LTbR_10 q.htm

 

アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

 

表10-Q

 

(マーク1)

 

☒

1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

 

今四半期末までに：June 30, 2022

 

☐

1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

 

_から_への過渡期

 

依頼書類番号：001-34487

 

LightBridge社

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

 

ネバダ州

 

91-1975651

(明またはその他の司法管轄権

会社や組織)

 

(アメリカ国税局)

同感です。違います。)

 

アメリカ広場通り11710番地2000軒の部屋

レストン, バージニア州20190

(主な行政事務室住所、郵便番号)

 

(571) 730-1200

(登録者の電話番号、市外局番を含む)

 

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

 

授業ごとのタイトル：

 

取引コード：

 

登録されている各取引所の名前：

普通株、額面0.001ドル

 

LTbR

 

それは..ナスダック資本市場

 

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に“取引所法案”第13または15(D)条に規定されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐

 

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐

 

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい

 

大型加速ファイルサーバ

☐

ファイルマネージャを加速する

☐

非加速ファイルマネージャ

☒

規模の小さい報告会社

☒

 

新興成長型会社

☐

 

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ

 

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☒

 

2022年7月15日現在、発行者普通株の流通株数は以下の通り

 

証券種別

 

未償還株

普通株、額面0.001ドル

 

11,082,218

 

 

 

LightBridge社

表格10-Q

JUNE 30, 2022

 

 

 

ページ

 

 

 

 

 

第1部-財務情報

 

 

 

 

 

 

第1項。

財務諸表(監査なし)

3

 

 

2022年6月30日と2021年12月31日までの未監査簡明総合貸借対照表

3

 

 

2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間監査されていない合併業務簡明レポート

4

 

 

2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間の監査なし簡明現金フロー表

5

 

 

2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間監査されていない株主権益変動簡明総合報告書

6

 

 

簡明合併財務諸表付記(未監査)

8

 

 

前向きに陳述する

21

 

第二項です

経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

23

 

第三項です

市場リスクの定量的·定性的開示について

30

 

第四項です

制御とプログラム

30

 

 

 

 

 

第2部-その他の資料

 

 

 

 

 

 

第1項

法律訴訟

31

 

第1 A項

リスク要因

31

 

第二項です

未登録株式証券販売と収益の使用

31

 

第三項です

高級証券違約

31

 

第四項です

炭鉱安全情報開示

31

 

五番目です

その他の情報

31

 

第六項です

陳列品

32

 

サイン

33

 

 

 
2

カタログ表

 

第1部-財務情報

項目1.財務諸表

 

LightBridge社

監査されていない簡明な総合貸借対照表

 

 

 

六月三十日

 

 

十二月三十一日

 

 

 

2022

 

 

2021

 

資産

 

流動資産

 

 

 

 

 

 

現金と現金等価物

 

$29,268,074

 

 

$24,747,613

 

前払い費用と他の流動資産

 

 

409,339

 

 

 

113,452

 

流動資産総額

 

 

29,677,413

 

 

 

24,861,065

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の資産

 

 

 

 

 

 

 

 

商標

 

 

107,757

 

 

 

101,583

 

総資産

 

$29,785,170

 

 

$24,962,648

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

負債と株主権益

流動負債

 

 

 

 

 

 

 

 

売掛金と売掛金

 

$482,661

 

 

$171,521

 

流動負債総額

 

482,661

 

 

171,521

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

引受金及び又は有事項(付記4)

 

 

 

 

 

 

 

 

株主権益

 

 

 

 

 

 

 

 

優先株、$0.001額面は10,000,000株式を許可して02022年6月30日及び2021年12月31日に発行·発行された株式

 

 

 - 

 

 

 

-

 

普通株、$0.001額面は13,500,000株式を許可して11,009,000株と9,759,2232022年6月30日および2021年12月31日に発行および発行された株式

 

 

11,009

 

 

 

9,759

 

追加実収資本

 

 

169,834,944

 

 

 

161,772,641

 

赤字を累計する

 

 

(140,543,444)

 

 

(136,991,273)

株主権益総額

 

 

29,302,509

 

 

 

24,791,127

 

総負債と株主権益

 

$29,785,170

 

 

$24,962,648

 

 

付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ

 

 
3

カタログ表

 

LightBridge社

監査されていない簡明な合併業務報告書

 

 

 

3か月まで

 

 

6か月まで

 

 

 

六月三十日

 

 

六月三十日

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

収入.収入

 

$—

 

 

$—

 

 

$—

 

 

$—

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

運営費

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一般と行政

 

 

1,439,684

 

 

 

1,515,899

 

 

 

3,353,249

 

 

 

3,298,759

 

研究開発

 

 

165,476

 

 

 

273,314

 

 

 

428,299

 

 

 

642,764

 

総運営費

 

 

1,605,160

 

 

 

1,789,213

 

 

 

3,781,547

 

 

 

3,941,523

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の営業収入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

合弁企業からの流通

 

 

—

 

 

 

110,000

 

 

 

—

 

 

 

110,000

 

研究開発に貢献しています

 

 

83,501

 

 

 

67,794

 

 

 

206,854

 

 

 

171,113

 

その他営業収入合計

 

 

83,501

 

 

 

177,794

 

 

 

206,854

 

 

 

281,113

 

営業損失

 

 

(1,521,659)

 

 

(1,611,419)

 

 

(3,574,693)

 

 

(3,660,410)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の収入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利子収入

 

 

19,017

 

 

 

1,322

 

 

 

22,522

 

 

 

4,631

 

外貨取引収益

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

33,694

 

その他収入合計

 

 

19,017

 

 

 

1,322

 

 

 

22,522

 

 

 

38,325

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税前純損失

 

 

(1,502,642)

 

 

(1,610,097)

 

 

(3,552,171)

 

 

(3,622,085)

所得税

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

純損失

 

$(1,502,642)

 

$(1,610,097)

 

$(3,552,171)

 

$(3,622,085)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

優先配当金を累計する

 

 

—

 

 

 

(133,313)

 

 

—

 

 

 

(264,747)

利益転換機能のため、優先株の追加は配当金とされる

 

 

—

 

 

 

(58,408)

 

 

—

 

 

 

(115,897)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通株主は純損失を占めなければならない

 

$(1,502,642)

 

$(1,801,818)

 

$(3,552,171)

 

$(4,002,729)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通株1株当たり純損失

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本版と希釈版

 

$(0.14)

 

$(0.27)

 

$(0.34)

 

$(0.61)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

発行済み普通株式加重平均

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本版と希釈版

 

 

10,523,238

 

 

 

6,595,483

 

 

 

10,403,922

 

 

 

6,592,454

 

 

付記は監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素です

 

 
4

カタログ表

 

LightBridge社

監査されていないキャッシュフロー表簡明総合レポート

 

 

 

6か月まで

 

 

 

六月三十日

 

 

 

2022

 

 

2021

 

経営活動

 

 

 

 

 

 

純損失

 

$(3,552,171)

 

$(3,622,085)

業務純損失と業務活動で使用される現金純額の調整：

 

 

 

 

 

 

 

 

サービスのために発行する普通株

 

 

15,000

 

 

 

30,000

 

株に基づく報酬

 

 

438,708

 

 

 

246,403

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

運営資金項目変動：

 

 

 

 

 

 

 

 

その他売掛金

 

 

—

 

 

 

(785,000)

前払い費用と他の流動資産

 

 

(295,887)

 

 

(217,001)

売掛金と売掛金

 

 

326,140

 

 

 

211,655

 

法律和解費用を計算する

 

 

—

 

 

 

(3,525,000)

経営活動に使われている現金純額

 

 

(3,068,210)

 

 

(7,661,028)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

投資活動

 

 

 

 

 

 

 

 

商標

 

 

(6,174)

 

 

(14,655)

投資活動のための現金純額

 

 

(6,174)

 

 

(14,655)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

融資活動

 

 

 

 

 

 

 

 

普通株発行の純収益

 

 

7,594,845

 

 

 

—

 

融資活動が提供する現金純額

 

 

7,594,845

 

 

 

—

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金および現金等価物の純増加(減額)

 

 

4,520,461

 

 

 

(7,675,683)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期初現金と現金等価物

 

 

24,747,613

 

 

 

21,531,665

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金と現金等価物、期末

 

$29,268,074

 

 

 

13,855,982

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

キャッシュフロー情報の追加開示：

 

 

 

 

 

 

 

 

期間内に支払われた現金：

 

 

 

 

 

 

 

 

支払の利子

 

$—

 

 

$—

 

納めた所得税

 

$—

 

 

$—

 

非現金融資活動：

 

 

 

 

 

 

 

 

優先配当金を累計する

 

$—

 

 

$380,644

 

A系列転換可能優先株を普通株に変換し、A系列優先株株主に実物配当金を支払う

 

$—

 

 

$17,173

 

普通株で負債を支払う

 

$15,000

 

 

$54,690

 

 

付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。

 

 
5

カタログ表

 

LightBridge社

監査されていない株主権益簡明総合変動表

2022年6月30日および2021年6月30日までの6ヶ月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の内容

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通株

 

 

支払い済み

 

 

積算

 

 

合計する

 

 

 

株

 

 

金額

 

 

資本

 

 

赤字.赤字

 

 

権益

 

残高-2022年1月1日

 

 

9,759,223

 

 

$9,759

 

 

$161,772,641

 

 

$(136,991,273)

 

$24,791,127

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

既発行株式−登録発行−発行コスト控除

 

 

820,641

 

 

 

822

 

 

 

5,412,041

 

 

 

—

 

 

 

5,412,863

 

サービスのためにコンサルタントや役員に株式を発行する

 

 

8,810

 

 

 

8

 

 

 

14,992

 

 

 

—

 

 

 

15,000

 

株に基づく報酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

264,936

 

 

 

—

 

 

 

264,936

 

2022年3月31日までの3か月の純損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(2,049,529)

 

 

(2,049,529)

残高-2022年3月31日

 

 

10,588,674

 

 

$10,589

 

 

$167,464,610

 

 

$(139,040,802)

 

$28,434,397

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

既発行株式−登録発行−発行コスト控除

 

 

418,530

 

 

 

418

 

 

 

2,181,564

 

 

 

—

 

 

 

2,181,982

 

サービスコンサルタントに株式を発行する

 

 

1,796

 

 

 

2

 

 

 

14,998

 

 

 

—

 

 

 

15,000

 

株に基づく報酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

173,772

 

 

 

—

 

 

 

173,772

 

2022年6月30日までの3か月の純損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1,502,642)

 

 

(1,502,642)

残高-2022年6月30日

 

 

11,009,000

 

 

$11,009

 

 

$169,834,944

 

 

$(140,543,444)

 

$29,302,509

 

 

 
6

カタログ表

 

Lightbridge社

監査されていない株主権益簡明総合変動表

2022年6月30日および2021年6月30日までの6ヶ月

(続)

 

 

 

Aシリーズ

 

 

Bシリーズ

 

 

 

 

 

 

その他の内容

 

 

 

 

 

 

 

優先株

 

 

優先株

 

 

普通株

 

 

支払い済み

 

 

積算

 

