ページ
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2022年3月31日(監査なし)及び2021年12月31日までの総合貸借対照表
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F-2
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2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間の未監査中期総合経営報告書
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F-3
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2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間の未監査中期総合全面赤字報告書
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F-3
|
2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間監査されていない株主権益中期合併報告書
|
F-4
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2022年と2021年3月31日までの3ヶ月間監査されていない中期現金フロー表
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F-5
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監査されていない中期連結財務諸表付記
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F-6
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資産
|
March 31, 2022
|
2021年12月31日
|
||||||
流動資産:
|
||||||||
現金と現金等価物
|
$
|
8,185
|
$
|
9,573
|
||||
売掛金、信用損失準備後の純額を差し引く(付記4)
|
6,104
|
3,792
|
||||||
延期航程費用
|
279
|
58
|
||||||
棚卸しをする
|
2,714
|
4,286
|
||||||
前払い費用と他の資産
|
4,121
|
1,670
|
||||||
非持続的経営からの流動資産(付記3)
|
47
|
47
|
||||||
流動資産総額
|
21,450
|
19,426
|
||||||
固定資産:
|
||||||||
船舶、純額(付記6)
|
122,408
|
123,036
|
||||||
財産と設備、純額
|
125
|
151
|
||||||
固定資産総額
|
122,533
|
123,187
|
||||||
非流動資産:
|
||||||||
経営性リース下の使用権資産(付記8)
|
61
|
84
|
||||||
繰延費用,純額
|
2,064
|
1,408
|
||||||
その他非流動資産(付記6)
|
-
|
819
|
||||||
非流動資産総額
|
2,125
|
2,311
|
||||||
総資産
|
$
|
146,108
|
$
|
144,924
|
||||
負債と株主権益
|
||||||||
流動負債:
|
||||||||
長期銀行債務の現在の部分は、償却されていない繰延金融商品を差し引く。コスト(付記7)
|
$
|
7,793
|
$
|
7,788
|
||||
関連側は融資し、当期、繰延金融純額を償却していない。コスト(付記5)
|
4,813
|
-
|
||||||
売掛金、貿易、その他
|
4,657
|
5,742
|
||||||
関連先への対応(付記5)
|
272
|
127
|
||||||
負債を計算すべきである
|
1,818
|
1,342
|
||||||
流動賃貸負債(付記8)
|
51
|
66
|
||||||
非持続経営業務の流動負債(付記3)
|
120
|
120
|
||||||
流動負債総額
|
19,524
|
15,185
|
||||||
長期負債:
|
||||||||
長期銀行債務、未償却繰延融資コストを差し引く(付記7)
|
40,160
|
42,110
|
||||||
他の非流動負債
|
264
|
262
|
||||||
長期賃貸負債(付記8)
|
10
|
18
|
||||||
引受金及び又は有事項(付記8)
|
-
|
-
|
||||||
長期負債総額
|
40,434
|
42,390
|
||||||
株主権益:
|
||||||||
優先株、額面0.01ドル;授権株式25,000,000株、2022年3月31日と2021年12月31日までに793,657株と0株をそれぞれ発行·発行する(注9)
|
8
|
-
|
||||||
普通株、額面0.01ドル、認可株式500,000,000株、それぞれ2022年3月31日と2021年12月31日に2,592,421株と5,082,726株を発行·発行する(注9)
|
26
|
51
|
||||||
追加実収資本(付記9)
|
467,608
|
457,439
|
||||||
その他総合損失
|
(2
|
)
|
(2
|
)
|
||||
赤字を累計する
|
(381,490
|
)
|
(370,139
|
)
|
||||
株主権益総額
|
86,150
|
87,349
|
||||||
総負債と株主権益
|
$
|
146,108
|
$
|
144,924
|
2022
|
2021
|
|||||||
収入:
|
||||||||
収入(付記4)
|
$
|
8,568
|
$
|
8,397
|
||||
費用:
|
||||||||
航程費用
|
3,380
|
4,936
|
||||||
船舶運営費
|
3,327
|
2,878
|
||||||
繰延費用の減価償却と償却(付記6)
|
2,013
|
1,816
|
||||||
一般及び行政費用(付記5及び9)
|
1,508
|
1,503
|
||||||
信用損失と解約準備(付記4)
|
22
|
7
|
||||||
外貨損失/(収益)
|
(46
|
)
|
51
|
|||||
営業損失
|
$
|
(1,636
|
)
|
$
|
(2,794
|
)
|
||
その他収入/(支出)
|
||||||||
利子及び財務コスト(付記5及び7)
|
(445
|
)
|
(467
|
)
|
||||
利子収入
|
1
|
8
|
||||||
その他の費用の合計
|
$
|
(444
|
)
|
$
|
(459
|
)
|
||
経営純損失を続ける
|
$
|
(2,080
|
)
|
$
|
(3,253
|
)
|
||
普通株交換時のB系列優先株のものを配当とする
|
(9,271
|
)
|
-
|
|||||
Bシリーズ優先株式配当金(付記10)
|
(127
|
)
|
-
|
|||||
普通株主は経営を続けて純損失を占めるべきだ
|
$
|
(11,478
|
)
|
$
|
(3,253
|
)
|
||
普通株主の非持続経営からの純収益
|
$
|
-
|
$
|
400
|
||||
普通株主は純損失合計を占めなければならない
|
$
|
(11,478
|
)
|
$
|
(2,853
|
)
|
||
普通株1株当たり損失、基本と希釈後、経営を継続(付記10)
|
$
|
(3.43
|
)
|
$
|
(0.65
|
)
|
||
普通株式1株当たり収益、基本業務及び希釈業務、非持続業務(付記10)
|
$
|
-
|
$
|
0.08
|
||||
普通株1株当たり損失、基本損失と希薄損失の合計(注10)
|
$
|
(3.43
|
)
|
$
|
(0.57
|
)
|
||
基本普通株と希釈普通株の加重平均(注10)
|
3,345,664
|
5,007,493
|
2022
|
2021
|
|||||||
持続経営と非持続経営の純損失
|
$
|
(2,080
|
)
|
$
|
(2,853
|
)
|
||
持続的運営と非持続的運営の全面的な損失
|
$
|
(2,080
|
)
|
$
|
(2,853
|
)
|
普通株
|
優先株
|
その他の内容
支払い済み
資本
|
他にも
全面的に
収入/(赤字)
|
積算
赤字.赤字
|
合計する
