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CorporationソリューションのメンバーWex：FinanceFeeRevenueMember2021-01-012021-06-300001309108Wex：FinanceFeeRevenueMemberWEX：健康と従業員福祉ソリューションのメンバー2021-01-012021-06-300001309108アメリカ-公認会計基準：材料対帳プロジェクトメンバー2022-04-012022-06-300001309108アメリカ-公認会計基準：材料対帳プロジェクトメンバー2021-04-012021-06-300001309108アメリカ-公認会計基準：材料対帳プロジェクトメンバー2022-01-012022-06-300001309108アメリカ-公認会計基準：材料対帳プロジェクトメンバー2021-01-012021-06-30

カタログ表

アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

表10-Q

(マーク1)

☒			1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

本四半期末までJune 30, 2022

あるいは…。

☐			1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

移行期になります                    至れり尽くせり                    

依頼書類番号：001-32426

 

Wex Inc.

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

デラウェア州

01-0526993

(明またはその他の司法管轄権 会社や組織)

(税務署の雇用主 識別番号)

ハンコック街1番地

ポートランドは

私は…。

04101

(主にオフィスアドレスを実行)

(郵便番号)

(207) 773–8171

(登録者の電話番号、市外局番を含む)

適用されない

(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

クラスごとのタイトル

取引コード

登録された各取引所の名称

普通株、額面0.01ドル

WEX

ニューヨーク証券取引所

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す☒ はい、そうです   ☐違います

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内に(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間内に)S−Tルール405規則に従って提出を要求した各対話データファイルを電子的に提出したかどうかを示す☒ はい、そうです   ☐違います

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

大型加速ファイルサーバ

☒

ファイルマネージャを加速する

☐

非加速ファイルマネージャ

☐

比較的小さな報告会社

☐

新興成長型会社

☐

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)

☐ はい、そうです☒違います

2022年7月22日現在、発行済み普通株式数は44,174,133.

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カタログ表

カタログ

前向きに陳述する						3
略語と略語						5
第1部-財務情報
第1項。			財務諸表			7
第二項です。			経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析			36
第三項です。			市場リスクの定量的·定性的開示について			52
第四項です。			制御とプログラム			53
第2部-その他の資料
第1項。			法律訴訟			53
第1 A項。			リスク要因			53
第二項です。			未登録株式証券販売と収益の使用			53
第六項です。			陳列品			55
サイン

2

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カタログ表

コンテキストがさらに説明または要求されない限り、本10-Q表四半期報告書の用語“私たち”、“WEX”または“会社”は、米国公認会計原則に従って合併されたWEX Inc.およびそれらのすべての子会社を意味する。

前向きに陳述する

1995年の“個人証券訴訟改革法”は、前向きで非歴史的事実の陳述に“安全港”を提供した。本四半期報告書は、経営陣の計画や目標に関する陳述を含むが、これらに限定されない前向きな陳述を含む。本四半期報告書のいかなる非歴史的事実の陳述も展望的な陳述である。本四半期報告で使用される“予想”、“信じ”、“継続”、“可能”、“推定”、“予想”、“意図”、“可能”、“計画”、“プロジェクト”、“将”などの類似表現は、すべての前向き表現がこのような表現を含むわけではないが、前向き表現を識別することを目的としている。展望性表現は私たちの未来の計画、目標、期待と意図と関係があり、歴史的事実ではないため、既知と未知のリスク、不確定性および他の要素に関連し、これらの要素は実際の結果あるいは表現がこれらの前向き表現と明示的または暗示的な未来の結果あるいは表現と大きく異なることを招く可能性がある。他の要因を除いて、以下の要素は、実際の結果と、本四半期の報告書の前向きな陳述と、私たちの許可者の口頭陳述に含まれる結果とが大きく異なる可能性がある

•燃料、旅行関連サービスまたは医療関連サービスの需要の低下、および支払いおよび取引処理活動を含む全体的な経済状態の影響

•燃料価格と燃料価格差の変動の影響は、会社の収入と純収入への影響を含む

•主要な顧客およびパートナー合意および関係を維持または更新することができなかったか、またはそのようなプロトコルの下での数を維持または更新することができなかった

•企業の技術システムまたは第三者サービスプロバイダの技術システムまたは他の問題に違反し、それによって会社の名声、責任、または顧客または事業体との関係に生じる任意の負の影響；

•銀行および証券監督機関の行動、およびこれに対する会社およびその実業銀行の対応、または銀行または金融法規が発生する可能性のある変化、会社の実業銀行、会社の親会社である会社または他の子会社または関連会社に影響を与える規制機関；

•マスターカードやVisa契約やルールの適用要件を遵守できなかった

•新冠肺炎の疫病は、新変種の出現、及び対応措置が会社の従業員、業務、経営結果と財務状況に対する影響程度は現在の予想を超え、特に全世界の旅行需要に対する影響を含む

•信用損失の影響と規模は、詐欺による損失を含む

•競争相手のように会社の技術力や提供するサービスを迅速に拡大することはできなかった

•金利とインフレ率の変化

•従業員を引き付けることができます

•交換費を制限したり圧縮したり

•会社の事業拡張と買収努力の効果

•会社の投資は予想された戦略的価値を生むことができなかった

•非銀行委託者に適用される金庫条例は遵守されていない

•買収完了による変化を含む業務または従業員関係の潜在的な不利な変化

•買収完了後の合併業務予想財務業績の不確実性

•統合会社の買収を完了または成功させなかったか、または予想された相乗効果およびそのような買収のコスト節約を達成できなかった

•買収された会社や企業による意外なコスト、料金、または費用

•会社の信用基準の変化の影響

•外貨為替レートが会社の経営、収入、収入に与える影響

•会社の債務ツールが会社の経営に与える影響

•レバレッジが会社の運営、業績或いは借金能力に与える全体的な影響、特に買収への影響

•公開市場への会社の大量発行された普通株の売却または処分の影響、またはそのような売却または処分が発生する可能性があるとの見方；

•普通株式または株式リンク証券の増発は、会社の転換可能な手形であっても、他の原因であっても、会社の株主に与える可能性がある

•ロンドン銀行間の同業借り換え金利が世界の基準金利として代替率に移行した影響

3

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カタログ表

•もし会社がそのある報告単位の公正価値評価に変化があれば、減価費用が発生する

•訴訟の不確実性

•会社が2022年3月1日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日現在の10-K表年次報告第1 A項で決定された他のリスク·不確定要因。

同社の展望的陳述は、いかなる連合、合併、買収、処分、あるいは株式買い戻しの潜在的な将来影響を反映していない。前向き陳述は、本四半期までの報告書が初めて提出された日の状況のみを代表し、これらの陳述に過度に依存してはならない。会社は新しい情報、未来の事件、またはその他の理由でいかなる前向き陳述を更新する義務も負いません。

4

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カタログ表

略語と略語

本四半期報告は、簡明な総合財務諸表およびその付記を含む以下の略語および略語を使用する。以下の内容は、読者が本四半期の報告を読み、参考を提供することを目的としている。

2016年信用協定			2016年7月1日に締結され、時々改訂された信用協定は、当社とそのいくつかの付属会社が借り手とし、貸手を代表する行政代理米国銀行との間で締結されている。
調整後純収益またはANI			調整株主は、金融商品の未実現損益、外貨純損益、或いは代償のある公正な価値変動、買収に関連する無形償却、その他の買収と剥離関連プロジェクト、株式ベースの報酬、その他のコスト、債務再編と債務発行コストの償却、私たちの非持株権益の類似調整及びある税務関連項目の非公認会計計量に起因することができるため、純収益(損失)を占めるべきである。
改正と再署名された信用協定			2021年4月1日に改正され、再記述された2016年信用協定。
ASC			会計準則編集
ASU			会計基準が更新される
B 2 B			企業対企業
福祉宅配便			Benefit Express Services，LLCは、2021年6月1日に買収され、2022年4月30日にWEX Health，Inc.に組み込まれた高度に構成可能なクラウドベースの福祉管理技術およびサービスプロバイダである。
CODM			最高経営意思決定者
会社			WEX Inc.および統合財務諸表に含まれるすべてのエンティティ。
転換可能な手形			2027年7月15日に満期になった転換可能優先無担保手形は、元金総額3.1億ドル、金利6.5%で、2020年7月1日に発行される。
新冠肺炎			SARS−CoV−2コロナウイルスによる感染症。世界保健機関は2020年3月11日にコロナウイルスの爆発を全世界大流行と発表した。
発見のメリット			利益会社を発見する
DSU			非従業員役員が持っている繰延株式単位。
ENett			ENett国際(沢西)有限公司
ヨーロッパ艦隊業務			(I)2022年1月1日まで、WEX Fleet EuropeおよびWEX Europe Servicesを総称してWEX Fleet Europeと呼び、(Ii)2022年1月1日からWEX Europe Servicesと呼ぶ。
電気自動車			電気自動車
FDIC			アメリカ連邦預金保険会社
連邦準備銀行割引窓口			WEXが内部または外部中断による一時的な流動性不足を補うために、短期ベースで資金を借り入れることを可能にする通貨政策。
処理済み燃料取引			処理済み燃料取引とは，機関隊顧客が行う燃料取引(資金ありと無資金)の総数である。
会計原則を公認する			アメリカは会計原則を公認している
ヒト血清アルブミン			健康貯蓄口座
NAV			純資産額
純支払処理率			同社は、事業体からの収入の各支払い処理$燃料のパーセンテージとして、顧客に与えられたいくつかの割引およびネットワーク料金を差し引くことを記録している。
備考			2013年1月30日に発行された4.00億ドル固定金利4.75%の優先手形は、2021年3月15日に当社によって全額償還された。
営業権益			当社の短期売掛金に流動資金または固定収益債務証券に投資して得られた営業債務による利息支出を提供します
Optal			Optal Limited
道を渡る			一般的に、大型トラックは長距離を走る。
燃料の支払処理額			WEXと支払い処理関係にある船団が購入した燃料の総ドル価値。
支払処理取引記録			会社と支払処理関係にある船団が購入した総数量は、その中で会社が総購入した売掛金を保留している。
POホールディングス			Po Holding，LLCはWEX Inc.の完全子会社であり，WEX Healthの直接親会社でもある。
PPG			1ガロンあたりの燃料価格
加工コスト			取引の処理、顧客や業者へのサービス提供に関する費用、およびハードウェアや他の製品販売に関する販売商品コストを提供する
購買量			旅行および企業ソリューションおよび健康および従業員福祉ソリューション部門のすべての取引の総ドル価値は、交換が会社によって稼いでいる。
償還可能な非持株権益			2022年3月7日にインド国立銀行のPO Holdingの余剰権益を買収する前に、非持株利益保有者インド国立銀行が所有する米国健康業務純資産の一部。
買い戻し計画			会社取締役会が許可した株式買い戻し計画は、2021年8月26日に発表され、2025年9月30日まで延長された。

5

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カタログ表

SaaS			ソフトウェアはサービスです
インド国家石油会社は			国有銀行株式会社が所有するインド国立銀行投資会社はWEX社の子会社とWEX Healthの直接親会社PO Holding，LLCの少数株式保有者である。
アメリカ証券取引委員会			アメリカ証券取引委員会
分部調整後の営業収入			企業経営層が部門の業績を評価する際に排除する特定項目の非公認会計基準を排除するために営業収入を調整し、分配されていない会社費用、買収に関連する無形償却およびその他の買収および剥離に関連する項目、債務再編コスト、株式ベースの報酬およびその他のコストを含む。
サービス料			支払い解決策を提供するためのサード·パーティ·ネットワークと、サーベイに直接関連するサービスを実行するための他の第三者によって生成されるコストとが含まれる
主題606			ASC第606条，顧客との契約収入
総取引量			WEXが発行したアカウントでの購入と，他者が発行したがWEXプラットフォームを用いた購入が含まれている.
UDFI			ユタ州金融機関部門
アメリカの医療業界は			(I)2021年3月31日まで，WEX Health，Inc.およびDiscovery Benefits，LLC.集団，(Ii)2021年3月31日から2021年6月1日まで，WEX Health，Inc.(Iii)2021年6月1日から2022年4月30日まで，WEX Health，Inc.とBenefitExpress，グループ，および(Iv)2022年4月30日からWEX Health，Inc.
WEX			Wex Inc.は，文脈が他に説明や要求がない限り
WEXオーストラリア			Wex Card Holdings Australia Pty Ltdとその子会社
WEXヨーロッパサービス			欧州艦隊企業WEX Europe Service Limited
WEX艦隊ヨーロッパ			2022年1月1日、EGグループからヨーロッパの機関チーム業務を買収し、WEX Europe Servicesに組み込む。
Wex Health			Wex Health，Inc.，同社のヘルスケア技術と管理ソリューション提供者/企業。

6

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カタログ表

第1部-財務情報

項目1.財務諸表

Wex Inc.

業務報告書を簡明に合併する

(単位は千、1株当たりのデータは除く)

(未監査)

 

			6月30日までの3ヶ月間												6月30日までの6ヶ月間
			2022						2021						2022						2021
収入.収入
支払処理収入			$	312,305					$	213,426					$	551,783					$	401,815
口座サービス収入			137,638						132,997						277,579						251,620
融資手数料収入			85,310						59,499						163,892						111,652
その他の収入			62,984						53,561						122,518						105,153
総収入			598,237						459,483						1,115,772						870,240
サービスコスト
加工コスト			137,435						116,208						269,942						225,970
サービス料			14,856						13,759						30,606						24,905
信用損失準備金			42,186						12,962						67,826						18,021
営業権益			3,197						2,271						5,497						4,895
減価償却および償却			26,633						26,451						52,635						55,645
サービス総コスト			224,307						171,651						426,506						329,436
一般と行政			83,482						79,543						162,145						165,974
販売とマーケティング			80,440						85,605						154,385						163,952
減価償却および償却			38,877						40,406						79,331						78,059
営業収入			171,131						82,278						293,405						132,819
融資利息支出			(31,820)						(32,473)						(61,509)						(65,757)
価格の公正価値変動があるかもしれない			(88,200)						(47,700)						(104,800)						(47,700)
純外貨収益			(19,408)						1,342						(14,402)						(1,413)
金融商品は純収益を実現していない			16,894						6,013						66,721						13,046
所得税前収入			48,597						9,460						179,415						30,995
所得税支出			14,468						(746)						56,500						(2,416)
純収入			34,129						10,206						122,915						33,411
差し引く：非持株権からの純収入			—						239						268						965
WEX Inc.の純収入。			34,129						9,967						122,647						32,446
非制御権益を償還できる価値変動			—						(43,823)						34,245						(68,867)
株主は純収益を占めるべきだ			$	34,129					$	(33,856)					$	156,892					$	(36,421)
1株当たり株主は純収益(損失)：
基本的な情報			$	0.76					$	(0.76)					$	3.50					$	(0.82)
薄めにする			$	0.76					$	(0.76)					$	3.47					$	(0.82)
加重平均発行された普通株式：
基本的な情報			44,790						44,788						44,851						44,566
薄めにする			45,077						44,788						45,211						44,566

監査されていない簡明総合財務諸表の付記が見られた。

7

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カタログ表

Wex Inc.

簡明総合包括収益表

(単位：千)

(未監査)

 

			6月30日までの3ヶ月間												6月30日までの6ヶ月間
			2022						2021						2022						2021
純収入			$	34,129					$	10,206					$	122,915					$	33,411
その他の総合損失、税引き後純額：
債務証券の未実現損失			(42,063)						—						(93,731)						—
外貨換算			(45,744)						(2,682)						(41,438)						(9,559)
その他総合損失、税引き後純額			(87,807)						(2,682)						(135,169)						(9,559)
総合収益			(53,678)						7,524						(12,254)						23,852
差し引く：非持株権益の総合収益			—						239						268						647
WEX Inc.の総合(赤字)収入。			$	(53,678)					$	7,285					$	(12,522)					$	23,205

監査されていない簡明総合財務諸表の付記が見られた。

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カタログ表

Wex Inc.

簡明合併貸借対照表

(単位は千、1株当たりのデータは除く)

(未監査) 

			六月三十日 2022						十二月三十一日 2021
資産
現金と現金等価物			$	438,754					$	588,923
制限現金			815,496						667,915
売掛金(引抜準備金純額#ドル100,607 in 2022 and $66,306 in 2021)			4,444,958						2,891,242
投資証券			1,442,416						948,677
証券化売掛金は制限されている			171,415						125,186
前払い費用と他の流動資産			112,995						77,569
流動資産総額			7,426,034						5,299,512
財産、設備、資本化ソフトウェア(減価償却累計控除#ドル492,932 in 2022 and $458,093 in 2021)			180,954						179,531
商誉			2,873,369						2,908,057
その他無形資産(累計償却純額#ドル1,087,576 in 2022 and $1,009,601 in 2021)			1,555,005						1,643,296
投資証券			37,253						39,650
所得税を繰延し，純額			7,010						5,635
その他の資産			243,296						231,147
総資産			$	12,322,921					$	10,306,828
負債と株主権益
売掛金			$	1,958,545					$	1,021,911
費用を計算する			529,865						476,971
制限現金対応			815,520						668,014
短期預金			2,885,727						2,026,420
短期債務，純額			175,834						155,769
その他流動負債			33,387						50,614
流動負債総額			6,398,878						4,399,699
長期債務、純額			2,761,531						2,695,365
長期預金			588,932						652,214
所得税を繰延し，純額			181,448						192,965
その他負債			575,765						273,706
総負債			10,506,554						8,213,949
引受金及び又は事項(付記16)
償還可能な非持株権益			—						254,106
株主権益
普通株$0.01額面価値175,000ライセンス株；49,4822022年発行の株と49,255 in 2021; 44,5342022年流通株と44,827 in 2021			495						492
追加実収資本			880,518						844,051
利益を残す			1,445,981						1,289,089
その他の総合損失を累計する			(257,686)						(122,517)
コストで計算される在庫量4,948そして4,4282022年と2021年の株式数			(252,941)						(172,342)
株主権益総額			1,816,367						1,838,773
総負債と株主権益			$	12,322,921					$	10,306,828

監査されていない簡明総合財務諸表の付記が見られた。

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カタログ表

Wex Inc.

