10-Q

--12-310001049502Q3誤り0001049502アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001049502アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-07-012022-09-300001049502US-GAAP：クライアント関係メンバ2022-09-300001049502アメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001049502アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーMKSI：材料ソリューション分部メンバー2021-12-310001049502MKSI：時間蓄積量と証明書格納量メンバ2022-09-300001049502MKSI：真空ソリューション部門のメンバー2022-07-012022-09-3000010495022021-06-300001049502アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001049502米国-公認会計基準：その他の非現在の責任メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001049502アメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー2021-07-012021-09-300001049502アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-012022-03-310001049502MKSI：IncrementalTerm融資便利メンバーMKSI：交換プロトコル3人のメンバUS-GAAP：InterestRateSwapMember2022-01-012022-09-300001049502国：KR2021-07-012021-09-300001049502MKSI：物質解決策支部員アメリカ-公認会計基準：製品メンバー2021-01-012021-09-300001049502MKSI：EuriborRateFloorMember2022-01-012022-09-300001049502アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-06-300001049502アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001049502MKSI：AtotechLimitedMember2021-07-012021-09-300001049502アメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembersアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001049502国：アメリカ2021-07-012021-09-300001049502アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーMKSI：真空ソリューション部門のメンバー2021-12-310001049502MKSI：AtotechLimitedMember2021-01-012021-09-300001049502アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-03-310001049502米国-GAAP：特許技術者2022-01-012022-09-300001049502米国-GAAP：InProcessResearchAndDevelopmentMembersMKSI：AtotechLimitedMember2022-08-172022-08-170001049502アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-07-012022-09-300001049502US-GAAP：クライアント関係メンバ2021-12-310001049502アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001049502米国-GAAP：販売コストメンバー2021-01-012021-09-3000010495022020-12-310001049502US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001049502アメリカ-GAAP：サービスメンバーMKSI：真空ソリューション部門のメンバー2022-07-012022-09-300001049502アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-06-300001049502US-GAAP：クライアント関係メンバMKSI：AtotechLimitedMember2022-08-172022-08-170001049502米国-公認会計基準：その他の非現在の責任メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001049502国：CN2022-09-300001049502MKSI：IncrementalTerm融資便利メンバー米国-公認会計基準：InterestRateCapMemberMKSI：交換プロトコル2人のメンバ2022-09-300001049502MKSI：PHOTONICSソリューション部門メンバー2022-07-012022-09-300001049502MKSI：IncrementalTerm融資便利メンバーMKSI：交換プロトコル8メンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMember2022-09-300001049502MKSI：AtotechLimitedMemberアメリカ-公認会計基準：業界名メンバー2022-08-172022-08-170001049502MKSI：繰延収入メンバー2022-01-010001049502SRT：最大メンバ数2022-09-300001049502アメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバーMKSI：アメリカウォンメンバー2021-12-310001049502アメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2022-09-300001049502MKSI：完全な技術的権利メンバーMKSI：PhotonControlIncMember2021-07-152021-07-1500010495022022-01-010001049502アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-01-012021-03-310001049502アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーMKSI：材料ソリューション分部メンバー2022-09-300001049502アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-公認会計基準：外貨両替オプションメンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001049502アメリカ-公認会計基準：外貨両替オプションメンバーアメリカ公認会計基準：その他の費用メンバー2022-01-012022-09-300001049502アメリカ-公認会計基準：製品メンバー2021-07-012021-09-300001049502MKSI：IncrementalTerm融資便利メンバー米国-公認会計基準：InterestRateCapMemberMKSI：交換プロトコルのメンバー2021-12-310001049502MKSI：Corporationの帳簿プロジェクトと相殺メンバー2021-12-310001049502MKSI：時間蓄積量と証明書格納量メンバアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001049502MKSI：他の国のメンバー2021-07-012021-09-300001049502米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2022-07-012022-09-3000010495022021-01-012021-12-310001049502国：徳2021-07-012021-09-300001049502アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーMKSI：時間蓄積量と証明書格納量メンバアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001049502アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-12-310001049502MKSI：PHOTONICSソリューション部門メンバー2021-12-310001049502アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-12-310001049502アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001049502MKSI：完全な技術的権利メンバーMKSI：PhotonControlIncMember2021-01-012021-12-310001049502アメリカ-GAAP：サービスメンバーMKSI：物質解決策支部員2021-01-012021-09-300001049502MKSI：デバイスソリューション企業のメンバー2022-09-3000010495022022-07-250001049502MKSI：IncrementalTerm融資便利メンバーMKSI：交換プロトコル6人のメンバUS-GAAP：InterestRateSwapMember2022-09-300001049502アメリカ-GAAP：サービスメンバー2022-07-012022-09-300001049502アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-09-300001049502US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001049502アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-01-012022-03-310001049502アメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー2021-01-012021-09-300001049502アメリカ-公認会計基準：製品メンバー2022-01-012022-09-300001049502アメリカ-GAAP：サービスメンバーMKSI：物質解決策支部員2022-01-012022-09-300001049502MKSI：グループ保険契約メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001049502アメリカ-公認会計基準：製品メンバーMKSI：真空ソリューション部門のメンバー2022-07-012022-09-300001049502MKSI：UsdTracheAMembersMKSI：年3と4月4日2022-01-012022-09-300001049502US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310001049502MKSI：グループ保険契約メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001049502MKSI：真空ソリューション部門のメンバー2021-12-310001049502アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-06-300001049502国：CN2021-07-012021-09-300001049502SRT：最大メンバ数MKSI：FirstLienNetLeverageRatioメンバー2022-09-300001049502MKSI：CustomerOneメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMe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to Non Controling InterestMembers2021-12-310001049502MKSI：グループ保険契約メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001049502米国-公認会計基準：InterestRateCapMember2022-01-012022-09-3000010495022022-03-310001049502US-GAAP：AociIncludingPortionAttributable to Non Controling InterestMembers2022-01-012022-03-310001049502米国-GAAP：特許技術者2021-12-310001049502MKSI：真空ソリューション部門のメンバー2022-01-012022-09-300001049502MKSI：ヨーロッパ中国人人民元メンバーアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2022-09-300001049502アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-09-300001049502MKSI：IncrementalTerm融資便利メンバーMKSI：交換プロトコルのメンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMember2022-01-012022-09-300001049502MKSI：イギリスPoundSterlingEuroMemberアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2022-09-300001049502アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2021-12-3100010495022022-04-012022-06-300001049502MKSI：PHOTONICSソリューション部門メンバー2022-09-300001049502US-GAAP：AociIncludingPortionAttributable to Non Controling InterestMembers2021-09-300001049502US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300001049502MKSI：真空ソリューション部門のメンバー2021-01-012021-09-300001049502MKSI：他の国のメンバー2022-07-012022-09-300001049502アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembersアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001049502米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-09-300001049502MKSI：IncrementalTerm融資便利メンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMember2022-09-300001049502アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001049502MKSI：IncrementalTerm融資便利メンバーMKSI：交換プロトコル6人のメンバUS-GAAP：InterestRateSwapMember2021-12-310001049502米国-公認会計基準：その他現在の負債メンバー2021-09-300001049502アメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバーアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー2022-01-012022-09-300001049502国：徳2021-01-012021-09-300001049502MKSI：PhotonControlIncMember2021-01-012021-12-310001049502US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-04-012021-06-300001049502国：徳2022-07-012022-09-300001049502US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-07-012022-09-300001049502アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-04-012021-06-300001049502MKSI：PhotonControlIncMember2021-07-152021-07-150001049502MKSI：TermLoansUnderNewTermLoanFacilityMembers2022-09-300001049502アメリカ-公認会計基準：製品メンバーMKSI：PHOTONICSソリューション部門メンバー2021-07-012021-09-300001049502MKSI：グループ保険契約メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001049502MKSI：特許商標商号その他のメンバー2022-01-012022-09-300001049502米国-GAAP：特許技術者2022-09-300001049502MKSI：繰延収入メンバー2022-09-300001049502アメリカ-GAAP：サービスメンバーMKSI：真空ソリューション部門のメンバー2021-01-012021-09-300001049502アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001049502国：徳2022-09-300001049502アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー米国-公認会計基準：その他現在の負債メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001049502米国-GAAP：販売コストメンバー2022-07-012022-09-300001049502アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-06-300001049502アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001049502MKSI：材料ソリューション分部メンバー2021-07-012021-09-300001049502MKSI：IncrementalTerm融資便利メンバーMKSI：交換プロトコル6人のメンバUS-GAAP：InterestRateSwapMember2022-01-012022-09-3000010495022022-11-010001049502アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-12-310001049502MKSI：基本借入率メンバーMKSI：UsdTracheAMembers2022-01-012022-09-300001049502米国-公認会計原則：商標と貿易名メンバー2022-09-300001049502MKSI：NewRevolvingFacilityMembers2022-08-172022-08-1700010495022021-09-300001049502アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-07-012021-09-300001049502MKSI：IncrementalTerm融資便利メンバーMKSI：交換プロトコル8メンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMember2021-12-310001049502US-GAAP：AociIncludingPortionAttributable to Non Controling InterestMembers2022-06-300001049502MKSI：IncrementalTerm融資便利メンバーMKSI：交換プロトコル2人のメンバUS-GAAP：InterestRateSwapMember2021-12-310001049502MKSI：NewRevolvingFacilityMembers2022-09-300001049502アメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバーアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー2022-07-012022-09-3000010495022021-07-012021-09-300001049502アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001049502アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001049502MKSI：IncrementalTerm融資便利メンバー米国-公認会計基準：InterestRateCapMemberMKSI：交換プロトコル2人のメンバ2022-01-012022-09-300001049502US-GAAP：AociIncludingPortionAttributable to Non Controling InterestMembers2022-07-012022-09-300001049502アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー米国-公認会計基準：その他現在の負債メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001049502MKSI：AtotechLimitedMember2022-01-012022-09-300001049502アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001049502US-GAAP：クライアント関係メンバMKSI：AtotechLimitedMember2022-07-012022-09-300001049502US-GAAP：AociIncludingPortionAttributable to Non Controling InterestMembers2020-12-310001049502国：CN2022-07-012022-09-300001049502アメリカ-GAAP：サービスメンバーMKSI：真空ソリューション部門のメンバー2022-01-012022-09-300001049502MKSI：ドル対台湾ドル会員アメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2022-09-300001049502MKSI：交換プロトコル5メンバMKSI：IncrementalTerm融資便利メンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMember2021-12-310001049502MKSI：欧州運輸連合のメンバー2022-08-170001049502MKSI：PriorTermLoanFacilityNetメンバ2021-12-310001049502MKSI：商標商標名とバックグラウンドログメンバーMKSI：PhotonControlIncMember2021-01-012021-12-310001049502MKSI：物質解決策支部員2022-01-012022-09-300001049502アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001049502アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー米国-公認会計基準：その他現在の負債メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-3100010495022011-07-250001049502アメリカ-公認会計基準：外貨両替オプションメンバー2021-12-310001049502アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーMKSI：PHOTONICSソリューション部門メンバー2021-12-310001049502MKSI：UsdTracheBMembersMKSI：Term SofrBorrowingsMember2022-01-012022-09-300001049502MKSI：日本円対ドルメンバーアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2022-09-300001049502アメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバーアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバー2021-01-012021-09-300001049502アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers交換：JPBX2022-09-30ISO 4217：ユーロXbrli：純Xbrli：共有MKSI：細分化市場ISO 4217：CADISO 4217：ドルXbrli：共有MKSI：施設ISO 4217：ドル

登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたかどうかを、再選択マークで示すはい、そうです ☒ No ☐

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法12 b-2規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照してください

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、違います☒

2022年11月1日までに登録者は66,506,770普通株式の株式を発行しました。

付記は監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。

付記は簡明な総合財務諸表を審査していない構成要素である

2) 取引先と契約した収入

2022年9月30日までの契約資産2021年12月31日は$46そして$4それぞれAtotech買収で増加した会社の繰延収入と顧客の前払いの前転は以下の通りです


	9か月で終わる
	2022年9月30日			2021年9月30日
期初残高、1月1日(1)	$	40		$	37
Atotech買収の繰延収入と顧客前払いを想定する		36			—
繰延収入と顧客の前払いの増加		149			68
収入で確認された繰延収入と顧客の前払い金額		(121	)		(64	)
期末残高、9月30日(2)	$	104		$	41

(1)

2022年1月1日までの期初残高$も含めて37現在の繰延収入と顧客の前払いとドル3非当期収入を繰延する。2021年1月1日までの期初残高はドルを含む31現在の繰延収入と顧客の前払いとドル6非当期収入を繰延する

(2)

2022年9月30日までの期末残高$も含めて103現在の繰延収入と顧客の前払いとドル1非当期収入を繰延する。終期末残高2021年9月30日$も含めて37現在の繰延収入と顧客の前払いとドル4非当期収入を繰延する。

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監査されていない簡明な連結財務諸表付記

(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)

収入の分類

次の表は、お客様と契約を結んだ収入をまとめています


	2022年9月30日までの3ヶ月
	VSD		PSD		MSD		合計する
純収入：
製品	$	450	$	227	$	164	$	841
サービス.サービス		60		40		13		113
純収入合計	$	510	$	267	$	177	$	954


	2021年9月30日までの3ヶ月
	VSD		PSD		MSD		合計する
純収入：
製品	$	426	$	223	$	—	$	649
サービス.サービス		57		36		—		93
純収入合計	$	483	$	259	$	—	$	742


	2022年9月30日までの9ヶ月間
	VSD		PSD		MSD		合計する
純収入：
製品	$	1,310	$	679	$	164	$	2,153
サービス.サービス		181		114		13		308
純収入合計	$	1,491	$	793	$	177	$	2,461


	2021年9月30日までの9ヶ月間
	VSD		PSD		MSD		合計する
純収入：
製品	$	1,204	$	707	$	—	$	1,911
サービス.サービス		173		102		—		275
純収入合計	$	1,377	$	809	$	—	$	2,186

いくつかのカスタマイズ製品からの収入は、MSDめっきライン、およびあるサービス契約からの収入を含み、時間の経過とともに記録される。残りの製品とサービス収入はある時点に記録されている。

3) 投資する

次の表に投資種別別に売却可能投資の未実現収益と(損失)総額を示す


2022年9月30日まで：	コスト		毛収入実現していない収益.収益		毛収入実現していない (損をする)		推定数公正価値
短期投資：
定期預金と定期預金	$	1	$	—	$	—	$	1


2022年9月30日まで：	コスト		毛収入実現していない収益.収益		毛収入実現していない (損をする)		推定数公正価値
長期投資：
団体保険契約	$	5	$	—	$	—	$	5

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監査されていない簡明な連結財務諸表付記

(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)


2021年12月31日まで：	コスト		毛収入実現していない収益.収益		毛収入実現していない (損をする)		推定数公正価値
短期投資：
販売可能な投資：
定期預金と定期預金	$	22	$	—	$	—	$	22
商業手形		42		—		—		42
アメリカ国庫債務		11		—		—		11
アメリカ機関の義務		1		—		—		1
	$	76	$	—	$	—	$	76


2021年12月31日まで：	コスト		毛収入実現していない収益.収益		毛収入実現していない (損をする)		推定数公正価値
長期投資：
団体保険契約	$	5	$	1	$	—	$	6

経営陣は、当社の今後12ヶ月の流動資金需要を満たすために、当社のいくつかの投資を清算することができます。したがって、ある契約満期日が購入日から1年を超える投資は、付随する貸借対照表上で短期投資として分類される。

利息収入は計上すべき収入である.配当収入は証券取引“配当を含まない”日に収入として確認された。有価証券を販売するコストは特定の識別方法によって決定される。達成された収益または損失は収入に反映され、列報の各期間において実質的ではない。

4) 公正価値計量

公正価値会計の規定によると、公正価値計量は、資産または移転負債の取引が資産または負債の主要市場で発生すると仮定し、または主要市場がない場合には、資産または負債の最も有利な市場で発生し、退出価格モデルに基づいて公正価値を決定する。

公正価値計量ガイドラインは公正価値等級を確立し、1つの実体が公正価値を計量する時に観察可能な投入を最大限に使用し、観察できない投入を最大限に減少することを要求した。指導意見は、公正な価値を測定するために使用できる3つのレベルの投入を説明している

第1レベルは、報告日まで同じ資産または負債のアクティブ市場での価格を報告する。アクティブ市場とは、資産または負債の取引が発生する頻度および数が、定価情報を継続的に提供するのに十分な市場である。

第1レベル価格以外の第2レベルで観察可能な投入、例えば、同様の資産または負債のオファー、非アクティブ市場のオファー、または資産または負債の実質的に全期間にわたって観察可能な、または観察可能な市場データによって確認されることができる他の投入。二次資産および負債は、取引所売買ツールまたは証券または派生ツールよりも取引頻度の低い債務証券を含むか、または市場が観察可能であるか、または主に観察可能な市場データから導出または確認された投入価格モデルを使用して推定される証券または派生ツール契約を含む。

第三段階で観察できない投入は、市場活動の支持が少ないか、あるいは全くなく、資産や負債の公正な価値に対して重大な意義を持っている。第3級資産と負債は定価モデル、現金流動法或いは類似技術を用いて価値を決定する金融ツール、及び公正価値を決定するには管理層が重大な判断或いは推定を行う必要があるツールを含む。

場合によっては、公正価値を計量するための投入は、公正価値レベルの異なるレベルに属する可能性がある。この場合、当社は公正価値計測全体に対して重要な意味を持つ最低レベル投入に基づいて当該等資産と負債を分類する。当社は、ある特定の投入が公正価値計量全体の重要性を評価するために判断し、その資産や負債特有の要素を考慮する必要がある。

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監査されていない簡明な連結財務諸表付記

(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)

当社の資産及び負債は公正価値に応じて恒常的に基礎的に計量されています2022年9月30日、概要は以下の通り


			報告日の公正価値計量使用
説明する	2022年9月30日		見積もりはありますか活発な市場：同じ資産や負債.負債 (レベル1)		意味が重大である他にも観察できるのは入力量 (レベル2)		意味が重大である見えない入力量 (レベル3)
資産：
現金等価物：
貨幣市場基金	$	17	$	17	$	—	$	—
販売可能な投資：
定期預金と定期預金		1		—		1		—
団体保険契約		6		—		6		—
派生商品
外国為替長期契約		22		—		22		—
金利ヘッジ--非現品		115		—		115
年金と繰延補償計画資産		19		—		19		—
総資産	$	180	$	17	$	163	$	—
負債：
派生商品
外国為替長期契約	$	16	$	—	$	16	$	—
総負債	$	16	$	—	$	16	$	—
以下に報告を行う
資産：
現金等価物	$	17	$	17	$	—	$	—
短期投資		1		—		1		—
その他流動資産		23		—		23		—
流動資産総額	$	41	$	17	$	24	$	—
その他の資産	$	139	$	—	$	139	$	—
負債：
その他流動負債	$	16	$	—	$	16	$	—

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監査されていない簡明な連結財務諸表付記

(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)

当社の資産及び負債は公正価値に応じて恒常的に基礎的に計量されています2021年12月31日、概要は以下の通り


			報告日の公正価値計量使用
説明する	2021年12月31日		見積もりはありますか活発な市場：同じ資産や負債.負債 (レベル1)		意味が重大である他にも観察できるのは入力量 (レベル2)		意味が重大である見えない入力量 (レベル3)
資産：
現金等価物：
貨幣市場基金	$	55	$	55	$	—	$	—
アメリカ国庫債務		175		—		175		—
販売可能な投資：
定期預金と定期預金		22		—		22		—
商業手形		42				42
アメリカ国庫債務		11		—		11		—
アメリカ機関の義務		1				1
団体保険契約		6		—		6		—
派生商品
外国為替長期契約		3		—		3		—
外貨オプション		3		—		3		—
金利ヘッジ-非流動		9		—		9		—
年金と繰延補償計画資産		20		—		20		—
総資産	$	347	$	55	$	292	$	—
負債：
派生商品
外国為替長期契約	$	1	$	—	$	1	$	—
金利ヘッジ-非流動		5		—		5		—
総負債	$	6	$	—	$	6	$	—
以下に報告を行う
資産：
現金等価物	$	230	$	55	$	175	$	—
短期投資		76		—		76		—
その他流動資産		6		—		6
流動資産総額	$	312	$	55	$	257	$	—
その他の資産	$	35	$	—	$	35	$	—
負債：
その他流動負債	$	1	$	—	$	1	$	—
その他負債	$	5	$	—	$	5	$	—

貨幣市場基金

通貨市場基金は現金同等物に分類される。

年金と繰延補償計画資産

年金·繰延補償計画資産は、共同基金、取引所取引基金、政府証券、その他の定期預金への投資を代表する。これらの投資は当社のいくつかの付属会社の退職給付に充てられている。

MKS機器会社

監査されていない簡明な連結財務諸表付記

(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)

派生商品

会社のグローバル経営活動や変動金利借入金により、会社は外貨為替レートや金利変化の市場リスクに直面しており、その経営業績や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。適切と考えられれば、当社は派生金融商品を使用することにより、外貨レートや金利変動によるリスクを最小限に抑えることができる。当社が外貨契約とオプション、金利交換と金利上限を実行する主な市場は場外環境における機関市場であり、価格透明性が相対的に高い。市場参加者は一般的に大型商業銀行だ。外国為替長期契約とオプションおよび金利交換と金利上限は、ブローカーの見積もりや市場取引を用いて推定される。

5) 派生商品

外国為替長期契約

同社はその予測した外貨建ての会社間在庫販売の一部をヘッジし、最長期限は18ヶ月です外貨長期契約をキャッシュフローヘッジとして使用する.このような派生ツールがヘッジキャッシュフローの変動を有効に相殺でき、そして他の方面でヘッジ会計基準に符合する限り、派生ツールの公正価値変動は当期収益に計上されず、株主権益の他の全面収益(“保監所”)に計上される。取引が発生することが予測されると、公正価値のこれらの変動は、その後、適用されるように報酬に再分類される。以前に指定されたヘッジ取引がもはや有効なヘッジアップではない範囲内で、ヘッジ関係において測定された任意の無効は、発生中の収益に記録される。外貨長期契約によるキャッシュフローは，経営活動キャッシュフローの一部として簡明統合キャッシュフロー表で分類される.当社は取引や投機目的のために派生ツールを作成していません。

当社も長期外貨契約を締結し、ある付属会社の貸借対照表の変動をヘッジし、正常な業務過程中にある外貨取引に関連するリスクを低減する。これらのデリバティブはキャッシュフローヘッジツールとして指定されておらず，これらのデリバティブの収益や損失はただちに他の(収益)費用純額に記録される.

2022年9月30日と2021年12月31日まで同社には未返済の外国為替長期契約があり、名目総生産は#ドルである711そして$241それぞれ，である次の表は以下の日までに保有する主要な純対沖寸と相応の公正価値をまとめたものである2022年9月30日と2021年12月31日：


	2022年9月30日
貨幣ヘッジ(買い/売り)	総概数価値がある		価値資産(負債)を公平にする
ドル/円	$	51	$	6
ドル/ウォン		105		10
ドル/ユーロ		13		1
ドル/ポンド		6		1
ドル/台湾ドル		41		3
ユーロ/人民元		27		—
ポンド/ユーロ		4		—
ユーロ/ドル		426		(13	)
円/ドル		38		(2	)
合計する	$	711	$	6


	2021年12月31日
貨幣ヘッジ(買い/売り)	総概数価値がある		公正価値資産
ドル/円	$	60	$	2
ドル/ウォン		108		1
ドル/ユーロ		15		—
ドル/ポンド		11		—
ドル/台湾ドル		47		—
合計する	$	241	$	3

MKS機器会社

監査されていない簡明な連結財務諸表付記

(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)

次の表は、キャッシュフローヘッジツールに指定されているデリバティブの収益(損失)をまとめています


	3か月まで九月三十日				9か月で終わる九月三十日
	2022		2021		2022		2021
外国為替長期契約：
累計保険証書で確認された純収益	$	48	$	3	$	73	$	14
純収益(赤字)は累計保険証書から収入に再分類される	$	5	$	—	$	9	$	(2	)

2022年9月30日までに、今後12カ月以内に保監部から収益に再分類される予定の既存収益の純額はどうでもいい。

金利交換と金利上限協定

当社は複数の金利交換協定を持ち、その新定期融資(付記10参照)の未償還残高について支払う可変担保隔夜融資金利(“期限SOFR”)に基づいて、前向き定期金利を固定金利に両替する。Atotechを買収した結果、同社はドルLIBOR金利上限プロトコルを買収し、これらのプロトコルを利用して新定期ローンツールの可変期限SOFR金利を相殺している。会社のドルLIBORベースのスワップとドルLIBORベースの金利上限は、2023年6月のLIBOR終了後にツールごとの条項に応じて期限SOFRに変換されます. 下の表は金利交換と未返済の金利上限をまとめています2022年9月30日と2021年12月31日：


									九月三十日 2022		十二月三十一日 2021
発効日	成熟性	据え置き料率率			概念上の金額は効き目がある日取り		概念上の金額は 2022年9月30日		公平である価値がある資産		公平である価値がある資産 (責任)

April 5, 2019	March 31, 2023		2.309	%	$	300	$	200	$	2	$	(5	)
2021年10月26日	2025年2月28日		0.485	%		200		200		17		4
March 31, 2022	2025年2月28日		0.623	%		100		100		22		5
2022年9月30日	2026年9月30日		3.156	%		350		350		9		—
2024年1月2日	2028年1月31日		2.841	%		250		—		7		—
2022年9月30日	2027年9月30日		3.198	%		350		350		10		—
2024年1月2日	2029年1月31日		2.986	%		250		—		6		—
2022年9月30日	2026年9月30日		3.358	%		600		600		10		—
						2,400		1,800		83		4

March 31, 2020	2024年1月31日		1.000	%		350		350		16		—
March 31, 2020	2024年1月31日		1.000	%		350		350		16		—
						700		700		32		—
					$	3,100	$	2,500	$	115	$	4

金利交換は公正価値に応じて貸借対照表に計上され、公正価値変動は保監所で確認される。これらのスケジュールが有効なヘッジアップでない限り，ヘッジ関係で測定されたどの無効もただちに発生期間の報酬に計上される.金利上限の公正価値変動は直ちに収益に計上されており、当社はこのようなツールをヘッジに指定していないため、ヘッジ会計資格を満たしていない。

次の表は、貸借対照表のヘッジおよび金利上限を含むヘッジツールとして指定されていないデリバティブの損失をまとめています


	3か月まで九月三十日						9か月で終わる九月三十日
	2022			2021			2022			2021
収入で確認した純損失	$	(11	)	$	(2	)	$	(4	)	$	(9	)

MKS機器会社

監査されていない簡明な連結財務諸表付記

(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)

貨幣オプション協定

Atotechの買収に資金を提供するため、同社はユーロ建ての定期融資債務を発行した。これらのユーロ建てローンを締結する予定なので、会社は2021年に外貨オプション契約を購入して、ユーロの両替を確定しました300ドルに両替します。オプションは2022年1月31日に決済され、会社は収益$を記録した5、その他(収入)支出に含まれる保険料、純額を差し引く。

