アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，郵便番号：20549
表
(マーク1)
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
そこからの過渡期について
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
(税務署の雇用主 |
(主にオフィスアドレスを実行) |
(郵便番号) |
登録者の電話番号、市外局番を含む：(
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル |
|
取引 記号 |
|
登録された各取引所の名称 |
|
|
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ |
|
☐ |
|
ファイルマネージャを加速する |
|
☐ |
|
|
|
|
|||
|
☒ |
|
規模の小さい報告会社 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
新興成長型会社 |
|
|
|
|
|
|
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、違います
裁判所が確認した計画に基づいて証券を割り当てた後、登録者が1934年“証券取引法”第12、13又は15(D)条に提出されたすべての書類及び報告書を提出したか否かを再選択マークで示す。はい、違います
2022年10月28日現在、登録者普通株の流通株数は、
カタログ表
|
|
ページ |
|
語彙表 |
II |
|
前向き陳述に関する特別説明 |
四 |
第1部： |
財務情報 |
1 |
第1項。 |
簡明統合財務諸表(監査なし) |
1 |
|
簡明総合貸借対照表 |
1 |
|
簡明総合業務報告書 |
2 |
|
簡明総合総合損失表 |
3 |
|
簡明総合権益変動表 |
4 |
|
キャッシュフロー表簡明連結報告書 |
6 |
|
監査されていない簡明な連結財務諸表付記 |
7 |
第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
20 |
第三項です。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
33 |
第四項です。 |
制御とプログラム |
33 |
第二部です。 |
その他の情報 |
34 |
第1項。 |
法律訴訟 |
34 |
第1 A項。 |
リスク要因 |
34 |
第二項です。 |
未登録株式証券販売と収益の使用 |
34 |
第三項です。 |
高級証券違約 |
34 |
第四項です。 |
炭鉱安全情報開示 |
34 |
五番目です。 |
その他の情報 |
34 |
第六項です。 |
陳列品 |
35 |
サイン |
36 |
|
i
語彙表
本テーブルの10−Qの四半期報告で使用される用語は、他の説明または文脈に別の説明がない限り、以下の規定の意味を有する
II
三、三、
前向き陳述に関する特別説明
このForm 10-Q四半期報告書には、1995年の個人証券訴訟改革法安全港条項に適合した“前向き”陳述が含まれている。これらの展望的な陳述は、私たちの経営陣の信念と仮定と、私たちの経営陣が現在把握している情報に基づいている。前向きな陳述は主に“経営陣の財務状況と経営結果の議論と分析”というタイトルの章に含まれている
展望的陳述には、私たちが可能または仮定した将来の経営結果、業務戦略、技術発展、融資と投資計画、配当政策、競争地位、業界と規制環境、潜在的成長機会、および競争影響に関する情報が含まれる。前向きな陳述は、非歴史的事実の陳述を含み、“予想”、“信じ”、“可能”、“推定”、“予想”、“意図”、“可能”、“計画”、“潜在”、“予測”、“プロジェクト”、“求める”、“はず”、“そうなる”または同様の表現、およびこれらの用語の否定によって識別することができる。展望性陳述は既知と未知のリスク、不確定性とその他の要素に関連し、著者らの実際の結果、業績或いは成果と展望性陳述の明示或いは暗示の任意の未来の結果、業績或いは成果とは大きく異なる可能性がある。
実際の結果、業績、または業績が私たちの予想と大きく異なることをもたらす可能性のある重要な要素は、以下の要素を含むが、これらに限定されない
四
このような不確実性を考慮して、あなたは展望的な陳述に過度に依存してはいけない。また、前向き陳述は、本四半期までの報告10-Q表の日までの我々の経営陣の信念と仮定のみを代表し、Clearwaterのその発表後の任意の日付を代表する期待や信念と見なすべきではない。清水会社は約束せず、清水会社を更新したり、清水会社を代表して時々行ったいかなる前向きな陳述も特に拒否しない。
閣下は、本四半期報告を、2021年12月31日及び2021年12月31日までの年度監査総合財務諸表及び関連付記とともに読み、年報に含めて読まなければならない。
v
最初の部分はフィンタンです社会情報
プロジェクト1それは.財務諸表を簡明に連結する(監査されていない)。
Clearwater Analyticsホールディングス
圧縮統合B割当書
(千単位で、監査されていない株式金額及び1株当たり金額を除く)
|
|
九月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
資産 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資産： |
|
|
|
|
|
|
||
現金と現金等価物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
短期投資 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
売掛金純額 |
|
|
|
|
|
|
||
前払い費用と他の流動資産 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資産総額 |
|
|
|
|
|
|
||
財産と設備、純額 |
|
|
|
|
|
|
||
経営的リース使用権資産純額 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
繰延契約コスト、非流動 |
|
|
|
|
|
|
||
債務発行コスト--信用限度額 |
|
|
|
|
|
|
||
他の非流動資産 |
|
|
|
|
|
|
||
総資産 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
負債と株主権益 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債： |
|
|
|
|
|
|
||
売掛金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
費用とその他の流動負債を計算しなければならない |
|
|
|
|
|
|
||
当期手形 |
|
|
|
|
|
|
||
賃貸負債を経営し、今期の部分 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
流動負債総額 |
|
|
|
|
|
|
||
支払手形、当期満期日と未償却債務発行コストを差し引く |
|
|
|
|
|
|
||
賃貸負債を経営し、流動分を差し引く |
|
|
|
|
|
— |
|
|
課税契約負債 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
その他長期負債 |
|
|
|
|
|
|
||
総負債 |
|
|
|
|
|
|
||
株主権益 |
|
|
|
|
|
|
||
A類普通株、額面$ |
|
|
|
|
|
|
||
B類普通株、額面$ |
|
|
|
|
|
|
||
クラスC普通株、額面$ |
|
|
|
|
|
|
||
クラスD普通株、額面$ |
|
|
|
|
|
|
||
実収資本を追加する |
|
|
|
|
|
|
||
その他の総合損失を累計する |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
赤字を累計する |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
Clearwater Analytics Holdings，Inc.の株主権益総額. |
|
|
|
|
|
|
||
非制御的権益 |
|
|
|
|
|
|
||
株主権益総額 |
|
|
|
|
|
|
||
総負債と株主権益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
1
Clearwater Analyticsホールディングス
濃縮合併ST運営学の特徴
(千単位で、監査されていない株式金額及び1株当たり金額を除く)
|
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
収入.収入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
収入コスト(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
毛利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
運営費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究開発(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
販売とマーケティング(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
一般と行政(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
総運営費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
営業収入(赤字) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
利息純額 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
税金協議費用を払わなければならない |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
||
債務返済損失 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
その他の収入、純額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
所得税準備前の損失を差し引く |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
所得税支給 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
純損失 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
差し引く：非持株権益による純収益(損失) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
Clearwater Analyticsの純損失 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
A類とD類普通株株主は1株当たり純損失を占めるべきである |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本的な情報 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
薄めにする |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
A類とD類普通株加重平均シェア |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本的な情報 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
薄めにする |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
収入コスト |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
運営費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究開発 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
販売とマーケティング |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
一般と行政 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
株式に基づく報酬支出総額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
2
簡明総合総合損失表
(単位：千、未監査)
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
純損失 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
その他の総合損失、税引き後純額： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外貨換算調整 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
総合損失 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
差し引く：非持株権益は総合損失を占めるべき |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
Clearwater Analytics Holdings，Inc.の全面赤字 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
3
中国の簡明合併報告書株式(赤字)アンジェス
(千単位で、監査されていない株式額を除く)
|
|
|
A類 |
|
A類 |
|
クラスB |
|
クラスB |
|
クラスC |
|
クラスC |
|
クラスD |
|
クラスD |
|
その他の内容 |
|
積算 |
|
積算 |
|
-ではない |
|
合計する |
|
|||||||||||||
2021年12月31日の残高 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
|
|||||||||||
普通株購入のオプションを行使する |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|||||
株式ベースの報酬 |
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|||
外貨換算調整 |
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
純収入 |
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|||
持続持分所有者に支払うべき税金配分 |
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
||
有限責任会社単位交換の影響 |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
( |
) |
|
— |
|
|||
2022年3月31日の残高 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
|
|||||||||||
普通株購入のオプションを行使する |
|
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
||||
制限された株式単位が釈放される |
|
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
発行済みESPP株 |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|||||
株式ベースの報酬 |
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|||
外貨換算調整 |
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
純損失 |
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
|
持続持分所有者に支払うべき税金配分 |
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
有限責任会社単位交換の影響 |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
( |
) |
|
— |
|
|||
2022年6月30日の残高 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
|
|||||||||||
普通株購入のオプションを行使する |
|
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
||||
制限された株式単位が釈放される |
|
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
納税義務で源泉徴収された株 |
|
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
株式ベースの報酬 |
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|||
外貨換算調整 |
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
純損失 |
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
( |
) |
持続持分所有者に支払うべき税金配分 |
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
有限責任会社単位交換の影響 |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
|
— |
|
|||
2022年9月30日の残高 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
|
|||||||||||
4
|
|
|
|
Clearwater Analytics Holdings，Inc.株主資本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
|
CwanホールディングスLLC |
|
A類 |
|
A類 |
|
クラスB |
|
クラスB |
|
クラスC |
|
クラスC |
|
クラスD |
|
クラスD |
|
その他の内容 |
|
積算 |
|
積算 |
|
-ではない |
|
合計する |
|
||||||||||||||
2020年12月31日残高 |
|
$ |
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
|
— |
|
|
— |
|
$ |
( |
) |
|
共同単位の発行 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
