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1 Members2021-01-012021-09-300000874761AES：CajuinaWindComplexPhase 1 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アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
______________________________________________________________________________________________
表10-Q
(マーク1)
| | | | | |
| ☒ | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
今季末までの四半期2022年9月30日
あるいは…。
| | | | | |
| ☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
手数料書類番号1-12291
アメリカ航空宇宙局
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | |
デラウェア州 | | 54-1163725 |
| (登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
| | | | | | | | | | | |
ウィルソン通り4300号 | | |
アーリントン | バージニア | | 22203 |
| (主にオフィスアドレスを実行) | | (郵便番号) |
| | | | | | | | |
| 登録者の電話番号は市外局番を含んでいます | (703) | 522-1315 |
| | | | | | | | |
| 同法第12条(B)に基づいて登録された証券： |
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
普通株は、1株当たり0.01ドルです | AES | ニューヨーク証券取引所 |
| 会社単位 | AESC | ニューヨーク証券取引所 |
______________________________________________________________________________________________
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ 違います☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒違います☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ | ☒ | ファイルマネージャを加速する | ☐ | 規模の小さい報告会社 | ☐ | 新興成長型会社 | ☐ | 非加速ファイルサーバ | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐違います☒
______________________________________________________________________________________________
登録者普通株流通株数，額面$0.011株当たり、2022年11月1日は667,949,778.
アメリカ航空宇宙局
2022年9月30日までの四半期レポート10-Q
カタログ表
| | | | | | | | |
用語表 | 1 |
| | |
第1部：財務情報 | 2 |
| | |
| 第1項。 | 財務諸表(監査なし) | 2 |
| 簡明総合貸借対照表 | 2 |
| 簡明総合業務報告書 | 3 |
| 簡明総合包括収益表 | 4 |
| 簡明総合権益変動表 | 5 |
| キャッシュフロー表簡明連結報告書 | 7 |
| 簡明合併財務諸表付記 | 8 |
| 付記1--財務諸表列報 | 8 |
| 注2--在庫 | 10 |
| | |
| 付記3--公正価値 | 10 |
| 付記4--派生ツールとヘッジ活動 | 14 |
| 付記5-融資売掛金 | 15 |
| 備考6-関連会社への投資と下敷き | 16 |
| 付記7--債務 | 17 |
| 付記8--支払引受及び又は事項 | 18 |
| 別注9-借約 | 20 |
| 付記10-付属会社株式償還可能 | 21 |
| 付記11--持分 | 21 |
| 付記12-セグメント | 25 |
| 付記13-収入 | 27 |
| 付記14--その他の収入と支出 | 28 |
| 付記15--資産減価費用 | 29 |
| 16-所得税を付記する | 30 |
| | |
| 付記17-売却·処分のために所持 | 30 |
| 付記18--買収 | 30 |
| 付記19-1株当たり収益 | 32 |
| 付記20--リスクと不確定要因 | 33 |
| 付記21--後続活動 | 34 |
| | |
| 第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 35 |
| 実行要約 | 35 |
| | |
| 業務の総合結果を審査する | 39 |
| SBUパフォーマンス分析 | 46 |
| 主な傾向と不確実性 | 55 |
| 資本資源と流動性 | 60 |
| 重要な会計政策と試算 | 66 |
| | |
| 第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 67 |
| | |
| 第四項です。 | 制御とプログラム | 69 |
| |
第2部：その他の情報 | 70 |
| | |
| 第1項。 | 法律手続き | 70 |
| | |
| 第1 A項。 | リスク要因 | 72 |
| | |
| 第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 75 |
| | |
| 第三項です。 | 高級証券違約 | 75 |
| | |
| 第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 75 |
| | |
| 五番目です。 | その他の情報 | 75 |
| | |
| 第六項です。 | 展示品 | 76 |
| |
サイン | 77 |
1|AES Corporation|2022年9月30日10-Qテーブル
用語表
以下の用語および略語は、本報告本文に登場し、以下のように定義される
| | | | | |
| 調整して1株当たりの収益 | 調整後の1株当たりの収益は，公認会計基準の評価基準ではない |
| 調整後PTC | 調整後の税前貢献は，非公認会計基準の経営業績評価基準である |
| AES | 親会社とその子会社と関連会社 |
| オーシャン·アンデス山脈 | AES Andes S.A.AES Generが前身です |
| ブラジル航空工業会社 | AES Tiet Energia S.A.、前身はAES Tiet |
| AESクリーンエネルギーの発展 | AESクリーンエネルギー開発有限責任会社 |
| インディアナ州オハイオ州 | インディアナポリス電力と照明会社、前身はIPL。AESインディアナ州はIPALCOの全額所有です |
| オハイオ州愛思強会社 | デイトン電力と照明会社は，従来のブランドはDP&L.オハイオ州のAESをDPL全額所有していた |
| AES Renewable Holdings | AES Renewable Holdings，LLC，AES Distributed Energyの前身である |
| |
| AFUDC | 工事期間中に使用する資金調達 |
| AIMCO | エバータ州管理投資会社 |
| アネル | ブラジル国家電力局 |
| |
| AOCL | その他の総合損失を累計する |
| |
| ASC | 会計準則編集 |
| ASU | 会計基準が更新される |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| CAA | “アメリカクリーンエア法” |
| CAMMESA | アルゼンチン電力卸売市場管理者 |
| |
| CCEE | ブラジル電力商業化商会 |
| CCGT | コンバインドサイクルガスタービン |
| CCR | 石炭火力発電所で発生する底灰、飛灰及び大気汚染制御廃棄物を含む石炭残渣 |
| |
| |
| CECL | 当面の予想信用損失 |
会社2 | 炭酸ガス |
| |
| |
| CSAPR | 州間大気汚染規則 |
| |
| DGモジュール | 競争総局 |
| |
| |
| |
| DPL | DPL Inc. |
| |
| |
| 環境保護局 | アメリカ環境保護局 |
| EPC | 工事·調達·建築 |
| |
| ESP | 電力安全保障計画 |
| |
| |
| FASB | 財務会計基準委員会 |
| |
| 流量 | フラックスエネルギー会社とその子会社、以前はシーメンス(ナスダック：FLNC)との合弁企業であったフラックスエネルギー有限責任会社を含む |
| |
| 外国為替 | 外国為替取引 |
| 会計原則を公認する | アメリカは会計原則を公認している |
| 温室効果ガス | 温室効果ガス |
| |
| |
| |
| GILTI | 世界の無形低税収入 |
| |
| GWh | ジワット時 |
| HLBV | 清算帳簿価値を仮定する |
| |
| |
| IPALCO | IPALCO企業 |
| |
| |
| |
| |
| ロンドン銀行の同業借り換え金利 | ロンドン銀行間同業借り換え金利 |
| 液化天然ガス | 液化天然ガス |
| |
| |
| MMBtu | 百万英熱単位 |
| |
| メガワット | メガワット |
| メガワット時 | メガワット時 |
| NAAQS | 国家環境大気品質基準 |
| NCI | 非持株権益 |
| |
| NM | 意味がない |
| 11月 | 違例通知書 |
違います。X | 窒素酸化物 |
| |
| |
| |
| |
| 場外取引政策 | 全州全域で沿岸と河口水域を利用した発電所冷却の水質制御政策 |
| |
| |
| |
| PPA | 電気購入協定 |
| PREPA | プエルトリコ電力局 |
| |
| RSU | 限定株単位 |
| |
| |
| SBU | 戦略業務部門 |
| アメリカ証券取引委員会 | アメリカ証券取引委員会 |
| |
| |
| |
| |
だから…。2 | 二酸化硫黄 |
| |
| |
| |
| |
| TDSIC | 送電·配電·貯蔵システム改良費 |
| アメリカです。 | アメリカです |
| |
| ドル | ドル |
| 付加価値税 | 付加価値税 |
| VIE | 可変利子実体 |
2|AES Corporation|2022年9月30日10-Qテーブル
第1部：財務情報
項目1.財務諸表
簡明総合貸借対照表(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| | | |
| (百万、1株当たりの金額は含まれていない) |
| 資産 | | | |
| 流動資産 | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 1,553 | | | $ | 943 | |
| 制限現金 | 314 | | | 304 | |
| 短期投資 | 671 | | | 232 | |
売掛金、不良債権を差し引いて純額#ドルを用意する5そして$5お別れします | 1,787 | | | 1,418 | |
| 在庫品 | 998 | | | 604 | |
| 前払い費用 | 149 | | | 142 | |
| その他流動資産 | 1,303 | | | 897 | |
| 現在販売待ち資産を保有している | 853 | | | 816 | |
| 流動資産総額 | 7,628 | | | 5,356 | |
| 非流動資産 | | | |
| 不動産、工場、設備： | | | |
| 土地 | 465 | | | 426 | |
| 発電、配電資産その他 | 26,003 | | | 25,552 | |
| 減価償却累計 | (8,532) | | | (8,486) | |
| 建設中の工事 | 3,661 | | | 2,414 | |
| 財産·工場·設備·純価値 | 21,597 | | | 19,906 | |
| その他の資産： | | | |
| 関連会社への投資と下敷き | 1,121 | | | 1,080 | |
| 債務超過準備金その他預金 | 167 | | | 237 | |
| 商誉 | 1,179 | | | 1,177 | |
その他無形資産、累計償却純額#ドル415そして$385お別れします | 1,626 | | | 1,450 | |
| 所得税を繰延する | 380 | | | 409 | |
| | | |
| | | |
その他の非流動資産は、#ドルを差し引くと引当します57そして$23お別れします | 2,964 | | | 2,188 | |
| 非流動保有販売資産 | 1,113 | | | 1,160 | |
| その他資産総額 | 8,550 | | | 7,701 | |
| 総資産 | $ | 37,775 | | | $ | 32,963 | |
| 負債と権益 | | | |
| 流動負債 | | | |
| 売掛金 | $ | 1,688 | | | $ | 1,153 | |
| 応算利息 | 210 | | | 182 | |
| 非所得税を計算する | 244 | | | 266 | |
| 負債その他の負債を計上しなければならない | 1,212 | | | 1,205 | |
| | | |
#ドルを含む追加請求権債務なし321そして$302それぞれ可変利益実体に関連しています | 2,007 | | | 1,367 | |
| | | |
| 当面販売待ちの負債を抱えている | 541 | | | 559 | |
| 流動負債総額 | 5,902 | | | 4,732 | |
| 非流動負債 | | | |
| 追索権債務 | 4,668 | | | 3,729 | |
#ドルを含む追加請求権債務なし2,167そして$2,223それぞれ可変利益実体に関連しています | 15,530 | | | 13,603 | |
| | | |
| 所得税を繰延する | 1,169 | | | 977 | |
| | | |
| 他の非流動負債 | 3,167 | | | 3,358 | |
| 非流動保有販売待ち負債 | 677 | | | 740 | |
| 非流動負債総額 | 25,211 | | | 22,407 | |
引受金及び又は事項(付記8参照) | | | |
| 付属会社の償還可能株 | 1,201 | | | 1,257 | |
| 株権 | | | |
| アメリカのアイエス社の株主権益 | | | |
