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アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
(マーク1)
☒1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末までJune 30, 2022
あるいは…。
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

移行期になります                       至れり尽くせり                        
依頼書類番号：001-10883
ワバシュ国立会社は
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
デラウェア州
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/879526/000087952622000038/wnc-20220630_g1.jpg
52-1375208
(法団として成立した状況)(米国国税局雇用主識別番号)
マッカーティ路地3900番地
ラファットインディアナ州47905
(主な行政事務室住所)(郵便番号)
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます(765) 771-5310
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル
取引コード
登録された各取引所の名称
普通株、額面0.01ドル
WNC
ニューヨーク証券取引所
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−Tルール405に従って提出されなければならないと規定されている各対話データファイルを電子的に提出したかどうかを示すはい、そうです☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ☒ファイルマネージャを加速する☐
非加速ファイルサーバ☐規模の小さい報告会社☐
新興成長型会社☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐違います☒
2022年7月20日現在、発行済み普通株式数は48,550,417.


カタログ表
ワバシュ国立会社は
表格10-Q
カタログ
ページ
第1部-財務情報
第1項。
財務諸表
2022年6月30日と2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表
3
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の簡明総合業務報告書
4
2022年と2021年6月30日まで3ヶ月と6ヶ月簡明総合総合収益表
5
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間簡明合併現金フロー表
6
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の株主権益簡明総合レポート
7
簡明合併財務諸表付記
9
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
28
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について
43
第四項です。
制御とプログラム
44
第2部-その他の資料
第1項。
法律訴訟
44
第1 A項。
リスク要因
44
第二項です。
未登録株式証券販売と収益の使用
44
第六項です。
陳列品
45
サイン
46

2
カタログ表
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
ワバシュ国立会社は
簡明合併貸借対照表
(千ドル)

六月三十日
2022		十二月三十一日
2021
(未監査)
資産
流動資産：
現金と現金等価物$138,484 $71,778 
売掛金純額231,625 176,511 
在庫、純額305,338 237,621 
前払い費用とその他31,980 43,795 
流動資産総額707,427 529,705 
財産·工場·設備·純価値242,636 232,425 
商誉188,440 188,443 
無形資産、純額105,599 114,441 
その他の資産46,203 42,057 
総資産$1,290,305 $1,107,071 
負債と株主権益
流動負債：
長期債務の当期部分$— $— 
融資リース債務の当期部分— 59 
売掛金304,761 173,950 
その他負債を計算すべき127,927 115,316 
流動負債総額432,688 289,325 
長期債務454,506 428,315 
所得税を繰延する33,864 36,019 
他の非流動負債30,889 27,873 
総負債951,947 781,532 
引受金とその他の事項
非持株権益187 — 
Wabash National Corporationの株主資本：
普通株200,000,000ライセンス株、$0.01額面は48,701,087そして48,954,482流通株を別々に発行する
764 759 
追加実収資本659,355 653,978 
利益を残す118,771 92,111 
その他の総合収入を累計する(5,226)859 
国庫株は原価で計算される27,816,488そして27,013,275普通株である
(435,493)(422,168)
Wabash National Corporation株主権益総額338,171 325,539 
総負債、非持株権、権益$1,290,305 $1,107,071 

付記はこのような簡明な統合報告書の構成要素である。
3
カタログ表
ワバシュ国立会社は
業務報告書を簡明に合併する
(未監査-千ドル、1株を除く)

3か月まで
六月三十日		6か月まで
六月三十日
2022202120222021
純売上高$642,769 $449,422 $1,189,530 $841,425 
販売コスト564,735 393,814 1,053,441 738,651 
毛利78,034 55,608 136,089 102,774 
一般と行政費用30,944 22,907 57,276 45,774 
販売費用7,376 6,065 13,585 12,730 
無形資産の償却3,803 5,799 8,842 11,597 
減価その他純額3 (1,847)343 (1,226)
営業収入35,908 22,684 56,043 33,899 
その他の収入(支出)：
利子支出(5,218)(6,034)(10,131)(12,184)
その他、純額(327)(413)(398)(427)
その他の費用、純額(5,545)(6,447)(10,529)(12,611)
所得税前収入支出30,363 16,237 45,514 21,288 
所得税費用7,624 3,985 10,701 5,819 
純収入22,739 12,252 34,813 15,469 
非持株権の純収入に起因することができます187 — 187 — 
普通株主は純収益を占めなければならない$22,552 $12,252 $34,626 $15,469 
普通株主1株当たり純収益を占めなければならない
基本的な情報$0.46 $0.24 $0.71 $0.30 
薄めにする$0.46 $0.24 $0.70 $0.29 
加重平均発行済み普通株式(千株)：
基本的な情報49,034 51,272 49,019 51,697 
薄めにする49,535 51,989 49,662 52,472 
発表された1株当たり配当金$0.08 $0.08 $0.16 $0.16 

付記はこのような簡明な統合報告書の構成要素である。
4
カタログ表
ワバシュ国立会社は
簡明総合包括収益表
(未監査-千ドル)

3か月まで
六月三十日		6か月まで
六月三十日
2022202120222021
純収入$22,739 $12,252 $34,813 $15,469 
その他総合収益(損失)、税引き後純額：
外貨換算調整(303)667 (60)364 
派生ツールの未実現収益(19,610)8,631 (6,025)23,161 
その他総合収入合計(19,913)9,298 (6,085)23,525 
総合収益2,826 21,550 28,728 38,994 
非持株権に帰属できる全面的な収益187 — 187 — 
普通株主は総合収益を占めなければならない$2,639 $21,550 $28,541 $38,994 

付記はこのような簡明な統合報告書の構成要素である。
5
カタログ表
ワバシュ国立会社は
簡明合併現金フロー表
(未監査-千ドル)
6か月まで
六月三十日
20222021
経営活動のキャッシュフロー
純収入$34,813 $15,469 
純収入と経営活動提供の現金純額を調整する
減価償却16,482 12,881 
無形資産の償却8,842 11,597 
不動産·工場·設備の売却および剥離業務の純収益(642)(2,043)
債務返済損失— 452 
所得税を繰延する(139)(1,799)
株に基づく報酬4,647 4,216 
減損する986 817 
非現金利子支出426 591 
売掛金(55,114)(25,758)
棚卸しをする(67,717)(89,733)
前払い費用とその他814 2,500 
売掛金と売掛金142,869 56,074 
その他、純額(3,593)1,650 
経営活動提供の現金純額82,674 (13,086)
投資活動によるキャッシュフロー
資本支出の現金支払い(22,369)(11,063)
資産を売却して得た収益1,445 20,978 
投資活動が提供する現金純額(20,924)9,915 
融資活動によるキャッシュフロー
株式オプションを行使して得られる収益735 1,450 
支払済み配当金(8,278)(8,437)
循環信用手配された借金56,739 232 
循環信用手配の支払い(30,773)(232)
融資リース義務下の元金支払い(59)(172)
定期融資信用手配項下の元金支払い— (30,000)
支払済み債務発行コスト(83)— 
株の買い戻し(13,325)(41,302)
融資活動提供の現金純額4,956 (78,461)
現金と現金等価物：
現金、現金等価物、および制限的現金純増加(減少)66,706 (81,632)
期初現金、現金等価物、および限定現金71,778 217,677 
期末現金、現金等価物、および制限現金$138,484 $136,045 
キャッシュフロー情報の補足開示：
利子を支払う現金$10,177 $11,508 
受け取った所得税の払い戻し$(3,312)$(247)
不動産·工場·設備の期末は支払残高を払わなければならない$9,288 $4,274 

付記はこのような簡明な統合報告書の構成要素である。
6
カタログ表
ワバシュ国立会社は
株主権益報告書を簡明に合併する
(未監査-千ドル)

 普通株その他の内容
支払い済み
資本		保留する
収益.収益		積算
他にも
全面的に
収入.収入		財務局
在庫品		合計する
 株金額
2021年12月31日の残高48,954,482 $759 $653,978 $92,111 $859 $(422,168)$325,539 
本期間の純収入12,074 12,074 
外貨換算243 243 
株に基づく報酬277,124 5 2,272 2,277 
株の買い戻し(247,174)(8,013)(8,013)
普通株配当(4,065)(4,065)
派生ツールは収益を実現せず、税引き後の純額13,585 13,585 
発行された普通株式は以下の点に関連している
株式オプション権48,208 613 613 
2022年3月31日の残高49,032,640 $764 $656,863 $100,120 $14,687 $(430,181)$342,253 
本期間の純収入22,552 22,552 
外貨換算(303)(303)
株に基づく報酬16,416 2,370 2,370 
株の買い戻し(360,659)(5,312)(5,312)
普通株配当(3,901)(3,901)
派生ツールは損失を実現しておらず，税引き後純額(19,610)(19,610)
発行された普通株式は以下の点に関連している
株式オプション権12,690 122 122 
2022年6月30日の残高48,701,087 $764 $659,355 $118,771 $(5,226)$(435,493)$338,171 

付記はこのような簡明な統合報告書の構成要素である。
7
カタログ表
 普通株その他の内容
支払い済み
資本		保留する
収益.収益		積算
他にも
全面的に
収入.収入		財務局
在庫品		合計する
 株金額
2020年12月31日の残高52,536,482 $755 $644,695 $107,233 $7,633 $(355,437)$404,879 
本期間の純収入3,217 3,217 
外貨換算(303)(303)
株に基づく報酬101,083 1 2,031 2,032 
株の買い戻し(1,038,674)(19,321)(19,321)
普通株配当(3,967)(3,967)
派生ツールは収益を実現せず、税引き後の純額14,530 14,530 
発行された普通株式は以下の点に関連している
株式オプション権112,400 1 1,234 1,235 
2021年3月31日の残高51,711,291 $757 $647,960 $106,483 $21,860 $(374,758)$402,302 
本期間の純収入12,252 12,252 
外貨換算667 667 
株に基づく報酬37,147 1 2,183 2,184 
株の買い戻し(1,304,214)(21,981)(21,981)
普通株配当(4,290)(4,290)
派生ツールは収益を実現せず、税引き後の純額8,631 8,631 
発行された普通株式は以下の点に関連している
株式オプション権19,810 215 215 
2021年6月30日の残高50,464,034 $758 $650,358 $114,445 $31,158 $(396,739)$399,980 

付記はこのような簡明な統合報告書の構成要素である。
8
カタログ表
ワバシュ国立会社は
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
1. 業務記述と根拠の陳述
Wabash National Corporation(“会社”、“Wabash”、“WE”、“Our”または“Us”)は1985年にインディアナ州ラファットで設立され、当時は乾式トラックトレーラーメーカーであった。同社は乾物と冷蔵トレーラー、プラットフォームトレーラー、バルク缶車、乾式と冷蔵トラック車体、構造複合材料パネルと製品、トレーラー空気力学ソリューションと特殊食品レベル加工設備を含む一連の製品を設計と製造した。この多様性は買収、有機的な成長、そして製品革新によって実現される。
当社の簡明総合財務諸表は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則及び規定に基づいて監査編成されていない。公認会計原則(“GAAP”)に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報および脚注開示は、このような規則および規定に基づいて簡素化または漏れている。経営陣は、添付されている簡明総合財務諸表には、当社の総合財務状況、経営業績、現金流量を公平に反映するために必要なすべての重大な調整(正常経常的調整のみを含む)が含まれていると考えている。当社は、当社及びその制御能力のある任意の部分が所有する付属会社の勘定をその財務諸表に組み込む(付記5参照)。当社は純粋に指導活動の権力や実体の予想結果への重大な参加によって合併している付属会社はありません。そうでなければ、投票権権益の支配権に基づいて合併することはありません。また、その関連会社は、その経営戦略に基づいて構築·維持される企業であり、特殊目的実体ではない。すべての会社間取引と残高は無効になりました。
本文に含まれる簡明総合財務諸表は、会社が2021年12月31日までの10-K表年次報告に含まれる総合財務諸表とその付記と併せて読まなければならない。
2. 新会計公告
2020年3月、財務会計基準委員会(“FASB”)は、会計基準更新(ASU)第2020-04号を発表し、“参照為替レート改革(テーマ848)：参照為替レート改革の財務報告への影響を促進する”を発表し、その中で、ある基準を満たす場合にGAAPを契約、ヘッジ関係および他の参照為替レート改革の影響を受ける取引に適用するために実用的な便宜策と例外状況を提供した。今回の更新における改訂で提供される便宜的な計や例外は、参考ロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)や参考金利改革により停止される予定の他の参照金利の契約、ヘッジ関係、その他の取引にのみ適用される。これらの修正は、2022年12月31日以降に締結または評価された契約修正およびヘッジ関係には適用されない。ASU第2020−04号は2020年3月12日から2022年12月31日まで有効であり，2020年3月12日以降の移行期間を含む契約改正とヘッジ関係に適用可能である。ロンドン銀行の同業借り換え金利が終了した時、会社はこの基準を採用するだろう。同社は新指針が我々の簡明な総合財務諸表や関連開示に及ぼす影響を評価しているが、実質的な影響は生じないと予想される。
3. 収入確認
私たちの顧客との契約条項に規定されている義務が履行された場合、会社はその製品販売の収入を確認します。これは私たちの製品と交換部品の制御権移転またはサービス作業が完了した間に発生します。収入とは，約束した商品やサービスを顧客に譲渡することで期待される対価格金額であり，顧客から受け取るすべての税金は含まれていない.運賃と手数料は純売上高そしてその中には販売コスト簡明総合業務報告書にあります。制御権移転後に発生する輸送や運搬コストについては，当社は実際の方便を適用し，このようなコストを履行コストと見なしている。契約でどうでもいい付帯項目は費用として確認されました。長期的に履行される業績義務については、当社の部品およびサービス報告可能部門のいくつかの設備関連販売を含み、これらの販売には代替用途がなく、強制的に実行可能な支払い権利と、顧客が提供する利益を同時に獲得して消費するサービス作業とを含み、会社は、企業がこれらの業績義務を満たす努力または投入に基づいて収入を確認し、実際に発生した総コストで各項目の総推定コストを測定する。一定期間内に確認された総収入は、列報のすべての期間の簡明な総合財務諸表に重要ではない。
9
カタログ表
その会社は確定した三つ単独と異なる履行義務：(1)トレーラーや設備の販売，(2)交換部品の販売，(3)メンテナンス作業。トレーラー、トラック車体、設備、および交換部品の販売については、制御権が移転され、契約条項に基づいて顧客に積み込まれるか、または顧客から貨物を受け取る際に収入が確認される。当社には支払い時点直後に受け取ったため、実質的な延期支払い条項はありません。売掛金は対価格権が無条件になったときに入金される。当社は確かに顧客が制御権を移転する前に製品のために支払い、制御権移転は顧客預金として記録されていますその他負債を計算すべき付記11に示すように、会社が契約に定められた義務を履行して製品の制御権を移転する場合、顧客保証金は収入として確認される。
4. 商業権その他無形資産
管段を再整列する
会社が2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kでさらに述べたように，2021年9月から会社はその運営と報告部門を再調整した。これらの変化に基づいて会社は二つ運営·報告部門：輸送ソリューション(TS)と部品·サービス(P&S)。このような運営および届け出が必要な支部もすでに営業権の分配と評価の適用報告単位として確定している。
2022年6月30日現在，TSとP&S部門に割り当てられた営業権は約$である120.5百万ドルとドル67.9それぞれ100万ドルです当社は2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に何か減値指標があるかどうかを考え、減値指標がないと結論した。
抽出技術®資産剥離
2021年第2四半期に同社は抽出技術を販売しました®(“抽出”)トラフィック、ステンレス鋼アイソレータおよび下流チャンバの製造、ならびに製薬、精密化学工業、バイオテクノロジーおよび核終端市場のワークステーションおよびドラムチャンバを含むカスタマイズ装置。Exttは、資産を剥離する前に、部品およびサービス報告単位のうちの1つの運営エンティティである。関連会計基準に基づき、販売の一部として会社に$が割り当てられました11.1抄録経営単位の報告単位全体に対する相対公正価値に基づいて計算された百万の商業権。この営業権は，売却資産の帳簿価値とそれによる売却に関する純収益に計上される。剥離前および後に，当社は報告単位を減値評価し，報告単位の公正価値が帳簿価値よりも引き続き高いと結論した。
10
カタログ表
2020年12月31日から2022年6月30日までの6ヶ月間の営業帳簿金額の変化は以下の通り(単位：千)
交通解決策部品とサービス合計する
2020年12月31日残高
商誉$188,775 $119,185 $307,960 
減価損失を累計する(68,257)(40,143)(108,400)
2020年12月31日までの純残高120,518 79,042 199,560 
資産剥離が営業権に及ぼす影響— (11,101)(11,101)
外貨の影響(11)(5)(16)
2021年12月31日の残高
商誉188,764 108,079 296,843 
減価損失を累計する(68,257)(40,143)(108,400)
2021年12月31日現在の純残高120,507 67,936 188,443 
外貨の影響(3)(2)(5)
2022年3月31日の残高
商誉188,761 108,077 296,838 
減価損失を累計する(68,257)(40,143)(108,400)
2022年3月31日現在の純残高120,504 67,934 188,438 
外貨の影響1 1 2 
2022年6月30日の残高
商誉188,762 108,078 296,840 
減価損失を累計する(68,257)(40,143)(108,400)
2022年6月30日までの純残高$120,505 $67,935 $188,440 

