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アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表10-Q
☒ 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2022年9月30日
☐ 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
_から_への過渡期___________
依頼文書番号:1-12504
それは..マゼリッジ社は会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載) | | | | | | | | | | | | | | | | | |
メリーランド州 | | 95-4448705 |
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) | | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
ウィルシャー通り401号 | 700号室です | サンタモニカは | カリフォルニア州 | | 90401 |
(主な行政事務室住所) | | (郵便番号) |
| | (310) | 394-6000 |
(登録者の電話番号、市外局番を含む) |
適用されない (前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば) |
証券法第12条(B)に基づいて登録された証券: | | | | | | | | |
クラスごとのタイトル | 取引記号 | 登録された各取引所の名称 |
普通株、額面0.01ドル | マイクさん | ニューヨーク証券取引所 |
再選択マークは、登録者(1)が過去12(12)ヶ月以内に(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い時間以内に)1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90(90)日以内にそのような届出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12(12)ヶ月以内に(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間内に)S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出された各相互作用データファイルを電子的に提出したかどうかを示すはい、そうです☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ | x | | ファイルマネージャを加速する | ☐ | | 非加速ファイルマネージャ | ☐ | | 比較的小さな報告会社 | ☐ |
| | | | | | | | | 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☒
2022年11月4日までの登録者普通株の流通株数は、1株当たり0.01ドルの価値がある214,784,758株
Macerich社は
表格10-Q
索引.索引 | | | | | | | | | | | | | | |
第1部 | | 財務情報 | | |
| | | | |
第1項。 | | 財務諸表(監査なし) | | 3 |
| | | | |
| | 2022年9月30日と2021年12月31日までの連結貸借対照表 | | 3 |
| | | | |
| | 2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合業務レポート | | 4 |
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| | 2022年9月30日と2001年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の総合全面(赤字)収益表 | | 5 |
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| | 2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合権益表 | | 6 |
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| | 2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間統合現金フロー表 | | 8 |
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| | 連結財務諸表付記 | | 10 |
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第二項です。 | | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | | 28 |
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第三項です。 | | 市場リスクの定量的·定性的開示について | | 43 |
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第四項です。 | | 制御とプログラム | | 44 |
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第II部 | | その他の情報 | | |
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第1項。 | | 法律訴訟 | | 44 |
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第1 A項。 | | リスク要因 | | 44 |
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第二項です。 | | 未登録株式証券販売と収益の使用 | | 45 |
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第三項です。 | | 高級証券違約 | | 45 |
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第四項です。 | | 炭鉱安全情報開示 | | 45 |
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五番目です。 | | その他の情報 | | 45 |
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第六項です。 | | 陳列品 | | 46 |
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サイン | | 48 |
Macerich社は
合併貸借対照表
(ドルは千単位で、額面は除く)
(未監査) | | | | | | | | | | | |
| 九月三十日 2022 | | 十二月三十一日 2021 |
資産: | | | |
財産、純価値 | $ | 6,164,795 | | | $ | 6,284,206 | |
| | | |
現金と現金等価物 | 109,991 | | | 112,454 | |
制限現金 | 54,984 | | | 54,517 | |
テナントとその他の売掛金、純額 | 170,353 | | | 211,361 | |
使用権資産、純額 | 129,025 | | | 110,638 | |
繰延費用とその他の資産、純額 | 226,341 | | | 254,908 | |
| | | |
関連会社が支払うべきです | 9,168 | | | — | |
未合併合弁企業への投資 | 1,204,153 | | | 1,317,571 | |
総資産 | $ | 8,068,810 | | | $ | 8,345,655 | |
負債と資本: | | | |
住宅ローン手形に対処する | $ | 4,259,503 | | | $ | 4,423,554 | |
銀行その他支払手形 | 91,541 | | | 104,811 | |
売掛金と売掛金 | 65,929 | | | 59,228 | |
付属会社のせいで | — | | | 327 | |
賃貸負債 | 97,679 | | | 80,711 | |
その他負債を計算すべき | 315,393 | | | 254,279 | |
未合併の合弁企業で投資の割り当てを超える | 126,795 | | | 127,608 | |
融資手配義務 | 133,825 | | | 118,988 | |
総負債 | 5,090,665 | | | 5,169,506 | |
引受金とその他の事項 | | | |
株本: | | | |
株主権益: | | | |
普通株、$0.01額面は500,000,0002022年9月30日と2021年12月31日に認可された株、および215,146,141そして214,797,0572022年9月30日および2021年12月31日に発行および発行された株式 | 2,150 | | | 2,147 | |
追加実収資本 | 5,505,307 | | | 5,488,440 | |
赤字を累計する | (2,608,239) | | | (2,443,696) | |
その他の総合収益を累計する | 13 | | | (24) | |
株主権益総額 | 2,899,231 | | | 3,046,867 | |
非制御的権益 | 78,914 | | | 129,282 | |
総株 | 2,978,145 | | | 3,176,149 | |
負債と権益総額 | $ | 8,068,810 | | | $ | 8,345,655 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
Macerich社は
連結業務報告書
(千ドル、1株を除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
収入: | | | | | | | |
賃貸収入 | $ | 195,594 | | | $ | 197,135 | | | $ | 587,596 | | | $ | 573,657 | |
他にも | 7,503 | | | 8,215 | | | 21,911 | | | 25,391 | |
管理会社 | 7,607 | | | 6,787 | | | 21,432 | | | 18,986 | |
総収入 | 210,704 | | | 212,137 | | | 630,939 | | | 618,034 | |
費用: | | | | | | | |
ショッピングセンターと運営費用 | 74,694 | | | 70,696 | | | 217,342 | | | 214,506 | |
レンタル費用 | 8,704 | | | 6,200 | | | 24,463 | | | 18,003 | |
管理会社の運営費用 | 16,553 | | | 14,601 | | | 51,242 | | | 44,465 | |
不動産投資信託基金一般および行政支出 | 6,779 | | | 7,599 | | | 20,082 | | | 22,365 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
減価償却および償却 | 72,739 | | | 75,465 | | | 218,053 | | | 231,491 | |
| 179,469 | | | 174,561 | | | 531,182 | | | 530,830 | |
利息支出(収入): | | | | | | | |
関連先 | 6,473 | | | (7,708) | | | 23,368 | | | (3,435) | |
他にも | 46,157 | | | 48,044 | | | 134,312 | | | 152,581 | |
| 52,630 | | | 40,336 | | | 157,680 | | | 149,146 | |
債務返済損失 | — | | | 1,007 | | | — | | | 1,007 | |
総費用 | 232,099 | | | 215,904 | | | 688,862 | | | 680,983 | |
未合併合営企業損益中の権益 | 6,322 | | | (1,733) | | | (16,422) | | | 20,212 | |
所得税の割引 | 166 | | | (107) | | | (963) | | | (9,452) | |
資産の売却または減記収益、純額 | 1,405 | | | 118,566 | | | 6,767 | | | 93,356 | |
| | | | | | | |
純収益 | (13,502) | | | 112,959 | | | (68,541) | | | 41,167 | |
差し引く:非持株権益による純収益(損失) | 1,691 | | | 6,257 | | | (784) | | | 9,834 | |
会社は純収入を占めるべきだ | $ | (15,193) | | | $ | 106,702 | | | $ | (67,757) | | | $ | 31,333 | |
(損失)普通株式1株当たり収益--普通株株主は収入を占めるべきである: | | | | | | | |
基本的な情報 | $ | (0.07) | | | $ | 0.50 | | | $ | (0.32) | | | $ | 0.16 | |
薄めにする | $ | (0.07) | | | $ | 0.50 | | | $ | (0.32) | | | $ | 0.16 | |
発行済み普通株式加重平均: | | | | | | | |
基本的な情報 | 215,134,000 | | | 213,214,000 | | | 214,982,000 | | | 192,717,000 | |
薄めにする | 215,134,000 | | | 213,214,000 | | | 214,982,000 | | | 192,717,000 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
Macerich社は
総合収益表
(千ドル、1株を除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
純収益 | $ | (13,502) | | | $ | 112,959 | | | $ | (68,541) | | | $ | 41,167 | |
その他総合(赤字)収入: | | | | | | | |
金利上限/スワッププロトコル | (3) | | | 2,775 | | | 37 | | | 8,208 | |
総合収益 | (13,505) | | | 115,734 | | | (68,504) | | | 49,375 | |
差し引く:非持株権益による純収益(損失) | 1,691 | | | 6,257 | | | (784) | | | 9,834 | |
会社は総合収入を占めるべきだ | $ | (15,196) | | | $ | 109,477 | | | $ | (67,720) | | | $ | 39,541 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
Macerich社は
合併権益表
(千ドル1株当たりのデータは除く)
(未監査)
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株主権益 | | | | |
| 普通株 | | その他の内容 支払い済み 資本 | | 積算 赤字.赤字 | | 積算 他にも 全面的に 収入を損ねる | | 合計する 株主の 権益 | | | | |
| 株 | | パル 価値がある | | | | | | 非制御性 利益. | | 合計する 権益 |
2022年7月1日の残高 | 215,113,342 | | | $ | 2,150 | | | $ | 5,500,101 | | | $ | (2,560,793) | | | $ | 16 | | | $ | 2,941,474 | | | $ | 114,919 | | | $ | 3,056,393 | |
純収益 | — | | — | | — | | (15,193) | | | — | | (15,193) | | | 1,691 | | | (13,502) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
金利上限協定 | — | | — | | — | | — | | (3) | | | (3) | | | — | | (3) | |
株式の償却と単位ベースの計画 | 21,772 | | | — | | | 5,369 | | | — | | — | | 5,369 | | | — | | 5,369 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
株式発行,純額 | — | | | — | | | (32) | | | — | | — | | (32) | | | — | | (32) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
支払われた分配($0.151株当たり) | — | | — | | — | | (32,253) | | | — | | (32,253) | | | — | | (32,253) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
非持株権への分配 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | | (37,829) | | | (37,829) | |
非制御的権益の貢献 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | | 2 | | | 2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
非持株権益を普通株に転換する | 11,027 | | | — | | | 622 | | | — | | — | | 622 | | | (622) | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
共同経営における非持株利益の調整について | — | | — | | (753) | | | — | | — | | (753) | | | 753 | | | — | |
2022年9月30日の残高 | 215,146,141 | | | $ | 2,150 | | | $ | 5,505,307 | | | $ | (2,608,239) | | | $ | 13 | | | $ | 2,899,231 | | | $ | 78,914 | | | $ | 2,978,145 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株主権益 | | | | |
| 普通株 | | その他の内容 支払い済み 資本 | | 積算 赤字.赤字 | | 積算 他にも 全面的に 損 | | 合計する 株主の 権益 | | | | |
| 株 | | パル 価値がある | | | | | | 非制御性 利益. | | 合計する 権益 |
2021年7月1日の残高 | 211,169,654 | | | $ | 2,112 | | | $ | 5,438,493 | | | $ | (2,469,336) | | | $ | (2,775) | | | $ | 2,968,494 | | | $ | 158,452 | | | $ | 3,126,946 | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | 106,702 | | | — | | | 106,702 | | | 6,257 | | | 112,959 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
金利上限/スワッププロトコル | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,775 | | | 2,775 | | | — | | | 2,775 | |
株式の償却と単位ベースの計画 | 16,320 | | | — | | | 4,318 | | | — | | | — | | | 4,318 | | | — | | | 4,318 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
株式発行,純額 | 2,122,016 | | | 21 | | | 23,799 | | | — | | | — | | | 23,820 | | | — | | | 23,820 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
支払われた分配($0.151株当たり) | — | | | — | | | — | | | (32,000) | | | — | | | (32,000) | | | — | | | (32,000) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
非持株権への分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,972) | | | (3,972) | |
非制御的権益の貢献 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4 | | | 4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
非制御的権益を償還する | — | | | — | | | (17) | | | — | | | — | | | (17) | | | (42) | | | (59) | |
共同経営における非持株利益の調整について | — | | | — | | | 642 | | | — | | | — | | | 642 | | | (642) | | | — | |
2021年9月30日の残高 | 213,307,990 | | | $ | 2,133 | | | $ | 5,467,235 | | | $ | (2,394,634) | | | $ | — | | | $ | 3,074,734 | | | $ | 160,057 | | | $ | 3,234,791 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
Macerich社は
合併権益表
(千ドル1株当たりのデータは除く)
(未監査)
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株主権益 | | | | |
| 普通株 | | その他の内容 支払い済み 資本 | | 積算 赤字.赤字 | | 積算 他にも 全面的に 損 | | 合計する 株主の 権益 | | | | |
| 株 | | パル 価値がある | | | | | | 非制御性 利益. | | 合計する 権益 |
2022年1月1日の残高 | 214,797,057 | | | $ | 2,147 | | | $ | 5,488,440 | | | $ | (2,443,696) | | | $ | (24) | | | $ | 3,046,867 | | | $ | 129,282 | | | $ | 3,176,149 | |
純損失 | — | | | — | | | — | | | (67,757) | | | — | | | (67,757) | | | (784) | | | (68,541) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
金利上限協定 | — | | | — | | | — | | | — | | | 37 | | | 37 | | | — | | | 37 | |
