カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表
本四半期末まで
_ から_への過渡期
依頼書類番号:
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
(主にオフィスアドレスを実行) | (郵便番号) |
登録者の電話番号は、
市外局番を含む:
同法第12条(B)に基づいて登録された証券: |
クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
それは.. | ||
それは.. 資本市場 |
登録者
(1)が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の“証券取引法”第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を再選択マークで示し、(2)過去90日以内にそのような提出要求
に適合するかどうかを示す
登録者
が過去12ヶ月以内(または登録者がこのような文書の提出を要求されたより短い時間)にS-T規則第405条(本章232.405節
条)に従って提出された各相互作用データファイルを再選択マークで示している
登録者 は、大型加速申告会社、加速申告会社、非加速申告会社、小さい申告会社または新興成長型会社であることを再選択マークで表す。 は、“取引法”12 b-2条のルールにおける“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小型申告会社”、“br}および”新興成長型会社“の定義を参照してください。
大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
☒ | 規模の小さい報告会社 | ||
新興成長型会社 |
新興成長型会社である場合、登録者が、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守するために、延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをフックで示す
登録者
が空殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(“取引法”第12 b-2条で定義される)。そうだな
2022年11月4日までに
登録者の普通株が発行された。
グロム社会企業会社です。
カタログ表
第1部-財務情報 | ページ | |
第1項。 | 財務諸表 | 4 |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 36 |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 45 |
第四項です。 | 制御とプログラム | 45 |
第2部-その他の資料 | ||
第1項。 | 法律訴訟 | 47 |
第1 A項。 | リスク要因 | 47 |
第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 47 |
第三項です。 | 高級証券違約 | 47 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 47 |
五番目です。 | その他の情報 | 47 |
第六項です。 | 陳列品 | 48 |
2 |
前向きな情報に関する警告声明
このForm 10-Q四半期報告書には、“1995年個人証券訴訟改革法”が指す“前向き陳述”が含まれている。前向きな陳述は、現在、私たちの未来の発展及び私たちの業務に潜在的な影響を与える仮説、期待、信念に基づいている。場合によっては、“可能”、“将”、“可能”、“可能”、“br}”将、“すべき”、“予想”、“計画”、“計画”、“予想”、“信じ”、“br}”、“大体”、“推定”、“予測”、“プロジェクト”、“潜在”、“継続”、“ ”が進行中であることによって、前向き陳述を識別することができる。これらの言葉がないことは、必ずしも宣言が前向きでないことを意味するわけではないが、“またはこれらの用語または他の同様の用語の負の影響。この情報は、既知および未知のリスク、不確定要素、および他の要素に関連する可能性があり、これらのリスク、不確実性および他の要素は、私たちの実際の結果、業績または業績をもたらす可能性があり、任意の前向き陳述において明示または示唆された未来の結果、業績または業績とは大きく異なる。
実際の結果が とは異なる要因をもたらすか、または促進する可能性があるが、これらに限定されない
· | 不利な経済的条件 |
· | 会社が資金を集めてその運営に資金を提供する能力 |
· | 同社がgromSocialユーザーデータベースを貨幣化する能力 |
· | 業界競争 |
· | その会社は買収の能力を統合している |
· | 会社は合格した高級管理職と技術者の能力を吸引し、維持する |
· | 新冠肺炎の流行が当社の経営に与える持続的な影響 |
· | ソーシャルメディア、動画サービス、栄養製品、ネットワーク濾過サービス市場、および私たちの業務戦略に関連する他のリスクおよび不確実性 |
これらの前向き声明は、リスク、不確実性、および他の要因の影響を受ける未来のイベントに対する私たちの意図、計画、予想、仮説および信念を表している。 これらのリスク、不確実性、および仮定を考慮すると、前向き声明に記載されているイベントは発生しないかもしれないし、 の程度または時間は私たちが説明したものとは異なる可能性がある。
すべての展望的陳述は本報告日 までである。法的要件の範囲に加えて、新しい情報、未来のイベント、イベント、条件、状況の変化 またはそのような陳述に基づく仮定または他の理由にかかわらず、任意の前向き陳述、 または本明細書に含まれる他の情報を更新または修正する義務はない。したがって、私たちはあなたが歴史的事実の陳述として、または未来の業績の保証または保証として、これらの前向きな陳述のいずれかに依存してはならないことを想起させます。
3 |
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
グロム社会企業会社です。
簡明総合貸借対照表
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
(未監査) | ||||||||
資産 | ||||||||
流動資産: | ||||||||
現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
売掛金純額 | ||||||||
在庫、純額 | ||||||||
前払い費用と他の流動資産 | ||||||||
流動資産総額 | ||||||||
経営的リース使用権資産 | ||||||||
財産と設備、純額 | ||||||||
商誉 | ||||||||
無形資産、純額 | ||||||||
税金資産を繰延し,純額 | ||||||||
その他の資産 | ||||||||
総資産 | $ | $ | ||||||
負債と株主権益 | ||||||||
流動負債: | ||||||||
売掛金 | $ | $ | ||||||
負債を計算すべきである | ||||||||
配当金に応じる | ||||||||
前払金と繰延収入 | ||||||||
転換可能な手形、純額-流れ | ||||||||
ローンに対応する--流動ローン | ||||||||
関係者は支払わなければならない | ||||||||
派生負債 | ||||||||
賃貸負債--流動負債 | ||||||||
流動負債総額 | ||||||||
転換手形は、ローン割引後の純額を差し引くことができます | ||||||||
賃貸負債 | ||||||||
購入対価格があります | ||||||||
他の非流動負債 | ||||||||
総負債 | ||||||||
引受金及び又は有事項(付記17) | ||||||||
株主権益: | ||||||||
Aシリーズ優先株、$ | 額面 ライセンス済み株式;ゼロ 2022年9月30日と2021年12月31日までにそれぞれ発行·発行された株||||||||
Bシリーズ優先株、$ | 額面 ライセンス済み株式;ゼロ 2022年9月30日と2021年12月31日までにそれぞれ発行·発行された株||||||||
Cシリーズ優先株、$ | 額面価値 ライセンス株; そして それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日に発行された株||||||||
普通株、$ | 額面価値 ライセンス株; そして 2022年9月30日と2021年12月31日までにそれぞれ発行·発行された株||||||||
追加実収資本 | ||||||||
赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
その他の総合損失を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
社会企業グループの株主権益総額 | ||||||||
非制御的権益 | ||||||||
株主権益総額 | ||||||||
負債と権益総額 | $ | $ |
付記は簡明総合財務諸表の構成要素である。
4 |
グロム社会企業会社です。
経営報告書と全面赤字を簡明合併(未監査)
9月30日までの3ヶ月間、 | 3か月まで 9月30日 | 9か月で終わる 9月30日 | 9か月で終わる 9月30日 | |||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
売上高 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
販売原価 | ||||||||||||||||
毛利 | ||||||||||||||||
運営費用: | ||||||||||||||||
減価償却および償却 | ||||||||||||||||
販売、一般、行政 | ||||||||||||||||
専門費 | ||||||||||||||||
総運営費 | ||||||||||||||||
運営損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
その他の収入(費用) | ||||||||||||||||
利子支出,純額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
債務損失を返済する | ( | ) | ||||||||||||||
デリバティブ取引決済損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
派生ツール負債公正価値変動の未実現収益(損失) | ( | ) | ||||||||||||||
その他の収益 | ||||||||||||||||
その他収入合計 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税前損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税を支給する | ||||||||||||||||
純損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
非持株権の損失に起因することができる | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
Grom Social Enterprise,Inc.株主は純損失を占めるべきである | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
C系列転換優先株対応の優先株配当 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
グロム社会企業会社の普通株主は純損失を占めるべきだ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
1株当たりの普通株の基本的かつ赤字 | $ | ) | $ | ) | $ | ) | $ | ) | ||||||||
加重-発行された普通株式の平均数: | ||||||||||||||||
基本的希釈の | ||||||||||||||||
総合的な損失: | ||||||||||||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
外貨換算調整 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
総合損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
非持株権に帰属できる総合的な損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
グロム社会企業会社の普通株主は総合損失を占めるべきだ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
付記は簡明総合財務諸表の構成要素である。
5 |
グロム社会企業会社です。
株主権益変動表(監査を経ず)を簡明合併
Aシリーズ優先株 | Bシリーズ優先株 | Cシリーズ優先株 | |||||||||||||||||||
株 | 価値がある | 株 | 価値がある | 株 | 価値がある | ||||||||||||||||
バランス、2021年6月30日 | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
純損失 | – | – | – | ||||||||||||||||||
外貨換算の変化 | – | – | – | ||||||||||||||||||
C系列優先株を交換する転換可能手形と課税利息 | – | – | |||||||||||||||||||
公募による販売について普通株を発行する | – | – | – | ||||||||||||||||||
従業員、上級管理者および/または役員への補償として普通株式を発行する | – | – | – | ||||||||||||||||||
問い合わせ、専門、その他のサービスを交換するために普通株式を発行します | – | – | – | ||||||||||||||||||
転換可能手形の発行に関する普通株式発行 | – | – | – | ||||||||||||||||||
転換手形の発行に関する普通株式証券の発行 | – | – | – | ||||||||||||||||||
買収企業に関する普通株発行 | – | – | – | ||||||||||||||||||
転換可能手形と課税利息を普通株に変換する | – | – | – | ||||||||||||||||||
株式オプションに関連する株価報酬費用 | – | – | – | ||||||||||||||||||
バランス、2021年9月30日 | $ | $ | $ |
Aシリーズ優先株 | Bシリーズ優先株 | Cシリーズ優先株 | |||||||||||||||||||
株 | 価値がある | 株 | 価値がある | 株 | 価値がある | ||||||||||||||||
バランス、2022年6月30日 | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
純損失 | – | – | – | ||||||||||||||||||
外貨換算の変化 | – | – | – | ||||||||||||||||||
C系列優先株で支払うべき優先株配当金 | – | – | – | ||||||||||||||||||
Cシリーズ優先株配当に関する普通株を発行する | – | – | – | ||||||||||||||||||
Cシリーズ優先株を普通株に転換する | – | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
問い合わせ、専門、その他のサービスを交換するために普通株式を発行します | – | – | – | ||||||||||||||||||
転換可能手形と課税利息を普通株に変換する | – | – | – | ||||||||||||||||||
株式オプションに関連する株価報酬費用 | – | – | – | ||||||||||||||||||
バランス、2022年9月30日 | $ | $ | $ |
6 |
その他の内容 | 積算 他にも | 合計する | |||||||||||||||||||||||||
普通株 | 支払い済み | 積算 | 全面的に | 非制御性 | 株主の | ||||||||||||||||||||||
株 | 価値がある | 資本 | 赤字.赤字 | 損 | 利子 | 権益 | |||||||||||||||||||||
バランス、2021年6月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||||
