カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(マーク1)
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
移行期になります 至れり尽くせり
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(法律団として設立されたその他の司法管轄権又は | (依頼書類番号) | (税務署雇用主身分証明書番号) |
(主にオフィスアドレスを実行)
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
1934年証券取引法第12条(B)に基づいて登録された証券
クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−Tルール405に従って提出されなければならないと規定されている各対話データファイルを電子的に提出したかどうかを示す。
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
ファイルマネージャを加速する◻ | 非加速ファイルサーバ◻ | 規模の小さい報告会社 | 新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。
はい、そうです | No ☒ |
2022年7月28日までに
カタログ表
オメガ医療投資家会社です
表格10-Q
June 30, 2022
カタログ | ||
ページ | ||
第1部 | 財務情報 | |
第1項。 | オメガ医療投資家会社の財務諸表です: | |
合併貸借対照表 | 2 | |
June 30, 2022(監査を受けていない)および2021年12月31日 | ||
連結業務報告書(監査を経ない) | ||
3点あと6つ現在までの月6月 30, 2022 and 2021 | 3 | |
総合総合収益表(監査なし) | ||
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月 | 4 | |
合併権益変動表(監査を経ていない) | ||
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月 | 5 | |
合併現金フロー表(監査を経ていない) | ||
3点2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月 | 7 | |
連結財務諸表付記 | ||
June 30, 2022(未監査) | 8 | |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 33 |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 51 |
第四項です。 | 制御とプログラム | 51 |
第II部 | その他の情報 | |
第1項。 | 法律訴訟 | 51 |
第1 A項。 | リスク要因 | 51 |
第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 52 |
第六項です。 | 陳列品 | 53 |
カタログ表
第1部-財務情報
プロジェクト1--財務諸表
オメガ医療投資家会社です
合併貸借対照表
(千単位で、1株当たりを除く)
| 六月三十日 |
| 十二月三十一日 | |||
| 2022 |
| 2021 | |||
(未監査) | ||||||
資産 | ||||||
不動産資産 |
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| ||
建物と改善策 | $ | |
| $ | | |
土地 | | | ||||
家具と設備 | | | ||||
建設中の工事 | | | ||||
不動産総資産 | | | ||||
減価償却累計を差し引く |
| ( |
|
| ( | |
不動産資産--純額 |
| |
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| | |
直接融資リース投資--純額 |
| |
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| | |
受取住宅ローン手形-純額 |
| |
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| | |
| | |||||
その他投資-純額 |
| |
|
| | |
未合併合弁企業への投資 |
| |
|
| | |
販売待ち資産を保有する |
| |
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| | |
総投資 |
| |
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現金と現金等価物 |
| |
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| | |
制限現金 |
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契約売掛金--純額 |
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| | |
他の売掛金や賃貸誘因 | | | ||||
商誉 |
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| | |
その他の資産 |
| |
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| | |
総資産 | $ | |
| $ | | |
負債と権益 |
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|
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| |
循環信用手配 | $ | |
| $ | — | |
保証金がある |
| |
|
| | |
優先手形とその他の無担保借入金-純額 |
| |
|
| | |
費用とその他の負債を計算すべきである |
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| | |
総負債 |
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| | |
株本： |
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| ||
優先株$ | ||||||
普通株$ |
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| | ||
追加実収資本 |
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| | ||
純収益を累計する |
| |
| | ||
支払配当金を累計する |
| ( |
| ( | ||
その他の総合収益を累計する |
| |
| ( | ||
株主権益総額 |
| |
| | ||
非持株権益 |
| |
| | ||
総株 |
| |
| | ||
負債と権益総額 | $ | |
| $ | | |
連結財務諸表の付記を参照.
2
カタログ表
オメガ医療投資家会社です
連結業務報告書
監査を受けていない
(千単位で、1株当たりを除く)
| 3か月まで | 6か月まで |
| |||||||||||
| 六月三十日 |
| 六月三十日 | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| ||||||
収入.収入 | ||||||||||||||
賃料収入 | $ | | $ | |
| $ | | $ | | |||||
直接融資リース収入 |
| |
| |
|
| |
| | |||||
住宅ローン利息収入 |
| |
| |
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| |
| | |||||
その他の投資収益 |
| |
| |
|
| |
| | |||||
雑収入 |
| |
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| |
| | |||||
総収入 |
| |
| |
|
| |
| | |||||
費用.費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
減価償却および償却 |
| |
| |
|
| |
| | |||||
一般と行政 |
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| |
| | |||||
不動産税 | | | | | ||||||||||
買収、合併、転換に関連するコスト |
| |
| — |
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| |
| | |||||
不動産の減価 |
| |
| |
|
| |
| | |||||
直接融資リースの回収 |
| — |
| ( |
|
| — |
| ( | |||||
信用損失準備金 |
| ( |
| |
|
| |
| | |||||
利子支出 |
| |
| |
|
| |
| | |||||
総費用 |
| |
| |
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| | |||||
その他の収入(費用) |
|
|
|
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| |||||||
その他の収入--純額 |
| ( |
| |
|
| ( |
| | |||||
債務返済損失 |
| ( |
| ( |
|
| ( |
| ( | |||||
売却資産収益--純額 | | | | | ||||||||||
その他収入合計 |
| |
| |
|
| |
| | |||||
所得税前収入、費用、非合併合弁企業の収入 |
| |
| |
|
| |
| | |||||
所得税費用 |
| ( |
| ( |
|
| ( |
| ( | |||||
未合併合弁企業の収入 |
| |
| |
|
| |
| | |||||
純収入 |
| |
| |
|
| |
| | |||||
非持株権の純収入に起因することができます |
| ( |
| ( |
|
| ( |
| ( | |||||
普通株主が得られる純収入 | $ | | $ | |
| $ | | $ | | |||||
普通株主が獲得できる1株当たりの普通株収益： |
|
|
|
|
|
|
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|
| |||||
基本的な情報： |
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| ||||||
普通株主が得られる純収入 | $ | | $ | |
| $ | | $ | | |||||
希釈： |
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|
|
|
|
| |||||
純収入 | $ | | $ | |
| $ | | $ | | |||||
連結財務諸表の付記を参照.
3
カタログ表
オメガ医療投資家会社です
総合総合収益表
監査を受けていない
(単位：千)
3か月まで | 6か月まで | |||||||||||
| 六月三十日 |
| 六月三十日 | |||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
純収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
その他の全面収益(損失)： |
|
|
|
|
|
| ||||||
外貨換算 |
| ( |
| |
| ( |
| | ||||
キャッシュフローヘッジ |
| |
| ( |
| |
| | ||||
その他総合収入合計 |
| ( |
| ( |
| |
| | ||||
総合収益 |
| |
| |
| |
| | ||||
非持株権に帰属できる全面的な収益 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
普通株主は総合収益を占めなければならない | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
連結財務諸表付記を参照してください。
4
カタログ表
オメガ医療投資家会社です
合併権益変動表
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月
監査を受けていない
(千単位で、1株当たりを除く)
積算 | ||||||||||||||||||||||||
ごく普通である | その他の内容 | 積算 | 積算 | 他にも | 合計する | |||||||||||||||||||
在庫品 | 支払い済み | ネットワークがあります | 配当をする | 全面的に | 株主の | 非制御性 | 合計する | |||||||||||||||||
| 額面.額面 |
| 資本 |
| 収益.収益 |
| 支払い済みです |
| 収入(損) |
| 権益 |
| 利子 |
| 権益 | |||||||||
2022年3月31日の残高 | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||||
株に関する補償 | — | | — | — | — | | — | | ||||||||||||||||
普通株発行 | | | — | — | — | | — | | ||||||||||||||||
普通株買い戻し | ( | ( | — | — | — | ( | — | ( | ||||||||||||||||
発表された普通配当金($ | — | — | — | ( | — | ( | — | ( | ||||||||||||||||
オメガ運営単位を普通株に転換して償還する | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||||||||||
オメガ運営単位が分布している | — | — | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||||||||
その他総合損失 | — | — | — | — | ( | ( | ( | ( | ||||||||||||||||
純収入 | — | — | | — | — | | | | ||||||||||||||||
2022年6月30日の残高 | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||||
2021年3月31日の残高 | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||||
株に関する補償 | — | | — | — | — | | — | | ||||||||||||||||
普通株発行 | | | — | — | — | | — | | ||||||||||||||||
発表された普通配当金($ | — | — | — | ( | — | ( | — | ( | ||||||||||||||||
オメガ運営単位の帰属·行使 | — | ( | — | — | — | ( | | — | ||||||||||||||||
オメガ運営単位を普通株に転換して償還する | — | | — | — | — | | ( | — | ||||||||||||||||
オメガ運営単位が分布している | — | — | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||||||||
その他総合損失 | — | — | — | — | ( | ( | ( | ( | ||||||||||||||||
純収入 | — | — | | — | — | | | | ||||||||||||||||
2021年6月30日の残高 | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||||
連結財務諸表付記を参照してください。
5
カタログ表
オメガ医療投資家会社です
合併権益変動表
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間
監査を受けていない
(千単位で、1株当たりを除く)
積算 | ||||||||||||||||||||||||
ごく普通である | その他の内容 | 積算 | 積算 | 他にも | 合計する | |||||||||||||||||||
在庫品 | 支払い済み | ネットワークがあります | 配当をする | 全面的に | 株主の | 非制御性 | 合計する | |||||||||||||||||
| 額面.額面 |
| 資本 |
| 収益.収益 |
| 支払い済みです |
| 収入(損) |
| 権益 |
| 利子 |
| 権益 | |||||||||
2021年12月31日の残高 | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | $ | | $ | | ||||||||
株に関する補償 | — | | — | — | — | | — | | ||||||||||||||||
普通株発行 | | | — | — | | — | | |||||||||||||||||
普通株買い戻し | ( | ( | — | — | ( | — | ( | |||||||||||||||||
発表された普通配当金($ | — | — | — | ( | — | ( | — | ( | ||||||||||||||||
オメガ運営単位の帰属·行使 | — | ( | — | — | — | ( | | — | ||||||||||||||||
オメガ運営単位を普通株に転換して償還する | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||||||||||
オメガ運営単位が分布している | — | — | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||||||||
合併後の合弁企業における非持株株主の出資 | — | — | — | — | — | — | | | ||||||||||||||||
その他総合収益 | — | — | — | — | | | | | ||||||||||||||||
純収入 | — | — | | — | — | | | | ||||||||||||||||
2022年6月30日の残高 | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||||
2020年12月31日残高 | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | $ | | $ | | ||||||||
株に関する補償 | — | | — | — | — | | — | | ||||||||||||||||
普通株発行 | | | — | — | — | | — | | ||||||||||||||||
発表された普通配当金($ | — | — | — | ( | — | ( | — | ( | ||||||||||||||||
オメガ運営単位の帰属·行使 | — | ( | — | — | — | ( | | — | ||||||||||||||||
オメガ運営単位を普通株に転換して償還する | — | | — | — | — | | ( | — | ||||||||||||||||
オメガ運営単位が分布している | — | — | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||||||||
その他総合収益 | — | — | — | — | | | | | ||||||||||||||||
純収入 | — | — | | — | — | | | | ||||||||||||||||
2021年6月30日の残高 | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||||
連結財務諸表付記を参照してください。
6
カタログ表
オメガ医療投資家会社です
統合現金フロー表
監査を受けていない
| 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||
| 2022 |
| 2021 |
| |||
経営活動のキャッシュフロー |
|
|
|
|
| ||
純収入 | $ | | $ | | |||
純収入と業務活動が提供する現金純額を調整する： |
|
|
| ||||
減価償却および償却 |
| |
| | |||
不動産の減価 |
| |
| | |||
直接融資リースの回収 |
| — |
| ( | |||
賃料収入支出 |
| |
| | |||
信用損失準備金 |
| |
| | |||
繰延融資コストの償却と債務清算損失 |
| |
| | |||
直接融資リースの付加価値 |
| |
| | |||
株に基づく報酬費用 |
| |
| | |||
売却資産収益--純額 |
| ( |
| ( | |||
取得したその場でのレンタル償却--純額 |
| ( |
| ( | |||
住宅ローン手形の実費収益率 |
| |
| | |||
実物支払利息 | ( | ( | |||||
未合併合弁企業の収入 | ( | ( | |||||
営業資産と負債変動--純額： |
|
|
| ||||
契約売掛金 |
| |
| ( | |||
直線課税賃料 |
| ( |
| ( | |||
賃貸誘因 |
| |
| | |||
その他経営性資産と負債 |
| ( |
| ( | |||
経営活動が提供する現金純額 |
| |
| | |||
投資活動によるキャッシュフロー |
|
| |||||
不動産買い入れ |
| ( |
| ( | |||
購入保証金-純額 |
| — |
| | |||
不動産投資の純収益 |
| |
| | |||
建設中の工事投資 |
| ( |
| ( | |||
直接融資リースおよび関連信託の売却 | — | | |||||
住宅ローンの配給 |
| ( |
| ( | |||
住宅ローン元金を徴収する |
| |
| | |||
未合併合弁企業への投資 | ( | ( | |||||
未合併合弁企業からの超過収益の分配 |
| |
| | |||
不動産投資の資本改善 |
| ( |
| ( | |||
保険収益からの収入 |
| |
| | |||
他の投資への投資 |
| ( |
| ( | |||
他の投資からの収益 |
| |
| | |||
投資活動提供の現金純額 |
| |
| ( | |||
融資活動によるキャッシュフロー |
|
|
|
| |||
長期借入金収益 |
| |
| | |||
長期借入金を返済する |
| ( |
| ( | |||
融資に関する費用を支払う |
| ( |
| ( | |||
普通株発行の純収益 |
| |
| | |||
普通株買い戻し |
| ( |
| — | |||
支払済み配当金 |
| ( |
| ( | |||
非持株メンバーの合併後の合弁企業への出資 | | — | |||||
行動単位を償還する | ( | — | |||||
オメガに株保有者を送った |
| ( |
| ( | |||
融資活動のための現金純額 |
| ( |
| ( | |||
現金·現金等価物·限定現金に及ぼす外貨換算の影響 |
| ( |
| | |||
現金、現金等価物、および制限現金の増加(減少) |
| |
| ( | |||
期初現金、現金等価物、および限定現金 |
| |
| | |||
期末現金、現金等価物、および制限現金 | $ | | $ | | |||
連結財務諸表の付記を参照.
