ati-20220930
誤り2022Q3000181584912/3100018158492022-01-012022-09-300001815849アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-01-012022-09-300001815849アメリカ公認会計基準：保証メンバー2022-01-012022-09-3000018158492022-11-02Xbrli：共有00018158492022-09-30ISO 4217：ドル00018158492021-12-310001815849アメリカ-GAAP：第一選択カテゴリのメンバー2021-12-31ISO 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ControlingInterestメンバー2021-09-300001815849米国-公認会計基準：その他の現在の資産メンバー2022-09-300001815849米国-公認会計基準：その他の現在の資産メンバー2021-12-310001815849米国-GAAP：他の非現在の資産メンバ2022-09-300001815849米国-GAAP：他の非現在の資産メンバ2021-12-310001815849ATI：支出と他の責任メンバー2022-09-300001815849ATI：支出と他の責任メンバー2021-12-310001815849SRT：最小メンバ数2022-09-300001815849SRT：最大メンバ数2022-09-300001815849ATI：支払者争議メンバー2022-01-012022-09-300001815849ATI：ATIS共有所有者VsATI個人防御者メンバー2021-08-162021-08-16ATI：原告0001815849ATI：シリーズ保証書メンバー2022-07-012022-09-300001815849ATI：シリーズ保証書メンバー2021-07-012021-09-300001815849ATI：シリーズ保証書メンバー2022-01-012022-09-300001815849ATI：シリーズ保証書メンバー2021-01-012021-09-300001815849アメリカ公認会計基準：保証メンバー2022-07-012022-09-300001815849アメリカ公認会計基準：保証メンバー2021-07-012021-09-300001815849アメリカ公認会計基準：保証メンバー2022-01-012022-09-300001815849アメリカ公認会計基準：保証メンバー2021-01-012021-09-300001815849ATI：WilcoHoldcoIncMember米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-07-012022-09-300001815849ATI：WilcoHoldcoIncMember米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2021-07-012021-09-300001815849ATI：WilcoHoldcoIncMember米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-01-012022-09-300001815849ATI：WilcoHoldcoIncMember米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2021-01-012021-09-300001815849米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-07-012022-09-300001815849米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-07-012021-09-300001815849米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-09-300001815849米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-01-012021-09-300001815849米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-07-012022-09-300001815849米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-07-012021-09-300001815849米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-09-300001815849米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-09-300001815849米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-07-012022-09-300001815849米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2021-07-012021-09-300001815849米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-01-012022-09-300001815849米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2021-01-012021-09-30

アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
(マーク1)
☒1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2022年9月30日
あるいは…。
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
自から移行期への
手数料書類番号001-39439
ATI理学療法会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
デラウェア州85-1408039
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域)
(国際税務局雇用主身分証明書番号)
レイミントン通り790番地
ボリンブルック, 伊60440
(630) 296-2223
(登録者は主に事務室の住所を実行し、郵便番号と電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引記号登録された各取引所の名称
A類普通株、額面0.0001ドルATIPニューヨーク証券取引所
引受権証を償還することができ、1株当たりA類普通株の完全株式承認証を行使することができ、行権価格は1株当たり11.50ドルであるATIP WSニューヨーク証券取引所
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告を提出する必要があるより短い期間)に1934年の証券取引法第13条または15(D)条に提出されたすべての報告書を再選択マークで示すかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたはい、そうです☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ☒ファイルマネージャを加速する☐
非加速ファイルサーバ☐規模の小さい報告会社☐
新興成長型会社☐
新興成長型企業であれば、登録者が証券法第7(A)(2)(B)節で提供された任意の新たなまたは改正された財務会計基準を遵守するために、延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示す。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるかどうかをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)：YES No☒
2022年11月2日までに207,252,179登録者が合法的に発行した普通株の株式。
1


カタログ表

ページ
第1部-財務情報-監査されていない
項目1.財務諸表
6
簡明総合貸借対照表
7
簡明総合業務報告書
8
簡明総合総合損失表
9
株主権益変動表を簡明に合併する
10
キャッシュフロー表簡明連結報告書
12
簡明合併財務諸表付記
14
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
47
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
75
項目4.制御とプログラム
76
第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
78
第1 A項。リスク要因
78
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
80
項目3.高級証券違約
80
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
80
項目5.その他の情報
80
項目6.展示品
81
サイン
81

2
カタログ表
前向き陳述に関する警告説明
本表格10-Qに含まれる非歴史的事実のいくつかの陳述は、1995年の米国個人証券訴訟改革法における安全港条項の目的のためになされた前向きな陳述である。前向き陳述は、“信じる”、“可能”、“将”、“推定”、“継続”、“予想”、“予定”、“予想”、“すべき”、“将”、“計画”、“計画”、“予測”、“潜在”、“らしい”、“求める”、“未来”、“展望”などの言葉を使用することによって識別することができる。“目標”または同様の表現は、未来のイベントまたは傾向を予測または示すか、または歴史的イベントの陳述ではない。これらの展望的陳述には，理学療法士の流失や臨床人員レベルや臨床医の生産性を達成·維持する能力の影響，期待受診量と転院量およびその他の要因が会社全体の利益能力に及ぼす影響，他の財務や業績指標の推定と予測，市場機会の予測が含まれているが，これらに限定されない。これらの陳述は、本10-Q表で決定されるか否かにかかわらず、企業経営陣の現在の予想に基づいており、実績の予測ではない様々な仮定に基づいている。これらの展望的陳述は説明目的のみに使用され、いかなる投資家の保証、保証、予測、または事実または可能性の明確な陳述として使用することも意図されておらず、いかなる投資家の依存としても使用されてはならない。実際のイベントや状況は予測が困難または不可能であり，仮説とは異なる.多くの実際の事件や状況は当社がコントロールできるものではありません。
これらの展望的陳述は、いくつかのリスクと不確定要素の影響を受ける
•私たちの政府と第三者個人支払人の精算への依存、精算率の低下や支払人とサービスの組み合わせの変化は、私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります
•連邦と州政府は医療補助支出の増加を抑えるために努力し続けており、これは会社の収入や収益力に悪影響を及ぼす可能性がある
•連邦医療保険と医療補助金からの支払いはさかのぼって減少するかもしれません
•支払い者、州政府、サービスの組み合わせのさらなる不利な変化
•新冠肺炎(および任意の既存と未来の変種)および業務への直接および間接的な影響を含む公衆衛生危機に関連するリスクは、アクセス数および回診数の低下を招く可能性がある
•従業員の新冠肺炎ワクチンの強制接種が私たちの労働力に与える影響に関するリスク
•私たちは競争の激しい業界で効果的に競争することができません。この業界は私たちの熟練した理学療法士の募集と維持能力に影響を与える可能性のある競争を含む迅速な技術変化に支配されています
•理学療法士の自然減員の減少や理学療法士の雇用増加，不利な労働市場動態や賃金上昇の影響を減らすことができなかった
•私たちは患者の転院戦略の失敗や無効を改善した
•将来の買収に関連するリスクは、大量の資源を使用する可能性があり、成功しない可能性があり、予測できない負債に直面する可能性がある
•第三者顧客サービスおよび技術支援プロバイダは、顧客の要求を十分に満たすことができなかった
3
カタログ表
•私たちは顧客、サプライヤー、医者、その他の紹介源との関係を育成し、維持することに依存している
•私たちが事業を展開しているアメリカで起こりうる気候変動や天気や自然災害の深刻さは、私たちの業務に妨害を与える可能性があります
•私たちは請求書や受取に対する財務コントロールと流れを維持できなかったり、第三者とトラブルを起こしたりして、私たちの財務状況や経営結果に大きなマイナス影響を与える可能性があります
•私たちの業務は広範囲な規制とマクロ経済の不確実性の影響を受けている
•適用される州法に関する費用分割と専門会社法に関するリスク
•既存の連邦や州の法律や法規を変更したり、遵守できなかったり、新しい政府法規を適時に遵守することができない
•私たちまたは私たちの任意の役員または上級管理者のための任意の法律および法規事項、訴訟または調査の結果、および/またはそのような事項または訴訟をカバーするのに十分な保険があるかどうか、
•連邦と州政府計画と支払人契約による検査、審査、監査と調査は、不利な結果が生じる可能性があり、私たちの業務にマイナスの影響を与え、私たちの運営結果、流動性、財務状況と名声を含む
•私たちは才能のある幹部と従業員の能力を引きつけて維持しています
•私たちの施設は経験豊富な理学療法士と他の臨床提供者との競争に直面しており、労働コストを増加させ、収益性を低下させる可能性がある
•ネットワークや他のセキュリティ脅威を含むが、これらに限定されない、ビジネスの重要な分野における情報技術インフラへの依存に関するリスク
•株式公開承認証、プレミアム株式、および帰属株式から生じるリスクを負債に計上すること
•営業権や他の無形資産のさらなる減価、これらの資産は私たちの総資産の大きな部分を占めており、特に会社の最近の市場評価を考慮すると、
•所得税に関する財務報告の内部統制の大きな弱点を補うことができず、財務報告の効果的な内部統制を維持することができない
•未返済債務、金利上昇、借金コストが増加する可能性があり、関連条約の遵守、および将来より多くの債務が発生する可能性があることに関するリスク
•流動性および資本市場に関連するリスクは、会社がその業務を運営し、流動性および資本需要を満たし、継続的に経営する企業として運営するために十分なキャッシュフローおよび手元現金を生成する能力があること、および
•上場企業としての運営およびニューヨーク証券取引所(“NYSE”)に証券が上場する能力を維持することに関するコスト。
4
カタログ表
もしこれらのリスクのいずれかが現実になった場合、あるいは私たちの仮説が正しくないことが証明された場合、実際の結果はこれらの前向き陳述が示唆する結果とは大きく異なる可能性がある。
実際の結果が、本テーブルの10−Qにおける前向きな陳述によって示唆される結果とは異なることをもたらす可能性があるこれらの要因および他の要因は、タイトルの下でより包括的な記述を有する“第1 A項。リスク要因“また，本テーブルの10-Qの他の部分である.タイトル下に記載されているリスク“第1 A項。リスク要因“いいえ万象を網羅しています。この表の10-Qの他の部分は、会社の業務、財務状況、または運営結果に悪影響を及ぼす可能性のある他の要因を説明します。新しいリスク要素が時々出現し、これらのすべてのリスク要素を予測することができず、当社もこれらのすべてのリスク要素が会社の業務に与える影響を評価することができない、あるいは任意の要素或いは要素の組み合わせは実際の結果がいかなる前向き陳述に含まれる結果と大きく異なる程度を招く可能性がある。会社または会社を代表して行動することができるすべての人の展望的陳述は、前述の警告的声明によって明確に制限されている。法律の要求がない限り、会社は、新しい情報、未来の事件、または他の理由によるものであっても、いかなる前向きな陳述を公開または修正する義務を負わない。
また、信念声明や類似声明は、関連テーマに対する会社の信念や意見を反映している。これらの陳述は、当社の10-Q表発行日までに入手可能な情報に基づいており、会社はこれらの情報がこのような陳述の合理的な基礎を構成していると考えているが、これらの情報は有限または不完全である可能性があり、会社が入手可能なすべての関連情報を詳細に調査または審査したことを示すものと解釈されるべきではない。このような陳述は本質的に不確実であり、あなたにこのような陳述に過度に依存しないように想起させる。
5
カタログ表
第1部-財務情報-監査されていない
項目1.財務諸表
カタログ表
ATI理学療法会社
簡明総合貸借対照表
(千ドル1株当たりのデータは含まれていません)
(未監査)
2022年9月30日2021年12月31日
資産：
流動資産：
現金と現金等価物$48,569 $48,616 
売掛金(不良債権を差し引いて純額#ドルを用意する50,910そして$53,5332022年9月30日と2021年12月31日)
82,323 82,455 
前払い費用12,470 9,303 
その他流動資産13,765 3,204 
流動資産総額157,127 143,578 
財産と設備、純額129,761 139,730 
経営的リース使用権資産238,476 256,646 
商誉，純額338,011 608,811 
商号やその他の無形資産，純額291,767 411,696 
他の非流動資産2,068 2,233 
総資産$1,157,210 $1,562,694 
負債、中間株式、株主資本：
流動負債：
売掛金$11,099 $15,146 
費用とその他の負債を計算すべきである52,511 64,584 
賃貸負債の当期部分を経営する52,366 49,433 
長期債務の当期部分— 8,167 
流動負債総額115,976 137,330 
長期債務、純額479,906 543,799 
株式証法的責任690 4,341 
普通株の負債があります12,600 45,360 
繰延所得税負債23,927 67,459 
リース負債を経営する229,460 250,597 
他の非流動負債1,944 2,301 
総負債864,503 1,051,187 
引受金及び又は有事項(付記17)
サンドイッチ株：
Aシリーズ高級優先株、$0.0001額面価値1.0授権株百万株1,074.321株当たりの価値と0.22022年9月30日現在、発行済みと発行済み株は100万株違います。発行され2021年12月31日に返済されなかった
140,340 — 
株主権益：
A類普通株、$0.0001額面価値470.0認可株数は百万株207.3100万株を発行しました198.12022年9月30日発行の百万株207.4100万株を発行しました197.42021年12月31日発行の百万株
20 20 
国庫株は、原価で計算する0.06百万株と0.032022年9月30日と2021年12月31日はそれぞれ百万株
(136)(95)
追加実収資本1,377,152 1,351,597 
その他の総合収益を累計する7,143 28 
赤字を累計する(1,236,746)(847,132)
ダダールATI理学療法会社の株式147,433 504,418 
非制御的権益4,934 7,089 
株主権益総額152,367 511,507 
総負債、中間層権益、株主資本$1,157,210 $1,562,694 
簡明総合財務諸表付記はこのような報告書の構成要素である。
7
カタログ表
ATI理学療法会社
簡明総合業務報告書
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
(未監査)
3か月まで
9か月で終わる
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
患者純収入$142,313 $141,855 $429,744 $420,805 
その他の収入14,479 17,158 44,163 51,303 
純営業収入156,792 159,013 473,907 472,108 
サービスコスト：
賃金及び関連費用90,309 86,838 267,330 248,409 
家賃診療所用品契約社員その他51,417 45,765 153,437 133,140 
不良債権準備2,797 3,514 11,408 14,270 
サービス総コスト144,523 136,117 432,175 395,819 
販売、一般、行政費用25,263 30,795 87,095 81,912 
営業権と無形資産減価費用106,663 508,972 390,224 962,303 
営業損失(119,657)(516,871)(435,587)(967,926)
株式証券負債の公正価値変動(付記12)
(790)(15,885)(3,651)(20,424)
または普通株式負債があって価値変動を公正にする(付記13)
(6,930)(146,317)(32,760)(167,265)
償還可能優先株決算損— — — 14,037 
利子支出，純額11,780 7,386 31,815 39,105 
優先株利息支出を償還できる— — — 10,087 
その他の費用、純額195 52 3,181 5,831 
税引き前損失(123,912)(362,107)(434,172)(849,297)
所得税割引(7,218)(35,333)(43,532)(65,579)
純損失(116,694)(326,774)(390,640)(783,718)
非持株権益は純損失を占めなければならない(376)(2,109)(1,026)(4,569)
ATI理学療法会社の純損失に起因します。$(116,318)$(324,665)$(389,614)$(779,149)
A類普通株1株当たり損失：
基本的な情報$(0.60)$(1.65)$(1.98)$(5.02)
薄めにする$(0.60)$(1.65)$(1.98)$(5.02)
加重平均流通株：
基本的希釈の204,282 196,996 202,708 155,197 
簡明総合財務諸表付記はこのような報告書の構成要素である。
8
カタログ表
ATI理学療法会社
簡明総合総合損失表
(千ドル)
(未監査)
3か月まで
9か月で終わる
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
純損失$(116,694)$(326,774)$(390,640)$(783,718)
他の全面的な収入：
金利上限は収益を実現していない655 181 7,115 1,378 
総合損失$(116,039)$(326,593)$(383,525)$(782,340)
非持株権益は純損失を占めなければならない(376)(2,109)(1,026)(4,569)
ATI理学療法会社の全面赤字。$(115,663)$(324,484)$(382,499)$(777,771)
簡明総合財務諸表付記はこのような報告書の構成要素である。
9
カタログ表
ATI理学療法会社
株主権益変動表を簡明に合併する
(千ドル、共有データを除く)
(未監査)
普通株在庫株追加実収資本その他を累計する
総合収益		赤字を累計する非制御的権益株主権益総額
株金額株金額
2022年1月1日の残高197,409,964$20 29,791$(95)$1,351,597 $28 $(847,132)$7,089 $511,507 
2022年株式承認証を発行する—— — — 19,725 — — — 19,725 
ICU所有者に割り当てられた制限的株式の帰属75,497— — — — — — — — 
帰属制限株式奨励時に普通株を発行する40,613— — — — — — — — 
制限株式報酬の株式純決済に関する源泉徴収(12,824)— 12,824 (22)— — — — (22)
非現金株の報酬—— — — 1,960 — — — 1,960 
その他総合収益(1)
—— — — — 3,752 — — 3,752 
非持株株主に分配する—— — — — — — (473)(473)
非持株権益は純損失を占めなければならない—— — — — — — (473)(473)
ATI理学療法会社の純損失に起因します—— — — — — (137,750)— (137,750)
2022年3月31日の残高197,513,250$20 42,615$(117)$1,373,282 $3,780 $(984,882)$6,143 $398,226 
ICU所有者に割り当てられた制限的株式の帰属118,857———————— 
帰属制限株式単位および奨励時に普通株を発行する330,418———————— 
限定株単位株式純決済及び奨励に関する源泉徴収(6,607)—6,607(12)————(12)
非現金株の報酬————1,959———1,959 
その他総合収益(1)
—————2,708——2,708 
非持株株主に分配する———————(139)(139)
非持株権益は純損失を占めなければならない——————(177)(177)
ATI理学療法会社の純損失に起因します。——————(135,546)—(135,546)
2022年6月30日の残高197,955,918$20 49,222$(129)$1,375,241 $6,488 $(1,120,428)$5,827 $267,019 
ICU所有者に割り当てられた制限的株式の帰属58,795——— — — — 
帰属制限株式単位および奨励時に普通株を発行する109,518———————— 
限定株単位株式純決済及び奨励に関する源泉徴収(6,268)—6,268(7)————(7)
非現金株の報酬————1,911— — — 1,911 
その他総合収益(1)
—— ——— 655 — — 655 
非持株株主に分配する—— ——— — — (517)(517)
非持株権益は純損失を占めなければならない—— ——— — — (376)(376)
ATI理学療法会社の純損失に起因します。—— ——— — (116,318)— (116,318)
2022年9月30日の残高198,117,963$20 55,490$(136)$1,377,152 $7,143 $(1,236,746)$4,934 $152,367 
(1)金利上限未実現収益に関する他の総合収益
簡明総合財務諸表付記はこのような報告書の構成要素である
10
カタログ表


普通株在庫株追加実収資本その他の総合収入を累計する赤字を累計する非制御的権益株主権益総額
株金額株金額
2021年1月1日の残高938,557 $9 — $— $954,732 $(1,907)$(68,804)$17,087 $901,117 
逆資本再編の遡及的応用127,346,957 4 — — (4)— — — — 
2021年1月1日調整後の残高128,285,514 $13 — $— $954,728 $(1,907)$(68,804)$17,087 $901,117 
非現金株の報酬— — — — 504 — — — 504 
その他総合収益(1)
— — — — — 561 — — 561 
非持株株主に分配する— — — — — — — (3,575)(3,575)
非持株権の純収入に帰することができる— — — — — — — 1,309 1,309 
ATI理学療法会社の純損失に起因します。— — — — — — (19,127)— (19,127)
2021年3月31日の残高128,285,514 $13 — $— $955,232 $(1,346)$(87,931)$14,821 $880,789 
企業合併におけるFAII純収益25,512,254 3 — — 210,102 — — — 210,105 
パイプ投資で発行された株30,000,000 3 — — 299,997 — — — 300,000 
ウィルコHoldco Aシリーズ優先株主に発行された株12,845,282 1 — — 128,452 — — — 128,453 
企業合併終了時に確認された引受権証責任— — — — (26,936)— — — (26,936)
企業合併終了時に確認された普通株式負債— — — — (220,500)— — — (220,500)
非現金株の報酬— — — — 3,112 — — — 3,112 
その他総合収益(1)
— — — — — 636 — — 636 
非持株株主に分配する— — — — — — — (920)(920)
非持株権益は純損失を占めなければならない— — — — — — — (3,769)(3,769)
ATI理学療法会社の純損失に起因します。— — — — — — (435,357)— (435,357)
2021年6月30日の残高196,643,050 $20 — $— $1,349,459 $(710)$(523,288)$10,132 $835,613 
ICU所有者に割り当てられた制限的株式の帰属611,356 — — — — — — — — 
非現金株の報酬— — — — 1,248 — — — 1,248 
その他総合収益(1)
— — — — — 181 — — 181 
非持株株主に分配する— — — — — — — (1,120)(1,120)
非持株権益は純損失を占めなければならない— — — — — — — (2,109)(2,109)
ATI理学療法会社の純損失に起因します。— — — — — — (324,665)— (324,665)
2021年9月30日の残高197,254,406 $20 — $— $1,350,707 $(529)$(847,953)$6,903 $509,148 
(1)金利上限未実現収益に関する他の総合収益
簡明総合財務諸表付記はこのような報告書の構成要素である
11
カタログ表
ATI理学療法会社
キャッシュフロー表簡明連結報告書
(千ドル)
(未監査)
9か月で終わる
2022年9月30日2021年9月30日
経営活動：
純損失$(390,640)$(783,718)
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整：
営業権と無形資産減価費用390,224 962,303 
減価償却および償却30,477 27,990 
不良債権準備11,408 14,270 
繰延所得税の準備(43,532)(65,579)
使用権資産の償却36,155 33,868 
非現金株の報酬5,830 4,864 
債務発行コストの償却と原始発行割引1,934 2,644 
非現金利子支出889 — 
優先株償還可能な非現金利息支出— 10,087 
債務返済損失2,809 5,534 
償還可能優先株決算損— 14,037 
資産処分損失と減価(42)219 
株式証負債の公正価値変動を認める(3,651)(20,424)
あるいは普通株負債があって価値変動を公正にする(32,760)(167,265)
以下の変更：
売掛金純額(11,276)(8,564)
前払い費用と他の流動資産(5,507)(6,580)
他の非流動資産52 (269)
売掛金(2,100)151 
費用とその他の負債を計算すべきである(702)(11,820)
リース負債を経営する(36,431)(39,084)
他の非流動負債52 824 
連邦医療保険加速と前払い計画基金(12,269)(8,540)
前所有者の取引に関する金に対処する— (3,611)
経営活動のための現金純額(59,080)(38,663)
投資活動：
財産と設備を購入する(22,091)(27,701)
無形資産を購入する— (1,375)
財産と設備を売却して得た収益152 125 
診療所を売却して得た収益77 248 
投資活動のための現金純額(21,862)(28,703)


12
カタログ表
融資活動：
長期債務収益500,000 — 
繰延融資コスト(12,952)— 
原始発行割引(10,000)— 
長期債務の元金支払い(555,048)(454,160)
Aシリーズ優先株を発行して得た金144,667 — 
2022年の権利証を発行して得た金20,333 — 
企業合併による現金流入— 229,338 
A系列優先株株主に金を支払う— (59,000)
パイプ投資で株式を発行する収益— 300,000 
株式発行コストと原始発行割引(4,935)(19,233)
源泉徴収代行株税(41)— 
非持株株主に分配する(1,129)(5,615)
融資活動提供の現金純額80,895 (8,670)
現金と現金等価物の変化：
現金と現金等価物の純減少(47)(76,036)
期初現金及び現金等価物48,616 142,128 
期末現金および現金等価物$48,569 $66,092 
非現金開示を追加する：
公正価値派生変動$(7,115)$(1,378)
売掛金の中で財産と設備を購入する$2,230 $1,733 
企業合併終了時に確認された引受権証責任$— $(26,936)
企業合併終了時に確認された普通株式負債$— $(220,500)
ウィルコHoldco Aシリーズ優先株主に発行された株$— $128,453 
その他の追加開示：
利子を支払う現金$29,453 $35,334 
ヘッジ活動から受け取った現金$1,080 $— 
税金の現金を納める$82 $156 
簡明総合財務諸表付記はこのような報告書の構成要素である
13
カタログ表