優先株(額面なし50,000,000ライセンス株；1,043,050それぞれ2022年9月30日および2021年12月31日に発行および未返済) | 838 | | | 838 | |
普通株($0.01額面は1,200,000,000ライセンス株；818,790,001発表されました667,949,7782022年9月30日に返済されていません818,717,043発表されました666,793,6252021年12月31日まで未返済) | 8 | | | 8 | |
| 追加実収資本 | 6,818 | | | 7,106 | |
| 赤字を累計する | (732) | | | (1,089) | |
| その他の総合損失を累計する | (1,691) | | | (2,220) | |
在庫株は，コストで計算する150,840,223そして151,923,4182022年9月30日と2021年12月31日の株) | (1,832) | | | (1,845) | |
| AES社の株主権益総額 | 3,409 | | | 2,798 | |
| 非制御的権益 | 2,052 | | | 1,769 | |
| 総株 | 5,461 | | | 4,567 | |
| 負債と権益総額 | $ | 37,775 | | | $ | 32,963 | |
簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
簡明総合業務報告書
(未監査)
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| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | |
| (百万、1株当たりの金額は含まれていない) |
| 収入： | | | | | | | |
| 監督を受ける | $ | 976 | | | $ | 768 | | | $ | 2,613 | | | $ | 2,147 | |
| 規制されていない | 2,651 | | | 2,268 | | | 6,944 | | | 6,224 | |
| 総収入 | 3,627 | | | 3,036 | | | 9,557 | | | 8,371 | |
| 販売コスト： | | | | | | | |
| 監督を受ける | (896) | | | (644) | | | (2,335) | | | (1,806) | |
| 規制されていない | (1,839) | | | (1,632) | | | (5,237) | | | (4,413) | |
| 販売総コスト | (2,735) | | | (2,276) | | | (7,572) | | | (6,219) | |
| 営業利益率 | 892 | | | 760 | | | 1,985 | | | 2,152 | |
| 一般と行政費用 | (51) | | | (39) | | | (149) | | | (130) | |
| 利子支出 | (276) | | | (242) | | | (813) | | | (669) | |
| 利子収入 | 100 | | | 71 | | | 270 | | | 212 | |
| 債務返済損失 | (1) | | | (22) | | | (8) | | | (41) | |
| その他の費用 | (10) | | | (12) | | | (51) | | | (32) | |
| その他の収入 | 4 | | | 48 | | | 80 | | | 274 | |
| 商業権益の売却と売却の収益 | 1 | | | 22 | | | — | | | 81 | |
| | | | | | | |
| 資産減価費用 | (50) | | | (29) | | | (533) | | | (1,374) | |
| 外貨取引損益 | 8 | | | 29 | | | (60) | | | (8) | |
| | | | | | | |
| 継続経営の税引き前収入と付属会社収益における権益 | 617 | | | 586 | | | 721 | | | 465 | |
| 所得税費用 | (145) | | | (126) | | | (186) | | | (75) | |
| 関連会社の収益(赤字)における純権益 | (26) | | | 25 | | | (54) | | | (15) | |
| 継続経営収入 | 446 | | | 485 | | | 481 | | | 375 | |
| | | | | | | |
| 操業停止業務の収益を処分する | — | | | — | | | — | | | 4 | |
| 純収入 | 446 | | | 485 | | | 481 | | | 379 | |
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| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 差し引く：非持株権益と子会社償還可能株の純収入 | (25) | | | (142) | | | (124) | | | (156) | |
| AES社に帰属することができる純収入 | $ | 421 | | | $ | 343 | | | $ | 357 | | | $ | 223 | |
| AES社の普通株主に帰属する金額： | | | | | | | |
| 継続経営収入，税引き後純額 | $ | 421 | | | $ | 343 | | | $ | 357 | | | $ | 219 | |
| 非継続経営所得の税引き後純額 | — | | | — | | | — | | | 4 | |
| AES社に帰属することができる純収入 | $ | 421 | | | $ | 343 | | | $ | 357 | | | $ | 223 | |
| 基本的に1株当たりの収益は | | | | | | | |
| AES社の普通株主の持続的な経営収入、税引き後純額に帰することができる | $ | 0.63 | | | $ | 0.52 | | | $ | 0.53 | | | $ | 0.32 | |
| AES社の普通株主の非持続的な経営収入、税引後純額に起因することができます | — | | | — | | | — | | | 0.01 | |
| AES社の普通株主は純収益を占めなければならない | $ | 0.63 | | | $ | 0.52 | | | $ | 0.53 | | | $ | 0.33 | |
| 希釈して1株当たりの収益： | | | | | | | |
| AES社の普通株主の持続的な経営収入、税引き後純額に帰することができる | $ | 0.59 | | | $ | 0.48 | | | $ | 0.50 | | | $ | 0.31 | |
| AES社の普通株主の非持続的な経営収入、税引後純額に起因することができます | — | | | — | | | — | | | 0.01 | |
| AES社の普通株主は純収益を占めなければならない | $ | 0.59 | | | $ | 0.48 | | | $ | 0.50 | | | $ | 0.32 | |
希釈流通株 | 711 | | | 711 | | | 711 | | | 701 | |
簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
簡明総合包括収益表
(未監査)
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| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | |
| (単位：百万) |
| 純収入 | $ | 446 | | | $ | 485 | | | $ | 481 | | | $ | 379 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 外貨換算活動： | | | | | | | |
外貨換算調整，純額はドルである0各期所得税 | (80) | | | (58) | | | (97) | | | (89) | |
収益に再分類し，純額を$とする0各期所得税 | — | | | — | | | — | | | 3 | |
| 外貨換算で総額を調整する | (80) | | | (58) | | | (97) | | | (86) | |
| デリバティブ取引： | | | | | | | |
派生製品は価値変動を公正に許容し，所得税収益(費用)純額$(費用)を差し引く62), $2, $(196), and $(17)、別々に | 189 | | | (6) | | | 731 | | | 62 | |
所得に再分類すると，所得税の割引(費用)を差し引いて純額は#ドルとなる1, $(10), $(12), and $(23)、別々に | 14 | | | 30 | | | 52 | | | 79 | |
| 派生ツールは価値変動総額を公正に許容する | 203 | | | 24 | | | 783 | | | 141 | |
| 年金活動： | | | | | | | |
| | | | | | | |
年金調整数は当期精算収益(損失)純額，所得税支出純額#ドルによる変動0, $1, $0、と$1お別れします | — | | | (1) | | | — | | | (1) | |
所得に再分類し，所得税割引(費用)を差し引いた純額は$(1), $1, $(1), and $0お別れします | 1 | | | 4 | | | 2 | | | 5 | |
| 年金総額を調整する | 1 | | | 3 | | | 2 | | | 4 | |
| その他全面収益(赤字) | 124 | | | (31) | | | 688 | | | 59 | |
| 総合収益 | 570 | | | 454 | | | 1,169 | | | 438 | |
| 差し引く：非持株権益と子会社償還可能株の総合収益 | (50) | | | (125) | | | (207) | | | (172) | |
| AES社の全面的な収入に帰属することができる | $ | 520 | | | $ | 329 | | | $ | 962 | | | $ | 266 | |
簡明な連結財務諸表付記を参照してください
簡明総合権益変動表
(未監査)
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| 2022年9月30日までの9ヶ月間 |
| 優先株 | | 普通株 | | 在庫株 | | その他の内容 支払い済み 資本 (1) | | 積算
赤字.赤字 | | 積算
他にも
全面的に
損 | | 非制御性
利益． |
| 株 | | 金額(1) | | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | | | |
| (単位：百万) |
| 2022年1月1日の残高 | 1.0 | | | $ | 838 | | | 818.7 | | | $ | 8 | | | 152.0 | | | $ | (1,845) | | | $ | 7,106 | | | $ | (1,089) | | | $ | (2,220) | | | $ | 1,769 | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 115 | | | — | | | 94 | |
| 所得税を差し引いた外貨換算で総額を調整する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 131 | | | 1 | |
| 派生ツール公正価値所得税控除後の総変動 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 265 | | | 22 | |
| 年金総額を調整し、所得税を差し引いて | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | — | |
| その他の全面収入合計 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 397 | | | 23 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 非持株権への分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (25) | |
| 非持ち株権を買収する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (93) | | | — | | | (76) | | | (367) | |
| 非制御的権益の貢献 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 86 | |
| 非持株権に売却する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7 | | | — | | | — | | | 30 | |
| 子会社で優先株を発行する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 60 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通株発表の配当金0.1580/共有) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (105) | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式に基づく補償給付計画の発行と実行、所得税純額 | — | | | — | | | — | | | — | | | (1.1) | | | 13 | | | (12) | | | — | | | — | | | — | |
| 2022年3月31日の残高 | 1.0 | | | $ | 838 | | | 818.7 | | | $ | 8 | | | 150.9 | | | $ | (1,832) | | | $ | 6,903 | | | $ | (974) | | | $ | (1,899) | | | $ | 1,670 | |
| 純収益(赤字) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (179) | | | — | | | 50 | |
| 所得税を差し引いた外貨換算で総額を調整する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (146) | | | (3) | |