7
カタログ表
オメガ医療投資家会社です
連結財務諸表付記
監査を受けていない
June 30, 2022
付記1--列報基礎と重要会計政策
業務概要と組織
Omega Healthcare Investors，Inc.(親会社)はメリーランド州会社であり，その合併子会社(総称してOmega，会社，我々，我々または我々)とともに米国(以下，米国)に位置する医療関連不動産に投資する。連合王国(“U.K.”)。我々の中核業務は，長期医療保健業界への融資と資本の提供であり，熟練介護施設(“SNF”)，補助生活施設(“ALF”)，および比較的程度の独立生活施設(“ILF”)，リハビリテーション·急性介護施設(“専門施設”)と医療オフィスビルに重点を置いている。私たちのコアポートフォリオには、ヘルスケア運営会社や付属会社(総称して私たちの“事業者”と呼ばれる)と締結された長期“三重純資産”賃貸·担保ローンが含まれています。私たちの核心投資に加えて、私たちは事業者および/または彼らの元金に融資を提供する。私たちはまた、長期医療産業と私たちの事業者を支援する合弁企業または実体の株式を時々買収します。
オメガは不動産投資信託基金(“REIT”)の形で連邦所得税課税を選択しており、その構造は傘式共同不動産投資信託基金(“UPREIT”)であり、オメガのすべての資産はその運営組合子会社Ohi Healthcare Properties Limited Partnership(その子会社と総称して“Omega OP”と総称する)が直接または間接的に所有しており、オメガのすべての業務も直接または間接的にその子会社を介して行われている。オメガ運営を管理する協力協定によると，オメガはオメガ運営の日常管理に対して独占的な制御権を持っている。2022年6月30日現在、親会社は約
列報根拠と合併原則
添付されている審査されていない総合財務諸表は10-Q表の指示に従って作成され、アメリカ公認会計原則(“GAAP”)が完全な財務諸表について要求するすべての資料と付記は含まれていない。公平列報に必要とされるすべての調整(正常な恒常性対策項目を含む)が含まれていると考えられる。本報告で報告される中期業務結果は、必ずしも通年の予想結果を表すとは限らない。これらの監査されていない総合財務諸表は、財務諸表とその脚注と一緒に読まなければならない。これらの財務諸表とその脚注は、私たちの最新の年次報告書に含まれている表格10-K2022年2月17日に米国証券取引委員会に提出された。
オメガの総合財務諸表は、(I)親会社、(Ii)オメガのすべての直接及び間接全額付属会社、オメガOPを含む；(Iii)オメガ又はオメガOPが多数の投票権及び制御権を有する他の実体、及び(Iv)オメガが主要な受益者である可変権益実体(“VIE”)を含む。すべての会社間取引と残高は合併で打ち消され、オメガの純収益は非持株権益に起因する純収益分を引いた
細分化市場
私たちの運営と財務業績は以下のように報告します
8
カタログ表
再分類する
私たちの合併貸借対照表と合併キャッシュフロー表上のいくつかの項目はすでに今期の報告に符合するように再分類された。
新冠肺炎を含めたリスクと不確実性
当社は医療保健業界に影響するあるリスクと不確定要素の影響を受け、以下に述べる新型コロナウイルス(“新冠肺炎”)の全世界の大流行が老年看護業界に与える不比例の影響、及び医療保健立法と連邦、州と地方政府法規の変化によるリスクと不確定要素を含む。また、政府機関や保険会社が医療サービスコストの上昇を制限する行動をとっているため、療養所施設事業者の変化に影響を与え、リスクや不確定要因の影響を受けている
最近の会計公告
ASU-2022-02、金融商品-信用損失(主題326)：問題債務再構築と年次開示
2022年3月31日、FASBは、問題債務再編(TDR)の確認と測定指導を廃止し、特定の融資修正の追加開示を要求するASU 2022-02を発表した。ASU 2022-02はまた、各エンティティが開始年度ごとに融資受取金とリース投資純額の核販売総額を開示することを要求している。オメガ選択は事前にASU 2022−02を採用し，2022年1月1日から施行した。2022年第2四半期には
ASU-2020-04，金融商品-為替レート改革を参考に(テーマ848)
FASBは2020年3月12日、ロンドン銀行間の同業借り換え金利(LIBOR)を参考にした契約、ヘッジ関係、その他の取引の財務報告における参考金利改革の影響を計算(または認識)する潜在的負担を軽減するために、限られた期間内に選択可能な実際の方便を含むASU 2020-04を発表した。為替レート改革活動の進行を参考にして、この指導意見は2022年12月31日まで時間の経過とともに生じる可能性がある。同社にはいくつかの派生ツールがあります(付記16--派生ツールとヘッジを参照)、a$
9
カタログ表
付記2--不動産資産
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||
(単位：千) | (単位：千) | ||||||||||||
賃貸料収入--レンタルを経営する | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
可変レンタル収入--レンタルを経営します | | | | | |||||||||
賃料総収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
私たちの可変賃貸収入とは主にオメガが直接支払う事業者が返済する不動産税と土地賃貸費用のことです。
資産買い入れ
次の表は、2022年6月30日までの6ヶ月以内に発生した資産買収をまとめています
量 | 総不動産 | 頭文字をとる | ||||||||||
| 施設 |
|
| 買収した資産 |
| 年に1回 | ||||||
期間 | SnF | アルフ | 専攻 | 国/州/地域 | (単位：百万) | 現金収益率(1) | ||||||
Q1 |
| — | | — |
| イギリス.イギリス | $ | | (2) | | % | |
Q1 | — | | — | イギリス.イギリス | | | % | |||||
Q1 | — | | — | イギリス.イギリス | | (2) | | % | ||||
Q1 | | — | — | 国防総省 | | (3) | | % | ||||
合計する |
| | | — |
|
| $ | |
| |||
| (1) | 初期年度の現金収益は，初期年度契約現金レンタル料を購入価格で割ったものを反映している。 |
| (2) | 支払いの総代価 |
| (3) | 総掛け値： |
付記3--販売対象資産、処分、減価
私たちは、特定の事業者、地理的位置、非戦略的資産に対する私たちのリスクを減らすために、定期的に施設を売却し、あるいはテナント購入選択権を行使するために
以下は私たちが保有している販売対象資産の概要です
六月三十日 | 十二月三十一日 | ||||
2022 |
| 2021 | |||
販売待ち施設の数を保有する | |||||
保有販売資産額(千) | $ | | $ | | |
10
カタログ表
資産売却
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に販売しました
私たちはまた売りました
不動産減価準備
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、以下の減値を記録しました
注4--契約売掛金およびその他の売掛金およびリース誘因
契約売掛金は私たちのレンタルとローン契約条項に基づいて現在私たちに借りている金額に関するものです。受取実収益利息とは、ローン契約期間内に実収益基準で確認された利息収入と、契約合意に基づいて現在吾等に支払うべき利息との差額である。受取直線賃貸料とは直線的に確認された賃貸料収入と契約契約によって現在不足している金額との差額です。賃貸誘因は、私が賃貸契約の開始、改訂、または継続時にテナントに提供する価値に等しく、取消不可能な賃貸期間内に償却して賃貸料収入を減少させることに由来する。
私たちの売掛金の純額と賃貸誘因をタイプ別にまとめると以下のようになります
| 六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||
| 2022 |
| 2021 |
| |||
(単位：千) | |||||||
契約売掛金--純額 | $ | | $ | | |||
実益利息売掛金 | $ | | $ | | |||
直線課税賃料 |
| |
| | |||
賃貸誘因 |
| |
| | |||
他の売掛金や賃貸誘因 | $ | | $ | | |||
11
カタログ表
AgemoホールディングスLLC
Agemo Holdings、LLC(“Agemo”)は、2022年第1四半期および第2四半期に、そのリース·ローン協定によって満了した契約賃貸料および利息を支払い続けていない。私たちがAgemoから支払ったレンタル費用は収入確認の現金に基づいてレンタル目的に基づいていますので、
2022年6月30日までの6ヶ月間延長しました猶予期間は、2022年8月31日までのAgemoの賃貸·融資協定下での違約と関係がある。私たちはAgemoと再構築賃貸と融資協定について交渉している。2022年3月31日までの3ヶ月間、Agemo賃貸契約を改訂し、賃貸料を2022年4月まで延期することを許可し、約#ドルの追加延期を意味する
ガーディアン·ヘルスケア
Guardian Healthcare(“Guardian”)は2022年第1四半期にそのレンタルとローン契約に基づいてレンタル料と利息を支払うことはなかったが、以下に更に検討した再構成条項に基づいて、2022年第2四半期に契約レンタル料と利息の支払いを再開した。私たちが嘉徳から支払ったレンタル費用は現金に基づいていて、レンタル目的で収入を確認して、私たちが記録したレンタル料収入は#ドルです
2022年第1四半期と第2四半期に、嘉徳賃貸と融資組合に関する重大な再編活動を完了した。2022年第1四半期には
| ● | レンタルとローン条項を延長する |
| ● | 賃料と住宅ローンの利息を合計して下げる$ |
| ● | Guardianの追跡遅延を可能にします$ |
2022年6月30日までに
12
カタログ表
他のオペレータ更新
2022年1月から3月まで
私たちは$を提供しました
2022年3月にオペレータ代表が
2022年6月にオペレータ代表が
2022年6月に演算子を置きました
2022年6月30日までの6ヶ月間、他の3つの事業者を許可します
13
カタログ表
その他の直線売掛金と核販売
2022年第1四半期には
付記5--受取住宅ローン手形
2022年6月30日までの受取担保手形
手当を差し引いた受取住宅ローン手形元金は以下の通り
六月三十日 | 十二月三十一日 | ||||||
| 2022 |
| 2021 |
| |||
(単位：千) | |||||||
満期住宅ローン手形 | $ | | $ | | |||
住宅ローン手形が満期になる |
| |
| | |||
その他未返済住宅ローン手形(2) |
| |
| | |||
受取担保手形，毛額 |
| |
| | |||
受取住宅ローン手形信用損失準備 |
| ( |
| ( | |||
受取住宅ローン手形総額-純額 | $ | | $ | | |||
| (1) | 上加重平均金利 |
| (2) | その他の未返済住宅ローン手形の加重平均金利は |
2031年満期の住宅ローン手形
付注4-契約性売掛金及びその他の売掛金及び賃貸誘因で述べたように、Guardianは2022年第1期にその賃貸及びローン契約に基づいてレンタル料及び利息を支払うことはないが、2022年第2期に合意した再編条項に基づいて2022年第2期に契約性賃貸料及び利息の支払いを再開する。住宅ローンは非課税項目であり、回収コスト法で入金されているので、
2022年2月15日嘉徳が完成しました
二零二年第二期に、吾らはGuardianと正式な再編協議を達成し、総賃貸及び住宅ローンを改訂し、その中にはローンの満期日の延長及び若干の契約遅延の若干の利息が含まれており、例えば付記4-契約の売掛金及びその他の売掛金及び賃貸誘因で述べたとおりである。このような修正は融資修正とみなされる。住宅ローンの返済および住宅ローンの回収後、ローンの償却コスト基準は#元となる
14
カタログ表
住宅ローン手形は2030年に満期になります
2022年6月30日、Ciena Healthcare(略称Ciena)がドルを返済した
付記6--その他の投資
私たちの他の投資は、私たちの事業者および/またはその元金に固定金利ローンおよび可変金利ローンを提供することを含む。これらのローンは無担保であってもよいし、借り手の担保によって保証されてもよい。いくつかの担保付き融資は、関連物件、会社担保及び/又は個人担保の賃貸担保、会員権益の譲渡又は質権を担保とする。これらは“不動産関連融資”と考えられ、私たちの四半期REIT資産テストでは合格資産とされています。2022年6月30日までに
| 六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||
| 2022 |
| 2021 | ||||
(単位：千) | |||||||
その他満期投資手形 | $ | |
| $ | | ||
その他投資手形の満期 |
| |
| | |||
その他投資手形の満期 |
| | | ||||
その他満期投資手形 | | | |||||
その他発行済み投資手形(3) |
| |
| | |||
不動産関連のローン--その他の投資、毛額 | | | |||||
その他満期投資手形 | |
| | ||||
その他満期投資手形 | | | |||||
その他発行済み投資手形(4) |
| |
| | |||
非不動産関連ローン--他の投資、毛額 | | | |||||
その他の投資総額(毛額) | | | |||||
その他投資信用損失準備 | ( | ( | |||||
その他の投資総額--純額 | $ | | $ | | |||
| (1) | 2022年6月30日の加重平均金利に近い。 |
| (2) | 2022年第2四半期にこのローンの満期日から |
| (3) | その他の投資手形は不動産関連ローンで、加重平均金利は |
| (4) | 他の非不動産関連ローンの投資手形加重平均金利は |
その他の投資融資の利息収入を総合経営報告書の他の投資収入に計上する。私たちが不動産と非不動産ローンを通じて得た他の投資収入は以下のようにまとめられた
| 6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||
2022 |
| 2021 | 2022 |
| 2021 | ||||||
(単位：千) | (単位：千) | ||||||||||
不動産関連ローン--利息収入 | $ | |
| $ | | $ | |
| $ | | |
非不動産関連ローン-利息収入 |
| |
| |
| |
| | |||
その他投資収益合計 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||
2030年満期の他の投資手形
2022年6月22日、我々はMaplewood High Living(及びその連合会社“Maplewood”)との保証循環信用手配を改訂し、この手配の最高承諾額を
15
カタログ表
2024-2025年満期の他の投資手形
付注4-契約売掛金及びその他の売掛金及びリース誘因で述べたように、Agemoは2022年第1四半期及び第2四半期に引き続き吾等に契約レンタル料及び利息を支払わなかった。私たちはAgemoドルに関連する担保の公正な価値を監視し続けます
2022-2025年満期の他の投資手形
2022年6月28日私たちは
2022-2028年満期の他の投資手形
ドルと関係がある
その他未償還投資手形−不動産関連融資−
合弁企業における優先持分投資-$
2022年6月2日に1ドル稼いだ
その他未償還投資手形-非不動産関連ローン
運営資金ローン– $
2022年第2四半期、私たちは信用損失準備金が#ドルであることを確認した
16
カタログ表
定期ローン– $
2022年3月25日に私たちは
付記7--信用損失準備
目標値 | 財務諸表行プロジェクト | 2021年12月31日までの信用損失準備金 | 2022年6月30日までの3ヶ月間の信用損失準備金(回収) | 2022年6月30日までの3か月分の手当を打ち切る | 2022年6月30日までの6ヶ月間の信用損失準備(回収) | 2022年6月30日までの6か月分の手当を打ち切る | 2022年6月30日までの信用損失準備金 | ||||||||||
(単位：千) | |||||||||||||||||
2 | 受取住宅ローン手形 | $ | | $ | ( | $ | — | $ | | $ | — | $ | | ||||
3 | 受取住宅ローン手形 | | ( | — | ( | — | | ||||||||||
4 | 受取住宅ローン手形 | | ( | — | ( | — | | ||||||||||
5 | 受取住宅ローン手形 | | ( | — | ( | — | | ||||||||||
6 | 受取住宅ローン手形 | | ( | (1) | — | ( | (1) | — | | ||||||||
小計 | | ( | — | ( | — | | |||||||||||
3 | 直接融資リースへの投資 | | ( | — | ( | — | | ||||||||||
小計 | | ( | — | ( | — | | |||||||||||
1 | その他の投資 | — | | — | | — | | ||||||||||
2 | その他の投資 | | ( | — | | — | | ||||||||||
3 | その他の投資 | | | (2) | — | | (2) | — | | ||||||||
4 | その他の投資 | | ( | — | | — | | ||||||||||
5 | その他の投資 | | | (3) | — | | (3) | — | | ||||||||
6 | その他の投資 | | ( | (4) | — | ( | (4) | — | | ||||||||
小計 | | | — | | — | | |||||||||||
2 | 表外手形承諾額 | | | — | | — | | ||||||||||
3 | 表外手形承諾額 | | | — | | — | | ||||||||||
4 | 表外手形承諾額 | | ( | — | ( | — | | ||||||||||
4 | 表外担保融資約束 | | — | — | ( | — | | ||||||||||
6 | 表外手形承諾額 | | | (5) | — | | (5) | — | | ||||||||
小計 | | | — | | — | | |||||||||||
合計する | $ | | $ | ( | $ | — | $ | | $ | — | $ | | |||||
| (1) | 金額はGuardian住宅ローンが2022年第1期および第2期で記録した回収金と関係があり、2022年第1期の住宅ローン返済および2022年第2期に受け取った元金利息支払いと関係があり、コスト回収法を用いてローンを計算しているからだ。記録された回収金の他の資料については、付記5--受取住宅ローン手形を参照してください |
| (2) | この規定は追加のものを含んでいます$ |
| (3) | この規定は追加のものを含んでいます$ |
| (4) | 2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に受け取りました$ |
| (5) | 2022年の第2期では追加備蓄を記録しました$ |
17
カタログ表
2021年6月30日までの6ヶ月間、私たちの信用損失は以下のように準備されている
目標値 | 財務諸表行プロジェクト | 2020年12月31日信用損失準備 | 2021年6月30日までの3ヶ月間の信用損失準備(回収) | 2021年6月30日まで3か月分の手当を打ち切る | 2021年6月30日までの6か月間の信用損失準備(回収) | 2021年6月30日まで6か月分の手当を打ち切る | 2021年6月30日までの信用損失準備金 | ||||||||||
(単位：千) | |||||||||||||||||
2 | 受取住宅ローン手形 | $ | | $ | ( | $ | — | $ | ( | $ | — | $ | | ||||
3 | 受取住宅ローン手形 | | | — | | — | | ||||||||||
4 | 受取住宅ローン手形 | | | — | ( | — | | ||||||||||