株主権益報告書を簡明に合併する

(単位：千)

(未監査)

			普通株式を発行した												その他の内容 支払い済み 資本						その他の総合損失を累計する						在庫株						保留する 収益.収益						非制御的権益						株主合計 権益
			株						金額
2021年1月1日の残高			48,616						$	485					$	830,729					$	(82,935)					$	(172,342)					$	1,288,952					$	13,022					$	1,877,911
発行済み株			394						4						22,555						—						—						—						—						22,559
株式買い戻し代理税			—						—						(21,062)						—						—						—						—						(21,062)
株に基づく報酬費用			—						—						17,886						—						—						—						—						17,886
非制御権益を償還できる価値変動			—						—						—						—						—						(25,044)						—						(25,044)
外貨換算			—						—						—						(6,558)						—						—						(319)						(6,877)
純収入			—						—						—						—						—						22,479						374						22,853
2021年3月31日の残高			49,010						$	489					$	850,108					$	(89,493)					$	(172,342)					$	1,286,387					$	13,077					$	1,888,226
株式報酬計画に基づいて発行された株			214						2						20,479						—						—						—						—						20,481
株式買い戻し代理税			—						—						(884)						—						—						—						—						(884)
株に基づく報酬費用			—						—						20,629						—						—						—						—						20,629
非持ち株権を買収する			—						—						(81,631)						(2,284)						—						—						(13,077)						(96,992)
非制御権益を償還できる価値変動			—						—						—						—						—						(43,823)						—						(43,823)
外貨換算			—						—						—						(2,682)						—						—						—						(2,682)
純収入			—						—						—						—						—						9,967						—						9,967
2021年6月30日の残高			49,224						491						808,701						(94,459)						(172,342)						1,252,531						—						1,794,922
2022年1月1日の残高			49,255						492						844,051						(122,517)						(172,342)						1,289,089						—						1,838,773
株式報酬計画に基づいて発行された株			154						2						770						—						—						—						—						772
株式買い戻し代理税			—						—						(12,178)						—						—						—						—						(12,178)
株に基づく報酬費用			—						—						23,682						—						—						—						—						23,682
債務証券の未実現損失			—						—						—						(51,668)						—						—						—						(51,668)
非制御資本の価値変動を償還し、$を差し引くことができる3.5百万ドルの税金			—						—						—						—						—						34,245						—						34,245
外貨換算			—						—						—						4,306						—						—						—						4,306
純収入			—						—						—						—						—						88,518						—						88,518
2022年3月31日の残高			49,409						$	494					$	856,325					$	(169,879)					$	(172,342)					$	1,411,852					$	—					$	1,926,450
株式報酬計画に基づいて発行された株			73						1						2,324						—						—						—						—						2,325
株式買い戻し代理税			—						—						(3,053)						—						—						—						—						(3,053)
在庫株を購入する									—						—						—						(80,599)						—						—						(80,599)
株に基づく報酬費用			—						—						24,922						—						—						—						—						24,922
債務証券の未実現損失			—						—						—						(42,063)						—						—						—						(42,063)
外貨換算			—						—						—						(45,744)						—						—						—						(45,744)
純収入			—						—						—						—						—						34,129						—						34,129
2022年6月30日の残高			49,482						495						$	880,518					$	(257,686)					$	(252,941)					$	1,445,981					$	—					$	1,816,367

監査されていない簡明総合財務諸表の付記が見られた。

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カタログ表

Wex Inc.

簡明合併現金フロー表

(単位：千)

(未監査)

			6月30日までの6ヶ月間
			2022						2021
経営活動のキャッシュフロー
純収入			$	122,915					$	33,411
純収入と経営活動用の現金純額を調整する
価格の公正価値変動があるかもしれない			104,800						47,700
株に基づく報酬			48,604						38,515
減価償却および償却			131,966						133,704
投資証券割増償却			3,477						—
債務発行コストの償却と増価費用			7,972						10,576
繰延税の割引			(15,049)						(15,778)
信用損失準備金			67,826						18,021
その他の非現金収益			(54,089)						(10,578)
買収の影響を差し引いた営業資産と負債変動：
売掛金と証券化売掛金			(1,701,328)						(925,792)
前払い費用その他流動資産その他長期資産			(8,961)						14,158
売掛金			926,415						474,469
費用と制限を計算して現金に支払います			216,421						87,871
所得税			6,783						(13,050)
他の流動負債やその他の長期負債			4,083						(15,209)
経営活動のための現金純額			(138,165)						(121,982)
投資活動によるキャッシュフロー
財産·設備·資本化ソフトウェアを購入する			(45,601)						(37,040)
株式証券を購入する			(160)						(175)
株式証券の満期日			—						81
売却可能な債務証券を購入する			(594,332)						—
債務証券の販売と満期日の売却が可能である			29,398						—
買収、現金と制限現金買収後の純額を差し引く			—						(558,273)
投資活動のための現金純額			(610,695)						(595,407)
融資活動によるキャッシュフロー
源泉徴収税を満たすために株式ベースの奨励金を買い戻す			(15,231)						(21,946)
在庫株を購入する			(80,599)						—
株式オプションを行使して得られる収益			3,097						43,040
預金純変動			797,903						451,291
その他債務の純活動			50,745						(20,000)
循環信用で借金を手配する			1,273,100						719,800
循環信用手配の償還			(1,212,500)						(454,800)
定期ローンで金を借りる			—						112,819
定期ローンを返済する			(31,671)						(31,988)
償還債券			—						(400,000)
起債コスト			—						(8,934)
証券化債務純変化			8,652						9,497
融資活動が提供する現金純額			793,496						398,779
現金、現金等価物および制限現金に及ぼす為替レートの影響			(47,224)						(9,512)
現金、現金等価物、および限定的な現金純変化			(2,588)						(328,122)
期初現金、現金等価物、および限定現金(a)			1,256,838						1,329,653
現金、現金等価物、制限された現金、期末(a)			$	1,254,250					$	1,001,531

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カタログ表

次の表は、非現金投資と融資活動を追加開示しています

			6月30日までの6ヶ月間
			2022						2021
発生したが支払われていない資本支出			$	7,057					$	1,979
PO Holding残余資本の買収による初期繰延負債			216,594						—
売却可能な債務証券を購入し，期末まで未決算である			25,806						—
非持株権益の非現金貢献			—						12,457
資産買い入れの一部である繰延現金対価格			—						47,408
資産として一部を買収するか掛け値がある			—						27,200

(a) 次の表は、私たちの簡明統合貸借対照表で報告されている現金、現金等価物、および限定的な現金と、私たちの簡明統合貸借対照表の金額との入金を提供します。

			6月30日までの6ヶ月間
			2022						2021
期初現金及び現金等価物			$	588,923					$	852,033
期初制限現金			667,915						477,620
期初現金、現金等価物、および限定現金			$	1,256,838					$	1,329,653
期末現金および現金等価物			$	438,754					$	425,322
期末制限現金			815,496						576,209
期末現金、現金等価物、および制限現金			$	1,254,250					$	1,001,531

監査されていない簡明総合財務諸表の付記が見られた。

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カタログ表

Wex Inc.

簡明合併財務諸表付記

(未監査)

1.			陳述の基礎

陳述の基礎

    添付されている簡明総合財務諸表は、中期財務資料汎用会計基準及び表格10-Q及びS-X規則第10-01条の指示に基づいて作成されている。したがって、このような簡明総合財務諸表は、一般会計基準の一連の財務諸表に対して要求されるいくつかの開示を含まない。これらの簡明な連結財務諸表は、当社が2022年3月1日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日現在のForm 10-K年度報告書に含まれる合併財務諸表と組み合わせて読まなければならない。経営陣は、公認会計基準に基づいて公平な列報を行うために必要とされる正常経常的な性質に属する調整がすべて盛り込まれているとしている。2022年6月30日までの3カ月と6カ月の経営業績は、必ずしも今後のいかなる時期または2022年12月31日までの年度の業績を代表するとは限らない。

これらの四半期財務諸表を作成する際には、2021年年度財務諸表を作成する際と同様の会計政策を採用しています。同社は簡明な連結財務諸表の金額を数千に切り込み、基本的な全ドル金額から1株当たりのデータをすべて計算した。したがって、四捨五入の理由により、いくつかの金額は、報告された数字に基づいて足を踏み外したり、再計算したりしない可能性がある。

2.			最近の会計公告

以下の表は、(I)2022年6月30日までの6ヶ月以内に採用された最近の会計声明と、(Ii)採用されていない我々の財務諸表に大きな影響を与える可能性のある会計声明を簡単に紹介する。

基準

説明する

養子縁組期日

採用方法及び財務諸表その他の重大事項への影響

2022年6月30日までの6ヶ月以内に採択されます

ASU 2021-08、企業合併

本基準は、主題である企業合併範囲内の購入者が、主題606に基づいて、企業合併で得られた契約資産及び契約負債を確認及び計量することを要求する。これは、一般に、購入者が購入者の財務諸表の確認と計量方式に従って購入した契約資産と負債を確認し、計量することを招き、これらの財務諸表が公認会計基準に従って作成されることを前提としている。これまで，購入した契約資産と契約負債は購入日にその公正価値で確認されていた.

2022年12月15日以降の会計年度から施行される。

会社は早くからこのASUを採用し、2022年1月1日に発効した。当社の2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の簡明総合財務諸表に実質的な影響はありません。本ASUのガイドラインは、ASC 805の範囲内の企業統合に適用される。

2022年6月30日現在採用されていない

ASU 2020-04、為替レート改革を参考に そして ASU 2021-01、為替レート改革を参考に：範囲

これらの基準は、為替レート改革を参照することによるロンドン銀行の同業借り換え金利中断の会計(または確認)の影響に関する潜在的財務報告負担を軽減するために、限られた時間内にオプションの指導を提供する。修正案は、参考為替レート改革の影響を受ける契約や他の取引に公認会計原則を適用するためにオプションの便宜的かつ例外を提供する。いくつかの基準に適合する場合、基準レート改革の影響を受ける契約を再測定または再評価することは要求されないであろう

選挙は2022年12月31日まで選択可能だ。

当社は現在、これらの改訂が現在実施されている参考為替レート改革の努力に与える影響と、これらのASUを採用することがその財務状況や運営結果にどのような影響を与えるかを評価している。当社はこのような基準をいつ採用するかどうかは決定していませんが、このような基準を採択することは当社の簡明な総合財務諸表に大きな影響を与えないことが予想されます

3.			収入.収入

    主題606によれば、収入は、提供された貨物またはサービスと交換するために、契約条項に規定された義務を履行する際に、その額が、提供される貨物またはサービスと交換するために、会社が獲得する権利が期待される対価格を反映していることを確認する。

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カタログ表

Wex Inc.

財務諸表を簡明に付記する

(未監査)

下表は同社の総合収入をまとめたもので、基本的にすべての収入は一定期間顧客に移行するサービスと関係がある

			2022年6月30日までの3ヶ月
(単位：千)			機動隊解決策						旅行と企業解決策						健康と従業員福祉ソリューション						合計する
主題606収入
支払処理収入			$	202,359					$	88,608					$	21,338					$	312,305
口座サービス収入			4,557						10,400						83,378						98,335
その他の収入			22,249						82						8,366						30,697
Theme総収入606			$	229,165					$	99,090					$	113,082					$	441,337
非主題606収入			150,058						1,320						5,522						156,900
総収入			$	379,223					$	100,410					$	118,604					$	598,237

			2021年6月30日までの3ヶ月
(単位：千)			機動隊解決策						旅行と企業解決策						健康と従業員福祉ソリューション						合計する
主題606収入
支払処理収入			$	126,450					$	68,282					$	18,694					$	213,426
口座サービス収入			4,336						11,222						79,482						95,040
その他の収入			22,422						1,656						5,109						29,187
Theme総収入606			$	153,208					$	81,160					$	103,285					$	337,653
非主題606収入			121,180						602						48						121,830
総収入			$	274,388					$	81,762					$	103,333					$	459,483

			2022年6月30日までの6ヶ月間
(単位：千)			機動隊解決策						旅行と企業解決策						健康と従業員福祉ソリューション						合計する
主題606収入
支払処理収入			$	354,265					$	153,683					$	43,835					$	551,783
口座サービス収入			8,902						21,158						170,118						200,178
その他の収入			42,174						395						16,429						58,998
Theme総収入606			$	405,341					$	175,236					$	230,382					$	810,959
非主題606収入			293,021						2,425						9,367						304,813
総収入			$	698,362					$	177,661					$	239,749					$	1,115,772

			2021年6月30日までの6ヶ月間
(単位：千)			機動隊解決策						旅行と企業解決策						健康と従業員福祉ソリューション						合計する
主題606収入
支払処理収入			$	237,026					$	125,530					$	39,259					$	401,815
口座サービス収入			8,705						21,909						147,427						$	178,041
その他の収入			42,668						3,456						12,854						58,978
Theme総収入606			$	288,399					$	150,895					$	199,540					$	638,834
非主題606収入			229,826						1,509						71						231,406
総収入			$	518,225					$	152,404					$	199,611					$	870,240

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カタログ表

Wex Inc.

財務諸表を簡明に付記する

(未監査)

契約残高

同社の売掛金の大部分は次の表に含まれていません。これらの売掛金は、交換収入に関する私たちの顧客とみなされていないカード保有者からのものか、テーマ606の範囲外の収入からです。当社の契約資産には、長期契約に基づいて顧客に前払いされた金が含まれており、当社が譲渡関連商品又はサービスの収入又は当社が支払い又は支払いを承諾した場合に入金されます。会社がこれらの手配の業績義務を履行した場合、発生した資産は収入の中で償却される。会社の契約負債には、会社が関連履行義務を履行する前に受け取った顧客支払いが含まれています

次の表は、これらの契約残高に関する情報を提供します

(単位：千)
契約残高						簡明総合貸借対照表上の位置						June 30, 2022						2021年12月31日
売掛金						売掛金純額						$	45,856					$	49,303
契約資産						前払い費用と他の流動資産						15,242						8,975
契約資産						その他の資産						36,603						40,718
契約責任						その他流動負債						8,112						9,123
契約責任						その他負債						66,015						58,900

2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、会社が確認した収入は4.1百万ドルとドル9.02021年12月31日までに存在する契約負債に関する百万ドル。

余剰履行義務

2022年6月30日現在、同社の未履行または一部未履行の履行義務とは、各業務部門の契約の残り最低月費、待機支払い処理義務に関する繰延収入、および会社が提供していない契約義務専門サービスである。

次の表には，本報告で述べた期間終了時の余剰履行義務に関する予想確認すべき収入が含まれている。

(単位：千)			残りの2022年						2023						2024						2025						2026						2027						その後…						合計する
最低月費1			$	34,454					$	38,888					$	22,938					$	9,852					$	4,161					$	3,065					$	1,500					$	114,858
専門サービス2			1,675						104						3						3						—						—						—						1,785
他にも3			2,033						8,541						13,675						18,886						22,709						26,838						5,929						98,611
余剰履行債務総額			$	38,162					$	47,533					$	36,616					$	28,741					$	26,870					$	29,903					$	7,429					$	215,254

1 残りの履行義務に割り当てられた取引価格は、あるサービス契約の最低月費を表し、これらの契約には実質的な終了罰金が含まれており、取引相手が早期終了時に残りの最低月費総額を会社に支払うことを要求するので、便宜上。

2コア製品の後に販売されるソフトウェア開発プロジェクトや他のサービスが含まれており、これらのサービスは顧客が契約上義務を負っている。

3 支払い処理サービス義務に関連する繰延収入および契約最低限度額を代表する。ある関係に関連する対価格は可変であり、契約対価格の測定および推定は、支払い処理量および維持量シェアなどに依存する。

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(未監査)

4.			買収する

2022年取引

PO Holdingの余剰資本を買収する

WEX Inc.とインド国立銀行は2022年3月7日、インド国立銀行がインド国立銀行の残りの株式を売却し、WEX社がインド国立銀行の残りの株式を購入する株式購入協定(“株式購入協定”)を締結した4.53$のPO Holdingの買収価格の割合234.0株式購入契約の条項に基づいて累算しなければならない任意の利息を別途加算します。購入価格は以下の位置で支払います三つ分割払い$76.72024年3月、2025年3月、2026年3月はそれぞれ100万ドル、最終支払いは$4.02026年3月には100万ドルも支払われる。株式購入契約によると、WEX Inc.は12カ月保証の隔夜融資金利(SOFR)(2024年3月1日付)で、2024年3月から2025年3月までの未償還買い取り価格残高についてインド国立銀行に利息を借りている1.252025年3月から2026年3月までの未返済残高は、12ヶ月SOFR金利(2025年3月3日確定)で加算されます2.25%ですが、ドルは利息を計算しなければなりません4.02026年3月期の100万ドル。

使用割引率は3.4買収日に占める割合当社の初期純現在価値$本株式購入契約の下の繰延負債を記録する216.6百万ドルです。購入価格に関する割引は返済期間内に実際の利息方法で償却されて利息支出になります

今回の取引でPO HoldingはWEX Healthの直接親会社となり，WEX HealthはWEX Inc.の完全子会社であり，当社は経済的利益を得る権利が完全にある。より多くの情報は付記14、償還可能な非制御権益を参照されたい。

2021年取引

資産買い入れ

2021年4月1日、WEX Inc.は、受託者または二次受託者としてのいくつかの契約権利の買収を完了し、金額は$を超えた3国家銀行株式会社が所有するベル銀行のHealthcare Bank部門から10億ドルのHSA。今回の買収は、顧客志向の医療生態系における会社の役割を増加させ、その成長戦略と一致している。買収完了時にWEX Inc.はベル銀行に#ドルの初期現金対価格を支払った200.0百万ドルです。その会社は作成を要求された二つ今回の買収に関連してベル銀行に支払われた追加現金25.02023年7月には100万ドルです12.52024年1月には100万人

購入協定には、毎年ベル銀行に支払われる潜在的な追加対価格も含まれており、これらの対価格は四半期ごとに計算され、連邦基金金利の将来のいかなる増加にも基づいて決定される。または支払期間が2021年7月1日から、(I)2030年12月31日までの年度または(Ii)対価として支払われる累積金額が#ドルに等しい日まで、両者は早い者を基準とする225.0百万ドルです

買収が企業の定義に合わないことから、当社はこの取引を資産買収として入金し、#ドルであることを確認した263.4買収日に存続を決定する無形権利資産として、加重平均年限は5.6何年もです。今回の買収の一部として，WEX Inc.に$が割り当てられた11.2インド国立銀行の当時の米国医療保健業務における非持株権益の初期現金対価格は100万ドルであり、インド国家銀行の所有権割合を低下させた4.53当時の割合ですさらに、会社は#ドルの予備繰延負債を記録した47.4百万ドルは繰延現金支払いの現在価値と#ドルの派生負債に相当します27.2100万ドルは、将来の連邦基金の金利上昇に応じた追加対価格に使用される。派生負債推定値のさらなる資料については、付記13、公正価値を参照されたい。買収に関連する取引コストは重要ではなく、発生時に費用を計上する。

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(未監査)

WEX Europe Servicesを買収する残りの権益

2021年4月13日、当社はWEX Europe Servicesの残りの権益を買収しました25発行された普通株の割合、買収価格は$97.0百万ドルです。この取引の結果，同社は現在所有している100WEX Europe Servicesは普通株式を発行したパーセンテージであり、WEX Europe Servicesは私たちのヨーロッパ艦隊業務として運営されている。この取引は、欧州艦隊の業務をさらに簡略化し、収入協同効果を創出し、関連コスト構造を管理する能力を向上させた。会社が取引前にWEX Europe Servicesの持株権を持っていることから、今回の買収はすでに株式取引として入金され、追加実収資本が#ドル減少した81.6100万、1ドル13.1何百万人もの人々が25WEX Europeサービスの非ホールディングス資本のパーセンテージ、および累積された他の総合収益の減少$2.3百万ドルです

Benefit Express買収

2021年6月1日、WEX Inc.の子会社WEX Healthは、Benefit Express Services，LLCの間接所有者Cirrus Holdings，LLCの買収を完了し、後者は、Benefit Expressの名義で業務を展開する高度に構成可能なクラウドベースの福祉管理技術およびサービスの提供者(以下、“BenefitExpress買収”)を完了した。この取引は，医療保健生態系における同社の役割を拡大し，福祉管理，コンプライアンスサービスおよび消費者志向の健康とライフスタイル支出口座を統合し，包括的なサービス福祉市場を形成している。最終購入契約の条項によると，WEX HealthはBenefitExpress買収を完了し，総コストは約$である275百万ドルは、特定の運営資金と他の調整の影響を受けている。