純損失 | – | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
外貨換算の変化 | – | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
C系列優先株を交換する転換可能手形と課税利息 | – | ||||||||||||||||||||||||||
公募による販売について普通株を発行する | |||||||||||||||||||||||||||
従業員、上級管理者および/または役員への補償として普通株式を発行する | |||||||||||||||||||||||||||
問い合わせ、専門、その他のサービスを交換するために普通株式を発行します | |||||||||||||||||||||||||||
転換可能手形の発行に関する普通株式発行 | |||||||||||||||||||||||||||
転換手形の発行に関する普通株式証券の発行 | – | ||||||||||||||||||||||||||
買収企業に関する普通株発行 | |||||||||||||||||||||||||||
転換可能手形と課税利息を普通株に変換する | |||||||||||||||||||||||||||
株式オプションに関連する株価報酬費用 | – | ||||||||||||||||||||||||||
バランス、2021年9月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ |
積算 | |||||||||||||||||||||||||||
その他の内容 | 他にも | 合計する | |||||||||||||||||||||||||
普通株 | 支払い済み | 積算 | 全面的に | 非制御性 | 株主の | ||||||||||||||||||||||
株 | 価値がある | 資本 | 赤字.赤字 | 損 | 利子 | 権益 | |||||||||||||||||||||
バランス、2022年6月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||||
純損失 | – | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
外貨換算の変化 | – | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
C系列優先株で支払うべき優先株配当金 | – | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
Cシリーズ優先株配当に関する普通株を発行する | |||||||||||||||||||||||||||
Cシリーズ優先株を普通株に転換する | |||||||||||||||||||||||||||
問い合わせ、専門、その他のサービスを交換するために普通株式を発行します | |||||||||||||||||||||||||||
転換可能手形と課税利息を普通株に変換する | |||||||||||||||||||||||||||
株式オプションに関連する株価報酬費用 | – | ||||||||||||||||||||||||||
バランス、2022年9月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ |
付記は簡明総合財務諸表の構成要素である。
7 |
Aシリーズ優先株 | Bシリーズ優先株 | Cシリーズ優先株 | |||||||||||||||||||
株 | 価値がある | 株 | 価値がある | 株 | 価値がある | ||||||||||||||||
バランス、2020年12月31日 | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
純損失 | – | – | – | ||||||||||||||||||
外貨換算の変化 | – | – | – | ||||||||||||||||||
B系列優先株と普通株の発行は,非公開発行による販売に関する | – | – | |||||||||||||||||||
コンサルティング、専門、その他のサービスと交換するためにBシリーズ優先株を発行します | – | – | |||||||||||||||||||
B系列優先株を交換する転換可能手形と課税利息 | – | – | |||||||||||||||||||
B系列優先株をC系列優先株に交換する | – | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
C系列優先株を交換する転換可能手形と課税利息 | – | – | |||||||||||||||||||
C系列優先株と普通株を発行し,非公開発行での販売に関する | – | – | |||||||||||||||||||
公募による販売について普通株を発行する | – | – | – | ||||||||||||||||||
普通株引受権証の行使に関する普通株発行 | – | – | – | ||||||||||||||||||
従業員、上級管理者および/または役員への補償として普通株式を発行する | – | – | – | ||||||||||||||||||
コンサルティング、専門、その他のサービスと引き換えに普通株式を発行します | – | – | – | ||||||||||||||||||
転換可能手形の発行に関する普通株式発行 | – | – | – | ||||||||||||||||||
転換手形の発行に関する普通株式証券の発行 | – | – | – | ||||||||||||||||||
買収企業に関する普通株発行 | – | – | – | ||||||||||||||||||
転換可能手形と課税利息を普通株に変換する | – | – | – | ||||||||||||||||||
変換可能チケットに関する有益な変換特徴の確認 | – | – | – | ||||||||||||||||||
株式オプションに関連する株価報酬費用 | – | – | – | ||||||||||||||||||
バランス、2021年9月30日 | $ | $ | $ |
Aシリーズ優先株 | Bシリーズ優先株 | Cシリーズ優先株 | |||||||||||||||||||
株 | 価値がある | 株 | 価値がある | 株 | 価値がある | ||||||||||||||||
バランス、2021年12月31日 | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
純損失 | – | – | – | ||||||||||||||||||
外貨換算の変化 | – | – | – | ||||||||||||||||||
C系列優先株で支払うべき優先株配当金 | – | – | – | ||||||||||||||||||
Cシリーズ優先株配当に関する普通株を発行する | – | – | – | ||||||||||||||||||
Cシリーズ優先株を普通株に転換する | – | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
コンサルティング、専門、その他のサービスと引き換えに普通株式を発行します | – | – | – | ||||||||||||||||||
転換可能手形と課税利息を普通株に変換する | – | – | – | ||||||||||||||||||
変換可能チケットに関する有益な変換特徴の確認 | – | – | – | ||||||||||||||||||
株式オプションに関連する株価報酬費用 | – | – | – | ||||||||||||||||||
バランス、2022年9月30日 | $ | $ | $ |
8 |
積算 | |||||||||||||||||||||||||||
その他の内容 | 他にも | 合計する | |||||||||||||||||||||||||
普通株 | 支払い済み | 積算 | 全面的に | 非制御性 | 株主の | ||||||||||||||||||||||
株 | 価値がある | 資本 | 赤字.赤字 | 損 | 利子 | 権益 | |||||||||||||||||||||
バランス、2020年12月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||||
純損失 | – | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
外貨換算の変化 | – | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
B系列優先株と普通株の発行は,非公開発行による販売に関する | – | ||||||||||||||||||||||||||
コンサルティング、専門、その他のサービスと交換するためにBシリーズ優先株を発行します | – | ||||||||||||||||||||||||||
B系列優先株を交換する転換可能手形と課税利息 | – | ||||||||||||||||||||||||||
B系列優先株をC系列優先株に交換する | – | ||||||||||||||||||||||||||
C系列優先株を交換する転換可能手形と課税利息 | – | ||||||||||||||||||||||||||
C系列優先株と普通株の発行は,非公開発行による販売に関する | – | ||||||||||||||||||||||||||
公募による販売について普通株を発行する | |||||||||||||||||||||||||||
普通株引受権証の行使に関する普通株発行 | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
従業員、上級管理者および/または役員への補償として普通株式を発行する | |||||||||||||||||||||||||||
コンサルティング、専門、その他のサービスと引き換えに普通株式を発行します | |||||||||||||||||||||||||||
転換可能手形の発行に関する普通株式発行 | |||||||||||||||||||||||||||
転換手形の発行に関する普通株式証券の発行 | – | ||||||||||||||||||||||||||
買収企業に関する普通株発行 | |||||||||||||||||||||||||||
転換可能手形と課税利息を普通株に変換する | |||||||||||||||||||||||||||
変換可能チケットに関する有益な変換特徴の確認 | – | ||||||||||||||||||||||||||
株式オプションに関連する株価報酬費用 | – | ||||||||||||||||||||||||||
バランス、2021年9月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ |
積算 | |||||||||||||||||||||||||||
その他の内容 | 他にも | 合計する | |||||||||||||||||||||||||
普通株 | 支払い済み | 積算 | 全面的に | 非制御性 | 株主の | ||||||||||||||||||||||
株 | 価値がある | 資本 | 赤字.赤字 | 損 | 利子 | 権益 | |||||||||||||||||||||
バランス、2021年12月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||||
純損失 | – | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
外貨換算の変化 | – | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
C系列優先株で支払うべき優先株配当金 | – | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
Cシリーズ優先株配当に関する普通株を発行する | |||||||||||||||||||||||||||
Cシリーズ優先株を普通株に転換する | |||||||||||||||||||||||||||
コンサルティング、専門、その他のサービスと引き換えに普通株式を発行します | |||||||||||||||||||||||||||
転換可能手形と課税利息を普通株に変換する | |||||||||||||||||||||||||||
変換可能チケットに関する有益な変換特徴の確認 | – | ||||||||||||||||||||||||||
株式オプションに関連する株価報酬費用 | – | ||||||||||||||||||||||||||
バランス、2022年9月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ |
9 |
グロム社会企業会社です。
現金フロー表簡明連結報告書(未監査)
9月30日までの9ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
業務活動を続けるキャッシュフロー: | ||||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
純損失と業務活動で使用されている現金の照合の調整: | ||||||||
減価償却および償却 | ||||||||
債務割引償却 | ||||||||
融資コストのために発行された普通株 | ||||||||
費用とサービスのために発行された普通株 | ||||||||
融資コストのために発行された転換可能な手形 | ||||||||
税金を繰延する | ||||||||
派生費用 | ||||||||
株に基づく報酬 | ||||||||
使用権資産の償却 | ||||||||
財産と設備処分損失 | ||||||||
債務返済損失 | ||||||||
デリバティブ取引決済損失 | ||||||||
派生負債公正価値変動の未実現収益 | ( | ) | ||||||
経営性資産と負債変動状況: | ||||||||
売掛金 | ( | ) | ||||||
在庫品 | ( | ) | ||||||
前払い費用と他の流動資産 | ( | ) | ( | ) | ||||
経営的リース使用権資産 | ( | ) | ||||||
その他の資産 | ( | ) | ||||||
売掛金 | ( | ) | ||||||
負債を計算すべきである | ( | ) | ||||||
前払金と繰延収入 | ( | ) | ||||||
所得税およびその他の非流動負債への対応 | ( | ) | ||||||
リース負債を経営する | ( | ) | ( | ) | ||||
関係者は支払わなければならない | ( | ) | ||||||
経営活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
投資活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
買収業務の現金対価 | ( | ) | ||||||
固定資産購入 | ( | ) | ( | ) | ||||
財産と設備を売却して得た収益 | ||||||||
融資活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
資金調達活動のキャッシュフロー: | ||||||||
優先株を発行して得られる収益は,発行コストを差し引く | ||||||||
普通株を発行して得られる収益は,発行コストを差し引く | ||||||||
転換手形を発行して得た金 | ||||||||
転換可能手形の償還 | ( | ) | ( | ) | ||||
ローンを返済する | ( | ) | ( | ) | ||||
支払手形転換時の派生債務清算費用 | ( | ) | ||||||
融資活動が提供する現金純額 |
10 |
現金および現金等価物に対する為替レートの影響 | ( | ) | ||||||
現金および現金等価物の純増加(減額) | ( | ) | ||||||
期初現金及び現金等価物 | ||||||||
期末現金および現金等価物 | $ | $ | ||||||
キャッシュフロー情報の追加開示: | ||||||||
利子を支払う現金 | $ | $ | ||||||
所得税の現金を納める | $ | $ | ||||||
非現金投資と融資活動を追加開示します | ||||||||
業務買収で発行された普通株 | $ | $ | ||||||
Cシリーズ優先株配当に関する普通株を発行する | $ | $ | ||||||
転換手形と本票に関する融資コストを支払うために発行された普通株 | $ | $ | ||||||
転換可能元票に関連して発行された普通株式承認証 | $ | $ | ||||||
転換可能手形と課税利息を普通株に変換する | $ | $ | ||||||
転換可能手形と課税利息を優先株に変換する | $ | $ | ||||||
