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NoteesPayableMember2021-12-3100009370982020-09-29TNET：退職計画0000937098TNET：TimeBasedRestratedStockUnitandRestratedStockAwardsMember2022-01-012022-06-300000937098SRT：最小メンバ数TNET：TimeBasedRestratedStockUnitandRestratedStockAwardsMember2022-01-012022-06-300000937098TNET：TimeBasedRestratedStockUnitandRestratedStockAwardsMemberSRT：最大メンバ数2022-01-012022-06-300000937098米国-GAAP：共有による補償補償TracheOneMemberTNET：性能に基づく制限株式単位および制限された株式奨励メンバー2022-01-012022-06-300000937098TNET：TimeBasedRestratedStockUnitsMember2021-12-310000937098TNET：TimeBasedRestratedStockAwardsMembers2021-12-310000937098TNET：TimeBasedRestratedStockUnitandRestratedStockAwardsMember2021-12-310000937098TNET：TimeBasedRestratedStockUnitsMember2022-01-012022-06-300000937098TNET：TimeBasedRestratedStockAwardsMembers2022-01-012022-06-300000937098TNET：TimeBasedRestratedStockUnitsMember2022-06-300000937098TNET：TimeBasedRestratedStockAwardsMembers2022-06-300000937098TNET：TimeBasedRestratedStockUnitandRestratedStockAwardsMember2022-06-300000937098TNET：性能に基づく制限株式単位メンバ2021-12-310000937098TNET：性能に基づく制限株式単位および制限された株式奨励メンバー2021-12-310000937098TNET：性能に基づく制限株式単位メンバ2022-01-012022-06-300000937098TNET：性能に基づく制限株式単位および制限された株式奨励メンバー2022-01-012022-06-300000937098TNET：性能に基づく制限株式単位メンバ2022-06-300000937098TNET：性能に基づく制限株式単位および制限された株式奨励メンバー2022-06-300000937098TNET：ZenefitsMember米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-02-152022-02-150000937098TNET：ZenefitsMember米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-06-300000937098米国-GAAP：販売コストメンバー2022-04-012022-06-300000937098米国-GAAP：販売コストメンバー2021-04-012021-06-300000937098米国-GAAP：販売コストメンバー2022-01-012022-06-300000937098米国-GAAP：販売コストメンバー2021-01-012021-06-300000937098アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2022-04-012022-06-300000937098アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2021-04-012021-06-300000937098アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2022-01-012022-06-300000937098アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2021-01-012021-06-300000937098アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2022-04-012022-06-300000937098アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2021-04-012021-06-300000937098アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2022-01-012022-06-300000937098アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2021-01-012021-06-300000937098TNET：システム開発とプログラミングコストメンバ2022-04-012022-06-300000937098TNET：システム開発とプログラミングコストメンバ2021-04-012021-06-300000937098TNET：システム開発とプログラミングコストメンバ2022-01-012022-06-300000937098TNET：システム開発とプログラミングコストメンバ2021-01-012021-06-300000937098米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-04-012022-06-300000937098米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2021-04-012021-06-300000937098米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-01-012022-06-300000937098米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2021-01-012021-06-300000937098米国-公認会計基準：株式オプションメンバー2022-04-012022-06-300000937098米国-公認会計基準：株式オプションメンバー2021-04-012021-06-300000937098米国-公認会計基準：株式オプションメンバー2022-01-012022-06-300000937098米国-公認会計基準：株式オプションメンバー2021-01-012021-06-300000937098アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2022-04-012022-06-300000937098アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2021-04-012021-06-300000937098アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2022-01-012022-06-300000937098アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2021-01-012021-06-3000009370982022-02-2800009370982022-03-172022-03-170000937098TNET：ZenefitsMember2022-02-152022-02-150000937098米国-公認会計基準：制限された株式メンバーTNET：ZenefitsMember2022-02-152022-02-150000937098アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバーTNET：ZenefitsMember2022-02-152022-02-150000937098TNET：ZenefitsMember2022-02-150000937098TNET：ZenefitsMember2022-06-300000937098US-GAAP：技術ベース無形資産メンバTNET：ZenefitsMember2022-02-152022-02-150000937098TNET：ZenefitsMemberUS-GAAP：クライアント関係メンバ2022-02-152022-02-15

アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，郵便番号：20549
表10-Q
(マーク1)
☒    1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末までJune 30, 2022
あるいは…。
☐    1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
移行期になります                    至れり尽くせり                    
依頼書類番号：001-36373
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/937098/000093709822000190/tnet-20220630_g1.jpg
TriNetグループ会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
デラウェア州
95-3359658
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織)
(税務署の雇用主
識別番号)
一番公園広場600軒の部屋
ダブリンでは
カルシウム.カルシウム
94568
(主にオフィスアドレスを実行)(郵便番号)
登録者の電話番号、市外局番を含む：(510) 352-5000
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引コード登録された各取引所の名称
普通株は一株当たり0.000025ドルです
TNET
ニューヨーク証券取引所
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです  x No o
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです  x No o
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい
大型加速ファイルサーバ
xファイルマネージャを加速するo
非加速ファイルサーバ
o
規模の小さい報告会社
☐
新興成長型会社☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。はい、そうですo No o
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです ☐   No x
2022年7月19日現在、登録者が発行した普通株の数は62,120,988.

カタログ


TriNetグループ会社
表格10-Q-四半期レポート
2022年6月30日までの四半期報告

カタログ
表格10-Q
交差引用
ページ
語彙表
3
前向き陳述に関する注意事項
5
監査されていない簡明な連結財務諸表
第1部は、第1項。
30
簡明合併損益表と包括収益表
30
簡明総合貸借対照表
31
株主権益簡明合併報告書
32
キャッシュフロー表簡明連結報告書
33
簡明合併財務諸表付記
34
      付記1.業務と重要会計政策説明
34
      注2.現金、現金等価物および投資--非限定性および制限
37
      付記3.金融商品と公正価値計量
37
      注4.労災補償費用を計上しなければならない
40
      付記5.支払いの引受やその他の事項
40
      注6.株ベースの報酬
41
      付記7.株主権益
42
      注8.所得税
42
      注9.1株当たり収益
43
      注10.Zenefitsを買収
43
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
第1部、第2項。
7
市場リスクの定量的·定性的開示について
第1部、第3項。
28
制御とプログラム
第1部、第4項。
29
法律訴訟
第2部は、第1項である。
45
リスク要因
第II部，第1 A項。
45
未登録株式証券販売と収益の使用
第二部、第二項。
45
高級証券違約
第二部、第三項。
45
炭鉱安全情報開示
第二部、第四項。
45
その他の情報
第二部、第五項。
45
陳列品
第二部、第六項。
46

TriNet
2
2022 Q2 FORM 10-Q
語彙表
カタログ表

略語と略語
本報告編では略語と略語を使用しており，特に第1部第1項に監査されていない合併財務諸表と第1部第2項管理層の財務状況と業務成果の検討と分析に用いられている。
2018年の定期ローン私たちは4.25億ドルの定期ローンAを2018年6月に執行し、2021年に返済します
2021単位計画/
2022単位計画		私たちの2021年と2022年はそれぞれ条件を満たした場合に条件に合った顧客にポイントを提供し、実現されたいくつかの流行病に関連する超過医療コストに基づいて節約する計画だ。
2021年信用協定私たちの信用協定の日付は2021年2月26日で、私たちの5億ドルの循環信用限度額を含む。
2029年ノート5億ドルの優先無担保手形は2029年3月に満期になります
AFS販売可能である
CARE法案コロナウイルス援助救済と経済安全法
最高経営責任者最高経営責任者
首席財務官首席財務官
コブラ総合総括予算調節法
警察官サービス提供のコスト
新冠肺炎新型コロナウイルス
D&A減価償却および償却費用
EBITDA無形資産未計上利息、費用、税項、減価償却及び償却前収益
仕事がしやすい1株当たりの収益
ERISA“従業員退職所得保障法”
ESAC雇用主サービス保険会社
ETR実際の税率
FFCRA“家族第一コロナウイルス対応法”
G&A一般と行政
会計原則を公認するアメリカは会計原則を公認している
HCM人的資本管理
人的資源人的資源
アメリカ国税局アメリカ国税局
ICR保険費用比率
ISR保険サービス収入
ロンドン銀行の同業借り換え金利ロンドン銀行間同業借り換え金利
MD&A経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
OE運営費
ポリオキシエチレン専門雇用主組織
PFC受け取った賃金総額資金
PPP.PPP賃金保護計画、米国小企業管理局が管理する融資計画
PSR専門サービス収入
信用を回復する2020年には将来のサービス費用の一次減免をお客様に提供する予定です
信用回復計画要するに、私たちの2020年の回復信用、2021年の信用計画、2022年の信用計画
REG FD監督管理公平開示
ROU使用権
ＲＳＡ制限株式賞
RSU限定株単位
SBC株に基づく報酬
S&M販売とマーケティング
スタンダード(S&P)標準プール
TriNet
3
2022 Q2 FORM 10-Q
語彙表
カタログ表

SD&Pシステム開発とプログラミング
アメリカ証券取引委員会アメリカ証券取引委員会
中小企業中小企業
アメリカです。アメリカです
WSE工事現場の従業員
黄大仙年明けから今まで
ZenefitsYourPeople，Inc.(DBA Zenefits)とその子会社