注1会社の概況
ATI理学療法会社とその子会社(以下，“我々”，“当社”，“ATI理学療法”，“ATI”)は国が認めているヘルスケア会社であり，外来リハビリテーションや近隣のヘルスケアサービスに特化している。同社はATI理学療法の名で外来理学療法サービスを提供し，2022年9月30日から開始した929診療所(そして20管理サービス協定の下の診療所)は25各州です。同社はその診療所内で様々なサービスを提供し、脊柱、肩、膝および頚部の損傷または疼痛を治療する物理治療、仕事の調整と仕事の硬化、手の治療、および他の専門的な治療サービスを含む労災リハビリテーションサービスを提供する。同社の直接および間接完全子会社はWilco Holdco，Inc.，ATI Holdings Acquisition，Inc.およびATI Holdings，LLCを含むがこれらに限定されない。
2021年6月16日(“完成日”)、運営会社Wilco Holdco，Inc.(“Wilco Holdco”)と特殊目的買収会社砦価値買収会社II(ここでは“FAII”及び“FVAC”と呼ぶ)によって2021年2月21日に締結された合意及び合併計画(“合併合意”)、業務合併取引(“業務合併”)が最終的に決定された。業務合併の終了に伴い、同社はその名称を砦価値買収会社IIからATI理学療法会社に変更した。同社の普通株はニューヨーク証券取引所に上場し、コードは“ATIP”である
米国公認会計原則(“GAAP”)によると、この業務合併は逆資本再編成入金となる。はいこのような会計方法では、FAIIは買収会社とされ、Wilco Holdcoは買収側とみなされ、財務諸表報告や会計目的に用いられる。したがって，Wilco Holdcoの歴史的業務は当社の業務とみなされている。したがって、本報告に含まれる財務諸表は、(I)Wilco Holdcoの業務合併前の歴史的経営業績、(Ii)FAIIとWilco Holdcoの2021年6月16日の業務合併後の合併結果、(Iii)Wilco Holdcoのその歴史的コストで計算された資産と負債、および(Iv)会社の全列報期間における株式構造を反映している。企業合併は普通株式数を占める資本再編は列報の最も早い期間にさかのぼり、以前に列報したすべての期間の1株当たり収益の計算に用いるべきである。取引がWilco Holdco，Inc.とみなされている逆資本再編と一致し、業務合併には無形資産や営業権の増加基礎が記録されていない。付記3-を参照されたい業務合併と資産剥離より多くの情報を得るために。
“新冠肺炎”と“CARE法案”の影響
コロナウイルス(“新冠肺炎”)の米国での大流行により，我々の運営環境が変化した。著者らは引き続き新冠肺炎が著者らの業務のあらゆる面に与える影響を密接に注目し、著者らの第一の任務は依然として従業員と患者の健康と安全を保護し、患者の需要を満たすサービスを最大限に提供し、及び著者らの業務の運営と財務安定性を高めることである。新冠肺炎による妨害やそれによる影響は時間の経過とともに減少することが予想されるが，このような影響の持続時間は予測できず，このような影響が長く続くと，会社の運営業績，財務状況，キャッシュフローに持続的な影響を与える可能性があり，実質的である可能性がある。
14
カタログ表
2020年3月27日、コロナウイルス援助、救済と経済安全法(CARE法案)の署名が法律となり、補償、贈与、免除とその他の資金を提供し、新冠肺炎の大流行期間中に衛生保健提供者を助ける。会社はCARE法案に基づいて以下のような利益を実現しているが、これらに限定されない
•その会社は申請して承認を得て#ドルを得た26.72020年6月30日までの四半期で、連邦医療保険加速·プリペイド計画(MAAPP)資金は100万ドルに達した。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、会社は申請した12.3百万ドルとドル8.5それぞれ未返済債務についてMAAPP資金100万ドルを支払う。同社は2022年9月30日までの四半期内に、必要な業績義務を履行し、MAAPP資金に関する余剰サービスを履行した。このため、余剰資金は2022年9月30日までの四半期に運用·償還された。2022年9月30日と2021年12月31日までゼロそして$12.3このうち100万ドルの資金はそれぞれ計算すべき費用と他の負債に記入されている。
•同社は、社会保障税における雇用主部分の預金を2020年3月27日から2020年12月31日まで延期し、無利子と無罰とすることを決定した。これらの支払いと関連して、2022年9月30日と2021年12月31日まで、ドル5.9100万ドルは課税費用と他の負債に含まれている。
注2列報基礎と最新の会計基準
陳述の基礎
添付されている会社は監査されていない簡明総合財務諸表は、アメリカ中期財務情報公認会計基準及びアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の中期財務報告に関する規則と規定に基づいて作成された。公認会計原則に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報および脚注開示は、当社が提供された情報を誤解しないようにするのに十分であると信じているが、このような規則および規定に基づいて簡素化または漏れている。
経営陣は、届出された中期は簡明な総合財務諸表に審査されておらず、すべての重大な面で当社が提出した中期の財務状況、経営業績および現金流量を公平に陳述するために必要な調整を含むと信じている。
2022年9月30日までの3カ月と9カ月の経営業績は、同社の年間予想結果を代表するとは限らない。また，季節性，支払者契約の変化，毎回の訪問料率の変化，紹介とアクセス数の変化，戦略取引，労働市場動態と賃金インフレ，会社運営所市場の法律や一般経済状況の変化，会社運営に影響する他の要因の影響は，どの時期も前年同期と比較できない可能性がある。
15
カタログ表
前期の非実質的な改訂
会社が2022年3月1日に米国証券取引委員会に提出したForm 10−K年度報告書に開示されているように、会社は2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の所得税優遇額に関する非実質的な前期改正を決定した。先に開示したように、私たちは、これらのエラーが私たちが以前に発表した簡明な連結財務諸表に与える影響を評価し、これまで何の重大なミスもなかったと結論した。改正された所得税割引は1ドル増加した7.02021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月28.3百万ドルから百万ドルまで35.3百万ドルとドル58.5百万ドルから百万ドルまで65.6それぞれ100万ドルです改訂後の純損失は#ドル減少した7.02021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月333.8百万ドルから百万ドルまで326.8百万ドルとドル790.8百万ドルから百万ドルまで783.7それぞれ100万ドルですこの改正は1株当たり損失を1ドルから1ドルに減少させる1.68$まで1.65、と$5.07$まで5.02それぞれ2021年9月30日までの3カ月と9カ月である。影響を受けた最初の期間は、その後に提出された文書で適切に修正された。
流動資金と持続経営
会計基準に基づいて編集された(“ASC”)テーマ205−40経営を続ける企業当社は何らかの条件や事件(総合的考慮)が存在するかどうかを評価しており、当社が当該などの簡明総合財務諸表が発行された日から12ヶ月以内に経営を継続する能力があるかどうかに大きな疑いを抱かせます。この評価には，当社の2022年信用協定に記載されているチノに関する考慮要因と，当社全体の流動資金状況が含まれている。
付記8で詳述したように-借金をする会社の2022年信用協定には、金融と非金融的チノを含む慣例的なチノと制限が含まれている。財務契約は同社に$の維持を要求した30.02024年第1四半期までのテスト日ごとに、合意で定義されている最低流動資金は100万ユーロである。また、2024年第2四半期から、会社は合意で定義された保証付き正味レバー率を超えないように維持しなければならない7.00：1.00純レバレッジ契約は2024年第3期に低下6.75：1.00、2025年第1四半期にさらに減少6.25：1.00期限まで適用されます。財政四半期ごとに終了した日から、それぞれ財務契約をテストする。これらの条約と制限を守らないことは違約事件を招くが、常習的な治癒期を守らなければならない。
2022年9月30日までに48.6百万ドルの現金と現金等価物と48.22022年の循環信用計画の利用可能な生産能力は100万ドルで、96.8百万の流動資金。会社の2022年信用協定の定義計量によると、流動資金は#ドルである99.62022年9月30日まで。
同社の営業キャッシュフロー、営業損失、純損失はマイナスであり、これらの状況は経営業績改善まで続く。2022年9月30日までの9ヶ月間、会社の経営活動で使用されている現金フローは59.1百万ドル運営損失ドル435.6百万ドル純損失$390.6百万ドルです。また、2022年9月30日現在、会社の累計損失は1ドルとなっている1,236.7百万ドルです。これらの結果は、利用可能な理学療法と労働力の他の提供者の労働市場の緊張、アクセス数の疲弊、毎回のアクセス率の低下、および利息コストの増加を含む同社が経験した傾向によるものである。
経営業績とキャッシュフローの改善は会社がその業務計画を実現する能力があるかどうかに依存し、臨床人員レベルと臨床医師生産性を増加させ、コストと資本支出をコントロールし、患者の受診量と回診回数を増加させ、そして毎回診察を受ける比率を安定させる。しかし、それがこのような点で成功するという保証はない。今後12ヶ月の業務結果が前の12ヶ月と比較して改善されなければ、会社はドル違反のリスクに直面するだろう30.0その2022年信用協定によると、最低流動性契約は100万である。そのため、2022年9月30日および2022年9月30日までの簡明総合財務諸表発表日から12カ月以内に、会社が継続的に経営を続ける企業として能力があるかどうかには大きな疑問がある。
16
カタログ表
業務業績が過去12ヶ月と比較して改善されていない場合、当社は、最低流動資金契約の改訂または免除、2022年の信用協定下の他の要求、他のソースからの資金調達、代替融資の獲得、資産の売却、またはその流動性状態および業務業績を改善するための他の戦略的選択を求めるなど、他の選択を考慮する必要があるだろう。当社が必要に応じてこのような代替選択や融資に成功する保証はありません。最低流動資金契約の改訂或いは免除を獲得できなかった場合、他の融資を完成し、或いは必要な時に他の戦略選択を実行することは、流動資金、財務状況及び経営業績に重大な悪影響を与える。
付属の審査されていない簡明総合財務諸表は持続経営原則に従って作成され、このなどの簡明総合財務諸表はこのなどの簡明総合財務諸表の発行日から12ケ月以内に正常業務過程中に資産と負債を清算することを期待している。
予算の使用
公認会計原則に基づいて簡明総合財務諸表を作成する時、管理層は簡明総合財務諸表の日付の資産及び負債額及び或いは有資産及び負債の開示、及び報告期間内の収入及び支出の届出金額に影響するため、推定と仮定を行わなければならない。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。推定数の任意の変化の影響は変化の時期に確認されるだろう。
細分化市場報告
当社は管理方法に基づいて支部情報を報告します。管理方法は、経営陣が業績を決定·評価するための内部報告を会社報告可能部門の出所として指定する。その会社のすべての業務はアメリカ国内で行われています。私たちの最高経営決定者(“CODM”)は私たちの最高経営責任者であり、総合的な基礎の上で提出された財務情報を審査して、意思決定を行い、財務業績を評価し、資源を分配する。私たちは私たちの業務を1つは運営部門は1つは報告可能な部分。
会社の会計政策に関する情報とその他の情報をもっと知るためには、2021年12月31日までの監査された総合財務諸表とその付記を結合して簡明な総合財務諸表を読み、これらの報告書は2022年3月1日にアメリカ証券取引委員会に提出された10-K表年次報告書に含まれている。
17
カタログ表
最近採用された会計基準
2020年3月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)2020-04を発表した参考為替レート改革(テーマ848)：参考為替レート改革の促進が財務報告に及ぼす影響財務報告の参考為替レート改革に対する会計(または承認)影響面の潜在的負担を軽減するために、限られた期間にわたってオプションの指導を提供する。この基準はその後、ASU番号2021-01によって改訂され、参考為替レート改革(テーマ848)：範囲それは.本基準はオプションであり、2020年3月12日以降であってもよいが、2022年12月31日に遅くなく、エンティティによって適用される。同社は2022年9月30日現在、ロンドン銀行間の同業借り換え金利(LIBOR)にリンクするデリバティブツールを持っている。当社は、2022年3月31日までの間に、そのヘッジプロジェクト(すなわち将来の変動金利現金支払い)の参考金利指数をLIBORから隔夜融資金利(“SOFR”)に改訂した。当社は、将来のヘッジ取引所に基づく指数が対応するデリバティブ(すなわちLIBOR)上の指数に一致すると仮定するために、確率および将来のキャッシュフローの有効性評価に関するヘッジ会計方便を適用することを選択した。その指導意見は異なる時点で異なる便宜的な選挙を行うことを可能にする。2022年9月30日現在、会社は引き続きヘッジ会計便利措置を適用しており、この指導はその連結財務諸表に実質的な影響を与えないと予想されるが、会社はその将来のヘッジ関係と有利な選択に対する潜在的な影響を評価し続ける。
最近の会計声明
FASBは2021年10月にASU 2021-08を発表した企業合併(主題805)：顧客との契約から契約資産と負債を計算する実務における多様性を扱うことにより、業務統合における顧客との収入契約の会計処理を改善する指導を提供する。本ASUは2023年1月1日に会社に対して発効し、早期採用を許可し、採用日または後に発生した業務合併に前向きに適用すべきである。会社はこの指針の実施が会社の連結財務諸表に及ぼす影響を評価しているが、現在のところ影響は大きくないと予想されている。
2021年11月、FASBはASU 2021-10を発表した政府援助(話題832)：企業実体が政府援助状況を開示する政府援助と企業実体との取引の透明性を向上させるための指導を提供し、これらの取引は、贈与または寄付会計モデルを採用して計算される。本ASUは、会社が発表する2022年12月31日までの年次財務諸表に適用され、早期採用が許可されています。同社は2022年12月31日までの年次報告10-K表にこの新会計基準を採用する予定であり、この基準の採用は会社の総合財務諸表に実質的な影響を与えないと予想される。
注3業務合併と資産剥離
企業合併
注1で述べたとおり-会社の概況V.上だJune 16, 2021Wilco HoldcoとFAII間の業務合併が完了し、これはWilco Holdco，Inc.の逆資本再編とみなされる。業務合併時にWilco Holdco，Inc.の株主が受け取る130.3百万会社A類普通株の株式、額面$0.00011株(“普通株”)については、Wilco Holdco普通株の流通株については、額面$0.01すべての株、つまりこれらの株主が持っているものです。Wilco買収、LP 2016持分インセンティブ計画に基づき、業務合併前に付与された既存および非既存インセンティブ共通単位(“ICU”)の保有者に普通株株式を割り当てる場合、2.0百万このうち帰属要求に制限された株式の総数は128.3百万両替レートは136.7ATI理学療法会社の制限されていない株は、以前発行されたWilco Holdco株と交換された。
18
カタログ表
業務合併の直後に現れた207.3百万発行済みおよび発行済み株式196.6百万ATI理学療法会社の普通株の流通株は、以下(千計)を含む
A類普通株
企業合併前にA類普通株が失敗した34,500
企業合併前F類普通株FAII(1)
8,625
少ない：FAII A類普通株償還(8,988)
FAII普通株式(A類とF類)34,137
住所：Wilco Holdco株主に発行した株(2, 3)
130,300
増発：パイプ投資で発行された株30,000
新規：Wilco Holdco Aシリーズ優先株主に発行された株12,845
企業合併終了日までの既発行株式総数(4)
207,282
減算：帰属株式(1)
(8,625)
差し引く：販売制限株(3)
(2,014)
企業合併終了日までの流通株総数(4)
196,643
(1) 合併協議によると、業務合併が完了した場合、すべてのF類株式は同等数のA類普通株に変換され、いくつかの帰属及び没収条項(“帰属株式”)を遵守しなければならず、詳細は付記を参照されたい13 - 普通株の負債があります.
(2) 含まれています1.2Wilco買収によると、LP 2016持分インセンティブ計画により、既存のICU所有者に制限されない株式を割り当てる。
(3) 含まれています2.0Wilco買収により、LP 2016株権激励計画により、ICUに帰属していない所有者に100万株の制限性株を分配した。
(4) 含まれていない15.0百万プレミアム株は6.9100万件の公共株式証明書と3.0100万部の私募株式証明書でA類普通株を購入する。付記12-を参照IPO株式証責任備考と13 - 普通株の負債があります もっと詳細を知っています。
パイプ投資
事業合併が終了すると同時に、FAIIがある投資家と署名した引受契約に基づき、30.0私募でA類普通株100万株(“パイプ”投資)が新たに発行され、買い取り価格は#ドル10.001株当たりの総購入価格は$です300.0百万ドルです。最初のパイプライン投資には7.5砦投資集団有限会社(“砦”)の関連会社が管理するある投資基金に新たに発行されたA類普通株100万株，買い取り価格は$10.001株当たりの総購入価格は$です75.0百万ドルです。
ウィルコHoldco Aシリーズ優先株
業務合併後、Wilco Holdco Aシリーズ優先株は先に発行された株式のすべての保有者が直ちに比例配分された株式$を獲得する59.0百万ドルと12.8合併協議の条項によると，ATI理学療法会社A類普通株100万株を保有している。注11-を参照ウィルコHoldcoは優先株を償還できるもっと詳細を知っています。
19
カタログ表
割増株
合併協定の条項と条件により、Wilco Holdco，Inc.のある株主は、合計最大の権利を獲得する権利が与えられているか、または獲得する権利がある15.0プレミアムにより発行できるA類普通株百万株は、締め切りまでを前提としています10締め切りの周年記念日(“プレミアム株式”)。A類普通株の保有者が獲得した1株当たり価格が適用されるプレミアム株目標価格を超えると、売却または他の制御権変更の場合、割増株は加速的な影響を受ける
付記13-を参照普通株の負債があります 備考と14 - 公正価値計量上にはもっと詳細を。
帰属株
合併協定に関連して署名された保険者書簡協定によると、8.6企業合併直前に発行されたF類普通株のうち、1，000，000株が潜在的なA類普通株に変換され、いくつかの帰属及び没収条項(“帰属株式”)を遵守しなければならない。A類普通株の保有者が獲得した1株当たり価格が適用される帰属株式目標価格を超える場合、売却または他の支配権変更の場合、帰属株は加速される
付記13-を参照普通株の負債があります 備考と14 - 公正価値計量上にはもっと詳細を。
IPO株式承認証
業務合併に続いて，その会社は未償還の引受権証を持って合算することができる6.9百万会社のA類普通株(“公開株式証”)と発行された私募株式証は購入合計となります3.0百万当社A類普通株(“方向性増発承認株式証”)(総称して“初公開株式公開承認証”と呼ぶ)。Bと実用的な組み合わせ, 3.0保険契約の条項によると、百万部の私募株式証明書が無料譲渡と引き渡しされた。
備考をご参照ください12 - IPO株式証責任備考と14 - 公正価値計量 もっと詳細を知っています。
次の表は、業務合併、パイプ投資、債務超過に関する現金流動構成要素(単位：千)を反映している
企業合併終了日までFAIIとの信託現金$345,036 
FAII A類普通株を償還するための現金(89,877)
成約時に支払われるFAII取引コスト
(25,821)
企業合併による現金流入229,338 
ウィルコHoldco，Inc.取引コスト相殺収益
(19,233)
企業合併におけるFAII純収益210,105 
パイプ投資の現金収益300,000 
第二留置権二次ローンを返済する(231,335)
2016年第一留置権定期ローンの一部返済(216,700)
ウィルコHoldco Aシリーズ優先株株主に現金を支払う(59,000)
Wilco Holdco，Inc.2021年の取引コスト
(5,543)
企業合併·パイプライン投資·債務返済に関する現金純減少$(2,473)
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カタログ表
2021年の間に会社は$5.5百万業務合併に関する取引コストは，総合経営報告書では販売，一般，行政費用に分類される。また、$19.2百万Wilco Holdco，Inc.業務合併に関連する取引コストは総合株主権益変動表で追加的に資本相殺され、これらのコストは直接資本再構成に帰することができると確定されたからである。
家庭健康資産剥離
2021年8月25日，同社は在宅健康サービスラインを剥離することで合意した。2021年10月1日、この取引はドルで完了した7.3百万ドルです。家庭健康サービスプロジェクトに関連する主要な資産および負債カテゴリには、主に売掛金、売掛金、その他の非実質的な負債が含まれる。
2021年買収
2021年に会社は完成しました3買収内容には7全部で診療所です。その会社は約$を支払った4.5百万ドルの現金とドル1.4購入プロトコルに記載されているいくつかの時間または表現条件の規定の下で、将来の支払いコストを支払い、買収を完了する。ASCテーマ805で購入会計処理の買収を行う資格がある企業が合併しそのため、購入価格は、買収日の推定公正価値に基づいて、買収した資産と負担する負債に分配される。総対価額のうち、$5.5100，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，経営陣は2022年3月31日に推定分析を完了し、資産買収と負担した負債の推定調整は重要ではない。営業権とは、獲得された他の資産によって生成される将来の経済的利益を意味し、これらの資産は、集合された労働力、協同効果、および場所のような個別的に決定および単独で確認することができない。これらの購入から記録されたすべての営業権は所得税から差し引かれることができる。取引完了に関する買収関連コスト、純営業収入、2021年に確認された買収に関する純収入は、単独でも全体的にも実質的ではない。審査されていない予備試験の総合財務資料には買収事項が含まれていない。個別或いは全体の結果は重大ではないからである。
注4取引先と契約した収入
次の表は、主要サービス項目別に以下の期間の純営業収入(千単位)を挙げています
3か月まで9か月で終わる
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
患者純収入$142,313 $141,855 $429,744 $420,805 
ATIワークプレース·ソリューション(1)
9,053 8,626 26,429 25,830 
管理サービス協定(1)
3,251 4,201 9,671 11,523 
その他の収入(1)
2,175 4,331 8,063 13,950 
$156,792 $159,013 $473,907 $472,108 
(1)ATI作業現場ソリューション、管理サービスプロトコル、その他の収入は、総合経営報告書を簡素化する他の収入に含まれている。
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カタログ表
次の表は、以下の期間の各関連支払い人間の他の患者の純収入が患者の純収入総額に占める割合を示している
3か月まで9か月で終わる
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
商業広告57.7 %56.3 %57.2 %56.0 %
政府は24.7 %24.3 %24.3 %23.6 %
労災賠償12.0 %13.7 %12.7 %14.8 %
他にも(1)
5.6 %5.7 %5.8 %5.6 %
100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %
(1) その他は主に自動車人身傷害に関連する患者の純収入を含む。
注5営業権、商号、その他の無形資産
商誉帳簿金額の変動には、以下の内容(千計)が含まれる