| 派生ツール公正価値所得税控除後の総変動 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 255 | | | 15 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| その他の全面収入合計 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 109 | | | 12 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 非持株権への分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (45) | |
| 非持ち株権を買収する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2) | |
| 非制御的権益の貢献 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3 | |
| 非持株権に売却する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 10 | | | — | | | — | | | 170 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式に基づく補償給付計画の発行と実行、所得税純額 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 11 | | | — | | | — | | | — | |
| 2022年6月30日の残高 | 1.0 | | | $ | 838 | | | 818.7 | | | $ | 8 | | | 150.9 | | | $ | (1,832) | | | $ | 6,924 | | | $ | (1,153) | | | $ | (1,790) | | | $ | 1,858 | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 421 | | | — | | | 31 | |
| 所得税を差し引いた外貨換算で総額を調整する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (75) | | | (4) | |
| 派生ツール公正価値所得税控除後の総変動 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 174 | | | 14 | |
| 年金総額を調整し、所得税を差し引いて | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | |
| その他の全面収入合計 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 99 | | | 11 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 非持株権への分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (38) | |
| 非持ち株権を買収する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3) | | | — | | | — | | | (2) | |
| 非制御的権益の貢献 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 78 | |
| 非持株権に売却する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2) | | | — | | | — | | | 114 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通株発表の配当金0.1580/共有) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (106) | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式に基づく補償給付計画の発行と実行、所得税純額 | — | | | — | | | 0.1 | | | — | | | (0.1) | | | — | | | 5 | | | — | | | — | | | — | |
| 2022年9月30日の残高 | 1.0 | | | $ | 838 | | | 818.8 | | | $ | 8 | | | 150.8 | | | $ | (1,832) | | | $ | 6,818 | | | $ | (732) | | | $ | (1,691) | | | $ | 2,052 | |
(1) 2022年1月1日までの残高は1ドル含まれています13100万人が追加実収資本至れり尽くせり優先株ASU 2020-06の遡及採用状況を反映する。詳細は付記1-を参照されたい財務諸表を列報する。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日までの9ヶ月間 | | |
| 優先株 | | 普通株 | | 在庫株 | | その他の内容
支払い済み
資本 | | 積算
赤字.赤字 | | 積算
他にも
全面的に
損 | | 非制御性
利益． | | |
| 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | | | | | |
| (単位：百万) | | |
| 2021年1月1日の残高 | — | | | $ | — | | | 818.4 | | | $ | 8 | | | 153.0 | | | $ | (1,858) | | | $ | 7,561 | | | $ | (680) | | | $ | (2,397) | | | $ | 2,086 | | | |
| 純収益(赤字) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (148) | | | — | | | 119 | | | |
| 所得税を差し引いた外貨換算で総額を調整する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (53) | | | (16) | | | |
| 派生ツール公正価値所得税控除後の総変動 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 219 | | | 27 | | | |
| 年金総額を調整し、所得税を差し引いて | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | |
| その他の全面収入合計 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 166 | | | 12 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
公正価値調整(1) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 33 | | | — | | | — | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 非持株権への分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (17) | | | |
| 非持ち株権を買収する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (5) | | | — | | | (6) | | | (3) | | | |
| 非制御的権益の貢献 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 94 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先株を発行する | 1.0 | | | 1,043 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (235) | | | — | | | — | | | — | | | |
普通株発表の配当金0.1505/共有) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (101) | | | — | | | — | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式に基づく補償給付計画の発行と実行、所得税純額 | — | | | — | | | 0.2 | | | — | | | (0.7) | | | 8 | | | (12) | | | — | | | — | | | — | | | |
| 2021年3月31日の残高 | 1.0 | | | $ | 1,043 | | | 818.6 | | | $ | 8 | | | 152.3 | | | $ | (1,850) | | | $ | 7,241 | | | $ | (828) | | | $ | (2,237) | | | $ | 2,291 | | | |
| 純収益(赤字) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 28 | | | — | | | (103) | | | |
| 所得税を差し引いた外貨換算で総額を調整する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 30 | | | 11 | | | |
| 派生ツール公正価値所得税控除後の総変動 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (140) | | | (9) | | | |
| 年金総額を調整し、所得税を差し引いて | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | (1) | | | |
| その他全面収益合計 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (109) | | | 1 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
公正価値調整 (1) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (36) | | | — | | | — | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
商業利益の処置(2) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (109) | | | |
| 非持株権への分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (117) | | | |
| 非持ち株権を買収する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2) | | | — | | | (1) | | | — | | | |
| 非制御的権益の貢献 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | |
| 非持株権に売却する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 17 | | | |
| 子会社で優先株を発行する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 151 | | | |
| 優先株を発行する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式に基づく補償給付計画の発行と実行、所得税純額 | — | | | — | | | 0.1 | | | — | | | — | | | — | | | 7 | | | — | | | — | | | — | | | |
| 2021年6月30日の残高 | 1.0 | | | $ | 1043 | | | 818.7 | | | $ | 8 | | | 152.3 | | | $ | (1,850) | | | $ | 7,211 | | | $ | (800) | | | $ | (2,347) | | | $ | 2,132 | | | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 343 | | | — | | | 145 | | | |
| 所得税を差し引いた外貨換算で総額を調整する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (33) | | | (25) | | | |
| 派生ツール公正価値所得税控除後の総変動 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 18 | | | 6 | | | |
| 年金総額を調整し、所得税を差し引いて | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | 2 | | | |
| その他総合損失合計 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (14) | | | (17) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 非持株権への分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (40) | | | |
| 非持ち株権を買収する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (8) | | | — | | | (4) | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 非持株権に売却する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (6) | | | — | | | — | | | 62 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
AES普通株が発表した配当金($0.1505/共有) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (100) | | | — | | | — | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式に基づく補償給付計画の発行と実行、所得税純額 | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.3) | | | 4 | | | 2 | | | — | | | — | | | — | | | |