TriNet
4
2022 Q2 FORM 10-Q
前向きな陳述やその他の財務情報
カタログ表
前向き陳述に関する注意事項
本四半期報告Form 10-Q(Form 10-Q)については、用語“TriNet”、“当社”とは、TriNet Group，Inc.およびその子会社を指す。本10-Q表は、非歴史的、予測性、未来の事件または条件に依存または言及する陳述、または改正された1934年証券取引法第21節および1995年個人証券訴訟改革法の意味を満たす前向きな陳述を含む。前向き記述は、一般に、“能力”、“予想”、“信じる”、“可能”、“継続”、“可能”、“設計”、“推定”、“予想”、“予測”、“希望”、“影響”、“意図”、“可能”、“展望”、“計画”、“潜在”、“予測”、“予測”などの言葉を使用することによって識別されるが、これらに限定されない“プロジェクト”、“求める”、“すべき”、“戦略”、“目標”、“価値”、“意志”、“会する”、および前向き陳述を識別するための類似表現または変異体。前向きな陳述の例は, TriNetは、私たちの顧客と中小企業の経済回復を支援し続ける能力、私たちの新冠肺炎が私たちの業務と顧客業務に与える影響に適切に対応する能力、私たちの製品多様性の実現とZenefits顧客基盤の拡大能力を含むZenefits買収の影響、私たちの5億ドル3.50%優先手形、および私たちの2021年の信用協定の代わりに私たちの業務に与える影響、私たちの企業投資と資本支出の面で採用された時間と戦略；私たちのWSE医療使用率に関する予想；私たちの回復信用計画と2021年と2022年の信用計画の影響；私たちはまだ新冠肺炎の影響を受けている顧客経済回復の能力を支持します；私たちのPEO垂直方法の影響；私たちは私たちの規模と業界の人的資源経験を利用して垂直サービス製品を提供する能力；私たちは引き続き顧客基盤の計画の影響を拡大します；私たちの技術プラットフォームの計画改善；私たちの企業資源計画システムの実施と私たちの内部財務制御と運営への影響；私たちの運営効率の向上と顧客体験を改善する能力；私たちの顧客サービス計画の影響；これらのクレームに対する保険クレームの数量と深刻性および新冠肺炎の持続的な影響；未来の財務業績指標の指標とすることができる；私たちが提供した福祉はそれらの中小企業が独立して獲得できる福祉に対する相対価値；私たちの市場の主要な競争駆動要素；私たちは顧客を維持し、顧客流失を管理する計画；私たちの投資戦略及び私たちの未来に発生する利息収入、純収入と調整後のEBITDA能力への影響；季節的傾向及び私たちの業務への影響, これらのリスクと不確実性には、新冠肺炎によるリスクが含まれている；私たちはいくつかの運営費用の時間的な変動を発生させ、私たちは財務諸表の推定と仮定を作成するために使用され、そして私たちの将来の業務、運営、財務表現の他の期待、展望、予測を含む。
実際の結果、活動レベル、業績、または成果がこれらの前向きな陳述と明示的または暗示的な内容と大きく異なる可能性がある重要な要素は、上記で議論されており、2022年2月14日に米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日までの年次報告Form 10-K(私たちの2021年Form 10-K)は、第1 A項“リスク要因”のタイトルの下および2021年のForm 10-K第II部第7項“経営陣の財務状況および経営結果の議論および分析”の下に現れる要因を含む。第2部第10-Q表第1 A項“リスク要因”の下および“経営陣の財務状況および経営成果の議論および分析”というタイトルの下に出現するもの、および米国証券取引委員会に提出された他の定期文書に登場するものは、新冠肺炎の大流行による経済、健康、および商業中断に関連するリスク要因を含む。新しい冠肺炎疫病は私たちの顧客と将来性、保険コストと運営に与える影響；新冠肺炎疫病は私たちの業界と顧客の法律法規に影響を与える影響；私たちの管理現場従業員の労災補償と医療保険クレームとコスト面で意外に変化する能力；私たちは共同雇用主として直面している商業リスクの緩和能力；金融と経済環境の変動が私たちの顧客の基礎を構成する企業と私たちの顧客がある地域と業界に集中している影響；私たちはコントロールできない原因で顧客を失った；私たちは通常顧客と締結した短期契約；地域または業界固有の経済的および健康的要因が私たちの運営に与える影響；私たちが依存するビジネスシステムにおける故障または制限の影響；私たちの顧客回復信用計画の影響, 私たちの2021年と2022年の信用計画を含む；私たちの保険カバー範囲または主要な保険会社との関係の不利な変化；私たちは規制要求を満たし、顧客の期待を満たし、顧客の流失を管理する能力を改善し、私たちは私たちが買収または将来買収する可能性のある業務の能力を効果的に統合する；私たちは私たちの運営プロセスを効果的に管理し改善する能力；私たちは合格者を引き付けて維持する能力；競争激化の影響と私たちの効果的な競争の能力；サイバー攻撃とセキュリティホールが私たちの業務に与える影響；私たちの情報技術インフラと機密、敏感かつ個人情報を保護する能力；私たちは持続的に発展するデータプライバシーと安全法律を遵守する能力；私たちの業務の複雑な法律と法規の変化、不確実性または不利な応用を管理する能力；医療保険と従業員福祉に関する法律と法規の変化；私たちは連邦と州法規によって職場従業員と認められた雇用主の能力；雇用主と従業員の意味を管理する法律と法規の変化
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2022 Q2 FORM 10-Q
前向きな陳述やその他の財務情報
カタログ表
これらのリスクおよび不確実性には、我々が他の独立請負業者または独立請負業者と協力するリスク、PEOおよび他の類似業界の法律法規を規制する能力、既存および将来の法律および税務訴訟の結果、他の非会社統制要因による経営結果および株価の変動、例えば、私たちの従業員補償および医療保険請求金額および深刻さ、保険コスト、運営費用および資本支出要求の金額およびタイミング、私たちの信用手配の制限および私たちの債務義務を履行する能力、および私たちの株式集中所有権の影響が含まれる。このような要素のいずれも私たちの実際の結果が予想された結果と大きく異なることをもたらす可能性がある。
前向き陳述は将来の業績の保証ではなく，経営陣の本10−Q表日までの予想と仮定に基づいており，これらの仮説自体は予測困難な不確実性，リスク，環境変化の影響を受ける。展望性陳述は既知と未知のリスク、不確定要素とその他の要素に関連し、これらのリスク、不確定要素とその他の要素は実際の結果、業績或いは業績を招く可能性があり、私たちの現在の期待及び過去の任意の結果、業績或いは業績とは大きく異なる。これらのリスクと不確実性を考慮して、読者にこのような展望的陳述に過度に依存しないように注意する。
本10-Qテーブルで提供される情報は，本10-Qテーブルの日付までに既知の事実と状況に基づいており，本10-Qテーブルで行った任意の前向き記述は，本10-Qテーブルの締め切りの場合のみを表す.法律の要件を除いて、本10-Qテーブルで提供されるいかなる情報も修正または更新する義務はありません。
本10-Q表のMD&Aは、GAAPに従って提案した業績測定基準への引用と、著者らが業務を管理し、計画決定を行い、資源を分配し、著者らの役員報酬計画において業績測定基準として使用するための他の非GAAP財務測定基準を含む。我々のMD&A中の非GAAP財務指標を参照して、GAAP指標との定義と入金を理解してください。
サイト情報開示
我々は，我々のサイト(www.trinet.com)を用いて重要な非公開情報を公開し，“公平開示規則”(REG FD)に規定されている開示義務を遵守している.私たちはまた私たちのウェブサイトを使って私たちの会社、私たちのサービス、その他の事項を大衆と交流します。私たちのアメリカ証券取引委員会文書、プレスリリース、そして最近の公開電話会議やインターネット放送も私たちのサイトで見つけることができます。我々のサイトで配布されている情報は，法規FDに適合した重大な情報とみなされる可能性がある.私たちは投資家やわが社に興味のある他の人たちが私たちがウェブサイトで発表した情報を見ることを奨励します。私たちのウェブサイトに含まれているか、または私たちのウェブサイトを介してアクセスできる情報は、本報告書の一部ではない。
当社は、本報告に登場する“TriNet”商標及びその他の商標の独占所有者である。わが社は、他人が持っている商品名や商標を使用したり、展示したりするつもりはありません。これらの会社とどんな形の関係があるかを示唆しています
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2022 Q2 FORM 10-Q
経営陣の議論と分析
カタログ表
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
実行要約
概要
TriNetは、中小企業に人材専門知識、給与サービス、従業員福祉、雇用リスク緩和サービス、人的資本管理(HCM)ソフトウェアを提供する有力なサプライヤーです。私たちは、当社の技術プラットフォーム、クラウドベースのソフトウェアと人的資源、福祉、コンプライアンスの専門知識を利用して、給与や福祉、賃金処理、従業員データ、医療保険、労働者補償計画、取引性人材需要など、顧客の様々な人材に関するニーズや機能の管理と管理を支援しています。私たちは中小企業が最も重要なこと-彼らの業務を発展させることに集中できるようにした。
私たちは私たちの規模と業界の人的資源経験を利用して、特定の業界垂直市場の中小企業にオーダーメイドのPEOサービスを提供します。私たちのPEO垂直方法は私たちの重要な利点であり、彼らの業界の特定の人的資源の需要を満たすことで、私たちのPEO顧客のために追加的な価値を創出すると信じています。TriNet金融サービス、TriNet生命科学、TriNet Main Street、TriNet非営利組織、TriNet専門サービス、TriNet技術の6つの業界カスタマイズされたPEO垂直サービスを提供します。私たちの最近のZenefitsの買収を通じて、私たちは今も共同雇用モデルを使用することなく、すべての中小企業に自己指向的なクラウドベースのHCMソフトウェア製品と他の人的資源関連サービスを提供しています。
採掘する
2022年2月には、中小企業向けに構築された革新的で直感的な人的資源、福祉、給与、従業員敬業度ソフトウェアを提供する大手クラウド人材プラットフォームZenefitsを買収しました。ZenefitsとそのクラウドベースのHCMソフトウェアを買収することで、連携雇用モデルを使用することなく、すべての中小企業に多様な製品やサービスを提供することができ、中小企業の全ライフサイクルにわたって動的にサービスを提供し、サービスする中小企業を拡大することができると信じている。
運営のハイライト
我々の2022年上半期の総合業績は、私たちが引き続き既存の顧客のサービスと新しい顧客の誘致に努力することを反映し、同時に中小企業が新冠肺炎疫病からの経済回復を支持し続けることを反映している
2022年上半期には
•WSEと総収入は増加し続けています
•PEOとHCM製品は約610，000人のユーザーをカバーしています
•私たちの2022年信用計画を立てて、私たちの合格顧客が利益を得て、2022年第2四半期に確認された保険サービス収入が2500万ドル減少しました
•第3回TriNet PeopleForce年次会議が2022年9月13日から14日までニューヨーク市で開催されることが発表された
•Zenefitsの買収を完了し、私たちの製品やサービスを多様化し、
•3.16億ドルのTriNet普通株の入札要約を回収した.


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経営陣の議論と分析
カタログ表
性能のハイライト
2021年同期と比較して、2022年第2四半期と上半期の業績は以下の通りです
Q2 2022
$1.2B$119M84%
総収入営業収入保険費用比率
9 %増す(2)%少量を減らす(1)%少量を減らす
$85M$1.35$108M
純収入1株当たりの収益を薄める調整後の純収益*
(7)%少量を減らす(1)%少量を減らす4 %増す
351,366357,855252,565
平均WSEWSE総数平均HCMユーザー
6 %増す5 %増す
*
非公認会計基準測定基準。以下の見出しの定義を参照非公認会計基準財務指標".
我々は引き続き四半期環比収入増加を実現し，我々の平均WSE増加，料率向上，および2022年2月のZenefits買収後にHCMクラウドサービスを増加させたことを反映している。四半期収入環比の増加は、私たちの2022年信用計画によって部分的に相殺され、この計画は収入を2500万ドル減少させる。この金額は，我々の医療保険コストが2022年の残り時間内に予想されることを反映しており，その計画下で条件を満たした顧客の見積ポイントに支払われる。この計画の現在の限度額は2500万ドルで、私たちの健康保険費用の実際の表現によると、将来的に見積もりの相殺と実際の支払いを減らすことができるかもしれない。
2022年第2四半期、2021年同期と比較して、我々の平均WSEは6%増加し、WSE総数は5%増加したが、これは主に私たちの顧客群が本四半期と前の数四半期に求人を継続したためである。
2021年同期と比較して，2022年第2四半期の医療サービス利用率の増加に加え，WSE四半期リング比増加による業務量の増加に加え，保険コストが高くなっている。
総収入の増加は保険コスト、運営費用、所得税の増加によって相殺され、これにより私たちの純収入は7%低下した。Zenefitsの買収取引や統合コストの影響は含まれておらず、調整後の純収入は4%増加した。
YTD 2022
$2.4B$323M82%
総収入営業収入保険費用比率
12 %増す25 %増す(2)%少量を減らす
$230M$3.58$276M
純収入1株当たりの収益を薄める調整後の純収益*
20 %増す25 %増す28 %増す
347,306252,969
平均WSE平均HCMユーザー
6 %増す
*
非公認会計基準測定基準。以下の見出しの定義を参照非公認会計基準財務指標".
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2022 Q2 FORM 10-Q
経営陣の議論と分析
カタログ表
経営成果
次の表は、2022年第2四半期と上半期の2021年同期と比較した業務結果をまとめたものです。弊社の運営結果に影響を及ぼす可能性のあるキー会計判断と見積もりの詳細については、ご参照ください重要な会計判断と見積もり我々の2021年表格10-K第7項におけるMD&A部分である.
 6月30日までの3ヶ月間6月30日までの6ヶ月間
(単位：百万、運営指標データを除く)20222021変更率20222021変更率
損益表データ：
専門サービス収入$182 $156 17 %$376 $309 22 %
保険サービス収入1,018 944 8 2,042 1,851 10 
総収入1,200 1,100 9 2,418 2,160 12 
保険料852 798 7 1,675 1,549 8 
運営費229 181 27 420 352 19 
総コストと運営費用1,081 979 10 2,095 1,901 10 
営業収入119 121 (2)323 259 25 
その他の収入(支出)：
利息支出、銀行手数料その他(5)(5)— (11)(10)10 
利子収入2 1 100 3 3 — 
所得税未払いの収入116 117 (1)315 252 25 
所得税31 26 19 85 60 42 
純収入$85 $91 (7)%$230 $192 20 %
キャッシュフローデータ：
経営活動提供の現金純額$125 $(190)(166)%
投資活動のための現金純額(191)(135)41 
融資活動提供の現金純額(385)43 (995)
非GAAP測定基準(1):
調整後EBITDA$162 154 5 %$404 $317 27 %
調整後純収益$108 104 4 $276 $215 28 
企業運営キャッシュフロー$293 $240 22 
運営指標：
保険費用比率84 %85 %(1)%82 %84 %(2)%
平均WSE351,366 332,719 6 %347,306 327,007 6 %
WSE総数357,855 339,935 5 %357,855 339,935 5 %
平均HCMユーザー(2)
252,565 適用されない適用されない252,969 適用されない適用されない
(1)タイトル下の非GAAP計測定義とGAAP計測からの台帳を参照する非公認会計基準財務指標".
(2)2022年6月30日までの6ヶ月間は、2022年2月15日にZenefitsを買収した日からその期間が終了するまでのHCMユーザーを反映しています。
下表は2022年6月30日現在と2021年12月31日現在の貸借対照表データをまとめたものである
(単位：百万)六月三十日
2022		十二月三十一日
2021		変更率
貸借対照表データ：
運営資本$374 $700 (47)%
総資産3,044 3,309 (8)
債務495 495 — 
株主権益総額763 881 (13)
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経営陣の議論と分析
カタログ表
非公認会計基準財務指標
GAAPによって提案された財務指標以外に、著者らは他の非GAAP財務指標を監視し、著者らの業務を管理し、計画決定を行い、資源を分配し、著者らの役員報酬計画において業績指標として使用する。これらの重要な財務指標は、私たちの長期運営業績に対する追加的な見方を提供し、業務を維持·発展させるための情報を提供する。
これらの非公認会計基準の財務指標の提出は、私たちの財務業績に対するいくつかの方面の理解を強化するためである。公認会計原則に基づいて作成された直接比較可能な財務措置から独立して、優れている、または代替することを意味するわけではない。
非GAAP測定基準定義する
この方法をどうやって使うのか
調整後EBITDA
·純収益は、以下の要因の影響は含まれていない：
-所得税条項
-利息支出、銀行手数料、その他、
-減価償却、
--無形資産の償却
-株式ベースの報酬、および
-取引および統合コスト。