|
|||||||||||||||||||||||||||
数量:
株
|
パル
価値がある
|
数量:
株
|
パル
価値がある
|
|||||||||||||||||||||||||||||
バランス、2020年12月31日
|
5,082,726
|
$
|
51
|
-
|
$
|
-
|
$
|
457,171
|
$
|
8
|
$
|
(360,433
|
)
|
$
|
96,797
|
|||||||||||||||||
純損失
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(2,853
|
)
|
(2,853
|
)
|
||||||||||||||||||||||
制限株式及び株式オプション報酬の報酬コスト(付記9)
|
-
|
-
|
-
|
-
|
80
|
-
|
-
|
80
|
||||||||||||||||||||||||
バランス、2021年3月31日
|
5,082,726
|
51
|
-
|
-
|
457,251
|
8
|
(363,286
|
)
|
94,024
|
|||||||||||||||||||||||
バランス、2021年12月31日
|
5,082,726
|
$
|
51
|
-
|
$
|
-
|
$
|
457,439
|
$
|
(2
|
)
|
$
|
(370,139
|
)
|
$
|
87,349
|
||||||||||||||||
純損失
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(2,080
|
)
|
(2,080
|
)
|
||||||||||||||||||||||
普通株はB系列優先株と引き換えに
|
(2,834,612
|
)
|
(28
|
)
|
793,657
|
8
|
9,291
|
-
|
(9,271
|
)
|
-
|
|||||||||||||||||||||
制限株式報酬の報酬コスト(付記9)
|
-
|
-
|
-
|
-
|
67
|
-
|
-
|
67
|
||||||||||||||||||||||||
普通株式発行、発行コストを差し引く(付記9)
|
344,307
|
3
|
-
|
-
|
811
|
-
|
-
|
814
|
||||||||||||||||||||||||
バランス、2022年3月31日
|
2,592,421
|
$
|
26
|
793,657
|
$
|
8
|
$
|
467,608
|
$
|
(2
|
)
|
$
|
(381,490
|
)
|
$
|
86,150
|
2022
|
2021
|
|||||||
経営活動で使われているキャッシュフロー:
|
||||||||
純損失
|
$
|
(2,080
|
)
|
$
|
(2,853
|
)
|
||
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整:
|
||||||||
繰延費用の減価償却及び償却(付記3及び6)
|
2,013
|
1,816
|
||||||
繰延融資コストの償却
|
45
|
37
|
||||||
制限株式及び株式オプション報酬の報酬コスト(注9)
|
67
|
80
|
||||||
(増加)/減少:
|
||||||||
売掛金
|
(2,312
|
)
|
(1,067
|
)
|
||||
延期航程費用
|
(221
|
)
|
(68
|
)
|
||||
棚卸しをする
|
1,572
|
(2,425
|
)
|
|||||
前払い費用と他の資産
|
(2,451
|
)
|
213
|
|||||
経営的リース下の使用権資産
|
23
|
30
|
||||||
他の非流動資産
|
242
|
-
|
||||||
増加/(減少):
|
||||||||
売掛金、貿易、その他
|
(1,120
|
)
|
1,750
|
|||||
関係者の都合で
|
145
|
27
|
||||||
負債を計算すべきである
|
472
|
1,108
|
||||||
他の非流動負債
|
2
|
(1
|
)
|
|||||
賃貸項目の下の賃貸負債を経営する
|
(23
|
)
|
(30
|
)
|
||||
乾ドックコスト
|
(237
|
)
|
-
|
|||||
経営活動に使われている現金純額
|
$
|
(3,863
|
)
|
$
|
(1,383
|
)
|
||
投資活動で使われているキャッシュフロー:
|
||||||||
船改装費用(別注6)
|
(1,160
|
)
|
(250
|
)
|
||||
物件と設備追加料金
|
(1
|
)
|
(3
|
)
|
||||
投資活動のための現金純額
|
$
|
(1,161
|
)
|
$
|
(253
|
)
|
||
融資活動によって提供されるキャッシュフロー:
|
||||||||
関連先の融資収益(付記5)
|
5,000
|
-
|
||||||
長期銀行債務の償還(付記7)
|
(1,978
|
)
|
(1,978
|
)
|
||||
普通株式発行、発行コストを差し引く(付記9)
|
814
|
-
|
||||||
融資費用の支払(付記5)
|
(200
|
)
|
-
|
|||||
融資活動提供/用現金純額
|
$
|
3,636
|
$
|
(1,978
|
)
|
|||
現金、現金等価物、および限定的な現金純減少
|
$
|
(1,388
|
)
|
$
|
(3,614
|
)
|
||
年初の現金、現金等価物、制限現金
|
$
|
9,574
|
$
|
21,378
|
||||
期末現金、現金等価物、および制限現金
|
$
|
8,186
|
$
|
17,764
|
||||
現金、現金等価物、および限定現金の入金
|
||||||||
期末現金と現金等価物
|
$
|
8,186
|
$
|
17,764
|
||||
期末現金、現金等価物、および制限現金
|
$
|
8,186
|
$
|
17,764
|
||||
キャッシュフロー情報を補充する
|
||||||||
非現金投資活動
|
$
|
39
|
$
|
-
|
||||
利子支払、資本化金額を差し引いた純額
|
$
|
363
|
$
|
413
|
高性能船便会社です。
監査されていない中期連結財務諸表付記
March 31, 2022
(千ドルで表す-別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは除く)
|
高性能船便会社です。
監査されていない中期連結財務諸表付記
March 31, 2022
(千ドルで表す-別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは除く)
|
高性能船便会社です。
監査されていない中期連結財務諸表付記
March 31, 2022
(千ドルで表す-別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは除く)
|
高性能船便会社です。
監査されていない中期連結財務諸表付記
March 31, 2022
(千ドルで表す-別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは除く)
|
3月31日
|
||||||||
2022
|
2021
|
|||||||
非持続的経営純収益を構成するプロジェクト
|
||||||||
その他の収入
|
-
|
400
|
||||||
非継続経営業務の純収益
|
-
|
400
|
||||||
3月31日
2022
|
十二月三十一日
2021
|
|||||||
非連続業務の主要資産種別の帳簿金額
|
||||||||
現金と現金等価物
|
$
|
1
|
$
|
1
|
||||
売掛金·貿易
|
17
|
17
|
||||||
前払い費用と他の資産
|
29
|
29
|
||||||
非連続性業務流動資産の主要カテゴリ合計
|
47
|
47
|
||||||
非連続業務の主な負債種別の帳簿金額
|
||||||||
売掛金、貿易、その他
|
119
|
115
|
||||||
負債を計算すべきである
|
1
|
5
|
||||||
非持続的経営業務流動負債主要カテゴリ合計
|
120
|
120
|
高性能船便会社です。
監査されていない中期連結財務諸表付記
March 31, 2022
(千ドルで表す-別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは除く)
|
高性能船便会社です。
監査されていない中期連結財務諸表付記
