アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,郵便番号:20549
表
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1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
本財政年度末まで
あるいは…。
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1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
_から_への過渡期
依頼書類番号:
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
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(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) |
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(国際税務局雇用主身分証明書番号) |
(主にオフィスアドレスを実行)
登録者の電話番号、市外局番を含む:(
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
クラスごとのタイトル |
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取引コード |
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登録された各取引所の名称 |
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同法第12条(G)により登録された証券:なし
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してください☐ Yes ☒
登録者がこの法第13条又は第15条(D)に基づいて報告書を提出する必要がないか否かを再選択標識で示す☐ Yes ☒
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す☒
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す☒
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ |
☐ |
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☒ |
非加速ファイルマネージャ |
☐ |
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規模の小さい報告会社 |
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新興成長型会社 |
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新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)
2021年11月27日現在、登録者の非関連会社が保有する登録者普通株の総時価は約#ドルである
2022年7月25日現在、未返済のものがございます
引用で編入された書類
第14 A条に基づいて提出される2022年10月4日に開催予定の株主年次総会の登録者委託書の一部の内容を引用して本報告の第III部に組み込む。参照によって特に本明細書に組み込まれない限り、上述した依頼書は、本報告書の一部として提出されるとはみなされない。
監査役事務所ID:00
カタログ
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ページ |
第1部 |
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第1項。 |
業務.業務 |
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第1 A項。 |
リスク要因 |
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項目1 B。 |
未解決従業員意見 |
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第二項です。 |
属性 |
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17 |
第三項です。 |
法律訴訟 |
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17 |
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第II部 |
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五番目です。 |
登録者普通株、関連株主事項、発行者購入 |
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第六項です。 |
選定された財務データ |
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第七項。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
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21 |
第七A項。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
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31 |
第八項です。 |
財務諸表と補足データ |
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31 |
第9条。 |
制御とプログラム |
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プロジェクト9 B。 |
その他の情報 |
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59 |
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第三部 |
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第10項。 |
役員·幹部と会社の管理 |
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60 |
第十一項。 |
役員報酬 |
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60 |
第十二項。 |
特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 |
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60 |
十三項。 |
特定の関係や関連取引、取締役の独立性 |
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60 |
14項です。 |
チーフ会計士費用とサービス |
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60 |
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第IV部 |
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第十五項。 |
展示品と財務諸表の付表 |
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第十六項。 |
表格10-Kの概要 |
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展示品索引 |
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62 |
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サイン |
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前向きに陳述する
本報告書のいくつかの陳述は、1995年の個人証券訴訟改革法で指摘された“前向き”陳述を構成する可能性がある。“可能”、“すべき”、“可能”、“予想”、“信じ”、“継続”、“推定”、“予想”、“意図”、“目標”、“計画”、“潜在”、“プロジェクト”などの用語および同様の表現は、前向き記述を識別することを目的としている。これらの陳述は将来の業績の保証ではなく、予測困難なリスク、不確実性、仮説に関連している。これらの陳述は管理職の現在の期待、意図或いは信念に基づいており、多くの要素、仮説と不確定要素の影響を受け、これらの要素、仮説と不確定要素は実際の結果と展望性陳述に記述されたものとは大きく異なる可能性がある。このような差異をもたらすか、または他の方法でトラフィックに影響を与える可能性がある要因は、本10−K表第1 A項に記載されたリスク要因を含む。私たちは、このような要素を更新する義務もなく、新しい情報、未来のイベント、または他の理由でも、本明細書に含まれる任意の前向きな陳述の任意の修正結果を公開する義務もありません。
また、私たちは時々証券アナリストとコミュニケーションを取るが、彼らに任意の重要な非公開資料や他の機密商業資料を開示することは、私たちの政策に違反する。したがって、株主は、その声明または報告の内容にかかわらず、どのアナリストが発表したいかなる声明や報告にも同意すると仮定してはならない。したがって、証券アナリストが発表した報告書に予測、予測、または意見が含まれている限り、その報告書は私たちの責任ではない。
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第1部
プロジェクト1.ビジネス
一般情報
リチャードソン電子有限会社は全世界をリードする工程解決方案、電力網とマイクロ波管及び関連消耗材、電力変換と無線周波数及びマイクロ波部品、診断画像設備の高価値交換部品、管とサービス訓練及びカスタマイズ表示解決方案のメーカーである。私たちの製品の60%以上はイリノイ州のラフォックス、マサチューセッツ州のマルバーレ、ドイツのドナノシンゲンで生産されているか、あるいは世界各地の製造パートナーによって生産されています。私たちのすべてのパートナーは私たちの厳格な仕様とサプライヤーの行動基準に従って生産します。私たちは代替エネルギー、医療、航空、放送、通信、工業、海洋、医療、軍事、科学、半導体市場の顧客にサービスを提供します。同社の戦略は、我々のコアエンジニアリングと製造能力をもとに、専門的な技術専門家と“エンジニアリングソリューション”を提供することである。同社は、そのグローバルインフラにより、設計導入支援、システム統合、プロトタイプ設計と製造、テスト、物流、アフター技術サービスとメンテナンスを提供し、ソリューションを提供し、価値を増加させています。
我々の2022年度は2021年5月30日から始まり、2022年5月28日に終了し、2021年度は2020年5月31日から、2021年5月29日に終了し、2020年度は2019年6月2日から、2020年5月30日までに終了する。他の説明がない限り、本文書で言及されているすべての特定の年は私たちの財政年度を指す。
新冠肺炎が更新される
新冠肺炎の大流行の影響及びその影響は引き続き変化した。したがって、この大流行およびその蔓延を防止、緩和および/または対応するための措置が、会社の財務状況、流動性、および将来の経営結果にどの程度影響を与えるかは不確定である。新冠肺炎の大流行の影響程度は,現在正確に予測できない将来の事態の発展,例えば大流行の持続時間と蔓延,全世界的に持続的な抑制努力の範囲,速度と有効性,および政府,企業,個人が疾患軽減や灰再発に対応するための他の行動に依存する。私たちは顧客の製品需要を満たす能力が損なわれる可能性があり、あるいは同様に、新冠肺炎とその影響の持続的な影響により、私たちの顧客は不利な業務結果を経験する可能性がある
製品需要の減少または顧客ニーズを満たす能力の損傷(当社の輸送サービス提供者またはサプライヤー中断を含む)は、当社の業務、運営、および財務業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。2021年度には売上高が低下し,その大部分は新冠肺炎の全世界大流行と関係がある。同社の2022年度の売上高は疫病により低下していないが,疫病の影響はCanvysやヘルスケア部門における毛金利が純売上高のパーセントを占めることに負の影響を与えている。
新冠肺炎及びその影響により、著者らはいくつかの新冠肺炎と関連する部品の遅延を経験し、新製品の開発進度に影響を与えた。世界市場はサプライチェーンの重大な中断の影響を普遍的に受け、引き続き影響を受けるだろう
経営陣はその財務状況、流動資金、業務、サプライヤー、業界と労働力の世界情勢を引き続き監視している。疫病の絶えずの変化と全世界の疫病の持続的な影響に対する持続的な反応及び再発周期と後遺症を考慮して、当社は現在新冠肺炎がその未来の運営業績、財務状況或いは流動性に与える影響を完全に推定することができない。
“CARE法案に対する会社の対応”
2020年3月27日、米議会は新冠肺炎の発生による一定の救済を提供するために“コロナウイルス援助、救済、経済安全法案”(略称CARES)を可決した。CARE法案には,給与税の還付免除,雇用主側の社会保障支払いの延期,純営業損失の繰越期間,最低税収控除の代替払い戻し,合格慈善寄付への制限の増加,合格した改善性不動産の税収減価償却方法に関する技術的修正に関する規定がある。同社は2022年5月28日までに、2022年12月31日までに支払う40万ドルの雇用主側社会保障税の支払いを延期した。 同社はCARE法案の全体的な影響を推定し記録しており、大きな変化はないと予想される。
政府規則
私たちは私たちの業務に関連する様々な連邦、州、現地と外国の法律と規制要件の制約を受けている。これらの法律と法規は司法管轄区域によって異なり、その他に、財務とその他の開示、会計基準、プライバシーとデータ保護、ネットワークセキュリティ、知的財産権、会社管理、税収、貿易、反独占、
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雇用、輸出入、反腐敗、そして環境規制はコンプライアンスに合っている。これらの法規に関連する支出は、私たちの正常な業務過程で行われ、物質支出を代表するものではなく、これらの法律を遵守することは、私たちに実質的な追加支出を要求しないことも予想されるが、私たちの運営、製品、サービスに適用される既存または未来の法律法規が、私たちの業務に実質的な悪影響を与えない保証はない.
その中で,我々は様々なデータ保護法の制約を受けており,これらの法律はしばしば変化し,管轄区域によって異なることが求められている。プライバシー法によると、EUの“一般データ保護条例”や米国が拡大している全面的な州プライバシーおよび/またはネットワークセキュリティ法律リストのような重大なコンプライアンス義務がある。これらの法律および法規を遵守しないことは、潜在的な規制法執行活動、罰金、個人訴訟(集団訴訟を含む)、名声の影響、および他のコストに直面させるだろう。私たちのプライバシーとデータセキュリティ法律法規を遵守する努力は私たちの運営を複雑化させ、私たちのコストを増加させた。
また、“武器輸出規制法”、“国際兵器販売条例”、“輸出管理条例”、“反マネーロンダリング法律及び法規、米国貿易代表事務所及び米国財務省外国資産規制事務室によって実行される貿易及び貿易制裁法律及び法規など、様々な国内及び国際輸出、貿易及び反腐敗法律を遵守しなければならない。このような法律と法規に違反することは厳しい刑事または民事制裁と処罰を受けるかもしれない。
私たちの運営はまた多くの法律法規によって制限されており、これらの法律法規は私たちの運営の健康と安全面、あるいは環境保護に関する他の側面に関連している。これらの法律や法規を遵守しないことは、行政、民事、刑事罰の評価を招き、救済または是正行動要求を実施し、特定の活動を禁止し、または将来の遵守を強制するための禁止を実施する可能性がある。
我々が受けた法律法規に関するリスクに関するより多くの情報は、本年度報告シート10−Kにおける“第1 A項目リスク要因”に関する議論を参照されたい。
地理学
私たちは現在、北米、アジア太平洋、ヨーロッパ、ラテンアメリカの主な地理的地域で業務を展開している。2022年度、2021年度、および2020年度は、各細分化市場および地理的地域の選択された財務データによって付記9に掲載されることができる市場と地理情報を細分化する当社の連結財務諸表は、本年度報告表格10-K第2部第8項に付記されています。
私たちは三つの運営と報告可能な部門を持っている。10月に発表された2023年度第1四半期収益から、新たなグリーンエネルギーソリューション(GES)部門をご紹介します。この細分化市場は,我々の既存のPMT細分化市場から剥離されたものであり,グローバルグリーンエネルギー市場の電源管理応用を支援することに集中しているからである。したがって、2023年度第1四半期に、4つの細分化市場の報告を開始します。
2022年度、2021年度、および2020年度の3つの運営および報告可能部分は、以下のように定義される
電力とマイクロ波技術
電力とマイクロ波技術会社(“PMT”)は著者らの核心工事解決方案能力、電力網とマイクロ波管業務を新しい破壊性無線周波数、無線と電力技術と結合した。デザイナー、メーカー、技術パートナー、ライセンス販売業者として、PMTの戦略は世界的に私たちの核心工学と製造能力に基づいて専門的な技術専門長と工学解決方案を提供することである。当社は、既存のグローバルインフラストラクチャを通じて、設計支援、システム統合、プロトタイプ設計と製造、テスト、物流、アフターサービスおよびメンテナンスを提供し、ソリューションと付加価値を提供しています。PMTは、5 G、代替エネルギー、航空、放送、通信、工業、海洋、医療、軍事、科学、半導体市場の顧客に電力、無線周波数、およびマイクロ波アプリケーション製品を提供することに集中している。PMTは様々な応用に集中し、ブロードキャスト伝送、CO 2レーザー切断、診断画像、誘電と誘導加熱、高エネルギー伝達、高圧スイッチ、プラズマ、電力変換、レーダーと放射腫瘍学を含む。PMTはまた,マイクロ波や工業設備の技術サービスを顧客に提供する.
PMTは、半導体製造装置、無線周波数、無線および工業電源アプリケーションで使用される電子管および無線周波数、マイクロ波および電力構成要素の有力な製造業者を表す。PMTサポートのサプライヤーは、Amperex、CDE、CPI、Dralric、Eimac、汎用電気、日立、Jennings、L 3、MACOM、National、NJRC、Ohmite、Qorvo、Thales、Toshiba、Vishayを含む。
PMTの在庫レベルは、キーデバイスで使用されている部品や新技術を設計する顧客のために一連の製品の在庫を維持するために製品を購入することに取り組んでいることを反映しています。PMTは先端技術を代表する多くの製品も販売している。これらの先端技術製品の市場は下落していますが
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PMTは市場シェアを増加させている。PMTはサプライヤーの値上げと納期延長前に販売できることを知っている製品をよく購入します。これらの製品のメーカーが業務を撤退する時、PMTは彼らの大部分を購入することを選択することができます在庫が残っている。
PMTはその多くのサプライヤーと流通プロトコルを持っている;これらのプロトコルの大多数は独占販売権を提供し、一般に全世界カバーを含む。これらの合意は、通常、長期的であり、一般に、いずれか一方が合理的な期限内に是正されていない重大な違反があった場合に契約を終了することを可能にする条項を含む。いくつかのプロトコルは、PMTが定期的に在庫を返送することを可能にしているにもかかわらず、他のプロトコルは許可されておらず、この場合、PMTはベンダに返却できない古い在庫を有する可能性がある。
PMTのサプライヤーは製品に保証を提供し、お客様がPMTに返品した製品を含む欠陥のある製品の返品を許可します。保証準備金に関する情報は、付記3を参照されたい重要な会計政策と開示当社の連結財務諸表は、本年度報告表格10-K第2部第8項に付記されています。
第三者製品を除いて、私たちは主に私たち自身のいくつかの商標で独自の製品を販売しますアンペア®, セトロン® そしてNational®それは.私たちの特許製品は、サイリスタと整流器、電力管、起爆管、マグネトロン、光電管、マイクロ波発生器、スーパーキャパシタモジュール、および液晶ディスプレイを含む。製造中に使用される材料は、ガラス電球および管材、ニッケル、ステンレス鋼および他の金属、プラスチックおよび金属ベース、セラミックおよび各種金属部品を含む。これらの材料は通常容易に入手できるが、一部の部品は長い生産周期を必要とする可能性があり、一部の材料は需給状況によって不足或いは価格変動が発生する可能性がある。
Canvys-視覚技術ソリューション
Canvysは、企業、金融、医療保健、工業、医療オリジナル設備メーカー市場にカスタマイズされた表示ソリューションを提供しています。私たちのエンジニアはお客様のニーズを満たすために、全方位的な解決策を設計、製造、調達、サポートしています。タッチスクリーン、保護ボード、カスタムエンクロージャ、一体機、専用キャビネット仕上げ、アプリケーション固有のソフトウェアパッケージおよび認証サービスを含む、長期的な供給と検証されたカスタマイズ表示ソリューションを提供します。自社ブランド製造会社と大手ブランドハードウェアサプライヤーと協力し、最高品質の表示およびタッチソリューションおよびカスタマイズされたコンピューティングプラットフォームを提供します。
我々は,キー部品や完成品メーカーおよびISO 9001とISO 13485の認証を受けた主要なアジアディスプレイメーカー数社と長期的な協力関係を構築し,これらのメーカーが生産した製品は我々の規格に適合している。私たちは、サプライヤー関係に加えて、私たちの工程設計と製造能力及び自社ブランドパートナー関係を加えて、お客様の特定の表示ソリューションの良好なバランスと技術先進を維持することができると信じています。
医療保健
医療保健は、病院、医療センター、資産管理会社、独立サービス組織、マルチベンダーサービスプロバイダを含む医療保健市場の製造、修理、リフォームと流通のための価値の高い交換部品と設備である。製品はCTとMRIシステムの診断画像交換部品;CTとMRI管の交換;CTサービス訓練;MRIコイル、冷頭と無線周波数増幅器;水素ゲート管、速度調整管、マグネトロン;平板検出器のアップグレード;中古CTシステム;及び現在画像診断サービス市場のために開発されている他の交換解決方案を含む。新たに開発された製品とパートナー関係、サービス提供、トレーニングプログラムの組み合わせにより、ヘルスケア提供のコストを低減しながら、顧客の効率向上を助けることができると信じています。
販売と製品管理
私たちは従業員と非私たちの従業員の許可代表がいて、主に私たちが直接業務を販売していない地域で私たちの製品を販売しています。
私たちは条件に合った顧客に各種の信用条項と前払い現金とクレジットカード条項を提供します。私たちは顧客ごとに信用限度額を設定し、延滞や老朽化した口座を定期的に検討しています。
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分布
私たちは製品在庫データベースに100,000個以上の部品番号を保持していますが、午後6:00までに受け取った注文の90%以上があると思います。現地時間はすべて出荷当日に完了し、在庫製品です。お客様は電子データ交換や電話で私たちのサイトwww.rell.com、www.rellHealth are.com、www.canvys.com、www.rellPower.com、www.relltubes.com、www.rellaser.comで私たちの製品にアクセスすることができます。お客様の注文は当社の地域販売事務所が処理し、主にイリノイ州ラフォックス、サウスカロライナ州ミルバーグ、オランダアムステルダム、マサチューセッツ州マルバーレ、ドイツドナウシンガン、シンガポールシンガポールにある流通機関によって支援されています。ブラジルサンパウロ、上海、中国、タイバンコク、イギリスフックにも衛星倉庫が設置されています。当社のデータ処理ネットワークは、週7日、毎日24時間、すべての販売事務所と中央配送サービスにオンライン、リアルタイムの相互接続を提供しています。流通ネットワーク全体において、在庫供給、現地通貨での価格設定、クロスリファレンス情報、顧客、および市場分析に関する情報を得ることができる。アメリカ証券取引委員会に提出されたこの報告書では、私たちのサイトの内容は引用によって組み込まれているとはみなされません。
国際販売
2022年度、私たちの売上の約57%はアメリカ以外の地域から来ました。私たちは私たちの地理的カバー範囲をさらに拡大するために、新しい国際販売を求め続けている。
主な取引先
2022年度、2021年度、2020年度では、企業合併純売上高の10%以上を占める顧客は一人もいない。注9を参照市場と地理情報を細分化するなお、更なる資料を取得するために、本年度報告表格10-K第II部第8項内の総合財務諸表付記を参照されたい。
人的資本管理
採用と人員構成
わが社の未来の成功は私たちの誘致、採用、激励、維持と更なる育成能力にかかっており、高技能の技術、管理と販売人員を含む。私たち従業員のスキル、経験、業界知識は私たちの運営と業績を大きく促進しました。このような人員に対する競争は非常に激しく、適切な人員を雇う給料、福祉、その他のコストは私たちの業績と業績に影響を与える可能性があります。
2022年5月28日現在、411人のフルタイム個人と36人のアルバイト個人を含む447人の個人を雇用しています。このうち,フルタイムスタッフ287名とパートタイムスタッフ19名が米国で,フルタイムスタッフ124名とパートタイムスタッフ17名が国際的に働いている。私たちのすべての職員たちは非労働組合であり、私たちは私たちが従業員と仲が良いと思う。
会社は、従業員の需要を満たすために、基本給、可変報酬計画、健康、福祉、退職計画を含む個人および会社の業績を表彰し、奨励することを目的とした競争力のある報酬計画を従業員に提供する。私たちの職員たちの健康、安全、そして健康は私たちの最優先順位だ。新冠肺炎によると、私たちの多くの従業員は可能な限り在宅で働き、現場で重要な仕事を続けている従業員のために追加の安全措置を実施した。
多様性公平性包括性帰属感
私たちは国際会社で、世界各地に事務所と人員を設置しています。私たちは従業員たちの類似点と違いを理解し、尊重し、大切にする。私たちの人的資本は重要な資産であり、私たちが私たちのグローバル顧客基盤にサービスし、支援することができるようにしている。様々な背景、経験、観点の人の才能を最大限に発揮する上での私たちの有効性は、私たちが世界で成功し続ける鍵です。多元化、公平、包容と帰属感の文化を育成、育成、保護することは会社の重要な優先事項である。私たちは、年齢、障害、人種、家庭または結婚状況、性別同意または表現、言語、国籍、身体と精神能力、政治的背景、人種、宗教、性的指向、社会経済的地位、退役軍人身分、および他の私たちの従業員を唯一無二にする他の特徴における私たちの従業員の受け入れと奨励を求めている
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経営陣は、多様性、公平性、包摂性、帰属感(Dei&B)をわが社の優先順位として決定しています。重大な積極的な変化は綿密な計画、指導者、資源と協調が必要だ。会社はDei&B委員会を設立し、変革を計画·実施し、より多様で包括的な組織になることを目標にしている。Dei&B委員会は、私たちが会社としてこの分野での会社の取り組みをどのように促進し、行動するかについて提案を担当しています。委員会は、従業員の意見に基づいて優先順位を決定し、これらの優先事項を会社の戦略計画に組み入れ、責任制の構築と私たちの進展を評価する方法の構築に努め、私たちの計画や成果に関する適切なコミュニケーションを利害関係者に提供します。これまで、Dei&Bイニシアティブは以下の点に重点を置いてきた
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女性取締役を含めて取締役会を拡大する |
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教育と参加を通じて会社全体のDei&B意識を高める |
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私たちの401 K計画で社会に責任を負う資金を増やす |
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Dei&B事務に関する定期的な研修、コミュニケーション、活動、調査を従業員に提供 |
アメリカ証券取引委員会が報道したサイトへのアクセス
インターネットサイトwww.rell.comがあります我々のForm 10-K年次報告、Form 10-Q四半期報告、Form 8-K現在の報告、および1934年“証券取引法”第13(A)または15(D)節に提出または提出されたこれらの報告書の修正案は、米国証券取引委員会に電子的に提出された後、合理的で実行可能な状況下でできるだけ早く我々のサイトを通じて無料で取得することができる。S−T規制規則405によれば、これらの申告日に拡張可能な商業報告言語(“XBRL”)でフォーマットされた対話データファイルもアクセス可能である。これらの報告書にアクセスするには、私たちのサイトwww.rell.comにアクセスしてください。当社の行動基準(任意の関連改正または免除を含む)や、当社の役員、取締役および取締役会委員会(委員会規約を含む)に関する情報を含むコーポレート·ガバナンスに関する情報は、当社のサイトでも見つけることができます。以上、当サイトに関する情報は便宜上提供されており、当サイトの内容は、引用により米国証券取引委員会に提出されたこの報告書に組み込まれているとはみなされません。また、アメリカ証券取引委員会は、私たちの報告書、依頼書、情報声明、私たちがアメリカ証券取引委員会に提出した他の書類を見つけることができるインターネットサイトを設置しています。このサイトの住所はHttp://www.sec.gov.