企業買収で発行された債務 | $ | $ | ||||||
変換可能なチケットから変換機能の割引を受ける | $ | $ | ||||||
経営性賃貸賃貸負債と引き換えに使用権資産 | $ | $ | ||||||
転換優先株対応優先株配当 | $ | $ |
付記は簡明総合財務諸表の構成要素である。
11 |
グロム社会企業会社です。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
1. | 業務的性質 |
グルーム社会企業会社(The Company,The Company, “グロム”,“私たち”,“私たち”または“私たち”)は,フロリダ社f/k/a Illumination America,Inc.(“Illumination”), はメディア,技術,娯楽会社である。同社は、(I)保護者または保護者の監視を受けることができる“児童オンラインプライバシー保護法”(COPPA)に適合した安全で信頼できるプラットフォーム上で、(Ii)児童および家庭娯楽資産および関連ビジネスチャンスのビジネス潜在力の創造、買収、開発、(Iii)世界的なアニメサービスの提供、および(Iv)不要または不適切なコンテンツを阻止する保護ネットワークフィルタリング解決策を提供することに注力している。
会社はbr以下の子会社で業務を経営している
· | Grom Social,Inc.(“Grom Social”)は2012年3月5日にフロリダ州で設立された。Grom Socialは,同社が13歳以下の児童のために設計したソーシャルメディアネットワークを運営している。 |
· | 銅道控股有限公司(“銅道ホールディングス”)は2005年9月15日に香港で登録設立された。銅道ホールディングスはその2つの付属会社を通じて運営している:(I)香港会社Top Draw Animation Hong Kong(“TDAHK”)及びフィリピン会社Top Draw Animation,Inc.(“Top Draw”あるいは“TDA”)。同グループの主なサービス活動は、アニメ映画やテレビドラマの制作である。 |
· | グロム教育サービス会社(GES)は2017年1月17日にフロリダ州に登録設立された。GEは同社が学校や政府機関に提供するネットワークフィルタリングサービスを運営している. |
· | グロム栄養サービス会社(GNS)は2017年4月19日にフロリダ州に登録設立された。GNSは児童に栄養補助剤を販売·配布する予定である。GNSは設立以来廃業状態が続いている。 |
· | 好奇号インクメディア有限責任会社は2017年1月9日にデラウェア州に登録設立された。好奇心は、子供や家庭の娯楽資産のビジネス潜在力と関連するビジネス機会を創造し、獲得し、開発する。 |
同社はGrom Social,銅道ホールディングス,GES,GNSの各100%の株式,およびグッドナンバーの80%の株式を所有している。同社はフロリダ州ボカラトンに本社を置き、カリフォルニア州ロサンゼルス、ユタ州ソルトレイクシティ、ジョージア州ノクロス、フィリピンマニラに事務所を設置している。
2. |
経営を続ける企業 |
当社の簡明総合財務諸表は持続経営をもとに作成されており、正常業務過程で資産および負債を清算することを考えています。現在の運営レベルによると、会社は追加の株式を売却したり、債務を発生させたりすることで追加資金を調達する必要があるだろう。これまで,会社の運営資金は,主に公開市場での普通株の売却と,株式承認証を行使して普通株を購入し,転換可能な手形を売却する収益に由来してきた。また、将来の資本需要 は、収入増加率、会社製品とサービスの販売価格、販売とマーケティング活動の拡大、コンテンツ開発作業のための時間と程度、市場の会社製品とサービスに対する継続的な受け入れ度を含む多くの要素に依存する。これらの要因は,会社が本報告書発表日から12カ月以内に経営を継続する能力があるかどうかを大きく疑っている。
12 |
会社の経営陣は株式証券や債務を発行することで追加資金を調達しようとしている。経営陣は新たな資金源を獲得し続け、当社が12カ月間の債務を履行できるようにする可能性が高い。会社 に追加融資が必要な場合には、このような融資は会社が受け入れ可能な条項で提供されることは保証されない(あれば)。運営から十分なキャッシュフローを発生させ、追加資本を調達し、自由支配可能支出を減少させることができず、会社が予想される業務目標を達成する能力に重大な悪影響を与える可能性がある。そのため、持続経営企業としての当社の持続経営能力への大きな疑いは緩和されていない。添付されている簡明総合財務諸表には、当社が経営を継続できない場合に必要な調整は含まれていません。
3. |
重要会計政策の概要 |
新冠肺炎の影響
2020年1月30日、1種の新型コロナウイルス(新冠肺炎)の伝播により、世界保健機関は全世界が衛生緊急状態に入ることを発表した。2020年3月11日、世界保健機関は新冠肺炎の全世界大流行を発表した。新冠肺炎はすでに米国と世界経済に深刻な影響を与え続けるだろう。
新冠肺炎に関連する状況のため、会社の業務と運営は深刻な妨害を受け、遅延は政府の強制隔離、オフィス閉鎖と旅行制限を招き、これは会社とそのサービスプロバイダに影響を与える。同社はフィリピンマニラに重要な業務を有しており,新冠肺炎の伝播が懸念され,2020年3月12日に政府に封鎖されている。フィリピン政府が新冠肺炎の抑制を呼びかけたため、フィリピンのマニラにあるアニメスタジオ は総合ベースで会社の総収入の約88%を占め、2020年3月から2021年12月までの間に事務所 を閉鎖することを余儀なくされた。
疫病発生と業務中断に対応するため、同社は国内と国際旅行制限、在宅勤務のやり方、広範な清潔協定、社会距離及び行政事務室と制作スタジオの各種臨時閉鎖 を含む従業員安全協定を制定した。同社はコストを一時的に削減し、流動性を維持するための一連の行動を実施してきた。2022年1月、会社は芸術家と従業員のリコールを開始し、現在50%の座席を収容できるスタジオに戻してもらった。
制限は緩和されているが,新たな変種の発見に伴いリスクは継続している 。会社業務,融資活動,グローバル経済への潜在的影響の全面的な程度は将来の事態に依存するが,新冠肺炎の持続的流行の不確実性,政府の強制閉鎖とその悪影響,出現する可能性のある新冠肺炎の重症度に関する新たな情報,新冠肺炎の抑制やその影響に対応する行動などが含まれているため,将来の事態は予測できない。これらの影響は、会社の業務、運営、財務状況、運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
陳述の基礎
添付されている簡明な総合財務諸表 は監査されておらず、すでにアメリカ公認会計原則(“公認会計原則”)に従って作成され、中期財務情報を提供し、そしてアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)と結合して10-Q表を形成する指示を結合して作成した。したがって、GAAPは、完全な財務諸表を要求するために必要ないくつかの情報および脚注開示が簡素化または省略されている。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、簡明な連結財務諸表 は会社とその運営子会社グロムソーシャル、銅道ホールディングス、GES、GNS、好奇号の勘定を含む。当社は合併財務諸表の中で、その非全額付属会社の好奇号に関するbr}非持株権益が権益であることを確認し、親会社の権益と分離している。非持株権益を占める純収益(赤字)は、簡明連結経営報告書と全面赤字の純収益 (損失)に計上すべきである。
13 |
これらの簡明な総合財務諸表 はすべての調整を含み、管理層はこれらの調整が財務状況と経営業績を公平に報告するために必要であると考えている。このようなすべての調整は、会社間の残高と取引を含めて、正常で日常的だ。中期 結果は必ずしも年間の結果を表すとは限らない.これらの簡明な総合財務諸表は、2022年4月15日に米国証券取引委員会に提出された10-K表年次報告書に記載されているように、2021年12月31日現在の監査された総合財務諸表とその付記とともに読まなければならない。
一部の前期業務表と現金フロー表のタイトルと残高は再分類され、本年度に適合する列報方式で、減価償却と償却からそれぞれ79,810ドルと252,343ドルを分配することと、ある固定間接費用からそれぞれ95,899ドルと303,214ドルを分配することを含む。br}以前の運営費用項目は次の報の販売、一般と管理費用 は2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内にそれぞれ貨物販売コストとして示されている。キャッシュフロー表では、使用権資産償却列は純損失と経営活動で使用される現金を調整する調整を示し、経営リース負債の変動は経営資産と負債の変動を示している。この2つの再分類は,従来,経営リース経営性資産と負債変動項における使用権資産と題する純変動として列報されていた.これらの変化は、会社の報告収入、報告純損失、運営キャッシュフローにいかなる財務影響も与えない。
予算の使用
当社は,簡明総合財務諸表日までの資産および負債額,あるいは有資産および負債の開示,および報告期間内の収入および支出の届出金額に影響すると推定および仮定した。実際の結果はこれらの推定値と大きく異なる可能性がある.2022年9月30日までの3カ月と9カ月の経営業績は必ずしも通年の経営業績を代表するとは限らない。
重大会計政策の更新
会社は出版収入に関する会計政策を変更しましたので、ご参照ください収入--出版収入新たな重要会計政策に関する注釈(注3). この変化は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の運営に大きな影響を与えません。
上記を除いて、当社が2022年4月15日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日までの財政年度監査財務諸表 で検討された重大な会計政策には、当社にとって重大または潜在的な意義を有する新たな変化や重大な変動は他にはない。
最近の会計声明である はすでに発表されており,まだ採用されていない
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で新たな会計声明 が発表されておらず、会社に影響を与える可能性があります。
最近発表された会計公告 通過
2021年5月、FASBはASU 2021-04を発表した1株当たり収益(主題260)、債務修正および補償(サブテーマ470-50)、補償-株式補償(主題718)、および派生ツールおよびヘッジエンティティ契約’S自己持分(815-40分テーマ):発行者’S独立持分分類書面コールオプションのいくつかの修正または交換に対して会計処理を行う(“ASU 2021-04”)、FASBコードに明確な指導が不足しているため、 を明確にし、独立株式分類書面償還オプションの修正または交換に対する発行者の会計処理の多様性 を減少させる。ASU 2021−04は、別の主題の範囲内ではない独立した株式分類書面コールオプションの修正または交換に関するガイドラインを提供する。エンティティは、条項または条件を修正するか、または独立した持分分類書面コールオプションを交換し、修正または交換後に持分分類を維持し、元のチケットを新しいチケットに交換するとみなさなければならない。ASU 2021−04は、そのような修正または交換の影響を測定するためのさらなる指示を提供し、取引の実質的な内容に基づいて、そのような修正または交換を確認するための指示を提供し、その方法は、対価格として現金を支払う方法と同じである。ASU 2021-04は、2021年12月15日以降の会計年度にすべてのエンティティ に適用され、早期採用が許可されます。当社は2022年1月1日にこのASU を採用し、簡明な総合財務諸表及び開示に重大な影響を与えていない。
14 |
3. | 収入.収入 |
当社の主要収入契約タイプには、簡素化された総合経営報告書から細分化されたカテゴリが含まれています。
アニメ収入
アニメ収入は、主にお客様と締結されたアニメ映画や連続ドラマ開発に関する前期制作と制作サービスの契約に由来しています。 前期制作活動には、制作ストーリーの要約、位置設計、モデルと道具デザイン、背景色、色造形があります。作成 は、ライブラリ作成、デジタル資産管理、背景レイアウトシーンの組み立て、ポーズ、動画、後効に集中しています。会社 は固定価格契約でサービスを提供しています。これらの固定価格契約により、会社は所定の範囲の作業 を予め定められた価格で実行することに同意する。実際のコストが見積もりコストと異なると、会社の利益が増加、減少、または に損失を招く可能性がある。
ページフィルタ収入
ページフィルタ収入は購読に基づいており,購読期間内に比例して確認される.一般に、加入者は、コンピュータハードウェアおよびソフトウェアを購入し、1年から5年の使用期間を有するbrサービス許可証をサポートする。加入者は販売時に全額課金する。会社のbrは、払い戻しができず、制御権を顧客に移譲するため、コンピュータハードウェアの収入に起因することを直ちに確認します。ソフトウェアおよびサービスの高度な課金コンポーネントは、最初に繰延収入として記録され、その後、購読期間内に直線 で収入として確認される。
作成と許可の内容収入
制作および許可されたコンテンツ収入は、内部制作された映画や挿入歌テレビ番組の許可から得られる。
配信された各映画やテレビドラマ は単独の演技義務を表し,収入は映画やドラマが許可者側に提供された場合に確認される.複数の配信可能コンテンツを含むライセンスプロトコルに対して,収入は映画やドラマ集ごとの相対的な独立販売価格に応じて割り当てられ,その価格は市場における類似映画やドラマの許可 に基づく.プログラムを許可するプロトコルは通常長期的であり,収集期間は1年から5年まで様々である.
許可内容の前払い課金部分 は最初に繰延収入として記録され,その後ライセンス契約条項により義務履行が完了した場合に収入であることが確認される.
出版収入
当社は第三者実体 を招いて当社の出版コンテンツの印刷、出版、配布を管理しています。第3者と合意した条項によると、第三者サプライヤーが1冊あたりの図書の開発、作成、出版、マーケティング、普及、配布のコスト(著作権所有者が不足している任意の印税を含む)を回収した後、会社の収入は1冊あたりの図書販売収入の50%であることが確認される。収益を得るために市場で6ヶ月間販売される。
出版収入は、6ヶ月の販売期間が終了した後にbrを確認して、任意の潜在的な返品および第三者エンティティの通知を提供し、関連するすべての出版コストを稼いだことを示す資格がある。
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その他の収入
他の収入は,Grom Socialモバイルアプリケーションからの購読および広告収入に対応する.
簡明総合経営報告書で確認されたすべての収入は、顧客と契約した収入とみなされる。以下の表は、簡明な連結経営報告書の販売タイトルに列挙された分類収入を説明する
3か月まで 2022年9月30日 | 3か月まで 2021年9月30日 | 9か月で終わる 2022年9月30日 | 9か月で終わる 2021年9月30日 | |||||||||||||
アニメーション | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
Webページフィルタリング | ||||||||||||||||
作成と許可の内容 | ||||||||||||||||
出版する | ||||||||||||||||
他にも | ||||||||||||||||
総売上高 | $ | $ | $ | $ |
次の表は、会社の2022年9月30日と2021年12月31日までの売掛金、前払い、繰延収入の構成要素を示しています
九月三十日 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
開票売掛金 | $ | $ | ||||||
未開売掛金 | ||||||||
不良債権準備 | ( | ) | ( | ) | ||||
売掛金総額,純額 | $ | $ | ||||||
前払金と繰延収入総額 | $ | $ |
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社には4つの顧客がいます
2022年9月30日と2021年12月31日までに、会社はそれぞれ1つと2つの顧客を持ち、それぞれ占めている
アニメ収入契約は、映画契約によって異なるが、通常、契約期間内に進捗課金を行うことが許可されているが、他のドラマ開発活動は、通常、ドラマ集の演技義務を交付する際に課金される。これらのエピソードイベントは、通常、挿入歌brの交付日の間に未公開の契約資産を作成し、映画は、イベントの進捗および手配された開票スケジュールに基づいて契約資産または負債を作成することができる。ネットワークフィルタ契約の収入はすべて前払い請求書であるため,契約有効期間内に完全に確認されるまで契約負債 となる.