5 | 受取住宅ローン手形 | | ( | — | ( | — | | ||||||||||
6 | 受取住宅ローン手形 | | — | — | — | — | | ||||||||||
小計 | | | — | ( | — | | |||||||||||
3 | 直接融資リースへの投資 | | ( | — | ( | — | | ||||||||||
小計 | | ( | — | ( | — | | |||||||||||
2 | その他の投資 | | ( | — | ( | — | | ||||||||||
3 | その他の投資 | | ( | — | ( | — | | ||||||||||
4 | その他の投資 | | | (1) | — | | (1) | — | | ||||||||
5 | その他の投資 | | ( | — | ( | ( | | ||||||||||
小計 | | | — | | ( | | |||||||||||
2 | 表外手形承諾額 | | ( | — | ( | — | | ||||||||||
3 | 表外手形承諾額 | | ( | — | ( | — | | ||||||||||
4 | 表外担保融資約束 | | ( | — | | — | | ||||||||||
小計 | | ( | — | ( | — | | |||||||||||
合計する | $ | | $ | | $ | — | $ | | $ | ( | $ | | |||||
| (1) | この規定は主に関連している$ |
著者らの償却コスト基準と信用品質指標の概要は以下の通りである
目標値 | 財務諸表行プロジェクト | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016年とそれ以前の | 循環ローン | 2022年6月30日までの残高 | |||||||||
(単位：千) | |||||||||||||||||||
1 | 受取住宅ローン手形 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | | $ | — | $ | |
2 | 受取住宅ローン手形 | — | — | | — | — | — | — | — | | |||||||||
3 | 受取住宅ローン手形 | — | | — | — | — | — | — | — | | |||||||||
4 | 受取住宅ローン手形 | | | | | | | | — | | |||||||||
5 | 受取住宅ローン手形 | — | — | — | — | — | — | | — | | |||||||||
6 | 受取住宅ローン手形 | — | — | — | — | — | — | | — | | |||||||||
小計 | | | | | | | | — | | ||||||||||
3 | 直接融資リースへの投資 | — | — | — | — | — | — | | — | | |||||||||
小計 | — | — | — | — | — | — | | — | | ||||||||||
1 | その他の投資 | | — | — | — | — | — | — | — | | |||||||||
2 | その他の投資 | — | — | — | — | — | — | — | | | |||||||||
3 | その他の投資 | | — | — | | | — | | | | |||||||||
4 | その他の投資 | | | — | | | — | | | | |||||||||
5 | その他の投資 | — | — | — | — | | — | — | — | | |||||||||
6 | その他の投資 | — | | — | — | | — | | — | | |||||||||
小計 | | | — | | | — | | | | ||||||||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |
当期核販売総額 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||
18
カタログ表
担保ローンやその他の投資ローンの受取利息
私たちは実際の便宜策を選択し、受取利息を私たちの信用損失準備金から除外した。2022年6月30日までに
付記8--可変利息実体
未合併可変利子実体
私たちは、VIEの経済表現に最も大きな影響を与える活動を指導する権限がないので、私たちの投資と融資活動を通じていくつかのVIEの可変権益を持っています。これらの活動は合併されていません。なぜなら、私たちが持っている可変権益は、損失を吸収したり、VIEから潜在的な利益を得る権利を提供する義務があるわけではありません
以下は、2022年6月30日現在、2021年12月31日現在、これらの未合併VIEに関連する資産、負債、担保の概要である
六月三十日 | 十二月三十一日 | ||||||
2022 | 2021 | ||||||
(単位：千) | |||||||
資産 | |||||||
不動産資産--純額 | $ | | $ | | |||
販売待ち資産を保有する | — | | |||||
その他投資-純額 |
| | | ||||
契約売掛金--純額 |
| | | ||||
直線課税賃料 |
| ( | ( | ||||
賃貸誘因 | | | |||||
その他の資産 | — | — | |||||
総資産 |
| |
| | |||
負債.負債 | |||||||
現地賃貸負債純額 | ( | ( | |||||
保証金 | ( | ( | |||||
あるいは負債がある | ( | ( | |||||
その他負債 | — | — | |||||
総負債 |
| ( |
| ( | |||
抵当品 |
|
|
|
| |||
信用状 |
| — | — | ||||
個人保証 |
| ( | ( | ||||
他の抵当品(1) |
| ( | ( | ||||
抵当品総額 |
| ( | ( | ||||
最大損失リスク | $ | | $ | | |||
| (1) | 金額にはオメガがVIEを合併していない事業者との2つの運営資金ローンの下で担保としての担保権益を持つ売掛金は含まれていない。オメガが入手できる売掛金の公正価値は$ |
19
カタログ表
未統合VIEで受けた最大の損失を整理した場合、吾らは、営業業者が賃貸した不動産の基本的な帳簿価値や、吾等の他の投資を支援する他の担保(ある場合)を考慮しており、当該等の担保には、売掛金、保証金、信用状又は個人担保(あればあり)、及び当該等の運営業者に関する他の確認負債が含まれている可能性がある
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間、VIEを合併していない事業者から得られた総収入を反映しています
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||
収入.収入 |
|
|
|
|
|
|
| |||||
$ | | $ | | $ | | $ | | |||||
その他の投資収益 |
| |
| |
| |
| | ||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
合併後のVIE
2022年第1四半期に私たちは合弁企業を設立しました
付記9--合弁企業への投資
未合併合弁企業
オメガは権益法で入金された複数の合弁企業の権益を持っている。当該等の実体及びその付属会社は当社が合併しているわけではありません。当社は投票権やその他の方法で当該合営会社を制御していないからです。以下に未合併の合弁企業への投資概要(千ドル単位)を示す
帳簿金額 | |||||||||||||||||
所有権 | 初期投資 | 施設 | 施設はあります | 六月三十日 | 十二月三十一日 | ||||||||||||
実体.実体 | % | 日取り | 投資する(1) | タイプ | 6/30/2022 | 2022 |
| 2021 | |||||||||
第二春医療投資 | $ | | SnF | — | $ | |
| $ | | ||||||||
第二春二期有限責任会社 | | SnF | — | |
| | |||||||||||
レクウェイ不動産会社，L.L.C. | | 専門施設 | | | |||||||||||||
Cindat合弁企業 | | アルフ | | | |||||||||||||
OMG高級住宅有限責任会社 | — | 専門施設 |
| — |
| — | |||||||||||
ああ、CHS SNP，Inc | | 適用されない | 適用されない | | | ||||||||||||
$ | | $ | | $ | | ||||||||||||
| (1) | 私たちの投資には私たちの取引コストが含まれている(もしあれば) |
20
カタログ表
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間の未合併合弁企業からの収入(赤字)を反映しています
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||
実体.実体 | 2022 |
| 2021 | 2022 |
| 2021 | ||||||
(単位：千) | ||||||||||||
第二春医療投資(1) | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
第二春二期有限責任会社 | — | ( | ( | ( | ||||||||
レクウェイ不動産会社，L.L.C | |
| | |
| | ||||||
Cindat合弁企業 |
| |
| |
| |
| | ||||
OMG高級住宅有限責任会社 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
ああ、CHS SNP，Inc |
| |
| |
| |
| ( | ||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
| (1) | 2021年6月30日までの6ヶ月間、この合併していない合弁会社の収入は$ |
資産管理費
私たちはいくつかの合弁企業からサービスを提供する資産管理費を受け取る。2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、約3ヶ月を確認しました
付記10--営業権その他無形資産
以下は、2022年6月30日と2021年12月31日までの営業権の概要です
| (単位：千) | ||
2021年12月31日現在の残高 | $ | | |
外貨換算 |
| ( | |
2022年6月30日までの残高 | $ | | |
以下は、2022年6月30日と2021年12月31日までの無形資産の概要です
| 六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||
| 2022 |
| 2021 | ||||
(単位：千) | |||||||
資産： |
|
|
| ||||
時価より高い賃貸借契約 | $ | | $ | | |||
累計償却する |
| ( |
|
| ( | ||
市価より高い賃貸純額 | $ | | $ | | |||
負債： |
|
|
| ||||
時価賃貸借契約を下回る | $ | | $ | | |||
累計償却する |
| ( |
|
| ( | ||
時価以下の賃貸純資産 | $ | | $ | | |||
以上の時価賃貸は、累計償却を差し引いた後、私たちの総合貸借対照表にある他の資産に計上されます。時価以下の賃貸は、累積償却を差し引いた後、私たちの総合貸借対照表の課税費用とその他の負債を計上します。賃料収入の調整として、時価超過とそれ以下の賃貸に関する償却純額を我々の総合経営報告書に計上した
21
カタログ表
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、無形資産に関する純償却を$としました
付記11--リスク集中
2022年6月30日現在、私たちの不動産ポートフォリオ(担保融資、直接融資リース、販売待ち資産、合併合弁企業関連物件を含む)には
2022年6月30日には次のような投資があります
2022年6月30日まで、私たちが最も投資している3つの州はフロリダ州です(
付記12--株主権益
$
2022年1月27日、会社は最高$を買い戻すことを許可した
平均価格 | ||||||
期間は終わりました | 株を買い戻す | 1株当たり(1) | 買い戻しコスト(1) | |||
3か月まで | June 30, 2022 | | $ | | $ | |
6か月まで | June 30, 2022 | | | | ||
| (1) | 1株当たりの平均価格と買い戻しコストには手数料コストが含まれている。 |
22
カタログ表
配当をする
以下は、私たちが発表した普通株式現金配当金の概要です
記録する | 支払い | 1株当たりの配当金 | |||
日取り |
| 日取り |
| 普通株 | |
$ | | ||||
| |||||
| |||||
配当再投資と普通株購入計画
以下は、2022年6月30日および2021年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月間の配当再投資および普通株購入計画に基づいて発行された株式要約(単位：百万)である
期間は終わりました | 既発行株 | 総収益 | |||
3か月まで | June 30, 2021 | | $ | | |
3か月まで | June 30, 2022 | | | ||
6か月まで | June 30, 2021 | | | ||
6か月まで | June 30, 2022 | | | ||
市場に計画を提供する
以下は我々の以前のドルで発行された株の要約である
平均純価格 | ||||||||||
期間は終わりました | 既発行株 | 1株当たり(1) | 総収益 | 手数料 | 純収益 | |||||
3か月まで | June 30, 2021 | | $ | | $ | | $ | | $ | |
3か月まで | June 30, 2022 | — | — | — | — | — | ||||
6か月まで | June 30, 2021 | | | | | | ||||
6か月まで | June 30, 2022 | — | — | — | — | — | ||||
| (1) | 手数料を差し引いた1株当たりの平均価格を表示します |
我々は2022年第1四半期と第2四半期に2021年ATM計画下の長期支出を利用していない
23
カタログ表
その他の総合収益を累計する
以下は，我々が蓄積した他の全面収益(損失)の要約であり，適用すれば税後純額である
| 自分で手に入れる |
| 自分で手に入れる | ||||||||||
3か月まで | 6か月まで | ||||||||||||
六月三十日 | 六月三十日 | ||||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| |||||
(単位：千) | |||||||||||||
外貨換算： |
|
|
|
|
|
|
| ||||||
期初残高 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
収益を換算する |
| ( |
| |
| ( |
| | |||||
利益を達成した |
| ( |
| |
| ( |
| | |||||
期末残高 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
派生ツール： |
|
|
|
| |||||||||
キャッシュフローのヘッジ： |
|
|
|
| |||||||||
期初残高 |
| |
| |
| |
| | |||||
未達成収益 |
| |
| ( |
| |
| | |||||
すでに収益を実現している(1) |
| | |
| | | |||||||
期末残高 |
| |
| |
| |
| | |||||
純投資ヘッジ： |
|
|
|
| |||||||||
期初残高 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
未達成収益 |
| |
| |
| |
| ( | |||||
期末残高 |
| |
| ( |
| |
| ( | |||||
非持株権益を差し引く前に累計その他の総合収益合計 |
| |
| |
| |
| | |||||
新規：非持株権に含まれる部分 |
| |
| |
| |
| | |||||
オメガ累計その他総合収入合計 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
| (1) | 連結経営報告書に利子支出を計上する。 |
注13-税金
オメガの組織、運営および継続は、オメガが規則856~860条に基づいて不動産投資信託基金の税務資格を取得する資格を有するように運営される予定である。私たちはREIT税金ルールの要求に適合しているかどうかをテストするために、四半期ごとと年に何回かの分析を行っています。もし私たちがいかなる納税年度にREITの資格要求に達しなかったら、私たちは正常な会社税率で私たちの課税所得額について連邦所得税を納めて、REITの資格を得ることができないかもしれませんその後数年、私たちが何の要求も満たしていない場合に何らかの救済規定を受ける資格がない限り。
連邦税を払う必要があります
規則下の不動産投資信託基金としては、一部の例外を除いて、株主に割り当てられた不動産投資信託基金の課税収入に連邦所得税を納めることは一般的ではありません。2021年、私たちが割り当てた配当金は私たちの課税収入を超えた
私たちは現在特定の子会社REITsの株を持っている。このような子会社たちはすべてのREIT資格規則を個別的に満たさなければならない。これらのいずれかの子会社のREIT資格要求を満たしていなければ、オメガもREIT資格要求を達成できなかった可能性がある
24
カタログ表
いくつかの活発な付属会社を課税不動産投資信託基金付属会社(“TRS”)とみなすことを選択した。私たちの国内TRSは適用される会社税率で連邦、州、地方所得税を払います。私たちの外国TRSは外国所得税を納めなければなりません。アメリカの所得税の目的で、制御された外国会社の所有権に関する今年度の収入の影響を受ける可能性があります
As of June 30, 2022,
付記2--不動産資産で述べたように、2022年第1四半期に英国実体を買収した場合、我々が獲得した海外純営業損失は#ドルである
以下は、繰延税金資産および負債(当社の総合貸借対照表にそれぞれ他の資産および課税費用およびその他の負債を計上)の概要である
六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||
| 2022 |
| 2021 | |||
(単位：千) | ||||||
アメリカ連邦政府の純営業損失が繰り越す | $ | | $ | | ||
繰延税金資産評価準備 |
| ( |
| ( | ||
海外純営業損失が繰り越す | | — | ||||
海外繰延税金負債(1) |
| ( |
| ( | ||
繰延税項目純資産(負債) | $ | | $ | ( | ||
| (1) | 繰延税金負債は、主に私たちがイギリスの実体を買収したことによる継承基礎の違いによるものです。これらの口座の後続調整は、GAAPによる減価償却、指数化、収入確認に関する税項の違いの調整に起因しています。 |
以下に所得税の支出の概要を示す
3か月まで |
| 6か月まで | ||||||||||
| 六月三十日 |
| 六月三十日 | |||||||||
2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||||
(単位：百万) | ||||||||||||
連邦、州、地方所得税の規定について | $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | | |
外国所得税の支給 | |
| |
| |
| | |||||
所得税引当総額 (1) | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
| (1) | 上記の額には、ある州や市町村に支払われる総収入や特許経営税は含まれていない。 |
付記14--株式ベースの報酬
以下は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の株式報酬支出の概要です
