 平均値 | | 価値があります |
| | | 株 | | 授与日 | | 既帰属株式 |
| | | (単位:百万) | | 公正価値 | | (単位:百万) |
2022年1月1日に返済されていません | | | 11.4 | | | $ | 25.29 | | | |
授与する | | | 6.1 | | | $ | 15.49 | | | |
既得 | | | (1.8) | | | $ | 30.53 | | | $ | 31.3 | |
キャンセルします | | | (1.6) | | | $ | 23.26 | | | |
2022年9月30日に返済されていません | | | 14.1 | | | $ | 20.61 | | | |
PSU
2022年2月7日、会社取締役会報酬委員会は、この計画に基づいて、ある従業員へのPSUの支給を許可した。2022年から2025年までの例年からなる年間業績期間ごとには、最高で25%PSUは、適用実績中の敷居、目標、および最大達成レベルに対する会社の年収成長率に応じて付与する資格があります
1つの業績期間における会社の年収成長率が2つの業績レベルの間にある場合、業績パーセントは適用される業績レベル間の線形補間法によって決定される。上記の規定があるにもかかわらず,いかなる場合でも下回ってはならない25毎回の公演期間中、イスラエルの参加者はPSUを獲得する。
当社は、2022年9月30日現在、奨励協議で概説されている2022年と2023年の業績目標の業績ハードルを達成することは不可能であると考えているため、2022年9月30日までの9カ月間、これらの部分に関するPSUの費用は確認されていない。
次の表は、2022年9月30日までの9ヶ月間の会社のPSU活動をまとめたものです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 重みをつける | | いつも公平である |
| | | | | 平均値 | | 価値があります |
| | | 株(1) | | 授与日 | | 既帰属株式 |
| | | (単位:百万) | | 公正価値 | | (単位:百万) |
2022年1月1日に返済されていません | | | — | | | $ | — | | | |
授与する | | | 3.5 | | | $ | 15.65 | | | |
既得 | | | — | | | $ | — | | | $ | — | |
キャンセルします | | | — | | | $ | — | | | |
2022年9月30日に返済されていません | | | 3.5 | | | $ | 15.65 | | | |
________
(1)与えられた引受単位とされる株式数とは、当社が適用期間中の最高指定実績目標に達した場合に、資格のある受取人毎に付与された引受単位の総数である。
株に基づく報酬
以下の表は、会社総合総合収益表で報告されている株による報酬コスト、資本化金額を差し引いた純額(百万単位)をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
研究開発費 | $ | 11.3 | | | $ | 4.8 | | | $ | 38.3 | | | $ | 18.3 | |
販売とマーケティング費用 | 2.8 | | | 2.4 | | | 8.5 | | | 8.4 | |
一般と行政費用 | 17.5 | | | 15.8 | | | 60.0 | | | 46.1 | |
株式の報酬コスト総額に基づいて資本化金額を差し引く | $ | 31.6 | | | $ | 23.0 | | | $ | 106.8 | | | $ | 72.8 | |
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社は$を資本化しました0.3百万ドルとドル1.7それぞれ百万株の給与コストです。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社は毎月資本化$2.4株ベースの報酬コストは百万ドルです
2022年9月30日現在、会社の株式オプション、RSU、PSUに関する未確認株式ベースの報酬支出総額は約$79.8百万、$227.3百万ドルとドル21.9それぞれ100万ドルです株式オプション,RSU,PSUに関する費用は以下の加重平均期間内に確認される予定である2.3数年の間2.5年和2.8それぞれ数年です。
NOTE 8. 派生ツール
金利交換協定
2021年3月、当社は締結しました二つ金利交換協定は、1件の名目価値は#ドルです250百万ドルです。これらの交換協定の各々は、会社の取引相手リスクを低減するために、異なる金融機関と取引相手となる。スワップごとに会社が固定金利を支払う必要があります0.9275%は、1ヶ月間LIBORと交換します。金利交換協定は2021年4月に月ごとの決済を開始し、2026年4月30日に終了する。当社の金利交換協定の見積もり公正価値は割引キャッシュフロー分析に基づいて得られています。当社の金利交換協定の総公正価値は#ドルです52.52022年9月30日現在、前払い費用と他の流動資産および他の非流動資産との間の差額は、関連する予想キャッシュフローのタイミングに基づいて、対応する総合貸借対照表に計上される
外貨ヘッジ協定
同社は2022年9月30日現在、ILS、RON、PLNを含む一定の外貨を将来的に購入する未償還デリバティブ契約を持っている。同社がヘッジした将来の賃金支出額は約#ドル181.4100万ドルすべての契約はもうすぐ来ると予想されています12何ヶ月になりますか。当社の派生ツール契約の総公正価値は純負債#ドルである14.42022年9月30日現在、計上すべき費用とその他の流動負債を計上し、連結貸借対照表に記入している。2022年第2四半期、カナダ事業の閉鎖を発表するとともに、会社はカナダドル購入のデリバティブ契約を終了し、無形の収益を生み出した。
NOTE 9. 公正価値計量
当社はASC 820会計基準に基づいて公正価値計算を行う。ASC 820によれば、公正価値は、計量日市場参加者間の秩序ある取引において、資産または負債が元金または最も有利な市場で負債を移動させるために課金または支払いされる交換価格(退出価格)として定義される。ASC 820によれば、公正な価値を計量するための推定技術は、観察可能な投入を最大限に使用し、観察できない使用の投入を最大限に減少させなければならない。同社は三級階層構造を採用し、公正価値を計量する際に使用する投入の優先順位は以下の通りである
レベル1-アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もり。
レベル2−レベル1以外の直接的または間接的に観察可能な投入、例えば、同様の資産または負債のオファー、アクティブでない市場のオファー、または資産または負債の全期間にわたって観察可能な他の観察可能な市場データによって確認される投入。
レベル3−市場活動支援が少ないか、または資産または負債の公正価値に大きな影響を与える観察不可能な投入が少ないか、または全くない。
階層構造中の上位2つのクラスは観測可能な入力と考えられ,最後のクラスは観測不可能と考えられる.売掛金及び売掛金及び当社の現金及び現金等価物、短期銀行預金及び制限された現金の帳簿価値は、支払い又は現金を受け取る時間が短いことが期待されるため、公正価値に近い。
以下の表は、当社の2022年9月30日までの長期債務の公正価値計測(単位:百万)をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 |
| 額面.額面 | | 公正価値 | | 公正価値階層構造 |
定期ローン | $ | 1,871.5 | | | $ | 1,787.3 | | | レベル2 |
高級付記 | 600.0 | | | 478.5 | | | レベル2 |
債務総額 | $ | 2,471.5 | | | $ | 2,265.8 | | | |
当社の定期ローンの見積公正価値は、当社債務の貸借対照表の前日の取引価格に基づいて計算されます。当社の債務取引量は全体の債務残高に対して低いため、当社は関連取引が活発な市場を代表するとは考えていないため、この価値は第二級公正価値投入を代表することを示している
以下の表に、2022年9月30日の総合貸借対照表において、公正価値で恒常的に計量された会社の資産と負債(単位:百万)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 公正価値の |
| | | | | 定価 カテゴリー | | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
現金と現金等価物 | | | | | | | | | |
貨幣市場基金 | | | | | レベル1 | | $ | 872.0 | | | $ | 310.2 | |
| | | | | | | | | |
前払い費用と他の流動資産 | | | | | | | | | |
派生ツール.外貨派生契約 | | | | | レベル2 | | $ | — | | | $ | 1.3 | |
派生ツール.金利交換 | | | | | レベル2 | | 16.8 | | | — | |
| | | | | | | | | |
他の非流動資産: | | | | | | | | | |
派生ツール.金利交換 | | | | | レベル2 | | $ | 35.7 | | | $ | 7.9 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
費用とその他の流動負債を計算しなければならない | | | | | | | | | |
派生ツール.外貨派生契約 | | | | | レベル2 | | $ | 14.4 | | | $ | — | |
派生ツール.金利交換 | | | | | レベル2 | | — | | | 2.4 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
値段が合うかもしれない | | | | | レベル3 | | $ | — | | | $ | 28.7 | |
| | | | | | | | | |
当社は、市場収益率曲線に基づいて、固定金利と変動金利で支払われる将来のキャッシュフローを割引することで、金利スワップ契約の公正価値を推定しています。当社の金利スワップ契約を計量するための公正価値の投入は、ASC 820によって確立された公正価値レベルにおいて第2のレベルに分類される。
会社外貨契約の公正価値は、これらの契約がそれぞれの推定日に決済された場合、会社が支払うか受け取る金額に近い。会社の外貨契約公正価値を計量するための投入は、ASC 820によって確立された公正価値レベルにおいて第2のレベルに分類される。
価格に対する公平な価値変動に対応したり、重大で観察できない投入(第3級)を用いて推定したりして、
会社総合総合収益表に計上された一般費用と行政費用
以下を含む(百万単位)
| | | | | |
2022年1月1日現在の残高 | $ | 28.7 | |
買収取引に関する記録 | 11.4 | |
後続の決算協定に基づいて調整する(1) | (28.7) | |
買収後の業績に基づく公正価値調整 | (11.4) | |
2022年9月30日までの残高 | $ | — | |
_______
(1) 参照してください付記10、引受金及び又は有事項、さらなる議論に供する。
当社は確率加重割引キャッシュフロー分析を用いて、対価負債の公正価値を推定している。これらの公正価値計量は、市場では観察できない重大な投入に基づいているので、ASC 820で定義された3段階計量を代表する。実際の結果と確率重み付き解析で仮定した違いの度合いは,将来の間にこの負債を調整することになる.