| 2021年9月30日の残高 | 1.0 | | $ | 1043 | | | 818.7 | | $ | 8 | | | 152.0 | | $ | (1,846) | | | $ | 7,099 | | | $ | (457) | | | $ | (2,365) | | | $ | 2,282 | | | |
(1) ケルンの償還可能株を公正な価値で記録するように調整した。
(2) 付記17-を参照販売待ちと処置より多くの情報を得るために。
簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
キャッシュフロー表簡明連結報告書
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | | | | | | | | | |
| 経営活動： | | | | | | | | | | | | |
| 純収入 | $ | 481 | | | $ | 379 | | | | | | | | | | |
| 純収入の調整： | | | | | | | | | | | | |
| 減価償却および償却 | 800 | | | 795 | | | | | | | | | | |
| 商業権益の売却と売却の収益 | — | | | (81) | | | | | | | | | | |
| 減価費用 | 533 | | | 1,374 | | | | | | | | | | |
| 所得税を繰延する | — | | | (77) | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 債務返済損失 | 8 | | | 41 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 購入日に応じて価値を再計量した収益 | — | | | (220) | | | | | | | | | | |
| 関連会社が損失し，配当金を差し引いた純額 | 78 | | | 28 | | | | | | | | | | |
| 排出限度額費用 | 319 | | | 209 | | | | | | | | | | |
| 他にも | 36 | | | 145 | | | | | | | | | | |
| 経営性資産と負債変動状況： | | | | | | | | | | | | |
| 売掛金が減る | (409) | | | (118) | | | | | | | | | | |
| 在庫が減る | (361) | | | (70) | | | | | | | | | | |
| 前払い費用およびその他の流動資産の減少 | (116) | | | (36) | | | | | | | | | | |
| その他の資産の減少 | 251 | | | 25 | | | | | | | | | | |
| 売掛金やその他の流動負債の増加(減少) | 108 | | | (257) | | | | | | | | | | |
| 課税所得税，課税純額およびその他の課税額が増加(減少)する | (131) | | | (375) | | | | | | | | | | |
| 繰延収入が増加する | 48 | | | (360) | | | | | | | | | | |
| その他負債増加(減少) | 4 | | | (23) | | | | | | | | | | |
| 経営活動が提供する現金純額 | 1,649 | | | 1,379 | | | | | | | | | | |
| 投資活動： | | | | | | | | | | | | |
| 資本支出 | (2,711) | | | (1,534) | | | | | | | | | | |
| 商業利益を買収し，得られた現金と制限現金を差し引いた純額 | (114) | | | (93) | | | | | | | | | | |
| 商業権益を売却して得られた収益は、販売された現金と制限された現金を差し引く | 1 | | | 91 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 短期投資を売却する | 654 | | | 525 | | | | | | | | | | |
| 短期投資を購入する | (1,091) | | | (372) | | | | | | | | | | |
| 株式関連会社への出資と融資 | (202) | | | (321) | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 関連会社の返済と資本収益 | 71 | | | 195 | | | | | | | | | | |
| 購入排出限度額 | (415) | | | (179) | | | | | | | | | | |
| その他の投資 | (18) | | | (40) | | | | | | | | | | |
| 投資活動のための現金純額 | (3,825) | | | (1,728) | | | | | | | | | | |
| 融資活動： | | | | | | | | | | | | |
| 循環信用手配された借金 | 4,214 | | | 1,251 | | | | | | | | | | |
| 循環信用手配の下の返済 | (2,782) | | | (1,031) | | | | | | | | | | |
| 追徴権債務を発行する | 200 | | | 7 | | | | | | | | | | |
| 追徴権債務を償還する | (29) | | | (7) | | | | | | | | | | |
| 無請求権債務を発行する | 3,554 | | | 978 | | | | | | | | | | |
| 無追権債務を償還する | (1,772) | | | (1,342) | | | | | | | | | | |
| 融資費を支払う | (83) | | | (19) | | | | | | | | | | |
| 非持株権への分配 | (129) | | | (173) | | | | | | | | | | |
| 非持ち株権を買収する | (541) | | | (17) | | | | | | | | | | |
| 非制御的権益の貢献 | 122 | | | 95 | | | | | | | | | | |
| 非持株権に売却する | 336 | | | 81 | | | | | | | | | | |
| 子会社で優先株を発行する | 60 | | | 151 | | | | | | | | | | |
| 優先株を発行する | — | | | 1,014 | | | | | | | | | | |
| AES普通株に対する配当金 | (316) | | | (301) | | | | | | | | | | |
| 融資資本支出に金を支払う | (23) | | | (6) | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| その他の融資 | 52 | | | (160) | | | | | | | | | | |
| 融資活動が提供する現金純額 | 2,863 | | | 521 | | | | | | | | | | |
| 現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 | (44) | | | (25) | | | | | | | | | | |
| 販売対象業務の現金、現金等価物、および限定的な現金の増加 | (93) | | | — | | | | | | | | | | |
| 現金、現金等価物、および制限現金の増加総額 | 550 | | | 147 | | | | | | | | | | |
| 現金、現金等価物、制限現金から | 1,484 | | | 1,827 | | | | | | | | | | |
| 現金、現金等価物、制限された現金、終了 | $ | 2,034 | | | $ | 1,974 | | | | | | | | | | |
| 補足開示： | | | | | | | | | | | | |
| 利子現金支払、資本化金額を差し引いた純額 | $ | 654 | | | $ | 576 | | | | | | | | | | |
| 現金で所得税を支払い、返金後の純額を差し引く | 203 | | | 407 | | | | | | | | | | |
| 非現金投融資活動スケジュール： | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | |
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| 商業権益買収のために発行された支払手形(付記11及び18参照) | — | | | 258 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| AESクリーンエネルギー移転を買収するための非現金対価(付記18参照) | — | | | 99 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
8|簡明な連結財務諸表付記|2022年、2022年、2021年9月30日
簡明合併財務諸表付記
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(未監査)
1. 財務諸表列報
整固する— 本四半期報告において、用語“AES”、“当社”、“私たち”または“私たち”とは、その子会社および付属会社を含む合併後のエンティティを意味する。用語“AES会社”または“親会社”は、その子会社および付属会社を含まない公開持株会社、すなわちAES会社のみを意味する。また、当社が主な受益者である場合、当社が可変権益を持つVIEが合併しました。Alto Maipoへの投資を除いて、当社は重大な影響を与えることができますが、制御権を持たない投資は権益会計方法で入金され、ASC 825が許可する公正価値オプションを選択しました。すべての会社間取引と残高は合併で販売された。
中期財務報告— 添付されていない監査を経て簡明な総合財務諸表と付記は財務会計基準委員会に掲載されている汎用会計原則及びアメリカ証券取引委員会が公布したS-X規則第10条に基づいて作成され、中期財務資料の参考に供する。したがって、それらは会計基準によって要求される年間財務報告期間のすべての情報と脚注を含まない。経営陣は、中期財務情報には、経営結果、財務状況、全面収益、権益変動、現金流量のために必要なすべての正常な経常的調整が含まれていると考えている。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の運営結果は、2022年12月31日までの1年間の予想結果を必ずしも示しているとは限らない。添付されている簡明な連結財務諸表は監査されていないものであり、2021年に監査された総合財務諸表及びその付記と共に読まなければならず、これらの報告書及びその付記は、2022年2月28日に米国証券取引委員会に提出された2021年Form 10−K(以下、2021年Form 10−Kと略す)に含まれる。
再分類する— 新たに採用された会計基準を遵守するために、連結財務諸表中のいくつかの前期調整は現在の列報方式に適合するように再分類された。権益単位に関する利益転換機能から追加実収資本至れり尽くせり優先株2021年12月31日までの年度総合貸借対照表にある。新しい会計宣言の討論でもっと多くの細部事項を見ることができる。
現金、現金等価物、制限された現金 — 次の表は、簡明合併貸借対照表に報告されている現金、現金等価物、および限定的な現金金額をまとめており、これらの金額は、簡明合併現金フロー表に表示されている金額の合計(百万単位)と一致している
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 現金と現金等価物 | $ | 1,553 | | | $ | 943 | |
| 制限現金 | 314 | | | 304 | |
| 債務超過準備金その他預金 | 167 | | | 237 | |
| 現金、現金等価物、制限された現金 | $ | 2,034 | | | $ | 1,484 | |
ASC 326-金融商品-信用損失-次の表は、示された期間の信用損失準備金の前転状況(単位：百万)：
9|簡明な連結財務諸表付記-(続)|2022年、2022年、2021年9月30日
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 | 売掛金(1) | | Mong Duongは融資を受けています(2) | | アルゼンチン売掛金 | | 賃借すべき(3) | | 他にも | | 合計する |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| CECL期初払い金残高 | $ | 3 | | | $ | 30 | | | $ | 23 | | | $ | — | | | $ | 7 | | | $ | 63 | |
| 当期準備金 | 7 | | | — | | | 22 | | | 20 | | | — | | | 49 | |
| 手当の割り出しを記入する | (9) | | | — | | | — | | | — | | | (6) | | | (15) | |
| 集めた追徴金 | 2 | | | (1) | | | — | | | — | | | — | | | 1 | |
| 外国為替 | — | | | — | | | (8) | | | — | | | — | | | (8) | |
| CECL期末準備金残高 | $ | 3 | | | $ | 29 | | | $ | 37 | | | $ | 20 | | | $ | 1 | | | $ | 90 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日までの9ヶ月間 | 売掛金(1) | | Mong Duongは融資を受けています(2) | | アルゼンチン売掛金 | | 他にも | | 合計する |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| CECL期初払い金残高 | $ | 11 | | | $ | 32 | | | $ | 20 | | | $ | 1 | | | $ | 64 | |
| 当期準備金 | 3 | | | — | | | 5 | | | — | | | 8 | |
| 手当の割り出しを記入する | (8) | | | — | | | — | | | — | | | (8) | |
| 集めた追徴金 | 2 | | | (1) | | | — | | | (1) | | | — | |
| 外国為替 | — | | | — | | | (3) | | | — | | | (3) | |
| CECL期末準備金残高 | $ | 8 | | | $ | 31 | | | $ | 22 | | | $ | — | | | $ | 61 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | |
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_____________________________(1)営業賃貸受取手当と契約争議手当を含まない#ドル2それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日まで。これらのリザーブは、ASC 326の範囲内ではない。
(2)Mong Duongの売掛金信用損失は再分類する準備ができています 販売待ち資産を保有する 2022年9月30日現在の簡明総合貸借対照表に掲載されている。
(3)南地エネルギー会社(AES Gilbert)の賃貸信用貸付損失準備金。
2022年に採択された新会計公告— 以下の表は、最近会社の連結財務諸表に影響を与えた会計声明を簡単に紹介した。以下に記載されていない会計声明は、評価された後、適用されないか、当社の総合財務諸表に大きな影響を与えないと判断されます。
| | | | | | | | | | | |
| 新しい会計基準を採用する |
| ASU番号と名前 | 説明する | 養子縁組期日 | 通過後の財務諸表への影響 |
| 2021-05、レンタル(テーマ842)、レンタル者-いくつかのレンタル、レンタル支払いは可変 | 今回の更新における改訂は、(1)参照指数または料率に依存しない可変リース支払いを有するリース契約のレンタル者に影響を与え、(2)販売型または直接融資に分類されると、リース開始時に販売損失を確認することになる。賃貸者は、第842-10-25-2-25-3項の分類基準に基づいて、参考指数又は料率に依存しない可変賃貸報酬のリースを経営賃貸に分類し、経営賃貸として計算しなければならない：(A)第842-10-25-2~25-3段落の分類基準に従って、販売型賃貸または直接融資リースに分類され、(B)レンタル者は、別の方法で初日の損失を確認する。この更新は、(1)2016−02号更新が採択された日または後に開始または修正されたテナントに遡ることができ、または(2)エンティティが改訂当日または後に開始または改訂を初めて実施することが予想されるテナントに適用されることができる。 | 2022年1月1日 | 当社がこの基準を採用したのは予想に基づいており、財務諸表に大きな影響を与えていない。 |
| 2020-06年度、債務--転換可能債務およびその他のオプション(主題470-20)および派生ツールおよびヘッジ--持分自己持分契約(主題815-40)：持分自己持分保有株式における変換可能ツールおよび契約の会計 | この更新における改訂は、エンティティの自己持株をインデックスとし、エンティティの自己持分で決済することができる変換可能なツールおよび/または契約を発行するエンティティに影響を与える。新しいASUは、変換可能ツールの有益な変換と現金変換会計モードをキャンセルした。また、実体自己資本の中のいくつかの契約の会計処理を修正し、これらの契約は現在特定の決済条項のために派生商品に計上されている。さらに、新しい指針は、希釈後の1株当たり収益計算に及ぼす特定の変換可能なツールおよび現金または株式で決済される可能性のあるいくつかの契約の影響を修正する。 | 2022年1月1日 | 同社は完全にさかのぼった上でこの基準を採用し，この基準を用いて$を発生させた13百万人が増えました優先株それに応じて減少しました実収資本を追加する2021年または2022年に報告された1株当たり収益額に影響はない。 |
| 2020-04と2021-01、参照為替レート改革(テーマ848)：参照為替レート改革の財務報告への影響促進 | これらの更新における修正は、LIBORまたは他の基準金利を参照する契約、ヘッジ関係、および他の取引にGAAPを適用するためのオプションの方便および例外を提供し、契約修正およびヘッジ会計に関する主題848のいくつかのオプションの方便および例外が、割引移行の影響を受ける派生商品に適用されることを明らかにする。本改正案の有効期限は2020年3月12日から2022年12月31日まで。
| 2020年3月12日から2022年12月31日まですべてのエンティティに対して発効 | 当社は参考為替レート改革を実施しており、これらの改訂は財務諸表に実質的な影響を与えないと予想される |
10|簡明な連結財務諸表付記-(続)|2022年、2022年、2021年9月30日
新しい会計公告が発表されたがまだ発効していない— 以下の表は、採用されると、会社の連結財務諸表に大きな影響を与える可能性がある最近の会計声明を簡単に紹介します。以下に記載されていない会計声明は、評価された後、適用されないか、または当社の総合財務諸表に大きな影響を与えないと判断された。
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| 新しい会計基準が発表されたがまだ発効していない |
| ASU番号と名前 | 説明する | 養子縁組期日 | 通過後の財務諸表への影響 |
| 2021-08，企業合併(主題805)：顧客との契約から契約資産および契約負債を計算する | この更新は、実践における多様性と、(1)買収契約負債の確認、および(2)支払い条件および買収側確認の後続収入への影響、に関する不一致を解決することによって、企業合併における顧客との買収収入契約の会計処理を改善することを目的としている。過渡期内に採択されることを含む修正案の早期採択を許可する。移行期間内に早期に採用される実体は、(1)買収日をさかのぼって早期申請過渡期を含む会計年度開始日又はその後に発生するすべての企業合併、及び(2)最初の申請日又はその後に発生することが予想されるすべての企業合併でなければならない。 | 2022年12月15日以降に開始される財政年度は、これらの財政年度内の過渡期を含む。 | 同社は現在、この基準を採用した連結財務諸表への影響を評価している。 |
| 2022-04、負債-仕入先財務計画(主題450-50)：仕入先財務計画義務の開示 | 今回の更新は、これらの計画が実体の運営資本、流動性およびキャッシュフローにどのように影響するかを理解するために、実体のサプライヤー融資計画の使用に関するより多くの情報と開示を提供することを目的としている。サプライヤー融資計画を買い手の実体として使用するには、(1)担保又は他の形態で提供される担保として担保された支払条項及び資産のキー条項、並びに(2)未償還金額、これらの債務の貸借対照表における列報位置の説明、及びこれらの債務の年間期間中の前転を開示しなければならない。 | 2022年12月15日以降に開始される財政年度は、これらの財政年度内の過渡期を含む。 | 同社は現在、この基準を採用した連結財務諸表への影響を評価している。 |
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2. 棚卸しをする
次の表は、会社が示した期間までの在庫残高(百万単位)をまとめています
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 燃料や他の原材料は | $ | 689 | | | $ | 366 | |
| 備品と用品 | 309 | | | 238 | |
| 合計する | $ | 998 | | | $ | 604 | |
3. 公正価値
流動金融資産と負債、債務準備金及びその他の預金の公正価値は、その報告の帳簿価値に近い。会社の資産と負債の推定公正価値は既存の市場情報に基づいて決定される。このような金額は推定であり、資産売却または移転負債の仮定取引に基づいているため、異なる市場仮説および/または推定方法を採用することは、公正価値金額の推定に大きな影響を与える可能性がある。私たちの推定技術と保険書の詳細については、注5-を参照されたい公正価値第8項にある財務諸表と補足データ2021年の10-Kフォーム。
繰り返し測定する
次の表は、表示された日までに会社が公正価値で恒常的に計量した金融資産と負債(百万単位)を公正価値レベルで示している。取引可能な債務証券への会社の投資について、提供される証券カテゴリは、証券の性質およびリスクに基づいて決定され、会社が取引可能な証券を管理、監視、測定する方法と一致する
11|簡明な連結財務諸表付記-(続)|2022年、2022年、2021年9月30日
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する |
| 資産 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 債務証券： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 販売可能です | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 預金証書 | $ | — | | | $ | 639 | | | $ | — | | | $ | 639 | | | $ | — | | | $ | 199 | | | $ | — | | | $ | 199 | |
| 政府債務証券 | — | | | 4 | | | — | | | 4 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 債務証券総額 | — | | | 643 | | | — | | | 643 | | | — | | | 199 | | | — | | | 199 | |
| 株式証券： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 共同基金 | 26 | | | 10 | | | — | | | 36 | | | 31 | | | 13 | | | — | | | 44 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 総株式証券 | 26 | | | 10 | | | — | | | 36 | | | 31 | | | 13 | | | — | | | 44 | |
| 派生商品： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 金利デリバティブ | — | | | 476 | | | — | | | 476 | | | — | | | 51 | | | 2 | | | 53 | |
| クロスマネーデリバティブ | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5 | | | — | | | 5 | |
| 外貨デリバティブ | — | | | 35 | | | 70 | | | 105 | | | — | | | 29 | | | 108 | | | 137 | |
| 商品デリバティブ | — | | | 225 | | | 18 | | | 243 | | | — | | | 32 | | | 6 | | | 38 | |
| 総派生ツールである資産 | — | | | 736 | | | 88 | | | 824 | | | — | | | 117 | | | 116 | | | 233 | |
| 総資産 | $ | 26 | | | $ | 1,389 | | | $ | 88 | | | $ | 1,503 | | | $ | 31 | | | $ | 329 | | | $ | 116 | | | $ | 476 | |
| 負債.負債 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 派生商品： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 金利デリバティブ | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | 1 | | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | 286 | | | $ | 8 | | | $ | 294 | |
| クロスマネーデリバティブ | — | | | 36 | | | — | | | 36 | | | — | | | 11 | | | — | | | 11 | |
| 外貨デリバティブ | — | | | 34 | | | — | | | 34 | | | — | | | 35 | | | — | | | 35 | |
| 商品デリバティブ | — | | | 239 | | | 16 | | | 255 | | | — | | | 37 | | | 7 | | | 44 | |
| 派生ツールの総額-負債 | — | | | 310 | | | 17 | | | 327 | | | — | | | 369 | | | 15 | | | 384 | |
| 総負債 | $ | — | | | $ | 310 | | | $ | 17 | | | $ | 327 | | | $ | — | | | $ | 369 | | | $ | 15 | | | $ | 384 | |
2022年9月30日現在、売却可能なすべての債務証券は1年以内に満期日を規定している。2022年9月30日までの3カ月と9カ月では、一時的な減値を除いて売却可能証券の減値はなかった。クレジットに関連する減少値は、ASC 326項下の収益で確認された。売却投資の収益と損失は特定の識別方法を用いて決定される次の表は、その期間内に売却可能な証券を販売して得られる毛収入(単位：百万)を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 売却可能な証券の総収益 | $ | 318 | | | $ | 207 | | | $ | 665 | | | $ | 507 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
次の表には、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月(派生ツールタイプ別純額(百万単位))の公正価値で恒常的に計量されたデリバティブ純資産と負債の入金を示す。第三レベルと第二レベルの間の移転は主に信用推定値調整を計算するための観察できない投入の重要性が変化したためである。
12|簡明な連結財務諸表付記-(続)|2022年、2022年、2021年9月30日
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日までの3ヶ月 | 金利.金利 | | 交差貨幣 | | 外貨？外貨 | | 商品 | | 合計する |
| 7月1日の残高 | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | 50 | | | $ | 37 | | | $ | 88 | |
| 実現した収益と未実現収益(損失)の合計： | | | | | | | | | |
| 収入に含まれる | 1 | | | — | | | 22 | | | (1) | | | 22 | |