||
普通単位を買い戻す |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
純単位決済の最低納税義務源泉徴収オプション |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
株式ベースの報酬 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
||
外貨換算調整 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
||
純収入 |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
||
2021年3月31日の残高 |
|
$ |
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
|
— |
|
|
— |
|
$ |
( |
) |
|
購買共通単位の選択権を行使する |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
||
株式ベースの報酬 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
||
外貨換算調整 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
純損失 |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
2021年6月30日の残高 |
|
$ |
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
|
— |
|
|
— |
|
$ |
( |
) |
|
取引前の活動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||
購買共通単位の選択権を行使する |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
||
純単位決済の最低納税義務源泉徴収オプション |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
株式ベースの報酬 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
||
外貨換算調整 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
純収益(赤字) |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
取引の影響 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
組織取引の影響 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|||||||||
初公開で販売されているA類普通株を発行し、引受割引と発行コストを差し引く |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
||||
持分を非持株権に分配する |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||
取引後の活動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
株式ベースの報酬 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|||
外貨換算調整 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
純収益(赤字) |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
( |
) |
2021年9月30日の残高 |
|
$ |
— |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
|
|||||||||||
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
5
Clearwater Analyticsホールディングス
キャッシュフロー表簡明連結報告書
(単位：千、未監査)
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
経営活動 |
|
|
|
|
|
|
||
純損失 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
純損失と経営活動への現金純額の調整： |
|
|
|
|
|
|
||
減価償却および償却 |
|
|
|
|
|
|
||
非現金経営リースコスト |
|
|
|
|
|
— |
|
|
株式ベースの報酬 |
|
|
|
|
|
|
||
課税契約負債変動 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
契約を延期して購入費用を償却する |
|
|
|
|
|
|
||
利子支出を計上した債務発行コストの償却 |
|
|
|
|
|
|
||
繰延税の割引 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
債務コストを返済する |
|
|
— |
|
|
|
|
|
経営性資産と負債変動状況： |
|
|
|
|
|
|
||
売掛金純額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
前払い費用と他の資産 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
延滞手数料 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
売掛金 |
|
|
|
|
|
|
||
費用とその他の負債を計算すべきである |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
経営活動提供の現金純額 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
投資活動 |
|
|
|
|
|
|
||
財産と設備を購入する |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
短期投資を購入する |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
投資活動のための現金純額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
融資活動 |
|
|
|
|
|
|
||
共同単位の収益を発行する |
|
|
— |
|
|
|
|
|
オプション行使で得られた収益 |
|
|
|
|
|
|
||
従業員を代表して純株式/単位決済に支払う最低源泉徴収額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
普通単位を買い戻す |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
従業員の株購入計画の収益 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
借金を返済する |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
債務の早期返済に関する費用を支払う |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
借入金収益 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
債務発行コストを支払う |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
初公開の収益は，引受割引後の純額を差し引く |
|
|
— |
|
|
|
|
|
IPO関連の費用を支払う |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
税金分配の支払い |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
融資活動が提供する現金純額 |
|
|
|
|
|
|
||
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
この期間は現金と現金等価物の純増加 |
|
|
|
|
|
|
||
期初現金及び現金等価物 |
|
|
|
|
|
|
||
期末現金と現金等価物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
キャッシュフロー情報を補足開示する |
|
|
|
|
|
|
||
利子を支払う現金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
所得税の現金を納める |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
非現金投融資活動 |
|
|
|
|
|
|
||
売掛金と売掛金に計上された財産と設備を購入する |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
初公募株による直接コストは他の資産と計上費用に計上される |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
計上すべき費用の単位所持者への税収分配 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
6
Clearwater Analyticsホールディングス
Unaudへの注釈財務諸表を簡略化する
注1.業務組織機関及び業務記述
年にClearwater Analytics Holdings，Inc.はデラウェア州会社として設立された
イリノイ州ボイシに本社を置いています
初公募株
2021年9月28日、会社は初公募株を完成し、その中で
取引記録
初公募株について、当社は以下の組織取引(以下、取引)を完了した
7
2022年9月30日までに会社は
普通株種別 |
|
1株当たりの投票権 |
|
経済的権利 |
A類普通株 |
|
|
||
B類普通株 |
|
|
||
C類普通株 |
|
|
||
D類普通株 |
|
|
付記2.主要会計政策の列報根拠と概要
陳述の基礎
添付されていない審査簡明総合財務諸表と付記はアメリカ中期財務資料公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会10-Q表及び規則10-01の指示に基づいて作成され、管理層が公平で審査されていない中間業績を列にするために必要なすべての正常な経常的調整を反映している。米国公認会計原則に従って作成された年次財務諸表に通常含まれるいくつかの情報と脚注開示は簡素化または省略されている。移行期間の業務成果は必ずしも財政年度全体で得られる成果を代表するとは限らない。
合併原則
予算の使用
米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成することは、管理層がいくつかの推定、判断と仮定を行うことを要求し、これらの推定、判断と仮定は、財務諸表を簡明に連結した日に報告された資産と負債金額及び関連開示、並びに列報期間中の収入と費用報告金額に影響を与える。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。
推定と仮定の影響を受ける項目は長期資産の使用年限と回収可能性、繰延契約コストに関連する平均受益期間、販売準備金、賃貸会計に応用されている逓増借款金利、販売税負債の課税項目、株式奨励の公正価値、税項目評価とTRAによる支払いの可能性などを含む。当社は過去の経験や合理的と信じられている他の様々な仮定に基づいて推定しているが，これらの仮定の結果は資産や負債の帳簿価値の判断および収入および支出を計測する基礎となっている。これらの見積もり、判断、または仮定と実際の結果との間に大きな差があれば、会社の簡素化合併財務諸表が影響を受ける。
重大会計政策
会社の重要会計政策は年報付記2--重要会計政策の列報基礎と要約で討論した。これらの政策は、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、当社の監査を経ていない簡明総合財務諸表と関連手形に大きな影響を与えていないが、以下に述べるものを除く。
短期投資
私たちは原始期限が三ヶ月を超えていますが一年未満の投資を短期投資に分類します。私たちには満期までの債務証券投資を保有する積極的な意志と能力があり、満期まで保有する債務証券に分類される。私たちが満期まで持っている債務証券は1年以内に満期になる短期預金から構成されている。満期まで保有している債務投資は償却コストで記録されており、このコストは公正価値に近く、実現した収益や損失は収益の中で報告されている。当社は他の短期投資は何も持っていません。
8
最近採用された会計公告
FASBは2016年2月、ASU第2016-02号、レンタル(テーマ842)(“ASU第2016-02号”)を発表した。2018年7月、FASBはASU第2018-10号を発表し、テーマ842の編纂改善、レンタルを発表し、その中でASU 2016-02を明らかにした。これらのASU(総称して“新賃貸基準”と呼ぶ))テナントは、これらのリースによって生成された資産および債務の資産および負債を貸借対照表上で確認することを要求する。この基準は、上場企業が2018年12月15日以降の年度期間に有効であり、その中の過渡期を含む。会社は民間会社の養子縁組スケジュールの使用が許可されているため、この基準は会社の年度開始期間内に有効である
2022年1月1日会社は
通過の日に当社は繰延賃貸料負債約#ドルの確認を取り消します
注3.収入確認
会社の履行義務は契約の一部であるため，原始期限は
2022年9月30日までの3カ月と9カ月で確認された総収入のうち、
次の表は、同社の顧客請求書アドレスに基づく地理的位置別収入(千単位)を示している
|
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
アメリカです |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
世界の他の地域 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
総収入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
付記4.公正価値計量
以下の表は、会社が2022年9月30日まで、2021年12月31日までに、公正価値レベルに基づいて公正価値で計量した金融資産の公正価値(千単位)を示している
|
|
2022年9月30日 |
|
|||||||||||||
|
|
I級 |
|
|
クラスII |
|
|
第3級 |
|
|
合計する |
|
||||
金融資産： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
現金と現金等価物： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
貨幣市場基金 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||
短期投資： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
預金証書 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
公正価値に応じて計量された総資産 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||
9
|
|
2021年12月31日 |
|
|||||||||||||
|
|
I級 |
|
|
クラスII |
|
|
第3級 |
|
|
合計する |
|
||||
金融資産： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
現金と現金等価物： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
貨幣市場基金 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||
公正価値に応じて計量された総資産 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||
2022年9月30日までの9カ月と2021年12月31日までの年間で、
付記5.総合貸借対照表補足資料
売掛金純額
売掛金、純額は以下の通り(千計)
|
|
九月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
未開売掛金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
開票売掛金 |
|
|
|
|
|
|
||
不良債権と準備金準備 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
売掛金純額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
請求書を発行していない売掛金残高の多くは、サービス期間後の最初の数日以内に発行されます。
前払い費用と他の流動資産
前払い料金および他の流動資産には、以下のものが含まれている(千計)
|
|
九月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
前払い費用 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
繰延契約コスト、今期部分 |
|
|
|
|
|
|
||
その他流動資産 |
|
|
|
|
|
|
||
前払い費用と他の流動資産 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
財産と設備、純額
2022年9月30日までの3ヶ月間の減価償却と償却費用and 2021 was $
10
費用とその他の流動負債を計算しなければならない
計算すべき費用および他の流動負債には、以下の項目が含まれる(千で計算)
|
|
九月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
ボーナスを計算する |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
応算利息 |
|
|
|
|
|
|
||
福祉と退職を計算すべきである |
|
|
|
|
|
|
||
仕入先負債 |
|
|
|
|
|
|
||
手数料を計算する |
|
|
|
|
|
|
||
収入を繰り越す |
|
|
|
|
|
|
||
所得税に対処する |
|
|
|
|
|
|
||
付加価値税リスクを計上する |
|
|
|
|
|
|
||
持続持分所有者に支払われるべき税収分配 |
|
|
|
|
|
|
||
賃料を繰延する |
|
|
— |
|
|
|
|
|
その他流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
費用とその他の負債を計算すべきである |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
注6それは.賃貸借証書
会社は2022年1月1日からASC 842を採用している。会社は撤回できない経営賃貸契約によってレンタル施設、レンタル条項が異なります至れり尽くせり