 

合計する

 

 

 

株

 

 

金額

 

 

株

 

 

金額

 

 

株

 

 

金額

 

 

資本

 

 

赤字.赤字

 

 

権益

 

残高-2021年1月1日

 

 

699,878

 

 

$699

 

 

 

2,666,667

 

 

$2,667

 

 

 

6,567,110

 

 

$6,567

 

 

$146,353,232

 

 

$(129,155,608)

 

$17,207,557

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

サービスのためにコンサルタントや役員に株式を発行する

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

24,200

 

 

 

24

 

 

 

69,666

 

 

 

—

 

 

 

69,690

 

株に基づく報酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

60,068

 

 

 

—

 

 

 

60,068

 

2021年3月31日までの3か月の純損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(2,011,988)

 

 

(2,011,988)

残高-2021年3月31日

 

 

699,878

 

 

$699

 

 

 

2,666,667

 

 

$2,667

 

 

 

6,591,310

 

 

$6,591

 

 

$146,482,966

 

 

$(131,167,596)

 

$15,325,327

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

16，026株優先株を1，846株普通株に変換する

 

 

(16,026)

 

 

(16)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,846

 

 

 

2

 

 

 

14

 

 

 

—

 

 

 

—

 

サービスコンサルタントに株式を発行する

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2,347

 

 

 

2

 

 

 

14,998

 

 

 

—

 

 

 

15,000

 

株に基づく報酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

186,335

 

 

 

—

 

 

 

186,335

 

2021年6月30日までの3か月の純損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1,610,097)

 

 

(1,610,097)

残高-2021年6月30日

 

 

683,852

 

 

$683

 

 

 

2,666,667

 

 

$2,667

 

 

 

6,595,503

 

 

$6,595

 

 

$146,684,313

 

 

$(132,777,693)

 

$13,916,565

 

 

付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。

 

 
7

カタログ表

 

LightBridge社

監査されていない簡明な連結財務諸表付記

 

付記1.列報の基礎、主要会計政策の概要と業務性質

 

陳述の基礎

 

添付されている光橋会社及びその子会社が監査されていない簡明総合財務諸表は、10-Q表説明とS-X規則を含む米国証券取引委員会或いはアメリカ証券取引委員会の規則と規定に基づいて作成された。米国公認会計原則に従って作成された財務諸表に一般的に含まれるいくつかの情報および付記開示は、会社の主要会計政策の要約を含み、これらの規則および法規に従ってこれらの報告書から濃縮または漏れられているので、2021年12月31日現在の監査された総合財務諸表と共に読まれ、2021年12月31日までの年次報告書Form 10-Kに含まれる総合財務諸表に必要なすべての情報および付記は含まれていない。

 

当社の経営陣は、3ヶ月および6ヶ月の間の業績を公平に陳述するために、すべての正常な経常的な性質に属する調整が行われたと考えている。暫定期間の結果は必ずしも財政年度全体の予想結果を代表するとは限らない。これらの付記で使用される用語“Lightbridge”、“会社”、“私たち”、“私たち”または“私たち”は、Lightbridge社と、私たちの簡明な連結財務諸表に含まれるすべての実体を意味する

 

同社は2006年10月6日に設立され，1999年2月2日にネバダ州に登録設立されたオスミウム電力株式会社と1992年1月8日にデラウェア州に登録設立されたTPI社と合併した。2009年9月29日、同社はトリウム電力株式会社からLightbridge社に改称し、金属核燃料の開発と商業化に注力し始めた。同社は次世代核燃料技術を開発する核燃料技術会社である。

 

持続的な経営、流動性、管理計画

 

2022年6月30日と本書類提出日までの会社の利用可能な運営資金は、2023年第2四半期までの現在の予想支出を上回っている。しかし、未来の支出を予測する上で固有の不確定性が存在し、特に未来の研究開発(R&D)コストとその他の現金流出及び新冠肺炎の発生(変異株の出現と伝播を含む)がどのように未来のコストと運営などの不確定性の予測に影響する可能性がある。また、同社が将来計画している核燃料の商業化運営の現金需要には、予期せぬ事態が発生する可能性のある任意の追加支出が含まれており、政府の支援を受けることを含む大量の追加資本の調達が求められる。これらの不確実性には同社が予想している燃料開発スケジュールが含まれています15-20燃料商業化には数年を要し，燃料開発プロジェクトを期日どおりに完成させるのに要する運営コストや，会社の核燃料開発や商業化の様々なリスクがある。これらの不確定要因を合わせると、同社が申請を提出した日から12カ月以内に経営を継続する能力があるかどうかが大きく疑われる。当社の簡明総合財務諸表は、正常業務過程における経営の連続性、資産の現金化、負債の清算に基づいて作成されています。当社が経営を継続しなければ、資産金額を記録する回収可能性や分類および負債分類について何の調整もなされていない。任意の不確定要因が企業の今後12ヶ月の流動資金を低下させる場合、会社は追加の債務または株式調達を考慮し、十分な資本が利用可能になるまで研究開発費を含むいくつかの支出を延期する。

 

 
8

カタログ表

 

2022年6月30日現在、同社は29.3百万ドルの現金、運営資本の黒字は$29.2百万ドルです。2022年6月30日までの6ヶ月間、会社が経営活動で使用した現金純額は$3.1現在の予測では、予測可能な未来には、同社の運営キャッシュフローは引き続き負になることが示されている。2022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月間の純損失は3.6毎期百万ドルです。2022年6月30日現在、同社の累計損失は$140.5百万ドルは設立以来の経常赤字を表している。同社は核燃料開発の早期研究と開発段階にあるため、引き続き損失を被るだろう

 

同社が将来の業務に資金を提供する計画は、(1)将来の株式発行または転換可能な債券融資を通じてより多くの資金を調達すること、(2)将来の研究開発コストの資金提供を支援するために新たな関係でより多くの資金を調達すること、および(3)連邦政府の贈与を含む他の資金源を求めることである。会社は、現在及び将来の登録声明に基づいて、普通株、優先株、株式購入契約を含む私募取引又は公開発行証券を登録することができる。同社の現在のS-3表棚登録声明は2021年3月25日に米国証券取引委員会に提出され、ガンダム$が登録されている752021年4月5日に発効を宣言した。一般的にI.B.6に適用される見積制限を説明するため.S-3表と私たちが将来公開する上場株の市場推定値を考慮すると、会社は将来的に本S-3表棚登録声明に規定されている利用可能資金金額の制限を受ける可能性があります。将来持分資本があるかどうかは保証されず、融資や資本が獲得可能な条件が受け入れられるかどうかも保証されない。同社の核燃料開発の将来の流動資金需要は長期的であり、これらの需要と資金調達能力を満たす能力は、その核燃料開発の成功、肝心な核開発と政府監督事件、および将来の業務決定に大きく依存する

 

強固な基礎

 

これらの簡明な総合財務諸表には、ネバダ州のLightbridge社とその完全子会社デラウェア州のTPI会社とデラウェア州の有限責任会社Lightbridge International Holding LLCの勘定が含まれている。このような完全子会社たちは活躍していない。すべての重大な会社間取引と残高は合併で販売された

 

金融商品の公正価値

 

会社の総合金融商品は主に現金と現金等価物および売掛金からなります。ASC 820“公正価値計量”の規定によれば、同社は、公正価値を、計量日に市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または債務によって受信された価格を移転すると決定する。公正価値に応じて計量された資産と負債は，投入が市場に観察できるかどうかおよび投入が観察可能な程度に分類される。評価レベル内の金融商品の分類は公正価値計量に重要な意義がある最低投入レベルに基づいている。

 

当社は一般的に収益法を用いて公正な価値を決定しています。この方法では，推定技術を用いて将来の金額を単一の現在値に変換する.この計量は、現在の市場の未来の金額に対する予想に基づいて示された価値だ。

 

ASC 820は公正価値階層構造を構築し、公正価値を計量するための入力を優先順位付けした。同じ資産および負債については、そのレベルはアクティブ市場に最も高い優先度(1レベル評価)を与え、観察できない投入には最も低い優先度(3レベル尺度)を与える。会社はこれらの投入の観測可能性に基づいて公正価値残高を分類している。公正価値レベルの3つの階層は以下のとおりである

 

第1レベル--活発な市場における同じ資産または負債の見積もりのような観察可能な投入

 

第2級-直接又は間接的に観察可能な資産又は負債の見積以外の投入。これらには、アクティブ市場における同様の資産または負債の見積もり、非アクティブ市場における同じまたは同様の資産または負債の見積もり、および資産または負債が観察可能な見積もり以外の他の投入が含まれる

 

 
9

カタログ表

 

第3レベル−経営陣の仮定を反映した観察不可能な入力

 

開示について言えば、全体の公正価値計量に重要な最低投入レベルに基づいて、資産と負債は公正価値階層の中で全体的に分類される。当社の公正価値計測の特定投入の重要性の評価には判断が必要であり，公正価値階層の配置に影響を与える可能性がある。

 

オファーされた市場価格は、米国国庫券投資の公正価値を決定するために使用され、したがって、公正価値レベルの第1レベルに分類される。同社は満期まで短期アメリカ国庫券を購入して持っています

 

特定のリスク、不確実性、集中度

 

同社は戦略連盟、政府からの贈与、株式証券のさらなる発行、あるいは債務証券の発行の組み合わせで追加資金を獲得し、その将来に必要な研究開発活動を支援し、その燃料製品の開発をさらに強化し、完成させ、概念検証段階とその後のビジネス段階に入る必要がある。

 

将来燃料開発活動を継続するための財源が不足していれば，会社が成功して運営を継続できる保証はなく，そうしなければ，会社の将来の研究開発活動，財務状況，運営結果，キャッシュフローに大きな悪影響を与える。また、会社業務の成功は他の多くの意外な状況の影響を受けることになり、中には管理職がコントロールできないものもある。これらの意外な状況には、全体と地域の経済状況、あるいは負債があり、他の核燃料開発業者との潜在的な競争が含まれ、事故耐性燃料開発の実体、政府法規の変化、原発への支持、会計と税収基準の変化、商業化が実現できない全体的な短期と長期研究開発マイルストーン、その資産の将来の減価費用、および世界的あるいは地域的災害的事件を含む。同社はまた、様々な追加的な政治、経済、および他の不確定要素の影響を受ける可能性がある。

 

2020年1月30日、世界保健機関は世界衛生緊急状態に入ることを発表し、原因は武漢に由来する新型コロナウイルス株中国(“新冠肺炎”)の疫病及び国際社会に対するリスクであり、このウイルスは全世界範囲内で起源点を超えているためである。2020年3月、WHOは全世界の疫病暴露増加状況に基づいて、新冠肺炎疫病を大流行とした。新冠肺炎の現在の伝播は、ウイルス変異株の出現と伝播を含み、全世界の経済活動と市場状況に影響しており、会社とアメリカ国家実験室とその他の機関が研究開発活動を展開する能力に不利な変化を招く可能性がある。新冠肺炎疫病は著者らの業務運営と2021年12月31日及び2020年12月31日までの年間運営業績に影響し、著者らの研究開発作業が遅延し、研究開発費用が減少し、前従業員が解散費を支払うため、一般と行政費用が増加した。しかし、この大流行の影響は不安定で迅速に変化し、ワクチンと治療の開発と展開、新冠肺炎の潜在的な突然変異を含む。当社は引き続き新冠肺炎がその業務に与える影響をモニタリングしているが、当社は様々な不確実性による新冠肺炎が将来の運営業績、財務状況、流動性に及ぼす最終的な影響を正確に予測することはできず、これらの不確実性にはウイルスの地理的伝播、疾病の深刻性、爆発の持続時間、政府当局と他の第三者がとりうる行動が含まれている