株式の償却と単位ベースの計画 | 206,564 | | | 2 | | | 16,813 | | | — | | | — | | | 16,815 | | | — | | | 16,815 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
従業員が株を買う | 96,942 | | | 1 | | | 959 | | | — | | | — | | | 960 | | | — | | | 960 | |
株式発行,純額 | — | | | — | | | (152) | | | — | | | | | (152) | | | — | | | (152) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
支払われた分配($0.451株当たり) | — | | | — | | | — | | | (96,786) | | | — | | | (96,786) | | | — | | | (96,786) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
非持株権への分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (50,011) | | | (50,011) | |
非制御的権益の貢献 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2 | | | 2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
非持株権益を普通株に転換する | 45,578 | | | — | | | 2,700 | | | — | | | — | | | 2,700 | | | (2,700) | | | — | |
非制御的権益を償還する | — | | | — | | | 177 | | | — | | | — | | | 177 | | | (505) | | | (328) | |
共同経営における非持株利益の調整について | — | | | — | | | (3,630) | | | — | | | — | | | (3,630) | | | 3,630 | | | — | |
2022年9月30日の残高 | 215,146,141 | | | $ | 2,150 | | | $ | 5,505,307 | | | $ | (2,608,239) | | | $ | 13 | | | $ | 2,899,231 | | | $ | 78,914 | | | $ | 2,978,145 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株主権益 | | | | |
| 普通株 | | その他の内容 支払い済み 資本 | | 積算 赤字.赤字 | | 積算 他にも 全面的に 損 | | 合計する 株主の 権益 | | | | |
| 株 | | パル 価値がある | | | | | | 非制御性 利益. | | 合計する 権益 |
2021年1月1日の残高 | 149,770,575 | | | $ | 1,498 | | | $ | 4,603,378 | | | $ | (2,339,619) | | | $ | (8,208) | | | $ | 2,257,049 | | | $ | 188,211 | | | $ | 2,445,260 | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | 31,333 | | | — | | | 31,333 | | | 9,834 | | | 41,167 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
金利上限/スワッププロトコル | — | | | — | | | — | | | — | | | 8,208 | | | 8,208 | | | — | | | 8,208 | |
株式の償却と単位ベースの計画 | 241,001 | | | 2 | | | 13,679 | | | — | | | — | | | 13,681 | | | — | | | 13,681 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
従業員が株を買う | 88,107 | | | 1 | | | 594 | | | — | | | — | | | 595 | | | — | | | 595 | |
株式発行,純額 | 62,029,777 | | | 620 | | | 829,254 | | | — | | | — | | | 829,874 | | | — | | | 829,874 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
支払われた分配($0.451株当たり) | — | | | — | | | — | | | (86,348) | | | — | | | (86,348) | | | — | | | (86,348) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
非持株権への分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (18,166) | | | (18,166) | |
非制御的権益の貢献 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 580 | | | 580 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
非持株権益を普通株に転換する | 1,178,530 | | | 12 | | | 22,206 | | | — | | | — | | | 22,218 | | | (22,218) | | | — | |
非制御的権益を償還する | — | | | — | | | (17) | | | — | | | — | | | (17) | | | (43) | | | (60) | |
共同経営における非持株利益の調整について | — | | | — | | | (1,859) | | | — | | | — | | | (1,859) | | | 1,859 | | | — | |
2021年9月30日の残高 | 213,307,990 | | | $ | 2,133 | | | $ | 5,467,235 | | | $ | (2,394,634) | | | $ | — | | | $ | 3,074,734 | | | $ | 160,057 | | | $ | 3,234,791 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
Macerich社は
統合現金フロー表
(千ドル)
(未監査) | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
経営活動のキャッシュフロー: | | | |
純収益 | $ | (68,541) | | | $ | 41,167 | |
純(損失)収入を経営活動に提供する現金純額に調整する: | | | |
債務返済損失 | — | | | 1,007 | |
資産の売却または減記収益、純額 | (6,767) | | | (93,356) | |
減価償却および償却 | 226,136 | | | 241,450 | |
| | | |
株式の償却と単位ベースの計画 | 13,420 | | | 10,868 | |
時価以上と時価以下の賃貸の直線賃貸料と償却 | 821 | | | (9,429) | |
不審勘定を追討する | (1,585) | | | (4,269) | |
所得税費用 | 963 | | | 9,452 | |
未合併合営企業の損失権益 | 16,422 | | | (20,212) | |
未合併合弁企業の所得分配 | 866 | | | 48 | |
融資手配債務の公正価値変動 | 14,837 | | | (12,608) | |
資産処分後の資産と負債の変動を差し引く: | | | |
テナントその他売掛金 | 19,517 | | | 77,748 | |
その他の資産 | 5,639 | | | 22,133 | |
関連会社が支払うべきです | (9,495) | | | (1,365) | |
売掛金と売掛金 | 8,177 | | | (6,992) | |
その他負債を計算すべき | 64,578 | | | (44,009) | |
経営活動が提供する現金純額 | 284,988 | | | 211,633 | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | |
財産購入 | (24,544) | | | — | |
物件の発展·再建·拡張·改修 | (28,180) | | | (52,788) | |
物件改善 | (32,712) | | | (27,906) | |
| | | |
受取手形の収益を償還する | — | | | 1,300 | |
繰延賃貸コスト | (1,974) | | | (1,878) | |
未合併の合弁企業からの分配 | 107,255 | | | 70,955 | |
未合併合弁企業への貢献 | (42,963) | | | (56,577) | |
| | | |
合営財産の売却に係る受取金の徴収 | 21,000 | | | — | |
資産を売却して得た収益 | 48,768 | | | 323,018 | |
投資活動が提供する現金純額 | 46,650 | | | 256,124 | |
| | | |
| | | | | | | | | | | |
Macerich社は 合併現金フロー表(継続) (千ドル) (未監査) |
| 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
資金調達活動のキャッシュフロー: | | | |
担保融資、銀行、その他支払手形からの収益 | 130,000 | | | 495,000 | |
担保ローン、銀行、その他支払手形の支払い | (312,630) | | | (1,973,668) | |
| | | |
繰延融資コスト | (2,766) | | | (22,813) | |
| | | |
融資リースの支払い | (1,923) | | | (1,848) | |
| | | |
株式発行純収益 | (152) | | | 829,874 | |
| | | |
株式計画と単位計画の収益 | 960 | | | 595 | |
| | | |
| | | |
非制御的権益を償還する | (328) | | | (60) | |
非制御的権益の貢献 | 2 | | | 128 | |
| | | |
| | | |
配当と分配 | (146,797) | | | (104,514) | |
融資活動のための現金純額 | (333,634) | | | (777,306) | |
現金、現金等価物、および限定的な現金純減少 | (1,996) | | | (309,549) | |
期初現金、現金等価物、および限定現金 | 166,971 | | | 482,659 | |
現金、現金等価物、制限された現金、期末 | $ | 164,975 | | | $ | 173,110 | |
キャッシュフロー情報の追加: | | | |
利子現金支払、資本化金額を差し引いた純額 | $ | 135,548 | | | $ | 161,474 | |
非現金投資と融資取引: | | | |
支払すべき帳簿、売掛金及びその他の計算すべき負債に含まれる発展コスト | $ | 34,534 | | | $ | 18,281 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
経営組合を普通株に転換する | $ | 2,700 | | | $ | 22,218 | |
合併していない合弁企業が獲得した資産 | $ | 23,554 | | | $ | — | |
| | | |
| | | |
| | | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
Macerich社は
連結財務諸表付記
(1株当たり千ドルと1平方フィートを除く)
(未監査)
1. 組織:
Macerich社(“会社”)は、米国各地に位置する地域町センターとコミュニティ/電力ショッピングセンター(“センター”)の買収、所有、開発、再開発、管理、レンタルに参加している。
同社は1994年3月16日に初公募を完了して運用を開始した。2022年9月30日に、当社は当社唯一の一般パートナーであり、保有しています96Macerich Partnership,L.P.(“運営組合”)の%所有権権益。1986年に改正された国内所得法(“規則”)によると、当社の組織は不動産投資信託基金(“REIT”)の資格を満たしている。
物件管理、リース、会社ポートフォリオの再開発は、会社の管理会社が提供する:Macerich Property Management Company,LLC(デラウェア州単一メンバー有限責任会社)、Macerich Management Company(カリフォルニア州)、Macerich Arizona Partners LLC(アリゾナ州単一メンバー有限責任会社)、Macerich Arizona Management LLC(デラウェア州単一メンバー有限責任会社)、Macerich Partners of Colorado LLC(コロラド州単一メンバー有限責任会社)、MACW Mall Management,Inc.(ニューヨーク社)、MACW Property Management LLC(単一ニューヨークメンバー有限責任会社)。全部7人管理会社は,本稿では総称して“管理会社”と呼ぶ
文脈が別に説明されていない限り、本四半期報告10-Q表における当社へのすべての言及は、当社、当社が所有または制御しているエンティティ、および当社の前身を含む。
2. 重要な会計政策の概要:
根拠を述べる
当社に添付されている総合財務諸表は、米国中期財務資料公認会計原則(“GAAP”)及び表格10−Q及びS−X規則第10条の指示に基づいて作成されている。これらは、公認会計基準によって要求される完全な財務諸表に必要なすべての情報および脚注を含まず、独立した公認会計士事務所監査も含まれていない。
当社の唯一の重要資産は経営組合企業への投資であるため、当社のほとんどの資産と負債は経営組合企業の資産と負債である。また、経営パートナーシップは、いくつかの合併された可変利益エンティティ(“VIE”)に投資があるフィラデルフィアファッションエリアとサンタン村エリアセンターが含まれています
経営組合の合併VIEには、以下の資産と負債が含まれています | | | | | | | | | | | |
| 九月三十日 2022 | | 十二月三十一日 2021 |
資産: | | | |
財産、純価値 | $ | 455,264 | | | $ | 458,964 | |
その他の資産 | 91,245 | | | 83,685 | |
総資産 | $ | 546,509 | | | $ | 542,649 | |
負債: | | | |
住宅ローン手形に対処する | $ | 330,935 | | | $ | 413,925 | |
その他負債 | 136,744 | | | 56,947 | |
総負債 | $ | 467,679 | | | $ | 470,872 | |
すべての会社間口座と取引は連結財務諸表から抹消された。
カタログ表
Macerich社は
連結財務諸表付記
(1株当たり千ドルと1平方フィートを除く)
(未監査)
2.主要会計政策の概要:(続)
監査されていない中期総合財務諸表は、会社が監査した総合財務諸表とその付記とともに読まなければならない。これらの報告書は、会社が2021年12月31日までの年次報告Form 10-Kに含まれている。経営陣は、中間連結財務諸表を公平に列記するために必要なすべての調整(通常の経常的調整を含む)が完了したとしている。公認会計基準に基づいて連結財務諸表を作成して経営陣に見積もりと仮定を要求する連結財務諸表の日に報告された資産及び負債額並びに又は有資産及び負債の開示、並びに報告期間内に報告された収入及び支出に影響を与える。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。添付されている2021年12月31日現在の総合貸借対照表は、監査された財務諸表から導出されているが、GAAP要求のすべての開示は含まれていない以下の表は、会社合併貸借対照表に報告されている期初および期末現金、現金等価物および制限現金とその合併現金フロー表に表示されている総額の入金を示しています
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
期日の初め | | | |
現金と現金等価物 | $ | 112,454 | | | $ | 465,297 | |
制限現金 | 54,517 | | | 17,362 | |
現金、現金等価物、および限定現金 | $ | 166,971 | | | $ | 482,659 | |
期末 | | | |
現金と現金等価物 | $ | 109,991 | | | $ | 117,596 | |
制限現金 | 54,984 | | | 55,514 | |
現金、現金等価物、および限定現金 | $ | 164,975 | | | $ | 173,110 | |
新冠肺炎の大流行:
2020年3月、新冠肺炎疫病は世界保健機関によって大流行と発表された。そのため、同社が経営しているすべての市場は在宅注文の影響を受けており、その大部分の物件は一時的または全部閉鎖されている。2020年に交錯して再開放された後、すべてのセンターは2020年10月7日から開放され、運営され、政府の新冠肺炎による容量制限は会社のすべての市場で廃止された。
新冠肺炎リース計算:
2020年4月、財務会計基準委員会は、“新冠肺炎”の影響に関する賃貸特許権が“会計基準編纂”第842号“リース”(“リース改正会計枠組み”)下のレンタル改訂ガイドラインを適用する必要があるかどうかを明らかにするスタッフ質疑応答(“質疑応答”)を発表した。ASC 842によれば、当社は借款特許権がテナントと達成された新たな手配又は既存のテナント内で強制的に実行可能な権利及び義務の結果であるか否かを1つずつ決定しなければならない。質疑応答は、個々のレンタルの分析をスキップすることを可能にし、企業が同様の特徴および状況を有するすべてのレンタル特許権アプリケーションに対してリース会計フレームワークを修正するか、または適用しないことを選択することを可能にする。同社は、賃貸料減免を含むリース変更会計フレームワークを、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合財務諸表に適用することを選択した。
カタログ表
Macerich社は
連結財務諸表付記
(1株当たり千ドルと1平方フィートを除く)
(未監査)
3. 1株当たり収益(EPS):
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の1株当たり収益を計算する際に使用する分子と分母(千単位の株式)を照合した | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
分子.分子 | | | | | | | |
純収益 | $ | (13,502) | | | $ | 112,959 | | | $ | (68,541) | | | $ | 41,167 | |
差し引く:非持株権益による純収益(損失) | 1,691 | | | 6,257 | | | (784) | | | 9,834 | |
会社は純収入を占めるべきだ | (15,193) | | | 106,702 | | | (67,757) | | | 31,333 | |
収益を参加証券に分配する | (211) | | | (290) | | | (642) | | | (641) | |
基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益の分子−普通株株主は純損失を占めるべきである | $ | (15,404) | | | $ | 106,412 | | | $ | (68,399) | | | $ | 30,692 | |
分母.分母 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
基本と希釈後の1株当たり収益の分母−発行済み普通株の加重平均(1) | 215,134 | | | 213,214 | | | 214,982 | | | 192,717 | |
1株当たり収益-普通株株主は純収入を占めなければならない | | | | | | | |
基本的希釈の | $ | (0.07) | | | $ | 0.50 | | | $ | (0.32) | | | $ | 0.16 | |
| | | | | | | |
(1)1株当たりの収益を希釈することは含まれていない99,565そして101,7992022年と2021年9月30日までの3ヶ月間の転換可能優先パートナー、および99,565そして102,751それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月間の転換可能優先組合単位は,それらの影響が逆希釈されているためである。希釈して1株当たりの収益も含まれていない8,620,767そして9,818,9172022年と2021年9月30日までの3カ月間の運営パートナー単位(“運営単位”)および8,653,348そして10,160,575行動単位の影響は,2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間で逆希釈された。
4. 合併していない合弁企業への投資:
同社は最近、合併していない合弁企業に対して以下のような融資やその他の活動を行った
2021年3月29日、パラダイス谷デパート(付記16-処分参照)を販売するとともに、当社は5$の%所有権3,819権益会計法で計算された現金。
2021年10月26日、会社のアトラスパーク商店の合弁企業は既存の物件ローンの代わりに新しいドルで代替した65,000ロンドン銀行の同業借り換え金利と変動金利で利息を計上した融資4.15%、延期オプションを含む2026年11月9日の期限が満了します。この融資は金利上限プロトコルにカバーされており,このプロトコルはLIBORを超えることを効果的に防止している3.02023年11月7日まで。
2021年12月31日、当社はイリノイ州シカゴ北橋店での合弁権益を合弁企業のパートナーに譲渡した。譲渡には、合営パートナーが経営会社の債務中の当社のシェアを負担することが含まれていますが、当社は何の現金も受け取っていません。同社は#ドルの損失を確認した28,276この任務と関係がある.
当社は2021年12月31日、イリノイ州シカゴ北ワバシュ通り443号未開発物件の合営権益に、$で合営パートナーに売却した21,000それは.同社は売却に関する無形収益を確認した
2022年2月2日、同社はアイロン踏切の合弁企業で既存のドルに代わった197,011新しいドルで物件を融資する175,000隔夜融資金利(“SOFR”)を担保付き利子で計上した融資3.70%、延期オプションを含めて2025年2月9日に満了します。このローンは金利上限プロトコルでカバーされており,このプロトコルはSOFRを超えることを効果的に防止している4.02024年2月15日まで。
カタログ表
Macerich社は
連結財務諸表付記
(1株当たり千ドルと1平方フィートを除く)
(未監査)
4.合併していない合弁企業への投資:(継続)
2022年8月2日に会社は残りの50Seritage Growth Propertiesとの合弁企業MS Portfolio LLCの2つの上位シールズブロック(Deptford MallとVintage Fire Mall)の%所有権権益,総買収価格は約$である24,544それは.この取引および合弁会社のある他の資産保有期間の短縮により、2022年9月30日までの9ヶ月間で減値損失を記録した。当社は減価損を#ドルにすべきだ27,054それは.2022年8月2日から、会社は現在所有し、統合している1002つの前のシールズブロックに対する連結財務諸表の資本比率(付記15参照)—買収)。
同社のワシントンスクエアでの合弁企業は2022年11月に完成する予定です四つ-オプションも含めてドルの延期519,848物件ローン、変動金利はSofrプラスです4.0%は、最終融資条項と書類および慣行成約条件に依存します
以下にすべての未合併合営企業の合併及び簡明貸借対照表及び運営報告書を記載する。