8) 買収する

Atotech

2022年8月17日(“発効日”)に、当社はデラウェア州の間接全額付属会社Atotech製造有限公司(“Bidco”)を通じてAtotechの全発行株を買収し、Atotechへの買収を完了した。Atotech買収事項は，当社とAtotechが2021年7月1日に締結した最終合意(当社，AtotechおよびBidcoが2021年10月29日に締結した書簡合意改訂，および当社，AtotechおよびBidcoが2022年4月1日に締結した実施協定改正(総称して“実施協定”と呼ぶ)のさらなる改正)に基づいて，沢西島法律下の手配計画(“同計画”)で実行される。

Atotechは先進的な表面改質、無電解めっきと電解めっき及び表面仕上げのためにリードした技術と製造技術を開発した。全面的なシステムと解決策方法を応用し、Atotechの製品の組み合わせは化学、設備、ソフトウェアとサービスを含み、各種端末市場の革新とハイテク応用にサービスを提供する。Atotechは，先進電子や特殊工業応用のためのキー化学ソリューションをリードすることにより，会社の能力をさらに拡大した。

発効日に、この計画及び実行協定の条項及び条件に基づいて、BidcoはAtotechの1株当たり発行済み及び発行された普通株を買収し、1株当たりの代価$と交換する16.20現金と0.0552のです会社の普通株の一部です。当社は、手元現金と付記10で定義された新定期融資で得られた金との組み合わせで、総現金対価を支払うために資金を提供しています。

MKS機器会社

監査されていない簡明な連結財務諸表付記

(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)

ASAtotechを買収した結果，同社は発行した10.7Atotech株主に会社の普通株を売却する。

Atotechの初歩的な買収価格には以下の内容が含まれている


Atotech株主への現金対価格，純額	$	2,886
発行されたMKS株価値		1,186
Atotech債務の償還(1)		1,545
Atotech株による賠償の和解(2)		47
総買い入れ価格、現金と現金等価物を差し引いた純額	$	5,664

(1)

代表はAtotechの優先担保定期融資の未返済元金で支払われた現金。

(2)

Atotechオプション所有者に支払われる有効日に完全に帰属する金額と、既存であるが発行されていないAtotech株に基づく報酬の公正価値とを表す。

買収会計方法によると、買収の有形及び無形資産及び仮定負債の総推定買付価格はその発効日の公正価値で分配されるが、契約資産及び負債を除いて、当該等の資産及び負債は依然として会計基準第606号の帳簿価値に基づいて計算される。買収対価格の買収資産および負担する負債の公正価値を超える部分は、営業権に割り当てられ、これらの商業権または無形資産は税務上控除することができない。同社は、識別可能な無形資産に対する営業権金額は、(1)キー工業端末市場における地位を拡大して相補的な解決策を提供することと、(2)コンポーネントやシステムの専門知識を利用して、顧客の発展していく技術需要を満たすための強力な解決策を提供することとを含むいくつかの要因に関連していると考えている。

次の表は、予備購入価格が発効日に購入資産と負債を負担する公正価値に割り当てられる分配状況をまとめている


現金と現金等価物	$	238
売掛金		273
棚卸しをする		280
その他流動資産		114
財産·工場·設備		285
無形資産		3,251
商誉		2,720
その他の資産		146
買収した総資産		7,307
売掛金		197
その他流動負債		203
非期繰延税金		859
非当期報酬		94
他の非流動負債		52
負担総負債		1,405
資産購入と負債負担の公正価値		5,902
差し引く：買収した現金と現金等価物		(238	)
総買い入れ価格、現金と現金等価物を差し引いた純額	$	5,664

購入対価格の分配を見積もるAtotech買収の有形·無形資産および負担する負債は初歩的であり，計量期間内に変化する可能性がある。同社は、買収された資産と負担する負債の分配に関する情報を最終的に決定している。

次の表は、購入された無形資産の予備配分状況と発効日に関する耐用年数推定数を反映している

MKS機器会社

監査されていない簡明な連結財務諸表付記

(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)


発達した技術	$	813	9年.年
取引先関係		2,080	16年.年
商号		195	8年.年
その他無形資産		98	4年.年
現在行われている研究と開発		65	12年.年
	$	3,251

買収された無形資産は直線的に償却され、これは資産の推定耐用年数内の経済的用途に近い。

初歩的な評価報告はまだ完成されていないため、買収された無形資産の公正価値正味値は、市場参加者の仮説を含む公開可能な基準情報および様々な他の仮定に基づいている。推定値は，10−Q報告書提出日までに得られる情報と，会社経営陣が合理的と考えている期待と仮定に基づいている。これらの決定には固有の不確実性と管理判断力が存在する.

会社は、買収価格分配プロセスの一部としてその最適推定および仮定を使用して、発効日に買収された資産および負債を評価するが、その推定および仮定は改善される可能性がある。公正価値推定は未来の事件と不確定性に対する一連の複雑な判断に基づいており、推定と仮定に深刻に依存している。各種類の買収および負担に割り当てられた資産および負債および資産寿命の推定公正価値を決定するための判断は、会社の経営業績に大きな影響を与える可能性がある。購入会計評価の最終完了は、買収資産や負担する負債の推定値の変化を招き、会社の経営業績や財務状況に大きな影響を与える可能性がある。そのため、発効日から最長1年の計量期間内に、当社は資産買収及び負債負担の調整を記録し、営業権に応じた相殺を行い、受信した発効日が存在する事実及び状況に関する追加資料を反映する。当社は買収価格分配期間後に買収した資産と負担した負債の調整を確定調整期間の会社経営業績に記録している。Atotech買収の規模と広さを考慮すると，この1年の計量期間を利用して，ある有形·無形資産の公正価値を決定する際に使用されるいくつかの要因や，発効日までに負担する負債，および任意の変更に関する税務影響を十分に分析·評価する必要がある。任意の可能な調整は、上述した初期値に関連する重大な調整であってもよい。

今回の買収の結果は、会社が2022年8月17日から開始した総合経営報告書に含まれている。Atotech業務は会社のMSD可報告部門を構成している(付記16参照)。

当社の簡明総合経営報告書2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月は、発効日以来のAtotech以下の収入と純収入を含む


	9月30日までの3ヶ月9ヶ月間
	2022
純収入合計	$	177
純損失	$	(44	)

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社は買収と統合コストを確認し、これらのコストのほとんどがAtotech買収に関連している。

結果を予想する

以下、監査を受けていない備考財務情報は、まるでAtotech買収が2021年1月1日に発生したかのように、会社経営の総合結果を示している。監査を受けていない備考の財務情報は、買収が年初に発生すれば、会社の簡明な総合経営結果が実際に何になるかを必ずしも表明していない。また、監査を受けていない備考財務情報は、合併後の会社の将来の経営結果を予測しようとしていない。


	9月30日までの3ヶ月間					9月30日までの9ヶ月間
	2022			2021		2022		2021
純収入合計	$	1,141		$	1,125	$	3,364	$	3,298
純収益	$	(34	)	$	95	$	166	$	193

MKS機器会社

監査されていない簡明な連結財務諸表付記

(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の監査を受けていない受験情報は主に以下の影響を受ける

•

会社の会計政策を実行する

•

新しい定期ローンの手配に関する増額利息支出

•

買収価格分配から公正価値の推定に関連する無形資産の増額償却を得ること

•

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の在庫を含まず、この償却を2021年9月30日までの9ヶ月に追加した

•

株式ベースの給与スケジュールの増額報酬支出；

•

上記の調整が税務に与える影響を推定する

光子制御

開けるJuly 15, 2021最終合意(“手配プロトコル”)により，当社はPhoton Control Inc.(“Photon Control”)の買収とそれなどの買収，すなわち“Photon Control Acquisition”)を完了した。半導体ウエハ製造に使用される温度及び位置を測定するための光子制御設計、製造及び流通が広範な光学センサ及びシステム。光子制御買収事項が発効した場合、手配プロトコルの条項と条件に基づいて、光子制御買収事項の発効時間前に発行され、発行された光子毎に普通株の株式を制御し、カナダリングの権利に変換された3.60各現金は、利息を計算せず、必要な源泉徴収税を差し引かなければなりません。その会社は現金で全額を支払うことができます。光子制御は会社のPSD部門に含まれている。

Photon Controlの買収価格には以下が含まれる


流通株に支払う現金	$	302
差し引く：買収した現金と現金等価物		(34	)
総買い入れ価格、現金と現金等価物を差し引いた純額	$	268

買収会計方法の下で、買収総価格は、買収された有形無形資産及び負担する負債に分配されると推定される光子制御は買収日までの公正な価値に基づいている。買収対価格の買収資産および負担する負債の公正価値を超える部分は、営業権に割り当てられ、これらの商業権または無形資産は税務上控除することができない同社は、識別可能な無形資産に対する営業権金額は、半導体ウェハ製造におけるキーエッチングおよび堆積アプリケーションのための温度制御のための光学センサを増加させることによって、会社のサラウンド®製品を強化することに関連すると信じている。

Photon Control買収の日における買収価格と買収資産と負担する負債に割り当てられた公正価値の分配状況を表にまとめた


流動資産	$	51
無形資産		121
商誉		168
他の非流動資産		9
買収した総資産		349
流動負債		14
非期繰延税金		32
他の非流動負債		1
負担総負債		47
資産購入と負債負担の公正価値		302
差し引く：買収した現金と現金等価物		(34	)
総買い入れ価格、現金と現金等価物を差し引いた純額	$	268

MKS機器会社

監査されていない簡明な連結財務諸表付記

(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)

買収された無形資産は直線的に償却され、これは資産の推定耐用年数内の経済的用途に近い以下の表は、買収された無形資産の分配状況および光子制御会社買収の日に関する使用寿命推定数を反映している


プラント技術	$	110	9年.年
取引先関係		9	10年.年
たまっている		2	1.5年.年
	$	121

無形資産を買収する公正な価値は収益法を用いて決定される。これらの推定を行う際に用いる鍵となる基本仮定には，適切な割引率および予測される収入成長率，毛金利，営業利益率がある.公正価値推定は未来の事件と不確定性に対する一連の複雑な判断に基づいており、推定と仮定に深刻に依存している。推定値は，買収日に得られる情報および会社経営陣が合理的と考えている期待と仮定に基づいている。これらの決定には固有の不確実性と管理判断力が存在する.この買収による買収価格は有形·無形資産の推定公正価値を超え、超えた金額は営業権に割り当てられた。

光子制御業務の2021年7月15日から2021年12月31日までの経営業績は会社の経営業績に大きな影響を与えなかった。この買収は同社が予想に基づいて列報したこの時期の経営業績に対しても実質的なものではない。

9) 商誉と無形資産

商誉

同社が買収に関連する買収価格を分配する方法は、既定かつ一般的に受け入れられている推定技術によって決定されている。営業権とは、取得コストが有形および確認可能な無形資産に割り当てられた金額から負担する負債の合計を超えることを意味する。買収日までに、会社は、買収した資産(営業権を含む)と負担した負債を1つ以上の報告機関に譲渡する。買収で得られた製品が複数の報告単位に割り当てられている場合、営業権は、買収価格分配過程の一部として対応する報告単位に割り当てられる。

営業権や購入した使用年数が不定な無形資産は償却されないが、各財政年度の第4四半期や事件や状況が変化して資産の帳簿価値が回収できない可能性がある場合には、年ごとに減値を審査する。商業権と無形資産の潜在的減価を評価する過程は重大な判断を下す必要がある。

同社は、不利な業界や経済傾向、再編行動、および将来の経営業績に影響を与える可能性のあるより低い収益予測を含むが、これらに限定されない現在の業務状況および他の要因を定期的に監視している。2022年6月30日までに、掘削システムのフレキシブルプリント回路基板(“PCB”)に対する業界需要の鈍化と、その設備ソリューション業務(“ESB”)報告部門の予想経営業績の低下により、当社は報告先に割り当てられた営業権、購入した無形資産、その他の長期資産の帳簿価値を評価し、帳簿価値が回収可能であることを決定した。同社は収益法を用いて分析を行っており，主な基本仮定には収入の予測，毛利と営業利益率および割引率がある。公正価値推定は未来の事件と不確定性に対する一連の複雑な判断に基づいており、推定と仮定に大きく依存している会社の経営陣に合理的だと思われています。これらの決定には固有の不確実性と管理判断力が存在する.報告単位の数量化評価では，会社の見積もり公正価値は帳簿価値よりも高い10%です。当社は、2022年9月30日までの四半期内に、そのESB報告部門にトリガがないことを決定しました。

MKS機器会社

監査されていない簡明な連結財務諸表付記

(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)

年間営業権簿額面変動及び累積減価損失2022年9月30日までの9カ月間の状況は以下の通り


	毛収入携帯する金額			積算減損する損			ネットワークがあります
期初残高、1月1日	$	1,373		$	(145	)	$	1,228
獲得性商業権(1)		2,720			—			2,720
外貨換算		(97	)		—			(97	)
期末残高、9月30日	$	3,996		$	(145	)	$	3,851

(1)

同社は2022年9月30日までの3カ月間、Atotech買収に関する営業権を記録した。

無形資産

同社の無形資産の構成要素には、


2022年9月30日まで：	毛収入		積算償却と減価費用			外国.外国貨幣訳す			ネットワークがあります
プラント技術(1)	$	1,369	$	(280	)	$	(23	)	$	1,066
取引先関係(1)		2,398		(155	)		(65	)		2,178
特許、商標、商号、その他 (1)		481		(62	)		(10	)		409
	$	4,248	$	(497	)	$	(98	)	$	3,653

(1)

2022年9月30日までの3ヶ月以内に、当社は3,251Atotechの買収に関連する個別決定無形資産は、ドルを含む813完成した技術では$2,080取引先関係でドルと358特許、商標、商号、そして他の側面で。


2021年12月31日まで：	毛収入		積算償却と減価費用			外国.外国貨幣訳す			ネットワークがあります
プラント技術(1)	$	556	$	(242	)	$	—		$	314
取引先関係(1)		318		(126	)		—			192
特許、商標、商号、その他(1)		123		(52	)		(1	)		70
	$	997	$	(420	)	$	(1	)	$	576

(1)

2021年12月31日までの12ヶ月間、当社は121ドルを含むPhoton Controlに関する独自に決定された無形資産を買収するよりも110完成した技術では$9取引先関係でドルと2特許、商標、商号、そして他の側面で。

2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の無形資産買収に関する償却費用の合計はい$です77そして$40それぞれ，である買収した無形資産に関する来年度の償却費用純額の合計は以下の通り


年.年	金額
2022年(残り)	$	83
2023		327
2024		326
2025		325
2026		310
2027		296
その後…		1,930

上の表に$は含まれていません56販売の影響を受けない無期限に存在する商標及び商号。

10) 債務

同社の未済債務は以下の通り


	2022年9月30日		2021年12月31日
短期債務：
新定期ローンの手配	$	92	$	—
定期ローンの手配を優先する		—		9
日本の信用限度額		3		—
短期債務総額	$	95	$	9
長期債務：
新しい定期ローンツール、純額(1)	$	4,893	$	—
定期融資ツールを優先して、純額(1)		—		808
長期債務総額	$	4,893	$	808

(1)

繰延融資費、オリジナル発行割引費、再定価費用を差し引いた純額は合計#ドルです204そして$8時点で2022年9月30日2021年12月31日です

会社は利息支出が#ドルであることを確認した80そして$93上には2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、と$6そして$19上にはそれぞれ2021年9月30日までの3カ月と9カ月である。

新しい定期ローン手配と新しい循環手配

Atotechへの買収が完了したことについて，当社は行政代理および担保代理であるノースカロライナ州モルガン大通銀行，Barclays Bank PLCおよびそれに時々関連する貸手と信用協定(“新信用協定”)を締結した。新信用協定の規定：(一)定期融資手配(“新定期融資手配”)を優先的に保証し、3つの部分からなる：Aドル1,000ローン(“ドル部分A”)1ドル3,600ローン(“ドルB期”)と1ユーロ600融資(“ユーロB枠”)、各ローンは発効日に全額借入する；及び(2)ドルの優先担保循環信用手配500(“新循環融資”及び新定期融資融資、“新信用融資”)と併せて、上記各融資項目の下での負担は、いくつかの条件に応じて時々増加することができる。

新信用手配下の借金は年利で利息を計算し、金利は会社が選択し、以下のいずれかに等しく、それぞれの場合、適用される保証金を加える：(A)ドルA期、ドルB期、新循環ローンについて、(X)基準金利については、(1)連邦基金の実際の金利プラスを参考にする0.50%、(2)で参照された最割引金利ウォール·ストリート·ジャーナルまたは(3)SOFR期限に基づく前向き期限金利(適用される信用利差調整を加える)は、期限を1ヶ月とし、印加する1.00%；および(Y)このような借入金に関する利息期間の定期SOFR金利(適用される信用利差調整を加える)であるが、ドルB枠のみでは、金利下限は0.50%；及び(B)ユーロB部分については、借入金に関する利息期間のユーロ預金資金コストを参考にして決定された欧州銀行同業解体金利であり、ある追加コスト調整後、以下の欧州銀行同業解体下限の規制を受けなければならない0.0%. ドルA部分は元発行の割引で発行されています0.25元金の%です。ドルB部分とユーロB部分の元の発行割引は2.00元金の%です。ドルA部分借入金の適用保証金は1.50基本金利借入金と2.50SOFR定期借入金の%について。ドルB枠借款の適用保証金は1.75基本金利借入金と2.75SOFR定期借入金の%について。ユーロB部分借入金の適用保証金は3.00%です。新循環ローンの初期適用保証金は1.50基本金利借入金と2.50SOFR定期借入金の%について。新信用協定終了後最初の四半期までの財務諸表の提出から、新循環融資項で適用される借入保証金は、当社の前四半期末までの第1留置権純レバー率に基づいて財政四半期ごとに調整される。

新信用融資の下で元金を返済していない利息を支払う以外に、当社は新循環融資項目の下で使用されていないものについて承諾費を支払う必要がある。最初の承諾料は0.375年利率です。新信用協定終了後第1四半期までの財務諸表の提出から、承諾料は当社の前四半期末までの第1留置権純レバー率に基づいて下方調整される。会社はまた慣例的な信用状費用と代理費を支払わなければならない。

MKS機器会社

監査されていない簡明な連結財務諸表付記

(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)

それは..会社は$を生み出した242この等繰延融資費及び新定期ローンメカニズム下の定期ローンに関連する原始発行割引費は、すでに総合貸借対照表に添付された長期債務に計上され、実際の金利法に従って定期ローンに償却して年間の利息支出を推定する。一部の繰延融資費と原始発行割引は債務の早期返済と優先定期融資手配の廃止(以下に定義する)によって加速される.

新しい信用協定によると、いくつかの例外的な状況を除いて、当社はその年度の超過現金流量の一部、及びいくつかの資産売却、若干の死傷及び非難事件及びいくつかの債務の発生或いは発行された現金収益の純額で、未償還定期ローンを前払いしなければならない。

もしいつでも、新循環融資項の下の未返済融資、未返済信用証引き出し及び未抽出信用状の総額が新循環融資項の承諾総額を超えた場合、当社は未返済ローン及び/又は現金担保信用状を返済しなければならないが、承諾額は減少しない。

当社は、定期SOFRまたはEURIBORローンに関する慣用的な“破壊”費用以外の割増または罰金を徴収することなく、特定の条件に適合する場合には、定期SOFRまたはEURIBORローンに関する慣用的な“破壊”費用以外の割増または罰金を請求することができない。しかし、いくつかの例外的な場合を除いて、新しい定期ローンの手配締め切り後12ヶ月の当日または前に、当社が再定価取引についてドルB部分またはユーロB部分のいずれかのローンを前払いしなければならない1.00融資元金総額の%を前払いする。また、会社は自発的に新循環融資項目の承諾額に使用されていない部分を減少させることができる。

会社が計画通りに四半期ごとに支払うことを要求されたのは1.25ドルA期元本の割合(増加)1.8753年目と4年目の割合と2.505年目の割合)と0.252022年12月31日に終了した財政四半期から、ドルB期とユーロB期の元元本額の%に基づいて、ドルA期の決済日5周年とドルB期とユーロB期決済日の7周年満期残高を取得する。

新しい循環融資メカニズムの下で、計画通りに償却されなかった。新しい循環融資メカニズムの項目下のいかなる未払い元金も決済日5周年に全額支払わなければならない。

その会社は$を生み出した7新循環融資に関連する費用は、これらの費用が資本化され、添付の総合貸借対照表に含まれている他の資産であり、#年の推定寿命内に利息支出として償却される4年それは.当社が新循環融資に加入しながら先のABLクレジット融資を終了したため(定義は後述)、当社は以前に資本化された債務発行コストの非実質的な金額を売却した。

新信用融資項目の下のすべての債務は当社のいくつかの完全資本国内の付属会社が保証し、そして当社の未来のいくつかの全額国内の付属会社が保証し、そして実質的にすべての当社の資産と当該などの付属会社の資産を抵当にする必要があるが、いくつかの例外と例外は除外する。

新しい信用協定によると、当社は追加の増分債務融資を発生させることができ、金額は最高(X)(1)ドルの中の大きい者に達することができる1,011 and (2) 75総合EBITDAの%に，(Y)は新定期融資メカニズムにおけるすべての自発的前払い定期融資の金額の総和に相当し，(Z)追加の無限金額を加えるが，あるレバー率テスト(この等増量債務の安全性と優先度に基づく)を遵守しなければならない。

ドルA枠と新循環手配によると、任意のA枠ドルローン(あるいはこのようなローンに関連する約束)がいかなる財政シーズン末にも返済されていない限り、当社はその財政シーズン末までの総純レバレッジ率が高いことを許可することはできない5.50年間減少幅は1.00に低下しました0.25：1.00、増加された0.50：1.00任意の重大な買収後の4つの完全会計四半期の間は、超えてはならない5.50 to 1.00.

また、A枠ドル項で未返済融資がない場合、当社のどの財政四半期が終了した場合、新循環融資項目の未返済融資総額((A)当社とその制限された付属会社のすべての信用状(現金を担保にするか否かにかかわらず)および(B)無制限現金を差し引く)が超えている35会社は各会計四半期末までの第1留置権純レバー率が大きいことを許可してはならない6.00 to 1.00.

ドルB部分とユーロB部分は財務維持契約の制約を受けない。

新信用協定にはいくつかの負の承諾が盛り込まれており，その他の事項を除いて，いくつかの例外的な状況を除いて，当社及びその各付属会社が追加債務を招く能力を制限する；配当金を支払う

MKS機器会社

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(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)

その持分または償還、買い戻し、またはその持分またはその付属債務の解約、投資、融資および買収、当社の制限された付属会社への配当またはその他の支払いの制限、または当社の制限された付属会社の保有権の発生を制限する；その連属会社との取引；その付属会社の資産(その付属会社の株式を含む)、その経営を大きく変更する業務、合併または合併、留置権の生成、および売却後のレンタル取引に従事する。

新しい信用協定にはまた、違約事件に関連する慣例陳述と保証、肯定的な契約、条項が含まれている。もし違約事件が発生した場合、新しい信用手配下の融資者は、新しい信用手配下の満期金額を加速させ、保証債権者が取ることを可能にするすべての行動を含む様々な行動をとる権利がある。当社は2022年9月30日現在、新信用協定下のすべての契約を遵守しています。

新定期融資融資で得られた金は、発効日(Atotechの買収に関連する一部の支払対価を含む)として使用され、優先定期融資融資および優先ABLクレジット融資およびAtotechのいくつかの債務に再融資を提供する。同社はまた、モルガン大通銀行、バークレイズ銀行、アメリカ銀行証券会社、シティグローバル市場会社、HSBC証券(米国)会社とみずほ銀行有限公司を新信用手配に関連する先頭手配人と帳簿管理人のいくつかの通常費用と支出として支払った。

発効日に、上記の新信用協定を締結することについて、当社は当社、バークレイズ銀行及びその他の金融機関が時々締結した同等の定期融資信用協定項目の二零六年四月二十九日の優先定期融資信用手配(“優先定期融資信用協定”)及びその項目下の定期融資信用手配(“優先定期融資手配”)を終了し、当社と当社との間で2019年2月1日に当該いくつかのABL信用協定に基づいて提供された優先循環信用手配を終了する。バークレイズ銀行(Barclays Bank PLC)及びその他の金融機関は時々それと締結した(改訂された“先行ABL信用協定”及びその下の循環信用手配、即ち“先行ABL信用手配”)。終了時には約#ドルあります820優先定期ローンでの未返済借入金と、優先ABLクレジットの下で未返済の借金をしていません。当社はすでに完全返済債務として終了することを確定し、優先定期ローン手配及び優先ABL信用手配に関連する繰延融資コスト及び債務発行コストの非重大残高を支出に入金した。

2022年9月30日現在、新定期ローン手配の未返済元金額は#ドル5,189加重平均金利は5.6%です。2022年9月30日までに違います。新循環ローンの下の借金。

信用限度額と借金の手配

同社のある日本子会社は複数の金融機関と信用限度額と融資手配を持っており、その多くは通常満期になっている3か月間隔時間、残りの時間帯は満期日がありません。2022年9月30日現在、信用限度額と融資手配は総借金に相当する$に達しています23それは.1元ある3このような計画によると2022年9月30日にはまだ返済されていない。いくつありますか違います。2021年12月31日現在、これらの手配により未返済の借金が返済されている。

会社債務の契約満期日まで2022年9月30日の状況は以下の通り


年.年	金額
2022年(残り)	$	26
2023		92
2024		98
2025		117
2026		123
2027		767
その後…		3,969

同社とその子会社は米国連邦、州、外国税務機関の審査を受けている。米国連邦訴訟時効は2018年から現在までの納税年度中も有効である。2017年に報告された米国の一次課税訴訟の時効は2024年まで続いた。2016年度から現在まで、会社の他の管轄区での税務申告の訴訟時効はそれぞれ異なる。同社にはいくつかの連邦信用繰越と州税収損失と信用繰り越しがあり、2002納税年度から現在まで検査可能である

その会社は所有している三つ報告可能なセグメント、VSD、PSD、およびMSD2022年第3四半期、MKSはそのデバイス解決業務(以前のESD)をPSDの構成要素に統合し、この変化を反映するために以前の期間を再構築した会社の最高経営決定者(CODM)は会社の最高経営責任者であり、財務情報を利用して会社全体に資源の分配と業績評価に関する決定を行い、これらの決定は意思決定過程で業績を評価し、方向を評価するために使用される三つ市場を細分化する。

MKS機器会社

監査されていない簡明な連結財務諸表付記

(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)

報告可能な細分化市場

VSDは先端半導体製造、先進電子と特殊な工業応用に基礎技術解決方案を提供する。VSD製品は，圧力測定と制御，流量測定と制御，ガスと蒸気輸送，ガス成分分析，電子制御技術，反応ガス発生と輸送，発電と輸送および真空技術における我々のコア能力に由来する。

PSDは、レーザ、ビーム測定および倣い、精密運動制御、防振システム、光電子機器、温度センサ、光機械要素、光学素子、フレキシブルプリント回路基板レーザ加工システム、高速多層セラミックコンデンサ試験、高密度相互接続プリント回路基板およびIC基板製造のためのレーザシステムを含む全方位の解決策を提供する。