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第1 A項。リスク要因
投資家は、以下のリスク要因と、私たちの業務および当社が経営している業界に適していると考えられる本Form 10-K年報に参照によって含まれ、組み込まれた他の情報を慎重に考慮すべきである。我々は我々の業務に影響を与える重要なリスク要因を決定したと信じているが,現在未知であるか,現在重大でないと考えられているリスクや不確実性要因が存在する可能性があり,これらのリスクや不確実性は我々の運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある.
業務と運営リスク
私たちは販売増加と利益率目標を達成できないかもしれない。
新規顧客や既存顧客への販売を増加させるための利益率と費用目標を策定した。もし私たちが私たちの成長目標を達成しなければ、私たちのグローバルインフラの複雑さは、私たちの固定コスト構造を私たちの業務規模と一致させることを困難にします。これらの目標を達成する能力に大きな影響を与える可能性がある要素は
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私たちの製品ラインと業務部門の販売と利益率の成長目標を達成できなかった |
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事業の多様化、拡張および拡大を達成するために、買収および/または他の機会を識別、改善、および成功させることができなかったことを含む、我々の成長戦略を実施または正確に実行することができなかった |
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競争価格の圧力または製品の組み合わせを反映した毛金利の低下; |
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成長目標を達成するために適切な構造を維持しながら,我々の支援機能コスト構造を利用する能力を制限した。 |
新冠肺炎疫病の影響及びその影響は著者らの以前のある時期の販売業績に負の影響を与えた。状況は引き続き発展し、疫病の影響は会社の収入、収益、流動資金とキャッシュフローに不利な影響を与える可能性がある。
私たちは従来在庫が古くて大量の費用が発生していましたが、将来的には似たような費用が発生するかもしれません。
私たちは顧客が信頼できる供給源を確保するために大量の在庫を維持している。私たちの製品は一般的にパイプ技術が駆動する産業機械を支持しています。技術の発展と会社のこのような資本設備の交換に伴い、私たちの製品の市場は下がる可能性があります。また、私たちの多くの他の製品の市場は新技術の発展、業界標準の変化、私たちのいくつかのサプライヤーが頻繁に新製品を発売し、エンドユーザーの需要の変化によって迅速に変化し、これは私たちの在庫価値の低下あるいは時代遅れを招く可能性がある。私たちが顧客と締結した長期供給契約は多くありません。顧客の変化する需要を予見できない場合、あるいは顧客の需要を正確に予測できない場合、私たちの顧客は私たちに注文しないかもしれません。大量の在庫を蓄積する可能性があり、製品を販売したり、サプライヤーに返送することができないかもしれません。これは私たちの在庫価値の低下を招くかもしれない。
私たちは競争圧力に直面しており、これは私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの全体的な競争地位は多くの要素に依存して、価格、工事能力、サプライヤーの代表性、製品多様性、納期と顧客サービスレベルを含みます。私たちがサービスする市場では、真空管競争相手は少ない。過去数年間、少数の中国メーカーの真空管生産能力が向上した。最大の競争リスクは技術的な時代遅れから来ている。Canvysは私たちがサービスする市場で多くの競争相手に直面している。競争の激化は値下げ、利益率の低下、あるいは市場シェアの喪失を招く可能性があり、そのいずれも私たちの業務、経営業績、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちが業務を拡張し、成長計画を推進するにつれて、私たちは既存および/または新しい競争相手からますます激しい競争に直面する可能性がある。私たちは私たちの競争地位を維持して強化することができず、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない
私たちは限られた数量のサプライヤーに依存して必要な製品を提供してくれる。サプライチェーンの中断は私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちが提供した製品は現在比較的少ないメーカーによって生産されている。私たちのサプライヤーは私たちの総販売コストの11%を占めている。私たちの成功は既存のサプライヤー関係の維持と新しい関係の発展に大きく依存しています。もし私たちの重要なサプライヤーが生産能力制限やその他の要素で私たちと商売を続けたくない、納期を延長し、供給を制限することができなければ、私たちの業務に実質的な悪影響を与える可能性があります
そのほか、新冠肺炎及びその影響により、著者らはいくつかの新冠肺炎に関連するコンポーネント遅延を経験し、新製品開発進度に影響を与えた。世界市場は一般的に特定のサプライチェーンの実質的な妨害を受けており、引き続き影響を受けるだろう。供給者との関係の変化、材料供給の不足、生産遅延、規制
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制限、公衆衛生危機、または他のサプライチェーンの中断は、私たちのサプライヤーによっても顧客であっても、私たちの運営と結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。供給コストの増加は生産中断、遅延、効率低下、あるいは製品を販売できない可能性があります。また、調達した原材料、部品、完成品の価格が上昇すれば、私たちの利益率は低下し、私たちはこれらの上昇幅を私たちの顧客に転嫁することができません。複数の場所がCOVID-1から回復したため9,需要の増加は逆にグローバル·サプライチェーンに深刻な破壊をもたらしたそれは.これらの妨害はすでにロシアとウクライナの間の紛争を含む他の事件と状況はさらに悪化した集団と一緒に私たちが貨物をタイムリーに受け取る能力に悪影響を与え、私たちの材料コストを増加させた。市場需要の短期的または持続的な増加は、私たちのサプライヤーの生産能力を超えたり、他の方法で私たちのサプライチェーンを緊張させたりする可能性がある。私たちまたは私たちのサプライヤーが原材料や部品の需要を満たしていないことは、私たちの業務や運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。新冠肺炎疫病及びその影響或いはその他の世界或いは国内事件はサプライチェーンの更なる中断を招き、著者らの運営と業務に重大な不利な影響を与える可能性がある。サプライチェーンのリスクを緩和するための積極的な監視と措置を講じているが、私たちの緩和計画が製品生産に使用する材料不足による中断を防止する保証はない。
我々は情報技術システムに大きく依存しており,これらのシステムが正常に動作しなければ,我々の業務に実質的な悪影響を与える可能性がある.
私たちは私たちの情報技術システムに頼ってデータを処理し、分析し、管理して、私たちの製品の購入、製造と流通を促進し、適時に受信、処理、請求書と出荷注文を受け取ります。我々の情報技術システムの設計、動作、セキュリティ、またはサポートにおける重大な中断または障害は、私たちの業務を深刻に乱す可能性があります。
私たちの情報技術システムは、ネットワーク攻撃、セキュリティホール、コンピュータハッカー攻撃、および他の破損、中断、または閉鎖を受ける可能性があります。経験豊富なコンピュータプログラマとハッカーは、私たちの安全制御に侵入し、敏感な個人、独自或いは機密情報を流用或いは漏洩することができ、システムの中断或いはシャットダウンを招く可能性がある。彼らはまた、ウイルス、ワーム、他のマルウェアプログラムを開発して配備して、私たちのシステムを攻撃したり、他の方法で任意のセキュリティホールを利用したりすることができます。さらに、第三者は、ユーザ名、パスワード、または他の情報のような詐欺的な手段で従業員または顧客に敏感な情報を漏洩させて、私たちの知的財産権および他の機密業務情報、従業員情報、または私たちの情報技術システムを含む私たちの顧客のデータまたは私たちのデータにアクセスしようと試みる可能性がある。我々のシステムおよびこれらのシステムに格納されたデータは、セキュリティイベントまたはセキュリティ攻撃、破壊または窃盗行為、過激なエンティティの組織的攻撃、データの位置ずれまたは損失、人為的エラー、または私たちのシステムおよびそのデータ、ならびに私たちの業務パートナーのデータに負の影響を与える可能性のある他の類似イベントの影響を受けやすい可能性がある。また、マネージド·ソリューション·プロバイダのようなサービスを提供する第三者は、それ自身のセキュリティシステムやインフラに障害が発生した場合にも、セキュリティリスクの源となる可能性がある。
私たちは過去にネットワークセキュリティ事件を経験したことがあるが、これらの事件の中で、個別事件でも全体的な事件でも、私たちの業務、名声、運営、または製品に実質的な悪影響を与えていない。同社は、我々の保護措置が成功する保証はないにもかかわらず、ネットワークセキュリティ事件の検出と削減を目的とした様々な情報技術保護措置を実施している。同社はまた、特定の脅威への対応や、会社の情報セキュリティ計画の一部として、ネットワークセキュリティ事件の保護を定期的に評価している。しかしながら、会社が将来のすべてのネットワークセキュリティイベントを予防または修復できる保証はなく、そのようなイベントやそのようなイベントへの影響に対応するコストがそれほど大きくない保証もない。さらに、私たちの救済努力は成功しない可能性があり、サービス中断、遅延または停止、および既存または潜在的な供給者または顧客を失う可能性があります。さらに、私たちのセキュリティ措置に違反し、私たち、私たちのビジネスパートナー、または他の第三者に関する敏感な個人、独自または機密情報を不正に伝播することは、私たちを重大な潜在的な責任と名声の損害に直面させる可能性があります。サイバー攻撃に関連する脅威の発展と成長に伴い、データやインフラを保護するためにさらなる投資が必要であることも発見される可能性があり、収益性に影響を与える可能性がある。グローバル企業として、私たちはまた現有と提案された法律法規及び政府政策とやり方の負の影響を受ける可能性があり、これらの政策とやり方はネットワークセキュリティ、プライバシー、データ現地化とデータ保護と関係がある。
私たちの製品に欠陥が発見される可能性があります。あるいは私たちが提供するサービスは設備あるいは製品を破損させる可能性がありますので、保証と/あるいは製品責任クレームを提出するかもしれません。
私たちは設備や他の製品のコストよりも明らかに低い価格で私たちの多くの部品を売っています。製品中の欠陥または故障は、これらの欠陥または故障を含むデバイスに故障をもたらす可能性があるため、クレームに関連するコンポーネントから得られる収入および利益に比例しない損害クレームに直面する可能性がある。私たちは通常、サプライヤーとの合意に条項があり、サプライヤーに欠陥のある製品に責任を負うことを要求し、私たちと私たちのサプライヤーは通常、私たちの標準条項と条件から相応の損害を排除しますが、私たちが業務を展開しているいくつかの国の法律ではこのような損害を排除できないことを含む様々な要因により、このような責任を回避する能力が制限される可能性があります。もし私たちが損害賠償を要求されたら、私たちの業務は私たちが販売しているコンポーネントに重大な品質や性能の問題が発生して悪影響を受けるかもしれません。私たちは製品責任保険を持っていますが、この保険は保険の範囲も金額も限られています。
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顧客の売掛金に対する大量の違約や重要な顧客の流失は、私たちの業務に大きなマイナス影響を与える可能性があります。
私たちは私たちの顧客に信用を提供します。もし重要な顧客または重要な顧客がすべての満期金を適時に支払うことができなかった場合、私たちの財務状況と経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。信用の延長はかなりの判断に関連し、管理層の各種要素に対する評価に基づいており、これらの要素は顧客の財務状況、支払い履歴、担保品が顧客の売掛金を保証するために使用できるかどうかを含む。私たちの顧客に信用を発行する関連リスクは、経済的疲弊と市場混乱によって激化する可能性がある。
私たちの成長計画の実施に成功しなかったり、これらの計画の予想収益を達成できなかったり(実施すれば)、持続的な運営損失をもたらす可能性があり、あるいは他の方法で私たちの業務、運営業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの成長戦略は私たちの医療と電力転換事業の拡大に集中している。私たちがコントロールできない要素を含む多くの要素のために、私たちは私たちの成長計画や戦略的重点を実施できないかもしれないし、近い将来利益を達成することさえできないかもしれない。私たちはまた私たちの戦略を実行することが私たちが期待している利益をもたらすかどうかを確信できない。もし私たちが私たちの戦略優先順位を成功的に実行できなかったら、もし私たちが追求した戦略優先順位が成功しないことが証明されたら、あるいは私たちがこれらの成長計画への投資がどんな理由でも期待された見返りを与えなければ、私たちの業務、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローは実質的で不利な影響を受けるかもしれない
私たちは未来の買収を認識し、改善し、統合することができないかもしれない。
私たちは魅力的な買収候補を見つけることができないかもしれないし、有利な価格と有利な条項で決定された候補の買収を完了することができないかもしれない。また、買収には潜在的な未知の債務開放や、買収された企業のキー従業員や顧客を失う可能性があるなどのリスクが伴う。しかも、私たちは買収から期待された収益やコスト節約を得ることができないかもしれない。買収は,買収融資および統合被買収企業の運営,人員,システムに関するリスクの影響を受ける。これらのリスクのいずれかが現実になれば、我々の業務中断を招き、管理時間や注意力を移行させる可能性があり、これは、我々の既存または買収業務の運営コストを増加させたり、買収の期待利益を相殺したりする可能性がある。
経済的疲弊、不確実性、そして他の挑戦は私たちの収入と毛金利に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの収入と利回りは世界の経済状況、私たちの製品とサービスに対する需要、そして私たちの顧客の財務状況に大きく依存します。経済的疲弊と不確実性は過去と未来に収入と毛金利の低下を招くだろう。経済的不確実性はまた私たちが全体的な需給を自信を持って予測することをもっと難しくさせる。銀行システムや金融市場に影響を与える金融不安は信用市場の引き締めを招く可能性があり、一部の金融市場の流動性レベルが低下している。信用環境の引き締めの影響は、重要なサプライヤー資金が債務を返済しないか、または信用が開発および(または)製造製品に資金を提供することができず、それによって製品の遅延を招くことと、顧客が業務および(または)顧客の破産を援助するために信用を得ることができないことを含む可能性がある。私たちの顧客の支出とそのタイミングは私たちの業績に大きな影響を与える可能性があり、このような支出が延期されたりキャンセルされたりすれば、私たちの運営業績に実質的なマイナス影響を与える可能性があります。現在の世界経済状況はまだ不確定で挑戦的だ。私たちが経営している市場の疲弊は私たちの収入と運営費用にマイナスの影響を与える可能性があり、それによって私たちの業務、財務状況、運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。我々の経営実績は2022年度と2021年度に純収益を生み出しているが、数年前(2020年度と2019年度を含む)の経営業績は純損失を反映している。私たちは私たちが近い将来回復を続けることを保証することはできない;世界経済の変動が継続したり悪化しないという保証もない。
また、サプライチェーンにおける挑戦と私たちの物流能力の中断は、私たちの毛金利にさらに悪影響を及ぼすかもしれない。“私たちは限られた数量のサプライヤーに依存して必要な製品を提供してくれます。また、サプライチェーンの中断は、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります“”私たちの物流能力または私たちの主要サプライヤーまたは顧客の運営の重大な中断は、私たちの運営に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります“
長期的なインフレはコストを増加させ、全体的な経済状況に悪影響を与え、消費者支出に影響を与える可能性があり、これは私たちの収益性に影響を与え、私たちの業務や運営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
世界的なインフレ率が上昇し、米国は最近歴史的に高いインフレ水準を経験した。インフレ率が引き続き上昇すれば、労働力と他の費用のコストを押し上げる可能性もある。同じ利益水準を維持するために、私たちの収入が同じ速度で増加する保証はない。インフレと政府のインフレ対策の努力、例えば基準金利を高めることは、市場変動性を増加させ、金融市場と全体の経済状況に悪影響を及ぼす可能性がある。このような不利な条件は私たちの製品の需要にマイナスの影響を与える可能性があり、これは私たちの収益性、経営業績、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。
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私たちの業務と経営結果は世界と国内の事件からの広範な不確実性の影響を受けている。
私たちの業務と経営結果は国際的で国内的な事件の不確実性の影響を受けるだろう。これらの不確実性には、世界経済の減速、流行病、その他の公衆衛生問題(新冠肺炎の大流行を含む)、自然災害、世界、国家または地域経済の変化、インフレ、政府政策、政治的動揺、軍事行動、武力衝突(例えば、2022年のロシアのウクライナ侵攻)、テロ活動、政治的および社会的動揺、内乱、その他の危機が含まれる可能性がある
これらの状況は、お客様のニーズおよび私たちのサプライヤーが必要な材料を供給する能力に影響を与え続け、最終的には私たちの業務、財務状況、業績、株価に影響を与える可能性があります。
新冠肺炎疫病の持続的な影響とこの大流行に対する対応措置は引き続き変化している。新冠肺炎危機は世界経済·金融市場の中断を招き、私たちが業務を展開している国、私たちの顧客がいる国、あるいは私たちが顧客と競争する業界の政府や公衆衛生政策は急速に変化している。新冠肺炎危機及び政府、企業と個人が疾病の伝播、減少と灰再発を抑制するために取った行動はすでに著者らの業務、運営業績、キャッシュフローと財務状況に負の影響を与える可能性がある。2021年度には、新冠肺炎がある顧客とある地域に与える影響により、会社のある製品に対する需要が低下した。新冠肺炎の大流行の再発生及び/又は大流行の持続的な影響又は大流行及びその影響に対する反応により、製品の需要が大幅に減少し、又は顧客の需要を満たす能力が損なわれ(私たちの輸送サービス提供者又はサプライヤーの中断を含む)は、私たちの業務、運営及び財務業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
世界の各地区は引き続き新冠肺炎の大流行の影響を受け、ある地区は新しい疾病コントロール措置を採用した。我々の業務がどの程度新冠肺炎の流行の影響を受け続けるかは,その影響は将来の事態の発展に依存し,これらの事態の発展は高い不確実性を持ち,予測もできない。これらの問題は、大流行の持続時間および蔓延、その深刻さ、人口へのワクチン接種、ウイルスの抑制またはその影響を治療する行動の有効性、および正常な経済および運営条件の回復またはさらなる中断の速度および程度を含むが、これらに限定されない。新冠肺炎の潜在的な影響、疫病に対する対応措置及び各種の回復措置も著者らがここで述べた多くのリスク要素に影響する可能性がある;しかし、これはかつてない、絶えず変化する情況であるため、これらのリスク要素に対する潜在的な影響は依然として不確定である。すでに発生したいかなる不況や不況、および将来起こりうる任意の重大な公衆衛生危機により、私たちは私たちの業務や財務業績への悪影響を経験し続ける可能性がある。これは非常に動的な情勢であり、私たちは現在、それが私たちの従業員、運営、サプライヤーまたは顧客への影響範囲、あるいは新冠肺炎あるいはその影響と影響がどの程度世界経済と私たちの業績に影響を与え続ける可能性があるかを合理的に推定することができない。
私たちの物流能力の重大な中断又は私たちの主要サプライヤー又は顧客の運営は私たちの運営に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは専門化と集中化された配送センターを通じて私たちのグローバル物流サービスを運営しています。私たちは第三者輸送サービス提供者に製品を私たちの顧客に渡すことに依存している。私たちの任意の配送センターのサービスに重大な中断または中断が発生したか、または私たちの任意の重要なサプライヤーまたは顧客の運営がいかなる原因で中断されても、私たちがコントロールできない原因(例えば、自然災害、流行病または他の健康危機(例えば、新冠肺炎)、仕事中断、停電、ネットワーク攻撃、テロ事件、または他の第三者サプライヤーの重大なサービス中断)は、大量の顧客への出荷のキャンセルまたは遅延を招き、それによって私たちの業務、運営および財務業績に深刻な影響を与える可能性がある。また、グローバル物流ネットワーク内部の挑戦は、運航コンテナ不足、国際港の渋滞、トラック輸送不足と貨物輸送能力の制限を含み、肝心な製造部品の受信遅延、注文蓄積と輸送コストの増加を招く。このような物流中断により、より高いコストが発生する可能性があり、お客様の納期延長につながる可能性もあります。グローバル·サプライチェーンの中断の規模と持続時間に関する不確実性は、我々の業務に悪影響を与え続ける可能性がある。増加した材料や輸送コストの大部分を価格調整および/または追加料金で顧客から回収できなければ、私たちの業務や経営業績は悪影響を受ける可能性があります。もし私たちの顧客がこのような価格設定措置を何も受け入れなければ、私たちはまた注文キャンセルの増加に遭遇するかもしれない。
国際業務に関するリスク
私たちの現金、現金等価物、投資の大部分は私たちの海外子会社が保有しており、将来の流動性需要に影響を与える可能性がある
2022年5月28日現在、私たちの海外子会社は1500万ドルを保有しており、私たちの現金と現金等価物の約42%を占めている。私たちはアメリカ国外で保有している現金の一部を使って国際業務と成長に資金を提供しようとしていますが、国内や特定の場所で他の内部や外部源で満たすことができない流動性需要に遭遇した場合、私たちの流動性需要は私たちの子会社間や米国に既存の現金残高を移転する必要があるかもしれません。その中のいくつかの子会社は外国政府の許可を必要として現金送金ができる司法管轄区にある
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国際業務は私たちの業務の大きな割合を占めており、様々なリスクが存在し、私たちの業績に影響を与える可能性があります
私たちは世界で私たちの製品を調達して販売しているため、私たちの業務は国際的な業務展開に関連するリスクの影響を受けています。これらのリスクには、外国の実体を管理するコストおよび困難、資金送金および投資の制限、顧客の選好およびビジネス慣行に影響を与える文化的差異、不安定な政治的または経済的状況、地政学的リスク、および政治的危機および衝突(例えば、ロシアのウクライナ侵攻)、戦争、重大なテロ、自然災害、実際または脅威の突発的な公共衛生事件(例えば、ウイルス変異体および灰再発を含む新冠肺炎、および持続的または新しい政府の強制封鎖および旅行制限のようなこれらの事態に対する反応)、貿易保護措置および輸出入許可証要件、通貨政策、インフレ、経済成長、衰退、などの事態への反応が含まれる。大口商品価格、通貨変動、通貨規制、税法の変化。
私たちはアメリカ以外で業務を展開しているので、外貨為替レートの変動のリスクにも直面しています。通貨レートの変動による価格上昇は私たちの製品の競争力を低下させるか、あるいは私たちの利益率に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの国際収入と支出は一般的にドル以外の通貨で販売され運営されている。したがって、ドルが私たちの製品を販売している国の基礎通貨に対して強い時、私たちのドル報告書の純収入と収入は減少するだろう。私たちは現在どんな通貨ヘッジ取引にも従事していない。海外での業務展開に固有の外貨両替リスクが私たちの将来の運営や財務業績に実質的な悪影響を及ぼすかどうかは予測できません。また、世界の経済状況は資本と信用市場の変動と混乱を招く可能性がある。マイナスまたは不確定な金融およびマクロ経済状況は、私たちの販売、収益性、および経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
英国のEU離脱は、私たちの業務、財務状況、流動資金、経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは欧州連合(“EU”)とイギリス(“UK”)から撤退した業務の大部分を持っている。EU離脱(イギリス離脱とも呼ばれる)は、私たちの業務、財務状況、流動性、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。英国のEU離脱について、英国とEUは2021年5月1日に発効する英国とEUの将来関係に関する二国間貿易·協力協定に合意した。しかし、私たちの業務には、イギリスの離脱とイギリスとEUとの新しい関係に関連する不確実性とリスクが残っており、このような関係は引き続き発展と定義され、イギリスの離脱によるいかなる政治的·経済的不安定も存在する。英国の離脱の政治的·経済的影響は、世界市場の大幅な変動や、英国とEU諸国間の輸出入のより大きな制限、通貨レートの変動と規制の複雑さの増加をもたらし続ける可能性がある。英国のEU離脱の影響は、英国、EU、その他の地域の商業活動、政治的安定、経済状況に悪影響を及ぼす可能性がある。これらの発展とその最終的な影響、あるいはこれらの発展が発生する可能性のある見方は、イギリス、ユーロ圏、またはEUの経済成長または商業活動に重大な悪影響を与える可能性があり、企業の移転、商業中断、経済衰退や不況を招き、ヨーロッパ経済成長を抑制し、現在取引に使用されている世界通貨により大きな変動をもたらし、金融市場の安定と信用の獲得可能性に影響を与える可能性がある, 政治制度や金融機関、そして金融と通貨制度。これらの事態の発展は、我々の業務、財務状況、流動性、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
金融リスク
私たちは未来に債務や株式融資を通じてもっと多くの資金を調達する必要があるかもしれない私たちの国内業務とより広範な企業計画に資金を提供しますこれは私たちの既存の株主の所有権を希釈するだろう。
もし私たちの国内業務で発生した現金不足が私たちの国内業務と私たちのより広い企業計画、例えば株式買い戻し、配当、買収、その他の戦略的機会に資金を提供すると思ったら、私たちは公共債務や個人債務や株式融資を通じてより多くの資金を調達する必要があるかもしれません。あるいは私たちは新しい信用手配を得る必要があるかもしれません。私たちは私たちの海外現金を国内に送金しないことができないか選択できません。このような追加融資は私たちに有利な条項で提供されないかもしれないし、全くそうではなく、いかなる新しい株式融資や発行も、私たちの現在の株主の私たちに対する所有権権益を希釈するだろう。さらに、貸主は私たちに新しい、追加的、または持続的な信用を提供することに同意しないかもしれない。流行病およびその他の公衆衛生問題(新冠肺炎の大流行を含む)、自然災害、世界、国または地域の経済変化、インフレ、政府政策、政治的動揺、軍事行動および武力衝突(例えば、2022年のロシアのウクライナ侵攻)、テロ活動、政治的および社会的動揺、内乱およびその他の危機による経済不確実性または不利な経済条件は、世界金融市場の深刻または持続的な中断を招き、それによって私たちの資本獲得能力を低下させる可能性がある。どんな場合でも、私たちの業務、経営業績、または財務状況は不利な影響を受ける可能性がある。
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ある可能なのはリスク:特定可能な無形資産の減価は、私たちの資産価値を低下させ、当年の解約が発生した純収入を減少させる可能性がある。
私たちの無形資産は減価されるかもしれません。これは私たちの資産価値を低下させ、私たちが発生した当年の純収入を減少させるかもしれません。私たちは顧客リストと買収によって生成された商号を含むいくつかの無形資産に価値を帰する。無形資産の公正価値がその現在の帳簿価値よりも低い場合、無形資産の減価費用が生じる。私たちはすべてまたは一部の無形資産の帳簿価値がこれ以上回収できない可能性があることを示す事件が発生したかどうかを評価する。もしそうであれば,報酬に減価費用を計上する必要がある
法律と規制リスク
私たちは知的財産権クレームの影響を受ける可能性があり、これらのクレームは弁護コストが高く、損害賠償または許可料を支払う必要があるかもしれないし、および/または将来いくつかの技術を使用する能力を制限する可能性がある。
表示システムや電子業界には、知的財産権に関する重大な訴訟や訴訟の脅威が存在する。時々、第三者は、特定の特許事業を買収する会社を含み、侵害者から許可収入を積極的に求めることを意図しており、将来的には我々の業務に重要な技術の特許および/または他の知的財産権を主張している可能性がある。私たちが販売している製品に関するいかなるトラブルでも、私たちの顧客は訴訟の目標になる可能性があります。多くの場合、私たちが販売している製品がいかなる第三者の知的財産権を侵害していると告発された場合、私たちは私たちの顧客を賠償して保護する義務があります。場合によっては、クレームの性質によって、私たち自身と私たちの顧客のためにこのようなクレームについて私たちのサプライヤーに賠償を求めることができるかもしれませんが、私たちがこのような賠償を成功させるか、あるいは私たちがこのようなクレームに対して十分に保護されることを保証することはできません。私たちに対する侵害クレームは、損害賠償の期限、結果、規模にかかわらず、巨額のコストを招き、私たちの経営陣の注意を移し、弁護に時間がかかり、重大な損害賠償を招き、製品の出荷遅延を招く可能性があり、あるいは特許使用料または他の許可協定を締結することを要求する可能性がある。付記10を参照リスクと不確実性なお、我々の連結財務諸表の付記は、本年度報告の表格10−Kの第8部第8項において、我々の特許に関する具体的な法律事項のさらなる情報を取得する。
また、侵害クレームが成功すれば、損害賠償金の支払いを要求されたり、印税や許可手配を求められたりする可能性があり、これらは商業的に合理的な条項で提供されない可能性がある。このような損害賠償や特許使用料を支払うことは、私たちの運営費用を著しく増加させ、私たちの運営業績と財務状況を損なう可能性があります。しかも、印税や許可手配は全く利用できないかもしれない。私たちはいくつかの製品やいくつかの技術の販売を停止しなければならないかもしれないが、これは私たちの効果的な競争能力に影響を及ぼすかもしれない。
潜在的な訴訟は、正当な理由の有無にかかわらず、経営陣の注意をそらすことが可能であり、弁護面で巨額の費用を招く可能性がある。さらに、損害賠償金の支払いや和解を要求される可能性があり、禁止や他の公平な救済措置の対象になったり、特定の業務を放棄することを決定したりすることは、私たちの運営結果、財務状況、キャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは巨額の運営コストを招いたり、世界各地のデータプライバシーやデータ保護法律法規を遵守するために、私たちの業務慣行を変更することが要求される可能性があります。
私たちは様々な司法管轄区域で多くのプライバシーとデータ保護法律と法規の制約を受けており、これらの法律と法規はまだ急速に発展している。EUの一般データ保護条例(“GDPR”)EU住民の個人データを受信したり処理したりする会社の運営要件も含めてデータ保護コンプライアンス計画に対するより強力な文書要件を含む。具体的には,GDPRはEUで運営する会社に対して,データ主体のより厳しい制御,EU消費者のデータ携帯性の向上,データ漏洩通知要求など,プライバシーに関する多くの要求を加えている.
