アメリカ アメリカ

証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

表 6-K

外国個人発行者報告

国連憲章第13 a-16条または15 d-16条によると

1934年証券取引法

2022年8月について

手数料 第001-40517ファイル

天美生物

(登録者名を英語に翻訳)

栄成雲谷25階 , コキ 3^研究開発道路．

西安ハイテク区、中国

人民Republic of China

(主に実行オフィスアドレス )

登録者が20−F表または40−F表の表紙の下で提出されるか、または年次報告書が提出されるか否かをチェックマークで示す：20−F表40−F表

登録者がS-Tルール第101(B)(1)条で許可されている紙の表6-Kを提出している場合は，チェックマークで示してください：

注： ルールS-Tルール101(B)(1)添付年次報告を証券保有者にのみ提供する場合にのみ、テーブル格6-Kを紙形式で提出することを許可する。

登録者がS-T規則第101(B)(7)条で許可された紙の表を提出している場合は，チェックマークで ：を表す

注： 法規S-T規則101(B)(7)報告書または他の書類を提出する際にのみ、当該報告書または他の書類が新聞原稿でない限り、登録者外国民間発行者は、登録者登録によって成立する司法管区の法律、登録者の住所または合法組織(登録者の“母国”)の法律または登録者証券取引所の母国取引所の規則に基づいて、その報告書またはその他の書類を提供して公表しなければならない。 は登録者にも配布されていない証券保持者であることを要求せず，重大なイベントを議論すると，すでにForm 6-K提出や委員会がEDGAR上に提出した他の文書の テーマである.

本報告は添付ファイル99.1として、2022年3月31日までの6ヶ月間の監査されていない財務結果と報告書を含んでいます。2022年3月31日までの半年度期間の財務状況と経営結果の検討と分析は以下の通りです

経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析

以下、わが社の財務状況と経営結果の検討と分析は、我々の簡明な連結財務諸表と本文書の他の部分に含まれる関連注釈と共に読むべきである。本議論には，リスクと不確実性に関する 前向き陳述が含まれている。様々な要因のため、選択されたイベントの実際の結果および時間は、これらの前向き陳述において予想されるものと大きく異なる可能性がある。

前向き陳述に関する特別説明

この報告書には展望的な陳述が含まれている。歴史的事実の陳述を除いて、本報告に含まれるすべての陳述は、私たちの未来の経営結果と財務状況、私たちの業務戦略と計画及び私たちの未来の経営目標に関する陳述を含み、すべて前向きな陳述である。“信じる”、“可能”、“会する”、“推定”、“br}”、“継続”、“期待”、“予定”および同様の表現は、前向き陳述を識別することを目的としている。私たちのこれらの展望的な陳述は主に私たちの現在の未来の事件と傾向の予想と予測に基づいており、私たちはこれらの事件と傾向が私たちの財務状況、運営結果、業務戦略、短期と長期業務運営と目標、財務需要に影響を与える可能性があると考えている。これらの展望的陳述は、“リスク要因”の一部で述べられたリスクおよび仮説を含む多くのリスク、不確実性、および仮説の影響を受ける。しかも、私たちの運営環境は競争が激しくてめまぐるしく変化している。新しいリスクが時々発生する。私たちの経営陣はすべてのリスクを予測することはできません。私たちはすべての要素が私たちの業務に与える影響を評価することもできません。あるいは任意の要素や要素の組み合わせは、実際の 結果が、私たちが行う可能性のある任意の前向き陳述に含まれる結果と大きく異なる程度をもたらす可能性があります。これらのリスク、不確実性および仮定を考慮して、本報告で議論されている未来のイベントおよび傾向は発生しない可能性があり、実際の結果は前向き陳述における予想または示唆の結果とは大きく異なる可能性がある。

概要

私たちのbrは天然、健康とパーソナルケア業界の生物成分解決業者であり、天然草本植物から抽出した機能性活性成分の研究開発、製造と販売に従事しており、これらの天然草本植物はメーカーの顧客に機能食品、パーソナルケア、化粧品と製薬業界に広く応用されている。私たちは中国と国際市場にある顧客に私たちの製品を販売します。

最近の発展

新設立子会社

2021年9月8日、西安優品翠生物科技有限公司(“西安優品翠”)は中国人民Republic of China(“中国”)で設立され、外商独資企業である。茶精有限会社は私たちが香港で登録して設立した直接完全子会社で、西安油品翠100%の株式を持っている。