March 31, 2022
(千ドルで表す-別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは除く)
|
用船人
|
2022
|
2021
|
|||||||
A |
10
|
%
|
30
|
%
|
|||||
B |
-
|
10
|
%
|
||||||
C |
-
|
12
|
%
|
||||||
D |
-
|
26
|
%
|
||||||
E
|
15
|
%
|
-
|
||||||
F
|
52
|
%
|
-
|
高性能船便会社です。
監査されていない中期連結財務諸表付記
March 31, 2022
(千ドルで表す-別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは除く)
|
船舶コスト
|
減価償却累計
|
帳簿純価値
|
||||||||||
バランス、2021年12月31日
|
$
|
136,782
|
$
|
(13,746
|
)
|
$
|
123,036
|
|||||
他の非流動資産から振り回す
|
558
|
-
|
558
|
|||||||||
船舶の改良
|
660
|
-
|
660
|
|||||||||
減価償却
|
-
|
(1,846
|
)
|
(1,846
|
)
|
|||||||
バランス、2022年3月31日
|
$
|
138,000
|
$
|
(15,592
|
)
|
$
|
122,408
|
高性能船便会社です。
監査されていない中期連結財務諸表付記
March 31, 2022
(千ドルで表す-別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは除く)
|
3月31日
2022
|
現在のところ
|
-ではない
現在のところ
|
12月
31, 2021
|
現在のところ
|
-ではない
現在のところ
|
|||||||||||||||||||
北欧銀行は定期ローンを保証しています
|
$
|
23,467
|
$
|
3,740
|
$
|
19,727
|
$
|
24,403
|
$
|
3,740
|
$
|
20,663
|
||||||||||||
ビレエブス銀行には保証定期ローンがあります
|
24,744
|
4,171
|
20,573
|
25,786
|
4,171
|
21,615
|
||||||||||||||||||
未償却繰延融資コストを削減する
|
(258
|
)
|
(118
|
)
|
(140
|
)
|
(291
|
)
|
(123
|
)
|
(168
|
)
|
||||||||||||
総債務、繰延融資コストを差し引く
|
$
|
47,953
|
$
|
7,793
|
$
|
40,160
|
$
|
49,898
|
$
|
7,788
|
$
|
42,110
|
高性能船便会社です。
監査されていない中期連結財務諸表付記
March 31, 2022
(千ドルで表す-別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは除く)
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元金返済
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||||
2022年4月1日から2023年3月31日まで
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$
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7,911
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||
2023年4月1日から2024年3月31日まで
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7,911
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|||
2024年4月1日から2024年12月31日まで
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32,389
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合計する
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$
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48,211
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高性能船便会社です。
監査されていない中期連結財務諸表付記
March 31, 2022
(千ドルで表す-別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは除く)
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金額
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1年目
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$
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57
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2年目
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10
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合計する
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$
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67
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計上された利息を差し引く
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-6
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|||
賃貸負債現在価値
|
$
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61
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賃貸負債、流動
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51
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非流動賃貸負債
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10
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賃貸負債現在価値
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$
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61
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高性能船便会社です。
監査されていない中期連結財務諸表付記
March 31, 2022
(千ドルで表す-別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは除く)
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監査されていない中期連結財務諸表付記
March 31, 2022
(千ドルで表す-別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは除く)
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監査されていない中期連結財務諸表付記