GDPRを遵守することで大量の運営コストが発生する可能性があり、現在予測できない方法で私たちの業務を変更することが求められています。私たちは私たちの接近をGDPRに適合させるために努力しているにもかかわらず、私たちは成功しないかもしれない。規定を守らないことは、政府実体、顧客、データ主体、または他の人たちが私たちに訴訟を提起することを招く可能性がある。GDPRの何らかの要求に違反した場合、最大2000万ユーロまたは最高で不適合会社の世界年収の4%の罰金が科される可能性があり、金額が大きい者を基準とします。
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また,米国や世界各地の他のいくつかの管轄地域でもGDPRのようなプライバシー法律や法規が制定されている.例えば、カリフォルニア州は“カリフォルニア消費者プライバシー法”(CCPA)を公布し、2020年1月1日から施行され、消費者にGDPRが規定する権利と同じ権利を多く与える。アメリカはすでに連邦と州レベルでCCPAに似たいくつかの法律を提出した。GDPR、CCPA、その他のデータプライバシー法律法規遵守の影響とコストが大きくなる可能性があります 私たちのデータ処理のやり方と政策を修正し、規定を守るために大量のコストと支出を招くことを要求するかもしれません。GDPR、CCPAまたは他のデータプライバシー権の法律または法規、または関連する契約または他の義務、またはプライバシー権を侵害すると考えられるいかなる行為も、政府エンティティおよび個人当事者の調査、クレームおよび訴訟、違約損害賠償、ならびに他の重大なコスト、処罰および他の責任、ならびに私たちの名声および市場地位に対する損害をもたらす可能性がある
私たちの国際販売と運営は貿易、輸出規制、外国の腐敗行為に関する適用法律の制約を受けており、これらの法律に違反することは私たちの運営に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちはアメリカと他の国で適用される輸出規制の法律と規制を受けている。我々に適用される米国の法律および法規には、“武器輸出規制法”、“国際兵器密売条例”、“輸出管理条例”、“反マネーロンダリング法律及び法規、並びに米国貿易代表事務所及び米国財務省外国資産規制事務室によって実行される貿易·貿易制裁法律及び法規が含まれる。私たちの製品の輸出入は国際貿易協定の制約を受けており、これらの協定の改正や廃止は私たちの業務に影響を与える可能性があります。EARやITARを管理する米国政府機関は,これらの法規の解釈と実行に大きな自由裁量権を持っている。これらの法律または法規に違反することは、罰金、より厳しいコンプライアンス要件、より広範な輸出特権制限、私たちの国際業務を展開するために必要な許可および刑事罰を失うことを含む重大な追加制裁を招き、米国政府と契約している顧客と契約を締結する能力を損なう可能性がある。上記の法律または法規に違反することは、私たちの業務、名声、財務状況、および経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
関税と貿易関係の持続的な変化は私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの国際業務は絶えず変化する関税と貿易関係の発展の影響を受けています。米国政府が発表した声明と取られたいくつかの行動は、最近徴収された影響を含む中国を含むいくつかの米国貿易パートナーが輸出したいくつかの製品の関税を含む米国と国際貿易政策のさらなる変化をもたらす可能性がある。例えば、2018年、米国と中国はそれぞれ中国と米国から輸入された各種製品に新たな関税を課し、さらに関税の徴収を提案することを発表した。2018年7月から2018年9月にかけて、米国貿易代表弁公室は合計約2500億ドルの中国輸入品の3製品リストに10%と25%の関税を課した2019年5月、米国政府は2019年5月10日以降、中国が米国に輸出した一連の製品に25%の関税を課すことを発表した. これらのリストには私たちのいくつかの製品です
その後、2020年1月に、米国と中国は“第1段階”貿易協定に調印するとともに、米国は一連の中国製品への追加関税計画を廃止し、2020年2月14日から2019年5月13日に徴収される関税を15%から7.5%に引き下げることを決定した。現在、承認された大部分の関税免除が満期になっており、中国原産商品に対する多くの追加関税が依然として存在しており、二国間貿易関係の安定性への懸念も同様であり、特に第一段階の合意を考慮した範囲は限られている。
他の国からの関税を含め、我々の製品の輸入にさらなる関税を課す可能性があり、あるいは私たちの業務は国間の貿易関係の変化の影響を受けることになる。これは私たちの価格を上げたり、私たちの業務を変えたりする可能性があります。その中のいずれも可能です私たちの製品、私たちのコスト、顧客、サプライヤー、および/またはアメリカ経済またはそのいくつかの部門の需要に悪影響を与え、それによって私たちの業務および運営結果に悪影響を与えます貿易関係の進化の性質を考慮すると、我々の運営や結果への影響は不確定であり、重大である可能性がある。私たちはこのような関税や他の貿易行動の影響を軽減するために私たちが実施したどんな戦略も成功するという保証はない。もし私たちのサプライチェーン、コスト、売上または収益力が関税または他の貿易行動の負の影響を受ける場合、私たちの業務、財務状況、および運営結果は実質的な悪影響を受ける可能性がある。
所有権リスク
ただ一人の株主だけが私たちに投票権を持っている。
2022年7月25日現在、私たちの会長兼最高経営責任者エドワード·J·リチャードソン総裁と総裁実益は、私たちB類普通株の約98%の流通株を持っており、発行された普通株の投票権の約63%を占めている。この株式所有権は、理事選挙、定款改正、可能な合併、会社の支配権競争、その他の主要な会社取引に関する投票などを含む株主投票の結果を制御することができさんります。
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一般リスク因子
肝心な技術者を引き付けて引き留めることができなければ、運営を損なう可能性がある。
私たちの成功は、主な管理職、特にリチャードソンさんの持続的なサービスに大きく依存します。私たちは何人かの幹部と雇用契約を締結しましたが、私たちは私たちの主要な従業員を維持する保証はありません。これらの幹部または主要な管理者のいずれかがサービスを失うことは、私たちの業務成長や経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの未来の成功は合格した職員たちを引き付けて維持する能力が必要になるだろう。このような重要な人員に対する競争は激しく、私たちは私たちがこのような人員を引き付けることに成功して維持することに成功するという保証はない。私たちは重要な人たちが未来に離れないということを保証できない。従業員を誘致·維持するための従業員福祉を提供するコストの変化は、医療コストの変化を含め、任意の業務のコスト増加を招く可能性がある。
効果的な内部統制システムを維持できなかったり、財務報告の内部統制に大きな弱点を発見できなかったりすると、不正を正確に発見したり、財務結果を報告したりすることができない可能性があります。
効果的な内部統制環境は、信頼できる財務報告書を作成するために必要であり、財務不正防止努力の重要な構成要素でもある。私たちは財務報告書の内部統制に対する私たちの設計と運営の有効性を定期的に評価することを要求された。これらの評価によると、内部統制を強化、修正、または変更することが必要であり、望ましいと結論することができる。経営陣は定期的に私たちの内部統制の有効性を評価しているが、これらの統制はいつも効果的ではない。内部統制の有効性には,詐欺,談合,管理凌駕,人間の判断ミスなど,固有の限界がある.さらに、制御プログラムは、業務リスクを除去するのではなく、低減することを目的としている。
有効な内部統制制度を維持できない場合や、経営陣や独立公認会計士事務所が私たちの内部統制に大きな弱点があることが発見された場合、信頼できる財務報告書を作成したり、詐欺を防止することができない可能性があります。また、私たちは米国証券取引委員会やナスダックなどの規制機関の制裁や調査を受ける可能性がある。このような行動は、人々が私たちの財務諸表の信頼性に自信を失っているため、金融市場の不利な反応を招く可能性がある。
もし私たちが投資会社とみなされたら、私たちは重いコンプライアンス要求と私たちの活動に対する制限を満たすことを要求されるだろう。
私たちは大量の現金と投資を持っている。もし私たちが1940年の投資会社法(“投資会社法”)で定義された“投資会社”とみなされれば、私たちの投資性質は様々な制限を受ける可能性がある。私たちは私たちの主な活動が私たちを“投資会社法”によって拘束されるとは思わない。もし私たちが“投資会社法”の制約を受けているとみなされれば、遵守に必要な追加規制負担は私たちの運営費用を増加させるだろう。
企業責任実践をめぐる絶えず変化する期待、特に環境、社会、およびガバナンス(“ESG”)事項に関する期待は、私たちを名声や他のリスクに直面させる可能性がある。
投資家、株主、顧客、サプライヤー、および他の第三者は、ESGおよび企業の社会的責任の努力および報告にますます注目している。いくつかの機関投資家、投資基金、他の影響力のある投資家、顧客、サプライヤー、および他の第三者もESG実践にますます注目している。投資家や利害関係者が変化していく期待や基準に適応していない会社、または適切な反応をしていないと考えられている会社は、名声被害を受け、会社の業務、財務状況および/または株価が実質的かつ不利な影響を受ける可能性がある。さらに、ESG問題への日々の関心は、私たちのサービスに悪影響を及ぼす可能性があり、またはいくつかの株主が所有している私たちの株を減少またはキャンセルする可能性がある新しい法規および/または第三者要求をもたらす可能性がある。さらに、会社がこのような分野で十分な行動をしていないと告発したり、私たちの名声に否定的な影響を与える可能性がある。
私たちの株価は変動するかもしれません。
株式市場の変動、私たちの業務の発展、および/または私たちがコントロールできない要素により、私たちの株価は過去に変動しており、将来的には低下する可能性がある。多くの要素は、(I)投資家の任意の時期の予想と比較して、私たちの経営業績、(Ii)市場の私たちの将来の収益見通しに対する見方、(Iii)全体的な市場状況または経済傾向の不利な変化、および(Iv)公共衛生問題(新冠肺炎疫病を含む)に対する市場の反応など、投資家の任意の時期の予想と比較して、私たちの普通株の市場価格を変化させる可能性がある
16
自然災害、世界、国、地域経済の変化、インフレ,政府政策、政治動乱、軍事行動、武力衝突(例えば、2022年のロシアのウクライナ侵攻)、テロ、政治·社会不安、内乱、その他の危機。
項目1 B。未解決従業員意見
ない。
項目2.財産
同社は工場を持ち、26工場をレンタルした。私たちは会社の施設と最大の配送センターを持っていて、イリノイ州ラフォックスに位置し、敷地は約100エーカーで、約224,000平方フィートの製造、倉庫とオフィス空間からなります。私たちは地理的に多様な施設を維持しています。これは私たちの顧客とサプライヤーに価値を提供し、市場リスクと為替レートの開放を制限していると信じているからです。私たちは私たちの不動産が私たちの現在の需要を満たすのに十分に維持されていると信じている。利用程度は物件によって異なり、年内にも時々異なる。
私たちの施設の位置、主な用途、サービスの部分は以下の通りです
位置 |
|
レンタル/所有 |
|
使用 |
|
細分化市場 |
カリフォルニア州ウッドランド山 |
|
レンタルする |
|
売上高 |
|
PMT |
イリノイ州ラフォックス* |
|
持っている |
|
会社/販売/流通/製造 |
|
支払い/保健/医療 |
マサチューセッツ州マルバーレ |
|
レンタルする |
|
販売/流通/製造 |
|
Canvys |
サウスカロライナ州ミルバーグ |
|
レンタルする |
|
販売/流通/テスト/修理 |
|
医療保健 |
ユタ州マレー |
|
レンタルする |
|
販売·テスト·修理 |
|
医療保健 |
ブラジルサンパウロ |
|
レンタルする |
|
販売·流通 |
|
PMT |
北京、中国 |
|
レンタルする |
|
売上高 |
|
PMT |
南京、中国 |
|
レンタルする |
|
売上高 |
|
PMT |
上海、中国 |
|
レンタルする |
|
販売·流通 |
|
PMT |
深セン、中国 |
|
レンタルする |
|
売上高 |
|
PMT |
ブリフフランス |
|
レンタルする |
|
製造サポート/テスト |
|
PMT |
フランスのパリ |
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レンタルする |
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売上高 |
|
PMT |
ドナシンガンドイツ |
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レンタルする |
|
販売/流通/製造 |
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Canvys |
プヘハイム、ドイツ |
|
レンタルする |
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売上高 |
|
PMT |
インドムンバイ |
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レンタルする |
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売上高 |
|
PMT |
イタリアフィレンツェ |
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レンタルする |
|
売上高 |
|
PMT |
イタリアミラノ |
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レンタルする |
|
売上高 |
|
PMT |
日本の東京 |
|
レンタルする |
|
売上高 |
|
PMT |
メキシコシティメキシコ |
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レンタルする |
|
売上高 |
|
PMT |
オランダアムステルダム |
|
レンタルする |
|
販売/流通/製造 |
|
PMT/ヘルスケア |
シンガポール、シンガポール |
|
レンタルする |
|
販売·流通 |
|
PMT |
韓国京基島 |
|
レンタルする |
|
売上高 |
|
PMT |
台湾台北 |
|
レンタルする |
|
売上高 |
|
支払い/カナダドル |
タイバンコク |
|
レンタルする |
|
販売·流通 |
|
PMT |
ドバイ、アラブ首長国連邦 |
|
レンタルする |
|
販売/テスト |
|
PMT |
フック、イギリス |
|
レンタルする |
|
販売/流通/テスト/修理 |
|
PMT |
リンカーン、イギリス |
|
レンタルする |
|
売上高 |
|
支払い/カナダドル |
* |
イリノイ州のラフォックスもわが社の本社の所在地です。 |
項目3.法的訴訟
リチャードソンは、2021年4月2日、会社が責任を認めない和解協定の一部として、特許侵害や商業秘密流用の疑いでVAREXイメージング会社(“VAREX”)に160万ドルを支払うことに同意した。この決済は2021年度第3四半期総合総合収益表の販売、一般、行政費用に記録されている。
17
第II部
項目5.登録者普通株の市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入
株式証券の未登録販売
ない。
株式買い戻し
2022年度には株式買い戻しはありません。
配当をする
私たちの四半期配当は1株当たり0.06ドル、B類普通株1株当たり0.054ドルです。2022年度の年間配当金は約320万ドル、2021年度の年間配当金は約310万ドル。未来のすべての配当金支払いは取締役会が適宜決定する。配当金支払いは収益、資本要求、経営状況、および取締役会が関連すると考えられる他の要素に依存する。
普通株式情報
我々の普通株はナスダック世界精選市場(“ナスダック”)で取引され、取引コードは“REL”である。私たちのB種類普通株は成熟した公開取引市場を持っていない。2022年7月25日現在、登録されている普通株株主約437名と、登録されているB類普通株株主約14名がいる。
18
[パフォーマンスチャート]
下の図は我々の普通株の示した時期の表現とナスダック総合指数とナスダック電子部品指数の表現を比較したものである。グラフは2017年度の最終日に、普通株ナスダック総合指数とナスダック電子部品指数に100ドル投資したと仮定しています。総リターン指数は、配当発表当日の終値で計算された配当再投資を反映している。
リチャードソン電子、ナスダック総合指数とナスダック電子部品指数の5年間累積総リターンを比較*ナスダック総合株価指数$250$200$150$100$50$05/30/15 5/28/16 5/27/17 6/2/18 6/1/19 5/30/20ナスダック総合ナスダック電子部品*100ドルは5/30株または5/31/15指数に投資し、配当再投資を含む。月末で計算した指数。
19
項目6.選定された財務データ
5年間の財務検討
本情報は、本論文の他の場所に含まれる、我々の総合財務諸表、付記、および経営層の財務状況および経営結果の議論および分析と共に読むべきである。
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財政年度が終わる(1) |
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(千単位で、1株当たりを除く) |
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五月二十八日 2022 |
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五月二十九日 2021 |
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五月三十日 2020 |
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六月一日 2019 |
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六月二日 2018 |
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損益計算書 |
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純売上高 |
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$ |
224,620 |
|
|
$ |
176,937 |
|
|
$ |
155,898 |
|
|
$ |
166,652 |
|
|
$ |
163,212 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
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継続的に運営する |
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|
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|
|
|
|
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|
経営を続ける税引き前収益 |
|
$ |
15,759 |
|
|
$ |
2,308 |
|
|
$ |
(1,214 |
) |
|
$ |
(6,311 |
) |
|
$ |
3,860 |
|
所得税を支給する |
|
|
(2,168 |
) |
|
|
653 |
|
|
|
624 |
|
|
|
1,017 |
|
|
|
1,534 |
|
経営継続収入 |
|
|
17,927 |
|
|
|
1,655 |
|
|
|
(1,838 |
) |
|
|
(7,328 |
) |
|
|
2,326 |
|
生産運営を停止する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
非持続経営の収入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,496 |
|
純収益(赤字) |
|
$ |
17,927 |
|
|
$ |
1,655 |
|
|
$ |
(1,838 |
) |
|
$ |
(7,328 |
) |
|
$ |
3,822 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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1株当たりのデータ |
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|
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|
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普通株1株当たりの純収益(損失)-基本: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
経営継続収入 |
|
$ |
1.35 |
|
|
$ |
0.13 |
|
|
$ |
(0.14 |
) |
|
$ |
(0.57 |
) |
|
$ |
0.18 |
|
非持続経営の収入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
0.12 |
|
普通株1株当たり純収益(損失)合計-基本 |
|
$ |
1.35 |
|
|
$ |
0.13 |
|
|
$ |
(0.14 |
) |
|
$ |
(0.57 |
) |
|
$ |
0.30 |
|
B類普通株1株当たり純収益(損失)-基本: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
経営継続収入 |
|
$ |
1.21 |
|
|
$ |
0.11 |
|
|
$ |
(0.13 |
) |
|
$ |
(0.51 |
) |
|
$ |
0.16 |
|
非持続経営の収入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
0.11 |
|
1株B類普通株純収益(損失)合計 共有-基盤 |
|
$ |
1.21 |
|
|
$ |
0.11 |
|
|
$ |
(0.13 |
) |
|
$ |
(0.51 |
) |
|
$ |
0.27 |
|
普通株1株当たり純収益(損失)-希釈後: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
経営継続収入 |
|
$ |
1.31 |
|
|
$ |
0.13 |
|
|
$ |
(0.14 |
) |
|
$ |
(0.57 |
) |
|
$ |
0.18 |
|
非持続経営の収入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
0.12 |
|
普通株1株あたりの総純収益(赤字)-減額 |
|
$ |
1.31 |
|
|
$ |
0.13 |
|
|
$ |
(0.14 |
) |
|
$ |
(0.57 |
) |
|
$ |
0.30 |
|