| 他の総合収益派生活動にも含まれています | (1) | | | — | | | 7 | | | (14) | | | (8) | |
| | | | | | | | | |
| 規制(資産)負債に含まれている | — | | | — | | | — | | | (3) | | | (3) | |
| 集まって落ち合う | — | | | — | | | (9) | | | — | | | (9) | |
| 資産(負債)の純額を第3級に移す | — | | | — | | | — | | | (2) | | | (2) | |
| 負債を移転し，純額が第3級を超える | (2) | | | — | | | — | | | (15) | | | (17) | |
| 九月三十日の残高 | $ | (1) | | | $ | — | | | $ | 70 | | | $ | 2 | | | $ | 71 | |
| 当期収益に含まれる期末保有資産と負債に関する未実現収益(赤字)の変化に含まれる当期収益(損失)総額 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 14 | | | $ | (1) | | | $ | 13 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 2021年9月30日までの3ヶ月 | 金利.金利 | | 交差貨幣 | | 外貨？外貨 | | 商品 | | 合計する |
| 7月1日の残高 | $ | (192) | | | $ | (32) | | | $ | 97 | | | $ | 15 | | | $ | (112) | |
| 実現した収益と未実現収益(損失)の合計： | | | | | | | | | |
| 収入に含まれる | 12 | | | 20 | | | 22 | | | (1) | | | 53 | |
| 他の総合収益派生活動にも含まれています | (14) | | | — | | | 7 | | | (15) | | | (22) | |
| 他の包括的な収入-外貨換算活動に含まれています | — | | | 2 | | | — | | | — | | | 2 | |
| 規制(資産)負債に含まれている | — | | | — | | | — | | | (2) | | | (2) | |
| 集まって落ち合う | 12 | | | — | | | (9) | | | 1 | | | 4 | |
| 資産(負債)の純額を第3級に移す | (4) | | | — | | | — | | | — | | | (4) | |
| 負債を移転し，純額が第3級を超える | 96 | | | — | | | — | | | — | | | 96 | |
| 九月三十日の残高 | $ | (90) | | | $ | (10) | | | $ | 117 | | | $ | (2) | | | $ | 15 | |
| 期末保有資産と負債に関する未実現収益(赤字)の変化により収益に計上された当期損失総額 | $ | — | | | $ | 4 | | | $ | 15 | | | $ | (1) | | | $ | 18 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 | 金利.金利 | | 交差貨幣 | | 外貨？外貨 | | 商品 | | 合計する |
| 1月1日の残高 | $ | (6) | | | $ | — | | | $ | 108 | | | $ | (1) | | | $ | 101 | |
| 実現した収益と未実現収益(損失)の合計： | | | | | | | | | |
| 収入に含まれる | 4 | | | — | | | (22) | | | (4) | | | (22) | |
| 他の総合収益派生活動にも含まれています | 13 | | | — | | | (7) | | | (7) | | | (1) | |
| | | | | | | | | |
| 規制(資産)負債に含まれている | — | | | — | | | — | | | 13 | | | 13 | |
| 集まって落ち合う | (1) | | | — | | | (9) | | | 1 | | | (9) | |
| 資産(負債)の純額を第3級に移す | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 負債を移転し，純額が第3級を超える | (11) | | | — | | | — | | | — | | | (11) | |
| 九月三十日の残高 | $ | (1) | | | $ | — | | | $ | 70 | | | $ | 2 | | | $ | 71 | |
| 当期収益に含まれる期末保有資産と負債に関する未実現収益(赤字)の変化に含まれる当期収益(損失)総額 | $ | 3 | | | $ | — | | | $ | (44) | | | $ | 1 | | | $ | (40) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 2021年9月30日までの9ヶ月間 | 金利.金利 | | 交差貨幣 | | 外貨？外貨 | | 商品 | | 合計する |
| 1月1日の残高 | $ | (236) | | | $ | (2) | | | $ | 146 | | | $ | 2 | | | $ | (90) | |
| 実現した収益と未実現収益(損失)の合計： | | | | | | | | | |
| 収入に含まれる | 13 | | | (13) | | | (1) | | | (1) | | | (2) | |
| 他の総合収益派生活動にも含まれています | 6 | | | — | | | (1) | | | (3) | | | 2 | |
| 他の包括的な収入-外貨換算活動に含まれています | — | | | 4 | | | — | | | — | | | 4 | |
| 規制(資産)負債に含まれている | — | | | — | | | — | | | 1 | | | 1 | |
| 集まって落ち合う | 35 | | | 1 | | | (27) | | | (1) | | | 8 | |
| 資産(負債)の純額を第3級に移す | (4) | | | — | | | — | | | — | | | (4) | |
| 負債を移転し，純額が第3級を超える | 96 | | | — | | | — | | | — | | | 96 | |
| 九月三十日の残高 | $ | (90) | | | $ | (10) | | | $ | 117 | | | $ | (2) | | | $ | 15 | |
| 当期収益に含まれる期末保有資産と負債に関する未実現収益(赤字)の変化に含まれる当期収益(損失)総額 | $ | 1 | | | $ | 4 | | | $ | (29) | | | $ | (1) | | | $ | (25) | |
13|簡明な連結財務諸表付記-(続)|2022年、2022年、2021年9月30日
次の表は、2022年9月30日までの3次デリバティブ資産(負債)の重大な観察不可能入力(単位百万、範囲金額を除く)をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 派生ツールのタイプ | | 公正価値 | | 観察できない入力 | | 金額または範囲(加重平均) |
| 金利.金利 | | $ | (1) | | | 子会社の信用利差 | | 1% - 2.2% (2.1%) |
| | | | | | |
| 外貨： | | | | | | |
| アルゼンチンペソ | | 70 | | | 1年後アルゼンチンペソ対ドル為替レート | | 272 - 748 (498) |
| | | | | | |
| 商品： | | | | | | |
| 他にも | | 2 | | | | | |
| 合計する | | $ | 71 | | | | | |
金利デリバティブと外貨デリバティブについては、当社自身の信用利差見積もりの増加(減少)がデリバティブ負債残高の価値を減少(増加)させる。外貨デリバティブについては、上記為替レート推定値の増加(減少)がデリバティブの価値を増加(減少)させる。
非循環測定
当社は適用された公正価値計量指針を用いて公正価値を計量する。減価費用(以下、税引き前損失参照)は、評価日の公正価値と当時の最新の利用可能な帳簿金額を比較することで計測され、計上される資産減価費用あるいは…他の営業外費用は適用されれば,業務報告書の簡明化について以下の表は、公正価値に基づいて非日常的に計量された主要資産種別と、公正価値階層構造におけるレベル(百万単位)をまとめた。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 測定日 | | 帳簿金額 (1) | | 公正価値 | | 税引き前損失 |
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 保有して使用する長期資産： | | | | | | | | | | | |
| Maritza | 4/30/2022 | | $ | 920 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 452 | | | $ | 468 | |
販売待ち業務：(2) | | | | | | | | | | | |
ヨルダン(3) | 9/30/2022 | | $ | 216 | | | $ | — | | | $ | 170 | | | $ | — | | | $ | 51 | |
| 測定日 | | 帳簿金額 (1) | | 公正価値 | | 税引き前損失 |
| 2021年9月30日までの9ヶ月間 | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | |
| 保有して使用する長期資産： | | | | | | | | | | | |
| プエルトリコ | 3/31/2021 | | $ | 548 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 73 | | | $ | 475 | |
| 山景IとII | 4/30/2021 | | 78 | | | — | | | — | | | 11 | | | 67 | |
| Ventanas 3と4 | 6/30/2021 | | 661 | | | — | | | — | | | 12 | | | 649 | |
| アンゴラ人 | 6/30/2021 | | 241 | | | — | | | — | | | 86 | | | 155 | |
| | | | | | | | | | | |
性質：(2) | | | | | | | | | | | |
| エステレイラ·デルマ1世 | 9/30/2021 | | $ | 17 | | | $ | — | | | $ | 6 | | | $ | — | | | $ | 11 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
_____________________________
(1)公正価値調整前の計量日の帳簿価値を示す。
(2)付記17-を参照販売待ちと処置より多くの情報を得るために。
(3)ヨルダン処分グループはその公正価値#ドルに減記された170百万ドルです。これによる税引前損失は1ドルです51販売コストを含めて百万ドル5百万ドルです。
次の表は、2022年9月30日までの9ヶ月間、保有·使用した長期資産を3段階計量する際に使用する重大な観察不可能投入(単位は百万、範囲金額を除く)についてまとめた
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 公正価値 | | 技術を評価する | | 観察できない入力 | | 範囲(加重平均) |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 保有して使用する長期資産： | | | | | | | |
| Maritza | $ | 452 | | | 現金流を割引する | | 年間収入増加 | | (66)% to 11% (-11%) |
| | | | | 年度可変限界 | | (66)% to 23% (-1%) |
| | | | | 加重平均資本コスト | | 20%から25% (21%) |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 合計する | $ | 452 | | | | | | | |
簡明総合貸借対照表の中で公正な価値で計量しない金融商品
以下の表は、示された期間中の会社の金融資産と負債の帳簿価値、公正価値と公正価値レベルを示しており、これらの資産と負債は簡明総合貸借対照表では公正価値で計量されていないが、公正価値が開示されている
14|簡明な連結財務諸表付記-(続)|2022年、2022年、2021年9月30日
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年9月30日 |
| | 携帯する 金額 | | 公正価値 |
| | 合計する | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 |
| 資産： | 売掛金--非流動 (1) | $ | 92 | | | $ | 132 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 132 | |
| 負債： | 無請求権債務 | 17,358 | | | 16,368 | | | — | | | 14,870 | | | 1,498 | |
| 追索権債務 | 4,668 | | | 4,175 | | | — | | | 4,175 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年12月31日 |
| | 携帯する 金額 | | 公正価値 |
| | 合計する | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 |
| 資産： | 売掛金--非流動 (1) | $ | 55 | | | $ | 117 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 117 | |
| 負債： | 無請求権債務 | 14,811 | | | 16,091 | | | — | | | 16,065 | | | 26 | |
| 追索権債務 | 3,754 | | | 3,818 | | | — | | | 3,818 | | | — | |
_____________________________
(1)これらの額は主にアルゼンチン電力卸売市場管理人CAMMESAが対応している額と、チリ政府が公布した安定基金が影響した額に含まれている他の非流動資産添付の簡明総合貸借対照表にあります。これらの売掛金の公正価値と帳簿金額には付加価値税#ドルは含まれていません22022年9月30日と2021年12月31日まで。
