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アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549

表10-Q
 ☒
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2022年9月30日
あるいは…。
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
移行期になります to

手数料書類番号001-39291
EOSエネルギー企業株式会社。
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
デラウェア州84-4290188
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域)(国際税務局雇用主身分証明書番号)
公園通り3920番地
エジソンニュージャージー州08820
(主な行政事務室住所)(郵便番号)
(732) 225-8400
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引コード登録された各取引所の名称
普通株は、1株当たり0.0001ドルの価値がありますEOSEナスダック株式市場有限責任会社
株式承認証では，1部につき1株の普通株を行使することができるEOSEWナスダック株式市場有限責任会社
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)条が提出を要求したすべての報告書を再選択マークで示すかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたはい、そうです  ☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出および掲示を要求されたより短い時間以内)にその会社のウェブサイトに提出および掲示されたかどうかを示し、S−T条例(本章232.405節)405条に従って提出および掲示を要求する各相互作用データファイルであるはい、そうです  ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社か小さい報告会社かを再選択マークで示した。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”の定義を参照されたい。(1つを選択)：
大型加速ファイルサーバ☒ファイルマネージャを加速する☐
非加速ファイルサーバ☐規模の小さい報告会社
☐
新興成長型会社
☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、そうです☐ No ☒
登録者には際立った表現がある74,100,7032022年11月2日までの普通株。


カタログ表
カタログ表
ページ
第1部-財務情報
第1項
財務諸表
4
2022年9月30日と2021年12月31日までの未監査簡明総合貸借対照表
4
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間監査されていない合併経営報告書と全面赤字
6
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月監査されていない株主(赤字)権益簡明合併報告書
7
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間監査されていないキャッシュフロー表簡明連結レポート
9
監査を経ず簡明に連結財務諸表を付記する
11
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
34
第三項です
市場リスクの定量的·定性的開示について
46
第四項です
制御とプログラム
47
第2部-その他の資料
第1項
法律訴訟
47
項目1 a
リスク要因
47
第二項です
未登録株式証券販売と収益の使用
47
第三項です
高級証券違約
48
第四項です
炭鉱安全情報開示
48
五番目です
その他の情報
48
第六項です
陳列品
49
サイン
51
1
カタログ表
前向き情報に関する注意事項
本報告書には将来に関する陳述が含まれており，“展望的陳述”と呼ばれることがあり，1995年の“個人証券訴訟改革法”における“安全港条項”の意味を満たしている。前向き記述は、一般に、“予想”、“信じる”、“推定”、“プロジェクト”、“予想”、“計画”、“計画”、“べき”および同様の語および表現を使用することによって識別される。会社の将来の戦略計画、目標、または目的を記述する陳述も展望的な陳述である。
本報告の読者は、管理職の現在の信念、期待、予想、予測、提案、計画または意図に関連する陳述を含む任意の前向き陳述は、未来の業績やイベント結果の保証ではなく、リスクと不確実性が存在することに注意してください。このような前向きな陳述に影響を与える可能性のある要因は、これらに限定されるものではない
•私たちが取り組んでいるビジネスに悪影響を及ぼす変化は
•私たちが傾向を正確に予測する能力は
•私たちは現金、返済利息債務、追加債務を発生させる能力を持っている
•私たちが将来資金を集める能力は
•インフレ低減法案によると、私たちの顧客またはEOSが入手可能な最終税金控除の不確実性は、エネルギー省LPOから条件付き承諾または最終的に融資を承認する能力の不確実性を獲得している
•規模を拡大しコストと効率を正確に予測するために効率的な製造プロセスを開発することができます
•私たちの収入と経営業績の変動は
•既存または新しい競争相手からの競争；
•会社にたまっている注文を収入に変えることができなかった
•私たちの情報技術システムのセキュリティホールに関するリスクは
•法律訴訟やクレームに関連するリスク
•EOSに対して提起される可能性のある法的訴訟の結果
•米国や他の国で変化しているエネルギー政策に関するリスクおよびコンプライアンスの潜在的コスト
•アメリカの貿易環境の変化に関するリスク
•新型コロナウイルス新冠肺炎を含む世界大流行の影響によるリスク
•ナスダックに上場しやすい友人の普通株を維持する能力
•Eosの業務は利益の方式で成長と管理を増加させ、顧客とサプライヤーとの関係を維持し、その管理層と肝心な従業員を維持することができる
•インフレの経済環境に関するリスクは
•サプライチェーン中断のリスクと地政学的衝突の他の影響
•法律や法規の変更を適用する
•EOSは、他の経済、商業、および/または競合要因の悪影響を受ける可能性がある
•私たちがコントロールできない他の要素。
2
カタログ表
これらのリスクまたは不確実性のうちの1つまたは複数が現実になった場合、または私たちの任意の仮定が正しくないことが証明された場合、実際の結果は、これらの前向き陳述で予測された結果とは重大な点で異なる可能性がある。展望的陳述はその発表の日からのみ発表される。読者に展望性陳述に過度に依存しないように注意し、法律の要求がない限り、会社はいかなる義務も負わず、新しい情報、未来の事件、あるいは他の原因でこれらの展望的陳述を更新または修正するつもりもない。また、企業の実際の結果が前向き陳述に明示または示唆された結果とは大きく異なるリスクおよび不確定要因をもたらす可能性があることをさらに検討するために、2021年12月31日までの会社の年次報告10-K表の“リスク要因”の開示を参照してください。









3
カタログ表
第1部-財務情報
EOSエネルギー企業株式会社。
監査されていない簡明な総合貸借対照表
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)

九月三十日
2022		十二月三十一日
2021
資産 
流動資産：  
現金と現金等価物$38,431 $104,831 
制限現金1,885 861 
売掛金純額(予想信用損失準備金#ドル8そして$9)
2,396 1,916 
在庫、純額23,193 12,976 
仕入先保証金9,283 16,653 
受取手形の純額116 103 
契約資産、流動3,854 1,369 
前払い費用915 2,595 
その他流動資産1,562 1,268 
流動資産総額81,635 142,572 
財産·工場·設備·純価値29,823 12,890 
無形資産、純額250 280 
商誉4,331 4,331 
長期受取手形の純額3,678 3,547 
経営的リース使用権資産純額4,546 3,468 
長期制限現金10,731 — 
その他の資産、純額3,487 2,087 
総資産$138,481 $169,175 
負債.負債
流動負債：
売掛金$35,490 $12,531 
費用を計算する15,966 7,674 
売掛金と売掛金に関係する当事者— 1,200 
賃貸負債を経営し、流動1,067 1,084 
支払手形，当期— 4,926 
長期債務、流動債務2,822 1,644 
契約負債、流動465 849 
その他流動負債31 9 
流動負債総額55,841 29,917 
長期負債：
長期経営賃貸負債4,426 3,224 
支払手形、流動手形は含まれていません— 13,769 
流動債務は含まれていません81,953 4,727 
変換可能な支払手形-関連先78,743 84,148 
支払利息-関係者1,590 — 
長期契約負債956 — 
株式証明責任関連側137 926 
その他負債3,174 17 
長期負債総額170,979 106,811 
総負債226,820 136,728 
4
カタログ表
EOSエネルギー企業株式会社。
監査されていない簡明な総合貸借対照表
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
九月三十日
2022		十二月三十一日
2021
引受金及び又は事項(付記16)
株主権益
普通株、$0.0001額面は300,000,000そして200,000,000株式を許可して74,082,289そして53,786,6322022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ発行された株
8 5 
優先株、$0.0001額面は1,000,000株式を許可して違います。2022年9月30日と2021年12月31日発行の株
— — 
追加実収資本501,376 448,969 
赤字を累計する(589,727)(416,527)
その他の総合収益を累計する4 — 
株主権益総額(88,339)32,447 
総負債と株主権益$138,481 $169,175 
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
5
カタログ表
EOSエネルギー企業株式会社。
監査されていない簡明な合併業務報告書と全面赤字
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
 2022202120222021
収入.収入  
総収入$6,065 $718 $15,258 $1,494 
コストと支出
販売原価50,025 12,904 122,468 25,357 
研究開発費4,462 5,118 14,889 13,818 
販売、一般、行政費用14,651 8,825 48,045 28,952 
既存の合意の損失— — — 30,368 
財産·工場·設備の減記損失496 — 2,501 11 
贈与費用，純額— 157 4 113 
総コストと費用69,634 27,004 187,907 98,619 
営業損失(63,569)(26,286)(172,649)(97,125)
その他の収入
利子支出，純額(2,766)(132)(3,388)(307)
利子支出関係者(2,960)(3,611)(7,798)(3,611)
権益法投資の再計量— — — (7,480)
(損失)デリバティブ関連者が価値変動収益を公正に承諾する(416)10,632 12,094 10,993 
非合併合営企業の持分収益— — — 440 
(損失)債務収益(返済)/大目付(942)1,273 (942)1,273 
その他の収入(費用)41 — (472)2,194 
所得税前損失$(70,612)$(18,124)$(173,155)$(93,623)
所得税費用110 — 45 — 
純損失$(70,722)$(18,124)$(173,200)$(93,623)
その他総合収益
外貨換算調整，税引き後純額(1)— 4 — 
総合損失$(70,723)$(18,124)$(173,196)$(93,623)
普通株株主は1株当たり基本損失と希薄損失を占めるべきである
基本的な情報$(1.12)$(0.34)$(3.00)$(1.79)
薄めにする$(1.12)$(0.34)$(3.00)$(1.79)
普通株式加重平均シェア
基本的な情報63,065,884 53,636,894 57,705,811 52,307,820 
薄めにする63,065,884 53,636,894 57,705,811 52,307,820 
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
6
カタログ表
EOSエネルギー企業株式会社。
監査されていない株主(損失)権益簡明総合報告書
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
普通株追加実収資本普通株式を発行できますその他の総合収益を累計する赤字を累計する合計する
株金額
2022年6月30日の残高
58,519,739 $6 $461,165 $— $5 $(519,005)$(57,829)
株に基づく報酬— — 3,616 — — — 3,616 
制限された株式単位を釈放する139,846 — — — — — — 
賃金税の源泉徴収のための株式を解約する(38,534)— (77)— — — (77)
ヨークビル手形の転換による普通株式の発行3,393,663 1 7,534 — — — 7,535 
ATM計画下普通株の発行12,067,575 1 29,138 — — — 29,139 
外貨換算調整— — — — (1)— (1)
純損失— — — — — (70,722)(70,722)
残高は 2022年9月30日
74,082,289 $8 $501,376 $— $4 $(589,727)$(88,339)
2021年6月30日の残高
53,353,858 $5 $436,372 $— $— $(367,810)$68,567 
株に基づく報酬— — 4,412 — — — 4,412 
株式オプションの行使36,660 — 318 — — — 318 
株式証の行使282,332 — 3,247 — — — 3,247 
制限された株式単位を釈放する25,990 — — — — — — 
純損失— — — — — (18,124)(18,124)
2021年9月30日の残高
53,698,840 $5 $444,349 $— $— $(385,934)$58,420 
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。


7
カタログ表
EOSエネルギー企業株式会社。
監査されていない株主(損失)権益簡明総合報告書
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
普通株追加実収資本普通株式を発行できますその他の総合収益を累計する赤字を累計する合計する
株金額
2021年12月31日の残高
53,786,632 $5 $448,969 $— $— $(416,527)$32,447 
株に基づく報酬— — 10,993 — — — 10,993 
株式証の行使600 — 7 — — — 7 
制限された株式単位を釈放する567,453 — — — — — — 
賃金税の源泉徴収のための株式を解約する(166,690)— (929)— — — (929)
ヨークビル手形の転換による普通株式の発行3,393,663 1 7,534 — — — 7,535 
ATM計画下普通株の発行12,067,575 1 29,138 — — — 29,139 
国家環境保護総局普通株発行3,967,939 1 4,603 — — — 4,604 
普通株で決済した国家環境保護総局承諾料465,117 — 1,061 — — — 1,061 
外貨換算調整— — — — 4 — 4 
純損失— — — — — (173,200)(173,200)
残高は 2022年9月30日
74,082,289 $8 $501,376 $— $4 $(589,727)$(88,339)
2020年12月31日の残高
48,943,082 $5 $395,491 $17,600 $— $(292,311)$120,785 
株に基づく報酬— — 10,085 — — — 10,085 
B班保証人プレミアム株式制限解除859,000 — — — — — — 
普通株式を発行または発行することができる
1,999,185 — 17,600 (17,600)— — — 
株式オプションの行使123,837 — 1,074 — — — 1,074 
株式証の行使1,747,746 — 20,099 — — — 20,099 
制限された株式単位を釈放する25,990 — — — — — — 
純損失— — — — — (93,623)(93,623)
2021年9月30日の残高
53,698,840 $5 $444,349 $— $— $(385,934)$58,420 
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
8
カタログ表
EOSエネルギー企業株式会社。
監査されていないキャッシュフロー表簡明総合レポート
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
9か月で終わる
九月三十日
 20222021
経営活動のキャッシュフロー  
純損失$(173,200)$(93,623)
純損失と経営活動で使用する現金純額を調整する
株に基づく報酬10,993 10,085 
減価償却および償却3,847 1,794 
財産·工場·設備の減記損失2,501 11 
債務弁済損失(収益)/(赦免)942 (1,273)
使用権資産の償却635 619 
非合併合営企業の持分収益— (440)
権益法投資の再計量— 7,480 
債務発行コストの利子累積と償却704 — 
債務発行コストの利子累積と償却−関連先3,121 2,111 
普通株式関連側決済のSEPAプロトコル承諾料1,061 — 
デリバティブツール関連側が価値変動利得を公平にする(12,094)(10,993)
経営性資産と負債変動状況：
前払い費用1,677 977 
在庫品(10,217)(2,116)
売掛金(488)(1,406)
仕入先保証金3,960 (7,173)
契約資産(2,626)(13)
売掛金22,047 (339)
費用を計算する5,949 1,915 
売掛金と売掛金に関係する当事者(1,200)(2,517)
支払利息-関係者1,590 1,500 
購入承諾を決定するための準備金— (5,475)
リース負債を経営する(528)(586)
契約責任572 1,122 
支払手形(19,637)18,530 
他にも1,262 (795)
経営活動のための現金純額(159,129)(80,605)
投資活動によるキャッシュフロー
受取手形投資(261)(4,724)
業務買収，現金買い入れ後の純額を差し引く— (160)
合弁企業への投資— (4,000)
家屋·工場·設備を購入する(18,778)(11,346)
投資活動のための現金純額(19,039)(20,230)
融資活動によるキャッシュフロー
融資リース債務の元金支払い(6)(9)
株式オプションを行使して得られる収益— 1,074 
公共株式証明書を行使して得られた収益7 20,099 
9
カタログ表
EOSエネルギー企業株式会社。
監査されていないキャッシュフロー表簡明総合レポート
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
9か月で終わる
九月三十日
 20222021
変換可能手形の発行関連先で得られた金は，発行コストを差し引く7,225 100,000 
定期ローンから受け取った収益は，割引後の純額を差し引く92,783 — 
債務発行コストを支払う(12,703)(4,369)
設備融資計画からの収益4,216 7,000 
設備融資手配を償還する(1,208)— 
ATM機計画に基づいて普通株を発行し，手数料を差し引く29,139 — 
国家環境保護総局普通株発行5,000 — 
従業員から株式を買い戻して所得税を減額する(929)— 
他の融資を償還する— (94)
融資活動が提供する現金純額123,524 123,701 
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響(1)— 
現金、現金等価物、および制限的現金純増加(54,645)22,866 
期初現金、現金等価物、および限定現金105,692 121,853 
期末現金、現金等価物、および制限現金$51,047 $144,719 
非現金投融資活動
未払い資本支出$1,492 $355 
ヨークビル手形の転換による普通株式の発行7,534 — 
実物払いの利息と引き換えに転換手形を発行する3,087 — 
経営性賃貸資産を賃貸負債と交換する2,112 4,351 
応算と未済債務発行コスト5,231 — 
補足開示
利子を支払う現金$2,490 $233 
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
10
カタログ表

EOSエネルギー企業株式会社。
監査を経ず簡明総合財務諸表を付記する
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)