1株B類普通株純収益(損失)−希釈後: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
経営継続収入 |
|
$ |
1.18 |
|
|
$ |
0.11 |
|
|
$ |
(0.13 |
) |
|
$ |
(0.51 |
) |
|
$ |
0.16 |
|
非持続経営の収入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
0.11 |
|
1株B類普通株純収益(損失)合計 株式--希釈 |
|
$ |
1.18 |
|
|
$ |
0.11 |
|
|
$ |
(0.13 |
) |
|
$ |
(0.51 |
) |
|
$ |
0.27 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
現金配当データ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1株当たりの普通配当金 |
|
$ |
0.24 |
|
|
$ |
0.24 |
|
|
$ |
0.24 |
|
|
$ |
0.24 |
|
|
$ |
0.24 |
|
1株B類普通配当金(2) |
|
|
0.22 |
|
|
|
0.22 |
|
|
|
0.22 |
|
|
|
0.22 |
|
|
|
0.22 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
貸借対照表データ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
総資産 |
|
$ |
179,819 |
|
|
$ |
156,753 |
|
|
$ |
150,720 |
|
|
$ |
153,017 |
|
|
$ |
166,329 |
|
株主権益 |
|
|
135,847 |
|
|
|
121,560 |
|
|
|
118,660 |
|
|
|
123,757 |
|
|
|
135,181 |
|
(1) |
私たちの財政年度は五月末に最も近い土曜日に終わります。提案されたすべての財政年度は52/53週間ある。 |
(2) |
B類普通株1株当たりの配当はA類普通株配当金の90%である。 |
20
プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
連結財務諸表と関連説明を結合して以下の議論を読まなければならない。
経営層は財務状況と経営結果に対する討論と分析(“MD&A”)は読者が著者らの業務、経営結果、財務状況、財務状況の変化、肝心な会計政策と推定及び重大な発展をよりよく理解するのを助けることを目的としている。MD&Aは我々の総合財務諸表とその付記の補足であり,本文書中の他の箇所の付記とともに読むべきである.本節の組織方式は以下のとおりである
|
• |
業務の概要 |
|
• |
経営成果-2022年5月28日、2021年5月29日、2020年5月30日までの財政年度の総合運営結果を分析および比較し、これらの結果を我々の総合全面収益表(赤字)に反映させる。 |
|
• |
流動性、財務状況、資本資源-2022年5月28日、2021年5月29日、2020年5月30日までの財政年度の主要な現金源および用途について検討し、財務状況の変化を検討します。 |
業務の概要
リチャードソン電子有限会社は全世界をリードする工程解決方案、電力網とマイクロ波管及び関連消耗材、電力変換と無線周波数及びマイクロ波部品、診断画像設備の高価値交換部品、管とサービス訓練及びカスタマイズ表示解決方案のメーカーである。私たちの製品の60%以上はイリノイ州のラフォックス、マサチューセッツ州のマルバーレ、ドイツのドナノシンゲンで生産されているか、あるいは世界各地の製造パートナーによって生産されています。私たちのすべてのパートナーは私たちの厳格な仕様とサプライヤーの行動基準に従って生産します。私たちは代替エネルギー、医療、航空、放送、通信、工業、海洋、医療、軍事、科学、半導体市場の顧客にサービスを提供します。同社の戦略は、我々のコアエンジニアリングと製造能力をもとに、専門的な技術専門家と“エンジニアリングソリューション”を提供することである。同社は、そのグローバルインフラにより、設計導入支援、システム統合、プロトタイプ設計と製造、テスト、物流、アフター技術サービスとメンテナンスを提供し、ソリューションを提供し、価値を増加させています。
同社のいくつかの製品は中国で製造され、アメリカに輸入されている。米国貿易代表弁公室は2018年7月6日から中国から米国から輸入された一部の製品に10%~25%の追加関税を課し、2018年8月23日と2018年9月24日に追加製品を追加した。これらの追加関税は、米国貿易代表事務所が中国のいくつかの不公平な貿易行為を考えていることへの反応だ。同社が中国で生産したいくつかの製品は米国に輸入された際、現在25%の追加関税が課されている。
経営陣は、顧客市場への関税の影響を軽減するために、サプライヤーや顧客と協力し続けている。しかし、企業がこれらの関税の追加コストを転嫁することに成功しなかった場合、あるいは高い価格が会社製品への需要を減少させた場合、会社の販売や毛金利にマイナス影響を与えることになる。
私たちは三つの運営と報告可能な部門を持っている。10月に発表された2023年度第1四半期収益から、新たなグリーンエネルギーソリューション(GES)部門をご紹介します。この細分化市場は,我々の既存のPMT細分化市場から剥離されたものであり,グローバルグリーンエネルギー市場の電源管理応用を支援することに集中しているからである。したがって、2023年度第1四半期に、4つの細分化市場の報告を開始します
2022年度、2021年度、および2020年度の3つの運営および報告可能部分は、以下のように定義される
電力とマイクロ波技術会社(“PMT”)は著者らの核心工事解決方案能力、電力網とマイクロ波管業務を新しい破壊性無線周波数、無線と電力技術と結合した。デザイナー、メーカー、技術パートナー、ライセンス販売業者として、PMTの戦略は世界的に私たちの核心工学と製造能力に基づいて専門的な技術専門長と工学解決方案を提供することである。当社は、既存のグローバルインフラストラクチャを通じて、設計支援、システム統合、プロトタイプ設計と製造、テスト、物流、アフターサービスおよびメンテナンスを提供し、ソリューションと付加価値を提供しています。PMTは、5 G、代替エネルギー、航空、放送、通信、工業、海洋、医療、軍事、科学、半導体市場の顧客に電力、無線周波数、およびマイクロ波アプリケーション製品を提供することに集中している。PMTは様々な応用に集中し、ブロードキャスト伝送、CO 2レーザー切断、診断画像、誘電と誘導加熱、高エネルギー伝達、高圧スイッチ、プラズマ、電力変換、レーダーと放射腫瘍学を含む。PMTはまた,マイクロ波や工業設備の技術サービスを顧客に提供する.
21
Canvysは、企業、金融、医療保健、工業、医療オリジナル設備メーカー市場にカスタマイズされた表示ソリューションを提供しています。私たちのエンジニアはお客様のニーズを満たすために、全方位的な解決策を設計、製造、調達、サポートしています。タッチスクリーン、保護ボード、カスタムエンクロージャ、一体機、専用キャビネット仕上げ、アプリケーション固有のソフトウェアパッケージおよび認証サービスを含む、長期的な供給と検証されたカスタマイズ表示ソリューションを提供します。私たちの生産量は大型ディスプレイメーカーより低いことを約束して、これは非常に具体的な設計要求がある会社の理想的な選択になりました。自社ブランド製造会社と大手ブランドハードウェアサプライヤーと協力し、最高品質の表示およびタッチソリューションおよびカスタマイズされたコンピューティングプラットフォームを提供します。
医療保健は、病院、医療センター、資産管理会社、独立サービス組織、マルチベンダーサービスプロバイダを含む医療保健市場の製造、修理、リフォームと流通のための価値の高い交換部品と設備である。製品はCTとMRIシステムの診断画像交換部品;CTとMRI管の交換;CTサービス訓練;MRIコイル、冷頭と無線周波数増幅器;水素ゲート管、速度調整管、マグネトロン;平板検出器のアップグレード;中古CTシステム;及び現在画像診断サービス市場のために開発されている他の交換解決方案を含む。新たに開発された製品とパートナー関係、サービス提供、トレーニングプログラムの組み合わせにより、ヘルスケア提供のコストを低減しながら、顧客の効率向上を助けることができると信じています。
私たちは現在、北米、アジア太平洋、ヨーロッパ、ラテンアメリカの主な地理的地域で業務を展開している。
経営成果
概要-2022年5月28日までの会計年度
|
• |
2022年度および2021年度はともに52週。 |
|
• |
2022年度の純売上高は2兆246億ドルで26.9%増加したが、2021年度の純売上高は1兆769億ドルだった。 |
|
• |
2022年度の毛金利は純売上高の31.9%を占め、2021年度の毛金利は純売上高の33.2%を占めている。 |
|
• |
2022年度の販売·一般·管理費は5570万ドルで、純売上高の24.8%を占めたが、2021年度は5590万ドルで、純売上高の31.6%を占めた。 |
|
• |
2022年度の営業収入は1600万ドル、2021年度の営業収入は290万ドル。 |
|
• |
2022年度の他の支出は20万ドル、2021年度の他の支出は60万ドル。 |
|
• |
2022年度の純収入は1790万ドル、2021年度の純収入は170万ドルだった。 |
純売上高と毛利分析
2022年度、2021年度、および2020年度の細分化市場別純売上高および変化率は以下の通り(千の計で):
純売上高 |
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FY 2022 |
|
|
FY 2021 |
|
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FY 2020 |
|
|
2012年度と21年度 変更率 |
|
|
21年度と20年度 変更率 |
|
|||||
PMT |
|
$ |
178,056 |
|
|
$ |
137,280 |
|
|
$ |
118,480 |
|
|
|
29.7 |
% |
|
|
15.9 |
% |
Canvys |
|
|
35,187 |
|
|
|
29,319 |
|
|
|
28,926 |
|
|
|
20.0 |
% |
|
|
1.4 |
% |
医療保健 |
|
|
11,377 |
|
|
|
10,338 |
|
|
|
8,492 |
|
|
|
10.1 |
% |
|
|
21.7 |
% |
合計する |
|
$ |
224,620 |
|
|
$ |
176,937 |
|
|
$ |
155,898 |
|
|
|
26.9 |
% |
|
|
13.5 |
% |
2022年度には、連結純売上高が2021年度より26.9%増加した。PMTの売上高は29.7%,Canvysの売上高は20.0%,ヘルスケアの売上高は10.1%増加した。PMTの成長は主に電力とマイクロ波グループ(PMG)の新技術パートナーの様々な応用分野での強力な成長によるものであり、電源管理、グリーンエネルギーと5 Gインフラ、および私たちの半導体ウエハ製造設備顧客がエンジニアリングソリューションを購入することによる収入増加である。私たちはまた様々な電子機器(EDG)製品ラインで成長しています。Canvysの販売量の増加は主にヨーロッパと北米市場の強い販売によるものだ。ヘルスケア事業の増加は,主に部品販売の強さとALTA 750への需要増加によるものであるTMパイプです。
22
2021年度には、連結純売上高が2020年度より13.5%増加した。PMTの売上高は15.9%,Canvysの売上高は1.4%,ヘルスケアの売上高は21.7%増加した
2022年度、2021年度、および2020年度の部門別毛利益および部門純売上高率は以下の通りです千の計で):
毛利 |
|
FY 2022 |
|
|
FY 2021 |
|
|
FY 2020 |
|
|||||||||||||||
PMT |
|
$ |
58,041 |
|
|
|
32.6 |
% |
|
$ |
45,951 |
|
|
|
33.5 |
% |
|
$ |
38,288 |
|
|
|
32.3 |
% |
Canvys |
|
|
11,252 |
|
|
|
32.0 |
% |
|
|
10,274 |
|
|
|
35.0 |
% |
|
|
9,313 |
|
|
|
32.2 |
% |
医療保健 |
|
|
2,407 |
|
|
|
21.2 |
% |
|
|
2,600 |
|
|
|
25.1 |
% |
|
|
2,072 |
|
|
|
24.4 |
% |
合計する |
|
$ |
71,700 |
|
|
|
31.9 |
% |
|
$ |
58,825 |
|
|
|
33.2 |
% |
|
$ |
49,673 |
|
|
|
31.9 |
% |
毛利は流通と製造製品の利益率から製造差異、在庫の古い費用、顧客の返品、廃棄と周期棚卸し調整、工事コストとその他の準備を反映している。
2022年度の連結毛利益は7170万ドル、2021年度は5880万ドルだった。総合毛金利が純売上高に占める割合は2021年度の33.2%から2022年度の31.9%に低下したが,これは主にPMTの製品組合せ,Canvysのより高い運賃と為替レートの影響,Healthcareにおけるコンポーネント廃棄費用の増加によるものである。2022年度の毛金利には、PMTおよびHealthcareの在庫準備に関連する費用40万ドルおよび10万ドルが含まれます。
2021年度の連結毛利益は5880万ドル、2020年度は4970万ドル。純売上高に占める総合毛金利の割合が2020年度の31.9%から2021年度の33.2%に上昇したのは、主に全業務部門の製品組み合わせが改善したためである。2021年度の毛金利には、PMTの在庫準備に関連する費用60万ドル、Canvysの10万ドル、Healthcareの40万ドルが含まれています。
電力とマイクロ波技術
PMTの純売上高は2021年度の1億373億ドルから2022年度の1.781億ドルに増加し、29.7%増となった。成長は主に,電力とマイクロ波グループ(PMG)技術パートナーの電源管理,グリーンエネルギー,5 Gインフラを含む様々な応用分野での強力な成長と,我々の半導体ウエハ製造設備顧客購入エンジニアリングソリューションによる収入増加によるものである。我々はまた,様々な電子機器(EDG)製品ライン上で強力な成長を実現している。純売上高に占める毛金利の割合は2022年度で32.6%に低下したが、2021年度は33.5%であり、主な原因は製品組合せである。
2021年度にはPMTの純売上高が15.9%増加し、2020年度の1兆185億ドルから1億373億ドルに増加した。この成長は,5 Gと電源管理応用における我々の電力とマイクロ波集団(PMG)の強い成長によるものである。また,強い需要および我々のMRO電子機器製品の前年比増加により,半導体ウエハ製造市場の売上高が大幅に増加した。 純売上高に占める毛金利の割合は2021年度に33.5%に増加したが、2020年度は32.3%であり、これは主に製品組合せと製造効率の改善によるものである。
Canvys-視覚技術ソリューション
Canvysの純売上高は2022年度に20.0%増の3520万ドルだったが、2021年度の純売上高は2930万ドルだった。売上げの伸びは主にヨーロッパと北米市場の強い販売によるものです。純売上高に占める毛金利の割合は2022年度に32.0%に低下したが、2021年度は35.0%であり、主な原因は新冠肺炎の流行と外国為替影響による運賃増加である。
Canvysの純売上高は2021年度に1.4%増加し、2020年度の2,890万ドルから2,930万ドルに増加した。新規顧客と計画の増加や北米顧客需要の増加により、売上高が増加している。新冠肺炎疫病の影響により、ヨーロッパの顧客需要は低下し、北米の増加を部分的に相殺した。純売上高に占める毛金利の割合は2021年度に35.0%に増加したが、2020年度は32.2%であり、これは主にポートフォリオと外国為替の影響によるものである。
医療保健
2022年度、Healthcareの純売上高は10.1%増加し、2021年度の1030万ドルから1140万ドルに増加した。売上高の増加は主に部品販売の強さとAlta 750 Dへの需要増加によるものであるTMパイプです。2022年度、純売上高に占める毛金利の割合は21.2%で、2021年度は25.1%だった。減少の主な原因は部品廃棄費用の増加だ
23
2021年度のHealthcareの純売上高は21.7%増加し、2020年度の850万ドルから1030万ドルに増加した販売台数の増加は主にAlta 750 Dの需要が大幅に増加したためであるTMパイプです2021年度、純売上高に占める毛金利の割合は25.1%だったが、2020年度は24.4%だったこの増加は主にAlta 750 Dの設置により設備利益率が向上したためであるTM設備内のパイプは、不足している製造費用を吸収することによって相殺される。
地理的地域別売上高
地理的な位置で、私たちの売上高は目的地別に分類されています。北米、アジア/太平洋、ヨーロッパ、ラテンアメリカなどです
地理的地域別の純売上高と2022年度、2021年度、2020年度の変化率は以下のとおりである千の計で):
純売上高 |
|
FY 2022 |
|
|
FY 2021 |
|
|
FY 2020 |
|
|
2012年度と21年度 変更率 |
|
|
21年度と20年度 変更率 |
|
|||||
北米.北米 |
|
$ |
98,527 |
|
|
$ |
73,625 |
|
|
$ |
65,259 |
|
|
|
33.8 |
% |
|
|
12.8 |
% |
アジア太平洋地域 |
|
|
49,235 |
|
|
|
40,839 |
|
|
|
32,979 |
|
|
|
20.6 |
% |
|
|
23.8 |
% |
ヨーロッパ.ヨーロッパ |
|
|
64,435 |
|
|
|
52,549 |
|
|
|
49,394 |
|
|
|
22.6 |
% |
|
|
6.4 |
% |
ラテンアメリカ.ラテンアメリカ |
|
|
12,439 |
|
|
|
9,651 |
|
|
|
8,308 |
|
|
|
28.9 |
% |
|
|
16.2 |
% |
他にも(1) |
|
|
(16 |
) |
|
|
273 |
|
|
|
(42 |
) |
|
|
(105.9 |
%) |
|
|
750.0 |
% |
合計する |
|
$ |
224,620 |
|
|
$ |
176,937 |
|
|
$ |
155,898 |
|
|
|
26.9 |
% |
|
|
13.5 |
% |
2022年度、2021年度、および2020年度の地理的地域別毛利益および地理的純売上高に占める割合は以下の通り(千の計で):
|
|
FY 2022 |
|
|
FY 2021 |
|
|
FY 2020 |
|
|||||||||||||||
毛利(損) |
|
金額 |
|
|
純売上高のパーセント |
|
|
金額 |
|
|
純売上高のパーセント |
|
|
金額 |
|
|
純売上高のパーセント |
|
||||||
北米.北米 |
|
$ |
36,548 |
|
|
|
37.1 |
% |
|
$ |
28,639 |
|
|
|
38.9 |
% |
|
$ |
24,494 |
|
|
|
37.5 |
% |
アジア太平洋地域 |
|
|
15,728 |
|
|
|
31.9 |
% |
|
|
13,520 |
|
|
|
33.1 |
% |
|
|
10,629 |
|
|
|
32.2 |
% |
ヨーロッパ.ヨーロッパ |
|
|
19,215 |
|
|
|
29.8 |
% |
|
|
16,958 |
|
|
|
32.3 |
% |
|
|
15,483 |
|
|
|
31.3 |
% |
ラテンアメリカ.ラテンアメリカ |
|
|
4,340 |
|
|
|
34.9 |
% |
|
|
3,405 |
|
|
|
35.3 |
% |
|
|
2,804 |
|
|
|
33.8 |
% |
他にも(1) |
|
|
(4,131 |
) |
|
|
|
|
|
|
(3,697 |
) |
|
|
|
|
|
|
(3,737 |
) |
|
|
|
|
合計する |
|
$ |
71,700 |
|
|
|
31.9 |
% |
|
$ |
58,825 |
|
|
|
33.2 |
% |
|
$ |
49,673 |
|
|
|
31.9 |
% |
(1)その他には,特定の地理的地域に割り当てられていない純売上高,未吸収の付加価値コスト,その他が主に含まれる
未配の費用。
私たちは異なる業界の顧客に私たちの製品を販売し、顧客の財務状況を定期的に信用評価します。条項は通常オープン口座で、北米では30日間純支払いされ、アジア太平洋地域、ヨーロッパ、ラテンアメリカでそれぞれ異なる。信用損失推定数は,毎月の未払い債権の審査に基づいて財務諸表に記録されている。
販売、一般、行政費用
販売、一般、行政費(“SG&A”)は2021年度の5590万ドルから2022年度の5570万ドルに低下した。しかし、2021年度の160万ドルの法律和解が再発しないことを考慮すると、2022年度のSG&A費用は140万ドルで、2021年度より2.6%高い。2021年度から、SG&A費用の増加は、主に従業員報酬支出(インセンティブ費用を含む)の増加によるものであるが、一部は低い法的費用によって相殺される。売上高に占めるSG&Aの割合は2022年度で24.8%に低下したが、2021年度は31.6%となった。
販売、一般、行政費は2020年度の5130万ドルから2021年度の5590万ドルに増加した。この増加は次節で議論される160万ドルの法的和解を含む。160万ドルの法律和解に加え、従業員の報酬支出と法的費用の増加によりSG&A費用が増加したが、一部は出張と相談費用の低下によって相殺された。売上高に占めるSG&Aの割合は2021年度に31.6%に低下したが、2020年度は32.9%となった。
24
法律和解-2021年度
リチャードソンは、2021年4月2日、会社が責任を認めない和解協定の一部として、特許侵害や商業秘密流用の疑いでVAREXイメージング会社(“VAREX”)に160万ドルを支払うことに同意した。この決済は2021年度第3四半期総合総合収益表の販売、一般、行政費用に記録されている。
その他の収入/支出
2022年度のその他の収入/支出は20万ドル、2021年度の支出は60万ドル。2022年度の投資収入は10万ドル、2021年度の投資収入は10万ドル。私たちの為替損益は主に非アメリカ実体が持っているドルに両替したためです。2022年度報告の外国為替損失総額は30万ドルであり、2021年度の外貨損失は80万ドルである。私たちは今派生ツールを使って私たちの外貨開放を管理していません。
所得税支給
2022年度、2021年度、2020年度の所得税(福祉)をそれぞれ(220万ドル)、70万ドル、60万ドルに充てる。2022年度、2021年度、および2020年度の有効所得税税率は、それぞれ13.7%、28.3%、51.4%だった。2022年度、2021年度、2020年度における有効所得税税率と米国連邦法定税率21.0%との差は、主に、米国州および連邦繰延税項目純資産の現金化に関する推定免税額の変化および私たちの収入(損失)の地理的分布変化の影響によるものである。
2017年12月22日、米国政府は新たな税収立法、減税、雇用法案(“法案”)を公布した。2019年度から、同社は同法の要求を守らなければならない。条項には、世界無形低税収入の収入(“GILTI”)、基数侵食と米国会社と外国関連実体との間のいくつかの支払いに関連する反租税(“BEAT”)によって決定された税収、特定の役員報酬の制限、および外国由来無形収入の控除が含まれる。当社はその会計政策を決定し、GILTIが支払うべき税金を期間コストとして処理している。収入のハードルのため、会社はビートに制限されていません.