4. 派生ツールとヘッジ活動
当社の派生ツール及びヘッジ会計政策のさらなる資料については、付記1-を参照されたい主な会計政策の概要と概要—派生ツールとヘッジ活動第8項.-財務諸表と補足データ2021年の10-K表で。
活動量— 次の表は、2022年9月30日までのデリバティブタイプ別の会社の残り契約期間内の最大名目価値(百万単位)を示しており、それらが合格したキャッシュフロー対沖関係にあるか否か、およびタイプごとの派生ツールの満期日を示している
| | | | | | | | | | | | | | |
| 金利と外貨デリバティブ | | ドルに換算した最大概念数 | | 最新の期限が切れる |
| 金利.金利 | | $ | 6,464 | | | 2059 |
| クロス通貨交換(ブラジルレアル) | | 254 | | | 2026 |
| 外貨： | | | | |
| コロンビアペソ | | 120 | | | 2024 |
| ユーロ.ユーロ | | 54 | | | 2024 |
| メキシコペソ | | 53 | | | 2023 |
| ブラジルレアル | | 36 | | | 2024 |
| チリペソ | | 27 | | | 2024 |
| アルゼンチンペソ | | 7 | | | 2026 |
| | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
商品デリバティブ | | 最大の概念 | | 最新の期限が切れる |
| 天然ガス(単位：MMBtu) | | 106 | | | 2029 |
| 電力(MWHs) | | 22 | | | 2040 |
| 石炭(トンまたは公トン単位) | | 6 | | | 2027 |
| | | | |
会計と報告— 資産と負債— 以下の表に、示されている期間中に同社のデリバティブに関連する資産および負債の公正価値(単位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 公正価値 | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 資産 | 指定 | | 未指定 | | 合計する | | 指定 | | 未指定 | | 合計する |
| 金利デリバティブ | $ | 475 | | | $ | 1 | | | $ | 476 | | | $ | 53 | | | $ | — | | | $ | 53 | |
| クロスマネーデリバティブ | — | | | — | | | — | | | 5 | | | — | | | 5 | |
| 外貨デリバティブ | 20 | | | 85 | | | 105 | | | 28 | | | 109 | | | 137 | |
| 商品デリバティブ | 19 | | | 224 | | | 243 | | | 6 | | | 32 | | | 38 | |
| 総資産 | $ | 514 | | | $ | 310 | | | $ | 824 | | | $ | 92 | | | $ | 141 | | | $ | 233 | |
| 負債.負債 | | | | | | | | | | | |
| 金利デリバティブ | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | 2 | | | $ | 288 | | | $ | 6 | | | $ | 294 | |
| クロスマネーデリバティブ | 36 | | | — | | | 36 | | | 11 | | | — | | | 11 | |
| 外貨デリバティブ | 22 | | | 12 | | | 34 | | | 23 | | | 12 | | | 35 | |
| 商品デリバティブ | 14 | | | 241 | | | 255 | | | 11 | | | 33 | | | 44 | |
| 総負債 | $ | 74 | | | $ | 253 | | | $ | 327 | | | $ | 333 | | | $ | 51 | | | $ | 384 | |
15|簡明な連結財務諸表付記-(続)|2022年、2022年、2021年9月30日
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 公正価値 | 資産 | | 負債.負債 | | 資産 | | 負債.負債 |
| 現在のところ | $ | 284 | | | $ | 157 | | | $ | 85 | | | $ | 83 | |
| 非電流 | 540 | | | 170 | | | 148 | | | 301 | |
| 合計する | $ | 824 | | | $ | 327 | | | $ | 233 | | | $ | 384 | |
収益とその他の全面収益(赤字)— AOCLで確認された税前収益(損失)とすべてのデリバティブに関する収益(百万単位)を表に示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| キャッシュフローヘッジ | | | | | | | |
| AOCLが確認した収益(損失) | | | | | | | |
| 金利デリバティブ | $ | 238 | | | $ | 10 | | | $ | 865 | | | $ | 97 | |
| | | | | | | |
| クロスマネーデリバティブ | — | | | (14) | | | — | | | (11) | |
| 外貨デリバティブ | 8 | | | (7) | | | (4) | | | (27) | |
| 商品デリバティブ | 5 | | | 3 | | | 66 | | | 20 | |
| 合計する | $ | 251 | | | $ | (8) | | | $ | 927 | | | $ | 79 | |
| 収益(損失)はAOCLから収益に再分類される | | | | | | | |
| 金利デリバティブ | $ | (11) | | | $ | (24) | | | $ | (61) | | | $ | (76) | |
| クロスマネーデリバティブ | — | | | (13) | | | — | | | (15) | |
| 外貨デリバティブ | 2 | | | (7) | | | 2 | | | (12) | |
| 商品デリバティブ | (4) | | | 4 | | | (5) | | | 1 | |
| 合計する | $ | (13) | | | $ | (40) | | | $ | (64) | | | $ | (102) | |
| 公正価値ヘッジ関係損益 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| クロスマネーデリバティブ | $ | 6 | | | $ | (22) | | | $ | (29) | | | $ | (10) | |
| 期日保証項目 | — | | | 27 | | | 22 | | | 8 | |
| 合計する | $ | 6 | | | $ | 5 | | | $ | (7) | | | $ | (2) | |
| | | | | | | |
| 東方海外の損失から資産減価収益に再分類する | $ | — | | | $ | — | | | $ | (16) | | | $ | — | |
| 予測変化により，報酬はAOCLから報酬に再分類される | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | 17 | | | $ | — | |
| 以下の項目に関する収益のうち確認された収益(損失) | | | | | | | |
| | | | | | | |
| ヘッジツールとして指定されていない： | | | | | | | |
| 金利デリバティブ | $ | 1 | | | $ | (1) | | | $ | 4 | | | $ | 104 | |
| 外貨デリバティブ | 35 | | | 28 | | | 20 | | | 24 | |
| 商品デリバティブその他 | 3 | | | 17 | | | 20 | | | (64) | |
| 合計する | $ | 39 | | | $ | 44 | | | $ | 44 | | | $ | 64 | |
AOCLは2023年9月30日までの9カ月間で運営を継続する税引前収入を1ドル減らす予定だ24百万ドルは、主に金利派生商品のせいだ。
5. 融資売掛金
契約満期日が1年を超える入金は融資売掛金とみなされる以下の表は、国別に示した日付までの入金融資状況(単位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 売掛金総額 | | 手当 | | 売掛金純額 | | 売掛金総額 | | 手当 | | 売掛金純額 |
| アメリカです。 | $ | 49 | | | $ | — | | | $ | 49 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| チリ | 17 | | | — | | | 17 | | | 17 | | | — | | | 17 | |
| アルゼンチン | 6 | | | — | | | 6 | | | 11 | | | 1 | | | 10 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 他にも | 22 | | | — | | | 22 | | | 30 | | | — | | | 30 | |
| 合計する | $ | 94 | | | $ | — | | | $ | 94 | | | $ | 58 | | | $ | 1 | | | $ | 57 | |
アメリカです。 —AESはSouthland Energy CCGT単位を代表して締結した熱料率コールオプションについて、将来の保険料支払いに関する非当期売掛金を記録した。保険料は2024年に受け取る予定です。
チリ — AES Andesは、規制されたエネルギー契約で確認された収入に関する非流動売掛金を記録しており、これらの収入はチリ政府が2019年10月に関税安定法に合わせて設立した安定基金の影響を受けている。歴史的に見ると、中国政府は6ヶ月ごとにこれらの契約の価格を更新し、これらの契約の為替レートと大口商品価格に対する指数付けの程度を反映している。安定基金はこれらの契約指数付け更新を超過に渡すことは許されません
16|簡明な連結財務諸表付記-(続)|2022年、2022年、2021年9月30日
定価は2019年7月1日に施行され、2023年までに新たな低コストで更新可能な契約が定価に組み込まれる。したがって，2019年7月1日価格を超えるコストは蓄積され，発電業者が負担することになる。
アルゼンチン — これらの売掛金の元本や利息の徴収は、これらの売掛金を支払うために現金を発生させる発電所の運営、入金時間や金額の規制変化、アルゼンチンの経済状況を含む様々な業務リスクや不確定要因の影響を受けるが、これらに限定されない。当社は、アルゼンチン政府の信用格付けを含め、四半期ごとにこれらのリスクをモニタリングし、これらの売掛金の回収可能性を評価する。確認基準を満たしたら、当社はこれらの売掛金の利息を計算しなければなりません。同社の入金見積もりは合理的だと思いますが本質的に不確実だという仮定に基づいています。未来の実際のキャッシュフローはこのような推定とは違うかもしれない。
6. 関連会社への投資と下敷き
財務情報の概要 — 以下の表は、当社の持株50%以下の付属会社と多数の株式を保有する未合併子会社の財務情報をまとめており、これらの子会社は権益法で計算されている(単位：百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 持株50%以下の付属会社 (1) | | 多数の持分を持つ未合併子会社 |
| 9月30日までの9ヶ月間 | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 収入.収入 | $ | 1,218 | | | $ | 866 | | | $ | 1 | | | $ | 1 | |
| 営業利益率 | (322) | | | 45 | | | — | | | — | |
| 純損失 | (410) | | | (108) | | | — | | | (4) | |
_______________________________
(1)AESは2021年7月1日まで、四半期ごとのFluenceへの投資の会計計算を開始し、3カ月遅れている。IPO後のエンティティの性質により，このタイミングの遷移が必要である.
テノールマイポ-O2022年5月26日、Alto Maipoは米国破産法第11章に基づいて破産から脱却した。再構成されたAlto MaipoはVIEと考えられている。当社は重大な意思決定を行う権力が不足しているため、Alto Maipoの主要な受益者とされる基準を満たしていないため、このエンティティを合併することはない。当社は、この方法がその持分の経済性をよりよく反映すると考えているので、Alto Maipoへの投資を計算するために公正な価値オプションを選択した。2022年9月30日まで、公正な価値は取るに足らない。Alto Maipoは南米SBU報告可能な部分で報告された。
天然ガスアトランティコII-2021年9月13日、同社はカナダ天然ガス会社の余剰株式を買収した。R.L.はパートナーであり、ケルンのための伝送路を建設することを目的としている。より多くの資産を買収した後、会社は買収日公允価値に応じて投資を再計量し、#ドルを確認した6100万ドルの収益を記録していますその他の収入簡明総合業務報告書について。このパートナーシップは以前権益法投資として記録されていたが，現在ではAESによって合併され，MCAC SBU報告部分で報告可能である。
蛍光灯-2021年7月27日、会社はUplight既存株主と新株主に関する取引を完了した。取引の一部として、同社は$を出資している37しかしUpllightにおけるAESの所有権は32.3%から29.6%は主に他の投資家の貢献が大きいためです。この取引は一部の処分と記載されており、AESは#ドルの損失を確認した11百万インチ商業権益の売却と売却の収益主に，株式オプションと収入単位所有者に支払われる金と取引に関する費用によるものである. 当社は取引後もUplightをコントロールしていないため，引き続き権益法投資入金として，会社や他のプロジェクトの一部として報告している。
磁束-Fluenceは2021年6月9日、カタール投資局(QIA)に新株を発行し、価格は1ドルだった125100万ドルは取引が完了した後13.6Fluenceでは%の所有権を持っている.この取引の結果、AESはそれを部分的に処分し、AESのFluenceにおける所有権は50%から43.2%です。同社は#ドルの収益を確認した60百万インチ商業権益の売却と売却の収益.