MSDは先進的な表面改質、無電解めっきと電解めっき及び表面仕上げ開発のリードした技術と製造技術である。AtotechはMSD内部のブランドです。全面的なシステムと解決策方法を応用し、MSDのポートフォリオは化学、設備、ソフトウェアとサービスを含み、各種端末市場の革新とハイテク応用に用いられる。

当社の支部業績は、その管理報告システムにおける業績報告方式に直接由来しています。当社が支部の業績を報告できる会計政策は、外部報告目的のための会計政策とほぼ同じです。その会社は似たような製品をグループ化している三つ報告可能な細分化市場。

以下の表に報告可能な部門別の純収入を示す


	9月30日までの3ヶ月間				9月30日までの9ヶ月間
	2022		2021		2022		2021
真空ソリューション事業部	$	510	$	483	$	1,491	$	1,377
光子学ソリューション部門		267		259		793		809
材料解決策のところ		177		—		177		—
	$	954	$	742	$	2,461	$	2,186

以下の表に報告可能な部門別の毛利益と純収入の入金状況を示す


	9月30日までの3ヶ月間					9月30日までの9ヶ月間
	2022			2021		2022			2021
報告可能な部門別の利益：
真空ソリューション事業部	$	220		$	226	$	645		$	644
光子学ソリューション部門		125			122		372			382
材料解決策のところ		45			—		45			—
報告可能な部門別の毛利益総額		390			348		1,062			1,026
運営費用：
研究開発		63			52		168			149
販売、一般、行政		126			95		319			289
買収と統合コスト		31			9		41			21
再構成や他の		5			2		10			10
無形資産の償却		47			15		77			40
長期資産売却の収益		—			—		(7	)		—
営業収入		118			175		454			517
利子収入		1			—		2			1
利子支出		80			6		93			19
その他の費用，純額		(1	)		3		(4	)		12
所得税前収入		40			166		367			487
所得税支給		34			34		88			86
純収入	$	6		$	132	$	279		$	401

利子収入、利息支出及び所得税支出は報告可能な区分に記載されておらず、必要な情報は分部内で分類されていないため、CODMにも使用されない。

MKS機器会社

監査されていない簡明な連結財務諸表付記

(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)

以下の表は、報告可能な部門ごとに部門資産を示しています


2022年9月30日	勘定.勘定売掛金			在庫品		合計する
真空ソリューション事業部	$	342		$	449	$	791
光子学ソリューション部門		185			282		467
材料解決策のところ		301			230		531
会社、相殺、その他		(98	)		—		(98	)
部門総資産	$	730		$	961	$	1,691


2021年12月31日	勘定.勘定売掛金			在庫品			合計する
真空ソリューション事業部	$	285		$	339		$	624
光子学ソリューション部門		182			239			421
材料解決策のところ		—			—			—
会社、相殺、その他		(24	)		(1	)		(25	)
部門総資産	$	443		$	577		$	1,020

以下は、支部資産と総資産の入金である


	2022年9月30日		2021年12月31日
部門総資産	$	1,691	$	1,020
現金と現金等価物および短期投資		885		1,042
その他流動資産		215		85
財産·工場·設備·純価値		655		326
使用権資産		235		184
商誉と無形資産純額		7,504		1,804
その他の資産と長期投資		187		79
総資産	$	11,372	$	4,540

地理的地域

地理的地域別の会社運営情報を表に示す。非関連顧客からの純収入は販売の発祥地に基づいている地理的地域間の会社間販売は税収移転価格で計算され、合併純収入から除外された


	9月30日までの3ヶ月間				9月30日までの9ヶ月間
純収入：	2022		2021		2022		2021
アメリカです	$	393	$	343	$	1,112	$	917
中国		135		80		275		263
ドイツ		100		37		176		108
韓国		82		91		260		293
他にも		244		191		638		605
	$	954	$	742	$	2,461	$	2,186

長期資産には、財産、工場および設備、純資産、使用権資産、およびいくつかの他の資産が含まれており、営業権、無形資産、および税務に関連する長期口座は含まれていない。


長期資産：	2022年9月30日		2021年12月31日
アメリカです	$	497	$	412
ドイツ		123		18
中国		120		16
他にも		310		128
	$	1,050	$	574

MKS機器会社

監査されていない簡明な連結財務諸表付記

(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)

同社の各報告可能部門に関する営業権は以下の通りである


	2022年9月30日		2021年12月31日
報告可能な細分化市場：
真空ソリューション事業部	$	193	$	195
光子学ソリューション部門		1,020		1,033
材料解決策のところ		2,638		—
総営業権	$	3,851	$	1,228

主な取引先

以下のお客様は会社の純収入の10%以上を占めています


	9月30日までの3ヶ月間						9月30日までの9ヶ月間
	2022			2021			2022			2021
LAM研究会社		15	%		15	%		15	%		15	%
応用材料会社		10	%		11	%		11	%		11	%

項目2.経営陣の以下の問題の議論と分析財務状況と経営結果。

このForm 10-Q四半期報告書には、1995年の“個人証券訴訟改革法”、1933年“証券法”第27 A条、1934年の“証券取引法”第21 E条に示されたMKSの将来の財務業績、業務の見通し、成長に関する“前向きな陳述”が含まれている。これらの陳述は現在の仮定と予想に基づく予測のみである。非歴史的事実の陳述(“将”、“計画”、“意図”、“信じる”、“計画”、“予想”、“予測”、“予測”、“継続”、および同様の表現を含む陳述を含む)は、前向き陳述とみなされるべきである。実際の事件または結果は、本明細書に記載された前向きな陳述とは大きく異なる可能性がある。

実際の事件が前向きな陳述と大きく異なる可能性のある重要な要素は、Atotech Limited(“Atotech”とこのような取引、すなわち2022年8月に買収した“Atotech”)によって発生した巨額の債務をサービスおよび返済するために十分なキャッシュフローを生成する必要があり、このような債務の既存の定期融資の条項を生成し、Atotechを買収することによって化学工業技術事業に入る(私たちは経験がなく、重大な追加債務を負担させる可能性がある)、Atotech買収に関する訴訟リスク；Atotechの買収が私たちの業務と運営に大きなマイナス影響を与えるリスク、Atotech買収の予想される相乗効果、コスト節約、その他のメリットを実現する能力、私たちの市場でより大きく、より先進的またはより成熟した会社からの競争、私たちの業務の発展に成功し、2019年2月に買収したAtotechとElectro Science Industries，Inc.の業務の能力、およびこれらの潜在的な将来の買収に関連する財務リスク、営業権および無形資産の減値、Atotech買収の完了による潜在的な不良反応または業務関係の変化、製造および調達リスクを含む。有限および唯一の供給源サプライヤーに関連する状況、サプライチェーン中断および部品不足の影響と持続時間、世界的な需要の変化、新冠肺炎または任意の他の流行病がこのような中断、不足、増加に与える影響、貿易コンプライアンスを含む国際的な業務展開に関連するリスクを含む, 私たちの製品やコンポーネントに対する規制制限や不利な為替レートや税率変動、これらのリスクは、私たちの国際的、特に中国での業務の増加に伴いより顕著になり、半導体業界や他の先進製造市場の資本支出の変動を含む市場の条件に影響を与え、私たちの主要顧客の販売変動、あるいは私たちの業務に依存する可能性のある第三者サービスプロバイダの中断や遅延、顧客の需要を予測し、満たす能力、私たちが買収した会社のローカルおよび国際業務の統合または移行に関連する挑戦、リスク、コスト、キーパーソンの誘致と維持に関連するリスク。これらのリスクには，四半期業績の潜在的変動，新製品開発への依存，技術や市場の急速な変化，買収戦略，株価の変動，化学品製造や環境保全に関するリスク，欠陥による製品関連リスク，財務状況，経営業績と顧客関係，財務·法的リスク管理，ネットワークセキュリティやデータプライバシー脅威に関するリスク，知的財産権保護に関する挑戦，本四半期報告第II部第1 A項に記載されている他の重要な要因が含まれるが，これらに限定されない。私たちには義務がなく、これらの前向きな陳述を更新または変更するためのいかなる義務も負いません。たとえ、新しい情報、未来の事件、他の理由でも、後続の事件が私たちの観点を変化させても、私たちは何の義務も負いません。

経営陣は財務状況と経営結果の討論と分析、あるいはMD&Aは、私たちの経営結果、財務状況と流動性に影響する主要な要素、及び私たちの肝心な会計政策と推定を記述し、これらの政策と見積もりは重大な判断を必要とするため、私たちの簡明な総合財務諸表に対して最も重大な潜在的影響を持っている。歴史的には、現在の四半期の業績を前年同期と比較した。2022年第1四半期から、我々の業務の性質、特に半導体市場の周期的な変化に鑑み、前四半期との比較基盤を変更しました。

私たちは世界を変える技術を実現しました我々は先端半導体製造、先進電子と特殊な工業応用に基礎技術解決方案を提供する。著者らは広範な科学と工学能力を応用して、機器、サブシステム、システム、過程制御解決方案と特殊化学品技術を創造し、過程性能を改善し、生産性を最適化し、そして多くの世界有数の技術と工業会社のために独特な革新を実現した。我々の解決策は，電力，速度，接続を最適化する機能を向上させることで，先進機器製造における小型化と複雑さの挑戦に対応するために重要である.我々の解決策は，様々な専門的な工業応用において増加する性能要求を満たすためにも重要である.

2022年8月17日(“発効日”)に、デラウェア州社および当社間接全額付属会社Atotech製造有限公司(“Bidco”)を通じてAtotechの全発行株を買収し、Atotechへの買収を完了した。Atotech買収事項は，吾らとAtotechが2021年7月1日に締結した最終合意(吾等，Atotech及びBidcoが2021年10月29日に締結した書簡協定改正を経て，吾等，Atotech及びBidcoが2022年4月1日に締結した実施協定改正(総称して“実施協定”と呼ぶ)のさらなる改正)に基づいて，沢西島法律下の手配計画(“同計画”)で実行される。発効日に、この計画及び実行合意の条項及び条件に基づいて、BIDCOはAtotechの1株当たり発行済み及び発行済み普通株を買収し、1株当たり現金16.20ドル及び1株当たり0.0552株の会社普通株と交換する。

Atotechは先進的な表面改質、無電解めっきと電解めっき及び表面仕上げのためにリードした技術と製造技術を開発した。全面的なシステムと解決策方法を応用し、Atotechの製品の組み合わせは化学、設備、ソフトウェアとサービスを含み、各種端末市場の革新とハイテク応用にサービスを提供する。Atotechは，先進電子や特殊工業応用のためのキー化学解決策をリードすることにより，我々の能力をさらに拡大した。

現金対価格、現金純額の買収、MKS株式発行価値、Atotech債務返済、あるAtotech株による奨励の決済を含む予備純購入価格は合計57億ドルである。私たちは手元現金と新定期ローンで得られたお金(以下、定義)で総現金対価を支払います。Atotechを買収した結果，Atotech株主に合計1070万株の普通株を発行した。

米国公認の会計原則に基づいて我々の総合財務諸表と関連開示を作成し、管理層に報告金額に影響を与える判断、仮説と推定を要求する。2021年12月31日以降、以下に概説する政策がAtotech買収により更新されたほか、我々のキー会計政策は実質的に変化していない。

我々は、会計基準符号化606(“ASC 606”)を使用して収入を計算する。以下のステップを使用してASC 606を適用する

我々顧客との契約条項の義務が履行され、制御権が顧客の手元に移行した場合、収入が確認される。私たちの業績義務と関連収入の大部分はある時点で顧客に移行し、通常は製品が顧客に出荷されたり、顧客が製品を受け取ったりする際に、大きな判断はありません。時間の経過とともに、設備は顧客の仕様に基づいて製造されており、これまでに完成した業績支払いを強制的に実行する権利があるため、我々のめっき設備の製造、修正、改造に関する契約の収入を確認した。これらの販売については，コスト対コスト入力法を用いて進捗を測定した.未装着材によるコストが履行義務履行の進捗に比例しない場合には，進捗測定基準を調整して収入を確認し，契約が規定する履行義務を履行することによるコストを限度とする。

我々のめっき装置に関連する実装サービスに加えて，実装サービスは重要ではなく，通常短時間で完了するため，時間の経過とともに記録するのではなく，実質的ではないため，実装サービスが完了した時点に記録される。時間の経過とともに、顧客に転送される延長保証、サービス契約、修理サービスは、サービス実行時の収入として記録される。メンテナンスサービスについては，製品グループ内の履歴修理時間に基づいて四半期末に計上し，これまでに完了した推定日数に基づいて収入を記録することで，売掛金確認と一致した。

収入とは、私たちが貨物を譲渡したり、サービスを提供したりすることで期待される対価格金額のことです。契約において約束された義務は、顧客に譲渡される製品またはサービスに基づいて決定され、これらの製品またはサービスは、顧客が単独でまたは第三者または私たちがいつでも利用可能な他のリソースと共に製品またはサービスから利益を得ることができ、契約文脈では異なることができ、したがって、製品またはサービスの譲渡は、契約内の他の承諾とは別に識別することができる。私たちが創設活動で同時に徴収した売上高、付加価値税、その他の税収は収入に含まれていない。私たちの正常な支払い期限は30日から60日ですが、お客様のタイプと位置、提供される製品やサービスによって違います。領収書の発行と満期支払いの間の時間は重要ではない。特定の製品およびサービスおよび顧客タイプについては、製品またはサービスが顧客に渡されるか、または顧客のために実行される前に支払うことを要求します。私たちは提案されたすべての時期の契約に重要な資金調達部分を含まない。

私たちは定期的に顧客と契約を結び、顧客は製品および/またはサービスの組み合わせ、例えばインストールサービスや延長保証期間を持つ製品を購入することができます。これらの契約には、複数の交付可能な成果が含まれており、これらの交付可能な成果が個別の履行義務であるかどうかを決定するために、これらの交付可能な成果を評価する。契約義務が確定すると，推定取引価格に含まれる可変対価金額(あれば)を含む取引価格を決定する.取引価格に可変対価格が含まれている場合には、期待値法または可能な金額法を用いて、取引価格に含まれるべき可変対価格金額を推定し、獲得する権利がある対価格金額をよりよく予測する方法に依存する。記録された可変対価には何の制限もありません。そして、顧客に個別に徴収する相対独立販売価格や期待コストを用いた保証金方法に基づいて、契約の履行義務毎に取引価格を割り当てる。以上のように、関連履行義務を履行する際又は関連履行義務を履行する際には、該当する収入を確認する。各期間において、可変審議の影響は重要ではない。

私たちのいくつかの製品に関連する単独価格のサービス契約と延長保証契約、特に私たちの電気めっきとレーザーベースの製品に関連する契約を販売します。これらの単独価格の契約は一般的に12ヶ月から60ヶ月まで様々です。契約期間内の収入は，契約義務履行に予想されるコストに比例することを確認した。

私たちは歴史的な経験に基づいて、製品の返品金額を監視·追跡し、販売返品手当を計上し、出荷時にこのような将来の返品の見積もり金額の収入を減らす。製品返品は従来私たちの予想と既定の調達範囲内にありましたが、過去と同じ出荷率を経験し続ける保証はありません。製品の返品率の大幅な増加は、このような返品を実現している間の当社の経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。

信用承認の流れを維持していますが、経営陣は顧客の出荷時の支払い能力を評価する際に大きな判断を下します。そのような評価にもかかわらず、私たちの顧客は時々彼らの支払い義務を履行できない。私たちは顧客の信用を持続的に監視し、私たちの歴史的経験と私たちが発見した任意の特定の顧客の催促問題に基づいて、私たちの判断を利用して推定された信用損失のための準備を確立します。このような信用損失は歴史的に私たちの予想内であり、準備を確立してきたが、私たちが過去と同じ信用損失率を経験し続ける保証はない。当社の顧客の流動性や財務状況の大きな変化は、売掛金の回収可能性や将来の経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。列挙されたすべての期間、不良債権支出は重要ではない。

私たちのグローバル経営活動と変動金利借款により、外貨為替レートと金利変化の市場リスクに直面しており、これは私たちの経営業績や財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちは、ヘッジツールとして指定された派生ツールおよび経済的ヘッジツールとして使用される派生ツールを含む、リスク管理目的のためにのみデリバティブを締結している。私たちは取引や投機目的のための派生道具を注文しないつもりだ。

我々は外貨長期契約やオプションなどの派生ツールを用いてある外貨リスクの開放を管理し、金利スワップと金利上限を使用して金利リスクの開放を管理した。派生ツールの公正価値変動は総合経営報告書で確認されたり、ヘッジ会計を採用すれば、価値変動の有効部分を公平にする他の全面収益で確認される。すべてのデリバティブは公正価値に基づいて貸借対照表に列報する。

合格ヘッジの会計原則は、リスク管理目標とヘッジ戦略およびヘッジ関係の有効性を評価する方法を含むが、リスク管理目標とヘッジ戦略とを含むが、これらに限定されない詳細な文書を提供することを要求する。我々は，キーマッチング法や回帰分析法を用いてヘッジ開始時と継続に基づいてヘッジ関係を評価し，指定されたヘッジツールが被ヘッジ項目の価値変化を相殺する上で非常に有効であるかどうかを決定した。

本質的に、すべての金融商品は市場と信用リスクに関するものだ。私たちは主要な投資級金融機関とデリバティブツールを締結し、担保を必要としない。私たちはこのような取引相手の信用リスクを監視する政策を持っている。保証はできないが、これらの取引相手のいずれも実質的な不履行行為はないと予想される。

我々のキー会計政策の詳細については、2021年12月31日現在の年次報告Form 10-Kにおける“財務状況と経営結果の管理層の議論と分析−キー会計政策と推定”と題するキー会計政策の議論を参照されたい

2022年第1四半期、私たちの命名慣行を簡略化するために、当時の3つの部門の名前を更新しました。これらの部門の前身は真空·分析事業部，光·運動事業部とデバイス·ソリューション事業部であり，それぞれ真空ソリューション事業部(VSD)，フォトニックソリューション事業部(PSD)，デバイスソリューション事業部(ESD)と改称されている。2022年8月17日、Atotechの買収を完了し、Atotechを我々の材料ソリューション部門(MSD)と呼んだ。2022年第3四半期に、私たちは私たちの設備ソリューション業務(以前のESD)をPSDの構成要素に統合し、この変化を反映するために以前の期間を再構築した。我々の報告可能部門は現在VSD，PSD，MSDの3つの部門から構成されている。

PSDは、レーザ、ビーム測定および模倣、精密運動制御、防振システム、光電子機器、温度センサ、光機械要素、光学素子、フレキシブルプリント回路基板(“PCB”)レーザ加工システム、高速多層セラミックコンデンサ試験、および高密度相互接続プリント回路基板およびIC基板製造のためのレーザベースシステムを含む全方位の解決策を提供する。

MSDは先進的な表面改質、無電解めっきと電解めっき及び表面仕上げ開発のリードした技術と製造技術である。Atotechは現在MSDのブランドです。全面的なシステムと解決策方法を応用し、MSDのポートフォリオは化学、設備、ソフトウェアとサービスを含み、各種端末市場の革新とハイテク応用に用いられる。

2022年第1四半期から、私たちは収入の列報方式を変えて、私たちがサービスする端末市場をよりよく代表し、投資家が私たちの業務の重要な駆動要素をよりよく理解できるようにした。我々は，従来高度市場に分類されていた業務を高度電子端末市場と専門工業端末市場に分類した.私たちの半導体端末市場は変わらない。

この市場は主にシリコンチップ基板上に材料薄膜、エッチング、洗浄、リソグラフィ、計量と検査などの主要な半導体加工ステップのための製品に関する。私どもの大部分の売上高は引き続き半導体資本設備メーカーと半導体設備メーカーからの製品の販売を予定しています。

半導体デバイス製造市場は世界的であるが，主な半導体メーカーは中国，日本，韓国，台湾，米国に集中している。半導体業界は需要の急速な変化の影響を受けており、これは予測が困難であり、将来の需要の時間や程度、あるいは半導体業界の将来のいかなる疲弊も決定することはできない。

2022年9月30日までの3カ月間で、我々半導体市場の純収入は前四半期比2600万ドル増加し、5%増加したが、2022年9月30日までの9カ月間で、純収入は前年同期比2.14億ドル増加し、16%増加した。純収入の増加は主に強い需要と販売量の増加によるものであり、しかもVSDとPSDの基礎は広く、供給制限は引き続き私たちが顧客の需要を完全に満たす能力に影響を与えているにもかかわらず。私たちはこのような制限が短期的に継続されると予想する。2022年9月30日までの9カ月間でPSDの純収入は前年より増加しており，一部の原因は2021年7月にPhoton Control Inc.(“Photon Control”)を買収したためである。

2022年10月、米国商務省工業·安全保障局(BIS)は、半導体、半導体製造、スーパーコンピュータおよび先進計算の最終用途、およびこれらの用途を開発および生産するためのいくつかの設備に新たな規制(“BIS新規則”)を導入する法規を公表した。国際清算銀行の新しい規則は私たちの中国への直接と間接販売を制限し、主に私たちの半導体市場に影響を与えた。国際清算銀行の新規則の初歩的な評価によると、純収入は全体的に年率計算で2.5億ドルから3.5億ドル減少すると予想される。これらの規定の遵守を確保するために私たちの政策ややり方を調整し続けていますが、それらの影響の軽減を求めていますが、国際清算銀行の新しいルールが私たちの業務に与える影響が私たちの予備評価を超えない保証はありません。

この市場は、プリント回路基板製造、太陽エネルギー、ディスプレイ、電子部品アプリケーションの製品販売、電子部品製造のための電気めっき化学、設備、サービス、ソフトウェアに関する。これらのアプリケーションは、可撓性および剛性プリント回路基板の加工/製造、ガラスコーティング、および電子フィルムを含む。電子薄膜は多くの電子製品の主要な構成部分であり、フラットパネルディスプレイ、発光ダイオード、太陽電池とデータ記憶媒体を含む。先進的な電子製品メーカーは世界に広がっている。

2022年9月30日までの3カ月間、我々先進電子市場の純収入は前四半期比1.08億ドル増加し140%増加したが、2022年9月30日までの9カ月間で純収入は前年同期比200万ドル増加し、1%増となった。これらの成長は主にAtotechへの買収によって推進されており，2022年9月30日までの3カ月と9カ月でMSDは1.1億ドル貢献した。VSD顧客は2022年9月30日までの3カ月間で600万ドル減少し、2022年9月30日までの9カ月間でPSD顧客は1.11億ドル減少し、これらの増加を相殺した。顧客が一時的に生産能力の拡張を減速したため、PSDは掘削システムによるフレキシブルプリント回路基板に対する業界の需要低下の影響を受けた。スマートフォンやパーソナルコンピュータなどの電子製品に対する端末市場の需要が低下しているため，掘削システムによるフレキシブルプリント回路基板の需要(PSDで報告)や化学ソリューション(MSDで報告)の需要が弱まっている。

この市場は主に工業、生命と健康科学及び研究と国防応用製品の販売に関連している。

工業技術は各種の異なる応用、例えばレーザーマーキング、測定とスクライブ、天然ガスと石油生産と環境モニタリング、及び耐腐食と耐摩耗のための機能コーティング及び工業表面改質と電気めっきを含む。

著者らは生物画像、医療機器滅菌、医療機器製造、分析、診断と手術機器、消耗医療用品製造と薬品生産を含む生命と健康科学の製品に広く応用されている。

著者らの研究と国防製品は政府、大学と工業実験室に販売され、材料科学、物理化学、光子学、光学と電子材料の研究と開発に応用されている。私たちの製品はまた、監視、イメージング、およびインフラ保護を含む監視と防御アプリケーションに使用されます。

2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの特殊工業市場の純収入は前四半期より5500万ドル増加し、32%増加した。2022年9月30日までの9ヶ月間で、純収入は前年同期比5900万ドル増加し、12%増加した。これらの成長は主にAtotechへの買収によって推進されており，2022年9月30日までの3カ月と9カ月でMSDは6100万ドル貢献している。我々の専門工業市場の需要は相対的に安定しているにもかかわらず，我々がMSDで報告した一般金属仕上げ業務は自動車市場のサプライチェーン制限の影響を受け続けている。

私たちの純収入の大部分は国際市場の顧客の販売から来ています。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、国際収入はそれぞれ私たちの総純収入の約55%と58%を占めている。私たちの国際純収入の大きな部分は中国、韓国、ドイツから来た。Atotechの買収により、国際純収入が増加し、予測可能な未来に引き続き私たちの総純収入の大きな割合を占めることが予想される。

2022年9月30日と2021年12月31日まで、米国国外にある長期資産はそれぞれ私たちの長期資産総額の53%と28%を占めている。2021年12月31日と比較して、2022年9月30日現在の増加は主にAtotech買収による長期資産の増加であり、2022年9月30日現在、MSDは我々の国際長期資産総額の約66%を占めている。この成長も、メキシコにある工場の長期資産の増加と、韓国での工場の購入と拡大によるものである。長期資産には、財産、工場および設備、純資産、使用権資産、およびいくつかの他の資産が含まれており、営業権、無形資産、および税務に関連する長期口座は含まれていない。

次の表は私たちの簡明な総合業務報告書と全面収益データに記載されている各期間のある項目の純収入総額のパーセンテージを示しています。

2022年9月30日までの3カ月間で、純製品収入は前四半期比1.77億ドル増加し、2022年9月30日までの9カ月間で、純製品収入は前年同期比2.42億ドル増加した。これらの増加は主にAtotechへの買収によるものであり，2022年9月30日までの3カ月と9カ月でMSDが1.64億ドル貢献した。2022年9月30日までの9ヶ月間の追加増加は、主に我々半導体市場のVSDとPSDの販売量の増加によるものであるが、我々の先進的な電子市場の販売低下によって部分的に相殺され、主にPSDの販売低下であり、これは、掘削システムを介したフレキシブルプリント回路基板や消費電子市場の他の製品に対する業界の需要が減少したためである。

純サービス収入には、主に製品のメンテナンスと修理、備品販売、設置と訓練に関連するサービス費用が含まれています。2022年9月30日までの3カ月間で、純サービス収入は前四半期比1200万ドル増加し、主に我々の先進的な電子製品や特殊工業市場の増加に関連しており、これは主にAtotechを買収した結果である。2022年9月30日までの9カ月間で，純サービス収入は前年同期比3300万ドル増加し，一部の原因はAtotechの買収と，我々の半導体と先進電子市場の増加がVSDとPSDの増加をもたらしたためである。

VSDの純収入は2022年9月30日までの9カ月間で前年同期比1.14億ドル増加した。この成長は半導体市場の販売台数増加を大きく反映している。

2022年9月30日までの3カ月間で、PSDの純収入が前四半期比900万ドル増加したのは、主に我々半導体市場の純収入が増加したためである。2022年9月30日までの9ヶ月間、純収入が前年同期に比べて1600万ドル減少したのは、主に我々の先進電子市場が減少したためであり、これは主に掘削システムや他の製品を通過するフレキシブルプリント回路基板に対する消費電子市場の業界需要が低下し、半導体市場の販売台数の増加を相殺したためである。