5. 非持株利益と可変利益エンティティ(“VIE”)
VIESと統合
当社は可変権益モデル(“VIEモデル”)または投票権権益モデル(“VOEモデル”)に基づいて、直接または間接的に財務権益を制御する実体を統合する。
VIEとは、設計上、(I)エンティティが他の当事者の追加的な従属財務支援なしにその活動に資金を提供することを可能にするのに十分な持分が不足しているか、または(Ii)株式投資家が投票権によってエンティティの運営について大きな決定を下す能力がないか、または予期された損失を吸収する義務がないか、またはエンティティの残りのリターンを得る権利がないことを意味する。
VIEの主な受益者はVIEの資産と負債を統合する必要がある。主な受益者は、(I)VIEの活動を指導する権利があり、それによってVIEの経済表現に重大な影響を与える権利がある；(Ii)VIEの損失を負担する義務があるか、またはVIEの利益によってVIEに大きな影響を与える可能性のある利益をVIEから得る権利がある。
当社がVIEの活動を指導する権利があるかどうかを評価するために、VIEの経済表現に最も大きな影響を与えるために、当社は、VIE確立における役割とその継続的な権利および責任を含むすべての事実および状況を考慮している。この評価には，VIEの経済表現に最も影響を与える活動を決定することと，どちらが(あれば)これらの活動を制御する権利があるかを決定することがある.一般に、VIEに影響を与える最も重大な決定を行う当事者(通常は管理職および取締役会代表および実体全体の戦略方向の制御)であり、これらの意思決定者を一方的に罷免する権利を有する当事者は、VIEの活動を指導する権利があるとみなされる。
11
カタログ表
当社がVIEの損失を負担する義務があるか、またはVIEからVIEに重大な影響を与える可能性のある利益を得る権利があるかどうかを評価するために、当社は、そのすべての経済的利益を考慮しており、その中には、主に損失の吸収または支出または損失(必要に応じて)に資金を提供する義務が含まれており、これらはVIEの可変利益とみなされる。この評価は、当社がこれらの権益合計がVIEに潜在的に大きな意味を持つとみなされているかどうかを決定する際に判断することを求めています。重要性を評価する際に考慮する要因は，その資本化構造，資本の従属関係，支払い優先権，VIE資本構造内の各カテゴリの権益の相対シェア，およびそのような権益が当社が持つ原因を含むVIEの設計である。
VIEが成立したとき、当社は事実と状況に基づいて主要な受益者であるかどうか、VIEが合併すべきかどうかを決定する。そして、当社は再議イベントに基づいてVIEを継続的に再評価し、報告期間ごとに合併結論を変更する必要があるかどうかを再評価します。当社がVIEの主な受益者とみなされない場合、当社は適用される公認会計原則に基づいてVIEの投資又は他の可変権益を会計処理する。
VOEモードでは、VIE資格を満たしていないエンティティを統合評価する。VOEモードでは、会社が議決権付き株式の50%を超え、他の持分所有者が実質的な投票権、参加権、または清算権を有さないと直接または間接的に決定した場合、会社はそのエンティティを統合する。同社にはVOEモードで統合された実体がない。
各報告期間において、会社は、それがVIEモードで統合されたVIEの主要な受益者であるかどうかを再評価する。
Wabash Parts LLC
2022年第2四半期、会社はパートナーと合意に調印することにより、新しい法人エンティティ(Wabash Parts LLC，“WP”)を設立して部品とサービス流通プラットフォームを運営し、その部品と流通能力を統一的に拡大した。当社は持っています50WPでは%の所有権を持ち、パートナーは残りの株式を所有しています50%です。最初の資本貢献は取るに足らない。WPは、典型的な運営費用およびコストを除いて、債務や他の財務的義務を持っていない。WPの債権者は当社の一般信用に対して追徴権を持っていない。経営協定は、毎年第2四半期と第4四半期の終了後に遅くなく、毎年第2四半期と第4四半期の終了後30日以内にそれぞれの所有権権益の割合で超過現金分配を行うことを要求している。
経営契約は会社のパートナーに承認権利を提供し、会社にWPでのパートナーの権益を購入することを要求する。当社のパートナーが承認権を行使したという通知を受けた後、経営協定の規定に従って評価します。このような引受権利は当社のパートナーが行使していないため、本期間の終了日に強制的に償還することはできないが、当社がコントロールできない引売権利が存在する場合、非持株権益は当社の総合貸借対照表の一時的な権益部分に提出しなければならない。
このエンティティには十分なリスク·エクイティがないため、追加の財務支援なしにその活動を継続することが可能であるため、当社は、WPはVIEであると結論した。当社は取締役会の多くの代表と実体の管理と全体戦略方向に関する制御権を通じてWPの活動を指導する権利がある。また，会社に大きな影響を与える可能性のある水和剤の収益や損失を負担する義務がある。同社はまた、必要な時にその実体に資金を提供することを要求している。WPの具体的な事実と状況から，当社は主な受益者であるため，このエンティティを統合する必要があると結論した。WPの運用結果は，部品とサービス運営と報告部に含まれる.同社は、2022年6月30日現在、契約義務のない財務または他の支援をVIEに提供していない。当社は2022年6月30日現在、WPに財務支援を提供する義務はありません。








12
カタログ表
以下の表に、2022年6月30日と2021年12月31日までに会社簡明総合貸借対照表で統合されたWP VIEの資産と負債(単位：千)を示す
六月三十日
2022		十二月三十一日
2021
資産
流動資産：
現金と現金等価物$664 $— 
売掛金純額1,312 — 
在庫、純額253 — 
前払い費用とその他— — 
流動資産総額2,229 — 
財産·工場·設備·純価値— — 
その他の資産147 — 
総資産$2,376 $— 
負債.負債
流動負債：
売掛金$2,003 $— 
その他負債を計算すべき— — 
流動負債総額2,003 — 
他の非流動負債— — 
総負債$2,003 $— 
次の表は会社の非持株権益活動の前転(千単位)：
6か月まで
June 30, 2022		6か月まで
June 30, 2021
期初残高$— $— 
非持株権の純収入に起因することができます187 — 
その他全面収益(赤字)— — 
非持株権への分配— — 
期末残高$187 $— 
6. 在庫、純額
在庫は先進先出法または平均コスト法または可変現純値で決定されたコストのうち低いものを列記します備蓄金を差し引いた在庫は以下の部分からなる(千計)
六月三十日
2022		十二月三十一日
2021
原材料と部品$196,283 $174,915 
完成品83,185 42,933 
進行中の仕事18,694 14,133 
アフターサービス部品6,186 4,903 
中古トレーラー990 737 
$305,338 $237,621 
13
カタログ表
7. 前払い費用とその他
前払い料金および他の流動資産には、以下のものが含まれている(千計)
六月三十日
2022		十二月三十一日
2021
筐体変換器プールプロトコル$11,217 $18,185 
販売待ち資産を保有する— 350 
課税所得税3,356 10,386 
保険料と修理·引受契約9,594 3,290 
大口商品スワップ契約4,280 7,963 
他のすべての3,533 3,621 
$31,980 $43,795 
シャーシ変換器プールプロトコルは、メーカーが制限に基づいて会社に譲渡するシャーシであり、製造業者は、メーカーのディーラーへの販売の条項および定価を含む、シャーシ上の作業を開始する唯一の許可およびシャーシに関連するいくつかの他の決定を行う権限を保持する。2021年12月31日現在保有する販売待ち資産は、未使用で積極的に販売されている不動産、工場、設備資産に関連している。保険料及び保守/加入契約は、契約期間内に費用を計上し、契約期間は通常1年以下である。付記9で述べたように、商品スワップ契約は、商品価格変動に関するリスクを低減するために、我々のヘッジ活動(資産地位にある)に関連している。その他のプロジェクトには主に当社の専属自己保険子会社が保有する投資及びその他の各種前払いその他の資産が含まれています。2022年6月30日と2021年12月31日まで違います。前払い費用と他の流動資産に含まれる制限的な現金。
8. 債務
長期債務は以下の部分から構成される(千計)
六月三十日
2022		十二月三十一日
2021
優先債券は2028年に満期になります$400,000 $400,000 
循環信用協定59,000 33,035 
459,000 433,035 
差し引く：未償却割引と費用(4,494)(4,720)
マイナス：現在の部分— — 
$454,506 $428,315 
優先債券は2028年に満期になります
2021年10月6日、同社は1ドルで引けた400元金総額は百万ドルである4.502028年満期の無担保優先債券百分率(“新優先債券”)新優先手形は、日付二零二一年十月六日の契約により、当社、その中に名を連ねるいくつかの付属保証人(“保証人”)及び受託者である全国富国銀行(“契約”)によって発行された。新規発行の優先債券の利子率は4.50毎年4月15日と10月15日に利息を支払い、半年ごとに現金の借金を支払う。新しい高級債券は二零二八年十月十五日に満期になります。会社は2024年10月15日までの任意の時間に新しい優先手形の一部または全部を償還することができます。償還価格は100償還中の新規優先債券元金総額の%は、別途契約に記載されている適用補完割増価格、及び償還日(ただし償還日を除く)の課税利息及び未払い利息である。
2024年10月15日までに、会社は最大で償還できます40新規発行優先債券の利子率、償還価格は104.500元金の%は、償還日の利息及び未払い利息を加えなければならないが、償還日、及びある株式発行の収益は含まれておらず、いずれかのこのような償還が発生した後に限り、少なくとも60新たに発行された高級債券元金総額の%はまだ返済されていない。2024年10月15日以降、会社は償還価格(元金のパーセンテージで表す)で新規優先債券の一部または全部を償還することができる102.2502024年10月15日から12ヶ月間101.1252025年10月15日からの12ヶ月間の100.0002026年10月15日から、償還日(ただし償還日を除く)の課税と未払い利息を別途加算する。支配権変更が発生した場合(定義は契約参照)、当社が新規優先債券についてその選択的償還権を行使している限り、新優先債券保有者は、以下の価格に等しい価格で新優先債券の全部または一部を買い戻すことを会社に要求する権利がある101新優先債券元金総額の%は、別途買い戻し日(ただし買い戻し日を除く)のいずれかの当算及び未払い利息を加算する。
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カタログ表
新しい優先手形はすべての直接及び間接現有及び未来国内の制限された付属会社が優先無担保方式で保証されるが、いくつかの制限によって制限されなければならない。新優先手形及び関連担保は当社及び保証人の一般的な無担保優先債務であり、当該担保付き債務を担保する資産範囲内で、当社及び保証人の既存及び将来のすべての有担保債務に従属する。また、新優先債券は、構造的には非保証人に属する当社の任意の付属会社の任意の既存及び将来債務であるが、当該等の付属会社の資産を限度とする。
いくつかの例外および規定の制限を受けて、当社は、(I)追加の負債を生成すること、(Ii)その株式または任意の他の権益またはその利益に参加するか、またはその利益で測定される任意の他の権益または参加配当金の支払いまたは他の割り当てに参加すること、(Iii)融資およびいくつかの投資を行うこと、(Iv)資産を売却すること、(V)留置権を設定または生成すること、(Vi)連合会社との契約取引、および(Vii)それらの全部または実質的にすべての資産を合併、合併または売却することを制限する。このような協約にはいくつかの重要な例外状況と制限条件がある。
新高級債券がムーディーズ、ホイホマレ、スタンダード·プアーズ·サービスのうち少なくとも2社によって投資レベルに格付けされ、違約(契約参照)が発生せず、違約が継続しているいつでも、多くのこのようなチノが一時停止され、当社およびその付属会社はこの期間中にこのようなチノの制約を受けなくなる。
契約は通常の違約事件を含み、支払い違約、契約違反、いくつかの判決を支払うことができなかったこと、およびある破産、債務返済ができないこと、再編事件を含む。違約事件が発生し、持続的に発生すれば、新優先債券の元金は応計及び未払い利息(あれば)とともに即時に満期及び対応であることを宣言することができる。ある破産、資金不担保、または再編事件に関連する違約事件が発生した場合、これらの金は自動的に満期になって支払われる。同社は2022年6月30日まですべての条約を遵守した。
2022年6月30日まで3カ月および6カ月期の新優先債券の契約利息利息支出および費用増加は$4.5百万ドルとドル0.2百万ドルと$9.0百万ドルとドル0.3それぞれ100万ドルです契約利札利息支出と費用増加は利子支出Iエヌ社の簡明総合経営報告書です。あったことがある違います。2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、新優先債券の契約利息支出及び費用が増加する。
2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、2021年第4期にすべて償還された2025年満期高級債券の契約利息支出及び割引及び費用は$に増加します4.5百万ドルとドル9.0それぞれ100万ドルです契約利札利息支出及び割引と手数料の増加は利子支出会社の簡明総合経営報告書について。
循環信用協定
2018年12月21日、当社とそのいくつかの付属会社は借り手(当社と一緒に、“借り手”)、貸金人として時々予約し、行政代理、連席牽引手配人及び連席帳簿管理人(“振込代理”)としてのWells Fargo Capital Finance，LLCと公民資産金融会社の支部Citizens Business Capital(銀団代理、連席牽引手配人及び連席帳簿管理人として)は第2の改訂及び再発注信用協定(“2件目の改訂及び再発注信用合意”)を締結し、当社の改訂及び再発注日は5月8日の既存の改訂及び再信用循環プロトコルである。2012年。
二零二年九月二十八日、当社はそのいくつかの付属会社、融資先及び株式交換代理と改正及び再署名された信用協定第一修正案(“第一修正案”)を締結した。第一修正案は主に循環信用協定中の条項を適合的に修正し、当社、時々の融資者と行政代理である富国銀行との間で、期日が2020年9月20日である定期融資信用協定による改正を反映し、#ドルの担保融資手配を規定した150百万元(“新定期融資信用協定”)。
二零二一年九月二十八日、当社は第二改正及び再改正信用協定(“第二改正”、第一改訂及び第二改正及び信用協定の再改訂、即ち“循環信用協定”又は“循環信用協定”)と一緒に循環信用契約及び第二修正案を増加させる増加協定を締結し、この協定は循環信用協定項の下での選択権を行使し、循環信用約束総額を$増加させる50100万ドルから175百万ドルから百万ドルまで225百万ドルです。循環信用協定には追加オプションが含まれており、これは、循環信用協定に記載されているいくつかの条項および条件(増加した貸主の承認を提供することを含む)の下で、循環信用プロトコルの下での循環信用承諾総額をさらに増加させることを可能にします$50100万ドルから最高$まで275百万ドルです。
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カタログ表
循環信用協定は、当社のいくつかの付属会社(“振替保証人”)によって保証され、売掛金、在庫、現金、預金および証券口座およびそのような口座内の任意の現金または他の資産、およびそのような財産またはそのような財産に関連することを証明する範囲内で、すべての一般無形資産、許可証、会社間債務、信用証権利、商業侵害請求手形、動産手形、手形、支持、書類および支払無形資産(総称して“振替優先担保品”と呼ぶ)を担保し、(I)借り手および振替保証人のほぼすべての動産の優先担保権益(通常許可留置権およびいくつかの他の許可保留権の規定のみを受ける)を担保する。(Ii)保有権及びその他の保有権の第二優先保有権及び担保権益を許容する習慣(A)借主及び各転債保証者が保有する直接子会社毎の株式(外国子会社の株式については、慣例的に制限されている)、及び(B)借主及び転債保証人のほとんどの他の有形及び無形資産は、設備、一般無形資産、会社間手形、保険証書、投資財産及び知的財産(それぞれの場合、転債者優先担保を構成する範囲を除く)を含むが、不動産(集団、信用循環合意担保を構成しないいくつかの重大な所有不動産を含む。“期限優先担保”)。循環信用協定の予定期限は2023年12月21日である。
可獲得性に基づいて、循環信用協定は#ドル以下の金額の信用状二次ローンを規定している15100万ドル、Swinglineローン金額が$を超えないことを許可します17.5百万ドルです。循環信用協定の下の未返済借金は借り手が選択した年利で利息を計算し、金利は(I)ロンドン銀行同業解体(“LIBOR”)プラス保証金に等しい1.25%から1.75%または(Ii)基本税率に以下の範囲の限界を加える0.25%から0.75%は、それぞれの場合、循環ローンスケジュールの月平均超過利用可能金額に依存します。借り手は毎月以下の金額に相当する未利用回線料金をお支払いいただく必要があります0.20%に1日平均未使用の利用可能性、および他の慣行費用および支出を乗算します。
循環信用協定には、当社およびそのいくつかの共同経営会社が現金配当金の支払い、債務または留置権の発生、株式の償還または買い戻し、共同会社との取引、合併、解散、二次債務の返済、投資および資産の処分能力を制限する慣例的な契約が盛り込まれている。また、同社は最低固定費用カバー率を下回らないように要求されるだろう1.01.0まで、任意の12ヶ月の財政期間が終了した場合、循環信用協定の下での超過利用可能金額は、未満です10サイクル承諾額の総額の%です。同社は2022年6月30日まですべての条約を遵守した
もし循環信用プロトコルの下での可獲得性が15違約事件が発生した場合、借り手および転債保証人の任意の預金口座(ある例外口座を除く)の金額は、毎日振込代理人が保有する凍結口座に移行し、融資項目下の未返済金額を減少させるために使用される。
もし循環信用協議下の契約が違反された場合、貸金人は各種の習慣に基づいて救済権を獲得し、すべての未返済金額を直ちに支払い、担保の担保償還権を取り消すことを要求することができる。循環信用協定における他の慣用的な違約事件には、満期不履行債務、破産手続きの開始、いくつかの他の債務の違約、および特定の判決の発生が含まれているが、これらの判決は一時停止、弁済、保証または解除されていない30何日ですか。
2022年6月30日までの3ヶ月間、会社は$を返済しました30.0循環信用協定の下で元金百万元.2022年6月30日までに59.0リサイクルローンの下で返済されていない百万ドル。循環信用協定の下で2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間の利息支出は約#ドルです0.5百万ドルとドル0.8それぞれ100万ドルです2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、2021年6月30日現在、違います。循環ローンの下の未払い金。その会社は支払いました違います。循環信用協定の下で2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間の利息。
会社の流動資金状況は，手元現金と循環融資の利用可能な借入能力と定義され，#ドルである298.12022年6月30日までの百万ドルと258.02021年12月31日まで。
2021年第4四半期に同社は50.0循環信用協定によると、その一部は新優先債券の収益とともに2025年満期の優先債券を全額償還して全数返済する108.8新定期融資信用協定下の未返済借款百万元の支払いと、新優先債券のすべての関連費用及び支出を支払う。
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カタログ表
新たな定期融資信用協定
2021年6月30日現在、同社は108.8新定期融資契約で返済されていない百万ドル(2021年第4四半期に全額返済)ありませんこのうち当社は簡明総合貸借対照表で流動資産としている。2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、新定期ローン信用協定に基づき、当社は利息#ドルを支払います1.3百万ドルとドル2.7それぞれ100万ドルですまた，2021年6月30日までの3カ月間，当社が支払った元金総額は$である30.0確認された債務弁済費用の損失は約百万ドルです0.5百万ドルです。消火費はその他、純額簡明総合業務報告書にあります
2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間に、会社が発生した費用は$未満です0.1百万ドルとドル0.1百万元は償却費用と元の発行割引に使われます。償却費用と元の発行割引は利子支出簡明総合業務報告書にあります。
9. 金融デリバティブ
商品定価リスク
2022年6月30日現在，当社は特定商品の商品スワップ契約の方であり，名目金額は約$である90.3百万ドルです。同社は商品交換契約を使用して商品価格変動がそのキャッシュフローに影響を与えるリスクを低減し、これらのキャッシュフローはサプライヤーから在庫を購入することに関係している。当社はすべての大口商品の価格リスクをヘッジしません。
設立時、会社は商品スワップ契約をキャッシュフローヘッジに指定した。これらの契約は、指定された毎月決済日に満了し、2023年1月までに収益として確認される。セット取引の有効部分は累積他の全面収益(“AOCI”)で確認され、セット期間取引の発生を予測したり、裁定取引が発生しなくなる可能性がないと予測した場合に利益に移行する
F財務諸表列報
2022年6月30日と2021年12月31日まで、会社由来ツールの公正価値帳簿価値は以下のように記録されている(単位：千)
資産/(負債)派生ツール
貸借対照表見出し六月三十日
2022		十二月三十一日
2021
ヘッジツールとして指定された派生ツール
大口商品スワップ契約前払い費用とその他$4,280 $7,963 
大口商品スワップ契約支払すべき帳簿その他の負債(5,798)(5,121)
ヘッジツールに指定されたデリバティブ総額$(1,518)$2,842 
次の表は、2022年6月30日と2021年12月31日までにAOCIで確認された損益と、AOCIから2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の収益に再分類された金額(千単位)をまとめています
AOCIで確認されたデリバティブ収益額(有効部分、税収控除)AOCIから収益の損益地点に再分類する
(有効部分)		額を得る
AOCIから収益に再分類する
六月三十日
2022		十二月三十一日
2021		3か月まで
六月三十日		6か月まで
六月三十日
2022202120222021
派生ツール
大口商品スワップ契約$(3,177)$2,848 販売コスト$7,265 $8,374 $12,563 $9,410 
次の12ヶ月で、同社は約$を再分類する予定です4.2商品スワップ契約に関する税引前繰延損失百万ドルは、AOCIから在庫購入決済時の販売コストに計上される。
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カタログ表
10. 賃貸借証書
会社は、会計基準編纂(“ASC”)842に基づいて、テナントとしての実質的にすべてのテナントの使用権(ROU)資産および賃貸負債を記録した。初期リース期間が12ヶ月以下の賃貸契約は貸借対照表に計上されておらず、当社は賃貸期間の直線原則でこれらの賃貸契約のレンタル費用を確認している。当社は当社をレンタル者とする重大な賃貸契約を締結していません。契約を締結する際に、当社は、契約がレンタルを代表するかどうかを評価するために、識別された資産の使用(明示的または黙示にかかわらず)を一定期間制御する権利があるかどうかを決定するために、すべての関連事実および状況を考慮する。
同社はいくつかの工業空間、事務空間、土地、設備をレンタルしている。いくつかのレンタル契約には1つ以上の更新オプションが含まれており、更新条項はレンタル期間を通常のものから変更することができます1つは至れり尽くせり5何年もです。リース継続選択権の行使は当社が一任適宜決定し、当該等継続選択権がリース開始時に行使可能であることを合理的に決定した場合にのみ、当該等選択権はリース期間に含まれる。いくつかの賃貸契約には賃貸不動産を購入するオプションも含まれている。資産の減価償却年限と賃貸改善は、所有権譲渡または購入選択権の合理的な確定行使が存在しない限り、予想される賃貸期間の制限を受ける。2022年6月30日までの3カ月間、新たな経営リース負債と引き換えにした賃貸資産総額は約#ドル8.9百万ドルです。2021年6月30日までの3ヶ月間、新たな経営リース負債と引き換えに使用された賃貸資産は取るに足らない。2022年6月30日現在、会社は署名しているがまだ開始されていない経営リースに関する債務総額は約$である0.2非割引の上で、会社は一般的に次の年に確認する予定です3年.
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、当社は販売後レンタル-転貸取引を締結した。2022年第2四半期にこれらの取引に関連した金額は取るに足らない。また，ある取引は関連側と行われる--このような取引は時価で行われ，関連先と距離を置いている
簡明総合貸借対照表に記載されているリース資産および負債には、以下が含まれる(千単位)
分類するJune 30, 20222021年12月31日
使用権資産
運営中ですその他の資産$19,139 $11,379 
金融財産·工場·設備，減価償却後の純額— 2,658 
リースROU資産総額$19,139 $14,037 
負債.負債
現在のところ
運営中ですその他負債を計算すべき$5,160 $3,507 
金融融資リース債務の当期部分— 59 
非電流
運営中です非流動負債13,980 7,872 
金融融資リース義務— — 
リース総負債$19,140 $11,438 