1.業務の性質と主要会計政策の概要
運営の性質
Eos Energy Enterprise，Inc.(以下“会社”または“Eos”と略称する)は公共事業規模のマイクログリッド及び商業と工業(“C&I”)応用設計、開発、製造と販売革新のエネルギー貯蔵ソリューションである。EOSは広範な知的財産権を開発し、多くの特許を持ち、範囲は独特な電池化学、機械製品設計、エネルギーブロック構成とソフトウェアオペレーティングシステム(“電池管理システム”あるいは“BMS”)からである。BMSソフトウェアは、環境およびバッテリ温度センサ、ならびに電線およびシステムのための電圧および電流センサを含む独自のEosによって開発されたアルゴリズムを使用する。EOSは，EOSの直流(DC)電池エネルギー貯蔵システムを用いた安全で信頼性の高い耐久性と低コストの鍵交流(AC)集積システムの開発と販売に専念している。同社はペンシルバニア州のTurtle Creekに製造工場を持ち，BMSを集積した直流エネルギーブロックを生産している。同社の主な応用は、バッテリ貯蔵ソリューションと、(1)ユーティリティグリッドに接続された再生可能エネルギーシステム、(2)ユーティリティグリッドに接続されていない再生可能エネルギーシステム、(3)渋滞緩和のためのエネルギーシステム、および(4)C&I顧客がそのピークエネルギー使用量を低減することを支援するため、または公共事業支援および需要応答市場に参加することを支援する貯蔵システムに集中している。同社の主要市場は北米であり、ヨーロッパ、オセアニア、アフリカ、アジアで成長を実現する機会がある
文意が別に指摘されている以外に、監査されていない簡明総合財務諸表付記で使用されている“Eos”、“当社”、“私たち”、“私たち”などの用語は、Eos Energy Energy Enterprise，Inc.及びその合併子会社を指す
流動資金と持続経営
米国公認会計原則によると、会社は持続経営企業としての能力を2ステップ分析しなければならない：それはまず条件と事件があるかどうかを評価し、会社が財務諸表発表または発表可能な日から1年以内に持続経営企業としての持続経営能力に重大な疑いを抱かなければならない(ステップ1)。会社が大きな疑いを出したと結論すれば、会社の計画が大きな疑いを解消したかどうかも考慮する必要がある(ステップ2)。
同社は現在の顧客ニーズを満たすための生産能力拡張のための追加資本の導入を含む事業規模を拡大し続けている。同社ではこれまでに重大な経常赤字と運営現金の純流出が発生している。運営費用には，主に会社の研究·開発，販売活動および日常的な一般·管理費用に関するコストが含まれている。経営陣と会社取締役会は、最終的に電池エネルギー貯蔵システムや他のセット製品やサービスを販売することで利益規模を達成すると予想していることから、会社のライフサイクルの現段階では、製品開発や発売に集中的な投資を続ける理由があることが証明されていると考えている。したがって、予測可能な将来において、会社は引き続き大きな損失と運営現金の純流出を発生させることが予想され、引き続き、在庫貨物を納入するために会社の運営規模を拡大し続けること、その電池貯蔵システムのためにより多くの注文機会を得ること、研究開発に必要な資金への投資を継続することなど、追加資本が会社の運営や債務に資金を提供する必要がある
2022年9月30日現在、同社の総資産は138,481現金、現金等価物、制限現金#ドルが含まれています51,047(付記4を参照)現金、現金等価物、制限された現金)総負債は$226,820その中には，会社が返済していない転換可能手形の借金総額#ドルが含まれている78,743長期債務は#ドルです84,775(付記12参照、借金をする)と累積赤字総額は#ドルです589,727これは，主に会社設立以来蓄積されてきた重大な経常赤字によるものである。同社は経営活動で現金#ドルを使用している159,1292022年9月30日までの9カ月。
同社は従来，外部資本に依存してコスト構造に資金を提供してきたが，このような依存は予測可能な未来に継続し，会社がその計画の創設活動で利益を得るまで続くと予想されている。
11
カタログ表
EOSエネルギー企業株式会社。
監査を経ず簡明総合財務諸表を付記する
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)

1.ビジネスの性質と主要な会計政策の概要(続)
2022年第3四半期、当社は以下の追加融資を受けました：(A)当社は#ドルを借り入れる94,681(B)会社の製造能力に資金を提供し、既存の未償還手形を返済し、一般会社用途に使用する高級担保定期融資協定(“定期融資”)によれば、(B)会社は#ドルを追加的に借入する4,216利邦資本有限公司との設備融資手配、および(C)当社とCowen and Company，LLC(“Cowen”)が市場発売計画について販売協定(“販売契約”)を締結した。市価発売計画によると、当社は時々適宜普通株を発売することができ、総発行価格は最高$に達する100,000コーエンを介して販売代理および/または依頼者とする。会社がコーエンに支払うのは3.0コーエン社で販売されている任意の普通株の総販売収益の%です。第3四半期には、この市場計画に基づき、会社は共同で発行·販売した12,067,575株を集めて$を集めた30,040 ($29,139手数料を差し引くと、平均販売価格は$です2.49一株ずつです
定期融資協定には、通常のプラス及びマイナスの契約が記載されており、当社及びその付属会社の債務の発生を制限し、制限的な支払い(普通株の現金配当を含む)、いくつかの投資、融資及び立て替え、合併及び買収、売却、譲渡、譲渡又はその他の方法でその資産を処分し、その連合会社との締結取引及び売却及び借り戻し取引等の制限を行う(付記12参照借金)それは.同社は2022年9月30日現在、すべての定期ローン契約を遵守している
2022年第2四半期に当社は200,000ヨークビルコンサルタント会社の付属会社YA II PN，Ltd.と締結された普通株式予備株式購入協定(“SEPA”)は、その後、2022年6月13日に改訂された。国家環境保護総局は同社に権利を与えているが，義務ではなく，最高で最高$を販売している200,000会社が選んだ時間にヨークビルに普通株を売る2年制協議の期限。国家環境保護総局は，割引価格でヨークビルに株を発行することを規定している97.0この融資メカニズムの利用をヨークビル社に通知した後、3日の出来高加重平均価格の%を求めた(付記11参照)関係者取引12を追加して借金をする)である。本書類の提出日までに国家環境保護総局が調達した資金は12,500会社は第3四半期に国家環境保護総局を使用しなかった
前述したように，当社は米国エネルギー省再生可能エネルギープロジェクトと高効率エネルギープロジェクト融資担保募集申請(“エネルギー省融資計画”)の第1部の申請を完了し，2022年5月に融資計画第2部の申請を提出した。2022年9月、同社は米エネルギー省融資計画の職務遂行調査段階に招待された。この段階で、同社と米国エネルギー省は、融資の主な条項と条件を列挙した条項説明書の交渉に努力する。この仕事はアメリカエネルギー省に条件付き約束を達成するための融資を推進するための基礎を提供する。しかし，エネルギー省の招待が職務調査段階に入ることは，エネルギー省が条件付きの承諾を提供することを保証していないか，あるいは会社がエネルギー省融資計画に基づいて融資を受けることになる。同社は証券発行、その他の融資手配、贈与を通じて追加資本を求めており、追加資金を集めて運営を支援している。
会社がCowenとの販売契約項でのすべての価値を活用し，SEPAの全ドルを活用できる保証はない200,000もしあなたが能力があれば、アメリカエネルギー省融資計画を成功させたり、会社が受け入れられる条項で直ちに他のソースから新しい資金を得ることができたり、全くできません。
添付されている簡明総合財務諸表の発表日まで、経営陣は、添付の簡明総合財務諸表の発表日から12ヶ月以内に、当社の手元に現在のコスト構造を支援する十分な資本がないと結論した。予想される未来には、同社は引き続き重大な損失と運営現金の純流出を予想している。同社は運営に資金を提供し、満期時にその義務を履行するために追加の資本が必要になると予想される。同社は、これらの不確定要因が、同社の持続的な経営企業としての持続的な経営能力を大きく疑っていると考えている。企業が許容可能な条項で追加資本を調達できない場合、または追加資本を調達することができない場合、会社は、その製品の開発または商業化を大幅に延期、削減または最終的に停止し、および/または売却または他の戦略的取引を考慮しなければならない可能性がある。
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カタログ表
EOSエネルギー企業株式会社。
監査を経ず簡明総合財務諸表を付記する
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)

1.ビジネスの性質と主要な会計政策の概要(続)
添付されている簡明総合財務諸表は、当社が継続的な経営方式で経営を継続することに基づいて作成され、当社は予測可能な未来に正常な業務過程で資産および負債を清算し、負担することが予想される。添付の簡明な総合財務諸表は、これらの不確実性の結果によって生じる可能性のあるいかなる調整も含まない。

陳述の基礎
添付されている簡明な総合財務諸表は会社及びその完全子会社、直接子会社と間接子会社の勘定を含み、すでにアメリカ公認会計原則(“GAAP”)に従って作成された。簡明な総合財務諸表を作成する際には、すべての会社間取引と残高が打ち切られている。これらの報告書は、正常な経常的な調整を含むすべての調整を反映しており、管理層は、これらの調整が、その中に掲載されている情報を公平に報告するために必要であると考えている。米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則および規定によれば、一般に、公認会計原則に従って作成された財務諸表に含まれるいくつかの情報および脚注開示は、簡素化または漏れている。これらの監査されていない簡明な総合財務諸表は、会社の2021年12月31日までの年次報告書Form 10-Kに含まれる監査された総合財務諸表およびその付記と共に読まれなければならない。これらの中期業績は必ずしも通年の業績を代表するとは限らない。
前年の列報を再分類する
今年度の新聞と一致するように，前年のある額を再分類した。これらの改訂は報告の業務結果に影響を与えなかった。
外貨？外貨
当社はASC 830の規定に従っている外貨事務それは.同社の外国子会社はそれぞれの国の現地通貨をその機能通貨として使用している。海外業務の資産と負債は貸借対照表日の有効為替レートに換算する。海外業務の経営実績は加重平均為替レートで換算します。関連する換算損益は累計他の総合損失のうち株主(損失)権益の単独構成要素として列報されている。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月では、外貨取引の損益は顕著ではないが、簡明総合経営報告書と全面赤字には他の収入(支出)として計上されている。
最近採用された会計公告
2021年1月1日、当社はASU 2016-02を採用した賃貸借証書(“特集842”)は、比較期間を改訂する必要がないASU 2018−11年度に採用された移行方法を使用する。新しい基準を採用することは、賃貸資産と賃貸負債#ドルを記録することになる3,662そして$4,465それぞれ2021年1月1日まで。賃貸資産と賃貸負債との差額は、主に以前の賃貸指導記録による繰延賃貸料と関連がある。新基準は会社の簡明な総合経営報告書と全面的な損失或いは現金フロー表に実質的な影響を与えていない。
2021年1月1日、当社はASU 2016-13号を通過した金融商品--信用損失(“特別テーマ326”)、およびその後の修正案。この基準は、歴史経験、現在の状況及び合理的かつ支持可能な予測に基づいて、金融商品の期待信用損失を計量することを要求する期待信用損失モデルを提案した。これは現有の発生した損失モデルを代替し、償却コストで計量した金融資産の信用損失とある表外信用開放の計量に適している。この基準を採用することは、会社の簡明な総合財務諸表に実質的な影響を与えていない。
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カタログ表
EOSエネルギー企業株式会社。
監査を経ず簡明総合財務諸表を付記する
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)

1.ビジネスの性質と主要な会計政策の概要(続)
最近の会計公告
会社は2022年9月30日まで、財務会計基準委員会(“FASB”)によって発表され発効したすべての適用される新会計基準更新(“ASU”)を実施した。2022年9月30日までの9ヶ月間、当社の簡明総合財務諸表に重大な影響を与える新指針や更新は発表されていない。
2. 採掘する
2021年4月8日、当社はHoltec Power，Inc.(“Holtec”)と単位調達協定(“調達協定”)を締結した。会社がHoltecから余剰株式を購入する条項と条件に基づいて51当社がまだ保有していないHI−Power，LLC(“Hi−Power”)の%権益。Hi-Powerは2019年に当社とHoltecの合弁企業として設立されました。この取引では、同社はHoltecと移行サービス契約と転貸契約も締結した。この取引は2021年4月9日に完了した。購入プロトコルに記載された取引(“取引”)の完了に伴い，Hi-Powerは100%当社の間接的、完全子会社および共同事業者の責任は、合営会社の場合に終了します
購入総価格は$25,000以下の別表で支払う必要があります：$5,0002021年5月31日、2022年5月31日、2023年5月31日、2024年5月31日、2025年5月31日に、会社の資産によって保証された本票が証明された。購入契約はまた、取引完了時にHoltecに#ドル相当の現金を支払うことを求めている10,283それは.本調達契約により、Holtecに支払われる総金額は$となります35,283それは.2022年第3四半期、当社は購入契約項目のすべての未返済金を返済し、債務弁済損失#ドルを招いた942.
これらの支払いの公正価値は#ドルです33,474買収日には$を含めて32,750Holtecと以前に存在していたプロトコルと#ドルを終了するように割り当てられました724買収に割り当てられました。
双方が以前に存在した合弁企業合意に基づいて負う義務と権利は買収時に終了し，金額は32,750移転された価格の公正価値の一部は、プロトコル終了に割り当てられ、以前に存在したプロトコル損失#ドルをもたらす—そして$30,368それぞれ2021年9月30日までの3カ月と9カ月である。
残りの株式を買収する前に51Hi-Powerの%所有権は会社が初期を占めています49権益会計方法により、Hi-Powerは合併していない合弁企業として%の所有権権益を持っている。残りの買収について51Hi-Powerの%所有権権益、当社の簡明な総合財務諸表はHi-Powerのすべての勘定を含み、すべての会社間の残高と取引はすでに合併中にログアウトしました。買収の日からHi-Powerの運営結果は会社の簡明総合財務諸表に含まれている
移転の掛け値100買収に関連する%所有権権益は，会社とHi-Powerの間の会社間残高を差し引いて合計$である418その中で$は205当社が以前持っていたものを代表して49Hi-Powerの%所有権です会計基準に従って編集された(“ASC”)805企業合併会社は以前持っていたものを再計測しました49取得日にHi-Power資本のパーセンテージ公平値を持っています。買収日までに損失$7,480以前保有していた収益を再計測することが確認された49%の所有権です。





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(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)

2.買収(続)
次表は，購入日までの購入資産と負債を担う公正価値の購入価格に対する最終分配状況をまとめたものである
金額
在庫品$2,666 
仕入先保証金818 
財産·工場·設備·純価値74 
商誉4,331 
売掛金と売掛金(3,634)
購入承諾を決定するための準備金(3,890)
取得した純資産、現金と現金等価物を差し引く#ドル53(1)
$365 
(1) 買収した純資産には、EosとHi-Powerの間の会社間残高や買収の現金は含まれていない。
同社は、買収が確認された一部の営業権が米国所得税から差し引かれると予想している。当社では、会社の簡明総合経営報告書の販売、一般と行政費用、全面赤字に計上された買収に関する法律や会計サービスを含む些細な非対価格買収費用も発生している。
3. 収入確認
同社は主に、インストール、デバッグ、延長保証サービスを含むエネルギー貯蔵システムとサービスを販売することで収入を得ています通常、ある時点で確認される製品収入と、通常一定期間内に確認されるサービス収入は、以下のとおりである
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
製品収入$6,055 $714 $15,120 $1,478 
サービス収入10 4 138 16 
総収入$6,065 $718 $15,258 $1,494 
長期的に収入を確認する契約については、会社はこれらの契約が定める義務履行の進捗及び執行状況を定期的に審査する。このプロセスの一部として、管理層は、未解決の重要な契約事項、完了進捗および関連計画スケジュール、決定されたリスクおよび機会、ならびに収入およびコスト推定に関する変化を含むが、これらに限定されない情報を審査する。これらの審査により、管理層がある特定の契約の総コストが契約総収入を超えると判断した場合、その際には予想契約損失準備金全体に計上される。同社は契約損失#ドルを確認した444そして$1,693それぞれ2022年9月30日までの3カ月と9カ月違います。2021年9月30日までの3カ月と9カ月で赤字が確認された。
2022年9月30日までの3ヶ月間、会社は2つの顧客を持ち、約半数を占めている86.5%和13.42022年9月30日までの9ヶ月間、当社には顧客がいます78.4総収入の%を占める。
2021年9月30日までの3ヶ月間、会社には3人の顧客がいて、占める49.4%, 33.0%和17.5総収入の%を占め、2021年9月30日までの9ヶ月間、会社には3人の顧客がいます64.7%, 15.9%和11.0それぞれ総収入の1%を占めている。