会社再編VIEプロトコルを終了する

中国法律はネット販売に従事する会社の外資持株に対する制限のため、著者らは最初に付加価値電気通信ライセンスを持つ中国国内会社西安応用化学工業を通じて業務を展開し、可変利益実体構造を採用し、中国付加価値電気通信サービス業界の外資投資は広範な監督管理と多くの制限を受けているからである。しかし、歴史的に見ると、私たちのオンライン販売による収入は少ない。2021年9月28日、当社取締役会は会社構造の再編を許可し、元のVIE契約協定を終了し、西安App-Chemを中国国内会社から中外合弁企業に変換し、西安App-Chemの100%所有権権益をその原始株主から西安CMITと西安優品翠に譲渡した。2021年10月21日、西安APCHEM元株主は株式譲渡協定に調印し、それが保有する西安アプリ-CHEM 100%株式を西安CMITと西安優品翠に譲渡した。2021年10月22日、西安応用化学は中国政府での営業許可証登録を完了し、国内外の合弁企業になった。

2021年11月1日から、中国での会社構造再編を完了し、西安App-Chemの間接唯一の株主となった。西安App-Chemは2つのWOFE西安CMITと西安優品翠が所有している。すべてのWOFEは私たちの香港の直接完全子会社Tea Essenceが所有しています。西安App-Chemの財務業績は、Tea Essenceおよび西安CMITと西安優品翠を通じて、このエンティティに対して100%の株式br}所有権を持っているため、アメリカ公認会計原則に従って私たちの合併財務諸表に統合されました。上述したようにVIEプロトコルを終了することは、我々の完全子会社とともに再編前後に実際に同じ株主によって制御されるので、私たちの業務、財務状況、および経営結果に悪影響を与えません。したがって，再構成は共同制御下の実体に対する資本再構成であると考えられる.会社の再編に伴い、西安App-Chemが持っている付加価値電気通信許可証はすでに廃止され、私たちはオンライン販売業務を探索する他の実行可能な方法を検討している。

新冠肺炎の影響

我々の業務運営はすでに持続的な新冠肺炎疫病の影響を受け続ける可能性がある。灰再発は都市封鎖を招く可能性があり、 は顧客契約の実行、顧客支払いの徴収にマイナス影響を与えたり、私たちのサプライチェーンを乱したりする可能性があり、COVID 19に関連する持続的な不確実性は、私たちの収入とキャッシュフローが今後12ヶ月以内に不振になる可能性があり、私たちが2022年3月31日までの6ヶ月間の監査されていない簡明な総合中期財務諸表が発表された日から。新冠肺炎疫病の未来が著者らの業務と運営結果に与える影響程度はまだ確定していない。

2022年3月31日と2021年3月31日までの6ヶ月間の経営実績比較

次の表は、2022年3月31日と2021年3月31日までの6ヶ月間の運営結果をまとめ、これらの期間のドルと増加または減少の割合に関する 情報を提供します。

収入.収入

私たちは現在私たちの顧客のために三種類の製品を生産しています：香料化合物、保健品(粉状飲料)と生物活性食品原料です。

2022年3月31日までの6カ月間の総収入は13，688，400ドルであり，2021年同期の11，698，830ドルに比べて1，989，570ドル増加し，約17.0%増加した。具体的には、収入の増加は主に(I)原材料コストの上昇と新冠肺炎の影響による市場変化及び芳香化合物と生物活性食品原料の製品構造変化により、私たちは販売価格を引き上げ、香料、保健粉末飲料と生物活性食品原料の平均販売価格はそれぞれ64.1%、11.2%と79.2%上昇した。(Ii)生物活性食品成分の販売量が47.5%増加したのは、顧客の需要が強く、肝臓保護血糖降下機能を有する牛乳アザミ抽出物の販売普及に取り組んでいること、(Iii)2022年および2021年3月31日までの6ヶ月間、それぞれ87人および86人の顧客に製品を販売しているためである。調達注文規模では，我々の顧客の平均調達注文 は，2021年3月31日までの6カ月の1顧客あたり約136，000ドルから2022年3月31日までの6カ月の1顧客あたり約157，000ドルに増加し，15.7%増加し，2022年3月31日までの6カ月間，3つの顧客はそれぞれ会社総収入の44.0%，24.4%，11.2%を占めている.2021年3月31日までの6カ月間、2社の顧客はそれぞれ会社総収入の40.2%、37.1%を占めた。(Iv)2021年3月31日までの6ヶ月間、人民元をドルに両替する平均レートは1ドル=6.5541元から2022年同期の1ドル=6.3712元になり、外貨変動によるプラスの影響は2.8%であった；および(V)我々の香料化合物および保健補助粉飲料の販売量はそれぞれ26.0%および37.5%減少し、上記の影響を相殺した, 2022年3月31日までの6ケ月、2021年の同時期と比べ、原因は異常な湿った天気による材料の供給不足、及び2022年初めの新冠肺炎の疫病が息を吹き返して物流が中断したことである。

次の表は，列挙した期間のカテゴリ別収入内訳をまとめたものである.