簡明総合業務レポートに記載されているリース費用には、以下の項目(千元)が含まれています
分類する3か月まで
June 30, 2022		3か月まで
June 30, 2021
リースコストを経営する販売コスト、販売費用、一般と行政費用$1,209 $1,229 
融資リースコスト
ROUリース資産の償却販売コスト内の減価償却と償却— 36 
賃貸負債利息利子支出— 7 
純賃貸コスト$1,209 $1,272 
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カタログ表
分類する6か月まで
June 30, 2022		6か月まで
June 30, 2021
リースコストを経営する販売コスト、販売費用、一般と行政費用$2,318 $2,484 
融資リースコスト
ROUリース資産の償却販売コスト内の減価償却と償却36 72 
賃貸負債利息利子支出1 15 
純賃貸コスト$2,355 $2,571 

当社の2022年6月30日までの賃貸負債満期日は以下の通り(単位：千)
賃貸借契約を経営する融資リース合計する
2022年(残り)$3,089 $— $3,089 
20235,523 — 5,523 
20244,408 — 4,408 
20253,386 — 3,386 
20262,894 — 2,894 
その後…2,025 — 2,025 
賃貸支払総額$21,325 $— $21,325 
差し引く：利息2,185 — 
賃貸支払いの現在価値$19,140 $— 
当社の大部分の賃貸契約は暗黙的な金利を提供していないため、当社は開始日に得られる資料に基づいて、逓増借款金利を採用して賃貸支払いの現在値を決定します残りのレンタル期間と割引率は以下の通りです
June 30, 20222021年12月31日
加重平均残存賃貸年限(年)
賃貸借契約を経営する4.24.3
融資リース0.00.1
加重平均割引率
賃貸借契約を経営する5.02 %5.12 %
融資リース— %6.16 %
キャッシュフロー表の簡明な連結レポートに含まれるリースコストは以下の通り(千で計算)
6か月まで
June 30, 2022		6か月まで
June 30, 2021
賃貸負債の金額を計上するための現金
レンタル経営からの経営キャッシュフロー$2,342 $2,450 
融資リースの運営キャッシュフロー$1 $9 
融資リースによるキャッシュフロー$59 $172 