2022年5月28日現在、連邦純営業損失(NOL)繰越に関するすべての繰延税項目純資産を利用していますが、2021年5月29日現在、私たちの純繰延税金資産は300万ドルです。2022年5月28日現在、国内国有NOL繰り越しに関する繰延税純資産は約240万ドルだが、2021年5月29日現在で390万ドル。2022年5月28日現在、外国NOL繰り越しに関する繰延税純資産総額は約40万ドルで、満期日はそれぞれ異なるか不確定である。2021年5月29日現在、海外NOL繰り越しに関する繰延税項目純資産は40万ドル。2022年5月28日と2021年5月29日までに、180万ドルの国内純繰延資産と180万ドルの外国税収の繰越免除があります
私たちは以前から、利用可能な現金の範囲内で、私たちの海外子会社の未分配収益がアメリカに送金されることを決定しました。外部ベースの繰延税負担は現在、主に将来の配当分配の源泉徴収税です。2022年度および2021年度には、わが海外子会社の未分配収益に関する繰延税金負債はいずれも10万ドル未満である。
経営陣は、その繰延税金資産が達成される可能性がより高い断言を支援するために、将来十分な課税収入が生じるかどうかを推定するために、既存のプラスおよび負の証拠を評価する。評価の客観的証拠の重要な構成要素の一つは、2022年5月28日までの3年間に各司法管轄区域で発生した累積収入または損失である。米国に推定手当が必要かどうかを決定する際には,F支部やGILTIの海外収益計上,近年の我々の業務業績の変化,連邦NOLの使用など,他の積極的な証拠を考慮した。米国連邦司法管轄区における評価免税額の需要を評価する際に、これらの積極的な証拠の量は他の負の証拠を超えるのに十分である。2022年5月28日までの年度正の証拠が負の証拠を超えているため、米国連邦と州繰延税項の全額推定免税額を公表した。また,経営陣がより実現可能であると考えているNOL金額に基づいて,国のNOL繰延税項の推定手当を一部解放した。当社の将来の外国税収控除繰越能力の利用に関する負の証拠に基づいて、外国税収繰延税金資産の全額推定値を維持する準備をしています。
2022年5月28日現在、経営陣がより実現可能と考えている繰延税金資産の一部である350万ドルの評価額が記録されている。2021年5月29日までの推定手当は1,220万ドル。残りの推定手当は、外国税収控除(180万ドル)、国家NOL(20万ドル)、歴史的課税損失が発生した外国司法管轄区の繰延税金資産(150万ドル)に関連する。しかしながら、繰越期間内の将来の課税所得額の推定が増加した場合、または累積損失形態で存在する客観的な負の証拠がもはや存在せず、主観的証拠(例えば、私たちの成長予測のような)に追加の重みが与えられる可能性がある場合、現金化可能な繰延税金資産とみなされる金額は調整される可能性がある.
25
2022年度、2021年度、2020年度には、外国推定納税を含め、納付された所得税はそれぞれ150万ドル、10万ドル、100万ドルとなる。
通常の業務過程で、私たちは世界各地の税務当局の審査を受けた。通常、2016年度までの年は、米国連邦、米国各州、および現地または非米国税務管区の訴訟時効に基づいて審査される。私たちは現在ドイツで2015年度から2018年度までの検討を受けている。この監査は2023年度第1四半期に終わると予想される。私たちの主な外国税務管轄区域はドイツとオランダだ。私たちのドイツでの納税年度は2019年度から、オランダは2018年度から開始します。
2022年5月28日と2021年5月29日までの不確定税収額はいずれも10万ドルだった。我々は、総合総合収益(損失)表の所得税支出項目に、不確定税収状況に関する罰金と利息を記録した。利息と罰金を総合貸借対照表に関連する税務負債項目に計上しなければならない。2022年5月28日または2021年5月29日まで、私たちは利息と罰金責任を記録していません
流動性、財務状況、資本資源
私たちの運営と現金需要は主に運営収入と手元の現金を通じて資金を提供します。
2022年5月28日現在、現金、現金等価物、投資は4050万ドル。2022年5月28日現在、地理的地域別の現金、現金等価物、投資は、北米の2570万ドル、欧州の600万ドル、ラテンアメリカの150万ドル、アジア太平洋地域の730万ドルを含む。2022年度、外国実体から米国に送金された資金総額は150万ドル。これには、私たちの中国の実体は第1四半期の70万ドル、台湾の実体は第2四半期の30万ドル、日本の実体は第3四半期の50万ドルを含む。減税と雇用法案は全体的に将来の現金を米国に送金する連邦所得税を廃止したが、現金の送金には州税や地方税、源泉徴収税などの税金がかかる可能性がある。注7を参照所得税なお、更なる資料を取得するために、本年度報告表格10-K第II部第8項内の総合財務諸表付記を参照されたい。
2021年5月29日現在、現金と現金等価物は4330万ドル。2021年5月29日現在、地理的地域別の現金および現金等価物には、北米2610万ドル、欧州880万ドル、ラテンアメリカ120万ドル、アジア太平洋地域720万ドルが含まれている。2021年度に、私たちはいくつかの外国実体からアメリカに合計90万ドルを送金した。この金額には、2021年度第3四半期にイタリアと韓国の実体が70万ドル、2021年度第4四半期にフランスの実体が20万ドル含まれています。
同社は引き続き新冠肺炎の影響をモニタリングし、抑制行動の範囲、持続時間と有効性、ワクチン接種計画の速度と程度、大流行がそのサプライチェーン、製造と流通業務、顧客と従業員及びアメリカ全体の経済に与える影響を含む。しかし、新冠肺炎疫病の全世界範囲内の影響は不確定かつ絶えず変化しているため、会社は現在その運営と財務業績に対する長期的な影響を予測できない。新冠肺炎疫病及びその影響に関連する不確定要素は全体経済、会社サプライチェーン、輸送サービス、従業員と顧客に対する潜在的な不利な影響を含む。新冠肺炎疫病及びその影響は会社の収入、収益、流動性とキャッシュフローに不利な影響を与える可能性があり、支出の削減を含む重大な行動を取って対応する必要があるかもしれない。新冠肺炎をめぐる状況はめまぐるしく変化し,会社が現在意識していない他の影響が生じる可能性がある。過去の業績と現在の予想に基づいて、wEは、流動現金を含む既存の流動資金源が、既知の資本需要および運営資本需要を満たすのに十分な資源を今後12ヶ月以内に提供すると信じている。また、私たちの将来の資本需要は、経済や私たちの市場の成長見通しを含む多くの要素に依存するが、私たちの既存の流動性源と、私たちがキャッシュフローを運営する能力は、私たちの将来の債務と現金需要を満たすと信じている。
経営活動のキャッシュフロー
経営活動によるキャッシュフローは主に非現金プロジェクト調整後の純収入および経営資産と負債の変化によるものである。
2022年度には、運営活動は190万ドルの現金を提供した。2022年度の純収益は1,790万ドルで、株式オプション奨励および制限株式奨励に関する非現金株式報酬支出70万ドル、在庫50万ドル、私たちの財産と設備および無形資産償却に関連する減価償却と償却費用340万ドルを含む。私たちの運営資産と負債の変化により2022年度に1650万ドルの現金が使用されましたが、これは主に在庫が2060万ドル増加し、売掛金が620万ドル増加し、前払い費用が20万ドル増加したためです。私たちの売掛金と負債は1010万ドル増加し、これらの現金の使用を部分的に相殺した。在庫増加の大部分は私たちを支援するためのものです
26
製造業Canvys PMG事業です売掛金増加の要因は2022年度の売上高増加である。我々の売掛金の増加は販売増加を支持する在庫水準の増加によるものであり,負債の増加は従業員の報酬支出と賃金税の増加および繰延収入の増加によるものである.
2021年度には、運営活動は80万ドルの現金を提供する。2021年度の純収益は170万ドルで、株式オプション奨励と制限株式奨励に関する非現金株式報酬支出70万ドル、私たちの財産や設備関連の在庫準備金100万ドル、私たちの財産や設備に関連する減価償却·償却費用340万ドル、私たちの無形資産の償却を含む170万ドルです。私たちの運営資産と負債の変化により2021年度に600万ドルの現金が使用されましたが、これは主に在庫が490万ドル増加し、売掛金が420万ドル増加し、売掛金が60万ドル減少したためです。これらの現金の使用は私たちの負債増加360万ドルと前払い費用と他の資産の10万ドル減少によって部分的に相殺される。在庫増加の大部分は私たちの電子管とPMG業務を支援するためです。売掛金増加の要因は2021年度の売上高増加である。私たちが支払うべき帳簿の減少は、私たちのいくつかの大きなサプライヤーが在庫やサービスに支払う時間によるものであり、負債の増加は、従業員補償と賃金税の支払い時間および繰延収入の増加によるものである。
投資活動によるキャッシュフロー
投資活動のキャッシュフローには主に投資の購入と満期日および資本支出が含まれる。
2022年度投資活動で使用された現金は810万ドルで、主に預金500万ドルと資本支出310万ドルの購入に使われている。資本支出は主に私たちの製造、医療業務、ITシステムと関連がある。
2021年度投資活動によって提供された1340万ドルの現金には、2500万ドルの投資満期収益が含まれているが、900万ドルの投資と260万ドルの資本支出部分によって相殺されている。資本支出は主に私たちの医療業務とITシステムと関連がある。
私たちの購入と投資収益には定期預金と預金が含まれている。利息と外貨為替レートのため、将来の投資の購入は時期によって異なる可能性があります。
融資活動によるキャッシュフロー
資金調達活動によって発生した現金流量は主に支払い現金配当金を含む。
2022財政年度の融資活動のための現金は40万ドルで、主に株主に配当金を支払うための320万ドルで、一部は株式オプション発行普通株の収益によって相殺される。
2021年度の資金調達活動のための現金は300万ドルで、主に配当金を支払うための現金であり、株式オプション行使による普通株発行の収益を部分的に相殺している。
未来のすべての配当金支払いは取締役会が適宜決定する。配当金支払いは収益、資本要求、経営状況、および取締役会が関連すると考えられる他の要素に依存する。
契約義務
次の表は2022年5月28日までの契約義務を示している(千の計で):
|
|
少ないです 1年 |
|
|
1 - 3 年.年 |
|
|
4 - 5 年.年 |
|
|
超過 5年間 |
|
|
より少ない興味 |
|
|
合計する |
|
||||||
レンタル義務(1) |
|
$ |
1,244 |
|
|
|
1,870 |
|
|
|
75 |
|
|
|
17 |
|
|
|
(182 |
) |
|
$ |
3,024 |
|
(1) |
賃貸義務は、賃貸経営および融資リース項目の下のいくつかの倉庫や事務施設を取り消すことができないことと関係がある。 |
27
重要な会計政策と試算
米国公認会計原則(“GAAP”)に基づいて財務諸表を作成し、財務諸表の日付の資産および負債額、または有資産と負債の開示、および報告期間内の収入および支出の報告金額に影響するために、管理層に重大な推定と仮定を要求する。経営陣は、不良債権準備、収入確認、在庫の古い、無形資産、あるいは損失と所得税を含む、その重要な会計政策と見積もり数を評価し続けている。経営陣は過去の経験や関係状況に応じて合理的と考えられる他の様々な仮定に基づいて推定しているが,実際の結果はそれなどの推定とは異なる可能性がある。
経営陣は、以下に議論する政策は、私たちの財務状況と経営結果を知るために重要だと考えています。それらの適用は、私たちの連結財務諸表を作成する際の重大な判断と推定に関するものです。これらのすべての政策について、経営陣は、将来のイベントが予測されたように発展することは少なく、最良の見積もりは通常調整が必要だと警告している。
不良債権準備
私どもの不良債権準備には売掛金を回収できないことによる見積もり損失が含まれています。以下の要素の影響を受けると予想される:顧客の財務状況に対する持続的な信用評価;個別と全体の売掛金の帳簿年齢;異なる地理区域に広く分布する大量の顧客、及び地理区域によって区分された回収可能性と延滞歴史。そのうちの1つまたは複数の考慮要因の重大な変化は、売掛金純収入および帳簿純価値に影響を与える調整を行う必要がある可能性がある。不良債権準備は2022年5月28日現在で約20万ドル、2021年5月29日現在、不良債権準備は約20万ドル。
収入確認
私たちの顧客は通常ディーラーではなく、私たちの製品を彼らのプロセスに統合し、そこから経済効果を生む企業です。貨物の違いは、顧客に販売されているすべての物品が購入注文とそれによって発生した領収書に明確に表示されている点である。私たちが販売しているすべての製品は他の製品ではなく、顧客に利益を与える。顧客の各購入注文上の各項目は、私たちが顧客に提供する他の製品とは関係なく、お客様が使用することができます。
同社の収入には以下のような側面がある
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分布 |
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製造·組み立て |
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サービス収入 |
流通には通常私たちのサプライヤーから購入した製品が含まれていて、私たちの倉庫に貯蔵して、私たちの顧客に販売します。流通サービスには、販売されているか、または製品の上部で販売されている製品とバンドルされた個別サービスは含まれていない商品の支配権が私たちの顧客に転送されることを約束すると、収入が確認され、これは所有権が顧客に転送されるのと同時に、金額はこれらの貨物と交換するために、私たちが受け取りたい取引価格の価格を反映している。制御とは,顧客が貨物の使用を指導し,貨物からほとんどの余剰利益を得ることができることである.以下に可変対価として開示されない限り、私たちの取引価格の対価格は固定されています。G一般的に、私たちの契約は私たちの顧客が私たちが彼らに製品を渡した後に支払うことを要求します。条項は通常オープン口座であり、北米では30日間純支払いされ、アジア太平洋地域、ヨーロッパ、ラテンアメリカでは慣例的な信用検査によって異なる。
製造/組み立ては、一般に、私たちの製造施設で製造または組み立てられた製品を含む。これらの製品は、顧客の印紙/設計に基づいて生産されてもよいし、任意の注文した顧客に販売するために、倉庫に貯蔵されている製品であってもよい。製造事業には、販売または販売された製品とバンドルされた個別サービスは含まれない私たちのカスタマイズ製品契約には、通常、お客様が注文をキャンセルする際の終了条項が含まれています。しかしながら、終了条項は、通常、キャンセル時に完了した作業に見合った費用を顧客に要求しないので、ある時点で収入を確認する。各購入注文は、お客様に譲渡することを約束した商品やサービスを明確に説明しています。顧客に対する約束はそのような商品やサービスに限られている。履行義務は当社が生産した貨物の納入と仕入先から購入した貨物の転売を約束することです。私たちの目的地の貨物の輸送と処理活動は顧客が統制権を得る前に行われた。したがって、それらは個別的な約束サービスではない。当社は積み込みと運搬を貨物譲渡約束を履行する活動として計算することを選択した。私たちが顧客に提供する製品は違います。私たちの顧客は私たちが彼ら自身のプロセスで使用することで彼らに販売する製品から利益を得るからです
修理、インストール、またはトレーニング活動はサービス収入を生成します。私たちが提供するサービスの持続時間は比較的短く、通常1~2週間以内に完了する。したがって、各報告日に、請求書が発行されていない作業量は取るに足らない。サービス収入は会社総収入の5%未満であり、この水準を維持し続けると予想される。
28
私たちは歴史経験に基づいて割引を記録します. この政策は業務単位によって異なる。当社は事前に書面で許可した場合の返品を許可しております.
在庫、純額
我々の合併在庫は一般に加重平均コスト法を用いており,コストと可変現純値の低いものを基準としている。2022年5月28日現在、私たちの純在庫には約6660万ドルの製造品、800万ドルの原材料、580万ドルの在産品が含まれているが、2021年5月29日現在の純在庫は約5700万ドルの製造品、390万ドルの原材料、260万ドルの在製品を含む。2022年5月28日現在の在庫備蓄は610万ドルであるが、2021年5月29日現在の在庫備蓄は590万ドルである
現在、将来起こりうる在庫減記に関連する重大なリスクや不確実性はないと予想されています。時代遅れまたは移動の遅い在庫の準備は、株式ローテーション特権、時代遅れ、特定の市場の撤退、および将来の需要および市場状況の仮定の定期的な分析に基づいて記録される。業界や市場状況の将来の需要変化が経営陣の推定と異なる場合には、追加的な準備が必要となる可能性がある。
我々は、2022年度、2021年度、2020年度にそれぞれ50万ドル、100万ドル、100万ドルの在庫準備金を記録し、これらの準備金は販売コストに含まれている。このような規定は主に古い部品と移動が遅い部品を対象としている。これらの部分は推定された可変現価値に記入される。
無形資産と長期資産
無形資産は最初にその公平な市価で入金され、活発な市場のオファー(あり)や確認された評価モデルによって決定される。使用年数が限られている無形資産は、その使用年数に応じて直線的に償却するか、あるいはその予測された未来の現金流量で償却し、減値が発生する可能性があることを示すイベントや状況の変化が発生した場合に減値テストを行う。我々の無形資産は買収に関連する商号、顧客関係、競業禁止協定と技術の公正価値を代表する。
不利なイベントや環境変化がそのような資産の額面が回収できない可能性があることを示すたびに、物件や設備、定期無形資産、その他の長期資産の減値を審査する。
有害事象が発生した場合、私たちの減価検討は、長期資産キャッシュフローが、私たちの他の資産および負債とは実質的に独立した最低レベルの非割引キャッシュフロー分析に基づく。この分析には,技術の変化,製品ラインの持続的な成功および将来の販売台数,収入,費用成長率を管理層が判断する必要がある。遊休や活用されていない設備を年次審査し、減価が生じる可能性のある業務計画を審査します。資産の帳簿価値がその資産または資産グループを使用して稼いだ将来の未割引キャッシュフローを超える場合には、減値が発生する。減値が表示されると、将来の現金流量は割引されて、資産または資産グループの推定公正価値を決定し、帳簿価値と推定公正価値との間の差額について減値費用を計上することになる。
また、各報告期間の残存使用寿命を評価して、イベントおよび状況が残存減価償却または償却期間を修正する必要があるかどうかを決定する。長期資産の残存耐用年数の推定値が変化した場合、その資産の余剰帳簿価値は、改正された残存耐用年数内に販売されることが予想される
あるいは損失がある
負債が発生した可能性が高く、金額が合理的に推定できる場合、私たちは損失のある負債を計算しなければならない。損失可能な範囲が1つしか決定できない場合には、その範囲内で最も可能な金額を計算しなければならない。範囲内の任意の金額が、その範囲内の任意の他の金額よりも良い推定値でない場合、その範囲内の最小金額は計算されるべきである。もし私たちが少なくとも損失が発生する合理的な可能性があると判断したら、私たちは説明または事項の開示を含むだろう。
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所得税
私たちは、財務諸表の帳簿金額と資産と負債の課税ベースとの差異に基づいて繰延税金資産と負債を確認します。我々は定期的に繰延税金資産の回収可能性を検討し、複数の要素(プラスと負の証拠を含む)に基づいて、推定値を計上する必要があるかどうかを決定する。これらの要素は歴史的課税所得額或いは損失、未来の課税所得額或いは損失の予想、現有の一時的な差異逆転の予想時間及び税務計画策略の実施を含む。私たちまたは私たちのいずれかの関連会社が3年間赤字を累積して重大な負の証拠を構成している場合には、マイナスの証拠を克服し、控除可能な一時的な差異と損失の繰越を確認するために、同等またはそれ以上の肯定的な証拠が必要となる.