総営業権
2021年12月31日の営業権(1)
$608,811 
減価費用(270,564)
買収する(2)
(236)
2022年9月30日の営業権
$338,011 
(1) 累積減価損失純額#ドル726.8百万ドルです。
(2) 2021年の買収に関する最終推定値調整を代表する。注3-を参照業務合併と資産剥離より多くの情報を得るために。
次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日の会社の商号と他の無形資産の帳簿価値(単位：千)：をまとめています
2022年9月30日2021年12月31日
無形資産総額：
ATI商標名(1)
$290,000 $409,360 
競業禁止協定2,395 2,405 
その他無形資産640 640 
累計償却：
累計償却-競業禁止協定(952)(425)
累計償却--その他無形資産(316)(284)
商号その他無形資産総額，純額$291,767 $411,696 
(1) 販売の影響を受けない。同社は$を記録した119.4商品名無期限居住の無形資産に関する減価費用は、2022年9月30日までの9カ月間で100万ドルとなった。
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の分担費用は重要ではない。同社は、無形資産に関連する償却費用は、今後5会計年度以降は微々たるものになると予想している。
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カタログ表
2022年3月31日までの中間減値テスト
2022年3月31日までの四半期内に、割引率の潜在的な変化や最近の株価の下落などにより、会社は一時的なトリガーイベントを決定した。当社は、これらの要素の組み合わせが一時的なトリガーイベントを構成していることを確定し、営業権、商号、無期限無形資産と他の資産の潜在的減値についてさらなる分析を行う必要がある。
我々の商号無期限無形資産の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性があることを確定したため、当社は2022年3月31日の貸借対照表日に中期数量化減値テストを行った。当社は特許権使用料減免法を用いて商号無期限無形資産の公正価値を推定している。推定公正価値の決定に関する主な仮定には，予想収入増加率，特許権使用料比率，割引率，端末成長率がある。分析の結果、会社は1ドルを確認した39.4当社は簡明総合経営報告書プロジェクトの営業権及び無形資産減価費用のうち非現金中期減値百万元、すなわち当社の商号無限存続無形資産の推定公正価値とその帳簿価値との差額である。
同社はその資産群を評価し、診療所レベルのキャッシュフローと診療所の特定の市場要因に基づいて評価した経営リース使用権資産を含め、大きな減値がないことに注目した。
我々の単一報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性があることを確認したため、当社は中期量子化減値テストを行った。私たちの単一報告単位の公正価値を確定するために、当社は平均割引キャッシュフロー分析と比較可能上場会社分析を用いた。推定公正価値の決定に関する主な仮定は、予想収入成長率、利息控除、税項、減価償却と償却前収益(“EBITDA”)利益率、端末成長率、割引率と関連市場倍数を含む。分析の結果、会社は1ドルを確認した116.3簡明総合経営報告書プロジェクトの営業権及び無形資産減価費用中の非現金中期減値百万元、即ち当社の単一報告単位の推定公正価値とその帳簿価値との差額である。
2022年6月30日までの中間減値テスト
同社は、2022年6月30日までの四半期に、主に割引率の潜在的変化によって駆動される要因の結果である一時的なトリガーイベントを決定した。当社は、このような要素が一時的なトリガーイベントを構成していると認定し、営業権、商号、無期限無形資産及びその他の資産の潜在的減価についてさらに分析する必要がある。
我々の商号無期限無形資産の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性があることを確定したため、当社は2022年6月30日の貸借対照表日に中期数量化減値テストを行った。当社は特許権使用料減免法を用いて商号無期限無形資産の公正価値を推定している。推定公正価値の決定に関する主な仮定には，予想収入増加率，特許権使用料比率，割引率，端末成長率がある。分析の結果、会社は約#ドルを確認した40.0当社は簡明総合経営報告書プロジェクトの営業権及び無形資産減価費用のうち非現金中期減値百万元、すなわち当社の商号無限存続無形資産の推定公正価値とその帳簿価値との差額である。
同社はその資産群を評価し、診療所レベルのキャッシュフローと診療所の特定の市場要因に基づいて評価した経営リース使用権資産を含め、大きな減値がないことに注目した。
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カタログ表
我々の単一報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性があることを確認したため、当社は中期量子化減値テストを行った。私たちの単一報告単位の公正価値を確定するために、当社は平均割引キャッシュフロー分析と比較可能上場会社分析を用いた。推定公正価値の決定に関する主な仮定は，予想収入増加率，EBITDA利益率，端末成長率，割引率，関連市場倍数である。分析の結果、会社は約#ドルを確認した87.9簡明総合経営報告書プロジェクトの営業権及び無形資産減価費用中の非現金中期減値百万元、即ち当社の単一報告単位の推定公正価値とその帳簿価値との差額である。
2022年9月30日までの中間減値テスト
同社は、2022年9月30日までの四半期内に、主に割引率の潜在的変化によって駆動される要因の結果である一時的なトリガーイベントを決定した。当社は、このような要素が一時的なトリガーイベントを構成していると認定し、営業権、商号、無期限無形資産及びその他の資産の潜在的減価についてさらに分析する必要がある。
我々の商号無期限無形資産の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性があることを確定したため、当社は2022年9月30日の貸借対照表日に中期数量化減値テストを行った。当社は特許権使用料減免法を用いて商号無期限無形資産の公正価値を推定している。推定公正価値の決定に関する主な仮定には，予想収入増加率，特許権使用料比率，割引率，端末成長率がある。分析の結果，主に割引率の増加により，会社は1ドルを確認した40.0当社は簡明総合経営報告書プロジェクトの営業権及び無形資産減価費用のうち非現金中期減値百万元、すなわち当社の商号無限存続無形資産の推定公正価値とその帳簿価値との差額である。
同社はその資産群を評価し、診療所レベルのキャッシュフローと診療所の特定の市場要因に基づいて評価した経営リース使用権資産を含め、大きな減値がないことに注目した。
我々の単一報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性があることを確認したため、当社は中期量子化減値テストを行った。私たちの単一報告単位の公正価値を確定するために、当社は平均割引キャッシュフロー分析と比較可能上場会社分析を用いた。推定公正価値の決定に関する主な仮定は，予想収入増加率，EBITDA利益率，端末成長率，割引率，関連市場倍数である。分析の結果，主に割引率の上昇と上場企業の比市場収益率の低下に押され，会社は約$を確認した66.4簡明総合経営報告書プロジェクトの営業権及び無形資産減価費用中の非現金中期減値百万元、即ち当社の単一報告単位の推定公正価値とその帳簿価値との差額である。
24
カタログ表
公正価値の判断はかなりの判断力を必要とし、しかも基本的な仮定、推定と市場要素の変化に非常に敏感である。会社の報告単位と無期限無形資産の公正価値を推定するには、私たちの将来の計画と業界、経済、規制条件を仮定し、推定する必要があります。これらの仮定と推定には、予想収入増加率、EBITDA利益率、端末成長率、割引率、関連市場倍数、特許権使用料、および他の市場要因が含まれる。現在の未来の成長率の予想であれば 利益率とキャッシュフローが満たされていない場合、あるいは割引率、関連市場収益率、会社の株価と他の市場要素を含む、あるいは私たちのコントロール以外の市場要素が大きく変化した場合、私たちの報告機関や無期限無形資産は将来的に減少し、私たちの経営業績と財務状況にマイナスの影響を与える可能性がある。2022年3月31日現在、2022年6月30日現在、2022年9月30日現在の営業権と当社の無期限無形資産の帳簿価値が減値され、公正価値に減額されているため、仮に不利に変化した場合、これらの金額は減値リスクの影響を受けやすい。
注6財産と設備
財産·設備には、2022年9月30日と2021年12月31日まで、以下の内容が含まれています(単位：千)

2022年9月30日2021年12月31日
装備
$38,414 $36,278 
家具と固定装置
17,392 17,141 
賃借権改善
193,198 183,542 
自動車
19 19 
コンピュータ装置及びソフトウェア
100,882 95,362 
建設中の工事
3,012 3,793 

352,917 336,135 
減価償却累計と償却
(223,156)(196,405)
財産と設備、純額
$129,761 $139,730 
以下の表に、会社簡明総合経営報告書に記録されている賃貸料、診療所用品、契約社員およびその他の費用および販売、一般および行政費用の減価償却費用金額(千単位)を示す

3か月まで9か月で終わる

2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
家賃診療所用品契約社員その他
$6,876 $6,512 $20,785 $19,492 
販売、一般、行政費用
3,048 2,583 9,133 8,219 
減価償却費用合計
$9,924 $9,095 $29,918 $27,711 
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カタログ表
注7費用とその他の負債を計算すべきである
2022年9月30日と2021年12月31日現在、計上すべき費用とその他の負債は以下のように構成されている(単位：千)