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カタログ表
11. その他負債を計算すべき
次の表に示した主なコンポーネントその他負債を計算すべき(単位：千)：
六月三十日
2022		十二月三十一日
2021
保証付き$21,206 $22,045 
筐体変換器プールプロトコル11,217 18,185 
賃金および関連税17,772 15,679 
取引先預金26,456 17,646 
自己保険11,073 11,152 
応算利息3,885 4,288 
経営リース義務5,160 3,507 
課税税16,976 8,425 
他のすべての14,182 14,389 
$127,927 $115,316 
次の表に含まれる製品保証課税金額の変化を示しますその他負債を計算すべき(単位：千)：
20222021
1月1日現在の残高$22,045 $20,570 
予算の条文と改訂663 2,652 
支払い(1,502)(2,237)
6月30日までの残高$21,206 $20,985 
この会社はその製品に限定保証を提供します。保証期間は1つはそして5ここ数年DuraPlaceの保証期間を除いて®トレーラーパネルは10何年もです。会社は部品メーカーの保証を私たちの顧客に伝えます。同社の政策は販売時に保証の見積もりコストを計上しなければなりません。
12. 公正価値計量
同社の公正価値計量は三級推定等級に基づいている。これらの推定技術は、計量日までの資産または負債推定値の投入(観察可能および観察不可能)の透明性に基づく。観察可能な投入は独立源から得られた市場データを反映しており，観察できない投入は会社の市場仮定を反映している。この2つのタイプの投資は、以下の公正価値階層構造を作成します
▪第1レベル--市場で同じ資産または負債の見積もりをアクティブにすること
▪第2レベル--推定の根拠は、市場で同様の資産または負債のオファー、または金融商品期間全体にわたって直接または間接的に観察可能な他の投入に基づいている
▪第三レベル--推定値は公正価値計量に重大な意義のある他の観察できない投入に基づいている。
経常公正価値計測
同社は、上級管理職や他の重要な従業員に提供する無保留繰延給与計画を維持している。不参加者の金額は当社の無資金と無担保の一般債務である。参加者に様々な投資選択を提供し、投資が彼らに不足している金額に使用し、計画管理者は投資不参加者の債務記録を保持する。この負債時価変化の影響を最大限に減らすために、会社は計画管理人を通じて参加者が選択したポートフォリオと類似した単独ポートフォリオを購入することを選択した。
会社が購入した投資には、第1級に分類された共同基金と、基礎共同基金の表現に基づいて推定される生命保険契約があり、第2級に分類される。また、会社は全額所有の専属自己保険子会社による投資を持っている。このような投資は共同基金で構成され、レベル1に分類される。
当社のデリバティブの公正価値は第三者定価サービスの市場方法を用いて推定され、この定価サービスはすでに活発な市場或いはブローカーからオファーされたデータによって実証され、二級に分類されている。
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カタログ表
当社の2022年6月30日と2021年12月31日までの公正価値で恒常的に計量された資産と負債の公正価値計量と公正価値階層は以下の通り(単位：千)
周波数資産/(負債)同じ資産の活発な市場でのオファー
(レベル1)		重要な他の観察可能な投資は
(レベル2)		観察できない重要な入力
(レベル3)
June 30, 2022
大口商品スワップ契約繰り返し現れる$(1,518)$— $(1,518)$— 
共同基金繰り返し現れる$6,300 $6,300 $— $— 
生命保険契約繰り返し現れる$15,226 $— $15,226 $— 
2021年12月31日
大口商品スワップ契約繰り返し現れる$2,842 $— $2,842 $— 
共同基金繰り返し現れる$6,183 $6,183 $— $— 
生命保険契約繰り返し現れる$18,670 $— $18,670 $— 
債務の見積もり公正価値
2022年6月30日の債務推定公正価値は主に2028年満期の優先手形及び循環信用協定項下の借金を含む(付記8参照)。2028年満期の高級債券の公正価値は、第三者定価源に基づいており、通常、毎日の市場活動や取引所から得られたデータを代表せず、レベル2に分類されている。当社は循環融資項目の下で借金の金利を定期的に調整して、現在の市場金利を反映しているため、帳簿価値は任意の借入の公正価値に近い。
同社の2022年6月30日と2021年12月31日の債務帳簿価値と推定公正価値は以下の通り(単位：千)
June 30, 20222021年12月31日
携帯する
価値がある		公正価値携帯する
価値がある		公正価値
レベル1レベル2レベル3レベル1レベル2レベル3
計器.計器
優先債券は2028年に満期になります$395,506 $— $307,107 $— $395,280 $— $399,727 $— 
循環施設59,000 — 59,000 — 33,035 — 33,035 — 
$454,506 $— $366,107 $— $428,315 $— $432,762 $— 
債務の公正価値は開示目的のためだけに現在の公開市場価格に基づいている。未実現収益または損失は財務諸表で確認されていない。長期債務は簡明総合財務諸表の中で帳簿価値、未償却割増または割引および未償却繰延融資コストを差し引いて後記するためである。
13. 引受金とその他の事項
2022年6月30日現在、同社は、米国および国際的な異なる司法管轄区域において、被告に指定されているか、または他の方法で、その業務活動の展開に関する多くの法律手続きおよび政府審査に参加している。現在把握している資料によると、経営陣は、既存の法的手続きや調査が当社の総合財務状況や流動資金に大きな影響を与えるとは考えておらず、当社に不利な方法で決定すればよい。しかし、このような事件は予測不可能であり、私たちは現在または未来のクレームに対して判決を下したり、和解を達成したりする可能性があり、これは私たちの財務諸表に実質的で不利な影響を与える可能性がある。法律問題の訴訟と和解に関する費用は一般と行政費用簡明総合業務報告書にあります。
21
カタログ表
環境紛争
二零一四年八月、当社はサウスカロライナ州衛生及び環境制御部(“DHEC”)が総合環境反応、補償及び責任法案(“CERCLA”)及びサウスカロライナ州対応法規によるサウスカロライナ州石山に位置するPhilip Services工事現場に関する潜在責任者(“PRP”)の通知を受けた。PRPには，1979年から1999年までの間にフィリップサービス現場への危険物質輸送に貢献したことがリスト記録により明らかにされた締約国が含まれている。DHECがPRPであるという疑惑は、1989年にWabash National Corporation(またはその任意の以前または現在の子会社)に関連していない会社名義の4つのリスト項目に由来し、同社はPhilip Servicesサイト“c/o Wabash National Corporation”に極めて少量の危険廃棄物を輸送していると主張している。そこで，フィリップサービス現場PRPグループ(“PRPグループ”)は2014年8月にWabashに通知し，PRPグループとの現金化と和解協定(“和解合意”)の締結およびDHECとの同意法令の締結により，フィリップサービス現場に関連する任意の債務を解決する機会を会社に提供した。当社はPRPグループが和解協議の締結や法令提出に同意した要約を受け入れているが，フィリップスサービス現場への危険材料の輸送についてその責任について抗弁する権利を保持している。要求された和解支払いは、当社の財務状況や経営業績にとって重要ではないため、和解合意や同意法令が最終的に決定されれば、当社が和解合意および同意法令に基づいて支払う金は、当社の財務状況や経営業績に大きな悪影響を与えないことが予想される。
2019年11月13日，当社はインディアナ州環境管理部(“IDEM”)からインディアナ州ラファト市南伯爵通り817号物件(“工事現場”)土壌と地下水から発見された物質に関するいくつかのPRPの一つとされているという通知を受けた。同社はその場を所有したり経営したりしたことはないが、その場所は同社が所有しているいくつかの物件に近い。同社は，現場の汚染源をさらに調査し，IDEMや他のPRPSと協力し，最終的に作業計画の条項を決定するための限られた作業計画を実施することに同意した。会社は2020年第3四半期にIDEMに初歩的な現場調査報告を提出し，会社コンサルタントが収集したデータは会社の財産が現場汚染源ではないことを確認した。2021年12月，さらなる地下水サンプリング作業が完了した後，会社はIDEMに補充書面を提出し，会社が責任者ではなく，会社の財産がいかなる汚染源でもないことを再声明した。2022年6月、同社および他のPRPSは、今後90日以内にPRPの別の物件の追加地下水サンプリングを行うことを規定した作業計画付録3を決定した。2022年6月30日現在、既存の情報によると、会社はその財務状況や経営業績に大きな悪影響を与えないと予想している。
筐体変換器プールプロトコル
変換器プールプロトコルによると、同社の専門車両製品の大部分の車両シャーシはシャーシメーカーから直接取得される。シャーシは、顧客の注文に応じて製造業者から取得され、場合によっては、割り当てられていない注文も含まれる。プロトコルは、一般に、製造業者が会社の施設で維持されたシャーシ供給を提供することを規定しており、条件は、私たちがプロトコル条項に準拠しない限り、シャーシを移動、販売、または他の方法で処理しないことである。さらに、製造業者は、通常、シャーシの動作を開始することを許可する唯一の権限を保持し、製造業者のディーラーにシャーシを販売する条項および定価を含むシャーシについて何らかの他の決定を行う。メーカーも原産地証明書を会社に譲渡することはなく、会社がシャーシをメーカー以外の誰にも売却したり譲渡したりすることは許されない(最終的にディーラーに転売)。当社はメーカーと締結した関連融資協定の一方であるにもかかわらず、当社は過去に現金で関連債務を決済したことがなく、将来的にも現金で決済するつもりはありません。逆に、メーカーは、認可されたディーラーにシャーシを再割り当てする際にこの義務を解決し、メーカーがディーラーのためにシャーシの領収書を発行する。したがって，2022年6月30日現在，会社とメーカーの未償還シャーシ変換器池の総額は$である11.2百万ドル、当社は本融資契約を当社の簡明総合貸借対照表に計上しました前払い費用とその他そしてその他負債を計算すべきそれは.他のすべての筐体計画はメーカーの委託在庫として処理されており，総額は約$である0.4百万ドルです。これらのプロトコルによれば、シャーシが指定された時間枠内で顧客に渡されていない場合、会社はシャーシの財務または記憶費用の支払いを要求される。また、シャーシが会社のシャーシプールに割り当てられると、会社はメーカーから財務支援資金を得る。通常，会社は筐体を受け取ってから90日以内に筐体を変換して顧客に渡す.
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カタログ表
14. 普通株1株当たり純収益
普通株1株当たりの基本収益は、期間内に発行された普通株の加重平均から計算され、我々の非限定繰延補償計画に従って繰延される既得株を含む。希釈後の1株当たりの普通株収益は、期間内に発行された普通株式の加重平均に、すべての潜在的に薄い普通株を仮定して可能な限り早い日に普通株式に変換された発行済み普通株式増分平均に基づいて決定される普通株1株当たりの基本と希釈後の純収益を占めるべき計算は、普通株株主が純収益を占めるべき分子と分母に含まれる株式数で決定される(1株当たりの金額を除いて千株で計算される)
3か月まで
六月三十日		6か月まで
六月三十日
2022202120222021
普通株主は基本純収入を占めなければならない
普通株主は純収益を占めなければならない$22,552 $12,252 $34,626 $15,469 
加重平均普通株式発行済み49,034 51,272 49,019 51,697 
普通株主は1株当たり基本純収入を占めなければならない$0.46 $0.24 $0.71 $0.30 
普通株主1株当たりの希釈後の純収益：
普通株主は純収益を占めなければならない$22,552 $12,252 $34,626 $15,469 
加重平均普通株式発行済み49,034 51,272 49,019 51,697 
希釈性株式オプションと制限株501 717 643 775 
希釈加重平均普通株式発行49,535 51,989 49,662 52,472 
普通株一株株主は償却純収益を占めなければならない$0.46 $0.24 $0.70 $0.29 

15. 株に基づく報酬
会社は付与日の公正価値に基づいて株式ベースの支払いをすべて確認します。会社は特定のサービス、業績及び/又は市場条件に基づいて制限的株式単位を付与する。当社の政策は、サービス条件を確認するために直線帰因法を用いて階層的帰属の奨励を行う費用に限られている。サービスと業績単位の公正価値は付与された日に関連する普通株の市場価格を基礎とする。市場条件を含む報酬の公正価値は、歴史的変動性、無リスク収益率および相関行列に基づいて未来の株価変動をモデル化するために、リスク中性フレーム下でモンテカルロシミュレーション方法を用いて推定される。未確認の限定株式単位と業績単位に関する補償費用は#ドルである16.22022年6月30日、この費用は2025年までに確認される予定だ。
16. 株主権益
株式買い戻し計画
2021年8月、会社は取締役会がドルの追加買い戻しを許可したと発表した150100万株の普通株は1年を超える3年制ピリオド。この許可は以前の#ドルより増加した1002018年11月、2017年2月、2016年2月に100万件の買い戻し計画が承認された。買い戻し計画は2024年8月に満期になる。本計画によると、株式買い戻しは公開市場または私的取引で行うことができ、買い戻し金額と金額は会社が決定する。2022年6月30日までに126.1この計画の下で、まだ100万人が利用できる。
普通株と優先株
取締役会は普通株と無分類優先株を発行する権利があり、最高で200百万株と25それぞれ百万株、額面は$です0.01そして、配当金、投票権および転換権、償還条項、清算優先権、および他の権利および制限を決定する。
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カタログ表
その他の総合収益を累計する
2022年6月30日までの6ヶ月間、構成部分(税収控除)別のAOCI変化概要は以下の通り(千単位)
外貨換算派生ツール合計する
2021年12月31日の残高$(1,989)$2,848 $859 
期間中に生じた未実現純収益(赤字)(a)
243 17,555 17,798 
減算：実現した純収益(損失)を純収益に再分類(b)
— 3,970 3,970 
期間内純変動243 13,585 13,828 
2022年3月31日の残高(1,746)16,433 14,687 
期間中に生じた未実現純収益(赤字)(c)
(303)(14,165)(14,468)
減算：実現した純収益(損失)を純収益に再分類(d)
— 5,445 5,445 
期間内純変動(303)(19,610)(19,913)
2022年6月30日の残高$(2,049)$(3,177)$(5,226)
—————————
(a) 派生ツール純額$5.92022年3月31日までの3カ月間の納税義務は100万。
(b) 派生ツール純額$1.32022年3月31日までの3カ月間の納税義務は100万。
(c) 派生ツール純額$4.72022年6月30日までの3カ月間の税収割引は100万円。
(d) 派生ツール純額$1.82022年6月30日までの3カ月の納税義務は100万ドル。

2021年6月30日までの6ヶ月間、構成部分、税収控除によるAOCI変化の概要は以下の通り(千単位)
外貨換算派生ツール合計する
2020年12月31日の残高$(2,182)$9,815 $7,633 
期間中に生じた未実現純収益(赤字)(e)
(303)15,305 15,002 
減額：純利益(損失)を純損失に再分類(f)
— 775 775 
期間内純変動(303)14,530 14,227 
2021年3月31日の残高(2,485)24,345 21,860 
期間中に生じた未実現純収益(赤字)(g)
667 14,895 15,562 
減算：実現した純収益(損失)を純収益に再分類(h)
— 6,264 6,264 
期間内純変動667 8,631 9,298 
2021年6月30日の残高$(1,818)$32,976 $31,158 
—————————
(e) 派生ツール純額$5.22021年3月31日までの3カ月の納税義務は100万ポンド。
(f) 派生ツール純額$0.32021年3月31日までの3カ月の納税義務は100万ポンド。
(g) 派生ツール純額$5.02021年6月30日までの3カ月間の納税義務は100万ドル。
(h) 派生ツール純額$2.12021年6月30日までの3カ月間の納税義務は100万ドル。

17. 所得税
2022年6月30日までの3ヶ月間、会社は所得税の支出が7.6ドルではなく百万ドルです4.0前年同期は100万ドルだった。会社は所得税支出が#ドルであることを確認した10.72022年前の6ヶ月は100万ドルだったのに対し5.8前年同期は100万ドルだった。2022年と2021年までの6ヶ月の実質税率は23.5%和27.3%です。2022年前の6ヶ月間、有効税率は米国連邦法定税率21%と異なり、主に州と地方税の影響により、株式報酬に関する離散項目が差し引かれた。2021年前の6ヶ月間、有効税率は米国連邦法定税率21%と異なり、主に州と地方税および株式報酬に関する離散項目の影響によるものである。
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カタログ表
18. 財産·工場·設備の減価と売却
2022年第1四半期、同社は約1ドル減額1.0これ以上竣工しない予定の建設プロジェクトは100万件に達する。また，同社は建物(および関連土地)を売却し，純収益は#ドルであった1.1百万ドルです。販売収益は約$0.7百万ドルは販売の一部として確認された。減価と販売収益の計上減価その他純額簡明総合業務報告書にあります。
2021年第2四半期に同社は抽出技術を販売しました®(“抽出”)トラフィック、ステンレス鋼アイソレータおよび下流チャンバの製造、ならびに製薬、精密化学工業、バイオテクノロジーおよび核終端市場のワークステーションおよびドラムチャンバを含むカスタマイズ装置。売却の収益は、取引コストと剥離した現金を差し引くと、総額は約#ドルとなる20.8百万ドルです。販売前に、Extrateは多様な製品報告部門の運営部門だ。販売収益は約$1.9売却で得られた純額の一部は、新定期融資信用協定項下の未償還元金の返済に用いられ、詳細は付記8を参照されたい。売却収益は計上される減価その他純額簡明総合業務報告書にあります。関連会計基準に基づき、販売の一部として会社に$が割り当てられました11.1抽出物経営単位の多元製品報告単位全体に対する相対公正価値から計算した商誉百万ドルである。この名声と約#ドルの無形資産純資産額は1.3百万ドルは売却資産の帳簿価値とそれによる売却に関する収益に計上される。
2021年第1四半期に、同社は未使用と古い財産、工場、設備資産を減価し、総額は約$となった0.8百万ドルです。減価費用は減価その他純額簡明総合業務報告書にあります。
19. 細分化市場
A.分部報告
会社が2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kでさらに述べたように，2021年9月から，会社は首席運営決定者(“CODM”)に基づいて業務を管理し，資源を分配し，運営決定を行い，運営実績を評価する方式で，その運営と報告可能部門を再調整した。今回の再編に基づいて、会社は歴史上の商用トレーラー製品、多元化製品と最終マイル製品の細分化市場を廃止し、そして設立した二つ運営と報告部門：輸送ソリューションと部品とサービス
以下、各部分の構成に関する他の情報が提供される。
▪交通ソリューション(“TS”)：TS部門には，会社の輸送関連設備や製品の設計·製造業務が含まれている。これには乾式と冷蔵車トレーラー，プラットフォームトレーラー，会社の木床生産施設が含まれており，これらはすべてCTP部門で報告されている。同社のEcoNex™製品は過去にCTPとFMP部門に同時に含まれており，現在TS部門に報告されている。また，TS部には従来DPG部で報告されている戦車トレーラーや車載戦車も含まれている.最後に，先にFMP部で報告された車載乾式と冷蔵車体およびサービスと杭車体もTS部分にある。
▪部品とサービス(“P&S”)：P&S部門は会社の歴史部門ごとの部品とサービス業務と私たちのトラック車体業務の内装部分からなります。また，同社の複合材料事業はDuraBoardの使用に重点を置いている®セミトレーラ市場以外にも，複合ボードはP&S細分化市場の一部である(これまでDPG細分化市場で報告されていた).最後に，P&S部門は会社のエンジニアリング製品業務(以前DPG部門で報告)を含み，ステンレスタンクとカートリッジ，ミキサー，各種端末市場のプロセッサを含む。部品とサービス業務の発展と拡大は会社の前進の重要な戦略的措置である。
TSとP&S部門の会計政策は，主要会計政策要約に記述されているのと同様であり，会社が運営収入(損失)に基づいて部門業績を評価しているだけである。当社は、会社及び相殺分部に含まれるいくつかの会社に関する行政コスト、利息及び所得税を当社の他に報告すべき支部に分配していません。当社は原価計算部門間販売と譲渡です。分類資産は、CODMが資源を分配し、業績を評価する際に審査する尺度ではないため、列報されていない。





