アメリカ アメリカ

証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

表 10-Q

(タグ 一)

☒ 1934年“証券取引法”第13又は15(D)節に基づく四半期報告

2022年9月30日までの四半期

1934年“証券取引法”第13又は15(D)節に提出された移行報告書

For the transition period from ________________________ to ______________________

手数料(Br)ファイル番号：000-51372

オメガ軟体会社

(登録者の正確な名称は、その定款に規定されている名称と同じ)

(610) 524-7272

登録者の電話番号は市外局番を含んでいます

再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求された短い期間内)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2) が過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。そうか否定だ

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出および掲示を要求されたより短い時間)にその会社のウェブサイトに提出および掲示されたかどうか、およびS-T規則(本章232.405節)405条に従って提出および掲示を要求する各相互作用データファイルを示す。そうか否定だ

チェックマークにより，登録者が大型加速ファイルサーバ，加速ファイルサーバ，非加速ファイルサーバか小さいかを報告会社ファイルサーバに指示する. 取引ルール12 b−2における“加速ファイルサーバおよび大型加速ファイルサーバ”の定義を参照されたい。(1つを選択)：

大型の加速ファイルサーバの加速ファイルサーバの加速非加速ファイルサーバの小さい報告会社新興 成長型企業

新興成長型企業であれば、登録者が、取引法第13(A)節により提供された任意の新たな又は改正された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを示す再選択マークがNoである

登録者が空殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(“取引法”第12 b-2条で定義されている)。そうですか

破産手続きに参加する発行者にのみ適用されます

この前の5年間で。

裁判所が確認した計画に基づいて証券流通を行った後、登録者が1934年“証券取引法”第12、12又は15(D)節に提出されたすべての書類及び報告を提出したか否かを再選択マークで示す。

2022年9月30日現在，登録者の発行済み普通株数は10，094，322株である。

オメガFlex，Inc.

表10-Q四半期レポート

2022年9月30日までの9ヶ月間

索引.索引

第 部分-財務情報

プロジェクト 1--財務諸表

オメガFlex，Inc.

簡素化された合併貸借対照表

(千ドル、普通株式額面を除く)

監査されていない簡明な合併財務諸表の付記を参照。

オメガFlex，Inc.

合併損益表を簡素化する

(金額 千単位、1株当たり普通株データを除く)

監査されていない簡明な合併財務諸表の付記を参照。

オメガFlex，Inc.

総合総合収益表を簡素化する

(千ドル )

監査されていない簡明な合併財務諸表の付記を参照。

オメガFlex，Inc.

簡素化された株主権益合併報告書

(千の金額で、株式の金額を含まない)

2022年9月30日までの3ヶ月

2021年9月30日までの3ヶ月

監査されていない簡明な合併財務諸表の付記を参照。

オメガFlex，Inc.

簡素化された株主権益合併報告書

(千の金額で、株式の金額を含まない)

2022年9月30日までの9ヶ月間

2021年9月30日までの9ヶ月間

監査されていない簡明な合併財務諸表の付記を参照。

オメガFlex，Inc.

簡明 統合キャッシュフロー表

(千ドル )

監査されていない簡明な合併財務諸表の付記を参照。

オメガFlex，Inc.

簡明連結財務諸表付記{br

(未監査)

プロジェクト 2−経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

この報告書は固有の不確実性の影響を受ける前向きな陳述を含む。これらの不確実性には，天気変化，規制環境の変化，顧客選好，全体的な経済状況，競争激化，未解決の訴訟結果，環境問題に影響する将来の事態が含まれているがこれらに限定されない。これらはすべて予測が困難であり， であり，多くが会社の制御能力を超えている.