2022年9月30日2021年12月31日
賃金及び関連費用
$17,910$27,257
専門費用を計算する6,039

5,998
CARE法案基金(1)
5,91018,179
借り患者と支払人の貸方残高5,0844,240
応計法和解(2)
5,000—
契約社員になる4,7252,057
その他の支払いと課税費用7,8436,853
合計する
$52,511$64,584
(1) 受け取ったMAAPP資金の現在の部分と繰延された雇用主の社会保障税支払いを含む。
(2) 支払人の請求書紛争に関する和解可能性に関する推定負債を示す。この負債は，保険範囲を推定する毛数が約#ドルと記録されている2.0当社の簡明総合貸借対照表には、売掛金として他の流動資産が計上されている。付記17-をご覧ください引受金とその他の事項より多くの情報を得るために。
注8借金をする
長期債務には、2022年9月30日と2021年12月31日まで、以下の内容が含まれる(千単位)
2022年9月30日2021年12月31日
定期融資を優先的に保証する(1, 2)(締め切りは2028年2月24日)
$500,889 $— 
2016年第1留置権定期ローン(3)
— 555,048 
差し引く：未償却債務発行コスト
(11,637)(1,935)
差し引く：未償却のオリジナル発行割引
(9,346)(1,147)
総債務，純額
479,906 551,966 
差し引く：長期債務の現在部分
— (8,167)
長期債務、純額
$479,906 $543,799 
(1) 年利率10.82022年9月30日、金利は%で、分割払い、金利変動を指定します。高級担保定期ローンの実利率は11.42022年9月30日。
(2) 2022年第3四半期に、当社は高級担保定期融資の実物利息の一部を資本化して債務元金に追加することでこのような利息を支払うことを選択した。2022年9月30日現在、会社が支払った実物利息は$であることを確認しました0.9百万ドルです。
(3) ローン残高は2022年2月24日にすべて返済された。2016年第1留置権定期ローンの実利率は4.92021年12月31日。
2016年第1留置権および第2留置権信用協定
2021年6月16日の業務合併について、会社は$を支払いました216.72016年に最初の留置権が定期融資された100万ドル。同社は$を確認した1.7未償却繰延融資コスト及び返済部分債務に関する未償却原始発行割引の割合で確認された債務弁済損失百万ユーロ。
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カタログ表
2021年6月16日の業務合併について、会社は$を支払いました231.3二番目の留置権二次定期ローンを終わらせるために百万ドル。同社は$を確認した3.8債務弁済損失100万ドルは、債務返済に関連する余剰未償却繰延融資コストのキャンセル確認に関係している。
2022年2月24日、同社は$を支払った555.0既存の定期ローン(“2016年第1留置権定期ローン”)を返済する。同社はこの取引を債務清算として入金し、#ドルを確認した2.8余剰未償却繰延融資コストと債務返済に関する未償却原始発行割引の廃止に関する債務弁済損失100万ユーロを確認する。2016年の第1留置権定期融資の返済に関する債務弁済損失は、総合経営報告書の簡素化に伴う他の費用純額に反映されている。
2022年信用協定
2022年2月24日(“再融資日”)に、当社は各融資手配を締結し、その既存の長期債務の再融資(“2022年債務再融資”)を行う。2022年の債務再融資の一部として、ATI理学療法会社の間接子会社ATI Holdings Acquisition，Inc.(“借り手”)は借り手Wilco Intermediate Holdings，Inc.(“Holdings”)とクレジット協定を締結し、借り手Wilco Intermediate Holdings，Inc.(“Holdings”)は融資保証人として、バークレイズ銀行(Barclays Bank PLC)は行政代理と発行銀行として、貸金人銀団(“202年信用協定”)を締結した。2022年の信用協定は550.0百万ドルの信用手配(“2022年信用手配”)が含まれている500.0百万優先保証定期融資(“高度担保定期融資”)は、決済時に全額出資され、#ドル50.0100万丁の“超優先”高級担保リボルバー(“循環ローン”)、金額は#10.0百万信用状が昇華する。2022年に信用は再融資を手配し、会社の前の信用手配の代わりになり、バークレイズ銀行(Barclays Bank PLC)はかつて1つの融資団の行政代理を務めた。
2022年の債務再融資については、優先株と取り外し可能な引受権証を含めて普通株を購入する優先株購入協定も締結しており、総声明価値は#ドルである165.0(まとめて“優先株融資”と呼ぶ)。付記10-を参照中間層と株主権益優先株融資に関するより多くの情報を理解する。
同社は債務発行コストを資本化し，総額は$である12.52022年の信用手配に関連した100万ドルと元の発行割引$10.0100万ドル、それぞれの融資で手配された条項で償却します。
優先担保定期融資は2028年2月24日に満期になり、会社が選択し、プロトコルで定義された予備基本金利(“ABR”)の基本金利に加え、プロトコルで定義されている適用信用利差または調整後期限SOFR金利に加え、適用される信用利差計上を加える。信用利差は定価グリッドと会社が保証する正味レバー率によって決定されます。会社は支払いを選ぶことができます2.0年利で計算した実物権益0.5協定によると、初年の保険料は%です。同社は2022年9月30日までの四半期内に実物利息の一部を支払うことを選択した。2022年9月30日現在、高級担保定期融資の借入金は1ヶ月SOFRで利息を計算し、受けている1.0床を追加して7.25%を追加する0.5支給された実物利息の割増率。
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カタログ表
循環ローンの最高借款能力は#ドルです50.0百万ドル、2027年2月24日に満期になります。当社の選択により、循環ローンの借入金はプロトコルで定義されたABRの基本金利に加え、適用される信用利差、又はプロトコル定義の調整後期限SOFR金利に加え、適用される信用利差に加えて、利息を計上する。信用利差は定価グリッドと会社が保証する正味レバー率によって決定されます。同社は発行コストを$に資本化した0.5循環ローンに関連した100万ドル。未償却発行コストは#ドル0.2債務清算会計指針によると、2016年の信用協定項の下での循環融資に関する未償却発行コスト残高は、循環融資期限内に償却された未償却発行コスト残高に計上されている。循環ローンの承諾料は四半期ごとに支払う0.5本四半期の1日平均未引き出し分の年利率は、発生時に費用を計上しています。2016年の信用協定下の循環融資と循環融資に関する未償却発行コスト残高はそれぞれ#ドルであった0.62022年9月30日までに0.32021年12月31日まで。
2022年の信用手配は、当社のいくつかの子会社によって保証され、Holdings、借り手、および借り手の完全子会社のほぼすべての資産によって保証され、借り手の株式質権を含むが、慣例に適合する例外は除外される。
“2022年信用協定”には、金融と非金融契約を含む習慣契約と制限が含まれている。財務契約は同社に$の維持を要求した30.02024年第1四半期までのテスト日ごとに、合意で定義されている最低流動資金は100万ユーロである。また、2024年第2四半期から、会社は合意で定義された保証付き正味レバー率を超えないように維持しなければならない7.00：1.00純レバレッジ契約は2024年第3期に低下6.75：1.00、2025年第1四半期にさらに減少6.25：1.00期限まで適用されます。財政四半期ごとに終了した日から、それぞれ財務契約をテストする。
2022年の信用配置は、特定の持続的な経営の独立監査報告、債務制限、留置権、投資、負の約束、配当、二次債務支払い、根本的な変化、および資産売却および関連取引に関連する要件を含む、慣例的な陳述および保証、違約事件、報告および他の肯定的な契約および負の契約を含む。もし2022年の信用手配の契約と制限を守らなければ、2022年の信用手配下の違約事件を招く可能性があるが、常習的な治癒期限を守らなければならない。この場合、2022年の信用手配下のすべての未返済金は、任意の課税利息とともに、直ちに満期と支払いを宣言することができる。
2022年の信用手配によると、当社は、違約事件、前払い資産の売却、または$を超える保険純収益を受け取ることを含む、いくつかの事件が発生したときに何らかの強制的な前払いを支払うことを要求される可能性がある(2022年信用協定参照)15.0100万、または“2022年信用協定”で定義されているようないくつかのハードルを超える超過キャッシュフロー。
同社の信用状総額は#ドルです1.8百万ドルとドル1.22022年9月30日と2021年12月31日まで、循環信用手配の信用状分手配項目の下でそれぞれ100万ユーロである。信用状は毎年自動的に更新され、担保品質として保険会社に預けられる。
28
カタログ表
2022年9月30日までの長期債務総満期日は以下の通り(単位：千)
2022年(今年の残り時間)$— 
2023— 
2024— 
2025— 
2026— 
その後…500,889 
未来総満期日
500,889 
未償却原始発行割引と債務発行コスト
(20,983)
総債務，純額
$479,906 
注9株式ベースの報酬
当社は公正価値に基づく方法を採用し、従業員に支給されたすべての株式ベースの給与(控除没収)の補償費用を確認した。各奨励の授与日公允価値は奨励の授権期間内に直線的に費用まで償却される。株式に基づく奨励に関する報酬支出は、受賞者が診療所従業員又は会社従業員であることに基づいて、それぞれ添付の簡明総合経営報告書内の賃金及び関連コスト及び販売、一般及び行政支出を計上する。株式ベースの給与支出は発生した没収に応じて調整される。
ATI 2021持分インセンティブ計画
当社はATI理学療法2021持分インセンティブ計画(“2021計画”)を取り上げ，この計画により，ATI理学療法会社の株式を株式オプション，株式付加権，制限株式奨励，制限株式単位の形で当社とその子会社の経営陣メンバー，キー従業員，独立取締役に付与することができる。“2021年計画”によると、給与委員会は贈与を提供し、様々な他の決定を下す権利がある。2021年計画によると、予約発行の最高株式数は約21.3百万ドルです。2022年9月30日までに9.2未来に与えられる100万株がある。
2022年の贈与
当社は2022年9月30日までの9ヶ月以内に、当社の若干の従業員及び独立取締役に株式オプション及び制限株式単位(“RSU”)を付与する。2022年9月30日までの9ヶ月間で6.4100万件の株式オプションと5.42021年計画により，100万個のRSUが発行された。2022年の贈与に関する加重平均付与日公正価値は$0.98そして$2.08それぞれ株式オプションとRSUに用いられる.
29
カタログ表
付与された各株式オプションの公正価値は、ブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて決定される。当社は十分な歴史的な株購入権行使経験がないため、簡略化方法を用いて予想株式購入期限、即ち購入株権の帰属期限と契約期間の平均を決定する。変動率は、ある比較可能な会社の歴史変動率を用いて測定され、株価の毎日対数収益を用いて、財務レバレッジの影響に応じて調整される。無リスク金利は、付与時に発効した米国債収益率曲線を反映している2022年に付与されたオプションは、以下の加重平均仮定を採用した
2022
オプションの加重平均は日公正価値を付与する$0.98
無リスク金利1.74%
期限(年)6.2
波動率61.19%
配当を期待する—%
2022年9月30日現在、株式オプションに関する未確認報酬支出は1ドル5.5100万ドルは加重平均期間内に確認されます3.0年間，RSUに関する未確認賠償費用は#ドルである7.6100万ドルは加重平均期間内に確認されます2.1何年もです。
2022年9月30日までの3カ月と9カ月で確認された非現金株式報酬支出総額は約$1.9百万ドルとドル5.8それぞれ100万ドルです
注10中間層と株主権益
ATI理学療法会社Aシリーズ高級優先株
2022年債務再融資について、当社は発行しました165,000転換不可優先株(“Aシリーズ優先株”)プラス5.2百万株承認株権証，行使価格$で会社普通株を購入する3.001株(“シリーズI株式承認証”)及び株式承認証6.3百万株会社の普通株は，行使価格は$に相当する0.011株(“第2シリーズ株式承認証”)。Aシリーズの高級優先株の額面は$である0.00011株当たり、初期宣言価値は$1,0001株当たり、初期宣言の総価値は$165.0百万ドルです。当社は発行を許可されている1.0各指定証明書には百万株の優先株がある.2022年9月30日までに0.2発行済みと発行済みのAシリーズ高級優先株100万株。
Aシリーズ高級優先株発行および第1シリーズと第2シリーズ株式承認証の発行で得られた総額は#ドル165.0100万ドルは、証券ごとの相対公正価値に応じて各証券間で分配される。総収益の中で$144.7Aシリーズ高級優先株に100万ドル割り当てられました5.1第1シリーズ株式取得証に100万ドルと15.22回目の株式承認証に100万ドルを支払う。これにより生成されたAシリーズ高級優先株の割引は、その後、これらの株が償還可能になるか、または償還可能になる可能性があるときに配当とみなされることが確認される。同社は$を確認した2.9発行コストは100万ドルです1.4Aシリーズ高級優先株に関するオリジナル発行割引百万円。
30
カタログ表
次の表は、Aシリーズ高級優先株に関する収益の構成要素(千計)を反映している
Aシリーズ高級優先株に割り当てられた総収益$144,667 
減算：オリジナル発行割引(1,447)
減算：発行コスト(2,880)
Aシリーズ優先株を発行して得た純額$140,340 
Aシリーズ高級優先株は、会社のA種類普通株および会社のすべての他の一次株式証券に優先し、配当金、資産分配および他のすべての清算、清算、解散、配当および償還権の支払いにおいて、会社の既存または将来の債務およびその他の負債(貿易支払帳簿を含む)よりも低い
Aシリーズ高級優先株の初期配当率は12.0年利率(“基本配当率”)は、四半期ごとに支給される。配当金は実物形式で支払い、Aシリーズ高級優先株の声明価値に追加される。当社は再融資日3周年からAシリーズの高級優先株の配当金を現金で支払うことができますが、現金で支払われた配当については、当時有効な配当率は1.0%.
基本配当率は増加を含む若干の調整が可能である1.0再融資日5周年翌日とその後1年ごとの年利率2.0不正事件(定義指定証明書参照)または会社が強制償還事件(制御権変更、清算、破産またはいくつかの再編を含む)が発生した場合、すべてのAシリーズ高級優先株を償還できなかった場合、年利率は%となる。A系列優先株に関する支払済実物配当金は$5.3百万ドルとドル12.32022年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。2022年9月30日現在、Aシリーズ優先株に関する累計支払実物配当金は$12.3100万ドル総声明価値は$です177.3百万ドルです。
次の表は、Aシリーズ高級優先株の再融資日以来の総声明価値と1株当たりの声明価値の変化(千単位、1株当たりデータを除く)を示している
Aシリーズ高級優先株
2022年2月24日までの総声明価値$165,000 
2022年9月30日までに累計支払いされた実物配当金
12,263 
2022年9月30日までの総声明価値
$177,263 
2022年9月30日までに発行·発行される優先株
165
2022年9月30日までの1株当たりの陳述価値
$1,074.32
会社はAシリーズ高級優先株(部分償還のある制限を受ける)をいつでも全部または部分的に償還する権利がある。Aシリーズ高級優先株1株当たりの償還価格(指定証明書で定義される)は、このようなオプションの償還がいつ行われるかに依存する(あれば)。
31
カタログ表
Aシリーズ高級優先株は永久的であり、強制償還事件(指定証明書で定義されているように)が発生しない限り、所有者によって強制償還を選択することはできない。強制償還事件が発生すると、法律で禁止されていない範囲で、会社は当時の償還価格が適用された1株当たりの価格に相当する現金ですべてのAシリーズ優先株を償還しなければならない。Aシリーズ高級優先株は会社がコントロールできないある事件によって強制的に償還されるため、Aシリーズ高級優先株は会社の簡明総合貸借対照表で中間層持分に分類される。当社のAシリーズ高級優先株の償還をトリガする条件の評価によると、当社はAシリーズの高級優先株が現在償還不可能であることも、償還も不可能であることを確定した。Aシリーズ高級優先株は中間株式に分類されるため、償還可能または償還不可能とはみなされず、前記価値に増加した支払済み実物配当金は、会社の簡明総合貸借対照表におけるAシリーズ高級優先株の帳簿価値に影響を与えない。Aシリーズ高級優先株が償還される可能性がある場合、会社はAシリーズ高級優先株の償還価値が変化したときに直ちにこれらの変化を確認し、各報告期間終了時に帳簿金額を調整する。2022年9月30日現在、Aシリーズ高級優先株の償還価値は$177.3百万、これは声明の価値です。
違反事件が発生した場合、Aシリーズ高級優先株当時発行された株式の大多数の所有者(“多数株主”)は、強制取引(指定証明書に定義されているように)を完成させるために自社に売却/再融資手続きを要求する権利がある。強制取引には、Aシリーズ高級優先株への再融資や売却会社が含まれる。いかなる強制取引が完了した後も、法律で禁止されていない範囲内で、会社はすべてのAシリーズ優先株を現金形式で償還しなければならず、1株当たり価格は当時適用された償還価格に相当する。
A系列高級優先株株式保有者はA系列優先株に対して投票権を持たないが，指定証明書，購入合意に関連して締結された他の文書および行う予定の取引(総称して“取引文書”と呼ぶ)に記載されている者や，法律に別段の規定がある者は除外する.Aシリーズ高級優先株がまだ発行されていない限り、当社は、指定証明書に記載されている多数の所有者が事前に同意していない場合に、Aシリーズ高級優先株またはAシリーズ高級優先株と同等の持分証券の発行、債務または留置権の発生、関連取引に従事し、制限的な支払いを行い、投資または資産処分を完了し、制御権変更取引を完了しなければ、Aシリーズ高級優先株がすべて償還された場合、会社の組織文書を変更し、会社の業務性質を重大に変更しないように、何らかの行動を取ってはならない。
A系列高級優先株の保有者は、単独の種別として投票し、指定及び選挙を行う権利がある1つは取締役は当社取締役会に再融資日まで在任後：(I)任意の適用される財政四半期末に、当社の過去12ヶ月の総合調整後EBITDA(指定証明書参照)が$を超える100100万ドル、または(Ii)先頭の買い手は少なくとも持っていない50.1再融資日までに保有するAシリーズ高級優先株の割合。
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カタログ表
2022年株式承認証
優先株融資については，会社は優先株主に第1シリーズ株式承認証を発行し，その所有者に購入権を持たせることに同意した5.2百万株会社の普通株は，行使価格は$に相当する3.001株当たり行使可能な5再融資の日から数年6.3百万株会社の普通株は，行使価格は$に相当する0.011株当たり行使可能な5再融資の日から数年(総称して“2022年株式承認証”と呼ぶ)。2022年株式承認契約によって購入可能な普通株式数(“2022年株式承認証株式”)は、2022年株式承認証合意の規定に従って随時調整することができる。
2022年の権利証は株式ツールに分類され、初期入金金額は、Aシリーズ高級優先株、Iシリーズ権証、IIシリーズ権証の相対公正価値に基づいて割り当てられた優先株融資による金に相当する。総収益の中で$5.1第1シリーズには100万ドルと#ドルが割り当てられました15.2シリーズII株式承認証には100万ドルが割り当てられた。会社は総発行コストとオリジナル発行割引が約$であることを確認した0.2百万ドルとドル0.5それぞれ第1シリーズの権利証および第2シリーズの権利証に関連する百万ドル。
次の表は、2022年株式承認証に関する収益の構成要素(千計)を反映している
系列I株式承認証第2シリーズ株式引受証合計する
2022年株式承認証に割り当てられた総収益$5,101 $15,232 $20,333 
減算：オリジナル発行割引(51)(152)(203)
減算：発行コスト(102)(303)(405)
2022年株式承認証を発行して得られた純収益$4,948 $14,777 $19,725 
A類普通株
当社は発行を許可されている 470.0百万A類普通株、額面は$0.0001一株ずつです。会社A類普通株の保有者には権利がある1つは彼らが投票する権利があるすべてのことにすべての投票をする。2022年9月30日には207.3A類普通株百万株を発行·発行する198.1百万株の流通株
業務合併に関連する資本再編の結果として、株式の反映は、それらが最初の報告期間中に発行·発行されたように、新たな資本構造を反映する。企業合併時にWilco Holdco，Inc.の株主が受け取りました130.3百万株会社A類普通株、額面$0.00011株当たり、Wilco Holdco普通株の流通株、額面$0.01すべての株、つまりこれらの株主が持っているものです。Wilco買収、LP 2016持分インセンティブ計画に基づいて、業務合併前に付与された未帰属インセンティブ共通単位の所有者に株式を割り当てる場合、2.0これらの株式のうち100万株が帰属要求によって制限され、合計で128.3百万、為替レートは136.7ATI理学療法会社の制限されていない株は、以前発行されたWilco Holdco株と交換された。
33
カタログ表
2022年9月30日現在、転換を想定した上で、将来発行可能なA類普通株のために予約されている株式は以下の通り(千計)
2022年9月30日
2021年計画で付与可能な株式9,154 
2021株式ベースの未償還奨励金計画11,549 
留保割増株15,000 
2022年未完済株式証明書11,498 
未償還IPO株式承認証9,867 
保留帰属株(1)
8,625 
販売制限株(1,2)
509 
普通株式総株式数を保留する66,202 
(1) 2022年9月30日まで合法的に発行されているが発行されていないA類普通株を代表する。
(2) 示しているのは2.0Wilco買収、LP 2016持分激励計画によると、業務合併後に未帰属激励共通単位所有者に割り当てられた百万株制限株。
在庫株
2022年9月30日までの9ヶ月間、当社の純決済0.03100万株A類普通株は、会社の株式に基づく報酬計画に関する従業員の源泉徴収義務と関係がある。これらの株式は簡明総合財務諸表に在庫株としてコスト別に反映されている。2022年9月30日までに0.06百万株在庫株、総額$0.1簡明総合貸借対照表で確認された百万ドル。
注11ウィルコHoldcoは優先株を償還できる
2016年5月10日、Wilco Holdco，Inc.はAシリーズ優先株(以下、Wilco Holdco優先株)を発行し、総対価価値は$となった98.0百万ドルです。業務合併前に、Wilco Holdco優先株は分配権、清算権、配当権の面で普通株より優先する株式である
Wilco Holdco優先株株主は、発行日からおよび発行後、1株当たり年率で相当する権利を受け取る権利がある10.25元発行価格の%です。ウィルコHoldco優先株の配当率が増加しました0.25Wilco Holdco優先株発行2周年後からの財政四半期末ごとの%
Wilco Holdco優先株主合意の条項によると、Wilco Holdco，Inc.は、ある事件が発生した時に、例えば2016年第1および第2の留置権信用協定の全額返済、または清算事件に関連するイベントとみなされるすべての発行された優先株を償還しなければならない。 これらの償還要求によると、Wilco Holdco優先株は会社歴史総合貸借対照表で債務(償還可能優先株)に分類される
Wilco Holdco優先株に関する累積配当金は優先配当金と計算し、会社の総合貸借対照表で優先株を償還可能な残高を増加させ、会社総合経営報告書で優先株の利子支出を償還可能であることを確認した上には2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月当社は以下の優先株に関する累積優先配当金を発生させた ゼロそして$10.1それぞれ100万ドルです優先株に関連した配当金は支払われなかった。
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カタログ表
業務合併では、Wilco Holdco Aシリーズ優先株の流通株保有者が#ドルの株式を比例して獲得した59.0百万ドルと12.8百万合併協議における決済条項に基づいて発行されるA類普通株。2021年に、当社は簡明総合経営報告書に決算可償還優先株損失$を記録しました14.0百万ドルは、優先株主に提供される未償還優先株負債に関する現金及び持分価値に基づく。業務合併の結果、償還可能な優先株の残高はすべて決済された。
注12IPO株式証責任
同社は未償還の公共株式証明書を持っており，合計を購入することができる6.9百万株会社A類普通株、行使価格は$11.501株および発行済み私募株式証を合わせて購入する3.0百万株会社A類普通株、行使価格は$11.50一株ずつです。2022年9月30日まで3ヶ月と9ヶ月以内に新株承認証を行使していません.
当社は会計基準編纂815-40に記載されている指針に基づき、未発行の初公開株式証の会計処理を行ったデリバティブとヘッジ--実体自身の権益の契約そして、IPO株式承認証がその持分処理標準に符合しないことを確定した。そのため、各新株承認株式証は負債として記録しなければならず、各資産負債表の日に再計量しなければならない付記14-を参照公正価値計量もっと詳細を知っています公正価値変動確認は株式証負債の公正価値変動を認める会社の簡明総合経営報告書にあります。
以下の表に私募株式証公正価値の変化を示し、この変化は簡明総合経営報告書における権利証負債の公正価値変化の中で確認され、以下に示す期間(千計)
3か月まで9か月で終わる
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
価値を公平にし，期日の初めに(1)
$445 $6,734 $1,305 $8,099 
価値変動を公平に承諾する(238)(4,776)(1,098)(6,141)
公正価値、期末$207 $1,958 $207 $1,958 
(1)2021年9月30日までの9カ月は、企業合併終了日から価値の変化、すなわち負債成立の日である。
下表に確認された引受権証公正価値変動を記載する株式証負債の公正価値変動を認める以下の期間の簡明統合業務報告書(千単位)
3か月まで9か月で終わる
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
価値を公平にし，期日の初めに(1)
$1,035 $15,663 $3,036 $18,837 
価値変動を公平に承諾する(552)(11,109)(2,553)(14,283)
公正価値、期末$483 $4,554 $483 $4,554 
(1)2021年9月30日までの9カ月は、企業合併終了日から価値の変化、すなわち負債成立の日である。
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カタログ表
注13普通株の負債があります
割増株
合併協定の条項と条件により、Wilco Holdco，Inc.のある株主は、合計最大の権利を獲得する権利が与えられているか、または獲得する権利がある15.0A類普通株の百万株は、企業合併が終了してから10これは…。周年記念時には，A類普通株のドル出来高加重平均価格(“VWAP”)が何らかのハードルを超えていた.プレミアム株は三つ等量の5.0A類普通株のVWAPが$を超えた場合，1株あたり百万株12.00, $14.00そして$16.00指定された時間帯では、それぞれ1株当たりとなる。
当社はASC 480準則に基づき潜在プレミアム株式を負債として会計処理している負債と持分を区別するASC 815と派生ツールやヘッジ資産負債表ごとに再計量する必要があります。公正価値変動は会社の簡明総合経営報告書で確認した自分から2022年9月30日、相応の株価のハードルに達していないため、プレミアム株は何も発行されていない。
以下の表に確認したプレミアム株式の公正価値変動を示すあるいは普通株負債があって価値変動を公正にする以下の期間の簡明統合業務報告書(千単位)
3か月まで9か月で終わる
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
価値を公平にし，期日の初めに(1)
$12,400 $126,700 $28,800 $140,000 
価値変動を公平に承諾する(4,400)(92,900)(20,800)(106,200)
公正価値、期末$8,000 $33,800 $8,000 $33,800 
(1) 2021年9月30日までの9カ月は、企業合併終了日から価値の変化、すなわち負債成立の日である。
付記14-を参照公正価値計量もっと詳細を知っています。
帰属株
合併協定に関連する保険者通信契約に該当する条項及び条件の下で、8.6企業合併直前に発行されたF類普通株のうち、100万株が潜在的なA類普通株に変換され、帰属と没収条項の制約を受けている。帰属株式は三つ等量の2.9A類普通株のVWAPが$を超えた場合，1株あたり百万株12.00, $14.00そして$16.00指定された時間帯では、それぞれ1株当たりとなる。
当社はASC 480準則に基づいて帰属株式を負債として会計処理する負債と持分を区別するASC 815と派生ツールやヘッジ資産負債表ごとに再計量する必要があります。公正価値変動は会社の簡明総合経営報告書で確認した自分から2022年9月30日、相応の株価のハードルに達していないため、発行された帰属株はない。
36
カタログ表
次表に記載されている確認された帰属株式の公正価値変動あるいは普通株負債があって価値変動を公正にする以下の期間の簡明統合業務報告書(千単位)
3か月まで9か月で終わる
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
価値を公平にし，期日の初めに(1)
$7,130 $72,852 $16,560 $80,500 
価値変動を公平に承諾する(2,530)(53,417)(11,960)(61,065)
公正価値、期末$4,600 $19,435 $4,600 $19,435 
(1)2021年9月30日までの9カ月は、企業合併終了日から価値の変化、すなわち負債成立の日である。
付記14-を参照公正価値計量もっと詳細を知っています。
注14公正価値計量
当社が簡明な総合財務諸表で使用する公正価値計量は、計量日に資産を売却するか、または市場参加者間の秩序ある取引において負債を移転して支払う価格に基づいて決定される。公平価値は，公正価値を計量するための投入を3つのレベルに分類し，レベル1の優先度が最も高く，レベル3の優先度が最も低い階層構造を適用して推定される.
•レベル1：同じツールのアクティブ市場での未調整オファーを含む観察可能な投入.
•レベル2：第1のレベルの投入以外の観察可能な投入、例えば、非アクティブな市場のオファー、または観察可能な、またはツールの全期限の観測可能な市場データによって確認されることができる他の投入。
•第3レベル：観察できない投入は、市場データが少ないか、または全く存在しないため、エンティティは、推定技術から得られる推定値のようなエンティティ自身の仮定を作成する必要があり、そのうちの1つまたは複数の重要な投入または重大な価値駆動要因は観察できない。
自分から2022年9月30日そして2021年12月31日これらの項目の短期的な性質のため、現金及び現金等価物、売掛金、その他の流動資産、売掛金、売掛金、繰延収入の記録価値はそれぞれその公正価値に近い
会社の高級担保定期融資と循環ローンは2級公正価値措置であり、金利は可変であるS.の2022年9月30日、記録された金額は公正価値に近い。当社は、当社が類似条項や満期日債券を発行する既存金利に基づく市場方法推定技術を採用しています。
株式金融負債の公正価値計量
同社は第1級投入を用いて公共株式証負債の公正価値を確定した。
当社は公開株式証の価格を第二級投入とし、私募株式証負債の公正価値を決定した。
37
カタログ表
当社は第3級投資基準に基づいてプレミアム株式負債及び帰属株式負債の公正価値を決定するテクスですまたは、特定の計量中の会社の普通株式価格に基づいて株式が帰属されているかどうかを決定するために、特定の市場条件を含む普通株がある。株式獲得の要求に経路依存性があることを考慮して、モンテカルロシミュレーション方法を用いて負債の公正価値を推定する。上記の方法により、会社の普通株式価格は計算期間ごとにシミュレーションされる。反復ごとに，シミュレーションした株価を株式帰属の条件と比較する.株価が株式帰属に対応する反復では、帰属株式の将来価値が現在値に復元される。負債の公正価値は、シミュレーションされたすべての反復の平均値から推定される。
モンテカルロ推定モデル固有の仮定は、期待株価変動、期待期限、無リスク金利と配当収益率と関係がある。当社はある指針会社の推定日までの履歴変動率に基づいて変動率を推定します。無リスク金利は、付与日の米財務省のゼロ金利収益率曲線に基づいており、満期日はプレミアム株式や既得株式の期待期限と似ている。配当収益率はゼロ当社が現在、プレミアム株式または帰属株式の予想期間内に配当金を支払うとの予想に基づいています。
モンテカルロオプション定価モデルのキー入力は以下のとおりである2022年9月30日と2021年12月31日まで，それぞれの3級文書に適用される:
割増株帰属株
2022年9月30日
2021年12月31日
2022年9月30日
2021年12月31日
無リスク金利3.85%1.50%3.85%1.50%
波動率66.20%44.86%66.20%44.86%
配当率—%—%—%—%
所期期間(年)8.79.58.79.5
株価.株価$1.00$3.39$1.00$3.39
付記13-を参照普通株の負債がありますプレミアム株式および帰属株式の公正価値変動のさらなる詳細について。
金利誘導ツールの公正価値計測
当社の既存の変動金利債務ツールは金利変動のリスクに直面しており、このリスクは主に各種金利の変動、例えばSOFRに関連している。当社は金利上限デリバティブを利用して当該等のリスクに関連するリスクをヘッジする可変金利は現金で払います。会社の金利上限はキャッシュフローヘッジツールに指定されています。
当社は、所定の満期日前に派生ツールを終了する際に徴収または支払いが行われる推定金額を表すデリバティブを公正な価値でアセットバランスシートに記録する。公正価値は、LIBORまたはSOFR長期金利のような、観察可能な第2レベル入力に基づくモデル駆動の情報から導出される。金利リスクキャッシュフローヘッジファンドに指定されたデリバティブについては、デリバティブの収益または損失を他の全面収益に計上し、その後、ヘッジ取引によって収益に影響される同期の利息支出に再分類される。
38
カタログ表
付記2で述べたように-列報基礎と最新の会計基準会社には、ロンドン銀行の同業借り換え金利にリンクするデリバティブツールがある。同社は2022年3月31日までの期間内に、そのヘッジ項目の参考金利指数をLIBORからSOFRに修正した。会社はASCテーマ848項目のヘッジ会計を適用することを選択した中間価格改革また，将来のキャッシュフローの確率と有効性評価に関連して，将来のヘッジ取引所に基づく指数が対応するデリバティブ上の指数に一致する，すなわちLIBORと仮定する.自分から2022年9月30日当社は引き続きヘッジ会計の方便を適用しており、この指針はその総合財務諸表に大きな影響を与えないと予想される。
次の表には，2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月と9カ月の累計その他全面収益(損失)に含まれるキャッシュフローヘッジ活動(単位：千)を示した。利子支出に再分類された金額は無形の列挙された期間については、
キャッシュフローヘッジ
2021年12月31日現在の残高
$28 
他の包括的収益で確認された未実現収益3,752 
2022年3月31日現在の残高3,780 
他の包括的収益で確認された未実現収益2,708 
2022年6月30日までの残高6,488 
他の包括的収益で確認された未実現収益655 
2022年9月30日までの残高
$7,143 
2020年12月31日の残高
$(1,907)
他の包括的収益で確認された未実現収益561 
2021年3月31日現在の残高(1,346)
他の包括的収益で確認された未実現収益636 
2021年6月30日現在の残高(710)
他の包括的収益で確認された未実現収益181 
2021年9月30日現在の残高
$(529)
次の表載列まで2022年9月30日2021年12月31日(千)：
2022年9月30日2021年12月31日
資産負債.負債資産負債.負債
キャッシュフロー·ヘッジツールとして指定されている派生ツール：
その他流動資産
$7,157 $— $— $— 
他の非流動資産
84 — 277 — 
費用とその他の負債を計算すべきである
— 42 — 288 
注15所得税
2022年9月30日までの3ヶ月間の有効税率と所得税割引は5.8%と$7.2百万ドルですが有効税率と所得税の割引は9.8%と$35.32021年9月30日までの3カ月は100万ドル。2022年9月30日までの9ヶ月間の有効税率と所得税割引は10.0%と$43.5百万ドルですが有効税率と所得税の割引は7.7%と$65.62021年9月30日までの9ヶ月間で
39
カタログ表
2022年9月30日までの3カ月と9カ月の有効税率は、2022年通年予測に基づいて推定される。推定された実際の税率が法定税率と異なるのは、主に連邦と州司法管轄区の属性がその利益を確認できず、営業権減値に計上されているためである。営業権減価の大部分では、いかなる税金基準も確立されていない。したがって、減値は実際の税率に重大な恒久的な影響を与える。年初から現在までの損失に適用される推定有効税率は離散項目調整され、負債分類株式に基づくツールに関する非課税公正価値調整を含み、#ドルの税収優遇が生じている7.22022年9月30日までの3ヶ月間で43.52022年9月30日までの9ヶ月間で
2021年9月30日までの3カ月と9カ月の有効税率は、2021年通年予測に基づいて推定される。実際の税率は法定税率と異なり、主に営業権の帳簿減値、相殺できない取引コストと償還可能な優先株の利息支出によるものである。年初から現在までの損失に適用される推定有効税率は個別項目の調整後、減価費用を差し引くことができない税務影響、償還可能な優先株決済の相殺不可能損失及び負債分類株式ツールに関する公正価値調整を含み、それによって税収優遇#ドルが発生する35.32021年9月30日までの3ヶ月間で65.62021年9月30日までの9ヶ月間で
繰延税金資産を回収する能力を評価する際には、繰延税金負債の予定沖販売、経営業績、当社運営が所在する各司法管区の将来の課税収入の予測を含むすべての利用可能なプラスおよび負の証拠が考慮されている。2022年9月30日現在、同社は連邦と州の純営業損失の繰越の大部分と一部の繰延税金資産に関する推定準備金を引き続き保持しており、既存の証拠の重みによると、これらの資産は実現不可能である。
注16賃貸借証書
当社は経営リースに応じて理学療法業務と行政支援機能のために各種施設やオフィス設備をレンタルしています。同社の初期経営リース条項は一般的に7そして10年限は、通常、異なる期間を更新するオプションが含まれています。使用権(“ROU”)資産およびリース負債は、レンタル開始日にレンタル期間内のリース支払い現在値で確認されます。リース権益資産を経営する償却は，経営リース負債の増加とともに固定リース費用として報告されている。固定レンタル料金はレンタル期間中に直線法で確認します。
リースコストは簡明総合経営報告書のサービス及び販売コスト、一般及び行政支出の構成部分を計上するレンタルタイプ別のレンタル料金は以下の通り(千単位)
3か月まで9か月で終わる
2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
レンタル料
リースコストを経営する$16,826 $16,096 $50,313 $47,822 
可変リースコスト(1)
5,198 4,425 15,734 14,361 
総賃貸コスト(2)
$22,024 $20,521 $66,047 $62,183 
(1) 非実質的な短期レンタルコストが含まれている。
(2) 転貸収入はどうでもいい。
40
カタログ表
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、会社は大量の不動産賃貸の賃貸条項を改正し、主に正常業務過程におけるレンタル期間の延長と更新と関係がある。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の改正により、会社の経営リースROU資産と経営リース負債が約$増加した11.0百万ドルとドル13.2それぞれ100万ドルです
以下に示す期間の他の補足数は、以下のように開示される(千計)
9か月で終わる
2022年9月30日2021年9月30日
賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金：
レンタル経営からの経営キャッシュフロー$50,641 $48,918 
レンタル終了に関する現金支払い$— $4,570 
新しい経営リース負債と引き換えに使用権資産$8,404 $19,370 
2022年9月30日と2021年12月31日までの平均レンタル条項と割引率は以下の通りです
2022年9月30日2021年12月31日
加重平均残余レンタル期間：
賃貸借契約を経営する6.0年.年6.4年.年
加重平均割引率：
賃貸借契約を経営する6.8%6.5%
2022年9月30日現在、解約できない経営リース項目の未割引の将来の賃貸支払い推定数および未割引キャッシュフローと経営リース負債の入金状況は以下の通り(千計)
年.年
2022年(2022年9月30日以降の残り時間)
$16,886 
202368,962 
202461,479 
202551,983 
202645,643 
その後…101,471 
未割引の将来のキャッシュフロー合計346,424 
差し引く：推定利息(64,598)
将来のキャッシュフローの現在価値$281,826 
貸借対照表上の列報
現在のところ$52,366 
当面ではない$229,460 
41
カタログ表
注17引受金とその他の事項
当社は正常な業務過程で出現した法律手続き、政府監査、調査に時々参加している。経営陣は、いかなる法的手続き、政府監査、調査の結果が当社の経営業績、キャッシュフローや財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があることを知らなかった。当社に対する訴訟およびクレームの結果は、現在または将来のクレームの解決が、私たちの将来の運営結果、キャッシュフロー、または財務状況に重大な影響を与える可能性があることを確実に予測することはできません。
同社は最近、ある歴史的クレームに関する請求書紛争について支払人と議論している。経営陣は、その法律顧問との議論により、会社はこのような未確認のクレームに対して正当な弁護理由があると考えている。しかし，潜在訴訟費用を回避するための和解検討の進捗状況に基づき，当社は請求書紛争に関する純和解負債の可能性のある推定費用#ドルを記録した3.0100万ドルで、その簡素化された総合経営報告書に販売、一般、行政費用を計上する。
株主集団訴訟苦情
2021年8月16日二つ米国イリノイ州北区地区裁判所は米国イリノイ州北区地区裁判所にATIに対する可能性のある集団訴訟を提起した：ラベルト·ダイボ、Joe·ジョーダン、ドリュー·マクナイト(総称してATI個人被告)、Joshua Pack、Marc Furstein、Leslee Cowen、Aaron Hood、Carmen Policy、Rakefeet Russak-AminoachとSunil Gulati(総称してFVAC被告)である。Burbige/Nieの起訴状は，(I)ATIとATI個人被告は1934年の証券取引法(“取引法”)第10条(B)条，(Ii)ATI個人被告は取引法第20(A)条；および(Iii)すべての被告は取引法第14条(A)条に基づいていると主張している。原告BurbigeとNieは、代表が2021年4月1日から2021年7月23日までの間にそのATI株を購入または取得し、および/または2021年5月24日までFVAC A類普通株を保有し、FVAC 2021年6月15日の特別会議で投票する資格を有するATI株主が彼らの権利を主張すると主張した。
2021年10月7日、ATI株主といわれるメルボルン消防士退職システム会社(以下、“メルボルン市役所”)は、ATI、ATI個人被告、FVAC被告に対する集団訴訟を米イリノイ州北区地方裁判所に提起した。Burbige/Nieの起訴状と同様に、メルボルン市役所の起訴状は、(I)ATIとATI個人被告が“取引法”第10条(B)条に基づいて提起したクレーム、(Ii)ATI個人被告が“取引法”第20条(A)条に基づいて提起したクレーム、および(Iii)すべての被告が取引法第14条(A)に基づいて提起したクレームについてである。メルボルン市は、2021年2月22日から2021年7月23日までの間にATI株を購入または取得し、および/または2021年5月24日までFVAC A類普通株を保有し、FVAC 2021年6月15日の特別会議で投票する資格を有するATI株主を代表してその権利を主張すると主張している。
42
カタログ表
2021年11月18日、裁判所は事件を合併し、鳳凰保険株式会社と鳳凰養老と積立金を主要原告(“主要原告”)に任命し、ポメランツ法律事務所を主要弁護士に任命した。2022年2月8日、主要原告は、ATI、ATI個人被告およびFVAC被告に対する合併改正起訴状を提出し、(I)取引法第10条(B)条、ATIおよびATI個人被告、(Ii)取引法第20(A)節に基づいて、ATI個人被告(第10(B)条のクレームに関連している)、(Iii)取引法第14条(A)条に基づいて、すべての被告；および(Iv)“取引法”第20(A)節に規定されたATI個人被告とFVAC被告(第14(A)節クレームに関連する).主な原告は、代表が2021年2月22日から2021年10月19日までの間にそのATI株を購入または取得し、および/または2021年5月24日までFVAC A類普通株を保有し、FVAC 2021年6月15日の特別会議で投票する資格を有するATI株主がこれらの主張を主張すると主張している。合併後の修正された起訴状は、前身のBurbige/Nieとメルボルン市役所の起訴状と同様に、FVAC/ATI合併の代理材料およびATIの他の開示(ATI 2021年第1四半期の財務業績を発表する新聞記事を含む)が虚偽および誤解性であると一般的に主張されている(したがって、取引法第10(B)および14(A)条に違反している。(I)ATIの物理療法士が自然減士を経験しているため、(Ii)ATIは労働市場でますます激しい臨床医競争に直面している。(Iii)そのため，ATIはセラピストを引き留めることが困難であり，労働コストの増加を招く；(Iv)そのため，ATIが開設する新しい診療所は減少し，(V)もそのためである, 被告はATIの業務、運営と将来性の積極的な陳述に対して重大な誤解性を持ち、及び/又は合理的な基礎が不足している。主な原告は彼ら自身と仮定した階層を代表して、金額不明の金銭損害賠償及び費用と支出を要求し、弁護士費と専門家費を含む。2022年4月11日、被告は合併後の改正起訴状の却下を求め、2022年7月25日に全面通報したが、現在も未解決のままである。当社は、合併改訂クレームに関連する潜在的な責任が現在、可能または合理的に評価されているとは考えられていないことを確認した。
株主派生苦情
2021年12月1日、別のいわゆるATI株主Hamza Ghaithは、ATIを代表するとされる派生訴訟(“Ghaith訴訟”)を米イリノイ州北区地方裁判所に提起し、Labeed Diab、Joe·ジョーダン、John Larsen、John Maldonado、Carmine Petrone、Joanne Burns、Christopher Krubert、James Parisi、Drew McKnight、Joshua Pack、Aaron Hood、Carmen Policy、Marc Furstein、Leslee Cowen、Rafeket sak-Aminoach、SunGith(個人を総称してRusseketと呼ぶ)を提訴した。Ghaithの起訴状代表ATIは、(I)Ghaith個人被告の受託責任違反、(Ii)Labeed Diab、Joe Jordan、Drew McKnightが取引法第10(B)および21(D)条に貢献し、(Iii)Drew McKnight、Joshua Pack、Aaron Hood、Carmen Policy、Marc Furstein、Leslee Cowen、Rafeket Russak-AminoachおよびSunil Gulatiが取引法14(A)条に基づいてクレームを提出した。原告Ghaithの告発は上記の証券訴訟における告発とほぼ同じであり、Ghaithの起訴状は賠償金額不明、ある会社統治改革、Ghaith個人被告への賠償と返還のすべての賠償、および弁護士費と専門家費を含む費用と費用を要求している
43
カタログ表
2022年5月10日、もう一人のいわゆるATI株主Vinay Kumarが、Labeed Diab、Joe·ジョーダン、John Larsen、John Maldonado、Carmine Petrone、Joanne Burns、Teresa Spark、James Parisi、Drew McKnight、Joshua Pack、Aaron Hood、Carmen Policy、Marc Furstein、Leslee Cowen、Rafeket sak-Aminoach、SunGatil(個人を総称して“Kumar被告”)を米イリノイ州北区地方裁判所に提訴した。クマールの起訴状はATIを代表して、(I)クマール個人被告が受託責任に違反したこと、(Ii)Labeed Diab、Joeジョーダンとドリュー·マクナイトが取引法第21 D条に基づいて貢献したこと、(Iii)デル·マクナイト、ジョシュア·パーカー、アーロン·フッド、カルメン政策、マーク·フスタン、レスリー·コーエン、ラフィット·ルサク-アミノッチとスニール·グラティが取引法第14条(A)条に基づいてクレームを提出した。(Iv)Labeed Diab、Joe Jordan、Carmine Petrone、Joanne Burns、Teresa Sparks、James Parisi、Drew McKnightは不当に利益を得ていない；(V)Kumar個人被告廃棄物、および(Vi)Kumar個人被告はデラウェア州法律に従って貢献と賠償を行った。原告クマールの告発は、上記の証券訴訟における告発をほぼ反映しており、クマールの起訴状はまた、賠償額不明の損害賠償、ある会社の管理改革、クマールの個別被告への賠償と彼らのすべての賠償、および弁護士費と専門家費を含む費用と支出を要求している。2022年6月9日、ゲス行動とクマール行動が合併した(最初の合併派生行動)。2022年6月30日、裁判官Edmond E.Changは再分配最初の総合デリバティブ訴訟を受け、上記の総合証券訴訟は彼の前で懸案となった, イリノイ州北区地方裁判所執行委員会は2022年7月1日に承認され、入った。最初の合併デリバティブ訴訟における初期合併改訂デリバティブ訴えは2022年8月5日に提出された。
2022年9月22日、ATIの株主といわれるBrendan Reginbaldは、スポンサーII LLCと砦投資集団LLC(“砦実体被告”)の買収、およびLabeed Diab、Joe·ジョーダン、John Larsen、John Maldonado、Carmine Petronone、Joanne Burns、James Parisi、Drew McKnight(総称して“Legacy ATI被告”)とDrew McKnight、Joshua Pack、Aaron Hood(総称して“Legacy ATI被告”)とDrew McKnight、Josne Burns、James Parisi、Drew McKnight(総称して“Legacy ATI被告”)とDrew McKnightを提訴した。Carmen Policy，Marc Furstein，Leslee Cowen，Rafeket Russak-Aminoach，Sunil Gulati(総称してFVACII個人被告，砦実体被告とともにFVACII被告と呼ぶ).Reginbald起訴状はATIを代表して、以下の被告に対してクレームを提起した：(I)FVACII被告は受託責任に違反した；(Ii)砦買収スポンサーII LLCとLegacy ATI被告の協力と教唆違反責任；(Iii)Labeed Diab、Joe JordanとDrew McKnightは取引法第21 D条に従って貢献した；(Iv)FVACII被告は取引法第14条(A)条に基づいて、(V)Legacy ATI被告は不当な利益を得た；および(Vi)すべての被告はデラウェア州法律に基づいて貢献と賠償を行った。原告Reginbaldの告発は、上述した証券苦情および派生製品クレームにおける疑惑をほぼ反映しており、Reginbaldのクレームはまた、賠償額が不明な損害賠償、ある会社の管理改革、被告からの原状回復、およびそのすべての利益、福祉および補償、ならびに弁護士費および専門家費を含むコストおよび支出を要求する。2022年10月12日、張裁判官、上記合併証券訴訟と初期合併デリバティブ訴訟はいずれも未解決のままであった, レイジンバルド再分配行動を受け、イリノイ州北区地方裁判所執行委員会は2022年10月13日に承認し、入った。2022年10月12日、Reginbald訴訟は未解決の合併派生訴訟(“合併派生訴訟”)と合併された。執行訴えは2022年11月21日までに総合デリバティブ訴訟で提出されなければならない。当社は、Ghaith苦情、Kumar苦情、Reginbald苦情、および適合した初期総合修正派生ツールに関連する潜在的責任は、現在、可能または合理的に評価されているとはみなされていないことを確認した。
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カタログ表
規制事項
2021年11月5日、当社は米国証券取引委員会から自発的な要請を受け、当社が2021年7月26日8-K表及び関連事項から引用された収益予測及び財務情報に関する文書の提供を要求した。会社はこの要求についてアメリカ証券取引委員会と協力している。
完済する
当社は、その現職および前任取締役および行政員が任意の訴訟または法律手続きで招いた任意の費用、支出、判決、罰金および和解金額を賠償することに同意しており、そのうちのいずれかが取締役または上級管理者を担当することによって、訴訟または法律手続きの当事者となる可能性がある。同社は役員と上級社員保険を維持しており、一般的には、任意の支払い金額の一部を取り戻すことができるようになる。現在または潜在的な将来の訴訟の最終コストは、会社の現在の保険範囲を超える可能性があり、私たちの運営結果、キャッシュフロー、および財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。場合によっては、ある司法管轄区域内で、会社は法律に基づいてその従業員の行為に対して賠償義務を負う可能性もある。
注181株当たり損失
1株当たり基本損失の計算方法は，純損失を除した期間内に発行された普通株の加重平均である。Wilco Holdco優先株の株は2021年9月30日までの3カ月と9カ月以内に参加証券とされているため、2種類の法を用いて計算した1株当たりの普通株収益を計上している。2段階法は1種の収益分配式であり、発表された配当金と未分配収益の参加権に基づいて、それぞれ各種類の普通株の基本と希釈後の1株当たりの普通株純収益を計算し、その年の収益がすでに分配されたように計算する。Wilco Holdco優先株株主は損失に関与していないため，いずれの純損失が発生している期間についても，この期間では参加証券への分配はない。業務合併が終了するまで、Wilco Holdco優先株は流通しなくなった。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、普通株式株主が獲得可能な収入は、2022年債務再融資の一部として発行されたAシリーズ高級優先株の累積配当を差し引く。
45
カタログ表
以下に示す期間の1株当たり基本損失と希薄損失は以下のように計算される(1株当たりデータを除いて、千計)