March 31, 2022
(千ドルで表す-別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは除く)
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株式数
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加重平均許可日価格
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2020年12月31日現在返済していません
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100,099
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$
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6.71
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|||||
授与する
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-
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-
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既得
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(49,681
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)
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8.70
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|||||
没収または期限切れ
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-
|
-
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2021年3月31日現在の未返済債務
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50,418
|
$
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4.76
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|||||
授与する
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-
|
-
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||||||
既得
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(16,807
|
)
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4.76
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|||||
没収または期限切れ
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-
|
-
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||||||
2021年12月31日現在の未返済債務
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33,611
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4.76
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||||||
授与する
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-
|
-
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||||||
既得
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(23,107
|
)
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4.76
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|||||
没収または期限切れ
|
-
|
-
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||||||
2022年3月31日現在の未返済債務
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10,504
|
$
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4.76
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高性能船便会社です。
監査されていない中期連結財務諸表付記
March 31, 2022
(千ドルで表す-別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは除く)
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2022
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2021
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基本的なエンドトキシン
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希釈エンドトキシン
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基本的なエンドトキシン
|
希釈エンドトキシン
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|||||||||||||
経営純損失を続ける
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$
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(2,080
|
)
|
$
|
(2,080
|
)
|
$
|
(3,253
|
)
|
$
|
(3,253
|
)
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||||
普通株交換時のB系列優先株引きは配当とされます
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(9,271
|
)
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(9,271
|
)
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-
|
-
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Bシリーズ優先配当金の減少
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(127
|
)
|
(127
|
)
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-
|
-
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||||||||||
普通株主は経営を続けて純損失を占めるべきだ
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(11,478
|
)