当社は、米国公認会計原則に基づいて、その任意の資産または負債のために、このような基準に適合する公正価値計量オプションを選択していません。
NOTE 10. 引受金とその他の事項
2016年12月、ドイツベルリン地方裁判所はWooga GmbH(当社の子会社)に対して文案訴訟を起こした。原告は、Woogaのあるゲームに提供されたストーリーに追加の報酬を提供することを要求し、Woogaの別のゲームでそのストーリーの一部を繰り返し使用したと告発している。2020年8月18日に発表された一部の裁決では,裁判所は後者の容疑を却下したが,Woogaは原告が貢献したゲームを用いた収入数を原告に提供するよう命じた.Woogaは裁判所の命令を守った。原告はさらに追加の報酬請求を求め、2022年6月13日に原告がユーロを要求する声明を裁判所に提出した8.5百万、利息がつきます。法廷は2022年6月21日に公聴会を開催した。双方は2022年9月26日に最新の声明を提出し、現在裁判所のさらなる指示を待っている。同社は2022年9月30日現在、その最適推定結果に基づいて財務諸表に準備金を記録している。この訴訟に関連したいかなる最終的な対処額も、会社が現在保持している最良の見積もりを超える可能性がある。その会社は所有しているこの事件を強力に弁護し、引き続きそうするだろう。
2013年11月、同社の子会社Playtika,Ltd.は、チェコ共和国のゲーム開発業者Enigmatus s.r.O.に、Slotopoly商標の使用を停止することを要求する予備要求状を発行した。Enigmatus s.r.O.は、同社のSloto形成商標と類似した様々な米国商標登録を有している。それに応えてEnigmatus s.r.o。自分がSloto-Form商標の所有者であると主張し,そのゲーム名が会社の商標を侵害していることを否定した。イングマトス·S·r.O.その出願は、英国及びEUに同社の商標を登録し、同社はその出願を拒絶することに成功した。2016年12月、Enigmatus s.r.O.商標侵害訴訟を起こし、Enigmatus s.r.O。Playtika LtdとCaesars Interactive Entertainmentを訴え,Inc.はカナダ連邦裁判所でPlaytika,Ltd.,Caesars Interactive Entertainment LLCを起訴し,同社がSlotomania商標を用いて所有権と商標権を侵害したと主張した。原告は禁令救済と金銭賠償を求めた。双方は訴状を交換し、訴訟は発見段階にある。簡易手続き裁判の公聴会日は2023年6月27日から29日まで予定されている。その会社はこの事件を積極的に弁護し、そうし続けるだろう。事件は初歩的な段階にあるため、会社は訴訟がその運営結果、財務状況、あるいはキャッシュフローにどのような影響を与える可能性があるかを見積もることができない(あれば)。
2021年11月23日、ニューヨーク東区米国地方裁判所が提起した可能性のある集団訴訟(Bar-AsherがPlaytika Holding Corp.など)では、会社とその役員および一部の幹部が指名された。この訴訟は、2021年1月15日から2021年11月2日までの間に同社証券を購入したいわゆるカテゴリの買い手を代表して提出され、被告がいわゆるカテゴリ期間中に誤った陳述や漏れを認めたため、連邦証券法に違反した。2022年3月10日、裁判所はLBMotion Ltdを主要原告と指定し、原告は2022年5月6日に改正起訴状を提出した。改正された起訴状は、1933年証券法第11条及び第15条に違反していると主張し、想定されている種別を代表して損害賠償、弁護士費、費用等を要求する。修正された起訴状には、同社のIPO引受業者である会社が訴訟被告として追加された。2022年9月15日、裁判所の現地規則に基づき、当社と本件の他の被告は、被告が原告に修正された訴えを却下する動議通知と、被告が原告が訴えを改訂する動議を却下することを支持する法律覚書を原告に送達したことを通知する書簡を提出した。事件は初歩的な段階にあるため、会社は訴訟がその運営結果、財務状況、あるいはキャッシュフローにどのような影響を与える可能性があるかを見積もることができない(あれば)。その会社はこの事件を積極的に弁護し、そうし続けるだろう。
二零二一年八月三十一日、当社全資付属会社Playtika UK-House of Fun Limited(“買い手”)はReWorksの株主及び株式購入所有者(総称して“売り手”)と株式売買契約(“SPA”)を締結し、これにより買い手(I)が買収した80現金の対価#ドルと交換するために、発行および登録されたすべての株式および復帰オプション(“株式”)のパーセンテージ400100万ドルは、慣例的な決済調整に依存し、(2)残りのを買収します20追加現金対価(“利益支払い”)株式(“余剰株式及びオプション”)のパーセンテージは、2022年のいくつかの業績指標に基づいて決定される。プレミアム支払いは、2022年の例年の“会社EBITDA”(SPAで定義されているように)の金額が#ドルを超える計算になると予想される10.3百万を掛ける6.0$を超えない200SPAでさらに説明されたように百万ドルですこの場合,“会社EBITDA”(SPAで定義されているように)$となる10.3100万以下のプレミアム支払いは$になります1.
2022年8月1日、買い手と売り手の“SPA”項の契約紛争について、買い手と売り手は、#ドルと交換するために、他のものを除いて、(1)買い手が#ドルと交換するために、残りの株式とオプションの所有権を取得する総合的な合意を締結した45売り手に百万ドルの現金(割増支払いの代わり)を支払い、(Ii)買い手と売り手代表が共同指示を出し、#ドルを解放する15.5ホストアカウント(クレーム)(“SPA”で定義されるように)から売り手に100万ドルを支払い、(Iii)売り手は、“SPA”によって発生したすべての過去、現在、および未来のクレームを買い手およびその付属会社から免除し、“SPA”に規定されている帰工義務、すなわち少なくとも$を含むが、これらに限定されない752022年の例年内に、いくつかの陳述、保証及び契約以外に、マーケティング及びユーザー獲得活動の総金額は百万元に達する;(Iv)買い手は売り手及び各連属会社の過去、現在及び未来にSPAによって提出されたすべての請求を免除するが、いくつかの陳述、保証及びチノを除く;及び(V)いくつかの肝心な従業員合意(定義SPA参照)はすでに終了した。この配当は2022年第3四半期に支払われた。当社は2022年9月30日現在、本財務諸表に反映されていない余剰負債を抱えています。
2022年5月17日、ゲーイ·デビッド·ベン·ユースフはPlaytika Groupイスラエル株式会社のすべての顧客を代表して、テルアビブ-ヤファイスラエル地区裁判所で動議を提出し、Playtika Groupイスラエル株式会社に対する集団訴訟の承認を要求し、これらの顧客はイスラエルでゲームトークンを購入し、PGIとして7年になる動議を提出する前に、クレーム解決の前にトークンを購入するすべてのそのようなゲームの後続のクライアント。動議によると、同社のあるスロットマシン、トランプ、カードテーマゲームは、スロトマニアスロットマシン、シーザースロット機、カード大豊作、喜びの家とトランプの火を含み、不法賭博を構成し、イスラエルの法律によって禁止され、イスラエルの消費者保護法によって誤った導電性があり、不当な利益を告発している。この動議はNISに対する損害賠償を主張する50百万ドルです。PGIは2022年11月27日に動議に対応し、地域裁判所の予審公聴会は2022年12月11日に開催される予定だ。事件は初歩的な段階にあるため、会社は訴訟がその運営結果、財務状況、あるいはキャッシュフローにどのような影響を与える可能性があるかを見積もることができない(あれば)。その会社はこの事件を強力に弁護するだろう。
当社は、デラウェア州一般会社法(“DGCL”)第220条に基づく要求書簡を複数受け取り、当社のある帳簿や記録の開示を要求しています。同社はこれらの要求に対応しており,この等請求書簡はDGCL第220条の要求に完全に適合していないと信じていると述べている。しかし、決議案の利益のために、すべての権利を保持しながら、会社は特定の株主と交渉した。
NOTE 11. 取引先と契約した収入
次の表は、会社のプレイヤの地理的位置およびプラットフォームタイプ別の収入情報(単位:百万)を提供します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
地理的位置 | | | | | | | |
アメリカです | $ | 457.2 | | | $ | 443.5 | | | $ | 1,398.4 | | | $ | 1,366.9 | |
ヨーロッパ中東アフリカ地域では | 94.1 | | | 94.6 | | | 292.8 | | | 281.1 | |
APAC | 51.5 | | | 55.5 | | | 156.0 | | | 155.1 | |
他にも | 45.0 | | | 42.3 | | | 137.1 | | | 130.9 | |
合計する | $ | 647.8 | | | $ | 635.9 | | | $ | 1,984.3 | | | $ | 1,934.0 | |
| | | | | | | |
ホームタイプ | | | | | | | |
移動する | $ | 519.1 | | | $ | 507.5 | | | $ | 1,592.3 | | | $ | 1,546.3 | |
WWW | 128.7 | | | 128.4 | | | 392.0 | | | 387.7 | |
総収入 | $ | 647.8 | | | $ | 635.9 | | | $ | 1,984.3 | | | $ | 1,934.0 | |
第三者プラットフォームと会社自身の直接消費者向けプラットフォームを介した収入は以下のとおりである(百万計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | |
第三者プラットフォーム | $ | 497.1 | | | $ | 498.2 | | | $ | 1,527.6 | | | $ | 1,545.9 | |
直接消費者向けのプラットフォーム | 150.7 | | | 137.7 | | | 456.7 | | | 388.1 | |
総収入 | $ | 647.8 | | | $ | 635.9 | | | $ | 1,984.3 | | | $ | 1,934.0 | |
契約残高
プレイヤの仮想物品に対する支払いは、プラットフォームプロバイダまたは支払い処理業者によって徴収され、通常、以下の時間内に会社に送金される(プラットフォームまたは清算費用を差し引く)45選手が取引した数日後です。当社がプラットフォームサプライヤーまたは支払い処理業者が受け取ったお金を受け取る権利は、金銭を受け取る権利が無条件であるため、売掛金として記録されている。繰延収入は契約負債であり、主に貸借対照表の日に消費されていない仮想項目の未確認費用を指す。繰延収入に関連するプラットフォーム費用をプラットフォーム提供者または処理業者に支払うことは、契約資産である
当社の契約資産と負債残高は以下の通り(単位:百万)
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十日 2022 | | 十二月三十一日 2021 |
売掛金 | $ | 128.0 | | | $ | 143.7 | |
契約資産(1) | 8.6 | | | 9.4 | |
契約責任(2) | 31.2 | | | 31.6 | |
_______
(1) 契約資産は、会社総合貸借対照表における前払い費用および他の流動資産に含まれる。
(2) 契約負債は、会社総合貸借対照表における“繰延収入”として、課税費用やその他の流動負債に計上される。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社は確認しました2.2百万ドルとドル31.62021年12月31日現在、その未返済契約債務はそれぞれ100万ドルである。
未履行履行義務
同社が履行していない履行義務のほとんどは、当初の予想期限が1年以下の契約に関係している。
NOTE 12. 市場情報を細分化する
会社の業務運営方式は1つは運営部門と1つは報告可能な部分。
会社の長期資産純資産額は、登録国別に以下のように列挙されています(百万単位)
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十日 2022 | | 十二月三十一日 2021 |
| | | |
イスラエル | $ | 90.3 | | | $ | 73.9 | |
アメリカです | 52.3 | | | 51.4 | |
ウクライナ | 30.2 | | | 32.5 | |
他にも | 38.3 | | | 34.9 | |
長期資産総額,純額 | $ | 211.1 | | | $ | 192.7 | |
NOTE 13. 付加価値と留保計画
2019年8月、取締役会は2021-2024年保留計画を承認した。2021−2024年の留任計画によると,条件を満たした従業員は留任報酬を得ることができ,比例して割り当てられた留任池の$を得ることができる25従業員は計画年度ごとに年間5,000,000,000ドルを得ることができ,付加価値単位を得ることができ,従業員が計画年度ごとに比例して計算された調整後EBITDAの付加価値部分を得ることが可能である。
会社はその付加価値と保留計画の下で保留ボーナスと付加価値単位奨励に関する補償費用#ドルを確認した27.0百万ドルとドル28.52022年と2021年9月30日までの3ヶ月間でそれぞれ100万ドルと79.9百万ドルとドル88.52022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間でそれぞれ100万ドル。
同社はまた、買収された会社と関連のある重要な個人に留任奨励を授与し、これらの個人を長期的に引き留めることを奨励している。同社はこれらの開発に関する保留支払いに関する補償費用#ドルを確認した0.2百万ドルとドル2.32022年と2021年9月30日までの3ヶ月間でそれぞれ100万ドルと7.7百万ドルとドル9.12022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間でそれぞれ100万ドル。
NOTE 14. 利息とその他,純額
利息とその他の純額は以下の通り(単位:百万):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
利子支出 | $ | 31.5 | | | $ | 23.7 | | | $ | 81.1 | | | $ | 124.8 | |
利子収入 | (5.8) | | | (0.2) | | | (9.1) | | | (0.5) | |
外貨換算差額,純額 | (1.5) | | | 0.8 | | | 0.9 | | | 0.6 | |