| 3か月まで |
| 6か月まで | ||||||||||
| 六月三十日 |
| 六月三十日 |
| |||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| |||||
| (単位：千) | ||||||||||||
株に基づく報酬費用 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
|
25
カタログ表
株式ベースの報酬費用は、私たちの総合経営報告書の一般的かつ行政費用に含まれています。
私たちは同意する
私たちは承認しました
会社の退職政策のある条件(サービス年限，年齢など)を満たす指定幹部とキーパーソンに支給される時間と業績別の補助金2018年の株式インセンティブ計画に基づいて付与を加速する。
付記15--借入金活動と手配
以下は、私たちの借金の概要です
|
| 年に1回 |
| ||||||||
金利.金利 | |||||||||||
時点で | |||||||||||
六月三十日 | 六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||||
| 成熟性 |
| 2022 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
|
|
| (単位：千) | ||||||||
保証借款： |
|
|
|
|
|
|
|
| |||
住宅抵当ローン(1)(2) | | % | $ | | $ | | |||||
2023年の定期ローン(3) |
|
| | % | | | |||||
2024年の定期ローン(4) |
|
| | % | | — | |||||
担保付き借入金総額 | | | |||||||||
無担保借金： |
|
|
|
|
|
|
|
| |||
循環信用手配(5) |
|
| | % |
| |
| — | |||
優先手形と他の無担保借入金： | |||||||||||
2023年の紙幣(5) |
|
| | % |
| |
| | |||
2024年の紙幣(5) |
|
| | % |
| |
| | |||
2025年の紙幣(5) |
|
| | % |
| |
| | |||
2026年の紙幣(5) |
|
| | % |
| |
| | |||
2027年の紙幣(5) |
|
| | % |
| |
| | |||
2028年の紙幣(5) |
|
| | % |
| |
| | |||
2029年の紙幣(5) |
|
| | % |
| |
| | |||
2031年の紙幣(5) | | % | | | |||||||
2033年の紙幣(5) | | % | | | |||||||
定期融資を操作する(6)(7) |
|
| | % |
| |
| | |||
繰延融資コスト--純額 |
|
|
|
| ( |
| ( | ||||
割引-算入 |
|
|
|
|
| ( |
| ( | |||
優先手形とその他の無担保借入金総額−純額 |
|
|
|
|
| |
| | |||
無担保借入金総額--純額 |
|
|
|
|
| |
| | |||
保証と無担保借入金総額--純額(8)(9) |
|
|
|
| $ | | $ | | |||
| (1) | 2022年6月30日までの住宅ローン加重平均年契約金利を反映する。帳簿純価値を$ |
| (2) | オメガOPの完全子会社はこのような借金の債務者だ。 |
| (3) | 借金は合併後の合弁企業の債務です。 |
| (4) | 借入金は付記8--可変利息実体で検討された合併合弁企業の債務であり、2022年第1四半期に設立された。この借金の保証は |
| (5) | オメガ運営会社が保証します |
| (6) | オメガOPはこの借金の債務者です。 |
| (7) | 金利交換、オメガOPのキャッシュフローヘッジです$ |
| (8) | 他の説明がない限り、すべての借金は親が直接借金する。 |
| (9) | 私たちの他のいくつかの保証と無担保借金は、金融契約を含む慣習的な肯定的で否定的な条約によって制限されている |
26
カタログ表
付記16--派生ツールと対沖
他のリスクを除いて、私たちのイギリスへの投資による外貨為替レートの変化の影響と、私たちの資本構造に関する金利リスクは、私たちが直面しているリスクです。政策の問題として、私たちはデリバティブを取引や投機目的に使用しないつもりだ。我々のリスク管理計画は，これらのリスクによるリスクの開放性と変動性を管理し，外貨長期契約，金利交換，外貨発行債務を利用して一部のリスクを相殺することを目的としている。2022年6月30日までに
2022年5月17日私たちは
2022年2月10日
それぞれの貸借対照表の日におけるヘッジ値として指定された派生ツールの位置および公正価値は、以下のとおりである
六月三十日 | 十二月三十一日 | ||||
2022 |
| 2021 | |||
キャッシュフローのヘッジ： | (単位：千) | ||||
その他の資産 | $ | | $ | | |
費用とその他の負債を計算すべきである | $ | — | $ | | |
純投資ヘッジ： | |||||
その他の資産 | $ | | $ | | |
金利交換と長期外貨の公正価値は観察可能な市場データ(例えば収益率曲線と外国為替為替レート)に基づいて得られ、公正価値レベルの第2レベル計量を代表する。
付記17--金融商品
総合貸借対照表に記載されている現金及び現金等価物、制限的現金、契約売掛金、その他の資産及び売掛金及びその他の負債の帳簿純値が公正価値に近いのは、当該等のツールの満期日が短いためである(第1級)。
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カタログ表
2022年6月30日と2021年12月31日まで、私たちの他の金融商品の帳簿純価値と公正価値は以下の通りです
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||||||
| 携帯する |
| 公平である |
| 携帯する |
| 公平である | |||||
| 金額 |
| 価値がある |
| 金額 |
| 価値がある | |||||
(単位：千) | ||||||||||||
資産： | ||||||||||||
直接融資リース投資--純額 | $ | | $ | |
| $ | | $ | | |||
受取住宅ローン手形-純額 |
| | | | | |||||||
その他投資-純額 |
| | | | | |||||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
負債： |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
循環信用手配 | $ | | $ | |
| $ | — | $ | — | |||
2023年の定期ローン | | | | | ||||||||
2024年の定期ローン |
| | | — | — | |||||||
定期融資を操作する |
| | | | | |||||||
| | | | | ||||||||
| | | | | ||||||||
| | | | | ||||||||
| | | | | ||||||||
| | | | | ||||||||
| | | | | ||||||||
| | | | |||||||||
| | | | |||||||||
| | | | |||||||||
住宅抵当ローン-純額 | | | | | ||||||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
公正価値推定は主観的性質であり、将来の現金流量、リスク、割引率と各金融商品に関連する比較可能な市場情報の推定を含むいくつかの重要な仮定に依存する(年報付記2-主要会計政策要約参照)表格10-K2021年12月31日まで)。異なる市場仮定と推定方法を使用することは、報告の推定公正価値金額に重大な影響を与える可能性がある。
金融商品の公正価値開示を推定する際には、以下の方法および仮定が使用される。
| ● | 受取住宅ローン手形：受取住宅ローン手形の公正価値は割引キャッシュフロー分析方法を用いて推定し、信用格付け相の借り手に類似したローンを提供する金利(第3級)を採用する。 |
| ● | 他の投資：他の投資は主に受取手形で構成されている。受取手形の公正価値は割引キャッシュフロー分析方法を用いて推定し、信用格付けの近い借り手に類似したローンを提供する金利(第3級)を採用した。 |
| ● | 循環信用手配、OP定期ローン、2022年定期ローンと2024年定期ローン：借入金は金利調整されているため、これらは公正価値に近い帳簿価値である。上表額面と公正価値の間の差は、帳簿額面が繰延融資コストを計上したためである。 |
| ● | 高級ノート：優先無担保手形に対する公正価値は(第1級)公開取引価格に基づいて推定される |
28
カタログ表
| ● | 二次債務：これらのプロトコルから借入された公正な価値は、第三者によって提供される取引活動(第2レベル)によって提供される投入に基づいて、現在値技術を使用して推定される。 |
| ● | HUD担保融資：我々のHUD債務プロトコルによる借入金の公正価値は、HUD債務仲介人が得た見積もりに基づく予想現在価値技術を用いて推定される(第2級)。 |
付記18--支払引受及び又は事項
訴訟を起こす
株主訴訟
会社や一部の高級社員はトップページ--定期刊行物の主な分類--定期刊行物の詳細紹介--定期刊行物の題録とダイジェスト--定期刊行物の詳細なダイジェスト内容米ニューヨーク南区地方裁判所で審理中の証券集団訴訟(“証券集団訴訟”)とされる被告だ。首席原告ロイス·セツァーと付加原告Earl Holtzmanが提起した証券集団訴訟は、1934年に改正された証券取引法第10(B)節(“取引法”)とそれに基づいて公布された規則10 b-5、及び取引法第20(A)条に違反し、金額不明の金銭損害賠償、弁護士及び専門家の利息、費用及び支出、その他の救済を求めていると主張している。証券集団訴訟は、被告が重大な虚偽及び/或いは誤った陳述を行ったこと、及び当社の業務、運営及び将来性に関する重大な不利な事実を開示できなかったことを告発し、当社の1人の営業業者の財務及び運営業績、当該運営業者が適時に賃料を支払う能力、及び当社のあるテナント減価及びある売掛金が回収できず、“証券取引法”に違反した。最初の訴えは米国地方裁判所に偏見で却下されたが、2020年には米国第二巡回控訴裁判所によって覆された。その後、原告は2020年8月に2番目の合併改訂の起訴状を提出した。2020年11月、当社と証券集団訴訟で指名された上級職員が動議を提出し、第2回総合改訂苦情を却下した。2021年9月28日、裁判所は裁判所が因果関係を損失したことを理由に訴訟全体の却下を要求したため、動議を却下する命令を出した, 2017年2月の被告陳述による任意のクレームを却下することを求めた範囲で承認した。却下されたクレームは、被告が2017年2月にいわゆる授業時間を開始しようと努力した基礎であるため、この決定は、いわゆる授業時間が2017年5月3日から2017年10月31日まで継続していることを意味する。
証券集団訴訟で指名された上級管理職および当社の若干の現職や前取締役に対してもいくつかの派生訴訟を提起し，証券集団訴訟における論争事項に関するクレームを告発した。これらのデリバティブ訴訟は現在棚上げされ、証券集団訴訟のいくつかの発展を待っている。
2018年、当社のいわゆる株主Stourbridge Investments LLCは、取引法第14条(A)条に違反しているとされる米ニューヨーク南区地方裁判所に自社を代表するデリバティブ訴訟を提起し、受託責任違反を含む州法律クレームを提出した。起訴状によると、他の事項のほか、指名された被告は会社がOrianna Health Systemsの財務状況を開示できなかったことに責任があり、告発された未開示も上記証券集団訴訟のテーマである。原告は同社に訴訟を起こす前に訴訟を起こすことを求めず、その要求は無駄だと主張した。この事件は棚上げされ、証券集団訴訟で判決を下したり、利益を損なう事件を自発的に却下したりするのを待っている。
2019年、株主といわれるフィリップ·スワンの弁護士と、株主のトム·ブラッドリーとサラ·スミスの弁護士は、指名された被告に受託責任違反、会社資産の浪費、不当な利益の請求をしたと言われる会社を代表する派生訴訟をメリーランド州ボルチモア市巡回裁判所に提起した。これらの訴訟は合併され、メリーランド州裁判所に残り、証券集団訴訟での事実発見が完了するのを待っている。これらの株主は、訴訟を提起する前に、2018年に取締役会に要求し、会社にこのような訴訟を提起することを求めていた。調査及び適切に考慮した後、取締役会はその業務判断を行使する際に決定し、要求に基づいて提出された事項に基づいて、任意の現職又は前任高級社員又は取締役に対して訴訟を提起することは、当社の最適な利益に合致しない。
29
カタログ表
また、2020年末に、会社が主張した株主Robert Wojcikは会社を代表して米メリーランド州地区裁判所にデリバティブ訴訟を提起し、取引法第14(A)節、取引法第10(B)と21 D条、及び受託責任、不当な利益、支配権の乱用、深刻な管理の不備と会社の資産の浪費のクレームに違反したと主張した。ウォーイチクは訴訟を起こす前も同社に要求しなかった。この事件は棚上げされ、証券集団訴訟で判決を下したり、利益を損なう事件を自発的に却下したりするのを待っている
当社はこれらの訴訟で提起されたクレームには根拠がないと考え，有力な弁護を行う予定である
他にも
メキシコ湾沿岸二次債務
2021年8月、私たちはメキシコ湾沿岸の主賃貸協定に関連するいくつかの二次債務の所有者を起訴するため、ボルチモア県巡回裁判所(“裁判所”)に訴訟を提起した。なぜなら、私たちが以前メキシコ湾沿岸の賃貸料行使について支払っていなかった相殺権が二次債務条項の違約を招いたと主張したからだ。訴訟は、他の事項を除いて、主賃貸契約に基づいて支払うべきメキシコ湾沿岸未払い賃貸料総額がオメガ(“オメガ義務者”)を超える子会社が二次債務に基づいて支払うべきすべての金額と、二次債務の満期と不足したすべての元金と利息によって2021年12月31日に全額相殺することができると宣言した。2021年10月、被告は人身管轄権の欠如のために訴訟を却下する動議を提出した。2022年2月25日にこの動議について公聴会が行われたが、この決定は熟慮の末に行われた。オメガはオメガ債務者が訴訟で求めた相殺権を強制執行する権利があると考えているが，訴訟の結果は予測不可能であり，オメガは判決判決の結果を予測できず，裁判所で訴訟を起こしても，別の裁判所でも個人管轄権の欠如による却下動議を承認している
レクウェイ不動産会社，L.L.C.
MedEquitiesは2016年9月、米国司法省(DoJ)から民事調査要求(CID)を受け、Lakeway病院の患者またはLakeway病院と財務関係のある提供者にサービスを提供するために、連邦医療保険および他の連邦支払人に提出された可能性がある虚偽申告法、スタック法、および反リベート法違反の疑いのある行為を調査していることを示している。MedEquitiesを買収したため、同社は
2020年9月29日、司法省はレクビル地域医療センターと虚偽請求法案の和解を発表し、レクビル地域医療センターは$の支払いに同意した
30
カタログ表
当社は、レクウェイ共同会社によるレクビル病院の買収、所有、レンタルがすべての適用法律に適合していると信じていますが、2022年第2四半期に当社は記録しました
他にも
また、様々な他の法的手続き、クレーム、および他の正常な業務過程で生じる訴訟の影響を受けています。いかなる法的手続きや請求にも不確実な要因があるが、管理職は、各当事者または脅威の訴訟、請求または法的手続きの結果、またはこれらすべての訴訟、請求または法的手続きの合併後の結果は、私たちの総合的な財務状況や経営業績に大きな悪影響を与えないと信じている。
賠償協定
いくつかの施設の移行について、私たちはいくつかの場合に特定の事業者たちを補償することに同意した。2022年6月30日まで、私たちのこれらの賠償協定の下での最高資金約束は
支払いを引き受ける
私たちは新しい賃貸と抵当施設の建設、インフラの改善、その他の約束に資金を提供することを約束した
建築および資本支出を住宅ローンで負担する |
| $ | | ||
賃貸契約の下のレンタル人の建設と資本約束 |
| | |||
他の投資ローンの約束(1) |
| | |||
剰余引受総額(2) | $ | | |||
| (1) | この金額には$ |
| (2) | 財務コストも含めて. |
31
カタログ表
付記19-1株当たり収益
以下の表に基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益の計算方法を示す
| 3か月まで |
| 6か月まで | ||||||||||
| 六月三十日 |
| 六月三十日 | ||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| |||||
(千単位で、1株当たりを除く) | |||||||||||||
分子： |
|
|
|
|
|
|
| ||||||
純収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
控除：非持株権益による純収入 |
| ( |
| ( | ( |
| ( | ||||||
普通株主が得られる純収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
分母： |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
基本1株当たりの収益の分母 |
| |
| |
| |
| | |||||
希釈性証券の影響： |
|
|
|
| |||||||||
普通株等価物 |
| |
| |
| |
| | |||||
非持株権-オメガ運営会社 |
| |
| |
| |
| | |||||
希釈して1株当たりの収益の分母 |
| |
| |
| |
| | |||||
1株当たりの収益-基本： |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
普通株主が得られる純収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
1株当たりの収益-希釈後： |
|
|
|
| |||||||||
純収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
付記20--総合キャッシュフロー表の追加開示
以下は、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の統合キャッシュフロー表の補足開示です
| 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||
| 2022 |
| 2021 |
| |||
| (単位：千) | ||||||
現金と現金等価物および制限現金の入金： | |||||||
現金と現金等価物 | $ | | $ | | |||
制限現金 |
| |
| | |||
期末現金、現金等価物、および制限現金 | $ | | $ | | |||
補足情報： |
|
| |||||
期間内に支払われた利息は資本化金額を差し引く | $ | | $ | | |||
この期間内に納めた税金 | $ | | $ | | |||
非現金投資活動： |
|
|
|
| |||
不動産の非現金買収 | $ | ( | $ | — | |||
住宅ローンを非現金で配給する | $ | — | $ | ( | |||
他の投資の非現金収益 | $ | — | $ | | |||
非現金融資活動： |
|
|
|
| |||
合併後の合弁企業における非持株株主の非現金出資 | $ | | $ | — | |||
現金流量ヘッジ保証価値変動 | $ | | $ | | |||
外貨建ての債務を再計量する | $ | ( | $ | | |||
32
カタログ表
プロジェクト2−経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
前向きな陳述と将来の業績に影響する要素
本四半期報告書10-Q表の用語“私たち”、“私たち”および“私たち”および他の類似用語は、オメガ医療投資家会社およびその合併子会社を意味する他の説明または文意が別に言及されている.