2022年9月30日までの3カ月と9カ月で、MSDの純収入は前四半期と前年同期比1.77億ドル増加したが、これは主に我々の先進的な電子製品や特殊工業市場の収入が増加したためである。この部門の収入には、2022年8月17日から2022年9月30日までのAtotech業務の収入が含まれている。

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、私たちの製品の毛金利は前の四半期と比較して、前年同期に比べて低下しました。毛金利の低下は主に世界の部品不足を反映した材料コストの上昇、物流コストの上昇及び部品不足が製造効率に与える影響による不利な間接費用吸収によるものである。また、Atotechの買収により、8900万ドルの買収在庫公正価値調整が初歩的に生じ、そのうち3900万ドルが2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に償却され、私たちの毛金利にマイナスの影響を与えた。買収在庫を公正価値調整した残りの部分は2022年12月31日までの3ヶ月以内に償却する。年毛利益率が下がる

2022年6月30日までの3カ月と9カ月および前年同期と比較して，収入の増加および2022年9月30日までの9カ月間で有利な製品組合せ部分はこの影響を相殺した。

前四半期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちのサービスの毛金利が低下しましたが、これは主に材料コストの上昇と不利な吸収によるものです。2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちのサービス利益率は前年同期に比べて増加し、これは私たちが顧客をサービス契約とサービス製品の組み合わせなど、より高い価値の製品に転換しようと努力していることを反映している。この増加はサービス関連部品の不利な管理費用効率によって部分的に相殺される。

以下の表は、報告可能な部門別の毛金利が純収入に占める割合を示している

VSDは前年同期と比較して，2022年9月30日までの9カ月間の毛金利低下は，主に世界の部品不足を反映した材料コスト上昇，物流コスト上昇および不利な間接費用吸収によるものである。毛金利の低下は有利な製品の組み合わせとより高い収入部分によって相殺される。

前四半期と比較して，2022年9月30日までの3カ月間にPSDの毛金利が増加したのは，主に収入増加によるものであった。前年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間、PSDの毛金利が低下し、主な原因は世界の部品不足を反映した材料コストの上昇、物流コストの上昇及び不利な間接費用吸収である。毛金利の低下は有利な製品の組み合わせ部分によって相殺された。

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、MSDの毛金利は純収入の25.1%を占めている。その中にはAtotech買収に関連する3900万ドルの在庫増額償却費用が含まれている。

2022年9月30日までの3カ月間で，研究·開発費が前四半期比1000万ドル増加したのは，主にAtotechの買収によるものである。2022年9月30日までの9カ月間で，研究·開発費が前年同期比1900万ドル増加したのは，主にAtotech社の買収により1000万ドル増加したためである。残り900万ドル増加した要因は，賠償に関する費用が500万ドル増加し，占用·減価償却費用が200万ドル増加し，相談費用が100万ドル増加したためである。

著者らの研究開発は主に著者らの機器、部品、サブシステムとプロセス制御解決方案の開発と改善に集中し、プロセス性能と生産性を向上させる。私たちは数千種類の製品があります。私たちの研究開発は主にこれらの製品に関連する多くのプロジェクトを含んでいます。その中の一つも私たちにとって実質的なものはありません。プロジェクトの継続期間は通常36ヶ月未満だが、新製品を開発するために延長することができる。私たちが顧客の変化する需要を満たすために努力するにつれて、私たちの製品は絶えず進歩しています。我々は、集積回路のキーサイズや技術変曲点の縮小、フラットパネルディスプレイや太陽エネルギー市場のより大きな基板サイズへの移行などの業界傾向に対応するために新製品を開発し続けており、これには、より先進的な処理およびプロセス制御技術、携帯電話およびタブレット市場のより複雑かつ正確な要素および装置の持続的な駆動、設備およびインフラの5 Gへの移行、高密度相互接続プリントボード掘削市場の単位およびVIA数の増加、自動車市場の電気自動車への移行がサポートされている。また，小型幾何学製造のための新規材料，超薄層，3 D構造への移行を支援する製品を開発し，継続して開発していく。私たちの化学と設備電気めっき業務において、私たちの大部分の研究開発投資は既存の顧客の製品改善需要と彼らの短期研究開発目標を支持し、商業リスクを制限しながら新しい高価値解決策を開拓することができる。研究·開発費には，主に研究·開発従事者の給料と関連費用，コンサルタントに支払う費用が含まれている, プロトタイプの材料コストおよび我々の製品の設計、開発、テスト、改善に関する他の費用。

私たちは、研究開発への持続的な投資と新製品の持続的な開発は、私たちの市場を拡大するために重要だと信じている。私たちは引き続き研究開発活動に多くの投資を行う予定だ。私たちは製品開発が間に合わないリスクと、急速に変化する顧客ニーズと他社や技術からの競争の脅威に直面しています。私たちの成功は主に私たちの製品が半導体業界や他の先進製造市場の新世代設備として設計されたことにかかっています。各世代の半導体資本設備や先進的な市場応用のために選択できるように、技術的に先進的な製品を開発した。もし私たちの製品が私たちの顧客の製品として設計されていなければ、私たちの純収入はこれらの製品のライフサイクル内に減少するかもしれません。

2022年9月30日までの3カ月間で、販売、一般、管理費が前四半期比2500万ドル増加したのは、主にAtotech買収により3300万ドル増加したためである。MSDを含まず，VSD，PSDは700万ドル減少し，主な原因は賠償に関する費用が500万ドル減少したことである。2022年9月30日までの9カ月間で、販売、一般、管理費は前年同期比3000万ドル増加し、主にAtotech買収により3300万ドル増加した。MSDを含まず，残りのVSDとPSD業務が300万ドル減少したのは，主に補償に関するコストが400万ドル減少したためである。

2022年9月30日と2022年6月30日までの3ヶ月および2022年9月30日までの9ヶ月間の買収·統合コストは、主にAtotech買収に関するコンサルティングや専門費用に関連している。2021年9月30日までの9ヶ月間の買収と統合コストは、主にPhoton Controlの買収、当時未解決のAtotech買収、および未完成の提案買収に関するコンサルティングと専門費用に関連している。

2022年9月30日までの3ヶ月間、再編やその他のコストは主にAtotechの買収に関する幹部支払いに関連している。2022年9月30日までの9ヶ月間、再編およびその他のコストは、主に世界的なコスト節約計画と欧州の2つの工場閉鎖による解散費と、Atotechの買収に関連する役員支払いに関連している。2021年9月30日までの9ヶ月間、再編およびその他のコストは、主に新施設レンタルの締結による重複施設コスト、世界的なコスト節約計画による解散費、欧州の2つの工場の閉鎖、およびある製品の低コスト地域への移転に関するコストに関連している。

2022年9月30日までの3カ月間で、無形資産の償却が前四半期比3200万ドル増加したのは、Atotechの無形資産の償却買収によるものである。2022年9月30日までの9ヶ月間で、Atotechの買収とPhoton Controlの無形資産の償却により、無形資産の償却は前年同期比3700万ドル増加した。

2022年9月30日までの9ヶ月間、プライベート会社を売却する少数の株式投資から収益を得た。

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、利息支出純額はそれぞれ2022年6月30日までの3ヶ月と2021年9月30日現在の9ヶ月より増加しており、これは主にAtotech買収について締結した新定期ローン手配の借入金である。

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、および2022年6月30日までの3ヶ月間のその他の支出純額は、主に純為替と公正価値損益からなる。2021年9月30日までの9ヶ月間、Photon Controlの買収に関連するカナダリング期間保証による1000万ドルの公正価値損失を含む。

2022年9月30日と2022年6月30日までの3ヶ月間の有効税率はそれぞれ85.5%と17.0%です。2022年9月30日までの3ヶ月間の有効税率が米国の法定税率よりも高く、主な理由は、私たちの無期限再投資主張の変更に関する追加推定源泉徴収税、Atotech買収に関連するいくつかのコストの相殺できないこと、および米国の世界無形低税収入(“GILTI”)の計上であるが、米国によって外国由来無形収入(“FDII”)および私たちの国際子会社が稼いだ収入を差し引いた地理的組み合わせの税率が米国法定税率よりも低いことによって相殺されるからである。2022年6月30日までの3カ月間の実質税率が米国の法定税率を下回ったのは、主に米国によるFDIIの控除と、会社の国際子会社収入の地理的組み合わせが米国の法定税率より低い税率で課税され、GILTIによって相殺されたためである。

2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の有効税率はそれぞれ24.1%と17.6%です。2022年9月30日までの9カ月間の有効税率が米国の法定税率よりも高いのは、無期限再投資主張の変更に関する追加源泉徴収税、Atotech買収に関連するいくつかのコストの相殺不能、GILTIの組み入れが、米国のFDIIの控除および我々の国際子会社が稼いだ収入の地理的組み合わせによって、米国の法定税率より低い税率で課税されることによって相殺されるためである。2021年の税率が米国の法定税率を下回ったのは、主に、会社の国際子会社の収入が米国の法定税率より低い税率で納税される地域組合、株式補償のメリット、および米国のFDIIの減額がGILTIに組み込まれた米国の税収の影響と、ある外国の純営業損失に関連する繰延税金資産の解約によって相殺されるためである。

次の12ヶ月間、私たちは訴訟時効のためにアメリカ連邦、州、外国税収頭寸に関連する約100万ドルの以前に確認されていなかった税収純額を合理的に確認することができ、利息および罰金は含まれていない。米国連邦訴訟時効は2018年から現在までの納税年度中も有効である。2017年に報告された米国の一次課税訴訟の時効は2024年まで続いた。年間の税務申告の訴訟時効

2016年度から現在まで、他の管轄区域はそれぞれ異なる。私たちもいくつかの連邦信用繰越と州税収損失と信用繰越があり、2002年から現在の納税年度まで審査することができます。

Atotech買収後の債務返済コストの予想が増加したため、同社はある子会社への無期限再投資主張を変えた。これにより、2022年9月30日までの3カ月と9カ月の一度税費支出は3000万ドルとなり、関連子会社の累計収益の予想税金に使われている。

私たちは四半期ごとに繰延税項目の純資産の現金化に影響を与えるプラスと負の証拠を評価し、評価準備の必要性を評価した。私たちの繰延税金資産から得られる将来の収益は、その資産を達成するために十分な将来の課税収入を各司法管轄区域で生成する能力に依存する.

私たちの将来の有効税率は、税金立法の影響、アメリカ連邦政府と州政府がアメリカ国税局が発表した提案された法規に対する影響のさらなる解釈と指導、外国政府のさらなる解釈と指導、私たちの税引前収入の地理的構成、および税収優遇が確認されていない所得税準備金の変化を含む様々な要素に依存する。私たちはこのような要素を監視し、それに応じて実際の税率の推定値を適時に調整する。Atotechを買収した後、税引き前収入の地域組み合わせは、Atotechが主に税率が米国税率より高い司法管轄区で運営されるため、私たちの実際の税率に悪影響を及ぼすと予想される。しかし、税引前収入の地域組み合わせは様々な要因によって変化し、今後一定期間の実際の税率が変化する可能性がある。吾らは吾らがすべての税務頭寸のために十分に準備していると信じているが、税務法律や法規の不確定と複雑な応用のため、税務機関が主張している金額は吾らの課税額と大きく異なる可能性がある。また、特定の税収割引の確認と計量には、経営陣の推定と判断が含まれている。したがって、新しい情報の出現に伴い、私たちは今後しばらくアメリカ連邦、州、外国税務事項の追加支出や福祉を記録することができる。

2022年9月30日と2021年12月31日までの現金と現金等価物および短期有価証券投資総額はそれぞれ8.85億ドルと10億ドルだった。この減少は主に現金支払いによるAtotech買収の一部買収価格によるものである。私たちの現在と予想される将来のキャッシュフローの主な駆動力は、非現金費用および運営資産や負債の変化を含まない当社の純収入を主に含む運営による現金であると予想されています。私たちの売上が増加した時期には、顧客へのより高い売上は貿易売掛金の増加を招き、私たちが将来のために製品を製造することに伴い、在庫は通常増加します。これは運営によって発生する現金の減少につながるかもしれない。逆に、私たちの売上が低下した時期には、私たちの貿易売掛金と在庫残高は通常減少し、運営現金が増加します。

2022年9月30日までの9カ月間、経営活動が提供した現金純額は3.45億ドル、純収益は2.79億ドルで、その中には2.52億ドルの非現金費用が含まれており、運営資本の純増加は1.86億ドルでこの影響を相殺した。運営資本の純増加の要因は，業務レベルと販売時間の増加により在庫が1.88億ドル増加し，貿易売掛金が3700万ドル増加し，可変報酬の支払いにより未払い報酬が3700万ドル減少し，未払い所得税が2700万ドル減少したためである。売掛金は5500万ドル増加し、その他の流動と非流動負債は4600万ドル増加し、回転資本の増加を部分的に相殺した。

2022年9月30日までの9カ月間で、投資活動のための純現金は45億ドルであり、これは主にAtotech買収のための45億ドルと1.09億ドルの資本支出が、7600万ドルの投資満期日によって部分的に相殺されたためである。

2022年9月30日までの9ヶ月間、融資活動のための現金純額は41億ドルで、主に新定期ローン手配の50億ドルの純収益が8.35億ドルの借金支払いによって相殺されたため、これらの借金は主に優先定期ローン手配の支払いと関係があり、3700万ドルの配当支払いと500万ドルは従業員の株式奨励帰属の税収純額と関係がある。

私たちの取締役会が配当を発表した時、私たちの普通株式の保有者は配当を受ける権利がある。我々の取締役会は、2022年第1四半期、第2四半期、第3四半期の現金配当金を1株当たり0.22ドル、合計3700万ドルと発表した。2022年10月24日、我々の取締役会は、2022年12月9日までに2022年11月28日までに登録されている株主に1株当たり0.22ドルの四半期現金配当金を支払うと発表した。将来の配当声明(あれば)とそのような配当金の記録と支払い日は、私たちの取締役会が最終的に決定します。さらに、私たちの新しい定期融資融資と新循環融資の条項によると、場合によっては配当金を支払うことができないように制限される可能性がある。

2022年8月17日、私たちはAtotechの買収を完了した。予備純購入価格総額は，現金対価格，取得した現金純額，MKS株の発行価値，Atotech債務の償還と株式による奨励の決済を含む

合計57億ドルです私たちは手元現金と新定期ローンで得られたお金(以下、定義)で総現金対価を支払います。Atotechを買収した結果，Atotech株主に合計1070万株の普通株を発行した。Atotech及び新定期融資融資、新循環融資及び交換優先定期融資及び優先ABL信用融資の追加資料については、上記“買収Atotech”の節及び簡明総合財務諸表付記10を参照されたい。

Atotechへの買収を完了し、吾らは行政代理及び担保代理JPMorgan Chase Bank，N.A.，Barclays Bank PLC及び時々それに関連する貸手と信用協定(“新信用協定”)を締結した。新信用協定は(I)3ロットからなる優先保証定期融資手配(“新定期融資手配”)、10億ドル融資(“ドルA枠”)、36億ドル融資(“ドルB枠”)及び6億ユーロ融資(“ユーロB枠”)を規定し、各融資はすべて発効日に全部借り入れ、及び(Ii)5億ドル優先保証循環信用手配(“新循環信用手配”と呼ばれ、新定期融資手配と共に“新信用手配”と呼ばれる)。いくつかの条件が満たされた場合、上記の各計画下の約束は時々増加するかもしれない。

新信用手配下の借入金は年利で利息を計上し、金利は以下のいずれかに等しく、それぞれの場合、適用される保証金を加える：(A)ドルA期、B期ドルと新循環ローンについては、(X)基本金利は(1)連邦基金実金利プラス0.50%の中の最高者が確定し、(2)#年最優遇金利を参照するウォール·ストリート·ジャーナルまたは、(3)1ヶ月の保証付き隔夜融資金利(“期限SOFR”)に基づいて(適用されるクレジット利差調整を加えて)1.00%の前向き期限金利を加え、(Y)このような借入に関連する利子期間の期限SOFR金利(適用される信用利差調整を加える)に基づいて、ドルB部分のみで金利下限は0.50%である。及び(B)ユーロB部分については、借入金に関する利息期間のユーロ預金資金コストを参考にして定められたユーロ銀行同業解体金利を指し、若干の追加コスト調整後、0.0%のユーロ銀行同業解体金利下限を限度とする。ドルA部分は元金0.25%のオリジナル発行割引で発行された。ドルB部とユーロB部の発行は元金2.00%のオリジナル発行割引で発行される。ドルA部分借入金の適用保証金は基本金利借入の1.50%、定期SOFR借入金の2.50%である。ドルB部分借入金の適用保証金は基本金利借入の1.75%，定期SOFR借入金の2.75%である。ユーロB部分借入金の適用保証金は3.00%だ。新循環融資項での借入の初歩的適用保証金は基本金利借入では1.50%、定期SOFR借入では2.50%である。新信用協定完了後第1四半期までの財務諸表の提出から、新循環融資項目の適用借入保証金は、前四半期末までの第1留置権純レバー率に基づいて財政四半期ごとに調整される。

新信用融資項目の下で元金を返済していない利息を支払う以外に、吾らは新循環融資項目の下で使用されていないものについて承諾費を支払う必要がある。最初の承諾料は年間0.375%だった。新信用協定終了後の第1四半期までの財務諸表の提出から、承諾料は前四半期末の第1留置権純レバー率に基づいて下方調整される。私たちはまた慣例的な信用状費用と代理費を支払わなければならない。

我々は、新たな定期ローン手配による定期融資に関する繰延融資費と元の発行割引費用2.42億ドルを生成し、このような費用は添付されている総合貸借対照表の長期債務に計上し、実際の金利法で定期融資の推定年限内に利息支出に償却する。2022年9月30日現在、新定期融資ツールの繰延融資費と原始発行割引の残高は2.04億ドル。一部の繰延融資費と原始発行割引は債務前払いと優先定期ローン手配(定義は後述)の清算によって加速される。

新しい信用協定によると、いくつかの例外状況を除いて、吾らは一部の年間超過キャッシュフロー及びいくつかの資産売却、若干の死傷及び非難事件及びいくつかの債務の発生或いは発行によって得られた現金純額を前払いし、未返済定期ローンを前払いしなければならない。

いつでも、新循環融資項目の未返済融資、未返済信用状引き出し、および未抽出信用状の総金額が新循環融資項目の承諾総額を超えた場合、私たちは未返済ローンおよび/または現金担保信用状の返済を要求され、承諾額は減少しない。

吾等は、ある条件に適合した場合には、いかなるプレミアムや罰金も徴収することなく、新たなクレジット手配下の未返済融資を随時自発的に前払いすることができるが、定期SOFRやEURIBORローンに関連する慣用的な“破壊”コストは除外することができるが、ある例外的な場合には、新しい定期ローンの手配締め切り後12ヶ月当日または前に、私などは再定価取引に関連するいかなるドルB部分またはユーロB部分ローンを前払いし、私などは前払いローン元金総額1.00%の前払いプレミアムを支払わなければならないことを前提としている。さらに、私たちは新しい循環ローンの下で約束された額の未使用部分を自発的に減らすことができる。

2022年12月31日に終了した財政四半期から、計画通りにドルA部分の元本に相当する1.25%(3年目と4年目は1.875%に増加、5年目には2.50%に増加)とドルB部分とユーロB部分の元元本の0.25%を支払わなければならず、ドルA部分であれば決済日5周年に残高を支払い、ドルB部分とユーロB部分であれば決済日7周年に残高を支払う。

私たちは700万ドルの新循環融資に関連するコストを生成し、これらのコストは資本化され、添付された総合貸借対照表の他の資産に計上され、4年間の推定寿命内に利息支出に償却される。私たちの以前のABL信用手配(定義は以下参照)は新しい循環手配に加入しながら終了したため、私たちは以前資本化された債務発行コストの非実質的な金額を売りました。

新しい信用手配の下のすべての債務はすべて私たちのいくつかの完全資本国内の付属会社が保証して、そして私たちの未来のいくつかの全額国内の付属会社が保証して、そして私たちのほとんどの資産とそのなどの付属会社の資産を抵当にしなければならないが、ある例外情況と例外情況は除外する。

新信用協定によると、吾らの能力が発生する能力がある金額は最高(X)(1)10.1億ドル及び(2)総合EBITDAの75%の両者の中で大きい者の追加増額債務融資に加え、(Y)は新定期融資項目のすべての自発的前払い定期融資の合計に等しい金額に加え、(Z)はあるレバレッジ比率テスト(これらの増額債務の安全性及び優先権に基づく)の追加無限金額に符合しなければならない。

ドルA枠と新循環手配によると、任意のドルA枠ローン(あるいはこのようなローンに関連する約束)が任意の財政四半期終了時にまだ返済されていない限り、吾らは当社のこの財政四半期終了時の総純資産率が5.50~1.00より大きく、毎年0.25：1.00減少し、そして任意の重大買収後の4つの完全会計四半期内に0.50：1.00増加し、5.50~1.00を超えてはならない。

また、A部分ドル項の下に未償還融資がない場合、当社のいかなる財政シーズン末においても、新循環融資項目の未償還融資総額((A)すべての信用状(現金を担保にするか否かにかかわらず)及び(B)吾等及びその制限された付属会社の非制限現金を差し引く)が新循環融資項におけるすべての約束総額の35%を超えた場合、その日の発効時に、当等は当該各財政期末毎の第一留置権純レバー率が6.00から1.00より大きいことを許可してはならない。

ドルB部分とユーロB部分は財務維持契約の制約を受けない。

新しい信用協定には、いくつかの例外的な状況を含むおよびそれを除いて、吾などおよび各付属会社が追加債務を招く能力を制限すること、配当金または償還、株または付属債務を買い戻すこと、投資、融資および買収を行うこと、制限された付属会社の吾などへの配当またはその他の金額の支払いを制限すること、または制限された付属会社の留置権の生成を制限すること、連属会社との取引、売却資産(付属会社の株式を含む)、それが行う業務を大幅に変更すること、合併または合併、留置権を生成すること、および販売後買い戻し取引に従事することを含む複数の負の契約が記載されている。

新しい信用協定にはまた、違約事件に関連する慣例陳述と保証、肯定的な契約、条項が含まれている。もし違約事件が発生した場合、新しい信用手配下の融資者は、新しい信用手配下の満期金額を加速させ、保証債権者が取ることを可能にするすべての行動を含む様々な行動をとる権利がある。2022年9月30日まで、私たちは新しい信用協定の下でのすべての契約を守った。

新定期融資融資で得られた金は、発効日(Atotechの買収に関連する部分的な支払いコストを含む)として使用され、優先定期融資融資、優先ABLクレジット融資、およびAtotechのいくつかの債務の再融資として使用される。私たちはまた、モルガン大通銀行、バークレイズ銀行、アメリカ銀行証券会社、シティグローバル市場会社、HSBC証券(アメリカ)会社とみずほ銀行有限会社を新しい信用手配に関連する先頭手配人と帳簿管理人のいくつかの通常の費用と支出として支払った。

発効日に、上記の新しい信用協定を締結することについて、吾等は吾等、バークレイズ銀行及びその他の金融機関が時々締結した当該等の定期融資信用協定(日付は2016年4月29日)項の下の優先定期融資信用手配(改訂された“優先定期融資信用協定”及びその項下の定期融資信用手配、“優先定期融資手配”)を終了し、吾ら及び吾等の間で2019年2月1日に締結されたこの特定のABL信用協定項下の優先循環信用手配を終了する。バークレイズ銀行(Barclays Bank PLC)及びその他の金融機関は時々それと締結した(改訂された“先行ABL信用協定”及びその下の循環信用手配、即ち“先行ABL信用手配”)。終了時、優先定期ローンメカニズムでは約8.2億ドルが借金を返済していないが、優先定期ローン信用メカニズムでは借金を返済していない。吾らはすでに完全返済債務として終了することを確定し、優先定期融資手配及び優先ABL信用手配に関連する繰延融資コスト及び債務発行コストの非重大残高を支出に入金した。

2022年9月30日現在、新定期融資ツールの未返済元金額は52億ドル、加重平均金利は5.6%である。2022年9月30日現在、新たな循環手配の下で借金はありません。

私たちのいくつかの日本の子会社は異なる金融機関と信用限度額と融資手配を持っています。その中の多くは通常満期になり、3ヶ月ごとに更新され、残りは満期日がありません。2022年9月30日まで、信用限度額と融資手配は総借款に2300万ドルに達する等値資金を提供した。2022年9月30日現在、これらの手配により返済されていない借入金総額は200万ドル。2021年12月31日現在、このような手配には借金がない。

我々は、簡明総合財務諸表付記5で述べたように、変動期間SOFR金利を固定金利に両替して、新定期融資ツールの未償還残高について支払う変動期間SOFR金利による金利変動リスクを管理する様々な金利スワッププロトコルを有している。Atotechを買収した結果、ドルLIBOR金利上限プロトコルを買収し、これらのプロトコルを利用して新規定期貸出ツールの可変期限SOFR金利を相殺しています。私たちはドルLIBORに基づくスワップとドルLIBORによる金利上限を2023年6月のLIBOR終了後にツールごとの条項に応じて期限SOFRに変換します。

我々が2021年12月31日までの10-K表年次報告で開示した契約義務は正常業務過程以外には何の変化もないが，Atotech買収に関する場合は除外する。

2022年9月30日現在、MSDの正常な運営で使用されているいくつかの在庫コンポーネントと他の設備とサービスに対する調達約束総額は9500万ドルである。このような計画に含まれているこのような購入約束の期限はほとんど1年未満だ。

各種の不動産と非不動産プロジェクトの経営性と融資性賃貸があります。非不動産賃貸には主に自動車が含まれているが、オフィス設備と他の価値の低いプロジェクトも含まれている。経営リースと融資リースに関する将来の支払いは以下の通りです

2022年9月30日まで、私たちの債務契約の満期日は以下の通りです

Atotechを買収した結果、私たちはドイツの現職と元従業員を主にカバーする追加の固定福祉計画を持っている。2022年9月30日までに，今後10年間でこれらの計画に関する福祉支出は約8000万ドルと予想される。

市場リスクに関する情報は，我々が2022年2月28日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日現在の10−K表年次報告書の“市場リスクに関する定量的·定性的開示”と題する章に含まれている。2022年9月30日現在、Atotech買収を以下に反映したプロジェクトを除き、2021年12月31日以降、市場リスクの開放に実質的な変化はなかった。

私たちは会社間の在庫売却による通貨リスクを減らすために長期外国為替契約を締結します。著者らも長期外貨契約を締結し、ある外貨資産と負債の公正価値変動による外貨リスクを低減する。

2022年9月30日現在、未返済の長期外国為替契約があり、名目金額は合計7.11億ドル、公正価値負債純額は600万ドルである。2022年9月30日に著者らの長期外貨契約の貨幣為替レートが10%の不利な変化があったと仮定すると、公正な価値損失をもたらす可能性は重要ではない。

私たちは運営資本目的のために現金、現金等価物、短期投資を持っている。私たちが投資したいくつかの証券は市場リスクの影響を受けている。これは、現行金利の変化がこのような投資の元本に変動をもたらす可能性があることを意味する。このようなリスクを最小限に抑えるために、通貨市場基金および政府債務証券を含む現金、現金等価物、および各種証券の短期ポートフォリオを維持する。これらのツールの短期的な性質のため、私たちは金利変化によって私たちのポートフォリオの公正な価値変動に重大なリスクを与えないと信じています。しかし、金利の低下は未来の利息収入を減少させるだろう。全体金利の上昇または10%低下の影響は、私たちの経営業績や私たちのポートフォリオの総公正価値に実質的な影響を与えないと仮定します。