·一貫したベースで期間と期間の比較を提供し、私たちの経営陣が、取引および統合コストのようないくつかの非日常的なコスト(例えば、減価償却および償却のような)および非現金費用(減価償却および償却のような)を排除し、公正な価値を推定することによって確認された株式ベースの報酬によって、私たちのビジネス戦略の有効性をどのように評価するかを理解する。これらの費用は、私たちの核心業務が直接発生したものではないか、あるいは私たちが行っている業務の指標ではないと思います。
·前の時期との比較を強化し、将来予測や収益成長の見通しの策定を促進する。
·他にも、経営陣のインセンティブ報酬を決定するための測定基準が提供されています。
·調整後のEBITDA利益率、すなわち調整後のEBITDAと総収入の比率を指すこともあります。
調整後純収益
·純収益は、以下の要因の影響は含まれていない：
--有効所得税率(1),
-株の報酬に基づいて
-無形資産償却純額
-非現金利息支出(2),
-取引および統合コスト、および
-所得税効果(実際の税率で)(1)この税引き前調整中です。
·私たちの経営陣が私たちの業務をどのように評価し、当社の経営業績を監視し、評価し、いくつかの非日常的なコストおよび非現金費用を排除することによって、継続的な運営および傾向の収益性を一貫して分析するために、株主および取締役会に情報を提供します。
企業運営キャッシュフロー·経営活動により提供される現金純額は、以下の影響は含まれていません
-WSE関連資産(売掛金、未開収入、前払い費用、および他の流動資産)および
−WSEに関連する負債(顧客預金および他の顧客負債、課税賃金、賃金税負債および他の賃金源泉徴収、健康福祉費用、労働者補償費用、保険料および他の支払金、および他の流動負債)。		·我々の株主および経営陣は、これらの情報を使用して、WSEに関連する現在の資産および負債ではなく、当社の運営キャッシュフローを評価することができます。
·前の期間との比較を強化し、それに応じて流動性指標として使用して、会社とWSE関連活動との間の流動性を管理し、当社のキャッシュフローおよび資本戦略の決定および計画を支援する。
(1)2022年と2021年の非GAAP有効税率は25.5%であり、株式の報酬、不確定税収状況の変化、連邦立法の変化に基づく非日常的な福祉や支出が所得税に与える影響は排除されている。
(2)非現金利息支出とは、私たちの債務発行コストとデリバティブ損失の償却と解約を意味します


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経営陣の議論と分析
カタログ表
GAAPと非GAAP指標の入金

下表に調整後EBITDAの純収入台帳を示す
6月30日までの3ヶ月間6か月まで
六月三十日
(単位：百万)
2022202120222021
純収入
$85 $91 $230 $192 
所得税支給
31 26 85 60 
株に基づく報酬
18 13 30 24 
利息支出、銀行手数料その他5 5 11 10 
無形資産の減価償却と償却 ¹
16 19 31 31 
取引と統合コスト7 — 17 — 
調整後EBITDA$162 $154 $404 $317 
調整後EBITDA利益率
13.5 %14.0 %16.7 %14.7 %
(1)金額にはクラウドコンピューティング手配の償却が含まれており、運営費用に含まれている。
以下の表に純収入と調整後の純収入の入金状況を示す
6月30日までの3ヶ月間6か月まで
六月三十日
(単位：百万)
2022202120222021
純収入
$85 $91 $230 $192 
有効所得税税率調整— (4)5 (4)
株に基づく報酬18 13 30 24 
無形資産償却純額5 9 8 10 
非現金利子支出1 1 1 3 
取引と統合コスト7 — 17 — 
税引前調整による所得税への影響(8)(6)(15)(10)
調整後純収益$108 $104 $276 $215 

次の表に経営活動が提供する現金純額と会社経営キャッシュフローの入金を示す
6か月まで
六月三十日
(単位：百万)20222021
経営活動提供の現金純額$125 $(190)
減算：WSEに関する他の流動資産の変化9 (96)
減算：WSE関連負債の変化(177)(334)
経営活動から提供される現金純額(WSEと略記)$(168)$(430)
経営活動が提供する現金純額--会社$293 $240 

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カタログ表
運営指標
職場従業員(WSE)
平均WSE増加は，我々がPEOサービス性能を監視するための数量指標である.2021年同期と比較して、2022年第2四半期の平均WSEが6%増加したのは、主に2022年初めのWSE総数が2021年より高いことと、本四半期には大多数の垂直市場の顧客群で求人が増加し、その中で私たちの技術や専門サービス垂直市場をはじめとしているからである。私たちの主要な街、技術、専門サービス垂直市場の自然減員部分は、私たちの設置基盤の採用増加を相殺した。
WSE総数は我々の次の段階の初期WSEを見積もるために用いることができるため，我々の将来の潜在収入，保険コスト，COPSの指標とすることができる
我々のヒューマンリソース解決策およびサービスの価格差、および顧客およびWSEが将来の間に私たちの解決策に参加することを選択する程度のため、将来の期間の予想収入は、平均WSEまたは総WSEによって得られる収入予想とは異なる可能性がある。私たちの平均WSEとWSEの総数を増やすことに集中するほか、私たちは価格設定戦略、福祉参加、サービス差別化に集中して、私たちの収入機会を拡大します。クライアントとWSE参加度の違いの影響を組合せの変化として報告する.
WSE基盤の維持と発展に注力するほか、我々の規模を適切に増加させるために、買収機会を検討し続けています。私たちは、運営やプロセスを改善することで、顧客体験や管理者の流出を強化するための努力に投資し続けています
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/937098/000093709822000190/tnet-20220630_g2.jpg
HCMユーザー

平均HCMユーザ数は，クラウドによるHCMサービス性能を監視するための数指標である.2022年第2四半期および上半期の平均HCMユーザーはそれぞれ252，565および252，969だった。
保険費用比率(ICR)
ICRは保険コストと保険サービス収入の比で計算される業績評価基準である。ICRは私たちの保険コストの傾向を理解し、私たちの相対価格をリスク表現と一致させる能力を理解するのに役立つと信じている。
私たちは私たちの同僚たちとWSEのために労働者補償と医療福祉を購入する。この保険範囲の保険証書によると、私たちが負担するクレーム費用は最高で所定の賠償免除額に達することができます。私たちの保険コストは私たちの総コストの大きな部分を占めていて、これは私たちのWSEの健康と労災保険クレーム経験の影響を大きく受けています。労災保険のサービス料を設定しました
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経営陣の議論と分析
カタログ表
一定の福祉期間内に健康福祉を前払いする。したがって，これらの保険コストの増加は我々の予想を超え，より高いICRに反映され，純収入が低下した。逆に，これらの保険コストの低下は我々の予測を下回っており，低いICRに反映され，より高い純収入を招く。
私たちの全保険労災保険政策によると、私たちは毎回のクレーム事件(賠償免除層)のために100万ドルの損失リスクを負担します。すべてのクレームが解決されるまで、提供された労働者賠償サービスの最終費用を知ることができない。これらのコストの能力はクレーム頻度や重大性が意外に増加する制限を受けており，これらの変化は治療コストやクレーム和解の変化によって異なる可能性が予測される。
私たちのリスクに基づく健康保険政策によると、保険加入者の将来の健康クレーム費用の可変性リスクを負担します。このような差異は通常医療費用傾向の構成部分が変化し、医療と薬品クレームの数量、深刻性と最終費用の変化傾向を招くためである。これらの傾向は変化し，他の季節的傾向や変異性は発展する可能性がある。したがって、私たちの保険コストを正確に予測することは困難であり、これらのコストの大幅な増加は私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。

 6月30日までの3ヶ月間6月30日までの6ヶ月間
(単位：百万)2022202120222021
保険料$852 $798 $1,675 $1,549 
保険サービス収入1,018 944 2,042 1,851 
保険費用比率84 %85 %82 %84 %

本四半期のICR低下は，2022年のISRの増加が医療サービス利用率の増加および新冠肺炎検査，治療とワクチン接種コストの増加による保険コストの増加を相殺したためである。

2022年6月30日までの6ヶ月間、ICRが低下したのは、平均WSEの増加、金利上昇、および私たちが数年前に作成した信用計画の満期によるISRの増加が原因である。この部分は2022年の信用計画で確認された収入減少によって相殺される

2022年第4四半期と上半期のICRも、WSEが疫病期間中に遠隔作業に移転したため、クレーム頻度が予想を下回ったため、労働者補償コスト上の有利な発展から利益を得た。

医療サービス利用率は2022年に増加したが，ICRは大流行前の水準を下回っており，新冠肺炎症例の急増により入院者数が増加し予防的·選択的プログラムが減少した地域では，本四半期の医療システムの使用が制限されている。
総収入
私たちの収入には専門サービス収入(PSR)と保険サービス収入(ISR)が含まれている。PSRとは、私たちの顧客を代表して賃金関連取引を処理し、私たちの人的資源の専門知識、雇用と福祉法律コンプライアンスサービス、他の人的資源関連サービス、およびクラウドベースのHCMサービスへのアクセスにかかる費用のことです。ISRには，顧客から徴収される保険に関する請求書と管理費と，WSEから差し押さえられた第三者保険会社が提供する労働者補償保険と健康福祉保険計画の費用が含まれる.
私たちはまた、2022年の信用計画によると、収入が2500万ドル減少したことを確認した。この金額は，我々の医療保険コストによる2022年の期待表現を反映しており，この計画により条件を満たした顧客に支払われる見積控除は，現在2500万ドル以内に制限されている。これらのポイントはISRの減少として記録され，条件を満たす顧客に12カ月以内に支払われ，締め切りは2022年6月30日である.もし私たちが2022年に残り時間を経験した医療保険コストが予想以上であれば、この見積もりと私たちの実際の支払いは減少するかもしれない。
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経営陣の議論と分析
カタログ表
平均WSEの月間総収入は，我々のPEO定価戦略の成否を監視するための指標である.この措置は2021年同期と比較して、2022年第2四半期に2%増加した。
また、以下の指標を用いて、総収入の変化をさらに分析します
•出来高-期間平均WSEのパーセント変化は
•料金率--各垂直サービスのサービス料と、各保険サービスに関連するサービス料の変化との総合加重平均パーセント変化
•混合-我々の垂直市場における平均WSEの構成変化と私たちの保険サービス製品に登録されているWSEの構成
•信用-信用回収、2021年信用計画、2022年信用計画で確認された金額の加重平均変化、および
•HCM-2022年2月にZenefitsによる増分HCMクラウドサービス収入を買収しました。

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/937098/000093709822000190/tnet-20220630_g3.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/937098/000093709822000190/tnet-20220630_g4.jpg
PSR

ISR-%は総収入に占める保険サービス収入の割合を表す
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/937098/000093709822000190/tnet-20220630_g5.jpghttps://www.sec.gov/Archives/edgar/data/937098/000093709822000190/tnet-20220630_g6.jpg
2022年第2四半期と上半期の総収入の増加は、主に平均WSEと成長率の上昇と、数年前に私たちの顧客が新冠肺炎の大流行期間中に利益を得るために作成した信用計画の満了によるものである。これは私たちの新しい2022年信用計画が2022年第2四半期に確認した2500万ドルの収入減少によって相殺される。2022年2月にZenefitsを買収した後、HCMクラウドサービスを追加し、これも成長を促進しました。

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2022 Q2 FORM 10-Q
経営陣の議論と分析
カタログ表
営業収入
私たちの営業収入は総収入から保険料とOEを引いたものです。私たちの保険コストには、保険キャリアが保険を提供する保険料、保険キャリアまたは第三者管理人が支払う賠償金の精算、および私たちの労働者補償と健康福祉キャリアの契約義務に関する課税コストの変化が含まれています。私たちのOEは主に会社員の給与関連費用を含み、その中には賃金、賃金税、SBC、ボーナス、手数料、その他の賃金および福祉に関連するコストが含まれています。
次の表は2021年同期と比較して、2022年第2四半期と上半期の営業収入構成要素の変化を示している。
(単位：百万)
$1212021年第2四半期の営業収入
+100 
より高い総収入は主により高い平均WSEと金利向上によって推進され、一部は私たちの2022年信用計画によって相殺される。
-54 より高い保険コストは，主に医療サービス利用率が高いことと，WSE増加による販売量の方が大きいためである。
-48 より高いOEは、主に、顧客体験の改善、サービス提供およびプロセスの改善を支援するための報酬およびコンサルティング費用の増加、および取引および統合コストを含むZenefitsの買収によって生じる増分費用です。
$1192022年第2四半期の営業収入
(単位：百万)
$2592021年の営業収入
+258 
総収入の増加は主に平均WSEの増加、金利の向上及び私たちが数年前に顧客に利益を得るために作成した信用計画の期限が切れ、前年の収入が4200万ドル減少し、一部は私たちの2022年の信用計画によって相殺された。
-126 より高い保険コストは，主に医療サービス利用率が高いことと，WSE増加による販売量の方が大きいためである。
-68 より高いOEは、主に、顧客体験の改善、サービス提供およびプロセスの改善を支援するための報酬およびコンサルティング費用の増加、および取引および統合コストを含むZenefitsの買収によって生じる増分費用です。
$3232022年の営業収入