他にも | 0.1 | | | 0.6 | | | 1.3 | | | (0.3) | |
総利息その他純額 | $ | 24.3 | | | $ | 24.9 | | | $ | 74.2 | | | $ | 124.6 | |
NOTE 15. 所得税
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
(単位:百万、税率を除く) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
所得税前収入 | $ | 107.1 | | | $ | 129.6 | | | $ | 268.9 | | | $ | 325.6 | |
所得税支給 | $ | 38.9 | | | $ | 49.1 | | | $ | 81.1 | | | $ | 119.4 | |
実際の税率 | 36.3 | % | | 37.9 | % | | 30.2 | % | | 36.7 | % |
実際の税率は,世界的に推定された年間実税率を用いて決定され,異なる項目を考慮した。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の有効税率と米国連邦法定税率21%との主な違いは、世界の無形低税収入、控除不可能な株式ベースの給与を含む税収条項がより達成可能な基準を満たしていないためである。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、有効税率と21%の米国連邦法定税率との主な違いは、税収状況がより達成可能な基準を満たしていないことと、外国管轄区域の税率とこれらの管轄区域で稼いだ相対収入金額である。
NOTE 16. その他の総合収益を累計する
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の構成部分別累計その他全面収益(損失)(税引き後純額)の変化(単位:百万)をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外貨換算 | | 金利が入れ替わる | | 外貨デリバティブ契約 | | 合計する |
2022年1月1日現在の残高 | $ | (1.9) | | | $ | 4.2 | | | $ | 0.9 | | | $ | 3.2 | |
再分類前の他の総合収益(損失) | (3.3) | | | 17.7 | | | 0.3 | | | 14.7 | |
他の全面収益(損失)の累計から再分類された金額 | — | | | 0.8 | | | (0.1) | | | 0.7 | |
2022年3月31日現在の残高 | (5.2) | | | 22.7 | | | 1.1 | | | 18.6 | |
再分類前の他の総合収益(損失) | (10.0) | | | 5.2 | | | (12.3) | | | (17.1) | |
累積された他の全面収益から再分類された金額 | — | | | 0.1 | | | 1.1 | | | 1.2 | |
2022年6月30日までの残高 | (15.2) | | | 28.0 | | | (10.1) | | | 2.7 | |
再分類前の他の総合収益(損失) | (14.5) | | | 13.7 | | | (6.0) | | | (6.8) | |
他の全面収益(損失)の累計から再分類された金額 | — | | | (1.2) | | | 4.0 | | | 2.8 | |
2022年9月30日までの残高 | $ | (29.7) | | | $ | 40.5 | | | $ | (12.1) | | | $ | (1.3) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外貨換算 | | 金利が入れ替わる | | 外貨デリバティブ契約 | | 合計する |
2021年1月1日現在の残高 | $ | 16.7 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 16.7 | |
再分類前の他の総合収益(損失) | (9.9) | | | 0.7 | | | (1.1) | | | (10.3) | |
累積された他の全面収益から再分類された金額 | — | | | — | | | 0.3 | | | 0.3 | |
2021年3月31日現在の残高 | 6.8 | | | 0.7 | | | (0.8) | | | 6.7 | |
再分類前の他の総合収益(損失) | 2.8 | | | (3.2) | | | 1.1 | | | 0.7 | |
累積された他の全面収益から再分類された金額 | — | | | 0.5 | | | — | | | 0.5 | |
2021年6月30日現在の残高 | 9.6 | | | (2.0) | | | 0.3 | | | 7.9 | |
再分類前の他の総合収益(損失) | (5.7) | | | — | | | 0.4 | | | (5.3) | |
他の全面収益(損失)の累計から再分類された金額 | — | | | 0.9 | | | (0.4) | | | 0.5 | |
2021年9月30日現在の残高 | $ | 3.9 | | | $ | (1.1) | | | $ | 0.3 | | | $ | 3.1 | |
NOTE 17. 普通株主は純収益を占めなければならない
以下の表は、普通株主が基本と希釈後の1株当たり純収入を占めるべき計算方法(単位は百万、1株当たりのデータを含まない)を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
分子: | | | | | | | |
純収入 | $ | 68.2 | | | $ | 80.5 | | | $ | 187.8 | | | $ | 206.2 | |
分母: | | | | | | | |
普通株主の1株当たり純収益の加重平均株式を計算するための基本 | 412.7 | | | 409.6 | | | 412.3 | | | 408.6 | |
普通株主が1株当たり純利益を占めるべき加重平均株式を計算し、希釈した後 | 412.7 | | | 411.6 | | | 412.6 | | | 410.9 | |
基本的に1株当たり純収益 | $ | 0.17 | | | $ | 0.20 | | | $ | 0.46 | | | $ | 0.50 | |
希釈して1株当たり純収益 | $ | 0.17 | | | $ | 0.20 | | | $ | 0.46 | | | $ | 0.50 | |
当社はオプションとRSU希釈効果を決定する方法として,1つずつ付与したうえで在庫株方法を用いている。この方法により,決済時に受信した仮想収益を期間内平均市場価格で普通株を買い戻すために用いると仮定する.T.T以下の優秀な従業員の持分報酬は、計算希釈後の1株当たり純収入には含まれていない
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
株式オプション | 16.2 | | | 7.8 | | | 16.8 | | | 8.2 | |
RSU | 14.2 | | | 4.6 | | | 9.5 | | | 4.6 | |
合計する | 30.4 | | | 12.4 | | | 26.3 | | | 12.8 | |
また、3.52022年9月30日までの3カ月と9カ月の希釈後の1株当たり純収入の計算では,最低業績測定基準に達していないため,100万PSUは除外された。
NOTE 18. 後続事件
同社はこれらの財務諸表の日付までの後続事件を審査した。入札見積もりを除いて、詳しくは注7、 持分取引と持分インセンティブ計画公開されるべき他の重要なプロジェクトはない。
項目2.経営陣の財務状況の検討と分析
行動の結果
概要
私たちは世界をリードする携帯ゲーム開発者の一人で、面白い、革新的な体験を作って、娯楽と私たちのユーザーを引きつけます。私たちは、強力なユーザー参加度と貨幣化を推進できるように、一流のライブゲーム運営サービスとノウハウプラットフォームを構築して、私たちのゲームの組み合わせを支援しています。私たちのゲームは無料で、私たちはユーザーに斬新で、入念に企画されたゲーム内容と特典を提供する専門家で、彼らのゲーム旅行中の最適な時点で。私たちのプレイヤーは私たちのゲームが好きです。面白い、創造的で魅力的で、異なるプレイヤーの細分化された市場のためにカスタマイズされた新しい機能を安定的に発表することで新鮮さを維持しているからです。
私たちの運営結果の構成要素は
収入.収入
私たちは主にオンラインゲームに関連する仮想物品の販売から収入を得る。
私たちはアップル、Facebook、グーグル、その他のネットワークとモバイルプラットフォームのような様々なネットワークとモバイルプラットフォームを介して、私たち自身の直接消費者向けプラットフォームを加えて、私たちのゲームを最終顧客に配布します。これらのプラットフォームを通じて、ユーザは私たちの無料ゲームをダウンロードすることができ、仮想物品を購入して彼らのゲーム体験を強化することができます。プレイヤは,ゲームで提供される様々な広く受け入れられた支払い方法で仮想物品を購入することができる.プレイヤが仮想物品に支払う料金は払戻不可能であり、かつ我々の義務を規定したキャンセル不可能な契約に触れ、かつ現金と交換することができず、我々のゲームで仮想物品以外のものを両替することもできない。
私たちのゲームは主に様々な第三者プラットフォームで遊んでいます。プラットフォーム提供者は私たちの顧客に収益を受け取り、プラットフォーム費用を差し引いて一定の金額を支払ってくれます。我々は主に仮想財の実現を担当し,ゲームの内容や機能に対して制御権を持ち,仮想物品の価格を自ら決定する権利がある.したがって、私たちは元金なので、収入は毛数で記録されています。プラットフォーム提供者に支払われる支払い処理費用は収入コスト内に記入される。
収入コスト
収入コストには、処理費の支払い、顧客サポート、受託費、および収入発生に直接関与する資産(サーバおよび内部使用ソフトウェアを含む)に関する減価償却および償却費用が含まれる。アップル、Facebook、グーグルなどのプラットフォームプロバイダーは、私たちのプレイヤーがアプリケーション内の仮想商品を購入する支払いを受けるための取引支払い手数料を受け取ります。我々の直接消費者向けプラットフォームによるアプリケーション内購入の支払い処理費用および他の関連費用は通常3%~4%であり,第三者プラットフォームのプラットフォーム費用は30%である.私たちは一般的に収入の変化に比例して収入コストが変動すると予想される。
研究開発
研究·開発には、株式ベースの給与および分配された管理費用を含む賃金、ボーナス、福祉、その他の報酬が含まれ、工学、研究、開発と関連がある。また、研究·開発費用には、我々の研究·開発作業に関連する資産の減価償却や償却費用が含まれている。
販売とマーケティング
販売およびマーケティングは、株式ベースの報酬および分配された管理費用を含む賃金、ボーナス、福祉および他の報酬に関連するコストを含む広告およびユーザ取得に関連するコストを含む。また、販売·マーケティング費用には、当社の販売·マーケティング業務に関連する資産の減価償却及び償却費用が含まれている。私たちは引き続き販売とマーケティングに投資して、ユーザーを維持して獲得する予定です。しかし、営業およびマーケティング費用が収入に占める割合は変動する可能性があり、これは私たちのマーケティング努力のタイミングと効率にかかっている。
一般と行政
一般的かつ行政費用には、賃金、ボーナス、福祉、その他の報酬が含まれており、株式ベースの報酬を含み、私たちの高級指導部を含む私たちのすべての会社の機能分野を支援しています。さらに、一般的および行政的費用には、コンサルティング、法律および会計サービス、税金および会費、保険料、ならびに不動産およびインフラ整備に関連するコストなど、アウトソーシングされた専門サービスが含まれる。一般および行政費用には、上記のいずれの費用種別にも直接帰属しない資産に関する減価償却および償却費用が含まれる。また、買収日後に記録された、または対価格と法律和解費用の調整を一般的かつ行政費用の構成要素として記録する。
利息とその他,純額
利息支出は、主に当社日が2019年12月10日である信用協定(改訂された、すなわち“信用協定”)下の借金と関係がある。私たちの利息支出は繰延融資コストの償却を含み、余分な現金に投資して稼いだ利息収入によって相殺される。私たちの信用協定によると、このような利息支出は関連する変動金利によって変動するにもかかわらず、利息支出が引き続き発生することが予想される。2021年3月、私たちは2つの金利交換協定を達成し、1つの合意の名目価値は2.5億ドルで、変動金利に対する全体的な開放を下げた。
利息収入には現金、現金等価物、短期銀行預金で稼いだ利息が含まれています。
所得税支給
所得税の支出には、我々が課税すべき各司法管轄区(主にオーストリア、ドイツ、イスラエル、イギリス、米国)の現行所得税と、各管轄区域の財務報告目的のための資産および負債の帳簿金額と所得税目的のための金額との一時的な差を反映した繰延所得税の純額の影響が含まれる。米国現行税法によると、会社に適用される連邦法定税率は21%だ。私たちの有効税率は、私たちの財務結果とそれに関連する地域の組み合わせ、特殊税制の適用性、私たちの業務や運営の変化、試験に関する事態の発展と不確定な税収状況、税法の変化を含む様々な要因によって変動する可能性があります。
純収入
私たちは純収入を収入から収入、研究開発、販売とマーケティング、そして一般と行政費用、利息と税金のコストを引いたと計算します
Playtika Holding Corpの総合経営実績
私たちはいくつかの重要な財務指標を使用して、収入と運営収入、および毎日のアクティブユーザー、毎日アクティブユーザーの平均収入、有料ユーザーと各有料ユーザーの平均収入を含む運営指標を含む私たちの業務表現を測定する。これらの運営指標は、私たちの経営陣が私たちのプレイヤーの参加度、私たちの受け手の規模、私たちのカバー範囲を理解して評価するのに役立ちます。これらの措置に関するより多くの情報は、“列報基礎”や“総合財務その他のデータをまとめる”ことを参照されたい。
日活ユーザー
私たちは、毎日アクティブユーザーまたはDAUを、特定の日に私たちのゲームをプレイする個人数と定義します。この指標では、一人が同じ日に2つの異なるゲームをすることが2つのDAUとして計算される。同様に、1人は同じ日に2つの異なるプラットフォーム(例えば、ネットワークおよびモバイルデバイス)または2つの異なるソーシャルネットワーク上で同じゲームをプレイし、2つの毎日アクティブユーザとして計算される。Average Daily Active User for a Special Periodは,この期間における毎日のDAUの平均値である.日アクティブユーザは,我々のゲームプラットフォームの規模と使用率を測る有用な指標であると信じている.