著者らは各種の金利スワップ協定があり、“管理層の財務状況及び経営成果の討論及び分析--肝心な会計政策及び推定-派生ツール”を詳細に見て、可変期限SOFR金利を固定金利に両替し、新定期ローンツールの未返済残高について支払う可変期限SOFR金利による金利変動リスクを管理する。Atotechを買収した結果、ドルLIBOR金利上限プロトコルを買収し、これらのプロトコルを利用して新規定期貸出ツールの可変期限SOFR金利を相殺しています。私たちはドルLIBORに基づくスワップとドルLIBORによる金利上限を2023年6月のLIBOR終了後にツールごとの条項に応じて期限SOFRに変換します。

私たちは私たちの新しい定期貸出ツールに関連した金利変動に関する市場リスクに直面している。2022年9月30日現在、私たちの新定期ローンツールの未返済元金は52億ドル、加重平均金利は5.6%です。2022年9月30日現在、加重平均金利は10%上昇または低下し、年間金利支出を約3200万ドル増加または減少させ、我々の金利ヘッジの影響は含まれていない。私たちの2022年9月30日までの金利ヘッジ名目金額は、私たちの新定期ローンツールが元金を返済していない約50%に等しいため、利息支出への純影響は約1600万ドルです。

我々の経営陣は、最高経営責任者と財務責任者の参加の下、2022年9月30日までの開示統制と手続きの有効性を評価した。1934年に改正された“証券取引法”(以下、“取引法”と略す)第13 a-15(E)及び15 d-15(E)条に定義された“開示制御及び手続”という言葉は、発行者の制御及びその他の手続を意味し、発行者が“取引法”に基づいて提出又は提出された報告において開示を要求する情報が米国証券取引委員会の規則及び表に規定された時間内に記録、処理、集計及び報告されることを確保することを目的としている。開示制御および手続きは、取引所法案に従って提出または提出された報告書において発行者が開示を要求する情報が蓄積され、発行者管理者に伝達されることを確実にすることを目的としているが、その主要幹部および主要財務官、または必要な開示についてタイムリーな決定を行うために、適切な場合に同様の機能を果たす者を含むが、これらに限定されない。経営陣は、どのような制御やプログラムが、どんなに設計や操作が良くても、その目標を実現するために合理的な保証を提供するしかないことを認識しており、管理部門は、可能な制御とプログラムのコスト-利益関係を評価する際にその判断を運用しなければならない。2022年9月30日現在の開示制御及び手続の評価によると、我々のCEO及び最高財務官は、この日までに、我々の開示制御及び手続が合理的な保証レベルで有効であり、取引法に基づいて提出又は提出された報告書において、開示された情報が記録及び処理されることを保証するために有効であると結論した, 証券取引委員会規則及び表に規定されている期間内にまとめて報告し、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、我々の経営陣に蓄積して伝達する。

2022年9月30日までの四半期内に、財務報告の内部統制(“取引法”第13 a-15(F)および15 d-15(F)規則による定義)に変化はなく、これは私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的な可能性がそれに大きな影響を与えたりする。

我々の重大な法律手続きの説明については、本四半期報告第1項第1項表格10-Qに記載されている簡明総合財務諸表付記18を参照されたい。

以下のリスク要因は、会社が2022年2月28日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した2021年12月31日現在の10-K表年次報告第I部第1 A項に含まれるリスク要因を改訂·再確認した。

新冠肺炎の大流行とその他の広範な衛生危機に関連するリスク

ネットワークセキュリティ、データプライバシー、知的財産権保護に関するリスク

Atotechの買収は多くのリスクに関連しており，Atotechの業務や運営を効率的に統合することができず，買収の期待収益も実現できない可能性があり，我々の経営業績に実質的な損害を与える可能性がある。

私たちは2022年8月にAtotech Limited(“Atotech”(“Atotech買収”)を買収し、収入、製品供給、従業員数、施設の面で当社の規模を著しく拡大した。Atotechの製品と技術、そしてそのいくつかの市場と顧客基盤は、私たちの歴史的経験とは大きく違います。特に，我々は以前Atotechでサービスしていた専門化学業界では経験がなかった。Atotechの化学業務も世界の複数の管轄区域の高度に複雑な環境法規に制約されており，過去や将来の活動に重大な追加責任を負わせる可能性がある。

私たちの業務の結合は、顧客、従業員、サプライヤーとの関係を維持することをより困難にする可能性があります。Atotechの業務と運営を私たちと統合することは、ずっと複雑で挑戦的で時間のかかるものであり、必要であり、引き続き大量の努力と支出が必要であり、私たちは有効、完全、適時、あるいは費用効果のある方法で統合を実現できないかもしれない。

Atotechの買収に関連する他の潜在的なリスクには、私たちの能力があります

もし私たちがAtotech業務の運営を私たちの業務に成功またはタイムリーに統合できなければ、Atotech買収による収入増加、相乗効果、その他の予想されるメリットを実現できない可能性があり、私たちの業務は悪影響を受ける可能性があります。また、統合計画の実施に関連する法律、規制、その他のコスト、施設およびシステム統合コスト、雇用関連コストを含む取引関連コストを発生させ続けている。重複コストの解消や業務統合に関連する他の効率の実現が予想され，取引や統合に関連するいくつかのコストを時間とともに相殺できるようにすべきであるが，この純収益は短期的には実現されないか，あるいはまったく実現されない可能性がある.しかも、私たちはAtotechを買収するための期待的な利点を達成できないかもしれない。Atotechの業務や運営は所期の収入や経営実績に届かない可能性がある。上記のいずれのリスクも、我々の合併業務、財務状況、経営結果に実質的な損害を与える可能性がある。

私たちの業務戦略の一部として、識別と完成が困難である可能性があり、挑戦的で統合コストが高く、私たちの業務や経営陣に干渉を与え、および/または株主価値を希釈する可能性のある業務合併と買収を求め続けている可能性があります。

私たちの業務戦略の一部として、私たちは達成し、引き続き業務合併と買収を求めていきます。我々は、適切な買収目標を決定することに成功し、受け入れ可能な条項で買収を完了し、私たちが買収された業務を効率的かつ効率的かつ利益的に統合して運営することができ、これは私たちの成長に重要である。私たちの戦略目標に合った目標会社を決定できないかもしれないし、受け入れ可能な条件で決定した会社と交渉して買収を完了することができないかもしれません。また、規制やその他の制限により、完成できない場合や深刻な遅延の買収を行う際に巨額の費用が発生する可能性があります。さらに、私たちの信用計画は私たちが場合によっては買収を許可するだけであり、場合によっては追加債務を発生させる能力も制限する。したがって、私たちの負債は私たちが買収戦略を実施する能力を阻害するかもしれない。さらに、大きな課題があるので、これらの買収から得られる利益を意識していないかもしれません

私たちはまた、私たちにとって新しい製品、および/または私たちにとって新しい市場と地理的位置で製品を販売するので、競争の劣勢に直面する可能性があります。また、買収または統合された事業を成功させなければ、成長戦略を再評価する必要があるかもしれません。私たちは大量の費用を発生させ、私たちが計画していた財務結果の買収を達成できないかもしれない大量の管理時間と資源を使うかもしれない。私たちはまた、買収された会社のいくつかの部門または部門を閉鎖または剥離することを選択することができ、このような閉鎖または剥離に関連する損失および/または現金を記録する必要があるかもしれない。

我々は、我々が2019年に完了した電子科学工業会社(“ESI合併”)の買収に関連する重大なリスクに直面しており、重要な人員の維持と、買収業務の純収入の予想される増加を達成する能力と、重大な現金または非現金費用またはESI合併で得られた無形資産および営業権の帳簿的価値を生成または記録する可能性があり、これは、私たちのキャッシュフローに悪影響を与えたり、このような費用を発生させたり、そのような資産を減記したりする間の収益を低下させる可能性がある。

また、将来の買収の全部または一部の買収価格に現金で使用できる大部分を使用することができる。私たちはまた、これらの買収の対価格や融資として追加の証券を発行することができ、これは株主の深刻な希釈、あるいは追加の債務融資を得ることを招く可能性があり、これは私たちのコストを増加させ、私たちの将来のキャッシュフローを減少させ、私たちを契約や他の制限の影響を受けることができ、これらの制限は私たちの運営を管理する能力を阻害する可能性があり、私たちの希望する業務の成長を達成することはない。

私たちの以前の買収のため、私たちは現在いくつかの異なる分散運営と会計システムを持っている。私たちは私たちのすべての業務の一貫性を確保するために、私たちの会計政策、内部統制、手続き、およびコンプライアンス計画を引き続き修正する必要があるだろう。効率と運営効果を向上させ、企業の分散経営に対する視認性を改善するために、実行可能な場合に企業資源計画システムを統合する機会を検討し続ける。どんなものでも

将来の実施は、変換中に私たちの運営を中断する可能性があり、実施には、現在推定されているよりも多くの管理時間およびより高い実施コストが必要となる可能性がある。

Atotechの買収により、私たちの総合負債は大幅に増加して、これは私たちの業務の柔軟性を下げることを含めて、私たちに悪影響を与えるかもしれません.

2022年9月30日現在、私たちの優先保証定期融資手配(“新定期融資手配”)での未返済債務は約52億ドルで、その中には10億ドルの融資(“ドルAロット”)、36億ドルの融資(“ドルBロット”)、6億ユーロの融資(“ユーロBロット”)が含まれており、私たちの優先保証循環信用手配(“新循環信用手配”)では5億ドルの利用可能な借款能力がある。このような負債レベルが生じる可能性のある影響の1つは、変化する商業、工業、経済状況に反応する私たちの柔軟性を低下させ、将来融資を受ける能力を制限し、利息支出を増加させることである。

私たちはまた私たちの債務に関連した様々な費用と支出を生成し続けていくつもりだ。Atotechの買収が完了した後、私たちが増加した債務レベルは、利息を支払うのに必要な現金金額と、その債務の私たちの現金資源に対する需要から、Atotechを買収する前に発生した債務レベルに必要なキャッシュフローをはるかに超えている。Atotechの買収が完了すると、我々の負債レベルの増加は、運営資本、資本支出、買収、その他の一般企業用途に利用可能な資金を減少させ、他の債務レベルの低い会社との競争劣勢をもたらす可能性もある。買収Atotechから期待される収益やコスト節約を得ていない場合や、合併後の会社の財務パフォーマンスが現在の予想に達していない場合には、債務返済能力が悪影響を受ける可能性がある。

私たちの現在の負債水準にもかかわらず、私たちと私たちの子会社はまだもっと多くの債務を発生させることができるかもしれない。私たちの債務協定には追加債務の発生に対する制限が含まれているが、これらの制限はいくつかの制限や例外状況によって制限されているため、これらの制限を遵守することは追加的な債務を発生させる可能性がある。これは私たちが説明した危険をさらに悪化させるかもしれない。

さらに、私たちは、運営資本、資本支出、買収、または他の一般会社に資金を提供するために、大量の追加資金を調達する必要があるかもしれない。私たちが追加融資や再融資を手配する能力は、私たちの財政状況と表現、そして当時の市況と他の私たちがコントロールできない要素に依存するだろう。私たちが受け入れられる条項で追加的な融資や再融資を受けることができるという保証はない。

私たちの新しい定期貸出ツールと新しい循環ツールの条項は、私たちに重大な財務的義務とリスクを加え、私たちが何らかの行動を取る能力を制限し、統制権の変化を阻害する可能性がある。

2022年9月30日現在、Aロットのドル元金残高の総額は10億ドル、Bロットのドル元金残高の総額は36億ドル、Bロットのユーロ元金残高の総額は6億ユーロである。私たちの新しい循環ローンは私たちに5億ドルまでの高級保証循環信用手配を提供してくれた。2022年9月30日現在、私たちはまだ新しい循環ローンを担保に借金をしていません。

新定期融資メカニズムと新循環ローンメカニズムでのすべての未返済金は変動金利で利息を計算する。私たちはいくつかの可変金利に開放していますが、金利が上昇すれば、可変金利債務はより高い債務超過要求を生むことになり、これは私たちのキャッシュフローに悪影響を与えます。また、私たちの信用格付けは、将来の借金のコストと利用可能性に影響を与え、私たちの資金コストに影響を及ぼす可能性がある。私たちの債務の格付けは、各国が公認している統計格付け機関が私たちの財務実力、経営業績、債務義務を履行する能力に対する見方を反映している。私たちは私たちが未来に特定の評価を達成したり維持したりすることを保証できない。

私たちの新しい定期ローンツールと新しい循環ツールはいくつかの否定的な契約を含み、他の事項を除いて、いくつかの例外的な場合を除いて、これらの契約は私たちおよび/または私たちの子会社の能力を制限します

また、ドルA部分と新しい循環計画は、総合レバー率テストに基づくいくつかの財務契約を満たすことを要求します。A枠ドルローンと新循環融資計画によると、Aクラスドルローン(或いはこのようなローンと関連する約束)がまだ返済されていない限り、私たちの総純レバレッジ率は5.50から1.00を超えてはならず、年ごとに0.25：1.00減少し、そして任意の重大買収後の4つの完全会計四半期内に0.50：1.00で増加し、5.50~1.00を超えてはならない。また、ドルA部分(またはこれに関連する承諾)の下で未返済融資がなく、新循環融資項下の未償還融資総額((A)すべての信用状(現金を担保にするか否かにかかわらず)および(B)吾等及びその制限された付属会社の無制限現金を差し引く)が新循環融資項における承諾総額の35%を超えた場合、吾等の第1留置権正味レバー率は6.00~1.00を超えてはならない。

私たちがこれらの規定を遵守する能力は、現在の経済、金融、産業状況を含む、私たちがコントロールできない事件の影響を受けるかもしれない。これらの行動に参加または受益する能力の制限は、事業の変化やチャンスに計画または対応する上での柔軟性を制限することも可能であり、例えば、合併·買収に従事する能力を制限することができる。これは私たちを競争的に不利にするかもしれない。もし私たちの他のリスク要素に記載されている事項が私たちの業務、財務状況、あるいは経営業績に重大な悪影響を与える場合、私たちは私たちの信用手配の条項を遵守できない、あるいは違約事件が発生する可能性があります。

私たちの新しい定期ローンツールおよび新しい循環ツールは、従来の違約イベントを含みます

私たちがこれらの信用手配下の借金を返済することができる現金の額は、既存の現金残高の使用状況と、私たちの経営業績と運営からキャッシュフローを発生させる能力に依存します。これは財務、業務、その他の私たちの運営に影響を与える要素の影響を受けます。その多くの要素は私たちがコントロールできるものではありません。私たちは私たちが私たちの借金を返済するために運営から十分なキャッシュフローを生成することを保証できない。満期時にこれらの債務を返済できなかった場合は、信用手配下の違約事件を招くだろう。

もし違約事件が発生した場合、貸金人は信用手配の下で吾などに融資を提供する責任を終了することができ、そしてこのような信用手配の下でいかなる未返済債務の即時満期と対応を宣言することができる。この場合、私たちはこの借金を返済するために追加的な融資を受けたり、私たちの利用可能な現金を深刻に使い切ったりする必要があるだろう。いかなる追加融資も合理的な条項では得られないかもしれないし、現金での著しい枯渇は、運営に資金を提供したり、より広い会社の目標を実行したりする能力を損なうことになる。もし私たちが違約事件が発生した後に未返済債務を返済できない場合、他の利用可能な権利と救済措置以外に、貸金人は私たちのほとんどの資産に対して停止手続きを開始することができる。このような引止め手続きまたは融資者が違約状況で成功した他の権利および救済措置は、私たちの業務、財務状況、および経営業績に重大な悪影響を及ぼすだろう。

また、我々のコントロール権の変更は、これらの信用手配下の違約事件を構成しているため、これは、買収側にこれらの信用手配下の任意の未返済借金の返済を要求する可能性があるため、いくつかの潜在的な買収者に抑止的な役割を果たす可能性がある。

私たちの資産の大部分は営業権と無形資産を表し、もし私たちの営業権や無形資産が損なわれれば、私たちの純収入は減少するだろう。

2022年9月30日現在、私たちの営業利益と無形資産純資産は約75億ドルで、私たちの総資産の65%を占めている。買収コストが私たちが買収した有形かつ無形資産の純資産価値を識別できる公正な価値を超えた場合、買収に商業権が生じる。例えば、Atotechを買収したため、私たちは多くの追加の営業権と無形資産を増加させた。営業権と無期限無形資産は少なくとも毎年報告部門の公正価値に基づいて減値分析を行う。無形資産は，主に吾などが他社を買収する際に取得した開発済み技術，顧客関係および特許および商標に関連しており，無形資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示すイベントや環境変化が発生した場合に減値分析を行う必要がある。私たちは

営業権と無形資産の帳簿価値を監視して評価し続ける。市場や経済状況や業務パフォーマンスが悪化すれば、減価費用を記録する可能性が高くなり、この減価費用は私たちの財務状況や経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。

サプライチェーン中断や他の製造中断や遅延は、顧客ニーズを満たす能力に影響を与え、コスト上昇を招き、顧客需要による在庫過剰や時代遅れを正確に見積もることができず、これらはすべて当社の業務に悪影響を与え、引き続き業務に影響を与えることが予想されます。

私たちの業務は、顧客の迅速な変化の技術と数量の要求を満たす製品とサービスをタイムリーに提供することに依存しており、これは、サプライヤー(契約製造業者を含む)が原材料、部品、コンポーネントをタイムリーに提供することにある程度依存する。例えば、2021年第1四半期以降、グローバル·サプライチェーンの中断により、電子部品の調達を含む深刻な制限を経験し、これは、顧客のニーズを満たすためにタイムリーな製品を生産する能力に影響を与え続けていきます。周期的な業界状況と私たちの製品に対する需要変動は、私たちとサプライチェーン全体の企業の資本、技術、運営、その他のリスクを増加させます。私たちはすでに経験して、そして私たちは引き続きサプライチェーンの重大な中断を経験することが予想されて、私たちの製造業務の中断、私たちの製品やサービスを渡す能力の遅延、コストの増加、価格変動、そして顧客の注文キャンセル、これらはすでに以下の理由の結果である可能性があります

例えば、私たちの材料解決部門は石化原料からのある原材料を使用しており、これらの原料の価格は歴史的に迅速かつ顕著な上りと下り変動の影響を受けてきた。競争的な価格設定圧力により、私たちはいつも価格上昇やサプライヤーの価格上昇を私たちの顧客に転嫁できるわけではないかもしれません。たとえそうすることができても、原材料価格の上昇と製品価格を向上させる能力との間に遅延がある可能性があります。

また、需要の増加や出荷スケジュールの加速に対応するために、私たちの業務や製造能力を迅速に向上させる必要があれば、私たちの製造業務やサプライチェーンのいかなる中断も悪化させ、運営資金に影響を与える可能性があります。また、私たちの製品に対する実際の需要が予想と異なる場合、必要よりも多く/少ない部品を購入したり、部品の納品をキャンセル、延期、加速させるコストが発生する可能性があります。お客様の需要が実現しないと予想される場合に在庫を購入したり、お客様が注文を減らしたり延期したりすると、追加の在庫費用が発生する可能性があります。これらの要素のいずれも、我々の業務、財務状況、および経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。

私たちの単一および限られた供給元サプライヤーと国際サプライヤーへの依存は、私たちの製品やシステムを製造する能力に影響を与え続ける可能性がある。

独自の特性や部品設計および特殊な品質と性能要件のため、私たちのいくつかの原材料、部品、コンポーネント、ソフトウェアは、私たちの製品および/または私たちのテストと動作の流れを製造するために重要であり、私たちは唯一かつ限られたソース供給者と国際サプライヤーに依存しています。例えば，我々の材料解決策部門はパラジウムの単一主要サプライヤーに依存しており，パラジウムはその価値計算に最も重要な原材料投入である。私たちの単一と限られたソース供給者と国際サプライヤーへの依存は、多くのリスクを含む

時々、私たちは、サプライヤーの数が限られているからであっても、いくつかのサプライヤーといくつかの最低調達要件を含む供給契約を締結したからであっても、将来的には、有利な条件でタイムリーに、またはこれらのコンポーネントの代替ソースを入手して同定することができないかもしれない。代替ソースの使用は、コスト増加、可能な出荷遅延、特に“コピーが全く同じ”という要求を持つ顧客に製品を再認証する必要がある可能性があります。私たちの製品を再設計できないものは、さらなるコストと出荷遅延を招く可能性があります。もし私たちがコストを顧客に転嫁できなければ、増加したコストは私たちの利益率を下げるだろう。また、出荷遅延はお客様との関係を損なう可能性があり、私たちの業務や経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。

ある製品の他の製造場所および/または契約メーカーへの移行を成功的に管理できなければ、私たちの業務、財務状況、および経営業績を損なう可能性があります。

私たちのコスト削減努力の一部として、私たちは引き続き私たちの既存のいくつかの生産ラインとコンポーネントの生産を中国、イスラエル、ルーマニア、シンガポールの工場、そしてメキシコでの重要な下請け業務とアジアで選択された契約メーカーに移し、いくつかの新製品の製造を開始します。将来、私たちが他の世界的な場所に移す製造、管理、いくつかの他の業務のレベルを拡大して、これらの場所が提供してくれる費用効果を利用するかもしれません。しかし、移転製造や他の業務から予想される著しいコスト節約や他のメリットを実現することができない可能性があり、開発や製造専門知識の増加や労働力、材料、輸送、施設関連コストの上昇に伴い、中国の製造拠点で見られるようにコストが増加する可能性がある。これらのコストがこれらの国で生産された製品から適切な毛金利を達成しない程度に増加すれば、これらの製品の製造を他の低コスト地域に移す必要があるかもしれない。また、これらの製品の移転、起動、監督を成功的に管理できなければ、私たちの業務、財務状況、経営業績は損なわれます。

特に、製品ラインを他の製造場所および/または私たちの契約製造業者の施設に移転するには、通常、複雑な製造設備およびプロセスを遠隔移植し、これらの装置およびプロセスを使用するための新しい労働力チームを訓練する必要がある。また、私たちのいくつかの顧客は、彼らに提供される生産業務移転に関連する製品の再認証を要求する可能性があります。もし私たちがこれらの移転と訓練を順調かつ全面的に管理できなければ、あるいは私たちが直ちに製品を再認証することができなければ、私たちは製造とサプライチェーンの遅延、製品の欠陥が多すぎる、私たちの経営業績と顧客における私たちの名声が損なわれ、顧客が流失する可能性があります。さらに、海外製造場所および契約製造業者を利用するには、追加の輸送および運航サプライヤー、関税または輸出許可証が必要となる可能性があり、入手が困難またはコストが高い可能性がある。

また、契約製造業者の資格を取得し、量産を開始するのは高価で時間がかかり、私たちがこれを成功させ続ける保証はない。また、契約メーカーへの依存は、製品の組み立て過程、品質保証、生産コスト、材料と部品供給の制御を減少させました。もし私たちが契約メーカーとの関係をうまく処理できなかった場合、あるいは私たちの任意の契約メーカーが運営中に財務困難、あるいは遅延、中断、生産能力制限または品質管理の問題に遭遇した場合、私たちが顧客に出荷する能力が損なわれる可能性があり、私たちの競争地位と名声が損なわれる可能性がある。また、私たちまたは私たちの契約製造業者がサプライヤーと材料やコンポーネントコストを下げて交渉できなければ、私たちの運営結果が損なわれる可能性があります。

さらに、私たちの契約製造業者は、私たちが破産した場合、または合意が規定された重大な義務を履行できなかった場合を含むため、私たちと彼らとの合意を事前に通知したり、直ちに終了したりすることができる。もし私たちが任意の理由で契約メーカーの交換を要求されたり、私たちの契約製造契約を終了することを含めて内部製造業務を担当した場合、私たちは製造と出荷遅延、販売損失、コスト増加と顧客関係の損害を受ける可能性があります。これらはすべて私たちの業務、財務状況、経営業績を損害します。

私たちの製品に欠陥があるかもしれません。これは私たちのコストを増加させ、私たちの業務、財務状況、経営業績と顧客関係を深刻に損害します。

私たちの多くの製品は設計上生まれつき複雑で、場合によっては、広範なカスタマイズおよび/または持続的な定期的なメンテナンスが必要です。また、これらの製品の製造は、高度に複雑で精密なプロセスに関連していることが多い

厳しい規格に適合した特別に合格した材料や部品を使用します。私たちの多くの製品はまた高い技術的労働力を必要とする。これらの製品の技術複雑性のため、設計欠陥、熟練した労働力の流れ、私たち或いは私たちのサプライヤーの製造プロセスの変化或いは私たち或いは私たちのサプライヤーが無意識に欠陥或いは不合格の材料を使用することは私たちの製造生産量と製品信頼性に不利な影響を与える可能性がある。これは逆に私たちの業務、経営業績、財務状況、そして顧客関係を損なう可能性がある。

私たちは私たちの製品に保証を提供し、製品の販売収入を確認する時に推定保証コストの免税額を計上します。このような手当を決定する際に、製品の返品率と修理あるいは交換保証製品の予想コストを見積もる必要があります。私たちは製品の歴史保証コストに基づいて保証準備金を確立します。もし実際の返品率や修理と交換コストが私たちの見積もりと大きく異なっていれば、私たちの経営業績はマイナスの影響を受けるだろう。

私たちの顧客は製品が完全に配備され、ピーク応力条件下で動作した後に製品中の欠陥を発見するかもしれません。また、私たちのいくつかの製品は他のサプライヤーの製品と結合されており、欠陥がある可能性があります。しかも、私たちの何人かの顧客が私たちの製品を使用する方法は彼らの期待した目的を超えている。したがって，問題が発生すると，問題の根源を特定することは困難である可能性がある.もし私たちが欠陥や他の問題をタイムリーに発見して修復できなければ、私たちは次のような状況に直面するかもしれない

このような要素の発生は、私たちの業務、財務状況、そして経営業績を深刻に損なう可能性がある。

化学製造は本質的に危険であり，事故を招き，我々の運営を混乱させたり，重大な損失や責任に直面させたりする可能性がある。

化学製造および関連する化学原料，製品や廃棄物の貯蔵と輸送に関する危険は我々の材料解決策部門運営に固有である。これらの危険は、運営中断や一時停止を招き、特定の製造施設の生産性や収益性、または事業全体に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。潜在的リスクには、タンク漏れおよび破裂、爆発および発火、化学品漏れおよび他の有毒または危険物質またはガスの排出または漏れが含まれる。これらのリスクは、機械的故障、計画外停止、労働力困難、輸送中断、悪天候、自然災害、ネットワークセキュリティホール、またはテロによって引き起こされるか、または激化する可能性がある。これらの危険は、人身傷害および生命損失、財産損失、および環境汚染を引き起こす可能性があり、これは、運営を一時停止し、民事または刑事罰金、処罰および他の制裁、整理費用、ならびに私たちの従業員、政府実体、または第三者のクレームをもたらす可能性がある。私たちは私たちの生産施設の持続的な運営に依存していますが、私たちの主要な運営施設の運営損失や閉鎖は、私たちの業務、財務状況、経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。