私たちの香水化合物製品を販売する収入

私たちのbr香料化合物製品は主に植物から抽出した化粧品用の天然化合物、例えばsclareolideと龍よだれ香の持続可能な代替品を含み、龍唾液香は精子大戸の分泌物である。

2022年3月31日までの6ヶ月間、私たちの香水化合物製品の販売収入は2021年同期の5957，386ドルから24.9%増加した。すなわち1，481，564ドルで、7，438，950ドルに達した。増加の原因は，(I)香料化合物製品の平均販売価格の上昇64.1%が新冠肺炎の影響と製品構造変化の影響を受けて原材料調達価格が上昇したため，我々は販売価格の高い高付加価値製品であるアミノブロキソールにより多くの販売努力を投入した。2021年同期と比較して、この製品種別の加重平均単位コストは、2022年3月31日までの6カ月で54.8%増加したが、これは主に2022年の原材料調達コストの上昇と製品構造の変化によるものであり、(Ii)上述したように、2022年3月31日までの6ヶ月間、私たちの顧客の平均調達注文は2021年3月31日までの6ヶ月より15.7%増加した。(Br)(Iii)人民元を米ドルに両替する平均為替レートは2021年3月31日までの6ヶ月間に1ドル対6.5541元から2022年同期の1ドルから6.3712元になり、外貨為替レート変動は2.8%のプラスの影響をもたらした；および(Iv)販売量は2021年3月31日までの6ヶ月間に販売された26，678キロから2022年同期に販売された19，729キロから26.0%減少した。我々の主な原料であるクレアセージは，紅景天とアンモニア臭化索の生産に用いられており，主に2021年下半期に異常湿潤天気に遭遇した中国北部に栽培されている。2022年初めの新冠肺炎流行の灰再発による物流中断に伴い，我々は2022年3月31日までの6カ月間に香水化合物の材料供給不足を経験した。

うちのサプリメント(粉状飲料)製品を販売する収入

著者らの保健サプリメント(粉末飲料)製品は主にプロバイオティクスシリーズの製品を含み、腸管若皮とプロバイオティクスの増殖加速などのメリットがある。

2022年3月31日までの6ヶ月間、保健品(粉末飲料)製品の販売収入は2021年同期の4，671，082ドルから3，340，530ドルに低下し、減少幅は28.5%または1，330，552ドルであった。これは，(I)販売量が2021年3月31日までの6カ月間の207，994箱から2022年同期の130，000箱に低下し，減少幅が37.5% であったためである。私たちが生産した益生元の主な原料である親縁水蘇は主に中国北部に栽培されており、そこは2021年下半期に異常に湿った天気に見舞われた。2022年初めの新冠肺炎疫病の灰再発による物流中断に伴い、著者らは2022年3月31日までの6ヶ月間に私たちの保健サプリメント粉末飲料の材料供給不足を経験した；そして(Ii)新冠肺炎の影響と普遍的なインフレの影響を受けて原材料調達価格の上昇により、(Ii)保健サプリメント(粉末飲料)製品の平均販売価格の11.2%上昇を部分的に相殺した。2022年3月31日までの6ヶ月間、この製品カテゴリの加重平均単位コストは2021年同期より19.2%上昇し、主に2022年の原材料調達コストの上昇によるものである；(Iii)外貨変動は2.8%のプラスの影響をもたらし、人民元をドルに両替するための平均為替レートは2021年3月31日までの6ヶ月間の1ドル対6.5541元から、2022年同期の1ドル=6.3712元になった。

私たちの生物活性食品トッピング製品を販売する収入

我々の生物活性食品原料製品は、主にジュース濃縮物と、果物濃縮物、リンゴポリフェノール(リンゴから抽出した抗酸化剤に富むリンゴポリフェノール)、肝臓と血糖降下を保護するミカンキイロアザミ抽出物、リンゴ、梨および他の果物の葉と根から抽出した皮膚変色作用を有する抗酸化剤エンドセリンなど、日常食摂取から十分に供給できない健康利益の抽出物を含む。