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カタログ表
報告可能な細分化市場情報は以下のとおりである(千単位)
2022年6月30日までの3ヶ月交通解決策部品とサービス会社と
淘汰する		統合された
純売上高
外部取引先$593,125 $49,644 $— $642,769 
市場販売を細分化する2,857 751 (3,608)— 
総純売上高$595,982 $50,395 $(3,608)$642,769 
営業収入(赤字)$47,973 $8,138 $(20,203)$35,908 
2021年6月30日までの3ヶ月交通解決策部品とサービス会社と
淘汰する		統合された
純売上高
外部取引先$401,085 $48,337 $— $449,422 
市場販売を細分化する1,092 415 (1,507)— 
総純売上高$402,177 $48,752 $(1,507)$449,422 
営業収入(赤字)$26,815 $8,061 $(12,192)$22,684 
2022年6月30日までの6ヶ月間交通解決策部品とサービス会社と
淘汰する		統合された
純売上高
外部取引先$1,094,165 $95,365 $— $1,189,530 
市場販売を細分化する3,882 1,738 (5,620)— 
総純売上高$1,098,047 $97,103 $(5,620)$1,189,530 
営業収入(赤字)$79,670 $14,927 $(38,554)$56,043 
2021年6月30日までの6ヶ月間交通解決策部品とサービス会社と
淘汰する		統合された
純売上高
外部取引先$745,423 $96,002 $— $841,425 
市場販売を細分化する1,873 1,345 (3,218)— 
総純売上高$747,296 $97,347 $(3,218)$841,425 
営業収入(赤字)$43,438 $14,445 $(23,984)$33,899 
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カタログ表
B.製品情報
同社は主に以下の分野で製品を提供している四つ一般カテゴリ：(1)新トレーラー，(2)中古トレーラー，(3)部品とサービス，(4)設備とその他(トラック車体を含む)以下の表に主要製品種別と連結純売上高に占める割合(千ドル単位)を示す
2022年6月30日までの3ヶ月交通解決策部品とサービス淘汰する統合された
新しいトレーラー$508,430 $188 $(361)$508,257 79.1 %
中古トレーラー— 1,120 — 1,120 0.2 %
コンポーネント、部品、サービス— 37,473 — 37,473 5.8 %
設備やその他87,552 11,614 (3,247)95,919 14.9 %
総純売上高$595,982 $50,395 $(3,608)$642,769 100.0 %
2021年6月30日までの3ヶ月交通解決策部品とサービス淘汰する統合された
新しいトレーラー$321,833 $— $— $321,833 71.6 %
中古トレーラー— 378 — 378 0.1 %
コンポーネント、部品、サービス— 34,260 — 34,260 7.6 %
設備やその他80,344 14,114 (1,507)92,951 20.7 %
総純売上高$402,177 $48,752 $(1,507)$449,422 100.0 %
2022年6月30日までの6ヶ月間交通解決策部品とサービス淘汰する統合された
新しいトレーラー$946,393 $242 $(672)$945,963 79.5 %
中古トレーラー— 1,689 — 1,689 0.1 %
コンポーネント、部品、サービス— 71,037 — 71,037 6.0 %
設備やその他151,654 24,135 (4,948)170,841 14.4 %
総純売上高$1,098,047 $97,103 $(5,620)$1,189,530 100.0 %
2021年6月30日までの6ヶ月間交通解決策部品とサービス淘汰する統合された
新しいトレーラー$590,763 $— $— $590,763 70.2 %
中古トレーラー165 1,225 — 1,390 0.2 %
コンポーネント、部品、サービス— 26,362 — 26,362 3.1 %
設備やその他156,368 69,760 (3,218)222,910 26.5 %
総純売上高$747,296 $97,347 $(3,218)$841,425 100.0 %