新会計公告
FASBは2016年6月、ASU第2016-13号、金融商品-信用損失(主題326):金融商品信用損失の計量を発表した。ASU 2016-13(ASU 2018-19、ASU 2019-04、ASU 2019-05、ASU 2019-10、ASU 2019-11と2020-02改訂)は、予想損失に基づいて貿易売掛金を含むいくつかのタイプの金融商品の信用損失を推定する新しい前向き方法を導入した。予想される信用損失の推定は、各エンティティが歴史情報、現在の情報及び合理的かつ支持可能な予測に対する考慮に入れることを要求する。このASUはまた、財務諸表の使用者が実体が予想する信用損失を推定する仮定、モデル、方法を知ることができるように開示要求を拡大した新基準は,規模の小さい報告会社の会計年度と,2022年12月15日以降に開始されるこれらの会計年度内の中期に適用される。早期養子縁組を許可する同社は現在、この技術を採用した総合財務諸表への影響を評価している。
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第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について
リスク管理と市場敏感型金融商品
私たちがサービスしている様々な産業は多くの異なる市場リスクに直面している。私たちが直面している主な金融リスクは外貨両替です。私たちのいくつかの業務、資産と負債はすべて外貨建てですから。私たちは正常な運営と資金調達活動を通じてこのような危険を管理する。
外国為替リスクが開放される
受注時に現在の外貨為替レートを考慮していますが、非米国機能通貨建ての財務諸表は為替変動の影響を受けています。
私たちの外貨資産と負債は現金と現金等価物、売掛金、在庫、売掛金、および会社間の売掛金と未払いです。私たちはEU諸国、アジア太平洋地域、そしてカナダとラテンアメリカで業務を展開しているからです。私たちは確かにある販売契約で通貨条項を使用することで外貨の開放を管理して、私たちは地方債務を相殺して資産の開放を相殺することもあります。私たちはいかなるデリバティブツールも使用していませんし、2022年度、2021年度、または2020年度に長期契約を締結していません。
ドルが各種外貨に不利に10%変動すれば、2022年度の外貨建ての純売上高は1,210万ドル減少し、2021年度は1,000万ドル減少し、2020年度は930万ドル減少すると予想される。総資産推定額は2022年5月28日現在で420万ドル減少し、2021年5月29日現在では420万ドル減少した一方、2022年5月28日現在では総負債推定額は100万ドル減少し、2021年5月29日現在では110万ドル減少したと推定される。
為替レートのこのような違いが他の経済的要因に影響を及ぼす可能性があるので、これらの開示の解釈および分析は孤立的に考慮されてはならない。このような数量化が難しい要素はまた私たちの運営に影響を及ぼす可能性が高い。各種市場リスクに関する補足開示は第1部第1 A項に記載されているリスク要因は当社の10-K表年次報告。
項目8.財務諸表と補足データ
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独立公認会計士事務所報告
取締役会と株主
リチャードソン電子有限公司
イリノイ州ラフォックス
連結財務諸表に対するいくつかの見方
リチャードソン電子株式会社(“貴社”)2022年5月28日と2021年5月29日までの連結貸借対照表、2022年5月28日までの3年度の関連包括収益(損失)、株主権益とキャッシュフロー表および関連付記(総称して“総合財務諸表”と呼ぶ)を監査しました。吾らは,総合財務諸表は,当社の2022年5月28日および2021年5月29日の財務状況,および2022年5月28日までの3年間の各年度の経営業績およびキャッシュフローを各重大な面で公平に反映していると考えている,アメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則に合致する。
我々はまた、米国上場会社会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、会社が2022年5月28日までの財務報告内部統制を監査し、根拠を監査した内部制御--統合フレームワーク(2013) テレデビル委員会後援組織委員会(“COSO”)が発表した報告書と2022年8月1日の報告書について保留のない意見を発表した。
意見の基礎
これらの連結財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の総合財務諸表に意見を発表することです。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、連結財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する
我々の監査には、連結財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであっても詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれる。これらの手続きは、連結財務諸表中の金額および開示に関する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、合併財務諸表の全体列報の評価も含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
32
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項は、監査委員会が監査委員会に伝達または要求する当期総合財務諸表監査によって生じる事項を指すことである:(1)総合財務諸表に対して大きな意味を有する勘定または開示に関するものであり、(2)私たちが特に挑戦的で主観的または複雑な判断に関するものである。重要監査事項の伝達は、総合財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、以下の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項またはそれに関連する勘定または開示について個別の意見を提供することはない
在庫備蓄試算−電力とマイクロ波技術(“PMT”)グループ
連結財務諸表付記3で述べたように、2022年5月28日現在、総合在庫残高は8040万ドルで、準備金610万ドルを差し引いた。在庫はコストと可変現純値の中で低い者に列報します。古いまたは移動が遅い在庫の準備は、株式ローテーション特権、古い、いくつかの市場の撤退、および将来の需要および市場状況の仮定に基づく定期的な分析である。PMT細分化市場の多くの製品は先端技術を代表している。PMTは仕入先の値上げや納期延長前に製品を購入することが多く、より高い在庫レベルが生じる可能性があります。技術の発展と顧客が彼らの資本設備を交換することに伴い、PMT製品の市場とそれによって生成された可変現純値は低下する可能性がある
経営陣は個々の在庫項目ごとの現金化可能な純価値を推定する際に重大な判断を行う必要があるため、PMT部門の在庫備蓄の見積もりを重要な監査事項として決定した。同社の在庫備蓄の見積もりはプロジェクトごとに行われており,運営者の投入や現在の市場状況や将来の業界動向の評価が必要であり,発展していく技術やある製品の市場低下を考慮すると予測が困難である可能性がある。監査という事項は、経営陣が下した仮説と判断の合理性を評価するために必要な監査作業の性質と程度を評価するために、監査人の判断に疑問を提起することに特に関連する
この重要な監査問題を解決するために私たちが実行する主な手続きは以下の通りです
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会社の在庫備蓄試算を策定する制御措置の設計と実施状況を評価する |
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管理層推定の合理性を評価する:(I)経営者(製品および販売マネージャーを含む)と、古い在庫および緩やかな流動在庫の実行可能性の評価を検討すること、(Ii)履歴顧客注文傾向および現在の用途を評価すること、および(Iii)いくつかの製品について、将来の製品設計および在庫ローテーション特権を評価すること。 |
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以前の見積もりと当期販売、ログアウト、在庫消費をバックトラック的に比較することで、経営陣の見積もりの合理性を評価した |
/s/BDO USA,LLP
2015年以来、当社の監査役を務めてきました。
シカゴ、イリノイ州
2022年8月1日
33
リチャードソン電子有限公司
合併貸借対照表
(千単位で、1株当たりを除く)
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May 28, 2022 |
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May 29, 2021 |
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資産 |
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流動資産: |
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現金と現金等価物 |
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売掛金から#ドルの引当金を引く |
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在庫、純額 |
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前払い費用と他の資産 |
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投資-現在 |
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リースROU資産 |
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非当期繰延所得税 |
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非流動資産総額 |
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総資産 |
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負債.負債 |
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売掛金 |
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負債を計算すべきである |
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賃貸負債流動 |
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流動負債総額 |
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非流動負債: |
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非流動繰延所得税負債 |
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非流動賃貸負債 |
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他の非流動負債 |
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非流動負債総額 |
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総負債 |
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株主権益 |
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普通株、$ at May 28, 2022 and |
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クラスB普通株、転換可能、$ 卓越した |
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優先株、$ |
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実収資本を追加する |
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利益を残す |
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その他の総合収益を累計する |
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株主権益総額 |
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総負債と株主権益 |
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リチャードソン電子有限公司
総合総合収益表(損益表)
(千単位で、1株当たりを除く)
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財政年度が終わる |
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May 28, 2022 |
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May 29, 2021 |
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May 30, 2020 |
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純売上高 |
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販売コスト |
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毛利 |
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販売、一般、行政費用 |
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資産処分損失 |
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営業収入(赤字) |
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その他の費用(収入): |
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投資/利子収入 |
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為替損失 |
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その他、純額 |
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その他費用(収入)合計 |
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所得税前収入 |
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所得税を支給する |
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純収益(赤字) |
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外貨換算収益,税引き後純額 |
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総合収益(赤字) |
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1株当たり純収益(損失): |
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普通株-基本 |
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普通株--希釈 |
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B類普通株--希釈 |
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加重平均株式数: |
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普通株-基本 |
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普通株--希釈 |
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1株当たりの配当金: |
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普通株 |
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35
リチャードソン電子有限公司
統合現金フロー表
(単位:千)
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財政年度が終わる |
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May 28, 2022 |
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May 30, 2020 |
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経営活動: |
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純収益(赤字) |
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純収益(損失)と現金の照合調整 経営活動によって提供されます |
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減価償却および償却 |
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在庫整理 |
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資産処分損失 |
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株式ベースの給与費用 |
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所得税を繰延する |
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資産と負債の変動状況: |
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売掛金 |
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棚卸しをする |
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前払い費用と他の資産 |
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売掛金 |
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負債を計算すべきである |
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他にも |
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経営活動が提供する現金純額 |
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投資活動: |
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資本支出 |
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投資満期で得られた収益 |
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購入投資 |
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投資活動が提供する現金純額 |
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融資活動: |
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融資リース元金を支払う |
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( |
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普通株式を発行して得た金 |
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普通株とB類普通株で支払われる現金配当 |
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( |
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融資活動のための現金純額 |
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( |
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( |
) |
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現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 |
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) |
現金および現金等価物の増加 |
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期初現金及び現金等価物 |
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期末現金および現金等価物 |
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キャッシュフロー情報の追加開示: |
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本財政年度中に支払われた現金: |
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所得税 |
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36
リチャードソン電子有限公司
株主権益合併報告書
(千単位で、1株当たりを除く)
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ごく普通である |
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クラスB ごく普通である |
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パル 価値がある |
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その他の内容 すでに納めた 資本 |
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保留する 収益.収益 |
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積算 他にも 全面的に 収入.収入 |
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合計する |
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残高2019年6月1日: |
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総合収益 |
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株式ベースの報酬: |
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制限株 |
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株式オプション |
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普通株: |
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行使のオプション |
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限定株発行 |
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配当金は: |
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残高2020年5月30日: |
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株式ベースの報酬: |
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制限株 |
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行使のオプション |
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配当金は: |
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残高2021年5月29日: |
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残高2022年5月28日 |
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37
リチャードソン電子有限公司
連結財務諸表付記
1. |
会社の概要 |
リチャードソン電子有限会社は全世界をリードする工程解決方案、電力網とマイクロ波管及び関連消耗材、電力変換と無線周波数及びマイクロ波部品、診断画像設備の高価値交換部品、管とサービス訓練及びカスタマイズ表示解決方案のメーカーである。超過
我々の製品は、電子管および関連部品、マイクロ波発生器、半導体製造のためのサブシステム、および視覚技術解決策を含む。これらの製品は、電力信号を制御、切り替えまたは増幅するために使用されるか、または様々な産業、商業、医療、および通信アプリケーションにおける表示装置として使用される。
私たちは
2022年度、2021年度、および2020年度の3つの運営および報告可能部分は、以下のように定義される
電力とマイクロ波技術会社(“PMT”)は著者らの核心工事解決方案能力、電力網とマイクロ波管業務を新しい破壊性無線周波数、無線と電力技術と結合した。デザイナー、メーカー、技術パートナー、ライセンス販売業者として、PMTの戦略は世界的に私たちの核心工学と製造能力に基づいて専門的な技術専門長と工学解決方案を提供することである。当社は、既存のグローバルインフラストラクチャを通じて、設計支援、システム統合、プロトタイプ設計と製造、テスト、物流、アフターサービスおよびメンテナンスを提供し、ソリューションと付加価値を提供しています。PMTは、5 G、代替エネルギー、航空、放送、通信、工業、海洋、医療、軍事、科学、半導体市場の顧客に電力、無線周波数、およびマイクロ波アプリケーション製品を提供することに集中している。PMTは様々な応用に集中し、ブロードキャスト伝送、CO 2レーザー切断、診断画像、誘電と誘導加熱、高エネルギー伝達、高圧スイッチ、プラズマ、電力変換、レーダーと放射腫瘍学を含む。PMTはまた,マイクロ波や工業設備の技術サービスを顧客に提供する.
Canvysは、企業、金融、医療保健、工業、医療オリジナル設備メーカー市場にカスタマイズされた表示ソリューションを提供しています。私たちのエンジニアはお客様のニーズを満たすために、全方位的な解決策を設計、製造、調達、サポートしています。タッチスクリーン、保護ボード、カスタムエンクロージャ、一体機、専用キャビネット仕上げ、アプリケーション固有のソフトウェアパッケージおよび認証サービスを含む、長期的な供給と検証されたカスタマイズ表示ソリューションを提供します。自社ブランド製造会社と大手ブランドハードウェアサプライヤーと協力し、最高品質の表示およびタッチソリューションおよびカスタマイズされたコンピューティングプラットフォームを提供します。
医療保健は、病院、医療センター、資産管理会社、独立サービス組織、マルチベンダーサービスプロバイダを含む医療保健市場の製造、修理、リフォームと流通のための価値の高い交換部品と設備である。製品はCTとMRIシステムの診断画像交換部品;CTとMRI管の交換;CTサービス訓練;MRIコイル、冷頭と無線周波数増幅器;水素ゲート管、速度調整管、マグネトロン;平板検出器のアップグレード;中古CTシステム;及び現在画像診断サービス市場のために開発されている他の交換解決方案を含む。新たに開発された製品とパートナー関係、サービス提供、トレーニングプログラムの組み合わせにより、ヘルスケア提供のコストを低減しながら、顧客の効率向上を助けることができると信じています。
私たちは現在、北米、アジア太平洋、ヨーロッパ、ラテンアメリカの主な地理的地域で業務を展開している。
お客様の集中度:顧客の代表者は一人もいません
38
仕入先集中度:私たちのサプライヤーの代表は
2. |
陳述の基礎 |
添付されている総合財務諸表は米国公認会計原則に基づいて作成されている。連結財務諸表には私たちの完全子会社が含まれている。すべての会社間取引と口座残高は合併で流された。
我々の2022年度は2021年5月30日から始まり、2022年5月28日に終了し、2021年度は2020年5月31日から、2021年5月29日に終了し、2020年度は2019年6月2日から、2020年5月30日までに終了する。他の説明がない限り、本文書で言及されているすべての特定の年は私たちの財政年度を指す。
3. |
重大な会計政策と開示 |
予算の使用:公認会計基準に従って財務諸表を作成することは、財務諸表の日に報告された資産及び負債額、又は有資産及び負債の開示及び報告期間内に報告された収入及び支出に影響を与えるために、管理層に重大な推定と仮定を要求する。経営陣は、不良債権準備、収入確認、在庫の古い、無形資産、あるいは損失と所得税を含む、その重要な会計政策と見積もり数を評価し続けている。経営陣は過去の経験や関係状況に応じて合理的と考えられる他の様々な仮定に基づいて推定しているが,実際の結果はそれなどの推定とは異なる可能性がある。
金融商品の公正な価値:金融商品の公正価値は、報告期間末の市場見積もりと市場金利に基づいて決定される。私たちの金融商品には投資、売掛金、売掛金、負債が含まれています。これらの金融商品の公正価値は、おおむね2022年5月28日と2021年5月29日の帳簿価値である。
現金と現金等価物:短期的で流動性の高い投資を現金等価物と見なし、これらの投資はいつでも既知の数の現金に変換され、満期日に近づくことができるので、金利変化による価値変化のリスクはわずかであり、購入時の満期日は3ヶ月以下である。貸借対照表に報告されている現金および現金等価物の帳簿価値は、これらの資産の公正な市場価値に近い。
不良債権準備:私どもの不良債権準備には売掛金を回収できないことによる見積もり損失が含まれています。以下の要素の影響を受けると予想される:顧客の財務状況に対する持続的な信用評価;個別と全体の売掛金の帳簿年齢;異なる地理区域に広く分布する大量の顧客、及び地理区域によって区分された回収可能性と延滞歴史。そのうちの1つまたは複数の考慮要因の重大な変化は、売掛金純収入および帳簿純価値に影響を与える調整を行う必要がある可能性がある。不良債権は約#ドルに準備されている
損失があったりします負債が発生した可能性が高く、金額が合理的に推定できる場合、私たちは損失のある負債を計算しなければならない。損失可能な範囲が1つしか決定できない場合には、その範囲内で最も可能な金額を計算しなければならない。範囲内の任意の金額が、その範囲内の任意の他の金額よりも良い推定値でない場合、その範囲内の最小金額は計算されるべきである。もし私たちが少なくとも損失が発生する合理的な可能性があると判断したら、私たちは説明または事項の開示を含むだろう。
収入確認:私たちの顧客は通常ディーラーではなく、私たちの製品を彼らのプロセスに統合し、そこから経済効果を生む企業です。貨物の違いは、顧客に販売されているすべての物品が購入注文とそれによって発生した領収書に明確に表示されている点である。私たちが販売しているすべての製品は他の製品ではなく、顧客に利益を与える。顧客の各購入注文上の各項目は、私たちが顧客に提供する他の製品とは関係なく、お客様が使用することができます。
同社の収入には以下のような側面がある
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分布 |
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製造·組み立て |
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サービス収入 |
流通には通常私たちのサプライヤーから購入した製品が含まれていて、私たちの倉庫に貯蔵して、私たちの顧客に販売します。流通サービスには、販売されているか、または製品の上部で販売されている製品とバンドルされた個別サービスは含まれていない商品の支配権が私たちの顧客に転送されることを約束すると、収入が確認され、これは所有権が顧客に転送されるのと同時に、金額はこれらの貨物と交換するために、私たちが受け取りたい取引価格の価格を反映している。制御とは,顧客が基本的にすべての余剰報酬を使用して獲得する能力を指導することである
39
貨物から分離する。以下に可変対価として開示されない限り、私たちの取引価格の対価格は固定されています。G一般的に、私たちの契約は私たちの顧客が私たちが彼らに製品を渡した後に支払うことを要求します。条項は通常オープン口座であり、北米では30日間純支払いされ、アジア太平洋地域、ヨーロッパ、ラテンアメリカでは慣例的な信用検査によって異なる。
製造/組み立ては、一般に、私たちの製造施設で製造または組み立てられた製品を含む。これらの製品は、顧客の印紙/設計に基づいて生産されてもよいし、任意の注文した顧客に販売するために、倉庫に貯蔵されている製品であってもよい。製造事業には、販売または販売された製品とバンドルされた個別サービスは含まれない私たちのカスタマイズ製品契約には、通常、お客様が注文をキャンセルする際の終了条項が含まれています。しかしながら、終了条項は、通常、キャンセル時に完了した作業に見合った費用を顧客に要求しないので、ある時点で収入を確認する。各購入注文は、お客様に譲渡することを約束した商品やサービスを明確に説明しています。顧客に対する約束はそのような商品やサービスに限られている。履行義務は当社が生産した貨物の納入と仕入先から購入した貨物の転売を約束することです。私たちの目的地の貨物の輸送と処理活動は顧客が統制権を得る前に行われた。したがって、それらは個別的な約束サービスではない。当社は積み込みと運搬を貨物譲渡約束を履行する活動として計算することを選択した。私たちが顧客に提供する製品は違います。私たちの顧客は私たちが彼ら自身のプロセスで使用することで彼らに販売する製品から利益を得るからです
修理、インストール、またはトレーニング活動はサービス収入を生成します。私たちが提供するサービスの持続時間は比較的短く、通常1~2週間以内に完了する。したがって、各報告日に、請求書が発行されていない作業量は取るに足らない。サービス収入の占める割合はずっと低い比
私たちは歴史経験に基づいて割引を記録しますこの政策は業務単位によって異なる。当社は事前に書面で許可された場合の返品を許可しております我々は歴史的経験に基づいて収益を見積もるそれは.会社はすべての契約と収入流の歴史的傾向に基づいて返品準備金を保留した 期待値手法を用いたのは,類似した特徴を持つ契約が大量にあるためであり,可変考慮要因と考えられる.返品準備金は私どもの貸借対照表で売掛金の売掛金と在庫中の資産として返金負債が発生しました。私たちは通常顧客に運賃の支払いを要求していますが、私たちは通常ラベルの再貼りや再包装などの活動に関連するコストがないので、会社のコストが低いか、コストが全然ありません。各貸借対照表の日付において、準備金は重要ではないと考えられる。欠陥製品の返品は通常私たちのサプライヤーの保証範囲に含まれていますので、欠陥製品の返品は私たちの準備金に計上されません。
我々のサプライヤーが提供するカスタマイズ製品と会社製カスタマイズ製品については,依頼者とエージェントの指導を考慮した.会社は依頼人として、私たちは契約履行義務を履行する責任がある。私たちは契約を履行することに主な責任があります。お客様に渡す前に在庫リスクがあります。価格を制定します。私たちの考えは手数料の形ではなく、信用リスクを負担します。当社は総掛け値金額に収入があることを確認しました。
取引先と契約を結ぶ
A受け取り、審査、顧客調達注文を受けると、収入契約が発効します。各受け入れられた購入注文は、1つの異なる商品またはサービスを義務履行として識別する。これらの商品は通常私たちがサプライヤーから購入して棚の上に置いた標準製品です。これらは、仕入先から購入したカスタマイズ製品であってもよいし、顧客に出荷される前に内部でカスタマイズされていてもよく、または付加価値のある製品であってもよい。お客様の購入注文を受ける前に、お客様の信用をチェックします。顧客の信用が承認されると、調達注文は入金可能基準を満たしているとみなされる収入を確認する前に、会社は顧客から前金または手付金を受け取り、契約債務を発生させる。契約負債は総合貸借対照表の計算すべき負債に計上される。
契約責任:確認された契約負債と収入は以下の通り(千の計で):
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May 29, 2021 |
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足し算 |
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収入.収入 公認の |
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May 28, 2022 |
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注9を参照市場と地理情報を細分化しこれは、私たちの最高経営決定者がどのように情報を内部で審査し、私たちの財務業績を評価し、会社のための資源配分や他の決定を行うかを表しています。
40
外貨換算:機能通貨はすべての外国場所の現地通貨ですが、香港を除いて、そこの機能通貨はドルです。私たちの外国実体の貸借対照表項目は、私たちの総合貸借対照表に含まれ、期末即時為替レートでドルに換算されます。海外子会社の財務諸表による損益を換算して株主権益の構成部分に直接計上または計上する--その他の全面収益を累積する。収入と支出は取引が発生した日に現在の為替レートに換算される。外貨取引による損益を収入に計上する。総合総合収益(損失表)に反映される為替(収益)損失は#ドルである
運賃と手数料およびコスト:顧客に受け取った輸送·運搬コストを収入報告とし、関連コストを販売コストの1つの構成要素として報告する。
在庫、純額:我々の合併在庫は一般に加重平均コスト法を用いており,コストと可変現純値の低いものを基準としている。私たちの純在庫は約$を含んでいます
時代遅れまたは移動の遅い在庫の準備は、株式ローテーション特権、時代遅れ、特定の市場の撤退、および将来の需要および市場状況の仮定の定期的な分析に基づいて記録される。業界の将来の需要変化や市場状況が経営陣の推定と異なる場合、追加的な準備が必要になる可能性がある。
私たちは準備金を私たちの在庫準備金#ドルに記入します
所得税:私たちは、財務諸表の帳簿金額と資産と負債の課税ベースとの差異に基づいて繰延税金資産と負債を確認します。我々は定期的に繰延税金資産の回収可能性を検討し、複数の要素(プラスと負の証拠を含む)に基づいて、推定値を計上する必要があるかどうかを決定する。これらの要素は歴史的課税所得額或いは損失、未来の課税所得額或いは損失の予想、現有の一時的な差異逆転の予想時間及び税務計画策略の実施を含む。当社または当社のいずれかの連属会社が3年間の累積損失を発生して重大なマイナス証拠を構成している場合には、マイナス証拠を克服するために同等またはそれ以上のプラスの証拠が必要であり、控除可能な一時的な差異と赤字繰越の税務優遇を確認することができる。
投資:2022年5月28日までに
無形資産:無形資産は最初にその公平な市価で入金され、活発な市場のオファー(あり)や確認された評価モデルによって決定される。使用年数が限られている無形資産は、その使用年数に応じて直線的に償却するか、あるいはその予測された未来の現金流量で償却し、減値が発生する可能性があることを示すイベントや状況の変化が発生した場合に減値テストを行う。我々の無形資産は買収に関連する商号、顧客関係、競業禁止協定と技術の公正価値を代表する。
不動産、工場、設備:財産·工場と設備は減価償却累計を差し引いたコストで申告する.改善と交換は資本化されているが,維持·修理の支出は発生時に費用を記入している。減価償却準備は資産の推定耐用年数に応じて直線法で計算される。減価償却費用は約$
不動産、工場、設備は以下の部分からなる(千の計で):
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May 28, 2022 |
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May 29, 2021 |
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土地と改善策 |
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$ |
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$ |
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建物と改善策 |
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コンピュータ、通信装置、およびソフトウェア |
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機械その他の設備 |
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建設中の工事 |
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減価償却累計 |
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) |
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財産·工場·設備·純価値 |
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$ |
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$ |
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41
2022年5月28日までの建設中の工事は$を含む
資産推定耐用年数の情報を補足開示する:
土地改良 |
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建物と改善策 |
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コンピュータ、通信装置、およびソフトウェア |
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機械その他の設備 |
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不利なイベントや環境変化がそのような資産の額面が回収できない可能性があることを示すたびに、物件や設備、定期無形資産、その他の長期資産の減値を審査する。
有害事象が発生した場合、私たちの減価検討は、長期資産キャッシュフローが、私たちの他の資産および負債とは実質的に独立した最低レベルの非割引キャッシュフロー分析に基づく。この分析には,技術の変化,製品ラインの持続的な成功および将来の販売台数,収入,費用成長率を管理層が判断する必要がある。遊休や活用されていない設備を年次審査し、減価が生じる可能性のある業務計画を審査します。資産の帳簿価値がその資産または資産グループを使用して稼いだ将来の未割引キャッシュフローを超える場合には、減値が発生する。減値が表示されると、将来の現金流量は割引されて、資産または資産グループの推定公正価値を決定し、帳簿価値と推定公正価値との間の差額について減値費用を計上することになる。
また、各報告期間の残存使用寿命を評価して、イベントおよび状況が残存減価償却または償却期間を修正する必要があるかどうかを決定する。長期資産の残存耐用年数の推定値が変化した場合、その資産の余剰帳簿価値は、改正された残存耐用年数内に販売されることが予想される。
負債を計算すべきである計算すべき負債には以下の内容が含まれる(千の計で):
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May 28, 2022 |
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May 29, 2021 |