以下の議論は，本文書の他の部分の財務諸表とその説明とともに読むべきである.この文書には連邦証券法が指す“前向きな陳述”が含まれている。これらの陳述は、私たちの予想、信念、意図、計画、目標、目標、戦略、未来の事件、業績、および潜在的な仮定、ならびに歴史的事実陳述以外の他の陳述に関するものである。場合によっては、前向き陳述は、“可能”、“将”、“予想”、“予想”、“信じ”、“意図”、“すべき”または比較可能な用語、またはその否定を含むが、これらに限定されない前向き用語を使用することによって識別することができる。これらの陳述は，本文書が提出された日に得られる情報に基づいており，陳述日のみについて意見を発表し，このような前向き陳述を更新する義務を負うべきではない
様々な要因のため、我々の実際の結果は、本明細書に含まれる前向き陳述に反映される結果とは大きく異なる可能性があるが、これらの要因は、これらに限定されない
| (1) | 年報第I部第1 A項“リスク要因”の下で検討した項目表格10-K; |
| (2) | 第三者支払者の返済、規制事項、入居率に関する不確実性を含む、我々の資産事業者の業務運営に関する不確実性 |
| (3) | 新冠肺炎疫病が私たちの業務と私たちの事業者の業務に与える影響は、新冠肺炎疫病の範囲と持続時間、コストの増加、人員不足とこれに関連する熟練看護施設(“SNF”)と補助生活施設(“ALF”)の事業者が経験した入居率の低下、事業者が感染制御とワクチン協定を遵守する能力、ワクチン接種が施設感染率に与える長期的な影響、事業者がこのようなコストと関連条件を相殺するためにどの程度持続的な政府支持を得ることができるか、および連邦が発表した公共衛生緊急状態の終了後に終了する可能性の程度を含むが、これらに限定されない |
| (4) | 私たちの破産経営者は、未満期の賃貸義務を拒否し、私たちの担保融資条項を修正し、破産手続きの未解決期間中の未払い賃貸料または利息、債務者の債務保証金を保留する能力、および経営者の破産に関連する他のコストと不確実性を阻害する |
| (5) | 私たちは、これらの資産の帳簿価値を実現できるようにするために、パフォーマンスの悪い資産または保有している販売先資産を再レンタルし、他の方法で変換または販売することができることを条件とする |
| (6) | 私たちが得られる資金とコストは |
| (7) | 私たちの信用格付けと債務証券格付けの変化 |
| (8) | 医療施設融資の競争 |
| (9) | 長期保健業界の競争と、SNFやALFを含む様々なタイプの長期介護施設に対する人々の見方の転換 |
| (10) | 医療部門の他の規制と他の変化 |
| (11) | 私たち事業者の財務状況の変化は |
| (12) | 一般的な経済と市場状況の影響、特に医療業界では |
| (13) | 金利の変化とインフレの影響 |
| (14) | 追加投資の時間、金額、収益 |
| (15) | 不動産投資信託基金(“REITs”)に影響を与える税収法律法規の変化 |
| (16) | SNFおよびALF市場または現地の不動産状況の変化は、保有する販売資産を予想収益またはタイムリーに処理するか、または有利な条件で収益を再構成する能力に及ぼす潜在的な影響を与える |
| (17) | 不動産投資信託基金の地位を維持する能力と |
| (18) | 私たちの業務または私たちの事業者の業務に影響を与える他の要素の影響は、自然災害、他の健康危機、または流行病、および政府の行動を含む、私たちまたは彼らの制御を超えている。特に医療産業では |
33
カタログ表
概要
Omega Healthcare Investors，Inc.(“親会社”)はメリーランド州の会社であり、その合併子会社(“Omega”または“会社”、“私たち”、“私たち”または“私たち”)と総称され、連邦所得税目的のためにREIT課税として選択されている。オメガの構造は傘式共同不動産投資信託基金(“UPREIT”)であり、オメガのすべての資産はその運営組合付属会社Ohi Healthcare Properties Limited Partnership(その付属会社と合わせて“Omega OP”と呼ばれる)が直接或いは間接的に所有し、オメガのすべての業務も直接或いは間接的に行われる。2022年6月30日現在，親会社はオメガ運営会社の発行と未償還の共同権益単位(“オメガ運営単位”)の約97%を有し，他の投資家は約3%の発行済みオメガ運営単位を有している。
オメガには米国にある医療関連不動産投資からなる報告可能な部門がある。連合王国(“U.K.”)。我々の中核業務は，長期医療保健業界に融資と資本を提供することであり，SNF，ALF，および比較的程度の独立生活施設(ILF)，リハビリテーション·急性介護施設(“専門施設”)と医療オフィスビルに重点を置いている。私たちのコアポートフォリオには、ヘルスケア運営会社や付属会社(総称して私たちの“事業者”と呼ばれる)と締結された長期賃貸·担保ローンが含まれています。私たちのすべての担保ローンは、事業者の基礎不動産と個人財産の第一留置権を担保としています。私たちの核心投資に加えて、私たちは事業者および/または彼らの元金に融資を提供する。これらの融資は無担保である可能性があり、借り手の担保で担保される可能性もあり、他の投資に分類される。私たちはまた、長期医療産業と私たちの事業者を支援する合弁企業または実体の株式を時々買収します
新型肺炎流行の最新ニュース
これらの施設サービスの老年と体が弱い人口の中でウイルス伝播率と死亡率が比較的に高いため、新冠肺炎の大流行は引き続き国家衛生サービス機構と長期看護提供者に重大な不利な影響を与える。したがって、私たちの多くの事業者たちは大流行の大きな影響を受け続けているかもしれない。以下の“入金問題”でさらに議論されているように、本年度、いくつかの事業者は、そのリース及びローン契約に基づいて契約支払いを支払うことができず、短期延期及び/又は保証金又は信用状を適用していくつかの事業者のための賃貸料を支払うことに同意した
これらの事業者が受けている影響には，入居率の低下による収入の減少，新冠肺炎の流行による支出の増加，政府の継続的な十分な支援の不確実性があると考えられる。新型肺炎の疫病が引き続き私たちの事業者とその財務状況に重大な影響を与えることに伴い、私たちは依然として慎重を維持しており、特に以下の方面の持続的な不確定性を考慮している：政府が十分な支持が利用可能であるかどうか、そして2021年から連邦政府の私たちの事業者に対する支持は減少傾向にある；持続的に存在する人員不足は、引き続き私たちの事業者の入居率と収益能力に影響を与える；政府の従業員のワクチン要求がこれらの持続的な人員不足に与える影響；その他のウイルス遺伝子突然変異が新しい変種になることを含む私たちの施設でのウイルス伝播に影響する可能性がある。私たちの多くの事業者は、2021年4月に返済を開始する前に2020年に高度連邦医療保険支払いとして受信した連邦医療保険基金の加速支払いを受け、2021年12月に繰延FICA債務の返済を開始する
著者らは、事業者の報告によると、著者らの事業者の住民と従業員における新冠肺炎の発病率と重症度はコミュニティ経験の発病率レベルと相関することが多いと考えられる。現在、新冠肺炎のワクチン接種計画といかなる強化投与量がどの程度引き続き著者らの施設における新冠肺炎の影響を緩和するか、特にウイルスのいかなる新しい変種、政府が従業員にワクチン接種を要求することが著者らの施設で持続する人員不足に対する影響及びその他の私たちの施設中のウィルス伝播に影響する要素の方面はまだ確定していない。これらの計画の影響は，当施設におけるワクチンと用量の持続的な効力と交付の強化，スタッフのワクチン接種要求の遵守状況，および我々事業者とその地域の住民や従業員のワクチン接種計画への参加の程度にある程度依存するであろう
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大流行期間中に陽性病例及び住民と従業員が死亡した以外に、著者らの事業者は新冠肺炎ウイルスの伝播及び新療法とワクチンの実施を制御するために、その業務を引き続き調整することを要求され、そして感染制御、人員配置、個人保護装備、検査任務、看護品質、面会規程と報告などの方面の新しい要求を実施し、同時に大流行期間中に加速し、看護サービスの提供を阻害する可能性のある人員不足に直面している。われわれの多くの事業者は，新冠肺炎の大流行によりコストが大幅に増加し，症例陽性の施設のコストが大幅に増加したと報告している。これらの増加は、技能増加によって増加した補償によってある程度相殺され、これは、大流行病に関連する合意に必要であり、このような協定の停止または連邦が発表した公衆衛生緊急事態が満了すると、このような状況は減少する可能性がある。これらの増加は主に人件費の上昇に起因しており，人員不足による残業やボーナスの使用増加や機関員への依存，個人防護設備，検査設備やプロセスや用品のコストや使用の大幅な増加，新たな感染制御案やワクチン接種計画の実施などが考えられる。また，適用されたワクチン接種や感染制御要求を完全に遵守していない事業者は，潜在的な調査問題や処罰に直面している可能性がある。現在、このような状況の発展の影響には重大な不確実性がある。
大流行により，我々の施設平均は入居率の面で低下しており，場合によっては実質的である。2021年初め以来，当施設の平均入居率は全体的に改善し，新変種の影響で2021年末と2022年初めの増幅はやや低下したが，平均入居率は大流行前の水準には回復しなかった。需要と入居率がいつ，どの程度“新冠肺炎”までのレベルに回復するかは不明である。入所率回復がこれらの課題に直面している原因の一部は人員不足である可能性が考えられ，事業者は入院者数を制限する必要があり，施設における新冠肺炎に関連した死亡，特別介護需要の低い者の特別介護施設の配置および/または代替看護環境の使用の遅れ，選択的病院プログラムの一時停止および/または延期，病院の特別介護施設への退院者数の減少，特別介護施設の再入院者数の増加が考えられる
政府の大量の支援は，主に米国の連邦CARE法案や連邦と州政府が個人防護用品，ワクチン，検査設備を配布し，2020年にSNF，次いでALFに分配されているが，2021年の連邦救援活動は限られており，ある州の救援活動も同様である。これらの影響を相殺し続けるためには，さらなる政府支援が必要となり，事業者が経験した持続的なコスト変化を反映するために刺激や販売率調整の形をとる可能性があると考えられる。このような政府支援がどの程度継続してこれらの影響を十分かつタイムリーに相殺するかどうかは不明である。特に、連邦政府は2021年9月に新冠肺炎の影響を受けた医療保健提供者に255億ドルの資金を提供し、2021年末から分配を開始することを発表したが、これらの資金や公衆衛生·社会サービス緊急基金(以下、“提供者救助基金”と略す)下の残りの未分配資金がどの程度有意義な方法で私たちの事業者に分配されるか、提供者救助基金に追加資金を増加させるのか、それとも他の方法で医療事業者や私たちの事業者に分配されるのかは不明である。あるいは、“2021年米国救援計画法案”(“米国救援計画法案”)または米国の他の連邦医療保険または医療補助精算料率の変化に基づいて、追加の医療補助資金が最終的に私たちの事業者への精算を支援するかどうか。一部の州は大流行に関連した救済措置を提供し、および/または精算を増加させているが、これらの措置はどの程度普及し続けるか、およびそれらがどの程度私たちの事業者に配布され、利益をもたらす可能性があり、依然として不確実性が存在し、特に連邦が発表した公衆衛生緊急事態が満了する前に各州に発行された連邦資金がすべて使用されている場合。同じように, 一部の州では，医療補助料率の定例を策定する過程でインフレ要因や他の費用関連項目を処理する可能性があるが，これらの変化が既存の増加したインフレや費用を相殺するのに十分である保証はない。より多くの情報については、以下の“政府規制·補償”の部分を参照されたい。さらに、私たちの事業者のコストと入居率の影響が継続または加速し、政府の持続的、十分かつタイムリーな減免によって相殺されない限り、より多くの事業者の経営業績が実質的かつ不利な影響を受ける可能性が予想され、一部の事業者は彼らの契約義務を全額またはタイムリーに支払うことができないかもしれません。私たちは私たちに有利な条項に従ってこれらの義務を再編成することができないかもしれません。
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私たちが新冠肺炎の私たちの業務に対する持続的な影響を考慮する時、私たちは国勢調査中断と新冠肺炎コストの上昇がどのくらい持続するかを含む多くの不確定性に直面している；ワクチン接種計画(強化用量を含む)の影響とこれらの計画に参加して、新冠肺炎が私たちの施設で伝播する程度を減少させる；ウイルス遺伝子突然変異は新しい変種が私たちの施設に与える影響である；ワクチン許可が私たちの施設に持続的に存在する人員不足に与える影響；連邦政府と各州の資金支持はこれらの増加コストと収入損失をどの程度相殺し続けるだろうか。ワクチン接種計画があるにもかかわらず，施設内で感染制御を強化する臨床計画が一定期間継続することが予想されるが，将来の販売率や政府機関が提供する設備が感染制御の強化やモニタリングの増加したコストを補うのに十分であるかどうかは分からない
長期的な人口構造は、需要に基づく熟練介護の需要を増加させると信じているが、これらの事業の不確実性は、私たちの事業者が経験し続けるコストレベルおよび持続時間、および彼らが獲得する追加の政府支援レベルを含む、より多くの情報を得ることができるまで、少なくとも短期的には存在することが予想されるが、私たちの事業者は、需要に基づく熟練介護および高齢者生活施設の将来の需要を要求する可能性がある。著者らは引き続き著者らの多くの事業者の入居率の回復速度を監視し、現在まだ需要、人員獲得性と入居率及びいつ新冠肺炎前のレベルに回復するかどうかを確定していない。
他の傾向や状況は
上記で議論した新冠肺炎の影響を除いて、我々の事業者は労働力不足や労働コスト上昇の悪影響を受け続けている可能性がある。また、我々の事業も米国での施設買収競争激化の影響を受け続ける可能性があり、これにより、我々のポートフォリオに有利な投資機会の数が減少している。私たちのポートフォリオの持続的な評価の一部として、いくつかの事業者の再構築取引に関連して、時々時々資産やポートフォリオを日和見的に売却し続ける予定です
以下に述べるように、精算サービス範囲および精算料率および費用に対する任意の重大な制限を含む他の規制変化の影響を監視し続け、これらの制限は、事業者の運営結果や財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、事業者が私たちの義務を履行する能力に悪影響を及ぼす可能性がある
政府の監督管理と清算
以下の資料は，タイトル第1項に記載されている資料の補足と更新であり，併せて読むべきである表格10-K2021年12月31日までの年度
医療産業は厳格に規制されている。私たちの事業者は主にアメリカに設置され、広範で複雑な連邦、州と地方医療法律法規の制約を受けている；私たちもイギリスに本部を置くいくつかの事業者があり、それらはその管轄範囲内で各種の法律法規の制約を受けている。新たな立法、規則、条例、および現行法の行政·司法解釈が採択されたことで、これらの法律や条例はしばしば実質的に変化する。これらの変化の最終時間や影響は予測できず，これらの変化はさかのぼって適用される可能性がある.私たち事業者の法律や法規の変化に影響を与え、わが事業者が規制規定に違反しているほか、私たち事業者の運営や財務状況に大きな影響を与え、ひいては私たちに悪影響を及ぼす可能性があります。“リベート法”や“虚偽請求法案”など、いくつかの法規の性質が広いため、医療法律法規に直接支配される可能性がある
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世界保健機関が新冠肺炎が国際的に注目されている突発的な公共衛生事件であることを発表した後、アメリカ衛生と公衆サービス部は2020年1月31日に緊急状態に入ることを発表した。この声明は2022年10月13日まで延長され、衛生と公衆サービス部が臨時監督免除と新しい精算規則を提供することを許可し、各種の連邦医療保険患者の保険標準及び書類と看護要求を一時停止することによって、提供者が新冠肺炎の大流行に柔軟に対応できるようにすることを目的としており、例えば、3日間の早期入院保険の一時停止の要求、及び遠隔医療を通じて提供可能な承認されたサービスリストを拡大することを含む。これらの規制行動は、国勢調査数と熟練看護組合の変化を促進し続ける可能性があり、そうでなければ、このような変化は起こらない可能性がある。連邦と州監督管理機関が法執行自由裁量権の行使によって公衆衛生緊急事態中に放棄されたか、または他の方法で実行されない規定の実行をいつ再開するか、公衆衛生緊急事態がいつ終了するかはまだ確定されていない
これらの規制や精算の一時的な変化、および2020年3月27日に公布され、以下で議論するCARE法案を含む緊急立法は、我が事業者の運営や財務状況に大きな影響を与え続けている。新冠肺炎疫病が当社とわが事業者の運営と財務業績に与える影響の程度は未来の事態の発展に依存し、政府の追加救援の十分性と適時性、疫病の持続時間、蔓延と強度、ウイルス遺伝子突然変異が新変種に与える影響、ワクチン配布と強化投与量が著者らの事業者及びその人口に与える影響、ワクチン許可がわが事業者の人員不足に与える影響、及びALFと比較して、大流行はどのように小農家家庭の違いに影響する可能性がある。これらのすべての事態の発展と影響は不確定で予測困難である。これらの不確実性のため、私たちは現在、これらの要素が私たちの業務に与える影響を推定することはできませんが、私たちの業務、運営結果、財務状況、キャッシュフローへの悪影響は大きいかもしれません
わが事業者の大部分の収入は政府援助の精算計画から来ており、主に連邦医療保険と医療補助が含まれている。 連邦や州政府が医療改革に注目し続けるにつれ，政府支払者のコスト低減努力が続く可能性がある。そのため、精算サービス範囲に対する重大な制限及び/又は精算料率の低下は、我が事業者の運営業績や財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、品質および効率に関連する新たかつ発展していく支払者およびプロバイダ計画は、私たちのテナントおよび事業者の流動性、財務状況、または運営結果に悪影響を及ぼす可能性があり、これらの政府医療計画のいずれかの支払いが現在または将来的に物件事業者の運営および資本支出を全額返済するのに十分であることは保証されない。品質と価値に基づく精算改革以外に、アメリカ連邦医療保険と医療補助サービスセンター(CMS)は一連の措置を実施し、重点的に報告することは著者らの事業者のある機関の特定の看護品質指標に影響を与える可能性があり、CMS“五星品質評価システム”によるすべてのMedicare或いはMedicaidに参与する療養所の品質評価を公開発表することを含む。施設のランキングは、五つ星(“平均よりはるかに高い”)から1星(“平均をはるかに下回る”)まで月に1回更新されている。SNFはCMS療養所比較サイトに関係者の整備と品質措置の情報を提供する必要がある。これらの格付け変化はSNFに転診する場合に影響し，このシステムや他のランキングシステムの変化は将来の精算政策を招き，報告された看護の質パラメータに基づいて報酬や罰機関を奨励する可能性がある