未合併合弁企業の合併·圧縮貸借対照表: | | | | | | | | | | | |
| 九月三十日 2022 | | 十二月三十一日 2021 |
資産(1): | | | |
財産、純価値 | $ | 8,149,910 | | | $ | 8,289,412 | |
その他の資産 | 654,721 | | | 750,629 | |
総資産 | $ | 8,804,631 | | | $ | 9,040,041 | |
負債とパートナー資本(1): | | | |
住宅ローンその他支払手形 | $ | 5,488,671 | | | $ | 5,686,500 | |
その他負債 | 475,780 | | | 325,115 | |
会社資本 | 1,509,376 | | | 1,638,112 | |
外部パートナーの資本 | 1,330,804 | | | 1,390,314 | |
総負債とパートナー資本 | $ | 8,804,631 | | | $ | 9,040,041 | |
合併していない合弁企業への投資: | | | |
会社資本 | $ | 1,509,376 | | | $ | 1,638,112 | |
基数調整(2) | (432,018) | | | (448,149) | |
| $ | 1,077,358 | | | $ | 1,189,963 | |
| | | |
資産−未合併の合弁企業への投資 | $ | 1,204,153 | | | $ | 1,317,571 | |
負債-未合併の合弁企業における投資の割り当てを超える | (126,795) | | | (127,608) | |
| $ | 1,077,358 | | | $ | 1,189,963 | |
(1)この均等額には資産$が含まれる2,704,552そして$2,789,5682022年9月30日および2021年12月31日のPacific Premier Retail LLC(“PPRポートフォリオ”)にそれぞれ1ドルの負債を計上した1,640,093そして$1,661,1102022年9月30日と2021年12月31日までのPPRポートフォリオ。
(2)未合併合営企業における当社の投資コストと対象権益帳簿価値との差額は、対象資産寿命と一致する直線法で償却して収益とする。この差額の償却は#ドルです2,164そして$2,768それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日終了の3カ月,およびドルである7,034そして$7,431それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月。
Macerich社は
連結財務諸表付記
(1株当たり千ドルと1平方フィートを除く)
(未監査)
4.合併していない合弁企業への投資:(継続)
未合併合弁企業の合併と簡明経営報告書:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| PPR製品セット | | 他にも 接合する リスク投資 | | 合計する |
2022年9月30日までの3ヶ月 | | | | | |
収入: | | | | | |
賃貸収入 | $ | 44,157 | | | $ | 164,518 | | | $ | 208,675 | |
他にも | 151 | | | 1,934 | | | 2,085 | |
総収入 | 44,308 | | | 166,452 | | | 210,760 | |
費用: | | | | | |
ショッピングセンターと運営費用 | 10,949 | | | 59,450 | | | 70,399 | |
レンタル費用 | 424 | | | 1,203 | | | 1,627 | |
利子支出 | 15,546 | | | 37,556 | | | 53,102 | |
減価償却および償却 | 24,269 | | | 64,002 | | | 88,271 | |
総費用 | 51,188 | | | 162,211 | | | 213,399 | |
資産の売却または減記収益、純額 | — | | | 25,788 | | | 25,788 | |
| | | | | |
純収益 | $ | (6,880) | | | $ | 30,029 | | | $ | 23,149 | |
会社の純収入における権益 | $ | 1,851 | | | $ | 4,471 | | | $ | 6,322 | |
2021年9月30日までの3ヶ月 | | | | | |
収入: | | | | | |
賃貸収入 | $ | 44,304 | | | $ | 160,044 | | | $ | 204,348 | |
他にも | 14 | | | 6,658 | | | 6,672 | |
総収入 | 44,318 | | | 166,702 | | | 211,020 | |
費用: | | | | | |
ショッピングセンターと運営費用 | 10,078 | | | 67,627 | | | 77,705 | |
レンタル費用 | 332 | | | 963 | | | 1,295 | |
利子支出 | 15,801 | | | 36,483 | | | 52,284 | |
減価償却および償却 | 24,154 | | | 61,734 | | | 85,888 | |
総費用 | 50,365 | | | 166,807 | | | 217,172 | |
資産の売却または減記収益、純額 | — | | | 762 | | | 762 | |
| | | | | |
純収益 | $ | (6,047) | | | $ | 657 | | | $ | (5,390) | |
純損失中の会社の権益 | $ | (1,390) | | | $ | (343) | | | $ | (1,733) | |
合併していない合弁企業が使用する重要な会計政策は、当社が使用している会計政策と類似している。
カタログ表
Macerich社は
連結財務諸表付記
(1株当たり千ドルと1平方フィートを除く)
(未監査)
4.合併していない合弁企業への投資:(継続)
未合併合弁企業の合併と簡明経営報告書:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| PPR製品セット | | 他にも 接合する リスク投資 | | 合計する |
2022年9月30日までの9ヶ月間 | | | | | |
収入: | | | | | |
賃貸収入 | $ | 136,344 | | | $ | 488,513 | | | $ | 624,857 | |
他にも | 269 | | | 12,040 | | | 12,309 | |
総収入 | 136,613 | | | 500,553 | | | 637,166 | |
費用: | | | | | |
ショッピングセンターと運営費用 | 31,807 | | | 172,681 | | | 204,488 | |
レンタル費用 | 1,258 | | | 3,724 | | | 4,982 | |
利子支出 | 46,299 | | | 109,881 | | | 156,180 | |
減価償却および償却 | 72,760 | | | 195,408 | | | 268,168 | |
総費用 | 152,124 | | | 481,694 | | | 633,818 | |
売却損失または資産減記純額 | — | | | (30,870) | | | (30,870) | |
| | | | | |
純損失 | $ | (15,511) | | | $ | (12,011) | | | $ | (27,522) | |
純損失中の会社の権益 | $ | (2,354) | | | $ | (14,068) | | | $ | (16,422) | |
2021年9月30日までの9ヶ月間 | | | | | |
収入: | | | | | |
賃貸収入 | $ | 122,311 | | | $ | 459,826 | | | $ | 582,137 | |
他にも | 144 | | | 56,508 | | | 56,652 | |
総収入 | 122,455 | | | 516,334 | | | 638,789 | |
費用: | | | | | |
ショッピングセンターと運営費用 | 29,339 | | | 183,013 | | | 212,352 | |
レンタル費用 | 1,106 | | | 3,423 | | | 4,529 | |
利子支出 | 47,438 | | | 110,586 | | | 158,024 | |
減価償却および償却 | 73,042 | | | 192,149 | | | 265,191 | |
総費用 | 150,925 | | | 489,171 | | | 640,096 | |
資産の売却または減記収益、純額 | — | | | 581 | | | 581 | |
| | | | | |
純収益 | $ | (28,470) | | | $ | 27,744 | | | $ | (726) | |
会社の純収入の権益 | $ | (10,269) | | | $ | 30,481 | | | $ | 20,212 | |
カタログ表
Macerich社は
連結財務諸表付記
(1株当たり千ドルと1平方フィートを除く)
(未監査)
5. 派生ツールとヘッジ活動:
当社は金利上限プロトコルを用いて何らかの変動金利債務の金利リスクを管理しています。当社は派生ツールの市価建てに関するその他の全面収益$(3)および$2,775それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日終了の3カ月,およびドルである37そして$8,208それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月
以下のデリバティブは2022年9月30日に返済されていない | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | 公正価値 |
属性 | | 名目金額 | | 製品 | | ロンドン銀行の同業借り換え金利 | | 成熟性 | | 九月三十日 2022 | | 十二月三十一日 2021 |
サンタモニカ広場 | | $ | 300,000 | | | ふた | | 4.00 | % | | 12/9/2022 | | $ | 18 | | | $ | 6 | |
| | | | | | | | | | | | |
これらの派生ツールは合計公正価値(第2レベル計量)で推定され,他の計算すべき負債に計上される.当社の金利デリバティブの公正価値は、派生ツールの期待キャッシュフローに基づいて割引キャッシュフロー分析を行うことによって決定される。この分析は、満期日を含むデリバティブの契約条項を反映し、金利曲線および暗黙的変動率を含む観察可能な市場ベースの投入を使用している。当社は公正価値計量において、それ自身の不履行リスクとそれぞれの取引相手の不履行リスクを適切に反映するように信用推定値調整に取り入れている。
当社は、その派生製品価値を評価するための大部分の投入が公正価値レベルの第2レベルに属することを決定したが、その派生製品に関連する信用推定値調整は、現在の信用利益差の推定など、第3レベルの投入を利用して、当社およびその取引相手の違約の可能性を評価する。当社はすでに信用推定値調整がその派生ツールの倉庫全体の推定値に与える重大な影響を評価し、信用推定値調整がその金利交換に対する全体推定値を調整することは重大ではないことを確定した。そこで,当社はその金利上限推定値全体を公正価値レベルの第2レベルに分類することにした。
6. 財産、純額:
属性,Netは以下のように構成される:
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十日 2022 | | 十二月三十一日 2021 |
土地 | $ | 1,425,651 | | | $ | 1,441,858 | |
建物と改善策 | 6,362,667 | | | 6,306,764 | |
テナント状況を改善する | 703,448 | | | 685,242 | |
設備及び家具(1) | 189,658 | | | 191,266 | |
建設中の工事 | 219,183 | | | 222,420 | |
| 8,900,607 | | | 8,847,550 | |
減価償却累計額(1)を差し引く | (2,735,812) | | | (2,563,344) | |
| $ | 6,164,795 | | | $ | 6,284,206 | |
(1)設備及び家具及び減価償却累計は、2022年9月30日及び2021年12月31日に融資リースに関する投資収益資産のコスト及び累積償却を含む(付記8-賃貸参照)。
減価償却費用は$67,631そして$68,715それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日終了の3カ月,およびドルである202,804そして$211,139それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月。
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6.財産、純額:(続)
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の売却または減記資産収益純額には、以下のようなものが含まれる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | |
物件販売収益、純額(1) | | $ | 313 | | | $ | 118,471 | | | $ | 386 | | | $ | 111,805 | |
資産減記損失(2) | | (5,148) | | | — | | | (15,006) | | | (38,362) | |
| | | | | | | | |
土地売却益,純額 | | 6,240 | | | 95 | | | 21,387 | | | 19,913 | |
| | $ | 1,405 | | | $ | 118,566 | | | $ | 6,767 | | | $ | 93,356 | |
(1)$を含む117,242そして$4,2292021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間で、それぞれLa EncantadaおよびParadise Valley Mallの販売に関する収益が増加した(付記16-処置参照)。
(2)減価損失を含む$5,471MS Portfolio LLCへの会社の投資に関する(付記4−未合併合弁企業への投資)と減価損失#ドル27,2812022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、それぞれエステレイラ滝とドルです5,1402022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に。減価損失は物件の推定保有期間の短縮によるものである。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の残り金は、主に開発費の償却に用いられる。
下表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間に減価損失により非日常的に計測された会社のある資産をまとめたものであり、上述したように、 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 公正価値総額計量 | | 同じ資産の活発な市場でのオファー | | 重要な他の観察不可能な入力 | | 観察できない重要な入力 |
| | (レベル1) | | (レベル2) | | (レベル3) |
2021年9月30日 | | $ | 4,720 | | | $ | — | | | $ | 4,720 | | | $ | — | |
2022年9月30日 | | $ | 18,250 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 18,250 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
2021年の部分減値に関する公正価値は、販売契約に基づいており、公正価値階層構造の第2級に分類される。2022年の減価に関する公正価値(第3級計量)は,収益法に基づき,推定された端末資本化率,割引率および現地契約賃貸料とその他の収入を用いた。公正な価値はこのような重大で観察できない投入に敏感だ。
7. テナントやその他の受取金、純額:
テナントやその他の売掛金に含まれており、純額は疑わしい帳簿に#ドルを用意しています10,360そして$14,9172022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ。テナントやその他の売掛金には売掛金純額#ドルも含まれています5,322そして$19,907それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日、および直線賃貸料調整のために受け取る繰延レンタル料#ドル108,758そして$110,9692022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ。
8. 賃貸借契約:
レンタル人レンタル:
同社は賃貸経営に分類された協定に基づいてそのセンターをレンタルしている。これらのレンタルは一般的に最低レンタル料、パーセントレンタル料、不動産税の回収、保険とその他のショッピングセンターの運営費用が含まれています。最低賃貸料収入は直線基準で関連レンタル条項で確認します。テナントが指定した販売目標に達した場合には、レンタル料のパーセンテージを確認して累算する。あるテナントから得られた比例分担の不動産税,保険,その他のショッピングセンター運営費の見積もり回収は,適用費用が発生している間に収入として確認された。他のテナントは固定料率を支払い、これらのテナント回収は確認されている
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8.賃貸契約:(継続)
関連レンタル期間内に直線的に計算された収入。賃貸収入が回収不可能とされた賃貸収入については、賃貸収入を現金ベースで確認し、以前に確認されたテナント売掛金は、直線賃貸料を含み、賃貸収入が回収不可能と判断された期間は全額保留する
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の賃貸収入構成をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
レンタル収入--固定支払い | $ | 139,261 | | | $ | 132,789 | | | $ | 409,518 | | | $ | 395,796 | |
レンタル収入--可変支払い | 55,624 | | | 65,984 | | | 176,493 | | | 173,592 | |
不審勘定を追討する | 709 | | | (1,638) | | | 1,585 | | | 4,269 | |
| $ | 195,594 | | | $ | 197,135 | | | $ | 587,596 | | | $ | 573,657 | |
次の表は、将来同社に支払うレンタル料をまとめています
| | | | | | | | |
9月30日までの12ヶ月間 | | |
2023 | | $ | 374,739 | |
2024 | | 321,265 | |
2025 | | 260,668 | |
2026 | | 209,139 | |
2027 | | 158,821 | |
その後… | | 458,664 | |
| | $ | 1,783,296 | |
テナントレンタル:
当社にはいくつかの物件がありますが取消できない経営賃貸契約の制約を受けなければなりません。レンタル契約は2098年までの異なる期間で満了します。場合によっては、延長賃貸条項の選択権に依存します。いくつかの賃貸契約は、賃貸契約に定義された基本賃貸料収入のパーセンテージに基づいて支払うか、またはレンタル料があることを規定する。また会社は5人2024年までに異なる期間に満期になった融資リース
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のレンタルコストをまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
リースコストを経営する | $ | 3,788 | | | $ | 3,398 | | | $ | 11,338 | | | $ | 11,027 | |
融資リースコスト: | | | | | | | |
ROU資産の償却 | 483 | | | 480 | | | 1,446 | | | 1,436 | |
賃貸負債利息 | 100 | | | 117 | | | 402 | | | 460 | |
| $ | 4,371 | | | $ | 3,995 | | | $ | 13,186 | | | $ | 12,923 | |
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(1株当たり千ドルと1平方フィートを除く)
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8.賃貸契約:(継続)
次の表は、賃貸契約要求が支払う将来のレンタル料をまとめています | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
十二月三十一日までの年度 | | 運営中です 賃貸借証書 | | 融資リース | | 賃貸借契約を経営する | | 融資リース |
2022 | | $ | 4,120 | | | $ | 2,450 | | | $ | 14,302 | | | $ | 4,461 | |
2023 | | 12,255 | | | 2,450 | | | 8,452 | | | 2,043 | |
2024 | | 11,563 | | | 9,478 | | | 6,471 | | | 9,072 | |
2025 | | 11,746 | | | 1,400 | | | 6,513 | | | — | |
2026 | | 11,864 | | | — | | | 6,470 | | | — | |
その後… | | 121,193 | | | — | | | 109,358 | | | — | |
未割引賃貸料支払総額 | | 172,741 | | | 15,778 | | | 151,566 | | | 15,576 | |
計上された利息を差し引く | | (87,667) | | | (3,173) | | | (85,383) | | | (1,048) | |
リース総負債 | | $ | 85,074 | | | $ | 12,605 | | | $ | 66,183 | | | $ | 14,528 | |
加重平均残期限 | | 32.1年.年 | | 1.9年.年 | | 36.3年.年 | | 2.1年.年 |
加重平均増額借入金金利 | | 7.4 | % | | 3.7 | % | | 7.8 | % | | 3.7 | % |
9. 繰延費用と他の資産、純額:
繰延費用およびその他の資産純資産額には、 | | | | | | | | | | | |
| 九月三十日 2022 | | 十二月三十一日 2021 |
レンタルする | $ | 113,356 | | | $ | 134,887 | |
無形資産: | | | |
その場で値を借りる | 65,082 | | | 62,826 | |
レンタル手数料と法律費用 | 17,377 | | | 16,710 | |
市価以上の賃貸借契約 | 72,659 | | | 72,289 | |
繰延税金資産 | 22,856 | | | 23,406 | |
繰延給与計画資産 | 51,781 | | | 68,807 | |
その他の資産 | 42,596 | | | 46,319 | |
| 385,707 | | | 425,244 | |
累計償却(1)を差し引く | (159,366) | | | (170,336) | |
| $ | 226,341 | | | $ | 254,908 | |