本四半期報告中の表格10-Q中のいくつかの 陳述は歴史的事実ではないが、会社の未来の結果と事件に対する現在の期待 を反映しており、1995年の“個人証券訴訟改革法案”が指す前向きな陳述に属する。“信じる”、“予想”、“予定”、“計画”、“予想”、“希望”、“可能”、“将”および類似の表現は、このような前向き表現の標識である。このような 展望性陳述は既知と未知のリスク、不確定性とその他の重要な要素に関連し、実際の結果、会社の業績或いは業績或いは業界結果はこのような展望性陳述と明示或いは暗示する未来の結果、業績或いは業績とは大きく異なる可能性がある。

読者には、これらの前向き陳述に過度に依存しないようにし、これらの陳述は、経営陣の本10-Q表日までの観点のみを反映している。当社は、本展望性陳述後の事件或いは状況を反映し、或いは意外な事件、条件又は状況の発生を反映するために、これらの前向き陳述を任意の改訂を行う義務がない。

概要

会社はリードする可撓性金属ホースメーカーであり、現在多くの異なる市場に従事しており、建築、br}製造、輸送、石化、製薬などの業界を含む。

会社の業務は、可撓性金属ホース、アクセサリ、br、およびアクセサリの製造および販売を含む単一の経営部門として管理されている。同社の製品は住宅や商業建築および一般工業市場に集中しており，広範な知的財産権と特許の組合せを持ち，世界各地で発行されている。同社の主な製品は可撓性ガス管で、住宅や商業建築内のガス管に使われている。その柔軟性と使いやすさにより、同社のTracTube®およびTracpio®Counter Strikeは、従来の方法と比較して、AutoSnap®およびAutoFlare®商標で販売されているアクセサリと比較して、ガス導管の設置に要する時間を大幅に短縮することができます。同社の最新製品ラインMediTrac® 波形医療管は，医療施設内の医療ガス(酸素，窒素，亜酸化窒素，二酸化炭素および医療真空)の管路輸送に用いられている。可撓性ガス管市場で公認されている優勢と策略に基づいて、Meditrac® は硬質銅管を代替することができ、その長い連続長さと柔軟性のため、その設置速度は硬質銅管より約5倍速いことができ、それによって設置労働力と施工進度を節約することができる。会社の製品は、アメリカペンシルベニア州エクトンとテキサス州ヒューストン、イギリス牛津郡バンベリーの工場で生産されています。会社のすべての業界の売上の大部分は、販売代表、卸売業者、流通業者、あるいはその両方のような独立した外部販売組織によって生成されています。同社は北米に広範な流通ネットワークを有しており、他の世界市場での流通ネットワークは少ない。

財務状況変化

2022年9月30日までの期間は2021年12月31日と比較して

会社の2022年9月30日の現金残高は30，569，000ドルであり、2021年12月31日現在の32，913，000ドルより2，344，000ドル(7.1%)減少しており、これは主に支払われた配当金6，258，000ドルが、経営活動が提供する現金4，569，000ドルによって相殺されているためである。現金変動のさらなる詳細については、br社の簡明総合キャッシュフロー表を参照されたい。

在庫は2022年9月30日と2021年12月31日まで、それぞれ21，827，000ドルと15，565，000ドルで、6，262，000ドルまたは40.2%増加した。増加 は主に供給チェーン環境が挑戦的でコストが著しく増加するため、在庫を調達して十分な在庫を確保するためである。

その他 2022年9月30日現在の流動資産は4，615，000ドルであるのに対し、2021年12月31日現在の流動資産は2，533，000ドルであり、2，082，000ドルまたは82.2%増加している。 が増加する要因は、来る年度期間の年間商業保険料の早期支払いである。

給与は2022年9月30日に2，897，000ドルだったが、2021年12月31日には7，008，000ドルと4，111，000ドルまたは58.7%減少した。前年末の負債の大部分は2021年に稼いだ奨励的な報酬と関係がある。慣例によると、その後、次の年の第1四半期または2022年にこの債務が支払われ、残高が減少した。今年度は、執行管理チームの変動に合わせて奨励的報酬負債が減少した。現在の負債 は今年度稼いだ金額を表しています。

2022年9月30日と2021年12月31日まで、累計手数料と販売奨励金はそれぞれ4，765，000ドルと7，183，000ドルで、2，418，000ドルまたは33.7%減少した。減少の一部の原因は、本四半期の売上高が昨年第4四半期の売上を下回ったことと、それによるマージンや販売激励である。また、販売奨励金の一部は、その年に累計し、次の年の第1四半期に支払われる年間部分を有する。

2022年9月30日と2021年12月31日現在、他の負債はそれぞれ7，079，000ドル、4，864，000ドルである。2，215，000ドルまたは45.5%の増加は、主に、企業が積極的に弁護し続ける法律および製品責任事項の課税費用に関連している。