以下は米国のある法律法規の議論であり、これらの法規は一般に私たちの事業者に適用され、場合によっては私たちにも適用される。
新冠肺炎に関する精算変化：
アメリカ連邦刺激基金と医療サービス提供者への財政援助. 疫病に対応するため、国会は一連の経済刺激と救済措置を公布した。2020年3月18日，米国は“家庭第一コロナウイルス対応法案”を公布し，2020年1月1日から条件に適合する州·地域ごとの医療補助連邦医療補助割合(FMAP)を一時的に6.2%増加させた。一時的なFMAP増加は公衆衛生緊急事態が終了したカレンダー四半期の最終日まで続く。各州はこの追加医療補助精算をSNFにどのように適用するかを単独で決定しており，あれば。
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疫病にさらに対応するために、CARE法案は、条件に適合する医療提供者がコロナウイルスによる医療関連費用または収入損失を補償するために、提供者救済基金によって約1780億ドルを割り当てることを許可している。1，780億ドルの一部として、2020年5月、衛生·公衆サービス部は、条件を満たすSNFに約95億ドルの指向性分配を提供することを発表し、その中の約25億ドルは機関感染率にリンクした業績激励支払いからなると発表した。また、2021年9月、HHSは、以前にCARE法案で認可された1780億ドルのうち170億ドルと、医療補助や医療保険患者の提供者を含む255億ドルの提供者資金の放出を発表した。提供者救済基金は衛生·公衆サービス部の広範な認可と適宜決定権の下で管理されており，受給者は受け取った分配を償還する必要はなく，これらの分配が適用された要求に応じて使用されている限りである。同じく2021年9月、米国疾病管理·予防センター(CDC)は、新冠肺炎の発生が知られているか、または疑われる施設を支援するために、州ベースの療養所および長期看護“突撃隊”を構成、訓練、配備するために5億ドルを支出することを発表した。衛生·公衆サービス部は、“思いやり法案”に基づいて提供される贈与の分配を評価·提供し、これらの贈与に関する条例及び指導を発表する。我々の事業者がHHSからどの程度追加資金を得るかには大きな不確実性がある。
CARE法案や関連立法は，医療提供者に他の形態の財政援助も提供しており，我々事業者に異なる程度の影響を与える可能性がある。この援助には，連邦医療保険と医療補助支払い調整と，連邦医療保険加速とプリペイド計画の拡大が含まれており，医療保険基金の支払い速度を加速させ，提供者のキャッシュフローを増加させる。これらの支払いは、プロバイダまたはプロバイダの加速支払いまたは前払い発行日から1年以内に返済を開始する予定のプロバイダが計画しているローンであり、返済方式は自動返済であり、そうでなければプロバイダまたはサプライヤーの医療保険支払いの25%、期限は11ヶ月、その後50%に増加し、さらに6ヶ月返済され、その後、4%の金利で任意の未返済残高が返済される。私たちの多くの事業者は2021年4月からこれらのお金を返済し、これらの事業者の運営キャッシュフローに悪影響を与え続けると信じている。
2011年の予算統制法案は2%の医療保険自動減額を規定しており、これは予算執行ツールとしていくつかの連邦支出の自動減少である。当初、自動減額の有効期限は2013年度から2021年度までだった。しかし、最近では、インフラ投資·雇用法案は2031年度まで自動減額を延長する。CARE法案と連邦医療保険と米国農民保護法案を含む他の立法は，2020年5月1日から2022年3月30日まで連邦医療保険への自動減額適用を停止した。また、2022年4月1日から2022年6月30日までの医療保険削減幅を1%に制限している。全2%の連邦医療保険自動減額計画は2022年7月1日に発効した。自動減額は現在2031年度まで延長されている。“連邦医療保険とアメリカの農民を自動減額から保護する法案”によると、2030年度の連邦医療保険の自動減額率は2030年度前の6ヶ月で2.25%、次の6ヶ月で3%となる。インフラ投資·雇用法案によると、2031年度の連邦医療保険自動減額率は2031年度前の6カ月で4%、次の6カ月(2031年10月~2032年3月)には0%となる。ヘルスケア提供者に限らないが、CARE法案は雇用主に賃金税減免を提供し、2020年3月27日から2020年12月31日以降に支払うべき賃金の雇用主社会保障税を2021年12月31日に延期し、未払い賃金税の50%に関連し、残りの50%を2022年12月31日に延期することを許可している。
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新冠肺炎に関する看護質イニシアチブとその他の要求. 新冠肺炎の精算面の変化に加えて、2020年と2021年に発表されたいくつかの監督管理措置は、新冠肺炎の検査と感染制御協定、ワクチン協定、人員配備レベル、報告要求と面会政策に関連する措置、及び老人ホームに対する検査の増加を含む長期看護施設の看護の質問題の解決に重点を置いている。CMSは2021年8月、連邦医療保険や医療補助に参加する療養所のスタッフ1.5万人以上にワクチン接種を求める緊急規定を制定していると発表した。2021年9月、CMSはさらに、病院、透析施設、外来外科機関、家庭健康機関を含むスタッフに範囲を拡大すると発表した。そのほか、療養所看護サイトと五つ星品質評価システムの最近の更新は検査プログラムの改訂、従業員の格付けハードルの調整、新しい品質措置の実施及び従業員の交代パーセンテージ(12ケ月)を含む。また、バイデン政府は、2022年の一般教書で発表された老人ホーム改革の一部として、最低限の人員配置要求と検査強化に重点を置くと発表した。“アメリカ救援計画法案”は三軍或いはハイリスク群の提供者に具体的な資金を分配していないが、ある資金は新軍に感染制御とワクチン接種支援を提供し、疾病制御センターのために人員、訓練と配置のために州立療養所を基礎とする療養所と長期看護“突撃隊”に割り当てられ、新冠肺炎の爆発を既知或いは疑いの施設を協力するために分配されている。
2020年6月16日、米国衆議院コロナウイルス危機特別委員会は老人ホームと大流行中に療養所が連邦資金を使用する場合。特別グループ委員会は2020年の残り時間と2021年の残り時間および2022年上半期に活動を継続した。2021年3月、衆議院拠出委員会監督チーム委員会は公聴会を開催し、熟練介護業界が提供する介護の質への影響を含む米国の医療システムへの私募株式の影響を審査した。バイデン政府はまた、2022年3月に、私募株式投資、特に熟練介護分野への投資を重点的に審査すると発表した。これらの取り組みと、米国の医療業界における私募株式の役割を検討するための政府の要求がより多く、立法が私たちの事業者に追加的な要求を加える可能性がある。
精算は一般的に：
医療補助それは.米国救援計画法案には、カバー範囲を拡大し、福祉を拡大し、州医療補助計画に対する連邦政府の援助を調整するためのいくつかの条項が含まれている。例えば、米国救援計画法案は、2021年4月1日から2022年3月30日まで、州家庭およびコミュニティサービス支出のFMAPを10ポイント向上させ、療養所や他の集合介護環境ではなくコミュニティで高齢者や障害者が安全にサービスを受けることを支援するように努力している。FMAP増加を獲得する条件として，各州はその間にその医療補助家庭やコミュニティサービス計画を増強，拡大，あるいは強化しなければならない。ある州では、医療補助精算資金のこれらの潜在的な増強は、州予算問題、州のマッチング資金の分配、新しい要求を遵守する能力、失業と新冠肺炎の流行による家庭収入の低下による医療補助加入者数の増加の可能性、および精算に利用可能な州医療補助資金がSNFから家庭とコミュニティに基づく計画を支持する可能性によって相殺される可能性がある。これらの挑戦は私たちがもっと多くの業務を持っている州で私たちに特別な影響を与えるかもしれない。フロリダ州とテキサス州を含む。特にテキサス州では，我々のいくつかの事業者が歴史的に他の州に比べてSNFの運営利益率が低いことを経験しており，これは低い医療補助販売率と高い労働コストによるものである。テキサス州の事業者は、連邦が発表した公衆衛生緊急事態の満了時に終了する州政府の医療補助患者の毎日精算料率の予想満了に悪影響を受ける可能性もある。フロリダ州では大流行中に私たちの事業者への追加支援は限られていますが, 2021年11月、同州は約1億ドルの療養所追加FMAP資金を承認し、これらの資金は3ヶ月以内に医療補助支払率を高めることで分配され、2022年3月、2022-23年に改正された州予算は2022年10月1日に発効し、医療補助販売率を7.8%向上させ、ある療養所職員の賃金増加を部分的に支払う。さらに、2022年4月6日、フロリダ州はSNFに対する人員配備改革を公布し、これは私たちの事業者に追加の柔軟性を提供し、補充人員を使用することで最低人員構成要件を満たすかもしれない。当事業者の医療補助患者に対する利益率は通常相対的に低いため，医療補助精算の適度な減少や医療補助患者率の増加は，過去および将来において我々事業者の運営結果や財務状況に悪影響を及ぼす可能性があり，さらに悪影響を及ぼす可能性がある。
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医療保険それは.2022年7月29日、CMSは、2023年度連邦医療保険支払い料率およびSNF品質支払い計画に関する最終規則を発表し、2023年度連邦医療保険A部分支払い総額は、2022年度より9.04億ドル、すなわち2.7%増加すると予想される。この見積もりの精算増加は、3.9%の市場バスケット増加係数に1.5ポイントの市場バスケット予測誤差調整と0.3ポイントの生産性調整と、後述する再較正の平価調整によりSNF予想支払システム料率が7.8億ドル減少するためであり、この調整は2年以内に段階的に実施される。SNF品質報告計画に基づいてCMSに必要な品質データを提出できなかったSNFについては，年間更新は2ポイント減少する。CMSは、これらの影響数字には、2023年度に1.86億ドルと推定されるSNF価値に基づく計画削減は含まれていないと述べている。毎年10月に発効する連邦医療保険精算率設定には従来から予測されたインフレ調整が含まれているが、これらの予測が現在のインフレ率をどの程度正確に反映しているかはまだ確定されていない。さらに、これらの調整が最終的に非インフレ要因によって相殺されるかどうかは、以下に説明するように、様々な支払いモードの影響に関連する任意の調整を含むかどうかはまだ決定されない
仕入先に支払われた費用はますます多くの品質と効率に関連している。CMSによって設計された患者駆動支払いモード(PDPM)は2019年10月1日に施行され、患者全体の需要に対する治療激励を改善することを目的としている。CMSは，PDPMを事業者にとって中性的な収入にしようとしており，そうでなければ将来の医療保険精算が減少する可能性があると述べている。2022年4月、CMSは、早ければ2023年のレート制定中に収入中性を得るための調整を含む意見募集提案を発表した。ルール策定周期で得られたフィードバック意見を考慮した後，CMSはPDPM平価調整係数を4.6%に再校正し，2年に段階的に実施することを最終的に決定しており，2023と2024会計年度に毎年2.3%のSNF支出，すなわち約7.8億ドル減少する。新冠肺炎の前に、私たちのいくつかの事業者はPDPM下で同期と集団治療を増加させることによって効率とコスト節約を実現できると信じており、いくつかの事業者は早期の積極的な結果を報告した。新冠肺炎の持続的な影響を受けて，多くの事業者が制限され続けている可能性があり，同時進行と集団治療ができず，これらの利点を実現できない。また，我々の事業者は，2014年の保護獲得連邦医療保険法案の下でSNFに適用される価値に基づく調達計画による精算変化や他の支払い改革に適応し続けている。これらの精算変化は、将来的に、PDPMまたは価値に基づく調達モデルの任意のさらなる精算変化とともに、いくつかの事業者の運営および財務状況に悪影響を与え、事業者が私たちの義務を履行する能力に悪影響を及ぼす可能性がある
2020年5月27日、CMSは新冠肺炎1135免除条項の一部として、国家医療保険委員会が提供する連邦医療保険B部分計画の認可遠隔医療提供者リストに理学療法、職業治療、言語病理学を追加した。新冠肺炎1135免除条項はまた，施設の連邦医療保険B部分受益住民が提供する遠隔医療サービスについてCMSから開始サイト費用を徴収することを許可し，これらのサービスを医師が代替場所から提供する場合には，2020年3月6日から施行され，公衆衛生緊急事態が終了するまでである
2022年6月29日、CMSは新しい更新ガイドラインを発表し、調査員に連邦医療保険計画への長期介護機関の参加に関するより多くの規制要求の明確性を提供し、コンプライアンスをどのように評価するかという問題を解決した。これには，感染制御や予防，人員配置などに関する指導と，駐屯地容量に関するアドバイスが含まれている。
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その他の法規：
律政局その他の法執行活動それは.SNFは住民に提供される介護の質と施設による適切な課金を確保するために厳格に審査されている。米司法省(DoJ)は歴史的に“虚偽申告法”を用いて老人ホームを民事追跡しており、これらの老人ホームは連邦政府から提供されていないサービスや深刻な不合格の介護費用を徴収している。例えば、カリフォルニア州検事は2021年3月に、当社の事業者に関連する熟練介護プロバイダの調査を発表し、その五星格付けを向上させるために、チェーン店が従業員レベルデータの提出を操作していることを告発する。2020年、米国司法省は、深刻な不合格欠陥がある老人ホームに対する民事·刑事法執行行動を調整し、強化するための全国老人ホーム計画を開始した。このような法執行活動は予測できず、長い間発展するかもしれない。当事業者の任意の法執行活動または調査に対する不利な解決は、禁止救済および/または巨額の罰金に関連する可能性があり、そのうちの1つまたは両方は、その名声、業務、運営結果、およびキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
2022年と最近のハイライト
投資する
| ● | 2022年6月30日までの6ヶ月間に、30施設を含む1.085億ドルの不動産資産を買収した。これらの資産買収の初期現金収益率(初期年度契約現金レンタル料を購入価格で割る)は8%から9.5%である |
| ● | 2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、私たちは建設中のプロジェクトと資本改善プロジェクトにそれぞれ1600万ドルと3420万ドルを投資した |
| ● | 2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間に、それぞれ220万ドルと490万ドルの既存担保ローンを前払いした。 |
| ● | Ciena Healthcare(“Ciena”)は2022年6月30日までの3カ月間、6つの担保ローンで1兆137億ドルを返済した。これらのローンを返済するとともに、一部返済と引き換えに6つのローンの担保留置権を解除し、すべてのCiena担保手形の満期日を2030年6月30日に延長した(両ローンを除く、元金残高総額は3430万ドル、満期日はそれぞれ2022年と2023年)。 |
処分と減価
| ● | 2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間に、約5430万ドルと3.869億ドルの現金純収益で13工場と40工場を売却し、それぞれ約2520万ドルと1億388億ドルの純収益を確認した。2022年6月30日までの6カ月間の収益および収益は、主に、Bay Coast Health Care LLC(複数の共同会社“Bay Coast”とともに)がレンタル·運営していた施設を2022年第1期に売却し、Guardianのポートフォリオ再編によりGuardian Healthcare(“Guardian”)をレンタルしていた施設9室(第1期2間および第2期7間)を売却することに関連している。 |
| ● | 2022年6月30日までの3カ月と6カ月で、それぞれ4施設と6施設の減価約770万ドルと1，120万ドルを記録した。1 120万ドルのうち、350万ドルは、販売待ち施設を保有すると分類された2つの帳簿価値が推定公正価値から売却コストを差し引いた2つの関連があり、770万ドルは、公正価値を超えることが決定された4つの保有使用施設に関連している |
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カタログ表
融資活動
| ● | 2022年1月、我々の取締役会は2025年3月まで最大5億ドルの発行済み普通株の買い戻しを許可した。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間に、会社はそれぞれ420万株、平均価格は1株27.19ドル、および520万株、平均価格が1株27.32ドルの発行済み普通株を買い戻した |
他のハイライト
| ● | 2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間に、5560万ドルと8140万ドルの新しい他の投資ローンを発行し、加重平均金利はそれぞれ12%と10.9%だった。我々の2022年の新たな他の投資融資には、2022年第2四半期に既存事業者と締結された中間層融資に関する3560万ドル、年率12%の固定金利、2025年6月30日の満期、2022年第1四半期にLavie Care Center、LLC(Lavie，f/k/a Consulate Health Care)と締結された定期融資2500万ドル、年利8.5%、2032年3月31日に満期となる。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、既存の他の投資ローンに基づいてそれぞれ4270万ドルと1兆149億ドルを前払いした。4270万ドルと1億149億ドルのうち、それぞれ710万ドルと5450万ドルが循環運営資金ローンと関係があり、このローンは2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内にそれぞれ1240万ドルと6060万ドルを返済した |
| ● | 2022年、オメガは再びブルームバーグ社のジェンダー平等指数(GEI)-世界でわずか418社と15社未満の米国REITsが2022年指数に組み入れられた。 |