16 |
4. | 棚卸しをする |
在庫には,第三者クライアントのための 動画コンテンツの作成によるコストが含まれる.クライアントに動画コンテンツを生産することによるコストは,直接生産コスト,生産管理費用,供給を含み,製品在庫であることが確認された.動画コンテンツはクライアントが宣言した条項によって作成されているため,在庫は完成品に分類され,その後,動画コンテンツがクライアントに受け入れられクライアントに利用可能であることがサービスコストとして確認される.動画コンテンツの保有量は,コストや可変正味価の低いもので記録する.コストは加重平均コスト法を用いて決定され,動画プロジェクト完成のための直接生産コスト,生産管理費用,消耗材が含まれている。
2022年9月30日と2021年12月31日までの同社の在庫総額は$
5. | 財産と設備 |
次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日の会社の財産と設備の構成要素を示しています
2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
コスト | 減価償却累計 | 帳簿純価値 | コスト | 減価償却累計 | 帳簿純価値 | |||||||||||||||||||
減価償却を計算すべき資本資産: | ||||||||||||||||||||||||
コンピュータ、ソフトウェア、オフィス機器 | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
機械と設備 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
車両 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
家具と固定装置 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
賃借権改善 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
固定資産総額 | 3,929,386 | (3,638,728 | ) | 290,658 | 4,471,844 | (3,959,744 | ) | 512,100 | ||||||||||||||||
減価償却を除く資本資産: | ||||||||||||||||||||||||
建設中の工事 | ||||||||||||||||||||||||
固定資産総額 | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ( |
) | $ |
2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月間、当社は減価償却支出$を記録しました
17 |
6. | その他の資産 |
次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日の会社の他の資産の構成要素を示しています
九月三十日 2022 |
十二月三十一日 2021 |
|||||||
資本化サイト開発コスト | ||||||||
出版前コスト | ||||||||
作成と許可の内容コスト | ||||||||
預金.預金 | ||||||||
他の非流動資産 | ||||||||
その他資産総額 |
2022年9月30日まで3ヶ月と9ヶ月、当社は償却費用$を録画しました
7. | 賃貸借証書 |
会社は主にオフィススペースの経営リースを締結している。これらの契約の期間は2年から6年まで様々であり、一般に1つ以上の更新オプションが含まれており、デバイスレンタルである場合には、デバイスを購入するオプションが含まれる。
2022年1月、会社はフロリダ州ボカラトンにあるオフィススペースのレンタル期間を2024年3月に延長する新しい賃貸契約に調印した。本プロトコルの法的拘束力のある最低レンタル料の総額は約$です
当社の既存賃貸契約残りレンタル期間の賃貸支払い現在値によると、当社は#ドルを確認しました
各レンタルに隠されている金利は容易に決定できないため、当社はその逓増借款金利を使用してレンタル支払いの現在値を決定します。
当社の運営純資産および関連賃貸負債に関する資料は以下の通りである
9か月で終わる 2022年9月30日 |
||||
賃貸負債経営のための現金 | $ | |||
加重平均残余レンタル期間 | ||||
加重平均割引率 |
18 |
2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月間、当社は賃貸責任に関する賃貸費#ドルを記録しました
次の表は、2022年9月30日までのレンタル経営の将来最低支払義務と賃貸負債の総現在値を示しています
2022年までの残り時間 | $ | |||
2023 | ||||
2024 | ||||
2025 | ||||
2026 | ||||
その後… | ||||
将来のレンタル支払総額 | ||||
差し引く:推定利息 | ( |
) | ||
賃貸負債現在価値 | $ |
8. | 企業合併 |
興味のあるインクメディア有限責任会社を買収する
2021年7月29日、当社は米国デラウェア州有限責任会社の好奇号(“好奇号”)及びすべての好奇号の未返済会員権益の所持者(“売り手”)と会員権益購入協定(“購入契約”)を締結した
2021年8月19日、購入契約の条項に基づいて、当社は買収を完了し、購入した権益を買収し、代償として 売り手に合算を発行する
買収完了直前に、会社の普通株を売り手に比例して売却し、売り手の会員権益に比例して分配する。これらの株の価値は1ドルです 1株当たり、代表会社普通株の2021年8月19日の20日間の出来高加重平均価格。
購入契約によると、会社は$も支払いました
手形は1株3.28ドルの株式交換価格で当社の普通株に転換することができるが、手形所持者とその連合会社がこの等株式交換を実施した後に実益が当社が発行した普通株の9.99%以上を持っていれば転換できない。手形はいつでも、全部、あるいは部分的に前払いすることができます。この手形は当社の優先債務に属している。
2025年12月31日現在、何らかの業績マイルストーンに達すると、売り手は最高1,500,000ドルの収入を得ることができる(現金と株はそれぞれ50%を占める)。
有形資産を除いて、営業権総額は$です
19 |
支払いの掛け値: | ||||
現金で値段を合わせる | $ | |||
普通株式を発行した | ||||
転換可能な手形 | ||||
購入対価格があります | ||||
総掛け値 | $ |
次の表中の金額は調達価格の割当て を表す.次の表は、買収日に買収された資産と負担する負債の推定公正価値をまとめた
現金と現金等価物 | $ | |||
在庫品 | ||||
作成と許可の内容コスト | ||||
商業権と無形資産 | ||||
売掛金 | ( |
) | ||
非持株権益 | ( |
) | ||
取得した確認可能資産総額と負担負債総額 | $ |
2022年6月30日までの四半期内に、会社
は最終的に許可された計量期間内の購入価格分配を決定し、好奇号の買収に関連するいくつかの識別可能な無形資産の新しい公正価値情報を得た。購入価格配分を訂正して販売権を減らす#ドル
許可協定 | $ | |||
本と物語の内容 | ||||
無形資産総額が確認できます | $ |
会社の経営業績には、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の経営実績が含まれています。当社の経営業績には備考資料はありません。買収好奇号は2021年1月1日にその経営業績として行われたようです。br}は2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合財務諸表に大きな影響はありません。
20 |
9. | 商業権と無形資産 |
営業権とは、他の資産の買収による将来の経済的利益のことであり、これらの資産は単独で確認·単独で確認することはできない。会社買収による営業権は、潜在的な新顧客が市場機会を拡大する価値に起因する。2022年9月30日と2021年12月31日に、当社の営業権帳額面は$です
次の表に、2022年9月30日と2021年12月31日の会社の無形資産構成を示す
本年度の期間 | 前年の年末 | |||||||||||||||||||||||||||||||
償却期限 | 総帳簿金額 | 累計償却する | 帳簿純価値 | 総帳簿金額 | 累計償却する | 累計減価 | 帳簿純価値 | |||||||||||||||||||||||||
償却すべき無形資産: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
取引先関係 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||
モバイルソフトウェアアプリケーション | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
NetSpective Webフィルタリングソフトウェア | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
競業禁止協定 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
許可協定 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
小計 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
販売の影響を受けない無形資産: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
商号 | – | – | – | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
本と物語の内容 | – | 126,698 | – | 126,698 | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||
無形資産総額 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ |
2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月間、当社は償却費用$を記録しました
次の表は、2022年の残り時間と12月31日までの年間償却が必要な無形資産の推定余剰償却費用に関する情報を提供します
2022年までの残り時間 | $ | |||
2023 | ||||
2024 | ||||
2025 | ||||
2026 | ||||
その後… | ||||
償却すべき余剰無形資産総額 | $ |
21 |
10. | 負債を計算すべきである |
次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日に計算すべき会社の負債の構成要素を示しています
九月三十日 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
役員と従業員の報酬 | $ | $ | ||||||
転換手形と約束手形の利息 | ||||||||
その他の課税費用と負債 | ||||||||
負債総額を計算すべきである | $ | $ |
11. | 関係者の取引と対応金 |
ダレン·マックスの家族は
同社はすでに最高経営責任者ダレン·マックスファミリーを招いてGrom Socialモバイルアプリケーションの開発に協力している。これらの人たちはオリジナルの短い内容を作成して作成し、社会的責任、反いじめ、デジタル市民身分、独特のブログ、特殊なbr活動に重点を置いている。マックスさんの妻のサラ·マックスとザック·マックス、ルーク·マックス、ジャック·マックス、ドソン·マックス、キャロライン·マックス、ビクトリア·マックスは、いずれもマックスさんの子供で、現在または当社で雇っているか、当社との独立契約を結んでいる。
マックス家は2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間で#ドルを獲得しました
当社は、2021年1月1日から、br社52,084株普通株式と引き換えに、Marksさんの娘Caroline Marksと60ヶ月間のマーケティング協定を締結しました。2022年3月2日、会社取締役会は公正時価$で普通株式
の発行を許可した
予測可能な未来に、マーク家族が提供するサービスに対する補償は続くと予想される。
行政員および役員の法的責任を負う
2018年7月11日私たちの取締役トーマス·ルサーフォード博士は会社に貸しました
2022年9月30日と2021年12月31日までの関連先の支払残高の合計は$である
22 |
12. | 転換可能な手形 |
次の表は、会社の2022年9月30日と2021年12月31日までの変換可能なチケットの構成要素を示しています
九月三十日 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
8%無担保変換可能手形(好奇心) | $ | $ | ||||||
10%プレミアム保証変換可能チケット、オリジナル発行割引(L 1 Capital Global Master Fundまたは“L 1”) | ||||||||
10%プレミアム保証変換可能チケット、元の発行割引(L 1-第2弾) | ||||||||
元の発行割引を持つ高度な変換可能チケット(OIDチケット)12% | ||||||||
12%高度保証変換可能チケット(TDH保証手形) | ||||||||
12%高度保証変換可能手形(追加保証手形) | ||||||||
ローン割引 | ( | ) | ( | ) | ||||
転換可能な手形の総額,純額 | ||||||||
差し引く:転換可能な手形の現在の部分、純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
転換可能な手形、純額 | $ | $ |
8%無担保転換手形-好奇心
2021年7月29日、当社は好奇号及びすべての好奇号未返済会員権益の所持者と会員制br権益購入契約を締結し、売り手に好奇号の80%の未清算会員権益を購入した。購入契約により、会社は元金総額$の8%18ヶ月間転換可能な元票を発行した
2022年9月30日現在,好奇心号手形の元金残高
は$である
10%プレミアム保証変換可能チケット、元の発行割引(L 1)
当社は2021年9月14日にL 1 Capital Global Master Fund(“L 1”)と証券購入プロトコル(“購入プロトコル”)
を締結し、これにより(I)元金金額が$の10%オリジナル発行割引優先担保交換可能手形を発行する
L 1手形はL 1から会社普通株式
に変換でき、価格は$
23 |
当社はBlack-Scholesオプション定価モデルを用いて株式承認日の公正価値
を推定し、以下の資料を用いた:(I)授出日の株価は#ドルである
2021年10月20日に、当社はL 1と改訂および再記載された購入契約を締結し、第2弾の融資額を$から
第1弾融資で発行されたL 1手形 と第2弾融資で発行されたL 1手形を合計した元本金額がBloomberg L.Pが報告した当社普通株時価の25%を超える場合、買い手が適宜放棄しない限り、第2回融資で発行される元本金額は、2種類のL 1手形の元金総額の25%に制限される。
2022年3月31日までの3ヶ月間に会社は
10%プレミアム保証変換可能チケット、元発行割引 (L 1-第2回)
2022年1月20日(“第2弾”br終了“)、当社およびL 1 Capitalは第2弾の発売を完了し、(I)a$を発行します
2回目の取引の終了について、当社はEF Huttonに#ドルの料金を支払いました
第2回の手形は1株当たり4.20ドル(“転換価格”)から416,667株の普通株式(“第2回転換株式”)に変換でき、米国証券取引委員会がこれらの株式の売却に関する登録声明が発効した日から月平均111,563ドルを返済し、残りの金額は2023年7月20日に満期となる。第2弾手形は現金で返済するか、または当社が適宜決定して以下の“株式条件” を満たす場合には、それぞれ毎月償還日(下限1.92ドル)の前10取引日内の最低毎日VWAPの95%にその期日満期金額の102%を乗じた普通株式発行方式で返済する。10取引日のVWAPが1.92ドルを割ると,会社はこの10取引日のVWAPで株式で支払い,不足している部分を現金で支払う権利がある.希釈的に発行された場合,変換価格は調整可能であるが,いずれの場合も0.54ドルを下回ることはできない(“毎月 変換価格”)。
当社が現金の代わりに株式を月ごとに第2弾の手形を支払う権利は、ある条件(“株式条件”)を条件としている。毎月の現金支払いの代わりに株式で第2回の手形を償還するために必要な持分条件が含まれているが、これらに限定されず、登録声明は、第2回の手形を変換または償還する際に発行可能な株式の転売
に対して有効である(または規則144による免除を受ける),
は違約が発生せず、会社の普通株の1日当たり取引量は少なくとも$でなければならない
第2の手形の他の条項
は、第2の手形の変換価格が全面的に逆希釈された価格によって保護されていることを含む第1の手形と同様であり、融資が転換価格を下回る場合、下限は#ドルである
24 |
手形に定義された違約事件が発生し,株価が違約時に変換価格を下回っており,かつ違約が継続している場合にのみ,第2弾チケットは以前の10取引日最低VWAPの80%の金利を変換し,違約が治癒されればデフォルト転換率は正常変換価格に回復することを前提としている
第2弾の取引終了の一部として,会社は第2回株式承認証を発行し,発行日から5年以内に行使可能であり,価格は$である
第二弾の手形は引き続き(I)当社付属会社が付属保証による返済及び履行保証及び(Ii)保証br協定の規定を受けなければならず、この合意に基づいて、L 1 Capitalは当社及びそのいくつかの付属会社のすべての資産の担保権益を付与し、brは二零二一年九月十四日に決済した第一陣の手形と関係して締結した。
2022年9月30日までの9カ月間に,会社は計3,055,556株の普通株を発行し,1,650,000ドルの発行元金を転換することでL 1に1,074,069ドルの現金を返済した。2022年9月30日現在、これらの手形の元本残高は100,000ドル、関連融資割引の残高は7,685ドルである。
元の発行割引を持つ10%保証変換可能手形(“OID手形”)
2020年8月6日、当社はこの10%交換可能手形のいくつかの保有者と債務交換協定を締結し、この合意に基づき、合計した
2020年11月30日、当社はこの10%交換可能手形の残り保有者と債務交換協定を締結し、この合意に基づき、合計した
2021年7月19日、会社はドルを返済しました
2022年9月30日現在、これらの手形の元本残高は
ドルです
12%高度な保証変換可能チケット(“tdh 保証チケット”)
2020年3月16日に当社で販売(“TDH
担保付き手形発売”)合計$
転換直前60取引日以内に、当社の普通株平均販売価格の75%は所有者の選択権に応じて転換することができるが、転換価格は1株3.20ドルを下回ってはならない。