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カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
前向き陳述に関する警告説明
Wabash National Corporation(その子会社、“会社”、“Wabash”、“私たち”、“私たち”または“私たち”)のこの四半期報告書には、改正された1933年証券法(“証券法”)第27 A節および1934年“証券取引法”(“取引法”)第21 E節に適合する“前向き陳述”が含まれている。前向きな陳述は、“可能”、“将”、“推定”、“意図”、“継続”、“信じる”、“予想”、“計画”または“予想”などの類似語を含むことができる。私たちの“前向きな陳述”は以下の陳述を含むが、これらに限定されない
▪私たちの業務の高度な周期性は
▪私たちの製品の需要と需要の経済状況に対する感度
▪経済的疲弊と私たちがサービスする市場と顧客への影響
▪私たちの在庫と将来の収入水準の指標は
▪新冠肺炎の大流行、あるいは他の疾病の発生或いは類似の公衆衛生脅威；
▪限られた原材料や部品供給者、原材料や部品の価格上昇、原材料や部品を得る能力に依存しています
▪私たちは重要な人員や十分な労働力を引き付けて維持する能力があります
▪私たちは長期戦略計画と成長計画を実行したり、私たちの長期財務目標を達成することができます
▪私たちの戦略的行動を成功させる能力は
▪車両シャーシおよび他の車両部品の供給変動；
▪顧客関係や顧客の財務状況の変化
▪私たちの業界の激しい競争は、私たちの競争相手が新しいまたはより良い製品とサービスまたはより低い価格を提供することを含む
▪私たちは競争の激しい専門自動車業界で競争しています
▪私たちの技術と製品の市場受容度や競争製品の市場シェアが増加した
▪製造業務が中断した
▪情報技術に依存して私たちの運営を支援し、サービスの中断やセキュリティホールを防ぐ能力
▪現行と未来の政府の法律法規とこれらの法律法規の遵守に関する費用
▪国際業務のリスクが増加している
▪関税の徴収とそれによる結果を含む米国の貿易政策の変化
▪製品責任と他の法的クレームの影響
▪規制機関と各利害関係者の気候変動と関連公衆への関心
▪営業権および他の長期無形資産の帳簿価値の減価
▪私たちは四半期配当金を定期的に派遣し続けています
▪私たちはすべての借金を返済するのに十分な現金を生み出すことができる
▪私たちの債務、財務状況、そして債務履行状況
▪米国や外国税法の変化とそれが私たちの有効税率と将来の収益性に及ぼす影響
▪私たちの新しい高級手形の条項は第三者の未来の私たちへの潜在的な買収を阻止するかもしれない
▪財務および運営柔軟性の制限を含む、我々の新しい高度な手形契約および循環信用プロトコル(それぞれ、以下のように定義される)における制限契約に関連するリスク
▪私たちの普通株の価格と取引量の変動性
▪前述の仮定について。
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カタログ表
私たちは私たちの前向き陳述で表現された予想が合理的だと信じているが、実際の結果は私たちの前向き陳述における予測または仮定の結果とは大きく異なるかもしれない。私たちの将来の財務状況と経営結果、およびどんな前向きな陳述も変化する可能性があり、本四半期の報告で開示されたリスクと不確実性のような固有のリスクと不確実性の影響を受ける可能性がある。我々の実際の結果が我々の予想と大きく異なる可能性がある重要なリスクおよび要因は、2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kにおける“プロジェクト1 A−リスク要因”に開示された要因を含む。本四半期の報告書に含まれるすべての前向きな陳述は、この展望的陳述がなされた日までの私たちの経営陣の観点のみを反映している。私たちは、本四半期の報告日後のイベントまたは状況を反映するために、前向きな陳述を更新したり、任意の修正結果を公開したりする義務はありません。法律が別途要求されない限り、予期しない事件の発生を反映します。
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カタログ表
新冠肺炎が更新される
2020年3月、世界保健機関は新冠肺炎と関連する全世界大流行を発表した。この大流行は世界経済に重大な不確実性と混乱をもたらした。私たちは疫病を監視し続け、従業員の健康と安全、そして私たちの業務の健康に注目し続けている。また、著者らは最新の発展状況に基づいて、衛生専門家の最適実践ガイドラインの変更、アメリカ新症例の低下及び地方、州と連邦要求の変化を含む著者らの運営計画を管理した。新症例の継続低下に伴い，大流行の危機から地方性感染への持続的な挑戦に移行している
私たちは風土病の流行段階に入っているが、新冠肺炎の大流行はすでに持続的な影響を与え、引き続きサプライチェーン、労働力と原材料の制限をもたらし、全世界の市場に影響を与えている。したがって、私たちのサプライチェーン全体はインフレ、運賃と物流コストの増加、労働力不足に関する変動を経験している。世界市場の低迷と我々の業務への全体的な影響は一時的に予想されるが、現在のところ影響の持続時間を見積もることはできない。しかし、中断が長く続いたり、悪化したりすると、私たちの生産、サプライチェーン、製品需要、および全体業務への影響は、私たちの運営結果、財務状況、およびキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
経営成果
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の運営データが純売上高に占める割合を示しています
6月30日までの3ヶ月間6月30日までの6ヶ月間
2022202120222021
純売上高100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %
販売コスト87.9 %87.6 %88.6 %87.8 %
毛利12.1 %12.4 %11.4 %12.2 %
一般と行政費用4.8 %5.1 %4.8 %5.4 %
販売費用1.1 %1.3 %1.1 %1.5 %
無形資産の償却0.6 %1.3 %0.7 %1.4 %
減価その他純額— %(0.4 %)— %(0.1 %)
営業収入5.6 %5.0 %4.7 %4.0 %
利子支出(0.8 %)(1.3 %)(0.9 %)(1.4 %)
その他、純額(0.1 %)(0.1 %)— %(0.1 %)
所得税前収入支出4.7 %3.6 %3.8 %2.5 %
所得税費用1.2 %0.9 %0.9 %0.7 %
純収入3.5 %2.7 %2.9 %1.8 %
2022年6月30日までの3カ月間で、純売上高は6億428億ドルを記録したが、前年同期は4億494億ドルだった。2022年6月30日までの3カ月間の純売上高は前年同期比1兆933億ドル、あるいは43.0%増加し、主に市場需要が強く、新トレーラー出荷量が17.9%増加したためだ。トラック車体出荷量が17.3%低下したにもかかわらず、これは主に持続的なサプライチェーン制限によるものであるが、トラック車体収入は約500万ドル増加した。高い新トレーラー出荷量はTS報告細分化市場の純売上高を48.2%増加させた。また，Exte Technologyが販売されているにもかかわらず，プジョー報告部門の純売上高は160万ドル増加した®2021年第2四半期の純売上高は約620万ドル(2021年第2四半期の純売上高は約620万ドル)であり、2021年前の9カ月で17サービス地点を閉鎖した(純売上高は前年同期比約240万ドル減)。P&S報告部門の純売上高の増加は、当社がパートナーと作成したWabash Parts LLC部品および流通エンティティ(付記5にさらに記載されているような)、および当社の部品、サービス、およびアップグレード製品に対する全体的な需要の増加である。2022年第2四半期の毛金利は前年同期の12.4%から12.1%に低下し、主に原材料コストの上昇がいくつかの定価措置をカバーしたため、大口商品コストの増加を部分的に相殺した。これまで、2022年の業界全体の需要が増加し続けていることが観察されてきたが、生産量の向上、サプライチェーンの管理、追加労働力の雇用の過程で、私たちは引き続きいくつかの課題に直面している。しかし、私たちはまだ現在の需要の増加と業界の上昇を利益的に利用するために、自分を位置づけることに集中している。
30
カタログ表
2022年6月30日までの3ヶ月間、販売、一般、行政費用は2021年同期に比べて930万ドル増加した。2022年第2四半期、純売上高に占める販売、一般、行政費用の割合は前年同期の6.4%から6.0%に低下した。前年同期と比較して，今年度の販売，一般·行政費用が全体的に増加した要因は，専門費用や外部サービスコストの増加と，福祉や奨励計画を含む従業員関連のコスト増加である。
私たちの管理チームは引き続き私たちの製造業務を最適化して、現在の需要環境に一致して全体の株主価値を高め、コスト節約計画と企業リーン技術を実施して、私たちの資本構造を強化し、強力な流動性を維持し、私たちの顧客が成功できるような革新製品を開発し、収益を高め、そして私たちの知能とプロセス能力を利用して業務をより高い利益率に多元化する機会を継続している。
2022年6月30日までの3ヶ月と2021年6月30日までの3ヶ月
純売上高
2021年第2四半期と比較して、2022年第2四半期の純売上高は1兆933億ドル増加し、43.0%増加した。業務別では、会社間売上高を差し引く前の売上高と関連単位売上高は以下の通り(千ドル)
6月30日までの3ヶ月間変わる
20222021金額%
(部門間販売をなくす前に)
細分化市場別売上高
交通解決策$595,982 $402,177 $193,805 48.2 %
部品とサービス50,395 48,752 1,643 3.4 %
淘汰する(3,608)(1,507)(2,101)
合計する$642,769 $449,422 $193,347 43.0 %
新出荷先(職場)
トレーラ車13,670 11,595 2,075 17.9 %
貨車の車体3,970 4,800 (830)(17.3 %)
合計する17,640 16,395 1,245 7.6 %
出荷済み中古単位(職場)
トレーラ車40 15 25 166.7 %
部門間売上高を除くと、2022年第2四半期のTS部門売上高は5.96億ドルで、2021年第2四半期より1兆938億ドル増加し、48.2%増となった。2022年第2四半期に出荷された新トレーラーの総数は13，670台だったが、前年同期は11，595台で17.9%増加した。2022年第2四半期に出荷された新トラックの車体総数は3，970台だったが、前年同期は4，800台で17.3%低下し、主にサプライチェーンが制限され続けているためだ。新トレーラー出荷量の増加が新トレーラー収入の全体的な増加を招いたのは、私たちのトラック、戦車、プラットフォームトレーラーへの強い需要によるものである。トラック車体出荷量は前年同期比で低下したにもかかわらず、トラック車体収入は約6.6%増加した。私たちのすべての製品ラインの各新しいトレーラーとトラックの車体の収入は増加しています。一部の原因は定価行動が大口商品コストの増加を部分的に相殺しているからです。
部門間売上高を除くと、2022年第2四半期のP&S部門売上高は5040万ドルで、2021年第2四半期より160万ドル増加し、3.4%増加した。この分野の売上の全体的な増加部分は、パートナーと共同で作成したWabash Parts LLC部品および流通エンティティによるものであり、2022年第2四半期の売上高は約360万ドルであり、私たちの部品、サービス、部品製品への全体的な需要が増加していることが、統合財務諸表の付記5にさらに記載されている。これらの成長は私たちの抽出技術の一部によって相殺されました® 2021年第2四半期の業務は、2021年第2四半期の総売上高は約620万ドルである。私たちは2021年前の9ヶ月間に17のサービス地点の閉鎖を完了し、前の期間で約240万ドルだった。
販売コスト
2022年第2四半期の販売コストは5兆647億ドルで、前年同期比1兆709億ドル増加し、43.4%増加した。販売コストは、直接および間接人工、外部輸送運賃、管理費用、および減価償却を含む固定および可変費用を含む材料コスト、可変費用、および他の製造コストからなる。
31
カタログ表
2022年第2四半期、TS部門の販売コストは5.301億ドルで、前年同期比1兆746億ドル増加し、49.1%増となった。販売コストの増加は、主に需要の強さによる販売量や生産量の増加であり、これは、材料コストが1.376億ドル増加したり、55.1%増加したりし、労働力や従業員に関連するコストが約1060万ドル増加したためである。その他の製造費は増加し，外部サービス，業務用品およびメンテナンス·メンテナンス費用を含め，総額は約660万ドルであった。
2022年第2四半期、P&S部門の販売コストは3860万ドルで、前四半期より10万ドル増加し、0.2%増加した。この部門の販売コストの増加部分は、私たちがパートナーと共同で作成したWabash Parts LLC部品および流通エンティティによるものであり、これは、私たちの簡明な連結財務諸表の付記5にさらに記載されており、私たちの部品、サービス、および内装ソリューションの全体的な需要が増加し、材料コストが全体的に約380万ドル、または14.1%増加した。この成長は主に私たちの抽出技術の販売による販売コストの低下によって相殺されます® 2021年第2四半期の業務と2021年前の9ヶ月間で閉鎖された17のサービスポイント。
毛利
2022年第2四半期の毛利益は7800万ドルで、前年同期比2240万ドル増加した。2022年第2四半期の毛利益が純売上高に占める割合は12.1%だったが、2021年同期は12.4%だった。各部門の利益は以下の通り(千ドル単位)
6月30日までの3ヶ月間変わる
20222021金額%
部門別利益
交通解決策$66,055 $46,660 $19,395 41.6 %
部品とサービス11,830 10,262 1,568 15.3 %
企業淘汰(&E)149 (1,314)1,463 
合計する$78,034 $55,608 $22,426 40.3 %
2022年第2四半期のTS部門の毛利益は6610万ドルだったが、2021年第2四半期は4670万ドルだった。2022年第2四半期、部門間売上高を差し引く前の毛利益が純売上高に占める割合は11.1%だったのに対し、2021年同期は11.6%だった。毛利の前年同期比の全体的な増加は主に私たちの乾燥トラック製品及びトラック車体、プラットフォームとタンクローリーの増加によるものであり、これらはすべてこれらの製品に対する需要が前年同期より増加したためである。純売上高に占める毛利益の割合は前年同期より低下しており、主な原因は全体の材料コストの増加であるが、この部分は私たちの定価行動によって相殺されている。
2022年第2四半期のスタンダードプール部門の毛利益は1180万ドルだったが、2021年第2四半期は1030万ドルだった。2022年第2四半期、部門間売上高を差し引く前の毛利益が純売上高に占める割合は23.5%だったのに対し、2021年同期は21.0%だった。この増加は、通常、本年度中の我々の部品、サービス、内装製品(Wabash Parts LLCを含む)の毛利益増加と、2021年第2四半期のサービス閉鎖場所に関する脱退コストと関係がある。これらの成長は私たちの抽出技術の一部によって相殺されました® 2021年第2四半期の業務は、2021年第2四半期の毛利益総額は約100万ドルである。
一般と行政費用
2022年第2四半期の一般·行政費は前年同期比800万ドル増加し、35.1%増となった。前年期間より増加した一部の原因は，専門費用と外部サービス/労務が約370万ドル増加したことである。従業員に関するコストは、福祉やインセンティブ計画を含め、約150万ドルも増加した。また、減価償却、賃貸料、メンテナンス費用は合計で約130万ドル増加した。2022年第2四半期、純売上高に占める一般·行政費の割合は4.8%だったが、2021年第2四半期は5.1%だった。一般と行政費用が純売上高に占める割合が全体的に低下した要因は売上高が前年同期比増加したことである。
販売費用
2022年第2四半期の販売費用は740万ドルで、前年同期比130万ドル増加し、21.6%増加した。増加の要因は広告費用と外部サービス費用の増加であり，総額は約120万ドルであった。2022年第2四半期、純売上高に占める販売費用の割合は1.1%だったが、2021年第2四半期は1.3%だった。売上高全体に占める販売費用の割合が全体的に低下した要因は売上高が前年同期比で増加したことである。
32
カタログ表
無形資産の償却
2022年第2四半期の無形資産償却は380万ドルだったが、前年同期は580万ドルだった。無形資産の償却は、2012年5月にWalker買収と2017年9月にSupremeを買収した際に記録された無形資産確認費用の結果である。前年同期に比べて減少した要因は，2021年第4四半期にWabashと改称された一部として，約2830万ドルの商号と商標無形資産が抹消されたことである®これは，2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kにさらに記述されている。また抽出技術を販売しています®2021年第2四半期の事業は、売却の一部として関連無形資産を解約した。最後に、2012年5月にウォーカーを買収した際に記録されたいくつかの無形資産は2022年第2四半期に完全に償却された。
減価その他純額
減価その他純額2021年6月30日までの3カ月間の180万ドルの純収益と比較して、2022年6月30日までの3カ月の純収益は微々たるものだった。2021年6月30日までの3ヶ月間に抽出技術を販売しました®業務を行い，販売収益が約190万ドルであることを確認した。販売収益はどうでもいいものの部分によって相殺された。
その他の収入(費用)
利子支出2022年第2四半期の総収入は520万ドルだったが、2021年第2四半期は600万ドルだった。利息支出は、2028年満期の優先手形(2022年期間)、循環信用協定(2022年期間)、2025年満期の優先手形(2021年期間)、新定期融資信用協定(2021年期間)の利息と非現金付加価値費用に関連する。前の年期間より減少したのは主に2021年第4四半期に新定期ローン信用協定を全額返済したが、循環信用協定の下で2022年第2四半期の借入利息部分に相殺されたためである。
その他、純額2022年第2四半期の支出は30万ドルだったが、前年同期の支出は40万ドルだった。本年度期間の費用は個別の些細な項目と関連がある。前年度期間の支出は、主に2021年第2四半期に我々の新定期融資信用協定項の3，000万ドルの元金支払いに関連した債務弁済費用計50万ドルに起因するが、利息収入部分によって相殺される。
所得税
私たちが2022年第2四半期に確認した所得税支出は760万ドルですが、前年同期は400万ドルでした。この時期の実質税率は25.1%であったが，前年同期は24.5%であった。2022年第2四半期、有効税率は米国連邦法定税率21%と異なり、主に州や地方税の影響により、株式報酬に関する単独項目が差し引かれる。2021年第2四半期、有効税率は米国連邦法定税率21%と異なり、主に州と地方税および株式報酬に関する離散項目の影響によるものである。
33
カタログ表
2022年6月30日までの6ヶ月と2021年6月30日までの6ヶ月
純売上高
2022年6カ月間の純売上高は2021年6カ月前より3億481億ドル増加し、41.4%増となった。業務別では、会社間売上高を差し引く前の売上高と関連単位売上高は以下の通り(千ドル)
6月30日までの6ヶ月間変わる
20222021金額%
(部門間販売をなくす前に)
細分化市場別売上高
交通解決策$1,098,047 $747,296 $350,751 46.9 %
部品とサービス97,103 97,347 (244)(0.3)%
淘汰する(5,620)(3,218)(2,402)
合計する$1,189,530 $841,425 $348,105 41.4 %
新出荷先(職場)
トレーラ車25,545 21,255 4,290 20.2 %
貨車の車体7,510 9,570 (2,060)(21.5)%
合計する33,055 30,825 2,230 7.2 %
出荷済み中古単位(職場)
トレーラ車60 55 5 9.1 %
2022年上半期、部門間売上高除去前のTS部門売上高は10.98億ドルで、2021年前の6カ月より3兆508億ドル増加し、46.9%増加した。2022年6カ月前のトレーラー出荷台数は25，545台だったが、前年同期は21，255台で20.2%増加した。2022年までの6ヶ月間に出荷された新トラックの車体総数は7510台だったが、前年同期は9570台、下げ幅は21.5%だった。新トレーラー出荷量の増加が新トレーラー収入の全体的な増加を招いたのは、私たちのトラック、戦車、プラットフォームトレーラーへの強い需要によるものである。トラック車体出荷量は前年同期より減少し、トラック車体収入は約5.9%減少した。1台の新しいトレーラーとトラックの車体の収入が増加し、一部の原因は定価行動部分が大口商品コストの増加を相殺したためだ。
部門間売上高を除くと、2022年前の6カ月間のP&S部門売上高は9，710万ドルで、2021年同期に比べて20万ドル減少し、減少幅は0.3%だった。売上高全体の減少分は私たちの抽出技術の販売によるものです® 2021年第2四半期の業務は、2021年前の6カ月間の総売上高は約1170万ドル。また、約600万ドルの削減により、2021年までに9ヶ月前に17のサービスポイントの閉鎖を完了しました。これらの減少は、パートナーと作成したWabash Parts LLC部品および流通エンティティによって部分的に相殺され、これは、2022年前の6ヶ月間の売上高が約360万ドルであり、前年同期と比較して、私たちの部品、サービス、および内装製品に対する全体的な需要が増加していることをさらに記載している。
販売コスト
2022年までの6ヶ月間の販売コストは10.534億ドルで、前年同期比3.148億ドル増加し、42.6%増加した。販売コストは、直接および間接人工、外部輸送運賃、管理費用、および減価償却を含む固定および可変費用を含む材料コスト、可変費用、および他の製造コストからなる。
2022年6カ月間のTS部門の販売コストは9.845億ドルで、前年同期比3.222億ドル増加し、48.6%増となった。販売コストの増加は主に需要の強さによる販売量と生産量の増加であり、これは材料コストが2.527億ドル増加したり、55.3%増加したり、労働コストが約1610万ドル増加したためである。その他の製造費は増加し，外部サービス，業務用品およびメンテナンス·メンテナンス費用を含めて合計約1190万ドルであった。
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カタログ表
2022年前の6ヶ月間、P&S部門の販売コストは7480万ドルで、前四半期に比べて190万ドル減少し、減少幅は2.4%だった。販売コストの全体的な低下は我々の抽出技術を販売したためである® 2021年第2四半期の業務と2021年前の9ヶ月間で閉鎖された17のサービス地点の総額は約1 750万ドル。これらの減少は、私たちがパートナーと作成したWabash Parts LLC構成要素および流通エンティティ(私たちの簡明な統合財務諸表付記5にさらに記載されているような)および私たちの他の部品、サービス、およびアクセサリ製品の全体的な需要増加によって部分的に相殺されます。