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給与と賃金税 |
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$ |
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$ |
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解散費を計算すべきである |
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専門費 |
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収入を繰り越す |
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その他の課税費用 |
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負債を計算すべきである |
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$ |
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保証:限定された数量の特定製品に保証を提供します。
保証義務の下で実行されるコストを見積もり、関連製品の販売時にこの見積もりコストを確認します。総合総合収益(損失表)では保証義務に関する費用を販売コストとして記録しています。四半期ごとに、製品によって実際に発生した保証コストを評価し、保証コストを私たちが推定した保証義務と比較します。新製品については、通常製品に対する理解と保証経験に基づいていると思います。
保証準備金は、保証製品の販売と交付後に発生する予定の費用のために設定されています。保証準備金は私どもの総合貸借対照表の計上すべき負債に含まれています。保証金は既知の製品故障、歴史経験、その他の利用可能な証拠に基づいて確定されます。
42
2022年度および2021年度の保証準備金の変更は以下の通りです千の計で):
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保証付き 備蓄する |
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2020年5月30日の残高 |
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$ |
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販売製品の課税項目 |
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利用率 |
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2021年5月29日の残高 |
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$ |
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販売製品の課税項目 |
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利用率 |
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( |
) |
2022年5月28日の残高 |
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$ |
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他の非流動負債:その他の非流動負債#ドル
株式ベースの報酬:株式オプションおよび制限株式報酬を含む、株式ベースの支払い方法のすべての株式ベースの報酬コストを公正価値で計量し、確認します。我々はBlack-Scholesオプション定価モデルを使用して公正価値を推定し、このモデルは予想変動率、無リスク金利、期待寿命、および配当を仮定する必要がある。補償コストは、適用されるホーム期間の階層的ホームスケジュールに従って確認される。株式ベースの報酬支出総額は約$
付与された株式オプションは通常一定期間内に授与される
|
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量 オプション |
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重みをつける 平均値 トレーニングをする 値段 |
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重みをつける 平均値 残り 契約書 命 |
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骨材 固有の 値(1) |
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2019年6月1日現在の未返済オプション |
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$ |
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授与する |
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鍛えられた |
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キャンセルします |
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2020年5月30日未完成オプション |
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$ |
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授与する |
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鍛えられた |
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没収される |
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キャンセルします |
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2021年5月29日未平倉オプション |
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授与する |
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鍛えられた |
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没収される |
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キャンセルします |
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( |
) |
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2022年5月28日の未返済オプション |
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$ |
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2022年5月28日に帰属するオプション |
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$ |
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$ |
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(1) |
2022年5月28日までの現金オプションだけが含まれている。市場価格を超える行権価格の株式オプションは省略された。未償還オプションと行使可能オプションの内在的価値の変動は,対象株価およびオプション付与,行使,没収の時間と数量の変化による可能性がある. |
43
いくつありますか
株式オプションの公正価値は、ブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて以下の加重平均仮定の下で推定される
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財政年度が終わる |
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May 28, 2022 |
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May 29, 2021 |
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May 30, 2020 |
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予想変動率 |
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% |
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% |
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% |
無リスク金利 |
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% |
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% |
予想寿命(年) |
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年間現金配当金 |
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期待変動率は,期待期限に見合った歴史的経験に基づくと仮定する.無リスク金利は、残存期間が株式オプションの期待寿命に等しい国庫券に基づく収益率である。株式オプション寿命の予想仮説は、“スタッフ会計公報”(“SAB”)第107号(“SAB”第107号)における米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の指針に基づいている。2022年度、2021年度、2020年度に付与された株式オプションについては、予想期間を推定するための合理的な基礎を提供することはできないと考えられる。
次の表は、2022年5月28日現在の未償還株式オプションの情報をまとめています(オプション価格と年を除いて千単位で):
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卓越した |
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既得 |
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行権価格区間 |
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株 |
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重みをつける 平均値 トレーニングをする 値段 |
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重みをつける 平均値 命 |
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骨材 固有の 価値がある |
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株 |
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重みをつける 平均値 トレーニングをする 値段 |
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重みをつける 平均値 命 |
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骨材 固有の 価値がある |
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$4.26 to $6.47 |
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$6.90 to $10.01 |
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$11.14 to $13.76 |
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合計する |
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2022年5月28日現在、限定株式奨励取引の概要は以下のとおりである(千の計で):
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未帰属の 制限される 株 |
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2020年5月30日に帰属していない |
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授与する |
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既得 |
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) |
2021年5月29日に帰属していません |
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授与する |
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既得 |
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( |
) |
2022年5月28日に帰属していません |
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株式配当金の発行による補償影響は収入から差し引かれ、2022年度、2021年度、2020年度の合併株主権益表に追加実収資本として記録されている。
改訂·再編成された“2011年長期インセンティブ給与計画”(以下、“計画”と略す)は、最も多くの認可を受けている
44
1株当たりの収益:私たちは許可しました
私たちのB類普通株は参加型証券とされており、基本と希釈後の1株当たり収益を2段階方法で計算する必要がある。各期間の2段階計算方法は、各カテゴリ株が支払う1株当たり現金配当金を反映し、各カテゴリ株配当権の参加パーセンテージを反映して計算された1株当たり分配未分配収益金額を加算する。基本的に1株当たりの収益と希釈後の1株当たりの収益はすべて2段階法で計算する。B類普通株の株式は、B類普通株の株式を1株当たり普通株に変換することができ、A類普通株現金配当額の90%である所定の式に従って普通株の配当に参加することができるので、B類普通株の株式は参加可能な転換可能証券と考えられる。
当社の総合総合収益表(損益表)に記載されている1株当たり収益(“EPS”)は、以下の基礎に基づいています(千単位で1株を除く):
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本財政年度末まで |
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May 28, 2022 |
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May 29, 2021 |
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May 30, 2020 |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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1株当たりの収益を基本的に希釈する分子です |
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純収益(赤字) |
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配当の減少: |
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普通株 |
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B類普通株 |
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未分配収益 |
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普通株未分配収益 |
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B類普通株未分配収益(損失) |
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未分配収益合計 |
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1株当たりの収益の分母を基本的に希釈します |
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普通株式加重平均株式 |
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希釈証券の影響 |
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希釈性株式オプション |
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1株当たりの収益を希釈する分母を 加重平均シェアと仮定 転換する |
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B類普通株加重平均株 IF変換方法で計算された株式と 1株当たりの収益を薄める |
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1株当たり純収益(損失): |
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普通株 |
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B類普通株 |
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注意事項: |
いくつありますか |
45
新会計公告
FASBは2016年6月、ASU第2016-13号、金融商品-信用損失(主題326):金融商品信用損失の計量を発表した。ASU 2016-13(ASU 2018-19、ASU 2019-04、ASU 2019-05、ASU 2019-10、ASU 2019-11と2020-02改訂)は、予想損失に基づいて貿易売掛金を含むいくつかのタイプの金融商品の信用損失を推定する新しい前向き方法を導入した。予想される信用損失の推定は、各エンティティが歴史情報、現在の情報及び合理的かつ支持可能な予測に対する考慮に入れることを要求する。このASUはまた、財務諸表の使用者が実体が予想する信用損失を推定する仮定、モデル、方法を知ることができるように開示要求を拡大した新基準は,規模の小さい報告会社の会計年度と,2022年12月15日以降に開始されるこれらの会計年度内の中期に適用される。早期養子縁組を許可する同社は現在、この技術を採用した総合財務諸表への影響を評価している。
4. |
関係者取引 |
2015年6月15日,当社はLDL,LLCとIMES施設のリース契約を締結した。その賃貸契約は延長された
5. |
無形資産 |
無形資産は最初にその公平な市価で入金され、活発な市場のオファー(あり)や確認された評価モデルによって決定される。限られた耐用年数を有する無形資産は、その耐用年数内に償却され、減値可能性を示すイベントや状況変化が発生した場合に減値テストを行う
私たちの無形資産は私たちの買収に関連する商号、顧客関係、競業禁止協定と技術の公正な価値を代表します
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May 28, 2022 |
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May 29, 2021 |
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総金額: |
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商品名 |
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顧客関係(1) |
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競業禁止協定 |
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技術 |
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総金額 |
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商品名 |
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競業禁止協定 |
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累計販売総額 |
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無形資産純資産 |
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(1) 前期間よりの変化は外貨換算の影響を反映している。
46
会社は,会社にはない無限生命保険無形資産に対して年次減値テストを行い,報告単位価値に悪影響を及ぼす可能性のあるビジネス環境や市場の不利な変化などの“トリガイベント”が発生した場合に決定した生命保険資産の減値をテストしなければならない。吾らは、当該等資産の帳簿額面が回収できない可能性のある不利な事象や状況変化を示すことが発見されなかったことに基づいて、当該等無形資産が2022年5月28日に減値していないことを確定した。
今後5年間に償却すべき無形資産に関する償却費用を次の表に示す(単位:千):
財政年度 |
|
償却する 費用.費用 |
|
|
2023 |
|
$ |
|
|
2024 |
|
|
|
|
2025 |
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
2027 |
|
|
|
|
その後… |
|
|
|
|
総費用を償却する |
|
$ |
|
|
無形資産に関する償却費用総額は約$である
6. |
賃貸債務その他引受金 |
当社は正常な経営過程で各種経営賃貸と融資に応じて賃貸不動産と動産をリースします。同社は施設空間や自動車に対して経営的リースを使用している。レンタル施設空間の大部分は販売や一般事務用途に利用されている。レンタカーは会社全体で使われています。融資リースはコンピュータサーバに使用される。
いくつかの賃貸契約には契約契約条項が含まれており、その長さはそれぞれ異なり、具体的な賃貸料更新金額は含まれていない可能性がある。当社が継続期間を合理的に決定すると判断した場合、当社は使用権資産及び関連賃貸負債の価値を改訂します。
2022年5月28日と2021年5月29日現在、経営リースと融資リースに関する資産と負債総額は以下の通りです(単位:千):
レンタルタイプ |
|
May 28, 2022 |
|
|
May 29, 2021 |
|
||
リースROU資産を経営する |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
融資リースROU資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
リースROU総資産 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
経営賃貸負債流動 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
融資リース負債流動 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
総賃貸負債流動 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非流動経営賃貸負債 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
融資リース非流動負債 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
非流動賃貸負債総額 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
47
2022年度および2021年度のレンタル料金構成は以下の通りです(単位:千):
レンタルタイプ |
|
分類する |
|
財政年度が終わる May 28, 2022 |
|
|
財政年度が終わる May 29, 2021 |
|
||
経営リース費用を合併する |
|
運営費 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
総合融資リース償却 |
|
運営費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
総合融資リース権益 |
|
利子支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
合併融資リース費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
純賃貸コスト |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
2022年度、2021年度、および2020年度の賃貸支出は
私たちの今後五年間の最低レンタル料、公共区域の修理費と物件税を含む賃貸契約は以下の通りです(単位:千):
財政年度 |
|
賃貸借契約を経営する |
|
|
2023 |
|
$ |
|
|
2024 |
|
|
|
|
2025 |
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
2027 |
|
|
|
|
その後… |
|
|
|
|
賃貸支払総額 |
|
|
|
|
計上された利息を差し引く |
|
|
|
|
最低賃貸料純額 |
|
$ |
|
|
2022年5月28日現在、会社が持っている賃貸の加重平均残り賃貸条項と金利は以下の通り
レンタルタイプ |
|
加重平均残り 賃借期間(年単位) |
|
加重平均 金利.金利 |
|
|
賃貸借契約を経営する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当社のテナントとしてのリース活動の2022年度と2021年度の現金流出は以下のとおりである(単位:千):
|
|
|
|
財政年度が終わる |
|
|||||
キャッシュフロー源 |
|
分類する |
|
May 28, 2022 |
|
|
May 29, 2021 |
|
||
レンタル経営からの経営キャッシュフロー |
|
経営活動 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
融資リースの運営キャッシュフロー |
|
経営活動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
融資リースによるキャッシュフロー |
|
融資活動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
7. |
所得税 |
所得税を除く前の収入(損失)は以下の構成要素を含む(千の計で):
|
|
財政年度が終わる |
|
|||||||||
|
|
May 28, 2022 |
|
|
May 29, 2021 |
|
|
May 30, 2020 |
|
|||
アメリカです |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
外国.外国 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税前収入 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
48
2022年度、2021年度、および2020年度の所得税引当金は、(千の計で):
|
|
財政年度が終わる |
|
|||||||||
|
|
May 28, 2022 |
|
|
May 29, 2021 |
|
|
May 30, 2020 |
|
|||
現在: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
連邦制 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
状態.状態 |
|
|
|
|
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|
— |
|
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|
— |
|
外国.外国 |
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|
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|
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|
|
総電流 |
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|
( |
) |
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|
延期: |
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|
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|
連邦制 |
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
外国.外国 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
集計を延期する |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
所得税を支給する |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
アメリカ連邦法定所得税率の所得税の違い
|
|
財政年度が終わる |
|
|||||||||
|
|
May 28, 2022 |
|
|
May 29, 2021 |
|
|
May 30, 2020 |
|
|||
連邦法定金利 |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
影響: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
州所得税、連邦税収割引後の純額を差し引く |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
他の税率で徴収される外国税 |
|
|
|
|
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|
|
|
( |
) |
永久税収差 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
繰延税金資産推定値変動準備 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
戻り調整 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
他にも |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
実際の税率 |
|
|
( |
)% |
|
|
|
% |
|
|
( |
)% |
49
|
|
財政年度が終わる |
|
|||||
|
|
May 28, 2022 |
|
|
May 29, 2021 |
|
||
繰延税金資産: |
|
|
|
|
|
|
|
|
NOL繰り越し-海外と国内 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
在庫評価 |
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|
商誉 |
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|
外国の税収控除 |
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|
解散費準備金 |
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|
外資流失 |
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|
|
他にも |
|
|
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|
|
|
小計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
評価免税額-外国と国内 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
減価準備後の繰延税金資産純資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
繰延税金負債: |
|
|
|
|
|
|
|
|
加速減価償却 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
未分配収益税 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
他にも |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
小計 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
繰延税項目純資産 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
繰延税の純資産を追加開示し 評価免除額は含まれていません |
|
|
|
|
|
|
|
|
国内では |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
外国.外国 |
|
|
|
|
|
|
|
|
合計する |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
2017年12月22日、米国政府は新たな税収立法、減税、雇用法案(“法案”)を公布した。2019年度から、同社は同法の要求を守らなければならない。条項には、世界無形低税収入の収入(“GILTI”)、基数侵食と米国会社と外国関連実体との間のいくつかの支払いに関連する反租税(“BEAT”)によって決定された税収、特定の役員報酬の制限、および外国由来無形収入の控除が含まれる。当社はその会計政策を決定し、GILTIが支払うべき税金を期間コストとして処理している。収入のハードルのため、当社はビートに制限されていません
2022年5月28日現在、連邦純営業損失(“NOL”)の繰り越しに関するすべての繰延税項目純資産を使用しており、繰り越しの繰延税金資産は
私たちは以前から、利用可能な現金の範囲内で、私たちの海外子会社の未分配収益がアメリカに送金されることを決定しました。外部ベースの繰延税負担は現在、主に将来の配当分配の源泉徴収税です。わが海外子会社が収益を分配していないことに関する繰延税金負債は#ドル未満です
経営陣は、その繰延税金資産が達成される可能性がより高い断言を支援するために、将来十分な課税収入が生じるかどうかを推定するために、既存のプラスおよび負の証拠を評価する。評価の客観的証拠の重要な構成要素の一つは、2022年5月28日までの3年間に各司法管轄区域で発生した累積収入または損失である。米国に推定手当が必要かどうかを決定する際には,F支部やGILTIの海外収益計上,近年の我々の業務業績の変化,連邦NOLの使用など,他の積極的な証拠を考慮した。米国連邦司法管轄区における評価免税額の需要を評価する際に、これらの積極的な証拠の量は他の負の証拠を超えるのに十分である。5月28日までの年間正の証拠は否定的な証拠よりも多いため、
50
2022年、私たちはアメリカ連邦と州繰延税項目の全額推定免税額を発表しました。また,経営陣がより実現可能であると考えているNOL金額に基づいて,国のNOL繰延税項の推定手当を一部解放した。当社の将来の外国税収控除繰越能力の利用に関する負の証拠に基づいて、外国税収繰延税金資産の全額推定値を維持する準備をしています。
2022年5月28日現在、推定手当は$
納められた所得税は、外国の推定税金を含めて#ドルです
通常の業務過程で、私たちは世界各地の税務当局の審査を受けた。通常、2016年度までの年は、米国連邦、米国各州、および現地または非米国税務管区の訴訟時効に基づいて審査される。私たちは現在ドイツで2015年度から2018年度までの検討を受けている。この監査は2023年度第1四半期に終わると予想される。私たちの主な外国税務管轄区域はドイツとオランダだ。私たちのドイツでの納税年度は2019年度から、オランダは2018年度から開始します。
2022年5月28日と2021年5月29日までの不確定税収状況はいずれも$である
下表は未確認の税収割引に関する活動をまとめたものです(単位:千):
|
|
財政年度が終わる |
|
|||||
|
|
May 28, 2022 |
|
|
May 29, 2021 |
|
||
未確認税収割引、期初 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
貨幣換算調整 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
未確認税収割引、期末 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
8. |
従業員福祉計画 |
従業員利益共有計画は固定支払いの利益共有計画だ。利益共有計画には401(K)の条項があり、この条項によると、私たちは
9. |
市場と地理情報を細分化する |
私たちは
2022年度、2021年度、および2020年度の報告可能細分化市場には、PMT、Canvys、Healthcareが含まれています。
51
電力とマイクロ波技術会社(“PMT”)は著者らの核心工事解決方案能力、電力網とマイクロ波管業務を新しい破壊性無線周波数、無線と電力技術と結合した。デザイナー、メーカー、技術パートナー、ライセンス販売業者として、PMTの戦略は世界的に私たちの核心工学と製造能力に基づいて専門的な技術専門長と工学解決方案を提供することである。当社は、既存のグローバルインフラストラクチャを通じて、設計支援、システム統合、プロトタイプ設計と製造、テスト、物流、アフターサービスおよびメンテナンスを提供し、ソリューションと付加価値を提供しています。PMTは、5 G、代替エネルギー、航空、放送、通信、工業、海洋、医療、軍事、科学、半導体市場の顧客に電力、無線周波数、およびマイクロ波アプリケーション製品を提供することに集中している。PMTは様々な応用に集中し、ブロードキャスト伝送、CO 2レーザー切断、診断画像、誘電と誘導加熱、高エネルギー伝達、高圧スイッチ、プラズマ、電力変換、レーダーと放射腫瘍学を含む。PMTはまた、マイクロ波と工業設備の技術サービスをお客様に提供します
Canvysは、企業、金融、医療保健、工業、医療オリジナル設備メーカー市場にカスタマイズされた表示ソリューションを提供しています。私たちのエンジニアはお客様のニーズを満たすために、全方位的な解決策を設計、製造、調達、サポートしています。タッチスクリーン、保護ボード、カスタムエンクロージャ、一体機、専用キャビネット仕上げ、アプリケーション固有のソフトウェアパッケージおよび認証サービスを含む、長期的な供給と検証されたカスタマイズ表示ソリューションを提供します。自社ブランド製造会社と大手ブランドハードウェアサプライヤーと協力し、最高品質の表示およびタッチソリューションおよびカスタマイズされたコンピューティングプラットフォームを提供します。
医療保健は、病院、医療センター、資産管理会社、独立サービス組織、マルチベンダーサービスプロバイダを含む医療保健市場の製造、修理、リフォームと流通のための価値の高い交換部品と設備である。製品はCTとMRIシステムの診断画像交換部品;CTとMRI管の交換;CTサービス訓練;MRIコイル、冷頭と無線周波数増幅器;水素ゲート管、速度調整管、マグネトロン;平板検出器のアップグレード;中古CTシステム;及び現在画像診断サービス市場のために開発されている他の交換解決方案を含む。新たに開発された製品とパートナー関係、サービス提供、トレーニングプログラムの組み合わせにより、ヘルスケア提供のコストを低減しながら、顧客の効率向上を助けることができると信じています。
最高経営責任者は最高経営決定者であり、主に部門ごとの毛利益に基づいて業績を評価し、資源を分配する。
業務別の経営業績概要を以下の表に示す千の計で):
|
|
財政年度が終わる |
|
|||||||||
|
|
May 28, 2022 |
|
|
May 29, 2021 |
|
|
May 30, 2020 |
|
|||
PMT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
純売上高 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
毛利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Canvys |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
純売上高 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
毛利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
医療保健 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
純売上高 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
毛利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
52
資産と関連する総合金額の入金は以下のとおりである(千の計で):
|
|
May 28, 2022 |
|
|
May 29, 2021 |
|
||
資産を細分化する |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
現金と現金等価物 |
|
|
|
|
|
|
|
|
投資-現在 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
その他流動資産(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
純財産·工場·設備 |
|
|
|
|
|
|
|
|
リースROU資産を経営する |
|
|
|
|
|
|
|
|
融資リースROU資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の資産--非流動繰延所得税 |
|
|
|
|
|
|
|
|
総資産 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
(1) |
|
資産は、当社が報告すべき支部ごとに資産を追跡すべきではなく、特定の資産がどのような報告すべき支部に特定されているわけでもないので、報告可能な分部に従って開示されない。
私たちの医療部門の2022年度と2021年度の資本支出は
地理純売上高情報は主に顧客先によって北米、アジア/太平洋、ヨーロッパ、ラテンアメリカ、その他の5つの地域に分けられている。
地理的地域別の純売上高と毛利益要約は次の表のとおりである(千の計で):
|
|
財政年度が終わる |
|
|||||||||
|
|
May 28, 2022 |
|
|
May 29, 2021 |
|
|
May 30, 2020 |
|
|||
純売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
北米.北米 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
アジア太平洋地域 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ヨーロッパ.ヨーロッパ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ラテンアメリカ.ラテンアメリカ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他(1) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
合計する |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
毛利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