BenefitExpress買収は、買収した資産と負担した負債を買収日にそれぞれの公正価値で確認することを要求する買収会計方法を採用して入金されている。このような購入資産と負債を担う公正価値配分状況を表にまとめた。2022年6月30日までの3カ月間、買収の購入会計が最終決定となった。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、精算期間調整は何も記録されていない以下は、買収日の公正価値に基づいて、買収価格による買収資産と負債の最終配分の概要である

(単位：千)						自分から June 30, 2022
移転した現金の対価，純額は$である15.0買収した現金と制限現金は百万ドルに達しました						$	259,061
もっと少ない：
売掛金						3,103
取引先関係(1)(4)						84,400
発達した技術(2)(4)						19,600
競業禁止(3)(4)						2,150
その他の資産						4,387
費用を計算する						(3,498)
制限現金対応						(14,328)
その他負債						(5,177)
記録的商業権						$	168,424

(1)加重平均寿命-9.3何年もです。

(2)加重平均寿命-3.6何年もです。

(3) 加重平均寿命-2.5何年もです。

(4)ドルの加重平均寿命106.2この事業合併で買収された百万の償却無形資産は8.1何年もです。

営業権は譲渡対価格で確認された純資産の超過部分で計算され、買収業務の予想協同効果を代表する。買収により確認された営業権は税務上減額されることが予想される。このような財務諸表には試験資料が記載されていない。BenefitExpressの非当社部分期間の運営は当社の収入、純収入及び1株当たりの利益に大きな影響を与えないからである。

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(未監査)

5.			売掛金は準備後の純額を差し引く

売掛金には、幅広い業界と他の第三方向顧客が発行した請求書と対応する金額が含まれています。同社はよくカード保有者に短期信用を提供し、業者に購入価格を差し引いて保留して収入として記録した費用を支払い、カード保有者から総購入価格を受け取る方法である。その会社はまた特定の小型船団に循環信用を提供する。その会社は約ドルを持っている145.3百万ドルとドル93.72022年6月30日と2021年12月31日まで、それぞれ循環信用残高がある売掛金総額は100万ドルである

売掛金準備には、信用損失準備金と詐欺損失準備金が含まれており、現在の経営陣の売掛金不良債権残高の推定を反映している

次の表は、ポートフォリオ別に売掛金準備金の変化状況を示しています

			2022年6月30日までの3ヶ月
(単位：千)			機動隊解決策						旅行と企業解決策						健康と従業員福祉ソリューション						合計する
期初残高			$	63,938					$	11,636					$	679					$	76,253
信用損失準備金純額1			42,446						(726)						466						42,186
他の口座に記入する費用2			10,217						169						(31)						10,355
押し売りする			(29,500)						(186)						(127)						(29,813)
以前残した金の額を追討する			2,809						—						—						2,809
貨幣換算			(686)						(497)						—						(1,183)
期末残高			$	89,224					$	10,396					$	987					$	100,607

			2021年6月30日までの3ヶ月
(単位：千)			機動隊解決策						旅行と企業解決策						健康と従業員福祉ソリューション						合計する
期初残高			$	46,181					$	8,650					$	312					$	55,143
信用損失準備金1			11,764						1,117						81						12,962
他の口座に記入する費用2			3,848						—						—						3,848
押し売りする			(13,593)						(2,328)						(10)						(15,931)
以前残した金の額を追討する			1,365						7						153						1,525
貨幣換算			151						73						—						224
期末残高			$	49,716					$	7,519					$	536					$	57,771

			2022年6月30日までの6ヶ月間
(単位：千)			機動隊解決策						旅行と企業解決策						健康と従業員福祉ソリューション						合計する
期初残高			$	55,758					$	9,931					$	617					$	66,306
信用損失準備金1			65,670						1,421						735						67,826
他の口座に記入する費用2			18,617						169						(101)						18,685
押し売りする			(55,295)						(447)						(274)						(56,016)
以前残した金の額を追討する			5,230						—						10						5,240
貨幣換算			(756)						(678)						—						(1,434)
期末残高			$	89,224					$	10,396					$	987					$	100,607

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(未監査)

			2021年6月30日までの6ヶ月間
(単位：千)			機動隊解決策						旅行と企業解決策						健康と従業員福祉ソリューション						合計する
期初残高			$	49,267					$	9,610					$	270					$	59,147
信用損失準備金1			16,128						1,752						141						18,021
他の口座に記入する費用2			8,221						—						—						8,221
押し売りする			(26,367)						(3,860)						(28)						(30,255)
以前残した金の額を追討する			2,881						13						153						3,047
貨幣換算			(414)						4						—						(410)
期末残高			$	49,716					$	7,519					$	536					$	57,771

1この準備金には、会社の損失率経験から推定された信用損失が含まれ、予測された信用損失情報に必要な調整が含まれる。この表で報告されている信用損失準備金には詐欺損失準備金も含まれている。

2当社は期限を過ぎた残高口座の月間財務費用を評価することで収入を稼いでいる。これらの費用は費用を評価する際に収入として確認された。融資費用の算出方法は、最低料金又は所定の滞納金率のうち大きいものに滞納金を納付すべき未償還残高を乗じることである。時々、このような費用は関係の善意を維持するために免除されるだろう。他口座への課金は、実質的には、当社がこのような免除金額のための準備金を作成する際に確認された滞納金収入の相殺である。

信用リスクが集中する

売掛金の組み合わせは主に複数の業界にまたがる大グループの同質残高からなり、これらの残高は集団で減値を評価されている。2022年6月30日または2021年12月31日現在、個別顧客のいない売掛金残高は、未返済売掛金残高の10%以上を占めている次の表は、期限を過ぎて30日未満と60日未満の売掛金の未清算残高を示しており、いずれの場合も売掛金総額に占める割合で表されている

延滞状況			June 30, 2022						2021年12月31日
期限を過ぎて30日もたたない			99		%				98		%
期限を過ぎて60日に満たない			99		%				99		%

6.			普通株買い戻し

当社の取締役会が2025年9月30日まで承認し延期する株式買い戻し計画(“買い戻し計画”)によると、当社は最大$を買い戻すことができます150.0公開市場購入、私的交渉の取引、大口取引またはその他の方法で、その普通株株を購入する当社が2022年に買い戻し計画に基づいて買い戻した株式数は在庫株として記録されており、次の表と並んでいる。いくつありますか違います。2021年6月30日までの6ヶ月間、買い戻し計画に基づいて株を買い戻した

(千単位で、1株当たりの金額を除く)			株						総コスト						1株当たりのコスト
2022年6月30日までの3ヶ月以内に購入した在庫株			520						$	80,599					$	155.06

最終実行可能日(本10-Q表四半期報告の提出については、当社は2022年7月22日に上場することが決定しました)の時点で、当社は実質的に買い戻し計画を尽くしています0.4100万株の追加株、価格は約$62.1百万ドル69.42022年7月1日からの買い戻し計画によると、残りの100万は株式買い戻しに利用できる。

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(未監査)

7.			1株当たりの収益

1株当たりの基本収益の計算方法は、株主が純収益(損失)を占めるべきであり、今年度発行された普通株と既存DSUの加重平均株式数を割ることである。希釈1株当たり収益の計算は、基本的な1株当たり収益の計算と類似しており、分子は、我々の変換可能手形に関連する税務影響を受ける利息支出を増加させるだけであり、分母は、“変換”方法に従って変換可能手形を変換する際に発行された普通株式を仮定し、影響が逆薄でない限り増加する。さらに、1株当たり収益を希釈することは、希釈オプションの行使を想定すること、未帰属の制限株式単位を発行すること、決定日までに業績条件が満たされたことを仮定すること、および報告期間末が期間が終了した場合、在庫株式方法を使用して発行可能または発行可能株式を使用することを含み、影響が逆薄でない限り、発行可能である。在庫株方法は、得られた金額が、従業員の株式オプションを行使して受信した現金と、非帰属株の補償報酬に基づく平均未確認補償費用とを含み、その期間の平均市場価格で会社の普通株を購入するために使用されると仮定する。

次の表は、株主が純収益(損失)を占めるべきであることをまとめ、1株当たり収益を計算する際に使用する基本と希釈後の流通株を照合した

			6月30日までの3ヶ月間												6月30日までの6ヶ月間
(単位：千)			2022						2021						2022						2021
株主は純収益を占めるべきだ			$	34,129					$	(33,856)					$	156,892					$	(36,421)
加重平均発行済み普通株式-基本			44,790						44,788						44,851						44,566
株式に基づく報酬報酬の希釈影響1			287						—						360						—
加重平均発行普通株式-希釈1, 2			45,077						44,788						45,211						44,566

1 2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月0.7百万ドルと0.6これらの奨励を計上する効果は逆に薄くなるため、在庫株方法で1株当たりの希薄収益を計算する際には、流通株に基づく発行済み株の報酬報酬100万ユーロをそれぞれ除外した。2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月0.9百万ドルと1.0在庫株方法に基づいて1株当たりの配当収益を算出する場合、発行済み株式補償報酬はそれぞれ除外され、当社の純損失の場合には減額すべき株式補償報酬が含まれ、これらの奨励金に計上される効果は逆になるからである。

2 会社は現在、転換可能手形のすべての転換を会社普通株の株式に決済することを意図している。“If-Converted”の方法では1.6このような株に組み入れる効果が逆希釈されるため、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月間、想定されている転換手形変換に関連する会社普通株の100万株が希釈された流通株から除外されている。変換可能な手形の詳細については、付記10、融資、その他の債務を参照されたい。

8.			派生ツール

当社はその継続的な業務運営に関するいくつかの市場リスクに直面している。当社は時々派生ツールの手配を締結して、金利リスクを含む様々なリスクを管理します.

金利交換契約

同社は未返済の可変金利借入金に関する金利リスクを管理するための金利交換契約を締結している。この等契約は、当社が改訂及び再締結した信用協定下の未返済借入金に関する将来の利息支払いのLIBOR部分を経済的にヘッジすることを目的としている

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カタログ表

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財務諸表を簡明に付記する

(未監査)

当社の金利スワップ契約の概要、総名義金額は#ドルです1.92022年6月30日までの未返済額は以下の通り

契約先例						契約が満了する						固定金利1						開始時名目金額 (千の計で)
2017年12月						2022年12月						2.204%						$	300,000
2020年3月						2023年3月						1.954%						150,000
2019年3月						2023年3月						1.956%						100,000
2019年3月						2023年3月						2.413%						200,000
2020年3月						2023年12月						1.862%						200,000
May 2021						May 2024						0.435%						150,000
May 2021						May 2024						0.440%						150,000
May 2021						May 2025						0.678%						300,000
May 2021						May 2026						0.909%						150,000
May 2021						May 2026						0.910%						150,000

1 WEXが支払う固定金利です。取引相手は一ヶ月間ドルロンドン銀行の同業借り換え金利に相当する変動金利を支払います。

次の表は、金利交換損益の位置と金額情報を提供します

(単位：千)												6月30日までの3ヶ月間												6月30日までの6ヶ月間
ヘッジツールとして指定されていない派生ツール						簡明総合業務報告書で確認された損益位置						2022						2021						2022						2021
金利交換契約--未現金化部分						金融商品は純収益を実現していない						$	17,775					$	5,962					$	68,871					$	13,481
金利交換契約--実現された部分						融資利息支出						$	(3,031)					$	(6,081)					$	(8,912)					$	(11,538)

派生ツール及びその関連損益は簡明総合キャッシュフロー表内に経営活動のキャッシュフローに記載されている。当社の派生ツール推定値に関するより多くの情報は、付記13、公正価値を参照されたい。

9.			預金.預金

Wex銀行の監督管理地位は預金を発行することで資本を調達でき、会社の運営資金の要求を満たすことができるようにしたが、FDICの最低財務比率に関する規定を遵守しなければならない。これらのFDIC要件の詳細については、付記19を参照して、規制資本開示を補完してください。

WEX銀行は、ある顧客を通じてその預金を受け入れ、すでに発行された信用の必要な担保(“顧客預金”)及びブローカーと非ブローカー預金と貨幣市場預金製品の契約手配とする。また、WEX銀行は2021年10月から第三者信託パートナーから移行したHSA預金を持っている。WEX Inc.2021年4月にこれらの預金を買収する受託者又は二次受託者の契約権利に関するより多くの情報は、付記4、買収を参照されたい。

顧客預金は一般的に利息を計上せず、預金は固定金利で発行され、通貨市場預金はロンドン銀行の同業解体または連邦基金金利の固定と変動金利に基づいて発行され、HSA預金は消費者口座プロトコルで定義された金利で発行される。

以下の表に預金の構成を示し、その契約満期日に応じて短期または長期に分類する

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カタログ表

Wex Inc.

財務諸表を簡明に付記する

(未監査)

(単位：千)			June 30, 2022						2021年12月31日
取引先預金			$	136,866					$	129,180
1年以内の契約預金1,2			364,337						566,427
有利子貨幣市場預金1			314,017						370,813
ヒト血清アルブミン沈着3			2,070,507						960,000
短期契約性預金			2,885,727						2,026,420
1年以上5年以下の契約性預金1,2			588,932						652,214
総預金			$	3,474,659					$	2,678,634
未返済HSA預金の加重平均コスト			0.04		%				0.03		%
未決済契約預金の加重平均資金コスト			0.61		%				0.48		%
未償還有利子通貨市場預金の加重平均コスト			1.71		%				0.20		%

1 2022年6月30日と2021年12月31日まで、すべての預金証書と通貨市場預金の額面は米ドルである250,000それ以下は、FDIC預金保険限度額に対応する

2 預金証書と一定の期限と金利がある通貨市場預金が含まれています。

3 HSA信託資産に関連した預金。HSA預金は濃縮総合貸借対照表の短期預金に計上され、資金は口座保持者が必要に応じて引き出すことができるからだ。

監督管理要求によると、世界銀行は通常連邦準備銀行で残高を維持することによって、その一部の顧客預金準備金を返済していないが、現在新冠肺炎疫病に対応するために公布された連邦準備要求が緩和されているため、存在する違います。2022年6月30日と2021年12月31日の準備率。

10.			融資やその他の債務

次の表は、2022年6月30日までと2021年12月31日までのタイプ別の会社の未返済債務総額をまとめています

(単位：千)			June 30, 2022						2021年12月31日
定期ローン：
A枠定期ローン			$	917,281					$	941,742
B枠定期ローン			1,423,975						1,431,185
定期融資総額			$	2,341,256					$	2,372,927
循環信用ローン			180,400						119,800
転換可能な手形			310,000						310,000
証券化債務			102,449						100,861
参株債務			52,245						1,500
総債務総額1			$	2,986,350					$	2,905,088

1 会社の債務公正価値に関する情報は、付記13、公正価値を参照されたい。

22

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カタログ表

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(未監査)

以下の表は、会社の未返済債務総額を貸借対照表別にまとめたものです

(単位：千)			June 30, 2022						2021年12月31日
総債務の当期分			$	185,791					$	165,703
減算：未償却債務発行コスト/債務割引			(9,957)						(9,934)
短期債務，純額			$	175,834					$	155,769
総債務の長期部分			$	2,800,559					$	2,739,385
減算：未償却債務発行コスト/債務割引			(39,028)						(44,020)
長期債務、純額			$	2,761,531					$	2,695,365
補足情報：
信用状1			$	31,209					$	51,392
循環信用手配の余剰借入金能力2			$	718,391					$	758,808

1会社の海外子会社のリース契約、仮想クレジットカード、燃料支払い処理活動に信用支援を提供する。

2当社が改訂および再署名した信用協定によって定義された財務的契約を維持することに依存します。

改正と再署名された信用協定

改訂及び再注文信用協定の一部として、著者らはAロットの優先保証定期融資(“AロットAロット定期融資”)、Bロット優先保証定期融資(“Bロット定期融資”)及び循環信用承諾を持ち、合計金額は#元に達した930.0当社の保証付き循環信用手配(“循環信用手配”)によると、現金総額は1，000，000元である。期限が切れるまで、A枠定期ローンとB枠定期ローンは予定通り四半期ごとに#ドルを支払う必要があります12.2百万ドルとドル3.6100万ドルは、それぞれ毎年3月、6月、9月、12月の最終日に満期になる。循環信用メカニズム下の借金は一般に満期前に金利リセットを行うことができる。

循環信用融資及びA枠定期融資は当社が選択した変動金利に基づいて利息を計上し、当社の総合レバー率に基づいて定められた適用保証金を加えています。B部分定期融資は、会社の選択に応じて、変動金利で利子を計上し、適用される保証金を加えて、固定する1.25基本金利借款と2.25ユーロ通貨の金利に対する借金の割合。2022年6月30日と2021年12月31日現在、改正·再署名された信用協定下の未返済額の加重平均実質金利は3.7パーセントと2.2百分率はそれぞれ。同社は未返済の可変金利借入金に関する金利リスクを管理するために金利交換契約を維持している。さらなる議論については，付記8，派生ツールを参照されたい.また、会社は四半期承諾料を支払い、年会率は2022年6月30日から、範囲は0.25パーセントから0.50循環信用スケジュールの1日の未使用部分の割合(は0.30パーセントと0.402022年6月30日と2021年12月31日のそれぞれのパーセンテージ)は、会社の総合レバー率に基づいて決定される。

改訂及び再注文信用協定に関連して発生及び資本化された債務発行コストは改訂及び再注文信用協議期間内に実際の利息方法で利息支出に償却される

転換可能な手形

同社は元金総額$の持ち株手形を発行した310.02027年7月15日に満期となった100万ドルは、華平有限責任会社の付属会社(及びその付属会社“華平”)に支払われる。転換可能手形の利息は固定金利で計算されます6.5年利率は、半年ごとに支払い、毎年1月15日と7月15日に滞納する。会社の選択により、利息は現金で支払うか、転換可能な手形の元金を増やすことで支払うか、現金と増加を組み合わせて支払います

交換可能手形は、満期日または早期償還または交換可能手形を購入する前の任意の時間に所有者によって選択的に変換され、初期交換株価は$とすることができる200普通株1株当たりは、契約に規定されている習慣調整の制限を受ける。会社は自分の選択に応じて、現金、会社の普通株、または両者の組み合わせで転換可能な手形の転換を決済することができる。会社普通株の2022年6月30日の終値によると、転換可能手形の“もし転換”価値はそれぞれの元本金額を下回っている。

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カタログ表

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(未監査)

会社は、WEX普通株の終値が契約で定義されたいくつかのハードルを超えた場合、2023年7月1日以降の任意の時間にすべてまたは一部の変換可能手形を償還する権利があるだろう。もしいくつかの基本的な変動取引が発生した場合、当社のある支配権変動取引及び退市事件に関連して、交換可能な手形所有者は当社に要求する権利がある105転換可能手形は元金を返済していない割合に、満期日の将来の利息を加えて現在の値を支払う違います。このような買い戻しは2022年6月30日まで発生した