収蔵品の問題
| ● | Agemo Holdings、LLC(“Agemo”)は、2022年第1四半期および第2四半期に、そのリース·ローン協定によって満了した契約賃貸料および利息を支払い続けていない。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、Agemoに関する賃貸料収入や利息収入は何も記録されていない。私たちはAgemoと再構築賃貸と融資協定について議論し続けた。2022年第1四半期と第2四半期に、現在の帳簿価値を支持する関連担保資産の公正価値が減少したため、著者らはそれぞれ2，500万ドルの保証運営資金ローン(“Agemo WCローン”)に関連する信用損失計に470万ドルと130万ドルを追加支出した |
| ● | Guardianは2022年第1四半期にそのレンタルおよびローン契約に基づいてレンタル料および利息を支払いませんでしたが、以下にさらに議論する再構成条項に基づいて、2022年第2四半期に契約賃貸料および利息の支払いを再開します。Guardianは現金ベースの収入でレンタル用途を確認しており、2022年6月30日までの3ヶ月の賃貸料収入は380万ドルで、契約賃貸料を支払うために記録されています。また，担保ローンは非計上状態であり，コスト回収法で入金されているため，2022年6月30日までの3カ月間に受け取った140万ドルの利息を未返済の元金残高に直接用いた。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、Guardianに関連する140万ドルと650万ドルの信用損失を記録しましたが、これは主にGuardian担保ローンの2022年第1四半期の多額の返済によるものです。2022年第1四半期に、Guardianにレンタルされていた8つの施設を他の2つの事業者に移行させる。また，2022年6月30日までの6カ月間に，9軒までGuardianにレンタルされていた施設と，3軒前にGuardian担保融資を受けていた施設を売却した。2022年第2四半期、私たちは嘉徳と正式な再編合意、主貸約改正、担保ローン改正を達成した。再構成協定と関連協定の一部として、オメガは、他の条項を除いて、1800万ドルの総契約賃貸料と利息をさかのぼって延期することを許可し、2024年9月30日以降に返済することを要求し、2022年7月1日から総合賃貸料と担保融資利息を年間2400万ドルに減少させることに同意した |
42
カタログ表
| ● | 2022年1月から3月まで、1つの事業者は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月でそれぞれ総収入の3.8%と3.4%(ログアウトの影響を含まない)を占め、賃貸契約によって満了した契約金額は支払われていない。2022年3月には、同事業者の賃貸契約と改正され、短期賃貸料を2022年1月から3月に延期することが許可された。その事業者は、そのレンタル契約に基づいて2022年4月から6月までの契約金額を支払った。オメガはこの事業者の100万ドルの信用状と15万ドルの保証金を持っている。事業者は現在もその2000万ドルの循環信用手配を履行しており、2022年6月30日まで、このローンはすべて抽出し、事業者の売掛金の第一保留権を保証している。 |
| ● | 2022年3月、別の事業者は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月で、それぞれ総収入(ログアウトの影響を含まない)の1.0%と2.1%を占め、2022年と2021年6月30日までの6ヶ月で、それぞれ総収入(ログアウトの影響を除く)の1.6%と2.1%を占め、そのレンタル契約により満期になった契約金額は支払われていない。2022年4月、事業者との賃貸契約を改正し、事業者が2022年3月の賃貸料を支払うために200万ドルの保証金を支払うことを許可し、短期賃貸料を2022年4月に延期することを許可し、定期賃貸料支払いは2022年5月に再開する必要がある。同事業者は2022年5月に契約賃貸料を支払ったが、2022年6月の契約賃貸料を全額支払うことができなかった。私たちは2022年第2四半期にこの事業者を収入確認の現金に置いた。彼らから実質的にすべての満期契約賃貸支払いを受け取ることは可能ではないと考えられているからだ。そのため、2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちは賃貸料収入によって約830万ドルの直線的な受取賃貸料を解約した。 |
| ● | 2022年6月、別の事業者は、2022年と2021年6月30日までの3ヶ月でそれぞれ総収入の2.2%と1.0%(沖販売の影響を除く)を占め、2022年と2021年6月30日までの6ヶ月でそれぞれ総収入の2.2%と2.1%(沖販売の影響を含まない)を占め、そのレンタル契約により、60万ドルの契約レンタル料が少なくなった。2022年6月30日まで、私たちは担保としてこの事業者540万ドルの信用状を持っています。2022年7月、私たちは信用状のすべての金額を抽出し、得られた金額のうち60万ドルで6月の未払い分を支払った。私たちは、信用状の残りの収益の一部を将来の短期契約賃貸料に使用することを可能にすることを、この事業者と検討している |
| ● | 2022年6月、私たちは別の事業者を、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月の総収入の0.4%と0.3%を占め、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月の総収入の0.5%と0.5%を占め、現金収入で確認する。2022年第2四半期に事業者から受け取った情報は、継続的な経営を継続する能力がある企業として深刻な疑いがあることを示しているため、事業者が将来的に賃料を徴収すべきであるという評価が変化している。この事業者は現金をベースとしているため、2022年6月30日までの3ヶ月間、賃貸料収入を通じて約210万ドルの直線的な受取賃貸料を解約した。2022年6月30日現在、事業者の主賃貸契約に含まれるすべての施設が販売対象資産に含まれている。 |
| ● | 2022年6月30日までの6ヶ月間、他の3つの事業者が2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月の総収入の2.3%と2.7%を占め、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月の総収入の2.4%と2.7%をそれぞれ占め、短期流動性問題を満たすために合計220万ドルの保証金を支払い、その後まもなく定期賃貸料支払いを再開する必要がある。また、1つの事業者が2022年6月30日までの6ヶ月以内に満期になった賃貸料の一部の支払いを短期的に延期することも承認した。2022年6月30日現在、保証金の申請により、これらの事業者はそれぞれのレンタル義務を履行している。これらの事業者たちはまた2023年に彼らの安全保証金を補充することを要求された。 |
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カタログ表
配当をする
| ● | 2022年7月21日、取締役会は2022年6月30日までの四半期現金配当金を1株当たり0.67ドルと発表した。 |
経営成果
以下は我々の総合経営結果、財務状況、流動性と資本資源の討論であり、私たちが監査していない総合財務諸表と付記と一緒に読むべきである。
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月
収入.収入
2022年6月30日までの3カ月間、私たちの収入は合計2兆446億ドルで、2021年同期より約1280万ドル減少した。以下は、2022年6月30日までの3ヶ月間の収入と2021年同期との大きな変化である
| ● | 賃貸料収入は2.114億ドルで、2021年同期比950万ドル減少した。減少の主な理由は、(1)Agemoに関する1，230万ドルの減少であり、2022年第2四半期に賃料支払いを受けておらず、賃貸料収入も記録されていないこと、(2)メキシコ湾沿岸以前にレンタル·運営されていた22施設の売却に関連した730万ドルの減少、(3)2022年第2四半期に事業者の1人が現金で収入を確認し、2022年第2四半期に満了した契約賃貸料の一部のみを支払ったためである。(4)2022年に17施設を売却または移行し、それに応じて基本賃貸料を低減することを含むGuardian賃貸プロトコルが調整されたため、210万ドル削減された。賃貸料収入の全体的な減少は、(1)2021年と比較して、2022年第2四半期の直線受取賃貸料と賃貸誘因の純解約は700万ドル減少した。2021年第2四半期に1，740万ドルのメキシコ湾沿岸関連の直線的な受取賃貸料が解約されたのは、メキシコ湾沿岸を収入確認の現金ベースとしたためである。(2)2022年第2四半期に購入および建設中に使用された施設によって増加した賃貸料収入は420万ドル増加した。(3)レンタル期間の延長、施設移行、資本支出により、純増加380万ドル。 |
| ● | 担保ローンの利息収入は1，960万ドルで、2021年同期より440万ドル減少した。減少の要因は、(I)2022年第2四半期に8，060万ドルの住宅ローンに利息収入がないことが確認されたため、Guardianに関連する利息収入が310万ドル減少したためである。これは、コスト回収法を用いてローンを会計処理し、返済されていない元金金額に利息を支払うことと、(Ii)Ciena担保ローンの1.137億ドル分の元金返済に関する120万ドルの実際の利息が2022年第2四半期に解約されたためである。 |
費用.費用
2022年6月30日までの3ヶ月間の支出総額は1億742億ドルで、2021年同期より約90万ドル減少した。以下は、2022年6月30日までの3ヶ月間の費用と2021年同期との大きな変化である
| ● | 減価償却と償却費は8320万ドルです260万ドル減少2021年の同時期と比較する。減産主に施設販売と販売対象資産に再分類された施設、例えば2022年に販売された22のメキシコ湾沿岸施設と9つのGuardian施設があるが、施設買収と資本増加によって部分的に相殺される。 |
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カタログ表
| ● | 私たちの一般と行政費用は1880万ドルで、2021年同期より360万ドル増加しました。増加の要因は，(1)主にコンサルティング関連の外部サービスが130万ドル増加したこと，(2)株式報酬支出が100万ドル増加したこと，(3)賃金と福祉が60万ドル増加したことである。 |
| ● | 我々の買収、合併、転換関連コストは400万ドルで、2021年同期より400万ドル増加した。この成長は主に苦境に陥った事業者の施設移行に関する費用に関するものだ |
| ● | 私たちは160万ドルの信用損失を回収し、2021年の同時期より510万ドル増加した。この変化は主に，(I)2021年同期と比較して，2022年第2四半期に融資予想損失を見積もるための融資残高の変化と損失率の低下，(Ii)担保公正価値の低い融資から予約された現金入金を回収したが，(I)Agemo WC融資，2021年11月に締結された2，000万ドルの運営資金融資と2，500万ドルのメキシコ湾沿岸債務者占有(“DIP”)融資の準備金部分で相殺されたためである |
その他の収入(費用)
2022年6月30日までの3カ月間のその他の収入総額は2，080万ドルで、2021年同期比約1，650万ドル増加した。増加の要因は，2021年同期の6施設売却に比べて，2022年第2四半期に13施設の売却に関する売却資産収益が2，110万ドル増加し，一部が他の(支出)収入である付記18−引受や事項である純額に記録された300万ドルの法定準備金で相殺されたためである。
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間
収入.収入
2022年6月30日までの6カ月間の収入は合計4.94億ドルで、2021年同期より約3720万ドル減少した。以下は、2022年6月30日までの6ヶ月間の収入と2021年同期との大きな変化である
| ● | 賃貸料収入は4.283億ドルで、2021年同期より3040万ドル減少した。減少の主な理由は、(I)現金事業者Agemoに関する2380万ドルの減少であり、私たちは2022年第1四半期と第2四半期に賃貸料支払いを受けず、賃貸料収入も記録されていないこと、(Ii)私たちは2022年に現金製造事業者メキシコ湾海岸に関連する賃貸料収入がないことを確認したため、1460万ドル減少した。第1四半期にこの事業者のレンタルに関する契約支払いを受けていないため、2022年3月にメキシコ湾沿岸賃貸契約に拘束された23施設を売却または移転した。(3)810万ドルの削減はGuardianと関連しており、その理由はレンタル契約を調整したからである(参照)2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月-収入“上図)、そして2022年の間にガーディアン紙から3ヶ月の支払いしか受けていません。賃料収入の全体的な減少幅は，(I)2022年第2四半期に買収および建設施設投入により1，070万ドル増加したこと，および(Ii)2022年6月30日までの6カ月間の直線受取料および賃貸誘因台帳純減少により660万ドル増加したため，2021年第2四半期に1，740万ドルのメキシコ湾沿岸に関する直線受取賃貸料台帳があるため，現金をもとに収入確認を行った結果である |
| ● | 担保ローンの利息収入は4010万ドルで、2021年同期より750万ドル減少した。減少は、主に(I)2022年に8，060万ドルの住宅ローンに利息収入がないことが確認されたことにより、Guardianが610万ドル減少したのは、コスト回収法を用いて融資を会計処理し、未返済の元金金額に利息支払いを適用したためであり、(Ii)2022年第2四半期のCiena担保融資の1.137億ドル分の元金返済に関する120万ドルの有効受取利息の解約は、担保融資利息収入が減少した結果である |
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カタログ表
費用.費用
2022年6月30日までの6ヶ月間の支出総額は3兆419億ドルで、2021年同期より約2440万ドル増加した。以下は、2022年6月30日までの6ヶ月間の費用と2021年同期との大きな変化である
| ● | 減価償却と償却費は1.66億ドルです470万ドル減少しました2021年の同時期と比較する。減産主に、2022年第1四半期に販売された22のメキシコ湾沿岸施設と、2022年第1四半期および第2四半期に販売された9つのGuardian施設のような販売対象資産に再分類された施設に関するものであるが、施設買収および増資によって部分的に相殺される。 |
| ● | 私たちの一般と行政費用は3520万ドルで、2021年同期より380万ドル増加した。増加の要因は，(1)株式報酬支出が250万ドル増加したこと，(2)主にコンサルティング関連の外部サービスが120万ドル増加したことである。 |
| ● | 私たちの買収、合併、転換関連コストは550万ドルで、2021年同期より370万ドル増加した。この成長は主に苦境に陥った事業者の施設移行に関する費用に関するものだ。 |
| ● | 私たちの不動産減価は1，120万ドルで、2021年同期より2，630万ドル減少した。2022年に減値が確認されたのは、2つの帳簿価値が推定公正価値を超える販売待ち施設と、公正価値を超えることが確定された4つの自己使用施設である。2021年に減値が確認されたのは，6つの帳票価値が見積公正価値を超える販売待ち施設と，1つの帳票価値が公正価値を超える自家用施設である。 |
| ● | 私たちの信用損失準備金は30万ドルで、2021年同期より230万ドル減少した。減少の要因は，Guardian担保融資の現金入金と支払いが回収されたことであるが，(I)Agemo WC融資，2021年11月に締結された2，000万ドルの運営資金ローンとメキシコ湾沿岸DIPローンの純配当部分相殺，および(Ii)残高，損失率，満期加重平均年数の増加である。具体的な融資準備金のさらなる検討については，項目2−経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析−入金問題が見られた。 |
その他の収入(費用)
2022年6月30日までの6カ月間のその他の収入総額は1兆339億ドルで、2021年同期比約5880万ドル増加した。増加の要因は，(I)2021年同期に売却された30施設と比較して，40施設の売却に関する売却資産収益が3，440万ドル増加したこと，および(Ii)債務弁済損失が3，010万ドル減少したことであり，主に早期償還2023年満期の4.375%優先債券元金3.5億ドルに関係していたが，他の収入−付記18−負担や事項で議論された3，000，000ドルの法定準備金部分に相殺されたことである。
非合併合弁企業の収入
2022年6月30日までの6カ月間、未合併合弁企業からの収入は340万ドルで、2021年同期比約960万ドル減少した。低下の主な原因は、合弁企業の1社が2021年第1四半期に1，490万ドルの不動産投資販売収益を実現したことだ。
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カタログ表
全米不動産投資信託協会運営資金
我々は、我々の業務運営実績を評価するいくつかの基準の一つとして、非GAAP財務指標である運営資金(“NAREIT FFO”)を使用している。我々は、全米不動産投資信託協会(“NAREIT”)が発表した運営資金の定義と解釈ガイドラインに基づいて、NAREIT FFOを計算·報告する。NAREIT FFOは純収益(公認会計原則に基づいて計算)と定義され、資産処分とある非現金プロジェクトの影響に基づいて調整を行い、主に不動産資産の減価償却、償却と減価、及び合併していない組合企業と合弁企業及び株式権証公正価値変化を調整した後の純収益である。合併していない組合企業と合弁企業の調整は、業務資金を反映するために同じ基礎で計算されている。保証保証金及び信用状の適用又は他の金融商品を相殺する能力に基づいて確認された収入をNAREIT FFOに計上する。NAREIT FFOは我々の経営業績を評価する重要な補完指標であると考えられる。不動産資産(土地を除く)は公認会計原則に基づいて減価償却されているため、この会計列報は不動産資産の価値が時間の経過とともに予見可能に減少することを意味し、不動産価値は歴史的に市場状況に伴って上昇または低下している。NAREIT FFOは不動産業界がこの問題を解決するために設計された。本稿のNAREIT FFOは，他のREITsのNAREIT FFOと必ずしも比較可能であるとは限らず，これらのREITsは同じ定義や実施ガイドラインを使用していないか，あるいは標準の解釈が我々とは異なる.