 

 
10

カタログ表

 

現金と現金等価物

 

会社は余分な現金を利息計算口座とアメリカ国庫券に投資することがあるかもしれない。これは、購入日から最初に満期日が3ヶ月以下と規定されているすべての高流動性投資を現金等価物に分類し、すべての規定満期日が3ヶ月を超える高流動性投資を有価証券に分類する。同社が持っている現金残高は連邦保険の限度額#ドルを超えている250,000それは.同社はこの信用リスクは重大ではないと考えており、その現金は2022年と2021年に2つの有名な金融機関が保有しているからだ。同社は満期まで短期アメリカ国庫券を購入して持っています。同社が保有している米国の国庫券の総額は$14.0百万ドルとドル9.0それぞれ2022年6月30日と2021年12月31日である。残りの現金残高#ドル15.3百万ドルとドル15.72022年6月30日と2021年12月31日にそれぞれ100万人が有名な金融機関に保管されている

 

貢献したサービス−研究と開発

 

同社は2019年に米国エネルギー省(DOE)の贈与を獲得し、2021年に2回目の贈与を獲得したことは、米国エネルギー省が当社の研究開発活動のさらなる推進に貢献していることを示している。同社は、その政府贈与は、顧客との契約の定義を満たしていないため、収入確認基準ASCテーマ606の範囲内ではないと結論している。また、会社は、贈与は非互恵取引であるため、寄付金の定義に適合していると結論した。したがって、当社は、958~605主題である非営利エンティティである収入確認が、958~605テーマで受信された寄与のうちの指示がすべてのエンティティ(非営利エンティティおよび商業エンティティ)に適用されるので、当社が商業エンティティであっても、これらの寄与のサービスに適用されることを決定する

 

当社は2021年第4四半期に早くも“会計基準更新2020-07”を採用し、958-605サブ題を修正し、さらに出資の列報と開示を明らかにした。

 

958-605特別テーマ要件に分けて、注5に記載された加速核革新(GAIN)証明書の下で提供される研究および開発サービスを含む非金融資産は、提供されたサービスの公正価値に応じて毛額方法で示されるべきであり、提供されるサービスは、研究および開発--他の営業収入として表示され、関連費用は、提供されたサービスである研究および開発--研究および開発費用の減少を示すのではなく、研究および開発費用に記入される。提供されたサービスの公正な価値は、贈与の下で提供されるサービスを完了する下請け業者によって受信される専門時間および材料費用によって決定される。公正な価値を得るための主な市場は当社が経営している市場です。

 

同社は貢献したサービスを確認した−研究開発費は$0.1百万ドルとドル0.22022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月、2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月です。

 

商標

 

商標出願の出願費用及び法的費用は資本化される。商標は無期限使用寿命を有する無形資産と考えられているため，償却しない。当社は2021年第4四半期に減値テストを行いましたが、商標減値は見られませんでした。2022年6月30日と2021年12月31日までの商標の帳簿価値は0.1百万ドルです

 

賃貸借証書

 

ASU 2016-02によるとレンタル(テーマ842)これは貸借対照表で大多数の賃貸手配を確認する必要があり、当社は開始日にレンタル期間内の将来最低賃貸支払いの現在値に基づいて経営リース使用権資産と負債を確認する必要がある。短期借約確認免除により，初期年間が12カ月以下の借約は総合貸借対照表に計上されない。当社は実際の便宜策を採用し、すべての条件に合った賃貸契約に対して賃貸と非レンタル組成物を分けない。レンタル料金はレンタル期間内に直線法で確認します。当社はオフィスビル賃貸契約1部のみで、レンタル期間は12ヶ月で、継続選択はありません。以上の情報については、注釈4を参照されたい

 

 
11

カタログ表

 

普通株式引受証

 

株式承認契約の具体的な条項に基づいて、会社は普通株式承認証を株式ツール或いは派生債務として会計処理を行う。普通株式承認証はASC 815に従って派生ツールとして入金される派生ツールやヘッジ株式承認証には“現金純額決済”が必要となる可能性のある条項が含まれているため，デリバティブとして扱う範囲の例外を満たしていない。このような決済を明確な言語で排除していない場合には、“純現金決済”が必要となる可能性のある権証ツールは、最初にデリバティブ負債に分類され、その推定公正価値で計算され、このようなツールが現金で決済される可能性があるか否かにかかわらず、計算される。

 

期限が切れていないすべての引受権証は2022年5月16日に満期になる。

 

株に基づく報酬

 

Lightbridgeが従業員および取締役に支払うその持分インセンティブ計画に関する株式ベースの報酬支出は、ASC 718の従業員モデルに基づいており、付与された任意の株式オプションの公正価値は、付与日に計量される。ASU 2018-07によると報酬-株式報酬(テーマ718)：非従業員株式報酬会計の改善我々コンサルタントにオプションを付与する入金方式は，従業員に発行されたオプションの入金方式と同様である.

 

サービスの付与条件に基づく報酬のみが適用される：料金は，報酬に必要なサービス期間内に直線的に確認される.

 

パフォーマンス付与条件を持つ報酬：パフォーマンス条件を満たす可能性が高いと判断するまで、費用を確認しない。業績に基づく条件に達する可能性が高い場合には、報酬が奨励の日から直線的に付与されているかのように、費用の追跡が記録される。この賠償金は、より高い業績条件(適用すれば)に達するまで、必要なサービス期間内に直線的に支出される。

 

市場に基づく帰属条件を付与する：費用は、必要なサービス期間内に直線ベースで確認され、このサービス期間は、派生サービス期間または明示的サービス期間(存在する場合)のうちのより短い1つである。しかし、必要なサービス期間が終了する前に市場状況が満たされれば、会社はすべての余剰費用の確認を加速する。

 

業績および市場の帰属条件に基づく報酬を同時に有する--報酬の帰属または実行可能な可能性が市場条件または業績またはサービス条件の実現に依存する場合、必要なサービス期間は、通常、明示的、劣性、および派生サービス期間の中で最も短い。

 

当社はBlack−Scholes定価モデルを用いて株式オプションの付与日における公正価値を決定することを選択し，サービスに基づく帰属条件についてはモンテカルロ推定方法を用い，業績または市場に基づく帰属条件についてはモンテカルロ推定方法を採用した。当社は授出時に没収金額を見積もりますが、必要があれば、実際の没収金額は当該などの見積もり数字と異なり、当社はその後の期間に関連見積もりを改訂します。当社の歴史上の罰金率は取るに足らない経験から、すべての持分奨励の罰金率はゼロと見積もられています。株式オプションを行使する際に従業員に発行する株式は、いくつかの株式を差し引いて発行することができ、これらの株式の公正価値は、会社がその源泉徴収義務について支払う必要のある源泉徴収要求に相当する。したがって、実際に発行される株式数は、株式オプション又は制限株式単位(RSU)が付与された日に行使される実株式数よりも少ない。

 

 
12

カタログ表

 

会社は2種類の限定株式奨励(“RSA”)を付与した。第1の種類は、完全な投票権および配当権(RSAホーム時に配当金を支払う)を有するが、帰属前に売却または譲渡を制限する我々の株式への報酬である。したがって、それらは発行された株式と流通株として表示される。このような制限は許可期間内に無効になる。帰属しなければ、これらの株式は没収されて会社に返還されるだろう。RSAは発行済み株式と発行済み普通株を計上し，1株あたりの収益の加重平均既発行株式を計算する際に発行されていると見なす.総合株主権益変動表は、最初に付与されたRSAは追加実収資本から普通株への再分類であり、RSAに関するいかなる補償費用も株式による補償に含まれていることを示している。同社が承認した二番目の種類のRSAは履行条件だけだ。これらのRSAは、普通株式として帰属する前に投票権および配当権を有さず、発行された株式および発行された普通株式にも含まれない。

 

最近の会計公告

 

2021年11月財務会計基準委員会が発表しましたASU 2021-10，政府援助(テーマ832)−企業実体が政府援助状況を開示するそれは.本ASUが開示を要求する情報は、贈与金又は寄付会計モデルを適用することにより類比を行い、(1)取引の性質及び援助を受ける形態、(2)適用される会計政策、(3)取引の影響を受ける貸借対照表及び損益表項目、及び各財務諸表項目に適用される金額を含む政府との取引の透明性を増加させる予定である。このASUは2021年12月15日以降の年次期間に有効であり，早期採用を許可している。この基準を採用することは、会社の2022年の連結財務諸表に実質的な影響を与えていない。

 

2020年8月にFASBはASU 2020-06を発表しました債務--転換債務および他のオプション(主題470-20)および派生ツールおよびヘッジを伴うエンティティ自身の権益の契約(主題815-40)、これは、米国公認会計基準をいくつかの負債および持分の特徴を有する金融商品に適用する複雑さを簡略化する。本ASU(1)は、ASC 470-20における既存のガイドラインを廃止することにより、転換可能債務ツールおよび転換可能優先株の会計処理を簡略化した債務：転換やその他の選択肢を持つ債務(2)独立金融商品および埋め込み特徴に関するASC 815-40の派生会計の範囲例外が修正され、これらの金融商品および埋め込み特徴は、発行者自身の株式に関連付けられ、株主権益に分類され、株式分類に必要ないくつかの基準が削除され、(3)ASC 260におけるガイドラインが修正され、1株当たりの収益エンティティは、IF変換法を用いて変換可能ツールの希釈後の1株当たり収益を計算することが要求される。ASU 2020−06は2023年12月15日以降に開始される財政年度が有効であり，これらの財政年度内の移行期間を含む。早期採用は許可されているが、2020年12月15日以降の財政年度より早く、これらの財政年度内の過渡期を含めてはならない。採用した方法は，修正された追跡方法か，完全にたどる移行方法である.この基準を採用することは、会社の2022年の連結財務諸表に実質的な影響を与えない。

 

FASBはASU 2016-13号を発表しました金融商品−信用損失(主題326)それは.この基準は金融資産が予想通りに受け取った純額を申告することを要求する。ASU 2016−13年度の範囲では、会社の金融資産は主に売掛金となる。当社は顧客が必要な金を支払うことができないことによる売掛金期待信用損失準備金を想定しています。予想信用損失準備を推定する際に、売掛金現在の帳簿年齢、歴史経験と潜在不良債権の審査を考慮する。同社は2023年度第1四半期にこのガイドラインを採用し、その経営業績、財務状況、情報開示に実質的な影響を与えないと予想される。

 

別注2.1株当たり純損失

 