当社は変換可能手形とその変換機能を単一会計単位として会計処理を行っている。交換可能手形に関する債務割引及び債務発行コストは実金利法で7年制転換可能手形の契約期間。2022年6月30日と2021年12月31日までの転換可能手形の実質金利は7.5百分率

変換可能なチケットは、以下のものを含む

(単位：千)						June 30, 2022						2021年12月31日
元金1						$	310,000					$	310,000
差し引く：未償却割引						(11,867)						(12,844)
差し引く：未償却発行コスト						(1,911)						(2,068)
転換可能手形の帳簿純額						$	296,222					$	295,088

1長期債務を計上し、簡明総合貸借対照表での純額は、未償却割引と発行コストの長期部分によって相殺される。

次の表に変換可能な手形の確認のための支払利息総額を示します

			6月30日までの3ヶ月間												6月30日までの6ヶ月間
(単位：千)			2022						2021						2022						2021
利息、利息6.5額面利率			$	5,038					$	5,038					$	10,075					$	10,075
債務割引償却と債務発行コスト			541						501						1,134						1,054
			$	5,579					$	5,539					$	11,209					$	11,129

証券化施設

会社は以下の合意の一方である二つ三菱UFG銀行有限公司との証券化債務協定は、いずれも2023年4月まで。これらの協定の条項によると、同社は毎月、オーストラリアとヨーロッパでのいくつかの売掛金を当社が合併した破産の影響を受けない子会社に売却し、これらの子会社は売掛金を担保として証券化債務を発行し、これらの債務は圧縮総合貸借対照表に純額を短期債務に計上する。証券化売掛金の入金は証券化債務の支払いに限られており、一般企業用途には利用できない

当社は変動金利プラス適用保証金に基づいて証券化債務未返済残高の利息を支払います。未償還証券化債務残高の実質金利は1.42パーセントと0.912022年6月30日と2021年12月31日までの割合。

参株債務

WEX銀行は時々第三者銀行と参加協定を締結し、WEX銀行の個人顧客への融資限度額を超える顧客残高に資金を提供する。関連無担保借入金は通常，適用される参考金利に利益率を加えて設定された可変金利を持ち，その範囲は2.25パーセントから2.502022年6月30日までの割合

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カタログ表

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(未監査)

2022年6月30日現在、会社は未返済の参加協定があり、借金額は最高$に達する60.02023年5月31日までに最高100万ドルに達します40.0その時から2023年12月31日まで。2022年6月30日と2021年12月31日まで52.2百万ドルとドル1.5それぞれこの参加協定を担保に100万ドルを借金した。未返済の参加債務#ドル20.0百万ドルとドル1.52022年6月30日と2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表にはそれぞれ100万ドルの短期債務純額が記録されており，残りの未返済残高は#ドルである32.22022年6月30日現在、長期債務で記録されている百万ドル、純額。これらの合意の平均金利は、2022年6月30日と2021年12月31日まで4.02パーセントと2.54百分率はそれぞれ

借り入れた連邦資金

Wex銀行が約束したことのない連邦資金限度額の借金は、会社の売掛金の融資を補充する。いくつありますか違います。2022年6月30日と2021年12月31日までの未返済借入金。

他にも

WEX銀行は2022年6月30日までに提供を約束した440.3WEX銀行が保有している船団の売掛金数百万ドルは、連邦準備銀行を通じて窓口潜在借入金の担保として割引されている。借入可能な金額は質抵当の担保金額に基づいている311.1百万ドルとドル268.6それぞれ2022年6月30日と2021年12月31日まで。Wex銀行にあります違います。2022年6月30日と2021年12月31日まで、連邦準備銀行割引窓口を通じてこの信用限度額で返済されていない借金。

11.			表外手配

Wex Europe ServicesとWEX Bankはそれぞれ関係のない第三者金融機関と単独の売掛金保証手配を達成し、そのいくつかの売掛金残高を売却する。各子会社は譲渡後も引き続きこれらの売掛金にサービスを提供しており、利息には参加していない。同社は独立弁護士から実際の販売意見を得ており，現地法により，各保全協定が破産または破産時に法的隔離を提供していることを指摘している。そのため、これらの手配下の譲渡は販売とみなされ、売掛金の実際の制御権が買い手に移転したため、売掛金の減少に計上される。受け取った収益は適用コストや協議割引率を差し引いて入金され，簡明総合キャッシュフロー表の経営活動に計上される。保理損失は簡明総合経営報告書のサービスコストに計上される。

WEX欧州サービス協定は毎年1月1日に自動的に更新され，いずれか一方が90日以上の書面通知を出さない限り，脱退の意向を示している。このプロトコルによれば，顧客残高が買い手が確定した信用限度額以下に維持されていれば，売掛金は追徴権なしに売却される.顧客の売掛金残高が買い手の信用限度額を超えた場合、会社は違約リスクを負う。その会社は$を売却した159.6百万ドルとドル304.62022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の売掛金はそれぞれ百万ドルと144.7百万ドルとドル263.7この予定によると、本グループは二零二一年六月三十日までの三ヶ月と六ヶ月間にそれぞれ1，000，000，000ドルを保有しています。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月、保理業務の損失は$0.8百万ドルとドル1.5それぞれ100万ドルです2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月、保理業務の損失は$0.7百万ドルとドル1.3それぞれ100万ドルです2022年6月30日と2021年12月31日現在、既定の信用限度額を超えた未移転売掛金金額は無形のそれは.2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、信用限度額を超えた残高の償却状況は以下の通りです無形の.

WEX銀行協定は2022年8月まで延長され、その後合意は1年連続で更新でき、WEX銀行は事前に買い手が受け入れた書面通知を提供することを前提としている。その会社は$を売却した1.610億ドル2.42022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の売掛金はそれぞれ10億ドルと0.410億ドル0.6この手配によると、2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、本グループはそれぞれ1，000億元を保有する。保理業務の損失は無形の2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の毎月。

12.			投資証券

当社の投資証券は，(I)WEX銀行が投資マネージャーを通して保管，管理および投資する信託資産を含み，簡明総合貸借対照表の流動資産に反映されている；および(Ii)WEX銀行が購入および保有している証券は，主にコミュニティ再投資法の規定に適合しており，簡明総合貸借対照表の非流動資産に反映されている。投資証券が反映される

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カタログ表

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(未監査)

経営陣が当該等の証券を現在の業務に使用できるかどうかの決定によると、当該等の証券の声明満期日がなぜであるかにかかわらず、公正価値によって現在期或いは長期に分類される。投資証券の課税利息は簡明総合貸借対照表における前払い費用やその他の流動資産に計上される。2022年6月30日と2021年12月31日までの投資証券の受取利息は#ドル7.4百万ドルとドル4.2それぞれ100万ドルです投資証券のコストベースは特定の識別方法に基づいている。投資証券に関する購入、販売、満期日は簡明総合キャッシュフロー表内で投資活動とされている。

会社が2022年6月30日と2021年12月31日までの投資証券の償却コストと推定公正価値は以下の通りである 

(単位：千)			原価を償却する						合計する 実現していない 収益.収益						合計する 実現していない 損						公正価値1
2022年6月30日まで
現在：
債務証券：
アメリカ国庫券			$	405,640					—						28,103						377,537
会社債務証券			527,866						6						41,282						486,590
市政債券			53,013						33						4,518						48,528
資産支援証券			208,634						166						7,230						201,570
担保融資支援証券			346,771						184						18,764						328,191
合計する			$	1,541,924					$	389					$	99,897					$	1,442,416
現在ではない
債務証券：
市政債券			$	3,081					$	—					$	360					$	2,721
資産支援証券			149						1						—						150
担保融資支援証券			116						5						—						121
共同基金			28,160						—						2,899						25,261
集合投資基金			9,000						—						—						9,000
合計する			$	40,506					$	6					$	3,259					$	37,253
総投資証券2			$	1,582,430					$	395					$	103,156					$	1,479,669

(単位：千)			原価を償却する						合計する 実現していない 収益.収益						合計する 実現していない 損						公正価値1
2021年12月31日まで
現在：
債務証券：
アメリカ国庫券			$	308,058					$	250					$	1,113					$	307,195
会社債務証券			355,102						30						3,289						351,843
市政債券			31,273						44						149						31,168
資産支援証券			120,774						24						587						120,211
担保融資支援証券			139,590						11						1,341						138,260
合計する			$	954,797					$	359					$	6,479					$	948,677
現在ではない
債務証券：
市政債券			$	3,107					$	1					$	—					$	3,108
資産支援証券			167						1						—						168
担保融資支援証券			121						2						—						123
共同基金			27,999						—						748						27,251
集合投資基金			9,000						—						—						9,000
合計する			$	40,394					$	4					$	748					$	39,650
総投資証券2			$	995,191					$	363					$	7,227					$	988,327

1当社がその投資証券の公正価値を計測する方法は付記13，公正価値の中で検討されている。

2 $を含まない10.8百万ドルとドル11.32022年6月30日と2021年12月31日までの持分証券は、それぞれ前払い費用とその他の流動資産および簡明総合貸借対照表上の他の資産に計上される。

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(未監査)

以下の表は担保種別ごとに未実現損失頭寸の中で未計上信用損失準備の債務証券の推定公正価値と未実現損失総額をまとめた。2022年6月30日と2021年12月31日まで、私たちの投資証券は予想される信用損失を記録していません

			2022年6月30日の残高												2021年12月31日の残高
(単位：千)			公正価値						未実現損失総額1						公正価値						未実現損失総額1
投資レベル格付け債務証券：
アメリカ国庫券			$	377,537					$	28,103					$	268,839					$	1,113
会社債務証券			$	483,681					$	41,282					$	336,777					$	3,289
市政債券			$	42,525					$	4,878					$	24,049					$	149
資産支援証券			$	167,130					$	7,230					$	101,983					$	587
担保融資支援証券			$	313,916					$	18,764					$	132,737					$	1,341

1 上記のすべての投資は未実現損失状態が続いて12カ月未満となっている。

上の表には3372022年6月30日の証券は、現在の公正価値は関連する余剰コストを下回っている。上表に記載されている当社の債務証券の未実現損失は信用と関連しているとはみなされず、この分析は公正価値が証券の償却基礎より低い程度、証券の具体的に関連する不利な条件、会社購入後の当該ツールの信用格付け変化及び関連担保の強度(あればある)を考慮した。また、当社は当該等の証券を売却するつもりはありませんし、当社がその償却コストを回収した上で当該証券を売却することを要求される可能性はあまりありません

次の表は同社の債務証券の契約満期日をまとめた。

			June 30, 2022
(単位：千)			原価を償却する						公正価値
1年から5年後に期限が切れなければなりません			486,447						456,472
5年後から10年目に満期になります			581,390						534,290
10年後に満期になる			477,433						454,646
合計する			$	1,545,270					$	1,445,408

 

会社権益証券の公正価値変動は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の簡明総合経営報告書上の金融商品が純収益(赤字)を実現していないことで確認された。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、2022年6月30日現在も保有している持分証券で確認された未実現損失は約ドルである0.9百万ドルとドル2.2それぞれ100万ドルです2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、2021年6月30日現在も保有している株式証券に関する未実現損益は無形の.

13.			公正価値

当社のある金融資産と負債は公正価値で入金されています。当社は、入手可能なオファーに基づいて、または市場オファーが容易でない場合、または入手できない場合には、代替方法(例えば、モデル定価)を使用することによって公正価値を決定する。自社債務の公正価値を決定する際には，終値時の取引所や場外市場オファー，オプションとデリバティブに関する時間価値と変動要因，同等のツールの価格活動，および会社自身の信用状況など，様々な要因が考えられる.これらの推定技術は、観察可能かつ観察不可能な入力に基づくことができる。観察可能な投入は独立源から得られた市場データを反映しており，観察できない投入は会社の市場仮定を反映している。この2つのタイプの投資は、以下の公正価値階層構造を作成します

•レベル1-アクティブな市場での同じツールの見積もり。

•第2レベル-アクティブ市場における類似ツールのオファー；非アクティブ市場における同じまたは同様のツールのオファー；およびその投入が観察可能またはその重大な価値駆動要因によって観察されることができるモデル派生推定値。

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(未監査)

•レベル3-有意な価値駆動要因が観察されないツール

公正価値によって計量された資産と負債は、公正価値計量に重要な最低投入レベルによって全体的に分類される。私たちはある特定の投入が公正な価値計量全体に対する重要性の評価を判断し、資産や負債特有の要素を考慮する必要がある。

公正な価値に応じて恒常的に計量された資産と負債

以下の表に、同社の公正な価値に応じて日常的に計量された金融商品を示す

(単位：千)			公正価値階層構造			June 30, 2022						2021年12月31日
資産：
貨幣市場共同基金1			1			$	28,901					$	3,670
投資証券、現在：
債務証券：
アメリカ国庫券			2			$	377,537					$	307,195
会社債務証券			2			486,590						351,843
市政債券			2			48,528						31,168
資産支援証券			2			201,570						120,211
担保融資支援証券			2			328,191						138,260
合計する						$	1,442,416					$	948,677
非流動投資証券：
債務証券：
市政債券			2			$	2,721					$	3,108
資産支援証券			2			150						168
担保融資支援証券			2			121						123
固定収益共同基金			1			25,261						27,251
資産純資産で計算した集合投資基金2						9,000						9,000
合計する						$	37,253					$	39,650
役員繰延報酬計画信託3			1			$	10,827					$	11,303
金利が入れ替わる4			2			$	63,920					$	15,031
負債.負債
金利が入れ替わる4			2			$	—					$	19,982
値段が合うかもしれない5			3			$	172,100					$	67,300

1 公正価値は現金と現金等価物で記録される。

2 この証券の公正価値は実際の便宜的な計算として資産純益値として計量され、公正価値等級に分類されていない。本表に示した金額は、公正価値レベルと簡明総合貸借対照表に記載されている金額とを一致させることを目的としている

3 公正価値は、会社役員繰延給与計画に基づいて支払い義務の時間を当期または長期に計上する。2022年6月30日、$1.6百万ドルとドル9.2公正価値百万ドルはそれぞれ前払い費用、その他の流動資産、その他の資産に計上される。2021年12月31日に$1.6百万ドルとd $9.7百万ドルの見本市価値はそれぞれ前払い費用，その他の流動資産，その他の資産に計上される。

4 期待割引キャッシュフローの時間に応じて、公正価値を当期または長期と表記する。2022年6月30日、$27.0百万ドルとドル37.0公正価値百万ドルはそれぞれ前払い費用とその他の流動資産及びその他の資産に計上される。2021年12月31日に$0.1百万ドルとドル14.9公正価値百万ドルはそれぞれ前払い費用、その他の流動資産、その他の資産に計上される。2021年12月31日に$17.6百万ドルとドル2.4公正に百万ドルの価値をそれぞれ他の流動負債と他の負債に計上する。

5 公正価値は、予想される支払いの時間によって当期または長期として記録される。2022年6月30日、$14.9百万ドルとドル157.2公正に百万ドルの価値をそれぞれ他の流動負債と他の負債に計上する。2021年12月31日に$67.3百万ドルの価値を他の負債に計上することを公正に許可する。

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(未監査)

貨幣市場共同基金

同社の現金と現金等価物の一部は、主に短期政府証券から構成された通貨市場共通基金に投資されており、これらの証券は、公正価値レベルで第1級に分類されている。それらの推定値は、アクティブ市場で同じツールの見積市場価格を使用しているからである。

債務証券

同社は、非アクティブ市場における類似または同じツールのオファーを使用して、米国国庫券の公正価値を決定する。当社は、会社債務証券、市政債券および資産支援証券および担保融資支援証券について、通常、評価された債務証券や債券に類似した特徴を有する資産の最近の取引活動の見積を使用する。この方法で価格設定された証券と債券は通常、第2レベルの投入を使用して推定される。

集合投資基金

(単位：千)

公正価値

資金不足の支払い

償還頻度

通知期間を償還する

集合投資基金、2022年6月30日まで

$

9,000

—

毎月

30日数

集合投資基金は“コミュニティ再投資法案”に適合する投資基金であり、小企業管理局によって保証されたコミュニティ発展融資に投資することによって、銀行投資家に調整可能な金利政府保証金融製品のリターンと一致する現在の収入を提供することを目的としている。この基金は各投資家のために個人資本口座を設立し、各投資家の基金資産純資産額におけるシェアを反映する

固定収益共同基金

当社は、アクティブ市場における同じツールのオファーを用いて、その固定収益共同基金投資の公正価値を決定し、この等投入は、公正価値レベルの第1級に分類される。

役員報酬延期計画信託基金

主に共通基金からなる役員繰延給与計画信託基金が保有する投資は、公正価値レベルで第1級に分類される。公正価値は、活発な市場における同じツールの見積市場価格に基づいて決定されるからである。

金利が入れ替わる

当社は、スワップ予想固定支払いと現行LIBOR曲線を用いた暗黙的変動支払いとの差額の割引キャッシュフローに基づいて、その金利スワップの公正価値を特定し、この等金額を公正価値システムの第2級投入とする。

値段が合うかもしれない

2021年にベル銀行から資産を買収する一部として、会社は連邦基金金利の上昇に応じてベル銀行に追加の対価格を支払う義務がある同社は、ベル銀行と締結された購入契約における基準連邦基金金利と合意期限内に将来予測される連邦基金金利との差額に基づいて、割引された現金流量に基づいてこの項目または対価格由来債務の公正価値を決定する。 予測された連邦基金金利は公正価値階層構造における第3レベル入力を表す。これにより生じる確率重みや対価金額が割引率を用いて割引され，割引率は3.272022年6月30日までの割合と1.452021年12月31日までの割合。連邦基金金利の大幅な増加または減少は、それぞれ会社または有償派生負債の公正価値の大幅な増加または減少をもたらす可能性がある。

当社は簡明総合経営報告書に価格の見積もり公正価値変動を記録していますまたは対価デリバティブ負債の変動は、公正価値の経常的使用が観察できない投入(第3級)によって計量され、2022年6月30日までの6ヶ月は以下のようになる

29

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カタログ表

Wex Inc.