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(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
3.収入確認(続)
契約資産と契約負債
次の表は、顧客と契約を締結する契約資産と契約負債に関する情報を提供する。契約資産、流動負債、契約負債はそれぞれ簡明な連結貸借対照表に計上され、契約資産は長期的に他の資産純額に計上される
 九月三十日
2022		十二月三十一日
2021
契約資産$3,995 $1,369 
契約責任$1,421 $849 
会社はある契約の契約資産を確認し、これらの契約の収入確認履行義務は履行されているが、顧客に領収書を発行していない。契約負債は主に会社が契約手配の履行義務を履行する前に顧客から受け取った対価格に関するものです。各報告期間が終了すると、契約残高は、1つの契約に基づいて契約資産または負債純額に報告される
契約資産増加$2,6262022年9月30日までの9カ月間、領収書が発行されていない収入が確認されたため。契約負債が#ドル増加する5722022年9月30日までの9ヶ月間、#ドルを反映しています1,184お客様の前払いは、#ドルを確認したことで部分的に相殺されます6122022年9月30日までの9カ月間の収入は、期初に契約負債残高に計上される。
契約負債#ドル4659月30日現在、2022年には今後12カ月以内に確認される予定で、長期契約負債は#ドル956約3年以内に収入が確認される予定です。契約資産は$3,8549月30日現在、2022年は今後12カ月以内に認められる見通しだ。長期契約資産は$141約3年以内に売掛金として確認される予定です。
4. 現金、現金等価物、および限定現金
添付の簡明総合貸借対照表に報告されている現金、現金等価物、および限定的な現金の合計は、添付の簡明総合貸借対照表に記載されている同じ金額の合計である

九月三十日
2022		十二月三十一日
2021		九月三十日
2021
現金と現金等価物$38,431 $104,831 $144,194 
制限現金1,885 861 525 
長期制限現金10,731 — — 
現金総額、現金等価物、制限された現金$51,047 $105,692 $144,719 
5. 在庫品
次の表は在庫残高に関する情報を提供します
 九月三十日
2022		十二月三十一日
2021
原料.原料$23,065 $11,898 
製品の中で128 43 
完成品— 1,035 
総在庫、純額$23,193 $12,976 
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6. 財産·工場·設備·純価値
次の表は、不動産、工場と設備、純残高に関する情報を提供します
 使用可能寿命を見積もる九月三十日
2022		十二月三十一日
2021
装備
3至れり尽くせり10年.年
$25,160 $13,489 
融資リース5年.年379 226 
家具.家具
3至れり尽くせり10年.年
1,688 808 
賃借権改善使用寿命が短い/
余剰借約		5,383 2,933 
工装
2至れり尽くせり3年.年
6,821 3,053 
合計する39,431 20,509 
減算：減価償却累計(9,608)(7,619)
財産·工場と設備を合計して純額$29,823 $12,890 
財産、工場、設備に関する減価償却費用は#ドルです1,571そして$687それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日終了の3カ月，およびドルである3,817そして$1,764それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、当社は物件、工場及び設備の減記損失#ドルを記録しました496そして$2,501それぞれ，である.2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、財産、工場、設備の減記損失は#ドルです—そして$11それぞれ，である.
7. 無形資産
無形資産は様々な特許で構成されており、ドルの価値がある400これは特許取得のコストを表している。これらの特許は有用な寿命を有すると決定され、償却された10年それは.同社が記録した償却費用は1ドルである102022年9月30日と2021年9月30日に3ヶ月間の期間と#ドルを終了しました302022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間，それぞれ特許に関連している
2022年9月30日現在の無形資産の将来償却推定費用は以下の通り
費用を償却する
2022年までの残り時間$10 
202340 
202440 
202540 
202640 
その後…80 
合計する$250 
8. 受取手形、純利息、および可変利息エンティティ(“VIE”)の対価格
受取手形には主に当社のある顧客への融資に関する対応が含まれています。同社は受取手形の元本残高から損失準備金を引いたと報告している。信用損失の推定は歴史傾向、顧客の財務状況と現在の経済傾向に基づいており、これらはすべて変化する可能性がある。同社は固定金利で利息を受け取り、実利を未返済元金残高に適用することで利息収入を計算している
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8.受取手形、純利息、および可変利息エンティティ(“VIE”)の対価格(続)

その会社は#ドルの受取手形を持っている3,794そして$3,6502022年9月30日と2021年12月31日までの未返済債務。2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社は受取手形から予想信用損失準備金#ドルを計上した7そして$6それぞれ，である
当社は受取手形を通じて融資を提供する顧客にVIEを提供します。しかし、当社は主な受益者ではなく、当社はVIEの経済表現に最大の影響を与えるVIEの活動を指導する権利がないからである。したがって、VIEは、会社の総合財務諸表に統合されるのではなく、ASC 810項の会社総合財務諸表の付記に開示される統合する。最大損失開放は貸借対照表日までの受取手形の帳簿価値に限られる。
9. 費用を計算する
計算すべき費用は以下のとおりである
九月三十日
2022		十二月三十一日
2021
賃金総額を計算すべきである$4,659 $3,069 
保証準備金3,956 2,112 
法律と専門費用を計算する987 826 
契約損失準備金1,693 — 
保険料払い，当期(1)
2,356 — 
他にも2,315 1,667 
費用総額を計算する$15,966 $7,674 
(1)付記12を参照してください借金をするより多くの情報を得るために。
次の表に保証備蓄活動をまとめました
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
保証準備金--期初$3,636 $872 $2,112 $— 
今期納品量の増加962 917 2,463 1,757 
保証準備金推定数の変化— (61)1,321 (29)
発生保証コスト(642)— (1,940)— 
保証保証金-期末$3,956 $1,728 $3,956 $1,728 
10. 贈与費用，純額
当社は時々カリフォルニア州エネルギー委員会(“CEC”)と支出協定を締結し、いくつかの省エネ技術がカリフォルニア州の公共事業会社と消費者に与えるメリットを証明するために研究を行った。同等の合意によると、同社は、カバーされている会社が発生した費用を返済する権利がある。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、贈与(収入)支出純額は$—そして$4それぞれ，である.2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の贈与(収入)支出純額は$157そして$113それぞれ，である.
2022年9月30日及び2021年9月30日まで3ヶ月及び9ヶ月まで、当社は受け取りました違います。CECからの支払い。2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社が受け取るべき贈与額はドルです1,250そして$1,020他の流動資産に入れて、繰延金収入は#ドルです157そして$—計上すべき費用は、簡明総合貸借対照表にそれぞれ記載されている。当社で発生した費用はCECから取得または受け取った贈与収入から相殺されます。
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11. 関係者取引
2021年変換可能手形
2021年7月に同社はドルを発行しました100,000Spring Creek Capital，LLCに支払う転換可能手形元金総額，SpringCreek Capital，LLCはコッホ工業社の全額間接子会社(“2021年転換可能手形”)である。2021年の変換可能な手形について、会社は#ドルを支払いました3,000配給エージェントを担当する関連先B.Riley Securities，Inc.この取引は関連側の取引として審査と承認された。付記12を参照してください借金をするs,より多くの情報を得るために。
既存の合意の損失
2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月—そして$30,368Hi-Powerの買収に関する以前のプロトコルの損失をそれぞれ計上する.注2を参照してください買収して買収に関する詳細。
短期運転利益の返還
2021年9月30日までの9ヶ月間、会社は受け取りました432その当時の関連会社B.ライリー証券会社から得られたのは、取引法第16条(B)に基づいて短期運転利益を返還したことによるものである。この金額は追加実納資本の増加が確認され、株主として稼いだ際の出資額となる。
責任を担保する
同社は、2022年9月30日と2021年12月31日までに、B.Riley Financial，Inc.が所有する関連会社に個人株式承認証を発行した。付記13を参照してください責任を担保する関係者はより多くの情報を得るために
予備持分購入協定
2022年4月28日、当社は締結しました予備持分購入協定(“SEPA”)YA II PN，Ltd.(“ヨークビル”)と.国家環境保護総局の規定によると，同社は権利があるがヨークビルに最高可達$を販売する義務はない200,000承諾期間は2022年4月28日から始まり、(I)2024年5月1日または(Ii)ヨークビルが会社の要求した前金を支払う日(早い者を基準とする)約束期間内の任意の時間に会社の要求に応じて随時その普通株を購入し、承諾額は最高#ドルである200,000それは.会社が国家環境保護総局の要求に応じて1回の販売(前払い)はいくつかの普通株とすることができ、総価値は最高$に達する20,000それは.国家環境保護総局によると株は97.0%の市場価格(以下のように定義されます)は、ヨークビルは所有を超えることを招くことができないことをさらに規定します9.99前払い時に会社が普通株式を発行した%または19.99当社は国家環境保護総局(“取引所上限”)の期日に普通株(“取引所上限”)を発行した。場合によっては、会社の株主が取引所の上限を超える発行を承認した場合を含む取引所上限は適用されない。2022年6月28日、株主の承認を得て、国家環境保護総局に基づいて取引所の上限を超える株を発行する。国家環境保護総局では，“市場価格”は，あらかじめ通知された取引日から連続する3取引日における取引日あたりの平均VWAPを自社がヨークビルに提出したものと定義されている(定義は後述)。国家環境保護総局の定義によると、“VWAP”とは、どの取引日においても、ブルームバーグ情報が正常取引時間内に報告した会社の普通株のナスダック資本市場における日出来高加重平均価格である。
ヨークビルが同意した場合、会社は1つはまたはそれ以上の金額は$を超えない前借りローン50,000(誰もが“前払いローン”を持っている)。国家環境保護総局と添付されている本票に規定されている条項と条件によると、前払い融資はヨークビルに株式を売却して得られた収益で返済しなければならず、立て替え時に返済されていない金額を限度とし、または現金で返済しなければならない。国家環境保護総局に規定されている条項と条件を満たす場合には465,117普通株を購入する約束を取り消すことのできない対価格として株を発行する。2022年9月30日現在、前払いローンは未返済残高がない。
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11.関連先取引(続)
会社には権利があるが最高可達$を売る義務はないからだ200,000一般株をヨークビルに売却するが、ある制限を受けて、会社が合意期間内にSEPAを選択した場合、SEPAがASC 815項の派生金融商品を代表することを決定した派生ツールやヘッジこれは開始時とその後の各報告日に公正な価値で記録されなければならない。この金融商品は公正価値に分類されていますゼロ国家環境保護総局設立日から2022年9月30日まで
2022年9月30日までの9ヶ月間、会社は現金$を受け取りました5,000自発行の3,967,939株式です。ヨークビルは4,433,056今回発行された普通株に続く
2022年6月13日、会社は元金総額ドルの転換可能なチケットを発行して販売します7,500(“本票”または“ヨークビル転換可能手形”)会社とヨークビルが2022年6月13日に国家環境保護総局について締結した補足協定(“補充協定”)に基づいてヨークビルに私募を行う。補充協定はヨークビル社に通知を交付する権利(各通知は“投資家通知”)を与え，本票の下に未返済の残高があれば，国家環境保護総局に基づいて普通株の発行と販売について事前に通知を提出することを求めている。2022年7月と8月に会社は3,393,663普通株、価格は$2.21一株ずつ、発行された金で、この切符に基づいてヨークビルに借りたすべての未済金を返済する(付記12参照借金をする).
12. 借金をする

同社の帳簿価値債務には、以下の関連借款と第三者借款が含まれている
2022年9月30日
2021年12月31日
未返済借金帳簿価値未返済借金帳簿価値
ヨークビル変換可能本チケット関連先-2022年9月満期(1)
$— $— $— $— 
2021年変換可能な支払手形-関連先-2026年6月満期105,987 78,743 102,900 84,148 
変換可能な支払手形合計-関連先$105,987 $78,743 $102,900 $84,148 
優先保証定期融資-2026年3月期$94,681 $75,492 $— $— 
設備融資手配-2025年4月満期9,299 9,283 6,389 6,371 
長期未済債務総額103,980 84,775 6,389 6,371 
長期債務、流動債務2,822 2,822 1,644 1,644 
流動債務は含まれていません$101,158 $81,953 $4,745 $4,727 
(1) ヨークビルは元票の未返済残高を2022年第3四半期に普通株に転換することができる
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12.借金(続)
ヨークビルは本チケットの関連先を変換することができます
2022年6月13日、会社は元金ドルの元票を発行して販売した7,500追加協定に基づいてヨークビルに私募をする。この切符の期日は2022年9月15日です。この約束手形の振出人は2%オリジナル発行割引は、違約イベントが発生した場合にのみ配当されます。本票はヨークビルに元金と課税利息を会社普通株に変換する権利を与えますが、義務ではなく、価格は#ドルに転換します2.21(“転換価格”)満期日までのいつでも、本チケットの条項と条件を基準とします
その会社は$を生み出した125本チケットの発行に関連した法的費用を支払います。これらの費用は債務発行費用と表記され，約束手形の初期帳簿価値の減少額と表記される.このチケットの利息支出は#ドルです201そして$309それぞれ2022年9月30日までの3カ月と9カ月
2022年7月と8月、補足協定の条項によると、ヨークビルは交付された6人国家環境保護総局の投資家通知によると，会社に発行と販売の合計を要求する3,393,663普通株、価格は$2.21一株ずつです。普通株の総購入価格は7，500ドルです。株式を発行して得られた金は約束手形に応じてヨークビルに借りたすべての未清算金の返済に使われる。2022年9月30日現在、このチケットの未返済残高はゼロ.
2021年変換可能な支払手形関連先
2021年7月6日、同社はコッホ工業の完全子会社Spring Creek Capital，LLCと投資協定を締結した。投資協定は，コーハ工業社に元金総額#ドルの変換可能手形を発行·売却することを規定している100,000(“2021年変換可能手形”)。2021年の転換可能な手形の満期日は2026年6月30日で、より早い転換、償還、または買い戻しを基準とする。
同社は初期とその後の推定日に二項格子モデルを用いて組み込み式変換機能の公正価値を推定した。このモデルには会社の株価、配当収益率、無リスク金利、有効債務収益率と期待変動率などの情報が含まれている。有効債務収益率および変動率は、公正価値階層構造第3レベルに分類される観察不可能な投入に関する(付記15参照)公正価値計量). 組み込み変換機能の公平な価値を決定するための仮定は以下のとおりである
2022年9月30日
2021年12月31日
用語.用語3.8年.年4.5年.年
配当率— %— %
無リスク金利4.1 %1.2 %
波動率75.0 %60.0 %
有効債務収益率25.0 %19.0 %
組み込み変換機能の公正価値は，2022年9月30日と2021年12月31日まで$である1,076そして$12,359それぞれ，である.二零二二年及び二零二一年九月三十日までの三ヶ月以内にデリバティブ変換機能を埋め込む公平な値変動による収益は369)および$9,9272022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間11,304そして$9,927それぞれ，である
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監査を経ず簡明総合財務諸表を付記する
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
12.借金(続)
2021年の転換可能手形で確認された利息支出は以下の通り
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
契約利子支出$1,590 $1,500 $4,677 $1,500 
債務割引償却1,065 781 2,532 781 
債務発行原価償却104 1,330 281 1,330 
合計する$2,759 $3,611 $7,490 $3,611 