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(11,478
|
)
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(3,253
|
)
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(3,253
|
)
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||||||||
非継続経営業務の純収益
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-
|
-
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400
|
400
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||||||||||||
普通株主は純損失合計を占めなければならない
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(11,478
|
)
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(11,478
|
)
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(2,853
|
)
|
(2,853
|
)
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||||||||
発行済み普通株式加重平均
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3,345,664
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3,345,664
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5,007,493
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5,007,493
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||||||||||||
普通株は1株当たり損失し,継続的に運営する
|
$
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(3.43
|
)
|
$
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(3.43
|
)
|
$
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(0.65
|
)
|
$
|
(0.65
|
)
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||||
普通株1株当たりの収益は,非持続経営である
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$
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-
|
$
|
-
|
$
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0.08
|
$
|
0.08
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||||||||
普通株1株当たり損失合計
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$
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(3.43
|
)
|
$
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(3.43
|
)
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$
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(0.57
|
)
|
$
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(0.57
|
)
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高性能船便会社です。
監査されていない中期連結財務諸表付記
March 31, 2022
(千ドルで表す-別の説明がない限り、1株当たりおよび1株当たりのデータは除く)
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(a) |
市場で発売された(“ATM”)発売:
貸借対照表日から2022年5月まで、会社は182,609株の普通株式を会社のATM機として発売され(付記9)、引受手数料と会社が支払うべき発売費用を差し引いた純収益は537ドルであった。同社は2022年5月にATMの提供を一時停止した。
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(b) |
包売公開:2022年5月27日、同社は762万単位のパッケージ公開を完了し、単位価格は1.05ドルであった。各単位は、株式普通株(またはそれに代わる事前資金権証)と、普通株を購入するA類株式承認証とからなり、発行時に直ちに分離される。各A類株式承認証は直ちに1株1.05ドルの行使価格で普通株を行使することができ、発行後5年以内に満期になる。当社はすでに引受業者に45日間の選択権を付与し、公開発行価格によって引受割引及び手数料(“超過配給選択権”)を減算し、最大1,143,000株の普通株及び/又は前払い資金株式承認証及び/又は1,143,000件のA類株式承認証を追加購入することができる。今回の発行は2022年6月1日に完了し、会社は引受業者の手数料と支出を差し引いた収益7,386ドルを獲得し、その中に引受業者部分が890,500株A類株式証を行使する超過配給選択権を含み、1株0.01ドルで最大890,500株の普通株を購入した。
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(c) |
買収新船:2022年6月16日、会社は新たに設立された子会社を通じて関係者と合意覚書を締結し、Aframaxタンカー“Maran Sagitta”を買収し、“P.Sopia”、買収価格は
$27,577と改称する。同船は2022年7月5日に会社に交付され、会社は自社資金と新融資の収益で購入価格を支払った(下記(D)段落参照)。
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(d) |
ビレウス銀行との新しい融資手配:上記で議論された“P.Sophia”号船の買収について((C)段参照)、会社は2022年6月30日にビレエブス銀行と31,933ドルまでの新しい融資手配に調印し、“P.Sophia”号の買収に一部の資金を提供し、融資収益は最高24,600ドルに達し、“P.Yanbu”号船の既存の幻覚状態に7,333ドルの再融資を提供する(付注7)。2022年7月1日、会社は全額31,933ドルを使用し、240ドルの手配費用を支払った。2022年7月5日、船主“P.Yanbu”号は、“P.Fos”号と“P.Kikuma”号の2隻に対して依然として有効である2020年12月3日の融資協定(付記7)から解除された。
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(e) |
ナスダック通知を受けた:2022年07月13日、当社はナスダック証券市場有限責任会社(以下、ナスダックと略す)から書面通知を受け、当社の普通株の30営業日連続の終値が1株1.00ドル
より低いため、ナスダック資本市場に上場し続ける最低購入価格要求を指摘し、当社はナスダック上場規則第5450(A)(1)条の規定に適合していないことを指摘した。コンプライアンスの適用猶予を再獲得したのは2023年1月9日。
社は所定の猶予期間内にこの欠陥を解決しようとしている.
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