2022年9月30日と2021年12月31日までの利益剰余金はそれぞれ58，005，000ドルと50，053，000ドルで、7，952，000ドルまたは15.9%増加している。 増加の主な原因は、当社の 収入の簡明総合報告書に規定されている年内純収益であるが、2022年に発表された配当部分は、本報告に含まれる簡明総合財務諸表付記8、株主権益で詳細に議論されているようになる。

運営結果

2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日

Br社は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の運営比較結果を報告している

純売上高 。同社の2022年第3四半期の売上高は31，629，000ドルで、2021年第3四半期の売上高31，725，000ドルに比べて96，000ドルまたは0.3%減少した。売上高は前四半期並みだったが、販売単位数は低かった。販売量低下の影響は、材料コスト圧力の相殺と利益率の保護のための定価行動によって大きく相殺される。

毛利。当社の2022年および2021年9月30日までの3ヶ月間の毛利率はそれぞれ62.5%および63.2%でした。

費用を販売します。販売費用には、主に従業員の給料と関連する管理費用、手数料およびマーケティング計画のコスト、例えば広告、貿易展示会と関連するコミュニケーションコスト、送料が含まれる。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の販売費用はそれぞれ5，261，000ドルと4，876，000ドル で、385，000ドルまたは7.9%増加しました。増加するのは主に手数料、人員編成関連費用、旅行やその他のマーケティング活動を再開する費用であり、大流行により、これらの費用は 2021年の間に低いが、低い運賃部分で相殺される。売上高に占める売上高の割合は昨年に比べて増加しており，2022年9月30日までの3カ月は16.6%，2021年9月30日までの3カ月は15.4%であった。

一般 と管理費用です。一般と行政費用は主に従業員の給料、行政、行政と財務者、法律と会計、そして会社の一般と行政サービスの福祉を含む。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、一般と行政費用はそれぞれ4，754，000ドルと5，724，000ドルであったため、970，000ドル または16.9%減少した。1，774，000ドルの収益性に一致した報酬部分は、役員管理チームの変化と一致するように減少した。また、本報告に記載されている簡明総合財務諸表(付記6参照、株による報酬計画)では、会社の株価変動による株式ベースの報酬支出も減少している。高い項目には、製品責任準備金と費用、主に会社が積極的に弁護し続けている未解決事件と関係があり、人員配備に関する費用が含まれている。2022年9月30日までの3カ月間、売上高に占める一般·行政費の割合は、2021年9月30日までの3カ月間の18.0%から15.0%に低下した。

工事費用 。工事費用には，新製品の開発や既存製品の改善に関する開発費用，製造工程コストが含まれる。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、工事費用はそれぞれ1，101，000ドルと1，113，000ドルで、12，000ドルまたは1.1%減少した。2022年と2021年9月30日までの3カ月間、売上高に占める工事費の割合は3.5%だった。

営業利益。上記のすべての要因を反映して、2022年および2021年9月30日までの3ヶ月間の経営オーバーフローはそれぞれ8，641，000元および8，326，000元であり、315，000元あるいは3.8%増加した。

利息 収入。利子収入は現金投資に記録されており、利息支出記録が会社の信用限度額に未返済債務がある場合。当社は2022年9月30日までの3ヶ月で32，000ドルの利息収入を記録し、2021年9月30日までの3ヶ月で10，000ドルの利息収入を記録しました。

その他 収入(支出).その他の収入(支出)には、主に当社の現地通貨以外の通貨で決済された取引の外貨為替収益(赤字)が含まれており、通常は当社のイギリスにおける海外子会社と関係がある。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間で、それぞれ21万ドルと1.9万ドルの損失を記録した。ポンドは2022年と2021年の第3四半期ごとに軟調になった。2022年9月30日までの3カ月間、売上高に占める他の費用の割合は、2021年9月30日までの3カ月分の0.1%から0.7%に増加した。

税金を収入します。2022年9月30日までの3ヶ月間、所得税支出は1，924，000ドルであったが、2021年同期は2，160，000ドルであり、236，000ドルまたは10.9%減少したのは、主に差し引くことのできない奨励的報酬が減少し、役員管理チームの変化と一致したためである。