毛利
2022年前の6ヶ月間の毛利益は1.361億ドルで、前年同期比3330万ドル増加した。今年の前6カ月、売上高に占める毛利益の割合は11.4%だったが、2021年同期は12.2%だった。各部門の利益は以下の通り(千ドル単位)
6月30日までの6ヶ月間変わる
20222021$%
部門別利益
交通解決策$113,737 $84,988 $28,749 33.8 %
部品とサービス22,352 20,728 1,624 7.8 %
企業淘汰(&E)— (2,942)2,942 
合計する$136,089 $102,774 $33,315 32.4 %
2022年前の6ヶ月間、TS部門の毛利益は1兆137億ドルだったが、前年同期は8500万ドルだった。2022年、部門間売上高を差し引く前の毛利益が純売上高に占める割合は10.4%だったのに対し、前四半期は11.4%だった。毛利の前年同期比の全体的な増加は主に私たちの乾燥トラック製品及びトラック車体、プラットフォームとタンクローリーの増加によるものであり、これらはすべてこれらの製品に対する需要が前年同期より増加したためである。純売上高に占める毛利益の割合は前年同期より低下しており、主な原因は全体の材料コストの増加であるが、この部分は私たちの定価行動によって相殺されている。
2022年前の6ヶ月間、標準プール部門の毛利益は2240万ドルだったが、2021年同期は2070万ドルだった。2022年の期間、部門間売上高を差し引く前の毛利益が純売上高に占める割合は23.0%だったのに対し、前四半期は21.3%だった。この増加は、通常、本年度中の我々の部品、サービス、内装製品(Wabash Parts LLCを含む)の毛利益増加と、2021年第2四半期のサービス閉鎖場所に関する脱退コストと関係がある。これらの成長は私たちの抽出技術の一部によって相殺されました® 2021年第2四半期の業務は、2021年前6カ月の毛利益総額は約220万ドルであった。
一般と行政費用
2022年前の6カ月間の一般·行政費は前年同期比1，150万ドル増加し、25.1%増となった。前年期間より増加した一部の原因は，専門費と外部サービス/労務が約620万ドル増加したことである。また、減価償却、賃貸料、メンテナンス費用は合計で約210万ドル増加した。従業員に関するコストは、福祉やインセンティブ計画を含め、約70万ドルも増加した。2022年の間、売上高に占める一般·行政費の割合は4.8%だったが、2021年同期は5.4%だった。一般と行政費用が純売上高に占める割合が全体的に低下した要因は売上高が前年同期比増加したことである。
販売費用
2022年までの6ヶ月間の販売費用は1360万ドルで、前年同期比90万ドル増加し、6.7%増加した。この増加は，主に広告や販売促進費用，外部サービス費用および合計約190万ドルの専門費用の増加によるものである.これらの増加は、従業員関連コストの減少分によって相殺され、その中には福祉やインセンティブ計画を含め、約120万ドル減少した。2022年の間、純売上高に占める販売費用の割合は1.1%だったが、2021年同期は1.5%だった。売上高全体に占める販売費用の割合が全体的に低下した要因は売上高が前年同期比で増加したことである。
35
カタログ表
無形資産の償却
2022年までの6カ月間の無形資産の償却は880万ドルだったが、前年同期は1160万ドルだった。無形資産の償却は、2012年5月にWalker買収と2017年9月にSupremeを買収した際に記録された無形資産確認費用の結果である。前年同期に比べて減少した要因は，2021年第4四半期にWabashと改称された一部として，約2830万ドルの商号と商標無形資産が抹消されたことである®これは，2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kにさらに記述されている。また抽出技術を販売しています®2021年第2四半期の事業は、売却の一部として関連無形資産を解約した。最後に、2012年5月にウォーカーを買収した際に記録されたいくつかの無形資産は2022年第2四半期に完全に償却された。
減価その他純額
減価その他純額2022年までの6カ月間の純損失は30万ドルだったが、2021年前の6カ月の純利益は120万ドルだった。今年度中の純損失は主に100万ドル減額された建設中プロジェクトに関連しており、これらのプロジェクトは完成しない見通しだが、付記18で述べたように、一部は建物(および関連土地)で相殺された。2021年第2四半期にExte Technologyを売却した®業務を行い，販売収益が約190万ドルであることを確認した。この収益は2021年第1四半期の未使用と古い物件、工場や設備資産の減価部分によって相殺され、減価総額は約80万ドルだった。
その他の収入(費用)
利子支出2022年前の6カ月の収入総額は1010万ドルだったが、前年同期は1220万ドルだった。利息支出は、2028年満期の優先手形(2022年期間)、循環信用協定(2022年期間)、2025年満期の優先手形(2021年期間)、新定期融資信用協定(2021年期間)の利息と非現金付加価値費用に関連する。前の年の期間より減少したのは主に2021年第4四半期に新定期ローン信用協定を全額返済したが、循環信用協定の下で2022年の最初の6ヶ月の借入利息部分に相殺されたためである。
その他、純額2022年までの6カ月間の支出は40万ドルだったが、前年同期は40万ドルだった。本年度期間の費用は個別の些細な項目と関連がある。前の年の期間の支出は、主に第2四半期の私たちの新定期ローン信用協定項の3，000万ドルの元金支払いに関連する債務清算費用の合計50万ドルに起因するが、利息収入部分によって相殺される。
所得税
同社が2022年までの6カ月間に確認した所得税支出は1070万ドルだったが、前年同期の所得税支出は580万ドルだった。2022年と2021年までの6カ月間の有効税率はそれぞれ23.5%と27.3%だった。2022年前の6ヶ月間、有効税率は米国連邦法定税率21%と異なり、主に州と地方税の影響により、株式報酬に関する離散項目が差し引かれた。2021年前の6ヶ月間、有効税率は米国連邦法定税率21%と異なり、主に州と地方税および株式報酬に関する離散項目の影響によるものである。
流動性と資本資源
資本構造
私たちの資本構造は債務と株式で構成されている。2022年6月30日現在、私たちの債務対株式比率は約1.3：1.0である。私たちの長期目標は、私たちの業務の成長を支援し、株主価値を増加させるのに十分な運営キャッシュフローを生み出すことです。この目標は、強力な流動性を維持し、健康なレバレッジ率を維持し、有機的かつ戦略的に業務に投資し、資本を株主に返すことを目的としたバランスのとれた資本分配戦略によって実現される。2021年5月11日から、取締役会は財務委員会を指定しており、主な目的は取締役会が会社の資本構造、融資、投資、その他の会社に対する重要な財務事項を監督することに協力することである。
36
カタログ表
二零二二年最初の六ヶ月以内に、このバランス方法により、私たちは配当金約830万ドルを派遣し、私たちの株式買い戻し計画に基づいて株式を買い戻し、総額は1，000万ドルに達し、循環信用協定によって3，000万ドルを返済します。さらに、私たちが2021年12月31日までの10-K表年次報告書でさらに述べたように、私たちは2021年9月に循環信用協定の下で選択権を行使し、循環信用約束総額を1.75億ドルから2.25億ドルに増加させ、5，000万ドル増加した。また、二零二一年第四期には、2028年満期の新優先手形の所得純額及び循環信用協定項目の下で増加した部分能力を用いて、2025年満期の旧優先手形を全数償還して資金を提供し、新定期ローン信用協定の下で1.088億ドルの未返済借金を全数で返済し、すべての関連費用と支出を支払う。全体的に、これらの行動は、会社の財務見通しに対する私たちの自信と、短期的かつ長期的なキャッシュフローを生成する能力を示し、株主に価値を提供する全体的な約束を強化し、利益成長と多様な戦略計画を継続して実行する柔軟性を維持している。
我々の流動性状況(手元現金と循環信用協定の利用可能な借入金能力と定義)は2022年6月30日現在で2兆981億ドルに達し、2021年6月30日現在の3.043億ドルに比べて2%減少し、2021年12月31日現在の2億58億ドルに比べて16%増加した。2022年6月30日現在で2021年12月31日と比較して増加した主な原因は現金残高の増加であり、一部は循環信用協定の利用可能な生産能力減少によって相殺されている。2022年の残り時間には、我々が以前発表した2023年から20%のドライバン製造能力を増加させる計画を含む、我々の運営資本需要と資本支出に資金を提供し続けることが予想され、これは、従来の冷蔵トレーラー生産能力を削減し、地上空間を転換することによって、追加のドライバン生産量を創出することによって達成される。乾式トラックの生産能力の増加に伴い、任意の経済および/または業界の上昇を利用しながら、責任を持って資本を株主に返すために、私たちの資産を維持していきます。現在の環境に適応して、私たちの貸借対照表の実力を維持しながら、従業員の安全を優先し、会社の流動性と財務的健康を確保するために迅速に調整していきたいと思います。
債務協定と関連修正案
優先債券は2028年に満期になります
2021年10月6日に元金総額4億ドルの2028年満期の4.50%無担保優先債券(“新優先債券”)の発売を完了した。新たな優先手形は，Wabashおよびその名のいくつかの付属保証人(“保証人”)および受託者である全国富国銀行(“Indenture”)から発行された2021年10月6日の契約に基づいて発行される.新規発行の優先債権率は4.50厘で、半年ごとに配当され、現金は毎年4月15日と10月15日に配当される。新しい高級債券は二零二八年十月十五日に満期になります。2024年10月15日までのいつでも、償還価格の一部または全部の新優先債券を償還することができ、償還価格は償還中の新優先債券元金総額の100%に相当し、契約に規定されている適用全面割増価格、および償還日(ただし含まない)の課税利息と未払い利息に相当する。
2024年10月15日までに、我々は最大40%の新優先債券を償還することができ、償還価格は元金の104.500%であり、また償還日(ただし償還日を含まない)の課税および未償還利息を加えることができ、償還後、新優先債券元金総額の少なくとも60%がまだ償還されていないことが条件である。2024年10月15日以降、償還価格(元金のパーセンテージで示す)、償還部分または全部が新たに発行された優先債券、償還価格は102.250厘、2025年10月15日からの12カ月期、101.125厘、および2026年10月15日からの12カ月期100.000厘に相当し、償還日の課税および未償還利息は含まれていない。支配権変更が発生した場合(定義は契約参照)、吾らが新優先債券についてその選択償還権利を行使した場合を除き、新優先債券保有者は、新優先債券元金総額101%に等しい価格で新優先債券の全部又は一部を買い戻し、別途買い戻し日(ただしその日を含まない)のいずれかの未払い利息を加算する権利を有する。
新しい優先手形はすべての直接及び間接現有及び未来国内の制限された付属会社が優先無担保方式で保証されるが、いくつかの制限によって制限されなければならない。新たな優先手形及び関連担保は、我々及び保証人の一般的な無担保優先債務であり、当該担保債務を担保する資産範囲内で、我々及び保証者に属するすべての既存及び将来の保証債務からなる。また、新たな優先債券は、我々のいずれかの付属会社に属する任意の非保証人の既存及び将来債務から構造的になるが、当該等の付属会社の資産を限度とする。
いくつかの例外および制限によって制限され、当社は、(I)追加債務を生成すること、(Ii)その株式または任意の他の権益またはその利益またはその利益で測定された任意の他の権益または参加配当金の支払いまたは他の割り当てに参加すること、(Iii)融資およびいくつかの投資を発行すること、(Iv)資産を売却すること、(V)留置権を設定または生成すること、(Vi)連合会社との契約取引、および(Vii)それらの全部または実質的にすべての資産を合併、合併、または売却することを制限する。このような協約にはいくつかの重要な例外状況と制限条件がある。
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カタログ表
新高級債券がムーディーズ、ホイホマレ、スタンダードスタンダード格付けサービスのうち少なくとも2社によって投資レベルに格付けされ、違約(契約参照)が発生せず、違約が継続しているいつでも、多くのこのようなチノは一時停止され、その間、私たちおよびその子会社はこのようなチノの制約を受けなくなるであろう。
契約は通常の違約事件を含み、支払い違約、契約違反、いくつかの判決を支払うことができなかったこと、およびある破産、債務返済ができないこと、再編事件を含む。違約事件が発生し、持続的に発生すれば、新優先債券の元金は応計及び未払い利息(あれば)とともに即時に満期及び対応であることを宣言することができる。ある破産、資金不担保、または再編事件に関連する違約事件が発生した場合、これらの金は自動的に満期になって支払われる。2022年6月30日まで、私たちはすべての条約を遵守した。
2022年6月30日までの3ヶ月及び6ヶ月の間、新優先債券の契約利息支出及び費用の増加はそれぞれ450万元及び20万元、及び900万元及び30万元である。契約利札利息支出と費用増加は利子支出私たちの簡明な総合経営報告書では。二零二一年六月三十日までの三ヶ月と六ヶ月の間、新優先債券は契約利息利息支出と費用が増加していません。
2021年6月30日までの3カ月と6カ月間、2021年第4四半期に全額償還された2025年満期の高級債券の契約利息支出および割引と費用の増加はそれぞれ450万ドルと900万ドルだった。契約利札利息支出及び割引と手数料の増加は利子支出私たちの簡明な総合経営報告書について。
循環信用協定
2018年12月21日、吾らはそのいくつかの付属会社と第二の改訂及び再予約信用協定(“第二の改訂及び再予約信用協定”)を締結し、その中にはいくつかの付属会社が借り手(吾等と一緒に“借り手”である)、時々貸手、Wells Fargo Capital Finance、LLCを行政代理として、共同席引頭手配人及び連席帳簿管理人(“Revolverエージェント”)、及び公民資産金融有限会社の支部Citizens Business Capital(銀団代理として、共同席引頭手配人及び連席帳簿管理人)を含み、二零一年五月八日に発効した改訂及び再改訂された既存の信用再改正及び再計算プロトコルを再構築した。
2020年9月28日、吾らは吾等、吾等のいくつかの付属会社、融資先及びRevolver代理人と第二次改正及び再署名信用協定(“第一修正案”)を締結した。第一修正案は主に循環信用協定の条文に対して規定に符合する修正を行い、期日が2020年9月20日の定期融資信用協定による改訂を反映し、その中には時々融資者と締結する融資協定と、行政代理であるWells Fargo Bank National Associationが含まれ、1.5億ドルの担保融資手配(“新定期融資協議”)を提供する。
二零二一年九月二十八日に、吾らは逓増振込約束及び第二次改正及び再改正信用協定(“第二回改訂”を締結し、第一回改訂及び第二次改訂及び信用協定の再改訂、“循環信用協定”又は“循環信用手配”)の増加協定と共に、循環信用協定項の下の選択権を行使し、循環信用約束総額を1.75億ドルから2.25億ドルに増加させる。循環信用協定は、循環信用協定に記載されているいくつかの条項および条件下(増加した融資者の承認を提供することを含む)の下で、循環信用協定項における循環信用承諾総額をさらに5，000万ドルから最高2.75億ドル増加させることを可能にする追加オプションを含むことを継続する。
循環信用協定は、当社のいくつかの付属会社(“振替保証人”)によって保証され、売掛金、在庫、現金、預金および証券口座およびそのような口座の任意の現金または他の資産、およびそのような財産またはそのような財産に関連することを証明する範囲内で、すべての一般無形資産、許可証、会社間債務、信用証、商業侵害請求、動産手形、手形、支持義務、書類および支払無形資産(総称して“振替優先担保品”と呼ぶ)を含む、(I)借り手および振替保証人の実質的にすべての動産の優先担保権益(慣用的に許可されている留置権およびいくつかの他の許可保有権の規定のみ)を担保する。(Ii)保有権及びその他の保有権の第二優先保有権及び担保権益を許容する習慣(A)借主及び各転債保証者が保有する直接子会社毎の株式(外国子会社の株式については、慣例的に制限されている)、及び(B)借主及び転債保証人のほとんどの他の有形及び無形資産は、設備、一般無形資産、会社間手形、保険証書、投資財産及び知的財産(それぞれの場合、転債者優先担保を構成する範囲を除く)を含むが、不動産(集団、信用循環合意担保を構成しないいくつかの重大な所有不動産を含む。“期限優先担保”)。循環信用協定の予定期限は2023年12月21日である。
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カタログ表
獲得性の場合、循環信用プロトコルは1，500万ドル以下の信用証二次ローンを規定し、1，750万ドル以下のSwinglineローンを許可する。循環信用協定下の未返済借金は借り手が選択した年利率で利息を計算し、金利は(I)ロンドン銀行の同業解体(“LIBOR”)に1.25%~1.75%の保証金を加えるか、または(Ii)基本金利に0.25%~0.75%の保証金を加えることに相当し、いずれの場合も循環融資項目下の毎月平均超過利用可能金額に依存する。借り手は、平均1日の未使用利用可能性の0.20%に相当する未使用回線料金、および他の通常の費用および支出を毎月支払わなければならない。
循環信用協定には慣例の契約が盛り込まれており、当社及びいくつかの連合会社の現金配当金の支払いを制限し、債務或いは留置権の発生、株式の償還或いは買い戻し、連合会社との取引、合併、解散、二次債務の返済、投資及び資産の処分などを行っている。さらに、循環信用プロトコルでの超過利用可能金額が循環コミットメント総額の10%未満である場合、任意の12ヶ月の財政終了時に1.0~1.0以上の最低固定料金カバレッジ比率を維持することが要求される。2022年6月30日まで、私たちはすべての条約を遵守した
循環クレジットプロトコル下の獲得可能性が循環コミットメント総額の15%未満である場合、または違約イベントがある場合、借り手および転換保証人の任意の預金アカウント(いくつかの例外アカウントを除く)内の金額は、変換エージェントが保有するロックアカウントに毎日転送され、融資下の未返済金額を減少させるために使用される。
もし循環信用協議下の契約が違反された場合、貸金人は各種の習慣に基づいて救済権を獲得し、すべての未返済金額を直ちに支払い、担保の担保償還権を取り消すことを要求することができる。循環信用協定中の他の習慣違約事件は、期限が満了して債務を支払わないこと、破産手続きを開始すること、いくつかの他の債務に対して違約すること、および30日以内に償還、保証または特定の判決を解除しないことを含むが、これらに限定されない。
2022年6月30日までの3ヶ月間、循環信用協定の下で3，000万ドルの元金を返済しました。2022年6月30日現在、循環ローンの下での未払い金は5900万ドル。循環信用協定の下で2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間の利息支出はそれぞれ約50万ドルと80万ドルである。循環ローンでは、2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の期間および2021年6月30日現在で未払い金はありません。2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間に、吾らは循環信用協定に基づいて利息を支払うことはなかった。
我々の流動性状況は，手元現金と循環ローンの利用可能な借入能力と定義され，2022年6月30日現在で2.981億ドル，2021年12月31日現在で2.58億ドルに達している。
二零二一年第四期に、吾らは循環信用協定により5，000，000，000ドルを抽出し、その一部は新優先債券の所得金とともに2025年満期の優先債券の償還に用いられ、新定期融資契約項で返済されていない1.088億ドルの借金を全数で返済し、新優先債券のすべての関連費用と支出を支払う。
新たな定期融資信用協定
2021年6月30日現在、私たちは新定期融資信用協定(2021年第4四半期に全額返済済み)に基づいて1.088億ドルの未返済があり、その中で私たちの簡明な総合貸借対照表で流動ローンに分類されているものは一つもありません。2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間に、新定期ローン信用協定に基づき、吾らはそれぞれ130万ドルと270万ドルを支払う。また，2021年6月30日までの3カ月間に合計3，000万ドルの元金を支払い，約50万ドルの債務弁済費用損失を確認した。消火費はその他、純額簡明総合業務報告書にあります
2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間に、10万ドル未満の費用と10万ドルの償却費用と元の発行割引が発生した。償却費用と元の発行割引は利子支出簡明総合業務報告書にあります。
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カタログ表
キャッシュフロー
2022年前の6ヶ月間、経営活動が提供した現金総額は8270万ドルだったが、2021年同期は1310万ドルだった。本年度の業務部門が提供する現金は、各種非現金活動によって調整された純収入の結果であり、これらの活動は、減価償却、償却、資産売却の純収益、繰延税金、株式による補償、減価、債務費用、割引の増加、および運営資本の2090万ドルの減少を含む。2022年と2021年の主要運営資金口座の変化の概要は以下の通り(千計)
6月30日までの6ヶ月間
20222021変わる
現金源(使用)：
売掛金$(55,114)$(25,758)$(29,356)
棚卸しをする(67,717)(89,733)22,016 
売掛金と売掛金142,869 56,074 86,795 
現金純源$20,038 $(59,417)$79,455 
2022年前の6ヶ月の売掛金は5510万ドル増加したが、前年同期は2580万ドル増加した。2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の未返済販売日数(運営資本の効率を測る指標、売掛金の未返済期間を測る指標)はそれぞれ32日と24日である。2022年までの6ヶ月間の売掛金増加の主な原因は、出荷量が前年同期比増加したことと、出荷と顧客からの支払いのスケジュールです。2022年前の6ヶ月間、在庫は6770万ドル増加したが、2021年の間に8970万ドル増加した。我々の在庫回転率は運営資本の効率を測る常用指標であり，在庫の毎年の回転速度を測ると，2022年には約6倍，2021年には約6倍となる。2022年期間の在庫増加の主な原因は、2022年の余剰時間の予想生産量、および完成品在庫の増加に対応するために原材料在庫が増加したことである。2022年の売掛金と売掛金は1兆429億ドル増加し、2021年同期には5610万ドル増加する。2022年6月30日までの3カ月間の未返済日数は49日だったが、2021年6月30日までの3カ月は39日だった。