(1)累計償却には$を含む43,845そして$43,978それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日の原位置レンタル価値、レンタル手数料と法律費用と関係がある。原地のレンタル価値、レンタル手数料、法律費用の償却費用は#ドルです1,688そして$2,262それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日終了の3カ月,およびドルである5,019そして$6,868それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月。
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9.繰延費用およびその他の資産純資産:(継続)
市価より高い賃貸と市価より低い賃貸の分配価値は、以下のことを含む | | | | | | | | | | | |
| 九月三十日 2022 | | 十二月三十一日 2021 |
市価以上の賃貸借契約 | | | |
原分配価値 | $ | 72,659 | | | $ | 72,289 | |
累計償却が少ない | (34,901) | | | (32,484) | |
| $ | 37,758 | | | $ | 39,805 | |
市価以下の賃貸(1) | | | |
原分配価値 | $ | 97,194 | | | $ | 99,332 | |
累計償却が少ない | (38,874) | | | (37,122) | |
| $ | 58,320 | | | $ | 62,210 | |
(1)市価以下の賃貸は、他の計上すべき負債を計上する。
10. 住宅ローン手形の支払い:
2022年9月30日と2021年12月31日に支払うべき住宅ローン手形には、以下が含まれています | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 住宅ローン手形の帳簿金額(1) | | | | | | |
抵当としての財産 | | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 | | 有効利息 料率(2) | | 毎月 債務 サービス(3) | | 成熟性 日付(4) |
チャンドラーファッションセンター(5) | | $ | 255,689 | | | $ | 255,548 | | | 4.18 | % | | $ | 875 | | | 2024 |
タンベリーモール(6棟) | | 150,522 | | | 168,037 | | | 6.05 | % | | 1,538 | | | 2023 |
フィラデルフィアファッションエリア(7) | | 111,544 | | | 194,602 | | | 6.06 | % | | 564 | | | 2024 |
シカゴのファッション専門店 | | 299,334 | | | 299,274 | | | 4.61 | % | | 1,145 | | | 2031 |
アメリカナイアガラの滝のファッション専門店 | | 91,903 | | | 95,329 | | | 6.45 | % | | 727 | | | 2023 |
永久保有Racewayショッピングセンター(5) | | 398,836 | | | 398,711 | | | 3.94 | % | | 1,300 | | | 2029 |
フレスノファッション展 | | 324,205 | | | 324,056 | | | 3.67 | % | | 971 | | | 2026 |
緑地公地(8個) | | 125,161 | | | 124,875 | | | 5.58 | % | | 555 | | | 2023 |
緑地ショッピングセンター(9棟) | | 239,639 | | | 246,061 | | | 3.94 | % | | 1,447 | | | 2023 |
キング広場ショッピングセンター | | 536,313 | | | 535,928 | | | 3.71 | % | | 1,629 | | | 2030 |
オーク、(10) | | 167,050 | | | 176,721 | | | 5.49 | % | | 1,138 | | | 2024 |
太平洋景観(11) | | 70,927 | | | 111,481 | | | 5.45 | % | | 328 | | | 2032 |
クイーンズ·センター | | 600,000 | | | 600,000 | | | 3.49 | % | | 1,744 | | | 2025 |
サンタモニカ広場(12) | | 299,875 | | | 299,314 | | | 4.54 | % | | 1,073 | | | 2022 |
三潭村エリアセンター | | 219,391 | | | 219,323 | | | 4.34 | % | | 788 | | | 2029 |
Towne Mall(13棟) | | 18,934 | | | 19,320 | | | 4.48 | % | | 117 | | | 2022 |
ビクター谷、ショッピングセンター | | 114,893 | | | 114,850 | | | 4.00 | % | | 380 | | | 2024 |
レトロ市商城 | | 235,287 | | | 240,124 | | | 3.55 | % | | 1,256 | | | 2026 |
| | $ | 4,259,503 | | | $ | 4,423,554 | | | | | | | |
(1)住宅ローン手形の支払いには、関連債務の残り期限内に実際の利息方法に近い方法で償却して利息支出とする未償却繰延融資コストも含まれる。未償却繰延融資コストは#ドルです11,368そして$11,9462022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ。
(2)開示された金利は、債務割増や繰延融資コストの影響を含む実質金利を表す。
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10.住宅ローン支払手形:(続)
(3)毎月返済利息とは元金と利息を支払うことです。
(4)期日までにすべての延期選択権がすべて行使されたと仮定し、会社はこれらの日までに債務を再融資することを選択しない。これらの延期オプションは会社が適宜決定するが、会社が満たすと信じているいくつかの条件の制約を受ける。
(5)A 49.9第三者は、当社がChandler Freeholdの合弁企業で融資の%権益を負担している(付記12-融資手配参照)。
(6)2020年9月15日、同社はDanbury Fair Mallに対する融資延期協定を完了した。延期協定によると、2020年10月1日に予定されていたローン満期日は2021年4月1日に延長され、その後2021年10月1日に延長される。融資金額と金利はこれらの延期後も変わらない。2021年9月15日、会社はさらにローン満期日を2022年7月1日まで延長する。金利は変わらず、会社は#ドルを返済した10,000決済時までの未返済ローン残高。2022年7月1日、会社はさらにローン満期日を2023年7月1日まで延長する。金利はそのままにして5.5会社は$を返済しました10,000決済時までの未返済ローン残高。
(7)2022年8月26日、会社はドルを返済しました83,058特定のローン条件を満たすためにローン残高を返済していない。
(8)2021年3月25日会社は2年制ローンを2023年3月29日に延期する。金利はロンドン銀行同業借り換え金利プラス2.75会社は$を返済しました4,680決済時までの未返済ローン残高
(9)2021年1月22日会社は1年制ローンは2022年2月3日に延期され、その中には1年制行使された延長は2023年2月3日の選択権に延長された。金利は変わらず、会社は#ドルを返済した9,000決済時までの未返済ローン残高。
(10)2022年5月6日会社は2年制ローンは2024年6月5日に延期され、新たな固定金利は5.25%です。同社は$を返済した5,000決済時までの未返済ローン残高。
(11)2022年4月29日、同社は新たなドルで終値した72,000ローンの固定金利は5.292032年5月6日満期の債券。
(12)このローンの利息はロンドン銀行の同業借り換え金利に加算される1.48%です。この融資は金利上限プロトコルにカバーされており,このプロトコルはLIBORを超えることを効果的に防止している4.02022年12月9日までの期間内に。同社は2022年11月に完成する予定です3年制SOFR+の変動金利で延期する1.58%は、最終融資条項と書類および慣行成約条件に依存します。
(13)同社は融資満期日に融資を返済しておらず、この資産の支配権を融資サービス機関に移管する過程を開始している。
ほとんどの住宅ローン協定には債務を早期返済する罰金条項が含まれている。
当社の住宅ローン手形はその所在物件を担保とし、当社に対して追徴権はありません
上記のTowne Mallを除いて、当社は今後12ヶ月のすべてのローン満期日に当社のクレジット限度額または手元現金から再融資、再編、延期および/または返済を行うことを予想しています。
資本化された利息支出総額は$2,859そして$3,102それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日終了の3カ月,およびドルである7,151そして$6,812それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月。
2022年9月30日および2021年12月31日に住宅ローン手形の推定公正価値(第2級計量)を$とする4,004,815そして$4,261,429比較可能なローンの現在の金利にそれぞれ基づいています。公正価値は、関連債務担保としての財産の推定価値に基づく信用価値調整を含む現在値モデルおよび金利を使用して決定される。
11. 銀行やその他の支払手形:
銀行およびその他の支払手形は以下の各項目からなる
信用手配:
2021年4月14日、当社は既存の信用手配を終了し、新しい信用協定を締結し、その中で規定されている700,000施設、1ドルを含めて525,0002023年4月14日に満期になった循環ローンの手配1年制拡張オプションと$175,0002024年4月14日に満期となる定期ローンの手配。循環ローン計画は最高$に拡張することができる800,000融資者の約束と他の条件を受けることにかかっている。新しい信用協定を締結すると同時に、当社は$を抽出しました175,000定期的なローンを全部手配して$を引き出しました320,000金額のはいくらですか
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(未監査)
11.銀行その他支払手形:(続)
循環ローンの手配の下で利用できます。新しい信用協定を締結すると同時に、会社は#ドルを返済した985,000この債務は以前の循環信用限度額によって割り当てられたすべての未済金を終了して返済することを含む。貸金の下のすべての債務は当社が無条件に保証し、いくつかの全額資産の住宅ローン及び当社のいくつかの付属会社が保有する株式質権の形式で担保とする。信用手配の利息はロンドン銀行の同業借り換え金利と利差です2.25%から3.25%は企業全体のレバレッジレベルに依存します。2022年9月30日現在、借入金金利はLIBORプラス2.25%です。2022年9月30日現在、このローンツール下の借金は$101,000未償却繰延融資コストを差し引く#ドル9,459循環ローンの手配のための総金利は6.71%です。2022年9月30日現在、当社が循環ローンの手配の下で追加借款に利用可能な資金は$423,787それは.2021年9月20日、会社はTucson La Encantadaを売却して得られた金で定期融資残高を返済した(付記16-処分参照)。2022年9月30日まで、信用手配項目の下で借金の推定公正価値(第2級計量)は#ドルである99,861循環ローン手配については、現在価値モデルに基づいて、債務を当社に提供するための信用利回りが悪いことを使用する。
会社は2022年9月30日と2021年12月31日まで、適用されるすべての金融ローン契約を遵守した。
12. 融資手配:
2009年9月30日、当社は合弁企業を設立し、第三者が買収した49.9Chandler Fashion Centerの%資本,a1,319,000アリゾナ州チャンドラーの地域ショッピングセンターとフロホルドサーキットショッピングセンター1,553,000ニュージャージー州フリーホルドにある地域ショッピングセンター(本明細書では総称して“チャンドラーフリーホルド”と呼ぶ)。当社は合意によりいくつかの権利を有しており、チャンドラーは設立7年目以降に当該等の資産を買い戻すことができるため、この取引は売却処理の資格を満たしていない。しかし、その会社はこのような資産を買い戻す義務がない。当社はチャンドラー自由基金への投資を融資手配として会計処理している。融資手配債務の2022年9月30日および2021年12月31日の公正価値(第3級計量)は、端末資本化率に基づいて約5.75%、割引率はそれぞれ2022年9月30日と2021年12月31日です7.75%和7.25%1平方フィートあたりの時価賃貸料は$35$まで105それは.融資手配債務の公正価値はこれらの観察できない重大な投入に敏感であり、これらの投入の変化は公正価値の計量の大幅な上昇或いは低下を招く可能性がある。パートナーへの分配は、超過融資収益の分配、および融資手配債務の公正価値変化を含まず、会社の総合経営報告書で利息(収入)支出であることを確認した
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、会社が融資手配に関する総合運営報告書で確認した利息支出は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
分配は純収入におけるパートナーのシェアに等しい | $ | (211) | | | $ | (985) | | | $ | 39 | | | $ | (3,410) | |
パートナーの純収入におけるシェアを超える分配 | 1,631 | | | 3,583 | | | 8,492 | | | 12,583 | |
融資手配債務の公正価値の調整 | 5,053 | | | (10,306) | | | 14,837 | | | (12,608) | |
| $ | 6,473 | | | $ | (7,708) | | | $ | 23,368 | | | $ | (3,435) | |
カタログ表
Macerich社は
連結財務諸表付記
(1株当たり千ドルと1平方フィートを除く)
(未監査)
13. 非持株権:
当社は期間内の加重平均所有権権益に基づいて経営パートナーの純収入を分配します。経営組合企業の当社に帰属しない純収入は総合経営報告書に非持株権益として反映されている。当社は毎期末に経営組合企業の非持株権益を調整し、当社の所有権権益を反映している。その会社は1社を持っている962022年9月30日と2021年12月31日までの経営組合における所有権権益パーセンテージ。残りのは42022年9月30日と2021年12月31日までの有限共同権益は、当社のいくつかの役員および取締役、彼らのいくつかの関連会社および他の第三者投資家によってOP単位の形で所有されています。運営先は会社の選択に応じて株や現金の形で償還することができる。いずれの資産負債表の日においても、各運営単位の償還価値は、会社普通株1株当たりの終値の平均値、額面$に相当する0.01ニューヨーク証券取引所の報告書のように10それぞれの貸借対照表日までの取引日。したがって,2022年9月30日と2021年12月31日現在,当時償還されていなかった非当社が所有していた運営先の総償還価値は$となる70,864そして$147,259それぞれ,である.
同社は2005年4月にMACWH,LPの普通株と優先株を発行し,Wilmoriteポートフォリオの買収に関与している。MACWH,LPの普通株と優先株は所有者が選択したときに償還することができる.会社は会社の選択に応じて現金または会社株に償還することができ、これらの株は永久持分に分類される。
永久持分には、各種合併合弁企業における外部所有権権益が含まれる。合弁会社は、会社が現金または株で所有権を償還することを要求する権利を持っていない。
14. 株主権益:
株式発行
2021年2月1日および2021年3月26日に、それぞれ“2021年2月ATM計画”および“2021年3月ATM計画”と呼ばれ、“ATM計画”と総称される単独“市場”発売計画が開始され、当社はいくつかの販売代理と単独の株式分配協定を締結することにより、当社はその普通株を発行および販売することができ、総発行価格は最高$に達する500,0002021年2月ATM計画と2021年3月ATM計画の下、または合計$1,000,000現金自動支払機の下にあります。2021年6月30日現在,2021年2月現在ATM計画はすべて使用されており,活発化していない。
2022年9月30日までの9ヶ月間、会社は2021年3月のATM計画に基づいて何の普通株も発行していない。2022年9月30日までに151,6992021年3月のATM計画に基づいて販売することも可能である。将来の実際の販売は、市場状況、会社普通株の取引価格、会社の資本需要を含むが、これらに限らない様々な要因に依存する。同社は2021年3月の現金自動支払機計画により売却可能な残りの株式を売却する義務はない
2021年9月30日までの9ヶ月以内に、当社は発送します62,029,777ATM機計画下の普通株、総収益は#ドルです847,875純収益は$829,874手数料と他の取引費用を差し引いた。
株買い戻し計画
2017年2月12日、会社の取締役会は最大ドルの買い戻しを許可した500,000市況及び当社流動資金株式承認証として普通株を発行しました。買い戻しは、公開市場購入、私的交渉取引、構造的またはデリバティブ取引(ASR取引を含む)または証券法および他の法律で許可されている他の株式買収方法によって行うことができる。この計画は本稿では“株式買い戻し計画”と呼ばれる.
いくつありますか違います。2022年または2021年9月30日までの9ヶ月間、株式買い戻し計画に基づく買い戻しを行う。
カタログ表
Macerich社は
連結財務諸表付記
(1株当たり千ドルと1平方フィートを除く)
(未監査)
15. 買収:
2022年8月2日に会社は残りの50MS Portfolio LLC合弁企業における2つの前シールズブロック(Deptford MallとVintage Fire Mall)の%所有権権益、総買収価格は$24,544それは.2022年8月2日から、会社は現在所有し、統合している100この二つの前のシールズブロックはその連結財務諸表の中で%の権益を持っている。
Deptford MallとVintage Fire Mallにおける上位シールズブロックの公正価値配分の概要を以下に示します
| | | | | |
土地 | $ | 6,966 | |
建築と改善 | 32,934 | |
繰延費用 | 8,075 | |
その他の資産(市価より高い賃貸) | 2,664 | |
その他負債(市価賃貸より低い) | (2,541) | |
純資産の公正価値を買収する100%所有権) | $ | 48,098 | |
16. 性質:
2021年3月29日、同社はアリゾナ州フェニックスのパラダイス谷ショッピングセンターを新たに設立された合弁企業にドルで売却した100,000資産や土地を売る収益は#ドルです5,563それは.株式を売却すると同時に、当社は5%所有権資本(合併していない共同企業への投資を参照)。同社はそのクレジット限度額の返済や他の一般会社用途の返済に得られたお金を売却する。
2021年9月17日、同社はアリゾナ州ツーソン市のTucson La Encantadaを1ドルで販売した165,250売却資産から約$を得ることができます117,242それは.同社は現金を使って純収益#ドル100,142借金を返済することができます
二零二二年九月三十日までの三ヶ月と九ヶ月以内に、当社は複数の土地を異なる取引方式で売却し、得られた土地収益を$とした6,240そして$21,387それぞれ,である.二零二一年九月三十日までの三ヶ月と九ヶ月以内に、当社は異なる取引方法で複数のブロックを販売し、土地売却収益$を発生させます95そして$19,913それぞれ,である.同社はこれらの販売から得られた収益シェアを債務返済や他の一般会社用途に利用している。
17. 支払いを受けることと事項があります
2022年9月30日現在、当社または有負債は$40,929会社がセンターに関連するいくつかの義務を履行することを保証する信用状にあります。2022年9月30日までに40,680これらの信用状の一部は制限された現金で保証されています。当社はこれらの信用状が当社への責任につながるとは思いません。
同社はすでにその再発展と発展活動に関する複数の建築協定を締結している。このような協定が規定する義務は関連協定によって規定された基準に従ってサービスを完了することにかかっている。2022年9月30日現在、同社は7,131未済債務の側面で、それはこのような債務が今後12ヶ月以内に返済されると思う。
カタログ表
Macerich社は
連結財務諸表付記
(1株当たり千ドルと1平方フィートを除く)
(未監査)
18. 関係者取引:
ある合併していない合弁企業はすでに管理会社を招いてセンターの業務を管理している。これらの手配により、管理会社は各センターの現場従業員、レンタル代理、プロジェクトマネージャーに支払う補償、保険料とその他の行政費用を精算することができる
以下は、合併していない合弁企業にかかる費用である
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
管理費 | $ | 4,332 | | | $ | 4,594 | | | $ | 13,375 | | | $ | 12,397 | |
開発費とレンタル料 | 2,711 | | | 1,747 | | | 6,202 | | | 4,732 | |
| $ | 7,043 | | | $ | 6,341 | | | $ | 19,577 | | | $ | 17,129 | |
関係者取引の利子支出(収入)はドルを含む6,473と$(7,708)はそれぞれ2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月、およびドル23,368と$(3,435)2022年9月30日および2021年9月30日までの9ヶ月間の融資手配(付記12-融資手配参照)
関連会社が支払うべき金額には$が含まれている9,168と$(327)それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日に管理会社の未償還(前払い)合弁企業の未償還(前払い)コストと費用を不足させる。
19.シェアと単位に基づく計画:
長期奨励計画(“LTIP”)によれば、各受賞者は、経営組合単位または制限株式単位(LTIP単位、“LTIP単位”)の形態の経営組合単位(“LTIP単位”)を得る。特定のイベントが発生した場合、適用帰属条件を満たす場合、LTIP単位(OP単位に変換した後)は、最終的に会社の普通株に償還するか、会社の選択に応じて現金を償還することができる1つは-単位は1つは-株式ベース。LTI単位は会社の普通株から支払われた配当額に基づいて現金配当金を得る。LTIPは、市場インデックス型報酬、業績報酬、サービス型報酬を含むことができる
市場指数付けされたローカル不動産投資信託基金単位は、授権期間内に当期末に計算した株主の普通株当たり総リターン(“総リターン”)の一組の同業不動産投資信託基金の総リターンの百分率順位に基づいて帰属する。業績に基づくLTI単位は、指定期間内に会社による当該期間の経営実績を付与する。
2022年9月30日までの9ヶ月間、会社は以下のLTI単位を付与した | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
授与日 | | 職場.職場 | | タイプ | | 各LTI単位の公正価値 | | ベストの日付 |
1/1/2022 | | 376,153 | | | サービスベースの | | $ | 17.28 | | | 12/31/2024 |
1/1/2022 | | 716,545 | | | 性能に基づく | | $ | 15.77 | | | 12/31/2024 |
| | 1,092,698 | | | | | | | |
サービスに基づくLTI単位の公正価値は、付与された日の会社普通株の市場価格によって決定される。2022年1月1日に付与された業績LTI単位の公正価値(第3レベル計量)は,付与された日にモンテカルロシミュレーションモデルを用いて推定され,このモデルは無リスク金利を仮定している0.97%、予想変動率は70.83%.