2022年3月31日までの6ヶ月間、私たちの生物活性食品原料製品の販売収入は、2021年同期の1，070，362ドルから171.8%または1，838，558ドルから2，908，920ドルまで増加した。増加の主な原因は以下のとおりである：(I)我々の生物活性成分製品の平均販売価格は79.2%上昇した は新冠肺炎の影響と市場変化の影響を受けて原材料調達価格の上昇及び製品構造の変化を影響し、2022年3月31日までの6ヶ月間にもっと価格の高いミカンキイロアザミ抽出物製品を販売した。(Ii)販売量は47.5%増加し、2021年3月31日までの6ヶ月間の33，352 kgから2022年同期の49，178 kgに増加した。これは、顧客のニーズが強く、肝臓と血糖降下作用を有するミカンキイロアザミ抽出物の販売促進に努力したためである。(Iii)2021年3月31日までの6ヶ月間、私たちの顧客の平均注文量は、上記2021年3月31日までの6ヶ月より15.7%増加し、および(Iv)人民元の米ドルへの平均レートが2021年3月31日までの6ヶ月以内に1ドル=6.5541元から6.3712元に変化した場合、外貨レート変動は2.8%のプラスの影響をもたらす。

収入コスト

私たちのbr収入コストは主に在庫コスト(原材料、人工、包装コスト、減価償却と償却、送料と管理費用)と営業税を含みます。収入コストは通常，我々の生産コストの変化に応じて変化し，これらのコストは原材料市場価格や労働生産性を含む要因の影響を受け，顧客や製品の組合せによっても変化する.

我々の収入コストは1，327，305ドル増加し，15.9%増加し，2021年3月31日までの6カ月の8，325，148ドルから2022年同期の9，652，453ドルに増加した.我々の収入コストの増加は主に：(I)原材料調達コストの増加、および香料化合物と生物活性食品原料の製品構造の変化により、香料化合物製品、保健品(粉末飲料)製品と生物活性食品原料製品の平均単位コストはそれぞれ54.8%、19.2%と72.6%増加した。(Ii)2022年3月31日までの6ヶ月以内に、顧客の需要が強いため、著者らは肝臓保護血糖降下機能を有する牛乳アザミ抽出物の普及に力を入れ、著者らの生物活性食品成分製品の販売量は2021年同期より47.5%上昇し、および(Iii)3月31日までの6ヶ月間、私たちの芳香化合物及び保健補充飲料粉の販売量はそれぞれ26.0%及び37.5%低下したため、部分的に相殺された。2022年と2021年の同時期と比較して上述したように、原因は中国北部の異常な湿った天気による物資の供給不足、及び2022年初めの新冠肺炎の疫病が息を吹き返して物流が中断したためである。

香水複合製品販売収入のコスト

香水複合製品の収入コストは17.8%増加し、2021年3月31日までの6ヶ月の4，786，154ドルから2022年同期の5，636，789ドル に増加した主な原因は以下の通りである：(I)この製品カテゴリの加重平均単位コストは54.8%増加し、主に新冠肺炎の影響と製品構造変化の影響を受け、原材料調達コストが上昇し、私たちは高付加価値製品のアンモニア臭素酸化物の販売に多くの精力を投入し、収入コストも更に高かった。(Ii)人民元を米ドルに両替する平均為替レートが2021年3月31日までの6ヶ月間に1ドル=6.5541元から2022年同期の1ドルから6.3712元に変更された場合、外貨レート変動は2.8%のプラスの影響をもたらす；および(Iii)販売量は2021年3月31日までの6ヶ月間に販売された26，678キロから2022年同期の19，729キロに減少し、一部は上記の影響を相殺した。我々の主な原料であるクレアセージは，紅景天とアンモニア臭化索の生産に用いられ，主に中国北部に栽培されており，そこは2021年下半期に異常に湿った天気に遭遇した。2022年初めの新冠肺炎流行の灰再発による物流中断に伴い，我々は2022年3月31日までの6カ月間に香水化合物の材料供給不足を経験した。

うちのサプリメント(粉状飲料)製品の販売収入のコスト

我々のサプリメント(粉末飲料)製品の収入コストは，2021年3月31日までの6カ月の2，834，500ドルから2022年同期の2，171，757ドルに低下し，減少幅は23.4%であり，主な原因は，(I)販売量は2021年3月31日までの6カ月の207，994箱より37.5%低下し，2022年同期の130，000箱に低下した。私たちが益生元を生産するための主要な原材料であるbrテンサイは主に2021年下半期に異常湿潤天気に遭遇した中国北部に栽培されている。2022年初めの新冠肺炎疫病の灰再発による物流中断に伴い、2022年3月31日までの6ケ月間に、著者らの保健補充粉飲料は材料供給不足が出現した；そして(Ii)この製品種別の加重平均単位コストの増加19.2%によって部分的に相殺され、これは主に新冠肺炎の影響と普遍的なインフレの影響を受け、原材料調達コストが上昇したためである。(Iii)外貨レート変動による2.8%のプラスの影響 2021年3月31日までの6ヶ月間、人民元を米ドルに両替するための平均レートを1ドル=6.5541元から2022年同期の1ドル=6.3712元に変更した。