財務諸表を簡明に付記する

(未監査)

(単位：千)									公正価値
二十一年十二月三十一日の価格です									$	67,300
価値変動を公平に見積もる									104,800
二十二年六月三十日の価格があります									$	172,100

帳簿価値に基づいて計量された資産と負債は，その公正な価値が開示された

定期ローンと循環クレジットローン

当社は当社の債務を発行する市場金利を基礎として、循環信用ローン及びA枠定期ローン及びBクラス定期ローンの公正価値を決定し、このようなローンは公正価値体系中の第二級投入である。2022年6月30日現在、A期定期融資とB期定期融資の未返済借款の公正価値は約#ドルである892.1百万ドルとドル1,370.6それぞれ100万ドルです2021年12月31日現在、Aロットの定期ローンとBロットの定期ローンの未返済借金の帳簿価値は公正価値に近い。2022年6月30日まで、循環信用手配未返済借金の公正価値は約#ドルである173.02021年12月31日まで、循環信用メカニズムの未返済借入金元金は公正価値に近い。これらの負債は2022年6月30日現在と2021年12月31日現在の帳簿価値は付記10、融資及びその他の債務を参照。

転換可能な手形

会社は私たちの株価と変動率、転換可能手形の転換プレミアムと類似の格付けの信用発行の実際の金利に基づいて、発行された転換可能な手形の公正価値を決定し、これらはすべて公正価値レベルの第二レベルの投入である。2022年6月30日と2021年12月31日まで、私たちの変換可能なチケットの公正価値は約$です314.7百万ドルとドル327.7それぞれ100万ドルですこの負債は2022年6月30日と2021年12月31日までの帳簿価値は付記10、融資その他の債務を参照されたい。

契約性預金

当社は残存期間預金のような現行市場金利で、その満期期限が1年を超える契約預金の公正価値を決定し、この預金は公正価値システムにおける第二級投入となる。2022年6月30日現在、このような預金の公正価値は約1ドルである554.12021年12月31日には、これらの預金の帳簿価値は公正価値に近い。これらの負債は2022年6月30日と2021年12月31日までの帳簿価値は付記9、預金を参照。

その他の資産と負債

上述したことに加えて、当社のいくつかの金融商品(現金、現金等価物、制限現金、短期契約預金、売掛金およびその他の負債を含む)の帳簿価値は、その短期的性質または満期日によって、それぞれの公正価値に近い。金利は現在の市場金利と一致するため、いくつかの他の金融商品の帳簿価値は、利息通貨市場預金、証券化債務、債務参加、借入連邦基金、および私たちの買収に関連する繰延対価格を含むそれぞれの公正な価値に近い。

14.			償還可能な非持株権益

2019年3月5日、会社は従業員福祉管理会社Discovery Benefitsを買収した。Discovery Benefitsの売り手インド国立銀行は4.9PO Holdingの持分率，PO HoldingはWEX Health and Discovery Benefitsが当時新たに設立した親会社である。WEX Inc.が2021年4月1日にベル銀行からHSA契約権を購入した一部として、付記4のように、買収でより全面的に説明されているように、インド国立銀行の所有権パーセンテージは4.53百分率。

最初の合意はインド国家銀行に引受権利を提供し，会社に株式引受権を提供したが，この権利は以前よりも早くてはならない7年になる買収の日から発効する.損失または償還権を行使する際に、買収価格は、PO Holdingの運営プロトコルに記載されているように、米国の健康事業の過去12ヶ月の収入に適用される同業者の収入倍数に基づいて計算される。見下げオプションは非制御性を

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カタログ表

Wex Inc.

財務諸表を簡明に付記する

(未監査)

償還可能な利息であるため、非持株権益は株主権益以外の仮権益に分類される。これによって生じた任意の償還可能な非持株権益の価値変化は、留保収益と影響を受けた1株当たり収益によって相殺される

2022年3月7日，PO Holding経営協定項のいずれかの権利を完全に満たすために，WEX Inc.はSBIと株式購入契約を締結し，これによりSBIは売却され，WEX Inc.はSBIの残りの株式を購入した4.53PO Holdingの割合ですPO Holdingの株式買い取り価格は$234.0株式購入契約の条項に基づいて累算しなければならない任意の利息を別途加算します。今後の支払いに関する初期負債は純資産#ドルで入金されます216.6付記4、買収でより全面的に説明されているように、100万ドル。

買収日直前に非制御権益を償還できる帳簿価値は$254.4百万ドルです。これは1ドルです37.8買収日までの超過帳簿価値は簡明総合経営報告書の償還可能な非持株権益価値変動内に計上されている。非制御資本を償還可能なこの価値変化は#ドルで相殺される3.5履行機関に支払われるべき繰延負債の帳簿と課税基礎との差額による繰延税項は百万ドルを支出する。買収の結果，非持株権益を償還可能な帳簿価値はゼロに低下し，WEX Inc.が所有している100PO保有量パーセントです。

次の表は会社の償還可能な非持株権益の変動状況である

(単位：千)			2022						2021
1月1日の残高			$	254,106					$	117,219
非持株権益を償還可能な純収入			268						353
非制御権益を償還できる価値変動			(37,780)						25,044
非制御的権益を買い戻す			(216,594)						—
3月31日の残高			$	—					$	142,616
非持株権益を償還可能な純収入			—						232
非制御的権益を買い戻す			—						(11,191)
非持株権益の貢献			—						12,457
非制御権益を償還できる価値変動			—						43,823
6月30日の残高			$	—					$	187,937

15.			所得税

その会社の実際の税率は29.8パーセントと31.52022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の割合、および(7.9)の割合と(7.8)は、それぞれ2021年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月のパーセンテージである。所得税費用は推定された年間有効税率に基づいており、企業に年間税引き前収益や損失を最適に推定することが求められている。会社の2022年6月30日までの3カ月間の有効税率は、株式報酬税優遇の減少に悪影響を受けている。当社の2022年6月30日までの6ヶ月間の実質税率は独立税項目ドルの悪影響を受けています7.52022年第1四半期に発生した1000万ユーロは、主に不確定な税務状況と関連しており、前述の株式の報酬による税収割引の減少と関連している。前年同期の実質税率が大幅に低下したのは、主に前年の株の給与に基づいて大量の超過税収割引が生じたためだ。

会社のある海外子会社の未分配収益は#ドルです150.4百万ドルとドル133.0それぞれ2022年6月30日と2021年12月31日である。当社は引き続き外国子会社への投資に対して無期限再投資を維持すると主張しているが、WEX Australiaのいずれの歴史も収益や将来収益を分配していない。外国子会社の収益を分配する際には、会社は無期限再投資を主張し続け、会社は適用された場合に外国に支払う源泉徴収税を納付するが、通常はこれ以上の連邦所得税負担はない。確認されていない繰延税金負債は実行不可能だと推定される；しかし、それは実質的ではないと予想される。

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カタログ表

Wex Inc.

財務諸表を簡明に付記する

(未監査)

16.			引受金とその他の事項

再編成活動

ENettとOptalの買収では、2021年第1四半期に、同社は旅行·企業ソリューション部門の再編計画を開始した。再編計画には従業員の離職コストが含まれており、会社は従業員の離職コストを可能とし、合理的に評価することができる。したがって、その会社はこの計画に基づいて発生した費用#ドルを記録した5.42021年6月30日までの6ヶ月間、簡明総合経営報告書の一般·行政費用内である。いくつありますか違います。2021年12月31日現在のこの計画に係る課税費用及び違います。2022年6月30日までの6ヶ月間にさらなる費用が発生した。

訴訟と規制事項

同社は通常の業務過程で法的訴訟やクレームの影響を受ける。本書類の提出日までに、すべての法律訴訟に対して生じる可能性のある合理的または損失のある現在の推定は、会社の総合財務状況、経営業績、キャッシュフローまたは流動資金にとって重要ではない。

支払いを引き受ける

最低数量約束

2022年6月、同社とその欧州燃料サプライヤーは既存の契約を修正し、2025年までの前期と未来の最低生産量約束を修正した。これらの改正の結果、同社は以前に累積した合計約#ドルの罰金を覆した72022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、総合経営報告書内の他の収入を簡素化する。

他の約束

同社は2022年6月に、クレジットカード計画売掛金を主に含む特定の資産のポートフォリオを購入する最終合意を締結した。変換待ちの未払い売掛金残高は変動するが、最新の既存情報によると、このポートフォリオを約#ドルで購入する予定だ48100万ドルですが、調達プロトコルの定義に従って慣例的に調整しなければなりません。この取引の完了はある条件の満足にかかっており、2022年第3四半期に完成し、資金は手元の現金から得られ、資産買収として入金される見通しだ。

2022年6月30日現在の他の重大引受金及び又は有事項は、2021年12月31日現在の年度Form 10−K年度報告書連結財務諸表付記20“引受金及び又は有事項”で検討されている内容と一致する。

17.			株に基づく報酬

会社は、特定の従業員および取締役に定期的に株式オプション、制限株式、制限株式単位、および他の株式ベースの奨励形態の株式奨励を付与し、これらの奨励は、その株主承認の改訂および再発表された2019年の持分およびインセンティブ計画に基づいて行われる。株式ベースの報酬支出は$24.9百万ドルとドル48.62022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月はそれぞれ百万ドルと20.6百万ドルとドル38.52021年6月30日までの3カ月と6カ月はそれぞれ100万ドル。

18.			市場情報を細分化する

会社は会社CODMの資源配分と業績評価の方法に基づいてその運営部門を決定し、部門情報を報告する。同社のCODMはその最高経営責任者だ。細分化された市場を運営する三つ報告可能な細分化市場は以下のとおりである.

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カタログ表

Wex Inc.

財務諸表を簡明に付記する

(未監査)

•機動隊解決策支払い処理、取引処理、情報管理サービスを提供し、小規模企業から連邦や州政府チーム、クロスカントリーキャリアまで様々な規模のチームの需要のために設計されている。

•旅行と企業解決策グローバルB 2 B支払いの複雑な支払い環境に焦点を当て、顧客が私たちの支払い解決策を利用して自分のワークフローに統合し、彼らの売掛金自動化と支出管理機能を管理することができるようにする

•健康と従業員福祉ソリューション消費者向け医療福祉を提供するSaaSプラットフォームと全方位サービス福祉登録ソリューションは，福祉管理，何らかのコンプライアンスサービス，および消費者や福祉向け口座を統合している。また、同社はいくつかのHSA資産の非銀行委託者も務めている。

以下の表に同社の報告可能な部門収入を紹介した

			2022年6月30日までの3ヶ月
(単位：千)			機動隊解決策						旅行と企業解決策						健康と従業員 収益解決策						合計する
支払処理収入			$	202,359					$	88,608					$	21,338					$	312,305
口座サービス収入			43,860						10,400						83,378						137,638
融資手数料収入			85,067						216						27						85,310
その他の収入			47,937						1,186						13,861						62,984
総収入			$	379,223					$	100,410					$	118,604					$	598,237

			2021年6月30日までの3ヶ月
(単位：千)			機動隊解決策						旅行と企業解決策						健康と従業員福祉ソリューション						合計する
支払処理収入			$	126,450					$	68,282					$	18,694					$	213,426
口座サービス収入			42,293						11,222						79,482						132,997
融資手数料収入			59,258						199						42						59,499
その他の収入			46,387						2,059						5,115						53,561
総収入			$	274,388					$	81,762					$	103,333					$	459,483

			2022年6月30日までの6ヶ月間
(単位：千)			機動隊解決策						旅行と企業解決策						健康と従業員 収益解決策						合計する
支払処理収入			$	354,265					$	153,683					$	43,835					$	551,783
口座サービス収入			86,303						21,158						170,118						277,579
融資手数料収入			163,472						357						63						163,892
その他の収入			94,322						2,463						25,733						122,518
総収入			$	698,362					$	177,661					$	239,749					$	1,115,772

			2021年6月30日までの6ヶ月間
(単位：千)			機動隊解決策						旅行と企業解決策						健康と従業員福祉ソリューション						合計する
支払処理収入			$	237,026					$	125,530					$	39,259					$	401,815
口座サービス収入			82,284						21,909						147,427						251,620
融資手数料収入			111,098						493						61						111,652
その他の収入			87,817						4,472						12,864						105,153
総収入			$	518,225					$	152,404					$	199,611					$	870,240

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カタログ表

Wex Inc.

財務諸表を簡明に付記する

(未監査)

CODMは、区分調整された営業収入を使用して、各部門の財務業績を評価し、(I)割り当てられていない会社支出、(Ii)買収に関連する無形償却、(Iii)他の買収および剥離に関連する項目、(Iv)債務再編コスト、(V)株式ベースの給与、および(Vi)他のコストを含まない。また、融資利息支出、外貨損益、あるいは価格の公正価値変動と金融商品の未実現損益を私たちの経営部門に計上しません。

下表では、調整後の営業収入総額と所得税前収入を照合する

			6月30日までの3ヶ月間												6月30日までの6ヶ月間
(単位：千)			2022						2021						2022						2021
分部調整後の営業収入
機動隊解決策			$	192,969					$	137,865					$	353,070					$	256,123
旅行と企業解決策			51,016						17,157						79,346						24,172
健康と従業員福祉ソリューション			28,307						29,080						63,807						59,624
分部調整後の営業収入総額			$	272,292					$	184,102					$	496,223					$	339,919
帳簿を合わせる：
分部調整後の営業収入総額			$	272,292					$	184,102					$	496,223					$	339,919
もっと少ない：
未分配会社費			18,986						17,174						39,997						33,383
買収に関連する無形償却			42,538						45,294						85,257						87,748
その他の買収や資産剥離に関するプロジェクト			6,461						10,690						11,001						25,486
債務再編コスト			(17)						5,299						(29)						5,936
株に基づく報酬			25,267						21,662						50,487						40,605
その他のコスト			7,926						1,705						16,105						13,942
営業収入			171,131						82,278						293,405						132,819
融資利息支出			(31,820)						(32,473)						(61,509)						(65,757)
外貨純損			(19,408)						1,342						(14,402)						(1,413)
価格の公正価値変動があるかもしれない			(88,200)						(47,700)						(104,800)						(47,700)
金融商品は純収益を実現していない			16,894						6,013						66,721						13,046
所得税前収入			$	48,597					$	9,460					$	179,415					$	30,995

19.			補充規制資本開示

同社の子会社WEX銀行はFDICやUDFIが管理する各種規制資本要求に制約されている。自己資本比率基準と迅速に是正行動をとる監督管理枠組みによると、WEX銀行は特定の資本基準を満たさなければならず、これらの準則はWEX銀行の資産、負債、およびある表外項目の数量化測定に関連する。Wex銀行の資本額と分類も監督管理機関の構成部分、リスク重みとその他の要素に関する定性的な判断を受けた。最低資本要求を達成できなかったことは、監督管理機関が何らかの強制的かつ可能な追加的な適宜行動をとることを引き起こす可能性があり、これらの行動をとると、業務活動を制限し、会社の業務、運営結果、財務状況に重大な影響を与える可能性がある。

資本充足性を確保するために、規制規定の数量化措置はWEX銀行に規制規定の最低金額と比率を維持することを要求している。最新のFDIC審査報告書は、2022年6月30日現在、WEX銀行を規制の枠組み下の“資本充足”に分類し、迅速な是正措置を講じている。この審査報告の後、経営陣はWEX銀行の資本格付けを変更した条件や事件はないと考えている。

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カタログ表

Wex Inc.

財務諸表を簡明に付記する

(未監査)

次の表にWEX銀行の実際と監督管理の最低資本金金額と比率を示す

(単位：千)			実際の金額						比率.比率						自己資本比率の最低額						比率.比率						即時是正措置に基づいて十分に資本化すべき最低金額を充当する						比率.比率
June 30, 2022
総資本とリスク重み付け資産の比			$	588,167					12.04		%				$	390,889					8.00		%				$	488,611					10.00		%
第1級資本と平均資産の比			$	542,839					9.83		%				$	220,839					4.00		%				$	276,048					5.00		%
普通株式権益とリスク重み付け資産の比			$	542,839					11.11		%				$	219,875					4.50		%				$	317,597					6.50		%
第1レベル資本とリスク重み付け資産			$	542,839					11.11		%				$	293,167					6.00		%				$	390,889					8.00		%
2021年12月31日
総資本とリスク重み付け資産の比			$	402,406					12.63		%				$	254,984					8.00		%				$	318,731					10.00		%
第1級資本と平均資産の比			$	366,121					8.75		%				$	167,317					4.00		%				$	209,147					5.00		%
普通株式権益とリスク重み付け資産の比			$	366,121					11.49		%				$	143,429					4.50		%				$	207,175					6.50		%
第1レベル資本とリスク重み付け資産			$	366,121					11.49		%				$	191,238					6.00		%				$	254,984					8.00		%

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カタログ表

項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

経営陣は財務状況と経営結果に対する討論と分析(“MD&A”)は情報を提供し、読者が私たちの財務諸表、これらの財務諸表中の重要な項目の毎年の変化、これらの変化を招く主要な要素、及びある会計見積もりがどのように私たちの財務諸表に影響を与えるかを理解することを目的としている。また、これらの部門及びその結果が我々の財務状況及び全体運営結果にどのように影響するかをより良く理解するために、我々3つの業務部門の財務結果に関する情報を提供する。また，我々の運営部門に割り当てられていないある会社コストについても検討した

我々のMD&Aには以下のような部分がある

•概要

•要約.要約

•経営成果

•流動性と資本資源

•重要な会計政策と試算

•最近採用された会計基準

本議論は、2021年12月31日現在の監査された総合財務諸表、付記及び2022年3月1日に米国証券取引委員会に提出された10−K表年次報告に含まれる財務諸表及びMD&A付記及び本報告第1部第1項の簡明総合財務諸表及び付記とともに読まなければならない

概要

Wex Inc.は企業の運営業務を簡略化するグローバルビジネスプラットフォームである。私たちは現在3つの報告可能な細分化された市場で運営している：艦隊ソリューション、旅行と企業ソリューション、そして健康と従業員福祉ソリューション。船団ソリューション部門は支払い処理、取引処理と情報管理サービスを提供し、専門的に各種規模の船団の需要のために設計し、小企業から連邦と州政府船隊及びクロスカントリー輸送人まで。旅行と企業ソリューション部門は、グローバルB 2 B支払いの複雑な支払い環境に集中し、顧客が私たちの支払い解決策を利用して彼ら自身のワークフローに統合し、彼らの売掛金の自動化と支出管理機能を管理することができるようにする。健康·従業員福祉ソリューション部門は、消費者向け医療福祉のSaaSプラットフォームと全方位的な福祉登録ソリューションを提供し、福祉管理、特定のコンプライアンスサービス、および消費者ガイドと福祉口座を統合する。また，WEXは何らかのHSA資産の非銀行委託者としている.