毎日有料ユーザー
1日あたりの有料ユーザーまたはDPUは、特定の日に真の通貨、仮想通貨を使用するか、または任意のゲームで物品を購入する個人の数として定義します。この指標では、1人が同じ日に2つの異なるゲームで仮想通貨または物品を購入することが2つのDPUとして計算される。同様に、1人は、同じ日に2つの異なるプラットフォーム(例えば、ネットワークおよびモバイル)または2つの異なるソーシャルネットワーク上で、2つのDPUとして計算することができる任意のゲーム内の仮想通貨または物品を購入する。Average DPU for a Special Periodとは,その期間における1日あたりのDPUの平均値である.毎日の有料ユーザはゲームの貨幣化を測る有用な指標であると考えられる.
毎日支払人換算
1日支払者換算をDPU総数を特定の日で割ったDAU数と定義する.特定期間の平均1日支払者換算率は,その期間内の1日あたりの日支払者換算率の平均値である.私たちは毎日支払者変換が私たちのユーザーの貨幣化を記述する有用な指標だと信じている。
1日あたりのアクティブユーザーの平均収入
1日あたりのアクティブユーザの平均収入またはARPDAUを,(I)所与の期間の総収入,(Ii)をその期間の日数,(Iii)をその期間の平均DAUで割ると定義する.ARPDAUは貨幣化を記述する有用な指標であると考えられる。
月アクティブユーザー
月間アクティブユーザーまたはMAUを、1ヶ月以内に私たちのゲームをプレイする個人数と定義します。この基準では、一人が同じ日歴月に2つの異なるゲームをすることが2つのMAUと計算される。同様に、1人が同じ月に2つの異なるプラットフォーム(例えば、ネットワークおよび携帯電話)でまたは2つの異なるソーシャルネットワーク上で同じゲームをプレイすることは、2つのMAUとして計算される。Average Month Active User for a Special Periodとは,その期間の毎月のMAU平均値である.月間アクティブユーザは我々のプラットフォーム規模とカバー範囲を測る有用な指標であると考えられるが,我々の業務意思決定は主に日常表現指標に基づいており,これらの指標は我々のゲームに対するユーザの参加度をより正確に反映していると考えられる.
経営成果
次の表に示した時期における我々の主要財務·運営指標の結果を示す。別の説明がない限り、財務指標は数百万ドルで表され、ユーザ統計は数百万ユーザで表され、ARPDAUはドルで表される
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| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
(百分率を除いて、平均DPUおよびARPDAUは百万単位) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
収入.収入 | $ | 647.8 | | | $ | 635.9 | | | $ | 1,984.3 | | | $ | 1,934.0 | |
総コストと費用 | 516.4 | | | 481.4 | | | 1,641.2 | | | 1,483.8 | |
営業収入 | 131.4 | | | 154.5 | | | 343.1 | | | 450.2 | |
純収入 | 68.2 | | | 80.5 | | | 187.8 | | | 206.2 | |
クレジット調整後のEBITDA | 203.5 | | | 217.0 | | | 602.5 | | | 672.6 | |
調整後EBITDA | 230.7 | | | 247.8 | | | 690.1 | | | 770.2 | |
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非財務業績指標 | | | | | | | |
平均DAU | 9.0 | | | 10.4 | | | 9.7 | | | 10.4 | |
平均DPU(千) | 310 | | | 293 | | | 315 | | | 296 | |
1日平均支払人換算 | 3.4 | % | | 2.8 | % | | 3.3 | % | | 2.8 | % |
ARPDAU | $ | 0.78 | | | $ | 0.67 | | | $ | 0.75 | | | $ | 0.68 | |
平均MAU | 30.2 | | | 35.4 | | | 32.4 | | | 34.4 | |
2022年9月30日までの3カ月および9カ月と2021年9月30日現在の3カ月および9カ月との比較
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| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9か月で終わる 九月三十日 | | |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | |
(単位:百万) | (未監査) | | | | |
収入.収入 | $ | 647.8 | | | $ | 635.9 | | | $ | 1,984.3 | | | $ | 1,934.0 | | | | | |
収入コスト | $ | 181.8 | | | $ | 179.2 | | | $ | 554.8 | | | $ | 546.1 | | | | | |
研究開発 | 115.1 | | | 91.5 | | | 353.0 | | | 268.5 | | | | | |
販売とマーケティング | 145.4 | | | 141.1 | | | 476.9 | | | 427.7 | | | | | |
一般と行政 | 74.1 | | | 69.6 | | | 256.5 | | | 241.5 | | | | | |
総コストと費用 | $ | 516.4 | | | $ | 481.4 | | | $ | 1,641.2 | | | $ | 1,483.8 | | | | | |
収入.収入
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の収入はそれぞれ1190万ドルと5030万ドル増加した。収入の純増加は主に精選非スロットゲームの有意義な増加と2021年第3四半期のReWorks買収によるものであり、この部分は私たちのあるスロットマシンテーマゲームの有意な低下によって相殺されている。私たちは私たちのいくつかのゲームが貨幣化、新しいコンテンツ、そして製品の機能の持続的な改善が収入に有利な影響を与えていることを見続けた
収入コスト
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の収入コストはそれぞれ260万ドルと870万ドル増加した。我々は,直接消費者向けプラットフォームでより高い割合の収入を得ることで,プラットフォーム費用の有利な影響を低減したが,手直し収入に関するプラットフォーム費用の増加と,買い戻しや最近の資本化されたソフトウェア開発コストに関する償却費用の増加は,この影響を相殺した。
研究開発費
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の研究開発費はそれぞれ2360万ドルと8450万ドル増加した。買い戻しに伴う費用増加の影響に加え、研究開発費の増加は、主に従業員数や従業員給与コストの増加、株式による報酬支出の増加、追加賃貸場所に関連する施設コストの増加によるものである。
販売とマーケティング費用
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の販売とマーケティング費用はそれぞれ430万ドルと4920万ドル増加した。買い戻しに伴う費用増加の影響に加え、販売やマーケティング費用の増加は、主にマーケティング普及活動の増加やメディア購入費用の増加によるものである
一般と行政費用
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の一般·行政費用はそれぞれ450万ドルと1500万ドル増加した。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の一般·行政費用のうち、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月に比較可能な額がない場合や、対価格がそれぞれ1,140万ドルと1,410万ドル減少することがある。2021年9月30日までの9カ月間の一般·行政費(2022年9月30日までの9カ月分の比較可能金額なし)のうち、約3540万ドルのボーナス費用は、私たちの株が2021年1月に初公募株の初公開に成功したことで支払われている。これらの特定の離散項目を除くと、2021年と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月の一般および行政費用が増加するが、これは、主に従業員数および従業員報酬コスト(株式ベースの報酬コストを含む)の増加と、2022年の会社戦略代替案の評価に関連する費用によるものである。
他の純収入に影響を与える要素
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| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
(単位:百万) | (未監査) |
利子支出 | $ | 31.5 | | | $ | 23.7 | | | $ | 81.1 | | | $ | 124.8 | |
利子収入 | (5.8) | | | (0.2) | | | (9.1) | | | (0.5) | |
外貨両替、純額 | (1.5) | | | 0.8 | | | 0.9 | | | 0.6 | |
他にも | 0.1 | | | 0.6 | | | 1.3 | | | (0.3) | |
所得税支給 | 38.9 | | | 49.1 | | | 81.1 | | | 119.4 | |
利子支出
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の利息支出はそれぞれ780万ドルと4370万ドル減少した。我々の可変金利債務の平均金利上昇により、2022年9月30日までの3ヶ月間の利息支出が増加した。2021年9月30日までの9ヶ月間の利息支出には、約2290万ドルの解約が含まれており、2022年までに比較可能な額はありません
オリジナル発行割引と記録された約1,450万ドルの費用は、いずれも2021年3月の再融資取引に関係している。2021年からの利息支出のこれらの離散構成要素の影響を除いて、2021年と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月の利息支出が約630万ドル低下したのは、主に我々の未返済債務の平均金利が2022年初めに低下したためである。
所得税支給
2022年9月30日までの3カ月の実質所得税税率は36.3%だったが、2021年9月30日までの3カ月の実質所得税税率は37.9%だった。2022年9月30日までの9カ月分の実質所得税税率は30.2%だが、2021年9月30日までの9カ月分の実質所得税税率は36.7%だ。実際の税率は,世界的に推定された年間実税率を用いて決定され,異なる項目を考慮した。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の有効税率と米国連邦法定税率21%との主な違いは、世界の無形低税収入、控除不可能な株式ベースの給与を含む税収状況がより達成可能な基準を満たしていないためである。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、有効税率と21%の米国連邦法定税率との主な違いは、税収状況が外国の管轄区域でより達成可能な基準と税率に適合していないためであり、これらの管轄区域で稼いだ相対収入金額である。
純収入
上記の経営業績のすべての構成要素を総合すると、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の純収入は2021年同期に比べてそれぞれ1230万ドルと1840万ドル減少した
クレジット調整後EBITDAと純収入との入金
信用調整EBITDAは非公認会計原則財務指標であり、純収益を経営業績指標の代替指標と理解すべきではなく、経営活動が提供するキャッシュフローを流動資金指標の代替方案、或いは公認会計基準によって確定した任意の他の業績指標と解釈すべきでもない。
以下は信用調整後のEBITDAと純利益の入金であり,GAAPに最も近い財務指標である。我々のクレジットプロトコルは、調整されたEBITDA(“クレジット調整EBITDA”と呼ぶ)を、(I)利息支出、(Ii)利息収入、(Iii)所得税引当金、(Iv)減価償却および償却費用、(V)株式報酬、(Vi)または対価、(Vii)買収および関連支出、および(Viii)いくつかの他の項目以前の純収益を差し引くこととして定義する。信用調整後EBITDA利益率は,信用調整後EBITDAを収入で割ったものと計算した