2022年前の6ヶ月間、投資活動は2090万ドルを使用したが、2021年同期には990万ドルを提供した。2022年までの6ヶ月間の投資活動には2240万ドルの資本支出が含まれており、2021年同期の1110万ドルに比べて増加している。2022年の最初の6ヶ月間、投資活動には約140万ドルの資産売却収益も含まれている。2021年前の6カ月間の資産売却益は約2100万ドル。
2022年前の6ヶ月間、融資活動は500万ドルを提供したが、2021年の同時期に7850万ドルを使用した。本年度中の融資活動が提供する現金純額は主に私たちの循環融資項目の合計5670万ドルの借金に関連しており、一部は私たちの循環融資項目で支払われた元金、利息と未使用費用3080万ドル、普通株買い戻しと抑留1330万ドル、そして私たちの株主に支払う830万ドルの現金配当金によって相殺されます。2021年前の6ヶ月間の融資活動のための現金純額は、主に普通株の買い戻しと差し押さえ4，130万ドル、新定期融資信用協定の元本支払い総額3，000万ドル、および私たちの株主に現金配当金840万ドルを支払います。
2022年6月30日現在、我々の流動性状況(手元現金と循環融資項目での利用可能な借入金能力と定義)は2.981億ドルに達し、2021年6月30日に比べて620万ドル(または2%)減少し、2021年12月31日に比べて4010万ドル(または16%)増加した。2022年6月30日現在、債務総額は4.59億ドル。2022年6月30日までの流動資金は2021年12月31日に比べて増加しており、主な原因は現金残高の増加であり、一部は循環信用協定の利用可能な生産能力の減少によって相殺されている。2022年の残り時間には、2023年から20%のドライバン製造能力を増加させることを含む、我々の運営資本需要と資本支出に資金を提供することを約束し続ける予定であり、これは、従来の冷蔵トレーラー生産能力を削減し、地上空間を転換することによって、追加のドライバン生産量を創出することによって達成される。乾式トラックの生産能力の増加に伴い、任意の経済および/または業界の上昇を利用しながら、責任を持って資本を株主に返すために、私たちの資産を維持していきます。現在の環境に適応して、私たちの貸借対照表の実力を維持しながら、従業員の安全を優先し、会社の流動性と財務的健康を確保するために迅速に調整していきたいと思います。
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カタログ表
資本支出
2022年までの6ヶ月間の資本支出は約2240万ドルであり、2022年の資本支出は8000万ドルから9000万ドルの間になると信じている。先に発表された我々の既存生産能力を再編して乾式トラック生産の拡大を支援する動きに加え、2022年の資本支出は、我々の施設内の維持·生産性向上計画を支援するために使用されると予想されている。
商誉
2021年12月31日までのForm 10−K年次報告でさらに述べたように，2021年9月から運営·報告部門を再調整した。これらの変動に基づいて、TSとP&Sの2つの運営と報告可能な部門を設立しました。これらの運営部門も営業権配分と評価の適用報告単位として決定されました。関連会計指針に基づき、私たちは部門と報告単位の変動の前と後に商誉に対して数量化減値評価を行った。各報告単位の公正価値は帳簿価値を超えているため、定量化分析には何の減価費用も生じていない。また，部分構造変化の一部として，関連会計基準の要求に応じて，相対公正価値配分方法を用いて，商誉を履歴のCTP，DPG，FMP報告単位からTSとP&S報告単位に再割り当てした。
2021年12月31日までの10-K表年次報告書でさらに述べたように、2021年第2四半期に抽出技術を販売しました®(“抽出”)トラフィック、ステンレス鋼アイソレータおよび下流チャンバの製造、ならびに製薬、精密化学工業、バイオテクノロジーおよび核終端市場のワークステーションおよびドラムチャンバを含むカスタマイズ装置。抄録を剥離する前に，DPG履歴報告単位内の1つの業務単位である.関連会計指針によると、販売の一部として、抄録経営単位の歴史DPG報告単位全体に対する相対公正価値に基づいて1，110万ドルの営業権を割り当てた。この営業権は，売却資産の帳簿価値とそれによる売却に関する純収益に計上される。剥離前および後に履歴DPG報告単位の減値評価を行い，報告単位の公正価値が引き続き帳簿価値を超えていると結論した。
私たちは2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間に欠陥指標があるかどうかを考慮し、欠陥指標は何もないと結論した。
契約義務と商業承諾
2022年6月30日現在、私たちの契約義務とビジネス承諾(表内と表外)の支払い概要は以下の通りです(千単位)
20222023202420252026その後…合計する
債務：
循環ローン(2023年満期)$— $59,000 $— $— $— $— $59,000 
優先債券(2028年満期)— — — — — 400,000 400,000 
2028年満期の循環ローンと優先手形の利息支払い1
9,897 19,744 18,000 18,000 18,000 36,000 119,641 
債務総額9,897 78,744 18,000 18,000 18,000 436,000 578,641 
その他：
賃貸借契約を経営する3,089 5,523 4,408 3,386 2,894 2,025 21,325 
その他を集計する3,089 5,523 4,408 3,386 2,894 2,025 21,325 
他のビジネス上の約束：
信用状5,702 — — — — — 5,702 
原材料調達承諾90,300 — — — — — 90,300 
筐体プロトコルと計画11,617 — — — — — 11,617 
その他の商業承諾総額107,619 — — — — — 107,619 
債務総額$120,605 $84,267 $22,408 $21,386 $20,894 $438,025 $707,585 
1変動金利長期債務の将来金利支払は、2022年6月30日の有効金利に基づいて推定される。
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カタログ表
循環ローン項での借入金は、ロンドン銀行の同業解体金利または貸手の最優遇金利に適用保証金で決定される基本金利(定義は合意参照)をもとに、変動金利で計上されている。循環ローン項のいずれかの未返済借款は吾などが選択した金利で利息を計算し、金利は(I)ロンドン銀行の同業解体に1.25%~1.75%の保証金をプラスするか、または(Ii)基本金利に0.25%~0.75%の保証金をプラスし、いずれの場合も循環融資項目の毎月平均超過利用可能金額に依存する。私たちは、1日平均使用されていない利用可能性の0.20%と、私たちの代理および貸手の他の通常の費用および支出に相当する毎月未使用の回線料金を支払うことを要求された。2022年6月30日までの3ヶ月間、循環ローン項目の3，000万ドルの元金を返済しました。2022年6月30日現在、循環ローンの下での未払い金は5900万ドル。
高級債券は2028年に満期となり、利息率は年利4.5%で、発行日から半年ごとに配当され、それぞれ4月15日と10月15日に支払われる。
レンタル経営とは、すでに開始された将来の最低賃貸支払い総額のことです。2022年6月30日現在、会社が実行しているがまだ開始されていない経営リース関連債務は非割引ベースで合計約20万ドルであり、会社は今後3年間でこの債務を確認する予定だ。
労働者賠償請求と保証債券のための合計五百七十万ドルの予備信用状があります。
2022年12月まで、私たちの各種の原材料商品に対する調達約束は9030万ドルで、アルミニウム、鋼、ポリエチレンとニッケル、その他の正常な生産要求範囲内の原材料部品を含む。
私たちは変換器プールプロトコルによって、シャーシメーカーから直接私たちの専門車両製品の大部分のシャーシを獲得します。シャーシは、顧客の注文に応じてメーカーから取得され、少ない程度で、割り当てられていない注文に応じてメーカーから取得される。各製造業者の合意には異なる条項および条件があるにもかかわらず、プロトコルは、一般に、製造業者がシャーシ供給を提供し、時々私たちの様々な施設でメンテナンスを行うことを規定している。条件は、合意条項に準拠しない限り、これらのシャーシを移動、販売、または他の方法で処理しないように、これらのシャーシを貯蔵することである。製造業者は、“制限されたベース”でシャーシを私たちに譲渡し、シャーシの動作を開始し、シャーシに関するいくつかの他の決定を行うことを許可する唯一の権限を保持し、製造業者のディーラーにシャーシを販売する条項および定価を含む。メーカーも原産地証明書を私たちに譲渡することはなく、シャーシをメーカー以外の誰にも販売したり譲渡したりすることは許されません(最終的にディーラーに転売)。私たちはメーカーと締結された関連融資協定の一方であるにもかかわらず、私たちは過去に現金で関連債務を決済したことがなく、将来的に現金で決済することも期待されない。逆に、メーカーは、認可されたディーラーにシャーシを再割り当てする際にこの義務を解決し、メーカーがディーラーのためにシャーシの領収書を発行する。そこで、2022年6月30日現在、メーカーとの間の未償還シャーシ変換器プールの総額は1，120万ドルであり、この融資プロトコルを簡明総合貸借対照表に計上しました前払い費用とその他そしてその他負債を計算すべきそれは.他のすべてのシャーシプロジェクトはメーカーの委託在庫として処理されており，総額は約40万ドルである。これらのプロトコルにより，筐体が指定された時間範囲内でクライアントに渡されていない場合には，筐体の財務や蓄積費用の支払いが要求される.また，筐体が我々の筐体プールに割り当てられた場合，我々はメーカーから財務支援資金を得る.通常，筐体を受信してから90日以内に筐体をクライアントに変換して渡す.
たまっている
お客様の書面で確認され、納期範囲が決定され、今後18ヶ月以内に生産可能な注文は、私たちの在庫注文に含まれます。当方の在庫を構成する注文は数量、納品、仕様、条項やキャンセルの面で変化する可能性があります。2022年6月30日現在、私たちの在庫注文は約22.97億ドルで、2022年3月31日の約23.39億ドルから2%減少し、2021年6月30日の13.42億ドルから71%増加した。2021年第2四半期に比べて増加したのは、主に2022年のわが製品に対する需要が増加したためだ。私たちは私たちの滞貨注文が強力だと信じて、私たちの顧客の業務が最初のマイルから最後の1マイルまでの実力を示した。私たちはこの日付後12ヶ月以内に2022年6月30日までの大部分の在庫注文を完了する予定です。
展望
トレーラー産業は全体的に輸送業の周期に従っている。ACT Research Company(“ACT”)のデータによると、2021年のアメリカトレーラーの総生産量は約267，000台であり、2020年より疲弊した需要は30%増加したが、需要疲弊は新冠肺炎疫病による不確定性と経済影響による悪化と拡大である。新型肺炎疫病の全面的な影響はまだいくつかの不確定性が存在し、特にサプライチェーンの中断と労働力不足の面では、しかし全体のトレーラー市場の将来性は強く、私たちの滞貨注文は引き続き2022年に堅固な基礎を提供すると信じている。ACTとFTR Association(“FTR”)の現在の2022年の米国トレーラー生産台数の推定はそれぞれ311，000台と305，000台であり，2021年よりそれぞれ約17%と14%増加している。産業全体の2022年の強い需要のため、このような成長は全体的に私たちの予想に合っている。私たちはこのような生産量が今後数年間代替需要の上に維持されると思う。
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カタログ表
ACTは2023年，2024年，2025年，2026年と2027年の新トレーラーの年間生産台数はそれぞれ約318，000台，283，000台，305，000台，286，000台，298，000台を予定している。また，FTRは2023年と2024年の新トレーラーの年間生産台数水準をそれぞれ33万台と31万台と予測している。これらの見積もりは歴史的にトレーラー業界の生産レベルに適合しており、場合によってはより高いが、業界予測者は、サプライチェーンの持続的な中断や人員配置挑戦などのいくつかの問題がこれらの推定に影響を与える可能性があると指摘している。私たちはまだ私たちが2022年以降の強力な需要を利用できる有利な地位にあると信じている。
私たちが2022年に直面する他の潜在的なリスクは、主に、持続的な労働力不足、サプライチェーンの中断、および生産量を増加させることで需要を満たす全体的な業務を含む、製造業務を効率的に管理する能力と関係がある。また、需要の増加に伴い、原材料、大口商品、部品のコストも2022年の潜在リスクとなる。ある商品、原材料、部品コストの大幅な上昇は、私たちの経営業績に悪影響を与え続ける可能性があります。私たちの慣例では、私たちのコスト管理とヘッジ活動を続けるほか、原材料と部品価格の上昇を私たちの顧客に転嫁し、材料コストの変化が私たちの経営業績に与えるリスクを最小限に抑えるように努力します。また、私たちの製品の製造では、限られた数のサプライヤーに依存して、タイヤ、着陸装置、ブリッジ、サスペンション、アルミニウム異形材、シャーシ、特殊鋼ロールを含むいくつかの重要な部品と原材料を提供します。現在および予想される需要レベルでは、より多くの原材料や部品供給不足が発生する可能性があり、製品需要を満たす能力に悪影響を及ぼす。これらのリスクが存在するにもかかわらず、私たちは有利な地位にあり、強い全体的な需要レベルを利用することができ、同時に製品の定価、生産性、その他の運営の卓越した措置を改善することで利益率を維持または向上させることができると信じている。
2022年の残り時間内には、現在の環境の変化に適応し、バランスシートの実力を維持し、従業員の安全を優先し、会社の流動性と財務健康を確保していきたい。私たちは、(1)私たちのコア顧客はトラック輸送業界の主要な参加者である、(2)私たちの技術と革新は、トレーラー運営コストを低減し、収入機会を改善し、独特の輸送問題を解決し、顧客に付加価値解決策を提供する、(3)2022年1月にWabash管理システム(WMS)の原則とプロセス、および企業全体の利益努力によって、業務全体の成功に重要な相互関連のプロセスに集中することを推進するために、(4)2022年1月にWabashと改名することを含む、私たちの重要なブランド認知度を含む、トレーラー業界の短期的かつ長期的な成功の面で有利な地位にあると信じている®私たちのOne Wabash方法は、輸送、物流、流通市場で私たちの解決策を求めるすべての顧客のために一致した優れた体験を作るだろう。輸送、物流、流通業界の先見性のあるリーダーになり続けることで、付加価値のある顧客ソリューションを提供することで、私たちの既存の資産や能力を利用してより高い利益率の製品や市場に参入したいと考えています。
重要な会計政策と試算
2021年12月31日現在の年次報告Form 10-Kには、重要な会計政策と推定の概要が含まれています。その報告書で提供された要約は何の実質的な変化もない。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
私たちの業務に固有のリスクのほかに、大口商品価格、金利、為替レートの変動による金融と市場リスクに直面しています。次の討論は私たちがこのような危険に直面していることに関するより多くの細部事項を提供する。
大口商品価格
アルミニウム，鋼，木材，ニッケル，銅，ポリエチレンなどの大口商品から加工された様々な原材料を購入することにより，大口商品の価格変動のリスクに直面している。ある大口商品価格の歴史的波動性を考慮して、このような開放は製品コストに重大な影響を与える可能性がある。私たちは仕入先と固定価格契約を締結し、金融派生商品を通じて私たちのいくつかの大口商品価格の変化を管理します。もし私たちが製品価格に増加した大口商品コストを相殺できなければ、私たちの業績は実質的で不利な影響を受けるだろう。2022年6月30日現在、生産過程で使用されている材料に対する2022年12月までの原材料調達約束は9030万ドルであるのに対し、2021年12月31日現在の調達約束は1兆296億ドルである。私たちは通常商品を購入する前に45-90日を超えて私たちの製品に価格を設定することができません。競争の市場条件に基づいて、各注文に価格を設定する時に商品のコストを考慮することができます。2022年6月30日まで、私たちの2022年12月までの原材料調達約束によると、大口商品価格が10%変化したと仮定すると、1年以内の商品販売コストに応じて約900万ドル変化する。この感受性分析は，商品価格変化に間接的に関連する競争環境の変化や，これらの変化に対応するために可能な管理行動を考慮していない.
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カタログ表
金利.金利
2022年6月30日現在、私たちの循環ローンでは5900万ドルの変動金利債務が返済されていません。私たちが2021年12月31日までの年度の10-K表年報でさらに述べたように、私たちは2021年第4四半期に新定期ローン信用協定の下の未返済残高を全額返済し、この協定は変動金利を採用している。私たちの循環ローンの下の現在の借金に基づいて、変動金利が100ベーシスポイント変化すると仮定すると、1年間の利息支出はそれに応じて約60万ドル変化する。この感受性分析は，金利変化に間接的に関連する競合環境の変化や，これらの変化に対応するために可能な管理行動を考慮していない.
外国為替レート
私たちはメキシコペソ為替レートの変動の影響を受けており、これは私たちの外国子会社との取引や、これらの外国子会社と関係のない当事者とのドル建て取引に影響を与える。メキシコペソ為替レートは10%変動するごとに、経営業績に無形の影響を与える。私たちは投機的に派生金融商品を持ったり発行したりしない。
項目4.制御とプログラム
制御とプログラムを開示する
会社経営者の関与と監督の下で行われた評価によると、会社の主要幹部及び主要財務官は、会社の開示制御及び手続(改正された1934年“証券取引法”(以下、“取引法”という。)第13 a-15(E)及び15 d-15(E)条に規定する)が2022年6月30日から施行されたと結論した。
財務報告の内部統制の変化
2022年会計年度第2四半期には、会社財務報告の内部統制に重大な影響が生じたり、重大な影響が生じる可能性がある変化は生じておらず、具体的には取引法第13 a-15(F)及び15 d-15(F)条の規定を参照されたい。
第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
2021年12月31日までの年次報告Form 10−K第I部第3項を参照されたい。また、本四半期報告の第1項第1項に記載されていない簡明総合財務諸表付記13“引受金及び又は有事項”を参照されたい。
第1 A項。リスク要因
私たちの証券に投資する前に、Form 10-K第I部分第1 A項の“リスク要因”というタイトルの下のリスクと、本四半期の報告書に含まれる他の情報を含む2021年12月31日までのForm 10-K年次報告に記載されているリスクをよく考慮してください。これらのリスクの実現は、私たちの業務、財務状況、キャッシュフロー、および経営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
私たちの株式証券を買います
期間総人数
購入株		平均価格
有料単位
共有		総人数
購入株
公開活動の一部として
発表された計画
あるいはプログラムです		計画や計画に基づいて購入できる最高額
(百万ドル)
April 1 - 30, 2022— $— — $131.4 
May 1 - 31, 2022153,648 $14.73 152,797 $129.1 
June 1- 30, 2022207,862 $14.63 207,862 $126.1 
合計する361,510 $14.67 360,659 $126.1 
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カタログ表
2021年8月、同社は取締役会が3年以内に1億5千万ドルの普通株の追加買い戻しを許可したと発表した。2018年11月、2017年2月、2016年2月に承認された1億ドルの買い戻し計画と比較して、今回のライセンスは増加した。買い戻し計画は2024年8月に満期になる。2022年6月30日までの四半期に、私たちは私たちの買い戻し計画に基づいて360，659株を買い戻した。また、この間、限定株式奨励を付与した場合の最低従業員源泉徴収義務を支払うために851株の株が買い戻された。
項目6.展示品
(a)
陳列品
31.1
首席行政主任の核証
31.2
最高財務主任の認証
32.1
2002年サバンズ·オキシリー法第906条(“米国法典”第18編第1350条)に規定されている最高経営責任者及び最高財務官の書面声明によると
101以下の資料は、Wabash National Corporationの2022年6月30日までのForm 10-Q四半期報告、フォーマットはiXBRL：(I)2022年6月30日と2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表、(Ii)2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の簡明総合経営報告書、(Iii)2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の総合総合収益表、(Iv)2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月の簡明総合現金流動表から抜粋する。(V)2022年及び2021年6月30日までの3ヶ月及び6ヶ月の株主権益簡明総合財務諸表及び(Vi)簡明総合財務諸表を付記する。インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない。
104表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)

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カタログ表
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
ワバシュ国立会社は
日付：2022年7月27日差出人：マイケル·N·ペティット
マイケル·N·ペティット
上級副総裁と首席財務官(首席財務官)

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