1株当たり基本純損失は今年度発行された普通株の加重平均を用いて計算されるが、買い戻しやログアウトした未帰属普通株は含まれていない。1株当たりの純収入は期間中に発行された普通株の加重平均を用いて計算され，希薄化であれば潜在普通株を用いる。潜在的普通株は株式オプションの行使、株式承認証、転換可能な優先株後に発行可能な増発普通株を含む(付記6.株主権益と株式に基づく補償を参照)。報告期末の業績条件が満たされた場合にのみ、業績一里塚報酬スケジュールの普通株式等価物が潜在的希薄化株式に計上される。

 

 
13

カタログ表

 

潜在的に希薄化された株式オプションおよび引受権証の希釈1株当たり収益を計算するための在庫株方法であって、現金株式オプションおよび引受権証を行使して得られた任意の収益が、これらの潜在的希薄化証券に計上されない限り、期間の平均市場価格で普通株を購入するために使用されると仮定する在庫株方法。

 

以下の表に1株当たりの基本損失と赤字の計算方法(百万ドル、1株当たりデータを除く)を示す

 

 

 

3か月まで

 

 

6か月まで

 

 

 

六月三十日

 

 

六月三十日

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

基本的な情報

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

分子：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通株主は純損失を占めなければならない

 

$(1.5)

 

$(1.8)

 

$(3.6)

 

$(4.0)

分母：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加重平均普通株式発行済み

 

 

10,523,238

 

 

 

6,595,483

 

 

 

10,403,922

 

 

 

6,592,454

 

1株当たりほぼ純損失

 

$(0.14)

 

$(0.27)

 

$(0.34)

 

$(0.61)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

薄めにする

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

分子：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通株主は純損失を占めなければならない，基本的に

 

$(1.5)

 

$(1.8)

 

$(3.6)

 

$(4.0)

希釈証券の影響

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

薄くして損ばかりする

 

$(1.5)

 

$(1.8)

 

$(3.6)

 

$(4.0)

分母：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加重平均発行済み普通株式-基本

 

 

10,523,238

 

 

 

6,595,483

 

 

 

10,403,922

 

 

 

6,592,454

 

潜在的普通株式発行：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加重平均普通株式発行済み

 

 

10,523,238

 

 

 

6,595,483

 

 

 

10,403,922

 

 

 

6,592,454

 

薄めて1株当たり純損失

 

$(0.14)

 

$(0.27)

 

$(0.34)

 

$(0.61)

 

次の発行済み証券は、会社が2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月間の損失のため、一部の発行済み証券の発行権価格が会社普通株の平均終値よりも高いため、これらの証券は本来逆薄であるため、次の時期の希釈加重加重発行株式の計算には含まれていない

 

 

 

3か月と6か月まで

 

 

 

六月三十日

 

 

 

2022

 

 

2021

 

未弁済持分証

 

 

—

 

 

 

45,577

 

未償還株式オプション

 

 

520,565

 

 

 

563,734

 

未清算のRSA

 

 

188,588

 

 

 

—

 

未完成RSU

 

 

—

 

 

 

243,800

 

Aシリーズは優先株を普通株に転換できます

 

 

—

 

 

 

80,235

 

Bシリーズ転換可能優先株は普通株です

 

 

—

 

 

 

281,690

 

合計する

 

 

709,153

 

 

 

1,215,036

 

 

 
14

カタログ表

 

付記3.売掛金と売掛金

 

売掛金および売掛金には、以下の内容(百万ドル)が含まれる

 

 

 

六月三十日

 

 

十二月三十一日

 

 

 

2022

 

 

2021

 

貿易応払い

 

$0.1

 

 

$0.1

 

法律と相談費を計算する

 

 

—

 

 

 

0.1

 

ボーナスを計算する

 

 

0.4

 

 

 

—

 

合計する

 

$0.5

 

 

$0.2

 

 

付記4.支払いの引受やその他の事項

 

支払いを引き受ける

 

賃貸借契約を経営する

 

同社は1年間オフィススペースを借りている12-2022年1月1日から2022年12月31日までの月期は、毎月約$8,000それは.2022年に経営リース契約を解約できない将来の最低賃貸支払い総額は約#ドル47,000それは.2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の総賃貸料支出は約$23,000そして$47,000それぞれ，である.2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の総賃貸料支出は約$31,000そして$62,000それぞれ，である.

 

注5.研究と開発コスト

 

同社は2019年12月19日、アイダホ州国立研究所との協力によるLightBridge Fuel™の開発を支援するために、米エネルギー省のGain計画からクーポン券を取得した。このプロジェクトの範囲には，INLの先進試験炉におけるLightbridge金属燃料材料試料の照射実験設計が含まれている。2020年4月22日，同社はINLの運営請負業者バテルエネルギー連盟有限責任会社(Battelle)と米国エネルギー省と協力し，協力研究開発協定(CRADA)を締結した。CRADAの署名は契約締結過程でGain計画金券奨励を正式に決定する最後のステップである。クーポン報酬はCRADAで定義された実験にしか利用できない.この付加価値券のすべての仕事は2021年第3四半期に完了した。この実験設計は同社の現在と未来のINLとの協力の基礎を構成している。同社には収益証明書に関する現金支払い義務はないが、CRADAによりプロジェクト管理、品質保証、技術監督を含む実物サービスを提供している。エネルギー省はBattelleに対する支払い義務を担っており，これは収益証明書による作業と関連がある。2021年12月31日現在、払込サービスとして記録されている研究開発の最終プロジェクトの総金額は約#ドルです0.5百万ドルです。2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、会社は約$を記録しました0.1百万ドルとドル0.2貢献した百万サービス--バテルが完成した仕事のための研究と開発

 

同社は2021年3月25日、太平洋北西国家実験室との協力によるLightBridge Fuel™の開発を支援するために、エネルギー省のGAIN計画から2枚目のクーポン券を取得した。このプロジェクトの範囲はLightbridgeがウランを使用した核燃料鋳造プロセスを実証することであり，これがLightbridge Fuel™を生産するための重要なステップである。2021年7月14日、同社はPNNLの運営請負業者太平洋北西支部バテル記念研究所と米国エネルギー省と協力し、CRADAに署名した。このプロジェクトの総価値は約#ドルだ0.7100万ドルで、そのうちの4分の3はBattelleによって完成された作業範囲がエネルギー省によって支払われると予想され、残りはLightbridgeがプロジェクトに実物サービスを提供することによって支払われる。同プロジェクトは2021年第3四半期に着工し、2022年末に完成する予定だ。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、会社は約$を記録しました0.1百万ドルとドル0.2貢献したサービス--研究と開発--それぞれバテルが完成した仕事に使用されています

 

 
15

カタログ表

 

納入済みサービス--この2種類の収益証明書の研究と開発--簡明総合業務報告書の他の営業収入部分に記入し、その金額を研究と開発費用とする。

 

ゲイン券による研究開発サービスは，同社が次世代核燃料技術の持続的な開発に用いられている。同社は，エネルギー省がBattelleに支払った提供サービスの金額は，会社がその研究開発活動に直接契約してこれらのサービスを提供する際に支払う金額と実質的な差はないと考えている。

 

アメリカの税法の最近の変化 

 

2022年前、国税法第174条は、納税者が研究開発支出が発生した当年に研究開発支出を差し引くことを許可した。2017年に税改正法案は第174条を改正し、2021年12月31日以降に開始された納税年度支払いまたは発生した金額に対して発効し、納税者にその研究開発支出を資本口座に計上することを要求した。資本化コストは5年以内に償却する必要がある(外国研究支出は15年)。

 

会社の将来の重大な研究開発費により、この税法の変化の影響は、現在控除できるのではなく、私たちの総運営費の大部分が5年以内に差し引かれることを意味する。会社はこの変化で現金税を支払うことはないと予想されています。研究開発費を差し引いた残りの運営費が大きいため、会社は引き続き税務赤字が発生する予定です。

 

注6.株主資本と株式ベースの報酬

 

2022年6月30日までに会社は11,009,000発行済み普通株式(発行済みRSA合計を含む)188,588株式)。未償還は520，565株の普通株に関連する株式オプションと業績に基づくRSA報酬もある188,588株式、全合計11,718,153普通株式及びすべての普通株等価物は、2022年6月30日に発行される。性能に基づくRSA賞188,588経営陣は2022年6月30日に業績マイルストーンの可能性評価に達していないため、発行済み普通株には株式は含まれていない。

 

2021年12月31日に当社は9,759,223発行済み普通株式(発行済みRSA合計を含む)188,588株式)。また，以下の事項に関する令状も採択されていない45,577普通株式、以下の事項に関連する株式オプション538,713普通株式と業績に基づくRSA報酬188,588株式、全合計10,532,101普通株式及びすべての普通株等価物は、2021年12月31日に発行される。経営陣は2021年12月31日に業績に基づくマイルストーンの確率評価に達していないため、188，588株の業績ベースのRSA報酬には発行された普通株は含まれていない。

 

普通株発行

 

ATMサービス

 

2019年5月28日、当社はStifel、Nicolaus&Company，Inc.(Stifel，Nicolaus&Company，Inc.)と市場(ATM)で株式発行を行う販売協定を締結し、2021年4月9日に改訂され、この合意により、当社は時々Stifelを介して自社の販売代理としてその普通株株を発行·販売することができる。Stifelによる会社の普通株の売却は、あれば、1933年に証券法が公布された第415条に規定する“市場で”株式を発行すると考えられるいずれかの方法で行われる。2021年3月25日、同社はS-3表に最高$を登録した新しい棚登録声明を提出した75この登録声明は2021年4月5日に発効を宣言した。会社は2021年4月9日付の株式募集説明書の補編を米国証券取引委員会に提出し、この説明書によると、会社は普通株を発売し、総発行価格は最高$に達する9現金自動支払機を使います今回の発行完了後、当社は2021年11月19日付の2件目の目論見書補編を米国証券取引委員会に提出し、この補充説明書によると、当社は総発行価格が最高ドルに達する普通株を発行·販売することができる20現金自動支払機で100万ドルの収入を得ています

 

 
16

カタログ表

 

当社は決済日ごとにATMの販売状況を記録しています。その会社はおよそ売りました1.22022年6月30日までの6カ月間のATM機での100万株の純収益は約$7.62021年11月19日の目論見書に基づいて補編する。2021年6月30日までの6ヶ月間、ATM販売は発生しなかった。

 

優先株発行

 

AシリーズとBシリーズ優秀転換優先株普通株

 

2021年10月29日、当社はすべてのAシリーズ優先株保有者と合意し、すべてのAシリーズ優先株及び実物配当金を交換することに合意した262,910会社普通株(1株当たり10ドルの株式交換価格)は、いずれも現金を支払わない

 

2021年12月3日、会社は会社B系列転換可能優先株のすべての所有者と一連の合意を締結し、Bシリーズ優先株のすべての未償還優先株で会社の普通株の株を交換し、為替レートはBシリーズ優先株の清算優先権とその計算すべきと未支払配当の和をドルで割ることに等しい10.00一株ずつです。聯交所が市を収めた時，当社は合算を発行した522,244所有者に普通株式を売却して、すべてと交換します2,666,667発行済みと発行されたBシリーズ優先株