生物活性食品原料製品の販売収入のコストは

著者らの生物活性食品原料製品の収入コストは2021年3月31日までの6ヶ月の704，494ドルから2022年同期の1，843，907ドルに増加し、161.7%と増加し、主な原因は以下の通りである：(I)新冠肺炎の影響と普遍的なインフレの影響を受け、原材料調達価格の上昇、及び製品構造の変化、著者らの生物活性食品の加重平均単位コスト の上昇72.6%、及び製品構造の変化、2022年3月31日までの6ヶ月の間に更に多くの平均単位コストがもっと高い水牛アザミ抽出物製品を販売した。(Ii)販売量は2021年3月31日までの6ヶ月間の33，352 kgから47.5%から2022年同期の49，178 kg に上昇した。これは顧客の需要が強く、私たちは肝臓保護に有益なミカンキイロアザミ抽出物の販売を普及させることに力を入れた；及び(Iii)人民元を米ドルに両替する平均レートbrは2021年3月31日までの6ヶ月間の1ドル対6.5541元から2022年同期の1~6.3712元になり、外貨為替レートの変動は2.8%のプラス影響をもたらした。

毛利

2022年3月31日までの6ヶ月間、私たちの毛利益は2021年同期の3，373，682ドルから4，035，947ドルに増加し、662，266ドルあるいは19.6%に増加した。私たちの毛金利は2021年3月31日までの6ヶ月の28.8%から2022年同期の29.5%に増加し、0.7%に増加した。毛利増加の原因は，(I)需要の増加と販売戦略の変化により，生物活性食品具製品の販売量が47.5%増加したこと，(Ii)香料複合製品の毛率が4.5ポイント増加したこと，これは原料調達価格の上昇と製品構造の変化による平均販売価格の上昇である。及び(Iii)上記原料供給不足により、2022年3月31日までの6ヶ月間、香料化合物及び保健粉飲料の販売量は2021年同期よりそれぞれ26.0%及び37.5%低下し、部分的に相殺された。私たちの毛金利は2021年3月31日までの6ヶ月間の28.8%から2022年同期の29.5%に増加し、0.7%に増加しました。これは製品の組み合わせの変化と販売価格の上昇によるものです。

香料製品販売毛利

香水複合製品の毛利は2021年3月31日までの6ヶ月間の1，171，233ドルから2022年同期の1，802，161ドルに増加し、630，929ドルまたは53.9%に増幅された。増加は主に：(I)新冠肺炎の影響と製品構造変化の影響を受け、原材料調達価格の上昇、香水化合物製品の平均販売価格は64.1%上昇したが、2022年にこの製品カテゴリの加重平均単位コストは54.8%上昇した。(Ii)人民元を米ドルに両替する平均為替レートは、2021年3月31日までの6ヶ月間に1ドル=6.5541元から2022年同期の1ドル=6.3712元に変更された場合、外国通貨変動による2.8%の積極的な影響。及び(Iii)上記原料供給不足により26.0%減少した販売量に部分的に相殺された。上記の理由により、我々の香水化合物製品の毛金利は、2021年3月31日現在の6カ月間の19.7%から4.5ポイント上昇して2022年同期の24.2%に上昇した。

うちのサプリメントの毛利を販売しています

われわれの保健品(粉末飲料)製品の毛利は2021年3月31日までの6カ月の1，836，582ドルから2022年同期の1，168，773ドルに低下し、下げ幅は667，808ドルまたは36.4%であった。減少の主な原因は、(1)上記で説明した材料供給不足により、販売量が37.5%減少したことである。(Ii)この製品カテゴリの加重平均単位コストは19.2%上昇し、平均販売価格は11.2%上昇し、(Iii)外貨変動による2.8%のプラス影響により部分的に相殺された。(br}は2021年3月31日までの6ヶ月間、人民元対ドルの平均レートは1ドル6.5541元から1ドル=6.3712元に上昇した。