3か月まで9か月で終わる

2022年9月30日

2021年9月30日2022年9月30日

2021年9月30日
1株当たりの基本的な損失と赤字：
純損失
$(116,694)$(326,774)$(390,640)$(783,718)
差し引く：非持株権益は純損失を占めるべき
(376)(2,109)(1,026)(4,569)
減算：初の高級優先累積配当金5,274—12,263—
普通株主が耐えられる損失
$(121,592)$(324,665)$(401,877)$(779,149)

加重平均流通株(1,2)
204,282196,996202,708155,197

1株当たりの基本損失と赤字
$(0.60)$(1.65)$(1.98)$(5.02)
(1)業務合併終了前に列記した期間の加重平均流通株数は，取引所が確立した両替比率に応じて遡及調整されている.
(2)2022年債務再融資後の加重平均流通株には、第2シリーズ株式承認証がいつでも名義対価で行使できるため、第2シリーズ株式承認証を行使する際に発行可能な普通株が含まれる。したがって、1株当たりの基本的および償却損失を計算することについては、当該等の株式は発行済み株式とみなされる。
本報告に記載されている間、以下の証券は、それらの影響が逆薄になるため、発行された希釈株式の計算を計上する必要はない。提供される数字は、業務統合後のベースAクラス普通株式数(千単位)：

3か月まで9か月で終わる
2022年9月30日

2021年9月30日2022年9月30日

2021年9月30日
系列I株式承認証5,226—5,226—
IPO株式承認証9,8679,8679,8679,867
販売制限株(1)
5091,4035091,403
株式オプション6,400—6,400—
RSU4,889—4,889—
ＲＳＡ260—260—
合計する27,15111,27027,15111,270
(1) 示しているのは2.0Wilco買収、LP 2016持分激励計画によると、業務合併後に未帰属激励共通単位所有者に割り当てられた百万株制限株。
15.0100万株のプレミアム株と8.6報告期間終了までは帰属限界に達していないため、1株当たりの収益を基本的に計算し、希釈する際に百万株の帰属株式は計上されていない。
46
カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
以下、ATI理学療法会社とその子会社(本稿では“私たち”、“当社”、“当社”または“ATI”と呼ぶ)の議論と分析は、本四半期報告に他の部分に含まれる会社の簡明総合財務諸表およびその関連注釈と共に読まなければならない。
私たちが今回の討論で発表した声明は危険と不確定要素に関連している。これらの陳述には、会社の財務状況、経営結果、計画、目標、将来の業績、業務に関する前向きな情報が含まれている。前向き表現は、我々の現在の観点および仮定に基づいており、実際の結果は、“前向き表現に関する警告”および第2部1 A項で議論された要因を含むが、これらに限定されないが、このような前向き表現における予想される結果とは大きく異なる可能性がある。“リスク要因”
多くの要素が私たちの統制範囲を超えている。このような不確実性を考慮して、あなたは私たちの展望的な陳述に過度に依存してはいけない。私たちの展望的な陳述はただ本四半期の報告日までの推定と仮定を代表する。法的要求がない限り、私たちはこの陳述がこれ以上正確でない可能性があるかもしれない理由にかかわらず、どんな前向きな陳述を更新する義務がない。
四捨五入のため、本経営陣の議論と分析のいくつかの金額は加算されない可能性があります。すべての割合は、現在3ヶ月と9ヶ月の未納金額を使用して計算されます2022年9月30日と2021年9月30日.
他に説明がない限り、すべてのドルの金額は千単位で表示される。
会社の概要
我々は米国全国で公認されている外来理学療法プロバイダであり，外来リハビリテーションや近隣の医療サービスに特化しており，2022年9月30日現在，25州に929診療所(および20の管理サービス協定下の診療所)を有している。我々は，我々の患者，医療提供者パートナー，支払者，雇用主に証拠をもとに患者を中心とした看護を提供することに取り組んでいる
私たちは私たちの診療所内で様々なサービスを提供しています。脊柱、肩、膝および頸部の損傷または痛みを治療する物理的治療、仕事の調整および仕事の硬化、手の治療、および他の専門的な治療サービスを含む労災リハビリテーションサービス。わが社の専門チームは患者の最適な健康回復を支援するために努力しています
理学療法患者は奨励された環境でチームケア，先端技術，個性化治療計画を受けている。最適な効果を達成するために、著者らは治療性トレーニング、手動治療と力訓練などを含む一連の広範な技術を使用した。著者らの理学療法モードは患者に最適化された結果と回復時間を提供し、紹介提供者に洞察力とサービス満足度を提供し、支払人に予測可能なコストと測定可能な価値を提供することを目的としている。
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カタログ表
外来リハビリテーション診療所で理学療法患者にサービスを提供するほか，ATI職場ソリューション(“AWS”)計画，管理サービスプロトコル(“MSA”)と運動医学スケジュールによりサービスを提供する。AWSは雇用主の勤務地で医療保健専門家現場チームを提供し、労災予防を促進し、便利かつ適切な職場復帰フォローを促進し、従業員の健康と福祉を維持する。私たちのMSA計画は、通常、同社が医師が所有する理学療法診療所に管理および理学療法関連サービスを提供することを含む。運動医学は各学校、大学と他の機関に認証された保健専門家を提供し、現場の物理治療とリハビリテーションサービスを行う
行政総裁を委任する
2022年4月28日、会社はSharon VittiをCEOと取締役会のメンバーに任命した。ウィッティさんは臨床と消費者を重点としたヘルスケア会社の20年近くの行政指導経験を含む30年の医療経験を持っている。
ウィティさんの任命について、ジョン(ジャック)ラーソンは会社の執行議長を辞任し、2022年4月28日から発効し、会社の取締役会長を続ける。ラーソンさんは、2021年8月9日に当社のCEOに任命されました。また、2022年4月28日から、John(Jack)Larsen、Joseph Jordan、会社の最高経営責任者Ray Wahlは最高経営責任者を務めなくなった。
2022年債務再融資と優先株式融資
当社は2022年2月24日に各融資手配を締結し、その既存の長期債務の再融資(“2022年債務再融資”)を行う。同社は2028年2月24日に満期となった優先保証定期融資と、2027年2月24日に満期となった“超優先”優先担保左輪拳銃を含む新たな2022年信用協定を締結した。付記8-を参照借金をするさらに詳細については、簡明総合財務諸表を参照されたい。
2022年債務再融資について、当社は転換不可優先株株式と引受権証を発行し、当社の普通株株式を購入します。付記10-を参照中間層と株主権益さらに詳細については、簡明総合財務諸表を参照されたい。
企業合併
2021年6月16日(“完成日”)、運営会社Wilco Holdco，Inc.(“Wilco Holdco”)と特殊目的買収会社砦価値買収会社II(ここでは“FAII”及び“FVAC”と呼ぶ)によって2021年2月21日に締結された合意及び合併計画(“合併合意”)、業務合併取引(“業務合併”)が最終的に決定された。業務合併の終了に伴い，同社はその名称を砦価値買収会社IIからATI理学療法会社に変更した米国公認会計原則(“GAAP”)によると、この業務合併は逆資本再編成入金となる同社の普通株はニューヨーク証券取引所(“NYSE”)に上場し、コードは“ATIP”注3-を参照業務合併と資産剥離さらに詳細については、簡明総合財務諸表を参照されたい。
家庭健康資産剥離
2021年8月25日，同社は在宅健康サービスラインを剥離することで合意した。2021年10月1日、この取引は730万ドルで完了した。家庭健康サービスプロジェクトに関連する主要な資産および負債カテゴリには、主に売掛金、売掛金、その他の非実質的な負債が含まれる。
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カタログ表
2021年買収
2021年第4四半期、同社は3件の買収を完了し、計7つの診療所を設立した。同社は買収を完了するために約450万ドルの現金と140万ドルの将来の支払いを支払っているが、購入合意に規定されている時間や業績条件に応じなければならない。
会社の将来の業績と業績の比較可能性に影響する傾向と要因
2022年第3四半期には、以下のような業務傾向が観察された
•回診や患者受診量は2021年同期と比較して改善し，2022年初めに経験した数が疲弊したのに対し，より多くの変異の発生により新冠肺炎症例が増加したためである。
•利用可能な理学療法や労働力の他の提供者にとって、労働市場は緊張し続け、これは求人競争、自然減員、臨床医師配備レベルの挑戦、および理学療法業界とATIの持続的な賃金上昇を悪化させた。
•毎回の受診料率の低下は，主に2022年1月1日に施行された連邦医療保険料率の引き下げ，2022年3月31日と2022年6月30日以降に開始された連邦医療保険の自動減額と，これまでの時期に比べてそれほど有利でなかった支払者と州の組み合わせによるものである。
著者らは著者らの業務計画を実現できるかどうかは多くの要素に依存し、これらに限らず、臨床人員レベルの増加、臨床医師の生産性の向上、コストと資本支出のコントロール、受診量と回診回数の増加及び毎回の受診率の安定に関する一連の持続措置の成功を含む。
2022年3月31日までの四半期内に、割引率の潜在的な変化や最近の株価の下落などにより、会社は一時的なトリガーイベントを決定した。当社は、これらの要素の組み合わせが一時的なトリガーイベントを構成していることを確定し、営業権、商号、無期限無形資産と他の資産の潜在的減値についてさらなる分析を行う必要がある。そこで，当社は中期量子化減値テストを行い，公正価値金額がそれぞれの帳簿価値よりも低いことを決定した。そこで，同社は2022年3月31日までの間に，商標に関する1.163億ドルの非現金減価費用と，商標が無限に生存する無形資産に関する3940万ドルを記録した。
同社は、2022年6月30日までの四半期に、主に割引率の潜在的変化によって駆動される要因の結果である一時的なトリガーイベントを決定した。当社は、このような要素が一時的なトリガーイベントを構成していると認定し、営業権、商号、無期限無形資産及びその他の資産の潜在的減価についてさらに分析する必要がある。そこで，当社は中期量子化減値テストを行い，公正価値金額がそれぞれの帳簿価値よりも低いことを決定した。そこで，2022年6月30日までの間に，同社は商標に関する非現金減価費用約8790万ドルを記録し，商標無限生存無形資産に関する非現金減価費用は約4000万ドルであった。
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カタログ表
同社は、2022年9月30日までの四半期内に、主に割引率の潜在的変化によって駆動される要因の結果である一時的なトリガーイベントを決定した。当社は、このような要素が一時的なトリガーイベントを構成していると認定し、営業権、商号、無期限無形資産及びその他の資産の潜在的減価についてさらに分析する必要がある。そこで，当社は中期量子化減値テストを行い，公正価値金額がそれぞれの帳簿価値よりも低いことを決定した。したがって，2022年9月30日までの間に，会社が記録した営業権に関する非現金減価費用は約6640万ドル，営業権無期限無形資産に関する非現金減価費用は約4000万ドルであり，これは主に割引率の増加と上場企業の倍数比の低下によるものである。このような費用は本質的に現金ではなく、私たちの流動性や債務契約に影響を与えない。注5-を参照営業権、商号、その他の無形資産さらに詳細については、簡明総合財務諸表を参照されたい。
新冠肺炎の大流行と数量影響 
コロナウイルス(“新冠肺炎”)の米国での大流行により，我々の運営環境が変化した。著者らは引き続き新冠肺炎が著者らの業務のあらゆる面に与える影響を密接に注目し、著者らの第一の任務は依然として従業員と患者の健康と安全を保護し、患者の需要を満たすサービスを最大限に提供し、及び著者らの業務の運営と財務安定性を高めることである。
新冠肺炎の流行の影響により、2020年6月30日までの四半期に、1日のアクセス数は12643人の安値に低下した。ある市場の現地制限、推薦レベルと個人慣例が前のいくつかの時期に比べて変化したため、会社は安値後の四半期にVPDが相対的に増加した。2021年第4四半期にはアクセス数の疲弊が認められ，一部の原因は余分な変種の発生による新冠肺炎症例の増加であり，2022年初めのアクセス数に影響を与え続けている。2022年第1四半期の残り時間と2022年第2四半期には、2022年初めに比べてアクセス数が増加しています。また、第3四半期に取引量の疲弊が観察され、一部の原因は季節性であったが、2022年第3四半期に2021年同期と比較した四半期VPD増加を経験した。
次のグラフはVPDの四半期傾向を反映している。
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1815849/000181584922000018/ati-20220930_g1.jpg
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カタログ表
市場の理学療法サービスに対する需要が2020年6月30日までの四半期の安値から増加することに伴い、同社は臨床医師の採用と歴史レベルに対して上昇した臨床医師の自然減員レベルを減少しようとすることによって、その臨床人員の配備レベルの増加を試みてきた。人員流出率の上昇の最初の部分は新冠肺炎の大流行期間中に報酬、人員配置レベルと臨床医師への支持面での変化である。著者らはすでに報酬、人員配置レベル、臨床と専門発展及びその他の措置に関連する一連の行動を実施し、著者らのプラットフォーム上で治療師を維持と吸引することに努力し、これは私たちの現在と未来の労働力コストに対する期待を高めた。これらの措置を実施して以来、会社は人員流出レベルの改善が観察されているが、利用可能な理学療法や労働力の他の提供者の労働市場が緊張し続けているため、人員流出率は過去のレベルよりも高く、アクセス数の増加を阻害する可能性がある。毎日より多くの受診量と受診量を推進するために，臨床者レベルや臨床医の仕事効率に注目するほか，新たな転診源との関係を構築し，我々のパートナープロバイダや地理地域全体の既存の転診源との関係を強化する努力を行っている。
新冠肺炎の疫病はまだ変化中であり、その未来の影響の全面的な程度は依然として未知であり、予測も困難である。新型肺炎疫病の未来の著者らの業績に対する影響はある事態の発展に依存し、ウィルス及びその新しい発見毒株の持続時間と伝播状況、ワクチンとその他の治療薬物の有効性と採用率、連邦、州と地方政府が制限的な政策を継続或いは回復する可能性、及びウィルスとワクチン接種要求が私たちの従業員チームに与える影響を含み、これらはすべて不確定性を産生し、しかも予測できない。新冠肺炎による妨害やそれによる影響は時間の経過とともに減少することが予想されるが，このような影響の持続時間は予測できず，このような影響が長く続くと，会社の運営業績，財務状況，キャッシュフローに持続的な影響を与える可能性があり，実質的である可能性がある。
CARE法案
2020年3月27日、“コロナウイルス援助、救済、経済安全法”(略称“CARE法”)が法律に署名され、新冠肺炎の大流行中に医療保健提供者に補償、贈与、免除、その他の資金を提供する。CARE法案によると、会社は以下のようなメリットを実現しているが、これに限定されない
•同社は申請して承認され、2020年6月30日までの四半期に2670万ドルの連邦医療保険加速·プリペイド計画(MAAPP)資金を獲得した。同社は2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間に、それぞれ1230万ドルと850万ドルのMAAPP資金を使用して未返済債務を返済した。同社は2022年9月30日までの四半期内に、必要な業績義務を履行し、MAAPP資金に関する余剰サービスを履行した。このため、余剰資金は2022年9月30日までの四半期に運用·償還された。2022年9月30日と2021年12月31日現在、資金にはそれぞれゼロと1，230万ドルが計上されている
•同社は、社会保障税における雇用主部分の預金を2020年3月27日から2020年12月31日まで延期し、無利子と無罰とすることを決定した。これらの支払いに関連して、2022年9月30日と2021年12月31日現在、590万ドルが計上されている。同社は残りの延期支払いを2022年末までに返済すると予想している。
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カタログ表
市場と業界の傾向と要素
•外来理学療法サービスが増加した外来理学療法は患者の筋肉骨格疾患の治療に引き続き重要な役割を果たしている。医療保険·医療補助サービスセンター(CMS)のデータによると、筋肉骨格疾患は、米国で最もよく見られる健康問題を含むすべての年齢層の個人に影響を与える。米国のヘルスケア傾向の継続に伴い、価値に基づくケアに注目し、より良い結果を提供するために事前の保守ケアを強調する人が増え、低コストの外来環境でこのような疾患を解決する良質な医療サービスの流行率が上昇し続ける可能性がある。
•アメリカの人口統計データです米国の65歳以上の成人人口は引き続き増加し、会社の市場機会を拡大することが予想される。米国国勢調査局のデータによると、2020年から2030年にかけて、65歳以上の成人人口は30%増加すると予想されている。
•連邦政府は医療保険と医療補助金に資金を提供する連邦と州医療保険や医療補助の資金およびこれらの精算計画を獲得する条項は理学療法サービスの需要に影響している。2021年12月、“医療保険と米国の農民を自動減額法案から守る”が法律に調印された。このため、2022年1月からの販売率低下幅は約0.75%となっている。この法案は，先に提案した理学療法補助サービス費用が2022年1月1日から15%低下する問題を解決していない。また、自動減額を回復することでさらに減少する計画は延期された。自動減額は2022年3月31日以降に1%に回復し、2022年6月30日以降に1%増加し、2022年6月30日以降の自動減額に関する販売率が全体的に2%低下した。2022年7月、CMSは提案された2023年連邦医療保険医師費用スケジュールを発表した。提案された料金表は、2023年の例年の換算係数を約4.5%下げることを要求しており、国会措置で行動しない限り、返済率のさらなる低下を招く。
•労災賠償基金一部の労働者補償スケジュールに基づいて受信された支払いは、予め定められた州料金スケジュールに基づく可能性があり、これは州資金変化の影響を受ける可能性がある。
•個人健康保険を持っている人の数。理学療法サービスは一般的に個人健康保険によってカバーされる。個人医療保険でカバーされている個人は、このようなサービスのコストを相殺するのに役立つため、医療サービスを利用する可能性が高いかもしれない。医療保険カバー面の拡大に伴い，理学療法サービスへの需要も増加することが多い。
経営成果の主要な構成要素
病人の収入をきれいにする。会社が患者に提供する物理治療サービスは物理治療、仕事の調整、手の治療、水上治療と機能能力評価を含む。患者の純収入は、支払者または他の既定レートとの契約金額に基づいて確認され、契約手当および暗黙的な価格割引のような任意の可変対価格の推定影響に基づいて調整される。アクセス数は主に医師の回診とマーケティングの努力によって推進されている。
他の収入他の収入にはAWS、MSA、運動医学サービスシリーズによる収入が含まれています。
給料と関連費用です。報酬および関連コストは、主に患者に直接または間接的にサービスを提供する医療専門家の賃金および福祉を含む
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カタログ表
家賃、診療所用品、契約社員、その他の費用非賃金、診療所関連費用、レンタル料、診療所用品、契約社員、その他のコストが含まれており、当診療所の出張費用と減価償却が含まれています。
不審な勘定に備える不良債権準備とは、期間記録の最終的に回収できない可能性のある売掛金の見積もりであり、これらの見積もりは、未返済売掛金の年齢、入金の歴史的経験、経済状況の影響、場合によっては特定顧客口座の支払能力を含むいくつかの要因に基づいている。
販売、一般、行政費用。販売、一般及び行政支出は主に会社員の給料と福祉、会社の対外サービス、市場普及費用、会社固定資産減価償却、無形資産償却及びいくつかの会社レベルの専門費用を含み、法律、会計及び給与に関連する費用を含む。
商業権と無形資産減価費用営業権および無形資産減価費用は、営業権および商号無期限無形資産減記に関連する非現金費用である。
権利証負債の公正価値変動株式承認証推定公正価値変動に関する非現金金額を代表して初公開発売する。
普通株負債の公正な価値変動があるプレミアム株式および帰属株式の推定公正価値変動に関する非現金金額を代表する。
優先株を償還して損失を決算することができるWilco Holdcoの償還可能な優先株負債の決済時の損失を指し、その根拠は優先株主に提供する現金及び権益価値と業務合併終了時に返済されていないWilco Holdcoの償還可能な優先株負債に関する価値である.
利息支出、純額。利息支出には、会社の信用手配による借入コストと繰延融資コストの償却が含まれる。
優先株の利子支出を償還できるWilco Holdco償還可能優先株の契約条項に基づいて配当金に関する利息支出を代表する。
その他の費用は、純額です。 その他の費用を除いて、純額には会社の核心業務とは関係のない損益表活動が含まれている。
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カタログ表
重要な業務指標
業務結果を評価する際には、経営陣は、より詳細な上で業績を具体的に評価するための指標を決定した。参照してください“経営成果さらに、純営業収入、純収入、EBITDA、調整後のEBITDAなどの財務諸表指標を検討する。
病人が面会する
当社の主な業務は患者に提供する理学療法サービスによって推進されているため，管理層は患者の総受診回数がこのようなサービスを測る鍵となる数であると考えている。患者の受診総数以外に、管理層は(1)平均VPDを分析し、計算方法は患者の受診総数をこの期間の営業日を除いて、異なる営業日の時間帯間の比較可能性を許可するため、及び(2)各診療所の平均VPDを計算し、計算方法は平均VPDを期間中に開放した自己診療所の平均数量で割った。
診察を受けるたびの純患者収入(NPR)
同社は毎回診察を受ける純患者の収入を計算し、これはその最も重要な精算指標であり、一定期間内の患者の純収入を同期の患者の受診総数で割ることである。
診療所
地理的·位置的傾向をより良く知るために，同社は2022年9月30日までに所有する929診療所と管理している20診療所に基づいて指標評価を行った。新診療所とは，複雑な立地分析により現在の時期に開設されている有機新診療所である。買収−新診療所とは，現在の期間に開設された新診療所であり，これらの診療所は会社が以前所有していなかった既存の診療所であり，その目標地理的位置は，会社に前所有者の周囲地域での即時存在，利用可能な従業員，紹介関係を提供している。同じ診療所収入増加率は，1年以上保有·運営している診療所の収入が前年比増加していることを決定した。この指標は、開業少なくとも12ヶ月の診療所人口を隔離し、今期と前期との間のこの人口の収入変化率を計算することによって決定される。
以下の表に厳選された運営データと財務データを示します。これらのデータは私たちの運営業績の重要な指標だと思います
3か月まで9か月で終わる
 2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
持っている診療所の数(期末)929900929900
管理する診療所数(期末)20262026
その間に新しい診療所を開設する11183338
営業日数6465192192
1日平均訪問回数21,49320,67421,65320,594
1診療所の1日平均受診者数は23.223.123.423.2
患者受診総数1,375,5671,343,7994,157,3603,953,977
毎回受診した患者の純収入$103.46$105.56$103.37$106.43
診療所の収入増加率は同じです(0.7)%5.8 %1.2 %5.4 %
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カタログ表
次の表は、対応する期間に保有する診療所数に関する活動の前転を提供する
3か月まで9か月で終わる
 2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
診療所の数(期初)926889910875
新設：その間に新たに開設された診療所11183338
減少：その間に閉鎖/販売されている診療所871413
持っている診療所の数(期末)929900929900
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カタログ表