 

証券法第3(A)(9)節に規定する免除登録により、A系列とB系列優先株との交換は、1933年に改正された証券法により登録されていない場合に行われる

 

ASC 470-20によると、当社は交換要約に基づいて開放された比較的短時間で2つの取引所を誘導性変換入金とし、元の条項に従ってすべての株式証券を交換した。この会計基準に基づいて，会社は増分の公正価値を評価した183,098Aシリーズ優先株株主に発行された普通株。ドルによると9.57終値は2021年10月29日に、会社は追加実収資本に配当金として入金します1.8取引日に百万ドルです。また、会社は増分の公正な価値を評価した232,111B系列優先株株主に発行された普通株。ドルによると7.57終値は2021年12月3日に、会社は追加実収資本に配当金として入金します1.8取引日に百万ドルです。

 

株式承認証

 

2022年6月30日現在、同社は引受権証を何も返済しておらず、2021年12月31日現在、同社は45，577件の未償還株式証明書を持っている。それは..45,5772014年11月17日に投資家に発行された権利証は、所有者に購入権を持たせる45,577当社の普通株の行使価格は1株138.60ドルで、2022年5月16日に満期となる。

 

株に基づく報酬

 

2020年株式インセンティブ計画

 

2020年3月9日、取締役会は会社の2020年総合インセンティブ計画(“2020計画”)を採択した。2020年9月3日、株主は2020年計画を承認し、(A)オプション、(B)株式付加価値権、(C)制限株式及び制限株式単位、並びに(D)他の株及び現金に基づく報酬を付与することを許可した

 

 
17

カタログ表

 

株式オプション

 

2022年6月30日までの6ヶ月以内に、当社は発送します13,514株式オプションをコンサルタントに渡す。このようなオプションの公正価値は#ドルだ3.701株あたり(総公正価値は$50,000)である。この価値はブラック-スコアーズ価格モデルを使用して決定された。ブラック·スコアーズ定価モデルには、以下のようなオプション付与の仮定が用いられている

 

予想変動率

 

 

115.37%

無リスク金利

 

 

1.02%

配当率

 

 

0

 

加重平均年

 

2年.年

 

1株当たり終値-普通株

 

$6.27

 

 

会社員、役員、コンサルタントに配布された2022年6月30日までの6カ月の株式オプションの概要は以下の通り

 

 

 

オプション

卓越した

 

 

加重平均行権値

 

 

加重平均授権日

公正価値

 

年初-2022年1月1日

 

 

538,713

 

 

$18.51

 

 

$12.92

 

授与する

 

 

13,514

 

 

 

6.27

 

 

 

3.70

 

鍛えられた

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

没収される

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

期限が切れる

 

 

(31,662)

 

 

7.29

 

 

 

2.37

 

期末--2022年6月30日

 

 

520,565

 

 

$18.87

 

 

$13.32

 

行使可能なオプション

 

 

508,799

 

 

$19.17

 

 

$13.53

 

 

当社の2022年6月30日と2021年12月31日までの非既得オプションおよび2022年6月30日までの6カ月間の変化の概要は以下の通りです

 

 

 

株

 

 

加重平均行権値

 

 

加重平均公平価値

授与日

 

非既得権益−2021年12月31日

 

 

11,766

 

 

$5.71

 

 

$4.25

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

授与する

 

 

13,514

 

 

 

6.27

 

 

 

3.70

 

既得

 

 

(13,514)

 

 

6.27

 

 

 

3.70

 

没収される

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

非既得権益−2022年6月30日

 

 

11,766

 

 

$5.71

 

 

$4.25

 

 

以上の表には、2022年6月30日までに発行および未償還の株式オプションが含まれています

 

I.合計339,855奨励的株式オプションと非限定的株式オプション10-取締役、上級管理職、および従業員に発行されて返済されていない年間オプション、$を行使します3.82$まで75.60一株ずつです。この総数から見ると127,299オプションは最高経営責任者が持っていて、彼も役員の一員だ。取締役、上級管理者、従業員に与えられたすべてのオプションは、私たちの最高経営責任者に送ったオプションを含み、その残りの契約期間は2.77数年前7.43何年もです。

 

二、合計する180,710不合格になる2至れり尽くせり10-返済されていない年間オプションがコンサルタントに発行されました#ドル3.82$まで75.601株当たり、残りの契約期間があり、範囲は0.86数年前9.17何年もです。

 

 
18

カタログ表

 

2022年6月30日までに29,000この計画により付与された非既得株式オプションに関する未確認補償コスト総額。このコストは加重平均期間中に確認されると予想され，約1.74何年もです。2022年6月30日現在の未償還株式オプションの内的価値は$61,000.

 

次の表は、上記の未償還で2022年6月30日に行使可能な株式オプションに関するいくつかの情報を提供する

 

 

 

 

未償還株式オプション

 

 

付与された株式オプション

 

 

 

 

重みをつける

 

 

 

 

 

 

 

 

重みをつける

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

平均値

 

 

 

 

 

 

 

 

平均値

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

残り

 

 

 

 

 

重みをつける

 

 

残り

 

 

 

 

 

重みをつける

 

 

 

 

契約書

 

 

番号をつける

 

 

平均値

 

 

契約書

 

 

番号をつける

 

 

平均値

 

 

 

 

命

 

 

のです。

 

 

トレーニングをする

 

 

命

 

 

のです。

 

 

トレーニングをする

 

 

行権価格

 

-年だ

 

 

賞.賞

 

 

値段

 

 

-年だ

 

 

賞.賞

 

 

値段

 

$

3.82-$9.00

 

 

 5.76

 

 

 

123,069

 

 

$

4.76

 

 

 

 5.47

 

 

 

111,303

 

 

$

 4.66

 

$

9.01-$12.48

 

 

 6.10

 

 

 

116,544

 

 

$

10.80

 

 

 

 6.10

 

 

 

116,544

 

 

$

 10.80

 

$

12.49-$24.00

 

 

 4.62

 

 

 

195,090

 

 

$

14.23

 

 

 

 4.62

 

 

 

195,090

 

 

$

 14.23

 

$

24.01-$72.00

 

 

 3.22

 

 

 

62,771

 

 

$

55.07

 

 

 

 3.22

 

 

 

62,771

 

 

$

 55.07

 

$

72.01-$75.60

 

 

 2.66

 

 

 

23,091

 

 

$

75.59

 

 

 

 2.66

 

 

 

23,091

 

 

$

 75.59

 

 

合計する

 

 

 4.97

 

 

 

520,565

 

 

$

18.87

 

 

 

 4.88

 

 

 

508,799

 

 

$

 19.17

 

 

普通株発行

 

2022年6月30日及び2021年6月30日までの6ヶ月間、当社は発送します4,058そして5,347それぞれその投資家関係会社に普通株を支払い、交換期間内に提供するサービスを提供する。

 

制限株式賞

 

2021年11月18日、取締役会は持分付与を承認した188,588RSA、付与日の公正価値は約#ドルです22000万ドル、会社の全従業員と2人のコンサルタントに支払い、付与日の株価で$と計算します10.69一株ずつです。これらのRSAは、業績に基づく加速帰属条項と、サービスベースの帰属条項とを含み、サービスベースの帰属条項は、付与日の最初の3周年記念日の各記念日にそれぞれ3分の1に帰属する。2022年6月30日および2021年12月31日現在、当社は業績に基づく帰属条項が満たされる可能性が低いと考えていますこれらは188,588株式は2022年6月30日と2021年12月31日に発行済み普通株総数に計上され、補償費用は3年間の帰属期間内に直線的に確認される。2022年6月30日までの6ヶ月間に、合計40万ドルの補償支出が記録された。 

 

2021年11月18日にも業績ベースの配当金が追加されました188,588RSA、付与日の公正価値は約#ドルです2100万ユーロは、会社が2022年に事業買収を完了した直後に授与されるが、ある目標財務業績指標を遵守しなければならない。RSAは付与日の株価で#ドルと見積もられた10.69一株ずつです。経営陣が2022年6月30日と2021年12月31日にこのマイルストーンに到達する確率評価によると、このRSA贈与はあまり達成できず、2022年6月30日までの6ヶ月と2021年12月31日までの年度は株式ベースの報酬支出を記録していないこの188，588個のRSAは、2022年6月30日および2021年12月31日の発行済み普通株式総数、対応する貸借対照表、および株主資本表の変化には含まれていない。会社は2022年の報告期間ごとにこの業績条件を達成する可能性を再評価し、約200万ドルを支出として記録し、この業績条件を達成する可能性の高い管理層の評価が変化すれば、これらの業績に基づくRSAを発行された普通株式総数に計上する。

 

 
19

カタログ表

 

以下は同社のRSA活動の概要である

 

 

 

 

 

 

重みをつける

 

 

 

番号をつける

 

 

平均値

 

 

 

のです。

 

 

授与日

 

 

 

株

 

 

公正価値

 

2022年1月1日現在返済されていないRSA総数

 

 

377,176

 

 

$10.69

 

承認された特別手当の合計

 

 

—

 

 

$—

 

与えられたRSAの総数

 

 

—

 

 

$—

 

没収されたRSAの総数

 

 

—

 

 

$—

 

2022年6月30日までの未帰属RSA総数

 

 

377,176

 

 

$10.69

 

 

2022年6月30日現在、サービス条件を持つ未償還RSAの計画は以下の通りである

 

 

 

十二月三十一日までの年度

 

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2024

 

 

合計する

 

帰属予定

 

 

62,862

 

 

 

62,864

 

 

 

62,862

 

 

 

188,588

 

 

2022年6月30日までに1.6これらの帰属されていないRSA補償スケジュールに関連する未確認補償コスト総額の100万ドル。補償費用は3年間の帰属期間内に直線的に確認されるだろう

 

会社が2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の簡明総合経営報告書に含まれる株式ベースの報酬支出総額は以下のように構成されている(百万ドル単位)

 

 

 

6月30日までの3ヶ月間

 

 

6月30日までの6ヶ月間

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

一般と行政費用

 

$0.2

 

 

$0.2

 

 

$0.4

 

 

$0.2

 

株式に基づく報酬総支出

 

$0.2

 

 

$0.2

 

 

$0.4

 

 

$0.2

 

 

付記7.関連者取引

 

2022年2月9日、当社は気候危機に対応するソーシャルメディアネットワークプラットフォームを持つ組織We‘t Have Time Inc.(“WDHT”)と合意し、合意に基づき、WDHTは当社に様々な気候変動に関するコンサルティングサービスを提供し、当社は毎月#ドルの会費を支払うことに同意した1,2002022年12月までと2022年12月を含む。チャクラボティ博士は当社の取締役会メンバーであり、WDHTの総裁と執行取締役会メンバーでもある。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に会社が生まれました3,600そして$7,200それぞれWDHTへの会費に支払われています

 

また、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、当社が発生しました35,000そして$85,000WDHTにそれぞれ費用を支払い，当社とWDHTが共同で参加した2回の会議に参加し，当社の核燃料を普及させる

 

注8.後続事件

 