本文で計算した信用調整後EBITDAと信用調整後EBITDA利益率は業界内の他社が報告した類似名称計量と比較できない可能性があり、公認会計基準に基づいて確定したものでもない。我々が列報した信用調整EBITDAと信用調整EBITDA保証金は,我々の将来の業績が異常や意外な項目の影響を受けないと理解されるべきではない。
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| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
(単位:百万) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
純収入 | $ | 68.2 | | | $ | 80.5 | | | $ | 187.8 | | | $ | 206.2 | |
所得税支給 | 38.9 | | | 49.1 | | | 81.1 | | | 119.4 | |
利息とその他,純額 | 24.3 | | | 24.9 | | | 74.2 | | | 124.6 | |
減価償却および償却 | 39.6 | | | 36.5 | | | 121.7 | | | 103.0 | |
EBITDA | 171.0 | | | 191.0 | | | 464.8 | | | 553.2 | |
株に基づく報酬(1) | 31.6 | | | 23.0 | | | 106.8 | | | 72.8 | |
値段が合うかもしれない | (11.4) | | | — | | | (14.1) | | | — | |
購入費及び関連費用(2) | 6.1 | | | 1.2 | | | 19.7 | | | 43.2 | |
その他の使い捨て品(3) | 6.2 | | | 1.8 | | | 25.3 | | | 3.4 | |
クレジット調整後のEBITDA(4) | $ | 203.5 | | | $ | 217.0 | | | $ | 602.5 | | | $ | 672.6 | |
純利益率 | 10.5 | % | | 12.7 | % | | 9.5 | % | | 10.7 | % |
クレジット調整後のEBITDA利益率 | 31.4 | % | | 34.1 | % | | 30.4 | % | | 34.8 | % |
_______
(1) 2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の株式ベースの給与支出を反映しており、これらの支出は、私たちの従業員に株式奨励を支給することと関連があります。
(2) 2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の金額は、主に会社の評価会社の戦略選択に関する費用に関連している。2021年9月30日までの9ヶ月間の金額は、主に会社株が2021年1月に初公開に成功したために支払われたボーナス支出に関連している
(3)会社が解散費による190万ドルと1,210万ドル、2022年9月30日までの9カ月間、ウクライナ戦争による会社の移転と従業員への支援による400万ドルを含む2022年9月30日までの3カ月と9カ月。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の金額には、それぞれ発表された再編活動に関する270万ドル、610万ドルが含まれている。
(4)役員管理職の報酬部分は、我々の依頼書により全面的に記述されているいくつかの調整後のEBITDA目標を実現することに基づいている。このような目的について,調整されたEBITDAは,上記に示したクレジット調整EBITDAであり,さらに調整された現金ベースの報酬や他の項目のいくつかの要素を反映するように以下に示す。
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| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
(単位:百万) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
クレジット調整後のEBITDA | $ | 203.5 | | | $ | 217.0 | | | $ | 602.5 | | | $ | 672.6 | |
長期現金補償(a) | 27.0 | | | 28.5 | | | 79.9 | | | 88.5 | |
M&Aに関連する留保金(b) | 0.2 | | | 2.3 | | | 7.7 | | | 9.1 | |
調整後EBITDA | $ | 230.7 | | | $ | 247.8 | | | $ | 690.1 | | | $ | 770.2 | |
調整後EBITDA利益率 | 35.6 | % | | 39.0 | % | | 34.8 | % | | 39.8 | % |
調整後のEBITDAと調整後のEBITDA利益率は,我々の経営陣が我々の財務業績を評価するための重要な運営指標であり,我々の業務戦略の有効性を評価し,予算決定を行い,類似指標を用いて他の同業者と比較する際にGAAP業績指標を補完する。我々は,公認会計原則に基づいて調整後のEBITDAと調整後のEBITDA利益率と我々の業績を評価したが,GAAPのみによる測定基準よりも投資家やアナリストに我々の業務に影響を与える要因や傾向をより網羅的に理解していると考えられるからである。
(a)私たちの留任計画に基づいて従業員に年間現金奨励を支給することで確認された費用が含まれています。これらの奨励金は給料とボーナス支払いの増分であり、どのような計画が2024年に満期になりますか。詳細についてはご参照ください付記13、付加価値および保留計画私たちの連結財務諸表は本文書に含まれています。
(b)買収された会社に関連するキー個人への留任奨励を含め、これらの個人を長期的に維持するよう奨励する。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の金額は、主にReWorks株主を同時に売却する会社員に支払うまたは対価を減らすために使用されます。または対価格のある部分はこれらの従業員に支払われたM&A保留金に計上されているが、補償費用の金額が変化していることが確認された。
流動性と資本資源
資本支出
私たちは通常の業務過程で資本支出を生成し、私たちの社交と携帯ゲームを持続的に強化し、更新して、私たちの品質基準を維持します。通常の業務過程において資本支出のための現金は、通常、経営活動によって生成されるキャッシュフローから生じる。私たちはまた、私たちの戦略および投資リターン基準を満たすために、他のビジネスやソーシャルゲームやモバイルゲームの買収機会を求めることができる。資本需要は個人の機会に基づいて評価され、多くの資本約束が必要かもしれない。
流動性
私たちの主な流動資金源は、私たちの業務によって生成されたキャッシュフロー、現在利用可能な無制限現金と現金等価物、短期銀行預金、そして私たちの信用配置とRevolver項の下の借金です。2022年9月30日と2021年12月31日までの現金と現金等価物および短期銀行預金総額はそれぞれ12.554億ドルと11.171億ドルだった。2022年9月30日と2021年12月31日まで、私たちの循環信用手配によると、私たちは6億ドルの追加借入能力があります。短期債務およびその他の引受金は、貸借対照表上の現金および業務キャッシュフローから支払われる予定だ。長期債務は、必要に応じてキャッシュフローを運営するか、または必要に応じて循環クレジット機構の下の借金または追加の定期融資または株式発行によって支払われると予想される。
2022年9月30日まで、私たちの制限された現金総額は160万ドルで、2021年12月31日まで、私たちの制限された現金総額は200万ドルです。限定的な現金には、主に預金が含まれており、私たちの経営賃貸契約下の義務を確保し、会社が発行するクレジットカードの安全を確保する。制限された現金を流動現金と長期現金に分類する分類は、各特定の準備金の期待される用途に依存する。
2022年10月10日、入札要約の51,813,472株を1株11.58ドルで購入することを発表した。入札見積終了時には,貸借対照表中の約6億ドルの現金を使用し,費用や支出を含まず,我々の現金と現金等価物残高を約6.5億ドルに減少させた.
私たちは運営に資金を提供し、債務を返済し、計画中の資本支出に資金を提供する能力は、私たちがコントロールできない経済やその他の要素にある程度依存し、資本市場の中断は融資活動を通じて追加資金を得る能力に影響を与える可能性がある。私たちは、私たちの現金と現金等価物残高、短期銀行預金、制限された現金、循環信用メカニズムでの借入能力、および私たちの運営キャッシュフローは、今後12ヶ月と予測可能な未来の正常な運営需要を満たし、資本支出に資金を提供するのに十分であると信じている。
キャッシュフロー
次の表は私たちの示した期間のキャッシュフロー(百万単位)をまとめています
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| 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
経営活動が提供するキャッシュフロー純額 | $ | 316.3 | | | $ | 383.8 | |
投資活動のためのキャッシュフロー純額 | (16.2) | | | (569.4) | |
融資活動が提供する現金流量純額 | (43.2) | | | 564.5 | |
為替レート変動が現金および現金等価物に及ぼす影響 | (18.9) | | | (6.3) | |
現金、現金等価物、および限定的な現金純変化 | $ | 238.0 | | | $ | 372.6 | |
経営活動
2022年9月30日までの9カ月間、経営活動が提供する純キャッシュフローは3億163億ドルだったが、2021年同期の経営活動が提供したキャッシュフローは3兆838億ドルだった。各期の経営活動が提供する現金流量の純額は主に期間内に発生する純収入を含み、減価償却、償却、株式補償などの非現金支出と対応或いは対価格の公正価値変動を含まず、運営資本変動は第1四半期の支払い年度と奨励ボーナス及び長期現金補償の影響、及びその他の正常運営資金の時間差を受ける
投資活動
2022年9月30日までの9カ月間、投資活動に用いられた純キャッシュフローは1620万ドルだったが、2021年同期は5億694億ドルだった。投資活動で使用されるキャッシュフローには、一般に、企業合併、資産購入、資本化、短期銀行預金への投資に関する流出がある
融資活動
2022年9月30日までの9カ月間、融資活動に用いられた純現金流量は4320万ドルだったが、2021年同期の融資活動で提供された現金流量は5兆645億ドルだった。融資活動は2022年9月30日までの9カ月間のキャッシュフローが主に我々の銀行借入金の返済に関係している。2021年9月30日までの9ヶ月間の融資活動キャッシュフローは、主に2021年1月にその株式を初公開することと、2021年3月に我々の旧定期融資(以下の定義)を再融資することに関連している
資本資源
2019年12月10日、吾らは27.5億ドルの優先担保信用手配(“信用手配”)を制定し、2.5億ドルの循環信用手配(“循環信用手配”)及び25億ドルの第一留置権定期ローン(“旧定期ローン”)を含む。信用手配は、日付が2019年12月10日の信用協議に基づいて、融資先Playtikaとスイス信用株式会社ケイマン諸島支店から行政エージェント(この身分で“行政エージェント”とする)及び担保エージェント(この身分を“担保エージェント”とする)として提供される。決算日に信用手配によって借入された金は、先の債務手配の未返済残高の返済に使われています。2020年6月15日、私たちは循環信用計画の能力を3億5千万ドルに向上させた。2021年1月15日、循環信用メカニズムの借入能力を3.5億ドルから5.5億ドルに引き上げた。
2021年3月11日、信用協定は、第3号増量仮定協定及び信用協定第2修正案(“第2修正案”)に基づいて改正された。
第2修正案は、クレジット協定に従って借り入れられた新19億ドルで第1留置権定期融資(“新定期融資”)を優先的に保証して旧期限融資を再融資し、循環信用手配を6億ドルに増加させ、循環信用手配の満期日を2026年3月11日に延長する。新しい定期ローンは
2028年3月11日、計画された四半期元本支払い金額は、新期限融資元元本総額の0.25%に相当し、残高は満期時に満期になることを要求した。
同じく2021年3月11日に元金総額600,000,000ドルの2029年満期の4.250分の優先債券(“債券”)を発行した。その債券は二零二九年三月十五日に満期になるだろう。この債券の利息は年利4.250セントで計算される。この債券の利息は半年ごとに配当され,201年9月15日から半年ごとに配当され,期日は毎年3月15日と9月15日である.