2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日

社は2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の運営比較結果を報告した

純売上高 。同社の2022年までの9カ月間の売上高は94，670，000ドルで、2021年前の9カ月の売上高94，554，000ドルより116，000ドル増加し、0.1%増となった。売上高は前四半期並みだったが、販売単位数 は低下した。販売量低下の影響は価格設定行動によって大きく相殺され、材料コスト圧力を相殺し、利益率 を保護する。

毛利。当社の2022年および2021年9月30日までの9カ月間の毛金利はそれぞれ63.0%および62.7%だった。

費用を販売します。販売費用には、主に従業員の給料と関連する管理費用、手数料およびマーケティング計画のコスト、例えば広告、貿易展示会と関連するコミュニケーションコスト、送料が含まれる。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の販売費用はそれぞれ16，545，000ドルと14，625，000ドル であり、1，920，000ドルまたは13.1%増加した。増加は主に旅行と他のマーケティング業務を回復する費用と関係があり、大流行のため、これらの費用は2021年の間に低い。手数料 と人員配置に関する費用も高い。マージンが増加した部分は，製造施設からの直接出荷量に比べて第三者倉庫の出荷量が変化し，その出荷量 がマージンの影響を受けないためである。売上高に占める売上高の割合は昨年に比べて増加しており、2022年9月30日までの9カ月は17.5%、2021年9月30日までの9カ月は15.5%だった。

一般 と管理費用です。一般と行政費用は主に従業員の給料、行政、行政と財務者、法律と会計、そして会社の一般と行政サービスの福祉を含む。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間，一般と行政費用はそれぞれ16，257，000ドルと16，281，000ドルであったため，24，000ドル または0.1%減少した。奨励報酬部分は、役員管理チームの変化と一致するように収益性2，167，000ドルと一致し、付記6に基づいて株式に基づく報酬計画で詳細に説明されているように、本報告に含まれる簡明総合財務諸表 に移行する会社の株価に関する株価支出を減少させた。高い項目は製品責任準備金と支出2，159，000ドルを増加させ，主に当社が積極的に抗弁し続けている2つの未解決案件と，人員配備に関する支出を増加させた。2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間、売上高に占める一般·行政費の割合は17.2%だった。

工事費用 。工事費用には，新製品の開発や既存製品の改善に関する開発費用，製造工程コストが含まれる。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、工事費用はそれぞれ3，514，000ドルと3，326，000ドルで、188，000ドルまたは5.7%増加し、主に実験材料と出張の増加と関係がある。売上高に占める工事費の割合は上昇し，2022年9月30日までの9カ月で3.7%，2021年同期で3.5% であった。

営業利益。上記のすべての要因を反映して、2022年および2021年9月30日までの9ヶ月間の経営オーバーフローはそれぞれ23，349，000元および25，064，000元であり、1，715，000元または6.8%減少した。

利息 収入。利子収入は現金投資に記録されており、利息支出記録が会社の信用限度額に未返済債務がある場合。当社は2022年および2021年の最初の9ヶ月にそれぞれ52，000ドルおよび27，000ドルの利息収入を記録した。

その他 収入(支出).その他の収入(支出)には、主に当社の現地通貨以外の通貨で決済された取引の外貨為替収益(赤字)が含まれており、通常は当社のイギリスにおける海外子会社と関係がある。2022年前9ヶ月で374，000ドルの損失を記録しましたが、2021年前9ヶ月で6，000ドルの収益を記録しました。ポンドは2022年前の9ヶ月前に軟弱だった。2022年9月30日までの9カ月間、売上高に占める他の費用の割合は0.4% に増加した。

税金を収入します。2022年までの9ヶ月間の所得税支出は5，558，000ドルであったが、2021年同期は6，441，000ドルであり、 は883，000ドルまたは13.7%減少した。なぜなら、税前収入の減少と、役員管理チームの変化と一致するために差し引かれないインセンティブ給与 が減少したためである。