経営リースROU資産及び経営リース負債開始日にレンタル期間内に将来最低賃貸支払いの現在値を確認する。当社の大部分の借款は暗黙的な金利を提供していないため、当社は発効日に得られた資料に基づいて、逓増借款金利を採用して将来の支払いの現在値を決定します。レンタルROU資産を経営するには、レンタルインセンティブおよび生成された初期直接コストを含まない任意の支払いされたレンタル支払いも含まれる。最低レンタル料金のレンタル料金はレンタル期間内に直線的に確認します。賃貸契約の初期期限は
家賃費用w$として
2021年12月31日現在、同社のレンタルキャンセル不可により、将来の最低賃貸支払いは以下の通り(千計)
2022 |
|
$ |
|
|
2023 |
|
|
|
|
2024 |
|
|
|
|
2025 |
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
その後… |
|
|
|
|
最低賃貸支払総額 |
|
$ |
|
11
運営リースコストは$
2022年(残り3ヶ月) |
|
$ |
|
|
2023 |
|
|
|
|
2024 |
|
|
|
|
2025 |
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
その後… |
|
|
|
|
将来の最低賃貸支払い総額 |
|
|
|
|
差し引く：推定利息 |
|
|
( |
) |
将来の最低レンタル支払いの現在価値 |
|
|
|
|
差し引く：経営リース負債の現在部分 |
|
|
( |
) |
レンタル負債を経営しています--非流動負債 |
|
$ |
|
下表は当社がキャンセルできない経営リースの補足情報を提供しています2022年9月30日までの9ヶ月(単位：千、加重平均値とパーセントデータを除く)：
加重平均残余レンタル期間 |
|
|
||
加重平均割引率 |
|
|
% |
|
賃貸負債の金額を計上するための現金 |
|
$ |
|
|
経営的リース義務と引き換えにした非現金使用権資産(1) |
|
$ |
|
|
注7それは.非制御的権益
当該等の取引に関係して、当社は華潤ホールディングスの唯一の管理メンバーであり、華潤ホールディングスの唯一の投票権権益と管理層の支配権を持っている。そこで、当社は中広網ホールディングスの財務業績を合併しました。当社の簡明総合貸借対照表上の非持株権益は、持続権益所有者が保有するCwan Holdings権益と関係がある。
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||||||||||
|
|
株 |
|
|
所有権パーセント |
|
|
株 |
|
|
所有権パーセント |
|
||||
Clearwater Analytics Holdings，Inc.CWAN Holdingsへの興味 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
持続持分所有者の中広網ホールディングスにおける権益 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
|
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
12
注8それは.1株当たり損失
以下の表に、A類とD類普通株の取引後期間の基本と希釈後の1株当たり純損失を計算するための分子と分母の台帳(千単位)を示す
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
分子： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
純損失 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
差し引く：取引前はCwan Holdingsの純収益(損失)によるもの |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
差し引く：非持株権益による純収益(損失) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
Clearwater Analytics Holdings，Inc.の純損失−基本 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
B類とC類株をA類とD類株と交換することは非制御的権益の純収益(損失)の再分配に起因すると仮定する |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
Clearwater Analytics Holdings，Inc.純損失を占めるべき-削減 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
以下の表にA類とD類普通株1株当たりの基本純損失と希釈後の1株当たり純損失の計算方法(千では、株式金額と1株当たりの金額を含まない)を示す
|
|
2022年9月30日までの3ヶ月 |
|
|
2022年9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||
|
|
A類 |
|
|
クラスD |
|
|
A類 |
|
|
クラスD |
|
||||
A類とD類普通株株主は基本純損失を占めるべきである |
|
|
|
|||||||||||||
分子： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Clearwater Analytics，Inc.は純損失の分配を占めるべきである. |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
分母： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
クラスAとクラスD発行された普通株式加重平均-基本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
A類とD類普通株株主は1株当たりほぼ純損失を占めるべきである |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
13
|
|
2022年9月30日までの3ヶ月 |
|
|
2022年9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||
|
|
A類 |
|
|
クラスD |
|
|
A類 |
|
|
クラスD |
|
||||
A類とD類普通株株主は赤字を計上しなければならない |
|
|
|
|||||||||||||
分子： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本計算のための未分配損失 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
B類株をA類株とC類株に変換してD類株に変換することによる収益再分配 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|||
D類株をA類株に変換することによる収益再分配 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
未分配網損の分担 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
分母： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
クラスAとクラスD発行された普通株式加重平均-基本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
新規：A類普通株交換可能希釈性証券の加重平均効果： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
B株はA株，C株はD類株に転換した |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
D類普通株をA類発行済み普通株式に変換する |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
||
クラスAとクラスD発行された普通株式加重平均-希釈 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
A類とD類普通株株主は1株当たり純損失を計上する |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
2021年9月30日までの3ヶ月 |
|
|
2021年9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||
|
|
A類 |
|
|
クラスD |
|
|
A類 |
|
|
クラスD |
|
||||
A類とD類普通株株主は基本純損失を占めるべきである |
|
|
|
|||||||||||||
分子： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Clearwater Analytics，Inc.は純損失の分配を占めるべきである. |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
分母： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
クラスAとクラスD発行された普通株式加重平均-基本(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
D類とD類普通株株主に帰属可能な1株当たり基本純損失 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
14
|
|
2021年9月30日までの3ヶ月 |
|
|
2021年9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||
|
|
A類 |
|
|
クラスD |
|
|
A類 |
|
|
クラスD |
|
||||
A類とD類普通株株主は赤字を計上しなければならない |
|
|
|
|||||||||||||
分子： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本計算のための未分配損失 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
B類株をA類株とC類株に変換してD類株に変換することによる収益再分配 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
D類株をA類株に変換することによる収益再分配 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
未分配網損の分担 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
分母： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
クラスAとクラスD発行された普通株式加重平均-基本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
新規：A類普通株交換可能希釈性証券の加重平均効果： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
B株はA株，C株はD類株に転換した |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
D類普通株をA類発行済み普通株式に変換する |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
||
クラスAとクラスD発行された普通株式加重平均-希釈 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
A類とD類普通株株主は1株当たり純損失を計上する |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
同社B類とC類普通株の株はClearwater Analytics Holdings，Inc.の収益や損失に関与していないため，証券参加ではない。そのため、2種類法では、B類とC類普通株の基本的な1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益は単独で報告されていない。
以下の加重平均潜在的希薄化証券は、在庫株方法に基づいて潜在的希薄化効果を評価し、その逆希薄化効果により、本報告に記載されている間の1株当たり純損失から除外される
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
Clearwater Analyticsホールディングスの株式オプション |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Clearwater AnalyticsホールディングスのRSU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
従業員株購入計画 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
||
合計する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
注9それは.株式ベースの報酬
2021年9月、会社取締役会(“取締役会”)は、Clearwater Analytics Holdings，Inc.2021総合インセンティブ計画(“2021計画”)を採択し、この計画によると、サービスを提供してくれる会社とその付属会社の従業員、コンサルタント、取締役は、私たちの役員を含めて、奨励を受ける資格があります。2021年計画では、株式オプション、株式付加価値権、制限株式、制限株式単位(RSU)、配当株、配当等価物、その他の株式ベースの奨励、代替奨励、年間インセンティブ奨励、業績奨励を付与することを規定し、参加者の利益を私たちの株主の利益と一致させることを目的としている。合計する
15
オプション
次の表は、2022年9月30日までの9ヶ月間の株式オプション活動(単位は千で、1株当たりのデータを含まない)をまとめています
|
株式オプション |
|
|
|
加重平均行権値 |
|
|
|
加重平均残存契約年限(年) |
|
|
内在的価値を集める |
|
||||||
残高-2021年12月31日 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
授与する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
鍛えられた |
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
没収される |
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
残高-2022年9月30日 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||||||
オプションが付与された-2022年9月30日 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||||||
2022年9月30日までの9ヶ月以内に付与された購入株式の加重平均授受日公正価値は$
RSU
2021年6月、会社は従業員にRSUの配布を開始した。2022年9月30日までの9ヶ月間のRSU活動の概要は以下の通りである(単位：千、1株当たりデータを除く)：
|
職場活動 |
|
|
加重平均付与日公正価値 |
|
|
内在的価値を集める |
|
|||
2021年12月31日までの未帰属単位 |
|
|
|
$ |
— |
|
|
|
|
||
授与する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
釈放されました |
|
( |
) |
|
— |
|
|
|
|
||
キャンセルします |
|
( |
) |
|
— |
|
|
|
|
||
2022年9月30日までの未帰属単位 |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|||
上表で開示された総内的価値は、2022年9月30日のニューヨーク証券取引所の終値に基づいている。2022年9月30日までにs $
公正価値の決定
同社はブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて、付与日に付与された株式オプションごとの公正価値を推定し、以下のように仮定している
単位公平価値·最初の公募前に、株式に基づく報酬に関連する普通株の公正価値は、会社取締役会によって決定され、管理層および第三者推定値も意見を提供する。初公募後、普通株関連権益奨励の公正価値は奨励が付与された日の終値によって確定された。
所期期限-予想期間は、賞の未解決期間を表します。会社は“普通バニラ”賞を授与し、会社は簡略化方法を用いて期待期限を決定した。簡略化方法は、期間を、株式に基づく報酬の帰属時間および契約期間の平均値とする。
予想変動率株価変動率は、比較可能な上場企業のセットの変動率に基づいて推定され、回顧期間は期待寿命と一致する。
16
無リスク金利無リスク金利は、米国財務省によって発行されたゼロ金利債券の公表金利の平均値を使用して計算され、これらの債券の満期日は、株式ベースの奨励の期待期限に近い。
配当率 – 配当収益率は
付与日に従業員に付与されたオプションの公正価値を計算する際には，ブラック·スコアーズオプション定価モデルを採用し，以下のように仮定した
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|||||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
加重平均付与日ごとのオプションの公正価値 |
$ |
|
|
$ |
|
||
単位公平価値 |
$ |
|
|
$ |
|
||
予想期限(年単位) |
|
|
|
|
|||
予想変動率 |
|
% |
|
|
|||
無リスク金利 |
|
|
|
||||
上記で直接議論したブラック·スコアズの仮説に加え、没収は関連する株式ベースの報酬にも大きな影響を与える可能性がある。オプションとRSUの喪失は喪失が確認された.
初公募後しばらくの間、当社は株式当日の終値推定で付与された各RSUの公平な価値を推定する。
従業員株購入計画
2021年9月、取締役会はClearwater Analytics Holdings、Inc.2021年従業員株式購入計画(“ESPP”)を採択した。2022年1月1日までに
2022年5月31日には
2022年9月30日現在、ESPPの課税給与払込総額は$
注意事項10.所得税
初公募の結果，Clearwater Analytics Holdings，Inc.はCWAN Holdingsの一部を持ち，Cwan Holdingsはその業務のすべての業務を含み，共同企業とみなされ，米国連邦および最も適用される州や地方所得税目的に用いられている。共同企業として、Cwan Holdingsは通常アメリカ連邦、州、地方所得税を納めない。Cwan Holdings経営協定の条項によると、Cwan Holdingsによって生成された任意の課税所得または損失は、そのメンバーの課税所得額または損失に移転し、その課税所得額または損失に計上される。Cwan Holdingsの収入の大部分は株式公開前にそのメンバーに伝えられており、その実体に納税すべきではなかった。Cwan Holdingsの国際完全子会社は外国司法管轄区で納税します.