北米.北米 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
アジア太平洋地域 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ヨーロッパ.ヨーロッパ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ラテンアメリカ.ラテンアメリカ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他(1) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
合計する |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
(1) |
|
2022年度、2021年度、2020年度では、企業合併純売上高の10%以上を占める顧客は一人もいない。私たちは異なる業界の顧客に私たちの製品を販売し、顧客の財務状況を定期的に信用評価します。条項は通常オープン口座で、北米では30日間純支払いされ、アジア太平洋地域、ヨーロッパ、ラテンアメリカでそれぞれ異なる。信用損失推定数は,毎月の未払い債権の審査に基づいて財務諸表に記録されている。
53
地理的地域別純資産の概要を以下の表に示す(千の計で):
|
|
財政年度が終わる |
|
|||||
|
|
May 28, 2022 |
|
|
May 29, 2021 |
|
||
純資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
北米.北米 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
アジア太平洋地域 |
|
|
|
|
|
|
|
|
ヨーロッパ.ヨーロッパ |
|
|
|
|
|
|
|
|
ラテンアメリカ.ラテンアメリカ |
|
|
|
|
|
|
|
|
合計する |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
同社の長期資産は$
会社の減価償却と償却費用は#ドルです
10. |
リスクと不確実性 |
法律和解-2021年度
2021年4月2日、リチャードソンは、会社が責任を認めない和解協定の一部として、VAREXイメージング会社(“VAREX”)に#ドルを支払うことに同意した
新冠肺炎が更新される
新冠肺炎の大流行の影響及びその影響は引き続き変化した。したがって、この大流行およびその蔓延を防止、緩和および/または対応するための措置が、会社の財務状況、流動性、および将来の経営結果にどの程度影響を与えるかは不確定である。新冠肺炎の大流行の影響程度は,現在正確に予測できない将来の事態の発展,例えば大流行の持続時間と蔓延,全世界的に持続的な抑制努力の範囲,速度と有効性,および政府,企業,個人が疾患軽減や灰再発に対応するための他の行動に依存する。私たちは顧客の製品需要を満たす能力が損なわれる可能性があり、あるいは同様に、新冠肺炎とその影響の持続的な影響により、私たちの顧客は不利な業務結果を経験する可能性がある
製品需要の減少または顧客ニーズを満たす能力の損傷(当社の輸送サービス提供者またはサプライヤー中断を含む)は、当社の業務、運営、および財務業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。2021年度には売上高が低下し,その大部分は新冠肺炎の全世界大流行と関係がある。同社の2022年度の売上高は疫病により低下していないが,疫病の影響はCanvysやヘルスケア部門における毛金利が純売上高のパーセントを占めることに負の影響を与えている。
新冠肺炎及びその影響により、著者らはいくつかの新冠肺炎と関連する部品の遅延を経験し、新製品の開発進度に影響を与えた。世界市場はサプライチェーンの重大な中断の影響を普遍的に受け、引き続き影響を受けるだろう
経営陣はその財務状況、流動資金、業務、サプライヤー、業界と労働力の世界情勢を引き続き監視している。疫病の絶えずの変化と全世界の疫病の持続的な影響に対する持続的な反応及び再発周期と後遺症を考慮して、当社は現在新冠肺炎がその未来の運営業績、財務状況或いは流動性に与える影響を完全に推定することができない。
54
“CARE法案に対する会社の対応”
2020年3月27日、米議会は新冠肺炎の発生による一定の救済を提供するために“コロナウイルス援助、救済、経済安全法案”(略称CARES)を可決した。CARE法案には,給与税の還付免除,雇用主側の社会保障支払いの延期,純営業損失の繰越期間,最低税収控除の代替払い戻し,合格慈善寄付への制限の増加,合格した改善性不動産の税収減価償却方法に関する技術的修正に関する規定がある。2022年5月28日現在、会社は$を延期しました
11. |
公正価値計量 |
2022年5月28日と2021年5月29日までの公正価値で計量された投資は以下のとおりである(千の計で):
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レベル1 |
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レベル2 |
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レベル3 |
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May 28, 2022 |
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CDディスク |
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— |
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$ |
— |
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合計する |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
— |
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May 29, 2021 |
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CDディスク |
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$ |
— |
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$ |
— |
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$ |
— |
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合計する |
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$ |
— |
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$ |
— |
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$ |
— |
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12. |
評価および合資格勘定 |
次の表は、2022年5月28日、2021年5月29日、2020年5月30日までの財政年度の推定値と合格口座活動を示している千の計で):
説明する |
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残高は 初めから 周期の |
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料金は… 費用.費用 |
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控除額 |
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残高は 終わりだ 周期の |
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2022年5月28日までの年度 |
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不良債権準備 |
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$ |
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$ |
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(1) |
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$ |
( |
) |
(2) |
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$ |
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在庫整理 |
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(3) |
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( |
) |
(4) |
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2021年5月29日までの年度 |
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不良債権準備 |
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(1) |
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$ |
( |
) |
(2) |
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$ |
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在庫整理 |
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(3) |
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( |
) |
(4) |
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2020年5月30日までの年度 |
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不良債権準備 |
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$ |
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(1) |
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$ |
( |
) |
(2) |
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$ |
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在庫整理 |
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(3) |
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( |
) |
(4) |
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メモ:
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(1) |
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(2) |
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(3) |
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(4) |
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55
13. |
ベスト四半期財務データ(監査なし)(千単位で1株を除く): |
説明する |
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第一に 四半期.四半期 |
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二番目 四半期.四半期 |
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第三に 四半期.四半期 |
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第四に 四半期.四半期 |
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2022年度 |
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純売上高 |
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毛利 |
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純収入 |
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1株当たり純収益: |
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普通株-基本株 |
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B類普通株-基本株 |
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普通株--希釈 |
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B類普通株-希釈 |
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2021年度 |
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純売上高 |
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毛利 |
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純収益 |
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( |
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1株当たり純(損失)収益: |
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普通株-基本株 |
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B類普通株-基本株 |
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普通株--希釈 |
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B類普通株-希釈 |
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( |
) |
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56
第9条。 制御とプログラム
(a) |
情報開示制御とプログラムの評価 |
会社経営者は、最高経営責任者及び最高財務官の参加の下、2022年5月28日までの会社開示制御及び手続(改正された1934年証券取引法規則13 a−15(E)及び15 d−15(E)で定義されたような)の設計及び運営の有効性を評価した
開示制御および手続きは、会社取引法報告において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会の規則および表に規定されている期間内に記録、処理、集約および報告され、適切な場合にこれらの情報を蓄積し、会社の最高経営者および最高財務官を含む管理層に伝達され、開示を要求する決定をタイムリーに行うことを目的としている。この評価によると、会社の最高経営責任者と最高財務官は、会社の開示統制と手続きが2022年5月28日まで合理的な保証水準で有効であると結論した。
(b) |
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告 |
会社経営者は、取引法規則13 a−15(F)および15 d−15(F)に規定されている財務報告の十分な内部統制の確立·維持を担当する。その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また,将来の期間の有効性をどのように評価するかの予測には,条件の変化により制御が不十分になる可能性がある,あるいは政策やプログラムを遵守する程度が悪化する可能性があるというリスクがある.
最高経営責任者と最高財務官の監督の下で、経営陣は内部統制--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会が主催した組織委員会(“COSO”)が出版された。この評価によると、経営陣は、会社の財務報告に対する内部統制は2022年5月28日から有効であると結論した。
経営陣による2022年5月28日現在の財務報告内部統制の有効性の評価は、彼らの報告書に記載されているように、独立公認会計士事務所BDO USA、LLPによって監査されており、この報告は本明細書に含まれている。
(c) |
財務報告の内部統制の変化 |
最近の会計四半期において、会社財務報告の内部統制に大きな影響が生じていないか、または合理的に会社財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が発生している。
57
独立公認会計士事務所報告
取締役会と株主
リチャードソン電子有限公司
イリノイ州ラフォックス
財務報告の内部統制については
私たちはRichardson Electronics Ltd.(“会社”)2022年5月28日までの財務報告の内部統制を監査しました内部統制--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会が主催して組織委員会が発表した(“COSO標準”)。COSO基準によると、2022年5月28日現在、会社はすべての重要な面で財務報告に対する有効な内部統制を維持していると考えられる.
著者らはまた、アメリカ上場会社会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、会社の2022年5月28日と2021年5月29日までの総合貸借対照表、2022年5月28日までの各年度の関連総合全面収益(損失)表、株主権益と現金フロー表、及び関連付記と2022年8月1日に発表した報告書を監査し、これについて保留意見を発表した。
意見の基礎
当社の経営陣は、効果的な財務報告の内部統制を維持し、添付の第9 A項“経営陣財務報告内部統制報告”に含まれる財務報告の内部統制の有効性の評価を担当する。私たちの責任は私たちの監査に基づいて、会社の財務報告書の内部統制に意見を述べることです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って財務報告に対して内部統制監査を行った。これらの基準は、財務報告の有効な内部統制がすべての重要な面で維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。私たちの監査には、財務報告の内部統制を理解すること、重大な弱点があるリスクを評価すること、評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計と運営有効性を評価することが含まれる。私たちの監査はまた、私たちがこのような状況で必要だと思う他の手続きを実行することを含む。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制には、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分に関する記録の保存、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために必要な取引が記録されている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣と取締役の許可のみに基づいて行われる。(三)財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正買収、使用、または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見する合理的な保証を提供する。その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また,将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は,条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり,あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある
/s/BDO USA,LLP
シカゴ、イリノイ州
2022年8月1日
58
プロジェクト9 B。その他の情報
ありません
59
第三部
プロジェクト10.取締役、上級管理者、および企業管理
登録者役員及び役員に関する情報は、2022年10月4日に開催される予定の株主年次総会とともに発表され、引用されて本明細書に組み込まれる当社の委託書に含まれる。
プロジェクト11.役員報酬
役員報酬に関する情報は、2022年10月4日に開催予定の株主年次総会とともに発表され、引用的に本明細書に組み込まれる委託書に含まれる。
プロジェクト12.特定の実益所有者の保証所有権及び管理職及び株主に関する事項
いくつかの実益所有者および経営陣の保証所有権に関する情報は、2022年10月4日に開催される予定の株主年次総会と共に発行され、参照によって本明細書に組み込まれる当社の委託書に含まれる。
株式報酬計画情報
次の表は、2022年5月28日までの株式証券の発行許可に関する補償計画に関する情報を示している
計画種別 |
|
量 証券が移行する 発表される 運動中に 卓越した 選択肢は、 株式引受証及び 権利.権利 |
|
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重みをつける 平均的には 共有 トレーニングをする 値段 卓越した 選択肢は、 株式承認証 権利があります |
|
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量 証券 残り 使用可能である 未来に向かって 発行する. 公平な条件の下で 補償する 図は(含まれない) 証券 反映されています 1つ目は 列) |
|
|||
承認株式報酬計画 証券所持者 |
|
|
1,124,291 |
|
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|
$ |
7.71 |
|
|
|
|
1,301,589 |
|
株式報酬計画は承認されていない 証券所有者 |
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23,564 |
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(1) |
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12.95 |
|
(1) |
|
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— |
|
合計する |
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1,147,855 |
|
|
|
$ |
7.82 |
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|
|
|
1,301,589 |
|
|
(1) |
1987年にリチャードソン電子有限公司の元役員と取締役と締結した雇用契約に基づいて出されたオプション。 |
第十三項特定関係及び関連取引及び取締役独立性
いくつかの関係および関連取引に関する情報は、2022年10月4日に開催される予定の株主年次総会と共に発表され、参照されて本明細書に組み込まれる当社の委託書に含まれる。
プロジェクト14.チーフ会計士費用とサービス
会計士費用及びサービスに関する情報は、2022年10月4日に開催予定の株主年次総会とともに発表され、引用により本明細書に組み込まれる当社の委託書に含まれる。
60
第4部
プロジェクト15.証拠品および財務諸表の添付表
(a) |
本報告の一部として提出された文書リスト: |
|
(1) |
連結財務諸表索引: |
2022年5月28日と2021年5月29日までの連結貸借対照表。
2022年5月28日、2021年5月29日、2020年5月30日までの3年度の総合総合収益(赤字)レポート。
2022年5月28日、2021年5月29日、2020年5月30日までの3年度の連結現金フロー表。
2022年5月28日、2021年5月29日、2020年5月30日までの3年度の株主権益総合報告書。
連結財務諸表に付記する。
BDO USA,LLP,独立公認会計士事務所に報告する.
|
(2) |
財務諸表明細書インデックス: |
必要な情報が連結財務諸表または付記に含まれているか、またはグラフインデックスを参照する必要がないか、または適用されないか、または参照される必要がないので、すべての付表は省略される。
(b) |
財務諸表と財務諸表の付表。 |
我々が本10−K表の一部として提出した連結財務諸表は、本10−K表の第8項に提出される。米国証券取引委員会が適用する会計条例に規定されている他のすべての付表は、関連指示が要求されているか、適用されていないものではないため、省略されている。
項目16.表格10-Kの概要
ありません
61
展示品索引
展示品 番号をつける |
|
説明する |
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|
2(a) |
|
会社と国際医療機器·サービス会社が2015年6月15日に締結した調達協定(合併日は2015年6月17日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在の8-K報告書の添付ファイル2.1)。 |
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|
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2(b) |
|
買収協定は、2010年10月1日にRichardson Electronics、Ltd.,Richardson Electronics,Ltd.,Arrow Electronics,Inc.のいくつかの子会社によって署名された(合併内容は、2010年10月1日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在の8-Kレポートの添付ファイル2.1参照)。 |
|
|
|
2(c) |
|
Richardson Electronics,Ltd.,Arrow Electronics,Inc.が2011年2月28日に署名した買収協定第1号修正案(2011年5月28日までの財政年度Form 10-K年度報告書の添付ファイル10(Q)(I)を参考にして組み込まれている)。 |
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3(a) |
|
改訂及び再予約された会社登録証明書(二零一四年八月二十二日に提出された依頼書添付ファイル三を参考に合併)。 |
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3(b) |
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当社の規約を改訂·改訂します(当社が2017年6月12日に米国証券取引委員会に提出した8-K表現行報告添付ファイル3.1を参照して設立されました)。 |
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4* |
|
会社証券説明書. |
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10(a) † |
|
Richardson Electronics,Ltd.2011年長期インセンティブ計画(2011年8月23日に米国証券取引委員会に提出された当社の付表14 Aに関する依頼書添付ファイルAを統合することを参照)。 |
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10(a)(i) † |
|
Richardson Electronics,Ltd.2011年長期インセンティブ計画修正案(2014年8月22日に米国証券取引委員会に提出された付表14 Aに関する依頼書添付ファイルIIを参照して組み入れられる)。 |
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|
10(a)(ii)† |
|
Richardson Electronics,Ltd.2011年長期インセンティブ計画修正案2(合併内容参考会社は2018年8月24日に米国証券取引委員会の付表14 Aに関する依頼書添付ファイルI)を提出した。 |
|
|
|
10(b) † |
|
エドワード·リチャードソン激励計画を改訂し、再実施する(合併内容は、当社が2012年8月30日に米国証券取引委員会に提出した付表14 Aに関する依頼書付録Aを参照)。 |
|
|
|
10(c) † |
|
リチャードソン電子有限会社2006年非従業員取締役株式オプション計画(2005年9月12日に証券取引委員会に提出された付表14 A中の会社委託書の添付ファイルAを引用して合併した)。 |
|
|
|
10(d) † |
|
当社とWendy Diddellの間で2004年6月1日に締結された雇用,秘密,スポーツ禁止協定(2004年6月14日に提出されたS−1表登録番号333−13568の会社レジストリ第4号修正案添付ファイル10.47を参照して合併した)。 |
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|
10(d)(i) † |
|
会社とWendy Diddellとの間で2007年5月31日に署名された“雇用、秘密およびスポーツ禁止協定第1修正案”(2007年6月6日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在の8-K表報告書の添付ファイル10.2を参照して統合された)。 |
|
|
|
10(e) † |
|
会社とグレゴリー·J·ペロクンが2014年6月26日に署名した雇用、秘密、スポーツ禁止協定(2014年6月27日に米証券取引委員会に提出された会社8-K表10.1合併を参照)。 |
|
|
|
62
10(f) † |
|
会社とリー·A·マッキンドール3世が2015年6月15日に締結した雇用、守秘、競業禁止協定(合併して2015年6月17日に米国証券取引委員会に提出された会社現在の8-K表報告の添付ファイル10.1)。 |
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10(f)(i) † |
|
Lee A.McIntyre IIIと2015年6月15日に締結された雇用·秘密·スポーツ禁止協定の改正案(社が2018年6月2日までの財政年度Form 10−K年度報告書の添付ファイル10(U)を参考にして編入)。 |
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10(f)(ii) † |
|
2018年12月14日、Lee A.McIntyre IIIと2015年6月15日に締結された雇用、秘密、およびスポーツ禁止協定の改正案(会社が2019年6月1日までの財政年度第2四半期Form 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.1を引用することにより)。 |
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10(g) † |
|
会社とロバート·J·ベンが2015年8月4日に署名した雇用、秘密、および競業禁止協定(2015年8月7日に会社と米国証券取引委員会の8-K表添付ファイル10.1を引用して組み込む)。 |
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10(h) † |
|
Richardson Electronicsによれば、Ltd.2011年長期インセンティブ計画(2018年6月2日までの財政年度Form 10-K年次報告書の添付ファイル10(R)を参照して組み込まれる)の制限株式奨励プロトコル表。 |
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10(i) † |
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Richardson Electronicsによると、Ltd.2011年長期インセンティブ計画(2018年6月2日までの財政年度Form 10-K年度報告書の添付ファイル10(S))を参照して従業員に提供される不合格株式オプション奨励表。 |
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10(j) † |
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Richardson Electronicsによれば、Ltd.2011年長期インセンティブ計画(添付ファイル10(T)を参照して2018年6月2日までの財政年度Form 10-K年度報告書の添付ファイル10(T))は、コンサルタントに提供される非適格株式オプション奨励表に組み込まれる。 |
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10(k) † |
|
日付は2019年3月13日のパトリックFitzgerald離職とWendy Diddell責任変更の開示である(会社が2019年3月14日に米国証券取引委員会に提出した最新8-Kフォーム報告を参考に組み込む)。 |
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10.1 † |
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会社とJens Ruppertが2015年6月25日に締結した雇用、秘密、スポーツ禁止協定(合併内容は、会社が2019年10月10日に米国証券取引委員会に提出した最新10-Q表報告を参考に)。 |
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10.2 † |
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2021年5月11日にLee A.McIntyre IIIと2015年6月15日に締結された雇用、秘密およびスポーツ禁止協定の改正案(会社が2022年5月28日までの財政年度Form 10-K年度報告書の添付ファイル10.2を引用して組み込む)。 |
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10.3 † |
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リチャードソン電子有限公司は2011年長期インセンティブ計画を改訂·改訂した(合併内容は、当社が2020年8月24日に米国証券取引委員会に提出した付表14 Aに関する最終依頼書添付ファイルAを参照)。 |
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10.4 † |
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Richardson Electronics、Ltd.によって改訂および再制定された2011年長期インセンティブ計画の制限株式奨励プロトコル表(添付ファイル10.4を参照して、2022年5月28日までの財政年度Form 10-K年度報告書に組み込まれている)。 |
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10.5 † |
|
Richardson Electronics、Ltd.によって改訂され、改訂された2011年長期インセンティブ計画従業員の不合格株式オプション奨励表(添付ファイル10.5を参照して2022年5月28日までの財政年度Form 10-K年度報告書に組み込まれている)。 |
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14* |
|
リチャードソン電子有限公司“行動規範”です |
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21* |
|
当社の付属会社. |
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63
23.1* |
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独立公認会計士事務所同意-BDO USA,LLP. |
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31.1* |
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2002年“サバンズ·オクスリ法案”第302(A)条によるエドワード·J·リチャードソンの認証(第1部提出による). |
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31.2* |
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2002年サバンズ·オクスリ法第302(A)条によるロバート·J·ベンの認証(第I部による提出)). |
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32* |
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2002年サバンズ·オキシリー法第906条に該当する証明書(第1部提出による). |
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101* |
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以下の財務情報は、2022年8月1日に米国証券取引委員会に提出された2022年5月28日までの第4四半期と財政年度のForm 10-K年度報告からであり、これらの報告は、拡張可能な商業報告言語(XBRL)を内蔵したフォーマットで作成される:(I)総合貸借対照表、(Ii)総合損益表と全面収益表(損失)、(Iii)総合キャッシュフロー表、(Iv)総合株主権益表および(V)総合財務諸表付記である。 |
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104 |
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表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
† |
役員報酬計画や合意 |
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同封アーカイブ |
64
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、次の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に許可した
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サイン |
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タイトル |
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日取り |
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差出人: |
エドワード·J·リチャードソン |
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取締役会長、最高経営責任者 |
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2022年8月1日 |
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エドワード·J·リチャードソン |
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社長と役員 |
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本報告は、1934年の証券取引法の要求に基づき、以下の者によって登録者として指定日に署名された。
サイン |
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タイトル |
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日取り |
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エドワード·J·リチャードソン |
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取締役会長、最高経営責任者 |
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2022年8月1日 |
エドワード·J·リチャードソン |
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社長と役員 |
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ロバート·J·ベン |
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首席財務官と首席会計官 |
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2022年8月1日 |
ロバート·J·ベン
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(首席財務会計官) |
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/s/ジャック·ベリン |
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Director |
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2022年8月1日 |
ジャック·ベリン |
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/s/ジェームズ·ベンハム |
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役員.取締役 |
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2022年8月1日 |
ジェームズ·ベンハム |
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/s/ウェンディ·S·ディデル |
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役員.取締役 |
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2022年8月1日 |
ウェンディ·S·ディデル |
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/s/Kenneth Halverson |
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役員.取締役 |
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2022年8月1日 |
ケネス·ハルバーソン |
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/s/Robert Kluge |
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役員.取締役 |
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2022年8月1日 |
ロバート·クルーガー |
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/ポール·J·プラット |
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役員.取締役 |
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2022年8月1日 |
ポール·J·プラット |
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65