当社の天合化学工業担保手形項の責任は、グロムホールディングスが保有する天合化学工業及びその全額付属会社TDAHKの株式を担保としている。天地囲保証債券は,(I)他の天地囲保証手形および(Ii)天地包囲株協議により発行されたbr社が発行した正本天地囲担保手形と同等および比例して並べられている。
25 |
当社がフィリピンマニラにある動画スタジオを12,000,000元を超える価格で販売しているが、このアニメスタジオは現在TDAHK(“アニメスタジオ”)が所有しており、任意の金額の元金が自社保証手形を返済していない限り、当社は販売した金の中から当社保証手形所持者br}:(I)当社保証手形項目の下のすべての未償還元金を支払い、(Ii)当社保証手形が満期日まで満期および対応する利息金額(本契約下で以前に支払われた任意の利息を引いた)を保有していると仮定する。 および(Iii)天水囲担保手形項では元金を返済していない金額の追加10%は、上記 販売完了後5日以内に支払います。
天合有担保手形の発行については、当社は天合有担保手形所持者一人ひとりに普通株式を発行し、その所持者の有担保手形元金の20%に相当し、3.20ドルで割った。1つのグループは
当社は2020年8月6日に、同社などの12%TDH担保手形を持ついくつかの所持者と債務交換協定を締結し、この合意に基づき、当社は合算した
当社Bシリーズ株は手形保有者に発行されており、元金の未返済、応算、未払い利息の総額は1,101,000ドルである。 社は交換による598,042ドルの補償損失を確認した。
当社は2020年11月30日に、当該等12%TDH株担保手形を保有するもう1人の所有者と債務交換協定を締結し、これにより、当社は手形保有者に合計158,000株のBシリーズ株を発行し、元金および未払い利息を合わせて99,633ドルとした。当社 は交換による58,367ドルの代償損失を確認した。
二零二一年二月十七日に、当社は当該等12%TDH株担保手形を保有する若干の所持者と債務交換協定を締結し、これにより、当社は合算した
2022年9月30日現在、これらの手形の元本残高は
ドルです
12%高度保証変換可能チケット(付加 保証手形)
2020年3月16日、当社は7人の認可投資家(“追加保証手形貸金人”)に合算$を発行した
追加保証手形の利息は未償還元金金額で計算され、年利率は12%である。追加保証手形の元金と利息は月ごとに支払い、48ヶ月で償却して、最後に支払います
追加の保証付き手形は所有者が両替前の60取引日以内に当社の普通株の平均販売価格75%の選択権で両替することができますが、両替価格は1株3.20ドルを下回ってはいけません。
26 |
追加の担保付き手形を発行する場合、当社は、追加の保証手形の貸出者毎に普通株式を発行し、その所持者の追加保証手形元金の20%を3.20ドルで割ることに相当する。1つのグループは
2020年8月6日、当社はこれらの12%追加保証手形の一部の所有者と債務交換協定を締結した
2021年2月17日、当社はこれらの12%追加保証手形の一部の所有者と債務交換協定を締結した
2022年9月30日現在、これらの手形の元本残高は
ドルです
将来最低元金返済額
当社の今後5年間の借入金満期日に計算した将来の余剰元金返済額は以下の通りです
2022年までの残り時間 | $ | |||
2023 | ||||
2024 | ||||
2025年以降 | ||||
合計する | $ |
13. | 派生負債 |
2022年1月20日、当社は、付記12(“変換可能手形”)で述べたように、L 1 Capitalとの2回目の取引を完了した。取引条項には、当時の株価が0.54ドル(“株式交換価格”)を下回っていれば、株価が株式交換価格を下回り続ける限り、第2弾の債券は前10取引日の最低VWAPの80%で両替できるという条項が含まれており、株価が正常な株式交換価格に回復すれば、株価が正常な株式交換価格に回復することを前提としている。2022年5月9日、株価は0.54ドル を割り、違約条項がトリガされた。
2022年5月9日のトリガーイベントのため、当社は$を記録しました
2022年6月28日L 1 Capitalはドルを
27 |
2022年7月11日L 1 Capitalはドルを
2022年7月25日L 1 Capitalはドルを
2022年8月11日L 1 Capitalはドルを
2022年9月30日には,デリバティブ
の公正価値が残り最高で株式を再計量し,デリバティブ取引の変動により未実現収益
$が生じる
モンテカルロシミュレーションを用いて、以下の要因、仮定、および方法を含む2022年5月9日および2022年9月30日までの派生負債の公正価値を計算した
五月九日 2022 | 2022年9月30日 | |||||||
株価.株価 | $ | $ | ||||||
実行価格 | ||||||||
無リスク金利 | ||||||||
年化変動率 | ||||||||
予測期間(年単位) | ||||||||
代替転換割引 | ||||||||
配信される最大共有数 |
観察できない投入価値の変化は、当社の3級金融商品の公正価値に大きな変化をもたらす可能性がある。公正価値計測に用いる重大な観察不可能な 入力(下落イベントの確率)は,金融商品契約条項が変化する可能性の見積りである.この可能性または波動的仮定の著しい増加(減少)は、より高い(より低い)公正価値計量をもたらすであろう。
14. | 公正価値計量 |
公正価値とは、計量日の市場参加者間の秩序ある取引において、資産または負債の元金または最も有利な市場で資産または負債を移転する際に受信すべき価格または支払いの価格を意味する。公正価値は、実体固有の仮定に基づくのではなく、資産または負債のために価格を設定する際に市場参加者によって使用される仮定に基づいて計算されるべきである。また、負債の公正価値には、会社自身の信用リスクを含む不履行リスクへの考慮が含まれるべきである。
28 |
当社はFASB会計基準(“ASC”)820−公正価値計量公正価値を定義し、公正価値計量枠組みを構築することによって、公正価値計量資産と負債を使用するための指導を提供する。ASC 820は、公正な価値で計量および報告された金融および非金融商品に適用される。公正価値計測の三級レベルは,これらの計測の投入が観測可能か観測不可能かに基づいている.観察可能な投入は独立源から得られた市場データを反映しており,観察できない投入は会社の市場仮定を反映している。公正価値階層構造は、利用可能であれば観察可能な市場データを使用することを要求し、以下のレベルからなる
· | 第1レベル--同じ資産または負債に基づく見積市場の未調整投入。 |
· | レベル2-レベル1の測定を含まず、市場データによって確認されるか、または非アクティブな市場の見積もりに基づく直接または間接的な観察可能な投入 |
· | 第3レベル-資産または負債を評価するために管理層が市場参加者に何を使用するかの最適な仮定を反映する観察不可能な入力。 |
値段が合うかもしれない
当社が支払うべきまたは対価の公正な価値は、最終的に支払い可能な任意の収益の可能性および金額の評価に基づいています。会社は第三者評価会社を利用して買収日の計算に協力したり、対価 がある。当社は、初期買収日およびその後の各報告期間に記録されたまたは対価があることを評価する際に、被買収エンティティの予測および利益計上を達成する可能性を評価する。または価格の公正な価値が報告期間ごとに計量され、必要に応じて調整される。当社は、当該金額が被買収エンティティの購入価格又は補償の一部であるか否かを決定するために、当社の従業員となる被買収会社の前所有者に提供される又は対価格手配中の条項を評価する。対価負債に関する公正な価値計量は管理職の判断の影響を受けるため、報告日まで、あるいは価格負債の推定値に固有の計量不確実性 が存在する。
派生負債
派生負債の公正価値は、当社の公正価値等級において第三級に分類される。派生ツールの公正な価値計量およびその基本的な仮定をさらに議論するために、付記13(“派生ツール負債”)を参照されたい。
当社の金融商品の2022年9月30日と2021年12月31日に公正価値で勘定された公正価値は以下の通りです
2022年9月30日 | ||||||||||||||||
合計する | レベル1 | レベル2 | レベル3 | |||||||||||||
負債: | ||||||||||||||||
派生負債 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
購入対価格があります | ||||||||||||||||
総負債 | $ | $ | $ | $ |
29 |
2021年12月31日 | ||||||||||||||||
合計する | レベル1 | レベル2 | レベル3 | |||||||||||||
負債: | ||||||||||||||||
派生負債 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
購入対価格があります | ||||||||||||||||
総負債 | $ | $ | $ | $ |
次の表は、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の会社レベル3級金融負債公正価値の変化について概説します
2022年9月30日までの3ヶ月間の3級財務負債 | ||||||||||||||||||||||||
2022年6月30日までの残高 | 損失を達成した | 足し算 | 集まって落ち合う | 未実現損失 | 2022年9月30日までの残高 | |||||||||||||||||||
負債: | ||||||||||||||||||||||||
派生負債 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||
購入対価格があります | ||||||||||||||||||||||||
総負債 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ |
2022年9月30日までの9ヶ月間の3級財務負債 | ||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日現在の残高 | 損失を達成した | 足し算 | 集まって落ち合う | 未実現損失 | 2022年9月30日までの残高 | |||||||||||||||||||
負債: | ||||||||||||||||||||||||
派生負債 | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
購入対価格があります | ||||||||||||||||||||||||
総負債 | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ |
15. | 所得税 |
中期所得税の計上を計算する際には、当社は現在知られている事実と状況に基づいて年間有効税率を推定し、年初から現在までの収益または損失に適用する。当社の実際の税率は、予想所得と法定税率に基づいており、当社の財務諸表と納税申告書収入の当社が運営する各管轄区に適用される恒久的な差を考慮しています。離散項目の影響、例えば推定された変化、税率または税収状況の変化、および異常または一般的でない事件は、離散項目発生の過渡期内に確認される。所得税を計算するための会計推定は、新しい事件の発生、より多くの情報の取得、または新しい司法解釈または規制または税法の変化に伴って変化する可能性がある。
当社の2022年及び2021年9月30日までの3ヶ月及び9ヶ月までの中期有効税率(個別項目を含む)は
30 |
16. | 株主権益 |
優先株
当社は発行を許可されている
優先株、額面$ 一株ずつです。
Aシリーズ優先株
2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社は
発行済みと発行済みのAシリーズ株。
Bシリーズ優先株
2021年2月17日、当社は当社の転換可能なチケット3枚の所持者と債務交換協定を締結し、総金額は$となった
当社は2021年2月17日に2人の認可投資家と引受協定を締結し、これにより、当社は投資家に合算して販売します
当社は2021年3月31日に、2人の認可投資家と引受契約を締結し、これにより、当社は投資家に合算して販売します
当社は2021年5月20日に、すべてのBシリーズ株式保有者(“Bシリーズ株式所有者”)と交換合意を締結し、これにより、Bシリーズ株式所有者は、当社が新たに指定したCシリーズ株式を1対1の基準でBシリーズ株式全発行および発行済み株式交換することに同意した。交換の結果として
Bシリーズ株の発行済み株と流通株は Cシリーズ株とBシリーズ株の全交換株がログアウトされました。
2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社は
Bシリーズ株はそれぞれ発行と流通株です。
Cシリーズ優先株
2021年5月20日、会社はフロリダ州務卿にCシリーズ株の優先、権利、制限指定証明書を提出し、10,000,000株のbr株をCシリーズ優先株(“Cシリーズ株”)に指定した。Cシリーズ株の順位は、他のすべてのカテゴリまたは会社の優先株および普通株シリーズよりも高い。
C系列優先株発行6カ月 周年後、保有者はいつでも1株1.92ドルの転換率でCシリーズ優先株を普通株に変換することができる。また、会社は、株式発行後の任意の時間に、1株1.92ドルの転換率でCシリーズ優先株の任意または全部の流通株を変換することができる。
31 |
Cシリーズ株の1株保有者 は、Cシリーズ株の1株当たり1.5625票を投じる権利がある。Cシリーズ株の任意の条項を改訂すること、任意の追加の株式カテゴリを設定すること(その株のレベルがCシリーズ株より低い限り)、Cシリーズ株レベルの低い任意の証券の任意の割り当てまたは配当、自社のすべてまたはほぼすべての資産を合併または売却すること、Cシリーズ株の任意の割り当てまたは配当を行うこと、Cシリーズ株の任意の条項を修正すること、任意の追加の株式カテゴリ を作成すること、Cシリーズ株の任意の割り当てまたは配当、当社のすべてまたは実質的にすべての資産を合併または売却すること、または当社の任意の清算を行うこと。
Cシリーズ株の1株当たり累計配当は1株1.00ドルの所定価値の年利8%で計算され、br発行から90日から四半期ごとに借金が支払われる。配当金は普通株式(“PIK配当”)の形で支払うべきであり、PIK配当の期日 満期になって支払うことを宣言しなければならない。
会社が清算、解散または清算する時、Cシリーズ株の保有者は1株当たり1.00ドルを獲得し、すべての計算すべき配当金と未払いの配当金を得る権利がある。C系列株主 がその清算優先権を獲得するまでは,清算時にC系列株レベルの低い株の保有者に割り当ててはならない.Cシリーズ株式を保有する当時発行された株式662/3%の保有者は、当社が合併、再編または合併して別の会社に合併するか、または他の会社と合併する(上記の多数の株に関連しているわけではない)、または他の同様の取引または一連の関連取引と見なすことができ、当社の投票権の50%以上が、買収者、商号または他のエンティティが所有者に割り当てられた財産、権利または証券、または当社の全資産またはほぼ全部を売却するために販売される。
当社は2021年5月20日に、すべてのBシリーズ株保有者(“Bシリーズ株保有者”)と交換合意を締結し、これにより、Bシリーズ株保有者は、1対1の基準で、Bシリーズ株の全発行および流通株をCシリーズ株と交換することに同意した。交換の結果,Bシリーズ株のすべての9,215,059株の発行と流通株がすべて当社のCシリーズ株9,215,059株に交換され,Bシリーズ株のすべての交換株式が抹消された.
2021年6月11日、当社は一人の認可投資家と引受契約を締結し、この合意に基づき、当社は投資家に合算して販売します
2021年9月10日、当社は10%の交換手形を持つ所有者と債務交換協定を締結した
2022年1月24日、当社が発表
普通株が株主に変換されたときの株式 Cシリーズ優先株の株。
2022年7月29日、当社が発表
普通株式 を株主に変換する Cシリーズ優先株の株。
2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社は
そして Cシリーズ株はそれぞれ発行と流通株です。
2022年9月30日まで3ヶ月と9ヶ月間、当社は累計配当金合計$を発表しました
普通株
当社は発行を許可されている
普通株、額面$ 1株1株ずつ そして それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日に発行された普通株 である。
32 |
株を逆分割する
2021年4月7日、br社取締役会は承認し、2021年4月8日、会社株主は株式の逆分割割合範囲を2対1以上、1対50以下に引き上げることを承認した。2021年5月6日、取締役会は逆株式分割の比率を
登録された製品
当社は2021年6月21日に2,409.639株(“単位”)を一般発売し、公開発売価格は1単位当たり4.15ドル(“発売”)、2021年6月16日の引受協定(“包売協定”)により、単位あたり1株の普通株と、1株4.565ドルで普通株を購入できる引受権証(“承認株式証”)からなる。引受プロトコルで指定されたいくつかの引受業者の代表(“EF Hutton”)として。また、パッケージ契約によると、当社はEF Huttonに最大361,445個の追加単位を購入するために45日間の選択権(“超過配給選択権”)を付与し、EF Huttonが最大361,445株の普通株の引受権証を追加行使できることを補うために発売に関する超過配給を獲得した。 は引受割引や手数料、その他の発売支出を差し引く前に、発売中に約10,000,000ドルの総収益を獲得した。
2021年7月15日EF Huttonはすべてを全面的に行使しました
従業員の発行を補償する普通株として、 高級社員及び/又は役員
当社は2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に発行しました
時価#ドルの普通株式 補償として一人の将校に与えた。
取引所で普通株を発行し、コンサルティング、専門、その他のサービス に使用します
当社は2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に発行しました
当社は2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に発行しました
転換手形元金と当算利息で発行された普通株
当社は2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に発行しました
当社は2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に発行しました
33 |
Cシリーズ株配当に関連して発行される普通株
当社は2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に発行しました
転換本券の発行で発行された普通株
当社は2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に発行しました
A企業を買収する際に発行される普通株
当社は2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に発行しました
株式引受権証
株式引受権証はASC 480により権益 として入金され、自社株とリンクして決済可能なデリバティブ金融商品の会計処理を行い、負債と持分を区別する.