Clearwater Analytics Holdings，Inc.は会社として課税され，Clearwater Analytics Holdings，Inc.が持つCWAN Holdingsの経済的権益に基づいて，CWAN Holdingsからその収入に分配されるために会社連邦，州，地方税を納める。当社は財務報告目的でCwan Holdingsを合併していますが、当社は非持株権益に帰属する収益について納税しません。したがって，非持株権益課税への収益の所得税負担はその簡明総合財務諸表には報告されない。
17
当社の中期的な税額計上は、推定された年間有効税率に基づいて決定され、適用四半期の個別項目に基づいて調整される。四半期ごとに、推定された年間有効税率を更新し、準備の年初から現在までの調整を行う。いくつかの要素のため、推定された年間有効税率は重大な変動の影響を受ける可能性があり、私たちが複数の管轄区域における税引き前収入比率を正確に予測する能力、ある帳簿税収の差異、および非持株権益からの交換を含む。
次の表は所得税の準備の詳細を提供します
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
所得税準備前の損失を差し引く |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
所得税支給 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
実際の税率 |
|
|
( |
%) |
|
|
( |
%) |
|
|
( |
%) |
|
|
( |
%) |
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、会社の実際の税率が法定税率と異なるのは、主に外国税、株式に基づく給与、米国繰延税金資産の推定手当によるものである。また、当社はCwan Holdingsが非持株権益部分を占める収益について所得税を支払う必要はありません。
2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、会社の実際の税率は法定税率と異なり、主に外国税と米国繰延税金資産の推定手当によるものである。また、当社はCwan Holdingsが非持株権益部分を占める収益について所得税を支払う必要はありません。
当社はその不確定な税務状況を定期的にモニタリングしており、2022年9月30日現在、重大な未確認税収割引がなく、推定に影響を与える年間有効税率が実現すれば、今後12カ月以内に大きな変化はないと予想されます。
私たちは繰延税金資産の程度が、これらの資産がより現金化される可能性があると考えていることを確認した。繰延税項目純資産の税項目利益の実現は、控除可能または課税可能と予想される期間内に適切な性質を有する将来の課税収入レベルに依存する。2022年9月30日現在の客観的な証拠によると、米国損失の税収割引は実現できない可能性が高いと考えられる。そこで，発生した米国の損失に対する税収割引の全額推定手当を記録した。私たちはアメリカの繰延税項目の純資産の全額評価支出を維持し、評価解除を支持し、または評価支出を減らすのに十分な積極的な証拠があるまで維持するつもりだ。
2022年3月16日、アイダホ州は衆議院第563号法案を可決し、関連税法の一部を改正した。米国での私たちの推定手当のため、この法案は2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の所得税支給に大きな影響を与えない。しかし、私たちは新しい法律のせいで、私たちの混合州税率が下がると予想している。
2022年8月9日、“半導体生産に有益なインセンティブを創出するための措置法”(“チップ法”)が成立し、関連税法の一部が改正された。CHIPS法案は2022年9月30日までの3カ月と9カ月の所得税支給に大きな影響を与えていない。私たちはこの法案が私たちに実質的な影響を与えないと予想する。
2022年8月16日、“インフレ低減法案”が成立し法律となり、関連税法の一部が改正された。インフレ削減法案は2022年9月30日までの3カ月と9カ月の所得税支出に大きな影響を与えていない。私たちはこの法案が私たちに実質的な影響を与えないと予想する。
課税契約負債
国税法(以下“守則”と呼ぶ)第754条の規定によると、私らはCwan Holdingsの単位が償還または交換された場合、その資産純資産に占める税ベースシェアが増加すると予想している。米国連邦所得税の目的で、CWAN Holdingsを償還·交換する単位は、この単位を直接購入すると見なすつもりだ。このような税金ベースの増加は私たちが未来に各税務機関に支払う金額を減少させるかもしれない。それらはまた、納税ベースがこれらの資本資産に割り当てられる限り、特定の資本資産を将来的に処理する収益(または損失を増加させる)を減少させる可能性がある。
18
初公募及び関連取引については、吾等は一種のTRAを締結し、吾等に支払うことを規定している
TRAの性質によると，負債の推定は不正確であり，多くの要因の重大な仮定の影響を受けており，これらの要因には，当社が毎年発生する課税所得額と時間，当時適用されている税率が含まれている。2022年9月30日現在、所有権交換に関する将来の税金割引は$と推定されます
上述したように、同社はその米国繰延税金資産の現金化能力を評価し、これらの収益に基づいて完全な推定値を記録した。そのため，会社はこれらの将来の税収割引をTRA保有者に支払うことは不可能であると判断した
今年度の課税収入を予想し、TRA負債#ドルを記録しました
非持株権保有者が権利を行使してその保有するCwan Holdingsの単位を交換するため、TRA負債は
付記11.支払いの引受及び又は事項
2022年9月29日、私たちはJump Technologyの買収を招き、Jump Technologyは個人持株開発業者であり、革新的なモジュール化技術プラットフォームを開発し、投資管理業界に力を入れ、投資マネージャー、ヘッジファンド、プライベート銀行、家族理財室、保険会社、機関投資家を含む、拘束力のある見下げオプションと排他的合意を達成することを発表した。今回の買収は、投資管理と運営における私たちの能力を拡大し、完全なフロントエンドからバックエンドまでの解決策を提供すると信じています。通常のフランスオプションとユーロ独占協定の条項に基づいてジャンプ技術を購入します
注意事項12.関係者との取引
2021年1月に会社は$を支払いました
Marcus Ryuが2022年6月の年次会議で当社の取締役会メンバーに再選されなかったことについて、Ryuさんの貴重な見解を残すため、2022年4月にRyuさんと諮問合意を締結した。この合意によると、劉さんは2022年年次総会後に当社の保険業市場戦略の上級顧問を務め、任期は18カ月となる。高級顧問を務める劉さんを考えると、劉さんが保有しているA種株式の購入オプションは、そのオプションの翌年度の帰属期間を規定する改正を加え、半年ごとに帰属する期間となる。
19
プロジェクト2それは.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析。
以下、当社の財務状況と経営結果の検討と分析は、本四半期報告Form 10-Qに含まれる他の部分に含まれる当社の簡明な総合財務諸表と関連する注釈および年次報告における当社の経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析および財務諸表と一緒に読まなければなりません。“前向き陳述に関する特別な説明”と題する節で議論されているように、以下の議論には、リスクと不確実性に関する前向きな陳述が含まれている。我々の実際の結果は，以下で議論する結果とは大きく異なる可能性がある.このような差異をもたらす可能性がある要因には、これらに限定されるものではないが、本四半期報告Form 10−Qにおける以下、“前向き記述に関する特別な説明”という節で決定された要因と、年次報告において“リスク要因”と題する節で議論される要因とが含まれる。
概要
Clearwaterは，業界で最も信頼され，最も革新的であると考えられる単例，マルチテナント技術プラットフォームにより，不透明な投資会計と分析世界に透明性をもたらした。私たちのクラウドソフトウェアは、顧客が彼らの投資会計操作を根本的に簡略化し、資産構成戦略や投資選択のようなより価値の高い業務機能に集中できるようにします。私たちのプラットフォームは、全世界の投資資産に全面的な会計、データ、および高度な分析、および毎週または毎月ではなく、高度に構成可能な毎日またはオンデマンド報告を提供します。私たちは私たちの顧客に、彼らが投資業績、規制適合性、そしてリスクに関する最も賢明な決定をしていると信じてもらう。
私たちは資産管理会社、保険会社、大手会社に投資会計と報告、業績測定、コンプライアンス監視とリスク分析ソリューションを提供します。毎日、Clearwaterの強力なプラットフォームは1，100人以上の顧客のために世界の5.9兆ドルを超える投資資産のデータをまとめて正常化している。私たちは現代ソフトウェアを長期的に使用が困難で、高コストのレガシー技術とプロセスによって主導される業界に持ち込み、これらの技術とプロセスはしばしばデータの完全性と追跡可能性が不足し、よく大量の人工干与を必要とする。我々のプラットフォームの実力は，我々が過去4年間，提案段階に達した取引において，新規顧客の落札率は約80%であったことに現れている.
私たちの顧客が伝統的なシステムを現代のクラウドローカルソフトウェアに置き換えることを可能にします。私たちのプラットフォームは、お客様がコスト、時間、エラー、リスクを削減し、他の価値創造活動に資源を再分配することを可能にします。我々のソフトウェアは、2500個以上の毎日データフィードおよび400万個以上の証券からのデータを集約し、照合し、検証し、これらのデータは、様々な通貨、資産カテゴリ、および国/地域としてモデル化されている。これらの整理と検証されたデータは、当社独自の会計、業績、コンプライアンス、およびリスク解決策を貫通しており、お客様に強力な分析と毎日または必要に応じて構成された報告を提供しています。私たちは多資産種別、多基礎、多貨幣種の会計と分析を提供し、顧客にその保有資産と関連業績の全面的な表示を提供する。これは私たちの顧客が彼らのポートフォリオに対してより良い、よりタイムリーな決定を下すことができるようにする。
Clearwaterは強力なネットワーク効果のおかげだ。我々の単一インスタンス、マルチテナントアーキテクチャによって、各クライアントは、新しいものであっても既存であっても、それをより完全かつ正確にすることによって、私たちのグローバルデータセットを豊かにすることができる。私たちのソフトウェアは私たちのすべての顧客が持っているすべての投資証券の条項、条件、特徴を絶えず探し、吸収、モデリング、照合し、検証しています。この持続的なプロセスは、私たちのすべての顧客がデータを取得する権利の範囲内で利益を得ることができるように、全体的かつ正確な投資データ(業界内では一般にデータの“黄金コピー”と呼ばれる)の単一リポジトリを作成するのに役立つ。この継続的な過程により、データの違いを識別して判断することができ、そうでなければ、お客様のポートフォリオにエラーやリスクをもたらす可能性があります。私たちは、このようなネットワーク効果の有意義な競争優位性は、業界内の最適かつ最も正確な投資会計データと分析源とされるようになっていると信じている。
私たちは100%の日常的な収入モデルを持っている。私たちは私たちの顧客から費用を受け取ります。主に彼らが私たちのプラットフォームで管理する資産の数に基づいて、契約の最低限度額によって制限されます。私たちのプラットフォーム上の大部分の資産は高レベルの固定収益資産であり、変動性が相対的に低く、収入源が高度に予測できる。適用される場合、私たちは、いくつかの別の資産カテゴリまたは追加のモジュール(例えば、派生商品および他の金融商品)に対して追加の取引料を受け取る。新規顧客の場合、我々は、顧客の現在の資産の基本費用、顧客資産の増加、年間価格の上昇に伴って調整された可変費用、および追加機能またはモジュールに個別に課金する能力を含む商業構造を利用する。
2022年9月29日、私たちはJump Technologyの買収を招き、Jump Technologyは個人持株開発業者であり、革新的なモジュール化技術プラットフォームを開発し、投資管理業界に力を入れ、投資マネージャー、ヘッジファンド、プライベート銀行、家族理財室、保険会社、機関投資家を含む、拘束力のある見下げオプションと排他的合意を達成することを発表した。今回の買収は、投資管理と運営における私たちの能力を拡大し、完全なフロントエンドからバックエンドまでの解決策を提供すると信じています。私たちは、慣用的なフランスのオプションと独占合意の条項に基づいて、7500万ユーロでジャンプ技術会社を買収する。また、従業員は会社から最大380万個の制限株式単位を獲得し、授与日から4年以内に稼ぐことになる。今回の買収は100人の従業員を増やし、ヨーロッパ各地の70社の顧客にサービスを提供する。この取引は2022年第4四半期に完了する予定で、条件はフランスの監督管理要求と他の完成条件の完成である。
20
私たちの業績に影響を与える重要な要素
私たちの業務の成長と将来の成功は、以下に述べる要素を含む多くの要素に依存する。
21
運営結果の重要な構成要素は
以下の議論は、我々の簡明な統合経営報告書のいくつかの項目について説明する。
収入.収入
我々は，我々のソフトウェアであるサービスプラットフォームにアクセスするソリューションやサービスを顧客に提供することで費用を獲得し，収入を得る.当社の製品の販売には、そのソフトウェアを所有する権利を必要とすることなく、ホスト環境で私たちのソフトウェアを使用することが含まれています。私たちの契約は普通30日前に通知された場合にキャンセルできます。処罰されません。私たちは毎月顧客の私たちのプラットフォーム上の口座における資産の一日平均価値のパーセンテージや固定月費に基づいて顧客に借金の領収書を発行します。支払い条件は契約によって異なる場合がありますが、一般的にはサービスを提供する月の後30日以内に支払う要求が含まれています。会社の履行義務を履行する前に領収書を発行する費用は起動活動とされ、重要な権利として延期され、時間の経過とともに確認され、通常は12ヶ月である。
収入コスト
収入コストには、顧客サービス、入社、入金、当社のサービスを提供するためのデータの購入に関連するプロトコルの費用を含む創収サービスの提供に関連する費用が含まれています。これらの機能を支援することに関連する一部の人員の賃金や福祉は、施設に割り当てられた間接費用や減価償却に加えて、収入コストに含まれる。
運営費
研究開発費には、主に私たちの開発者の給料と福祉、請負業者の費用、当社の製品の強化、運営安定性の確保、新製品の業績と開発に関する他のコストが含まれています。
販売およびマーケティング費用には、販売およびマーケティングプロセスに関連する人員費用、販売手数料、広告および販売促進材料、販売施設費用、貿易展示およびセミナーの費用が含まれています。
一般および行政費用には、主に情報技術、財務、行政、人的資源、一般管理の人件費、法律、会社技術、会計サービス提供者の費用が含まれる。
利息純額
利息(収入)支出、純額とは、主に私たちの現金と現金等価物の利息収入から私たちの債務の利息支出を差し引くことです。利息支出は適用期間内に定期ローンを返済していない当算利息を反映しています。利息の課税額は、期間借入金と返済の時間と額、金利の変動に依存します。
税金協議費用を払わなければならない
初公募や関連取引については，吾らはCwan Holdings単位の償還や交換によりCwan Holdingsに対する課税基準を向上させるための若干の税務優遇の85%を支払うTRAを締結した。課税される税金協定支出は私たちがTRAによって支払う予定のお金と関係があります。
債務返済損失
当社は先の信用協定に基づいて借金の早期返済に関する債務弁済損失を返済します。この債務は2021年9月28日にIPO終了により返済された。
その他の収入、純額
その他の収入は、純額に外貨損益が含まれている。
所得税支給
所得税の支出には、私たちが業務を展開している連邦、州、外国司法管轄区に関連した所得税が含まれている。私たちは歴史的パートナーの交換を通じてCwan Holdingsでの私たちの持株を増加させたので、私たちの実際の税率は未来に増加するかもしれない。さらに、私たちの離散プロジェクトは異なる時期に一致しない可能性があり、私たちの有効税率の変動を招く可能性がある。
22
肝心な操作措置
私たちはいくつかの経営指標、例えば年化経常収入、総残存率、純預金率を考慮して、私たちの業務表現を測定します。以下の表は、表示された日付のこれらの動作措置をまとめたものである
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
経常収入(千) |
|
$ |
303,560 |
|
|
$ |
257,022 |
|
毛収入保有率 |
|
|
98 |
% |
|
|
98 |
% |
純収入保有率 |
|
|
103 |
% |
|
|
111 |
% |
経常収入を年化する
年化経常収入は1期間終了時に算出され，その期間の最後の1カ月の経常収入をその月の日数で割って365を乗算する方法である。
私たちのプラットフォーム上の大部分の資産はその市場価値に対して通常低い変動性を持っているため、経年的な経常的収入の増加は通常私たちのプラットフォーム上の資産の市場価値の変動によるものではない。逆に，経年的な収入の増加は，我々の製品を利用する顧客数の増加と，より多くの既存顧客の資産を我々のプラットフォームに組み込むためである.