信用手配、新定期ローン及び手形の重要な条項は、未返済残高、利息及び費用、強制性及び自発的事前返済規定、担保及び保証人及び制限性チェーノを含み、詳細は参照注6, 債務そして,我々は2022年3月2日に米国証券取引委員会(以下,“米国証券取引委員会”と略す)に提出したForm 10−K年度報告書に提出した。
新冠肺炎
新冠肺炎に関連する全世界の大流行は全世界の経済と日常生活のあらゆる面に重大な破壊をもたらした。私たちはアメリカ、イスラエル、その他の適用される外国と地方政府の指導に従い、疫病中に私たちの従業員と運営を保護し、私たちの業務のための遠隔作業環境を実施した。著者らは新冠肺炎疫病の著者らの業務或いは運営に対する潜在的な影響を予測できないが、著者らは持続的に業績と他の業界報告を監視し、新冠肺炎疫病の破壊の持続的な発展に伴い、未来の負の影響のリスクを評価する。
我々は新冠肺炎疫病のために挑戦に直面しているが、デジタル娯楽にかかる時間が増加しているため、レジャーゲームと社交相互作用体験に関連するゲームを含むため、疫病期間中にアメリカ各地に散発的に出現する在宅注文は全体的に私たちの業務に有利である。
新冠肺炎の流行は、消費者がより多くの時間を家に費やし、娯楽選択の持続的な需要を招き続ける可能性があり、これは私たちの財務業績を利益にし続けるかもしれない。私たちは新冠肺炎疫病が私たちの業務或いは運営に与える潜在的な影響を予測することができず、またこれらの有利な傾向が持続することを保証することができず、特に新冠肺炎疫病の進行及び負の結果が悪化或いは長い間持続すれば、これは私たちの運営を混乱させ、或いは経済とユーザーの自由可処分収入或いは支出習慣に更に大きな財務圧力をもたらす可能性がある。より多くの情報については、最近の新冠肺炎の大流行および類似の健康流行病、感染性疾患の発生、およびそれに対する公衆の見方を参照してください。これらは、私たちの運営を深刻に混乱させ、私たちの業務、運営結果、キャッシュフロー、または財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります“については、2022年3月2日に米国証券取引委員会(”米国証券取引委員会“)に提出された10-K年報の”リスク要因-我々の業務に関連するリスク“を参照されたい。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
私たちは正常な業務過程で市場リスクに直面している。これらのリスクは主に金利リスク、投資リスク、外国為替リスクを含み、具体的には以下の通りである
金利リスク
私たちの金利変化に対する市場リスクの開放は主に私たちの定期ローンと循環信用手配と関係があります。定期融資と私たちの循環信用計画は変動金利計画だ。したがって、金利の変動は私たちが発生し、支払わなければならない利息支出に影響を及ぼすだろう
2021年3月、私たちは2つの金利交換協定に署名し、1つの合意の名目価値は2.5億ドルだった。これらの交換協定の各々は、我々の取引相手リスクを低減するために、異なる金融機関と取引相手となる。交換するたびに
1ヶ月間のロンドン銀行の同業借り換え金利と交換するために、0.9275%の固定金利を支払うことを要求した。金利交換協定は2021年4月に月ごとの決済を開始し、2026年4月30日に終了する
2022年9月30日と2021年12月31日現在、我々の定期融資項目における未返済借入金の帳簿価値はそれぞれ18.345億ドルと18.438億ドルであり、2022年9月30日までの9ヶ月と2021年12月31日までの年度の加重平均金利はそれぞれ3.79%と2.85%である。2022年9月30日あるいは2021年12月31日まで、私たちの循環信用手配は借金がありません。
私たちの定期ローンの加重平均金利が100ベーシスポイント増加または減少したと仮定すると、12ヶ月以内に1370万ドルの利息支出を増加または減少させる。
私たちの信用手配の公平な価値は一般に金利変動によって変動し、金利が低下している間に上昇し、金利が上昇している間に低下する。定期ローンと循環信用手配下の加重平均金利が100ベーシスポイント増加或いは減少すると仮定すると、私たちの信用手配の公正価値に実質的な影響を与えず、2022年9月30日まで
投資リスク
2022年9月30日と2021年12月31日までに、制限現金を含めてそれぞれ12.57億ドルと10.19億ドルを含む現金と現金等価物を持っている。2021年12月31日まで、私たちは1億001億ドルの短期銀行預金を持っている。私たちの投資政策と戦略は主にリスクを大幅に増加させることなく資本を保存し、流動性要件を満たすことを試みています。私たちの現金と現金等価物そして短期預金は主に銀行預金と通貨市場基金で構成されています。私たちは取引や投機を目的として投資をしない。金利の変化は主に金利収入に影響を与えるだろう。なぜなら私たちの投資は比較的短期的な性質を持っているからだ。金利が100ベーシスポイント変化したと仮定すると、私たちの12ヶ月の利息収入は約1100万ドル増加または減少する。
外貨リスク
私たちの機能通貨はドルで、私たちの収入と支出は主にドルで計算されます。しかし、私たちの従業員数に関連する支出の多くは、主に賃金と関係者費用、レンタルといくつかの他の運営費用を含むイスラエルシェケル(ILS)建てである。私たちはまた、私たちの収入と運営費用に関する外貨リスクに直面しています。これらのリスクは、オーストラリアドル、ポンド、ユーロ、ポーランドズロティ(“PLN”)、ルーマニアレイ(“RON”)を含むドル以外の通貨で価格を計算しています。そのため、将来の為替レートの変化は、私たちの将来の収入やドルで表される他の経営業績にマイナス影響を与える可能性がある。私たちの外貨リスクは部分的に緩和されました。ドル以外の通貨で確認された収入は異なる地理的地域で多様化しているので、私たちはこれらの地域で同じ通貨で発生した費用です。
私たちはすでに私たちの純収入の変動を経験し続けます。これは、私たちの資産と負債残高に関する取引収益または損失を再計量した結果であり、これらの取引収益と負債残高は、それらの実体を記録する機能通貨以外の通貨で計算されます。
2022年9月30日まで、私たちは未返済のデリバティブ契約を持っており、将来的にいくつかの外貨を購入することができます。ILS、RON、PLNを含む。ヘッジ金額の名目価値は約1.814億ドルであり,すべての契約は次の12カ月以内に満期になる予定である
項目4.制御とプログラム
我々は、我々の取引所法案報告における情報が指定された期間内に、米国証券取引委員会規則および表の要求に基づいて記録、処理、集約および報告を行うことを目的とした合理的な保証を提供することを目的としており、これらの情報は、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、適切なときに私たちの管理層に伝達されることを目的としている。開示制御及びプログラムを設計·評価する際に、管理層は、任意の制御及びプログラムは、設計及び動作がどんなに良好であっても、合理的なものしか提供できないことを認識している
予想される制御目標の実現を確保し,管理層に可能な制御とプログラムのコスト·利益関係を評価する際にその判断を運用することが求められる。
米国証券取引委員会規則13 a-15(B)の要求に基づき、最高経営責任者と最高財務責任者を含む経営陣の参加の下、2022年9月30日現在、すなわち本四半期報告に含まれる10-Q表の期限が終了した場合の開示制御プログラムとプログラムの有効性を評価した。この評価に基づき、我々の最高経営責任者と最高財務責任者は、2022年9月30日現在、我々の開示制御及び手続きは合理的な保証水準で有効であると結論した。
2022年9月30日までの四半期には、内部統制に重大な影響や合理的に財務報告内部統制に重大な影響を与える可能性のある変化は発生していない。
第2部:その他の情報
項目1.法的手続き
我々の法律手続きの説明については,参照されたい10を付記する 引受金とその他の事項本四半期報告に記載されている表格10-Q第I部分第I項。
第1 A項。リスク要因
本報告に掲載されている他の資料を除いて、閣下は、当社の2021年12月31日までの10-K表年次報告第I部第1 A項“リスク要因”で議論されている要因を慎重に考慮すべきであり、これらの要因は、当社の業務、財務状況、流動資金又は将来の業績に重大な影響を与える可能性がある。以下に詳述するリスク要因を除いて,当社の2021年12月31日までの年度の10−K表では“リスク要因”の節で述べたリスク要因に大きな変動はなかった。私たちがForm 10-K年次報告書で述べたリスクは、わが社が直面している唯一のリスクではありません。私たちは現在知られていないか、あるいは現在重要ではないと考えている他のリスクや不確定要素も、私たちの業務、財務状況、流動性、経営結果、将来性、または株価に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
全体的な経済状況が低下すれば、私たちのゲームに対する需要が低下する可能性がある。また、我々の業務は、変化する経済状況や他の不利な影響を受けやすい博彩業の要素の影響を受けやすく、これらの要因は私たちの業務にマイナス影響を与える可能性がある。
ゲームでの購入は消費者の自由支配可能な支出に関するものだ。有利な経済的条件の下で、消費者は通常、私たちのようなゲームやサービスの購入を含む自由に支配可能な購入を望んでいる。したがって、私たちのゲームは全体的な経済状況と経済周期に敏感かもしれない。国内または国際消費者支出の減少または移転は、このような減少を相殺するために、マーケティングおよび販売促進費用を増加させる可能性があり、私たちの業務に負の影響を与える可能性があります。娯楽活動における自由支配可能な支出は、自然災害、戦争行為、流行病、テロ、交通中断、気候変化、または不利な気象条件の結果のような、私たちがコントロールできない原因のためにさらに低下するかもしれない。さらに、自由可処分支出に使用可能な可処分所得は、失業、住宅、エネルギー、利息または他のコスト増加によって減少する可能性があり、または顧客の実際または予想される富は、景気後退または景気減速、金利上昇、住宅不動産価値の低下、償還率上昇、インフレ、税率上昇、または他の経済中断などによって減少する可能性があるまた、インフレが進行している時期、例えば2021年下半期からの時期には、インフレ圧力は、ガソリン、家庭用暖房や冷凍燃料、住宅やレンタルコストや食品雑貨など、消費者に必要な他の製品やサービスのコストを大幅に上昇させ続けることが予想され、逆に私たちが提供する非必須娯楽タイプへの家庭の支出を減少させ、将来のゲーム需要を予測する能力を制限する可能性がある消費者娯楽活動支出の任意の長期的または重大な低下は、ゲームレベルの低下を招く可能性があり、ゲーム支出の減少を招き、私たちの運営業績、キャッシュフロー、および財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちのシステムと行動は、自然災害、停電、電気通信故障、ネットワーク攻撃、テロ、戦争行為、人為的ミス、侵入、および類似事件の破壊または中断を受けやすい。