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2022 Q2 FORM 10-Q
経営陣の議論と分析
カタログ表
専門サービス収入
私たちのPEOお客様は主にWSEごとに毎月取引ごとの料金で計算されています。我々の垂直手法は，異なる業界の顧客に異なる価格の様々なサービスを提供する柔軟性を提供しており，将来の潜在収入表現指標として平均WSEと総WSEカウントのみを使用する価値を低下させる可能性があると考えられる.私たちのHCMクラウドサービス顧客は主にユーザーごとの月費で料金を計算し、取引ごとに一定の費用を稼いでいます。
PEOサービス顧客とHCMクラウドサービス顧客からのPSRは以下の通りです
6月30日までの3ヶ月間6月30日までの6ヶ月間
(単位：百万)2022202120222021
PEOサービス$170 $156 $358 $309 
HCMクラウドサービス(1)
12 — 18 — 
合計する$182 $156 $376 $309 
(1)2022年2月15日にZenefitsを買収して以来の収入を代表します。
PSRの変化を以下のように分析した
•出来高-期間平均WSEのパーセント変化は
•費用率-垂直産業ごとの費用の加重平均パーセント変化
•混合-垂直市場における平均WSEの組成変化は
•回収クレジット−回収クレジット計画で確認された金額の加重平均変化、および
•HCM-2022年2月にZenefitsによる増分HCMクラウドサービス収入を買収しました。
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/937098/000093709822000190/tnet-20220630_g7.jpghttps://www.sec.gov/Archives/edgar/data/937098/000093709822000190/tnet-20220630_g8.jpg
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/937098/000093709822000190/tnet-20220630_g9.jpghttps://www.sec.gov/Archives/edgar/data/937098/000093709822000190/tnet-20220630_g10.jpg
TriNet
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2022 Q2 FORM 10-Q
経営陣の議論と分析
カタログ表
2022年第2四半期と上半期のPSR増加は、平均WSE増加による成長率、販売台数増加に推進されている。我々は引き続きWSE垂直組合せの有利な変化を経験しているが、我々の技術と専門サービス垂直市場の中小企業は通常より多くのサービスを使用しており、他の垂直市場よりもWSEの増加が速いからである。私たちの新しいHCMクラウドサービス収入もまた増加を促進した。
保険サービス収入
ISRには，我々のPEO顧客から徴収された保険サービスに関する請求書や行政費用が含まれており，WSE給与明細書から第三者保険会社が提供する健康福祉と労災賠償保険を差し押さえる.
ISRの変化を分析するために以下の測定基準を用いた
•出来高-期間平均WSEのパーセント変化は
•費用率-保険サービスごとの費用の加重平均パーセント変化
•混合-保険サービス製品に登録されているWSEの構成(健康計画登録)を含む他のすべての変更、および
•信用-回収信用、2021年信用計画と2022年信用計画で確認した金額の加重平均変化。

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/937098/000093709822000190/tnet-20220630_g11.jpghttps://www.sec.gov/Archives/edgar/data/937098/000093709822000190/tnet-20220630_g12.jpg
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/937098/000093709822000190/tnet-20220630_g13.jpghttps://www.sec.gov/Archives/edgar/data/937098/000093709822000190/tnet-20220630_g14.jpg
2022年第2四半期と上半期のISRの増加は、主に平均WSEの増加、金利上昇および回復信用と2021年信用計画の減少によって推進された。この部分は私たちの2022年信用計画の第2四半期に確認された収入の2500万ドルの減少によって相殺される
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2022 Q2 FORM 10-Q
経営陣の議論と分析
カタログ表
保険料
保険コストには、保険引受人が提供する保険保険料、賠償費用および他のリスク管理サービスの支払い、保険引受人または第三者管理人が支払う所定の控除可能限度額未満の賠償金の精算、および私たちの労働者補償および健康福祉運送業者の契約義務に関連する課税コストの変化が含まれる。
以下の指標を用いて保険コストの変化を分析した
•出来高-期間平均WSEのパーセント変化は
•レート-各保険サービスに関連するコスト傾向の加重平均パーセント変化、および
•混合-保険サービス製品に登録されているWSEの構成(健康計画登録)を含む他のすべての変更。
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/937098/000093709822000190/tnet-20220630_g15.jpghttps://www.sec.gov/Archives/edgar/data/937098/000093709822000190/tnet-20220630_g16.jpg
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/937098/000093709822000190/tnet-20220630_g17.jpghttps://www.sec.gov/Archives/edgar/data/937098/000093709822000190/tnet-20220630_g18.jpg
参加者の外来医療，歯科と視力ケアおよび選択的手術への復帰に伴い，医療サービス利用率は2022年第2四半期と上半期に増加した。高い使用率は一部の地域で新冠肺炎症例の急増により減少したことで部分的に相殺され，2021年12月中旬から2022年1月と2022年6月まで，新冠肺炎症例は医療システムの使用を制限している。したがって，本四半期の医療サービス利用率は大流行前の水準を下回っている。2021年12月の使用率の低下も積極的なクレームの発展を促進し、私たちの対応医療費は2022年上半期に支払われたからです。
医療サービス利用率の向上は，新冠肺炎検出，治療，ワクチン接種費用の増加に加え，この比率の増加を招いている。取引量の増加は主に平均WSEの増加によって推進されている.
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2022 Q2 FORM 10-Q
経営陣の議論と分析
カタログ表
運営費
OEには、サービスを提供するコスト(COPS)、販売およびマーケティング(S&M)、一般および行政(G&A)、システム開発およびプログラミング(SD&P)、および減価償却および償却費用(D&A)が含まれる。
2022年6月30日現在、私たちは約3，500人の会社員を持ち、主にアメリカ各地の13事務所に分布しています。会社員の報酬に関する支出は私たちの運営支出の大部分を占めています。わが社の従業員の給与コストには、賃金、賃金税、SBC、ボーナス、手数料、その他の賃金や福祉に関するコストが含まれています。給与に関する支出は2022年と2021年第2四半期にそれぞれ私たちの運営コストの66%と62%を占め、2022年と2021年上半期にはそれぞれ67%と63%を占めた
私たちのZenefits買収に関連する取引および統合コストはG&Aに含まれています。これらのコストには、コンサルティング、法律、従業員の維持、持続雇用に関連した現金対価格が含まれています。参考までに注6第1の部分では、項目1.財務諸表および補足データは、さらなる検討のために、本テーブルの10-Qを参照されたい。
2021年同期と比較して、2022年第2四半期と上半期のOEはそれぞれ27%と19%増加した。2022年第2四半期と上半期、2021年同期と比較して、総収入に占めるOEの割合はそれぞれ19%と17%だった。
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/937098/000093709822000190/tnet-20220630_g19.jpghttps://www.sec.gov/Archives/edgar/data/937098/000093709822000190/tnet-20220630_g20.jpghttps://www.sec.gov/Archives/edgar/data/937098/000093709822000190/tnet-20220630_g21.jpg
%は、運用料金に含まれる報酬の一部を表します

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2022 Q2 FORM 10-Q
経営陣の議論と分析
カタログ表
我々は、業務機能COPS、S&M、G&A、SD&P、D&Aに基づいて私たちのOEを分析して示します。以下のグラフは業務機能の費用状況を提供しています。ドルは百万ドルで表され、百分率は前年比変化を表す。
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/937098/000093709822000190/tnet-20220630_g22.jpghttps://www.sec.gov/Archives/edgar/data/937098/000093709822000190/tnet-20220630_g23.jpghttps://www.sec.gov/Archives/edgar/data/937098/000093709822000190/tnet-20220630_g24.jpghttps://www.sec.gov/Archives/edgar/data/937098/000093709822000190/tnet-20220630_g25.jpghttps://www.sec.gov/Archives/edgar/data/937098/000093709822000190/tnet-20220630_g26.jpg
(単位：百万)
$1812021年第2四半期の運営費
+10 COPSが増加した主な理由は、より多くのWSEをサポートするための追加求人と、我々のHCMクラウドサービスに関連する増分コストである。
+17 
S&Mが増加したのは、主により高い報酬と旅行と娯楽によるものだ。
+15 M&Aの増加は、主に報酬、コンサルティング、技術支出の増加と、Zenefitsの買収に関連する700万ドルの取引と統合コストによるものだ。
+9 SD&Pが増加したのは、主に報酬と技術サービス費用の増加によるものであり、顧客体験と私たちのシステムとプロセスを改善するために努力し続けているからです。
-3 
前年の顧客関係無形資産の減値によりD&Aは減少したが、買収Zenefitsで確認された無形資産の償却部分は相殺された。
$2292022年第2四半期の運営費
(単位：百万)
$3522021年初めの運営費
+16 COPSが増加した主な理由は、より多くのWSEをサポートするための追加求人と、我々のHCMクラウドサービスに関連する増分コストである。
+16 報酬、技術支出、旅行、娯楽の増加により、S&Mは増加したが、和解によりマネージャー手数料が減少し、この増加を部分的に相殺した。
+26 G&Aが増加した主な理由は、Zenefitsの買収に関連する1700万ドルの取引および統合コスト、およびより高い報酬と技術サービス費用であり、私たちの顧客体験、私たちのシステム、プロセスを改善し、私たちのサービス製品を強化することです。
+12 SD&Pの増加は、主に報酬と技術サービス費用の増加によるものであり、私たちは顧客体験と私たちのシステムとプロセスを改善するために努力し続けているからです。
-2 
前年の顧客関係無形資産の減値によりD&Aは減少したが、買収Zenefitsで確認された無形資産の償却部分は相殺された。
$4202022年年初の運営費
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2022 Q2 FORM 10-Q
経営陣の議論と分析
カタログ表
我々のOEが変化する主な駆動要因は以下のとおりである
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/937098/000093709822000190/tnet-20220630_g27.jpg
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/937098/000093709822000190/tnet-20220630_g28.jpg
その他の収入(費用)
その他の収入(支出)には、主に投資からの利息と配当収入と、2021年2月に発行された3.50%の高級債券(私たちの2029年債券)の利息支出が含まれる。
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/937098/000093709822000190/tnet-20220630_g29.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/937098/000093709822000190/tnet-20220630_g30.jpg
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2022 Q2 FORM 10-Q
経営陣の議論と分析
カタログ表
2022年第2四半期と上半期の利息収入、利息支出、銀行手数料、その他の費用は前四半期と横ばい
所得税
私たちの有効税率(ETR)は2022年と2021年第2四半期にそれぞれ27%と22%、2022年と2021年上半期にそれぞれ27%と24%だった。私たちの前年のETRは、私たちが以前アメリカ国税局から得た論争のある売掛金の有利な調整から利益を得た