私たちのプラットフォーム上の大部分の資産は固定収益証券であり、その市場価値に対する変動性は通常低いため、経年的な収入の増加は通常私たちのプラットフォーム上の資産の市場価値の変動に起因することはできない。逆に，経年的な収入の増加は，我々の製品を利用する顧客数の増加と，より多くの既存顧客の資産を我々のプラットフォームに組み込むためである.
年化経常収入が18%増加した理由は、新しい顧客を私たちのプラットフォームに導入し、既存の顧客から私たちのプラットフォームに追加資産を増加させたからです。2022年までの9ヶ月間、顧客のプラットフォーム上の資産は固定収益と株式価格の低下により減少し、年間化経常収入の増加は5%減少し、年化経常収入の増加を部分的に相殺した。
毛収入保有率
毛収入残存率とは、報告日までの12ヶ月期初めの年間契約価値(“ACV”)から前12ヶ月間の顧客流失を減算し、12ヶ月期初めのACVで割って百分率で表す。ACVは経年的経常収入と契約未開収入からなり，契約未開収入は収入確認前に新たな既存顧客機会との推定年間契約収入を代表する。ACV総額を達成するために、未確認収入であるため、未確認収入が含まれていますが、将来的に確認収入の契約収入が生じることが予想されます。顧客が契約終了通知を提供すると、顧客流失が発生する。クライアント流出額は，通知時のクライアントの経年収入減少額で計算され，最後に決済された月に記録される.顧客が流失した場合、顧客が依然として契約未開収入が存在する場合、その顧客に関連する経年的経常収入および契約未開収入はいずれもACVから差し引かれる。
2019年以降、毛収入保持率は約98%の水準を維持している。私たちは一貫した高毛収入保持率が私たちの先行する解決策が提供する価値主張を証明すると信じている。
純収入保有率
純収入残存率は顧客がプラットフォーム上に12ヶ月の経常収入を保留するパーセンテージであり、著者らのプラットフォーム上の資産の追加、除去或いは価値の変化、年化経常収入に影響を与える契約変化、及び顧客の自然流失による収入損失を含む。我々は，顧客の期末前12カ月間の経年的経常収入から，期末までの純収入保持率を計算した。そして、今期末までのこれらの顧客の経年的経常収入を計算します。次に，今期末化経常収入総額を12カ月前期末経年化経常収入で割って純収入残存率を得た。
2022年9月30日現在の純収入保持率は103%であり、これは私たちのプラットフォーム上の顧客が前年比3%増加したことを意味する。2022年9月30日現在の純収入保留率は、2021年9月30日現在の純収入保留率に比べて低下しており、主な原因は、顧客が我々のプラットフォームで維持している資産の時価低下と、わが顧客の固定収益証券の定価低下である。
23
非公認会計基準財務指標
我々の業務表現を評価する際には、米国公認の会計原則(“GAAP”)に従って作成されたものではなく、例えば調整後のEBITDAや調整後のEBITDA利益率など、いくつかの非GAAP財務指標も考慮した。非GAAP測定基準はGAAP規定のいかなる標準化方法にも基づいておらず、必ずしも他社が提案した類似測定基準と比較するとは限らない。しかしながら、我々のGAAP財務諸表と共に検討する際には、これらの非GAAP情報は、投資家が我々の経営業績を評価するもう1つの手段として有用であると考えられる。これらの測定基準を孤立的に考慮したり、公認会計原則に基づいて作成された測定基準の代替品としたりしてはならず、これらの額は公認会計原則に基づいて決定されていないため、我々の業務や運営の評価に特化してはならない。さらに、これらの情報は、会社間の標準化情報でもなく、GAAPの財務結果を生成する同じ制御活動および監査プログラムによっても制限されないので、非GAAPまたは運営情報に過度に依存してはならない。
調整後EBITDAと調整後EBITDA利益率
調整後のEBITDAと調整後のEBITDA利益率は，我々の経営陣が我々の経営業績を評価するための補完業績指標である。調整後EBITDAを純収益(損失)に(I)利息支出，純額，(Ii)債務清算損失，(Iii)減価償却および償却，(Iv)持分補償，(V)課税契約費用，(Vi)取引費用および(Vii)その他の費用を加えたものと定義した。調整後EBITDA利益率を調整後EBITDAを収入で割ったものと定義する。
下表には調整後EBITDAの純損失を照合し，示した期間を収入率で示した額が含まれている。
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||||||||||||||||||
|
|
(百分率を除いて千単位) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
純損失 |
|
$ |
(3,026 |
) |
|
|
(4 |
%) |
|
$ |
(11,428 |
) |
|
|
(18 |
%) |
|
$ |
(4,728 |
) |
|
|
(2 |
%) |
|
$ |
(8,228 |
) |
|
|
(5 |
%) |
調整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
利息純額 |
|
|
(693 |
) |
|
|
-1 |
% |
|
|
8,302 |
|
|
|
13 |
% |
|
|
139 |
|
|
|
0 |
% |
|
|
25,261 |
|
|
|
14 |
% |
債務返済損失 |
|
|
— |
|
|
|
0 |
% |
|
|
10,303 |
|
|
|
16 |
% |
|
|
— |
|
|
|
0 |
% |
|
|
10,303 |
|
|
|
6 |
% |
減価償却および償却 |
|
|
1,381 |
|
|
|
2 |
% |
|
|
792 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
3,499 |
|
|
|
2 |
% |
|
|
2,204 |
|
|
|
1 |
% |
株式ベースの報酬 |
|
|
16,701 |
|
|
|
22 |
% |
|
|
7,683 |
|
|
|
12 |
% |
|
|
48,768 |
|
|
|
22 |
% |
|
|
19,239 |
|
|
|
11 |
% |
税金協議費用を払わなければならない |
|
|
2,600 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
— |
|
|
|
0 |
% |
|
|
5,700 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
— |
|
|
|
0 |
% |
取引費用(1) |
|
|
1,327 |
|
|
|
2 |
% |
|
|
— |
|
|
|
0 |
% |
|
|
1,327 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
— |
|
|
|
0 |
% |
その他の費用(2) |
|
|
559 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
1,430 |
|
|
|
2 |
% |
|
|
2,081 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
3,825 |
|
|
|
2 |
% |
調整後EBITDA |
|
|
18,849 |
|
|
|
25 |
% |
|
|
17,082 |
|
|
|
26 |
% |
|
|
56,786 |
|
|
|
26 |
% |
|
|
52,604 |
|
|
|
29 |
% |
収入.収入 |
|
$ |
76,552 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
64,489 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
220,739 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
182,259 |
|
|
|
100 |
% |
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
|
|
(単位：千) |
|
|||||||||||||
UP−C構造料金 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
726 |
|
|
$ |
158 |
|
|
$ |
1,652 |
|
管理費と精算費用 |
|
|
604 |
|
|
|
618 |
|
|
|
1,792 |
|
|
|
1,702 |
|
所得税費用準備 |
|
|
424 |
|
|
|
216 |
|
|
|
959 |
|
|
|
536 |
|
雑類 |
|
|
(469 |
) |
|
|
(130 |
) |
|
|
(828 |
) |
|
|
(65 |
) |
その他費用合計 |
|
$ |
559 |
|
|
$ |
1,430 |
|
|
$ |
2,081 |
|
|
$ |
3,825 |
|
24
運営結果s
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の業務結果を示しています
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
収入.収入 |
|
$ |
76,552 |
|
|
$ |
64,489 |
|
|
$ |
220,739 |
|
|
$ |
182,259 |
|
収入コスト(1) |
|
|
22,720 |
|
|
|
17,785 |
|
|
|
64,811 |
|
|
|
47,683 |
|
毛利 |
|
|
53,832 |
|
|
|
46,704 |
|
|
|
155,928 |
|
|
|
134,576 |
|
運営費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究開発(1) |
|
|
25,438 |
|
|
|
18,415 |
|
|
|
69,568 |
|
|
|
50,991 |
|
販売とマーケティング(1) |
|
|
13,187 |
|
|
|
10,126 |
|
|
|
38,254 |
|
|
|
26,151 |
|
一般と行政(1) |
|
|
16,371 |
|
|
|
10,900 |
|
|
|
46,864 |
|
|
|
29,627 |
|
総運営費 |
|
|
54,996 |
|
|
|
39,441 |
|
|
|
154,686 |
|
|
|
106,769 |
|
営業収入(赤字) |
|
|
(1,164 |
) |
|
|
7,263 |
|
|
|
1,242 |
|
|
|
27,807 |
|
利息純額 |
|
|
(693 |
) |
|
|
8,302 |
|
|
|
139 |
|
|
|
25,261 |
|
税金協議費用を払わなければならない |
|
|
2,600 |
|
|
|
— |
|
|
|
5,700 |
|
|
|
— |
|
債務返済損失 |
|
|
— |
|
|
|
10,303 |
|
|
|
— |
|
|
|
10,303 |
|
その他の収入、純額 |
|
|
(469 |
) |
|
|
(130 |
) |
|
|
(828 |
) |
|
|
(65 |
) |
所得税前損失 |
|
|
(2,602 |
) |
|
|
(11,212 |
) |
|
|
(3,769 |
) |
|
|
(7,692 |
) |
所得税支給 |
|
|
424 |
|
|
|
216 |
|
|
|
959 |
|
|
|
536 |
|
純損失 |
|
|
(3,026 |
) |
|
|
(11,428 |
) |
|
|
(4,728 |
) |
|
|
(8,228 |
) |
差し引く：非持株権益による純収益(損失) |
|
|
(52 |
) |
|
|
(3,114 |
) |
|
|
277 |
|
|
|
86 |
|
Clearwater Analytics Holdings，Inc.の純損失 |
|
$ |
(2,974 |
) |
|
$ |
(8,314 |
) |
|
$ |
(5,005 |
) |
|
$ |
(8,314 |
) |
収入コスト |
|
$ |
2,594 |
|
|
$ |
899 |
|
|
$ |
7,281 |
|
|
$ |
2,171 |
|
運営費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究開発 |
|
|
5,133 |
|
|
|
2,226 |
|
|
|
14,003 |
|
|
|
5,912 |
|
販売とマーケティング |
|
|
2,941 |
|
|
|
1,655 |
|
|
|
9,452 |
|
|
|
3,782 |
|
一般と行政 |
|
|
6,033 |
|
|
|
2,903 |
|
|
|
18,032 |
|
|
|
7,374 |
|
株式に基づく報酬支出総額 |
|
$ |
16,701 |
|
|
$ |
7,683 |
|
|
$ |
48,768 |
|
|
$ |
19,239 |
|
25
次の表は、示された期間中の収入の割合で表される我々の総合経営報告書データを示しています。
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
収入.収入 |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
収入コスト |
|
|
30 |
% |
|
|
28 |
% |
|
|
29 |
% |
|
|
26 |
% |
毛利 |
|
|
70 |
% |
|
|
72 |
% |
|
|
71 |
% |
|
|
74 |
% |
運営費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究開発 |
|
|
33 |
% |
|
|
29 |
% |
|
|
32 |
% |
|
|
28 |
% |
販売とマーケティング |
|
|
17 |
% |
|
|
16 |
% |
|
|