経営成果
2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の総合経営実績をまとめたものです
  9月30日までの3ヶ月間
  20222021増加/(減少)
(千円、百分率を除く) $収入のパーセントを占める $収入のパーセントを占める$%
患者純収入 $142,313 90.8 %$141,855 89.2 %$458 0.3 %
その他の収入 14,479 9.2 %17,158 10.8 %(2,679)(15.6)%
純営業収入
 156,792 100.0 %159,013 100.0 %(2,221)(1.4)%
サービスコスト：  
賃金及び関連費用
 90,309 57.6 %86,838 54.6 %3,471 4.0 %
家賃診療所用品契約社員その他
 51,417 32.8 %45,765 28.8 %5,652 12.4 %
不良債権準備
 2,797 1.8 %3,514 2.2 %(717)(20.4)%
サービス総コスト
 144,523 92.2 %136,117 85.6 %8,406 6.2 %
販売、一般、行政費用 25,263 16.1 %30,795 19.4 %(5,532)(18.0)%
営業権と無形資産減価費用106,663 68.0 %508,972 320.1 %(402,309)N/m
営業損失
 (119,657)(76.3)%(516,871)(325.0)%397,214 N/m
株式証負債の公正価値変動を認める(790)(0.5)%(15,885)(10.0)%15,095 N/m
あるいは普通株負債があって価値変動を公正にする(6,930)(4.4)%(146,317)(92.0)%139,387 N/m
利子支出，純額 11,780 7.5 %7,386 4.6 %4,394 59.5 %
その他の費用、純額 195 0.1 %52 — %143 N/m
税引き前損失
 (123,912)(79.0)%(362,107)(227.7)%238,195 N/m
所得税割引 (7,218)(4.6)%(35,333)(22.2)%28,115 N/m
純損失
$(116,694)(74.4)%$(326,774)(205.5)%$210,080 N/m
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カタログ表
病人の収入をきれいにする。2022年9月30日までの3カ月間の患者純収入は1兆423億ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は1兆419億ドルで、約50万ドルまたは0.3%増加した。
患者の純収入の増加は主に今期の臨床医師の人員配置の増加と診療所の数量の増加による受診量の増加であるが、不利な毎回の受診純患者の収入と今期の1営業日の減少は部分的に相殺される。1営業日減少したにもかかわらず、患者の総受診回数は約30万人増加し、2.4%増加し、1日平均受診人数を819人増加させ、4.0%増加した。2022年9月30日までの3カ月で，受診1回あたりの純収入は2.1ドル低下し，減少幅は2.0%，103.46ドルであったが，2021年9月30日までの3カ月は105.56ドルであった。2022年9月30日までの3カ月間では，1回あたりの純患者収入は2021年9月30日までの3カ月に比べて低下しており，支払者種別や州および連邦医療保険料率引き下げに関する不利な組合せ変化が主な原因であったが，有利なサービス組合せ変化部分はこの低下を相殺していた。
下表は本四半期までの患者の純収入変化の他の駆動要素(百万単位)を反映している。