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2022 Q2 FORM 10-Q
経営陣の議論と分析
カタログ表
流動性と資本資源
流動性
流動性は私たちが業務運営の短期的かつ長期的な現金需要を満たすために十分なキャッシュフローを得る能力を測定することです。私たちが運営する流動資金の主な源は運営活動から提供された現金だ。私たちは経営活動が提供する現金に依存して、私たちの短期流動性需要を満たすことができます。これは主に会社の給料と他の運営コストの支払いと資本支出に関するものです。私たちのWSE賃金や福祉に関する現金流通は，顧客からの前収金で一致することが多い。送金賃金や関連税収や福祉コストに関する信用リスクを最大限に削減するために，顧客に前払い賃金および関連賃金税や福祉コストを要求する。
私たちの貸借対照表は、WSEに関連する取引によって直接的または間接的に生成された資産および負債、賃金および関連税金および控除、私たちが後援する労働者補償および医療保険計画、および他の福祉計画を含む。私たちは要求された規制に制限されていませんが、私たちの会社の資産と負債は、以下のように、私たちのWSEに関連する雇用主義務を履行するために、私たちが持っている流動資産と負債とは別に管理しています
June 30, 20222021年12月31日
(単位：百万)会社WSE合計する会社WSE合計する
流動資産：
現金と現金等価物$336 $— $336 $612 $— $612 
投資する120 — 120 135 — 135 
制限された現金、現金等価物、および投資20 1,008 1,028 19 1,176 1,195 
その他流動資産76 397 473 91 406 497 
流動資産総額$552 $1,405 $1,957 $857 $1,582 $2,439 
流動負債総額$178 $1,405 $1,583 $157 $1,582 $1,739 
運営資本$374 $— $374 $700 $— $700 
WSE関連活動の運営資金
私たちは私たちがWSEに関連する現在の義務と2022年の信用計画債務を履行するのに十分な流動資産を持っていることを確実にするための資金を指定する。私たちは顧客からお金を受け取ることで、私たちのWSE給与明細書と福祉義務を管理します。これは通常、顧客の給料日の2~3日前に発生します。私たちは、私たちのWSEに関連する短期債務(例えば、賃金や関連税金、保険料、クレーム支払い)を定期的に審査し、これらの短期債務を履行するために必要な資金を指定し、これをPFCと呼ぶ。PFCは限定的な現金，現金等価物，投資として流動資産に計上されている。
私たちは限られた現金、現金等価物、投資で担保基金を維持することで、私たちの賛助福祉と労働者補償保険義務を管理します。これらの担保金額は通常各計画年度の開始時に確定し、私たちの保険会社は事実と状況が変化した時に担保残高を調整することを要求するかもしれません。私たちは定期的に保険会社との担保残高を審査し、将来は私たちの資本要求に応じてより多くの担保に資金を提供すると予想されています。私たちは、事業者への支払いの予想される時間に一致するために、制限された現金、現金等価物、および投資を流動資産および非流動資産に分類する
会社目的のための運営資金

2022年6月30日現在の会社運営資本は2021年12月31日より3.26億ドル減少したが、主に会社の無制限現金と現金等価物が2.76億ドル減少したため、現金を支払って株を購入し、Zenefitsを買収したためである
私たちは利用可能な現金と現金等価物を使用して、私たちの運営と規制要求を満たし、資本支出に資金を提供します。既存の流動資産、会社の経営活動からの持続的なキャッシュフロー、および発行可能な債務または株式証券によって、現在かつ合理的に予測可能な運営現金需要と将来の約束を満たすことができると信じている。私たちの既存の会社の現金と現金等価物、および正の運営資本は、少なくとも今後12ヶ月の運営資本支出需要を満たすのに十分であると信じています。
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2022 Q2 FORM 10-Q
経営陣の議論と分析
カタログ表
キャッシュフロー
次の表に上記の期間のキャッシュフロー活動を示します
 6月30日までの6ヶ月間
(単位：百万)20222021
会社WSE合計する会社WSE合計する
提供された現金純額(使用)：  
経営活動$293 $(168)$125 $240 $(430)$(190)
投資活動(184)(7)(191)(128)(7)(135)
融資活動(385)— (385)43 — 43 
現金と現金等価物の純増加(減少)は、制限されず、制限されない$(276)$(175)$(451)$155 $(437)$(282)
現金および現金等価物は、制限されず、制限されていない
期日の初め660 1,078 1,738 352 1,291 1,643 
期末$384 $903 $1,287 $507 $854 $1,361 
現金と現金等価物の純増加(減少)：
制限を受けない$(276)$— $(276)$163 $— $163 
制限される— (175)(175)(8)(437)(445)
経営活動
経営活動から提供される現金純額は以下のように構成される
 6月30日までの6ヶ月間
(単位：百万)20222021
経営活動提供の現金純額$125 $(190)
経営活動から提供される現金純額(WSEと略記)(168)(430)
経営活動が提供する現金純額--会社293 240 

WSE目的のための経営活動で使用される現金純額の前年比変化は，主に顧客支払いの時間，賃金と賃金税の支払い，クレジットを取り戻す決済および保険クレーム活動によるものである。制限された現金および現金等価物の変化は、制限された現金によってWSEに関連する債務を管理するため、運営部門が提供(または使用)するWSE現金に対応すると予想される。

2021年同期と比較して、2022年6月30日前半の会社運営キャッシュフローが増加したのは、純収入の増加と当社の債務返済のタイミングによるものです。
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2022 Q2 FORM 10-Q
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カタログ表
投資活動
以下に掲げる期間の投資活動で使用される現金は、主に購入投資と資本支出を含むが、一部は売却と満期投資の収益によって相殺される
 6月30日までの6ヶ月間
(単位：百万)20222021
投資：
購入投資(157)(267)
売却·満期投資による収益175 149 
Zenefitsを買収し、現金を買収した後の純額を差し引く(183)— 
投資提供の現金$(165)$(118)
資本支出のための現金$(26)$(17)
投資活動用の現金$(191)$(135)
投資する
私たちは一部の現金で有効期限が5年未満の投資レベルの証券に投資することができ、これらの証券は私たちの貸借対照表で投資に分類されている
私たちはまた、労働者に対する賠償責任の長期的な義務を履行するために、担保として持っている資金に投資します。これらの投資は私たちの貸借対照表で限定的な現金、現金等価物、および投資に分類される。私たちは、これらの投資の金額と予想保有期間を定期的に検討し、私たちが推定した長期労働者補償負債と予想される請求支払い傾向に合わせている。2022年6月30日まで、私たちの投資加重平均存続期間は2年未満で、平均スタンダード信用格付けはAAとなった。
2022年6月30日現在、我々は約18億ドルの限定性および非限定的現金、現金等価物および投資を持っており、そのうち3.36億ドルは非限定現金および現金等価物、2.79億ドルは非限定投資である。参考までに注2本表格10−Qに含まれる簡明総合財務諸表および関連付記にある。
2022年2月には，Zenefitsを2.09億ドルの総購入価格で買収し，条件を満たす売却株主に1，700万ドルのTriNet株を発行し，残りの部分は会社運営資金から現金で支払った.参考までに注10本表格10−Qに含まれる簡明総合財務諸表および関連付記にある。
資本支出
2022年上半期と2021年上半期には、既存のサービス製品や技術プラットフォームを強化しながら、ソフトウェアやハードウェアへの投資を継続しています。私たちは未来に私たちのソフトウェアとハードウェアに資本投資を続けると予想している
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2022 Q2 FORM 10-Q
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カタログ表
融資活動
2022年上半期と2021年上半期の融資活動が提供する現金純額には、私たちの債務と持分関連活動が含まれています。
 6月30日までの6ヶ月間
(単位：百万)20222021
融資活動
普通株買い戻し$(385)$(78)
2029年債券発行で得られた金— 500 
借金を返済する— (370)
債務発行コストを支払う— (7)
長期融資費を支払う— (2)
融資活動から提供された現金$(385)$43 
2022年2月、私たちの取締役会は、2014年5月に開始された当社が行っている株式買い戻し計画を3億ドル増やすことを承認しました。私たちはこの計画を使って私たちの株主に価値を返し、私たちの株式インセンティブ計画と従業員購入計画に基づいて株式発行による希釈を相殺します。
同様に2022年2月には、現金で3億ドルの発行済み株式と発行済み普通株を購入し、最大2%の発行済み普通株を購入する権利を受ける買収要約を発表した。買収要項は2022年3月17日に満期となる。買収要約の条項や条件に基づき，吾らは入札を受け，1株86.50ドルで3，653，690株の株式を購入し，総コストは約3.19億ドルであり，買収要約に関する費用や支出を含む.私たちが購入を受けた3，653，690株には185，971株が含まれており、これらの株は私たちの権利に基づいて選択して購入したもので、最大2%の流通株を追加購入することができる。
2022年上半期には、完成した買収要約を含めて株式買い戻し計画により、合計4，419，423株の普通株を約3.8億ドルで買い戻し、コストを加えた。2022年6月30日まで、私たちの取締役会のすべての許可に基づいて、約1.84億ドルの買い戻しが可能です。私たちは現在の現金と持続的な経営活動で発生した現金を使ってこの株の買い戻し計画に資金を提供する予定です
2021年2月、元金総額5億ドルの2029年債を発行した。その中で3.7億ドルは私たちの2018年の定期融資を返済して終了するために使用される。残りの資金は一般企業用途に使用される。さらなる情報については、2021年Form 10-K第2部第8項“財務諸表及び補足データ”の付記9を参照されたい。
資本資源
2022年6月30日現在、私たちの2029年債券の元本総額は5億ドルです。2029年手形を管理する契約には、(I)債務を保証するために特定の資産に留置権を設定する制限契約、(Ii)2029年手形の保証を同時に提供するのではなく、特定の債務の付属保証を与えること、および(Iii)他の人と合併または合併するか、または私たちのすべてまたはほとんどの資産を他の人に売却または他の方法で処理することが含まれるが、いずれの場合も、いくつかの習慣的な例外の規定によって制限される
私たちの2021年信用協定は5億ドルの循環信用計画を含む。2022年6月30日まで、私たちの2021年の信用協定によると、私たちは4.95億ドルが利用可能です。2021年の信用協定には、債務および留置権、資産の売却、制限支払い(配当および投資を含む)を行う能力を制限する負の契約が含まれていますが、いくつかの例外は除外されています。また、“2021年信用協定”には、他の習慣的な肯定と否定契約および習慣的違約事件も含まれている。2021年の信用協定には、会社にある最高の総純資産率を維持することが要求される財務契約も含まれている。
2022年6月30日現在、私たちは2021年の信用協定下のすべての財務契約を遵守しています。

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2022 Q2 FORM 10-Q
経営陣の議論と分析
カタログ表
重要な会計政策、見積もり、判断
以下の重大な推定または判断を必要とする追加項目を含むことに加えて、私たちの重要な会計政策は、2021年にForm 10-Kで議論されたように大きな変化はありません。

企業合併
買収会計方法では、買収日の推定公正価値に基づいて、買収の確認可能資産と被買収側が負担する負債を確認するのが一般的である。私たちは譲渡された価格に対する公正価値を、買収された確認可能な資産と負担する負債の推定公正価値の超過部分を差し引いたものとして計量する。参考までに注10本表第I部では、第1項財務諸表及び補足データを作成する。
買収会計方法は私たちに判断を要求し、買収日までの企業合併要素の公正価値に対して重大な推定と仮定を行い、無形資産を識別できる推定公正価値、繰延税金項目資産推定値の準備、不確定税収状況に関連する負債及び或いは有事項を含む。この方法では，取得日までに存在する事実や状況に関する新たな情報を反映させるために，1年の計量期間内にこれらの見積りを整備することも可能であり，これらの事実や状況が分かれば，その日付までに確認された金額の計測に影響を与える.買収に関連する資産や負債の公正価値記録のための一時的な金額を遡及的に調整することを要求されれば、これらの調整は純収入を大幅に減少させ、総合貸借対照表上の資産価値を低下させる可能性がある。
これらの重要な見積もり自体は不確実であり、将来の経済状況、買収された資産や顧客行動から生じる将来のキャッシュフローに関係していると予想されるからである。その後の実際の結果や基礎業務活動の更新予測が，これらの価値を開発するための仮定や予測に比べて変化すれば，減価費用を記録する可能性がある.また、減価償却や償却費用の計算に用いられるいくつかの買収資産の経済寿命を推定した。もし私たちの経済寿命の見積もりが変化すれば、減価償却や償却費用は加速または減速する可能性がある。
最近の会計公告
我々が2021年Form 10-Kで議論した最近の会計声明には実質的な変化はなかった。
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2022 Q2 FORM 10-Q
市場リスクの定量的·定性的開示について
制御プログラムやプログラムは
カタログ表
市場リスクの定量的·定性的開示について
私たちの金利変化に対する開放は主に私たちのポートフォリオと関連がある。アメリカの金利の変化は会社の現金、現金等価物、私たちが投資した公正な価値で稼いだ利息に影響を与えます。
私たちの現金等価物は主に通貨市場共同基金で構成されており、これらの基金は金利リスクの大きな影響を受けない。私たちの投資は一般的に固定金利を含むので、金利リスクの影響を受ける。したがって、これらの証券の時価は現行金利の変化の影響を受ける。私たちは私たちの投資政策の最低信用品質、流動性、多様性、その他の要求を満たすツールに投資することで、金利リスクと信用リスクに対する開放を制限しようとしている。私たちの投資は流動性が強く、投資レベルの証券で構成されている。2022年6月30日と2021年12月31日には、投資残高金利の変化のリスクは大きくない。
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2022 Q2 FORM 10-Q
市場リスクの定量的·定性的開示について
制御プログラムやプログラムは
カタログ表
制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々の最高経営責任者(CEO)と最高財務責任者(CFO)の参加の下、1934年の証券取引法(改正)または取引法における規則13 a-15(E)および15 d-15(E)の定義に適合する2022年6月30日までの開示制御およびプログラムの有効性を評価した
2022年6月30日現在の開示制御及び手続の評価によると、我々の最高経営責任者及び最高財務官は、(I)取引法に基づいて提出又は提出された会社報告において会社に開示を要求する情報を蓄積し、最高経営者及び最高財務官を含む会社経営者に伝達し、開示すべき情報をタイムリーに決定するために、(Ii)米国証券取引委員会規則及び表が指定された期間内にこのような情報を記録、処理、まとめ、報告することを確実にするために、会社の開示制御及び手続を有効にすると結論している
我々の結論は，本四半期報告Form 10−Qに含まれる簡明総合財務諸表は，すべての重要な点で我々の財務状況，経営業績，キャッシュフローと一致しており，米国公認会計基準に適合していることである。
財務報告の内部統制の変化
2022年6月30日までの四半期内に、著者らは新しい総分類台帳とサブ台帳を含む新しい企業資源計画(ERP)システムの実施を基本的に完成した。これはいくつかのバックグラウンドプロセスと手続きの変化を招き、更に私たちの財務報告内部統制制度に実質的な変化を招いた。企業資源計画システムは、他の以外に、ある人工業務フローと機能を自動化と標準化することによって効率を高めることを目的とし、著者らの財務報告内部制御の重要な構成部分とする。
2022年6月30日までの四半期内に、取引所法案規則13 a-15(D)および15 d-15(D)に要求された評価によると、財務報告の内部統制には他の変化はなく、これらの変化は財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的な可能性が財務報告の内部統制に大きな影響を与えたりしている。
制御とプログラムの有効性の制限
開示制御及びプログラムを設計·評価する際に、管理層は、任意の制御及びプログラムは、設計及び動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできないことを認識している。また、開示制御およびプログラムの設計は、管理層に、そのコストに対する可能な制御およびプログラムの利益を評価する際に判断することが要求されるリソース制限が存在するという事実を反映しなければならない。
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2022 Q2 FORM 10-Q
財務諸表
カタログ表