17 |
% |
|
|
14 |
% |
一般と行政 |
|
|
21 |
% |
|
|
17 |
% |
|
|
21 |
% |
|
|
16 |
% |
総運営費 |
|
|
72 |
% |
|
|
61 |
% |
|
|
70 |
% |
|
|
59 |
% |
営業収入(赤字) |
|
|
(2 |
%) |
|
|
11 |
% |
|
|
1 |
% |
|
|
15 |
% |
利息純額 |
|
|
(1 |
%) |
|
|
13 |
% |
|
|
0 |
% |
|
|
14 |
% |
税金協議費用を払わなければならない |
|
|
3 |
% |
|
|
0 |
% |
|
|
3 |
% |
|
|
0 |
% |
その他の収入、純額 |
|
|
(1 |
%) |
|
|
(0 |
%) |
|
|
(0 |
%) |
|
|
(0 |
%) |
所得税前損失 |
|
|
(3 |
%) |
|
|
(17 |
%) |
|
|
(2 |
%) |
|
|
(4 |
%) |
所得税支給 |
|
|
1 |
% |
|
|
0 |
% |
|
|
0 |
% |
|
|
0 |
% |
純損失 |
|
|
(4 |
%) |
|
|
(18 |
%) |
|
|
(2 |
%) |
|
|
(5 |
%) |
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の比較(監査なし)
収入.収入
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
(百分率を除いて千単位) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
変更率 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
変更率 |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||
収入.収入 |
|
$ |
76,552 |
|
|
$ |
64,489 |
|
|
$ |
12,063 |
|
|
|
19 |
% |
|
$ |
220,739 |
|
|
$ |
182,259 |
|
|
$ |
38,480 |
|
|
|
21 |
% |
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の収入はそれぞれ1210万ドルと3850万ドル増加した。この増加は，我々が新規顧客を我々のプラットフォームに導入した場合の顧客基盤の増加と，我々のプラットフォーム上の既存顧客資産の変化によるものである.2021年同期と比べ、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、私たちのプラットフォームで新規顧客と既存顧客から徴収された平均資産はそれぞれ15%と17%増加した。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、顧客から受け取った平均基点金利はそれぞれ3.7%と3.4%上昇した。
26
収入コスト
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
(百分率を除いて千単位) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
変更率 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
変更率 |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||
株式ベースの報酬 |
|
$ |
2,594 |
|
|
$ |
899 |
|
|
$ |
1,695 |
|
|
|
189 |
% |
|
$ |
7,281 |
|
|
$ |
2,171 |
|
|
$ |
5,110 |
|
|
|
235 |
% |
他の全ての収入コストは |
|
|
20,126 |
|
|
|
16,886 |
|
|
|
3,240 |
|
|
|
19 |
% |
|
|
57,530 |
|
|
|
45,512 |
|
|
|
12,018 |
|
|
|
26 |
% |
収入総コスト |
|
$ |
22,720 |
|
|
$ |
17,785 |
|
|
$ |
4,935 |
|
|
|
28 |
% |
|
$ |
64,811 |
|
|
$ |
47,683 |
|
|
$ |
17,128 |
|
|
|
36 |
% |
収入のパーセント |
|
|
30 |
% |
|
|
28 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
29 |
% |
|
|
26 |
% |
|
|
|
|
|
|
||||
収入コストの変化は以下のとおりである
|
|
2021年から2022年QTDに変更 |
|
|
2021年から2022年に変更 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
増加した賃金総額と関連 |
|
$ |
1,699 |
|
|
$ |
7,806 |
|
株式ベースの報酬を増やす |
|
|
1,695 |
|
|
|
5,110 |
|
減価償却と償却を増やす |
|
|
406 |
|
|
|
969 |
|
データコストが増加する |
|
|
399 |
|
|
|
1,005 |
|
旅行と娯楽が増加する |
|
|
379 |
|
|
|
865 |
|
技術を増やす |
|
|
286 |
|
|
|
526 |
|
外部サービスと請負業者を増やす |
|
|
50 |
|
|
|
443 |
|
施設とインフラの費用を増やす |
|
|
14 |
|
|
|
416 |
|
その他のプロジェクト |
|
|
7 |
|
|
|
(12 |
) |
総変化 |
|
$ |
4,935 |
|
|
$ |
17,128 |
|
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の収入コストの増加は、主に私たちの顧客サービス、入社と入金チームがより大きな顧客基盤をサポートするために従業員数を増加させ、株式奨励の公正価値の増加と従業員数の増加により株式ベースの給与を増加させ、それによって給料と関連コストを増加させたためである。私たちが予想していた持続的な国際拡張を支援するために規模を拡大し続けるにつれて、収入コスト従業員数の増加速度は全体の収入増加速度よりも速い。2022年9月30日までの3カ月と9カ月、国際収入はそれぞれ収入の15%と14%に増加したが、2021年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ8%と9%だった。また，収入コストが増加したのは，より大きな顧客群を支援するデータコストの増加，旅行や娯楽コストの増加，新冠肺炎の大流行に関する旅行制限の減少，第三者請負業者の業務活動における利用率の向上，施設費用配分の増加が原因である.
運営費
研究と開発
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
(百分率を除いて千単位) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
変更率 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
変更率 |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||
株式ベースの報酬 |
|
$ |
5,133 |
|
|
$ |
2,226 |
|
|
$ |
2,907 |
|
|
|
131 |
% |
|
$ |
14,003 |
|
|
$ |
5,912 |
|
|
$ |
8,091 |
|
|
|
137 |
% |
他の全ての研究や開発は |
|
|
20,305 |
|
|
|
16,189 |
|
|
|
4,116 |
|
|
|
25 |
% |
|
|
55,565 |
|
|
|
45,079 |
|
|
|
10,486 |
|
|
|
23 |
% |
総研究開発 |
|
$ |
25,438 |
|
|
$ |
18,415 |
|
|
$ |
7,023 |
|
|
|
38 |
% |
|
$ |
69,568 |
|
|
$ |
50,991 |
|
|
$ |
18,577 |
|
|
|
36 |
% |
収入のパーセント |
|
|
33 |
% |
|
|
29 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
32 |
% |
|
|
28 |
% |
|
|
|
|
|
|
||||
27
研究と開発費用の変化は以下のとおりである
|
|
2021年から2022年QTDに変更 |
|
|
2021年から2022年に変更 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
増加した賃金総額と関連 |
|
$ |
2,942 |
|
|
$ |
6,653 |
|
株式ベースの報酬を増やす |
|
|
2,907 |
|
|
|
8,091 |
|
技術を増やす |
|
|
1,175 |
|
|
|
3,243 |
|
旅行と娯楽が増加する |
|
|
175 |
|
|
|
437 |
|
減価償却と償却を増やす |
|
|
174 |
|
|
|
234 |
|
施設とインフラの費用を増やす |
|
|
69 |
|
|
|
307 |
|
外部サービスと請負業者を減らす |
|
|
(419 |
) |
|
|
(388 |
) |
総変化 |
|
$ |
7,023 |
|
|
$ |
18,577 |
|
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の研究·開発費の増加は、主に新製品に集中するためのより多くの従業員の増加による賃金総額と関連コストの増加と、株式奨励の付与日公正価値の増加と従業員数の増加により増加した持分給与である。また，研究開発支出の増加は，第三者クラウドコンピューティングサービスや他の第三者ITサービス利用率の向上による技術コストの増加，新冠肺炎流行に関連した旅行制限の減少による旅行や娯楽コストの増加，減価償却や施設コストの増加が原因である。開発者の内部雇用に重点を置いているため，第三者相談者の開発活動における使用率が低下し，これらの増加を部分的に相殺している。
販売とマーケティング
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
(百分率を除いて千単位) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
変更率 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
変更率 |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||
株式ベースの報酬 |
|
$ |
2,941 |
|
|
$ |
1,655 |
|
|
$ |
1,286 |
|
|
|
78 |
% |
|
$ |
9,452 |
|
|
$ |
3,782 |
|
|
$ |
5,670 |
|
|
|
150 |
% |
他のすべての販売とマーケティング |
|
|
10,246 |
|
|
|
8,471 |
|
|
|
1,775 |
|
|
|
21 |
% |
|
|
28,802 |
|
|
|
22,369 |
|
|
|
6,433 |
|
|
|
29 |
% |
総売上高とマーケティング |
|
$ |
13,187 |
|
|
$ |
10,126 |
|
|
$ |
3,061 |
|
|
|
30 |
% |
|
$ |
38,254 |
|
|
$ |
26,151 |
|
|
$ |
12,103 |
|
|
|
46 |
% |
収入のパーセント |
|
|
17 |
% |
|
|
16 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
17 |
% |
|
|
14 |
% |
|
|
|
|
|
|
||||
販売とマーケティング費用の変動は以下のとおりである
|
|
2021年から2022年QTDに変更 |
|
|
2021年から2022年に変更 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
株式ベースの報酬を増やす |
|
$ |
1,286 |
|
|
$ |
5,670 |
|
増加した賃金総額と関連 |
|
|
714 |
|
|
|
4,451 |
|
マーケティングを増やす |
|
|
734 |
|
|
|
1,635 |
|
旅行と娯楽が増加する |
|
|
298 |
|
|
|
963 |
|
技術を増やす |
|
|
66 |
|
|
|
158 |
|
施設とインフラの費用を増やす |
|
|
26 |
|
|
|
204 |
|
外部サービスと請負業者を減らす |
|
|
(69 |
) |
|
|
(955 |
) |
その他のプロジェクト |
|
|
6 |
|
|
|
(23 |
) |
総変化 |
|
$ |
3,061 |
|
|
$ |
12,103 |
|
28
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の販売·マーケティング費用が増加した要因は、日持分奨励の公正価値の増加と従業員数の増加、株式ベースの報酬の増加、および従業員の増加による販売カバー範囲の拡大による賃金·関連コストの増加である。また、グローバル広報、活動とブランド普及(2022年9月の対面Clearwater Connect会議を含む)に注目するため、販売とマーケティング費用が増加し、旅行と娯楽コストは新冠肺炎流行に関連する旅行制限の減少によって増加し、ITサービス利用率が増加し、施設コスト配分が増加した。このような成長はマーケティングを支援する第三者コンサルタントの使用率の低下によって部分的に相殺された。