2021年7月1日から2022年7月28日までの間、2021年のATMでの売上高は約70,000純利益合計約ドルの株0.3百万ドルです

 

 
20

カタログ表

 

前向きに陳述する

 

歴史情報のほかに、本報告には、改正後の1933年証券法第27 A節と改正後の1934年証券取引法第21 E節に該当する前向きな陳述が含まれている。歴史的事実以外のすべての陳述は前向きな陳述と見なすことができる。前向き陳述を識別するために、“信じる”、“予想”、“予想”、“プロジェクト”、“目標”、“計画”、“楽観”、“意図”、“目標”、“将”などの表現を使用する。これらの声明には

 

 

·

市場およびビジネス部門の成長、私たちの核燃料技術への需要および受容度、および光ブリッジ燃料™の商業化に関する他のステップ；

 

 

 

 

·

販売、収益、収入、利益率、または他の財務プロジェクトの任意の予測；

 

 

 

 

·

将来の運営計画、戦略と管理目標、および中国の核燃料技術発展の時間と結果に関するいかなる声明

 

 

 

 

·

将来の経済状況や業績に関するいかなる声明も

 

 

 

 

·

海外での事業展開に関する不確実性

 

 

 

 

·

未来の資金調達と流動資金についてのいかなる陳述も

 

 

 

 

·

会社の予想財務資源と状況；

 

 

 

 

·

未来の事件に関するすべての仮定、期待、予測、意図または信念、ならびに他の非歴史的事実に関する陳述

 

このような前向き陳述は、いずれも将来の業績の保証ではなく、リスクおよび不確実性、および仮定に関連しており、これらの前向き陳述が現実になったり、誤りであることが証明された場合、会社の結果は、このような前向き陳述の明示的または暗示的な結果とは大きく異なる可能性があることに注意されたい。他にもこのようなリスクと不確実性には

 

 

·

私たちの核燃料技術を商業化する能力は、私たちの技術を採用した核燃料の設計とテスト、会社の製品やサービスに対する市場の採用度に関するリスクを含む

 

 

 

 

·

戦略的パートナーへの依存

 

 

 

 

·

一般会社の管理費と外部研究開発コストを含め、継続的に経営している会社として、将来の運営に資金を提供することができます

 

 

 

 

·

小型モジュール型原子炉(SMR)の燃料需要と、新しい顧客を引き付ける能力を含む原子炉

 

 

 

 

·

私たちが急速に発展する市場で業務を効率的に管理する能力は

 

 

 

 

·

私たちは核産業で経験のある合格した従業員とコンサルタントを雇用して維持する能力がある

 

 

 

 

·

私たちが競争する市場における競争と競争要因は、事故許容燃料からの競争を含む

 

 

 

 

·

核実験炉の可獲得性及び中国の核燃料発展スケジュールの意外な変化に関連するリスク

 

 

 

 

·

我が国の核燃料金属化に関するコスト増加

 

 
21

カタログ表

 

 

·

海外での業務展開に関する不確実性は、会社の知的財産権に関する不確実性を含む

 

 

 

 

·

新冠肺炎の更なる拡散と不確定性に関連するリスクは、新冠肺炎が人民、経済、私たちの資本市場に入る能力、会社の財務状況、経営業績或いは流動性に対する最終的な影響を含む

 

 

 

 

·

原子力に対する一般的な見方は

 

 

 

 

·

私たちの業務の法律、規則、規制の変化を管理する

 

 

 

 

·

政治環境の変化

 

 

 

 

·

私たちの知的財産権の開発と利用が直面している課題

 

 

 

 

·

第1 A項で決定された他の危険。リスク要因は，2021年12月31日現在の10−K表年次報告と2022年3月31日現在の四半期報告に含まれている。

 

このような要素の大多数は私たちの予測または制御能力を超えており、あなたはいかなる前向きな陳述にも過度に依存してはいけない。未来のイベントおよび実際の結果は、前向きな陳述に記載されている、予期されている、または潜在的なものとは大きく異なる可能性がある。前向きな陳述は発表の日からのみ発表される。会社には義務もなく、本報告書の提出日以降に任意の理由でこれらの前向き陳述を更新し、これらの陳述を法的要求がない限り、実際の結果や私たちが予想する変化と一致させるつもりはありません。

 

 
22

カタログ表

 

項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

 

以下の経営陣は、財務状況や経営結果の議論と分析、またはMD&Aは、読者がLightbridge社、私たちの運営、私たちの現在のビジネス環境を理解するのを助けることを目的としています。当社の簡明総合財務諸表及び付記は、本報告第I部第1項、及び当社の2021年12月31日までのForm 10−K年次報告に記載されている付記は、当社の簡明総合財務諸表の補足として、併せて読まなければならない

 

本MD&Aは以下の部分からなる

 

 

·

私たちのビジネスの概要と最近の発展-私たちの業務と更新の一般的な概要；

 

 

 

 

·

重要な会計政策と推定--重要な判断と推定が必要な会計政策を検討する

 

 

 

 

·

経営回顧-簡明総合財務諸表に掲載された各時期の簡明総合経営結果を分析した

 

 

 

 

·

流動性、資本資源、財務状況-私たちのキャッシュフローを分析し、私たちの財務状況を概説します。

 

今回のMD&A以前の“展望性陳述”でより詳細に議論されたように、以下の討論には、著者らの経営陣の現在の予想、推定と予測に基づく展望性陳述が含まれており、これらの期待、推定と予測は多くのリスクと不確定要素の影響を受ける。未来の事件に固有のリスクと不確実性により、我々の実際の結果は、これらの前向き陳述で議論された結果とは大きく異なる可能性がある。

 

私たちの業務の概要

 

この10-Q表の四半期報告で使用される用語“Lightbridge”、“会社”、“私たち”、“私たち”とは、Lightbridge社とその完全子会社Lightbridge International Holding LLCとTourry Power Inc.を意味する。Lightbridgeの主な実行事務所は、アメリカバージニア州レイストン2000年広場通り1710号に位置し、郵便番号：20190。

 

概要

 

Lightbridgeでは、私たちは世界の気候とエネルギー安全問題に意味のある方法で次世代核燃料を開発している。我々の核燃料は現有と新しい原子炉中の核燃料の経済性、安全性と拡散防止能力を著しく高めることができ、大きさにかかわらず、気候変化と空気汚染に対応することに重大な影響があり、同時に国家安全に有利である。今後数十年でエネルギー組合における原子力のシェアが大幅に増加した場合にのみ、世界のエネルギーと気候に対する需要が満たされることが予想される。私たちはこれを可能にするために私たちの核燃料を開発している。我々は特に小型モジュール型原子炉(SMR)の潜在力に注目しており，これらの原子炉が再生可能エネルギーを有する電力網に組み込まれた場合，我々の燃料から利益を得て経済性と負荷追従を向上させることができると信じている

 

我々の金属燃料は、従来の核燃料と比較して、全金属燃料が優れた伝熱性能を有し、燃料の動作温度を低下させるため、顕著な経済的かつ安全効果を提供すると信じている。LightBridge Fuel™を用いて原子炉を向上させることは，任意の他の基本負荷電力発生方式(任意の再生可能エネルギー，化石エネルギー，水力発電エネルギー，または任意の従来の核燃料を含む)よりも低いレベルのコストで増分電力を増加させると考えられる。

 

 
23

カタログ表

 

原発業界の多くの人は大量の電力を発生させる潜在力があると考えている新興核技術はSMRを含み、それらは現在開発と許可段階にある。LightBridge Fuel™は、SMRに私たちの技術が大型原子炉にもたらすすべてのメリットを提供することができ、これらの利点はSMR配備の経済的事例にもっと意味があると予想している。LightBridge Fuel™はSMRで従来の核燃料よりも多くの電力を発生させ，現在化石燃料から電力を供給されている産業の脱炭素に寄与すると予想される。我々が行っている研究開発(R&D)計画は，多様な用途のSMRに動力を提供するLightbridge Fuel™と互換性があると予想される。最初に我々の燃料を使用できるSMRは早ければ2028年に運営を開始する予定だ。

 

我々は長年研究開発を反映した重要な特許組合せを構築しており，第三者サプライヤーと米国エネルギー省(DOE)国立実験室を含む他の機関を介して核燃料を試験する予定である。現在，我々はエネルギー省の国家実験室と我々の研究開発活動の大部分を行っており，将来の研究開発作業範囲についてより多くの契約を締結している。

 

光橋燃料™の開発

 

最新の発展動向

    

2022年6月、Lightbridge Fuel™は、SMRを軽水冷却するための事故許容燃料の性能および経済性を調査することを目的としたマサチューセッツ工科大学による研究に選ばれた。他の目標では、このプロジェクトは、業界トップのNuScale Powerが設計したSMRにおいてLightBridge Fuel™の燃料および安全性能をシミュレーションし、SMRの安全性および経済性を向上させるために、長期的な先進燃料形態の範囲分析を提供する。エネルギー省の原子力大学プロジェクトは，協力チームを集め，複雑な問題を解決し，核技術や理解を促進することを目的としてマサチューセッツ工科大学に約80万ドルを提供している。

 

エネルギー省は原子力加速革新門戸(Gain)計画から2枚目のクーポン券を発行し、太平洋北西国家実験室との協力によるLightBridge Fuel™の開発を支援した。このプロジェクトの範囲はLightbridgeがウランを使用した核燃料鋳造プロセスを示すことであり，これがLightbridge Fuel™を生産するための重要なステップである。2021年7月14日、同社はPNNLの運営請負業者太平洋北西支部バテル記念研究所と米国エネルギー省と協力し、CRADAに署名した。同プロジェクトは2021年第3四半期に着工し、2022年に完成する予定だ。このプロジェクトの総価値は約70万ドルであり，その4分の3はPNNL実行範囲のためにエネルギー省によって提供されている。

 

 
24

カタログ表

 

エネルギー安全は日増しに重要になっている

 

ロシアのウクライナ侵攻は、各国がその国の安全を脅かす可能性のある国への化石燃料への依存から脱却する必要があることを明確に示していると考えられる。ロシアが2022年初めに侵入を開始して以来、石油や天然ガス価格が大幅に上昇し、多くの国が対応としてロシアに制裁を科した。欧州諸国の対応は、それらの原子力計画を見直すか、既存の原発の運転を維持するか、新原発の計画を進めるか、両者を兼ねている。イギリスは新しい原子力発電所を配備している。ロシアがウクライナに侵入した後、ベルギーはすべての原子力発電所を閉鎖する決定を撤回することを決定した。明らかに、安定した国内エネルギー供給はエネルギー安全を確保し、エネルギー価格の変動を防ぐために最も有力な保護を提供した。政策立案者たちは原子力を安全エネルギーの未来の鍵としてますます多く見ている。

 

“新冠肺炎”がわが国企業に与える影響

 

最近の新冠肺炎疫病は2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の業務運営に引き続き影響を与えている。新冠肺炎疫病の著者らの財務状況、運営結果及び未来の流動性と資本資源の利用可能性に対する未来の影響は未知と不確定である。

 