生物活性食品原料製品の毛利を販売しています

我々の生物活性食品原料製品の毛利益は699，146ドル増加し、191.1%増加し、2021年3月31日までの6ヶ月の365，867ドル から2022年同期の1，065，013ドルに増加した。この増加は主に(I)の販売量が47.5%増加したためであり、2021年3月31日までの6ヶ月の33，352 kgから2022年同期の49，178 kgに増加した。これは強い顧客需要と私たちの販売努力により、ミカンキイロアザミ抽出物の販売を促進し、肝臓の保護と血糖低下に有益であった。(Ii)我々の生物活性成分製品の平均販売価格は79.2%上昇し、原因は新冠肺炎の影響と市場変化の影響を受けて原材料調達価格の上昇、及び製品構造の変化であり、2022年3月31日までの6ヶ月間にもっと多くの毛利率の高いミカンキイロアザミ抽出物を販売し、加重平均単位コストは2021年同期に比べて72.6%増加した。および(Iii)2021年3月31日までの6ヶ月間、人民元を米ドルに両替した平均レートを1ドル=6.5541元から2022年同期の1ドル=6.3712元に変更した場合、外貨レート変動による2.8%の積極的な影響。

販売費用

販売費用 は2021年3月31日までの6ヶ月間の52，666ドルから2022年同期の83，970ドルに増加し、31，304ドルまたは59.4%に増加した。br}新冠肺炎の発生と伝播により貿易展とビジネス旅行が減少し、私たちはbrオンラインと仮想マーケティングと販売促進を通じて顧客を狙うことに集中し、2022年3月31日までの6ヶ月のオンライン広告支出は2021年同期より27，774ドル増加した。

一般料金と管理費用

一般および行政費用は319，308ドル増加し，47.0%と増加し，2021年3月31日までの6カ月の679，635ドルから2022年同期の998，943ドルに増加し，主な原因は我々が2021年7月にIPOを完了して以来，役員や高級管理者責任保険，投資家関係管理などの専門サービス料が335，265ドル増加したためである。

研究と開発(R&D)費用

研究·開発費は2021年3月31日までの6カ月間の106，998ドルから2022年同期の164，675ドルに増加し，57，677ドル増加し，約53.9%増加した。この増加は主に外部コンサルティング会社へのアウトソーシングによる研究開発活動が69，022ドル増加したためである。

その他 収入(支出)

その他のbr収入(費用)は主に銀行預金利息収入、各銀行と金融機関からの借金による利息支出、政府補助金収入、レンタル料収入、技術移転収入、輸出販売が実現していない外貨収益と短期投資投資収入を含む。

2021年と比較して、2022年3月31日までの6ヶ月間、純利息支出 は80，301ドル、または約40.8%増加した。増加は主に2022年3月31日までの6ヶ月間の私たちの平均ローン残高が2021年同期に比べて増加したためだ。

政府補助金収入は主に地方政府がHNTEの財務業績に基づいて現金奨励を支給し、起業を促進し、現地経済を刺激することに関連している。 このような奨励金は各地方政府が具体的な状況に応じて付与する.当社の子会社である西安App-ChemはHNTEとして承認され、年間財務実績に基づいて輸出販売返金と現金奨励の形で政府補助金を受けています。政府補助金を受けた場合、過去や未来の条件の制約を受けず、業績条件や使用条件の制限を受けず、将来の返金の制限も受けないため、他の運営収入として確認されている。brは、2022年3月31日と2021年3月31日までの6ヶ月間、入金形式で受けた政府補助金と他の運営収入として確認された政府補助金の総額はそれぞれ542、256ドル、446，910ドルである。

当社の子会社である西安App-Chemはオフィススペースを第三者にレンタルし、2022年と2021年3月31日までの6ヶ月間にそれぞれレンタル料収入43，532ドルと41，548ドルを記録しました。

投資brは、2022年と2021年3月31日までの6ヶ月間、私たちの短期投資による収入に関する収入はそれぞれ12，419ドルとゼロドルです。

私たちの他の収入(支出)の全体的な変化は上記の主な要素を反映している。

所得税引当

2022年3月31日までの6ヶ月間、私たちの所得税の支出は562，737ドルで、2021年同期の465，077ドルより97，660ドル増加し、21.0%増加した。これは、私たちの課税収入が増加したからだ。企業所得税法によると、国内企業と外商投資企業は通常統一的な25%の企業所得税税率を適用し、具体的な状況に応じて優遇税率、免税期間、さらには免税を与えることができる。企業所得税は“非特許企業”の税収優遇を与える。この税収割引により、HNTEは15%の所得税率を受ける権利があるが、3年ごとにHNTE身分を再申請しなければならない。西安App-ChemはHNTEとして承認され、15%の所得税率を享受しているため、2022年と2021年3月31日までの6ヶ月間の企業所得税は混合税率で報告されているが、西安App-Chemの子会社は25%の所得税率を適用している。 上記の免税期間の影響は、それぞれ2022年3月31日と2021年3月31日までの6ヶ月間の外国税収を375，177ドルと302，123ドル減少させた。2022年3月31日と2021年3月31日までの6ヶ月間、免税期間の1株当たり純収益(基本と希釈後収益)に対するメリットはそれぞれ0.04ドルと0.05ドルだった。