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カタログ表

要約.要約

重要な業績指標

以下は2022年第2四半期の重要な指標である

															(減少を)増やす
			Q2 2022						Q2 2021						金額						パーセント
総出来高(百万)：
機動隊解決策			$	27,821.7					15,979.6						11,842.1						74		%
旅行と企業解決策			25,834.3						16,653.0						9,181.3						55		%
健康と従業員福祉ソリューション			2,910.2						2,654.3						255.9						10		%
総出来高(単位：百万)			$	56,566.2					35,286.9						21,279.3						60		%
総購入量(単位：百万)			$	37,273.7					21,042.6						16,231.1						77		%
機動隊解決策
支払処理取引(単位：百万)			143.2						130.1						13.1						10		%
平均修理車(百万台)			17.5						16.2						1.3						8		%
燃料の支払い処理額(百万ドル)			$	18,639.7					$	10,995.4					$	7,644.3					70		%
旅行と企業解決策
仕入れ量(単位：百万)			$	17,120.0					$	8,736.0					$	8,384.0					96		%
健康と従業員福祉ソリューション
仕入れ量(単位：百万)			$	1,514.0					$	1,311.1					$	202.9					15		%
米国SaaS平均口座数(百万)			17.6						16.4						1.2						7		%

2022年第2四半期、全会社の総取引量は2021年第2四半期より60%増加し、WEXによる口座の購入や他のWEXプラットフォームを用いた購入を含む566億ドルに達した。2022年第2四半期の会社全体の総調達量は前年同期比77%増加し、細分化市場ごとの強い2桁成長率を反映しており、以下のようになっている。

機動隊解決策

•前年同期と比較して、前年同期に比べて約10%の支払い処理取引が増加したのは、主に北米で処理された取引の増加によるものである。支払い処理取引とは、WEXと支払い処理関係にあるチームによる購入総数であり、会社がそこで総購入した売掛金を維持している

•2022年第2四半期、修理された平均車両は前年同期比8%増加した。

•2022年第2四半期、燃料支払い処理ドルは主に燃料価格の上昇に押され、前年同期に比べて70%増加した。燃料支払い処理ドルとは、同社と支払い処理関係にあるチームが購入した燃料の総ドル価値のことである。

旅行と企業解決策

•2022年第2四半期、調達量は171億ドルで、前年同期比96%増加した。調達量はWEX社のカード製品と仮想カード製品を使用したすべてのWEX発行取引の総ドル価値を代表する。この増加は主に2022年第2四半期の世界旅行量が引き続き力強い回復を続けていることと、我々の企業が解決策を支払う業務量が増加したことによるものだ。

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カタログ表

健康と従業員福祉ソリューション

•調達量は前年同期に比べて約15%増加している。調達量はWEXが稼いだすべての取引のドル総価値を代表している。

•2022年第2四半期、米国SaaSアカウントの平均数(アクティブな消費者志向健康、COBRA、私たちアメリカSaaSプラットフォーム上の課金アカウント数を代表する)は約120万増加し、前年同期比7%増加し、強いオープン登録シーズンのおかげである。2021年第2四半期の米国SaaS口座の平均数は、米国救援計画法案の立法に基づいて提供されたコブラ関連サービスの結果である約100万個の一時口座の増加を反映している

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カタログ表

経営成果

機動隊解決策

収入.収入

次の表は、Fleet Solutions内部の比較収入と主要な運営統計を反映しています

			6月30日までの3ヶ月間												(減少を)増やす												6月30日までの6ヶ月間												(減少を)増やす
(単位は千で、1ガロンあたりのデータは除く)			2022						2021						金額						パーセント						2022						2021						金額						パーセント
収入.収入1
支払処理収入			$	202,359					$	126,450					$	75,909					60		%				$	354,265					$	237,026					$	117,239					49		%
口座サービス収入			43,860						42,293						1,567						4		%				86,303						82,284						4,019						5		%
融資手数料収入			85,067						59,258						25,809						44		%				163,472						111,098						52,374						47		%
その他の収入			47,937						46,387						1,550						3		%				94,322						87,817						6,505						7		%
総収入			$	379,223					$	274,388					$	104,835					38		%				$	698,362					$	518,225					$	180,137					35		%
重要な操作統計情報
支払い処理収入：
処理済み燃料取引2			173,335						158,700						14,635						9		%				334,624						305,128						29,496						10		%
支払処理取引記録3			143,163						130,104						13,059						10		%				275,826						248,493						27,333						11		%
燃料の支払処理額4			$	18,639,734					$	10,995,418					$	7,644,316					70		%				$	33,029,991					$	20,172,378					$	12,857,613					64		%
燃料1ガロンあたりの平均価格は 国内-(ドル/ガロン)			$	4.98					$	3.04					$	1.94					64		%				$	4.48					$	2.89					$	1.59					55		%
純支払処理率5			1.09		%				1.15		%				(0.06)		%				(5)		%				1.07		%				1.18		%				(0.11)		%				(9)		%
純滞納金比率6			0.38		%				0.41		%				(0.03)		%				(7)		%				0.41		%				0.43		%				(0.02)		%				(100)		%

1昨年同期と比較して、Fleet Solutionsに対する為替レート変動の影響は2022年第2四半期の収入を480万ドル減少させ、2022年上半期の収入は690万ドル減少した。前年同期と比較して、国内燃料価格の有利な影響は2022年6月30日までの3ヶ月間の収入を6420万ドル増加させ、2022年上半期の収入を1.053億ドル増加させた。

2 処理された燃料取引は，機関隊が行う燃料取引(資金ありと無資金)の総数である。

3 支払い処理取引代表はWEXと支払い処理関係にあるチームが行った調達総数であり，同社は同社で総調達の売掛金を保持している.

4 燃料支払い処理ドルは，WEXと支払い処理関係にある船団が購入した燃料の総ドル価値を表す。

5 純支払い処理率は、WEXが事業体からの収入の1支払い処理ドル燃料として、顧客に与えられたいくつかの割引およびネットワーク費用のパーセンテージを減算することを表す。燃料価格の上昇分は、最低数約束罰金準備金によって相殺され、2022年6月30日までの3カ月と6カ月の純支払い処理率が前年同期に比べて低下したことが大きい。

6 正味滞納金率は，WEXと支払い処理関係にある機関隊が購入した燃料の割合を滞納金収入が占めることを示している。

Fleet Solutionsの総収入は前年同期と比較して2022年第2四半期に1.048億ドル増加し、2022年上半期に1兆801億ドル増加した。収入増加は主に燃料価格の上昇と私たちの既存の顧客群の増加を反映する。

融資手数料収入は以下の構成要素からなる

			6月30日までの3ヶ月間												(減少を)増やす												6月30日までの6ヶ月間												(減少を)増やす
(単位：千)			2022						2021						金額						パーセント						2022						2021						金額						パーセント
財政収入			$	70,830					$	45,235					$	25,595					57		%				$	133,940					$	86,385					$	47,555					55		%
保険料収入			14,236						14,023						213						2		%				29,531						24,713						4,818						19		%
融資手数料収入			$	85,066					$	59,258					$	25,808					44		%				$	163,471					$	111,098					$	52,373					47		%

財務収入には、主に顧客契約条項に従って支払われていない売掛金に対して徴収される滞納金が含まれ、顧客の売掛金残高に基づいて計算される。この収入は顧客の未収残高に滞納が発生した場合に稼いだものであり，計算方法は最低料金または規定された滞納金率のうち大きいものを乗じたものである

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カタログ表

滞納金の未返済残高が必要です。このような未清算残高の絶対額の変化は、(1)燃料価格の変化、(2)顧客固有の取引量、(3)顧客固有の延滞に起因することができる。滞納金収入はまた、(I)滞納金率の変化、および(Ii)顧客超過残高の増加または減少の要因の影響を受ける可能性がある。滞納金率の決定と設定は，主に我々の顧客に関するリスクと，我々の業界内標準料率の戦略的観点に基づいている。私たちが考慮している要素は、会社の全体的な財務モデルと戦略計画、顧客が私たちの業務にもたらすコストを適時に支払うことができなかったこと、そしてこの遅延支払いが私たちの財務業績に与える影響を含む。私たちは通常少なくとも毎年私たちの滞納金率を評価しますが、マクロ経済要素によって、もっと頻繁に発生するかもしれません。また、適切な滞納金率を決定するために、業界内の市場料率を定期的に評価している

前年同期と比べ、2022年第2四半期の財務収入は2560万ドル増加し、2022年上半期は4760万ドル増加し、主な原因は国内燃料価格の上昇と延滞増加である。いくつかの財務困難に遭遇したお客様には割引が与えられる可能性があり、支払い時間を延長し、顧客を支払い計画に手配するか、または滞納金を免除することに限定されます。2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、財務困難に遭遇したお客様に実質的な割引を提供していません

保険手数料収入の主な源は、私たちが購入した売掛金残高の協議百分率手数料です。保険料収入の副次的な源は、当日の非契約資金に未収残高を支払うことを要求する統一料金のサービス料を私たちの顧客に受け取ることです。2022年第1四半期の運航需要が増加したため、保理費用収入は2022年上半期に前年同期比480万ドル増加し、保理領収書の大きさと数量が増加した。2022年第2四半期、運送業者がトラック貨物を輸送するために支払う無契約取引市場料率が軟調であり、保険料収入が前年同期と横ばいとなり、この状況は今年の残り時間まで続くと予想される

運営費

以下の表では、営業収入中の行項目を比較し、Fleet Solutionsのパート調整後の営業収入とパート調整後の営業収入利益率を示した

			6月30日までの3ヶ月間												(減少を)増やす												6月30日までの6ヶ月間												(減少を)増やす
(単位：千)			2022						2021						金額						パーセント						2022						2021						金額						パーセント
サービスコスト
加工コスト			$	64,416					$	52,698					$	11,718					22		%				$	124,478					$	104,890					$	19,588					19		%
サービス料			$	2,121					$	1,974					$	147					7		%				$	4,277					$	3,702					$	575					16		%
信用損失準備金			$	42,446					$	11,522					$	30,924					268		%				$	65,670					$	15,886					$	49,784					313		%
営業権益			$	1,527					$	1,796					$	(269)					(15)		%				$	2,988					$	3,905					$	(917)					(23)		%
減価償却および償却			$	11,830					$	12,410					$	(580)					(5)		%				$	23,667					$	25,125					$	(1,458)					(6)		%
その他の運営費
一般と行政			$	25,929					$	22,749					$	3,180					14		%				$	49,596					$	43,251					$	6,345					15		%
販売とマーケティング			$	52,182					$	42,130					$	10,052					24		%				$	101,623					$	83,155					$	18,468					22		%
減価償却および償却			$	17,657					$	19,412					$	(1,755)					(9)		%				$	36,557					$	38,997					$	(2,440)					(6)		%
営業収入			$	161,115					$	109,697					$	51,418					47		%				$	289,506					$	199,314					$	90,192					45		%
分部調整後の営業収入1			$	192,969					$	137,865					$	55,104					40		%				$	353,070					$	256,123					$	96,947					38		%
分部調整後の営業収入利益率2			51		%				50		%				1		%				2		%				51		%				49		%				2		%				4		%

1 私たちのCODMは、(I)割り当てられていない会社の支出、(Ii)買収に関連する無形の償却および他の買収および剥離関連プロジェクト、(Iii)債務再構成コスト、(Iv)株式に基づく報酬、および(V)他のコストを含む、部分調整された営業収入を使用して各部門の財務パフォーマンスを評価する。本プロジェクト2の後の“GAAPを補充して測定した非GAAP財務測定基準”を見て、調整後の営業収入総額と所得税前収入に対して入金を行う。私たちのセクションが決定したより多くの情報については、私たちの簡明な連結財務諸表の第I部分-項目1-付記18、セクション情報を参照してください。

2 パート調整後の営業収入利益率の算出方法は、パート調整後の営業収入をパート収入で割る。2022年第2四半期と上半期、分部調整後の営業収入利益率は前年同期より増加し、燃料価格の上昇と費用ベースの運営レバーを含む収入の増加を反映している。

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カタログ表

サービスコスト

前年同期と比較して、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の処理コストはそれぞれ1，170万ドルと1，960万ドル増加した。この成長は主にFDICとUDFIが発表した同意令によるコンプライアンスコストの上昇であり，本MD&A後の流動性と資本資源部分はさらにこの点を検討しており，2022年6月30日までの四半期と2022年上半期の業務量が前年同期に比べて増加したことによる業務支援コストの一部が原因である。

前年同期と比べ、2022年第2四半期の信用損失準備金は3090万ドル増加し、2022年上半期は4980万ドル増加した。信用損失準備金の増加は詐欺損失とPPG金利上昇による信用損失の増加、及び信用損失率の更なる歴史的意義のある正常なレベルを反映している。私たちは通常、支払い処理取引の燃料総支出に占める燃料に関する信用損失の割合を計算することで、私たちの信用損失表現を測定します。この信用損失指標は2022年6月30日までの3ケ月と6ケ月でそれぞれ燃料支出の23.6と19.9ベーシスポイントであったが、昨年同期の燃料支出はそれぞれ8.1と7.2ベーシスポイントであった。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、詐欺損失はそれぞれ上述の信用損失総額の11.0と8.2ベーシスポイントを占めた。

2022年6月30日までの6カ月間の減価償却·償却費用が150万ドル減少したのは、一部の買収された無形資産に対する償却方法の加速の影響により、持続的な償却費用が経時的に減少したためである。2022年第2四半期の減価償却と償却費用は前年同期とほぼ一致している。

2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月のサービス料と営業利息はいずれも前年同期とほぼ一致している。

その他の運営費

前年同期と比較して、2022年6月30日までの3カ月間の一般·行政費は320万ドル増加し、2022年6月30日までの6カ月で630万ドル増加したのは、業務増加を支援する専門サービス、情報技術、給与支出が増加したためである。私たちは下半期にもっと多くの投資があることを予想して、これは私たちが交差販売努力、私たちの技術の更なる強化、電気自動車を含む製品革新とプロセスの簡略化を含む戦略重点の特定分野を加速させることができるだろう。

前年同期と比較して、2022年6月30日までの3ヶ月間の販売·マーケティング費用は1010万ドル増加し、2022年6月30日までの6ヶ月間で1850万ドル増加した。これらの増加は、主に燃料価格の上昇と販売量の増加によるパートナー手数料の増加であり、次いで給与とマーケティング費用の増加であり、この増加を支持する。

前年同期と比較して、2022年第2四半期と上半期の減価償却と償却費用はそれぞれ180万ドルと240万ドル減少したが、これは、一部の獲得した顧客関係に及ぼす償却方法の加速の影響により、持続的な償却が時間の経過とともに減少したためである。

41

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カタログ表

旅行と企業解決策

収入.収入

次の表は、出張と企業ソリューションにおける比較収入と主要な運営統計を反映しています

			6月30日までの3ヶ月間												(減少を)増やす												6月30日までの6ヶ月間												(減少を)増やす
(単位：千)			2022						2021						金額						パーセント						2022						2021						金額						パーセント
収入.収入1
支払処理収入			$	88,608					$	68,282					$	20,326					30		%				$	153,683					$	125,530					28,153						22		%
口座サービス収入			10,400						11,222						(822)						(7)		%				21,158						21,909						(751)						(3)		%
融資手数料収入			216						199						17						9		%				357						493						(136)						(28)		%
その他の収入			1,186						2,059						(873)						(42)		%				2,463						4,472						(2,009)						(45)		%
総収入			$	100,410					$	81,762					$	18,648					23		%				$	177,661					$	152,404					25,257						17		%
重要な操作統計情報
支払い処理収入：
購買量2			$	17,119,962					$	8,736,019					$8,383,943						96		%				$	28,929,412					$	14,843,694					$	14,085,718					95		%
純相互交換率3			0.52		%				0.78		%				(0.26)		%				(34)		%				0.53		%				0.85		%				(0.32)		%				(38)		%

12022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間に、外貨為替レート変動による旅行と企業ソリューション会社の収入はそれぞれ前年同期比360万ドルと430万ドル減少した。

2 購入量は，WEX社のカード製品と仮想カード製品を用いたすべてのWEXが発行した取引の総ドル価値を表す.

3 純交換率は、WEXレコードの取引を処理するドル価値の各支払いのパーセンテージを表し、業者からの収入として、顧客に与えられたいくつかの割引およびネットワーク料金を減算する。

前年同期と比較して、2022年第2四半期の旅行と企業ソリューションの総収入は1860万ドル増加し、2022年上半期は2530万ドル増加した。増加の主な原因は国際的にも国内でも旅行に関する業務量が増加していることだ。同社は企業支払いパートナーチャネルでも継続的な優位性を得ている。これらの収入増加は2021年第4四半期の会計変化の影響によって相殺され、これは顧客が毛収入列報から純収入列報に転換する必要がある。

いくつかの財務困難に遭遇したお客様には割引が与えられる可能性があり、支払い時間を延長し、顧客を支払い計画に手配するか、または滞納金を免除することに限定されます。2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、お客様に実質的な割引が付与されていません。

運営費

次の表は、営業収入(赤字)中の行項目を比較し、旅行と会社のソリューションのパート調整後の営業収入とパート調整後の営業収入利益率を提供しました

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カタログ表

			6月30日までの3ヶ月間												(減少を)増やす												6月30日までの6ヶ月間												(減少を)増やす
(単位：千)			2022						2021						金額						パーセント						2022						2021						金額						パーセント
サービスコスト
加工コスト			$	17,723					$	18,719					$	(996)					(5)		%				$	36,423					$	35,540					$	883					2		%
サービス料			$	3,409					$	3,923					$	(514)					(13)		%				$	7,198					$	7,787					$	(589)					(8)		%
信用損失準備金			$	(726)					$	1,358					$	(2,084)					(153)		%				$	1,421					$	1,993					$	(572)					(29)		%
営業権益			$	1,502					$	475					$	1,027					216		%				$	2,252					$	990					$	1,262					127		%
減価償却および償却			$	5,294					$	5,231					$	63					1		%				$	9,830					$	12,842					$	(3,012)					(23)		%
その他の運営費
一般と行政			$	15,973					$	12,191					$	3,782					31		%				$	31,315					$	43,758					$	(12,443)					(28)		%
販売とマーケティング			$	14,971					$	33,405					$	(18,434)					(55)		%				$	28,039					$	62,388					$	(34,349)					(55)		%
減価償却および償却			$	5,978					$	6,149					$	(171)					(3)		%				$	12,267					$	12,615					$	(348)					(3)		%
営業収入(赤字)			$	36,286					$	311					$	35,975					NM						$	48,916					$	(25,509)					$	74,425					NM
分部調整後の営業収入1			$	51,016					$	17,157					$	33,859					197		%				$	79,346					$	24,172					$	55,174					228		%
分部調整後の営業収入利益率2			51		%				21		%				30		%				143		%				45		%				16		%				29		%				181		%

意味がない

1 私たちのCODMは、(I)割り当てられていない会社の支出、(Ii)買収に関連する無形の償却および他の買収および剥離関連プロジェクト、(Iii)債務再構成コスト、(Iv)株式に基づく報酬、および(V)他のコストを含む、部分調整された営業収入を使用して各部門の財務パフォーマンスを評価する。本プロジェクト2の後の“GAAPを補充して測定した非GAAP財務測定基準”を見て、調整後の営業収入総額と所得税前収入に対して入金を行う。私たちのセクションが決定したより多くの情報については、私たちの簡明な連結財務諸表の第I部分-項目1-付記18、セクション情報を参照してください。

2 パート調整後の営業収入利益率の算出方法は、パート調整後の営業収入をパート収入で割る。2022年第2四半期と上半期、支部調整後の営業収入利益率の増加は、主に旅行量の加速およびeNettとOptal相乗効果の追加的なメリットを反映している。

サービスコスト

2022年の業務量は前年同期のほぼ2倍であるにもかかわらず、我々の拡張可能な固定コストモデルのため、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の加工コストとサービス料は前年同期と相対的に一致している。

前年同期と比較して、2022年第2四半期の信用損失準備金が210万ドル減少したのは、主に顧客支払いモデルと関連リスク状況がやや改善されたためだ。2022年上半期の信用損失準備金は前年同期と一致している。

販売台数の増加と料率の向上により、2022年6月30日までの3カ月と6カ月の営業利益はそれぞれ前年同期比100万ドルと130万ドル増加した。

2022年6月30日までの6カ月間の減価償却·償却費用が前年同期比300万ドル減少したのは、主に前年にeNettやOptal買収の一部として買収された年間寿命を有する開発済み技術無形資産の償却によるものである。2022年第2四半期の減価償却と償却費用は前年同期と横ばい。

その他の運営費

前年同期に比べ、2022年第2四半期の一般·行政費は380万ドル増加したが、2022年上半期は1240万ドル減少した。第2四半期の増加は専門サービス料の上昇によるものだ。2022年上半期の減少は、主に2021年第1四半期のサプライヤー契約終了および2021年12月31日までの年間eNettとOptalの統合により報酬が減少したためである。