2021年の変換可能チケット残高は以下の通りです
2022年9月30日
2021年12月31日
元金$105,987 $102,900 
未償却債務割引(25,811)(28,321)
未償却債務発行コスト(2,509)(2,790)
組み込み変換機能1,076 12,359 
帳簿価値を合計する$78,743 $84,148 
2022年第2四半期、契約実物権益は$3,087簡明総合貸借対照表に2021年の転換可能手形元金残高の増加を計上する。2022年9月30日と2021年12月31日まで，2021年変換可能手形の支払利息は$1,590そして$—それぞれ，である.当社は2022年9月30日現在、高級担保定期融資の条項(以下参照)に基づいて、2021年に転換可能な実物手形が占めるべきすべての契約利息の返済を義務付けています。したがって、この利息は長期負債として簡明な総合貸借対照表に記録されている
定期融資を優先的に保証する
2022年7月29日、当社はAtlas Credit Partners(ACP)Post Oak Credit I LLCと高級担保定期融資協定(“定期融資”)を締結し、融資者の行政代理と担保当事者の担保代理とした。定期融資協定で規定されている総承諾額は#ドルである94,6812022年第3四半期に。定期ローンで手配された任意の追加資金は代理人と貸主が自分で決定する。定期融資は(I)2026年7月29日と(Ii)の早い日に満期となる予定である912021年変換可能チケットの現在の期限2026年6月30日までの数日間。会社はいつでもすべてまたは一部の$以上の借金を早期に返済する権利がある500.
当社は、定期融資で得られたお金を、(I)成長投資に資金を提供し、会社レベルの研究開発投資を含む一般企業用途に使用することに同意した。(Ii)ペンシルベニア州ピッツバーグ地域Turtle Creekにおける当社の完全子会社Hi-Powerの製造施設の拡大、(Iii)当社のHoltec Power，Inc.に対する既存債務の全額返済、および(Iv)定期融資協定に関するいくつかの保険料、利息備蓄、手数料および支出を支払うことに同意した。
定期ローンの未返済元本残高は、適用保証金に当社が選択した(I)基準担保隔夜融資金利(“SOFR”)を加算し、この金利は年利が(Y)調整期間SOFR(定期融資契約を定義)に加算します0.2616%または(Ii)予備基本金利(“ABR”)であり、その年利率は(X)最優遇金利(定期融資を定義)、(Y)ニューヨーク連邦準備銀行金利(定期融資協定を参照)に加算される0.5%および(Z)SOFR。信用協定下の適用保証金は8.5SOFRローンの年利率と7.5ABRローンの年利率。定期ローンの利息は変動金利で計算し、利息は四半期ごとに支払います。会社はSOFRローンをABRに変換する(ABRローンをSOFRに変換する)ことを選択することができる。2022年9月30日現在、2022年第3四半期定期ローンの有効金利は11.3%(SOFRで)。
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(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
12.借金(続)
発行日の2周年前に元金を返済し，償還割増金を納付しなければならない.償還割増は2024年6月30日までに満期となったすべての利息支払いの現在値に等しく、割引率は返済日の適用国庫金利に50ベーシスポイント加算される。また、定期ローンには分割を必要とする内部デリバティブはない
債務発行コストは#ドル12,607そして費用：$1,898融資者たちに信用協定と関連したお金が支払われた。これらの費用はローン満期日の有効利息方法で償却しなければなりません。償却は簡明合併経営報告書の利息支出と総合損失を計上しなければならない。債務発行コストには信用小包保険料#ドルが含まれています11,724それは.信用小包保険は貸手に会社の信用リスクの保証を提供した。もし定期ローンが締め切りの第1、第2、第3周年にまだ返済されていない場合、当社は支払いを要求されることになります3%, 3%、および2%は、それぞれ当時の未返済定期ローン残高の%です。会計の時、会社は#ドルを計算しました5,231将来の信用保険料の現在価値。
締め切りには、当社は担保と担保協定も締結しました。発行された定期融資は，当社とその付属会社(当社のHi−Powerの持分およびHi−Powerの資産を除く)のほとんどの資産を担保とし，当社の付属会社(Hi−Power以外の付属会社)が保証する。また、利息は代行が必要です1つの金額は同じだ四つそれに続くローンの利息は#ドルだ10,7312022年9月30日。この代行および制限現金は、長期制限現金として簡明総合貸借対照表の単独項目に記載されている
このような協定はまた習慣的な肯定と否定協約を含む。これらの制限は、当社及びその付属会社が債務を発生させ、制限的な支払い(普通株の現金配当金を含む)、いくつかの投資、融資及び下敷き、合併及び買収、売却、譲渡、譲渡又はその他の方法でその資産を処分し、その連属会社との取引、販売及び借り戻し取引等の制限を行う能力を制限する。また、会社が債務を発生させる能力の制限も、会社がいつでも未返済の可能性のある前借り額を#ドルに制限する15,000国家環境保護総局と(Ii)によると，それぞれのプライムローン(ある場合)と2021年の転換可能手形の元金と実物利息の支払いを要求している。同社は2022年9月30日現在、すべての定期ローン契約を遵守している
定期ローンの有効年利率は19.2%.
次の表は、確認された利息支出をまとめています
9月30日までの3ヶ月9ヶ月間
2022
契約利子支出$1,861 
債務割引償却53 
債務発行原価償却495 
合計する$2,409 
定期ローン残高は以下の通り
2022年9月30日
元金$94,681 
未償却債務割引(1,846)
未償却債務発行コスト(17,343)
帳簿価値を合計する$75,492 
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(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
12.借金(続)
設備融資の仕組み
長期債務は#ドルからの未済残高で構成されている25,000リバン·キャピタル社(“リバーン”)との設備融資計画。当社は2022年9月30日までに累計でドルを抽出しました11,216設備融資機関から。2022年9月30日、同社は$を借入した4,216実際の金利は16.2%、債券発行コストは$96それは.2021年9月30日、会社はドルを借り入れます7,000実際の金利は14.3%、債務発行コストは$175それは.また，承諾料は#ドルである1882021年の設備融資メカニズムの終了時に支払います。2022年9月30日、マスタ設備融資協定改正案は不使用料を廃止した。また，この日，設備施設の未使用引受金は#ドルであった13,784期限が切れています
2022年9月30日と2021年12月31日までの未返済設備融資債務はドル84,775そして$6,371$ごとに2,822そして$1,644簡明総合貸借対照表ではそれぞれ流動負債の元本と表記している。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、会社は確認します190そして$615それぞれ設備融資協定を占有すべき利息支出とした。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に会社は注釈設備融資協定の任意の利息支出を確認します
その他の借金
支払手形-高出力
Hi-Power買収について(付記2参照)採掘する)、同社は総購入価格$の支払いに同意しました25,000それは.元金支払い$5,000それぞれ2021年5月と2022年5月に支払います。支払手形の公正価値は会社の類似タイプの借入手配の逓増借款金利に基づいて、活発な市場見積もりを用いて推定され、借入金手配は二次投入である(付記15参照公正価値計量)である。支払手形には2021年12月31日現在、当期分#ドルが含まれています4,926ドルの長期的な部分は13,769それぞれ，である.この手形は2022年第3四半期に定期ローンで得られた資金で返済される。同社は#ドルの損失を確認した9422022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の債務返済。
13. 担保責任関係者
BMWグループが2020年5月22日に初公募で保険者に発行した私募株式証は2021年5月22日から行使可能となった。公正価値レベルでは、私募株式証は2級金融商品に分類される(付記15参照公正価値計量)である。この等株式は、当社公開株式証の見積に基づいて推定され、公開株式証と私募株式証とのわずかな差異に基づいて調整される。自分から2022年9月30日2021年12月31日325,000未返済の私募株式証明書の公平価値は#ドルである137そして$926それぞれ，である
2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月間の公正価値変動は(47)および$7052022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間790そして$1,066それぞれ，である.この変化は，当社簡明総合経営報告書におけるデリバティブ関連者が価値変動を公正に許容する損失(収益)と全面損失で確認された。
14. 賃貸借証書
2021年1月1日、当社はASU 2016-02を採用した賃貸借証書(“主題842”)および関連修正案(総称して“ASC 842”と呼ばれる)。同社は改正後の遡及方法を選択し、当該方法により、2021年1月1日までの業績や開示が新基準に基づいて調整されておらず、会計変化の累積影響を採用した日の累積損失を確認する



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(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
14.レンタル証書(続)

借受人
同社は、機器、製造施設、オフィススペース、土地、設備を賃貸と融資リースの形でレンタルしている2022年9月30日と2021年12月31日までの賃貸資産と賃貸負債は以下の通り
貸借対照表分類
2022年9月30日
2021年12月31日
資産
ROUはリース資産を経営しています経営的リース使用権資産純額$4,546 $3,468 
融資リース資産財産·工場·設備·純価値163 28 
リース資産総額$4,709 $3,496 
貸借対照表分類
2022年9月30日
2021年12月31日
負債.負債
現在のところ
リース負債を経営する賃貸負債を経営し、流動$1,067 $1,084 
融資リース負債その他流動負債31 8 
長期の
リース負債を経営する長期経営賃貸負債4,426 3,224 
融資リース負債その他負債134 17 
リース総負債$5,658 $4,333 
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の運営リースコストは352そして$2792022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月はそれぞれドルです1,029そして$752それぞれ，である.2022年9月30日までの経営リースの加重平均残存期限は4.06年，加重平均割引率は10.4%です。融資リースの加重平均残存期間は4.18年，加重平均割引率は19.9%.
将来の最低賃貸支払いは以下の通りです
賃貸借契約を経営する融資リース合計する
2022年までの残り時間$378 $15 $393 
20231,538 60 1,598 
20241,617 60 1,677 
20251,701 55 1,756 
20261,420 35 1,455 
その後の数年— 19 19 
最低賃貸支払総額$6,654 $244 $6,898 
利子を表す金額が少ない1,161 79 1,240 
最低レンタル支払いの現在価値$5,493 $165 $5,658 
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14.レンタル証書(続)

貸出し人
同社は電池エネルギー貯蔵システムを所有者にレンタルしています20-販売型リースによる年限。当社が提供するリースには、レンタル期間内の購入オプションと、レンタル期間終了時の駆け引き購入オプションが含まれています。販売型賃貸資格に適合した賃貸を受ける際には、会社は未収賃貸支払総額、賃貸設備の推定残存価値と稼いでいない融資収入を記録している。稼いでいない財務収入は利子法でレンタル期間内に確認された利息収入です
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、会社が確認した収入は—そして$1,166それぞれ販売型レンタルから来ています違います。収入は2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の販売型レンタルから確認されました。販売類レンタル売掛金純額#ドル1,456そして$347それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日に簡明総合貸借対照表で他の資産項目に記載されている。

15. 公正価値計量
当社の金融商品には、現金および現金等価物、制限的現金、私募株式引受証、売掛金、売掛金、契約資産、売掛金、支払手形、支払手形、関連先に関する変換可能手形、契約負債、長期債務が含まれています。
会計基準は1つの階層構造を構築し、公正価値を計量するための評価技術の投入を3つの階層に分けた。公正価値階層構造は，同じ資産や負債の活発な市場のオファー(未調整)に最高優先権(第1級)を与え，観察できない投入に最低優先権(第3級)を与える.第2レベル投入とは、第1級内の見積以外の、資産又は負債が直接又は間接的に観察可能な投入である。
会計基準は公正価値計量に重要な意義がある最低投入レベルに基づいて金融資産と負債を分類することを要求する。当社の公正価値計測の特定投入の重要性の評価には判断が必要であるが，この判断を行使することは資産や負債の公正価値の推定値と公正価値階層における配置に影響を与える可能性がある。
現金および現金等価物、制限的現金、売掛金、契約資産、契約負債および売掛金の帳簿価値は、これらのツールの満期日が短いため、その公正価値を代表するとみなされる
以下の表は、会社に付随する簡明総合貸借対照表中のいくつかの負債の公正価値及び3つの公正価値計量カテゴリにおける指定をまとめた
2022年9月30日
2021年12月31日
レベル1レベル2レベル3レベル1レベル2レベル3
負債.負債
私募株式証明書$— $137 $— $— $926 $— 
2021年の転換可能なチケットには派生負債が含まれている$— $— $1,076 $— $— $12,359 
次の表に2021年の変換可能チケットに派生負債を埋め込む活動の前転を示す.この負債は，重大で観察不可能な投入を用いて公平価値に応じて恒常的に計測されている(第3級).
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15.公正価値計測(続)
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
期初残高$707 $— $12,359 $— 
足し算— 29,866 21 29,866 
収益の公正価値変動を計上する369 (9,927)(11,304)(9,927)
期末残高$1,076 $19,939 $1,076 $19,939 
簡明総合貸借対照表の公正価値ではない金融商品の推定公正価値は以下のとおりである
公正価値階層構造におけるレベル
2022年9月30日
2021年12月31日
帳簿価値公正価値帳簿価値公正価値
受取手形3$3,794 $1,907 $3,650 $2,805 
支払手形3$— $— $18,695 $14,607 
2021年の変換可能チケット*3$77,667 $58,140 $71,789 $61,866 
定期融資協定3$75,492 $73,666 $— $— 
設備融資の仕組み3$9,283 $8,108 $6,371 $5,951 
*2021年の変換可能チケットには、埋め込まれたデリバティブ負債は含まれていません。
16. 引受金とその他の事項
賃貸承諾額
当社は賃貸契約に基づいてレンタル承諾をしています。付記14を参照してください賃貸借契約より多くの情報を得るために
しっかりとした調達約束
生産に必要な原材料の十分な供給と適時な供給を確保するために、会社は時々サプライヤーと取消できない調達とサービス契約を締結する。2022年9月30日現在、同社の未平倉庫保管調達約束は127これらの契約書によると
最小数量約束
2022年6月、当社は第三者と長期供給協定を締結し、最低数量を承諾し、第三者がある原材料を加工するサービスを提供する。本納入契約に基づいて発行されたいかなる購入注文もキャンセルできません。会社が期限終了時に契約書に規定されている保証最低数量を発注できなかった場合、会社は差額(ある場合)に費用を乗じた金額を取引相手に支払う必要がある。 2022年9月30日現在、同社の未平倉調達約束は501この合意によると。同社は、最低生産量約束を達成できなかった可能性はわずかで、2022年9月30日現在、不足罰金は発生していないとしている。
法律訴訟
2022年7月7日、会社は米司法省(“司法省”)とビンセント·イコラリー(“関係者”)と和解合意し、米司法省がこれまでに開示してきた過去数年間に海外で製造された電池や電池モジュールの輸入による何らかの関税の少ない調査を完了させた。この調査は、Relatorが2019年12月に提起したQui Tam訴訟(“民事訴訟”)によるもので、“虚偽請求法”に違反していると告発されている。
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16.支払いの引受および事項(続)
和解協定の条項によると，同社は合計$の支払いに同意した1,017アメリカ司法省とドルに70Relatorの弁護士に。このような金を受け取った後、米国司法省と関係者は、会社が虚偽クレーム法案に基づいて提出した民事、金銭、行政クレームを免除することに同意し、関係者は会社の民事訴訟に関するいかなるクレームも免除することに同意した。2022年9月30日までに、会社はこの債務を完全に返済した
先に開示したように、会社は2022年4月に米国証券取引委員会(以下、“米国証券取引委員会”)から召喚状を受け取った。2022年8月29日、当社は米国証券取引委員会から書簡を受け取り、米国証券取引委員会による伝票調査が終了したことを当社に通知し、当社に対して強制執行行動をとることを提案していない。
17. 株に基づく報酬
合併経営報告書と総合損失表における株式補償費用は以下のとおりである
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
株式オプション$1,357 $657 $2,778 $3,204 
制限株式単位2,259 3,755 8,215 6,881 
合計する$3,616 $4,412 $10,993 $10,085 
株式補償費用は販売貨物コスト、研究開発費、販売費用、一般費用、行政費用に計上されている。
次の表は、2022年9月30日までの9ヶ月間の株式オプション活動をまとめています
 職場.職場加重平均
行権価格		加重平均
残り
契約条項
(年)
2021年12月31日未返済オプション2,023,460 $9.51 6.3
授与する2,950,224 $1.31 
取消·没収(288,728)$7.69 
2022年9月30日の未平倉オプション4,684,956 $4.46 7.8
2022年9月30日に行使可能なオプション2,388,088 $6.33 7.0
2022年9月30日までの9ヶ月間、制限株式単位(RSU)活動の概要は以下の通りである
 職場.職場加重平均
-データ公正価値を付与する
2021年12月31日現在未完成のRSU2,194,756 $16.36 
授与する2,321,885 $3.04 
取消·没収(699,279)$11.05 
既得(567,453)$17.44 
2022年9月30日未完成のRSU
3,249,909 $7.80 
    