次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日までのすべての未償還権証と行使可能権証を反映しています。すべての引受権証の使用期間は3年から5年であり、発行日から計算される
未完済株式証明書数 | 加重平均行権値 | 加重平均残存契約寿命(年) | ||||||||||
残高2021年1月1日 | $ | |||||||||||
発行された引受権証 | ||||||||||||
引受権証を行使した | ( | ) | ||||||||||
令状を没収される | ( | ) | ||||||||||
2021年12月31日 | $ | |||||||||||
発行された引受権証 | $ | |||||||||||
引受権証を行使した | ||||||||||||
令状を没収される | ( | ) | ||||||||||
残高2022年9月30日 | $ |
2022年9月30日現在,発行された株式引受権証の総内的価値は$である
.
34 |
株式オプション
次の表は、2022年9月30日までのすべての未償還株式オプションと行使可能な株式オプションを表しています。
発表の年 | オプション が発表されました |
オプション 没収される |
オプション 突出 |
既得 オプション |
加重平均行権値 | 加重平均残存寿命(年) | ||||||||||||||||||
2013 | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||||
2018 | ||||||||||||||||||||||||
2021 | ||||||||||||||||||||||||
合計する | ( |
) | $ |
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に会社は$を記録しました
そして$ 株式オプションに関連する株式報酬コストにそれぞれ含まれています。
2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に会社は$を記録しました
株式オプションに関連した株式報酬コストの中で。
株式に基づく報酬支出は,会社の簡明総合経営報告書と全面赤字の販売,一般と行政で報告されている。2022年9月30日までに$
株式オプションに関する未確認の株式ベース報酬コスト合計。これらのコストは以下の重み付き平均期間内に確認される予定である 何年もです。
2022年9月30日現在、発行済み株式オプションの総内的価値は$
.
17. | 引受金とその他の事項 |
正常な業務過程において、当社及びその子会社は、様々な未解決及び潜在的な法的訴訟、仲裁手続、クレーム、調査、審査、規制手続き、情報収集請求、伝票、照会及び法律法規遵守に関する事項 (総称して法律手続と呼ぶ)に直面している。
当社が現在知っている限り、当社の法的支出を考慮すると、当社はそれ自体またはそのいかなる付属会社も当社の総合財務状況や流動資金に重大な悪影響を与える法的手続きに関与していないと信じていません。
別注7(“租契”)を参照。
別注8(“業務合併”)
別注15(“所得税”)を参照。
18. | 後続事件 |
FASB ASC 855-10によると後続 イベント当社は、2022年9月30日からこれらの簡明連結財務諸表の発表日までの経営状況を分析し、これらの簡明合併財務諸表に開示すべき重大な後続事件は何もないことを確認したが、以下の場合を除く
2022年10月6日,L 1 Capitalはその第2回変換可能手形のうち100,000ドル を185,186株に変換し,現金決済は72,832ドルであった。
35 |
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の議論と分析は、私たちの財務諸表とその関連付記と共に読まなければなりません。経営陣の議論と分析には、私たちの計画、目標、期待、意図の陳述のような前向きな陳述が含まれている。歴史的事実ではないいかなる陳述も前向きな陳述だ。“信じる”、“計画”、“予定”、“予想”、“br}”、“目標”、“推定”、“予想”などの言葉および/または将来の時制または条件構造(“将”、“計画”、“可能”、“べき”など)または同様の表現を使用する場合、これらの前向き表現のいくつかは、リスクおよび不確実性を有する。我々が2022年6月13日に米国証券取引委員会に提出したS-1/A表では、これらの表現は、実際の結果やイベントが前向き表現に明示または示唆された内容と大きく異なる可能性がある。いくつかの要因のため、私たちの実際の結果と事件の時間は、これらの前向き陳述で予想されていたものと大きく異なる可能性がある。私たちは、本四半期の報告日の後に発生したイベントまたは状況を反映するために、前向き陳述を更新する義務を負いません。
概要
私たちはメディア、技術、娯楽会社であり、(I)“児童オンラインプライバシー保護法”(COPPA)に適合する安全なプラットフォーム上で13歳以下の子供にコンテンツを提供し、保護者または保護者が監視することができることに集中し、(Ii)児童と家庭娯楽資産および関連ビジネスチャンスのビジネス潜在力を創造、買収、開発し、(Iii)世界的なbr}アニメサービスを提供し、(Iv)不必要または不適切な内容を阻止するための保護的なネットワークフィルタリング解決策を提供する。私たちは以下の子会社を通じて私たちの業務を経営しています
· | Grom Social,Inc.は2012年3月5日にフロリダ州で登録設立された。Grom Socialは我々が13歳以下の子供のために設計したソーシャルメディアネットワークを運営している. |
· | 銅道控股有限公司(“銅道ホールディングス”)は2005年9月15日に香港で登録設立された。銅道ホールディングスはその2つの子会社を通じて経営している:(I)香港会社Top Draw Animation Hong Kong Limitedと(Ii)フィリピン会社Top Drawアニメ会社。同グループの主な活動はアニメ映画やテレビシリーズの制作である。 |
· | グロム教育サービス会社(GES)は2017年1月17日にフロリダ州に登録設立された。GEは我々が学校や政府機関に提供するネットワークフィルタリングサービスを運営している. |
· | グロム栄養サービス会社(GNS)は2017年4月19日にフロリダ州に登録設立された。GNSは児童に栄養補助剤を販売·配布する予定である。GNSは設立以来廃業状態が続いている。 |
· | 好奇号インクメディア有限責任会社は2017年1月9日にデラウェア州に登録設立された。好奇心は、子供や家庭の娯楽資産のビジネス潜在力と関連するビジネス機会を創造し、獲得し、開発する。 |
Grom Social,銅道ホールディングス,GES,GNSそれぞれの100%株式,および奇号80%の株式を所有している。フロリダ州ボカラトンに本社を置き、カリフォルニア州ロサンゼルス、ユタ州ソルトレイクシティ、ジョージア州ノクロスとフィリピンマニラに事務所を設置しています。
業務記述
Grom Social
Grom Socialは成長中のソーシャルメディアプラットフォーム であり、13歳以下の児童に娯楽を提供するオリジナルコンテンツ提供者でもあり、それは児童に安全で信頼できるデジタル環境を提供し、その両親或いは保護者の監視を提供することができる。私たちは最初に2019年に私たちのモバイルアプリケーションを発売した。私たちは引き続き研究、開発、技術に投資し、ユーザー体験を向上させていきます。私たちは依然としてユーザーの増加と私たちのカバー範囲を拡大して、このアプリケーションを貨幣化するために努力しています。
36 |
トップレベルの描画アニメ
Top Drag Animationは受賞歴のある全方位サービスのアニメ制作と前期制作スタジオで、契約や共同制作でアニメ連続ドラマと映画に2次元デジタル制作サービスを提供している。Top DRAWの前期作成サービスには,br}計画と作成ストーリー要約,位置設計,モデルと道具設計,背景色,色スタイルがある.その制作サービス は,ライブラリ作成,デジタル資産管理,背景レイアウトシーンの組み立て,ポーズ,動画,ポスト効果に集中している.
Top DRAWは新冠肺炎プロトコルの一部として,そのスタジオで約50%の座席容量で運営を継続している。しかし,その在宅勤務 計画により減少したスタジオ容量を補完する.2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、私たちのアニメサービス収入は2021年の同時期に確認されたレベルに遅れています。これは,クライアントが必要な材料や内容を提供することを遅延させ,プロジェクト開始日を変更したり,予想された項目をキャンセルしたりすることにより,我々の生産計画が変化したことが大きい.副産物として、必要なリソースを配置することで効率的に を効率的に満足させ、我々の計画がこれらの変化が生じる前に、より高い生産コスト を実現した。
2022年9月30日までの9ヶ月間、約580万ドルのTop Drag新契約を発表しました。これらのプロジェクトはいずれも残りのbr年内に着工する予定であり,サービス期間は12カ月に及ぶ。私たちの現在の生産計画によると、2022年12月31日まで、私たちの効率と生産性は向上すると信じています。
グロム教育サービス
Grom Education Servicesは,“児童インターネット保護法”(CIPA)基準に準拠した拡張可能なネットワーク 監視とセキュリティ解決策を提供する.我々の目標は,安全性,良好なデジタル市民意識,教育,社会的責任感を強化し,学校や親が学生を教育するとともに,彼らの学生や子供が技術を使用している状況を監視·フィルタリングできるようにすることである。
我々の製品は、ネットワークフィルタリング装置およびソフトウェア、報告およびイベント管理ソリューション、ならびに私たちのデジタル市民ライセンス(DCL)計画を含む。独自DCLプログラム は一連のビデオであり、未成年者の正しいオンライン行動を教育することを目的としている。
2022年1月28日、我々は、我々のネットワークフィルタリングソリューションのセキュリティ機能を強化する一部として、DCL計画の強化機能を事前に発表しました。
2022年11月2日、技術管理会社Radixと連携してクラウドベースの授業管理ソリューションTeacherViewを提供することにより、私たちの教育サービス製品を拡張することを発表しました。RadixのTeacherViewは内蔵ビデオ会議システムを搭載しており,遠隔地(在宅),ローカル やハイブリッド学習をサポートしている.この計画は教育従事者に“肩”の教育体験を提供し、監督強化の学習体験 を支援する。
好奇心インク媒体
好奇心インクメディアは世界的なメディア会社であり、開発、買収、建設、発展と最大化に力を入れ、児童と家庭娯楽物件及び関連するビジネスチャンスの短期、中期と長期商業潜在力 である。一流の指導チームの推進の下で、好奇号の多方面の知的財産権バンクは戦略管理、協力パートナーシップと高度に的確な市場参入を通じて持続的な価値を蓄積することを目的としている。
性質によっては,好奇号オリジナルの 属性は開発と生産に多くの時間を要する可能性がある.同社はその娯楽資産の実行可能性を評価し、その戦略パートナーとコンサルタントと協力し、各資産に対して適切なメディア形式と流通ルート を決定し、その最大の成功潜在力を確保する。
2022年10月27日、Santa.comサイトを再開設しました。強化されたデジタル休日娯楽センターは大胆な新しい外観を含み、消費者がすべての休日の需要を満たすことができる市場と、改善されたユーザー体験を持ち、仮想北極に浸り、入念に計画されたプレゼントアイデア、装飾と娯楽提示、その他の子供と成人がその場にいる内容を提供する。また、Santa.comを未来にリリースされるオリジナルアニメミュージカル 休日特集に発展させていきたいと思います。
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素晴らしい号の出版部門は2冊の漫画小説を発表しました雷鳴のようなものそして忘れられた超悪党軍団2022年です私たちは他の出版物と後続の出版物のための概念を作り続けてパートナー関係を求めている。奇奇号とDynamite Entertainmentは、2022年5月17日、Zipさんの現代版を原作とした、米国郵政サービス会社との協力を発表した。Zipさんは、1960年代に米国郵政局で最初に使用された象徴的なキャラクターで、郵便番号の紹介や普及に役立つ。2022年8月19日私たちはボールドウィンの大冒険これは、私たちの学齢前知的財産権特許経営権の一つである初の本で、 は2022年10月に販売を開始します。2022年8月25日私たちはサンタクロースの秘密サークル私たちの図書専門権の最初のタイトルはハーバート·ヘンリーの冒険また、2022年10月にも販売を開始する。
また、好奇号のアニメシリーズや劇映画の取り組みも進められている。2022年6月30日私たちはクリエイターのダスティン·エリスと笑そうLorpそしてAloha Hoku)オリジナルアニメ·コメディ·ストーリーを開発し“オランウータンのヘストン” 好奇号は映画館で発行する準備をしています。2022年9月1日、有名な児童テレビ脚本家のマクポール·スミスが同名アニメ学前ドラマ“ボールドウィン”を開発し、同名知的財産権を基礎としていることが発表された。2022年9月26日、夫婦制作チームとベストセラー作家チェルシーとマット·ギグリッチを招いてストーリーの脚本を作成したことを発表しました“海賊姫”オリジナルで心温まる成長物語で、不敵な少年が悪名高いが愛に満ちた海賊に育てられていく物語。
また,好奇号はライセンスエージェントサービスを提供することでビジネスチャンスや関係を拡大し始めている.2022年5月23日、好奇号はCats vs Pickles特許経営権のライセンスエージェントとしてCepia LLCと提携することを発表した。
新冠肺炎の影響
2020年1月30日、1種の新型コロナウイルス(新冠肺炎)の伝播により、世界保健機関は全世界が衛生緊急状態に入ることを発表した。2020年3月11日、世界保健機関は新冠肺炎の全世界大流行を発表した。新冠肺炎はすでに米国と世界経済に深刻な影響を与え続けるだろう。
新冠肺炎に関連した状況のため、私たちの業務と運営は深刻な影響を受け、遅延は政府の強制隔離、オフィス閉鎖と旅行制限を招き、これは私たちと私たちのサービスプロバイダに影響を与えます。我々はフィリピンマニラで大量の業務があり,新冠肺炎の伝播が懸念されているため,政府は2020年3月12日に封鎖した。フィリピン政府が新冠肺炎の抑制を呼びかけているため、マニラにあるアニメスタジオは2020年3月から2021年12月まで長い間事務所を閉鎖させられています。私たちのアニメスタジオは総合して総収入の約88%を占めています。
疫病発生と業務中断に対応するため、著者らは国内と国際旅行制限、在宅勤務のやり方、広範な清潔協定、社会距離及び行政事務室と制作スタジオの各種臨時閉鎖 を含む従業員安全協定を制定した。私たちは費用を一時的に減少させ、流動性を維持するための一連の行動を実施した。2022年1月、芸術家と従業員を呼び戻し、現在50%の座席を収容できるスタジオに戻すことを開始した。
制限は緩和されているが,新たな変種の発見に伴いリスクは継続している 。我々の業務,融資活動,グローバル経済への潜在的影響の全面的な程度は将来の事態の発展に依存するが,新冠肺炎の持続的流行の不確実性,政府の強制閉鎖とその悪影響により,出現する可能性のある新冠肺炎の重症度に関する新たな情報や新冠肺炎の抑制やその影響に対応する行動などが含まれており,将来の事態は予測できない。これらの影響は、私たちの業務、運営、財務状況、運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