一般と行政
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
(百分率を除いて千単位) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
変更率 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
変更率 |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||
株式ベースの報酬 |
|
$ |
6,033 |
|
|
$ |
2,903 |
|
|
$ |
3,130 |
|
|
|
108 |
% |
|
$ |
18,032 |
|
|
$ |
7,374 |
|
|
$ |
10,658 |
|
|
|
145 |
% |
他の一般や行政は |
|
|
10,338 |
|
|
|
7,997 |
|
|
|
2,341 |
|
|
|
29 |
% |
|
|
28,832 |
|
|
|
22,253 |
|
|
|
6,579 |
|
|
|
30 |
% |
一般と行政の合計 |
|
$ |
16,371 |
|
|
$ |
10,900 |
|
|
$ |
5,471 |
|
|
|
50 |
% |
|
$ |
46,864 |
|
|
$ |
29,627 |
|
|
$ |
17,237 |
|
|
|
58 |
% |
収入のパーセント |
|
|
21 |
% |
|
|
17 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
21 |
% |
|
|
16 |
% |
|
|
|
|
|
|
||||
一般と行政費用の変動は以下のとおりである
|
|
2021年から2022年QTDに変更 |
|
|
2021年から2022年に変更 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
株式ベースの報酬を増やす |
|
$ |
3,130 |
|
|
$ |
10,658 |
|
取引費用がかさむ |
|
|
1,327 |
|
|
|
1,327 |
|
外部サービスと請負業者を増加(減少)する |
|
|
(113 |
) |
|
|
1,867 |
|
保険を増やす |
|
|
661 |
|
|
|
2,182 |
|
技術を増やす |
|
|
582 |
|
|
|
1,043 |
|
増加した賃金総額と関連 |
|
|
379 |
|
|
|
1,537 |
|
旅行と娯楽が増加する |
|
|
118 |
|
|
|
554 |
|
施設とインフラ費を増やす(減らす) |
|
|
(50 |
) |
|
|
285 |
|
UP−C構造費の低減 |
|
|
(726 |
) |
|
|
(1,494 |
) |
求人数が減少する |
|
|
(189 |
) |
|
|
(970 |
) |
その他のプロジェクト |
|
|
352 |
|
|
|
248 |
|
総変化 |
|
$ |
5,471 |
|
|
$ |
17,237 |
|
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の一般および行政費用の増加は、主に日株権奨励の公正価値の増加と従業員数の増加、これから行われるジャンプ技術買収に関する取引費用の増加、上場企業に関する会計や法律専門サービスの使用による株式ベースの給与支出の増加である。また，役員や高級管理者の保険コスト，ITサービス利用率の向上，余剰従業員数の増加による賃金総額や関連コストの増加，新冠肺炎流行に関連する旅行制限の減少により増加した出張や娯楽費用および施設コストの分配により，一般·行政費用が増加した。これらの増加は，我々のUP−C構造の構築や課税契約に関する費用の減少および第三者機関の求人費用の減少分によって相殺される。
29
営業外費用
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
(百分率を除いて千単位) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
変更率 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
変更率 |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||
利息純額 |
|
$ |
(693 |
) |
|
$ |
8,302 |
|
|
$ |
(8,995 |
) |
|
|
(108 |
%) |
|
$ |
139 |
|
|
$ |
25,261 |
|
|
$ |
(25,122 |
) |
|
|
(99 |
%) |
税金協議費用を払わなければならない |
|
|
2,600 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,600 |
|
|
NMF |
|
|
|
5,700 |
|
|
|
— |
|
|
|
5,700 |
|
|
NMF |
|
||
債務返済損失 |
|
|
— |
|
|
|
10,303 |
|
|
|
(10,303 |
) |
|
|
(100 |
%) |
|
|
— |
|
|
|
10,303 |
|
|
|
(10,303 |
) |
|
|
(100 |
%) |
その他の収入、純額 |
|
|
(469 |
) |
|
|
(130 |
) |
|
|
(339 |
) |
|
|
261 |
% |
|
|
(828 |
) |
|
|
(65 |
) |
|
|
(763 |
) |
|
|
1174 |
% |
NMFは意味がありません
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の利息(収入)支出純額の減少は、新クレジット協定下の借入金が従来のクレジット協定下の借金よりも利息支出を減少させたためであり、我々の現金と現金等価物の利息収入は金利上昇により増加した。
TRA料金は，TRA条項による支払いが可能であることが確認されている間に発生した.現在の見積もりでは，現行税法では研究開発費を資本化することが求められているため，課税収入があるため，我々のTRAによる税収減免が予想されているため，関連するTRA費用が記録されている。私たちの今年度の課税所得額に影響を与える多くの仮定と考慮があり、その中のいくつかは私たちが直接コントロールしていない。そのため，今年度の課税収入状況(そのため，我々が発生するTRA費用)の見積もりが大きく変化する可能性がある。現在の見積もりと仮定が変わらない場合、この費用に関連するTRA債務は2023年第4四半期に支払う予定ですので注意してください。
清算損失は、2021年9月に先の信用協定下の借金を返済した後の前払いオーバーフローと未償却債務発行費用に関連する。その他の収入は，純額は為替変動による為替損益に関係している。
所得税支給
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
(百分率を除いて千単位) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
変更率 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
変更率 |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||
所得税支給 |
|
$ |
424 |
|
|
$ |
216 |
|
|
$ |
208 |
|
|
|
96 |
% |
|
$ |
959 |
|
|
$ |
536 |
|
|
$ |
423 |
|
|
|
79 |
% |
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の所得税支出の増加は、この期間の外国司法管轄区域の課税所得額の組み合わせの変化と関係がある。
流動性と資本資源
これまで、私たちは主に運営と融資活動のキャッシュフローを通じて私たちの運営に資金を提供してきた。
2022年9月30日現在、私たちは2億885億ドルの現金と現金等価物を持っている。現金および現金等価物は、主に購入日に購入された元または残りの期間が90日以下の高流動性投資である通貨市場共同基金から構成される。私たちの既存の現金と現金等価物は、今後12ヶ月間の私たちの運営運営資本と資本支出要求を満たすのに十分であり、JUMP科学技術の買収を完了するために必要な7500万ユーロの資本要求を満たすと信じており、現在は2022年第4四半期に完成する予定だ。私たちの未来の資金調達需要は私たちの成長率、収入保留率、支出のタイミング、程度を含む多くの要素に依存するだろう私たちのプラットフォームの発展と私たちが未来に可能な任意の投資や買収を支持する。追加的な資金は、信用市場中断の結果を含む、私たちに有利な条項や根本的に得られないかもしれない。リスク要因を参照してください年次報告書にあります。
30
次の表は、上記期間の経営活動、投資活動、および融資活動のキャッシュフローを示しています
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|||||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
(単位：千) |
|
|||||
経営活動提供の現金純額 |
$ |
39,847 |
|
|
$ |
(9,059 |
) |
投資活動のための現金純額 |
|
(8,880 |
) |
|
|
(3,499 |
) |
融資活動が提供する現金純額 |
|
5,469 |
|
|
|
196,686 |
|
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 |
|
(2,510 |
) |
|
|
(122 |
) |
現金と現金等価物の純増加 |
$ |
33,926 |
|
|
$ |
184,006 |
|
経営活動のキャッシュフロー
2022年9月30日までの9ヶ月間、経営活動が提供した現金純額は3980万ドルであり、これは主に株式ベースの給与、課税契約費用、経営賃貸費用および減価償却と償却を含む当社の純損失に非現金費用を加えた結果である。資産および負債の変化によるキャッシュフローには、売掛金の増加、繰延手数料の増加、前払い費用および他の資産の減少、および課税費用および他の負債の減少が含まれる。売掛金は1，500万ドル増加し，そのうち490万ドルは収入増加から，1，010万ドルはある顧客からの売掛金残高が老化しており，未返済日数の短期的な悪化が原因であり，これらの日数は回収可能であると信じている。繰延手数料の増加は期間内の収入増加によるものである。前払い費用減少の主な原因は既存の前払い残高の償却である。支出とその他の負債が470万ドル減少しなければならないのは、主に私たちの経営リース支払いによるもので、これは増加すべき利息と繰延収入によって相殺される。
2021年9月30日までの9ヶ月間で、経営活動で使用された純現金は910万ドルであり、これは主に経営資産や負債の変化により経営キャッシュフローが3650万ドル減少したためである。その間、売掛金は1610万ドル増加した。そのうち590万ドルは収入の増加から、1020万ドルはいくつかの顧客からの少額受取残高が老化し、これらの顧客は最近の従業員の自発的な離職傾向の増加と新入社員の訓練時間のために送金の処理を遅延させている。前払い支出及びその他の資産は主に前払い管理費が主要権益所有者に与えられたいくつかの連合会社によって増加し、金額は960万ドルである。この時期の収入増加により、繰延手数料は290万ドル増加した。販売税負債が6，200，000ドル減少した理由は、吾らが過去の期間に対応した販売税を異なる司法管轄区に送金し、計算すべき債務利息が2，300，000ドル減少したのは、吾などの先の信用協定に基づいて借金を早期返済して未払い利息を支払うためである。
投資活動によるキャッシュフロー
2022年9月30日までの9カ月間、投資活動のための現金純額は880万ドルで、財産や設備の購入、短期投資、内部開発のソフトウェアによるものとなる。
2021年9月30日までの9カ月間、投資活動のための現金純額は350万ドルで、財産や設備の購入や内部開発のソフトウェアによるものとなる。
融資活動によるキャッシュフロー
2022年9月30日までの9カ月間、融資活動が提供した現金純額は550万ドルで、うち790万ドルはオプション行使の収益、240万ドルは私たち従業員の株式購入計画の収益だが、従業員に代わって最低源泉徴収税金を支払うための260万ドル、借金返済のための210万ドル、IPOに関連するコストを返済するための20万ドル分で相殺されている。
2021年9月30日までの9ヶ月間、融資活動が提供した現金純額は1.977億ドルであり、そのうち5.822億ドルはIPO収益であり、引受割引を差し引いた5500万ドルは我々の新しい信用協定下の借金収益であり、160万ドルは一般単位発行の収益であり、30万ドルはオプション行使の収益であり、これらの収益は4.342億ドルの借金返済と200万ドルの前払いオーバー価格と以前の信用協定の早期返済に関する法律費用によって相殺され、220万ドルは従業員を代表して最低の源泉徴収税を支払い、単位純額決済に使用される。IPOに関連する費用を支払うために190万ドル、債券発行コストの支払いに140万ドル、一般単位の買い戻しに60万ドルが使用されている。
31
重要な会計政策と試算
経営陣の財務状況と経営結果の討論と分析は私たちの簡明な総合財務諸表と関連付記に基づいています。これらの報告書と関連手形は公認会計基準に基づいて作成されています。私たちは財政結果を報告するための会計政策を定期的に検討する。これらの財務諸表を作成する際には、資産、負債、収入および費用に影響を与える報告金額、ならびに関連または負債開示に影響を及ぼす推定および判断を行う必要がある。
持続的な基礎の上で、私たちは私たちが推定を作るための過程を評価する。私たちは歴史的経験や他の私たちが推定する際に合理的に判断した資料に基づいて推定すると考えている。実際の結果は我々の推定とは異なる可能性があるが，実際の結果は我々の仮定に基づく結果とは異なるからである.