重要な会計政策と見積もり

私たちの財務状況と経営結果の討論と分析は私たちの簡明な連結財務諸表に基づいて、これらの報告書はアメリカ公認会計原則に基づいて作成されました。これらの財務諸表を作成するには、資産、負債、収入および費用に影響を与える報告金額、ならびに関連するまたは資産および負債の開示に影響を与える推定および判断を行う必要があります。私たちは持続的な基礎の上で私たちの推定を評価する。推定は、収入確認および関連販売インセンティブ、信用損失準備金、在庫準備金、営業権推定値、製品負債準備金、仮想株式推定値、および所得税会計に使用されるが、これらに限定されない。我々の見積りは，歴史的経験と が当時合理的とされていた他の様々な仮定に基づいており，これらの仮定の結果は資産や負債の帳簿価値を判断する基礎を構成しているが，これらの判断は他のソースからは明らかではないように見える.私たちはこのような会計推定に関する私たちの判断が適切だと信じている。異なる仮定や 条件では，実際の結果はこれらの推定値と異なる可能性がある.

収入 確認

当社の収入確認に関する会計政策反映は、会計基準コード(“ASC”)606、顧客との契約収入(“ASC 606”)の影響を採用しており、この点は簡明総合財務諸表付記 でさらに検討される。ASC 606を採用しているため，会社は 5ステップ法で収入を記録している。同社は典型的で修正されていない船上納品(FOB)積み込みポイント条項で貨物を販売している。売り手として、積み込まれた貨物が、契約または顧客調達注文において買い手と合意された仕様(例えば、項目、数、 および価格)に適合することを決定することができ、したがって、顧客受け入れは、ASC 606-10-55-86で説明されるような形態とみなされるであろう。したがって、会社 は貨物積み込み後に代金を支払う権利があります。以上のことから、当社は、制御権の譲渡が積み込み時に実質的に顧客に移行したと結論した。標準製品保証条項を除いて、販売手配は他の 積み込み後の義務を規定しません。当社は、ある顧客にリベートや他の販売奨励、販売促進手当、割引を提供し、通常は調達量に関連し、収入が減少し、販売時に記録されるように分類されています。同社は定期的に販売返品を割引する必要があるかどうかを評価している。歴史的に見ると、同社の販売収益は最も低かった。重大な潜在販売返品が存在すると考えられれば、当社は販売に必要な準備を提供します。

信用損失準備金

当社は、その売掛金残契約期間内の予想損失の推定である信用損失準備金を維持し、現在の市場状況を考慮し、適切な場合にサポート可能な予測を推定する。この見積もりは、会社がその売掛金の組み合わせにおける信用損失を評価する際に、売掛金の回収可能性、歴史的損失経験、将来予想を継続的に評価し、評価した結果である。売掛金については，会社は履歴損失経験率を用いて関連する帳簿年齢分析に適用するとともに，適切な場合には顧客および/または経済リスクも考慮する。適切な免税額を確定するには管理層が信用損失の時間、頻度と深刻度に対して判断する必要があり、これは信用損失の準備に重大な影響を与え、それによって純収益に影響を与える可能性がある。手当は売掛金タイプ、歴史損失経験、延滞傾向、催促経験、現在の経済状況、予測を支持できる見積もり(適切であれば)及び信用リスク特徴を含む多くの定量と定性的な要素を考慮した。上記の数量や品質要因の変化に伴い、将来的に手当の変化が発生する可能性がある

棚卸しをする

在庫 は、コストまたは可変現純値のうち低いもので推定されます。在庫コストは先入れ先出し(FIFO)法で決定されます。 社は一般に2年間の使用期限を超えた在庫数を超過在庫 と見なし、それに応じて在庫の帳簿価値を減少させます。在庫帳簿価値のこれらの減値は，将来の経済状況，販売レベルや競争状況が変化すれば，これらの見積りは実金額と大きく異なる可能性があり，有利であっても不利であっても であると推定される.