最近起こった事件
L 1資本融資
二零二一年十月二十日に改訂された購入契約とL 1 Capitalが発売を完了しようとしている第二弾(“第二弾”)は、元金金額が最大6,000,000ドルの第一弾と同じ手形と、5年間行使可能な引受権証は、1株4.20ドルの使用価格で最大1,041,194株を購入することができる。
2022年1月20日(“第2弾 終了”)、L 1 Capitalと第2回発行を完了し、(I)1,750,000ドルの10%オリジナル を発行して割引優先保証変換可能手形を発行し、2023年7月20日に満了した(“第2回手形”)。及び(Ii)1株当たり4.20ドルの使用価格で303,682株の自社普通株の5年期承認株式証(“第2回株式承認証”)を購入し、代償は1,575,000ドル(すなわち、額面金額から元の発行割引の10%175,000ドルを差し引く)。
第2回の取引の終了について、私たちはEF Huttonに12.6万ドルの費用を支払った
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第2回の手形は1株4.20ドル(“転換価格”)で私たちのbr普通株(“転換価格”)に転換することができ、416,667株普通株(“第2回転換株式”)であり、アメリカ証券取引委員会がこの株の転売に関する登録声明の発効日から月平均111,563ドルを返済し、残りはすべて2023年7月20日に満期になると発表した。第2弾手形を現金で返済する場合、または吾らが適宜決定して次の“株式条件”を満たした場合には、それぞれ毎月償還日(下限1.92ドル)の前10取引日内の最低1日VWAP価格の95%にその日の満期金額の102%を乗じて普通株を発行することで返済する。もし10取引日のVWAPが1.92ドルを割った場合,我々はこの10取引日のVWAPで株式で支払い,任意のギャップを現金で支払う権利がある.転換価格 は希釈発行の場合に調整可能であるが,いずれの場合も0.54ドルを下回ることはできない(“毎月転換価格”)。
私たちが現金の代わりに株式で月ごとに第2回の手形を支払う権利はいくつかの条件(“株式条件”)によって制限される。毎月現金を支払うのではなく、株式で第2回の手形を償還するためには、毎月満たす必要がある持分条件brが含まれているが、これらに限定されず、第2回の手形を変換または償還する際に発行可能な株式の転売登録声明は有効であり(または第144条による免除)、違約は発生しない。それぞれの毎月償還前の5取引日以内に、私たちの普通株の平均1日取引量は少なくとも550,000ドルに達しなければならず、第1回の手形と第2回の手形を合併した後の未償還元金金額 はBloomberg L.P.に報告された私たちの普通株の時価の30%を超えてはならず、この割合は投資家が自ら決定して を増加させることができる。
第2の手形の他の条項 は、第2の手形の変換価格が転換価格(下限0.54ドル)より低い融資時に全面的な逆希釈価格によって保護されることを含む第1の手形と同様である。
債券に定義されている違約事件が発生し、株価が違約時に転換価格を下回っており、かつ違約が継続している場合にのみ、第2弾債券は以前の10取引日最低VWAPの80%の金利を転換し、違約が治癒されればデフォルト転換率は正常転換価格に回復することを前提としている。
第2回決済の一部として、著者らは第2回株式承認証を発行し、発行日から5年以内に行使でき、1株当たり4.20ドルであり、第2回手形と同じ逆償却保障を持っているが、同じ調整下限を受けなければならない。第2弾株式承認証は無現金行使のみであり、株式転売に関する登録声明が発効していない限り有効ではない。
第二陣の手形は引き続き(br})(I)付属会社が付属保証による返済及び履行保証、及び(Ii)保証協定 の規定の制限を受け、この保証プロトコルに基づいて、理想的な自動車資本は吾などのすべての資産及びいくつかの付属会社の保証権益を授与され、すべての保証協定はすべて2021年9月14日に決済された第1陣の手形と関係があって締結された。
役員役員離職協議と退職
吾らは2022年4月22日、メルビン·ライナーと役員離職協議(“離職合意”)を締結し、これによりライナーさんは副総裁兼最高経営責任者を辞任した。退職契約によると、Leinerさんは、当社の雇用を2022年4月22日に終了し、その基本給に相当する9ヶ月の離職金と、特定の限られた健康福祉を取得することになります。
退職契約に基づき、我々は、2週間に分けてライナーさん236、250ドルを支払い、2022年4月22日から2023年1月13日までの9ヶ月間、当社に最初の通常賃金 を支払います。“別居協議”には、互いにけなすことのない契約と、双方の当事者が相互にクレームを免除する権利も含まれている。
同日,ライナーさんは我々の取締役会を辞任し,ただちに発効する。Leinerさんは、私たちの運営、政策、または実践に関連するいかなる事項でも私たちと意見の相違があったために辞任したのではありません。
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継続上場規則や基準を満たしていないため退市の通知
2022年05月24日、我々はナスダック証券市場有限責任会社(“ナスダック”)上場資産部からの短い書簡 (“通知”)を受け取り、当社の普通株の終値買い入れ価格1株当たり0.001ドル(“普通株”), が最近30営業日、当社は現在ナスダック資本市場に引き続き上場している最低購入価格 1株1.00ドルの要求に適合していないことを通知した。ナスダック上場規則第5550(A)(2)条(“最低入札要件”)に記載されているように。
本通知は、当社の普通株のナスダック資本市場における継続上場状態に即時的な影響を与えないため、当社の上場は依然として完全に有効である。
当社は、ナスダック上場規則第5550(A)(2)条を再遵守するために、通知日から180暦または2022年11月21日までのコンプライアンス期間を提供する。もし が2022年11月21日までの任意の時間に、当社の普通株の終値が10営業日連続で1株1.00ドル以上になった場合、ナスダックはナスダック上場規則 第5810(C)(3)(G)条に従ってこの期限を適宜延長し、ナスダックは書面で通知し、当社が最低入札要求に達したことを通知し、この件は解決される。
もし会社が最初の180カレンダー日に 最低入札要求を再遵守できなかった場合、会社は追加の180日 コンプライアンス期間を得る資格がある可能性がある。資格を満たすためには,当社は公開保有のbr株時価の継続上場要求およびナスダック資本市場の他のすべての初期上場基準(最低入札要求を除く)を満たすことを要求され,かつ は第2のコンプライアンス期間内に逆株式分割を行うことで不足点を補う予定であることを示す書面通知が必要である(必要であれば)。
当社は引き続きその普通株の終値価格を監視し、割り当てられたコンプライアンス期間内にすべての適用されたナスダック要求を再遵守することを求めます。当社が割り当てられたコンプライアンス期間内にコンプライアンスを回復できなかった場合、ナスダックが承認する可能性のあるいかなる延期も含めて、ナスダックは通知を出し、当社の普通株が取得されることを通知します。そして、その会社はナスダック公聴会グループに控訴する権利があるだろう。
当社は普通株の終値入札を積極的に監視し、利用可能な選択肢を評価し、最低入札要求を再遵守する予定だ。しかし、 は、会社が180日のコンプライアンス期間内に最低入札要求を再遵守することを保証することができず、 の2番目の180日目の期限がナスダックに適合する他の上場要求に再適合または維持することを保証することはできない。
もしこの普通株がナスダック資本市場で看板取引 を停止した場合、当社はこの普通株が場外市場グループ三級市場の一つで取引されると予想している。
株を逆分割する
2022年10月4日、取締役会(“取締役会”) 及び当社の大株主は普通株の発行済み及び発行済み株式に対して逆株式分割を許可し、1対2以上1対30を超えない割合で行い、具体的な割合は取締役会が自ら (“逆分割”)を決定し、取締役会が自ら決定した時間と発効日である。
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経営成果
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の経営実績比較
収入.収入
2022年9月30日までの3カ月の収入は1,484,958ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月の収入は1,514,692ドルで29,734ドル または2.0%減少した。
2022年9月30日までの3カ月間のアニメ収入は1,419,153ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月で、アニメ収入は1,383,196ドルと35,957ドルまたは2.6%増加した。動画収入の増加は,主にこれまでの交渉の契約の開始 および顧客がこれまで延期されていたプロジェクトに必要な材料を提供することに起因する.
2022年9月30日までの3カ月間のネットワークろ過収入は63,234ドルであったが,2021年9月30日までの3カ月間のネットワークろ過収入は130,928ドルで67,694ドルまたは51.7%低下した。減少の主な原因は,有機販売増加の鈍化と,複数年契約更新のタイミングや損失 である。
出版収入と他の収入はずっと象徴的だった。2022年9月30日までの3カ月の出版収入は2321ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月の出版収入は0ドルだった。出版収入は新たに発行された漫画小説や他の出版内容の販売から来ている。2022年9月30日までの3ヶ月間、Grom Socialアプリケーションの購読と広告収入は250ドルだったが、2021年9月30日までの3ヶ月の購読と広告収入は568ドルで、318ドルまたは56.0%減少した。これは主にbr}マーケティングと販売促進活動の減少によるものである。
毛利
私たちの毛利は子会社によって違います。近年、私たちのアニメ業務は35%から40%の毛利を実現していますが、私たちのWebフィルタリング業務は91%から94%の毛利を実現しています。各子会社の業務性質および顧客契約とプロジェクトの時間と数量の違いにより、私たちの毛利益は時間帯によって異なる可能性があります。現在の毛金利パーセントは未来の毛金利表現を反映できないかもしれない。
9月30日,2022年,2021年までの3カ月間の毛利益はそれぞれ572,948ドル(38.6%)と597,568ドル(39.5%)であった。毛利が低下したのは,主に収入流の組合せが前四半期に比べて変化したためであり,これは動画収入よりもネットワークろ過収入の方が毛利益が高いためである。
運営費
2022年9月30日までの3カ月の運営費は2,271,398ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月の運営費は2,750,989ドルで、479,591ドルまたは17.4%減少した。減少の主な原因は、2022年9月30日までの3ヶ月間、株式や株式オプション奨励の株式補償減少による販売、一般、行政コストの減少である。
販売、一般及び行政(“SG&A”) は販売、市場普及及び普及費用、給与及び福祉、保険、レンタル料及び関連施設コスト、研究開発及びその他の一般支出を含む。2022年9月30日までの3カ月間のSG&A費用は1,952,670ドルであり,2021年9月30日までの3カ月の2,307,830ドルと比較して355,160ドルまたは15.4%減少した。
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専門費用には、会計とコンプライアンスサービス、法律サービス、投資家関係、その他の相談費が含まれています。2022年9月30日までの3ヶ月間の専門費用は259,142ドルですが、2021年9月30日までの3ヶ月の専門費用は326,800ドルで、67,658ドルまたは20.7%減少しました。br}減少の主な原因は、2022年9月30日までの3ヶ月間で発生した法律と会計費用の減少です。2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの融資努力と好奇号インクメディアの買収により、私たちはより高い費用を発生させました。
2022年9月30日までの3カ月間、運営費に計上された減価償却と償却は59,586ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は116,359ドルだった。br}は56,773ドル減少し、減少幅は48.8%だった。減少の原因は、ある固定資産が完全に減価償却されており、耐用年数が終了したと推定され、ある無形資産は2021年第4四半期に減価されたからである。これらの固定資産及び無形資産は、2021年9月30日までの3ヶ月間、減価償却及び償却を行わなければならない。
その他の収入(費用)
2022年9月30日までの3カ月間の他の支出純額は407,792ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月の他の支出純額は178,996ドルで228,796ドルまたは127.8%増加した。他の支出増加の主な原因は、2022年9月30日までの3ヶ月間、デリバティブ負債の決済時に、いくつかの実現および未実現の損失が確認されたことと、2021年9月30日までの3ヶ月間に確認された購買力平価ローンの免除に関する収益228,912ドルである。
利息支出は私たちの転換可能な手形の計算すべき利息と支払われた利息からなり、手形割引の償却から記録されています。2022年9月30日までの3ヶ月間の利息支出は366,840ドルであったが、2021年9月30日までの3ヶ月の利息支出は492,783ドルであり、125,943ドルまたは25.6%減少した。減少の要因は,2022年9月30日までの3カ月間に,転換可能手形元金残高の減少により確認された債務割引償却減少と利息支出の減少である。
普通株主は純損失を占めなければならない
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちは普通株株主が純損失2,196,958ドル、あるいは1株当たり0.10ドルの損失を占めることを実現したが、2021年9月30日までの3ヶ月間、普通株株主は純損失2,308,841ドルを占めるべきであり、あるいは1株当たり0.21ドルの損失を占め、普通株株主は純損失111,883ドル、あるいは4.9%を占めるべきである。
2022年、2022年、2021年9月30日までの9ヶ月間の経営実績を比較する
収入.収入
2022年9月30日までの9カ月の収入は3,855,665ドルであったが,2021年9月30日までの9カ月の収入は4,778,527ドルで922,862ドル または19.3%減少した。
2022年9月30日までの9カ月間の動画収入は3,493,732ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間の動画収入は4,373,409ドルと879,677ドル減少し、減少幅は20.1%だった。動画収入が減少した主な原因は,顧客が必要な製品,材料,コンテンツの提供を遅延させ,それまでの交渉を実行·開始した契約である.