TriNetグループ会社

簡明総合収益表と包括収益表(未監査)
 6月30日までの3ヶ月間6月30日までの6ヶ月間
(1株当たり100万ドルを除いて)2022202120222021
専門サービス収入
$182 $156 $376 $309 
保険サービス収入
1,018 944 2,042 1,851 
総収入
1,200 1,100 2,418 2,160 
保険料
852 798 1,675 1,549 
サービス提供のコスト
76 66 146 130 
販売とマーケティング
62 45 107 91 
一般と行政
55 40 102 76 
システム開発とプログラミング
20 11 36 24 
無形資産の減価償却と償却
16 19 29 31 
総コストと運営費用
1,081 979 2,095 1,901 
営業収入
119 121 323 259 
その他の収入(支出)：
利息支出、銀行手数料その他
(5)(5)(11)(10)
利子収入
2 1 3 3 
所得税未払いの収入
116 117 315 252 
所得税
31 26 85 60 
純収入
$85 $91 $230 $192 
所得税を差し引いたその他の総合損失(3)— (11)(1)
総合収益
$82 $91 $219 $191 
1株当たり純収益：
基本的な情報
$1.36 $1.38 $3.62 $2.91 
薄めにする
$1.35 $1.37 $3.58 $2.87 
加重平均株価：
基本的な情報
62 66 64 66 
薄めにする
63 67 64 67 
添付の説明を参照してください。
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2022 Q2 FORM 10-Q
財務諸表
カタログ表
TriNetグループ会社
簡明総合貸借対照表(未監査)
六月三十日十二月三十一日
(百万単位で、1株当たりのデータは含まれていません)20222021
資産
流動資産：
現金と現金等価物
$336 $612 
投資する
120 135 
制限された現金、現金等価物、および投資
1,028 1,195 
売掛金純額
9 15 
未開収入，純額
309 324 
前払い費用，純額
62 67 
その他流動資産
93 91 
流動資産総額1,957 2,439 
非流動制限現金、現金等価物、および投資
149 166 
非流動投資
159 168 
財産、設備、ソフトウェア、純額
84 79 
経営的リース使用権資産
45 42 
商誉
430 294 
その他無形資産、純額
95 6 
その他の資産
125 115 
総資産$3,044 $3,309 
負債と株主権益
流動負債：
売掛金とその他の流動負債
$108 $86 
顧客預金と他の顧客負債
74 97 
給料に応じて計算する
568 369 
健康保険費用を計算すべきで，純額
151 174 
労働者の補償費用と純額を計算しなければならない
54 55 
賃金税債務その他賃金源泉徴収
597 929 
リース負債を経営する
15 11 
保険料その他支払金
16 18 
流動負債総額1,583 1,739 
長期債務、非流動債務
495 495 
労働者補償費用，非流動，純額を計算しなければならない
127 135 
税金を繰延する
22 11 
非流動経営賃貸負債
45 41 
他の非流動負債
9 7 
総負債2,281 2,428 
引受金とまたは事項がある注5)
株主権益：
優先株— — 
($0.000025一株当たりの額面20,000,000ライセンス株；違います。2022年6月30日および2021年12月31日に発行または発行される株式)
普通株と追加実収資本861 808 
($0.000025一株当たりの額面750,000,000ライセンス株；62,087,303 そして65,968,2242022年6月30日および2021年12月31日に発行および発行された株式)
利益剰余金(累積損失)(86)74 
その他の総合損失を累計する(12)(1)
株主権益総額763 881 
総負債と株主権益$3,044 $3,309 
添付の説明を参照してください。
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財務諸表
カタログ表
TriNetグループ会社
株主権益報告書(監査を経ず)を簡明合併
6月30日までの3ヶ月間6月30日までの6ヶ月間
(単位：百万)
2022202120222021
株主権益総額·期初残高$695 $653 $881 $607 
普通株と追加実収資本
期初残高
837 758 808 747 
株式オプションを行使して普通株を発行する
1 — 1 — 
従業員の株式購入のために普通株を発行する計画
5 5 5 5 
Zenefits買収のために普通株を発行する— — 17 — 
株に基づく報酬費用
18 13 30 24 
期末残高
861 776 861 776 
利益剰余金(累積損失)
期初残高
(133)(108)74 (144)
純収入
85 91 230 192 
普通株買い戻し
(33)(14)(382)(74)
必要な従業員に対する源泉徴収税金の効果的な買い戻しの奨励
(5)(4)(8)(9)
期末残高
(86)(35)(86)(35)
その他の総合収益を累計する
期初残高
(9)3 (1)4 
その他総合損失(3)— (11)(1)
期末残高
(12)3 (12)3 
株主権益総額·期末残高
$763 $744 $763 $744 
添付の説明を参照してください。

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財務諸表
カタログ表
TriNetグループ会社
簡明合併現金フロー表(監査なし)
 6月30日までの6ヶ月間
(単位：百万)20222021
経営活動
純収入
$230 $192 
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する：
減価償却および償却
46 45 
株に基づく報酬30 24 
ROU資産の償却、レンタルの修正、減価6 6 
他にも3 2 
経営性資産と負債変動状況：
売掛金純額
8 10 
未開収入，純額16 (100)
その他の資産と前払い費用、純額(17)(37)
売掛金とその他の負債2 26 
顧客預金と他の顧客負債(23)(2)
給料に応じて計算する196 197 
健康保険費用を計算すべきで，純額(23)(17)
労働者の補償費用と純額を計算しなければならない(9)(7)
賃金税とその他の賃金を減納する(332)(523)
リース負債を経営する(8)(6)
経営活動提供の現金純額125 (190)
投資活動
有価証券を購入する
(157)(267)
有価証券の売却と満期の収益175 149 
財産と設備を購入する(26)(17)
Zenefitsを買収し、現金を買収した後の純額を差し引く(183)— 
投資活動のための現金純額
(191)(135)
融資活動
普通株買い戻し
(382)(74)
普通株式を発行して得た金
5 5 
必要な従業員に対する源泉徴収税金の効果的な買い戻しの奨励
(8)(9)
長期融資費と債務発行コストを支払う— (9)
2029年債券発行で得られた金— 500 
債務を返済する
— (370)
融資活動提供の現金純額(385)43 
現金と現金等価物の純減少は、制限されず、制限されていない(451)(282)
現金および現金等価物は、制限されず、制限されていない
期日の初め
1,738 1,643 
期末
$1,287 $1,361 
キャッシュフロー情報の補足開示
支払の利子
$9 $2 
所得税(税金の払い戻し)を納めた純額$37 $45 
添付の説明を参照してください。
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財務諸表
カタログ表
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
注1業務記述と重要な会計政策
業務説明
TriNet Group，Inc.(TriNet，またはThe Company，WE，Our and Us)は、共同雇用モデルで中小企業に包括的な人材解決策を提供する専門的な雇用主組織である。これらの人材ソリューションには、複数の州の給与処理および税務管理、従業員福祉計画(医療保険および退職計画を含む)、労働者補償保険およびクレーム管理、雇用·福祉法律コンプライアンス、および他の人的資源関連サービスが含まれる。共同雇用関係を通じて、私たちは建設現場従業員(WSE)のいくつかの雇用関連の行政と監督目的の届出雇用主であり、以下を含む
•給料と賃金で補償します
•雇用主の賃金に関連した税金支払いは
•従業員の給料に関する税金の源泉徴収と支払いは
•健康保険や生命保険などの従業員福祉プログラム
•労災賠償カバー面
私たちの顧客はWSEの日常業務を担当しています。
Zenefitsを買収することにより、中小企業にクラウドベースの人材管理サービスを提供し、クラウドベースのソフトウェアプラットフォームから求人、入社、従業員情報の管理、賃金処理と賃金税管理、医療保険、その他の福祉を管理できるようにした。私たちはこのようなユーザーの共通雇用主や記録された雇用主ではない。

私たちの業務は1つは報告可能な部分。私たちのすべてのサービス収入は外部顧客から来ています。少ないです1私たちの収入の10%はアメリカ以外の地域から来ている。
陳述の基礎
当該等の審査されていない簡明総合財務諸表及び付記は米国公認の中期財務報告会計原則及びアメリカ証券取引委員会規則及び条例S-X表10-Q及び規則10-01の指示に基づいて作成された。当社が公認会計原則に基づいて作成した年次財務諸表に含まれるいくつかの資料及び付記開示は、すでに当該等の規則及び規定に基づいて簡素化又は漏れている。経営陣は、簡明な連結財務諸表は、公平な財務に必要なすべての正常かつ恒常的な調整を反映していると考えているAlレポートを示します。2022年6月30日までの3カ月と6カ月の経営業績は必ずしも通年予想される経営業績を代表するとは限らない。これらの財務諸表は，当社の2021年12月31日までの年次報告Form 10−K(2021年Form 10−K)(2021年Form 10−K)の財務諸表と補足データの第2部第8項に記載されている監査された総合財務諸表とともに読まなければならない。前年のある金額は今期の新聞に該当するように再分類された。