我々は多くのサービスを第三者サービスプロバイダにアウトソーシングし，これらの機能の実行に対する制御を減少させた.私たち第三者サービス提供者の中断や遅延は私たちの運営に悪影響を及ぼすかもしれない。

いくつかのサービスを第三者サービス提供者にアウトソーシングし、いくつかの情報技術システム管理、物流機能、契約製造、および会計機能を含む。外判手配は私たちの運用コストを下げる可能性がありますが、それらは私たちが提供するサービスの直接制御も減少させます。このような減少した制御は、私たちが提供するサービスの品質や数、変化する市場条件に迅速に反応する能力、または国内外のすべての適用された法律や法規を遵守する能力に悪影響を及ぼすことを保証するかもしれない。私たちがアウトソーシング戦略を効率的に策定して管理していない場合、必要な輸出や他の政府の承認がタイムリーに得られなければ、当社の第三者サービスプロバイダが予想通りに表現されていない場合、またはネットワーク関連セキュリティホールからデータを十分に保護していない場合、またはビジネスプロセスの強化に遅延や困難がある場合、運営困難(例えば、サプライヤーへのタイムリーな支払い能力が制限されている)、コスト増加、製造またはサービス中断または遅延、知的財産権または他の敏感なデータの損失、品質およびコンプライアンスの問題、および当社の製品在庫や記録および財務および管理情報の管理における挑戦に遭遇する可能性があります。いずれも私たちの業務、財務状況、経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。

私たちの主要顧客の純収入損失は私たちに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。

2021年、2020年、2019年、私たちのトップ10のお客様は、それぞれ私たちの純収入の約47%、44%、33%を占めています。私たちの最大の2つの顧客、LAM研究会社と応用材料会社は、それぞれ2021、2020と2019年の純収入の約27%、24%、18%を占めている。いずれの報告期間においても、1人または複数の顧客が私たちの総合純収入により大きな割合を貢献する可能性がある。さらに、私たちのデバイスソリューション事業は、私たちの光電子ソリューション部門の構成要素であり、任意の所与の四半期に、その収入の大部分もいくつかの重要な顧客に依存しています。Atotechの買収は、私たちのこれらの顧客への依存をある程度軽減しますが、これらの顧客の流失やこれらの顧客注文の大幅な減少は、経済、市場、あるいは競争条件による注文減少を含めて、依然として私たちの業務、財務状況、経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの重要な顧客の中には私たちと合意して、最小限の数量の私たちの製品を購入することを要求していません。

比較的少ない会社が半導体や電子製造業を主導しているため、新規顧客を迅速に増加させることで、任意の純収入損失や減少の悪影響を軽減しようとすることは困難である。また、潜在的な顧客は、新規仕入先に一括注文する前に、通常、長い資質期限を必要とする。私たちの将来の成功は

重要な職員たちはいつも引き付けられて維持することが難しく、そう続くかもしれない。

私たちが業務を維持し発展させる能力は、人材が重要な資産であると考えているので、私たちの業務の様々な分野の従業員サービスに直接関連しています。私たちの業績は私たちの雇用、訓練、激励と合格人材を維持する能力と直接関係があり、これらの人材は高技能の技術、財務、管理及び販売とマーケティング人員を含む。技術と科学市場の人材に対する競争は非常に激しく、特に私たちがいるある地域では、ボストン地区、オークランド県、カリフォルニア州地区、サンフランシスコ湾区、中国、ドイツ、日本とシンガポールを含む。そのほか、新冠肺炎の疫病により、著者らの業界の従業員はますます遠隔で仕事ができるようになり、これは従業員の流動性と流動率を増加させ、私たちは更に従業員を誘致と維持することを困難にした。また、私たちの多くの製品製造プロセスと製品サービスは深い技術専門知識を必要とし、候補者を探し、誘致し、このような専門知識を持つ従業員を維持することは特に挑戦的かもしれない。私たちは経験して、特定の重要なポストの自然減員を経験し続けるかもしれない。関連する課題の1つは、私たちの技術人材のかなりの部分が定年に近いことで、私たちは彼らを引き継ぐために必要なスキルを持つ十分な数の従業員を引き付けることが難しいかもしれない。もし私たちがAtotechの従業員を買収することを含め、十分な数の適格社員を雇用したり、既存の従業員を維持したりすることができなければ、私たちの業務と運営業績は損なわれます。

私たちがサービスする半導体、電子製造、自動車業界の特徴は周期的な変動であり、これは私たちの製品に対する需要を減少させる可能性があります。

我々の業務は、半導体装置メーカーの資本支出(これは逆に半導体の需要に依存する)と電子製造の資本支出に依存してきた。Atotechを買収した結果，自動車業界へのより多くの依存も経験する予定である。このすべての産業は歴史的に製品需給の周期的な変化を経験した。例えば、我々の半導体資本機器メーカーと半導体デバイスメーカーの売上高は2021年に32%連続で増加し、2020年には49%連続で増加し、2019年には19%連続で低下している。これらの時々突然かつ深刻なサイクルは、全体的な消費者および工業支出、および製造業者の生産を推進する電子製品の需要を含む多くの要素によって引き起こされる可能性がある。これらの周期はまた、メーカーの生産能力利用率、新製品発売の時間、顧客製品への需要、需要に対する在庫レベル、負担できる資本の獲得、労働力条件、大口商品価格とエネルギーコストによる可能性がある。これらの周期の時間，重篤性，持続時間の予測は困難であり，これらの周期に効率的に対応できない可能性がある.

半導体や電子製造業界の不況期には、生産能力過剰によりわが製品への需要が急速に減少し、これは製造費の吸収を減少させて毛金利を低下させる可能性があり、このような低迷に対応する能力が短期的に固定的な性質で制限されるため、コスト構造を迅速かつ効率的に低減することができるからである。自動車業界の低迷期には，似たような状況が予想される

私たちの材料解決策部門の毛金利に及ぼす影響。また、私たちは次世代製品技術と私たちの製品を支援し、サービスすることに引き続き投資する必要があり、これは私たちの長期費用を減らす能力を制限します。また、これらの業界に販売されているいくつかの製品の製造周期が相対的に長いため、支出が発生したり、販売できない製品のために原材料や部品を購入したりする可能性があります。そのため、これらの業界の不況は私たちの業務、財務状況、経営業績に実質的な損害を与える可能性がある。逆に、これらの業界が回復している間に、顧客ニーズの急激な増加に対応するために、当社の製造能力を迅速かつ効率的に向上させることは困難かもしれません。もし私たちがそれができなければ、私たちの業務は競争相手に奪われる可能性があり、私たちと顧客との関係は損なわれる可能性があります。

私たちのサービスの多くの市場と業界の競争は激しく、迅速な技術進歩の影響を受けて、設計窓口が狭くて、もし私たちが新しい革新製品を発売したり、私たちの既存の製品を改善することができなければ、あるいは私たちが投資した製品やアプリケーションが広く採用されていなければ、私たちの業務、財務状況、経営業績は損害を受けるだろう。

私たちは競争の激しい市場の中で運営して、その特徴は迅速な技術進歩、頻繁な製品の発売と増強、絶えず変化する顧客要求、絶えず発展する業界標準、大量の資本投資と絶えず増加する価格圧力である。私たちの成功は、優れた製品、プロセス、解決策を開発し、マーケティングし、支援する能力にかかっています。私たちの競争の地位を損なう可能性がある要素は

これらの要素のいくつかは、お客様が私たちの製品の注文を延期またはキャンセルし、および/または私たちの競争相手の製品の注文を延期またはキャンセルする可能性があります。これは私たちにとって特に重要です。私たちの成功は私たちの多くの製品が新しい世代の設備と製造技術に依存するからです。私たちが経営しているある市場、例えば半導体資本設備市場と携帯電話市場は、私たちの工業技術市場の一部であり、資本支出は周期性と不均衡を経験した。もし私たちが適時に新製品を発売できなかったり、顧客への販売に成功しなかったら、私たちは予想された市場回復を逃したり、私たちの製品やサブシステムを顧客の製品に設計できないかもしれません。例えば、資本設備メーカーが設計した新製品は従来から5年から15年の寿命がある。私たちは発展しなければならない

各世代の資本設備の中でそれらを選択して使用できるように、技術的に先進的な製品をタイムリーに獲得する。

これらの要因はまた、新しい市場を開拓し、大量の注文を獲得するため、または競争の激しいアプリケーションにおいて顧客の所有コストを向上させるために、顧客との定価譲歩または支払い期限の延長に同意する可能性がある。他の場合、業務移転を通じて価格侵食を相殺できなければ、いくつかの製品の販売を停止するかもしれません。

最後に、このような要素は私たちがそこから相当な純収入を生み出す製品やビジネスの組み合わせを時代遅れにするかもしれない。例えば、私たちの材料ソリューション部門は、代替材料またはプロセスを識別する顧客の業務を失っており、したがって、同じまたはいかなる特殊な化学物質も必要としない。もし私たちの顧客や私たちのサービスの業界が他の技術に転換すれば、私たちの業務、財務状況、経営業績は損害を受けるだろう。

私たちは複数の市場に製品を提供し、私たちのサービスを支援する各市場の異なる需要の挑戦に直面しなければならない。

私たちは非常に多様な市場に製品を提供し、Atotechを買収したため、これらの市場の範囲と数量は拡大しました。私たちは多くの市場で業務を展開しているため、私たちは絶えずこれらの市場の多くの異なる応用の需要、標準と技術要求を理解し、大量の資源を投入してこれらの市場のために異なる製品を開発しなければならない。製品開発は高くて時間がかかります。顧客のいる業界の傾向を予測し、顧客の製品やプロセスが商業化される前に製品を開発しなければならない。お客様のニーズや将来の活動を予測しなければ、幅広い市場で受け入れられない製品を開発するために大量の資源を投入する可能性があります。私たちの成長の見通しは、新しい市場への進出に成功することにある程度依存しており、これはこれらの市場をよりよく知っており、顧客が知っている競争相手に代わることにかかっている。多くの場合、私たちは新たに発売された製品を通じて、これらの新市場での私たちの存在を拡大しようとしており、これらの製品はまだ業界で検証されていない。我々は特定の市場に製品を提供したり、新しい市場を浸透させたりする決定を継続しており、ある程度は特定の市場に対する魅力の規模、成長率、収益力、その他の要素の判断に基づいている。もし私たちがどの特定の市場で提供された製品に競争力がなければ、私たちの市場に対する分析が正しくない、あるいは私たちの市場に対する販売とマーケティング方法が無効であれば、私たちはこの市場で予想される成長率を達成できない可能性があり、私たちの業務、財務状況、経営業績は損なわれるだろう。

また、異なる市場にサービスするには、異なる販売周期と顧客タイプを理解し、市場の異なる需要を支援するために、複雑なグローバル販売チームと販売ルートを発展させ、維持する必要がある。それはまた動態的な運営が必要であり、複雑なカスタマイズ製品構築をサポートすることもできるし、商業既製販売の迅速な回転をサポートすることもできる。私たちが多様な市場に販売と運営支援を提供できなければ、私たちの業務、財務状況、経営業績は損なわれるだろう。

私たちは国際的なビジネスと関連した重大な危険に直面している。

我々の国際市場での大量運営と販売は大きなリスクに直面しており，2022年8月にAtotechへの買収が完了して以来，国際市場の販売が大幅に増加している。私たちの国際市場の存在と運営、国際的な業務展開に関連するリスクは、引き続き変化する可能性があり、私たちの業務が増加すれば増加する可能性がある。これらのリスクの多くは

もし私たちが国際的にビジネスをすることに関連するいかなるリスクに直面すれば、私たちの業務、財務状況、経営業績は深刻な損害を受ける可能性がある。

私たちはイスラエルに重要な施設と業務を持っていて、かなりの数の従業員を持っている。私たちの多くの製品はイスラエルの工場で生産されている。中東は依然として不安定な地域であり、イスラエルと隣国間の平和努力の未来は依然として非常に不確実である。この地域のいかなる武力衝突や重大な政治的不安定はビジネス条件にマイナスの影響を与える可能性があり、イスラエルでの私たちの行動を深刻に乱す可能性がある。しかも、私たちイスラエルの多くの従業員たちは緊急時に現役軍事任務を遂行することを要求されるかもしれない。もし軍事衝突や戦争が発生した場合、イスラエルでの私たちの行動は1人以上の重要な従業員または多くの他の従業員の不在のために中断されるかもしれない。このような中断は私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。

私たちの材料解決策部門はロシアとベラルーシでの業務と職員たちに限られている。歴史的に、私たちはロシアとベラルーシに非実質的な販売を行ったことがある。ロシア、ベラルーシ、関係者への制裁を含むロシアとウクライナの間で続く軍事衝突のため、これらの国での販売業務は中断され、これらの国への販売は停止されている。紛争に関連した制裁の拡大を含む追加的な干渉は、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。

米国政府は、様々な刑事告発の起訴を含む、私たちの特定の顧客、特にアジアにいる顧客に対して行動を続けており、場合によっては、未完了注文を履行する能力を一時停止することを含む、これらの顧客とのビジネスを制限する(または第三者が指定されたエンティティと交渉することを制限する)。これらの行為は私たちを招き、未来には予想された製品販売収入を失う可能性があり、その額は巨大かもしれない。また、これらや他の顧客は、影響を受けたことのない非米国のライバルから製品を購入することができ、貿易制限を実施していなくても、私たちと彼らとの長期的な関係を危うくすることができる。しかも、規制規制を遵守することは私たちの契約義務違反を招く可能性があり、これはコスト、罰金、訴訟につながる可能性がある。

また、ある国の潜在顧客、特にアジアの潜在顧客は、自国に本部を置くサプライヤーが開発した技術や製品に対して強い選好を持っている。米国政府と中国政府間の貿易紛争は、潜在的かつ既存の顧客が貿易紛争に関する不確実性の回避を求めているため、このような選好を強化·拡大している。その多くの国で重要なローカル業務を構築することでこれらの問題を緩和しようとしているが、私たちのように他の地方に本部を置く会社は依然として劣勢である。

私たちの中国での業務と資産は重大な政治的·経済的不確実性の影響を受けている。

Atotechの買収は中国での私たちの業務と資産を著しく増加させた。そのため、中国の政治、経済、社会条件は私たちの業務、財務状況、経営業績に影響を与える可能性がある。また、中国の法律法規はしばしば中国の政治、経済、社会条件を変えたり影響したりする。したがって、中国の法律法規の変化、又はその解釈、又は徴収意外又は没収された税収、通貨両替、輸入及び供給源の制限、通貨安、又は民間企業の国有化又はその他の収用は、我々の業務、財務状況及び経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。現指導者の指導の下、中国政府は私営経済活動、外国投資、より程度の経済分権を奨励する経済改革政策を推進した。しかし、中国政府がこれらの政策を推進し続ける保証はなく、事前通知なしにこれらの政策を大幅に変更しない保証もない。

中国業務の資金を中国に送金し、中国以外の司法管轄区の運営資金要求、配当金の支払い、その他の面を満たすようにすれば、適用される中国の法律の手続きや規定を遵守することが求められ、中国業務から現金を引き出す能力を大きく制限することができるかもしれない。また、“企業所得税法”と“企業所得税法実施条例”によると、関連条約が適用されていない場合、中国内部からの非中国投資家への配当金には通常10%の源泉徴収税が適用される。これらの手続きや法規のいかなる変化も、あるいは私たちがこれらや他の手続きや法規を遵守できなかったり、中国業務から資金を送金することを阻止したり、他の形態の税金および/または処罰を受けさせたりすることは、私たちの業務、財務状況、および経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。中国の“外国為替管理条例”を含む外国為替管理に関する適用法律、法規および/または規則を守らないと、行政処罰(警告や/または罰金など)を受ける可能性があり、深刻な場合には刑事責任も負う。

中国経済は多くの面で大多数の先進国の経済と異なり、政府が参加する数量、発展レベル、成長速度、外貨規制と資源配置を含む。中国経済は過去数十年間に著しい成長を経験したにもかかわらず、地理的にも経済の各部門の間でも、成長は不均衡である。中国経済は引き続き成長しないかもしれないし、安定して統一された速度で成長することもないかもしれない。どんな減速も私たちの中国業務と全体業務に否定的な影響を与える可能性がある。中国政府が経済成長や資源配置を誘導するために講じた様々なマクロ経済措置や通貨政策は、中国経済の成長速度を効果的に維持できない可能性がある。もし中国経済の成長が停滞したり、中国経済が低下したりすれば、私たちの業務、財務状況、経営業績は実質的な悪影響を受ける可能性がある。

中国の法律制度による不確実性は、私たちが得ることができる法的保護を制限し、私たちを法的リスクに直面させる可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。

私たちの中国での業務、そして私たちの中国における顧客とサプライヤーの業務は、適用される中国の法律、法規、法規の制約を受けています。中国の法律体系は成文法規に基づいている。中国最高裁判所が発表した司法解釈には拘束力があるにもかかわらず、以前の裁判所判決は参考に引用される可能性があるが、先例としての価値は小さい。また、中国の法規はしばしば原則的であり、法執行機関がこのような法律をさらに適用して実行するために詳細な解釈を行う必要がある。

1978年の“開放政策”、1979年の“改革開放”と1992年の“社会主義市場経済”から、中国政府は次第に完備した商事法律体系を構築し、外商投資、会社組織と管理、商業、税収、貿易などの経済分野の法律法規の面で進展を得た。しかし、中国はまだ完全な法律体系を制定しておらず、最近制定された法律法規は中国の経済活動のあらゆる面をカバーするのに十分ではないかもしれない。特に、これらの法律法規のいくつかは比較的新しいため、中国の法律体系は急速に発展し続けており、裁判所が公表した仲裁裁決の数が限られており、拘束力がない(中国最高裁判所が発表した司法解釈を除く)ため、これらの法律法規の解釈と執行には不確実性がある。また、中国の法律体系はある程度政府政策や内部規則に基づいており、その中のいくつかは適時に公表されない可能性があり、あるいは全く公表されない可能性があり、遡及効力を持つ可能性がある。したがって、私たちはこのような政策と規則に違反するまで、私たちがこのような政策と規則に違反していることを認識するかもしれない。中国のいかなる行政訴訟と裁判所訴訟も長引く可能性があり、巨額のコストと資源の分流と管理注意力の移転をもたらす可能性がある。中国の行政と裁判所当局は法定、規制、契約条項の解釈と実施に大きな自由裁量権を持っているため、より発達した法制度よりも、中国の行政や裁判所の訴訟結果や法的保護レベルを予測·評価することは困難かもしれない。これらは

不確実性はまた私たちが中国と締結した契約を実行する能力を阻害するかもしれない。したがって、これらの不確実性は、私たちの業務、財務状況、経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。

中国政府の通貨両替や資金流出のコントロールは私たちの流動性に影響を与える可能性がある。

中国政府は人民元の外貨両替を規制し、場合によっては中国から送金された通貨に対しても規制を実施している。私たちの中国子会社のほとんどの収入は人民元建てです。中国の外貨不足は、私たちの中国子会社が十分な外貨を送金して私たちに配当金やその他のお金を支払うことを制限したり、他の方法で外貨建ての債務を履行したりする可能性がある。中国の現行外国為替法規によると、経常項目の支払いには、利益分配、利息支払い、貿易に関する支払いが含まれており、中国の所在する国家外国為替管理局(“外管局”)の事前承認を必要とせず、一定の手続きに従って外貨で支払うことができ、その中には、中国指定の外国為替銀行にこのような取引に関する書類証拠を提出して関連支払いを処理することが含まれている。私たちはこのような取引に関する文書証拠を提供し、中国指定の外国為替銀行でこのような取引を行うことを要求された。しかし、いずれの中国会社にとっても、中国の法律によると、配当金は同社の留保収益から申告と支払いしかできず、納税が必要になる可能性がある。中国の関連法律と会社の定款によると、私たちの各中国子会社は、その準備金がその登録資本の50%に達するまで、中国の会計基準で計算した税引き後利益の10%を法定準備金としなければならない。そのため、私たちの中国子会社は現金を中国以外のところに移すことができないかもしれません。配当もローンも立て替えもできません。これらの制限と要求は私たちが中国子会社から獲得した流通金額を減らすかもしれません, これは私たちが運営に資金を提供し、収入を創出し、配当金を支払い、債務を返済する能力を制限するだろう。

また、人民元を外貨に両替し、外貨ローンの返済などの資本項目を中国から送金するには、外匯局あるいはその現地支店の承認や登録を受ける必要がある。外匯局又はその現地支店の事前承認又は登録を経ていない場合、われわれの中国子会社が発生した現金は、当該等の子会社が中国以外の実体の債務を返済しているか、又は中国以外の他の資本項目を支払うために使用されてはならない。中国政府は将来的に経常口座取引の外貨使用も制限する可能性がある。さらに、私たちの中国子会社に送金された資金は、外部管理局および/またはその許可銀行の承認を事前に獲得し、および/または何らかの手続き要求を遵守する必要があるため、このような送金は延期、制限、または制限される可能性がある。外管局が承認または承認を拒否したり、手続きの要求に基づいた規則や法規が変わらないことを保証することはできず、私たちの中国子会社が中国から資金を送金する能力に悪影響を及ぼす。今後の措置には、中国が稼いだ利益を国内に送金するいかなる追加要求も含まれており、我々の規制コンプライアンス負担を増加させる可能性がある。

最後に、我々の中国子会社に対するいかなる資金分配も、株主ローンとしても登録資本としての増加としても、中国政府当局に登録しなければならない。これらの資金流動の制限は、変化する市場状況に対して私たちが行動する能力を制限するかもしれない。

中国政府の中国外商投資政策への変化は、私たちの業務や経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。

2022年1月1日から施行される“外商投資参入特別管理措置(ネガティブリスト)(2021年版)”と“自由貿易試験区外商投資参入特別管理措置(ネガティブリスト)”(合わせて“ネガティブリスト”)は、外商投資の参入を制限または禁止する産業分野を明らかにした。我々中国子会社の業務はこのような制限や禁止区域には属さず、その業務範囲は設立時に中国外商投資監督管理機関の許可を得ている。

ネガティブリストは時々更新される可能性があるが、中国政府がその政策を変更しないことは保証されず、私たちの業務の一部または全部が制限または禁止カテゴリに属するようにする。関連承認機関の承認を得ることができず、外国投資家が禁止または制限される業務に従事することができなければ、中国での業務の売却や再編を余儀なくされる可能性がある。もし私たちが政府の外商投資政策の変化によって会社の構造や業務の調整を余儀なくされれば、私たちの名声、業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼすかもしれません。

“人民Republic of China外商投資法”(以下は“外商投資法”と略称する)は中国全国人民代表大会が2019年3月15日に正式に採択し、公表し、2020年1月1日から施行し、“中外合弁経営企業法”、“中外合作経営企業法”と“外商独資企業法”を単一の統一法律に変更し、外国投資家の権益をよりよく保護し、外商投資管理を規範化することによって外商投資を促進することを目的としている。中国政府の現在の政策は、外国投資を奨励する経済改革とより大きな経済分権のようだが、このような政策が継続する保証はなく、政策が何か変化すれば、私たちの業務が悪影響を受けない保証もない。また、外商投資法を制定し、中国の外商投資に対する監督管理原則を確立し、具体的な実施細則は関係監督部門が制定した。したがって、協約を解釈して実行することに不確実性がある

“外商投資法”と外商投資規制構造の変化。“外商投資法”または他の外商投資に関する法律法規に違反または遵守しないことは、中国当局がわが社の営業許可証を一時停止、取り消し、または終了させる可能性があり、わが社のすべてまたは一部の製品の生産停止を招く可能性があり、これはわが社の業務および財務業績に重大かつ不利な影響を与えるだろう。例えば、外商投資法は、外国投資家と適用される外商投資実体に対する情報報告義務を強化し、中国の“会社法”に適合するように、外商投資企業の会社管理構造を再編することを要求している。外商投資法は現在のわが社の管理実践と業務運営のいくつかの方面に実質的な影響を与える可能性があり、コンプライアンスコストの増加を招く可能性がある。さらに、ストーリーの深刻さに応じて、情報報告義務を遵守しないこと、情報を隠蔽し、誤った情報または虚偽情報を提供することは、罰金または刑事告発を招く可能性がある。

不利な為替レート変動は、より低い経営業績を招く可能性があり、あるいは顧客の定価を変更する可能性があり、これは売上と損失の減少を招く可能性がある。

私たちはドルで私たちの財務状況と経営業績を報告しますが、私たちの純収入の大部分は国際市場の顧客から来て、そこで私たちはドル以外の通貨で領収書を発行して、私たちの施設もドル以外の通貨でコストを発生させます。しかも、私たちはドル以外の通貨で特定の資産と負債を計上する。私たちがAtotechを買収したことで発生した債務は6億ユーロのユーロ部分を含む。為替レートの変動は私たちの資産、負債、純収入、支出、経営業績に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちのヘッジ活動は赤字になる可能性があります。不利な為替レート変動は、これらの顧客からの純収入の減少を招く可能性がある顧客への価格の向上または低下を要求する可能性があります。あるいは、不利な為替変動に応じて製品価格を調整しなければ、私たちの経営業績は製品純収入や利益率の低下の悪影響を受けるだろう。ドルに両替する時、このような為替レートの変動はまた私たちの非アメリカ業務のコストと支出を増加させるかもしれません。あるいは現在の業務やり方を修正することを要求します。また、私たちの海外子会社の販売の大部分はこれらの製品の販売先国の通貨で価格を計算しています。為替レートの変動により、彼らがこのような販売を受けた時に受け取った通貨はドルベースで値下がりする可能性があります。私たちは長期外貨契約を締結して、会社間の在庫売却、会社間売掛金、会社間融資による通貨リスクの一部を減少させます。しかし、, 私たちは私たちの努力が為替レートの大幅な変動から私たちを守るのに十分かどうか、あるいはこのような努力が私たちをより多くの為替リスクに直面させないかどうかを確認することができない。

新冠肺炎の大流行とその他の広範な衛生危機に関連するリスク

新冠肺炎疫病は著者らの業務に負の影響を与え、疫病とその他の広範に存在する健康危機は著者らの業務、財務状況と経営業績に実質的な不利な影響を与える可能性がある。

新冠肺炎疫病は著者らの業務、財務状況と経営業績を引き続き一連のリスクに直面させ、新冠肺炎疫病の変化或いはその他の広範囲の健康危機の出現は引き続き私たちをいくつかのリスクに直面させる可能性がある

このような危険はいくつかの地域、細分化された市場、またはいくつかの他の場合に悪化する可能性がある。例えば、2020年上半期に、私たちの研究と国防市場は新冠肺炎疫病による大学と研究実験室閉鎖の負の影響を受けた。また、2020年には、我々の材料ソリューション事業部の一般金属仕上げ業務は