従業員の健康と安全を保護するために、私たちは中国疫病の最初の兆しから積極的、積極的な行動を取って、家での仕事と従業員の出張を減らすことを含む。新冠肺炎の伝播を抑制または緩和するために、世界各国政府も、“必要”とされていないすべての企業の閉鎖を命じ、住民を自分の住所や居住地に隔離し、必要な活動に従事する際に社交的な距離を保つなど、様々な措置を講じている。

 

私たちは引き続き新冠肺炎の疫病を積極的に監視し、更なる行動を取って私たちの業務運営を変える可能性があり、これは従業員と利益関係者の最適な利益に符合するか、あるいは連邦、州あるいは地方当局の要求に対応すると考えられる。現在、このような変更或いは修正が私たちの財務状況、運営結果或いは流動性にどのような潜在的な影響を与える可能性があるかはまだ不明であり、著者らの2022年度以降の研究開発活動を含む、私たちの従業員と未来の将来性への影響を含む。

 

未来の潜在的な協力と他の機会は

 

通常業務中には、運営協同効果を利用して新たな収入源を構築するために、会社や社内単位への投資または買収の機会を定期的に検討する。現在、このような投資や買収は考慮されていないが、私たちはこの点で日和見主義的な態度をとり、私たちの燃料事業に相乗的な役割を果たしたり、核空間で魅力的な安定した業務および/または成長機会を提供する可能性のあるエンティティとパートナー関係を確立したり、契約を締結したりする可能性がある

 

重要な会計政策と試算

 

公認会計原則に従って財務諸表を作成することは、管理層に様々な推定および仮定を要求し、これらの推定および仮定は、(1)財務諸表の日までに報告された資産および負債額、ならびに開示または資産および負債、ならびに(2)財務諸表に関連する報告期間内報告の収入および費用に影響を与える。財務諸表を作成する際にキー会計判断と見積もりとして決定した議論については、2022年3月31日に米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日までの10-K表年次報告の第7項“経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析”の下の“キー会計政策と見積もり”を参照されたい。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、私たちの重要な会計政策と見積もりに大きな変化はありません。

 

 
25

カタログ表

 

私たちの経営陣は本質的に不確実なことの影響を判断し、推定することを望んでいる。将来の不確実性解決に影響を与える変数や仮説の数が増加するにつれて，これらの判断はより主観的で複雑になる.私たちは私たちの推定と仮定が合理的だと信じているが、実際の結果はこれらの推定とは大きく異なるかもしれない。実際の結果に基づく推定および仮定の変化は、我々の運営結果および/または財務状況に大きな影響を与える可能性がある。

 

最新の会計基準と公告

 

最新の会計基準及び公告の検討については、監査されていない簡明総合財務諸表の付記1を参照されたい。

 

運営レビュー

 

財務資料は本四半期報告表格10-Qの第1部分第1項に記載されている

 

業務簡明総合結果−2022年と2021年6月30日までの3か月−

 

次の表に私たちの歴史的経営実績と示した期間の増加(減少)金額(単位：百万ドル)：

 

 

 

3か月まで

 

 

増す

 

 

増す

 

 

 

六月三十日

 

 

(減少)

 

 

(減少)

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

金額を変更する

 

 

変更率

 

運営費

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一般と行政

 

$1.4

 

 

$1.5

 

 

$(0.1 )

 

 

(7 )%

研究開発

 

$0.2

 

 

$0.3

 

 

$(0.1 )

 

 

(33 )%

総運営費

 

$1.6

 

 

$1.8

 

 

$(0.2 )

 

 

(11 )%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の営業収入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

合弁企業からの流通

 

$—

 

 

$0.1

 

 

 

(0.1 )

 

 

(100 )%

研究開発に貢献しています

 

$0.1

 

 

$0.1

 

 

$—

 

 

—%

 

その他営業収入合計

 

$0.1

 

 

$0.2

 

 

$(0.1 )

 

 

(50 )%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

総営業損失

 

$(1.5 )

 

$(1.6 )

 

$(0.1 )

 

 

(6 )%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の収入

 

$—

 

 

$—

 

 

$—

 

 

—%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税前純損失

 

$(1.5 )

 

$(1.6 )

 

$(0.1 )

 

 

(6 )%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

純損失

 

$(1.5 )

 

$(1.6 )

 

$(0.1 )

 

 

(6 )%

 

運営費

 

一般と行政費用

 

一般および行政費用には、主に人員と施設の給与および関連費用、株式給与、財務、人的資源、情報技術、コンサルティングおよびその他の専門サービス料が含まれる。専門サービスは主に法律、監査、戦略コンサルティングサービス、アウトソーシングサービスを含む。

 

 
26

カタログ表

 

2021年6月30日までの3カ月と比較して、2022年6月30日までの3カ月の一般·行政費用総額は約10万ドル減少した。これは主に相談費が約10万ドル減少し，2021年に和解した仲裁事項に関する専門費用が約10万ドル減少したためであり，これらの費用は2022年6月30日までの3カ月間重複していない。これらの減少は役員費用と株式ベースの報酬費用の約10万ドルの増加で相殺された。

 

研究と開発

 

研究開発支出は主に報酬と関連付帯福祉を含み、株式ベースの給与及び関連する分配可能な間接費用を含み、私たちの燃料の研究開発及びすでに貢献したサービス--収益券による研究開発作業の研究開発に用いられる

 

我々は米国国家実験室と協力して研究開発活動を展開しており、2022年以降の今後より多くの作業範囲の新しい契約について交渉している。2021年6月30日までの3カ月と比較して、2022年6月30日までの3カ月間の総研究開発費は約10万ドル減少した。この低下は主にコンサルティングや外部研究開発費が約10万ドル減少したためだ。

 

我々の研究開発支出，コスト，進捗の性質から，見積り自体は不確実であり，新たな情報とこれらの研究開発活動の結果が利用可能であることに伴い，大きく異なる可能性があると予想される.私たちは将来研究開発活動に利用できる将来の流動性と資本資源の不確実性のため、予算制限に直面する可能性がある。

 

その他の営業収入

 

合弁企業からの分配が10万ドル減少したのは、2021年に解散した恩核分裂合弁企業からの最終現金分配によるものである。2022年6月30日と2021年6月30日までの3カ月間，Gain計画からの貢献サービスである研究開発は約10万ドルであり，研究開発費に計上され，その金額は貢献サービス−研究開発に記録されている。

 

業務簡明総合結果−2022年と2021年6月30日までの6か月−

 

次の表に私たちの歴史的経営実績と示した期間の増加(減少)金額(単位：百万ドル)：

 

 

 

6か月まで

 

 

増す

 

 

増す

 

 

 

六月三十日

 

 

(減少)

 

 

(減少)

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

金額を変更する

 

 

変更率

 

運営費

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一般と行政

 

$3.4

 

 

$3.3

 

 

$0.1

 

 

 

3%

研究開発

 

$0.4

 

 

$0.6

 

 

$(0.2 )

 

 

(33 )%

総運営費

 

$3.8

 

 

$3.9

 

 

$(0.1 )

 

 

(3 )%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の営業収入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

合弁企業からの流通

 

$—

 

 

$0.1

 

 

 

(0.1 )

 

 

(100 )%

研究開発に貢献しています

 

$0.2

 

 

$0.2

 

 

$—

 

 

—%

 

その他営業収入合計

 

$0.2

 

 

$0.3

 

 

$(0.1 )

 

 

(33 )%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

総営業損失

 

$(3.6 )

 

$(3.6 )

 

$—

 

 

—%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の収入

 

$—

 

 

$—

 

 

$—

 

 

—%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税前純損失

 

$(3.6 )

 

$(3.6 )

 

$—

 

 

—%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

純損失

 

$(3.6 )

 

$(3.6 )

 

$—

 

 

—%

 

 

 
27

カタログ表

 

運営費

 

一般と行政費用

 

一般および行政費用には、主に人員と施設の給与および関連費用、株式給与、財務、人的資源、情報技術、コンサルティングおよびその他の専門サービス料が含まれる。専門サービスは主に法律、監査、戦略コンサルティングサービス、アウトソーシングサービスを含む。

 

2021年6月30日までの6カ月と比較して，2022年6月30日までの6カ月間の一般·行政費用総額は約10万ドル増加した。この増加は主に2021年に発行された限定的な株式奨励金の償却により株式ベースの報酬が約20万ドル増加し、従業員報酬と従業員福祉が約10万ドル増加し、役員費用が取締役会メンバー数の増加により約10万ドル増加し、会費と引受料が約10万ドル増加し、スポンサー費と推進費が販売促進活動によって約10万ドル増加したためである。これらの増加は専門費用の約50万ドルの減少によって相殺され、これらの費用は2021年に和解した仲裁事項に関する費用と2022年6月30日までの6ヶ月間繰り返されていない。

 

研究と開発

 

研究開発支出は主に報酬と関連付帯福祉を含み、株式ベースの給与及び関連する分配可能な間接費用を含み、私たちの燃料の研究開発及びすでに貢献したサービス--収益券による研究開発作業の研究開発に用いられる

 

2021年6月30日までの6カ月と比較して、2022年6月30日までの6カ月間の総研究開発費は約20万ドル減少した。この低下は、主にコンサルティングや外部研究開発費や特許費用が約10万ドル減少したことと、従業員報酬や従業員福祉が約10万ドル減少したことによるものである。

 

我々の研究開発支出，コスト，進捗の性質から，見積り自体は不確実であり，新たな情報とこれらの研究開発活動の結果が利用可能であることに伴い，大きく異なる可能性があると予想される.私たちは将来研究開発活動に利用できる将来の流動性と資本資源の不確実性のため、予算制限に直面する可能性がある。

 

その他の営業収入

 

合弁企業からの分配が10万ドル減少したのは、2021年に解散した恩核分裂合弁企業からの最終現金分配によるものである。2022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月間，Gain計画からの貢献サービスである研究開発は約20万ドルであり，研究開発費に計上され，その金額は貢献サービス−研究開発に記録されている

 

流動資金、資本資源、財務状況

 

私たちが将来的に核燃料の開発と商業化のために計画した業務に必要な現金は、予期せぬ事態が発生する可能性のある追加支出を含め、大量の追加資本を調達し、政府の支援を得る必要があるだろう。私たちの現金需要は現在、今後10-15年以内に平均年間1000万ドルの外部研究開発支出が予想されている

 

 
28

カタログ表

 

2022年6月30日現在，我々の現金と現金等価物は約2930万ドルであるのに対し，2021年12月31日現在の現金および現金等価物は約2470万ドルと約460万ドル増加している。同社は2022年6月30日までの6カ月間、約120万株の普通株を売却することで約760万ドルを調達した。2022年6月30日までの6ヶ月間、会社が経営活動で使用した純現金は約310万ドルであり、予測可能な未来には、引き続き負のキャッシュフローが出現することが予測されている。私たちは利益を上げていないし、私たちは未来に利益を得るために何の保証も提供できない。私たちは核燃料の商業化の初期開発段階にあるので、私たちは引き続き損失を受けるだろう。

 