予算の使用
公認会計原則に従って財務諸表を作成することは、いくつかの報告金額と関連開示に影響を与える推定と仮定を行うことを要求する
これらの見積り数は歴史的経験や様々な他の仮説に基づいており，これらの仮説は我々が把握している事実から合理的であると考えられる.推定時には、いくつかの仮定は高さが不確実である。実際の経験と使用の仮定が異なれば、私たちの連結財務諸表は大きな影響を受ける可能性があります。
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財務諸表
カタログ表
収入確認
性能義務：クラウドHCMサービス
私たちはクラウドプラットフォームを通じて費用を徴収し、私たちの人力資源管理ソフトウェアプラットフォームと関連サービスに購読プロトコルを提供します。高度なソフトウェアとサービスのソフトウェア料金はユーザーごとに毎月計算されます。いくつかのソフトウェア費用は取引ごとに稼いでいる
我々は，我々のクラウドベースのソフトウェアであるサービスへのアクセスを時間とともに提供し，使用する契約に基づく取引を処理することで性能義務を履行する.この業績義務に関する収入報告は専門サービス収入である。使用量に基づいていない料金については、サービスを提供する時間帯は契約条項に見合っており、サービスを提供することが義務付けられている時間帯であるからです。有効/実施が完了すると，サービスを提供する月に応じて契約履行義務を時間的に確認する.利用に基づく費用については、収入は私たちが顧客に使用を提供する月に確認します。いくつかの契約は、追加の権利の交付中に確認される追加のユーザ権利を購入する選択権を有する。
支払い条項と条件は契約のタイプによって異なります。私たちの標準条項は領収書を発行する時にすぐに支払うことを要求しますが、契約が約束された場合、30日以内に支払うことを要求します。収入確認時間と領収書発行時間が異なる場合、私たちの契約には重要な融資部分が含まれていないことが確認されました。
信用を回復する
貸借対照表に含まれる顧客預金および他の顧客負債に含まれる回収信用未返済履行債務残高は以下のように変動する
June 30, 2022
(単位：百万)3か月まで6か月まで
期初残高$10 $23 
(+)課税項目— — 
(-)お客様に配布(9)(22)
期末残高$1 $1 
可変対価格と定価配分
私たちの顧客との契約には一般的に可変な価格は含まれていません。しかし、私たちは時々可変対価格と考えられる顧客にポイントを提供するかもしれない。契約更新に関する奨励ポイントは，契約開始時に取引価格の一部として収入の減少と記録され，その相対的に独立した販売価格に応じて履行義務に割り当てられる.我々の保険コスト表現に基づく信用は、保険サービス収入の減少として記録され、貸借対照表上の顧客預金及び他の顧客負債に含まれる。2022年6月30日までの3ヶ月間に25我々の2022年信用計画によると，12カ月以内に条件を満たした顧客に支払われ，2022年6月30日現在，本年度の医療コストの期待表現に関連している。
健康保険費用を計算する
我々は，団体健康，歯科，先見性を含む一連の従業員福祉計画をERISA第3(5)条に基づいて雇用主計画の発起人として開始·管理している。2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちの大部分の団体健康保険コストはリスクに基づく計画と関連がある。私たちの残りの団体健康保険費用は費用を保証するための保険書です
計算すべき健康保険料は、リスクに基づく健康保険証に基づいて賠償免除層内でクレームを支払うキャリアの推定未払い費用を支払うためのものである。これらの計算費用には、発生したが支払われていないクレーム推定数を加えた報告された損失の推定数が含まれる。著者らは外部精算研究に基づいて定期的に計算すべき医療保険費用を評価し、これらの研究は他の関連要素、例えば現在と歴史クレーム支払いモード、計画保険率と医療傾向料率を含む
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2022 Q2 FORM 10-Q
財務諸表
カタログ表
いくつかの運送業者契約では、私たちは後続期間の予想クレーム活動を前払いすることを要求されます。これらの合意により前払いされた残高は，債務の純決済を可能にし，計算すべき健康保険費用を相殺する。2022年6月30日と2021年12月31日まで、前払いと雑入金相殺保険費用は#ドルです55百万ドルとドル54それぞれ100万ドルです前払い金額が私たちが記録した負債を超えた場合、純資産は前払い費用に計上されます。2022年6月30日と2021年12月31日までに、医療保険コストを計算して前払い費用を相殺した74百万ドルとドル79それぞれ100万ドルです
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2022 Q2 FORM 10-Q
財務諸表
カタログ表
注2現金、現金等価物、投資--無制限と制限
私たちのいくつかの労災補償と健康福祉保険会社と締結された協定条項によると、私たちは信託口座で特定の保険会社の利益のために担保を保留し、私たちの賠償免除額の範囲内で保証人のクレーム金を返済しなければならない。私たちは担保の一部を有価証券に投資する。我々は、これらの信託口座の流れおよび非流動部分を、連結貸借対照表上で限定的な現金、現金等価物、および投資として報告する。
私たちの顧客は私たちの顧客の給料を処理する前に彼らの給料と関連する税金と他の源泉徴収債務を前払いすることを要求します。この前払いは、制限された現金、現金等価物、および投資に含まれ、徴収された賃金資金として、待機賃金、賃金税債務、および他の賃金源泉徴収を支払うために指定される。
当社はまた、利用可能な会社資金に投資し、主にわが社の投資政策の要求に適合し、売却可能(AFS)に分類された固定収益証券に投資している。
私たちの現金、現金等価物、および投資総額の概要は以下の通りです
June 30, 20222021年12月31日
(単位：百万)現金と現金等価物販売可能な有価証券合計する現金と現金等価物販売可能な有価証券合計する
現金と現金等価物$336 $— $336 $612 $— $612 
投資する— 120 120 — 135 135 
制限された現金、現金等価物、および投資：
受け取った賃金総額資金836 — 836 1,012 — 1,012 
健康福祉クレームの担保27 105 132 25 98 123 
労働者クレームの担保57 — 57 58 — 58 
その他保証金3 — 3 2 — 2 
制限された現金、現金等価物、および投資総額923 105 1,028 1,097 98 1,195 
非流動投資— 159 159 — 168 168 
非流動制限現金、現金等価物、および投資
労働者クレームの担保24 121 145 29 137 166 
その他保証金4 — 4 — — — 
合計する$1,287 $505 $1,792 $1,738 $538 $2,276 


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2022 Q2 FORM 10-Q
財務諸表
カタログ表
注3金融商品と公正価値計測

以下の表は、2022年6月30日と2021年12月31日までの金融商品と経常公正価値の計量、および私たちのAFS投資の償却コスト、未実現収益総額、未実現損失総額と公正価値を重要なカテゴリ別にまとめた

(単位：百万)公正価値水準原価を償却する未実現収益総額未実現損失総額公正価値現金と現金等価物投資する制限された現金、現金等価物、および投資
June 30, 2022
現金等価物：
貨幣市場共同基金レベル1$228 $— $— $228 $139 $— $89 
アメリカ国債レベル242 — — 4242 — — 
現金等価物合計270 — — 270181 — 89 
AFS投資：
資産支援証券レベル246 — (2)44 — 44 — 
社債レベル2163 — (5)158 — 128 30 
代理証券レベル223 — (1)22 — 4 18 
アメリカ国債レベル2271 — (8)263 — 94 169 
預金証書レベル29 — — 9 — 9 
その他債務証券レベル29 — — 9 — 9 — 
AFS総投資$521 $— $(16)$505 $— $279 $226 

(単位：百万)公正価値水準原価を償却する未実現収益総額未実現損失総額公正価値現金と現金等価物投資する制限された現金、現金等価物、および投資
2021年12月31日
現金等価物：
貨幣市場共同基金レベル1$97 $— $— $97 $4 $— $93 
アメリカ国債レベル222 — — 2221 — 1 
現金等価物合計119 — — 11925 — 94 
AFS投資：
資産支援証券レベル249 — — 49 — 49 — 
社債レベル2167 1 (1)167 — 137 30 
代理証券レベル217 — — 17 — 2 15 
アメリカ国債レベル2285 1 (1)285 — 106 179 
預金証書レベル211 — — 11 — — 11 
その他債務証券レベル29 — — 9 — 9 — 
AFS総投資$538 $2 $(2)$538 $— $303 $235 

2022年6月30日現在、未実現損失額が12カ月を超えるAFS投資に関する未実現損失総額は重要ではない。2021年12月31日現在、赤字総額を達成していないことは重要ではない。

金融商品の公正価値

私たちは私たちの証券の公正な価値を決定するために独立した価格源を使用する。独立した価格設定源は、市場方法を含む、資産カテゴリごとに異なる価格設定モデルを使用する。価格設定モデルの入力および仮定は、比較可能な証券の取引、取引業者のオファー、信用利差、収益率曲線、および他の市場に関連するデータを含む市場観察可能な入力である。

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吾らは独立定価サービスから取得した価格を調整していないが、私らは独立定価サービスから受け取った価格は、計量日に資産を売却する際に受け取る価格(退出価格)を代表すると信じている。

現金等価物と制限的現金等価物の納期が短いため，その帳票価値はその公正価値に近い.

2022年6月30日と2021年12月31日現在、私たちの貸借対照表には公認された3級金融商品は何もありません。2022年6月30日までと2021年12月31日までの水準は移行していない

AFS投資の未実現損失

2022年6月30日現在、AFS投資の未実現損失が12カ月を超えることに関する未実現損失総額は重要ではない。2021年12月31日現在、赤字総額を達成していないことは重要ではない。

固定収益証券の未実現損失は主に市場金利の変化と発行者の財務状況によるものである。発行者の財務状況を分析する際には、証券が連邦政府またはその機関によって発行されているかどうか、信用格付け機関が格付けを引き下げているかどうか、業界アナリストの報告を考慮する。ほとんどの未実現損失は市場金利の変化によって駆動されると信じているので、私たちは期限が切れるまで、あるいは予測可能な未来にこれらの投資を持つことができるので、減価費用は必要ありません。実際の満期日は契約満期日とは異なる可能性があります。借り手は事前返済罰金がある場合や事前返済なしに債務を早期返済する権利がある可能性があるからです

販売と満期日

契約期限日別の債務投資公正価値は以下の通りである

(単位：百万)June 30, 2022
1年かそれ以下$184 
1年から5年以上284 
5年から10年以上11 
10数年来26 
公正価値$505 

AFS証券の2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の販売総収益と満期日は以下の通りである。2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間、売却投資により無形の達成損益総額を獲得しました。
6月30日までの3ヶ月間6月30日までの6ヶ月間
(単位：百万)2022202120222021
販売毛収入$21 $39 $43 $80 
満期総収益83 32 132 75 
合計する$104 $71 $175 $155 
長期債務の公正価値
私たちの2029年債券の公正価値は第三者定価サービスから得られ、観察可能な市場投入に基づいている。したがって，優先チケットの公正価値は，公正価値計測の階層構造において第2レベルとみなされる.2022年6月30日現在，我々の2029年手形はそのコスト(発行コストを差し引く)で入金され，公正価値は$である412百万ドルとドル500それぞれ2022年6月30日と2021年12月31日まで。



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注4労働者補償費用を計算しなければならない
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の合計労働者報酬コスト活動をまとめています
3か月まで
六月三十日		6か月まで
六月三十日
(単位：百万)2022202120222021
総費用を計算し，期日前に計算する$199 $205 $198 $205 
すでに招いた
本年度16 18 33 33 
数年前(15)(12)(20)(15)
発生した総金額1 6 13 18 
支払い済みです
本年度(2)(2)(2)(3)
数年前(9)(11)(20)(22)
支払済み総額(11)(13)(22)(25)
費用総額，期末を計上する$189 $198 $189 $198 
以下は、簡明総合貸借対照表上の労災賠償負債の概要である
(単位：百万)June 30, 20222021年12月31日
費用総額，期末を計上する$189 $198 
運送業者に支払って原価の担保を相殺する(8)(8)
総コストを計算して，運送人の担保を差し引く$181 $190 
1年足らずで支払う
(運送業者への支払担保純額$22022年6月30日と2021年12月31日)
$54 $55 
1年以上支払わなければなりません
(運送業者への支払担保純額$62022年6月30日と2021年12月31日)
127 135 
総コストを計算して，運送人の担保を差し引く$181 $190 
数年前に発生した損失は労働者賠償クレームの最終損失推定数の変化である。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間、有利な発展は、報告書のクレーム平均規模が予想を下回ったためである。
2022年6月30日と2021年12月31日までに43保険会社が持っている2期担保はいずれも百万ドルです8協定が許可された場合、この2つの期間の100万ドルは、計算された労働者補償費用から相殺され、保有担保の保険義務で純決済される。
注5引受金とその他の事項
事件があったり
2020年9月29日、米国フロリダ州中区地域裁判所代表者はTriNetのある子会社の取締役や他のTriNet従業員に集団訴訟を起こした二つTriNetの適格職場従業員が獲得可能な退職計画には，TriNet 401(K)計画とTriNet Select 401(K)計画がある.起訴状はPEOを含むいくつかの雇用主に対する最近のクレームと類似しており、一般的に被告は1974年の“従業員退職収入保障法”の下での監督計画投資と記録保存費用に関する計画参加者へのいくつかの受託義務に違反したと告発されている。現在、私たちはこれと関連したどんな可能な損失や損失範囲も合理的に見積もることができない。私たちはこのようなクレームに根拠がないと思う。
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カタログ表
私たちは、私たちの顧客との紛争や様々な集団訴訟、集団訴訟、代表訴訟、その他の訴訟を含む、私たちの正常な業務過程で生じる様々な訴訟、法的手続き、クレームに時々巻き込まれる可能性があり、これらの訴訟は、私たちの顧客とWSEとの共同雇用関係の性質によるものであり、これらの訴訟では、私たちは被告とされている。また，我々と顧客やWSEとの共同雇用関係の性質から，我々がこのような違反に関与しなくても，連邦や州法律違反により責任を負う可能性がある.お客様との合意にはお客様の行動に関する賠償条項が含まれていますが、すべての場合にこれらの条項を利用することはできないかもしれません。私たちは私たちの現在のこれらの事項が損失する可能性のある最適な推定値を集計しました。これらの事項は単独で、全体的に私たちの総合財務諸表に関係ありません。
上記の事項の結果は正確に予測できないにもかかわらず、経営陣は現在、このようなクレームや訴訟手続きが私たちの総合的な財務状況、経営業績、あるいはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすとは考えていない。しかしながら、任意の特定事項の不利な解決、または将来得られた追加情報に基づいて、上述した任意の事項に対する我々のリスクを再評価することは、私たちの総合的な財務状況、経営業績、またはキャッシュフローに大きな影響を与える可能性がある。
注6株に基づく報酬
制限株式単位(RSU)および制限株式報酬(RSA)
時間ベースのRSUとRSAは通常4年制学期です。業績に基づくRSUおよびRSAは、帰属要求の制約を受け、付与通知に定義されたいくつかの財務業績指標に部分的に基づいて利益を得る。実際に取得した株式の数は0%から200目標報酬の%です。2022年と2021年に付与された業績奨励は、1年間の業績期間に応じて獲得されたが、その後の長年の時間ベースの帰属50%の株式は1年業績が満了した後と次の年に余剰株式を保有します。2019年に付与された業績奨励は以前に廃止された。参加者が付与前にサービスを終了した場合、RSUおよびRSAは通常没収される。
次の表は、2022年6月30日までの6ヶ月間のRSUとRSA活動をまとめています
時間ベースRSUとRSA
総数
RSUの数
総数
RSAの数
総数
の株
加重平均
授与日
公正価値
2021年12月31日現在帰属していません1,008,927 5,744 1,014,671 $68.74 
授与する825,693 — 825,693 88.21 
既得(289,487)(5,744)(295,231)68.14 
没収される(128,729)— (128,729)75.14 
2022年6月30日は帰属していない1,416,404 — 1,416,404 $79.63 
性能に基づくRSUとRSA
総数
RSUの数
加重平均
授与日
公正価値
2021年12月31日現在帰属していません255,224 $67.16 
授与する213,943 87.52 
既得(7,393)52.86 
没収される(16,432)83.68 
2022年6月30日は帰属していない445,342 $76.57 
Zenefits限定株
Zenefitsの買収と関係がある(参照)注11)、買収終了時に帰属していないZenefits制限株は、総対価格の比例シェアを獲得し、四半期ごとに現金で支払うように変換される18継続サービスが必要な月です。従業員が付与される前にサービスを終了した場合、支払われていない金額は通常没収される。2022年6月30日現在、未払い金は$10百万ドルです。
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株に基づく報酬
私たちの株式計画に基づいて従業員に与えられる株式ベースの報酬支出は以下のとおりである
 6月30日までの3ヶ月間6月30日までの6ヶ月間
(単位：百万)2022202120222021
サービス提供のコスト$4 $3 $6 $6 
販売とマーケティング2 2 3 3 
一般と行政11 7 19 13 
システム開発とプログラミングコスト1 1 2 2 
株式ベースの報酬総額$18 $13 $30 $24 
注7株主権益
普通株
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間の私たちが発行した普通株式の期初と期末残高を示しています
3か月まで
六月三十日		6か月まで
六月三十日
2022202120222021
発行済み株式と発行済み株式，期初残高62,258,896 65,881,233 65,968,224 66,456,663 
既得制限株式単位から普通株を発行する
170,358 130,560 296,880 346,518 
株式オプションを行使して普通株を発行する
43,700 8,894 72,389 29,735 
従業員の株式購入のために普通株を発行する計画
73,808 74,070 73,808 74,070 
Zenefits買収のために普通株を発行する
— — 193,221 — 
普通株買い戻し
(408,478)(181,250)(4,419,423)(925,251)
必要な従業員に対する源泉徴収税金の効果的な買い戻しの奨励
(50,981)(49,391)(97,796)(117,619)
発行済み株と発行済み株，期末残高
62,087,303 65,864,116 62,087,303 65,864,116 
株の買い戻し
2022年2月に取締役会が承認しました300私たちが行っている株式買い戻し計画は100万ドル増加した。この買い戻し授権書は期限が切れていない。2022年3月17日，我々は買収要約を完了し，この要約で買い戻しを行った3,653,690普通株、価格は$86.501株当たり、総費用は約$です319購入に直接起因するコストが含まれている100万ドル。
2022年6月30日までの6ヶ月間に全部で購入しました4,419,423普通株、価格は約$です380百万ドル、コストを加えて、私たちの買収契約を通じて株を買い戻すことを含みます。
私たちは株が買収されている間に株を解約し、この支払いを株主権益の減少として計算します。2022年6月30日までの約184この計画によると、取締役会のすべての許可の下で、私たちの普通株をさらに買い戻すために100万ドルが残っている。
注8所得税