商誉

財務会計基準委員会(“FASB”)ASCテーマ350、無形資産-営業権及びその他(ASU 2017-04)に基づいて、採用した簡略化方法を採用し、当社は2021年12月31日に年次減値テストを行った。このテスト は営業権減値を示していませんが、当社の報告単位の見積もり公正価値が帳簿価値を超えているためです。 減値指標が存在する可能性があると考えると、より頻繁にテストが行われる可能性があります。これらの指標は マクロ経済と業界状況の変化、全体財務表現、その他の関連実体特有のイベントを含む可能性がある。

製品 責任準備金

製品 責任準備金とは、当社の保険金の下で既存のクレームに関する推定未払い金額のことです。 当社は最新の利用可能なデータを用いてクレームを推定します。本報告に含まれる簡明な総合財務諸表の付記5“承諾とあるいは事項” は、当社の一般責任保険証書が保証する各種製品責任クレームのより全面的な解釈であり、会社はその免責額または自己保険の保留限度額内で一定の防御と和解費用を支払わなければならず、主に25，000ドルから3，000，000ドルまで様々であり、具体的には保険証書の年間保険条項の適用に依存し、最高で総金額を超えない。その会社はすべての既知のクレームを強力に弁護している。様々な要素のため、会社は将来、クレーム数の増加、法律費用の増加、保険免除額または控除額の増加を含むより多くの訴訟費用を発生する可能性がある。訴訟は多くの不確実性の影響を受けており、経営陣は未解決訴訟やクレームの結果を予測できない。場合によっては、会社は、抗弁の面でより多くの自由裁量権を得るために、br個を超える免責額または保留金を支払うことを決定する可能性があるが、このような場合は一般的ではないが。当社の運営結果や流動資金、および当社が合理的な価格の保険を購入する能力は、未解決訴訟の悪影響を受け、大きな影響を受ける可能性があります。当社は現在、未解決の訴訟または将来のクレームまたは我々の注意を喚起していないクレームの潜在的な訴訟に起因する可能性のある最終責任(ある場合) および, 簡明総合財務諸表中の負債は、主に従来提供されていたサービスの法的コストの課税費用、まだ支払われていないクレーム決済、および会社がその保険書に基づいて保持している残りのクレームの予想決済である。

株に基づく報酬計画

2006年、会社は影株式計画(“計画”)を通過し、会社がある重要な従業員、高級管理者、あるいは取締役に影株単位(“単位”) を授与することを許可した。各単位は、会社普通株の時価に基づいて将来賠償を受ける契約権利 を表し、それに応じて負債として記録される。これらの単位は，付与された日から3年以内に帰属 スケジュールに従い，満期時に支払う.FASB ASC主題718、報酬 -株式報酬(“主題718”)によれば、会社は、単位公平価値を決定する方法としてBlack-Scholesオプション定価モデルを使用する。この等単位の負債は，授出日から関連する 満期日までの間時価で調整される.当社は、没収された非帰属単位が没収中の任意の以前に確認された補償費用がbr中に打ち消されることを確認した。

2023年1月1日から支給されるすべての贈与について、 計画は修正·再説明されており、帰属方法を付与日後の3年間の崖帰属 に設定し、満期時に全額を支払う。また，2023年1月1日から67歳以上で退職し，退職前に1年間連続してサービスしている補助金については，交付された補助金が比例して加速的に付与され，授与日から毎年1/3増加する。

計画のさらに詳細は、本報告に記載されている簡明総合財務諸表付記6“株式報酬計画” に記載されている。当社の株価のいかなる重大な変動も単位の推定値に大きな影響を与える可能性があります。

所得税 税

Br社は、財務会計基準委員会主題740に基づいて、所得税が納税義務を会計処理する。この方法の下で、会社は税金と関連繰延税金と税金優遇を記録した。

繰延税金資産及び負債は、既存資産及び負債の帳簿金額とそのそれぞれの税ベースとの差額による将来の税項影響により確認される。税金資産及び負債を繰延して税率計量を策定し、その等の一時的な差額を回収又は決済する予定の年度の課税収入に適用されることが予想される。繰延税金資産および負債に及ぼす税率変動の影響は、発行日のbr}を含む期間内の収入で確認される。繰延税金が当社が収益を達成できる前に満期になったり、将来の控除額が不確定な場合には、繰延税金資産の推定値を準備する必要があります。当社の繰延税金項目の結果に対する会計処理は、これらの未来の事件に対する最適な推定を代表している。アクシデントやその他の原因による見積もり変化により、 は会社の財務状況や経営業績に大きな影響を与える可能性がある。当社は、評価支出に計上する必要があるかどうかを決定するために、繰延税金資産を評価し続けている。