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1815849/000181584922000018/ati-20220930_g2.jpg
他の収入2022年9月30日までの3カ月の他の収入は1，450万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は1，720万ドルで、270万ドルまたは15.6%減少した。その他の収入低下の要因は，2021年10月1日に資産を剥離したため，2022年9月30日までの3カ月間に在宅健康サービスライン収入がなかったことである
給料と関連費用です。2022年9月30日までの3カ月の賃金と関連コストは9030万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は8680万ドルで350万ドルか4.0%増加した。2022年と2021年9月30日までの3カ月間、純運営収入に占める賃金と関連コストの割合はそれぞれ57.6%と54.6%だった。350万ドルの増加は，主に診療所労働力の賃金上昇による給与増加と，受診量の増加による臨床医や支援者の増加による賃金上昇である。純営業収入のパーセント増加は，主に2022年9月30日までの3カ月間の診療所労働力の賃金上昇による報酬増加，臨床従業員の株式ベース報酬の増加，診療所労働生産性の低下，受診患者の純収入の減少によるものである。
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カタログ表
家賃、診療所用品、契約社員、その他の費用。2022年9月30日までの3カ月間の賃貸料、診療所用品、契約社員、その他のコストは5140万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は4580万ドルで、約570万ドルまたは12.4%増加した。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、賃貸料、診療所用品、契約社員とその他のコストが純営業収入に占める割合はそれぞれ32.8%と28.8%だった。570万ドルの増加と純営業収入の割合を占める要因は、2022年9月30日までの3カ月間の診療所数の増加と契約労働力コストの増加である。
不審な勘定に備える。2022年9月30日までの3カ月間、不良債権計上は280万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は350万ドルと70万ドル減少し、減少幅は20.4%だった。2022年9月30日までの3カ月間で、純営業収入は70万ドル減少し、純営業収入に占める割合も低下しており、主に良好な現金収入に押されている。
販売、一般、行政費用。2022年9月30日までの3カ月間の販売、一般·行政費は2530万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は3080万ドルで550万ドルか18.0%減少した。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、純営業収入に占める販売、一般、行政費用の割合はそれぞれ16.1%と19.4%だった。2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間で発生した再編·解散費コストおよび発生した取引コストは550万ドル減少し、収入に占める割合も低下した。
商業権と無形資産減価費用2022年9月30日までの3カ月間の営業権と無形資産減価費用は1.067億ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月間の営業権と無形資産減価費用は5.09億ドルだった。この額は，営業権や商号無期限無形資産の非現金減記に関係しているが，これは2022年の割引率の増加や上場会社の可比倍数の低下などの要因や，2021年の患者受診量が予想を下回ったことを反映した改訂予測である。注5-を参照営業権、商号、その他の無形資産さらに詳細については、簡明総合財務諸表を参照されたい。
権利証負債の公正価値変動2022年9月30日までの3ヶ月間、株式証負債の公正価値は80万ドルに変化したが、2021年9月30日までの3ヶ月の公正価値は1590万ドルであった。期間ごとの収益は、当社が初めて公開発売した株式証の推定公正価値の減少と関係があり、これは主に当社の公開株式証価格がそれぞれ2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月以内に低下したためである。
普通株負債の公正な価値変動がある2022年9月30日までの3ヶ月、または普通株式負債のある公正価値は690万ドルに変化したが、2021年9月30日までの3ヶ月の公正価値は1.463億ドルであった。期間ごとの収益は，会社プレミアム株式と既存株式の推定公正価値の減少に関係しており，これは主に会社株価が2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間でそれぞれ低下したためである.
利息支出、純額。2022年9月30日までの3カ月間の純利息支出は1180万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は740万ドルで、約440万ドルか59.5%増加した。利息支出の増加は、主に2022年9月30日までの3ヶ月間、会社の信用協定下での金利上昇によるものである。
その他の費用は、純額です2022年9月30日までの3カ月間の他の費用純額は20万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は10万ドルと10万ドル増加した。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、他の費用の純額はどうでもいい。
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カタログ表
所得税の割引。 2022年9月30日までの3カ月間の所得税割引は720万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は3530万ドルと約2810万ドル減少した。この減少は主に各時期の実際の税率の違いによるものである。期間によって実際の税率が異なるのは、主に2021年9月30日までの3ヶ月間、差し引かれない減価費用、差し引くことのできない取引コスト、負債分類株式ツールに関する公正価値調整によるものである。
純損失。 2022年9月30日までの3カ月の純損失は1兆167億ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月の純損失は3兆268億ドルで、赤字は2億101億ドル減少した。相対的に低い損失は主に商誉と無形資産減価費用が低いためであるが、2021年9月30日までの3ヶ月と比較して、2021年9月30日までの3ヶ月と比較して、権利証負債及び又は普通株負債の公正価値変化に関する収益の減少、及び所得税優遇の減少により、部分的に損失が相殺された。
59
カタログ表
2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の総合経営実績をまとめたものです
  9月30日までの9ヶ月間
  20222021増加/(減少)
(千円、百分率を除く) $収入のパーセントを占める $収入のパーセントを占める$%
患者純収入 $429,744 90.7 %$420,805 89.1 %$8,939 2.1 %
その他の収入 44,163 9.3 %51,303 10.9 %(7,140)(13.9)%
純営業収入
 473,907 100.0 %472,108 100.0 %1,799 0.4 %
サービスコスト：  
賃金及び関連費用
 267,330 56.4 %248,409 52.6 %18,921 7.6 %
家賃診療所用品契約社員その他
 153,437 32.4 %133,140 28.2 %20,297 15.2 %
不良債権準備
 11,408 2.4 %14,270 3.0 %(2,862)(20.1)%
サービス総コスト
 432,175 91.2 %395,819 83.8 %36,356 9.2 %
販売、一般、行政費用 87,095 18.4 %81,912 17.4 %5,183 6.3 %
営業権と無形資産減価費用390,224 82.3 %962,303 203.8 %(572,079)N/m
営業損失
 (435,587)(91.9)%(967,926)(205.0)%532,339 N/m
株式証負債の公正価値変動を認める(3,651)(0.8)%(20,424)(4.3)%16,773 N/m
あるいは普通株負債があって価値変動を公正にする(32,760)(6.9)%(167,265)(35.4)%134,505 N/m
償還可能優先株決算損— — %14,037 3.0 %(14,037)N/m
利子支出，純額 31,815 6.7 %39,105 8.3 %(7,290)(18.6)%
優先株利息支出を償還できる— — %10,087 2.1 %(10,087)N/m
その他の費用、純額 3,181 0.7 %5,831 1.2 %(2,650)(45.4)%
税引き前損失
 (434,172)(91.6)%(849,297)(179.9)%415,125 N/m
所得税割引 (43,532)(9.2)%(65,579)(13.9)%22,047 N/m
純損失
$(390,640)(82.4)%$(783,718)(166.0)%$393,078 N/m
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カタログ表
病人の収入をきれいにする。2022年9月30日までの9カ月間の患者純収入は4.297億ドルであったが，2021年9月30日までの9カ月は4.208億ドルで890万ドルあるいは2.1%増加した。
患者の純収入の増加は主に今期の臨床医師人員の配置増加と診療所数の増加による受診量の増加であるが、今期不利な毎回の受診純収入部分によって相殺される。患者の総受診者数は約20万人増加し、増加は5.1%であり、平均毎日受診者数を1059人増加させ、5.1%増加した。2022年9月30日までの9カ月間，受診1回あたりの純収入は3.06ドル低下し，減少幅は2.9%と103.37ドルに低下したが，2021年9月30日までの9カ月の純収入は106.43ドルであった。2021年9月30日までの9カ月と比較して，2022年9月30日までの9カ月で受診した患者の純収入が低下したのは，主に支払者種別や州および連邦医療保険料率引き下げに関する不利な組合せ変化によるものであった。
次の表は、今年までの患者の純収入変化の他の駆動要素(百万単位)を反映している
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1815849/000181584922000018/ati-20220930_g3.jpg
他の収入2022年9月30日までの9カ月間の他の収入は4420万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月の他の収入は5130万ドルと710万ドル減少し、減少幅は13.9%だった。その他の収入の低下は，主に2021年10月1日の資産剥離による2022年9月30日までの9カ月間に在宅健康サービスライン収入がなかったためである。
給料と関連費用です。2022年9月30日までの9カ月分の賃金と関連コストは2億673億ドルで、2021年9月30日までの9カ月分の2億484億ドルに比べて約1890万ドルか7.6%増加した。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、純運営収入に占める賃金と関連コストの割合はそれぞれ56.4%と52.6%だった。1，890万ドルの増加は，主に診療所労働力の賃金上昇による給与増加と，会社の受診量増加による臨床医や支援者の増加による賃金増加である。純営業収入のパーセント増加は，主に2022年9月30日までの9カ月間の診療所労働力の賃金上昇による報酬増加，臨床従業員の株式による報酬増加，診療所労働生産性の低下，および受診1回あたりの患者純収入の減少によるものである。
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カタログ表
家賃、診療所用品、契約社員、その他の費用。2022年9月30日までの9ヶ月間の賃貸料、診療所用品、契約労働力、その他のコストは1兆534億ドルであったが、2021年9月30日までの9ヶ月の賃貸料、診療所用品、契約労働力、その他のコストは1.331億ドルであり、2030万ドルまたは15.2%増加した。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、賃貸料、診療所用品、契約社員とその他のコストが純営業収入に占める割合はそれぞれ32.4%と28.2%だった。2022年9月30日までの9カ月間で2030万ドル増加し，純営業収入に占める割合も増加しており，主に診療所数の増加と契約労働コストの増加によるものである。
不審な勘定に備える。2022年9月30日までの9カ月間の不良債権計上は1，140万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月は1，430万ドルと290万ドル減少し、減少幅は20.1%だった。2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間、純営業収入に占める不良債権準備の割合はそれぞれ2.4%と3.0%だった。290万ドルの減少と純営業収入の割合を占める要因は、2022年9月30日までの9カ月間に良好な現金収入があったためである。
販売、一般、行政費用。2022年9月30日までの9カ月間の販売、一般·行政費は8710万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月は8190万ドルで520万ドルか6.3%増加した。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、純営業収入に占める販売、一般、行政費用の割合はそれぞれ18.4%と17.4%だった。純営業収入は520万ドル増加し、純営業収入に占める割合も増加したが、これは主に2022年9月30日までの9カ月間、法律和解損失、上場会社運営コストおよび非一般法律と規制コストが上昇したが、2021年9月30日までの9カ月と比較して、再編と解散費コストの低下および取引コスト低下分がこの増加を相殺したためである。
商業権と無形資産減価費用2022年9月30日までの9カ月間の営業権と無形資産減価費用は3.902億ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間の営業権と無形資産減価費用は9兆623億ドルだった。この額は商業権と商号無期限無形資産の非現金減記と関係があり、原因は2022年の割引率の増加と上場会社の比較可能な倍数の低下、及び改訂の予測は予想より低い患者の受診量、臨床医師の流失の加速、労働市場の臨床医師に対する競争及び2021年に主に不利な支払者、州とサービスの組み合わせの変化に推進された患者の毎回の受診純収入の低下を反映している。注5-を参照営業権、商号、その他の無形資産さらに詳細については、簡明総合財務諸表を参照されたい。
権利証負債の公正価値変動2022年9月30日までの9カ月間、株式証負債の公正価値は370万ドルに変化したが、2021年9月30日までの9カ月の収益は2040万ドルだった。期間ごとの収益は、当社が初めて公開発売した株式証の推定公正価値の減少と関係があり、これは主に当社の公開株式証価格がそれぞれ2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月以内に低下したためである。
普通株負債の公正な価値変動がある2022年9月30日までの9ヶ月、あるいは普通株式負債のある公正価値は3280万ドルに変化したが、2021年9月30日までの9ヶ月の公正価値は1.673億ドルであった。各期間の収益は、会社のプレミアム株式と帰属株式の推定公正価値の減少に関係しており、これは主に、会社の株価がそれぞれ2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月以内に下落したためである。
優先株を償還して損失を決算することができる。2021年9月30日までの9カ月間、償還可能な優先株を決済した損失は1，400万ドル。この損失は，業務合併終了時に優先株主に提供される現金と権益価値がWilco Holdco未償還の償還可能優先株債務に関する価値に基づいている.
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カタログ表
利息支出、純額。2022年9月30日までの9カ月間の純利息支出は3180万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月は3910万ドルと730万ドル減少し、減少幅は18.6%だった。利息支出の減少は、主に2022年9月30日までの9カ月間、会社信用協定下の未返済元本残高が減少したが、2022年9月30日までの9カ月間で、会社信用協定下の金利上昇部分が利息支出の減少を相殺したためである。
優先株の利子支出を償還できる。2021年9月30日までの9カ月間、優先株を償還可能な利息支出は1，010万ドル。償還可能な優先株は2021年6月に全額決済され、業務合併後に利息を計上しなくなった。
その他の費用は、純額です2022年9月30日までの9カ月間の他の費用純額は320万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月は580万ドルと約270万ドル減少した。この低下は、2021年9月30日までの9ヶ月間に2016年第1と第2の留置権定期融資の一部と全償還に関する未償却繰延融資コストと原始発行割引に関する債務弁済損失550万ドルを全額返済したのに対し、2022年9月30日までの9ヶ月で2016年第1留置権定期融資に関する未償却繰延融資コストと原始発行割引に関する債務清算損失280万ドルを全額返済したためである。
所得税の割引。 2022年9月30日までの9カ月間の所得税割引は4350万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間の所得税割引は6560万ドルと約2200万ドル減少した。この減少は主に各時期の実際の税率の違いによるものである。期間によって実際の税率が異なるのは、主に2021年9月30日までの9ヶ月の減価不可費用、非相殺取引コスト、償還可能優先株の非相殺損失の決済、償還可能優先株の利息支出及び負債分類株式ツールに関する公正価値調整によるものである。
純損失。 2022年9月30日までの9カ月の純損失は3兆906億ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月の純損失は7兆837億ドルで、赤字は約3兆931億ドル減少した。相対的に低い損失は主に営業権と無形資産減価費用が低いことによるものであるが、2021年9月30日までの9ヶ月と比較して、2021年9月30日までの9ヶ月と比較して、権証負債や或いは普通株負債の公正価値変化に関する収益の減少、及び所得税収益の減少は、損失の影響を部分的に相殺している。
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カタログ表
非公認会計基準財務指標
次の表は、アメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)規則に基づいて定義された補充的非公認会計基準財務計量と公認会計基準による計算と提出された最も直接比較可能な財務計量と照合する。同社はGAAP財務計量を提供し、これらの非GAAP財務計量はGAAP計算或いは報告に基づいておらず、補足情報として、GAAP計算と報告による財務計量を補充した。EBITDAと調整後EBITDAは、持続的な経営の純収益として定義され、非持株権益に起因する純収入を減算し、所得税支出、利息支出、純額、減価償却および償却の合計(“EBITDA”)を加え、商業権および無形資産減価費用、株式証負債およびまたは有普通株負債の公正価値変化、債務補償損失、法律決済損失、株式ベース補償、非一般法律と規制事項、開業前再起動コスト、取引および統合コストを含むいくつかの重大または異常な項目を排除するようにさらに調整される。家庭健康サービス事業の売却益，償還可能優先株の損失および再編·解散費(“調整後EBITDA”)を決済した。
我々は，我々の管理チームが我々の運営実績を評価し，将来の運営計画を策定し，戦略決定を行うための重要な指標であるため，EBITDAと調整後のEBITDAを提案した。当社は、当社の管理チームや取締役会と同様に、異なる時期と同業者の業績を比較し、私たちの経営業績を理解し、評価するために、EBITDAと調整後のEBITDAが投資家にとって有用であると信じています。
これらの補充措置は、提出された“公認会計基準”の財務措置よりも優れている、代替、または代替されているとみなされてはならず、それと一緒に考慮すべきである。また，これらの非GAAP指標はGAAPによって決定されていないため，異なる計算の影響を受けやすく，他社の他の類似名の非GAAP指標と比較できない可能性がある.
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カタログ表
EBITDAと調整後のEBITDA(非公認会計基準財務指標)
以下に時期ごとの純損失(最も直接比較可能なGAAP財務指標)とEBITDAと調整後EBITDA(いずれも非GAAP財務指標)との入金を示す。これらの非公認会計基準財務指標の詳細については、“を参照されたい”非公認会計基準財務測定基準“上です。
3か月まで9か月で終わる
(千ドル)2022年9月30日2021年9月30日2022年9月30日2021年9月30日
純損失$(116,694)$(326,774)$(390,640)$(783,718)
プラス(マイナス)：
非持株権益は純損失を占めなければならない
376 2,109 1,026 4,569 
利子支出，純額
11,780 7,386 31,815 39,105 
優先株利息支出を償還できる
— — — 10,087 
所得税割引
(7,218)(35,333)(43,532)(65,579)
減価償却および償却費用
9,907 9,222 29,862 27,990 
EBITDA$(101,849)$(343,390)$(371,469)$(767,546)
営業権と無形資産減価費用(1)
106,663 508,972 390,224 962,303 
非持株権益に帰属できる営業権と無形資産減価費用(1)
(457)(2,928)(2,051)(7,949)
株式証負債及び又は普通株式負債の公正価値変動(2)
(7,720)(162,202)(36,411)(187,689)
債務返済損失(3)
— — 2,809 5,534 
和解損失法(4)
— — 3,000 — 
株式ベースの報酬
1,920 1,248 5,888 4,864 
非一般的な法律と規制事項(5)
772 442 5,471 442 
開業前の再開業コスト(6)
224 511 891 1,386 
取引と統合コスト(7)
55 2,335 2,196 8,833 
家庭健康サービス専用線Netの売却益— — (199)— 
償還可能優先株決算損— — — 14,037 
再編成と解散費(8)
— 3,551 — 3,913 
調整後EBITDA$(392)$8,539 $349 $38,128 
(1)商標権と商号無期限無形資産減記に関する非現金費用を代表する。詳細については、添付の簡明総合財務諸表付記5を参照されたい。
(2)株式公開承認証、プレミアム株式及び帰属株式の推定公正価値変動に関する非現金金額を代表する。詳細は、添付の簡明総合財務諸表付記3、12および13を参照されたい。
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カタログ表
(3)2016年第1留置権期限ローンの全額返済および2016年第1および第2留置権期限ローンの一部およびすべての償還に関する未償却繰延融資コストおよびオリジナル発行割引の廃止確認関連費用を指す。詳細については、添付の簡明総合財務諸表付記8を参照されたい。
(4)請求書論争に関連する純決済責任の推定費用を示す。詳細については、添付の簡明総合財務諸表付記17を参照されたい。
(5)これまでに開示されたATIP株主集団訴訟，デリバティブ訴訟，米国証券取引委員会調査に関する非一般訴訟費用を代表する。詳細については、添付の簡明総合財務諸表付記17を参照されたい。
(6)開業前に発生した新しい場所の開設と有効化に関する改修、設備、マーケティング費用のこと。
(7)業務合併に関するコスト、資本化できない債務取引コスト、上場企業の運営準備に関するコンサルティングと計画コストを代表する。
(8)分散費、相談費、その他の離散計画に関連する費用を代表し、これらの計画は会社の労働力モデル、管理構造と支持機能の再編と遅延に重点を置いている。
流動性と資本資源
私たちの主な流動性源は歴史運営キャッシュフロー、私たちの信用協定下の借金と株式発行収益です。私たちはこれらの資金を短期および長期資本用途に使用し、賃金、福祉、および他の従業員に関連する費用、レンタル料、臨床用品、外部サービス、資本支出、買収、債務超過を含む。著者らの資本支出、買収、新買収と買収支出は多くの要素に依存し、新規診療所の目標数量、患者数、臨床医師労働市場、収入増加率と運営キャッシュフローレベルを含むがこれらに限定されない
自分から2022年9月30日そして2021年12月31日私たちはあった4860万ドル現金と現金等価物。2022年9月30日までに私たちの2022年の循環信用手配の下で、5000万ドルが使えて、180万ドルの未返済信用状を引いた。
2022年9月30日までの9ヶ月間に運営しました現金が5，910万ドル流出したのは、純損失やMAAPP資金の申請や返済を含む項目が原因だった。私たちが未来にキャッシュフローを運営する能力は多くの要素に依存して、臨床従業員レベルと生産性、コストと資本支出、患者数、回診と再投資を含む競技場の成長率。
自分から2022年9月30日そして2021年12月31日その会社は所有しているゼロそして1，230万ドル現金および現金等価物残高に含まれるMAAPP資金のパーセンテージ。また現在までに2022年9月30日そして2021年12月31日会社が所有しています590万ドル現金と現金等価物残高に含まれる繰延社会保障税。同社は2021年第2四半期にMAAPP資金を医療保険請求書に使用し、2021年第3四半期と第4四半期に、繰延された雇用主社会保障税が送金された。残りのMAAPP資金はすでに申請·返済されており、繰延された雇用主の社会保障税は2022年末までに申請または返済する必要がある。CARE法案資金の返済は、他の業務活動に加え、2022年の純業務現金流出につながる見通しだ。
私たちは合理的かつ適切な努力をして、一致した方法ですべての支払者タイプの売掛金を受け取り、支払人の金額と適用される患者の賠償免除額、共同支払いと共同保険を含む。私たちの保険証書あるいは支払人の要求によると、請求要求は毎日、毎週あるいは毎月支払人に提出されます。可能であれば、私たちは電子的に申請を提出するつもりだ。入金過程は非常に時間がかかり、通常は複数の支払人にクレームを提出することに関連しており、これらの支払人のクレーム支払いは別の支払人の支払いに依存する可能性がある。訴訟と車両事故クレームは収集するのに1年以上かかるかもしれない。
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カタログ表
流動資金と持続経営
会計基準に基づいて編集された(“ASC”)テーマ205−40経営を続ける企業当社は何らかの条件や事件(総合的考慮)が存在するかどうかを評価しており、当社が当該などの簡明総合財務諸表が発行された日から12ヶ月以内に経営を継続する能力があるかどうかに大きな疑いを抱かせます。この評価には，当社の2022年信用協定に記載されているチノに関する考慮要因と，当社全体の流動資金状況が含まれている。
付記8で詳述したように-借金をする会社の2022年信用協定には、金融と非金融的チノを含む慣例的なチノと制限が含まれている。財務契約は、同社が2024年第1四半期までのテスト日ごとに合意で定義された3000万ドルの最低流動資金を保持することを要求している。また、2024年第2四半期から、会社は合意で定義された保証付き正味レバー率を7.00：1.00以下に維持しなければならない。2024年第3四半期の純レバレッジ率契約は6.75：1.00に低下し、2025年第1四半期にはさらに6.25：1.00に低下し、満期も適用される。財政四半期ごとに終了した日から、それぞれ財務契約をテストする。これらの条約と制限を守らないことは違約事件を招くが、常習的な治癒期を守らなければならない。
2022年9月30日現在、私たちは2022年の循環信用手配の下で4860万ドルの現金と現金等価物と4820万ドルの利用可能な生産能力を持ち、9680万ドルの流動性を生み出した。会社の2022年信用協定における定義によると、2022年9月30日までの流動資金は9960万ドル。
同社の営業キャッシュフロー、営業損失、純損失はマイナスであり、これらの状況は経営業績改善まで続く。2022年9月30日までの9カ月間、会社の経営活動で使用されたキャッシュフローは5910万ドル、運営損失は4.356億ドル、純損失は3.906億ドルだった。また、同社の累計赤字は2022年9月30日現在で12億367億ドル。これらの結果は、利用可能な理学療法と労働力の他の提供者の労働市場の緊張、アクセス数の疲弊、毎回のアクセス率の低下、および利息コストの増加を含む同社が経験した傾向によるものである。
経営業績とキャッシュフローの改善は会社がその業務計画を実現する能力があるかどうかに依存し、臨床人員レベルと臨床医師生産性を増加させ、コストと資本支出をコントロールし、患者の受診量と回診回数を増加させ、そして毎回診察を受ける比率を安定させる。しかし、それがこのような点で成功するという保証はない。今後12ヶ月の業務結果がこれまでの12ヶ月と比較して改善されなければ、会社は2022年の信用協定における3，000万ドルの最低流動資金契約に違反するリスクに直面する。そのため、2022年9月30日および2022年9月30日までの簡明総合財務諸表発表日から12カ月以内に、会社が継続的に経営を続ける企業として能力があるかどうかには大きな疑問がある。
業務業績が過去12ヶ月と比較して改善されていない場合、当社は、最低流動資金契約の改訂または免除、2022年の信用協定下の他の要求、他のソースからの資金調達、代替融資の獲得、資産の売却、またはその流動性状態および業務業績を改善するための他の戦略的選択を求めるなど、他の選択を考慮する必要があるだろう。当社が必要に応じてこのような代替選択や融資に成功する保証はありません。最低流動資金契約の改訂或いは免除を獲得できなかった場合、他の融資を完成し、或いは必要な時に他の戦略選択を実行することは、流動資金、財務状況及び経営業績に重大な悪影響を与える。
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カタログ表
付属の審査されていない簡明総合財務諸表は持続経営原則に従って作成され、このなどの簡明総合財務諸表はこのなどの簡明総合財務諸表の発行日から12ケ月以内に正常業務過程中に資産と負債を清算することを期待している。
2022年信用協定
2022年2月24日(“再融資日”)に、当社は各融資手配を締結し、その既存の長期債務のために再融資を行い、この債務は当社の既存の定期ローン(“2016第1留置権定期ローン”)の下元金5.55億ドルを含み、再融資日にすべて返済した。2022年の債務再融資の一部として、ATI理学療法会社の間接子会社ATI Holdings Acquisition，Inc.(“借り手”)は借り手Wilco Intermediate Holdings，Inc.(“Holdings”)とクレジット協定を締結し、借り手Wilco Intermediate Holdings，Inc.(“Holdings”)は融資保証人として、バークレイズ銀行(Barclays Bank PLC)は行政代理と発行銀行として、貸金人銀団(“202年信用協定”)を締結した。2022年信用協定は、成約時に全額資金と、5，000万ドルの“超優先”優先保証左輪拳銃(“循環融資”)と1，000万ドルの信用状を含む5.00億ドルの優先保証定期融資(“高度保証定期融資”)を含む5億5千万ドルの信用手配(“2022年信用手配”)を提供する。2022年に信用は再融資を手配し、会社の前の信用手配の代わりになり、バークレイズ銀行(Barclays Bank PLC)はかつて1つの融資団の行政代理を務めた。
当社は2016年に第1次保留権定期融資を返済する際に、余剰未償却繰延融資コストおよび未償却原始発行割引の廃止確認に関する債務清算損失280万ドルを確認した。同社は2022年の信用手配に関する合計1，250万ドルの債務発行コストと、1，000万ドルのオリジナル発行割引を資本化した。同社は循環ローンに関する発行コストを50万ドルに資本化している。
優先担保定期融資は2028年2月24日に満期になり、会社が選択し、プロトコルで定義された予備基本金利(“ABR”)の基本金利に、適用される信用利差、あるいはプロトコル定義の調整後に定期担保隔夜融資金利(“SOFR”)を加え、適用される信用利差計上を加える。信用利差は定価グリッドと会社が保証する正味レバー率によって決定されます。協定によると、会社は1年目に2.0%の実物利息、0.5%のプレミアムを支払うことを選択することができる。同社は2022年9月30日までの四半期内に実物利息の一部を支払うことを選択した。2022年9月30日現在、高級担保定期融資の借入利息は1カ月SOFR、下限は1.0%であり、7.25%に加えて0.5%の実物利息割増である。2022年9月30日現在、優先担保定期融資金利は10.8%、実質金利は11.4%である。2022年9月30日現在、高級担保定期融資項目での未返済元金額は5兆009億ドル。
循環ローンの最高借款能力は5，000万ドルで、2027年2月24日に満期になります。当社の選択により、循環ローンの借入金はプロトコルで定義されたABRの基本金利に加え、適用される信用利差、又はプロトコル定義の調整後期限SOFR金利に加え、適用される信用利差に加えて、利息を計上する。信用利差は定価グリッドと会社が保証する正味レバー率によって決定されます。循環ローンの承諾料は四半期平均未受取分の0.5%で四半期ごとに支払い、発生時に費用を計上する。
2022年の信用手配は、当社のいくつかの子会社によって保証され、Holdings、借り手、および借り手の完全子会社のほぼすべての資産によって保証され、借り手の株式質権を含むが、慣例に適合する例外は除外される。
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カタログ表
“2022年信用協定”には、金融と非金融契約を含む習慣契約と制限が含まれている。財務契約は、同社が2024年第1四半期までのテスト日ごとに合意で定義された3000万ドルの最低流動資金を保持することを要求している。また、2024年第2四半期から、会社は合意で定義された保証付き正味レバー率を7.00：1.00以下に維持しなければならない。2024年第3四半期の純レバレッジ率契約は6.75：1.00に低下し、2025年第1四半期にはさらに6.25：1.00に低下し、満期も適用される。財政四半期ごとに終了した日から、それぞれ財務契約をテストする。
2022年の信用配置は、特定の持続的な経営の独立監査報告、債務制限、留置権、投資、負の約束、配当、二次債務支払い、根本的な変化、および資産売却および関連取引に関連する要件を含む、慣例的な陳述および保証、違約事件、報告および他の肯定的な契約および負の契約を含む。もし2022年の信用手配の契約と制限を守らなければ、2022年の信用手配下の違約事件を招く可能性があるが、常習的な治癒期限を守らなければならない。この場合、2022年の信用手配下のすべての未返済金は、任意の課税利息とともに、直ちに満期と支払いを宣言することができる。
2022年の信用スケジュールによると、当社は、違約事件、プリペイド資産の売却、または1500万ドルを超える保険収益純額(2022年クレジット協定の定義参照)、またはいくつかのハードル(2022年クレジット協定の定義参照)を超える超過キャッシュフローを含む、いくつかのイベントが発生したときに何らかの強制的な前払いを支払うことを要求される可能性がある。
優先株融資
2022年の債務再融資について、会社は165，000株転換不可優先株(“Aシリーズ高級優先株”)と520万株の株式承認証を発行し、1株3.00ドルの使用価格で会社普通株(“第1シリーズ株式承認証”)と1株当たり0.01ドルの使用価格で630万株会社普通株を購入する引受権証(“第2シリーズ株式承認証”)を発行した。Aシリーズ高級優先株の額面は1株当たり0.0001ドル、初期声明価値は1株1，000ドル、初期宣言総価値は1.65億ドルである。第1及び第2シリーズ株式承認証は再融資日から5年以内に行使することができる
Aシリーズ高級優先株および第1シリーズと第2シリーズ株式承認証を発行して受け取った収益総額は1.65億ドルであり，各ツールの相対公正価値に応じてこれらのツール間で分配される.総収益の中で、1.447億ドルはAシリーズ高級優先株に割り当てられ、510万ドルは第1シリーズ株式承認証に割り当てられ、1520万ドルは第2シリーズ株式承認証に割り当てられる。これにより生成されたAシリーズ高級優先株の割引は、その後、これらの株が償還可能になるか、または償還可能になる可能性があるときに配当とみなされることが確認される。同社は290万ドルの発行コストと140万ドルのAシリーズ高級優先株に関するオリジナル発行割引を確認した。同社は、第1シリーズ権証と第2シリーズ権証に関する総発行コストとオリジナル発行割引を確認し、それぞれ約20万ドルと50万ドルだった。
Aシリーズ高級優先株は、会社のA種類普通株および会社のすべての他の一次株式証券に優先し、配当金、資産分配および他のすべての清算、清算、解散、配当および償還権の支払いにおいて、会社の既存または将来の債務およびその他の負債(貿易支払帳簿を含む)よりも低い
Aシリーズ高級優先株の初期配当率は年12.0%(“基本配当率”)で、四半期ごとに支給される。配当金は実物形式で支払い、Aシリーズ高級優先株の声明価値に追加される。当社は再融資日3周年からAシリーズの高級優先株の配当金を現金で支払うことができるが、現金で支払う配当金については、当時の配当率は1.0%減少する
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カタログ表
基本配当率は、再融資日5周年後の初日とその後の各周年日に毎年1.0%増加することと、規定に適合しない事件(定義指定証明書参照)や会社が強制的な償還事件(制御権変更、清算、破産または何らかの再編を含む)が発生しなかった場合にAシリーズ高級優先株を全部償還する場合、毎年2.0%増加することを含む何らかの調整の影響を受ける。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、Aシリーズ優先株に関する支払い済み実物配当金はそれぞれ530万ドルと1230万ドルだった。2022年9月30日現在、Aシリーズ優先株に関する累計支払いの実物配当金は1230万ドル、総申告価値は1.773億ドル。
会社はAシリーズ高級優先株(部分償還のある制限を受ける)をいつでも全部または部分的に償還する権利がある。Aシリーズ高級優先株1株当たりの償還価格(指定証明書で定義される)は、このようなオプションの償還がいつ行われるかに依存する(あれば)。
Aシリーズ高級優先株は永久的であり、強制償還事件(指定証明書で定義されているように)が発生しない限り、所有者によって強制償還を選択することはできない。強制償還事件が発生すると、法律で禁止されていない範囲で、会社は当時の償還価格が適用された1株当たりの価格に相当する現金ですべてのAシリーズ優先株を償還しなければならない。当社のAシリーズ高級優先株の償還をトリガする条件の評価によると、当社はAシリーズの高級優先株が現在償還不可能であることも、償還も不可能であることを確定した。Aシリーズ高級優先株は中間株式に分類されるため、償還可能または償還不可能とはみなされず、前記価値に増加した支払済み実物配当金は、会社の簡明総合貸借対照表におけるAシリーズ高級優先株の帳簿価値に影響を与えない。Aシリーズ高級優先株が償還される可能性がある場合、会社はAシリーズ高級優先株償還価値が変化したときに直ちにこれらの変化を確認し、各報告期間終了時に帳簿金額を調整する。2022年9月30日現在、Aシリーズ高級優先株の償還価値は1.773億ドルであり、これは声明の価値である。
違反事件が発生した場合、Aシリーズ高級優先株当時発行された株式の大多数の所有者(“多数株主”)は、強制取引(指定証明書に定義されているように)を完成させるために自社に売却/再融資手続きを要求する権利がある。強制取引には、Aシリーズ高級優先株への再融資や売却会社が含まれる。いかなる強制取引が完了した後も、法律で禁止されていない範囲内で、会社はすべてのAシリーズ優先株を現金形式で償還しなければならず、1株当たり価格は当時適用された償還価格に相当する。
A系列高級優先株株式保有者はA系列優先株に対して投票権を持たないが，指定証明書，購入合意に関連して締結された他の文書および行う予定の取引(総称して“取引文書”と呼ぶ)に記載されている者や，法律に別段の規定がある者は除外する.Aシリーズ高級優先株がまだ発行されていない限り、当社は、指定証明書に記載されている多数の所有者が事前に同意していない場合に、Aシリーズ高級優先株またはAシリーズ高級優先株と同等の持分証券の発行、債務または留置権の発生、関連取引に従事し、制限的な支払いを行い、投資または資産処分を完了し、制御権変更取引を完了しなければ、Aシリーズ高級優先株がすべて償還された場合、会社の組織文書を変更し、会社の業務性質を重大に変更しないように、何らかの行動を取ってはならない。
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カタログ表
Aシリーズ高級優先株保有者は独立カテゴリ別に投票し、再融資日後(I)の任意の適用された財政四半期が終了するまで、取締役を指定して選出する権利があり、当社のその後12ヶ月の総合調整後EBITDA(定義指定証明書参照)が1億ドルを超えるか、または(Ii)先頭買い手が再融資日に保有するAシリーズ高級優先株の少なくとも50.1%を停止する。
2022年の債務再融資と優先株融資により、同社の貸借対照表には約7730万ドルの現金が増加した。
現金流を合併する
次の表に私たちの簡明統合キャッシュフロー表の精選データを示します
9か月で終わる
(千ドル)2022年9月30日2021年9月30日
   