有効税率(ETR)27%和222022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月の27%和24それぞれ2022年上半期と2021年上半期の6%である。私たちの前年のETRは、私たちが以前アメリカ国税局から得た論争のある売掛金の有利な調整から利益を得た。

私たちはアメリカ連邦、各州、地方司法管轄区、そしてカナダとインドで税金を払わなければなりません。私たちは2016年度とこれからの年度の連邦と重要な州所得税審査に開放的だ。
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財務諸表
カタログ表
注91株当たり収益(EPS)
以下の表に我々の普通株の基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益の計算方法を示す
 3か月まで
六月三十日		6か月まで
六月三十日
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)2022202120222021
純収入$85 $91 $230 $192 
普通株式加重平均株式を発行した62 66 64 66 
基本1株当たりの収益$1.36 $1.38 $3.62 $2.91 
純収入$85 $91 $230 $192 
普通株式加重平均株式を発行した62 66 64 66 
株式オプションと制限株式単位の希釈効果1 1 — 1 
普通株式加重平均株式を発行した63 67 64 67 
1株当たりの収益を薄める$1.35 $1.37 $3.58 $2.87 
普通株等価物はその逆希釈作用により希釈後の1株当たり収益には含まれない
1 1 1 1 
注10Zenefitsを買収する
2022年2月15日、会社は大手クラウド人力資源プラットフォームZenefitsの全流通株を買収し、Zenefitsは中小企業のために設計された革新的で直感的な人的資源、福祉、給与、従業員敬業度ソフトウェアを提供する。ZenefitsとそのクラウドベースのHCMソフトウェアを買収することで、連携雇用モデルを使用することなく、すべての中小企業に多様な製品やサービスを提供することができ、中小企業の全ライフサイクルにわたって動的にサービスを提供し、サービスする顧客を拡大することができると信じている。
当社は、米国会計基準第805条に基づいて企業合併を会計処理する買収方法に基づいて今回の買収を記録し、買収された確認可能な資産と負担する負債を買収日の公正価値で確認した。私たちは譲渡された現金と株式の代価の超過部分を計量し、私たちも公正な価値で計量し、買収日の識別可能な資産と負担する負債の公正価値を差し引く。取得された資産および負担された負債の価値は、本四半期までの報告10-Q表の公正価値の初歩的な推定に基づいて決定され、取得された資産および負担された負債の分析原稿およびより多くの情報を受信するにつれて、計量期間内に変化する可能性がある。試算期間は買収日から1年で終わることはない。
購入価格は以下の通り
(単位：百万)金額
協定による現金と株の掛け値$220 
会計調整3 
総代価に対処する223 
マイナス：帰属していないZenefits制限株(14)
購入総価格$209 
購入価格には支払い現金が含まれていて#ドルです192百万ドルと193,221公正価値$のTriNet普通株17百万ドルです。合併協定によると、Zenefits株のいくつかの保有者は株の代わりに現金を獲得した。Zenefitsに帰属していない制限株の保有者は、四半期ごとに現金形式で支払う割合で割り当てられた対価格シェアを獲得する18もし従業員が帰属前にサービスを終了した場合、一般的に没収されるだろう。この金額はG&A費用として18ヶ月ですサービス期限。買収関連コストは2022年6月30日までの6カ月間のM&A費用に計上されており、実質的なものではない。
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財務諸表
カタログ表
次の表は、純資産買収の公正価値と購入価格の初歩的な分配をまとめた
(単位：百万)金額
購入総価格$209 
買収した資産：
現金$4 
制限現金5 
売掛金純額4 
無形資産96 
経営的リース使用権資産9 
繰延税金資産2 
その他の資産5 
買収した総資産125 
負担的負債
売掛金とその他の流動負債$9 
収入を繰り越す13 
リース負債を経営する15 
税金を繰延する18 
負担総負債55 
取得した純資産$70 
買収時の営業権$139 
測算期調整(3)
2022年6月30日の営業権$136 
営業権代表は、私たちが相補的な業務モデルの収入とコスト協同効果を含む、買収によって得られる将来の経済的利益を予想している。2022年6月30日までの3ヶ月間、税務に関する計量期間調整を記録した。買収終了以来、今回の買収の結果は我々の連結財務諸表に含まれている。買収の影響は我々の運営結果や財務状況に実質的な影響を与えないため、形式的な財務情報を提供していない。買収に関連した営業権は所得税から差し引かれてはいけない。
買収された無形資産は以下の通り
(単位：百万)金額使用寿命を見込む
得られた技術$56 6年.年
取引先関係40 7年.年
無形資産総額$96 
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その他の情報
カタログ表


リスク要因
我々が2021年10-K表第1部1 A項で開示したリスク要因は実質的に変化していない。

法律訴訟
本部分に必要な情報については、ご参照ください注6本表格10−Qに含まれる簡明総合財務諸表および関連付記にある。
未登録株式証券販売と収益の使用
(A)非登録証券の売却
適用されません。
(B)非登録証券を売却して得られた金の使用
適用されません。
(C)発行者による株式証券の購入
次の表は、2022年6月30日までの四半期にTriNet普通株を購入した情報を提供します
期間
総人数
株
購入した(1)
加重平均価格
株で支払う
総人数
株
公開購入の一部として購入する
発表された計画(2)
100万ドルの価値があります
購入されるかもしれない株
計画の下で(3)
2022年4月1日-4月30日551 $87.57 489 $217 
May 1 - May 31, 2022358,631 $82.57 308,769 $191 
June 1 - June 30, 2022100,277 $73.22 99,220 $184 
合計する459,459 408,478 
(1)2014年5月、我々の取締役会は、1934年の証券取引法に基づいて規則10 b 5-1を遵守する計画を含む株式買い戻し計画を承認し、この計画に基づいて、私的交渉および/または公開市場取引において私たちの普通株を買い戻す権利がある。私たちの取締役会は時々私たちの株式買い戻し計画を承認し、2022年6月30日までの合計12.15億ドルを承認した。2022年6月30日現在、我々の株式買い戻し計画によると、将来の株式買い戻しの余剰ライセンス総額は1.84億ドルである。この手続きは期限が切れていない。
(2)従業員が承認計画に基づいて付与された制限株式単位に帰属するために生じる源泉徴収義務を履行するために提出した株式を含む。
(3)2022年6月30日までの3カ月間で、合計約3300万ドルの流通株を買い戻した。
私たちは株式買い戻し計画を使って株主に価値を返し、私たちの株式インセンティブ計画と従業員購入計画に基づいて株式発行による希釈を相殺します。私たちは現在の現金と持続的な経営活動で発生した現金を使って私たちの株式買い戻し計画に資金を提供する予定です。
高級証券違約
適用されません。
炭鉱安全情報開示
適用されません。
その他の情報
適用されません。

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展示品
カタログ表

陳列品
引用により結合されたのは，次の展示品インデックスに含まれる展示品のリストである.
展示品索引
引用で編入する 
証拠品番号：展示品表書類番号.展示品提出日同封アーカイブ
3.1
TriNet Group，Inc.社登録証明書を改訂して再署名した。
8-K001-363733.14/1/2014
3.2
修正された“TriNet Group，Inc.社登録証明書”。
10-Q001-363733.111/2/2017
3.3
TriNet Group，Inc.の規約が改正され再制定された。
S-1/A333-1924653.43/4/2014
4.1
登録権利協定は，TriNet Group，Inc.とAGI-T，L.P.によって署名され，2017年2月1日である.
8-K001-363734.12/2/2017
10.1
役員採用協定は，2022年6月14日にJay VenkatとTriNet USA，Inc.が署名した。
8-K001-3637310.16/15/2022
31.1
2002年サバンズ·オキシリー法第302条による首席執行幹事の認証
X
31.2
2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく首席財務官の認証
X
 
32.1*
2002年サバンズ·オキシリー法第906条によると首席執行幹事及び首席財務幹事を認証
    X
 
101.INS
 
XBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない
     
 
101.衛生署署長
 
XBRL分類拡張アーキテクチャリンクライブラリ文書
     
 
101.CAL
 
XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書
     
 
101.DEF
 
XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する
     
 
101.LAB
 
XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント
     
 
101.価格
 
XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント
     
104表紙インタラクションデータファイル(内蔵XBRL文書)
*文書は提供されており、アーカイブされていないとみなされ、参照によってTriNet Groupに組み込まれてはならず、Inc.は、そのような文書に含まれる任意の一般的な会社言語にかかわらず、1933年の“証券法”(改訂本)または1934年の“証券取引法”(改訂本)に従って提出された任意の文書である。
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サイン
カタログ表
サイン
1934年に改正された証券取引法の要求によると、登録者は正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを正式に手配した。
 
 TriNetグループ会社
  
日付：2022年7月26日 差出人：バートン·M·ゴールドフィールド
   バートン·M·ゴールドフィールド
   最高経営責任者
    
日付：2022年7月26日 差出人：/s/ケリー·トゥミネリ
   ケリー·トゥミネリー
首席財務官
日付：2022年7月26日差出人：/s/Jonathan Lee
ジョナサン·リー
首席会計官

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