私たちは過去に経験して、悲劇的な事件による破壊を経験し続けるかもしれない。例えば、ロシアのウクライナ侵攻による軍事衝突と政治的不安定により、私たちはウクライナとベラルーシ事務所の人員を再配置した。しかも、私たちは以前クリミアに事務所を残していたが、2014年にクリミアがロシアに併合されたため、私たちの人員は閉鎖と移転を余儀なくされた。しかも、私たちの主な事務所はイスラエルに設置されており、私たちはウクライナにいくつかの事務所があり、ベラルーシには大きな事務所があるため、軍事的で政治的に不安定なリスクが大きい。
悲劇的な事件が発生した場合、進行中の新冠肺炎の大流行のような世界的な大流行や気候変動の結果を含めて、私たちは運営を継続できない可能性があり、システム中断、名声被害、アプリケーション開発遅延、サービス長期中断、データセキュリティが破壊され、重要なデータ(例えば、プレイヤー、顧客と課金データ、ならびに知的財産権、ソフトウェアバージョン、または他の運営に関連するデータ)の損失に耐える可能性があり、私たちの保険証が賠償するのに十分な保証はありません
これによる損失は、私たちの業務、財務状況、経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
アメリカ裁判所が私たちと私たちの上級管理者や役員に対する判決を実行することは難しいかもしれませんが、イスラエルでアメリカ証券法のクレームを主張したり、私たちの上級管理者や役員に訴訟手続きを送達することは難しいです。
私たちはイスラエルに事務所を設置して、私たちの多くの従業員、官僚たち、そして役員たちはイスラエルの住民だ。私たちの特定の資産とこの人たちの資産はイスラエルにある。しかも、私たちの役員の何人かは中国の住民だ。したがって、米国連邦証券法民事責任条項に基づく判決を含む、私たちまたはこれらの人に不利な判決は、米国では徴収されない可能性があり、必ずしもイスラエルまたは中国の裁判所によって実行されるとは限らない。イスラエルや中国が提起した原始訴訟でも,米国でこれらの人に訴訟手続きを送達したり,米国証券法のクレームを主張したりすることは困難である可能性がある(場合によっては)。さらに、投資家または他の任意の個人または実体は、イスラエルの米国証券法について訴訟を提起することが困難かもしれない(適用されれば)。イスラエルまたは中国の裁判所は、イスラエルまたは中国がこのようなクレームを提起するのに最適な裁判所ではないとして、米国証券法違反の疑いに基づくクレームの審理を拒否する可能性がある。また、イスラエルや中国の裁判所がクレームの審理に同意したとしても、米国の法律ではなく、イスラエルや中国の法律であると判断する可能性がある。米国の法律が適用されていると認定されれば,米国の適用法の内容は専門家の証人によって事実として証明されなければならず,時間も高価な過程である可能性がある。いくつかの手続き事項はまた状況に応じてイスラエルや中国の法律によって管轄されるだろう。イスラエルはこのような事項に対する拘束力のある判例法をほとんど言及していない。イスラエルで私たちに不利な判決を下すことに困難があるため、あなたはアメリカや外国の裁判所が裁定したいかなる損害賠償も得られないかもしれない。
ロシアとウクライナの間で行われている軍事行動は、ウクライナとベラルーシでの私たちの行動を含む、私たちの業務、財務状況、そして行動結果に悪影響を及ぼすかもしれない。
2022年2月にロシアの軍事力がウクライナに侵入して以来、この地域には持続的な衝突と破壊が存在しており、衝突が続く可能性がある。ウクライナで発生している軍事衝突の持続時間、影響、結果は非常に予測できないにもかかわらず、この衝突は、大口商品価格や石油や小麦などのエネルギー資源供給の大幅な変動、金融市場の不安定、サプライチェーンの中断、政治と社会の不安定、サイバー攻撃の増加、ウクライナとベラルーシでの私たちの行動中断を含む重大な市場とその他の混乱を招く可能性がある。
私たちはウクライナに重要な研究開発センターを持っているので、私たちの業務、財務状況、運営結果、将来性はウクライナ経済、政治、法律の発展の影響を受けている。私たちは過去にウクライナにも多くの資源を投入した。したがって、この地域の戦争、政治的動揺、またはテロはウクライナでの私たちの行動と私たちの業務に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
また、私たちはベラルーシに重要な研究開発センターを持っているので、私たちの業務、財務状況、運営結果、見通しはウクライナ紛争の影響を含むベラルーシの経済、政治、法律の発展の影響を受けている。私たちは過去にもベラルーシで多くの資源を投入した。したがって、この地域の戦争、政治的動揺、またはテロはベラルーシでの私たちの業務と私たちの業務に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
私たちは、食品や医療用品、作業および/または人員を他の地域に適宜移す緊急計画を策定し、場合によっては人道主義的な努力を実行した。私たちの業務連続性計画は、既知の緊急事態に対応して、私たちの従業員の安全を保護し、私たちの運営に潜在的な影響を処理するのに十分なプロセスとやり方を確保することを目的としています。我々の人道主義的努力、危機管理手続き、業務連続性計画、および災害回復能力は、内乱、軍事衝突、集中地理地域の大流行など、持続的、長期的または多重的な危機の影響を効果的に予防または軽減できない可能性がある。私たちの業務が存在する地域の現在の事件は、私たちの従業員、私たちの施設、私たちの運営、およびインフラ(例えば、公共事業およびネットワークサービス)にセキュリティリスクを構成する可能性があり、その中の任意またはすべてのイベントの中断は、私たちの業務、財務状況、および運営結果に重大な悪影響を与え、私たちの証券価格の変動を招く可能性があります。私たちはウクライナとベラルーシの状況を監視し続け、私たちが行っている業務と、私たちがこの地域で業務を継続する能力に関する様々な選択を評価している。
また、ロシアとウクライナの政治的不確実性に関連するため、緊張はサイバー攻撃やサイバーセキュリティ事件を招き、私たちの行動に直接または間接的に影響を与える可能性も高い。ネットワーク攻撃者は、私たちのサービスやシステムのいかなる試みも破壊し、成功すれば、私たちの業務を損なう可能性があり、資金が流用され、修復コストが高く、私たちの名声やブランドを損なう可能性がある。保険は、このようなネットワーク攻撃およびネットワークセキュリティイベントに関連する重大な費用および損失を支払うのに十分ではない可能性がある。
私たちはウクライナ情勢に積極的に注目して、私たちの業務に及ぼす影響を評価している。私たちはウクライナ紛争の進展や結果を予測することができず、衝突とそれによって生じるいかなる政府反応も私たちの統制範囲を超えて急速に発展しているため、ウクライナ、ロシア、またはベラルーシへの影響を予測することもできない。軍事行動、制裁、それによる市場混乱の範囲と持続時間は大きくなる可能性があり、未知の時間内に世界経済と私たちの業務に大きな影響を与える可能性がある。上記のどのような要素も私たちの業務、財務状況、そして経営結果に影響を及ぼす可能性がある。このような中断のいずれも、本四半期報告書に記載されている本10-Qフォームまたは2022年3月2日に米国証券取引委員会の10-Kフォーム年次報告書に記載されている他のリスクの影響を拡大する可能性がある。
ウクライナやベラルーシでの私たちの業務のどの中断も長く続く可能性があり、私たちはこれらの国での私たちの業務を再評価する必要があり、これはもっと高価で、私たちの業務を損なうかもしれない。
私たちの業務はロシアとベラルーシに対する制裁、輸出規制、そして同様の措置、ロシアのウクライナ侵攻に対する他の反応の影響を受けるかもしれない。
ウクライナでのロシアの軍事衝突により、米国、EU、イギリスなどの政府当局は多くの制裁と輸出規制措置を開始した
•ロシアとベラルーシのいくつかの最大の国有および民間金融機関に対する制裁を阻止する(その後、SWIFTから除名)
•ロシア人総裁やベラルーシ人総裁、他の政治家、政府と連絡があったり、ロシアの軍事活動に参加したりする人に対する制裁を阻止すること
•ロシアとベラルーシの各経済部門と国防部門の制裁を拡大し、ロシアの石油輸入と調達を禁止する
•連合王国制裁は、ロシア関連の人に融資と取引を提供し、その発行された証券を制限し、いくつかの安全関連の貨物と技術、鉄鋼製品、遮断と監視サービス、海運貨物と技術、航空燃料と燃料添加剤、イギリスとEUの紙幣を含む貿易を制限する
•欧州連合の金融と資本市場への参入を制限する
•アメリカ人のロシアへの新たな投資を禁止し
•制裁は、クリミアやセバストポールでの米国とEU員の商業活動の大部分を禁止している
•両用品の輸出および再輸出をより厳格に制御すること、輸出許可証の発行においてより厳しいライセンス政策を実行すること、および/または輸出を阻止するために“最終用途”規制を使用すること、または輸出に対するライセンス要件を実施すること、輸入関税を向上させ、ロシアおよびベラルーシへの贅沢品の輸出を禁止することを含む、ロシア全体の技術製品輸入に対する輸出規制および貿易制裁を強化する
•ロシアが2022年10月6日にウクライナを併合しようとしたドネツク、ルガンスク、ヘソン、ザポリ日ア地域を併合した後、ロシアはウクライナに対して追加制裁を実施した。
ウクライナ紛争の持続に伴い、米国、EU、イギリスまたは他の国の政府当局がロシア、ベラルーシ、または他の領土に対して追加の制裁、輸出規制、貿易制限、または他の措置を実施するかどうかは現在のところ確定されていない。
我々の業務は、米国財務省外国資産規制弁公室、米国国務省、米国商務省、国連安保理、その他の関連政府機関によって管理·実行される法律·法規を含む、適用される経済·貿易制裁の法律·法規を遵守しなければならない。私たちはウクライナ紛争に関連した既存の措置と他の可能な追加措置を遵守する準備ができていなければならない。このような措置を実施することは、私たちを阻止することを含む、私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない
既存の契約を履行し、収入を確認し、新しいビジネスチャンスを求めるか、または顧客に提供された製品またはサービスの支払いを受け取る。
私たちは私たちとサプライヤーとの契約関係を検討して監視し、どのサプライヤーが制裁を適用する目標であるかどうかを決定する。我々が業務関係にある側が制裁適用の目標であると判断した場合、これは不可能な場合には、直ちに業務関係(任意の契約を含む)を招く原因の法的分析を開始し、制裁規定を遵守する最適な行動案を評価し、適用法に基づいて契約を終了する影響を評価し、規制当局の要求に応じて行う。しかし,可能な結果範囲を考慮すると,我々の業務の全コスト,負担,制限が非常に重要になる可能性がある.