前年同期と比較して、2022年第2四半期と上半期の販売とマーケティング費用はそれぞれ1840万ドルと3430万ドル減少した。これらの減少の要因は、2021年第4四半期の会計改革の影響により、パートナー手数料が減少し、一人の顧客が毛収入列報から純収入列報に転換することを求めていることである。

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カタログ表

2022年第2四半期と上半期の減価償却と償却費用は前年同期と横ばい

健康と従業員福祉ソリューション

収入.収入

次の表は、Health and Employee Benefit Solutions内の比較収入と主要な運営統計を反映しています

			6月30日までの3ヶ月間												(減少を)増やす												6月30日までの6ヶ月間												(減少を)増やす
(単位：千)			2022						2021						金額						パーセント						2022						2021						金額						パーセント
収入.収入
支払処理収入			$	21,338					$	18,694					$	2,644					14		%				$	43,835					$	39,259					$	4,576					12		%
口座サービス収入			83,378						79,482						3,896						5		%				170,118						147,427						22,691						15		%
融資手数料収入			27						42						(15)						(36)		%				63						61						2						3		%
その他の収入			13,861						5,115						8,746						171		%				25,733						12,864						12,869						100		%
総収入			$	118,604					$	103,333					$	15,271					15		%				$	239,749					$	199,611					$	40,138					20		%
重要な操作統計情報
支払い処理収入：
購買量1			$	1,514,004					$	1,311,131					$	202,873					15		%				$	3,144,222					$	2,795,357					$	348,865					12		%
口座サービス収入：
SaaS平均口座数2			17,572						16,380						1,192						7		%				17,709						15,946						1,763						11		%

1 購入量はWEXが両替したすべての取引の総ドル価値を稼ぐことを表す

2 平均SaaSアカウント数は、米国のSaaSプラットフォーム上でアクティブな消費者指向健康、COBRA、および課金アカウントの数を表します。

前年同期と比較して、2022年第2四半期の支払い処理収入が260万ドル増加し、2022年上半期に460万ドル増加したのは、カード保有者の増加とカード保有者消費量の増加によるものだ

前年同期と比較して、2022年第2四半期と2022年上半期の口座サービス収入はそれぞれ390万ドルと2270万ドル増加した。この増加は主にBenefit Expressの買収による収入増加と口座増加と参加者の増加によるものであるが、2021年の“米国救援計画法案”立法により提供された使い捨てコブラ関連サービス収入の減少を部分的に相殺している。

2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、財務費用収入はHealth and Employee Benefit Solutionsの運営に重要ではない

前年同期と比較して、2022年第2四半期と2022年上半期の他の収入はそれぞれ870万ドルと1290万ドル増加した。増加の要因はHSA預金に投資して稼いだ利息収入であり，これは2021年4月にBell Bankから何らかのHSA委託者としての契約権利を買収した結果である。

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カタログ表

運営費

以下の表は、営業収入中の行項目を比較し、健康と従業員福祉ソリューションを提供した部門調整後の営業収入と部門調整後の営業収入利益率：

			6月30日までの3ヶ月間												(減少を)増やす												6月30日までの6ヶ月間												(減少を)増やす
(単位：千)			2022						2021						金額						パーセント						2022						2021						金額						パーセント
サービスコスト
加工コスト			$	55,296					$	44,791					$	10,505					23		%				$	109,041					$	85,540					$	23,501					27		%
サービス料			$	9,326					$	7,862					$	1,464					19		%				$	19,131					$	13,416					$	5,715					43		%
信用損失準備金			$	466					$	82					$	384					468		%				$	735					$	142					$	593					418		%
営業権益			$	168					$	—					$	168					NM						$	257					$	—					$	257					NM
減価償却および償却			$	9,509					$	8,810					$	699					8		%				$	19,138					$	17,678					$	1,460					8		%
その他の運営費
一般と行政			$	11,901					$	8,824					$	3,077					35		%				$	21,136					$	16,199					$	4,937					30		%
販売とマーケティング			$	13,287					$	10,070					$	3,217					32		%				$	24,723					$	18,409					$	6,314					34		%
減価償却および償却			$	14,753					$	14,328					$	425					3		%				$	29,496					$	25,391					$	4,105					16		%
営業収入			$	3,898					$	8,566					$	(4,668)					(54)		%				$	16,092					$	22,836					$	(6,744)					(30)		%
分部調整後の営業収入1			$	28,307					$	29,080					$	(773)					(3)		%				$	63,807					$	59,624					$	4,183					7		%
分部調整後の営業収入利益率2			24		%				28		%				(4)		%				(14)		%				27		%				30		%				(3)		%				(10)		%

意味がない

1 私たちのCODMは、(I)割り当てられていない会社の支出、(Ii)買収に関連する無形の償却および他の買収および剥離関連プロジェクト、(Iii)債務再構成コスト、(Iv)株式に基づく報酬、および(V)他のコストを含む、部分調整された営業収入を使用して各部門の財務パフォーマンスを評価する。本プロジェクト2の後の“GAAPを補充して測定した非GAAP財務測定基準”を見て、調整後の営業収入総額と所得税前収入に対して入金を行う。私たちのセクションが決定したより多くの情報については、私たちの簡明な連結財務諸表の第I部分-項目1-付記18、セクション情報を参照してください。

2 パート調整後の営業収入利益率の算出方法は、パート調整後の営業収入をパート収入で割る。2022年第2四半期と上半期の支部調整後の営業収入利益率の低下は、主に米国救援計画法案の立法により、我々が提供するサービスに関するCOBRA収入と利益が前年より減少したことを反映している。

サービスコスト

前年同期と比較して、2022年第2四半期の処理コストは1050万ドル増加し、2022年上半期は2350万ドル増加した。処理コストの増加は、主にBenefit Expressの買収によるコスト増加と、パートナーの増加をサポートするための顧客サービスおよび技術コストの増加である。

前年同期と比較して、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月のサービス料はそれぞれ150万ドルと570万ドル増加した。この2つの時期の成長は主に収入の増加と2022年上半期の増加によるものであり、またBenefitExpressの買収もある。

2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、信用損失準備金と営業利息はHealth and Employee Benefit Solutionsの運営に重要ではない。

前年同期と比較して、2022年上半期の減価償却·償却費用が150万ドル増加したのは、BenefitExpress買収に関連する発達した技術無形資産の償却が原因である。2022年第2四半期の減価償却と償却費用は前年同期と横ばい

その他の運営費

前年同期と比較して、2022年第2四半期の一般·行政費用は310万ドル増加し、2022年上半期は490万ドル増加した。2022年第2四半期と上半期の増加は主に専門サービス料の増加によるものだ。賠償に関する費用の増加も2022年上半期の費用を前年同期比で増加させた。

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カタログ表

前年同期と比較して、2022年第2四半期と上半期の販売とマーケティング費用がそれぞれ320万ドルと630万ドル増加したのは、買収収益宅配便、販売拡大とマーケティングチーム、および前年ほぼ開催された対面販売会議に関する費用によるものである

前年同期と比較して、2022年6月30日までの6ヶ月間の減価償却·償却費用が410万ドル増加したのは、主に2021年4月にあるHSA委託者の契約権利として得られた無形権利の償却を買収したためである。2022年第2四半期の減価償却と償却費用は前年同期と横ばい。

未分配会社費

未分配会社の支出とは一般会社の機能に関連する支出部分を指し、買収と剥離支出、いくつかの財務、法律、情報科学技術、人力資源、行政及び行政支出、及びその他の直接に報告すべき分部に帰属すべき支出を含む。

以下の表は、営業収入に割り当てられていない会社費の行項目を比較したものである

			6月30日までの3ヶ月間												(減少を)増やす												6月30日までの6ヶ月間												(減少を)増やす
(単位：千)			2022						2021						金額						パーセント						2022						2021						金額						パーセント
その他の運営費
一般と行政			$	29,679					$	35,779					$	(6,100)					(17)		%				$	60,098					$	62,766					$	(2,668)					(4)		%
減価償却および償却			$	489					$	517					$	(28)					(5)		%				$	1,011					$	1,056					$	(45)					(4)		%

前年同期と比較して、2022年第2四半期の一般·行政費用は610万ドル減少し、2022年上半期は270万ドル減少した。2022年第2四半期及び上半期の支出が減少したのは、主に2021年第2四半期に2016年度信用協定の改正及び再記述による専門費用(法律及び手配費用を含む)が減少したためである。2022年上半期の減少は、2022年第1四半期に行われた会社投資家の日に関する株式報酬支出と専門サービス料増加分と相殺された。

2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の未分配減価償却と償却は前年同期に相当する。

営業外収入と費用

次の表は、営業収入に含まれていないいくつかの金額の比較結果を反映しています

			6月30日までの3ヶ月間												(減少を)増やす												6月30日までの6ヶ月間												(減少を)増やす
(単位：千)			2022						2021						金額						パーセント						2022						2021						金額						パーセント
融資利息支出			$	(31,820)					$	(32,473)					$	(653)					(2)		%				$	(61,509)					$	(65,757)					$	(4,248)					(6)		%
価格の公正価値変動があるかもしれない			$	(88,200)					$	(47,700)					$	40,500					85		%				$	(104,800)					$	(47,700)					$	57,100					120		%
純外貨収益			$	(19,408)					$	1,342					$	(20,750)					NM						$	(14,402)					$	(1,413)					$	(12,989)					NM
金融商品は純収益を実現していない			$	16,894					$	6,013					$	10,881					181		%				$	66,721					$	13,046					$	53,675					NM
所得税を支給する			$	14,468					$	(746)					$	15,214					NM						$	56,500					$	(2,416)					$	58,916					NM
非持株権益純収益			$	—					$	239					$	(239)					(100)		%				$	268					$	965					$	(697)					(72)		%
非制御権益を償還できる価値変動			$	—					$	(43,823)					$	43,823					(100)		%				$	34,245					$	(68,867)					$	103,112					NM

意味がない

前年同期と比較して、2022年上半期の融資利息支出が420万ドル減少したのは、主に会社が2021年3月に4.75%の固定金利で4.00億ドルの優先手形を早期償還し、2021年の間にいくつかの繰延融資コストを打ち消し、同時に会社の2016年の信用協定を改訂し、再記述したためである。これらの減少分は、2022年3月のPO Holding余剰資本買収に関連する繰延支払い増加に関連する費用増加によって相殺される

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カタログ表

2022年第2四半期の融資利息支出は前年同期と一致しており、前述したように、繰延融資コストの解約と繰延支払いの増加がこの2つの支出を大きく相殺しているからだ

2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間に、連邦ファンド先物曲線が急峻であるため、会社の対価格派生債務が増加した。この派生負債推定値のさらなる資料については、当社簡明総合財務諸表第I部分-第1項-付記13“公正価値”を参照されたい。

私たちの外貨リスクは主に私たちの現金、売掛金、支払残高の再計量と関係があり、外貨建ての会社間取引を含む。同社は2022年第2四半期と2022年上半期にそれぞれ1940万ドルと1440万ドルの純外貨損失が発生した。これらの損失は、オーストラリアドル、ユーロ、ポンドを含むいくつかの外国通貨の疲弊によるものであり、私たちはこれらの通貨の中でドルに対する取引を行っている。

LIBOR長期収益率曲線が大幅に上昇したことに加え、将来の余剰決済が減少したことに加え、会社が2022年第2四半期に発生した金融商品の未実現収益は1，690万ドル、2022年上半期は6，670万ドルだった。2021年第2四半期と上半期の金融商品の未実現純収益は主に新しいと既存の金利スワップの公正価値の増加によるものであり、主にLIBOR長期収益率曲線の増加によるものである。

2022年6月30日までの3カ月と6カ月の会社の有効税率はそれぞれ29.8%と31.5%だが、2021年6月30日までの3カ月と6カ月の実質税率はそれぞれ(7.9%)と(7.8%)である。所得税費用は推定された年間有効税率に基づいており、企業に年間税引き前収益や損失を最適に推定することが求められている。会社の2022年6月30日までの3カ月間の有効税率は、株式報酬税優遇の減少に悪影響を受けている。当社の2022年6月30日までの6カ月間の有効税率は、2022年第1四半期に発生した750万ドルの独立税項目の悪影響を受け、これは主に不確定な税務状況に関係しており、また、前述した株の報酬による税収割引が減少している。前年同期の実質税率が大幅に低下したのは、主に前年の株の給与に基づいて大量の超過税収割引が生じたためだ。

2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、非持株権益からの純収入は会社運営にとって重要ではない。

2022年6月30日までの6ヶ月以内に、当社はインド国家銀行にPO Holdingの残りの非持株権益を購入し、非持株権益を償還可能な帳簿額面をゼロにした。この取引は3420万ドルの収益(税金控除)をもたらした。さらなる情報については、当社の簡明な連結財務諸表の第1項である付記4--買収を参照されたい。

GAAP計測を補完する非GAAP財務計測

公認会計原則に基づいて会社の業績を評価するほか、会社の首席運営管理は、当社の経営部門間で資源を分配するための非公認会計原則の測定基準である分部調整後の営業収入を使用する。当社は、この指標には、割り当てられていない会社費用、買収に関連する無形償却、その他の買収·剥離関連プロジェクト、債務再編コスト、株式ベースの報酬、その他のコストが含まれておらず、会社の業績を評価するために不可欠な構成要素であると考えている。

Wexは、調整後の純収入は別の非公認会計原則の測定基準であり、同様に上記段落で議論したすべての項目を含まないが、割り当てられていない会社費用を除いて、金融商品の未実現損益、外貨純損益、あるいは価格に対する公正な価値変動、債務発行コストの償却、非持株権益に起因する他の調整、税務関連の項目も含まれておらず、これも会社の報告や計画過程に不可欠な部分であるとしている。

分部調整後の営業収入や調整後の純収入は投資家に有用である可能性があり、私たちの業績を評価する手段としています。しかしながら、部分調整後の営業収入および調整後の純収入は非GAAP計量であるため、GAAPによって決定された営業収入または純収入に代替または優れているとみなされるべきではない。WEXが使用している支部による営業収入の調整や調整後の純収入は、他社が採用している類似名称測定基準と比較できない可能性がある

具体的には、公認会計基準に基づいて会社の業績を評価するほか、管理層は、上記の項目を含まずに会社の業績を評価している

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カタログ表

•金利交換協定や投資証券を含む金融商品の非現金、時価ベースの調整を除くことは、経営陣が会社の基本業務の傾向を識別·評価するのに役立ち、そうでなければ、これらの金融商品に関連する四半期の非現金収益の変動によって隠される可能性がある。また、金融商品の非現金、時価ベースの調整は正確に予測することが困難であり、歴史と今後のいくつかの四半期の比較を評価することが困難である

•純外貨損益は主に現金、売掛金、売掛金残高、ある外貨建ての会社間手形、およびこれらの項目に関連する外貨ヘッジのいかなる損益に対する本位貨幣の再計量に由来する。これらの項目を排除することは、経営陣が異なる期間の経営業績の変化を比較するのに役立ち、そうでなければ為替レートの変動によって曖昧になる可能性がある

•または対価のある公正価値変動は、HSAを担当するためにいくつかの契約権利を取得した係または次項係に関連しており、当該等の変動は将来の金利仮定の変動に依存し、当社の持続的な経営に大きな影響を与えない。また、金融商品の非現金、時価ベースの調整は正確に予測することが困難であり、歴史と今後のいくつかの四半期の比較を評価することが困難である

•当社は、いくつかの買収に関連するコストは、ある融資コスト、投資銀行費用、保証と賠償保険、いくつかの統合関連費用と買収された無形資産の償却、および資産剥離の収益と損失は予測不可能であり、買収または剥離業務または当社の持続的な運営とは無関係である可能性がある要因に依存すると考えている。また、買収の規模や複雑さは買収に関連するコストの大きさを決定することが多いが、これは将来のコストを代表しない可能性がある。当社は、買収に関するコストや資産剥離の損益を除くことは、当社の財務業績と当社の歴史的経営業績および当社の他社の財務業績との比較に有利であると考えている

•株式報酬は非現金料金であるため、他の形態の報酬とは異なる。例えば、現金賃金は一般的に固定された現金コストと変わらない現金コストを持つ。対照的に、株式ベースの報酬に関連する費用は、通常、従業員が最終的に受け取った現金金額に関係なく、会社のコストは、株式の報酬推定方法および時間とともに変化する可能性のある基本的な仮定に基づいている

•他のコストは持続的に発生するものではなく，予想される将来の運営費用を反映しておらず，我々の業務の現在または過去の運営のファンダメンタルズを洞察することもできない.これには、業務をさらに簡素化し、会社の効率を向上させ、協同効果を創造し、会社の運営をグローバル化するための技術計画を含むいくつかの決定された計画に関連するコストも含まれており、これらは、規模と効率を向上させ、将来的に収益力を増加させるためである。2021年6月30日に終了した6ヶ月以内に、他の費用にはサプライヤー契約終了による罰金も含まれている

•債務再編と債務発行コストの償却は会社の持続的な経営とは関係がない。債務再編コストは一貫して発生しているわけではなく、予想される将来の運営費用を反映しておらず、わが業務の現在または過去の運営のファンダメンタルズへの洞察を提供することもできない。また，債務発行コストの償却は融資方式に依存するため，会社によって大きく異なる可能性があり，これらのコストを除くことは歴史的結果やわが業界内の他社との比較に役立つと考えられる

•非持株権益の調整に起因することができ、非持株権益の償還価値の調整を含み、業務の持続的な経営に大きな影響を与えない

•税務に関連する項目とは、会社の公認会計基準税項支出と会社調整後の税前純収入に基づく予想税額支出との差額、およびいくつかの個別税項の影響を指す。当社の調整された所得税の純額を計算する方法は、当社が公認している会計基準の税額を計算する方法と同じである

•当社はある会社の支出を私たちの経営部門に分配しません。これらのプロジェクトは中央がコントロールしているので、どのような報告すべき部門にも直接帰属することはできません。

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カタログ表

以下の表では、株主が純収益(赤字)を占めるべきであることと調整後の株主が純利益を占めるべきであることを照合した

			6月30日までの3ヶ月間												6月30日までの6ヶ月間
(単位：千)			2022						2021						2022						2021
株主は純収益を占めるべきだ			$	34,129					$	(33,856)					$	156,892					$	(36,421)
金融商品の未実現収益			(16,894)						(6,013)						(66,721)						(13,046)
純外貨損失			19,408						(1,342)						14,402						1,413
価格の公正価値変動があるかもしれない			88,200						47,700						104,800						47,700
買収に関連する無形償却			42,538						45,294						85,257						87,748
その他の買収や資産剥離に関するプロジェクト			6,461						10,690						11,001						25,486
株に基づく報酬			25,267						21,662						50,487						40,605
その他のコスト			7,926						1,705						16,105						13,942
債務再編と債務発行コストの償却			4,694						11,461						7,973						16,553
非持株権のANI調整によるものです			—						43,206						(34,587)						67,006
税収に関する項目			(42,348)						(35,613)						(45,173)						(64,818)
調整後の株主は純収益を占めなければならない			$	169,381					$	104,894					$	300,436					$	186,168