流動性 と資本資源

歴史的には，会社の主要な現金需要は運営資本プロジェクトに関係しており，会社は主に運営による現金 を通じてこれらのプロジェクトに資金を提供している。

2022年9月30日現在、会社の現金残高は30，569，000ドルである。また，会社には15，000，000ドルの利用可能なクレジット限度額があり， は付記4で述べたように，2022年9月30日現在，同社には未返済の借金はない。2021年12月31日現在、会社の現金残高は32，913，000ドルであり、信用限度額を担保とした借金はない。

操作 活動

経営活動によって提供または使用される現金 は、運営資本に含まれる資産および負債のような、いくつかの非現金項目および特定の資産および負債の変動によって調整された純収入である。

2022年9月30日までの9カ月間，会社の経営活動は4，569，000ドルの現金を提供したが，2021年9月30日までの9カ月で13，164，000ドルの現金を提供し，両者に8，595，000ドルの差があった。運営キャッシュフロー詳細 8ページ第1部-財務資料中のキャッシュフロー簡明総合報告書を参照されたい。

一般的な傾向として、会社は、通常、販売促進インセンティブおよびインセンティブ報酬に大量のお金を支払うため、年明けに枯渇または少ない現金を生成する傾向がある。歴史的に見ると、現金は下半期に回復·蓄積する傾向にある

投資 活動

2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の投資活動用現金はそれぞれ817，000ドルと720，000ドルであり，資本支出 に用いられている。

活動に資金を提供する

すべてのbr融資活動は配当金支払いと関係があり、詳細は付記8、株主権益を参照されたい。2022年と2021年までの9ヶ月間の配当金支出はそれぞれ6，258，000ドルと8，809，000ドルだった。

流動性

私たちの現在の現金と現金等価物は、私たちの借金能力に加えて、少なくとも今後12ヶ月間の私たちの予想される現金需要を満たすのに十分であると信じています。私たちの将来の資本需要は、私たちの収入増加率、任意の拡張努力のタイミングと規模、および生産能力の可能性を増加させるために、任意の補充製品、業務、または補充施設を投資または買収することを含む多くの要素に依存するだろう。

または負債と保証がある

会社の簡明な連結財務諸表付記5を参照。

表外手配 表内手配

ない。

第 項3−市場リスクに関する定量的·定性的情報−

当社では市場リスク感知型ツールの購入や取引には従事していません。当社には現在、ヘッジ取引に関するポジション ，例えば通貨変動に関する長期契約は何もない。投機や取引目的のための市場リスク敏感ツール は何も持たない。

第 の4項目--制御とプログラム

同社は、2022年度第3四半期末に、その開示制御およびプログラムの設計および実行の有効性を評価した。会社の開示制御及び手続は、会社が証券·取引委員会に提出する定期報告において開示を要求する情報を速やかに記録、処理、まとめ、報告することを目的としている。当社の経営陣は、最高経営者と最高財務官を含み、1934年の証券取引法規則13 a-15(E)の規定に基づいて、会社開示制御プログラムやプログラムの設計と運用の有効性を評価した。この評価に基づき，CEOおよび最高財務責任者(Br)は，本報告日までに，当社の開示制御およびプログラムは，ルール13 a−15(E)で述べた目的を実現するために合理的な 保証を提供し，現在のところ何の変更も必要ないと結論した。

1934年証券取引法第13 a-15条に規定されている評価によれば、当社の“財務報告内部統制”(1934年証券取引法第13 a-15(F)条の定義参照)は、本10-Q表に含まれる9ヶ月以内に重大な影響が発生していないか、または合理的にCEO及び最高財務官が評価を完了した日後に会社財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性がある。

第2部-その他の情報

プロジェクト 1−法的訴訟

本報告書は、簡明な総合財務諸表付記5“引受およびまたは事項”における法的手続きを参照して開示されている。

プロジェクト 1 A−リスクファクター

リスク要因は，会社の2021年12月31日の10−Kレポートで詳細に検討した。 四半期に起因する他のリスクはない。

プロジェクト 2−未登録持分証券販売と収益の使用−

ない。

第 3項目-高級証券違約

ない。

第4項−炭鉱安全情報開示

は適用されない.

プロジェクト 5-その他の情報

ない。

物品 6-展示品

サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者は正式に本報告を正式に許可された署名者がその署名を代表するように促した。