純収入

上記の理由により、私たちの純収入は2021年3月31日までの6ヶ月の2，295，199ドルから2022年同期の2，529，660ドルに増加した。

流動性 と資本資源

私たちが監査していない簡明な総合財務諸表に反映されているように、私たちは現在2つの新しい製造工場を建設しています。2022年3月31日まで、私たちは今後12ヶ月以内に建設中(“CIP”)プロジェクトの将来の最低資本支出を約100万ドルと約束しています。私たちは約330万ドルの巨額の未納税金を持っていて、1年以内に現地の税務機関と決算する予定です。また，新冠肺炎の持続的な爆発はbrを継続してわれわれの業務運営に悪影響を及ぼす可能性がある。回復は私たちが顧客の販売注文を完了し、顧客の支払いを適時に受け取る能力にマイナス影響を与え、あるいは私たちのサプライチェーンを混乱させる可能性があります。したがって，我々の収入とキャッシュフローは今後12カ月以内に に劣ることが可能である.

その流動性を評価する際に、管理層は、私たちの手元の現金、私たちが未来に十分な収入源を生成する能力、そして私たちの運営と資本支出約束を監視し、分析する。2021年6月，初公募株を完成させ，約1，130万ドルの純収益 を獲得した。

2022年3月31日現在、私たちの手元の現金は160万ドルです。約750万ドルの未払い売掛金も持っており、そのうちの約747万ドル(99.2%)が回収された。

2022年3月31日現在、我々は複数の中国銀行から約450万ドルの未返済銀行ローン(160万ドルの短期銀行ローン、約180万ドルの長期銀行ローンの今期部分、110万ドルの長期ローンを含む)を取得した。経営陣は、過去の経験と私たちの良好な信用記録に基づいて、すべての既存銀行ローンの満期時にこれらのローンを更新することを望んでいます。今期の借金を除いて、二零二年十二月から二零二年十二月まで、私は中国大陸部銀行が合計6，500，000ドル(人民元41，000，000)の信用限度額を運営資金ローンとして取得した(渤海銀行の年間信用限度額2，000，000ドル、上海浦東発展銀行の年間信用限度額2，500，000ドル及び斉商銀行の3年間信用限度額2，000，000ドルを含む)。この書類の提出日までに、私たちはこれらの信用限度額から200万ドル(人民元1300万元)を借り入れ、2023年12月までにこれらの信用限度額に基づいて最高440万ドル(人民元2800万円)の追加融資を借り入れることができる。

現在の経営計画によると、管理層は、手元160万ドルの現金と上記440万ドルの未使用信用限度額を含めて、地方政府との税務負債を返済するのに十分な流動資金を提供すると信じており、私たちの今後12ヶ月のCIPプロジェクトの流動資金と資本支出要求を満たすために、2022年3月31日までの6ヶ月の未監査簡明総合財務諸表が発表された日から計算する。

以下の表に、示した期間のキャッシュフローの概要を示します

経営活動のキャッシュフロー

2022年3月31日までの6カ月間の経営活動で使用された現金純額は130，577ドルであり，主な原因は2022年3月31日までの6カ月の純収益 2，529，660ドルであり，我々の課税税が1，806，543ドル減少したのは，主に2022年3月31日までの6カ月間の純収益が1，806，543ドル減少したためであり，主に2022年3月31日までの6カ月間の売上高増加により，売掛金が1，265，109ドル増加し，原材料在庫の増加により在庫が515，690ドル増加し，顧客の予想を満たす販売注文が増加したためである。原材料購入前金が977 033ドル減少したため相殺された。