下表では、調整後の営業収入総額と所得税前収入を照合する

			6月30日までの3ヶ月間												6月30日までの6ヶ月間
(単位：千)			2022						2021						2022						2021
分部調整後の営業収入
機動隊解決策			$	192,969					$	137,865					$	353,070					$	256,123
旅行と企業解決策			51,016						17,157						79,346						24,172
健康と従業員福祉ソリューション			28,307						29,080						63,807						59,624
分部調整後の営業収入総額			$	272,292					$	184,102					$	496,223					$	339,919
帳簿を合わせる：
分部調整後の営業収入総額			$	272,292					$	184,102					$	496,223					$	339,919
もっと少ない：
未分配会社費			18,986						17,174						39,997						33,383
買収に関連する無形償却			42,538						45,294						85,257						87,748
その他の買収や資産剥離に関するプロジェクト			6,461						10,690						11,001						25,486
債務再編コスト			(17)						5,299						(29)						5,936
株に基づく報酬			25,267						21,662						50,487						40,605
その他のコスト			7,926						1,705						16,105						13,942
営業収入			171,131						82,278						293,405						132,819
融資利息支出			(31,820)						(32,473)						(61,509)						(65,757)
外貨純損			(19,408)						1,342						(14,402)						(1,413)
価格の公正価値変動があるかもしれない			(88,200)						(47,700)						(104,800)						(47,700)
金融商品は純収益を実現していない			16,894						6,013						66,721						13,046
所得税前収入			$	48,597					$	9,460					$	179,415					$	30,995

流動性と資本資源

私たちは主に手元の現金、運営による現金、保証金の発行、私たちが改訂と再署名した信用協定下の借金、私たちの参加債務、そして私たちの売掛金保証と証券化手配を通じて、私たちの業務運営に資金を提供します。2022年6月30日現在、私たちが修正し、再署名した信用協定によって提供される循環信用手配によると、私たちは4.388億ドルの現金と現金等価物、および7.184億ドルの残りの借金が利用可能であり、他の銀行の未約束連邦資金信用限度額を含む様々な資金源を得ることができる。

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カタログ表

吾らの改訂及び再予約された信用協定は担保循環信用手配(“循環信用手配”)、優先担保A枠定期融資(“A枠定期融資”)及び優先担保B枠定期融資(“B枠定期融資”)を提供する。2022年6月30日現在、会社A部分定期融資の未返済元金は9.173億ドル、B部分定期ローンの未返済元金は14.24億ドル、循環信用手配の借金は1.804億ドル、循環信用手配から抽出した信用証は3120万ドルである

2022年6月30日現在、同社が華平個人配給で発行した転換可能な手形元金は3.1億ドル。会社の選択により、利息は現金で支払うか、転換可能な手形の元金を増やすことで支払うか、現金と増加を組み合わせて支払います。同社はすでに利息を支払い、満期時には引き続き現金で利息を支払う予定だ

同社はまた2つの証券化債務協定に署名した。これらの合意によると、同社はオーストラリアやヨーロッパでのある貿易売掛金を同社が合併した破産から離れた子会社に売却し、これらの子会社はこれらの売掛金を証券化債務発行の担保として使用している。証券化売掛金の入金は証券化債務の支払いに限られており、一般企業用途には利用できない。同社は2022年6月30日現在、これらの融資の下で1.024億ドルの証券化債務を抱えている。また、WEX銀行は時々第三者銀行と参加協定を締結し、WEX銀行の個人顧客への融資限度額を超える顧客残高に資金を提供する。2022年6月30日までに，これらの参加協定により5220万ドルを借り入れた。Wex銀行はまだ約束していない連邦資金限度額から借金をして、会社の売掛金の融資を補充する。2022年6月30日現在、これらの信用限度額で返済されていない借金はない。これらの配置に関するより多くの情報は、当社の簡明な連結財務諸表の第1項である付記10--融資およびその他の債務を参照してください。

私たちは2種類の表外保理手配を利用して、会社の現金の回収を加速し、内部コストを低減するために、私たちのいくつかの売掛金を関係のない第三者金融機関に売却します。これらの手配により、入金すべき譲渡には請求権がありません。利用可能な生産能力は、私たちが販売する資格のある貿易売掛金レベルと、金融機関がこのような売掛金を購入する意欲に依存します。しかし、会社はその流動資金と資本資源を維持するために彼らに依存しない。表外手配が流動資金や資本資源に重大な悪影響を及ぼす可能性があることは、一切承知していません。当社の表外手配のさらなる資料については、当社簡明総合財務諸表第I部分-第1項-付記11“表外手配”を参照してください

Wex銀行の監督管理地位は預金を発行することで資本を調達でき、会社の運営資金の要求を満たすことができるようにしたが、FDICの最低財務比率に関する規定を遵守しなければならない。2022年6月30日現在、私たちは34.747億ドルの預金を持っている。私たちの預金に関するより多くの情報は、私たちの簡明な連結財務諸表の第1項--付記9、預金を参照してください

私たちは、私たちの現在の現金と現金等価物、現金生成能力、財務状況と運営、そして利用可能な資金源は、私たちの今後12ヶ月と予測可能な未来の現金需要を満たすのに十分だと信じている。次の表は私たちの現金の主な出所と用途をまとめています

現金源						現金の用途1
•私たちが修正して再署名した信用協定の借入金と獲得性 •転換可能な手形 •預金.預金 •借り入れた連邦資金 •参株債務 •売掛金保証と証券化手配						•私たちが修正して再締結した信用協定への支払い •預金満期日と引き出しの支払い •借入した連邦資金を償還する •企業の運営資金需要 •資本支出 •在庫株を購入する

1 私たちの長期現金需要には、主に私たちが改正と再署名した信用協定と各種施設賃貸協定に不足している金額が含まれています

キャッシュフロー

次の表は私たちの現金活動をまとめています

			6月30日までの6ヶ月間
(単位：千)			2022						2021
経営活動のためのキャッシュフロー			$	(138,165)					$	(121,982)
投資活動のためのキャッシュフロー			$	(610,695)					$	(595,407)
融資活動が提供するキャッシュフロー			$	793,496					$	398,779

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カタログ表

経営活動

私たちは大多数の機械隊と旅行支払い処理取引で顧客のすべての売掛金に資金を提供しますが、これらの取引による収入はその金額のほんの一部しか占めていません。そのため、運営からのキャッシュフローは燃料価格上昇の大きな影響を受け、売掛金と売掛金残高の変化を推進し、これは私たちの資本資源需要に直接影響を与えている。

2022年6月30日までの6カ月間、経営活動に使われた現金は前年同期比1620万ドル増加した。経営活動に用いられる現金が前年比増加した要因は、2022年に燃料価格が大幅に上昇し、売掛金純額が増加したことである。現金のこの使用は、非現金プロジェクトによって調整された純収入増加のメリット部分によって相殺される。

投資活動

投資現金流通には、しばしば、資本支出、買収のための現金、および以前に第三者信託パートナーが保有していた適格な信託現金資産の投資が含まれ、これらの資産は私たちのWEX銀行信託パートナーに転送される

2022年6月30日までの6カ月間、投資活動用の現金が前年同期比1，530万ドル増加したのは、2022年6月30日までの6カ月間、移転したHSA預金が売却可能な債務証券の5.943億ドルに投資されたのに対し、2021年6月30日までの6カ月間で、買収に用いられた支払い額は5.583億ドルだったためだ。

融資活動

融資キャッシュフローには、一般に債務の発行と返済、従業員が株式オプションを行使し、在庫株を購入する預金と収益が含まれる。私たちは私たちの普通株を買い戻すことが私たちの株主に価値を返す有利な手段だと信じている。私たちの普通株の買い戻しは、経営陣の市場や経済状況の評価やその他の要因によって異なるかもしれません。

2022年6月30日までの6ヶ月間、融資活動が提供した現金総額は7.935億ドルで、主に循環信用手配の預金が7.979億ドル増加し、純借金が6060万ドル増加したが、私たちの普通株の8060万ドルの株式買い戻し部分によって相殺された。2021年6月30日までの6カ月間、融資活動が提供した現金総額は3兆988億ドルで、預金が4.513億ドル増加したことが主な原因だ。当社が2021年上半期に繰り上げ償還した4.0億ドルの手形は、四半期返済後の8080万ドルを差し引いた追加定期ローン借款と2.65億ドルの循環信用手配借入金純額が大きく相殺された

金融契約

改訂及び再署名された信用協定には、当社及びその付属会社に影響を与える常習プラス及びマイナスの契約が掲載されている ある例外的な場合を除いて、当社の債務(不適格株を含む)の発生、留置権の付与、何らかの投資、配当金の支払い、株式の買い戻し、資産売却能力の契約を制限する。改訂と再予約された信用協定にも常習的な財務維持契約が含まれており、総合利息カバー比率及び総合レバレッジ率を含む。交換可能手形に関する契約には、当社がある債務を負担する債務発生を制限する契約も含まれており、当社またはその付属会社から発行された不適格株式や優先株を含むが、慣例の例外状況に制限されなければならない。 2022年6月30日に、私たちはこの条約を遵守した。 これらの条約に関するより多くの情報は、2021年12月31日までの年次報告書の第2部である第7項、経営陣の財務状況や経営成果の議論と分析--流動資金と資本資源、および第2部である第8項--付記16、融資およびその他の債務を参照されたい

未分配収益

2022年6月30日と2021年12月31日現在、会社のある海外子会社の未分配収益はそれぞれ1.504億ドルと1.33億ドルと推定されている。当社は引き続き外国子会社への投資に対して無期限再投資を維持すると主張しているが、WEX Australiaのいずれの歴史も収益や将来収益を分配していない。外国子会社の収益を分配する際には、会社は無期限再投資を主張し続け、会社は適用された場合に外国に支払う源泉徴収税を納付するが、通常はこれ以上の連邦所得税負担はない。確認されていない繰延税金負債は実行可能ではないと予想されるが、それは実質的ではないと予想される

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カタログ表

その他引受金、又は事項及び契約義務がある

2022年6月、同社とその欧州燃料サプライヤーは既存の契約を修正し、2025年までの前期と未来の最低生産量約束を修正した。これらの改正の結果として、当社は2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、先の累計約700万ドルの罰金を総合経営報告書内の他の収入の簡素化として押し売りした。

同社は2022年6月に、クレジットカード計画売掛金を主に含む特定の資産のポートフォリオを購入する最終合意を締結した。転換待ちの未償還売掛金残高は変動するが、入手可能な最新情報によると、このポートフォリオを約4800万ドルで購入することが予想され、購入プロトコルで定義されている慣例調整に依存する。この取引の完了はある条件の満足にかかっており、2022年第3四半期に完成し、資金は手元の現金から得られ、資産買収として入金される見通しだ。

WEX銀行は、FDICおよびUDFIが2022年5月6日に発行した同意令(“コマンド”)に関する問題を含む、FDICおよびUDFI決定の問題を解決しようと努力している。この命令は，WEX銀行にその銀行秘密法/反マネーロンダリング(総称してBSAと呼ぶ)コンプライアンス計画を強化し，制御に関する問題を含む問題を解決することを要求している.このコマンドの条項は継続的に有効であり、FDICおよびUDFIがそれを修正、終了、一時停止、または破棄するまで強制的に実行することができる。確定された事項は、私たちの経営業績、財務状況、あるいはキャッシュフローに大きな悪影響を与えないと予想されます。

2022年3月7日、WEX Inc.はインド国立銀行と株式購入協定を締結し、これによると、インド国家銀行はPO Holdingの残り4.53%の権益を売却·購入し、購入価格は2.34億ドルであり、また株式購入協定条項に基づいて計算すべき任意の利息を加えた。買収価格は3回に分けて支払い、1期7670万ドルは、それぞれ2024年3月、2025年3月、2026年3月に支払い、最後の400万ドルは2026年3月に支払われる。株式購入契約によると、WEX Inc.は2024年3月から2025年3月までの未返済購入価格残高について12ヶ月SOFR金利(2024年3月1日時点)に1.25%を加えてインド国立銀行に利息を支払い、2025年3月から2026年3月までの未返済残高については12ヶ月SOFR金利(2025年3月3日時点)に2.25%をプラスして利息を支払い、2026年3月に満期となる400万ドルの支払いは利息を計算しない。この取引に関する更なる資料は、第1項--付記4--簡明総合財務諸表を参照されたい。

本10-Q表の四半期報告を提出する際、会社は最終実行可能日を2022年7月22日と確定し、終値時点で、会社は買い戻し計画をほぼ使い切り、40万株の追加株式を買い戻し、買い戻し計画によると、2022年7月1日から6940万ドルの余剰資金のうち約6210万ドルが株式買い戻しに利用できる。

我々がこれまで2021年12月31日までのForm 10-K年度報告第7項で提供した情報と比較して，我々の契約義務には他に大きな変化はない

重要な会計政策と試算

我々が2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kで検討したキー会計政策と見積もりに実質的な変化はなかった。

最近採用された会計基準

本表格10-Q第1項第1項に記載されている簡明合併財務諸表付記2“最近の会計公告”を参照。

第3項は市場リスクに関する定量的かつ定性的開示である。

2022年6月30日現在、2021年12月31日現在の10-K表年次報告における市場リスク開示に大きな変化はない。

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カタログ表

項目4.制御とプログラム

情報開示制御とプログラムの評価

我々の経営陣は、WEX Inc.最高経営責任者と財務責任者の参加の下、2022年6月30日までの会社開示統制とプログラムの有効性を評価した。この評価によると、会社の最高経営責任者と最高財務官は、会社の開示統制と手続きが2022年6月30日から有効であると結論した。“開示制御とプログラム”は制御である また、会社の他の手続は、会社が1934年の証券取引法に基づいて提出又は提出した報告書において開示を要求した情報が、米国証券取引委員会規則及び表に指定された時間帯に記録、処理、まとめ及び報告されることを確保することを目的としている。開示制御及び手続は、1934年の証券取引法に基づいて提出又は提出された報告書に開示を要求する情報が蓄積されていることを確保し、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、会社の最高経営者及び最高財務官を含む会社管理職に適宜伝達されることを目的としている

財務報告の内部統制の変化

2022年6月30日までの四半期では、財務報告の内部統制には何の変化もなく、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、大きな影響を与えたりする可能性が高い。

第2部-その他の資料

項目1.法的訴訟

この申請の日まで、私たちは何の実質的な法的手続きにも参加しなかった。2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちはまた中止された重大な法的訴訟に参加しなかった。私たちは日常業務の過程で時々法律訴訟やクレームの影響を受けますが、これらに限定されません。ビジネス紛争、契約紛争、雇用訴訟、私たちの知的財産権に関する紛争、私たちは他人の知的財産権の侵害または流用の疑いがあります。そして私たちは適用法律と法規を遵守することに関連しています。

第1 A項。リスク要因です

本報告に記載されている他の資料に加えて、第1の部分“プロジェクト1 A”で議論されている要素を真剣に考慮しなければならない。当社が2021年12月31日までの10-K表年次報告で言及した“リスク要因”は、我々の業務、財務状況、または将来の業績に大きな影響を与える可能性があります。我々が2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kで開示したリスク要因は，本Form 10−Q四半期報告に記載されている情報に制限されている。2021年12月31日までの10-K表年次報告書に記載されているリスクは、わが社が直面している唯一のリスクではありません。私たちは今知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスクと不確実性はまた私たちの業務、財務状況、または経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります

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カタログ表

第二項株式証券の未登録販売及び募集資金の使用。

発行人が株式証券を購入する

次の表は、2022年第2四半期の毎月の普通株買い戻し状況を示している

			購入株式総数						1株平均支払価格						公開発表された計画または計画の一部として購入した株式総数1						計画または計画によって購入可能な株の最高ドル価値1
2022年4月1日-4月30日			3,434						$	159.94					3,434						$	149,450,749
May 1 - May 31, 2022			516,362						$	155.03					516,362						$	69,401,109
June 1 - June 30, 2022			—						$	—					—						$	69,401,109
合計する			519,796						$	155.06					519,796

1 我々の取締役会が2021年8月26日に2025年9月30日までの株式買い戻し計画(“買い戻し計画”)を発表し、延長したことによると、会社は公開市場で購入し、ひそかに取引、大口取引、その他の方法で最大1.5億ドルの普通株を買い戻すことができる。買い戻し計画下の買い戻しは、市場定価と条件、商業、法律、会計、その他の考慮要素を含むが、これらに限定されないいくつかの考慮要素の影響を受ける。買い戻し計画は会社にどんな株式も買い戻すことを要求しない。本10-Q表の四半期報告を提出する際、会社は最終実行可能日を2022年7月22日と確定し、終値時点で、会社は買い戻し計画をほぼ使い切り、40万株の追加株式を買い戻し、買い戻し計画によると、2022年7月1日から6940万ドルの余剰資金のうち約6210万ドルが株式買い戻しに利用できる。

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カタログ表

 プロジェクト6.展示品。

			証拠品番号：						説明する
			3.1						世界取引所会社登録証明書の改訂と再署名(2021年6月10日に米国証券取引委員会に提出された8-K表の現在報告書の添付ファイル3.1、書類第001-32426号を参照)
			3.2						所有権証明書と合併証明書は、WEX一過性会社をライト宅配会社と合併する(合併内容は、2012年10月30日に米国証券取引委員会に提出された8-Kフォーム現在報告第001-32426号文書の第3.1号添付ファイルを参照)
			3.3						世界取引所会社の規約を改訂·再改訂した(2021年6月10日に米国証券取引委員会に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル3.2、文書番号001-32426を引用することにより)
			10.1						WEX Inc.とJagtar Narulaとの間の招待状は，2022年4月20日(我々が2022年4月26日に米国証券取引委員会に提出した現在の8-K報告書の添付ファイル10.1，書類第001-32426号を引用することにより)
*			31.1						WEX Inc.CEO証明書。改正された1934年証券取引法第13 a-14条(A)に基づく
*			31.2						WEX Inc.最高財務官証明書。改正された1934年証券取引法第13 a-14条(A)に基づく
*			32.1						WEX Inc.CEO証明書。1934年改正証券取引法により公布された第13 a-14(B)条及び米国法第18編第63章第1350節
*			32.2						WEX Inc.最高財務官証明書。1934年改正証券取引法により公布された第13 a-14(B)条及び米国法第18編第63章第1350節
*			101.INS						XBRLインスタンスドキュメントを連結する
*			101.衛生署署長						イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書
*			101.CAL						イントラネットXBRL分類計算リンクライブラリ文書
*			101.LAB						XBRL分類ラベルLinkbase文書を連結する
*			101.価格						インラインXBRL分類プレゼンテーションLinkbaseドキュメント
*			101.DEF						インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する
*			104						表紙インタラクションデータファイル(添付ファイル101に含まれる適用分類拡張情報を含むイントラネットXBRL形式)

 

*			これらの証拠は、本四半期報告書と共に10-Q表に提出された。

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カタログ表

サイン

改正された1934年の証券取引法の要求によると、登録者は、正式に許可された以下の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に手配している。

 

			Wex Inc.
July 29, 2022			差出人：						/s/ジャグタル·ナルーラ
									ジャグタル·ナルーラ
									首席財務官
									(首席財務官)
July 29, 2022			差出人：						/s/ジェニファー·キンボル
									ジェニファー·キンボル
									首席会計官
									(首席会計官)

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