カタログ表
Macerich社は
連結財務諸表付記
(1株当たり千ドルと1平方フィートを除く)
(未監査)
19.シェアと単位ベースの計画:(続)
非帰属LTI単位,仮想在庫単位,在庫単位の活動を以下の表にまとめる | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| LTI単位 | | | | 仮想在庫単位 | | 株式単位 |
| 職場.職場 | | 値(1) | | | | | | 職場.職場 | | 値(1) | | 職場.職場 | | 値(1) |
2022年1月1日の残高 | 1,837,691 | | | $ | 14.14 | | | | | | | — | | | $ | — | | | 266,505 | | | $ | 19.05 | |
授与する | 1,092,698 | | | 16.29 | | | | | | | 56,334 | | | 14.64 | | | 204,958 | | | 13.45 | |
既得 | (17,932) | | | 29.75 | | | | | | | (19,362) | | | 14.68 | | | (176,409) | | | 20.02 | |
没収される | (6,454) | | | 19.42 | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | |
2022年9月30日の残高 | 2,906,003 | | | $ | 14.84 | | | | | | | 36,972 | | | $ | 14.62 | | | 295,054 | | | $ | 14.58 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
(1)価値は授権日の加重平均公平価値を表す. |
次の表は、未償還株式オプションの活動をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 株式オプション |
| | | | | 職場.職場 | | 値(1) |
2022年1月1日の残高 | | | | | 37,515 | | | $ | 54.34 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
没収される | | | | | (11,144) | | | 53.82 | |
2022年9月30日の残高 | | | | | 26,371 | | | $ | 54.56 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
(1)価値は重み付き平均行使価格を表す. |
以下にシェア計画と単位計画における報酬コストをまとめた
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
LTI単位 | $ | 4,632 | | | $ | 3,625 | | | $ | 14,035 | | | $ | 10,822 | |
| | | | | | | |
在庫単位 | 629 | | | 598 | | | 2,496 | | | 2,577 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
仮想在庫単位 | 107 | | | 95 | | | 284 | | | 282 | |
| $ | 5,368 | | | $ | 4,318 | | | $ | 16,815 | | | $ | 13,681 | |
会社は株式と単位報酬コストを#ドルに資本化した1,101そして$910それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日終了の3カ月,およびドルである3,395そして$2,813それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月。2022年9月30日現在の株式と単位計画の未確認補償費用には#ドルが含まれている8,375LTI Unitsから、$1,794株式単位と$から0幻影在庫単位からです。
カタログ表
Macerich社は
連結財務諸表付記
(1株当たり千ドルと1平方フィートを除く)
(未監査)
20. 所得税:
資格に適合する不動産投資信託基金付属会社を除いて、当社はそのすべての会社の付属会社のために課税不動産投資信託基金付属会社の選択を行っている。選挙は“選挙規則”第856(L)条の規定により行われ、2001年1月1日からの1年及びそれ以降各年有効である。当社の課税不動産投資信託基金付属会社(“TRS”)は、当社の総合財務諸表に記載されている会社レベルの所得税を納付する必要があります。同社の主要TRSにはMacerich管理会社とMacerich Arizona Partners LLCが含まれている。
税務署の利子税項目は以下のように規定されている | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
現在のところ | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
延期する | 166 | | | (107) | | | (963) | | | (9,452) | |
総収益(費用) | $ | 166 | | | $ | (107) | | | $ | (963) | | | $ | (9,452) | |
2017年度の納税年度による純営業損失(“NOL”)の繰越は2037年に満期になり、2025年から始まる。2017年の減税と雇用法案によると、2018年以降の納税年度に発生する不良ローンは無期限に繰り越される。コロナウイルス援助、救済、経済安全法案は、2018年、2019年、2020年に発生するNOLに減税と雇用法案が適用される課税収入制限を80%撤廃した。繰延税項目純資産#ドル22,856そして$23,406繰延費用およびその他の資産に含まれ、それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日の純額。
当社は当社がより現金化できない可能性があると考えている繰延税金資産の任意の部分に推定値を設定して準備しなければなりません。当社の評価は、すべての現在と累積赤字の性質、頻度と深刻度、繰越年度の課税収入、繰延税金負債の予定沖販売状況、税務計画策、および将来予想される課税収入を含むすべてのプラスと負の証拠を考慮している。2022年9月30日までに会社は違います。記録された評価免税額。
2018~2020納税年度も当社所属税務管区の審査を受けることができます。当社は税額優遇総額が今後12ヶ月以内に大きな変化がないことを確認していないと予想しています。
21. その後の活動:
2022年10月28日、会社は配当/分配$を発表した0.172022年11月9日に登録された普通株株主とOP単位保有者の1株当たり収益。すべての配当/分配は2022年12月2日に100%現金で支払います。
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
前向きな陳述に関する重要な情報
Macerich社(以下“会社”と略す)のこのForm 10-Q四半期報告書には、連邦証券法の定義に適合した前向きな陳述が含まれているか、または含まれている。歴史的または現在の事実や事項とは無関係ないかなる陳述も前向きな陳述である。いくつかの前向きな陳述は、“可能”、“すべき”、“予想”、“予想”、“計画”、“計画”、“予測”、“計画”、“信じる”、“求める”、“推定”、“予定”、およびこれらの言葉および類似表現の変形を使用することによって識別することができる。現在の状況に関する陳述が現在の状況が存在し続けることを示唆する場合、これらの陳述も前向きである可能性がある。前向き陳述は、以下の事項に関する陳述を含む、本10-Q表の多くの箇所に出現する
•会社の成長への期待
•会社の買収、再開発、開発、レンタルと経営活動及び機会に対する信念は、その小売業者の業績と財務安定を含む
•会社の買収、処分などの戦略
•政府の規定の遵守に関する管理事項
•会社の資本支出計画と支出のための資本獲得の期待
•会社の所得税優遇への期待
•会社の財務状況や経営業績への期待
•当社はその債務の再融資、債務の負担と返済、合弁手配の達成期待を行っている。
株主に注意してください。どのような展望性陳述も未来の業績の保証ではなく、リスク、不確定要素とその他の要素に関連し、これらのリスク、不確定要素とその他の要素は会社或いは業界の実際の結果、業績或いは業績を招く可能性があり、このような前向き陳述が明示或いは暗示する会社或いは業界の未来の結果、業績或いは成果とは大きく異なる。このような要素は(他を除く)一般業界および全世界、国、地域およびローカル経済および商業状況を含み、これらの要素は小売空間または小売商品の需要、既存および未来のテナントの獲得可能性および信用、アンカーまたはテナントの倒産、閉鎖、合併または合併、賃貸率、条項および支払い、金利上昇およびインフレ及び自社及びそのテナントの財務状況及び経営業績への影響、融資及び運営支出の可用性、条項及びコストに影響する。不動産市場の不利な変化は、他の会社、小売モデルおよび技術からの競争、不動産開発と再開発のリスク(インフレ上昇、サプライチェーン中断および施工遅延を含む)、買収と処置、新型コロナウイルス(“新冠肺炎”)の米国、地域と世界経済および会社およびそのテナントの財務状況と業績への持続的な悪影響、不動産投資の流動性、政府行動および措置(立法と規制改革を含む)、環境と安全要求を含むが、これらに限定されない。そして上記のすべての要素に悪影響を及ぼす可能性のあるテロ活動や他の暴力行為。私たちはあなたに私たちのこれらのリスクと他の私たちの業務と経営業績に影響を与える可能性のある要素についての開示を慎重に検討することを促します, 2021年12月31日までの10-K表年次報告書に含まれる“第1 A項目リスク要因”と、参照によって本明細書に組み込まれた米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された他の報告書とを含む。このような前向きな陳述に過度に依存しないように注意し、これらの陳述は本文書の発表日にのみ発表されます。会社は、本文書が発行された日以降の事件や状況を反映したり、事故の発生を反映したり、法律の要求がない限り、いかなる前向き情報も更新する義務もない。
経営陣の概要とまとめ
同社は米国各地に位置する地域性とコミュニティ/電力ショッピングセンターの買収、所有、開発、再開発、管理、レンタルに参加している。当社はMacerich Partnership,L.P.(“運営組合”)の唯一の一般パートナーであり,同社の大部分の所有権を有している。2022年9月30日現在、運営パートナーは、44の地域都市センター(これらのショッピングセンターに隣接するオフィス、ホテル、住宅空間を含む)、5つのコミュニティ/電力ショッピングセンター、1つのオフィスビル物件、および1つの再建物件の所有権を所有しているか、または所有している。この51の地域町センター、コミュニティ/電力ショッピングセンター、オフィスビル、再建物件は約4800万平方フィートのレンタル可能総面積(GLA)からなり、本稿では“センター”と呼ばれている。文意が別に指摘されているほか、同センターは合併センター(“合併センター”)と未合併合弁センター(“未合併合弁センター”)からなる。会社ポートフォリオの物件管理·リース·再開発会社7社の管理会社(合計)
ここでは“管理会社”と呼ぶ)。当社は自営および自営不動産投資信託基金(“REIT”)であり,そのすべての業務は運営組合企業および管理会社を通じて行われている。
以下の議論は、主に、会社が2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合財務諸表に基づいている。2022年9月30日までの3カ月間の運営結果を2021年9月30日までの3カ月間の運営結果と比較した。報告では,2022年9月30日までの9カ月間の運営とキャッシュフロー結果を,2021年9月30日までの9カ月間の運営とキャッシュフロー結果と比較した
この情報は、添付されている連結財務諸表とその付記と一緒に読まなければならない。
買収する:
2022年8月2日、会社はMS Portfolio LLC合弁企業の上位2つのシールズブロック(Deptford MallとVintage Fire Mall)の残り50%の所有権を2,450万ドルの総買収価格で買収した。2022年8月2日から、会社は現在、この2つの前シールズブロックの100%権益を持ち、総合財務諸表に統合されている(総合財務諸表付記中の付記15-買収参照)。
性質:
2021年3月29日、会社はアリゾナ州フェニックスのパラダイス谷ショッピングセンターを新たに設立された合弁企業に1.00億ドルで売却し、約560万ドルの資産売却益を得た。販売と同時に、会社は5%の所有権権益で新たな合弁企業に再投資することを選択した。同社は売却で得られた9,530万ドルの純収益でその信用限度額を返済している(“流動性と資本資源”参照)。
2021年9月17日、同社はアリゾナ州ツーソン市のTucson La Encantadaを1.653億ドルで売却し、約1億172億ドルの資産売却益を得た。同社は純現金収益約1.01億ドルを債務返済に使用している(“流動性と資本資源”参照)。
2021年12月31日、当社はイリノイ州シカゴ北橋店での合弁権益を合弁企業のパートナーに譲渡した。譲渡には、合営パートナーが経営会社の債務中の当社のシェアを負担することが含まれていますが、当社は何の現金も受け取っていません。同社はこの任務に関連した約2830万ドルの損失を確認した。
2021年12月31日、会社はイリノイ州シカゴ北ボバシュ通り443号の未開発物件の合弁権益を2,100万ドルで合弁パートナーに売却した。同社は売却に関する無形収益を確認した。
二零二一年十二月三十一日までの十二ヶ月間、当社及びいくつかの共同経営パートナーは、複数の土地を独立取引方式で販売し、当社は土地売却収益1,960万ドルを占めるべきである。同社は4650万ドルの販売収入シェアを債務返済や他の一般会社用途に使用している。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、当社及びいくつかの共同経営パートナーはそれぞれ異なる取引で複数のブロックを売却し、当社が占めるべき土地売却収益はそれぞれ1,040万ドル及び2,270万ドルである。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のうち、同社がこれらの販売から得た収益はそれぞれ2640万ドルと5370万ドルだった。同社はこれらの販売から得られた収益シェアを債務返済や他の一般会社用途に利用している
融資活動:
2021年1月22日、会社はGreen Acresショッピングセンターの2.582億ドルの融資の年を2022年2月3日に延期する取引を完了し、行使された1年を2023年2月3日に延期する選択権も含まれている。金利は変わらず、会社は成約時に900万ドルの未返済ローン残高を返済した。
2021年3月25日、同社はグリーンムー公地1.246億ドルの融資を完了し、2年間を2023年3月29日に延期した。金利はロンドン銀行の同業解体プラス2.75%で、会社は成約時に470万ドルの未返済ローン残高を返済した。
2021年4月14日、同社は既存の信用手配を終了し、2023年4月14日に満期になった5.25億ドルの循環ローン手配と2024年4月14日に満期になった1.75億ドルの定期ローン手配を含む新しい信用協定を締結した。当社は2021年4月に新信用協定を締結するとともに、全数1.75億ドルの定期融資手配、および
その後、2021年9月にTucson La Encantadaを売却した収益で定期ローン手配の未返済残高を返済した。
2021年9月15日、会社はさらにDanbury Fair Mallのローン満期日を2022年7月1日に延長した。金利は5.5%に維持され、会社は取引完了時に1,000万ドルの未返済ローン残高を返済した。融資期間は2022年7月にさらに延長される。
2021年10月26日、同社のAtlas Park商店の合弁企業は、同物件の既存融資の代わりに6500万ドルの新しい融資を使用し、このローンの変動金利はLIBORプラス4.15%で、延期オプションを含めて2026年11月9日に満期となる。この融資は金利上限協定によってカバーされており、ロンドン銀行間の同業借り換え金利が2023年11月7日までに3.0%を超えることを効果的に防止している。
同社は2021年12月31日までの年間で、2021年4月の新信用協定締結に関する9.85億ドルの債務を含む当時返済されていなかった17億ドルの債務を返済した。これらの返済額は、2020年12月31日以来、会社シェアで計算した未返済債務が約20%減少したことに相当する
2022年2月2日、同社のアイロン交差点での合弁企業は、既存の1.97億ドルの融資に代わり、1.75億ドルの新規融資で、利息はSOFRプラス3.70%で、延期選択権を含む2025年2月9日に満期となる。この融資は金利上限協定でカバーされており、SOFRが2024年2月15日までに4.0%を超えることを効果的に防止している。
2022年4月29日、同社はPacific Viewの既存1億106億ドルの融資に7200万ドルの新融資を置き換え、固定金利は5.29%で、2032年5月6日に満期となった。
2022年5月6日、同社はオークローンを完了した2年を2024年6月5日に延期し、新たな固定金利は5.25%だった。同社は決済時に500万ドルの未返済ローン残高を返済した。
2022年7月1日、会社はさらにDanbury Fair Mallのローン満期日を2023年7月1日に延長した。金利は5.5%に維持され、会社は取引完了時に1,000万ドルの未返済ローン残高を返済した
同社のワシントンスクエアでの合弁企業は、オプションを含む2022年11月に5.198億ドルの融資の4年間延期を完了する予定で、変動金利はSOFRプラス4.0%で、最終融資条項と文書および慣例成約条件を交渉することに依存する。
同社は2022年11月にSanta Monica Place融資の3年間延期を完了する予定で、変動金利はSOFRプラス1.58%で、最終融資条項と書類の交渉および慣用的な成約条件に依存する。
会社は2022年11月1日の満期日にTowne Mallの融資を返済しておらず、物件をローンサービス機関に移管する過程を開始している。
再建と開発活動:
同社はSimon Property Groupとそれぞれ50%の株式を占める合弁企業を設立し、同社が最初に設立した目的はロサンゼルス高級アウトレットの開発であり、カリフォルニア州カーソンのハイエンドアウトレットセンターである。同合弁企業は2022年9月30日現在、合計7720万ドルを生産しており、当社はすでにそのうち3860万ドルに資金を提供している
同社はサンタモニカ広場に位置する約150,000平方フィートの3層空間(以前はBloomingdale‘sとArclight Theatreによって占有されていた)を再開発しており、サンタモニカ広場はカリフォルニア州サンタモニカの479,000平方フィートの地域町中心であり、娯楽目的地用途、ハイエンドフィットネス、共同作業空間を有している。このプロジェクトの総コストは3,500万から4,000万ドルと見積もられている。同社は2022年9月30日までに約100万ドルを生産している。2024年に開業する予定です。
同社の合弁企業はアリゾナ州スコッツデールのスコッツデールファッション広場にあり、1,885,000平方フィートの地域的な町の中心であり、贅沢品小売やレストラン用途に専念する2階建てのノルドストロンを再開発している。このプロジェクトの総コストは8,000万ドルから9,000万ドルの間と見積もられており,そのうち4,000万ドルから4,500万ドルは会社のシェアを占めると推定されている。合弁企業の2022年9月30日までの320万ドルの総支出のうち、同社は160万ドルを生み出している。2024年に開業する予定です
他の取引や事件:
2020年3月、新冠肺炎疫病は世界保健機関によって大流行と発表された。そのため、同社が経営しているすべての市場は在宅注文の影響を受けており、その大部分の物件は一時的または全部閉鎖されている。2020年に交錯して再開放された後、すべてのセンターは2020年10月7日から開放され運営されている。本四半期報告Form 10-Qの期日までに、政府が定める生産能力
新冠肺炎による制限は同社のすべての市場で廃止された。センター全体のファンダメンタルズは2021年と2022年の前9ヶ月で改善を続けているが、会社はその業績は2022年に残りの時間は引き続きマイナスの影響を受けると予想し、一部の原因は新冠肺炎疫病の持続的な影響であり、入居率がコロナウイルス流行前のレベルより低いこと、更に多くのアンカー地閉鎖などの要素である。
同社は、2021年12月31日までの1年間、四半期ごとと2022年前の3四半期の現金配当金を普通株1株当たり0.15ドルと発表した。2022年10月28日、同社は第4四半期の現金配当金を普通株1株当たり0.17ドルと発表し、2022年12月2日に2022年11月9日に登録された株主に支払うと発表した。取締役会は四半期ごとに配当金金額を検討するだろう。
単独の“市場での”発売計画の開始に伴い、会社はそれぞれ2021年2月1日と2021年3月26日にそれぞれ“2021年2月ATM計画”と“2021年3月ATM計画”と呼び、総称して“ATM計画”と呼び、ある販売代理と単独の株式分配協定を締結し、これらの合意により、会社は2021年2月ATM計画と2021年3月ATM計画の各発行·販売総発行価格が5億ドルに達する普通株、あるいはATM計画に従って総発行価格が10億ドルに達する普通株を発行·販売することができる。2022年9月30日現在、2021年3月のATM計画によると、同社の普通株販売総額は約1兆517億ドル。2021年6月30日現在,2021年2月現在ATM計画はすべて使用されており,活発化していない
企業が予想する流動資金需要及びこれらの需要を満たすための会社の措置のさらなる検討については、“-流動資金及び資本資源”を参照されたい。
インフレ:
センターのほとんどのレンタル契約はレンタル期間全体にわたって定期的なレンタル料調整があります。これらの賃貸料の増加幅は固定されているか,消費者物価指数の年増幅によって計算される。また、年間10,000平方フィート以下の空間の通常賃貸契約が満期となり、自社が既存賃貸契約のレンタル料が当時の既存市場賃貸料よりも低い場合には、より高い基本賃貸料で既存賃貸契約の代わりに新規リースを用いることができるようになる。当社が締結した賃貸契約は一般にテナントに所定額の運営費用を支払うことを要求しており、一般に物件税は含まれておらず、どのセンターで実際に発生した費用にもかかわらず、会社にコストコントロールの負担をもたらしている。また、ほとんどのテナントは借家に比例して財産税と光熱費を支払うことを要求している。インフレは会社の2022年と2023年のコストにマイナス影響を与えると予想される。
重要な会計政策と試算
米国公認会計原則(“GAAP”)に基づいて財務諸表を作成する際には、経営層は、財務諸表日の資産および負債額、または有資産および負債の開示および報告期間内の収入および支出の報告金額に影響を与えるための推定および仮定を行う必要がある。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
その中のいくつかの推定および仮定は、収入確認の判断、公共地域維持および不動産課税項目の推定、不良債権準備、長期資産減価、有形資産と無形資産との間の購入価格分配、コスト資本化、および公正価値計量を含む。会社の重要会計政策と推定会社総合財務諸表付記2--重要会計政策概要には、より詳細な記述がある。しかし、以下の政策は重要だと考えられている。
買収:
不動産を買収する際、当社は買収が企業合併か資産買収かを評価する。事業合併及び資産買収については、会社は、買収された有形資産及び無形資産及び負債に財産の購入価格を割り当てる。資産買収については、当社は取引コストを資本化し、すべての累積コストを分配する相対公正価値法を用いて買収価格を分配する。企業合併については、当社は、個別に確認された資産と負債の推定公正価値に基づいて、発生した取引コストを支出し、買収価格を分配する。当社は買収の推定公正価値に基づいて、買収した推定公正価値を土地、建築、テナント改造と確認された無形資産と負債に分配する。また,任意の想定された住宅ローン手形は,その推定公正価値で入金される.土地と建築物の推定公正価値は“空き家”方法で決定された。テナント改善とは、既存の賃貸に関連する有形資産を、買収日の公正価値に基づいて計算し、残りの賃貸条項に比例して計算することである。テナントの改良は、財産項目の資産に分類され、残りの賃貸期間内に減価償却される。確認可能な無形資産と負債は現地経営賃貸の価値に関係しており、3つの形式がある:(1)レンタル
手数料及び法的コストは、自社市場で一般的に経験している条項に基づいて支払われる賃貸手数料、(Ii)原位置賃貸の価値、購入時に“想定された空き”物件を入居率に賃貸するのに必要な期間に生じる収入及びコストの推定損失、及び(Iii)市価よりも高い又は低い原地賃貸価値を代表し、買収時の契約賃貸料と市場賃貸料との差額を表し、テナント信用リスクを控除したものである。レンタル手数料と法律費用は繰延費用と他の資産に計上され、残りのレンタル期間内に償却される。その場でレンタルされた価値は、繰延費用および他の資産に記録され、残りのレンタル期間に市価未満の固定金利継続権を加えて償却される。市価以上またはそれ以下の賃貸は、繰延費用および他の資産または他の計算すべき負債によって分類され、契約条項が市価よりも高いか低いかに依存し、資産または負債は、残りの条項の最低賃貸料で償却される。市価賃貸より低い残りのレンタル条項は、市価より低いいくつかの固定料金継続を含むことができる。テナントが市価以下の固定金利継続賃貸選択権を実行するかどうかを考えると、会社は買収時の経済的要因と、中心的なテナントの組み合わせ、会社とテナントの関係、競争可能なテナント空間などの定性的要因を評価する。
当社が可変利益実体である既存権益法投資の主要な受益者となった場合、既存権益投資の公正価値は投資の帳簿価値を超え、投資の帳簿価値が公正価値を超える場合は、損益を再計量することを確認する。公正価値は割引キャッシュフローモデルによって決定され、重要な観察できない入力は割引率、端末資本化率、市場賃貸料を含む
資産減額:
当社は将来の営業収入、傾向と見通し及び需要、競争とその他の経済要素の影響を考慮することで、その物件価値に減値指標が存在するかどうかを評価する。これらの要因には,予想賃貸料収入,運営コストと資本支出,推定保有期間と資本化率が含まれている。減値指標が存在すれば,割引されていない将来のキャッシュフロー純額(利息支出を含まない)を推定することにより回収可能性を決定する.減価損失金額(ある場合)は、割引キャッシュフロー分析または契約販売価格によって決定される公正価値と関連資産の帳簿価値とを比較することによって決定される。当社は一般に長期にわたってその物件を保有·運営しており,その帳簿価値が回収できない可能性を下げている。保有期間の短縮は長期資産の帳簿価値が回収できないリスクを増加させる。販売待ちの物件を保有するように分類され,帳簿価値または公正価値から売却コストを差し引いた低い者が計量する.