経営活動のための現金純額$(59,080)$(38,663)
投資活動のための現金純額(21,862)(28,703)
融資活動提供の現金純額80,895 (8,670)
現金と現金等価物の純減少(47)(76,036)
期初現金及び現金等価物48,616 142,128 
期末現金および現金等価物$48,569 $66,092 
2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月
2022年9月30日までの9カ月間、経営活動で使用された純現金は5910万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月で3870万ドル、現金使用量は2040万ドル増加した。この変化は，主に2022年9月30日までの9カ月間にMAAPP資金のアプリケーションが370万ドル増加し，非現金プロジェクト調整後の純損失が約2970万ドル増加したが，リース終了に関する460万ドルの現金流出，欠前所有者の取引に関する360万ドルの支払いおよび2022年の業務合併に関する活動関連費用に関する支出約550万ドルの現金流出部分によって相殺されたためである
2022年9月30日までの9カ月間の投資活動用の純現金は2，190万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月は2，870万ドルと680万ドル減少した。この低下の要因は，2021年9月30日までの9カ月間，購入診療所に関する現金流出が2022年に繰り返されなかったことと，2022年9月30日までの9カ月間に開設された診療所が少ないため，資本支出が減少したことである。
2022年9月30日までの9カ月間、融資活動が提供した純現金は8，090万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間で、融資活動で使用された現金は870万ドルと8，960万ドル増加した。この変化は主に2022年の債務再融資に関する現金純流入によるものである(付記8-を参照借金をする詳細を理解し、2022年9月30日までの9ヶ月以内に非持株利益保有者に低い分配を行う。
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カタログ表
引受金とその他の事項
その会社は、その業務による法的訴訟やクレームのような損失の影響を受ける可能性がある。負債が発生した可能性があり、損失金額が合理的に推定できる場合、当社はその等又は損失のある計上項目を記録する。当社は、2022年9月30日現在、付記17に記載されているいくつかの法律事項の結果に関する応募項目を記録している−引受金とその他の事項それは.さらなる情報については、本四半期報告書の他の部分に含まれる簡明総合財務諸表の付記17を参照されたい。
私たちは正常な業務過程で時々契約義務と約束を締結し、主に私たちの債務融資と経営賃貸と関係があります。さらなる資料については、本四半期報告その他の部分の簡明総合財務諸表付記8および付記16を参照されたい前述したように私たちはMAAPP基金と繰延社会保障税に関する約束を持っており、これらの約束は2022年末までに申請または返済する必要がある。
表外手配
2022年9月30日および2021年12月31日まで、当社には何の表外手配もありません。
肝心な会計見積もり
会社の財務状況と経営結果の討論と分析は会社の簡明な総合財務諸表を基礎とし、これらの報告書はアメリカ公認会計原則に基づいて作成された。当社の簡明総合財務諸表の作成は、その経営陣に資産、負債、収入及び費用に影響を与える報告金額及び関連開示の推定及び判断を行うことを求めている。当社の経営陣の見積もり、仮説および判断は、過去の経験や他の当時の状況にあると考えられる様々な合理的な要素に基づいて行われていますが、これらの要因の結果は資産や負債の帳簿価値を判断する基礎となっており、当該などの資産や負債の帳簿価値は他の出所から容易に見られるわけではありません。異なる仮定と判断は、会社が簡明な総合財務諸表を作成する際に使用する見積もりを変更し、逆に報告の結果を変える可能性がある。また、実際の結果はこれらの見積もりとは異なる可能性があり、このような違いは会社の財務状況や経営結果に大きな影響を与える可能性がある。
重要な会計推定は、会社の経営層が会社の財務状況と経営結果の記述を最も重要と考えている推定であり、それらは管理職が最も困難で、最も主観的あるいは最も複雑な判断を行う必要があるためであり、これは通常、本質的に不確定な事項の影響を推定する必要があるからである。同社の簡明な総合財務諸表に関するキー会計推定には、以下の点に関する推定が含まれている
•患者の収入確認と不良債権準備
•繰延税金資産の現金化
•商業権と無形資産
私たちの重要な会計推定に関する他の情報は付記2で見つけることができます主要会計政策の列報根拠と概要我々は、2022年3月1日に、米国証券取引委員会に提出された10-K年報に含まれる監査された合併財務諸表と第2部分を米国証券取引委員会に提出した。以下に述べる以外に、2021年12月31日までの年次報告Form 10−K以来、我々のキー会計推定に大きな変化は生じていない。
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カタログ表
商業権と無形資産
営業権とは、購入価格が取得された資産と負担する負債の公正価値を超えることを意味する。当社はASCテーマ350項下の営業権と無期限無形資産に計上しています無形資産-営業権とその他これは、当社が毎年またはイベントまたは状況が減値が存在する可能性があることを示すたびに、営業権および他の無期限生活資産の減価テストを行うことを要求します
買収された企業のコストは、まず推定公正価値に基づいて有形および無形識別可能資産に割り当てられる。限られた年限に割り当てられた識別可能無形資産のコストは、一般に直線に基づいて資産の余剰推定耐用年数内に償却される。購入価格は取得した識別可能な資産の公正価値を超え、負担した負債を差し引いた後、営業権に計上する。
無限年限を持つ営業権と無形資産は償却しないが、少なくとも年に1回減価を審査しなければならない。もし減値テストが無形資産の帳簿価値がその公正価値を超えることを示した場合、減値損失は総合経営報告書の簡素化で確認すべきであり、金額は公正価値を超える帳簿価値に相当する。公正価値は、当社が関連する場合に適切な推定、判断及び仮定に基づいて、推定技術を用いて決定するものである。当社は2021年6月30日まで、2021年9月30日と2021年10月1日までの営業権中期と年度減値分析を完了し、平均割引キャッシュフロー分析と比較可能上場会社分析を採用した。当社の結論は、2021年第4四半期に営業権減値は発生していないということです。営業権減価費用は2021年第2四半期と第3四半期に記録された。推定公正価値の決定に関する主な仮定は，予想収入増加率，EBITDA利益率，端末成長率，割引率，関連市場倍数である
当社は特許権使用料減免法を用いて2021年6月30日，2021年9月30日，2021年10月1日までの無期限無期限普通資産中期と年度減値分析を完了した。当社は、2021年第4四半期に不確定な計上無形資産減値は発生していないと結論した。不確定な課金された無形資産減価費用は、2021年第2四半期および第3四半期に記録された。推定公正価値の決定に関する主な仮定には，予想収入増加率，特許権使用料比率，割引率，端末成長率がある
当社には当社の営業権減価テストに使用されている報告機関があります
2022年3月31日までの四半期内に、割引率の潜在的な変化や最近の株価の下落などにより、会社は一時的なトリガーイベントを決定した。当社は、これらの要素の組み合わせが一時的なトリガーイベントを構成していることを確定し、営業権、商号、無期限無形資産と他の資産の潜在的減値についてさらなる分析を行う必要がある。そこで，当社は中期量子化減値テストを行い，公正価値金額がそれぞれの帳簿価値よりも低いことを決定した。そこで，同社は2022年3月31日までの間に，商標に関する1.163億ドルの非現金減価費用と，商標が無限に生存する無形資産に関する3940万ドルを記録した。
同社は、2022年6月30日までの四半期に、主に割引率の潜在的変化によって駆動される要因の結果である一時的なトリガーイベントを決定した。当社は、このような要素が一時的なトリガーイベントを構成していると認定し、営業権、商号、無期限無形資産及びその他の資産の潜在的減価についてさらに分析する必要がある。そこで，当社は中期量子化減値テストを行い，公正価値金額がそれぞれの帳簿価値よりも低いことを決定した。そこで，2022年6月30日までの間に，同社は商標に関する非現金減価費用約8790万ドルを記録し，商標無限生存無形資産に関する非現金減価費用は約4000万ドルであった。
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カタログ表
同社は、2022年9月30日までの四半期内に、主に割引率の潜在的変化によって駆動される要因の結果である一時的なトリガーイベントを決定した。当社は、このような要素が一時的なトリガーイベントを構成していると認定し、営業権、商号、無期限無形資産及びその他の資産の潜在的減価についてさらに分析する必要がある。そこで，当社は中期量子化減値テストを行い，公正価値金額がそれぞれの帳簿価値よりも低いことを決定した。したがって，2022年9月30日までの間に，会社が記録した営業権に関する非現金減価費用は約6640万ドル，営業権無期限無形資産に関する非現金減価費用は約4000万ドルであり，これは主に割引率の増加と上場企業の倍数比の低下によるものである。このような費用は本質的に現金ではなく、私たちの流動性や債務契約に影響を与えない。注5-を参照営業権、商号、その他の無形資産さらに詳細については、簡明総合財務諸表を参照されたい。
公正価値の判断はかなりの判断力を必要とし、しかも基本的な仮定、推定と市場要素の変化に非常に敏感である。会社の報告単位と無期限無形資産の公正価値を推定するには、私たちの将来の計画と業界、経済、規制条件を仮定し、推定する必要があります。これらの仮定と推定には、予想収入増加率、EBITDA利益率、端末成長率、割引率、関連市場倍数、特許権使用料、および他の市場要因が含まれる。もし現在の未来の成長率、利益率、キャッシュフローに対する期待を満たすことができなければ、あるいは割引率、関連市場倍数、会社の株価と他の市場要素を含む我々のコントロール以外の市場要素に重大な変化が生じた場合、私たちの報告単位あるいは無期限無形資産は将来的に減少し、私たちの経営業績と財務状況に負の影響を与える可能性がある。2022年3月31日現在、2022年6月30日現在、2022年9月30日現在の営業権と当社の無期限無形資産の帳簿価値が減値され、公正価値に減額されているため、仮に不利に変化した場合、これらの金額は減値リスクの影響を受けやすい。また、将来発生する可能性のある買収に関する営業権や無期限無形資産は、その買収日が公正価値を推定する際に貸借対照表に計上され、業務経営業績や市場状況が悪化すれば、当該金額は減値リスクの影響を受けやすい。
評価モデルの感度をさらに説明するために、最近の定量化分析において、営業権報告単位および商号無期限無形資産公正価値を推定するための仮定を変更した場合、これらの合理的に起こりうる孤立変化は、割引キャッシュ流量分析または商号無期限無形資産下報告単位の総公正価値の実質的な増加/(減少)以下(千単位)をもたらす
割引率
端末成長率(1)
EBITDA利益率印税税率
50ベーシスポイント100ベーシスポイント100ベーシスポイント50ベーシスポイント
増す少量を減らす増す少量を減らす増す少量を減らす増す少量を減らす
商誉$(45,000)$50,000$55,000$(40,000)$50,000$(50,000)
商号$(20,000)$10,000$10,000$(20,000)$30,000$(40,000)
(1) 我々が想定している非端末収入増加率の変化は100ベーシスポイントであり，我々の営業権報告部門の公正価値に約5000万ドルの推定影響を与える.
最近の会計公告
最近の会計声明に関する情報は、ご参照ください 注意事項 2 - 列報基礎と最新の会計基準添付の簡明な連結財務諸表にあります。
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カタログ表
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
2022年9月30日現在、当社の既存の可変金利債務ツールは金利変動のリスクに直面しており、これらのリスクは主にSOFRのような各種金利の変動に関連している。その会社は利用する金利上限このような可変金利現金支払いに関連するリスクをヘッジするための派生手段。我々の2022年9月30日までの既存のヘッジツールによると、金利が100ベーシスポイント上昇すると、我々の年間現金利息支出を約230万ドル増加させ、金利が100ベーシスポイント低下すると、我々の年間現金利息支出を約250万ドル減少させると仮定している。2022年9月30日現在、会社由来ツールの公正価値には、720万ドルの資産と40万ドルの負債が含まれている。2021年12月31日現在、会社由来ツールの公正価値には、30万ドルの非流動資産と30万ドルの流動負債が含まれている。
2020年3月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)2020-04を発表した参考為替レート改革(テーマ848)：参考為替レート改革の促進が財務報告に及ぼす影響それは.今回の増補中の修正案は、為替レート改革が財務報告に与える影響を参考にする上での潜在的負担を軽減するために、限られた時間内にオプションの指導意見を提供した。この基準はその後、ASU番号2021-01によって改訂され、参照為替レート改革(主題848)：範囲本基準はオプションであり、2020年3月12日以降であってもよいが、2022年12月31日に遅くなく、エンティティによって適用される。同社は2022年9月30日現在、ロンドン銀行間の同業借り換え金利にリンクしたデリバティブツールを持っている。同社は2022年3月31日までの期間内に、そのヘッジプロジェクト(すなわち将来の可変金利現金支払い)の基準金利指数をLIBORからSOFRに修正した。当社は、将来のヘッジ取引所に基づく指数が対応するデリバティブ(すなわちLIBOR)上の指数に一致すると仮定するために、確率および将来のキャッシュフローの有効性評価に関するヘッジ会計方便を適用することを選択した。その指導意見は異なる時点で異なる便宜的な選挙を行うことを可能にする。2022年9月30日現在、会社は引き続きヘッジ会計便利措置を適用しており、この指導はその連結財務諸表に実質的な影響を与えないと予想されるが、会社はその将来のヘッジ関係と有利な選択に対する潜在的な影響を評価し続ける。
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カタログ表
項目4.制御とプログラム
制御とプログラムを開示する
開示制御およびプログラムは、取引法に基づいて提出または提出された報告書において開示を要求する情報が、委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証するための制御および他のプログラムである。開示制御及びプログラムは、取引所法案に基づいて提出又は提出された会社報告書に開示を要求する情報を蓄積し、開示を要求する決定を直ちに行うために、管理層に伝達することを目的としているが、制御及びプログラムに限定されない。
私たちは私たちの開示統制と手続きがすべてのミスとすべての詐欺を防ぐことを期待していない。開示制御およびプログラムは、どんなにアイデアや動作が良くても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証を提供することしかできず、開示制御およびプログラムの目標を達成することを確保する。さらに、開示制御およびプログラムの設計は、リソース制限が存在し、そのコストに対する利点を考慮しなければならないという事実を反映しなければならない。すべての開示制御およびプログラムの固有の制限のため、開示制御およびプログラムの評価は、私たちがすべての制御欠陥と不正状況を発見したことを絶対的に保証することはできない。開示制御およびプログラムの設計もまた、将来のイベント可能性のいくつかの仮定に部分的に基づいており、どの設計もすべての潜在的な将来の条件でその目標を成功的に達成することを保証することはできない。
取引法第13 a-15及び15 d-15条の規則の要求に基づいて、我々の最高経営責任者及び最高財務責任者は、2022年9月30日までの開示制御及びプログラムの設計及び実行の有効性を評価した。彼らの評価によると、我々の最高経営責任者およびCEOは、我々の開示制御および手順(取引法下のルール13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されるように)が2022年9月30日に発効しなかったのは、先に報告した2021年12月31日までのForm 10-K年度報告第II部9 A項に記載された財務報告内部統制に大きな弱点があるためであると結論した。
経営陣の結論は、重大な弱点があるにもかかわらず、本四半期報告10-Q表に含まれる簡明総合財務諸表はすべての重要な面で会社の各時期の財務状況、経営結果と現金流量を公平に反映しており、アメリカ公認会計原則に符合している。
物質的弱点に対する救済努力
私たちは、2021年12月31日までの年次報告Form 10-Kの第2部9 A項に記載されている、これまでに報告された財務報告の内部統制における大きな弱点を解決するための私たちの救済計画を実施しています。私たちの統制環境では、所得税規定に関する重大な弱点が発見された。救済計画には、会社の税務人員配置モードの改訂、会社外部の税務顧問の範囲の改善、企業の所得税支出計算と文書に関する制御の設計と精度の強化、推定免税額評価に関する制御を含む。
管理職が救済計画を完了し、強化された制御措置が十分に長く実行され、管理層がテストを通じて関連する制御措置が有効であると判断されるまで、重大な弱点が救済されたとは考えられない。同社はその救済計画の有効性を監視し、その救済計画を適宜改善する。
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カタログ表
財務報告の内部統制の変化
2022年9月30日までの財政四半期内に、財務報告の内部統制には何の変化もなく、これらの変化は、我々の財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性がある。
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カタログ表
第II部
項目1.法的訴訟
当社は時々法的手続きに巻き込まれたり、正常な業務過程で発生したクレームの影響を受ける可能性があります。当社に対する訴訟やクレームの結果はいずれも確実に予測できず、これらの問題の解決は、私たちの将来の運営結果、キャッシュフロー、あるいは財務状況に大きな影響を与える可能性があります。付記17-をご覧ください引受金とその他の事項本表の第1項第1項に記載の簡明な連結財務諸表では、本表の格10-Qを参照されたい。
第1 A項。リスク要因
以下に述べる以外に，リスク要因は，我々が2022年3月1日に米国証券取引委員会に提出したForm 10−K年次報告に開示されたリスク要因と実質的に変化しない。
私たちのいくつかの借金と他の債務は変動金利に基づいており、金利が上昇すれば、これはより高い費用を招く可能性がある。
“2022年信用協定”に基づく借金は変動金利を支払わなければならず、金利リスクに直面させる。2022年には金利上昇の環境が観察され、将来的には利上げが継続される可能性がある。このような金利引き上げは、2022年の信用協定下での利息支払い義務を増加させ、私たちのキャッシュフローおよび/または財務状況に負の影響を与える可能性がある。
時々、私たちは金利変動によるリスクを減らすために、金利ヘッジスケジュールを締結することができる。しかし、私たちが達成したどんなヘッジ計画も、私たちの金利リスクを完全に緩和できないかもしれないし、不利であることが証明されるかもしれないし、追加的なリスクが生じる可能性がある。
私たちの未返済債務と私たちのAシリーズ高級優先株は、特定の運営と財務決定を制限する可能性のある契約を含んでいます。このような条約を遵守しないことは私たちの債務を加速させる可能性があり、これは破産、再編、または借金を返済できない可能性がある。
私たちの信用協定には制限および財務契約が含まれており、私たちAシリーズの高級優先株の指定証明書は、債務、留置権、投資、負の質、配当、二次債務支払い、基本的な変化および資産売却、および関連取引の制限を含むが、これらに限定されない、重大な運営および財務制限を適用する条項を含む。これらの条約や制限を守らないことは違約事件を招く可能性があるが、常習的な治癒期を守らなければならない。金融協約はまた私たちが保障された純レバレッジ率を維持することを要求するが、私たちはこの要求を達成できないかもしれない。
また、私たちAシリーズの高級優先株の指定証明書には、私たちの業務にも重大な運営と財務制限を加えることができる条項が含まれています。違反事件(指定証明書に定義されているように)が発生した場合、A系列高級優先株は当時発行されていた大部分の株式(Advent International Corporationまたはその制御された関連会社が当時保有していたA系列高級優先株のいずれの株式も含まない)の所有者(“多数株主”)は、自社にA系列高級優先株の売却/再融資を要求する権利がある。
私たちの債務合意またはAシリーズ優先株を遵守できなかったことは、私たちの業務、将来性、流動性、財務状況、または経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの債務の一部または全部を加速させる可能性があり、これは破産、再編、または債務不履行を招く可能性がある。
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カタログ表
私たちの純営業損失の繰越といくつかの他の税務属性を利用する能力は限られているかもしれません。
私たちは過去に多くの累積課税純損失が発生した。2021年12月31日現在、私たちの繰延税金資産には、2.373億ドルの連邦純営業損失と5.773億ドルの州純営業損失が含まれている。私たちが使用していないNOLは、このような未使用損失が満期になるまで、将来の課税収入(あれば)を相殺するために繰り越される。法規によると、最初のNOLは2022年に満期になり、州NOLは2036年に満期になり、連邦NOLは2036年に満期になる。これらの未使用のNOLが満期になるまで、これらのNOLを使用して収入を相殺することができないかもしれない。
また、ある会社が1986年に改正された国税法(以下、“基準”という。)第382条及び383条に規定する“所有権変更”(一般に3年間のスクロール期間内にある株主の持分所有権の累計変化が50ポイントを超えると定義される)に基づいている場合、同社は、変更前の純資産の繰越および他の変更前の税収属性を使用して、将来の課税所得額または税収項目を相殺する能力が制限される可能性がある。この制限部分は会社変更前の権益価値に基づいており、低い権益価値は低いとより深刻な制限を招く。私たちは私たちの株式所有権の将来の変化(証券保有者が私たちの普通株を処分することを含む)のために“所有権の変化”を経験するかもしれません。その中のいくつかの変化は私たちの制御範囲内ではないかもしれません。もし私たちがNOL繰越期限前にそれらを使用できない場合、あるいはそれらが制限された場合、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
現在、私たちの第1シリーズの権利証と第2シリーズの権利証は市場がなく、私たちの第1シリーズの権利証と第2シリーズの権証の市場は発展しない可能性があり、これは私たちの第1シリーズの権利証と第2シリーズの権証の流動性と価格に悪影響を与えるだろう。
私たちの第1シリーズの権利証と第2シリーズの権利証はどの証券取引所にも上場または取引されていません。現在、私たちの第1シリーズの権利証と第2シリーズの権証は市場がありません。そのため、株式証保有者は、その投資決定の基礎とするために、以前の市場歴史に関する取引価格或いは取引量情報を得ることができない。また、私たちの第1シリーズの権利証と第2シリーズの権利証の活発な取引市場は永遠に発展しないかもしれないし、あるいは発展しても持続できないかもしれない。市場が確立し、持続できない限り、あなたはあなたの一連のI権証とシリーズII権証を売ることができないかもしれません。
私たちの流動性状況は私たちが経営を続けることができないようにするかもしれない。
同社の今年度の営業キャッシュフロー、営業損失、純損失はマイナスであり、経営業績改善まで続く。今後12ヶ月の業務結果がこれまでの12ヶ月と比較して改善されなければ、会社は2022年の信用協定における3，000万ドルの最低流動資金契約に違反するリスクに直面する。そのため、2022年9月30日までと2022年9月30日までの簡明総合財務諸表発表日から12カ月以内に、会社が継続的に経営を続ける企業として能力があるかどうかには大きな疑問がある。
私たちの証券に投資することは高度な危険と関連がある。投資家は、当社の財務諸表および関連する付記を含む、当社の10-Kフォームに記載されているリスクと、本10-Qフォームに記載されているすべての他の情報とを慎重に考慮しなければなりません経営陣の財務状況と経営結果の議論と分析私たちの普通株に投資することを決定する前に。私たちの10-Kフォームまたは本明細書に記載された任意のイベントまたは開発が発生した場合、私たちのビジネス、財務状態、または経営結果は、実質的または不利な影響を受ける可能性がある。したがって、私たちの普通株の市場価格は下落する可能性があり、投資家は彼らの全部または一部の投資を損失するかもしれない。私たちが10-K表および本10-Q表に説明したリスクおよび不確実性は、私たちが直面している唯一のリスクおよび不確実性ではない。私たちは今知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスクと不確実性はまた私たちの業務運営を損なう可能性がある。議論のリスクには展望性陳述も含まれており、私たちの実際の結果はこれらの前向き陳述で議論された結果と大きく異なる可能性がある。参照してください“前向きな陳述に関する戒め。”
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カタログ表
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
最近売られている未登録証券
同社は、2022年9月30日までの四半期内に、証券法に基づいて登録されていない取引で株式証券を売却していない。
発行人が株式証券を購入する
2022年9月30日までの3ヶ月間、会社は、帰属制限株の際に支払うべき従業員最低法定源泉徴収義務に関する普通株式を差し押さえ、以下のようにした
購入株式総数(1)
1株平均支払価格公開発表された計画または計画の一部として購入した株式総数プランに基づいて購入可能な最大株式数
July 1 - July 31, 2022— $— — — 
2022年8月1日-8月31日158 $1.79 — — 
2022年9月1日-9月30日6,110 $1.15 — — 
合計する6,268 $1.17 — — 
(1)代表が株式奨励を行使または帰属する際に、従業員が最低税金徴収義務のために交付または源泉徴収した株式。買い戻し計画によると、公開市場では何の株も購入されていない。
項目3.高級証券違約
適用されません。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
項目5.その他の情報
ない。
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カタログ表
項目6.展示品
展示品番号説明する
31.1*
2002年サバンズ·オキシリー法第302節で可決された1934年“証券取引法”第13 a−14(A)及び15(D)−14(A)条に基づいて発行された首席執行幹事証明書。
31.2*
2002年のサバンズ-オキシリー法第302節で可決された1934年“証券取引法”第13 a-14(A)及び15(D)-14(A)条に基づいて首席財務官の認証が行われた。
32*
2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者と最高財務官の認証。
101.INS*XBRLインスタンスドキュメント
101.SCH*XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント
101.CAL*XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書
101.DEF*XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する
101.LAB*XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント
101.PRE*XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント
*アーカイブまたは利用可能
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は次の署名者が私たちを代表して本報告書に署名することを正式に許可した。

    
ATI理学療法会社です。
         
日取り: 2022年11月8日

S/ジョセフ·ジョーダン
ジョセフ·ジョーダン
首席財務官
(正式な権限者兼最高財務官)


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