2021年3月31日までの6カ月間の経営活動が提供した現金純額は1，999，769ドルであり，主な原因は，(I)2021年3月31日までの6カ月間の純収益 2，295，199ドル，(2)2021年3月31日までの6カ月間の売上高増加により，売掛金が2，898，493ドル増加したためである。2020年3月31日現在、当社の売掛金は約890万ドルであり、そのうち約870万ドルまたは97.4%の売掛金がその後回収され、残り残高は2021年8月に回収される予定である。(Iii)br社は2021年3月31日までの6ヶ月以内にサプライヤーから購入した原材料を受け取ったため、当社がサプライヤーに前払いした原材料が1，738，442ドル減少したこと、および(Iv)納付すべき税金が1，120，847ドル増加したことが主な原因である。2021年3月31日現在、私たちは約570万ドルの納税義務があり、主に中国が納めていない付加価値税と所得税と関係がある。当社は当初、2021年5月に2020年年次所得税申告書を現地税務機関に提出する際に未納の所得税債務を清算し、2021年9月30日までに未納の増値税税を決済する予定である。しかし，政府が発表した地元会社初公募を奨励する通知 によると，未納税金については，管理層は現地税務機関と検討しており，2021年12月31日までに税金brを清算し，処罰を受けない予定である。

投資活動のキャッシュフロー

2022年3月31日までの6ヶ月間の投資活動のための現金純額は1，991，580ドルであり、主に(1)建設中の工事資本支出3，577，995ドルによるものである。2022年3月31日までに，銅川と玉門市の新製造施設建設に関連する2つのCIPプロジェクトがあり(付記8参照)，これらのCIPプロジェクトは2022年末に完成する予定である。私たちの将来のこの2つのCIPプロジェクトにおける最低資本支出は約200万ドルと推定され、そのうちの約100万ドルは今後12ヶ月に使用され、(2)購入金額は3，678，199ドルの短期投資 であり、私たちは中国の銀行から投資信託商品を購入して投資収入を稼ぐためである；および(Iii)償還金額が5，273，186ドルの短期投資で得られたお金brは部分的に相殺される。

2021年3月31日までの6ヶ月間、投資活動のための現金純額は715ドルで、財産や設備の購入に起因することができる。

融資活動のキャッシュフロー

2022年3月31日までの6ヶ月間、融資活動が提供した現金純額は1，824，454ドルで、主に1，608，378ドルの短期ローン収益、594，864ドルの長期ローン収益を含み、339，343ドルの長期ローン返済によって相殺された。

2021年3月31日までの6カ月間、融資活動のための現金純額は947，501ドルで、主に関連側の借金1，391，813ドルの返済、第三者ローン716，574ドルの返済、短期ローン457，729ドルの返済、および支払い繰延初公開発売コスト155，557ドル、短期ローン収益943，517ドルおよび長期ローン収益685，067ドルで相殺された。

2022年3月31日までの6ヶ月間、2021年と比較して、私たちの現金純利益は294，788ドル減少した。

貸借対照表外手配

2022年3月31日まで、何の表外手配もありません。

表 契約義務開示

2022年3月31日現在、以下の契約義務があります

(1) 2022年3月31日現在、複数の中国銀行·金融機関から得た短期·長期借入総額は4，541，180ドル(1，615，503ドルの短期融資、1，845，275ドルの長期融資の今期部分と1，080，402ドルの長期融資を含む)である(詳細は脚注10 -債務を参照)。

(2) 太中銀金融リース(蘇州)有限会社(“レンタル人”)と締結した2年間の資本賃貸協定、および大理の工場空間と西安のオフィス空間での経営リース 。

(3) 建設中工事(“CIP”)とは，我々の製造施設のための直接建設コストである.

2017年8月16日、我々の子会社である西安App-Chem Bio(Tech)有限公司は陝西省銅川市に新たな製造工場(“銅川プロジェクト”)の建設を開始し、総予算は9500万元(約1500万ドル)で、製造工場主体の建設、工場の内装、機械設備の調達に使われている。2021年7月2日、材料と人力コストの増加、及び新冠肺炎疫病による工期の延長により、総予算は1.14億元(約1800万ドル)に増加した。銅川プロジェクトは2022年12月に全面的に竣工して操業する予定だ。

2021年5月10日、西安応用化学の子会社甘粛百美康生物工程有限公司は土地使用権を獲得し、甘粛省玉門市に新しい製造工場(“玉門プロジェクト”)の建設を開始し、予算総額は人民元4，000万元(約630万ドル)であり、製造工場主体の建設、工場の内装と機械設備調達 を含む。玉門プロジェクトは2022年10月に全面的に竣工して操業する予定だ。

2022年3月31日までに、銅川と玉門にある製造工場主体を約1億304億元(約2，060万ドル)かけて建設しており、この2つのCIPプロジェクトの将来の最低資本支出は約200万ドルと予想され、その中で今後12カ月で約100万ドルが必要となる。私たちは現在、キャッシュフローと銀行借款を運営することで、私たちが行っているCIPプロジェクトの建設を支援する予定です。

サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に署名者に署名者に代わって本報告書に署名し、正式な許可を得た。

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