さらに、エンティティが正式な制裁を受けていなくても、エンティティのサプライヤー、顧客、および商業パートナーは、名声または他の理由で、エンティティとのプロジェクトを再評価またはキャンセルすることを決定することができる。ウクライナの持続的な衝突のため、アメリカ、ヨーロッパ、その他の多くの業界の多くの多国籍企業は、消費財や小売、食品、エネルギー、銀行と金融、メディアと娯楽、科学技術、観光と物流、製造業などを含み、ロシアとベラルーシでの業務を無期限に一時停止し、すべての商業活動を一時停止した。ウクライナ紛争に関連する可能性のある制裁、輸出規制および他の措置の程度および広さによると、私たちの業務、財務状況、および業務結果は実質的かつ不利な影響を受ける可能性がある。
私たちは十分な保険を維持できないかもしれません。私たちの保険はクレームに十分な保険レベルを提供できないかもしれません。
私たちは私たちのような規模とタイプの企業に対して、私たちは保険の慣行を維持していると信じている。しかし、私たちが受ける可能性のある種類の損失は保険に加入できない、あるいは私たちは保険加入が経済的に不合理だと思う。また、発生したいかなる損失も保険限度額を超える可能性があり、私たちに支払った保険証書は適時に支払われない可能性があります。しかも、私たちは商業的に合理的な条項で特定の保険証書を取得したり更新することができないかもしれない。
このような損失や保険を維持できないことは、私たちの業務の見通し、運営結果、キャッシュフロー、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの普通株の価格は大きく変動するかもしれない。
私たちの普通株の市場価格は非常に不安定かもしれません。様々な要素によって大幅に変動したり下落したりする可能性があります。その中のいくつかの要素は私たちの制御範囲内にない、あるいは複雑な方法で関連しています
•アナリストの見積もりの変化、投資家の見方、証券アナリストの提案、あるいは私たちはアナリストの推定を実現できなかった
•私たちや競争相手の経営業績の四半期変化
•収入の周期的な変動は収入を確認する方法に起因しているかもしれません
•私たちが大衆に提供する可能性のある財務的予測、これらの予測のいかなる変化も、私たちはこれらの予測を満たすことができなかった
•私たちまたは私たちの株主は将来的に私たちの普通株または他の証券を売却し、予想されるロック解除またはロック免除を売却します
•私たちの普通株の取引量
•私たちの経営業績や競争相手の経営業績とは関係のない一般市場状況やその他の要因
•他の科学技術と娯楽会社、特にゲーム業界会社の経営業績と株式評価の変化
•この業界の規制の実際または予想の変化
•取締役会と経営陣の変動を含むキーパーソンの流出
•私たちの製品に関連するプログラミングミスや他の問題
•立法や市場を規制しています
•現職または元従業員がミス解雇、セクハラ、密告者、または他のクレームを告発することを含む、私たちに対する訴訟を脅したり提起したり
•私たちまたは競争相手は新しいゲーム、製品、または製品の強化を発表します
•事業や技術の買収を発表したり完成させたりしました
•私たちまたは競争相手に特許に関する公告と関連訴訟を発表します
•Playtika Holding UKを含む株主の公告および関連取引;
•私たちの業界の発展。
近年、株式市場は普遍的に極端な価格と出来高の変動を経験し、これらの変動は往々にして上場会社の経営業績と関係がない或いは比例しない。私たちの実際の経営業績にかかわらず、広範な市場と業界要素は私たちの普通株の市場価格に重大な影響を与える可能性がある。
また、過去には、株主は市場変動時期後に証券集団訴訟を起こしていた。2021年11月23日、ニューヨーク東区米国地方裁判所が提起した可能性のある集団訴訟(Bar-AsherがPlaytika Holding Corp.など)では、会社、その役員、およびいくつかの上級管理者が指名された。この訴訟は、2021年1月15日から2021年11月2日までの間に同社の証券を購入したバイヤーを代表して提出され、被告がいわゆるカテゴリ期間中に誤った陳述や漏れで連邦証券法に違反したと告発されたという。2022年3月10日、裁判所はLBMotion Ltdを主要原告と指定し、原告は2022年5月6日に改正起訴状を提出した。改正された起訴状は、1933年証券法第11条及び第15条に違反していると主張し、想定されている種別を代表して損害賠償、弁護士費、費用等を要求する。その他の事項に加えて,起訴状は仮定した階級を代表して損害賠償と弁護士費および費用を要求する。“ビジネス-法的訴訟”を参照されたい。いかなる証券集団訴訟も、私たちに巨額の費用を負担させ、資源と管理層の私たちの業務に対する関心を移転させ、私たちの業務、経営業績、財務状況と名声を損なう可能性がある。このような要素は私たちの普通株の市場価格に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの総流通株の大部分は近い将来に売却されるかもしれません。これは私たちの業務が良好であっても、私たちの普通株の市場価格を大幅に下落させる可能性がある。
公開市場で私たちの大量の普通株を売ることはいつでも起こる可能性がある。これらの売却、あるいは市場で大量の株式保有者がその株を売却しようとしているとの見方は、潜在的な将来の発行に関する価格を含む我々普通株の市場価格の低下を招く可能性がある。
2022年1月24日、Playtika Holding UKは、Playtika Holding UKが、私募、公募、または他の取引を含む可能性のあるPlaytika Holding UKが保有する部分を売却する可能性のある普通株式の選択を探索することを決定したと発表した。Playtika Holding UKによる任意のこのような潜在的取引の決定およびその時間は不確定であり、任意のそのような潜在的取引の価格および条項、一般的な市場および経済状況、および適用当事者間の任意の交渉結果に依存する可能性がある。上述した潜在的取引の探索は、Playtika Holding UKが任意の取引に同意または完了することをもたらすことは保証されず、任意のそのような可能な取引の完了は、私たちの普通株の価格に悪影響を及ぼす可能性がある。
2022年6月28日、Playtika Holding UKは付表13 Dにおいて、Playtika Holding UKが株式購入契約を締結したことを発表した(“Playtika Holding UK-Joffre SPA”)二零二二年六月二十七日にJoffre Palace Holdings Limited(“Joffre”)と締結したことにより、JoffreはPlaytika Holding UKへの106,102,467株の自社普通株(“購入済み株式”)の買収に同意したが、いくつかの条項と条件に制限されなければならない。Playtika Holding UK-Joffre SPAが考える取引が完了する保証はない.
わが社の定款書類やデラウェア州の法律の条項は、私たちの買収をより困難にし、私たちの株主が現在の経営陣を交換または更迭しようとすることを阻止するかもしれません。
当社の改正及び再記載された会社登録証明書、並びに私たちの改正及び再記載された定款における条項は、株主がその株式から割増取引を得る可能性があることを含む、株主が有利と考える可能性がある合併、買収、又は他の支配権変更を阻止、延期、又は阻止する可能性がある。これらの条項はまた、投資家が将来私たちの普通株に支払いたいかもしれない価格を制限し、それによって市場価格を下げる可能性がある
私たちの普通株です。また、これらの規定は、株主が取締役会のメンバーを交代させることをより困難にし、株主が現在の経営陣を交代または罷免しようとしていることを挫折または阻止する可能性がある。私たちの取締役会は責任を持ってチームのメンバーを管理するように命じているので、これらの規定は逆に私たちの株主が私たちの管理チームの既存のメンバーを交換するいかなる試みにも影響を与える可能性があります。これらの規定には
•私たちの取締役会は、取締役会の拡大や取締役の辞任、死亡、罷免による欠員を埋めるための取締役会の規模拡大と取締役を選挙する独占的な権利を持っており、株主は私たちの取締役会の空きを埋めることができません
•Playtika Holding UKおよびその付属会社が実益を停止して、取締役選挙で投票する権利がある株式の総投票権が50%を超える日付(“トリガーイベント”)を持った後、私たちの取締役会は3つに分類され、1つ目、2つ目、3つ目、各クラスの任期が3年交錯し、株主が多くの取締役会メンバーを変更する能力を遅らせる可能性があります
•トリガ事件が発生した後、私たちの株主は書面の同意を通じて行動してはいけません。これは私たちの株主に年次会議や特別会議で行動を取らせることになります
•株主特別会議は取締役会のみで開催され、取締役の罷免を含む提案や行動能力を強制的に考慮することを延期する可能性がある
•私たちが修正して再記載した会社登録証明書は、取締役選挙での累積投票を禁止し、小株主が取締役候補者を選挙する能力を制限している
•取締役会は株主の承認なしに定款を修正することができる
•取締役選挙で投票する権利のある株式の少なくとも3分の2の保有者が、取締役選挙および罷免に関する当社の別例または改正および再記載された会社登録証明書の条項を通過、修正または廃止することを承認する
•株主は、取締役会選挙に参加した個人を指名するために、または株主会議で行動可能な事項を提出するための事前通知および補足開示を提供しなければならない。これは、潜在的な買収者による委託選挙の購入者自身の取締役リストを阻止または阻止するか、または他の方法でわが社の支配権を獲得しようと試みる可能性がある
•我々の取締役会は、優先株の発行を許可され、株主の承認を必要とせず、優先株及び投票権を含むこれらの株式の条項を決定し、これは、敵意の買収者の所有権を著しく希釈するために使用される可能性がある。
Playtika Holding UK-Joffre SPA計画の取引が完了すると,トリガイベントが発生する可能性がある.
私たちはデラウェア州に登録して設立されたので、私たちはデラウェア州会社法第203条の規定によって管轄されています。この条項は、合併または合併が規定された方法で承認されない限り、私たちが発行した議決権のある株の15%を超える人が取引日後3年以内に私たちと合併または合併することを禁止しています。
第二項株式証券の未登録販売及び募集資金の使用。
ない。
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
ない。
項目5.その他の情報
ない。
項目6.展示品
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陳列品 | | 説明する |
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31.1 | | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条による最高経営責任者の認証 |
31.2 | | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく首席財務官の認証 |
32.1 | | 2002年のサバンズ·オキシリー法第906条によるCEOの認証 |
32.2 | | 2002年のサバンズ·オキシリー法第906条による首席財務官の認証 |
101.INS | | 連結されたXBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない |
101.衛生署署長 | | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
101.CAL | | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
101.DEF | | XBRL分類拡張計算定義文書を連結する |
101.LAB | | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
101.価格 | | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
104 | | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
__________
#は、管理契約または補償計画を示します。
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は正式に本表格10-Qの四半期報告を正式に許可された署名者が登録者を代表して署名するように促した。
| | | | | |
| Playtika Holding Corp. |
| 登録者 |
| |
差出人: | /s/Robert Antokol |
| ロバート·アントコール |
| CEO兼取締役会長 |
| |
差出人: | /s/クレイグ·アブラハム |
| クレイグ·アブラハム |
| 社長と首席財務官 |
日付:2022年11月8日 | |