当社は、一連の経営損失やその他、その投資価値が低下していることを示す可能性がある要因を決定するために、未合併合弁企業への投資を審査しており、これは一時的ではない。各未合併合営企業の投資は定期的に評価され,必要に応じて非一時的な回収可能性や推定値が低下すると考えられる。
金融商品の公正な価値:
公正価値レベルは、報告エンティティのソースから独立して得られた市場データに基づく市場参加者仮説と、報告エンティティ自身の市場参加者仮説に関する仮定とを区別する。第1レベル投入活用アクティブ市場は、企業が取得する能力のある同じ資産または負債の見積もりを取得します。第2レベル投入とは、第1級に列挙された見積以外の直接又は間接的に観察可能な資産又は負債の投入である。第2レベルの投入は、アクティブ市場における同様の資産および負債のオファー、および通常のオファーの間隔内で観察することができる金利、為替レート、および収益率曲線のような資産または負債の観察可能な投入(オファーを除く)を含むことができる。第3レベル投入は資産または負債の観察不可能な投入であり、通常は関連する市場活動がほとんどないため、1つの実体自身の仮定に基づいている。もし公正価値計量の決定が公正価値体系の異なるレベルの投入に基づいている場合、全体の公正価値計量が存在する公正価値体系中のレベルは公正価値体系全体に対する重要な最低レベル投入に基づいている。当社は、ある特定の投入による公正価値計測全体の重要性の評価を判断し、資産や負債特有の要因を考慮する必要がある。
当社は金融商品の公正価値を計算し、公正価値が当該等の金融商品の帳簿価値と異なる場合には、総合財務諸表付記に当該等の追加資料を計上する。公正価値が合理的に帳簿価値に近づいた場合、追加開示は行われない。
当社は公正価値の経常的にその融資手配(当社の総合財務諸表付記12-融資手配参照)の債務を記録し、価値変動を公正に許可して当社の総合経営報告書の中で利息支出と記す。公正価値は割引に基づいて決定される
キャッシュフローモデルは,割引率,端末資本化率,市場賃貸料を含む顕著な観測不可能な入力を持つ.融資手配債務の公正価値はこれらの観察できない重大な投入に敏感であり、これらの投入の変化は公正価値の計量の大幅な上昇或いは低下を招く可能性がある
経営成果
以下に説明する経営結果の多くの違いは、再建物件および処分物件を含む、自社物件の取引に影響を与えることによるものである(定義は以下に示す)。
以下の議論を容易にするために、当社は“同じセンター”を比較の2期間でほぼ完了して運営を開始する中心と定義している。比較すると、非同一センターには、大規模な再建が行われており、一部のセンターの閉鎖を招くことが多いセンターや物件(“再建物件”)、最近では権益法合弁企業から合併資産に転換したり、合併資産から合併資産に転換したり、権益法合弁企業から合併資産に転換したりした物件(“合営移行センター”)および処分された物件(“処分物件”)が含まれている。会社は、センターがほぼ完成しているかどうかに応じて、2つの比較期間の全期間にわたって運行し、センターを同じセンターに移し、除去する。したがって,比較期間中は,同一センターはすべての合併センターからなるが,再建物件や処分物件は含まれていない。
合弁会社移行センターは、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月と2021年9月30日現在の3ヶ月と9ヶ月との比較について、デプットフォードショッピングセンターとVintage Fireショッピングセンターに位置する2つ前のシールズブロックである(“管理概要と要約”の“買収”を参照)。二零二年九月三十日までの三ヶ月と九ヶ月と二零二一年九月三十日までの三ヶ月と九ヶ月を比較すると、処分物件はパラダイス谷デパートとツーソンLa Encantadaである。
合併していない合営企業は権益会計方法を採用して反映する。会社はこれらのセンターの結果に比例したシェアを総合経営報告書に反映させ、未合併合弁企業の収益(赤字)における権益としている。
当社は、テナントの年間売上高、入居率(大型小売店や“アンカー地”を含まない)および発行済み差額(すなわち、10,000平方尺および以下の空間から計算し、過去12ヶ月以内に締結された賃貸契約の初期1平方尺あたりの平均基本賃貸料と過去12ヶ月の満了時の1平方尺あたりの平均基本賃貸料との比較)を当社内部成長の主要業績指標としている。
2022年第3四半期、2021年第3四半期と比較して、ポートフォリオ全体で10,000平方フィート以下の空間の可比テナント売上高は0.6%低下し、2021年9月30日のタイムフレームと比較して、2022年9月30日までの9ヶ月で4.8%増加した。2022年9月30日までの賃貸入居率は92.1%で、2021年9月30日の90.3%より1.8%増加し、2022年6月30日の91.8%に比べて環比が0.3%増加した。当社は61.40ドルの平均レンタル料で新規賃貸契約と更新賃貸を実行しているが、賃貸契約満了時の平均賃貸料は57.60ドルであり、放出価格差が増加し、2022年9月30日までの12カ月間の解放価格差が1平方フィート3.80ドル、または6.6%増加したため、2019年9月30日までの四半期以来、当社が報告した最も強いリース利差となった。
当社は2022年に満期となる賃貸借契約を継続して更新または置換していますが、様々な要因により、2022年以降に満期となるテナント契約に署名、更新、または置換する能力があるかどうかは決定できません。2022年に残りの賃貸借契約が満期になることは引き続き会社の重要な注目点となる。当社は2022年9月30日現在、賃貸契約や小売業者の承諾を履行しており、そのうちの88%のレンタルスペースが2022年に満期になり、また7%のこのような満期空間が意向書の段階にある。これらの借約を含まず,2022年満期の余剰借約は,中心面積99,000平方フィートを占め,探査段階にある
同社は2022年9月30日までの四半期内に、83件の新規賃貸契約と136件の更新賃貸契約に調印し、総面積は約110万平方フィートである。平均テナント手当は1平方フィート27.05ドルです。
展望
会社は長期的な四管斉下の経営戦略を持っており、買収、賃貸と管理、再開発と地域町センターの開発に専念している。センターのファンダメンタルズは2021年と2022年の前9ヶ月で引き続き改善されるが、会社はその業績は2022年に残りの時間は引き続きマイナスの影響を受けると予想し、一部の原因は新冠肺炎疫病の持続的な影響であり、入居率がコロナウイルス流行前のレベルより低いこと、より多くのアンカー地閉鎖などの要素である。
すべてのセンターは2020年10月7日から開放されて運営されている。本四半期報告10-Q表の日までに、新冠肺炎による政府が課した生産能力制限は会社のすべての市場で廃止された。それは..
同社の賃貸収入は2022年9月30日までの3カ月間で積極的な影響を受け、2021年9月30日までの3カ月と比較して約2.48%増加した。この増加には、当社の株式で計算した合弁企業が含まれているが、当社の株式で計算した処分物件や北橋商店は含まれていない(上記“処分”参照)。この増加は,主に入居率と放出利差の増加,直線賃貸料収入の増加,貸倒準備金の回収増加,および2021年第3四半期と比較した遡及賃貸料減免の減少である
2019年の大流行前の第3四半期と比較して、2022年第3四半期の流量レベルは引き続き90%前後を維持している。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、ポートフォリオ全体で面積10,000平方フィート未満の可比テナント売上高はそれぞれ0.6%と4.8%増加した。2022年9月30日までの過去12カ月間、1平方フィート当たり10,000平方フィート未満のポートフォリオテナント売上高は877ドルで、同社の過去最高を記録した。
2022年第3四半期には、同社は219件の新規かつ更新された賃貸契約に調印し、面積は約110万平方フィートであったが、2021年第3四半期には215件の賃貸借契約と110万平方フィートが調印された。
同社は,そのテナント基盤内の用途多様化が中心の将来著しい内部成長触媒となると信じており,新たな用途がテナント組合せの生産性や多様性を向上させ,センターに適用される顧客流量を著しく増加させる可能性がある。同社は、2022年9月30日までの四半期に、154,000平方フィートを超える新店舗協定に調印し、新Macerichポートフォリオ用途が154,000平方フィートを超え、本四半期報告10-Q表の日付まで、19.5万平方フィートを超えるこのような新Macerichポートフォリオリースが交渉中である。
2022年9月30日までの賃貸入居率は92.1%で、2021年9月30日の賃貸入居率90.3%より1.8%増加した。
2022年第3四半期までの同社の賃貸料収入は、新冠肺炎以前の同時期水準に相当する。同社はこれまでに全国や現地テナントとの交渉を完了し、賃料の支払いを確保している。これらの交渉により、会社は賃料延期および/または減収の形で大量の賃料援助を提供する賃貸借契約修正案を締結した。その会社の多くの賃貸契約には共同賃貸条項が含まれている。いくつかのアンカーまたは小型テナントの閉鎖は、大流行または他の理由によるものであっても永久的になっており、したがって、いくつかのレンタル契約におけるシェア条項をトリガする可能性がある。当社はこのような条項が賃貸収入に与えるマイナス影響はそれほど大きくないと予想しています。
当社は2021年12月31日までの年間で、当社が占めるべきシェアに応じて4,760万ドルの賃料減免が生じており、主に2020年の賃貸料に関係しており、2021年12月31日までの年間で460万ドルの賃貸料延期を会社シェアで協議しています。2022年9月30日までの9カ月間、会社が占めるべき賃料減免額は120万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月の賃料減免額は4630万ドルで、主に2020年の新冠肺炎による賃貸料と関係がある。2021年9月30日までの3カ月間、会社は賃料延期について交渉していないのに対し、2022年9月30日までの3カ月間、会社シェアの延期賃貸料は20万ドル未満となっている。2022年9月30日現在、370万ドルの延期レンタル料はまだ返済されておらず、そのうち140万ドルは2022年の残り時間で返済する予定で、残りの部分は2023年以降に返済する予定だ。
2021年には、2020年に比べて会社テナントに係る倒産申請速度が大幅に低下し、破産申請が10件、合計62件の賃貸契約があり、約36.9万平方フィートの面積と1190万ドルの年間賃貸収入に関連して、会社のシェアを占めている。その中には、ある百貨店小売業者と締結した総面積13.9万平方フィートの賃貸契約2件が含まれており、両社はすぐに倒産から抜け出し、同社との2つの賃貸契約を担った。この百貨店小売業者は含まれておらず、2021年の破産申請は約23万平方フィートにとどまっている。同社は2022年に破産申請の速度が遅くなると予想し続けている。2022年から現在まで、当社の3人のテナントに関する破産申請は2件のみで、約11万平方フィートのレンタルスペースと220万ドルの年間賃貸収入に関連している。
2022年には、経常的な運営資本支出、リース資本支出、配当金の支払い後、会社は運営から正のキャッシュフローが生じると予想される。この仮定には、普通株の処理、再融資、または発行によって生成されるいかなる潜在的資本も含まれていない。この予想黒字は、会社の貸借対照表のデレバレッジ化に利用され、会社の開発とパイプラインの再開発に資金を提供する。
2022年2月2日、同社のアイロン交差点での合弁企業は、既存の1.97億ドルの融資に代わり、1.75億ドルの新規融資で、利息はSOFRプラス3.70%で、延期選択権を含む2025年2月9日に満期となる。2022年4月29日、同社はPacific Viewで7200万ドルの新融資を完了し、固定金利は5.29%で、2032年5月6日に満期となる。2022年5月6日、同社はOaksへの融資を完了した2年を2024年6月5日に延期した。このローンの現在の固定金利は5.25%で,会社は500万ドルの未返済金を返済した
お会計時のローン残高。また、同社は2022年7月1日、Danbury Fair Mallのローン満期日を2023年7月1日に延長した。金利は5.5%に維持され、会社は取引完了時に1,000万ドルの未返済ローン残高を返済した。同社のワシントン広場にある合弁企業は、オプションを含む2022年11月に現在の5.198億ドルの融資の4年間の延期を完了する予定で、変動金利はSOFRプラス4.0%である。また、当社は2022年11月にSanta Monica Place 2.99億ドルの融資を3年間延期し、変動金利はSOFRプラス1.58%となる見通しだ。会社は2022年11月1日の満期日にTowne Mallの融資を返済しておらず、物件を融資サービス機関に移管する過程を開始している(経営陣の概要と要約の“-融資活動”を参照)。
未償還の変動金利債務により、金利上昇は同社の借入コストを増加させ、新たな固定金利債務の金利上昇を招く。同社は、現在市場金利を下回る可能性のある融資の再融資や延期により多くの利息支出が生じると予想している。場合によっては、会社は、金利上限およびスワッププロトコルを使用することによって、一部の変動金利債務に関連する金利変動のリスクを制限することができる。現在の市場条件によると、このような合意は、変動金利債務と固定金利債務との理想的な比率を実現するために、会社が変動金利債務を固定金利債務に置き換えることを可能にする。しかしながら、同社が締結した任意の金利上限またはスワップ協定は、金利変化に対するリスクを効果的に減少させることができない可能性がある。例えば、同社以前のスワップ協定は2021年9月30日に満期になり、2021年の利息支出が増加した。
2022年9月30日までおよび2021年9月30日までの3カ月間の比較
収入:
2021年から2022年にかけて、賃貸収入は150万ドル減少し、減少幅は0.8%だった。賃貸収入の減少は処分物件の260万ドルの減少によるもので、一部は同一センターの40万ドルの増加と共同経営移行センターの70万ドルの増加によって相殺された。賃貸収入には、市価賃貸の償却、直線賃貸料の償却、賃貸終了収入、賃貸料のパーセンテージ、不良債権の回収が含まれる。2021年と2022年には、市価以上と市価以下の賃貸償却はいずれも60万ドルとなった。直線賃貸料償却は2021年の260万ドルから2022年の40万ドルに増加した。賃貸終了収入は2021年の890万ドルから2022年の50万ドルに低下した。賃貸料率は2021年の1370万ドルから2022年の1050万ドルに低下した。不良債権回収(支出)は2021年の160万ドルから2022年の70万ドルに増加した。
その他の収入は2021年の820万ドルから2022年の750万ドルに低下した。減少は主に処分物件によるものである
管理会社の収入は2021年の680万ドルから2022年の760万ドルに増加し、これは主にレンタル料の増加によるものだ。
ショッピングセンターと運営費用:
2021年から2022年までにショッピングセンターと運営費は400万ドル増加し、5.7%に増加した。ショッピングセンターと運営支出が増加したのは、同一ショッピングセンターが410万ドル増加し、共同経営移行センターが40万ドル増加し、一部の処分物件が40万ドル減少したことに起因する。
レンタル費用:
補償費用の増加により、レンタル費用は2021年の620万ドルから2022年の870万ドルに増加した。
管理会社の運営費用:
2021年から2022年にかけて、給与支出の増加により、管理会社の運営費が200万ドル増加した
不動産投資信託基金の一般的な支出と行政支出:
2021年から2022年にかけて、不動産投資信託基金の一般·行政費が80万ドル減少したのは、主に相談費用の減少によるものである。
減価償却と償却:
減価償却と償却は2021年から2022年までに270万ドル減少した。減価償却及び償却減少は同一センターの210万ドルの減少及び処分物件の100万ドルの減少によるものであり、一部は共同経営移行センターの40万ドルの増加によって相殺される。
利息支出:
2021年から2022年まで、利息支出は1230万ドル増加した。利子支出が増加したのは融資予定が1,420万ドル増加したためである(付記12-参照)融資手配会社合併財務諸表付記)と同センターからの180万ドルの部分は、当社の循環信用限度額の未返済残高の320万ドルの減少と処分物件の50万ドルの減少によって相殺された。融資手配の利息支出の増加は、主に関連物件の公正価値及び関連物件の住宅ローン手形の変動によるものである。
未合併合弁企業の収益(赤字)権益:
2021年から2022年までに、未合併合弁企業の権益収益(赤字)は810万ドル増加したそれは.未合併合営企業の収入(赤字)権益が増加したのは、主に合営会社移行センターによるものである。
資産収益を売却または減記し、純額:
資産の売却または減記収益は、2021年から2022年までの純利益が1兆171億ドル減少し、主な原因は2021年のTucson La Encantadaの売却である(経営陣の概要と要約の“処分”を参照)
純(赤字)収入:
2021年から2022年にかけて、純(赤字)収入は1兆265億ドル減少した。純収入減少の主な原因は上記の違いである。
運営資金(“FFO”):
主に上記の要因により普通株主及び単位株主のFFO-償却は、チャンドラーの永久保有に関する融資費用及び債務弁済損失は含まれていない前年比1.4%増1.014億ドル in 2021 to 1.028億ドル2022年に。会社が純(損失)収入(最も直接比較可能な公認会計基準財務指標)を普通株主と単位株主のFFOと照合すべきである-薄めてそして、そして普通株主と単位株主が占めるべきFFOは,Chandler Freeholdに関する融資費用や返済希釈債務の損失は含まれていない以下、“業務資金(FFO)”を参照。
2022年9月30日までおよび2021年9月30日までの9カ月間の比較
収入:
2021年から2022年にかけて、賃貸収入は1390万ドル増加し、2.4%増加した。賃貸収入の増加は、同センターの2,320万ドルの増加、共同経営移行センターの0.7万ドルの増加、一部の処分物件の1,000,000ドルの相殺によるものである。賃貸収入には、市価賃貸の償却、直線賃貸料の償却、賃貸終了収入、賃貸料のパーセンテージ、不良債権の回収が含まれる。市場を上回ると下回るテナント償却は2021年の160万ドルから2022年の170万ドルに増加した。直線賃貸料は2021年の820万ドルから2022年の220万ドルに低下した。賃貸終了収入は2021年の1690万ドルから2022年の1280万ドルに低下した。賃貸料率は2021年の3100万ドルから2022年の2600万ドルに低下した。不良債権回収は2021年の430万ドルから2022年の160万ドルに減少した。
その他の収入は2021年の2540万ドルから2022年の2190万ドルに減少した。この減少は主に処分物件に関する収入によるものである。
管理·リース費用の増加により、管理会社の収入は2021年の1900万ドルから2022年の2140万ドルに増加した。
ショッピングセンターと運営費用:
2021年から2022年までにショッピングセンターと運営費は280万ドル増加し、1.3%に増加した。ショッピングセンターおよび運営費の増加は,同一ショッピングセンターが560万ドル増加したことと合弁移行センターが30万ドル増加したことに起因するが,処分物件が310万ドル減少したため部分的に相殺された。
レンタル費用:
補償費用の増加により、レンタル費用は2021年の1800万ドルから2022年の2450万ドルに増加した
管理会社の運営費用:
2021年から2022年にかけて、給与支出の増加により、管理会社の運営費が680万ドル増加した
不動産投資信託基金の一般的な支出と行政支出:
2021年から2022年にかけて、不動産投資信託基金の一般·行政費が230万ドル減少したのは、主に相談費用の減少によるものである。
減価償却と償却:
2021年から2022年にかけて、減価償却と償却は1340万ドル減少した。減価償却及び償却減少は同一センターの810万ドルの減少及び処分物件の570万ドルの減少によるものであり、一部は合営移行センターから40万ドル増加して相殺される。
利息支出:
2021年から2022年まで、利息支出は850万ドル増加した。利子支出が増加したのは,付記12で議論された融資計画が2 680万ドル増加したためである当社における連結財務諸表の付記及び同じセンターから150万ドルの部分が相殺されました減少する1,770万ドルは、会社の循環信用限度額のうち低い未返済残高から、210万ドルは処分財産から来ています。融資手配の利息支出の増加は、主に関連物件の公正価値及び関連物件の住宅ローン手形の変動によるものである。
未合併合弁企業の収益(赤字)権益:
2021年から2022年までに、未合併合弁企業の権益収益(赤字)は3660万ドル減少したそれは.未合併合営企業の権益収入(赤字)が減少したのは、主にある財産の推定保有期間の短縮による資産減記である
資産収益を売却または減記し、純額:
資産を売却または減記した収益は、2021年から2022年までに純8,660万ドル減少した。この減少は主に2022年に1110万ドルの減価と2021年にTucson La Encantadaの1.172億ドルの収益を売却し、部分的に2021年のエストラ滝4160万ドルの販売と減価損失によって相殺されたためだ。
純損失(収益):
純損失(収益)2021年から2022年までに1.097億ドル増加した。純損失減少の要因は上記の違いである。
主に上記の要因により,普通株主と単位株主が占めるべきFFO-償却は,Chandler Freeholdに関する融資費用や債務返済損失は含まれていない前年比4.4%増3.045億ドルin 2021 to 3.18億ドル2022年に。会社が純(損失)収入(最も直接比較可能な公認会計基準財務指標)を普通株主と単位株主のFFOと照合すべきである-薄めてそして、そして普通株主と単位株主が占めるべきFFOは,Chandler Freeholdに関する融資費用や返済希釈債務の損失は含まれていない以下、“業務資金(FFO)”を参照。
経営活動:
2021年から2022年にかけて、経営活動が提供する現金は7340万ドル増加した。上述したように、増加の主な原因は、資産と負債および結果の変化である。
投資活動:
2021年から2022年にかけて、投資活動が提供する現金は2.095億ドル減少した。投資活動が提供する現金が減少した主な原因は、資産売却所得金が2.743億ドル減少し、一部相殺は未合併合営企業割り当てが3,630万ドル増加し、合営企業財産の売却応収金が2,100万ドル増加し、未合併合営企業寄付金が1,360万ドル減少したことである。
融資活動:
2021年から2022年にかけて、融資活動のための現金は4億ドル減少した。融資活動のための現金減少の要因は,担保融資,銀行および他の支払手形の支払いが17億ドル減少し,ATM計画下で普通株を売却する収益8.3億ドルおよび担保融資,銀行および他の支払手形の収益3.65億ドルで相殺されたことである。
流動性と資本資源
当社は今後12ケ月以降に運営を通じて発生した現金、未合併合弁企業の分配、運営資金備蓄及び/又はその信用限度額下の借金を予想し、運営支出、債務返済及び配当需要の流動資金需要を満たす。新冠肺炎による不確定な環境に伴い、当社は2020年、2020年および2021年12月31日までに複数の先に開示された措置を講じて、短期的な流動性状況を改善しているが、現在は歴史のように今後12カ月の流動性需要を満たすことが予想されている。
資本の用途
次の表は、各センターで発生した資本支出(会社割合で計算)をまとめたものである
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 |
(千ドル) | 2022 | | 2021 |
統合センター: | | | |
不動産·建築内装·設備の購入(1) | $ | 37,741 | | | $ | 13,092 | |
センターの発展·再建·拡張·改修 | 40,679 | | | 34,678 | |
テナント手当 | 18,004 | | | 13,445 | |
レンタル料を繰延する | 1,657 | | | 1,956 | |
| $ | 98,081 | | | $ | 63,171 | |
合弁センター: | | | |
財産·建築·内装·設備を購入する | $ | 6,720 | | | $ | 7,408 | |
センターの発展·再建·拡張·改修 | 43,454 | | | 41,783 | |
テナント手当 | 12,205 | | | 6,916 | |
レンタル料を繰延する | 2,748 | | | 2,065 | |
| $ | 65,127 | | | $ | 58,172 | |
(1)2022年9月30日までの9カ月間の2,450万ドルを含み、MS Portfolio LLC合弁企業の2つ前シールズブロックの買収に関連している(経営陣の概要と要約の“買収”参照)。
同社は今後12ヶ月のテナント手当と繰延レンタル費用金額は2021年に相当すると予想しているそれは.その会社は約10億人の人口を2022年の残り時間は2000万~3000万ドルで、開発、再開発、拡張、改修に使われる。このような支出、発展及び/又は再建プロジェクトの資本はずっとであり、引き続き手元の現金、債務或いは株式融資から取得することを期待しており、当社の信用限度額下の借金、不動産融資及び建築ローンを含み、どれも利用可能な範囲内にあると予想される。
資金源
当社は過去にも株式発売や発行、物件再融資、合営取引、非コア資産の売却を通じて流動資金を発生させ、将来的に継続する可能性があります。例えば、2021年12月31日までの年間で、会社はアリゾナ州フェニックスにあるパラダイス谷ショッピングセンターとアリゾナ州ツーソン市にあるTucson La Encantadaを売却した。その会社はこれらの販売でその信用限度額と他の債務を返済する。また、当社は棚上げ登録声明を提出し、当社が時々販売する可能性のある指定額の普通株、優先株、預託株式、債務証券、引受権証、権利、株式購入契約、単位を登録した。
2021年2月1日および2021年3月26日に、当社はそれぞれ“市場で”発売計画を登録し、この計画によると、当社はその普通株式を発行および販売することができ、各計画の総発行価格は最大5億ドルに達するか、あるいはATM計画による総発行価格は10億ドルであり、発行金額と時期は未定である
当社が提供します。2021年6月30日現在,2021年2月現在ATM計画はすべて使用されており,活発化していない。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、2021年3月のATM計画に基づいて何の株も発行されていない。2022年9月30日現在、2021年3月のATM計画によると、同社の普通株販売総額は約1兆517億ドル。
資本と信用市場は変動する可能性があり、企業の債務や株式融資の獲得を制限することもある。当社は常に資本を得ることができていますが、当社が将来的にまたは同様の条項や条件の下でそうできる保証はありません。多くの要素は会社の資本獲得能力、例えば会社の全体債務レベル、金利、利息カバー率、現在の市場状況及び新冠肺炎の影響に影響する。同社は、現在市場金利を下回る可能性のある融資の再融資や延期により多くの利息支出が生じると予想している。また、会社の変動金利債務割合の増加は、将来的に金利変動の影響を受けることになる。
2022年9月30日現在、同社の未償還融資債務総額は67.7億ドル(43.5億ドルの総合債務を含み、4.2億ドルの非持株権益を減算し、比例分担の28.3億ドルの未合併合弁企業債務を加えた)であり、担保融資やその他の支払手形を含む。同社の債務の大部分は個人物件を担保とした固定金利通常担保手形で構成されている。Towne Mallを除いて、会社は今後12ヶ月以内のすべての満期債務が、会社の信用限度額または手元現金から再融資、再編、延期および/または返済を行うことが予想される(経営陣の概要とまとめの“-融資活動”を参照)。
当社は、比例計算された債務が投資家にその財務状況に関する有用な情報を提供していると考えており、合併していない合弁企業における当社の債務シェアを含むため、合併された債務については、合併後の合弁企業におけるパートナーシェアは含まれておらず、いずれの場合も同じ基準で列記されている。当社は複数の重要な合弁企業を持っており、このように比例して負担する債務を比例的に報告することで、投資家がこれらの合弁企業における当社の経済的利益を考慮した後、当社の財務状況をよりよく知ることができる。当社が比例して負担する債務は、GAAPまたは任意の他のGAAP財務測定基準に基づいて決定された当社の総合債務総額の代替品とみなされるべきではなく、当社がGAAPに基づいて作成した財務情報とともに考慮し、その補完とすべきである。
当社の合営企業への投資は権益会計法により計算され、持株権がない或いは主要な受益者ではないが、このような投資は当社の総合貸借対照表に未合併合営企業への投資と反映されている。
また、2022年9月30日現在、会社には4090万ドルの信用状債務があり、会社がセンターに関する何らかの義務を履行することを保証している。2022年9月30日現在、これらの信用状のうち4070万ドルは制限された現金によって保証されている。当社はこれらの信用状が当社への責任につながるとは思いません。
2022年2月2日、同社のアイロン交差点での合弁企業は、既存の1.97億ドルの融資に代わり、1.75億ドルの新規融資で、利息はSOFRプラス3.70%で、延期選択権を含む2025年2月9日に満期となる。2022年4月29日、同社はPacific Viewで7200万ドルの新融資を完了し、固定金利は5.29%で、2032年5月6日に満期となる。2022年5月6日、同社はOaksへの融資を完了した2年を2024年6月5日に延期した。このローンの現在の固定金利は5.25%で、会社は取引完了時に500万ドルの未返済ローン残高を返済している。また、同社は2022年7月1日、Danbury Fair Mallのローン満期日を2023年7月1日に延長した。金利は5.5%に維持され、会社は取引完了時に1,000万ドルの未返済ローン残高を返済した。同社のワシントン広場にある合弁企業は、オプションを含む2022年11月に現在の5.198億ドルの融資の4年間の延期を完了する予定で、変動金利はSOFRプラス4.0%である。また、当社は2022年11月にSanta Monica Place 2.99億ドルの融資を3年間延期し、変動金利はSOFRプラス1.58%となる見通しだ。会社は2022年11月1日の満期日にTowne Mallの融資を返済しておらず、物件を融資サービス機関に移管する過程を開始している(経営陣の概要と要約の“-融資活動”を参照)。
同社は2023年4月14日に満期となった5.25億ドルの循環融資計画を含む7億ドルの信用手配を持ち、1年間の延期選択権を持っている。循環ローンの手配は8億ドルに拡大することができ、条件は貸主の承諾と他の条件を受けることだ。信用手配項目の下のすべての債務はすべて当社が無条件に保証し、いくつかの全額資産の住宅ローン及び当社のいくつかの付属会社が保有する株式質権の形式で担保とする。信用手配の利息はロンドン銀行の同業借り換え金利と2.25%から3.25%の利差であり、具体的には会社全体のレバレッジレベルに依存する。2022年9月30日現在、借入金利はLIBORプラス2.25%。2022年9月30日まで、信用手配下の借金は1.01億ドル減少し、循環ローン手配の未償却繰延融資コストは950万ドルで、総金利は6.71%であった。2022年9月30日現在、同社が循環ローンの手配の下で追加借款に利用可能な資金は4兆238億ドル
2022年9月30日までの9カ月間の現金配当金と分配は1兆468億ドルで、資金は運営から来ている。2022年10月28日、同社は四半期現金配当金の増加を発表し、普通株1株当たり0.17ドル、これまでの0.15ドルの配当率より13.3%増加した。配当は2022年12月2日に2022年11月9日に登録された株主に支払われる。
同社は2022年9月30日現在、その合意の下で適用されるすべての融資契約を遵守している。
同社の現金と現金等価物は2022年9月30日現在で1億1千万ドル。
材料現金引受:
以下は、2022年9月30日までの総合センターの支払予定期間中の重大な現金約束スケジュール(千単位)である | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期日どおりに支払いが満期になる |
現金承諾 | 合計する | | 少ないです 1年 | | 1 - 3 年.年 | | 3 - 5 年.年 | | 超過 5年 |
長期債務(所期利息支払を含む)(1) | $ | 5,054,982 | | | $ | 1,030,257 | | | $ | 1,651,780 | | | $ | 683,969 | | | $ | 1,688,976 | |
賃貸義務(2) | 188,519 | | | 6,570 | | | 35,746 | | | 25,010 | | | 121,193 | |
| $ | 5,243,501 | | | $ | 1,036,827 | | | $ | 1,687,526 | | | $ | 708,979 | | | $ | 1,810,169 | |
__________________________________________________________
(1)変動金利債務の利息支払いは2022年9月30日の有効金利に基づく。
(2)当社の連結財務諸表に8-レンタルを付記してください。
運営資金(“FFO”)
純収入のほかに、会社はFFOを使用してその運営と財務業績を報告し、FFOとFFOを考慮している—希釈後は不動産業界の補完措置と公認会計基準措置の補完とする。全米不動産投資信託協会はFFOを純収益(赤字)(公認会計基準に基づいて計算)と定義し、売却物件の収益(または損失)を含まず、不動産に関する減価償却や償却、不動産減価減価および関連会社が保有する不動産価値の低下と未合併合弁企業の調整後に付属会社の投資を減記する。未合併合弁企業の調整はFFOを反映するように同じ基準で計算される。
融資手配として、当社はチャンドラー自由基金の合弁企業を融資手配としている。この処理について、当社は、(I)融資手配債務の公正価値変動、(Ii)出資パートナーの任意の金の支払いは、彼等の割合で純収入を占めるべきであること、および(Iii)経営パートナーに支払ういかなる金が彼よりも少ないか、またはそれを超える割合で純収入のシェアを占めるべきであることを確認した。当社では、そのFFO定義には、公正な価値変動に関する注目された費用や、合弁パートナーに支払われるお金がその割合で純収入に占める割合以下またはそれを超えることは含まれていない
同社はまた、チャンドラーの永久保有に関する融資費用や債務弁済損失を含まないFFOを提案した。
FFOと薄くなったベースのFFOは、投資家が異なる時期の経営や財務結果を比較するために有用である。この点は特に正確であり、FFOには不動産減価償却や償却は含まれていないため、同社は不動産価値が市場状況に応じて変動し、時間の経過とともに比例して直線的に値下がりするのではないと考えているからである。同社は、他の不動産投資信託基金の経営業績に比べて、このような陳述も投資家にその経営業績の有意義な評価を提供していると信じている。また、会社は、チャンドラーの永久保有に関する融資費用や債務返済に関する非通常コストを含まないFFOは、会社の経営業績をより有意義かつ一致的に比較し、投資家が会社の業績を容易に比較できるようにしているため、会社の業績に関する有用な補足情報を提供していると考えている。同社はさらに、薄くした上でのFFOは、投資家が発行された転換可能な証券の薄さの影響を評価する上で最も有用な測定基準だと考えている。
同社は,FFOはGAAPが定義した運営キャッシュフローを代表するものではなく,GAAPが定義した純収入の代替と見なすべきではなく,すべてのキャッシュフロー需要を満たすために利用可能な現金を示していないと考えている。同社はまた、FFOは他の不動産投資信託報告書のような名称の措置に匹敵できない可能性があると警告している。
経営陣は、公認会計原則に基づいて作成された財務諸表と、FFOの詳細な議論と純(損失)収入とFFOとFFOとの入金を投資家に提供することで、FFOの限界を補う—薄めになりました。経営陣は、会社の業績をさらに知るためには、FFOと会社が報告した純(赤字)収入を比較し、会社合併財務諸表の列報に基づいて、公認会計基準に基づいてキャッシュフローを考慮すべきだと考えている。
以下の対応は、会社の純(損失)収入によるFFOとFFO—普通株主と単位株主の償却-チャンドラーの永久保有に関する融資費用と2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の債務弁済損失(ドルと株、千単位)は含まれていない基本的かつ希薄化
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
会社は純収入を占めるべきだ | | $ | (15,193) | | | $ | 106,702 | | | $ | (67,757) | | | $ | 31,333 | |
会社の純(損失)収入と普通株株主と単位株主がFFOを占めるべき調整--基本と支出: | | | | | | | | |
経営組合における非持株権益 | | (607) | | | 5,922 | | | (2,729) | | | 1,653 | |
資産収益、連結純資産額を売却または減記する | | (1,405) | | | (118,566) | | | (6,767) | | | (93,356) | |
| | | | | | | | |
新規:非持株権益売却または減記資産損益シェア−合併資産− | | 1,373 | | | (2) | | | 5,816 | | | 5,853 | |
増加:減価償却資産を売却する収益−合併資産− | | 6,240 | | | 95 | | | 21,387 | | | 19,913 | |
減算:非減価償却資産収益における非持株権益シェア−合併資産− | | (1,373) | | | (4) | | | (5,795) | | | (6,089) | |
非不動産資産減記損失−合併資産− | | — | | | — | | | (2,000) | | | (2,200) | |
(収益)資産損失を売却または減記--合併していない合弁企業、純額(1) | | (8,922) | | | (38) | | | 20,060 | | | 41 | |
Add:未償却資産を売却する収益−未合併合弁企業(1) | | 5,561 | | | 38 | | | 7,116 | | | 38 | |
| | | | | | | | |
減価償却と償却--合併資産 | | 72,739 | | | 75,465 | | | 218,053 | | | 231,491 | |
減算:減価償却と償却における非制御的権益-合併資産 | | (3,683) | | | (4,173) | | | (17,976) | | | (13,333) | |
減価償却と償却−未合併合弁企業(1) | | 44,028 | | | 44,905 | | | 133,591 | | | 138,137 | |
差し引く:個人財産減価償却 | | (2,632) | | | (3,246) | | | (8,296) | | | (9,933) | |
普通株主と単位株主のFFO−基本と希釈− | | 96,126 | | | 107,098 | | | 294,703 | | | 303,548 | |