世界の自動車市場のOEMが一時的に閉鎖されたという否定的な影響を受ける。2021年第1四半期以来、グローバル·サプライチェーンの中断により、私たちは電子部品の調達を含む深刻な制限を経験し、これは私たちの販売、コスト、利益率、および顧客の需要を満たすためにタイムリーな製品を生産する能力に引き続き影響を与えるだろう。また、2021年以降、私たちのいくつかの半導体市場の顧客は、新冠肺炎疫病によるサプライチェーン制限の影響を緩和するために注文数を増加させ、将来の注文数の減少を招く可能性があると信じている。将来、特に安通技術を買収する場合、私たちは中国での政府の命令の影響を受ける可能性が高く、私たちと私たちの顧客とサプライヤーはそこに大きな存在があり、政府は新冠肺炎の伝播を除去するために厳格な措置を取り続ける可能性がある。私たちは、唯一かつ限られたソース供給者に依存して、私たちの製品製造に重要な原材料、コンポーネント、およびコンポーネントを提供するため、サプライチェーン中断の影響を受ける可能性があります。これは、お客様の“複製正確な”要件、または専用の品質および性能要件を含む独自の属性またはコンポーネント設計によるものです。また，新冠肺炎の流行や他の広範囲の健康危機の影響は，本稿および将来米国証券取引委員会に提出された文書に記載されている他のリスクを悪化させる可能性がある。

もし私たちが中国から輸入または輸出した製品またはコンポーネントに重大な関税や他の貿易制限を徴収したり増加させたりすれば、私たちの業務、財務状況、経営業績は実質的な損害を受ける可能性がある。

近年、米国と中国との間の貿易緊張が大幅に激化し、関税の大幅な向上、特定のエンティティへの追加制裁、および特定の製品グループ、アプリケーションおよび/または最終用途をめぐる制限を含む、これらの制限を受けた我々製品の特定用途に対する制限およびライセンス要件の拡大を招いている。他の事項を除いて、米国政府の懸念は、国家安全問題と中国が提起した“軍民融合”の概念に関連している。この国家戦略では、軍事技術は商業、非軍事プロジェクトと共に研究開発または生産され、通常は民間または準政府会社が行われる。特定の企業に対する的確な全面的な制裁に加え、近年、“実体リスト”の名称や“軍事エンドユーザー”の制御措置も重大に改正されており、米国国外で生産された製品に関するいくつかの規則も同様であり、これらの製品は最低レベルを超える米国の制御内容や米国原産地技術からのもの(すなわち、米国原産技術の“直接製品”)を含んでいる。最近、米国商務省工業·安全局(“BIS”)は法規を発表し、半導体、半導体製造、スーパーコンピュータ、先進計算の最終用途、およびこれらの用途を開発·生産するためのいくつかの設備に新たな規制(“BIS新規則”)を導入した。これらの規定はすでに原因となっており、将来的には私たちの製品、部品、用品の輸送に追加の輸出許可証要求を提出し、業務損失をもたらし、行政負担を増加させる可能性がある。私たちはこれらの規定を遵守することを確保するために私たちの政策と慣行を調整し続けていますが、私たちはそれらの影響を軽減するために努力します, 現在または未来の規制と関税が私たちの業務に実質的な悪影響を与えないという保証はない。

2019年初め以来、規制改革の実施速度は非常に速く、これは監視と規制遵守に必要な資源を増加させるとともに、違反リスクも増加している。2019年5月から2020年8月までの間に、国際清算銀行は中国に本部を置く華為技術有限公司(“華為”)とその合計152社の付属会社をその実体リストに追加したため、華為への米国商品の販売には輸出許可証が必要となる。2020年5月、国際清算銀行はまた、華為が米国原産の商品を直接あるいは間接的に調達する能力をさらに制限するために、外国直接製品規則を修正し、その後、既存の“軍事最終用途”規則を修正し、軍事最終用途許可証を必要とする製品と技術の範囲を拡大し、主に中国にある。国際清算銀行はさらに、103社の特定会社を“軍事端末ユーザー”(主に中国)と指名した。2020年12月、香港は有利な貿易地位を失い、国際清算銀行は中芯国際(“中芯国際”)とその関連会社10社、その他66社を実体リストに入れた。国際清算銀行は引き続き中国に本部を置く会社をその実体リストに入れている。そこで、我々はすでに追加の監視プログラムを実施し、華為、中芯国際、その他の指定された中国の顧客からの注文を一時停止し、これらの顧客の注文は米国の管轄を受けている。これらの会社のサプライヤーである顧客の注文がキャンセルされ、私たちもマイナスの影響を受けました。2022年10月、国際清算銀行の新しい規則は、主に半導体製造に関連する中国企業である我々の販売、輸送、サービス、およびいくつかの設備をサポートし、他の方法である取引相手と業務を展開する能力に新たな制限を加え、私たちの収入に負の影響を与えると予想される。国際清算銀行の新しい規則は複雑で、私たちはその全面的な影響を評価するために努力している。同じ時間に, 国際清算銀行はまた、私たちと業務往来のある会社を含め、中国に本部を置く多くの会社を、その“未確認リスト”に追加している。彼らがこのリストに入ったのは国際清算銀行が未来に彼らに追加的な制限を加えた兆候かもしれない。

中国に対するより多くの制限は中国政府の規制報復を招き、中国と台湾間の地政学的緊張をさらにエスカレートさせる可能性がある。中国はすでに、私たちの運営に悪影響を及ぼす可能性のある新しい規定をさらに採用しようとしていることを採択し、発表した。例えば、2018年と2019年の米国の追加関税に対して、中国は独自の報復関税を徴収している。2019年5月、中国のある商務部は“信頼できないエンティティリスト”を発表し、このリストによると、中国企業への供給を遮断する非中国実体は政府の制裁を受ける可能性がある。2020年9月、それは潜在的な実行メカニズムを“信頼できないエンティティリスト”の形で開示した。この規定はまだ施行されておらず，その効果は現在のところ不明である。

最近の関税、実体リスト、“軍事エンドユーザー”の呼称、外国製製品規則と国際清算銀行の新規則、および中国の現在と未来の貿易法規の未知の影響により、米国と中国の間に持続的に存在する地政学的および経済的不確定性は、引き続きコスト増加を招き、直接または間接的に私たちの製品を販売する能力が制限されたり、顧客が私たちの製品を購入する需要が低下したりする可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、経営業績に実質的な損害を与える可能性がある。このような貿易不確実性は、将来の行動の影響を受ける可能性のある支出を制限し、現地サプライヤーや他の国に本部を置くサプライヤーから調達することで、自分の関税やコストリスクを低減する方法を評価しているため、顧客の注文の延期やキャンセルを招き続ける可能性がある。このような遅延と廃止は私たちの業務、財務状況、経営業績に実質的な影響を与える可能性がある。貿易に追加的な制限が加えられる可能性があり、私たちの製品または製品で使用される部品の輸入が既存の関税を増加させ、および/または私たちの業務は、既存または将来の関税に対する中国または他の国/地域の追加的な報復関税または制限の影響を受け、より多くの販売および顧客を失う可能性があり、コスト増加と利益率の低下を招き、代替サプライヤーを探し、価格を高めたり、私たちの業務を変更したりすることができ、これらはいずれも私たちの業務、財務状況、経営業績に実質的な損害を与える可能性がある。

私たちは国際貿易コンプライアンス法規の制約を受けており、これらの法規に違反することは罰金や貿易制限を招く可能性があり、これは私たちに実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。

私たちはアメリカと私たちが事業を展開している他の管轄区域は貿易コンプライアンス法律によって制限されています。例えば、我々が米国で開発または製造した製品や技術の輸出は、米国政府によって実施された輸出規制を受け、米国商務省および(程度の小さい)州と財務省によって管理されている。輸出条例は、オーストリア、中国、フランス、ドイツ、イスラエル、ルーマニア、シンガポールのような他の国で開発または製造された製品や技術の輸出を管理する。場合によっては、これらの法規は、米国および海外で雇用されている外国国民を含む、製品または技術を国際場所または外国国民に輸出する前に、管理機関の許可証を取得することを要求する可能性がある。国際清算銀行によって管理されている米国輸出管理条例によって制限されている製品および技術について、ライセンスの要件は、製品および技術のタイプおよび最終用途、最終目的地、ならびにエンドユーザの識別および国籍に依存する。米国からの輸出は“国際武器貿易条例”に拘束されている国防物品のほとんどに許可証が必要だ。“国際武器貿易条例”は国務院の国防貿易制御総局が管理している。イスラエル経済省とイスラエル国防総省国防輸出規制局は、イスラエルで開発または製造された多くの製品や技術に適用される同様の輸出条例とライセンス要件を実行している。また、ルーマニア外務省と輸出規制局は、ルーマニアで開発または製造された多くの製品や技術に適用される類似の輸出法規やライセンス要件を管理している。輸出許可証の取得は難しくて時間がかかるかもしれません, 私たちはそれらを得ることができないかもしれません製品と技術の輸出を実現するために輸出許可証を取得できなかったことは、私たちの純収入を減少させ、顧客との関係を損なう可能性があり、私たちの業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。輸出規制を遵守することはまた私たちに追加的な費用と費用を負担させるかもしれない。競合相手に類似した輸出制限はなく，仕様によるものでも競争相手の地理的位置でも，我々の競争地位に悪影響を与える可能性がある.さらに、私たちまたは私たちの国際代表または流通業者がこれらの輸出規制のいずれかを遵守できなかった場合、私たちまたは彼らは民事、刑事、お金、非金銭的処罰および費用の高い同意法令を受ける可能性があり、私たちは業務中断、私たちの輸出製品や技術の能力が制限され、私たちの名声が損なわれ、私たちの業務と経営結果が大きな損害を受ける可能性があります。私たちはこれらの法律を遵守する政策と手続きを実施しましたが、私たちの従業員、請負業者、サプライヤー、または代理がこれらの法律や私たちの政策に違反しないことを確実にすることはできません。

税率や税収規制の変化や税収割引の終了は私たちの経営業績に影響を与える可能性があります。

世界的な会社として、私たちはアメリカと他の多くの国で税金を払わなければならない。世界的な納税義務を確定して推定するためには、重大な判断が必要だ。私たちの今後の年間と四半期の有効税率は、適用税法の変化、異なる税率国の税前収入構成、私たちの税金負債の決定、および/または私たちは税金資産と負債の推定値を延期することを含む多くの要素の影響を受けるかもしれない。

2017年12月に公布された“減税·雇用法案”(TCJA)は、米国の多国籍企業への課税方式を変え、米国税法に大きな影響を与えた。TCJAによると、米国財務省は法規と解釈的指導を発表する広範な権力を持っている。TCJAに関するいくつかの提案と最終法規が法廷で疑問視されている。私たちは利用可能な指導を適用して私たちの納税義務を推定していますが、アメリカ財務省が発表した新しい指導は、今後しばらく私たちの納税推定を調整することにつながるかもしれません。我々米国納税義務に対するTCJAの最終的な影響は，すでに発表されたTCJAの規制指導に関する我々の理解と解釈に基づいている。

2021年10月4日、経済協力開発機構(OECD)の136加盟国は、世界最低税率を15%にすることに同意した。2021年12月20日、経済協力開発機構は、世界反基地侵食(GLOBAL)規則と呼ばれる合意された最低税額に関するモデル規則を公表した。“グローバルルール”は、調整された多国籍税制に、大規模な多国籍企業グループがその業務が存在する各法域で発生した収入に最低レベルの税金を納めることを確保するための枠組みを提供する。各国の立法は2022年に施行される予定で、このような立法の発効日は2023年と予想される。

また、2022年8月16日には、“インフレ低減法案”(“IRA”)が法律に署名された。アイルランド共和軍は、ある大企業の調整後の財務諸表収入に15%の最低税率を徴収することと、ある株主から株を買い戻す上場企業に1%の消費税を徴収することを含む会社税改革を含む。アイルランド共和軍の存在のため、私たちの実際の税率は増加するかもしれないが、これは私たちの財務業績に悪影響を及ぼすだろう。

私たちはアメリカ国税局と州、地方、外国の税務機関の定期的な審査を受けた。私たちは定期的にこのような検査が有利または不利な結果をもたらす可能性を評価して、私たちの所得税の支出が十分であるかどうかを決定する。私たちの税務推定は合理的だと信じていますが、最終的に確定された税務責任が私たちの歴史所得税の準備や課税項目に反映された処理方法と実質的に異なることは保証できません。これは私たちの財務状況と経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。

私たちが税金優遇を受ける資格があるのは、特定の管轄区域での雇用レベル、研究開発支出、その他の資格要件に関する様々なテストを継続的に満たすことができるからです。私たちはこのように運営して、私たちの税金優遇を維持し、最大限に向上させるつもりですが、私たちが資格を持っているか、特定の年や管轄区域に資格を持っているかは保証できません。もし私たちが資格がないか、またはまだ何らかの税金優遇を受ける資格がなければ、私たちが以前に得た税金優遇は終了および/またはさかのぼって撤回される可能性があり、過去の税金優遇を返済する必要があり、実際の税率の引き上げを受けることになり、私たちの財務業績に悪影響を及ぼすだろう。

私たちの多くの製品と顧客は多くの化学物質の生産と使用を規制する法律によって制約されており、私たちのいくつかの製品はこれらの法律と法規に適合するために再調合したり、生産を停止したりする必要があるかもしれません。

私たちの材料ソリューション部門は特殊化学品を生産しているので、私たちは世界各地の化学品の承認、登録と法規、EUの化学品の登録、評価、許可と制限に関する法規(“EU REACH”)、アメリカの“有毒物質制御法”(“TSCA”)、そして私たちと私たちの顧客がいるいくつかの他の司法管轄区の類似の法律と法規を守らなければならない。近年、既存の法律法規の変化や新しい法律法規の採用には、高危険物質の制限や禁止を含む新たな義務が加えられており、特定の製品の再調製や生産停止を迫る可能性もある。

製品の安全と環境保護レベルの向上に対する政府、監督管理と社会の需要はますます大きな圧力を招きつつあり、化学工業の製造、輸入と化学品の使用を含むもっと厳格な監督管理制御を要求している。例えば，EU REACHは包括的な遵守義務を規定し，関心の高い化学品を識別·制限する仕組みを構築しており，他のいくつかの国でも同様の規制要求が採用されている。また、米国では、“TSCA”のコア条項が2016年6月に40年近くぶりに改訂された。より重大な変化の中で、改訂されたTSCAは既存の“高優先度”化学品のリスク評価を要求する。また，新たな化学品が完全に商業化される前に，米国環境保護局(EPA)は“不合理なリスク”のない発見をしなければならない。これらの法律と法規は通常、私たちの業務に重要な既存の化学品が制限として指定できるかどうか、新しい化学品の承認過程がより困難で高価になるかどうかという不確実性をもたらす。これらの変化は、私たちが顧客にいくつかの製品を供給する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、コンプライアンス義務、罰金、持続的な監視、その他の将来の業務活動制限を招く可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。

パーフルオロオクタンスルホン酸(“パーフルオロオクタンスルホン酸”)と他のパーフルオロオクタンスルホン酸(“パーフルオロアルキル物質”)は，リスク評価，規制，規制，高度優先救済の目標となる化学剤であり，米国や他の国の訴訟や政府調査の対象となっている。業界で採用された場合、パーフルオロオクタンスルホン酸を含む不活性剤および湿潤剤は不要となるパーフルオロオクタンスルホン酸化学品を必要としない製品を開発したが、許容レベルのパーフルオロオクタンスルホン酸を含む限られた数の製品を販売し続けている。我々は一緒にPFASに関する訴訟で被告とされ，州機関から情報要請を受け，それに応じた。

化学品規制要求、およびこれらの要求の実行を含む国際環境保護要求は、将来的により厳しくなる可能性があり、規制コンプライアンス、責任、訴訟手続き、または他の影響に関連する物質コスト、例えば、私たちの製品の制限または禁止を引き起こす可能性がある。将来の規制または他の発展も、私たちの製品、包装、製造プロセス、輸送方法および技術の使用を制限または廃止することができ、または私たちの業務、財務状況、および経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの生産施設は環境、経営と製品に関連する許可証と輸出入許可証のような許可証が必要です。これらの許可証は更新することができ、場合によっては取り消すことができます。私たちは必要なライセンスを得ることができないかもしれません。既存のライセンスは終了される可能性があり、任意の新しい発行されたライセンスは、重大で高価な新しい要件を含む可能性があります。生産施設のライセンスが継続されない場合、またはキャンセルされる場合、その施設は一時的または永久的に閉鎖される必要がある可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、および経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。当施設の許可を得たり維持したりすることができなかったり、適用された環境法規を遵守していないことは、私たちの工場の閉鎖や運転停止を招く可能性があります。

私たちの多くの顧客たちは同じまたは似たような環境規制によって制限されている。これらの規定が私たちの顧客および私たちの顧客がこれらの規定を遵守する能力に与える影響は私たちがコントロールできるものではありません。しかし私たちの不遵守は

顧客は私たちの業務に間接的な否定的な影響を及ぼすかもしれない。適切な時期に代替製品や段階的淘汰などの対策を開始することで，新たな事態のリスクを制限するために，関連する化学品規制事態の推移を監視しなければならない。

私たちは環境規制の制約を受けている。もし私たちがこのような規定を守らなければ、私たちの業務は損害を受けるかもしれない。

私たちの業務は、空気、水および土地への汚染物質の排出管理、発生、使用、運搬、貯蔵、輸送、危険物質、廃棄物およびその他の材料の処理と処分、および汚染された場所を整理する法律と法規を含む、環境保護に関連する様々な連邦、州、地方、国際法律と法規によって制限されている。アメリカでは、私たちは環境保護局の連邦規制と統制を受けており、私たちは他の国のような当局の規制と統制も受けている。私たちの化学業務を含むいくつかの業務は、空気と水汚染を防止し、減少させるための環境許可証と制御措置が必要であり、これらの許可証は発行当局によって修正、更新、撤回することができる。環境問題に関連する将来の発展、行政行動或いは責任、例えば制裁、例えば資本支出義務、整理と解体コスト、長期監視と維持コスト、廃棄物処分コスト、自然資源損害及び財産損失と人身傷害の賠償は、私たちの業務、財務状況或いは経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

私たちがこのような材料を使用、処理、貯蔵、処分するセキュリティプログラムは、適用される連邦、州、現地、国際法律法規に要求される基準に適合していると信じているが、私たちの化学製品に関連するリスクを含む、これらの材料による意外な汚染や傷害のリスクを完全に除去することはできない。これらのリスクは内在的な危険性を有する。私たちは、従業員または第三者が汚染や被害を受けたと主張し、損害賠償責任を負う可能性があり、この責任は、私たちの責任保険カバー範囲(ある場合)と私たちの業務資源を超える可能性があります。

我々はカリフォルニア州山景城のスペクトル物理レーザー業務前施設のある土壌部分と，施設周辺の帯水層の一部に位置し，汚染された地下水がこれらの部分を流れ，EPAが指定したスーパーファンド場の一部であり，カリフォルニア地域水質制御委員会の清掃と除去命令の制約を受けている。スペクトル物理は，我々が2016年4月にNewportを買収した際に買収された一部であり，2004年にNewportに買収されたことや，カリフォルニア州山景城施設付近に施設を持つ実体であり，1960年代，70年代，80年代に放出された危険物質により，このスーパーファンド場の責任者として決定された。SPECTRUM−PHOTICSは他の責任者と費用分担協定を締結し，非現場地下水の影響を修復する費用をカバーしている。場所は成熟しており，責任者の調査，モニタリング，救済作業は約30年間行われている。私たちは現場調査、監視、救済に関する持続的なコストがいくつかありますが、最近の過去、これらのコストは私たち全体にとって重要ではありませんでした。しかし、私たちは過去に第三者によるいくつかの費用の賠償から利益を得ていたにもかかわらず、この賠償は今過渡期にあり、私たちは未来により大きな割合の救済費用を負担するだろう。私たちの最終的な救済費用と他の潜在的な責任は予測しにくい。環境保護局とカリフォルニア地域水質制御委員会が、場所整理には現在の環境汚染基準に適合していることを保証するために追加の措置が必要であると判断した場合、または適用される必要な基準を向上させた場合, 私たちは未来に追加的な救済義務の制約を受けるかもしれない。私たちの調査、監視、救済義務のほか、当サイトに関連する財産損失や人身傷害クレームに責任を負う可能性があります。私たちは今のところ何の実質的なクレームがあるのか分からないが、将来私たちにこのようなクレームを提起するかもしれない。将来的に本サイトに関連する重大なコストや他の責任が発生した場合、私たちの業務、財務状況、経営業績は悪影響を受けます。

また，我々の材料ソリューション部門のいくつかの製造施設や従来の施設は化学製造操作や他の工業活動において長い歴史があり，その中のいくつかの地点で汚染物質が検出された。私たちまたは私たちの前任者は過去も現在もその中のいくつかの跡地と跡地の汚染を救済することを要求されており、現在もさらなる調査と救済のリスクが必要である可能性がある。

私たちが守らなければならない環境法規には、様々な連邦、州、地方、国際法規が含まれています。これらの法規は、私たちの製品の製造に使用する材料の使用を制限し、処分したり、私たちの製品の設計の変更や回収を要求したりします。もし私たちが現在または未来のいかなる法規も守らなければ、私たちは未来の責任を受けて、私たちが製造した製品の生産を一時停止したり、販売を禁止したりするかもしれない。さらに、これらの法規は、私たちが施設を装備する能力を制限したり、高価な設備を購入することを要求したり、規定に適合していない製品のリコールや歴史的廃棄物の管理に関連する費用を含む他の重大な費用を発生させる可能性があります。例えば、EU REACHはある製品にいくつかの有害物質を使用することを規定しているほか、EUは“廃棄電子電気設備指令”を公布し、ある製品の廃棄物の収集、再利用、回収を要求している。このような法律を遵守するためには多くの資源が必要だ。これらの規制は、例えば、いくつかの構成要素において異なるタイプの材料を強制的に使用することによって、適用可能な要件に適合することを保証するために、私たちの製品を再設計または代替部品を調達することを要求するかもしれない。このような再設計や代替調達は、私たちの製品のコストを増加させ、私たちの製品の性能に悪影響を与え、製品が発売されるテストサイクルを増加させるか、あるいは場合によってはある製品の市場を制限する可能性がある。また、このような環境法はしばしば改正され、これは遵守のコストと複雑さを増加させる。例えば、このような修正は過去と未来に私たちのいくつかの製品が落ちる可能性があります

たとえそれらが最初に免除されていたとしても、指示。また、私たちのいくつかの顧客、特にその最終製品がこれらの指示によって制約される可能性のあるOEM顧客は、法律が強制的に要求されなくても、私たちが彼らに提供する製品がこれらの指示に適合することを要求するかもしれません。いくつかの指示、例えばEUが発表した指示は、個別会員国で実行されるため、これらの指示を遵守することは特に挑戦的だ。私たちがこのような規制要件や契約義務を守らないことは、私たちが直接または間接的に費用、罰金または罰金、および第三者のクレームを負担し、特定の国/地域で業務を展開する能力を危うくする可能性があります。

私たちは製品責任クレーム、知的財産権侵害クレーム、契約クレームと証券集団訴訟など、法律手続きに関連する様々なリスクに直面しており、成功すれば、私たちのビジネス関係、業務、財務状況、経営業績に重大な悪影響を与える可能性がある。

私たちは時々、製品性能、製品保証、製品認証、製品責任、特許侵害、商業秘密の流用、他の知的財産権、反独占、環境法規、証券、契約、不正競争、雇用、職場安全およびその他の事項に関する法律訴訟、法執行行動、またはクレームに関連する可能性がある。私たちはこれらの法的訴訟、法執行行動、またはクレームの結果を保証することができず、私たちが維持している保険がこれらの訴訟、法執行行動、またはクレームをカバーするのに十分であることを保証することはできない。

例えば、私たちのいくつかの製品、例えばいくつかの超高速レーザーは、医療および科学研究応用のために使用され、これらの応用では、故障は深刻なダメージを招く可能性がある。もし不適切な操作や欠陥があれば、私たちのいくつかの製品は危険かもしれない。私たちの化学品製品を含め、私たちの他の製品は本質的に危険で、特に気をつけて使用しなければなりません。もし重大な停止状況が発生した場合、あるいは私たちの製品(私たちの化学製品を含む)を処理、使用または貯蔵することによって死亡、人身傷害あるいは財産損失が発生した場合、私たちは製品責任クレームの重大なリスクに直面します。私たちは未来に重大な製品責任損失を経験するかもしれない。私たちは現在特定の製品責任クレームに保険を提供しています。しかし、もしあれば、私たちの保険範囲は受け入れ可能な条項で提供され続けるかもしれない。この保険範囲はまた私たちが負担した責任を支払うのに十分ではないかもしれない。また、もし私たちの製品に欠陥があれば、私たちはこれらの製品をリコールしたり、再設計することを要求されるかもしれません。もし私たちに対するクレームが私たちの保険カバー範囲を超えた場合、あるいは保険カバー範囲内にない場合、あるいはいかなる製品のリコールも、私たちの商業関係、業務、財務状況、経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。

また，証券集団訴訟やデリバティブ訴訟は，企業合併や買収を行う会社に対してしばしば提起される。私たちは以前NewportとESIの買収に関連した証券集団訴訟に参加した。いずれの事件においても，原告は，当時買収された会社の現取締役がそれぞれの株主に対する受託責任に違反し，不十分かつ不公平なプログラムで会社を売却することに同意し，不十分かつ不公平な対価格，不公平な取引保護手段に同意し，依頼書に重要な情報を見落としていると主張している。私たちまたは私たちが買収した会社は、他の最近完成または将来完了した業務合併·買収によって追加の証券集団訴訟を受ける可能性がある。

結果にかかわらず、このような証券集団訴訟は時間がかかり、巨額の費用をもたらし、私たちの経営陣や他の重要な従業員の注意力と資源を分散させる可能性がある。コスト及び支出、又はこの場合の不利な結果は、適用される保険範囲(あれば)を超える可能性がある。このような不利な結果は、我々の業務、財務状況、経営業績、およびキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。

私たちの知的財産権について、私たちは時々第三者からクレームを受け、私たちは彼らが持っているいくつかの商標、特許、または他の知的財産権を侵害していることを告発します。このような侵害請求は過去に発生し、未来には訴訟や強制執行行動を引き起こす可能性がある。このような訴訟はいずれも長引く可能性があり、費用が高い可能性があり、私たちは侵害行為によって損害賠償を受けるか、または私たちの特定の製品やサービスの製造、販売、または使用を禁止するか、または私たちの特定の商標を使用することを禁止する禁止の影響を受けるかもしれない。このようなクレームはまた、私たちの1つまたは複数の製品、サービス、または現在または将来の技術に関連する損害賠償を許可または支払わなければならない可能性があり、これらの製品、サービス、または現在または未来の技術は、商業的に合理的な条項で取得できないか、または全く得られない可能性がある。いかなる知的財産権訴訟および必要なライセンスまたは他の権利を獲得できなかったか、または代替技術を開発することは、管理層の他の事項に対する注意を分散させ、私たちの業務、財務状況、および経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。また、私たちのいくつかの顧客契約条項は、第三者が私たちの製品に基づいて提出したいかなる侵害請求に対しても賠償することを要求します。このようなクレームは、私たちのビジネス関係、業務、財務状況、または経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。

私たちの標準的なビジネス文書は、私たちのビジネスパートナーとのビジネス取引に適用しようとする条項と条件を規定していますが、これらの取引の取引相手は、私たちの条項や条件に明確に同意しないかもしれません。我々が第三者と業務を展開し、適用条項や条件について明確な書面合意を達成していない場合や、取引に適用される商業伝票を解釈する必要がある場合には、これらの第三者と取引の適用条項や条件について紛争が発生する可能性がある。これらの紛争は、商業関係の悪化、高価で時間のかかる訴訟、またはこれらの紛争を解決するための私たちの追加的な譲歩または義務、または私たちの純収入またはコスト確認に影響を与える可能性があります。これらの結果のいずれも、我々の業務、財務状況、および経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。

また、正常な業務過程において、私たちは時々ある事項について私たちと契約関係を締結した各方面に対して、顧客、サプライヤー、コンサルタント、レンタル人を含めて賠償を行います。私たちは、特定の条件の下で、例えば、陳述または契約違反、不注意または故意不正行為、および他の第三者が私たちの製品および/または技術の知的財産権侵害を主張することによって生じる損失について、これらの当事者が損害を受けないようにすることに同意した。私たちは、いわゆる賠償義務について合意したり、可能な和解を余儀なくされたり、私たちの顧客が法的紛争に巻き込まれたために潜在的な責任を負うことができるかもしれません。さらに、私たちは私たちのビジネス協定に私たちの責任制限に関する条項を含めることを試みているにもかかわらず、このような合意の取引相手は、これらの条項の解釈や適用に異議を唱える可能性があり、裁判所は私たちに有利なこれらの条項を解釈または適用することができず、これらの条項は、重大な追加損害賠償を支払う義務を負い、費用の高い法的手続きに参加する可能性がある。任意の特定のクレームが関連する可能性のあるユニークな事実および状況のため、主張するか否かにかかわらず、任意の賠償義務下の最高潜在的責任金額を決定することは困難である。もし私たちがいかなる主張のクレームを弁護したり解決したりするのに多くの資金がかかっていれば、その是非や結果にかかわらず、私たちが報告した財政期間中の業務、財務状況、経営業績は重大な悪影響を受ける可能性がある。

法的手続き、法執行行動、およびクレームは、正当な理由の有無、および関連する内部調査の有無にかかわらず、時間的かつ高価に起訴、弁護または行われる可能性がある；管理層の関心および他の資源を分散させること、製品またはサービスを販売する能力を抑制すること；損害賠償、禁止救済、処罰、罰金をもたらす不利な判決；そして私たちの業務に負の影響を与える。私たちは現在または未来の法的訴訟、法執行行動、クレーム、または調査の結果を保証することができず、私たちが維持している保険がそれらをカバーするのに十分な保証もない。

ネットワークセキュリティ、データプライバシー、知的財産権保護に関するリスク

我々は，ネットワークセキュリティ脅威やイベントに関連するリスクに直面し，データプライバシーやデータ保護を管理する法令の制限や変化を受けており，我々の業務に大きな悪影響を与える可能性がある.