さらに、減価償却、償却、不動産資産減価および不動産販売損益の影響を除いた後、これらはすべて歴史的コストに基づいており、現在の業績を評価する上で相関が限られている可能性があり、NAREIT FFOは異なる時期と他のREITsとの間の経営業績を容易に比較できると信じている。この指標を提供することは、我々の財務諸表の使用者がGAAPに基づいて私たちの財務業績を評価することを助けるためであり、NAREIT FFOは流動性指標、純収益の代替指標、またはGAAPによって決定された任意の他の業績指標の指標とみなされてはならない。我々の証券の投資家と潜在投資家はこの測定基準に依存して、純収益を含む任意のGAAP測定基準を代替すべきではない
次の表に2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月のNAREIT FFO結果を示す
3か月まで | 6か月まで | ||||||||||||
六月三十日 | 六月三十日 | ||||||||||||
| 2022 |
| 2021 | 2022 |
| 2021 |
| ||||||
(単位：千) | (単位：千) | ||||||||||||
純収入 | $ | 91,915 | $ | 86,863 | $ | 287,071 | $ | 251,229 | |||||
不動産処分収益を差し引く | (25,180) | (4,123) | (138,817) | (104,465) | |||||||||
不動産処分の損失(収益控除)−未合併合弁企業 |
| 253 |
| 177 |
| 253 |
| (14,747) | |||||
| 66,988 |
| 82,917 |
| 148,507 |
| 132,017 | ||||||
純利益に含まれる非現金項目を差し引く |
|
|
|
|
|
| |||||||
減価償却および償却 |
| 83,207 |
| 85,799 |
| 165,959 |
| 170,648 | |||||
減価償却-未合併合弁企業 |
| 2,735 |
| 3,067 |
| 5,631 |
| 6,428 | |||||
不動産減価準備を増やす | 7,695 | 8,822 | 11,206 | 37,511 | |||||||||
不動産減価増加準備−未合併の合弁企業 | — | 252 | — | 4,430 | |||||||||
加回権証の未実現損失 |
| — | (29) | — | 43 | ||||||||
NAREIT FFO | $ | 160,625 | $ | 180,828 | $ | 331,303 | $ | 351,077 | |||||
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カタログ表
流動性と資本資源
出所と用途
私たちの主な現金源には、賃貸料収入と利息収入、私たちの循環信用手配下の既存の獲得可能性、私たちの配当再投資と普通株購入計画(“DRSPP”)と10億ドルの2021年市場発売計画(“2021年ATM計画”)の収益、施設販売、担保ローンおよびその他の投資収益が含まれている。これらの供給源は、普通配当金、債務超過支払い(元本および利息を含む)、不動産投資(施設買収、資本改善計画および他の資本支出を含む)、担保融資および他の投資融資の前払い、および通常の経常的G&A費用(主に従業員の給料と福祉、および第三者に関する法律、相談および監査サービス費用を含む)を含む今後12ヶ月のキャッシュフロー需要を満たすのに十分であると予想される。
資本構造
2022年6月30日現在、連結財務諸表における総資産は95億ドル、総株式は39億ドル、総債務は54億ドルで、これらの債務は総資本の約57.7%を占めている。
債務
2022年6月30日現在、私たちの債務の加重平均年利率は4.1%です。また、2022年6月30日現在、私たちの返済されていない元金残高の98%の債務は固定金利で支払われています。2022年6月30日現在、私たちの長期信用格付けはBaa 3であり、ムーディーズ、BBB-、標準プルグローバルとホイホマレから来ている。信用格付けは私たちが資本を得る能力に影響を与え、私たちの資本コストにも直接影響を及ぼす。例えば、私たちの循環信用手配は、LIBORプラス私たちの信用格付けに依存する保証金の年利率で利息と費用を受け取ります。ムーディーズとスタンダードグローバルが信用格付けを引き下げたことは、私たちの循環信用手配の金利と費用にマイナス影響を与える可能性がある。
私たちの他のいくつかの保証と無担保借金は、金融契約を含む慣習的な肯定的で否定的な条約によって制限されている。私たちは、2022年6月30日と2021年12月31日まで、金融契約を含む保証と無担保借入金を有するすべての肯定的かつ消極的な条約を遵守しています
保証人情報を補充する
親会社は2022年6月30日に優先手形を返済していない元金総額約49億ドルを発行しており、これらの手形は改正された1933年の証券法に基づいて登録されている。高級手形はオメガOPが保証します
米国証券取引委員会は、規則S-X規則3-10の修正案を採択し、特定の登録証券に関連する開示要求、例えば我々の優先手形を簡略化するための規則13-01を作成した。これらの改正の結果、登録者は、債務証券の付属発行者および保証人の個々の財務諸表の代わりに、いくつかの代替財務および非財務開示を提供することを許可される。したがって、オメガ事業の連結財務諸表は単独で報告されていない。親会社とオメガOPの合併後、融資活動(未返済優先手形、循環信用手配及びOP定期ローン項目下の借金を含む)及び非保証人付属会社への投資以外に、重大な資産、負債或いは業務がない。
オメガOPは現在私たちの優先手形の唯一の保証人だ。オメガOPは私たちの優先手形に対する保証は全面的で無条件であり、私たちの優先手形の元金、割増価格、利息の支払いについて連帯保証を提供します。オメガOPの担保はオメガOPの優先無担保債務であり，オメガOPの既存と将来のすべての優先債務と同等であり，すべての二次債務よりも優先される。しかし、このような保証は実際にオメガOPの任意の保証債務に従属する。オメガOPがオメガに配布する能力には2022年6月30日まで大きな制限はない。
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カタログ表
権益
2022年6月30日現在、私たちは約2.341億株の普通株流通株を持っており、私たちの株式の時価は66億ドルです。以下は、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、私たちの株式計画下の活動概要であり、株式買い戻しは含まれておらず、これらの活動は、上の項目2-経営陣の財務状況と運営結果の議論と分析-融資活動で議論されている
| ● | 2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、2021年のATM計画に基づいて普通株式を発行することはありません。 2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、2021年ATM計画での長期調達は使用していません。2022年6月30日現在、2021年のATM計画の下で9億299億ドルの潜在売上高がある。 |
| ● | 2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間に、DRSPPにより84.6万株と16.45万株の普通株を発行した。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、これらの販売の総収益はそれぞれ230万ドルと460万ドルだった。 |
配当をする
不動産投資信託基金として、私たちの株主に配当金(資本利益配当金を除く)を割り当てなければならない。その金額は、(A)我々の“REIT課税収入”の少なくとも90%(支払配当金控除および純資本利益を考慮しない計算)、および(Ii)停止財産からの純収入(税引後)の90%から(B)ある項目の非現金収入の合計を減算したものである。また，確認期間中に任意の内蔵収益資産を処分する場合には，内蔵収益の少なくとも90%の分配(税引後)を要求され，あれば，その資産を処分する際に確認する.この等割当は、それに係る課税年度に支払わなければならない場合や、吾等が当該年度の申告表をタイムリーに提出する前に申告し、申告後初めて定期配当当日又は前に支払う場合には、次の課税年度に支払わなければならない。また，このような割当ては比例して行わなければならず，同一カテゴリの他の株に比べてどの株よりも優先してはならず，別のカテゴリの株に比べて，そのカテゴリがこのような優先を享受する権利がない限り，あるカテゴリの株を優先してはならない.もし私たちが私たちのすべての純資本収益を分配していない場合、あるいは少なくとも90%が分配されていますが、私たちが調整した“REIT課税収入”の100%未満であれば、通常の一般税率と資本利益会社の税率で相応の税金を納めます
2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちは私たちの普通株主に約3億183億ドルの配当金を支払った。2022年2月15日、2022年2月7日までに登録された普通株株主に、1株当たり発行済み普通株0.67ドルの配当金を支払った。2022年5月13日、2022年5月2日までに登録された普通株株主に、1株当たり発行済み普通株0.67ドルの配当金を支払った。
材料現金需要
2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちの2021年年報で“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析”で一部開示された現金需要と比較して、我々の重大な現金需要に大きな変化はなかった。
2022年6月30日現在、新たな賃貸·担保施設の建設、資本改善、その他の約束を支援するための2億145億ドルの約束があります。さらに、Maplewoodの増加約束に関連する2480万ドルの保証付き循環信用手配と、既存事業者に提供される9000万ドルの短期循環信用限度額を含む、既存の他の投資融資項目の下で1.57億ドルの前払いに資金を提供することを約束し、2022年6月30日まで使用されていない。このような約束は今後数年以内に資金を得ることが予想され、運営者がこれらの約束を使用することを選択するかにかかっている。
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カタログ表
その他の手配
総合財務諸表付記9で述べたように、吾等はいくつかの未合併合営企業の権益である合営企業への投資を持っている。私たちの損失リスクは通常、合弁企業での投資と返済されていない収益ローンに限られています。私たちはデリバティブのヘッジ金利と外貨レートリスクを使用して、詳しくは年報に15-派生ツールとヘッジを付記します表格10-K2021年12月31日までの年度。
キャッシュフローの概要
2022年6月30日現在、現金、現金等価物、制限的現金総額は1.685億ドルで、2021年12月31日の残高に比べて1兆441億ドル増加した。以下に現金，現金等価物，制限された現金の経営，投資，融資活動による変化について検討し，これらの変化を我々の統合キャッシュフロー表に示す。
経営活動-2022年6月30日までの6ヶ月間、経営活動には3.052億ドルの純現金フローが生じたが、2021年同期は3.783億ドルと7310万ドル減少したが、これは主に純収入が5990万ドル減少し、非現金項目9580万ドルを差し引くと、主に賃貸料収入と担保ローン収入が前年比で減少したためであり、上記の運営業績下での重大な変化分析で議論したように。業務資産と負債純変動1320万ドルも業務活動が提供する現金全体の減少の一因となっている。
投資活動-2022年6月30日までの6ヶ月間、投資活動の純キャッシュフローは2.772億ドルに流入したが、2021年同期は3.871億ドル流出した。投資活動からの6.643億ドルのキャッシュフローの変化は主に(I)24の高級生活施設の買収による不動産買収の4.918億ドルの減少と関係がある2021年第1四半期にHealthPeak Properties，Inc.は5.113億ドルで買収した(2)不動産投資販売収益が1兆857億ドル増加したのは、主にメキシコ湾沿岸にレンタルされていた施設を22個売却したため、2022年第1四半期の現金純額は3.04億ドル、(3)担保融資入金は1.046億ドル増加した。2022年第1四半期のGuardian担保ローンの一部元本返済と2022年第2四半期のCiena担保ローンの1.137億ドル部分元本返済による配給純額と、(Iv)2021年第1四半期にSecond Spring II LLCの1，030万ドル投資に推進された未合併合弁企業投資は1，040万ドル減少し、(I)他の投資前払いと配給の1.06億ドル増加に相殺され、2022年第2四半期に既存事業者と締結した新中間層ローン3560万ドルによる純収入額である。Lavieに対する2，500万ドルの定期融資は2022年第1四半期に締結され、(Ii)未合併合弁企業の分配が1，430万ドル減少し、主に2021年第1四半期の重大施設販売に関する第2のSpring Healthcare Investments合弁企業の収益を超え、(Iii)保険収益からの収入が290万ドル減少し、(Iv)買収関連預金が250万ドル減少し、(V)建設中工事投資と資本支出が160万ドル増加した。
融資活動-2022年6月30日までの6カ月間、融資活動の純キャッシュフローは4億368億ドル流出したが、2021年同期は5430万ドル流出した。融資活動による3.825億ドルのキャッシュフローの変化は、主に(I)2021年同期に比べて2022年に普通株を発行した現金収益が2.212億ドル減少したためであり、これは、我々のDRSPPと2021年ATM計画での発行量が減少し、(Ii)2022年の普通株の買い戻しが1.423億ドル減少し、(Iii)返済後の他の長期借入金収益が6020万ドル減少し、(Iv)償還運営単位が970万ドル増加し、(V)支払い配当金が170万ドル増加したためである。融資流出総額の増加は，(1)2021年第1期に支払われる費用と保険料が4，810万ドル減少したため，2023年満期の4.375%優先債券の元金3.5億ドルの早期償還と，(2)オメガ行動単位所有者への分配が460万ドル減少し，融資流出の増加を部分的に相殺したためである.
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カタログ表
重要な会計政策と試算
私たちの財務諸表は米国公認会計原則(“GAAP”)に基づいて作成されています。財務諸表を作成することは、私たちの財務諸表と付記報告書の金額に影響を与える将来の事件の推定と仮定を要求します。未来の事件とその影響は絶対的に確定できない。したがって，見積り数を決定するには判断力を用いる必要がある.実際の結果はこれらの見積もりと異なることは避けられず、このような違いは連結財務諸表に大きな影響を与える可能性がある。私たちはすでに年報付記2-主要な会計政策の概要の中で私たちの会計政策を紹介した表格10-K2021年12月31日までの年度。2021年12月31日以来、私たちの重要な会計政策や推定に実質的な変化はない
プロジェクト3−市場リスクの定量的·定性的開示について−
2022年6月30日までの四半期まで、我々の一級市場リスクの開放に大きな変化はなく、私たちの年報第7 A項で開示された情報に基づいてこれらの開放を管理する方式もない表格10-K2021年12月31日までの年度。
プロジェクト4--制御とプログラム
開示制御及び手続(例えば、1934年改正“証券取引法”(以下“取引法”と略す)第13 a−15(E)条に定義される)は、発行者の制御及びその他の手続であり、発行者が取引法に基づいて提出又は提出された報告において開示すべき情報が米国証券取引委員会の規則及び表に指定された期間内に記録、処理、集計及び報告されることを確実にすることを目的としている。開示制御およびプログラムは、必要な開示についてタイムリーな決定を行うために、発行者が取引所法案に従って提出または提出された報告書に開示を要求する情報が蓄積され、発行者管理層(その主要幹部および主要財務官を含む)または同様の機能を果たす者に伝達されることを保証することを目的とした制御および手順を含むが、これらに限定されない。
経営陣は、2022年6月30日までと2022年6月30日までの四半期の10-Q表を準備した際、2022年6月30日までの会社開示制御とプログラムの設計と運用の有効性を評価した。この評価に基づき、当社の最高経営責任者と最高財務責任者は、2022年6月30日現在、会社の開示統制及び手続が合理的な保証水準で有効であると結論した。
財務報告の内部統制
2022年6月30日までの四半期内に、会社が財務報告の内部統制に重大な影響を与えなかったり、財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性のある変化は、上述した開示制御およびプログラム評価に関連している。
第2部-その他の資料
プロジェクト1−法的訴訟
付記18--連結財務諸表の引受およびまたは事項--本文書の第1の部分第1項を参照して、本明細書に組み込まれる。
プロジェクト1 A--リスク要因
先に当社年報第I部第1 A項に開示されたリスク要因を除いて、表格10-K2021年12月31日までの年度内に、投資家は以下の追加リスク要因を慎重に考慮すべきであり、これらの要素は表格10-Kそして本報告書と我々が米国証券取引委員会に提出した他の文書に含まれる他の情報
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カタログ表
インフレは私たちの事業者たちと私たちの運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。
インフレは、実際的にも予期されていても、それによって生じるいかなる政府政策も、経済および私たちの事業者または借り手の労働力、商品およびサービスコストに悪影響を及ぼす可能性がある。私たちの長期借款とローンには通常レンタル料や利息エスカレーターなどの支出が含まれており、インフレがオメガの運営業績に与える悪影響を軽減することを目的としている。しかし、これらの条項は、私たちのほとんどのアップグレード条項に契約アップグレード制限があるので、高インフレリスクを緩和する上での有効性は限られている可能性がある。私たちの賃貸は三重純資産で、通常事業者にすべての物件の運営費用を支払うことを要求します。そのため、私たちの賃貸物件の不動産費用の増加は通常私たちに直接影響を与えません。しかし，事業者や借り手の運営費の増幅がその収入増加を超えると，インフレによる運営コストが増加し，事業者や借り手に悪影響を与え，事業者や借り手がレンタル料や他の借金を支払う能力に悪影響を与える可能性がある.
私たちの事業者の支出が増加し、彼らの収入は少なくともインフレに伴って増加できず、私たちの事業者と私たちの財務状況、そして私たちの運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。
項目2−未登録持分証券販売及び収益の使用
オメガは2022年6月30日までの四半期にオメガ普通株を発行せず、オメガ運営単位と交換した。
発行人が株式証券を購入する
2022年1月27日、取締役会は、2025年3月までに最大5億ドルの発行済み普通株を時々買い戻すことを許可した。当社は、公開市場及び私的協議取引において、又は法律を適用することにより、当社経営陣が決定した任意の他の方法で、その普通株株式を買い戻すことを許可している。株式買い戻しの時間と金額は、市場状況、他の資本管理の需要と機会、会社や規制面の考慮を含むが、これらの要因に応じて管理層によって適宜決定される。会社にはいかなる額の普通株を買い戻す義務はありませんが、あればいつでも買い戻しを停止することができます。
2022年第2四半期に、発行された普通株の株式を以下のように買い戻した
極大値 | ||||||||||
総人数 | 番号(または | |||||||||
株 | 近似値 | |||||||||
購入方式は | ドル価値)の | |||||||||
公開の一部 | 可能な株 | |||||||||
総数 | 宣言 | しかしまだ購入されます | ||||||||
の株 | 平均価格 | 計画や | これらの計画の下で | |||||||
期間 |
| 購入した |
| 株で支払う |
| 番組 |
| あるいはプログラムです | ||
April 1, 2022 to April 30, 2022 |
| 3,298,940 | $ | 27.34 |
| 3,298,940 | $ | 382,513,721 | ||
May 1, 2022 to May 31, 2022 |
| 928,318 |
| 26.58 |
| 928,318 |
| 357,837,393 | ||
June 1, 2022 to June 30, 2022 |
| — |
| — |
| — |
| 357,837,393 | ||
合計する |
| 4,227,258 | $ | 27.17 |
| 4,227,258 | $ | 357,837,393 | ||
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カタログ表
プロジェクト6--展示品
証拠品番号： | ||
31.1 | ルール13 a-14(A)/15 d-14(A)オメガ医療投資家会社の最高経営責任者の認証* | |
31.2 | ルール13 a-14(A)/15 d-14(A)Omega Healthcare Investors，Inc.最高財務官証明書* | |
32.1 | 第1350節Omega Healthcare Investors，Inc.CEO証明書* | |
32.2 | 第1350節オメガHealthcare Investors，Inc.最高財務官証明* | |
101 | 以下の財務諸表は、会社が2022年6月30日までの四半期報告Form 10-Qから抜粋し、フォーマットはイントラネットXBRLフォーマットである：(I)総合貸借対照表、(Ii)総合経営報告書、(Iii)総合総合収益表、(Iv)総合権益変動表、(V)総合キャッシュフロー表、(Vi)総合財務諸表に付記され、テキストブロックとしてマークされ、詳細なラベルを含む。 | |
104 | 表紙対話データファイル−表紙XBRLタグは、内蔵されたXBRL文書(添付ファイル101に含まれる)に埋め込まれている。 |
* 手紙に保存されている証拠品。
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カタログ表
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
オメガ医療投資家会社です
登録者
日付： 2022年8月2日 | 差出人： | /S/C.テイラー·ピケット |
C.テイラー·ピケット | ||
最高経営責任者 | ||
日付：2022年8月2日 | 差出人： | ロバート·O·ステファソン |
ロバート·O·ステファソン | ||
首席財務官 |
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