チャンドラーの永久保有に関する融資費用 | | 6,684 | | | (6,723) | | | 23,329 | | | (25) | |
| | | | | | | | |
普通株主と単位株主に起因するFFOは、チャンドラーの永久保有に関連する融資費用は含まれていない−基本的かつ希釈 | | 102,810 | | | 100,375 | | | 318,032 | | | 303,523 | |
債務弁済損失−合併資産 | | — | | | 1,007 | | | — | | | 1,007 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
普通株主と単位株主に起因するFFOは、チャンドラーの永久保有に関する融資費用および債務補償損失は含まれていない-基本的かつ希釈 | | $ | 102,810 | | | $ | 101,382 | | | $ | 318,032 | | | $ | 304,530 | |
FFO加重平均流通株数: | | | | | | | | |
普通株主と単位株主のFFO−基礎(2) | | 223,754 | | | 223,033 | | | 223,636 | | | 202,877 | |
FFO-薄化を計算する際の薄くなった証券の影響を調整する: | | | | | | | | |
シェアと単位に基づく報酬計画 | | — | | | — | | | — | | | — | |
普通株主と単位株主のFFO流通株加重平均−基本と希釈(2) | | 223,754 | | | 223,033 | | | 223,636 | | | 202,877 | |
(1)合併していない合弁企業を当社の割合で列記する。
(2)調整後に基本FFOに到達した基本純収入から計算する.2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間にそれぞれ860万と980万の未完成事業単位と、9月30日と2021年までの9ヶ月間の870万および1020万個の未完成事業単位を含む 2022年9月30日と2021年9月30日
FFO希釈後流通株の計算には,在庫株方法を用いた株式と単位による補償計画の影響がある。MACWH,LP通常単位,優先単位の換算はFFO希釈計算に希釈作用があると仮定している。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
同社の主な市場リスクの開放は金利リスクです。当社は、(1)固定金利、長期債務対総債務の比率を維持し、変動金利リスクを許容可能なレベルに維持すること、(2)適切な場合に金利上限および/または期限が一致するスワップを使用することによって、いくつかの長期変動金利債務の金利リスクを低減すること、(3)適切な場合に国庫金利ロックを使用して予想される債務取引の金利を決定すること、および(4)長期債務および/または持分を利用する有利な市場条件によって金利リスクを管理し続ける。
次の表は、予定満期日別の元本キャッシュフロー、加重平均金利、推定公正価値(千ドル単位)を含む2022年9月30日までの会社の長期債務に関する情報を示している | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期日を予想する | | | | |
| 9月30日までの12ヶ月間 | | | | | | |
| 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | その後… | | 合計する | | 公正価値 |
統合センター: | | | | | | | | | | | | | | | |
長期債務: | | | | | | | | | | | | | | | |
定率率 | $ | 434,693 | | | $ | 620,656 | | | $ | 608,305 | | | $ | 215,645 | | | $ | 326,080 | | | $ | 1,528,627 | | | $ | 3,734,006 | | | $ | 3,376,479 | |
平均金利 | 4.27 | % | | 4.61 | % | | 3.49 | % | | 3.50 | % | | 3.59 | % | | 4.05 | % | | 4.01 | % | | |
変動為替レート | 432,820 | | | 205,044 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 637,864 | | | 628,336 | |
平均金利 | 4.62 | % | | 5.80 | % | | — | % | | — | % | | — | % | | — | % | | 5.00 | % | | |
債務総額--合併センター | $ | 867,513 | | | $ | 825,700 | | | $ | 608,305 | | | $ | 215,645 | | | $ | 326,080 | | | $ | 1,528,627 | | | $ | 4,371,870 | | | $ | 4,004,815 | |
合併していない合弁センター: | | | | | | | | | | | | | | | |
長期債務(会社比): | | | | | | | | | | | | | | | |
定率率 | $ | 638,649 | | | $ | 367,851 | | | $ | 30,557 | | | $ | 547,007 | | | $ | 109,547 | | | $ | 948,485 | | | $ | 2,642,096 | | | $ | 2,453,104 | |
平均金利 | 3.47 | % | | 4.09 | % | | 3.86 | % | | 3.83 | % | | 3.96 | % | | 3.90 | % | | 3.81 | % | | |
変動為替レート | — | | | 11,500 | | | 157,522 | | | — | | | 32,500 | | | — | | | 201,522 | | | 189,146 | |
平均金利 | — | % | | 4.34 | % | | 5.16 | % | | — | % | | 6.80 | % | | — | % | | 5.37 | % | | |
債務総額-未合併合弁企業センター | $ | 638,649 | | | $ | 379,351 | | | $ | 188,079 | | | $ | 547,007 | | | $ | 142,047 | | | $ | 948,485 | | | $ | 2,843,618 | | | $ | 2,642,250 | |
2022年9月30日と2021年12月31日に、合併センターの固定金利債務総額はそれぞれ37億ドルと38億ドルだった。2022年9月30日と2021年12月31日の固定債の平均金利はそれぞれ4.01%と3.94%だった。2022年9月30日と2021年12月31日までの連合センターの変動金利債務総額はそれぞれ6.379億ドルと7.389億ドルだった。2022年9月30日と2021年12月31日の利上げ債の平均金利はそれぞれ5.00%と2.61%だった。
合併していない合弁企業中心の固定金利債務における会社の比例シェアは、2022年9月30日と2021年12月31日現在、それぞれ26億ドルと28億ドルとなっている。2022年9月30日と2021年12月31日の固定債の平均金利はそれぞれ3.81%と3.83%だった。2022年9月30日と2021年12月31日まで、合併していない合弁企業Centersの変動金利債務における当社の比例シェアはそれぞれ2.015億ドルと1.043億ドルだった。2022年9月30日と2021年12月31日の利上げ債の平均金利はそれぞれ5.37%と2.60%だった。
当社は通常の業務過程でデリバティブ金融商品を使用して金利リスクを管理またはヘッジし、すべての派生ツールを公正な価値で貸借対照表に記録する。金利上限プロトコルは、名目金額の変動金利が上記別表で述べた金利を超えることを防止する保護を提供し、金利交換プロトコルは、実際に名目金額の変動金利を上記の固定金利に置き換える。2022年9月30日現在、同社には3つの金利上限協定がある(付記4-未合併合弁企業の投資と付記5-総合財務諸表付記中の派生ツールとヘッジ活動を参照)。どのローンにも常に金利上限合意が要求されており、これは融資の現行浮動貸出金利指数(すなわちLIBORまたはSOFR)の上昇幅を制限している。本報告日まで、ローン1件あたりのLIBOR/SOFRは、必要金利上限プロトコル内の実行金利(“実行金利”)を超えていない。LIBOR/SOFRが超えると
実行金利によると、このような融資のすべては固定金利債務とみなされるだろう。その後、これらのローンのLIBOR/SOFRが実行金利を超えなくなった場合、これらのローンは再び変動金利債務とみなされる
また、同社はその変動金利債務の市場リスクを評価し、2022年9月30日現在返済されていない8億ドルの変動金利債務によると、金利を1%上げるごとに将来の収益やキャッシュフローを年間約840万ドル減少させるとしている。
当社の長期債務の公正価値は、類似リスクや期限の長期債務に関するリスクを反映した金利を利用する現在値モデルに基づいて推定される。また、住宅ローン手形公正価値を計算する方法は、関連債務担保として使用される物件の推定価値に基づいて信用価値調整を行うことを含む(付記10-住宅ローン手形及び付記11-当社総合財務諸表付記内の銀行及びその他の支払手形を参照)。
LIBOR基準は国、国際、その他の規制指導や改革と代替提案のテーマであり、多くの会社関連のLIBOR設定は2023年6月30日以降には発表されない見通しだ。そのため、会社がロンドン銀行間の同業借り換え金利に基づくどの日を超えた借金も置換金利に転換する必要がある。契約が代替金利に移行していない場合、ロンドン銀行の同業借り換え金利が終了すると、その影響は契約によって異なる可能性がある。2022年9月30日現在、同社の可変金利債務を管理する各合意は、合意期限内にLIBORを得ることができなければ、LIBORを置き換えることができると規定している。
LIBORの使用停止は、会社が未返済の借金やスワップを借り入れたり維持したりする能力に影響を与えないが、会社がLIBORにリンクした契約であれば、管理会社の可変金利債務、会社合弁企業の可変金利債務、会社の金利スワップのいくつかの契約を含め、別の金利に変換され、差額はLIBORを継続して使用し続ける場合よりも利息コストが高くなる可能性がある。どの金利がLIBORに代わるかの不確実性が残っていることから、LIBORの終了が会社の借金コストに与える影響を予測することはまだ不可能だ
項目4.制御とプログラム
1934年の証券取引法第13 a−15(B)条の要求によると、経営陣は、会社最高経営責任者及び最高財務官の監督の下、会社首席財務官の参加の下、会社の開示制御及び手続の有効性を評価し、本四半期報告10−Q表に含まれる期間が終了した。2022年9月30日現在の評価によると、会社最高経営責任者及び最高財務官は、会社の開示制御及び手続(1934年証券取引法改正後の第13 a-15(E)及び15 d-15(E)条に定義されているように)が、1934年の証券取引法により提出又は提出された報告書において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則及び表に規定されている期間内に記録、処理、集計及び報告され、(B)蓄積されて会社管理層に伝達されることを効果的に確保すると結論した。必要な開示について適時に決定するために、その最高経営責任者および最高財務官、または同様の機能を適宜履行する者を含む。
また、会社の財務報告に対する内部統制(この用語は、1934年の証券取引法の下の規則13 a-15(F)および15(D)-15(F)で定義されている)は、会社の最近の会計四半期中に大きな影響を与えなかったか、または会社の財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性がある変化である。
第二部その他の資料
項目1.法的訴訟
当社、経営組合企業、管理会社あるいはそのそれぞれの共同経営会社は現在、正常な業務過程に出現する各種の法律手続きに関連しているが、いかなる重大な法律手続きにも触れていない。
第1 A項。リスク要因
当社の2021年12月31日までの10−K表年次報告では,当社に関連するリスク要因“第1 A項.リスク要因”に大きな変動はなかった。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
2022年7月7日、当社は経営組合の一般パートナーとして、経営組合の11,027個の普通株組合単位を償還した後、11,027株会社普通株を発行した。改正された1933年“証券法”第4(A)(2)節によると、これらの普通株は、経営組合企業の有限パートナー、すなわち認可された投資家に私募で発行されている。
発行人が株式証券を購入する | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期間 | | 購入株式総数 | | | 1株平均支払価格 | | 公開発表された計画または計画の一部として購入した株式総数 | | | 計画または計画によってまだ購入されていない可能性のある株の約ドルの価値(1) | |
July 1, 2022 to July 31, 2022 | | — | | | | $ | — | | | — | | | | $ | 278,707,048 | | |
2022年8月1日から2022年8月31日まで | | — | | | | — | | | — | | | | $ | 278,707,048 | | |
2022年9月1日から2022年9月30日まで | | — | | | | — | | | — | | | | $ | 278,707,048 | | |
合計する | | — | | | | $ | — | | | — | | | | | |
(1)2017年2月12日、会社取締役会は市場状況が許可された場合、最大5.0億ドルの会社が普通株式を発行することを時々許可した
項目3.高級証券違約
適用されない
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されない
項目5.その他の情報
適用されない
項目6.展示品 | | | | | | | | |
展示品 番号をつける | | 説明する |
2.1 | | 太平洋高級小売有限会社、MACPT LLC、Macerich PPR GP LLC、Queens JV LP、Macerich Queens JV LP、Queens JV GP LLC、Queens JV GP LLC、1700480 Ontario Inc.および当社間で2014年11月14日に調印された主な合意(当社に組み込まれた現在の8-Kレポートを参照することにより、事件日は2014年11月14日)。 |
3.1 | | 当社の改訂及び再記述の細則(当社の改訂されたS-11表登録声明(番号33-68964)の証拠品を参考に組み込む)(S-T規約第105条によれば、紙の超連結形式で提出する必要はありません)。 |
3.1.1 | | 会社の補足条項(会社の現在の報告書に組み込まれている8-K表を引用することにより、事件日は1995年5月30日)である(S-T規則第105条によれば、紙のハイパーリンク形式での提出は要求されない)。 |
3.1.2 | | 会社補足条項(第1段落について)(引用により編入され、1998年10-K表の証拠品として)。 |
3.1.3 | | 会社補充条項(Dシリーズ優先株)(引用合併により会社の現在8-Kレポートの展示、事件日は2002年7月26日)。 |
3.1.4 | | 当社附則(引用方式で当社の改訂された表S-3の登録説明書を証拠品として組み込む)。 |
3.1.5 | | 会社改訂定款(取締役会の復号)(2008年10-K表の証拠品として引用合併)。 |
3.1.6 | | 当社の補足条項(当社の現在報告書に組み込まれている8-K表を引用することにより、事件日は2009年2月5日である)。 |
3.1.7 | | 会社改訂細則(認可株式増加)(2009年6月30日現在の10-Q表四半期報告の証拠品として参考に登録)。 |
3.1.8 | | 会社改正細則(定款改正に必要な絶対多数票の要件を廃止し、第9条の提出法を明らかにする)(当社の現在報告書に組み込まれている8-K表を引用することにより、事件日は2014年5月30日となる)。 |
3.1.9 | | 会社補足条項(メリーランド州会社法第3-803条の制約を受ける)を選択する(会社の現在の報告書に組み込まれている8-K表を引用することにより、事件日は2015年3月17日)。 |
3.1.10 | | 会社補充条項(E系列優先株)(会社の現在の報告書に組み込まれている8-K表を引用することにより、事件日は2015年3月18日)。 |
3.1.11 | | 会社補充条項(E系列優先株を優先株に再分類)(会社が現在報告している8-K表を引用することにより、事件日は2015年5月7日)。 |
3.1.12 | | 会社補充条項(選挙廃止はメリーランド州会社法第3-803条の制約を受ける)(会社が現在報告している8-K表を引用することにより、事件日は2015年5月28日)。 |
3.1.13 | | 会社補足条項(“メリーランド州会社法総則”(MUTA条項)第3章第8小見出しの規定を実行しないことを選択)(当社の現在報告に組み込まれている8-K表を引用することにより、イベント日は2019年4月24日となる)。 |
3.1.14 | | 会社改訂細則(認可株式の増加)(会社の現在の報告書の証拠として引用合併することにより、表8-K、イベント日2021年5月28日)。 |
3.2 | | 定款を改訂·再改訂する(会社の現在報告書の8-K表に引用合併することによる証拠、事件日は2019年4月24日)。 |
| | | | | | | | |
展示品 番号をつける | | 説明する |
31.1 | | 第302節CEO Thomas O‘Hernの証明 |
31.2 | | 第302節首席財務官Scott Kingsmoreの認証 |
32.1** | | 第906節トーマス·オホーンとスコット·キングスモアの証明書 |
101.衛生署署長 | | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
101.CAL | | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
101.LAB | | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
101.価格 | | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
101.DEF | | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
104 | | カバーインタラクションデータファイル(フォーマットはイントラネットXBRLであり、添付ファイル101.*に含まれる適用分類拡張情報を含む) |
| | |
**関数で提供されます。
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。 | | | | | | | | | | | | | | |
| | | Macerich社は |
| | | 差出人: | /s/Scott W.Kingsmore |
| | | | スコット·W·キングズモア |
| | | | 上級執行副総裁、財務担当兼首席財務官 |
日付: | 2022年11月7日 | | (首席財務官) |