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17.株ベースの報酬(続)
2022年に会社は追加的に予約しました2,537,866改正され再編成された2020年インセンティブ計画の株式。2022年9月30日と2021年12月31日まで536,670そして2,282,906この二つの会社の株は未来発行に残るだろう。オプションの期限は通常5人至れり尽くせり10年以下の範囲で帰属を行う3か月至れり尽くせり5年それは.RSUは通常一定期間内に三つ至れり尽くせり4年それは.2022年9月30日までの9ヶ月以内に、当社は授与します75,000RSUと2,000,000性能とサービス条件を持つオプション。株式補償は、報酬の必要なサービス期間内に直線的に確認され、これは通常、報酬の帰属期限である。業績条件のある奨励については、報酬支出は許可期間内に加速帰属方法を使用して確認される。業績条件は主に販売と融資目標の達成と関連がある。2022年9月30日までに1,950,000そして60,000それぞれ業績に基づく株式オプションとRSUは，これらすべてが次のものに付与されることが予想される4年.
2022年9月30日現在、未確認報酬支出総額は20,101その中で$18,182帰属していないRSUと#ドルによって1,919付与されていない株式オプションに起因する。これらの非帰属賠償の補償費用は、加重平均残りの帰属中に確認されると予想される0.7株式オプションの年限、および1.7RSUにとっては数年の時間だ
2022年9月30日および2021年9月30日までの9ヶ月間のオプション付与の公正価値を決定するための加重平均は、以下のように仮定される
 20222021
波動率61.42 %58.70 %
無リスク金利3.19 %0.70 %
予想寿命(年)4.554.28
配当率0 %0 %
発行されたRSUは当社の授出日の株価で推定されます。
付与されたオプションのすべての重み付き平均授受日公正価値は$である0.68そして$8.08それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間のオプションである。
18. 所得税
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の所得税支出は110そして$45それぞれ同社の海外業務の課税収益と関係がある。あったことがある違います。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の所得税支出記録。所得税支出は、所得税前損失に対して21%の法定米国連邦所得税税率を適用して計算された金額とは異なる。これは，非課税収益，海外業務，税引き前損失のため，米国所得税目的でいかなる税収割引も確認できないためである。
当社は年間有効税率を見積もり、過渡期ごとの一般収益に適用します。いかなる重大な異常または一般的でない項目も、年間有効税率の推定には含まれていない。逆に、これらの項目とその関連所得税支出は、これらの項目が発生した過渡期内に個別に記載されている。様々な要因により、年間有効税率や関連税費の四半期予想が変化する可能性がある。これらの要因は、同社の税引き前や課税損益を正確に予測することはできないが、これらに限定されない可能性がある。
資産負債表の日ごとに、経営陣は、会社がその繰延税金資産を実現する可能性を評価する。評価手当の必要性を評価する際に、経営陣は既存のすべてのプラスと負の証拠を考慮した。繰延税項資産の現金化は、関連する一時的な差が控除される将来の期間に、適切な税務管轄区域で十分な適切な性質の課税所得額を生成することに依存する。経営陣は、累積損失により、会社が2022年9月30日と2021年12月31日に米国繰延税金資産を利用する可能性が低いことを確定した。そこで、当社はその繰延税項目の純資産計上評価を準備している。
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18.所得税(続)
同社は2022年9月30日と2021年12月31日現在、不確定な税収状況に関する未確認税収割引を有しており、確認されれば、継続経営収入の有効税率に影響を与えない。同社は現在、いかなる税務管区の審査も受けておらず、すべての不確定な税務状況は今後12ヶ月以内に逆転しないと予想される。
同社はアメリカ連邦と各州の司法管轄区域とイタリアとインドで所得税申告書を提出します。同社は、買収が確認された一部の商標が米国所得税で償却できると予想している。連邦納税表の開放納税年度は2018年以降であり，州納税申告書の開放納税年度は2017年以降が一般的である。また，閉鎖年に生じた純営業損失と開放年に使用した純営業損失は，税務機関が調整した
2022年8月16日、総裁·バイデンは“2022年インフレ降下法案”(略称“アイルランド共和軍”)に署名し、法律にした。その法案には二つの主要な会社税条項が含まれている。一般的に、IRAは、納税年度までの3年間に平均年“調整後財務諸表収入”が10億ドルを超える会社に15%の会社代替最低税(CAMT)を設定している。CAMTは2022年12月31日以降に開始した納税年度が有効である。アイルランド共和軍はまた、米国上場企業のある株の買い戻しに1%の消費税を徴収している。消費税は2022年12月31日以降の株式買い戻しに適用される。当社は金利合意における上記の規定が当社の財務諸表に実質的な影響を与えないと予想しています
アイルランド共和軍はエネルギー貯蔵顧客とメーカーに大量の経済インセンティブを提供し、これらの顧客とメーカーは2022年12月31日以降に使用を開始するプロジェクトを開始した。 この日以降に使用される新エネルギー貯蔵施設に投入された顧客は、いくつかの条件で少なくとも30%の投資税控除を申請することが可能になる。 会社の予想金利協定の公布は全体の業務に有利になるだろう。
IRAには、2023年からエネルギー貯蔵メーカーに提供される経済的インセンティブが含まれており、これらのインセンティブは、米国製バッテリーモジュールで受け取ることができる。これらのインセンティブは、5年連続で米国国税局から直接支払うことで貨幣化を実現することができ、その後、これらの税金相殺は他の会社に売却することができる。 同社はまだIRAに含まれる税控除条項の全体的な影響と適用性を評価している。
19. 株主権益
優先株
当社は発行を許可されている1,000,000優先株、及び当社取締役会が時々決定する可能性のある指定、投票権及びその他の権利及び割引。2022年9月30日と2021年12月31日に違います。発行済みまたは発行された優先株。
普通株
2022年6月28日、会社株主は、会社の3回目の改正後の会社登録証明書に対する改正案を承認し、普通株式の法定株式を1ドル増加させる0.0001チケットの価値は200,000,000至れり尽くせり300,000,000それは.会社普通株保有者には権利がある1つはすべての株に投票する。2022年9月30日と2021年12月31日に74,082,289そして53,786,632発行済みと発行された普通株式
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EOSエネルギー企業株式会社。
監査を経ず簡明総合財務諸表を付記する
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
19.株主(損失)権益(続)
普通株式を発行できます
合併が完了した後、取引の追加費用として、会社は5年Eos Energy Storage LLC(“EES”)の単位保持者あたりの合計は、締め切り時から一度に発行されます2,000,000株式(“プレミアム株式”または“発行可能普通株”)以下の場合、このイベントがトリガされます5(I)会社株の終値は$以上である16.001株当たりで計算する20どんな連続取引日でも30−割増期間の取引日中または(Ii)割増中の制御権変更(または制御権変更に関する締結された最終合意)(第(I)および(Ii)項の各々は、“トリガイベント”)である
2021年1月22日、会社の株価がドルを超えた場合、プレミアム株発行のトリガが発生した16.001株当たり20いくつかの取引日内に30-プレミアム期間の取引日期間。だから、1,999,185EESの単位所有者にプレミアム株を発行した
保証人割増株
合併に関連して署名された保険者が利益を出す手紙によると1,718,000BMWグループの発行済み及び発行された普通株式(“保険者プレミアム株式”)は、何らかの譲渡及びその他の制限を受けなければならず、この等の制限の下、(A)859,000保険者プレミアム株式(“A組保証人プレミアム株式”)は、一定期間内に譲渡してはならない5年終値後，(一)会社普通株株価は$以上である12.001株当たりで計算する20どんな連続取引日でも30-取引日または(Ii)株価が#ドル以上の場合に制御権変更が発生12.001株当たり、及び(B)余剰859,000保険者プレミアム株式(“Bグループ保証人プレミアム株式”)は類似した制限を受けており、ただ敷居から$から12.00$まで16.00それは.もしこの後に5年期間中、事件を触発することなく、保証人のプレミアム株式は何の代価もなく没収され、キャンセルされる。もしこの後に5年期間中，上記(A)項で述べたトリガイベント，残りのみが発生した859,000第(B)項に記載の保険者プレミアム株式は、いかなる代価も徴収されず、没収及びキャンセルされる。
2021年1月22日、会社の株価が1ドルを超えるにつれて16.001株当たり20いくつかの取引日内に30取引日の間、Bブロック保証人のプレミアム株式は制限を解除します。
在庫株
2022年9月30日まで3ヶ月と9ヶ月、当社は在庫株$を記録しました77そして$929従業員が差し押さえた株式については、帰属するRSUの賃金税義務を支払う。在庫株は直ちに解約された違います。2021年9月30日までの3カ月と9カ月の国庫株が記録されている
株式証を公開する
その会社は購入のために販売権証を発行した9,075,000当社の普通株は2020年5月22日に公開発売と指向性増発。1部の株式承認証は保有者に#ドルで普通株を購入する権利を持たせる11.50一株ずつです。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間—そして282,3322022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間で600そして1,747,746それぞれ複数の公証証を行使した.2022年9月30日と2021年12月31日に7,001,654そして7,002,254未完成の公共株式証明書
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カタログ表
EOSエネルギー企業株式会社。
監査を経ず簡明総合財務諸表を付記する
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
19.株主(損失)権益(続)
予備持分購入協定
2022年4月28日，会社はYA II PN，Ltd.(“ヨークビル”)と国家環境保全総局を締結した。国家環境保護総局の規定によると，同社は権利があるがヨークビルに最高可達$を販売する義務はない200,000承諾期間は2022年4月28日から始まり、(I)2024年5月1日または(Ii)ヨークビルが会社の要求した前金を支払う日(早い者を基準とする)約束期間内の任意の時間に会社の要求に応じて随時その普通株を購入し、承諾額は最高#ドルである200,000それは.会社が国家環境保護総局の要求に応じて1回の販売(前払い)はいくつかの普通株とすることができ、総価値は最高$に達する20,000それは.国家環境保護総局によると株は97.0ヨークビルは何も購入できないと規定しています9.99前払い時に会社が普通株式を発行した%または19.99国家環境保護総局の日までに会社が普通株式の割合を発行している(付記11参照関係者取引)。
会社が国家環境保護総局に入った後465,117ヨークビルへの株式発行は、SEPAによって普通株を購入した撤回不可能な約束に対する対価格である。これらの株式の公正価値は$です1,061簡明な連結経営報告書と全面赤字では他の費用と記入します
2022年9月30日現在、会社による純収益は5,000自発行の3,967,939平均価格$$の株1.26国家環境保護総局に規定されている1株当たりの普通株。2022年7月と8月、会社が発行して販売する3,393,663普通株、価格は$2.21一株ずつ、発行された金で、この切符に基づいてヨークビルに借りたすべての未済金を返済する(付記12参照借金をする).
市場に計画を提供する
当社は2022年8月5日にCowenと市場(“ATM”)で発売計画について販売協定を締結し、この計画により、当社は時々適宜普通株の株式を発行·売却することができ、額面は$とすることができる0.00011株当たりの総発行価格は最高$に達する100,000(“配給株”)コーエンを通してその販売代理および/または依頼者とする。
会社がコーエンに支払うのは3.0すべての配給株式の総販売収益の%を販売します。同社はまた、コーエン社の販売協定に関するいくつかの費用を返済する。販売プロトコルは，(I)販売プロトコルに従ってすべての配給株式を売却するか，(Ii)販売プロトコルに記載されている条項および条件に基づいて販売プロトコルを終了するときに終了する.
2022年第3四半期に同社は12,067,575株式募集純収益は$29,139平均価格は$です2.491株当たり、これは普通株と追加実収資本の調整として確認された
1株当たりの収益
基本1株当たり収益(EPS)は、普通株主が獲得可能な収益を、その期間に発行された普通株の加重平均株式数で割ることで計算される。配当ベースで1株当たりの収益を計算する際には、他の希薄化を引き起こす可能性のある普通株とその収益への影響を考慮した。当社は2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で純損失を出したため、株式オプション、制限株式単位、株式承認証、転換可能償還手形からの潜在的希釈株式は1株当たり希釈純損失に計上されていない。それらの影響は本報告で述べた期間に逆希釈されるからである。したがって、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、基本的に1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益は同じ数の加重平均株式を用いて算出される各償却純損失を計算する際には、それらの影響が本報告に記載されている間に反希薄化されるため、以下のような希薄化をもたらす可能性のある株は含まれていない