私たちは様々な情報技術ネットワークとシステム(その中のいくつかは第三者が管理する)に依存して電子情報を処理、送信、保存し、各種の業務活動を展開し、サポートし、財務と会計、注文管理、人力資源、通信、製造、研究開発、知的財産権、サプライチェーン管理、販売とITを含み、インターネット接続、ネットワーク通信と電子メールなどの重要な機能を含む。その中のいくつかのアクティビティは、サードパーティが提供するソフトウェアであるサービス(SaaS)製品によって処理され、自分のネットワークおよびサーバ、または第三者ネットワークおよびサーバ上にホストされる。これらの情報技術ネットワークおよびシステム上のデータは、私たちおよび私たちの従業員、顧客、サプライヤー、および他のビジネスパートナーに属する機密情報、個人識別情報、取引情報、および知的財産権を含む。

他の会社と同様に、私たちもハッカー、ネット釣り、マルウェア、恐喝ソフトウェア、サービス拒否攻撃、その他の攻撃を含む持続的なネットワークセキュリティの脅威を受けている。これらの脅威は、従業員のミスや乱用に関連する可能性があり、不正行為者が情報システムに不正にアクセスしようとする複雑かつ的確な試みと関係があるかもしれない。私たちと第三者プロバイダは、2021年12月に報告されたLog 4 jのような業界範囲の脆弱性を含むネットワークセキュリティ脅威および事件を経験し、継続すると予想されています。私たちはこのような攻撃と他の攻撃が未来に影響を与えないということを保証できない。

様々なセキュリティ制御および対策、および我々の第三者プロバイダのセキュリティ制御および措置を実施しているにもかかわらず、このような措置が、ハッカー攻撃、従業員のエラーまたは汚職、コンピュータウイルス、マルウェアおよび恐喝ソフトウェア、電気通信障害、システム障害、自然災害、または他の悲劇的な事件によって発生するネットワークセキュリティイベントを防止するのに十分であることは保証されない。私たちはまた私たちの古いシステムを支持し、必要なアップグレードを実施する挑戦に直面している。さらに，インターネットや他のネットワークに依存して動作するクラウドベースの解決策をより多く使用することに移行するにつれて，ネットワーク脅威のより大きな目標となる可能性がある.ネットワーク脅威の持続的な迅速な発展に伴い、検出と防御はますます困難になり、私たちの現在のセキュリティ制御と措置はネットワークセキュリティ事件を効果的に防止できない可能性があり、私たちはいくつかの抜け穴を検出する能力がないかもしれない。SaaSソフトウェアやクラウドサービスの使用や，新冠肺炎の流行に応じて遠隔勤務する従業員の遠隔アクセスITシステムへの依存が増加するため，これらのリスクはさらに拡大する可能性がある。また，我々の合併，買収，剥離活動は，様々な情報管理システムへの変換やその中からの変換，様々な情報管理システムの統合が必要である可能性がある.私たちが買収したり、買収されたエンティティや企業が使用するシステムは、特にこれらのシステムの移行中に、私たちが知らないか緩和できないセキュリティリスクをもたらす可能性もあります。

データプライバシーに関連する既存および新たな国内外の法規の影響を評価し、解決していくが、変化する規制構造は多くの法律や操作挑戦をもたらし、これらの法規を遵守する努力は成功しないかもしれない。例えば、EUと中国の法規は、個人識別情報をそれぞれの国から他の国に移転することを禁止しており、これらの国の法律は個人データを十分なプライバシーやセキュリティレベルに保護していない。いくつかの許可された方法を用いて、これらの国/地域から個人識別情報を米国に移転することができるが、これらの方法は、裁判所または規制機関によって審査され、無効と宣言される可能性があり、このような移転の代替法的根拠を決定する必要があるかもしれない。

変化する規制構造、または私たちの運営またはセキュリティシステムまたはインフラまたは私たちの顧客、サプライヤーおよび他の業務パートナーのシステムまたはインフラが破壊され、私たちの業務を混乱させる可能性がある；知的財産権、個人識別情報および他の重要なデータの漏洩、誤用、腐敗または損失を含む、私たちの従業員、顧客、サプライヤーおよび他の業務パートナーとの機密情報を引き起こす可能性がある；競争の劣勢を招き、競争の敏感さを達成する；私たちの名声を損なう；信頼を失うことを含む、従業員、顧客、サプライヤーおよび他の業務パートナーとの関係に影響を与える。これは、研究開発および工事における私たちの投資価値を低下させる可能性がある；製造プロセスの中断を含む、私たちの業務運営に悪影響を及ぼすこと、損失をもたらすこと、契約責任を招くこと、訴訟を引き起こすこと、調査を招くこと、規制機関および影響を受けた個人への通知を要求すること、プライバシー法および輸出規制法を含む規制機関の重大な処罰および/または罰金をもたらすこと、私たちのコンプライアンス義務の複雑さを増加させること、および私たちのネットワークセキュリティ保護および救済コストを増加させることを含む。

プライバシー、ネットワークセキュリティ、データ保護およびデータ現地化の法律、法規および政策のコストおよびその他の負担を遵守し、マーケティング活動の制限を含み、私たちの業務、財務状況、経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。また，顧客や第三者プロバイダは，プライバシー，ネットワークセキュリティ，データ保護，機密性，知的財産権の面で厳しい契約条項を作成することをますます要求しており，我々の全体的なコンプライアンス負担を増加させる可能性がある.

私たちはネットワークセキュリティリスクに関連した保険を維持しているにもかかわらず、これらのすべてのコスト、費用、責任、その他の事項は保険の十分なカバーを得ることができず、私たちの保険コストを増加させることができないか、あるいは経済的に実行可能な条項で保険を受けることができない、あるいは保険を受けることができない可能性がある。保険会社はまた私たちの未来のいかなるクレームも拒否することができます。このような結果のいずれも私たちの業務、財政状況、そして名声を損なう可能性がある。

私たちのノウハウは私たちの業務の持続的な成功に非常に重要だ。私たちはこのノウハウを保護することができず、私たちの競争地位を深刻に損なうかもしれない。

私たちの成功と競争能力は私たちの独自技術を保護することに大きくかかっている。私たちは、従業員や第三者との秘密協定や他の契約協定など、特許、商標、商業秘密保護、および他の合意に依存して、私たちの所有権を保護します。私たちが取った措置は、私たちの知的財産権が流用されることを防ぐのに十分ではないかもしれません。特にアメリカ以外の国では、そこの法律はアメリカのように私たちの独自の権利を十分に保護していないかもしれません。例えば、私たちは中国で膨大な顧客基盤と製造業務を持っており、Atotechの買収を完了した後、この2つの業務は大幅に増加していますが、いくつかの他の司法管轄区では、私たちの特許起訴や法執行システムはこれらのシステムよりも強力ではないため、私たちがそこで知的財産権を実行する能力は制限される可能性があります。中国企業に対する保護を求める外国の実体として、私たちは中国のいかなる法執行手続きにおいても不利な立場にある可能性がある。特許法及び商標法及び商業秘密保護は、第三者が我々の特許、商標、商業秘密及び類似の専有権を侵害又は流用するのを阻止又は流用するのに十分ではない可能性がある。しかも、私たちに発行された特許は挑戦、無効、または回避されるかもしれない。私たちのいかなる重要な特許の喪失や満期は、私たちのある製品の販売に重大な損失を招く可能性があり、私たちの未来の経営業績に重大な影響を与える可能性があります。私たちは過去に、将来、米国特許商標局または同様の国際機関によって妨害されたり、有効性の挑戦を受けたりする可能性がある, これは多くの財政的で管理された資源を必要とするかもしれない。特許保護を求めるプロセスは、時間も高価である可能性があり、現在の係属中または将来の出願から特許が発行されない可能性がある。さらに、私たちの既存の特許または発行可能な任意の新しい特許は、範囲または強度において、意味のある保護または任意の商業的利点を提供するのに十分ではないかもしれない。私たちは、私たちの専有権または競争相手の固有権利の範囲および有効性を決定するために、私たちの専有権を侵害する第三者に対してクレーム、法執行行動、または訴訟を開始する可能性があり、これらのクレームは、コストの高い訴訟、私たちの技術および管理者の分流、および被告の反訴を引き起こす可能性があり、私たちの特許が無効であると主張する反訴を含む。私たちはコストが合理的であることを証明するために、私たちが十分な戦略的または経済的重要性を持っていると思うところでこのような行動を取るだろう。

私たちの四半期の経営業績はずっと変動していて、引き続き大幅に変動する可能性があり、これは私たちの普通株の市場価格の変動を招く可能性があります。

私たちの大部分の出荷は注文を受けた直後に行われますので、私たちは通常比較的低い在庫レベルで運営しています。したがって、1つまたは複数の顧客のうちの製品に対する需要減少は、事前通知が限られた場合に発生する可能性があり、任意の特定の時期の経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。また、私たちはしばしば各財政四半期の最後の月に私たちのある業務部門の大部分の収入を確認します。一部の顧客は四半期末まで待って私たちの製品を購入することを承諾する傾向があるからです。これは資本支出審査と予算制限が四半期末に発生した結果、あるいは競争相手からもっと安い価格を獲得したいからです。そのため、販売時間の変化は、私たちの四半期売上高、毛金利、収益力に大きな変動をもたらす可能性があります。また、お客様の購入時間の変化により、ある期間内に出荷された注文が別の時期に移行する可能性が予想されます

納期の再手配、材料不足、製造能力制限或いは物流遅延の再手配を決定、要求する。場合によっては、いくつかの人工的および材料的コストを補償することに加えて、私たちの注文は通常、罰やキャンセルを受けることなく再配置される。もし私たちの顧客、特に私たちの最大の顧客が注文をキャンセルしたり、再手配したりすれば、もし私たちが材料不足、生産能力制限或いは製造、テスト、出荷、交付或いは製品検収の意外な遅延により、適時に注文を完成できない場合、特定の時期の経営業績は不利な影響を受ける可能性があります。また、私たちは予測された製品の組み合わせに基づいて生産計画を立てた。もし実際の製品の組み合わせが私たちの予測と大きく違うなら、私たちはいくつかの注文を完成できないかもしれません。これは私たちの製品の出荷遅延を招き、販売を後続の時期に移すかもしれません。しかも、私たちの支出の大部分は固定されており、部分的には純収入に対する期待に基づいている。私たちはいかなる不足を補うために支出を迅速に調整することができません。これは純収入の不足を拡大して私たちの経営業績に不利な影響を与えます。

私たちの価値が高く、もっと複雑な製品のお客様は通常、私たちの製品を鑑定し、購入決定を下すのに時間がかかります。また、我々の国防·安全顧客のいくつかの販売は、長い競争入札と資格審査過程に関する重大な国防計画の下で行われている。製品の購入を承諾する前に、これらの顧客は通常、私たちの製品の広範な構成、テスト、評価を実行または要求し、これは時間と資源に大量の前投資を必要とするかもしれない。これらの製品は最初から出荷に触れるまでの販売周期が大きく異なり、予測が難しく、1年以上続く可能性がある。これらの製品を販売する可能性、コストやタイミングを予想できなかった場合、あるいはこれらの製品の注文をキャンセルしたり、再手配したりすることができなければ、私たちの業務と経営業績は損なわれます。

私たちの研究と国防市場での顧客向けのグローバル販売は、政府が研究や国防関連プロジェクトに提供する資金に大きく依存している。財政緊縮策、改正予算優先順位、その他の原因による予算減少による政府資金のいかなる減少も、政府資金で購入した製品の売上高を直接的または間接的に減少させる可能性があり、経営業績に悪影響を及ぼす。世界的な信用供給への懸念は、私たちの顧客が資金(債務でも株式でも)を調達しにくくし、彼らのプロジェクトや資本設備の購入に資金を提供する可能性もあり、これは私たちの製品の販売に悪影響を与え、私たちの業務や経営業績を損なうことになる。

市場の季節性はまた私たちの経営業績を変動させるだろう。我々の材料ソリューション部門は全体的に本年度下半期に最も強い収入を経験しており、主に休日シーズンの消費傾向に押されているが、本年度の第1四半期の収入が最も低く、主に旧暦正月による中国の生産鈍化が原因である。また、政府の支出パターンにより、我々は通常本年度第4四半期に研究市場で最も強い収入を経験しているが、休日期間の消費者支出により、電子製造市場における収入は本年度下半期に最高水準に達している。

私たちの財務業績の変動を引き起こす可能性がある他の要素は：

未来の登録権の行使は私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼすかもしれない。

Atotech買収事項について、吾らはCarlyle Partners VI Cayman Holdings L.P.，CEP IV Participations S.A.R.L SICAR及びGamma Holding Company Limited(総称して“ケレ株主”と呼ぶ)と合意(“投資家権利協定”)を締結し、Atotech買収取引完了後に受信した当社普通株株式(“当社株式”)を承認するためにケレ株主に若干の登録権利を付与した。Atotechへの買収が完了するまで、ケイレ株主の実益は私たちが発行した普通株の約13%を持っている。投資家権利協定によると、ケイレ株主は自社株式の登録権を有しており、吾らは当該会社の株式を登録するために転売“保留”登録声明を提出し、その登録声明をその後に発効させるために商業的に合理的な努力をする責任がある。

また、ケイレ株主が保有する普通株は、1933年の証券法(改正)の下で第144条及び第701条の規定により許可された範囲内で、公開市場で販売する資格がある。これらの追加的な普通株が公開市場で販売されている場合、またはそれらが売却されると考えられている場合、私たちの普通株の取引価格は低下する可能性がある。

転売登録声明によれば、転売登録声明に基づいて公開市場で大量の普通株式を販売することは、登録宣言が有効ないつでも発生することができる。また、クレイの株主は、彼らの証券を売却するために引受発行を要求することができる。これらの売却、あるいは市場で大量の株式保有者が株を売却しようとしているとの見方は、我々の普通株の市場価格を低下させる可能性がある。

私たちがコントロールできない理由で、私たちの普通株の市場価格はずっと変動していて、変動し続けるかもしれない。

株式市場は時々極端な価格や出来高変動を経験しており、継続して経験している可能性が高い。例えば、2022年1月1日から2022年9月30日までの間、私たちの普通株の終値は180.69ドルの高値から82.31ドルの安値まで様々である。科学技術会社の証券価格は特に不安定で、会社の経営業績とは無関係な理由で変動することが多い。歴史的に見ると、私たち普通株の市場価格の変動は大きく、様々な要因で変動し続ける可能性がある。過去、株式市場の価格変動を経験した会社は証券集団訴訟の対象となってきた。もし私たちが証券集団訴訟の対象になれば、巨額のコストを招き、私たちの経営陣の注意と資源を移すことができる。

私たちは私たちの普通株に配当金を支払わないかもしれない。

私たちの普通株式の保有者は私たちの取締役会が配当を発表した時にのみ配当を得る権利がある。場合によっては、私たちの信用計画は私たちが配当金を支払う能力を制限する。2011年以来、私たちは普通株の現金配当金を発表し、たまには前の四半期の配当金を増加させたにもかかわらず、私たちはそうすることを要求されず、私たちは未来に私たちの現金配当金を減少または廃止するかもしれない。これは私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼすかもしれない。

私たちが改訂した組織規約、私たちの改正と再記述された定款、およびマサチューセッツ州法律のいくつかの条項は、潜在的な買収提案を阻止し、制御権の変化を延期または阻止する可能性がある。

逆買収条項は、我々の普通株当時の市場価格よりも高い価格で買収要約を行うことを含む、株主が買収要約に参加する機会を減らす可能性がある。これらの条項はまた、買収しようとしている可能性があるので、私たちの普通株の市場価格上昇を抑制するかもしれない。例えば、現時点では優先株を発行する計画はありませんが、私たちの取締役会は、株主のさらなる承認なしに優先株を発行し、遅延、抑止、または私たちの統制権の変化を防止する効果があるかもしれません。優先株の発行は、投票権制御権を他人に譲るなど、私たち普通株式所有者の投票権に悪影響を及ぼす可能性がある。また、私たちが改正して再説明した付例は、3つのレベルからなる分類取締役会を規定している。私たちの分類取締役会はまたわが社の支配権変更を延期または阻止する効果がある可能性があります。

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。


マサチューセッツ州	04-2277512
(国やその他の管轄区域	(税務署の雇用主
会社や組織のこと	識別番号)

2テックDrive Suite 201 アンドーバー, マサチューセッツ州	01810
(主にオフィスアドレスを実行)	(郵便番号)


クラスごとのタイトル	取引コード	登録された各取引所の名称
普通株額面ありません	MKSI	ナスダック世界ベスト市場


第1部財務情報

	第1項。	財務諸表(監査なし)	3

		簡明総合貸借対照表−2022年9月30日と2021年12月31日	3

		簡明総合経営レポートと包括収益表−2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月−	4

		株主権益簡明合併報告書--2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月	5

		キャッシュフロー表の簡明表--2022年と2021年9月30日までの9ヶ月	6

		監査されていない簡明な連結財務諸表付記	7

	第二項です。	経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析	30

	第三項です。	市場リスクの定量的·定性的開示について	45

	第四項です。	制御とプログラム	46

第2部：その他の情報

	第1項。	法律手続き	47

	第1 A項。	リスク要因	47

	第六項です。	展示品	73

サイン			74


	普通株				その他の内容支払い済み			保留する			積算他にも全面的に			合計する株主.株主’
	株		金額		資本			収益.収益			損			権益
2021年12月31日の残高		55.5	$	—	$	907		$	1,991		$	(11	)	$	2,887
株の計画に基づく純発行		0.1				(6	)								(6	)
株に基づく報酬						8									8
現金配当金($0.221株当たり普通株									(12	)					(12	)
総合収入(税引き後純額)：
純収入									143						143
その他総合収益												7			7
2022年3月31日の残高		55.6		—		909			2,122			(4	)		3,027
株の計画に基づく純発行		0.1				1									1
株に基づく報酬						13									13
現金配当金($0.221株当たり普通株									(12	)					(12	)
総合収入(税引き後純額)：
純収入									130						130
その他総合損失												(30	)		(30	)
2022年6月30日の残高		55.7		—		923			2,240			(34	)		3,129
株の計画に基づく純発行		0.1				5									5
Atotechを買収するために発行した株		10.7				1,186									1,186
株に基づく報酬						10									10
現金配当金($0.221株当たり普通株									(13	)					(13	)
総合収入(税引き後純額)：
純収入									6						6
その他総合損失												(174	)		(174	)
2022年9月30日の残高		66.5	$	—	$	2,124		$	2,233		$	(208	)	$	4,149


	9月30日までの9ヶ月間
	2022			2021
経営活動のキャッシュフロー：
純収入	$	279		$	401
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する：
減価償却および償却		120			76
在庫償却を公平な価値に逓増調整する		39			—
ヘッジツールとして指定されていないデリバティブツールの未実現損失(収益)		6			(1	)
債務発行コストの償却と原始発行割引		46			2
長期資産売却の収益		(7	)		—
株に基づく報酬		31			28
超過と古い在庫準備金		10			14
所得税を繰延する		4			7
他にも		3			1
経営性資産と負債の変動、買収資産と負債の純額を差し引く：
売掛金		(37	)		(51	)
棚卸しをする		(188	)		(62	)
他の流動資産と非流動資産		2			—
売掛金		55			38
当期と非当期は報酬を計算する		(37	)		3
所得税に対処する		(27	)		(29	)
他の流動と非流動負債		46			18
経営活動が提供する現金純額		345			445
投資活動によるキャッシュフロー：
買収業務は，現金買収後の純額を差し引く		(4,473	)		(268	)
購入投資		(1	)		(497	)
投資期日		76			342
投資を売却する		—			135
長期資産を売却して得られる収益		7			—
家屋·工場·設備を購入する		(109	)		(63	)
投資活動のための現金純額		(4,500	)		(351	)
資金調達活動のキャッシュフロー：
借金の収益は支払い済みの繰延融資費を差し引く		4,985			1
借金を返済する		(835	)		(13	)
配当金支払い		(37	)		(36	)
従業員株奨励に関する純支払		(5	)		(14	)
融資活動提供の現金純額		4,108			(62	)
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響		(35	)		(7	)
現金および現金等価物の増加		(82	)		25
期初現金及び現金等価物		966			608
期末現金および現金等価物	$	884		$	633


☒	1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告


☐	1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告


大型加速ファイルサーバ	☒	ファイルマネージャを加速する	☐

非加速ファイルサーバ	☐	規模の小さい報告会社	☐

		新興成長型会社	☐


資産	2022年9月30日			2021年12月31日
流動資産：
現金と現金等価物	$	884		$	966
短期投資		1			76
売掛金、不良債権を差し引いて純額#ドルを用意する11そして$42022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ		730			443
棚卸しをする		961			577
その他流動資産		215			85
流動資産総額		2,791			2,147

財産·工場·設備·純価値		655			326
使用権資産		235			184
商誉		3,851			1,228
無形資産、純額		3,653			576
その他の資産		187			79
総資産	$	11,372		$	4,540

負債と株主権益
流動負債：
短期債務	$	95		$	9
売掛金		410			168
補償すべきである		92			132
所得税に対処する		92			25
賃貸負債		27			18
繰延収入と顧客の前払い		103			37
その他流動負債		192			71
流動負債総額		1,011			460

長期債務、純額		4,893			808
非期繰延税金		893			99
非当期報酬		131			49
非流動賃貸負債		220			193
他の非流動負債		75			44
総負債		7,223			1,653
引受金及び又は事項(付記18)
株主権益：
優先株、$0.011株当たりの額面は2ライセンス株；ありません発行済みと未償還		—			—
普通株違います。額面は200ライセンス株；66.5そして55.52022年9月30日および2021年12月31日に発行および発行された株式		—			—
追加実収資本		2,124			907
利益を残す		2,233			1,991
その他の総合損失を累計する		(208	)		(11	)
株主権益総額		4,149			2,887
総負債と株主権益	$	11,372		$	4,540


	2022年9月30日		2021年12月31日
原料.原料	$	655	$	394
製品の中で		130		83
完成品		176		100
	$	961	$	577


	2022年9月30日までの9ヶ月間
	未完成RSU			加重平均授与日公正価値 1株当たり
RSU--期初		0.5		$	127.93
Atotech買収で発表されたRSU		0.1		$	110.30
授与する		0.5		$	113.07
既得		(0.3	)	$	118.13
RSU--期末		0.8		$	120.03


	3か月まで										9か月で終わる
(百万ドル)	2022年9月30日		合計パーセント			June 30, 2022		合計パーセント			2022年9月30日		合計パーセント			2021年9月30日		合計パーセント
半導体.半導体	$	541		57	%	$	515		67	%	$	1,545		63	%	$	1,331		61	%
先進的な電子技術		185		19	%		77		10	%		344		14	%		342		16	%
特色産業		228		24	%		173		23	%		572		23	%		513		23	%
純収入合計	$	954		100	%	$	765		100	%	$	2,461		100	%	$	2,186		100	%


(百万ドル)	賃貸借契約を経営する		融資リース
2022年(残り)	$	7	$	3
2023		24		6
2024		21		5
2025		19		5
2026		16		4
その後…		164		22
賃貸支払総額		251		45
差し引く：推定利息		47		2
リース総負債	$	204	$	43


証拠品番号：		展示品説明

+3.1 (1)		登記人が重述した組織定款

+3.2 (2)		2001年5月18日マサチューセッツ州国務長官に提出された“再改正登録人組織定款改正案”

+3.3 (3)		2002年5月16日マサチューセッツ州国務長官に提出された“再改正登録人組織定款改正案”

+3.4 (4)		登録者の改訂及び再改訂附例

+10.1 (5)		投資家権利協定は、日付が2022年8月17日で、MKS機器会社とケイレ株主によって署名された

+10.2 (5)		信用協定は，期日は2022年8月17日であり，MKS機器会社，貸金人と信用証発行者及び行政エージェントと担保代理であるモルガン大通銀行が署名した

31.1		改正された“1934年証券取引法”第13 a-14条/第15 d-14(A)条による主要行政官の証明

31.2		改正された“1934年証券取引法”第13 a-14条/第15 d-14(A)条による首席財務官の証明

32.1		2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者と最高財務責任者の証明

101.INS		連結されたXBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない

101.衛生署署長		イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書

101.CAL		インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書

101.DEF		インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する

101.LAB		XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する

101.価格		インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント

104		表紙インタラクションデータファイル(添付ファイル101に含まれる適用分類拡張情報を含むイントラネットXBRL形式)


	MKS機器会社

日付：2022年11月7日	差出人：	/s/セス·H·バグショー
		セス·H·バグショー
		首席財務官兼財務主管上級副総裁
		(首席財務官)