第二部第七項に記載された経営層の財務状況及び経営成果の検討及び分析において“キー会計推定”というタイトルの下の年次報告に記載されているキー会計政策と推定と比較して、我々のキー会計政策と見積もりには大きな変化はない。
2022年1月1日、著者らは改訂された会計基準更新番号2016-02賃貸(テーマ842)(ASU 2016-02)を採用し、テーマ840項の下のレンタル会計指針の代わりに、一般的にテナントに貸借対照表上で経営及び融資リース負債及び対応するROU資産を確認し、レンタル手配によるキャッシュフローの金額、時間及び不確定性について開示を強化することを要求した。我々は新たなガイドラインを採用し，修正された遡及過渡期方法を採用し，新基準を比較期間を繰り返すのではなく，最初の申請日に存在するすべてのリースに適用した。最も重大な影響は、経営リースの純資産と賃貸負債を確認することだ。採択されたその他の資料については、本四半期報告に掲載されている簡明総合財務諸表付記中の付記2-主要会計政策の列報基礎と概要および付記6-リースを参照してください。
雇用法案会計選挙
私たちは2012年のJumpStart Our Business Startups Actの新興成長型会社の定義に適合しており、この法案は、上場企業に適用される新しいまたは改正された会計基準を遵守するために延長された過渡期を利用することを可能にしている。私たちは、私たちがもはや新興成長型会社ではなく、または私たちが延長の過渡期から撤退することを明確かつ撤回できないまで、この延長の過渡期を使用することを選択した。したがって、我々の簡明な連結財務諸表は、上場企業に適用される新たなまたは改訂された会計声明を遵守する会社と比較できない可能性がある。
最近の会計公告
監査されていない簡明な連結財務諸表付記2“最近採択された会計声明”には、最近の会計声明に対する議論が含まれている。
32
第3項それは.市場リスクに関する定量的で定性的な開示。
AUM市場価格リスク
私たちのほとんどの収入は主に私たちのプラットフォーム上の資産数に基づいた費用から来ている。これらの費用は基点または1%の千分の1単位である。ほとんどの場合、私たちのプラットフォームにロードされた資産にかかわらず、私たちは最低費用を受け取りますが、私たちの収入はお客様が私たちのプラットフォームで維持している資産の価値に応じて変動します。異なる証券間で投資される資金の変動や証券価格や投資業績の変動はAUMの価値低下を招く可能性があり、顧客から得られる費用をより低くすることになる。
金利リスク
新しい信用協定によると、私たちは債務と関連する利息支出に関する金利リスクがあり、LIBORが段階的に廃止されると、この合意はLIBORやLIBORと同値にリンクする。いつでも、金利上昇は私たちの収益とキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。逆に、金利の低下は収益やキャッシュフローの大幅な増加を招く可能性がある。2022年9月30日の新しい信用協定の下での5230万ドルの債務残高によると、LIBORが100ベーシスポイント増加または減少すると仮定すると、私たちの利息支出は毎年それぞれ約50万ドル増加または減少すると予想される。
プロジェクト4それは.制御とプログラムです
情報開示制御とプログラムの評価
我々は、1934年に改正された“証券取引法”(以下、“取引法”と称する)の下で規則13 a−15(E)及び規則15 d−15(E)で定義された“開示制御及び手続”を遵守し、取引法に基づいて提出又は提出された報告において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会の規則及び表に指定された期間内に記録、処理、集計及び報告されることを確実にすることを目的としている。開示制御及び手続は、取引所法案の提出又は提出された報告書に基づいて企業が開示を要求する情報が蓄積されることを確保し、開示を要求する決定を直ちに行うために、我々の主要幹部及び主要財務官を含む我々の経営陣に適宜伝達することを目的としている。我々の経営陣は、最高経営責任者と財務責任者の参加の下、2022年9月30日までの開示統制と手続きの有効性を評価した。我々の2022年9月30日までの開示制御及び手続の評価によると、我々の最高経営責任者及び最高財務官は、その日までに、我々の開示制御及び手続が有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
本10-Q表四半期報告がカバーする間、我々は、取引法第13 a-15(F)および15 d-15(F)規則によって定義されるように、財務報告の内部統制に大きな影響を与えないか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性がある変化を生じていない。
制御措置の有効性の固有の制限
私たちの経営陣は、私たちのCEOや財務責任者を含み、財務報告の開示制御と手続きおよび内部統制は、その目標を達成するための合理的な保証を提供し、合理的な保証レベルで有効であると信じています。しかし、私たちの経営陣は、私たちの開示統制と手続き、あるいは財務報告に対する私たちの内部統制がすべてのミスやすべての詐欺を防止または発見できることを期待していません。発想や動作がどんなに良くても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できず、制御システムの目標が実現されることを確保する制御システム。また，制御システムの設計は，資源制約が存在し，そのコストに対する制御の利点を考慮しなければならないという事実を反映しなければならない.すべての制御システムの固有の限界により，どの制御評価もすべての制御問題や不正イベントが発見されたことを絶対に保証することはできない.これらの固有の限界は、意思決定過程における判断が誤っている可能性があり、簡単なエラーまたはエラーによって故障が発生する可能性があるという現実を含む。さらに、ある人の個人的な行動、2人以上の結託、または制御の管理を凌駕することによって制御を回避することができる。任意の制御システムの設計も、将来のイベント可能性のいくつかの仮定に部分的に基づいており、任意の設計がすべての潜在的な将来の条件でその目標を成功的に達成する保証はなく、時間の経過とともに、制御が条件の変化によって不十分になる可能性があり、またはポリシーまたはプログラムを遵守する程度が悪化する可能性がある。費用対効果を有する制御システムの固有の制限により、エラーまたは詐欺によるエラー陳述が発生し、発見されない可能性がある。
33
第2部-その他情報.情報
プロジェクト1それは.法律訴訟。
私たちは時々正常な業務過程で発生したいくつかの法的手続きとクレームの影響を受けるだろう。当社の経営陣は、当社はいかなる訴訟や第三者との法的手続きにも触れていないと考えていますが、当社はそのような訴訟や法律手続きが当社の経営業績、財務状況や業務に重大な悪影響を及ぼすと信じています。
第1 A項それは.リスク要因です
潜在リスクと不確実性に関する議論は，年次報告における“リスク要因”と題する節の情報を参照されたい。
プロジェクト2それは.株式証券の未登録販売。
有限責任会社の合意によると、会社B類普通株の1株当たり株式は、対応する有限責任会社の権益と一緒に、B類普通株の所有者が十分に入金したA類普通株を選択交換することができる。このような株式を転換する所有者は現金やその他の代価を支払っていないため、当社はいかなる現金やその他の代価も受け取っていない。証券法第4(A)(2)節の規定により、会社がこのような取引所で発行するA類普通株は登録を免れることができる。
2022年7月31日、我々は株主に5，000株のA類普通株を発行し、同じ数のB類普通株とこれらの株主が保有する相応のLLC権益を交換した。
2022年8月31日、我々は株主に80，645株のA類普通株を発行し、同じ数のB類普通株とこれらの株主が保有する相応の有限責任会社の権益を交換した。
2022年9月30日、我々は株主に948，338株のA類普通株を発行し、同じ数のB類普通株とこれらの株主が保有する相応の有限責任会社の権益を交換した。
第3項それは.高級証券は約束を破った。
ない。
プロジェクト4それは.炭鉱の安全情報開示。
適用されません。
第5項それは.他の情報。
ない。
34
プロジェクト6それは.展示品です。
このアーカイブまたは提供された証拠品は星番号(*)で表記され、そのように示されていないすべての証拠品は、以前に提出された文書を参照して組み込まれる。
展示品 番号をつける |
|
説明する
|
報告または登録声明 |
アメリカ証券取引委員会のファイルまたは登録番号 |
展示品参考資料 |
|
|
|
|
|
|
3.1 |
|
2021年9月27日に改訂および再署名されたClearwater Analytics Holdings，Inc.登録証明書 |
2021年9月28日提出の8-K |
001-40838 |
3.1 |
3.2 |
|
Clearwater Analytics Holdings，Inc.附則を改訂·再改訂し，日付は2021年9月27日とした |
2021年9月28日提出の8-K |
001-40838 |
3.2 |
31.1* |
|
2002年のサバンズ·オキシリー法第302節で可決された1934年の証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて発行された首席執行幹事証明書。 |
|
|
|
31.2* |
|
2002年サバンズ−オキシリー法第302節で可決された1934年証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて首席財務幹事が認証された。 |
|
|
|
32.1* |
|
2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。 |
|
|
|
32.2* |
|
2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の認証。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
+101.INS |
|
XBRLインスタンスドキュメントを連結する |
|
|
|
+101.SCH |
|
イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
|
|
|
+101.CAL |
|
インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
|
|
|
+101.DEF |
|
インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
|
|
|
+101.LAB |
|
XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
|
|
|
+101.PRE |
|
インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
|
|
|
104 |
|
表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
|
|
|
*アーカイブをお送りします。
35
サイン性質.性質
1934年の証券取引法の要求により，登録者はすでに正式に本報告に署名した
その正式な許可は次の署名者によって代表される。
|
|
会社名 |
|
|
|
|
|
日付：2022年11月4日 |
|
差出人： |
/s/ジム·コックス |
|
|
|
ジム·コックス |
|
|
|
首席財務官 |
|
|
|
(最高財務責任者及び会計担当者及び認可された署名者) |
36