本書類が提出された日までに、私たちの運営資金は約2940万ドルです。現在の業務のキャッシュフローはマイナスで、平均月約100万から120万ドルで、私たちの一般、行政、研究開発費に使われると予想されていますが、今後12~15ヶ月の予想総支出は約1200万~1800万ドルです。2022年6月30日まで、本書類を提出した日まで、私たちの現金残高は、今後12ヶ月または2023年第2四半期の予想現金需要を超えています。しかし、2023年第2四半期までに、私たちの実際の支出は現在利用可能な運営資本を超える可能性があると思います。将来に必要な研究開発やその他の支出を予測する上で固有の不確実性があるのは，現在米国エネルギー省の国家実験室と燃料開発協定，将来の他の合意を交渉しているからである。これらの予想される多くの合意が最終的に他の将来の研究開発協定を決定または締結し、将来の研究開発コストを知ると、将来に必要な研究開発費レベルが大幅に上昇し、将来的に運営からの毎月の負のキャッシュフローが増加することが予想される。

 

もし私たちが十分な資金を持っていれば、私たちの研究開発活動は未来に大幅に増加するかもしれない。私たちは私たちの核燃料開発プロジェクトを続け、私たちの未来の研究開発マイルストーンを実現するためにこの資金が必要だ。新型肺炎はまた、アメリカエネルギー省国家実験室での私たちの仕事を延期し、コストと未来の運営に影響を与える可能性がある。私たちが運営する必要な実際の現金の数は、米国エネルギー省国家実験室が私たちの燃料の研究開発を行う時間、設計、進行、および私たちの核燃料を商業化するコストを含む多くの要素に依存する。したがって，燃料開発期間中に，我々が現在計画している業務の現在の費用予測と燃料開発スケジュールに予算差が生じる可能性が高い。私たちは引き続き私たちのATM(以下のように定義)を利用して、私たちの将来の研究開発と会社活動に資金を提供します

 

私たちはまた、将来の研究開発に資金を提供するために、核燃料研究開発全体の間に米国政府から多額の支援を受ける必要がある。将来の開発現金需要を満たす政府資金が得られなければ、発行会社の普通株の追加株式(あれば)が含まれる可能性がある他の資金を求める必要がある。これは私たちの既存の株主の株式を希釈することになるだろう。もし私たちが優先株、他の株式、または転換可能な証券を発行することでより多くの資金を調達することができれば、これらの証券は私たちの普通株に優先する権利または優先権を持っている可能性があり、私たちの将来の運営を制限する契約を含む可能性がある。もし私たちが受け入れられる条件で追加の株式や債務融資を受けることができるという保証はない

 

2022年6月30日と本文書提出日までの利用可能な運営資金は，2023年第2四半期までの支出を超えているが，上記の不確実性と財務資源の不足を考慮して，長期燃料開発コスト，会社管理費用，将来の潜在的な協力や他の機会に資金を提供することを考慮すると，会社が本文書提出日から12カ月以内に継続的に経営を継続する会社としての能力があるかどうかは大きな疑問がある。私たちは今後12~15ヶ月の研究開発費を含むいくつかの運営費用を延期または減少させることができ、これは私たちのキャッシュギャップを減らすことができるかもしれない。しかし、この遅延はまた私たちが上述した予想された燃料開発スケジュールを延長するだろう

 

手元の現金を除いて、私たちが今後12ヶ月間利用できる主要な現金源は、Stifel、Nicolaus&Company，Inc.と締結された改正された市場(ATM)株式発行販売協定で株式を発行する潜在的資金である。会社は2021年3月25日に米国証券取引委員会(略称米国証券取引委員会)に提出され、7，500万ドルにのぼる会社証券販売を登録し、2021年4月5日に発効すると発表した有効なS-3表保留登録声明を持っている。私たちは将来的に本S-3表棚登録声明書の下で利用可能な資金額の制限を受けるかもしれない。私たちはアメリカ証券取引委員会に2021年4月9日の目論見書補充書類を提出し、この書類に基づいて、ATM機を通じて総発行価格900万ドルの普通株を発売した。私たちは2021年11月19日にアメリカ証券取引委員会に2つ目の目論見書補充書類を提出し、この補充書類によると、私たちは時々ATM機を通じて総発行価格が2，000万ドルに達する普通株を発行し、販売することができる

 

 
29

カタログ表

 

私たちは債務や信用限度額を持っていません。これまで、私たちは優先株と普通株を売ることで私たちの運営に資金を提供してきました。経営陣は、将来的には公開または私募株式投資がある可能性があると考えているが、不利な市場状況、私たちの普通株価格や取引量、新冠肺炎などの他の要因は、将来的に資金を調達し、核燃料を開発し続ける能力を大幅に弱める可能性がある

 

短期·長期流動資金源

 

上述したように、私たちは私たちの普通株の資本市場状況に応じて、追加の資本源をもたらすための新たな融資を求めるつもりだ。私たちはこのような追加的な資金源が私たちが受け入れられる条件で提供されるか、または全く受け入れられないということを保証できない。私たちが入手可能な主な潜在的な現金源は以下の通りです

 

 

·

Lightbridgeへの第三者投資家の株式や債務投資

 

 

 

 

·

潜在的な業界パートナーと協力して

 

 

 

 

·

戦略投資と米国政府資金は、我々の燃料製品の開発を継続し、ビジネス段階に進めるために必要な余剰研究開発活動を支援する。

 

燃料技術事業における我々の長期事業を支援するために、今後3年間に他の各方面と戦略同盟を構築し、燃料製品の商業化発展に必要な余剰研究開発活動のさらなる強化と完成を支援するよう努力している。私たちは私たちが受け入れられる条件でそのような戦略的連合を形成できないかもしれないし、根本的にはできないかもしれない。

 

付記6.第1部に記載されている簡明総合財務諸表に付記されている株主権益および株式ベースの補償項目1を参照財務諸表これまでの持分融資に関する情報は、本四半期報告書の10-Q表を参照されたい。

 

プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示

 

当社は、取引法第12 b-2条で定義されている“小さな報告会社”であるため、本プロジェクトに要求される情報を提供する必要はない

 

項目4.制御とプログラム

 

情報開示制御とプログラムの評価

 

会社経営陣の参加と監督の下で行われた評価によると、会社の主要幹部及び主要財務官は、取引法第13 a-15(E)及び15 d-15(E)規則に基づいて定義された開示制御プログラムは、合理的な保証を提供するために2022年6月30日から施行され、会社が取引法に基づいて提出又は提出された報告で開示を要求した情報は、(I)米国証券取引委員会規則及び表に規定された時間内に記録、処理、まとめ及び報告され、(Ii)蓄積され、会社管理層に伝達されたと結論する。必要な開示に関する決定を速やかに行うために、主執行幹事と主要財務幹事を含む。

 

財務報告の内部統制の変化

 

2022年第2四半期に、当社の財務報告内部統制に重大な影響がないか、あるいは合理的に当社の財務報告内部統制に重大な影響を与える可能性のある変動がある。

 

 
30

カタログ表

 

第2部-その他の資料

 

項目1.法的手続き

 

私たちは時々通常の業務過程で発生する様々な訴訟と法的手続きに巻き込まれるかもしれない。しかし、訴訟には内在的な不確実性があり、これらまたは他の事項では時々不利な結果が生じる可能性があり、私たちの業務を損なう可能性がある。私たちは現在、そのような法的手続きやクレームがあることを知りません。個別的にも全体的にも、私たちの業務、財務状況、または運営結果に大きな悪影響を及ぼすと思います。

 

第1 A項。リスク要因

    

私たちは私たちの高級管理者と他の高技能人材に依存して、私たちが高素質の人材を維持あるいは誘致することに成功できなければ、私たちの業務戦略を成功的に実施することができないかもしれません。

 

私たちの成功は、CEO Seth Grae、Andrey Mushakov、執行副総裁(核運営)、およびLarry Goldmanを含む、私たちの上級管理職に大きくかかっている。GraeさんとMushakov博士は、産業と政府における彼らの重要な連絡先ネットワーク、特に私たちの技術潜在的市場での彼らの専門知識、私たちのビジネス戦略の実施に重要な原子力産業の知識についての知識を博士しています。Graeさん、Mushakov博士、Goldmanさんは私たちの未来の発展と成功の重要な要素かもしれません。私たちの成功はまた私たちがコンサルタント、管理者と核エンジニアを含む十分な数の他の高技能人材を誘致、激励、発展と維持できるかどうかにかかっている。核工業の従業員と顧問に対する競争は非常に激しく、一部の原因は核工業が数十年の相対的な衰退を経験した後、最近回復が現れ、私たちはこのような人員を誘致と維持することに成功できないかもしれない。例えば、ある上級核技術者は最近、2022年遅くに辞任しようとしていることを同社に通知したが、同社は似たような条件で後継者を見つけることができない可能性がある。また，我々は他の実体と協力して我々の核燃料技術を開発して商業化しようとしているが，これらの他の実体も核エンジニアや他の人員を吸引して維持することが困難であり，我々の共同プロジェクトに特化した十分な資源がない可能性がある。

 

Graeさん、Mushakov博士、またはGoldmanさんのいずれかのサービスを失った、または私たちまたは私たちのパートナーは、高い技術者を引き留めることができず、引き付けることができず、我々の核燃料技術の開発と商業化を遅延または一時停止し、顧客ニーズを満たす能力に悪影響を及ぼす可能性があり、またはこれらのいずれも、私たちのビジネス、運営結果、または財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。

 

我々が2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kと2022年3月31日までの四半期報告Form 10−Qで開示したリスク要因と比較して，我々のリスク要因は他に大きな変化はなかった。

 

第二項株式証券の未登録又は使用所得

 

ありません

 

項目3.高級証券違約

 

適用されない

 

プロジェクト4.鉱山安全開示

 

適用されない

 

項目5.その他の情報

 

ありません

 

 
31

カタログ表

 

項目6.展示品

 

展示品の索引-

 

展示品

番号をつける

 

説明する

31.1

 

細則13 a−14(A)/15 d−14(A)認証−特等実行幹事

 

 

 

31.2

 

細則13 a-14(A)/15 d-14(A)認証-財務チーフ幹事

 

 

 

32

 

第1350節認証

 

 

 

101

 

S−Tルール405による対話データファイル。

 

 

 

101.INS

 

連結されたXBRLインスタンス文書(このインスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない)。

 

 

 

101.衛生署署長

 

インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書.

 

 

 

101.CAL

 

インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する.

 

 

 

101.DEF

 

XBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する.

 

 

 

101.LAB

 

XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する.

 

 

 

101.価格

 

XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する.

 

 

 

104

 

表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。

 

 
32

カタログ表

 

サイン

 

1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。

 

 

LightBridge社

 

 

 

 

 

日付：2022年7月28日

差出人：

/s/Seth Grae

 

 

名前：

セス·グレイイ

 

 

タイトル：

取締役最高経営責任者総裁

 

 

 

(首席行政主任)

 

 

 

 

 

 

差出人：

/s/ラリー·ゴールドマン

 

 

名前：

ラリー·ゴールドマン

 

 

タイトル：

首席財務官

 

 

 

(首席財務官と首席会計官)

 

 

 
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