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カタログ表
EOSエネルギー企業株式会社。
監査を経ず簡明総合財務諸表を付記する
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
19.株主(損失)権益(続)
9月30日までの3ヶ月と9ヶ月は
20222021
株式オプションと制限株式単位7,934,865 4,451,952 
公共·個人配給持分証7,326,654 7,327,254 
変換可能なチケット(変換された場合)5,298,396 4,999,100 
20. 後続事件
これらの財務諸表の発表日までに、同社は後続事件を評価した。開示されなければならない重大な後続事件は発見されなかった。
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カタログ表
経営陣の議論と分析
財務状況と経営成果
以下の議論は、財務諸表および付記を含めて、添付されている2022年9月30日および2021年9月30日までの9ヶ月間の監査されていない財務諸表および会社が2021年12月31日までの10-K表年次報告書とともに読まなければならない。
業務の概要
当社は最初に2019年6月3日にデラウェア州に登録設立され、名称はB.Riley主要合併会社IIであり、合併、株式交換、資産買収、株式購入、再編または同様の業務合併による買収を目的としている。2020年11月16日に業務合併を完了した後、会社は“Eosエネルギー企業会社”と改称された。同社の普通株は2020年11月16日に取引を開始し、コードは：ナスダック。
2021年4月9日、当社はHoltecから当社がまだ所有していないHi-Power 51%の権益を買収した。取引完了後、Hi-Powerは当社の100%間接完全付属会社となり、双方のHi-Power合弁企業の項目での責任は終了した。
Eos Energy Enterprise，Inc.(以下“会社”または“Eos”と略称する)は公共事業規模、マイクログリッド及び商業と工業(“C&I”)応用設計、開発、製造とマーケティング革新のエネルギー貯蔵ソリューションである。EOSは広範な知的財産権を開発し、多くの特許を持ち、独特な電池化学、機械製品設計、エネルギーブロック構成とソフトウェアオペレーティングシステム(電池管理システム)をカバーしている。バッテリ管理システム(“BMS”)ソフトウェアは、環境およびバッテリ温度センサ、および電気ストリングおよびシステムのための電圧および電流センサを含む独自のEosを使用して開発されたアルゴリズムを使用する。EOSは、EOSの直流(DC)電池エネルギー貯蔵システム(BESS)を採用した安全、信頼性、耐久性および低コストの鍵交流(AC)集積システムの設計、開発、生産および販売に専念する。同社の主な応用は、バッテリ貯蔵ソリューションと、(1)ユーティリティグリッドに接続された再生可能エネルギーシステム、(2)ユーティリティグリッドに接続されていない再生可能エネルギーシステム、(3)渋滞緩和のためのストレージシステム、および(4)C&Iクライアントのピークエネルギー使用量の低減を支援するか、またはユーティリティ支援および需要応答市場に参加するためのストレージシステムに集中している。同社はペンシルバニア州のTurtle Creekに製造工場を持ち，BMSを集積した直流エネルギーブロックを生産している。同社の主要市場は北米であり、ヨーロッパ、オセアニア、アフリカ、アジアで成長を実現する機会がある。
戦略.戦略
当社は、再生可能エネルギー発電量の全面的な増加による電力網の複雑さの増加と、電力需要の増加による電力網渋滞を管理するための操作柔軟性を提供するための革新的な亜鉛亜鉛™水電池エネルギー貯蔵システムを提供する。同社の電池エネルギー貯蔵システムは検証された化学物質であり，耐久設計の非貴重な地球素子を用いて，最も極端な温度や条件下でも効果があり，安全，拡張可能，持続可能であり，米国で製造されている。同社の電池エネルギー貯蔵システムはその革新システムの核心であり、現在これらのシステムは公共事業会社、独立発電業者、再生可能エネルギー開発業者とC&I顧客に検証された信頼性のあるエネルギー貯蔵代替方案を提供し、3時間から12時間の放電時間を持続できる。企業の革新的な精神は、独自の設備やプロセスを含み、企業が迅速に規模を拡大し、他の類似技術よりも低い資本集約度で成長することができるようにその製造戦略に延長されている。同社は、その技術は引き続きコストを低減し、電池エネルギー貯蔵システムの運営効率と競争力を高めると信じている
同社の成長戦略は、直売チームと販売ルートパートナーを通じて電池エネルギー貯蔵システムおよび関連ソフトウェアとサービスの販売を増加させることを考えている。同社とターゲット顧客には、公共事業会社、プロジェクト開発業者、独立発電業者、商工業会社が含まれている
会社の電池エネルギー貯蔵システム以外に、会社は現在、(A)電池管理システム、遠隔資産監視能力とサービスを提供して、会社の電池エネルギー貯蔵システムの性能と健康状況を追跡し、予測性分析を通じてシステムの未来の性能問題を発見する；(B)会社の電池エネルギー貯蔵システムの実施過程が顧客の全体プロジェクト計画と協調することを確保するためにプロジェクト管理サービスを提供する；(C)デバッグサービスは、顧客が設置した電池エネルギー貯蔵システムが顧客の予想される性能に達することを確保する。(D)会社システムの最適な運用性能を維持するための操作と保守計画.
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カタログ表
経営業績に影響する重要な要素
商業化する
2021年8月、会社の既存のエネルギー貯蔵システムは、引受業者実験室(“UL”)の第三者製品安全認証を取得した。同社は欧州市場に同社のエネルギー貯蔵システムの適合性声明を提供しようとしている。
2022年9月30日まで、同社は引き続き現在の世代の製品の生産量を増加させ、その出荷テストプロトコルを改善し、その電池エネルギー貯蔵システムが予想と最適化された性能で運転されることを保証する
同社は引き続き次世代製品Eos Z 3™電池の設計と開発に投資しており、この電池は同じ電気化学ベースで構築されており、10年間の大部分の時間で根本的に変化していない。Eos Z 3™バッテリは、コストと重量を低減し、製造性とシステム性能を向上させることを目的としています。 Eos Z 3™製品は現在テスト中で、2023年に発売される予定です。
同社の一部の顧客は立地と準備、許可プログラム、電力網接続の確立においてプロジェクトの遅延に遭遇する可能性がある。これらの遅延はすでに会社の納期に影響を与え続けており、会社の経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
市場動向と競争
現在の地政学的·経済的環境を踏まえると、同社は世界のエネルギー貯蔵市場が成長すると予想している。最近の業界研究によると、2022年から2030年までの間、全世界のエネルギー貯蔵市場は30%の複合年間成長率で成長する。簡単に言うと、世界はもっと多くのエネルギーが必要だ。同社は，世界はこのエネルギーを持続可能なエネルギーで生産したいと考えているが，この目標は既存のエネルギーグリッドの不均衡をもたらしている。これらの不均衡の管理と緩和には、安全で信頼性の高い電力を提供するために多様なエネルギー貯蔵技術が必要となる。これまでエネルギー貯蔵システムの多くの持続時間が短かったことは，4時間未満の電力を確実に供給できることを意味している。同社は、将来的には間欠性および渋滞に柔軟に適合することができるより長い時間(6~12時間)のバッテリエネルギー貯蔵システムを必要とすると考えている。同社は貯蔵機会が大きい(総アドレス可能市場=115 GWhと予想される)と考えており，数字も大きい(1%あたりシェア=2.5億ドル)。亜鉛亜鉛™電池は5種類の地球資源が豊富で入手しやすい原材料からなり、成熟したサプライチェーンを持ち、会社が生産を拡大しながらコストを低減させる。
同社は、ロシアとウクライナの戦争は、ロシアの天然ガス依存により欧州政策策定者が行動し、クリーンエネルギーを含む代替エネルギーへの移行を加速させ、固定エネルギー貯蔵配備を増加させるため、世界のエネルギー安全努力の緊急性を増加させたと考えている。同社はまた，最近のエネルギー価格の大幅な上昇は，地球規模で電力網の脱炭素を実現するための触媒となり，電力網脱炭素は気候変動目標の実現に重要であると考えている
当社は、リチウムイオン電池(“理想自動車電池”)は現在、固定式エネルギー貯蔵市場で95%を超える市場シェアを持っていると信じている。理想的な自動車電池原材料部品(炭酸リチウム、ニッケルとコバルトを含む)の供給不足とコストが大幅に上昇し、及び主にモバイル設備の応用によって駆動される理想的な自動車イオン電池の高い需要により、最終製品の獲得可能性は依然として極めて限られているため、理想的な自動車イオン電池のエネルギー貯蔵システム価格は大幅に上昇した。同社は、理想的な自動車イオン化学に基づいていない最初の商業利用可能な電池システムを製造していると信じている。当社は亜鉛亜鉛™技術を採用した電池エネルギー貯蔵システムが徐々に固定エネルギー貯蔵市場の市場シェアを占めることを期待している。これは、100%の放電能力深さ、平坦な劣化曲線、および3~12時間の持続時間、およびその電池エネルギー貯蔵システムを安全および運営および維持するコストに関連する他の特性を含む、その独自の動作特性を考慮する。同社がその電池エネルギー貯蔵システム技術の配備に成功し、エネルギー貯蔵市場で市場シェアを獲得する能力は、当社の業務の成長に重要である
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カタログ表
環境を規制する
北米では、エネルギー貯蔵配置の地理分布は規制政策の推進を受けており、連邦と州レベルの計画はエネルギー貯蔵の発展を加速させるのに役立つ。“2022年インフレ削減法案”(IRA)は再生可能エネルギー業界に重大な影響を与える可能性があり、主に激励と信用の形である。同社はアイルランド共和軍が顧客と国内エネルギー貯蔵メーカーの長期的な安定を促進すると信じている。この法律には、免税された州と地方政府の実体、農村電力協同組合、インド部族が民間会社のエネルギー貯蔵への投資を奨励する同じ税金控除から利益を得る新しいメカニズムが含まれている。歴史的には、納税実体だけが再生可能エネルギー税優遇の税収控除を受けることができるが、この立法は納税実体と非納税実体の間に公平な競争環境を作ることに近く、地方政府もこれらのインセンティブを得るための扉を開いている。
2022年12月31日以降のある納税年度には、ある条件が満たされれば、新エネルギー貯蔵施設の免税と邦と地方政府実体、農村電力協同組合、インド部族は税収控除の代わりに直接支払い選択がある。アイルランド共和軍はまた、新貯蔵施設に使用された当時、これらの施設の30%~50%の投資税収免除を申請することを許可した。国内の内容の場所と数量によって、30%の基本税収控除は50%まで増加する可能性がある。インドの土地に位置したり、低所得コミュニティにサービスを提供する容量が5メガワット未満のコミュニティ太陽エネルギーと小型風力プロジェクトでは、電池を添加する割合は60%または70%に達する可能性もある。資格に適合した選挙は、適用実体が支払われた税額と税収控除に等しいとみなされるため、米国財務省から相殺額の“返金”を受ける可能性がある。これらの条件を満たすエンティティが所有する記憶施設は，2023年以降に建設を開始すれば，国内含有量の要求を満たさなければ，全額直接支払いを受ける資格がある。同社は、この法案は、地方政府やクリーンエネルギープロジェクトに資金を提供する市政公共事業会社と協力する顧客に大きなインセンティブを提供していると考えている。これらの規則と適用実体への適用には多くの不確実性があり、米国国税局と財務省は将来のこれらの問題や他の問題に対する指導意見を評価するためにパブリックコメントを求めている。
エネルギー貯蔵市場を支援する最新の規制動向には、
•ニュージャージー州は3年以内に合計1億8千万ドルのエネルギー貯蔵インセンティブ計画を開始する予定です
•ミシガン州は、2040年までに4ギガワットのエネルギー貯蔵配備目標を提出することを含む、この州の貯蔵の将来のためのロードマップを作成した
•西北電力·節約委員会の6年間行動計画は、4時間独立および対電池貯蔵システムを含む3.5千メガワットの新しい再生可能エネルギーを2027年までに開発することを要求した
•カリフォルニア州2022-2023年の予算には3.8億ドルの長期貯蔵が含まれており、これは20億ドルのクリーンエネルギー資金計画の一部だ。カリフォルニア州エネルギー貯蔵連盟と戦略コンサルティング会社は以前、カリフォルニアは2045年にこの州の100%再生可能電力の目標を達成するために45ギガワット以上の長期エネルギー貯蔵が必要だと推定していた
•ニューヨークはエネルギー貯蔵目標を2倍にし，2030年の3千メガワットから6ギガワットに増加し，同じ時間枠を維持している。これまでの研究では、2040年までに、この州はゼロエミッション目標をサポートするために少なくとも15ギガワットの貯蔵容量が必要になることが示されている。
経済的影響
同社は現在、世界経済と地政学的不確定な時期にあり、ロシアとウクライナの間で続く軍事衝突がこの不確定性を悪化させている。進行中の軍事衝突の持続時間と影響は極めて予測しにくいにもかかわらず、ウクライナ衝突はすでに商品価格、信用と資本市場の大幅な変動、ネットワークセキュリティ事件の増加、およびサプライチェーンのさらなる中断を含む市場中断を招いた。さらに、ロシアの行動は、米国、EU、他の国、および他の公共および個人行為者および会社がロシアおよびいくつかの他の地理的地域に対して制裁およびその他の処罰を実施することを招いた。同社は、世界への影響を含むウクライナ情勢の監視を継続しており、特定の顧客が自分のサプライチェーンのために安全在庫を購入する際の販売タイミングを含む業務への潜在的な影響を評価している。本書類の提出日まで、会社の業務はウクライナで継続的な軍事衝突の実質的な影響を受けていないが、会社の業務や会社の顧客やサプライヤーの業務がどの程度影響を受けるか、あるいは衝突がどのような方法で会社の業務、キャッシュフローまたは運営結果に影響を与える可能性があるかは予測できない。
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カタログ表
新型コロナウイルス(“新冠肺炎”)の発生は会社の従業員チームと運営及び顧客、流通業者、サプライヤーと請負業者の運営に不利な影響を与えた。経営陣は、新冠肺炎の潜在的な灰の再発を監視し続け、会社員の安全、健康、福祉を確保するために、保護措置の維持に集中し続けている。新冠肺炎の潜在的な復活は会社の将来の財務状況や経営業績に影響する可能性がある。2021年12月31日現在の年次報告Form 10−Kにおける“リスク要因”の一部を参照されたい
アメリカ経済は広範かつ迅速なインフレ、金利上昇、物流遅延、ある原材料のサプライチェーン問題、サービスと労働力制限などの要素を経験しており、その中には新冠肺炎疫病の影響、及び最近のウクライナ戦争と国内鉄道ストの脅威が含まれている。これらの要素はすでに会社とそのサプライチェーンに影響を与え始めており、影響の全面的な程度はまだ確定できない。同社は部品不足と製造過程で使用されるいくつかの部品の引き上げ前期増加を経験した。このような影響は2023年まで続くかもしれないし、2023年を超えるかもしれない。経営陣はインフレが会社の製造コストに与える影響や会社のサプライチェーンへの影響を予測できない。
会社のハイライト
•当社は2022年4月に、ヨークビルコンサルタント会社の合同会社YA II PN，Ltd.と予備持分購入協定(“元SEPA”)を締結することを発表し、その後、2022年6月13日に改正案1改正(“改訂”および元SEPAとともに“SEPA”に改訂)された。国家環境保護総局は同社に権利を与えたが，義務はなく，合意の2年間で2億ドルに達する普通株をヨークビルに売却した。同社はこれまでに国家環境保護総局により1250万ドルを調達してきた。
•2022年6月，Bridglink Commodity，LLCはBridglink主供給プロトコルを1 GWhエネルギー貯蔵システムに追加し，今後3年間の納入に用い，新プロジェクト実装の増量注文価値は1.81億ドルであり，1300万ドル相当の40 MWh注文を単独で発表した
•2022年6月、東北の大手太陽エネルギー開発業者と300メガワット時の主供給契約を締結し、電気メーターの独立記憶および太陽エネルギー貯蔵アプリケーションのために、エネルギー移動および補助サービスを提供し、今後3年以内に交付される予定だ。
•2022年7月、同社は、会社の研究開発能力を拡大し、将来の世代亜鉛™水電池を設計し、そのエネルギー貯蔵システムの迅速な製造と配備に道を開く“Eos Invenity Lab”の設立を発表した。
•2022年7月、当社はAtlas Credit Partners(“ACP”)Post Oak Credit I LLCと融資者の行政代理と担保当事者の担保代理として高級保証定期融資手配(“定期融資”)を完了した。2022年7月、同社は定期ローンの手配で8510万ドルを借り入れた。2022年8月、当社は定期ローンの手配により960万ドルを追加借入した
•202年8月、当社はコーエン有限責任会社(“コーエン”)と1つの市場発売計画について販売契約(“販売契約”)を締結し、この計画によると、当社は時々適宜コーエンを介してその販売代理および/または依頼人として、その普通株の株式を発売することができ、1株当たり額面0.0001ドル、総発行価格は最高1億ドルに達する。
•2022年9月に同社は200台を生産したこれは…。エネルギーブロックエネルギー貯蔵システムは会社のタートル渓，ペンシルバニア州の製造工場にある。
•2022年9月、同社は米国エネルギー省の再生可能エネルギーと高効率エネルギーローン計画の職務調査段階に招待されたと発表した。エネルギー省融資計画弁公室(“LPO”)はEOSを招いて全面的な職務調査を行い、LPOがEOSローン申請の評価に重要な進展を得たことを示している。この段階には，LPOがEosプロジェクトの職務調査を行い，製造を拡大して少なくとも3 GWhの生産能力をサポートすることが含まれている。この段階で、EOSとLPOは、融資の主な条項と条件を列挙した条項説明書の交渉に努力するだろう。この作業はLPOに融資を条件付き承諾に進めるための基礎を提供しているが，職務調査を依頼することは，米国エネルギー省が米国エネルギー省LPOに基づいてEOSに条件付き承諾や融資を提供することを保証していない。
•2022年9月、ゼネラル·エレクトリック前首席財務官兼副会長、世代資本共同会社、HPスティークリスク投資会社の管理パートナーJeff·ボーンスタインが取締役会に参加することを発表した。