2022年9月30日までの9カ月間のネットワークろ過収入は358,950ドルであったが,2021年9月30日までの9カ月間のネットワークろ過収入は403,676ドルと44,726ドルまたは11.1%低下した。減少の主な原因は,有機販売増加の鈍化と,複数年契約更新のタイミングや損失 である。
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出版収入と他の収入はずっと象徴的だった。2022年9月30日までの9カ月の出版収入は2321ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月の出版収入は0ドルだった。出版収入は新たに発行された漫画小説や他の出版内容の販売から来ている。2022年9月30日までの9ヶ月間、Grom Socialアプリケーションの購読と広告収入は662ドルであったが、2021年9月30日までの9ヶ月の購読と広告収入は1,442ドルであり、780ドルまたは54.1%減少したのは、主にbr}マーケティングと販売促進活動の減少によるものである。
毛利
私たちの毛利は子会社によって違います。近年、私たちのアニメ業務は35%から40%の毛利を実現していますが、私たちのWebフィルタリング業務は91%から94%の毛利を実現しています。各子会社の業務性質および顧客契約とプロジェクトの時間と数量の違いにより、私たちの毛利益は時間帯によって異なる可能性があります。現在の毛金利パーセントは未来の毛金利表現を反映できないかもしれない。
9月30日、2022年、2021年までの9ヶ月間の毛利益は、それぞれ1,079,247ドル、1,847,439ドル、または28.0%、または38.7%であった。毛利益低下の主な原因は、私たちのアニメ業務契約利益率が低いことであり、収入レベルの低下が固定管理費用を吸収していることと、いくつかの項目が予算コストを超えているためである。
運営費
2022年9月30日までの9カ月の運営費は6,577,533ドルであったが,2021年9月30日までの9カ月の運営費は6,178,734ドルで398,799ドルあるいは6.5%増加した。この増加は、主に2022年9月30日までの9ヶ月間、研究開発、従業員数の増加、好奇号の買収による報酬と福祉、株式オプション奨励を付与する株式ベースの報酬の増加により、販売、一般および行政コスト、および提供される専門サービス費用が増加したためである。
販売、一般及び行政(“SG&A”) は販売、市場普及及び普及費用、給与及び福祉、保険、レンタル料及び関連施設コスト、研究開発及びその他の一般支出を含む。2022年9月30日までの9カ月間のSG&A費用は5,426,185ドルであったが,2021年9月30日までの9カ月は4,970,580ドルであり,455,605ドルまたは9.2%と増幅された。
専門費用には、会計とコンプライアンスサービス、法律サービス、投資家関係、その他の相談費が含まれています。2022年9月30日までの9カ月の専門費用は963,149ドルであったが,2021年9月30日までの9カ月の専門費用は839,831ドルで123,318ドルまたは14.7%に増加した。
2022年9月30日までの9カ月間、運営費に計上された減価償却と償却は188,199ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月は368,323ドル で180,124ドル減少し、減少幅は48.9%だった。減少の原因は、ある固定資産が完全に減価償却されており、耐用年数が終了したと推定され、ある無形資産は2021年第4四半期に減価されたからである。これらの固定資産や無形資産は、2021年9月30日までの9ヶ月間、減価償却と償却を行わなければならない。
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その他の収入(費用)
2022年9月30日までの9カ月間の他の支出純額は3,263,780ドルであったが,2021年9月30日までの9カ月間の他の支出純額は2,821,202ドルであり,442,578ドルまたは15.7%と増加した。その他の支出純額が増加した要因は、デリバティブ負債の確認に関する利息支出1,052,350ドルと、2022年9月30日までの9カ月間に確認されたデリバティブ負債の大部分の赤字119,754ドルを決済したことである。
利息支出は私たちの転換可能な手形から発生する利息と手形の割引償却による利息からなります。2022年9月30日までの9ヶ月間の利息支出は3,312,370ドルであったが、2021年9月30日までの9ヶ月間の利息支出は2,236,545ドルで、1,075,825ドルまたは48.1%増加した。増加の要因は、2022年9月30日までの9カ月間に、派生負債の確認に関する利息支出が1,052,350ドルおよび債務償却が増加したことである。
普通株主は純損失を占めなければならない
2022年9月30日までの9ヶ月間に、普通株株主は純損失9,045,980ドル、あるいは1株当たり0.50ドルの損失を占めることを実現したが、2021年9月30日までの9ヶ月間、普通株主は純損失7,128,941ドル、あるいは1株当たり0.91ドルを占め、普通株株主は純損失1,917,059ドル、あるいは26.9%を占めるべきである。
流動性と資本資源
2022年9月30日まで、私たちは1,311,495ドルの現金と現金等価物を持っています
2022年9月30日までの9カ月間,経営活動で使用された現金純額は5,432,002ドルであったが,2021年9月30日までの9カ月間,経営活動で使用された現金純額は5,373,687ドルであり,現金使用量が58,315ドル増加したのは,主に我々の純損失の増加,派生負債の確認 ,我々の運営資産と負債の変化,株式による補償と債務割引の償却によるものである。
2022年9月30日までの9カ月間の投資活動用現金純額は71,215ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間の投資活動用現金純額は425,789ドルと345,574ドル減少した。この減少は、2021年9月30日までの9ヶ月間に好奇号インクメディア買収のために支払われた現金400,000ドルに直接起因し、一部は、フィリピンマニラにあるアニメスタジオが2022年9月30日までの9ヶ月以内に購入した固定資産および/またはレンタル改善が58,511ドル(Br)増加したことによって相殺される。
2022年9月30日までの9カ月間、融資活動が提供した現金純額は223,100ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間、融資活動が提供した現金純額は14,768,735ドルと13,471,566ドル減少した。低下の主な原因は,2021年に株式公開と交換手形の発行を完了したことである。
2022年9月30日までの9ヶ月間、我々の融資活動の主要な現金源であるbrは、L 1 Capitalへの第2回転換手形の収益1,444,000ドルに起因しているのに対し、2021年9月30日までの9ヶ月間の普通株式売却益は8,953,616ドルであり、Bシリーズ株とCシリーズ株の販売収益はそれぞれ950,000ドルと100,000ドルであり、2021年9月30日までの9ヶ月間に8%~12%の優先保証転換可能手形を販売した収益は908,500ドルであった。2022年9月30日までの9ヶ月間に、手形転換により、転換可能手形と支払ローン146,831ドルの返済、および現金決済派生負債1,074,069ドルが返済されたが、2021年9月30日までの9ヶ月間、転換可能手形とローン1,058,307ドルが返済され、このような現金源が部分的に相殺された。
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私たちの現在の運営レベルに基づいて、私たちは追加の株式を売却したり、債務を発生させることで追加の資金を調達する必要があると思います。Hawseはこれまで,主に公開市場で我々の普通株を売却することと,株式承認証を行使して普通株を購入し,転換可能な手形を売却する収益により,我々の運営に資金を提供してきた.我々は,本報告書発表日から12カ月以内に経営を継続する能力があるかどうかに懐疑的である。
私たちの経営陣は株式証券や債券を発行することで追加資金を調達するつもりだ。私たちが追加融資が必要な場合、このような融資は私たちが受け入れられる条項で提供される保証はありません。運営から十分なキャッシュフローを発生させ、追加資本を調達し、自由支配可能支出を減少させることができず、予想される業務目標を達成する能力に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。そのため,我々が経営を続けている企業として継続できるかどうかに対する深刻な疑いは緩和されていない。添付されている簡明な連結財務諸表には必要な調整は一切含まれておらず、もし私たちが経営を続けることができなければ。
表外手配
私たちは表外の予定がありません。
肝心な会計見積もり
私たちの簡明総合財務諸表と付記は公認会計基準に基づいて作成されています。これらの簡明な連結財務諸表を作成するには、資産、負債、収入、費用の報告金額に影響を与える管理層の推定、判断、仮説が必要である。私たちは簡明な連結財務諸表を作成するための会計政策と推定を評価し続けている。見積り数 は歴史的経験と仮定に基づいており,現在の事実や場合には合理的であると考えられる.実際の金額と 結果は,管理職が作成したこれらの見積りとは異なる可能性がある.多くの経営陣の見積もりを必要とする会計政策 は、私たちの運営結果や財務状況に重要であると考えられている。
2022年9月30日までの3ヶ月及び9ヶ月以内に、当社がForm 10-Kの2021年年報“経営陣の検討及び財務状況及び経営成果分析”の項で開示したキー会計見積もりに大きな変動はなかった。
第3項市場リスクの定量的·定性的開示について
私たちは小さな報告会社であり、この情報を提供する必要はありません。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、最高経営責任者およびCEOの参加の下、2022年9月30日まで、すなわち本四半期報告がカバーする期間が終了したときの、我々の開示制御およびプログラムの有効性 (取引法下のルール13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されている)を評価した。
これらの制御は、取引法に基づいて提出または提出された報告書において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会の規則および表で指定された期間にわたって記録、処理、集計、報告され、これらの情報が蓄積され、当社の最高経営者および最高財務官を含む私たちの経営陣に伝達され、 が開示を要求する決定をタイムリーに行うことができるようにすることを目的としている。この評価によると、私たちの最高経営責任者とCEOは、2022年9月30日まで、私たちの開示統制と手続きはまだ発効していないと結論した。
同社の評価は、以下に掲げる重大な弱点を決定した
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職能コントロールと職責分業
会社資源が限られているため, の情報処理の制御は限られている.また,役割分担は制御目標 を満たしていない.わが社の経営陣は少数の人で構成されており、役割分担制限がある場合があります。このような状況を是正するためには、より大きな役割分担を達成するために、より多くの従業員を雇用する必要がある。
そこで,上記の重大な弱点を識別したところ,これらの制御欠陥により当社の内部制御が年度や中期財務諸表の重大な誤報 をタイムリーに防止または発見できない可能性があると結論した。
経営陣は,上記の重大な弱点 が我々の業務規模の結果であり,我々の規模が小さい内在的な原因であると考えている.経営陣は、情報処理の制御を改善するために、より多くのスタッフを募集して必要な役割分担を確立することを含む、これらの弱点を補う行動を続けている。また,経営陣はリスク管理の枠組みを構築するプロセスを開始しており,この枠組みの原則を業務のすべての側面に埋め込む予定である.
救済計画
経営陣は、大きな欠陥を解決し、財務報告に対する内部統制を改善するための救済措置を実施している。具体的には、我々(I)は、複雑な会計事項の適用について相談する第三者専門家を決定すること、(Ii)合格者を招いて私たちの会計操作の監督を改善すること、および(Iii)新しいプロセスと政策を確立することを含む、複雑な取引および関連会計基準の検討プロセスを拡大し、改善した。私たちは、これらの救済措置が財務報告の内部統制に対する私たちの有効性を改善すると信じているが、制御が十分に長い間運営される前に、私たちは発見された重大な弱点が修復されたとは思わず、私たちが今まで取ってきた措置や私たちが将来取る可能性のある任意の措置が、私たちが決定した重大な弱点を修復したり、未来に存在する可能性のある重大な弱点を回避するのに十分であることを保証することはできない
財務内部統制の変化 報告
上述の救済措置を除いて、私たちの財務報告の内部統制は前の3四半期に何の変化もなく、これは私たちの財務報告の内部統制に重大な影響を与えたり、重大な影響を与える可能性がある。
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第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
未解決の法的手続き 当社またはその任意の付属会社が当事側であるか、または任意の取締役、当社の役員または連属会社、登録されている任意の所有者またはbr}実益が当社の任意のカテゴリに投票権を有する証券の5%以上を保有している者、または証券保有者が当社に不利な一方または が当社に不利な重大な権益を持っている。会社及びその子会社の財産はいかなる懸案も法的手続きの標的ではない。
第1 A項。リスク要因です
私たちは小さな報告会社なので適用されない。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用.
本報告に記載されている間、証券法に基づいて登録されておらず、以前に当社に提出されていなかったForm 8−Kの現在の報告で報告されている持分証券の販売未 である。
第3項高級証券違約
ない。
第4項鉱山安全情報開示
適用されません。
第5項その他資料
ない。
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プロジェクト6.展示品。
証拠品番号: | 説明する | |
31.1* | 細則13 a-14(A)/15 d-14(A)首席実行幹事の証明 | |
31.2* | 細則13 a-14(A)/15 d-14(A)首席財務官の証明 | |
32** | 2002年サバンズ·オキシリー法第906条に基づく最高経営責任者と最高財務責任者認証 | |
101.INS*** | 相互接続されたXBRLインスタンス文書(このインスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない) | |
101.SCH*** | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 | |
101.CAL*** | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | |
101.DEF*** | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | |
101.LAB*** | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する | |
101.PRE*** | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | |
104*** | 表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるiXBRLのフォーマット)。 |
_______________________
* | 本局に提出します。 |
** | 手紙で提供する。 |
*** | 規則S−T第406 T条の規定によれば、これらの対話型データファイルは、未提出とみなされ、又は登録声明又は募集説明書の一部は、改正された1933年“証券取引法”第11又は12節に基づいて未提出とみなされ、改正された1934年証券取引法第18条に提出されていないものとみなされる。 |
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サイン
1934年の証券取引法の要求に基づき、登録者は、次の署名者がその代表として本報告書に署名することを正式に許可した。
日付:2022年11月7日 | 差出人: | /s/ダレン·マックス |
ダレン·マックス | ||
CEO兼社長 (首席行政主任) | ||
日付:2022年11月7日 | 差出人: | //ジェイソン·ウィリアムズ |
ジェイソン·ウィリアムズ | ||
首席財務官 (首席財務会計官) |
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