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カタログ表
経営成果
収入.収入
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(千ドル)2022202120222021
収入.収入$6,065 $718 $15,258 $1,494 
$Change5,347 683 13,764 1,459 
変更率745 %1,951 %921 %4,169 %
同社は電池エネルギー貯蔵システムとサービス関連の解決策を提供することで収入を得ている。同社は、その生産拡大に伴い顧客のニーズに応え、収入が増加すると予想している。
収入は530万ドル増加し、2021年9月30日までの3カ月の70万ドルから2022年9月30日までの3カ月間の610万ドルに増加し、745%に増加した。2021年9月30日までの9カ月間の収入は1，380万ドル増加し，921%増加し，2022年9月30日までの9カ月間の収入は1，530万ドルであった。同社は2021年にエネルギー貯蔵システムの交付を開始した。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の収入増加は、主に2021年同期と比較して、会社のエネルギー貯蔵システムや他設備の生産·納入が増加し、次いで他設備の在庫が増加したためである
最近アイルランド共和軍が採択されたため、経営陣はいくつかの顧客プロジェクトが2022年と2023年に延期されることを見た。アイルランド共和軍にはエネルギー貯蔵顧客やメーカーへの補助金が含まれており、これらの補助金は2022年12月31日以降に使用されるプロジェクトに有効である。これらのプロジェクトを2022年12月31日に延期した後、会社の顧客は大きく利益を得るだろう。そのため、同社はある顧客と積極的に協力し、プロジェクトを2022年から2023年に延期している。
販売原価
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(千ドル)2022202120222021
販売原価$50,025 $12,904 $122,468 $25,357 
$Change37,121 6,853 97,111 19,196 
変更率288 %113 %383 %312 %
販売コストは主に製品製造、工事、調達と施工(“EPC”)、プロジェクト交付、デバッグとテストプログラムの起動に直接関連する直接人工、直接材料と管理費用を含む。販売貨物コストに含まれる他の間接コストには、製造工程、設備維持、環境健康および安全、品質および生産制御調達、輸送、物流、減価償却、および施設に関連するコストなどの製造間接費用が含まれる。新技術と製品ライフサイクルの早期にある新しい製造プロセスとして、同社は依然として生産開始、各種コンポーネント、モジュールおよびサブシステムのデバッグ、および他の関連コストに関連する巨額のコストに直面している。同社が生産規模の拡大を継続し、顧客に納入しようとしている電池エネルギー貯蔵システムの使用に伴い、同社は近いうちに商品を販売するコストが収入を超えると予想している。
2021年9月30日までの3カ月間で、商品販売コストは3710万ドル増加し、288%増加し、2021年9月30日までの3カ月の1290万ドルから2022年9月30日までの3カ月間の5000万ドルに増加した。2021年9月30日までの9カ月間の販売コストは9，710万ドル増加し，383%増となり，2021年9月30日までの9カ月の2，540万ドルから2022年9月30日までの9カ月間の1兆225億ドルに増加した。2022年9月30日までの3カ月と9カ月で商品販売コストが上昇した理由は，(A)生産量と関連製造コストの増加，(B)生産量とインフレによる運賃と材料コストの上昇，(C)製造廃棄と復旧コストおよび生産効率の低下，および(D)EPCと試運転費用の増加である。同社は、それがまだ最適な運営規模に達していないと考えている
38
カタログ表
研究開発費
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(千ドル)2022202120222021
研究開発費$4,462 $5,118 $14,889 $13,818 
$Change(656)1,236 1,071 5,458 
変更率(13)%32 %8 %65 %
研究開発費には、主に賃金とその他の人員関連の費用、材料、第三者サービス、減価償却と無形資産の償却が含まれる。同社は、予見可能な未来に、会社がその次世代技術Eos Z 3に投資する設計に伴い、研究開発コストが増加すると予想しているＴＭ製品.初期Eos Z 3ＴＭ電池テストの結果，会社の現在の製品配置に比べて性能が改善され，システムコストが低いことが予想される。
研究開発コストは2021年9月30日までの3カ月間の510万ドルから2022年9月30日までの3カ月間の450万ドルに低下し、下げ幅は13%となった。研究開発コストが低下した要因は，当社の現在の世代の電池エネルギー貯蔵システムに使用されている材料や用品をテストするための費用が50万ドル減少し，外部専門サービス費用が40万ドル減少したが，施設費が10万ドル増加し，賃金と人員費用が10万ドル増加し，減少した費用を相殺したためである
研究開発コストは2021年9月30日までの9カ月分の1，380万ドルから2022年9月30日までの9カ月間の1，490万ドルに増加し、110万ドルまたは8%に増加した。研究開発費増加の主な原因は、外部専門サービス費用が180万ドル増加し、給料と人件費が100万ドル増加し、株式補償費用が70万ドル増加し、施設費用が20万ドル増加したが、材料と用品費用は270万ドル減少し、増加した費用を部分的に相殺したからである。
販売、一般、行政費用
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(千ドル)2022202120222021
SG&A料金$14,651 $8,825 $48,045 $28,952 
$Change5,826 4,258 19,093 21,396 
変更率66 %93 %66 %283 %
販売、一般と行政費用は主に給料と人事、外部専門サービス、施設、減価償却、出張、マーケティングと上場企業コストを含む
販売·一般·行政費は580万ドルまたは66%増加し、2021年9月30日までの3カ月間の880万ドルから2022年9月30日までの3カ月間の1470万ドルに増加した。増加の主な原因は、賃金と人件費が330万ドル増加し、外部相談費用が200万ドル増加し、法律と専門費が60万ドル増加したことだ。
販売、一般、行政費は1910万ドルまたは66%増加し、2021年9月30日までの9カ月間の2900万ドルから2022年9月30日までの9カ月間の4800万ドルに増加した。増加の主な原因は、給料と人件費が880万ドル増加し、外部サービス費用が590万ドル増加し、法律と専門費用が300万ドル増加し、施設費用が30万ドル増加し、出張費用が40万ドル増加したからだ。
既存の合意の損失
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(千ドル)2022202120222021
既存の合意の損失$— $— $— $30,368 
2021年第2四半期にHoltecとの合弁合意を終了したため、会社は2021年9月30日までの9カ月間に3040万ドルの事前合意損失が発生した。

39
カタログ表
財産·工場·設備の減記損失
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(千ドル)2022202120222021
PP&E減記損失$496 $— $2,501 $11 
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、設備の交換と一部の生産プロセスのアウトソーシングのため、会社はそれぞれ50万ドルと250万ドルの物件、工場と設備の減記が発生した。
贈与費用，純額
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(千ドル)2022202120222021
贈与費用，純額$— $157 $4 $113 
贈与支出は、純額には贈与に関する支出が含まれており、カリフォルニアエネルギー委員会(“CEC”)の贈与収入を差し引く。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の贈与(収入)支出の変化は、贈与活動のスケジュールとCEC贈与から費用を回収することに関係している。
利子支出，純額
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(千ドル)2022202120222021
利子支出，純額$(2,766)$(132)$(3,388)$(307)
利息支出には受取利息及び債務発行コストと債務割引の償却が含まれています。利息支出は2022年9月30日までの3カ月間で純260万ドル増加し、2022年9月30日までの9カ月で310万ドル増加した。これらの増加は定期融資と設備融資手配に対して利息を確認した結果である。
利子支出関係者
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(千ドル)2022202120222021
利子支出、関係者$(2,960)$(3,611)$(7,798)$(3,611)
利子支出は、関連側が計上すべき利息及び債務発行コスト及び債務割引の償却を含む。2022年9月30日までの3カ月は、2021年9月30日までの3カ月に比べて利息支出関係者が70万ドル減少し、2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月で420万ドル増加した。
2022年9月30日までの3ヶ月間の減少は、2021年の転換可能手形関係者のデリバティブ埋め込みに関する債務発行コスト部分を反映しており、この一部の債務発行コストは2021年9月30日までの3ヶ月で発生したが、ヨークビル転換可能本チケット関係者の利息支出と債務発行コストの償却部分によって相殺されている。2022年9月30日までの9カ月間の増加は、2021年に転換可能な手形関係者とヨークビル転換可能手形関係者が2022年に確認した9カ月の利息支出と債務発行コストの償却を反映しているが、2021年に確認された2021年に転換可能な手形関係者は3カ月の利息しかない
権益法投資の再計量
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(千ドル)2022202120222021
権益法投資の再計量$— $— $— $(7,480)
40
カタログ表
当社は2021年9月30日までの9ヶ月間、Hi-Powerの権益法に750万ドルの赤字を投資することを確認した。この損失は，2021年4月9日にHoltec以前に保有していた残り51%の権益を買収したため，Hi−Powerの49%の所有権を再計測した結果である。Hi-Powerは2021年第2四半期に全面的に買収されたため、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の権益法投資に損失はなかった。
(損失)デリバティブ関連者が価値変動収益を公正に承諾する
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(千ドル)2022202120222021
価値変動を公平にして派生商品の関係者に埋め込む$(369)$9,927 $11,304 $9,927 
価値変動を公正に承諾し，保証責任関係者(47)705 790 1,066 
(損失)デリバティブ関連者が価値変動収益を公正に承諾する$(416)$10,632 $12,094 $10,993 
2021年7月に発行された2021年交換可能手形関連側は、埋め込み派生ツールとして入金され、各貸借対照表の日にその公正価値で再計量される変換機能を含む。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、派生製品の公正価値はそれぞれ1030万ドルと140万ドルであり、2021年同期と比較して、会社の株価変化の結果であることが大きい
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、株式承認証の公正価値はそれぞれ2021年同期より80万ドルと30万ドル減少したが、これは私募株式証の公正価値が変化したためであり、これらの株式承認証は会社の簡明総合資産負債表上の負債に分類されている。
非合併合営企業の持分収益
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(千ドル)2022202120222021
非合併合営企業の持分収益$— $— $— $440 
2021年の未合併合弁企業の持分収益には、当社の合弁企業Hi-Powerが2021年4月9日に完全子会社になるまでの業績が含まれています。買収完了後、Hi-Powerの経営業績はすでに当社の簡明総合経営報告書と全面赤字に総合されているため、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、合営会社は何の収益も損失も確認していない。
(損失)債務収益(返済)/大目付
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(千ドル)2022202120222021
債務減免による収益$— $1,273 $— $1,273 
債務返済損失(942)— (942)— 
(損失)債務収益(返済)/大目付$(942)$1,273 $(942)$1,273 
同社が2021年9月30日までの3カ月と9カ月で130万ドルの債務減免収益を確認したのは、小企業管理局がCARE法案に基づいて承認したPaycheck保護計画融資を免除したためだ。
同社は2022年9月30日までの3カ月と9カ月で、Hi-Power支払手形の返済債務弁済損失90万ドルを確認した。



41
カタログ表
その他の収入(費用)
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(千ドル)2022202120222021
その他の収入(費用)$41 $— $(472)$2,194 
2022年9月30日までの3カ月間の他の収入(支出)が10万ドル未満であることは雑収入に関係しており，2022年9月30日までの9カ月間の他の収入(支出)は50万ドルであり，主にSEPA協定締結時に支払う承諾料のSEPA費用110万ドルと，2022年5月までの事前通知に関する発行コスト10万ドルである。これらの費用は未清算のSEPA前払いによる50万ドルの収益によって相殺される
同社は2021年9月30日までの9カ月間、ニュージャージー州経済発展局技術営業税証明書譲渡計画に基づき、売却州純営業損失と研究開発信用繰越から220万ドルの収入を確認した。
所得税費用
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(千ドル)2022202120222021
所得税費用$110 $— $45 $— 
2022年9月30日までの3カ月と9カ月、所得税支出はそれぞれ10万ドルと10万ドル未満。これらの税金は、同社の海外業務の課税収入に起因し、すべての列報期間には取るに足らないものである。2021年までの3ヶ月と9ヶ月は何の税金支出も記録されていない。
流動性と資本資源
流動資金と持続経営
同社は、2022年9月30日までの現在の顧客ニーズを満たすために、生産能力拡張のための追加資本の導入を含む事業規模を拡大し続けている。同社ではこれまでに重大な経常赤字と運営現金の純流出が発生している。運営費用には，主に会社の研究·開発，販売活動，コストおよび日常的な一般·管理費用に関するコストが含まれる。経営陣と会社取締役会は、最終的に電池エネルギー貯蔵システムや他のセット製品やサービスを販売することで利益規模を達成すると予想していることから、会社のライフサイクルの現段階では、製品開発や発売に集中的な投資を続ける理由があることが証明されていると考えている。したがって、予測可能な将来において、会社は引き続き大きな損失と運営現金の純流出を発生させることが予想され、引き続き、在庫貨物を納入するために会社の運営規模を拡大し続けること、その電池貯蔵システムのためにより多くの注文機会を得ること、研究開発に必要な資金への投資を継続することなど、追加資本が会社の運営や債務に資金を提供する必要がある
2022年9月30日現在、会社の総資産は1.385億ドルで、総現金、現金等価物、制限現金5100万ドル、総負債2.268億ドルを含み、その中には会社が返済していない転換可能な手形の借金7870万ドル、長期債務8480万ドル、累計損失5.897億ドルが含まれており、これは主に会社が設立以来蓄積してきた重大な経常赤字によるものである。2022年9月30日までの9カ月間、同社が経営活動で使用した現金は1億591億ドルだった。
米国公認会計原則によると、会社は持続経営企業としての能力を2ステップ分析しなければならない：それはまず条件と事件があるかどうかを評価し、会社が財務諸表発表または発表可能な日から1年以内に持続経営企業としての持続経営能力に重大な疑いを抱かなければならない(ステップ1)。会社が大きな疑いを出したと結論すれば、会社の計画が大きな疑いを解消したかどうかも考慮する必要がある(ステップ2)。
42
カタログ表
同社は従来，外部資本に依存してコスト構造に資金を提供してきたが，このような依存は予測可能な未来に継続し，会社がその計画の創設活動で利益を得るまで続くと予想されている。2022年第3四半期には、(A)会社が定期融資協定に基づいて9470万ドルを借り入れ、会社の製造能力に資金を提供し、既存の未返済手形を返済し、一般企業用途に使用すること、(B)利邦資本会社との融資手配に基づいて420万ドルを追加借入すること、および(C)会社とコーエン社が市場発売計画について販売協定を締結したことを受けた。市場発売計画によると、同社は時々自分でコーエン社を通じて販売代理および/または依頼者として普通株株を発売することを決定することができ、総発行価格は最高1.00億ドルに達する。同社はコーエンを通じて販売されているどの会社の普通株の総販売収益に相当する3.0%の手数料をコーエンに支払う。第3四半期には、この市場計画に基づき、同社は計12，067，575株を発行·売却し、3，000万ドル(手数料を差し引いた純額2，910万ドル)を調達し、平均販売価格は1株2.49ドルとなった。
定期融資協定は一般的な肯定と否定契約を含む。これらは、当社及びその子会社による債務の発生、制限的な支払い(普通株の現金配当を含む)、いくつかの投資、融資及び立て替え、合併及び買収、売却、譲渡、譲渡又はその他の方法でその資産を処分し、その関連会社との取引、販売及び借り戻し取引等の制限を行う能力を制限している(付記12参照)借金)それは.同社は2022年9月30日現在、すべての定期ローン契約を遵守している
2022年第2四半期に、当社はヨークビル顧問会社(“ヨークビル”)の関連会社YA II PN，Ltd.と普通株式予備株式購入協定(“SEPA”)を締結し、この協定はその後、2022年6月13日に改訂された。国家環境保護総局は会社に権利を与えるが，義務はなく，合意の2年間で，会社の選択に応じて2億ドルまでの普通株をヨークビルに売却する。国家環境保護総局は、ヨークビル社にこの融資メカニズムの利用を求めたことを通知した後、3日の出来高加重平均価格の97.0%の割引価格でヨークビルに株式を発行すると規定している(付記11参照)関係者取引12を追加して借金をする)である。同社は第3四半期に国家環境保護総局を利用しておらず，これまでに国家環境保護総局により1250万ドルを調達してきた。
同社はその運営を支援するために追加資本を調達するために様々な融資選択を求め続けている。2022年5月，会社は米国エネルギー省再生可能エネルギープロジェクト融資担保募集申請(“エネルギー省融資計画”)第1部の申請を通過し，融資計画第2部に基づいて申請を提出した。2022年第3四半期、同社は米エネルギー省融資計画の職務遂行調査段階に招待された。この段階で、同社と米国エネルギー省は、米国エネルギー省の融資の主な条項と条件を列挙した請求書の交渉に努力する。この仕事はアメリカエネルギー省に条件付き約束まで融資を推進するための基礎を提供する。しかし，エネルギー省の招待が職務調査段階に入ることは，エネルギー省が条件付きの承諾を提供することを保証していないか，あるいは会社がエネルギー省融資計画に基づいて融資を受けることになる。同社は証券発行、その他の融資手配、贈与を通じて追加資本を求めており、追加資金を集めて運営を支援している。
会社がCowenと締結した販売協定下のすべての価値を活用し，国家環境保護総局の2億ドルの生産能力を活用してエネルギー省融資計画を成功させたり，会社が受け入れ可能な条項で速やかに他の源から新たな資金を得ることができたり，まったくできないことは保証されない
添付されている簡明総合財務諸表の発表日まで、経営陣は、添付の簡明総合財務諸表の発表日から12ヶ月以内に、当社の手元に現在のコスト構造を支援する十分な資本がないと結論した。予想される未来には、同社は引き続き重大な損失と運営現金の純流出を予想している。同社は運営に資金を提供し、満期時にその義務を履行するために追加の資本が必要になると予想される。同社は、これらの不確定要因が、同社の持続的な経営企業としての持続的な経営能力を大きく疑っていると考えている。企業が許容可能な条項で追加資本を調達できない場合、または追加資本を調達することができない場合、会社は、その製品の開発または商業化を大幅に延期、削減または最終的に停止し、および/または売却または他の戦略的取引を考慮しなければならない可能性がある。
融資手配
会社設立以来、会社は主に私募転換可能手形、定期債務、設備融資及び普通株と優先株の発行を通じてその運営に資金を提供してきた
2020年11月に、当社は合併完了および私募完了に関する1兆423億ドルを受け取りました
2021年7月、当社はコッホ工業への2021年交換可能手形の発行から1.00億ドルの収益を初歩的に受け取った(付記12を参照借金をする).
43
カタログ表
2021年9月に、当社は利邦資本と2，500万ドルの設備融資協定を締結し、得られた金はいくつかの設備及びその他の物件の購入に用いられ、ただ利邦の許可を得なければならない。当社は2022年9月30日までに、自社設備融資協定から1，120万ドルを抽出し、未使用の1，380万ドルの約束が満了しました(付記12参照)借金をする).
2022年第2四半期、会社とヨークビル間のSEPA発行株により500万ドルの収益を獲得し、補充合意によりヨークビルに本チケットを発行·売却して750万ドルの純収益を獲得した。2022年7月、ヨークビルは国家環境保護総局に6つの投資家通知を提出し、会社に1株2.21ドルで合計3393，663株の普通株を発行·販売するよう求めた。普通株の総購入価格は7，500ドルです。株式を発行して得られた金は約束手形に応じてヨークビルに借りたすべての未清算金の返済に使われる。2022年9月30日現在、本票の未返済残高はゼロである(付記12参照借金をする).
2022年7月に、当社はACP Post Oak Credit I LLCと高級担保定期融資協定(“定期融資”)を締結し、融資者、行政代理及び担保代理として、時々貸金人(“Atlas”或いは“貸金人”)と締結する。定期融資協定は2022年第3四半期の約束総額を9470万ドルと規定している。定期ローンで手配された任意の追加資金は代理人と貸主が自分で決定する。定期融資の未償還元金残高は、適用保証金に(I)基準担保隔夜融資金利(“SOFR”)(年利は(Y)調整期間SOFR(定期融資契約を定義)プラス0.2616%、または(Ii)代替基本金利(“ABR”)を加え、(X)最優遇金利(定期融資の中で最大者)の年利計上に等しい。(Y)NYFRB金利(定期融資プロトコルを定義)に0.5%および(Z)SOFRを加える。クレジット協定によると、SOFRローンについては、適用保証金は年間8.50%であるのに対し、ABRローンでは、適用保証金は年間7.50%である)。定期ローンの利息は四半期ごとに満期になります。会社はSOFRローンをABRに変換する(ABRローンをSOFRに変換する)ことを選択することができる。債務発行コストは1，260万ドル, 貸手に支払われた190万ドルの費用は信用協定と関連がある。これらの費用は有効利息法を採用してローン満期日に償却しなければならない。償却は簡明合併経営報告書の利息支出と総合損失を計上しなければならない。債務発行コストには1，170万ドルの信用小包保険料が含まれている。信用小包保険は貸手に会社の信用リスクの保証を提供した。定期ローンが締め切りの第1、第2、第3周年にも返済されていない場合、当社は当時の未返済定期ローン残高の3%、3%、2%に相当する追加保険料の支払いを要求される。終値時には、同社は将来の信用小包保険料の現在値を支払うために520万ドルを計算しなければならない。
当社は、(I)会社レベルの研究開発投資、(Ii)当社の全資本付属会社Hi-Powerのペンシルベニア州ピッツバーグ地域Turtle Creekの製造施設の拡大、(Iii)Holtec Power，Inc.の既存債務の返済、および(Iv)クレジット協定に関する若干の費用および支出を含む、定期融資で得られたお金を使用することに同意した。
この定期融資は，当社とその付属会社(当社のHi−Powerの持分およびHi−Powerの資産を除く)のほとんどの資産を担保とし，当社の付属会社(Hi−Powerを除く)で保証される。定期融資協定には一般的な肯定と否定契約も含まれている。特に、定期融資協定は、定期融資協定に規定されている何らかの調整に応じて、各会計四半期の最終日に少なくとも1070万ドルの流動資金を保有することを要求している。また、定期融資協定は、当社及びその付属会社が債務を発生させ、制限的な支払い(普通株現金配当を含む)、いくつかの投資、融資及び立て替えを行うこと、合併及び買収、売却、譲渡、譲渡又はその他の方法でその資産を処分し、その連合会社との締結取引及び売却及び借り戻し取引等の制限を制限する。また、当社の債務能力の制限は、(I)当社がいつでも“国家環境保護総局”によって返済されていない可能性のある予貸し額を1，500万ドル以内に制限することと、(Ii)があれば、1件当たりの予貸しローン(あれば)と2021年の転換手形について元金と実物利息を支払うことを要求している(付記12参照)借金をする).
2022年8月5日、当社はコーエン社と市場(“ATM機”)の発売計画について販売契約を締結し、この計画によると、当社は時々適宜コーエン社をその販売代理及び/又は依頼人として、その普通株株式を発売することができ、1株当たり額面0.0001ドル、総発行価格は最高1.00億ドル(“配給株式”)に達する。2022年第3四半期、会社は12，067，575株の株式を売却し、募集資金純額は2，910万ドルだった(付記19参照株主権益).



44
カタログ表

資本支出
会社がその成長戦略の実行を求めるにつれ、会社は資本支出や運営資本需要が増加すると予想している。同社は現在、2022年度の総資本支出は約2000万~2500万ドルで、主に追加設備、自動化、その他のインフラに使用され、企業の能力を拡大して顧客ニーズを満たすと予想している。予測可能な将来、会社の資本支出と運営資金需要は多くの要素によって変化する可能性があり、これらの要素は、次世代製品の設備需要、顧客蓄積の増加、会社の経営業績とその資金獲得能力、および業界状況、競争または意外な事件に対応するための会社運営計画のための必要な調整を含むが、これらに限定されない。
キャッシュフローに関する検討と分析
以下の表は，本報告で述べた期間の会社の経営，投資，融資活動のキャッシュフローをまとめたものである。
 
9月30日までの9ヶ月間
(千ドル)20222021$Change
経営活動のための現金純額$(159,129)$(80,605)$(78,524)
投資活動のための現金純額$(19,039)$(20,230)$1,191 
融資活動が提供する現金純額$123,524 $123,701 $(177)
経営活動のキャッシュフロー：
経営活動に使用される現金流量は主に研究開発、製品製造、プロジェクト試運転及びその他の一般と行政活動に関するコストを含む
2022年9月30日までの9ヶ月間、経営活動で使用された純現金は1.591億ドルであり、主に純損失1.732億ドルであり、1170万ドルの非現金プロジェクトの調整後、主に株式給与支出、減価償却と償却、非現金利息支出とデリバティブ公正価値の変化と関係がある。営業資産と負債変化による現金純流入は240万ドルであり、主な原因は売掛金と売掛金が2680万ドル増加し、サプライヤー預金が400万ドル減少したが、在庫が1020万ドル増加したこととHi-Power支払手形が1960万ドル減少したことで部分的に相殺された。
2021年9月30日までの9ヶ月間、経営活動で使用された現金純額は8060万ドルで、主に9360万ドルの純損失によって推進され、940万ドルの非現金プロジェクトの調整後、主に株式給与支出、減価償却と償却、Hi-Power合弁会社の株式の再計量及び派生製品の公正価値変化に関連している。経営資産や負債の変化からの現金純流入は360万ドルであり、主な原因は支払手形が1850万ドル増加し、契約負債が110万ドル増加し、当事者に関する支払利息が150万ドル増加したが、会社調達引受金が550万ドル減少し、サプライヤー保証金が720万ドル増加し、売掛金が140万ドル増加し、在庫が210万ドル増加したために部分的に相殺されたためである。経営活動で使用された現金には、合弁企業合意の終了に関連してHoltecに支払われた1510万ドルが含まれている。また、会社の製造プロセスを改善し、改善し、品質整合性を向上させるために、大量の現金を材料に費やした
投資活動によるキャッシュフロー：
2022年9月30日までの9ヶ月間、投資活動のためのキャッシュフローには、不動産、工場、設備の購入の支払い1880万ドルと顧客に前払いされた受取手形30万ドルが含まれている。
2021年9月30日までの9ヶ月間、投資活動のための純現金流量は、主にHi-Power社が支払った20万ドル、購入物件、工場と設備1130万ドル、合弁企業への投資400万ドル、および顧客に前払いした受取手形470万ドルを含む。
45
カタログ表
資金調達活動のキャッシュフロー：
2022年9月30日までの9カ月間で，融資活動が提供した現金純額は1兆235億ドルであり，これは主に，9280万ドルの定期融資，2910万ドルのATM計画での普通株発行，720万ドルのヨークビル転換手形，500万ドルのSEPAでの普通株発行，420万ドルの設備融資手配の増加によるものである。1270万ドルの定期融資に関する債務発行コスト、120万ドルの設備融資手配の支払い、および90万ドルは従業員から株式を買い戻すための源泉徴収税のために使用され、一部はこの収入を相殺した
2021年9月30日までの9カ月間、融資活動が提供した現金純額は1兆237億ドルで、主に2021年の転換可能手形の発行収益が1.0億ドル、設備融資の収益が700万ドル、引受権証を行使した収益が2010万ドル、オプション行使の収益が110万ドルであり、これらの収益は2021年の転換手形と設備融資メカニズムに関する440万ドルの債務発行コストによって相殺された
その会社は契約に基づいて未来のお金を支払ういくつかの義務と約束を持っている。次の表は2022年9月30日の将来の支払いの見積もりを示しています
(千ドル)合計する1年もたたないうちに1-3年3-5年5年以上
2021年の転換可能な手形、利息を含む(1)
$134,261 $— $— $134,261 $— 
利息を含めて定期ローンを組む(2) (3)
135,491 11,660 23,320 100,511 — 
経営と資本リース(3)
6,898 1,580 3,395 1,923 — 
しっかりとした調達約束628 628 — — — 
設備融資、利息を含む(3)
11,557 3,983 6,809 765 — 
合計する$288,835 $17,851 $33,524 $237,460 $— 

(1)2022年9月30日から、会社は将来の契約利息支払いを実物形式で返済する義務がある。
(2)定期ローンの利息支払いは2022年9月30日の適用金利に基づいている。
(3)付記11を参照してください関係者取引, Note 12, 借金をする, Note 14, 賃貸借証書そして、付記16、引受金とその他の事項このような義務と約束に関するより多くの情報を得る。

肝心な会計見積もり
会社の簡明総合財務諸表は米国公認会計原則(米国公認会計原則)に従って作成された。当社の簡明総合財務諸表を作成する際には、管理層は歴史経験と各種その当時の状況で合理的と考えられる他の要素に基づいて仮説、判断、推定を行う。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値と大きく異なる可能性がある。経営陣は定期的に仮説、判断、そして推定を再評価する。
当社の重要な会計政策は付記1に掲載されている業務の性質と主要会計政策の概要これは、2021年12月31日現在の年次報告Form 10−Kに含まれる監査財務諸表に付記されている。会社の最も重要な会計政策は、製品保証と組み込み変換機能の公正価値であり、これらの政策は、2022年9月30日までの四半期財務諸表に報告された金額を決定する際の経営陣の重大な見積もりと判断を反映している。2021年12月31日現在の年次報告10-K表に含まれる会社のキー会計政策·見積もりと比較して、会社のキー会計見積もりに大きな変化はない。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
2021年12月31日までの10−K表年次報告で検討されているのと比較して，同社は2022年9月30日までの9カ月間の市場リスク開放に実質的な変化はなかった。
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カタログ表
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
会社経営陣は、最高経営責任者(CEO)および最高財務責任者(CFO)の監督の下、本報告で述べた期間終了までの企業開示制御および手順(“取引法”第13 a-15(E)および15 d-15(E)条で定義されている)の設計および運営の有効性を評価した。この評価に基づいて、前報告の評価と一致し、最高経営責任者および最高財務官は、2022年9月30日まで、会社の開示制御プログラムおよびプログラムが無効であり、COSOに適合する正式な内部統制枠組みの不足、財務報告過程における役割分担の不足、日記帳分録の審査·承認の欠如、および管理審査制御の欠如が原因であると結論した
開示制御及び手続は、会社が取引所法案に基づいて提出又は提出された報告書において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則及び表に指定された期間内に記録、処理、まとめ及び報告されることを確実にするための制御及びその他の手続である。開示制御及びプログラムは、取引所法案に基づいて提出された会社報告書に開示を要求する情報を蓄積し、その最高経営者及び最高財務官を含む管理層に伝達して、速やかに開示要求について決定することを目的とした制御及びプログラムを含む。
これらの重大な弱点を考慮して、管理層は追加の分析、照合、その他の決済後の手続きを行い、会社の簡明な総合財務諸表がアメリカ公認会計基準に基づいて作成されたことを確定した。したがって，経営陣は，本報告に含まれる簡明な総合財務諸表は，すべての重要な点で会社の財務状況，経営業績，キャッシュフローに関係していると結論した。
財務報告の内部統制の変化
最近の四半期、企業の財務報告に対する内部統制(1934年の証券取引法第13 a-15(F)および15 d-15(F)条の定義によると)は大きな影響を与えなかったか、または会社財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性がある
第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
当社は当社の運営による請求に関する訴訟に時々関与している可能性があります。
注釈16に開示されているように、引受金とその他の事項同社は米国司法省(“司法省”)がこれまでに報告した調査を受けており、同社が過去数年間、海外で製造された電池や電池モジュールの輸入に関する何らかの関税を少なく支払っているためだ。2022年7月7日、会社は調査問題を解決するために、米司法省とヴィンセント·イコラリー(“親族”)と和解合意(“和解合意”)を達成した。この調査は、Relatorが2019年12月に提起したQui Tam訴訟(“民事訴訟”)によるもので、“虚偽請求法”に違反していると告発されている。
和解合意の条項により，Eos Energyは米国に合計100万ドル，Relatorの弁護士に10万ドルを支払うことに同意した。2022年9月30日までに、会社はこの債務を完全に返済した
注釈16に開示されているように、引受金とその他の事項2022年4月、会社は米国証券取引委員会から伝票を受け取り、顧客との交渉や合意、会社が投資家に開示した情報を含む各種事項に関する情報の提供を要求した。2022年8月29日、当社は米国証券取引委員会から書簡を受け取り、米国証券取引委員会による伝票調査が終了したことを当社に通知し、当社に対して強制執行行動をとることを提案していない。
第1 A項。リスク要因
Form 10-Q四半期報告書に記載されている他の情報に加えて、会社が2021年12月31日までの財政年度Form 10-K年度報告第I部第1 A項“リスク要因”で検討している要因をよく考慮し、潜在的な法的訴訟に関連する以下の最新のリスク要因をさらに補完すべきである。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
ありません
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カタログ表
項目3.高級証券違約
ありません
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
ありません
項目5.その他の情報
ありません
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カタログ表
(A)展示品
引用で編入する
展示品番号書類説明別表/表書類番号陳列品提出日
10.1
優先担保定期融資信用協定は，期日は2022年7月29日であり，貸金者Eos Energy Energy Enterprise，Inc.と行政エージェントと担保エージェントであるACP Post Oak Credit I LLCが締結されている。
表格8-KFile No. 001-3929110.12022年8月1日
10.2
担保と担保協定は，2022年7月29日にEos Energy Energy Enterprise，Inc.，その中で指定された他の保証人と抵当エージェントであるACP Post Oak Credit I LLCによって署名される
表格8-KFile No. 001-3929110.22022年8月1日
10.3
増加協定を承諾し，期日は2022年8月4日であり，Eos Energy Energy Enterprise，Inc.，その保証者，行政エージェントと貸手であるACP Post Oak Credit I LLC，およびいくつかの他の貸手との間で署名された
表格8-KFile No. 001-3929110.12022年8月5日
10.4
Eos Energy Enterprise，Inc.とCowen and Company，LLC間の販売契約は，2022年8月5日である
表格8-KFile No. 001-3929110.22022年8月5日
10.5
改正された役員補償政策は，期日は2022年9月7日である
表格8-KFile No. 001-3929110.12022年9月9日
31.1*
2002年“サバンズ·オキシリー法”第302条に基づく取引所法案規則13 a−14(A)及び15 d−14(A)による最高経営責任者の認証
31.2*
2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された“取引法”第13 a-14(A)及び15 d-14(A)条による首席財務官の証明
32*
2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者と最高財務責任者の証明
101.INSXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない。
101.衛生署署長XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント
101.CALXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書
101.DEFXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する
101.LABXBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント
101.価格XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント
49
カタログ表
引用で編入する
展示品番号書類説明別表/表書類番号陳列品提出日
104
表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)
____________________________
†S-K規則第601(A)(5)項の規定により、本展示品のある展示品及び付表は省略されている。登録者は、すべての漏れた展示品とスケジュールのコピーを米国証券取引委員会に提供することを要求しなければならない。
*本局に提出します。
(b)財務諸表それは.本登録表の一部として提出された財務諸表列は、本明細書に組み込まれた財務諸表の直前の財務諸表インデックスに組み込まれている。
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カタログ表
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
EOSエネルギー企業株式会社。
日付：2022年11月7日
差出人：/s/ジョセフ·マスターランチロ
名前：ジョセフ·マスターランクィロ
タイトル：取締役CEO兼最高経営責任者
(首席行政主任)
日付：2022年11月7日
差出人：/s/ランデル·ゴンザレス
名前：ランデル·ゴンザレス
タイトル：首席財務官
(首席財務官)

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