2021年11月1日Fluenceが完成しました35,650,000A類普通株をドルで売っています28各株は、引受業者の選択権の行使を含む。Fluenceは約$を受け取りました936百万ドルの収益は、費用を差し引いた後、取引の結果としてAESのFluenceにおける所有権権益が減少した34.2%です。当社はこれらの取引後もフラックスをコントロールしていないため，権益方法として投資入金を継続し，会社や他のプロジェクトの一部として報告している。
グロス·エナジー·ガス·パンアム2021年4月，AESとInterEnergy Power&Gas Limitedにより設立された合弁企業Grupo Energía Gas Panamは共同循環天然ガス開発プロジェクトの買収を完了した
17|簡明な連結財務諸表付記-(続)|2022年、2022年、2021年9月30日
アズは1つを持っている49付属会社の%所有権。その会社は$を貢献した212021年9月30日までに、合弁企業に100万ドルを提供し、合計で貢献しました452022年9月30日まで。当社はこの合弁企業を制御していないため，権益法投資として入金し，MCAC SBU報告部で報告する。
SPower-2021年2月1日、会社はsPowerとAES Renewable Holdings開発プラットフォームの合併をほぼ完了し、AES Clean Energy Developmentを構成し、米国の未来のすべての再生可能エネルギープロジェクトの開発ツールとなる。sPower開発プラットフォームはAESの既存持分方法投資から剥離されたため、今回の取引は$を発生させた102SPower投資の帳簿価値は100万ドル減少し、会社は収益を確認#ドル214百万インチその他の収入それは.付記18を参照-買収だより多くの情報を得るために。当社は取引後もsPowerを制御していないため，引き続き権益法投資として入金し，米国と公共事業SBUで一部報告している。
グァーコルダ-2021年2月AES Andesはこれを販売することで合意しました50Guacoldaの%所有権を持っています$34百万ドルです。2021年7月20日、会社は販売を完了し、販売税前収益は1ドルです34何百万人もの人々が商業権益の売却と売却の収益それは.売却前に、Guacolda権益法は南米SBU報告部門に投資して報告した。
7. 債務
追索権債務
2022年9月、AESはその循環信用計画の修正案を実行した。新しい合意での総承諾額は$である1.510億ドル2027年8月に満期になります既存の信用協定の総承諾額は#ドルだ1.2510億ドルは2026年9月に満期になる。AESは2022年9月30日まで、その循環信用手配の下で未返済の引き出し1ドルがある1.1十億ドルです。
AES Corporationは2022年9月に定期融資協定に調印し、この協定によると、AESは元金総額#ドルまでの定期融資を得ることができる200100万ドルで、すべての定期ローンは2024年9月30日に満期になることはない。2022年9月30日，AES社が$を借入した200百万ドル、期日は2024年9月30日です。
2021年7月、AESは最高両替できるドルを提案しました800新しく登録された百万人1.3752026年満期の高級債券の割合、最高$800未登録の100万人が1.3752026年満期の優先債券の割合以下1新たに登録された10億ドルは2.452031年満期の高級債券の割合、最高$110億人の既存未登録ユーザー2.452031年満期の優先債券の割合。新紙幣の条項はすべての重要な点で旧紙幣の条項と同じであるが、新紙幣は改正された1933年の証券法に基づいて登録されており、旧紙幣に関する譲渡制限や登録権は新紙幣には適用されない。2021年8月、$798百万ドルとドル997要約によると、2026年と2031年の債券ではそれぞれ100万ドルが交換される。すべての投資家が交換に参加しているわけではないが、未返済債務に変化はない。
無請求権債務
2022年9月30日までの9ヶ月間、同社の子会社では以下のような重大な債務取引が発生した
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 子会社 | | 取引期間 | | 発行する． | | 金を返す | | |
オーシャン·アンデス山脈(1) | | Q1, Q2, Q3 | | $ | 577 | | | $ | (95) | | | |
| ブラジル航空工業会社 | | Q1, Q2 | | 469 | | | (201) | | | |
| イギリス.イギリス | | Q1 | | 710 | | | (350) | | | |
| オランダ/パナマ | | Q1 | | 500 | | | — | | | |
| ルバドル | | Q2 | | 348 | | | (345) | | | |
| インディアナ州オハイオ州 | | Q2 | | 200 | | | — | | | |
| オハイオ州愛思強会社 | | Q2 | | 140 | | | — | | | |
| AESクリーンエネルギー | | Q2 | | 139 | | | (119) | | | |
| AES Renewable Holdings | | Q3 | | 139 | | | — | | | |
| ドミンニガ再生可能エネルギー | | Q3 | | 120 | | | — | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
18|簡明な連結財務諸表付記-(続)|2022年、2022年、2021年9月30日
_____________________________
(1)発行にはAES Andes S.A.とChivorが関連している。
オランダとパナマは2022年3月、オランダに本部を置くAES Hispanola Hola Holdings BVは共同借り手としてケルンとドル協定を結んだ5002023年に満期になった百万橋ローン。その会社は$を割り当てた450百万ドルとドル50合意収益の100万ドルはAES Hispanola Holdings BVとColonにそれぞれ割り当てられた。
イギリスでは2022年1月6日、イギリスに本社を置く水星チリホールディングス有限責任会社(“水星チリ”)がドルに署名した350橋を渡るローンは100万ドルで、得られた資金と追加出資#ドルを使用した1962，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，権益より多くの情報を知る)。2022年1月24日チリ水星社はドルを発行しました360百万ドルの元金合計6.5%優先保証手形は2027年に満期になり、発行によって全額前払いされます350百万の橋を渡ってローンを借りる。
請求権債務契約、制限、違約なし-会社が債務を請求していない条項には、特定の金融および非金融契約が含まれています。これらの契約は子会社の活動に限られ、子会社間で異なる。これらの条約は、特定の準備金と財務比率、最低運営資本レベル、および追加債務の発生に対する制限を含むことができるが、これらに限定されない。
2022年9月30日と2021年12月31日までの約278百万ドルとドル370請求権のない債務協定のある契約により、それぞれ100万ドルの限定現金を維持した。これらの金額は制限現金そして債務超過準備金その他預金添付の簡明総合貸借対照表にあります。
貸手や政府の様々な規定は、当社のある子会社がその純資産を親会社に移転する能力を制限している。子会社のこのような制限された純資産は約#ドルだ1.12022年9月30日。
次の表は、会社の2022年9月30日までの子会社の無請求権債務違約状況(単位：百万)をまとめた。これらの金額は、違約のため、追加権債務のない現在の部分に含まれている
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
子会社 | | 違約の主な性質 | | 債務違約 | | 純資産 |
| プエルトリコ国家航空会社 | | 聖約 | | $ | 170 | | | $ | (181) | |
AES Jordan PSC(1) | | 聖約 | | 69 | | | 76 | |
| イルミナ(プエルトリコ) | | 聖約 | | 27 | | | 27 | |
| エスジョーダンソーラー社は | | 聖約 | | 7 | | | 11 | |
| 合計する | | | | $ | 273 | | | |
_____________________________
(1)簡明総合貸借対照表では当期売却先負債を保有しているとしている。
上記のデフォルト設定は、支払いデフォルト設定ではありません。プエルトリコでは、子会社無追索権債務違約は、引受人が破産したため、無請求権債務文書に記載されているチェーノやその他の要求を遵守できなかった。
AES Corporationの請求権債務協定は、追加権債務違約の1つまたは組の子会社が提供する場合、交差違約条項を含む20最近完了した4つの会計四半期において、親会社が企業から得た現金分配総額の%以上。2022年9月30日までに会社は違います。親会社の賠償権債務項目の下で交差違約の違約を引き起こす可能性がある。もし親会社がその循環信用手配の財務契約を守らなければ、制限的な支払いは当時の現行金利で定期的に四半期株主配当を派遣することに限られる。支払い違約と破産違約はいかなる制限支払いの可能性も排除される。
8. 引受金とその他の事項
保証状·信用状·承諾書 ·いくつかのプロジェクト融資、買収および処置、電気購入、および他の合意において、親会社は、将来のイベントが発生したときにのみ有効または終了する限られた義務および約束を明確に担っている。正常な業務過程において、親会社は各種の協定を締結し、主に保証と信用状であり、AES業務を代表して第三者に財務或いは履行保証を提供する。これらの協定を締結することは、主に、企業が他の態様で独立した方法で達成された信用を支援または向上させ、それにより、その予期される業務目的を達成するために十分な信用を得ることを促進するためである。ほとんどの債務は未来と関係があります
19|簡明な連結財務諸表付記-(続)|2022年、2022年、2021年9月30日
会社またはその業務は、正常な業務過程で履行される業績承諾を期待している。これらの保証の期日はそれぞれ違う1年以下は16年以下です.
下表は親会社が2022年9月30日までのまたは契約義務があることをまとめています。次の表に示す金額は，親会社の現在の未割引担保リスク，および最大未割引潜在リスクの範囲を表している。最大リスクは，担保中の追徴権や担保条項によって回収できる金額(あれば)を差し引かない。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 契約債務があります | | 金額(百万単位) | | 協議数 | | 各合意の最大暴露範囲(百万単位) |
| 保証と約束 | | $ | 2,282 | | | 81 | | | $0 — 400 |
| 無担保信用手配項目の信用状 | | 156 | | | 44 | | | $0 — 36 |
| 循環信用手配項目の下の信用状 | | 26 | | | 12 | | | $0 — 15 |
| 担保債券 | | 2 | | | 2 | | | $1 |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 合計する | | $ | 2,466 | | | 139 | | | |
2022年9月30日までの9ヶ月以内に、当社が支払う信用状費用は1%から3未払い信用状金額の年利率は%です。
事件があったり
環境.環境·会社は、場所の回復および修復を含む、環境法の遵守に関する義務を定期的に審査する。当社は2022年9月30日と2021年12月31日までの間に、負債が#ドルであることを確認した10百万ドルとドル4予想される環境修復費用はそれぞれ100万ドルである。環境評価および救済活動に関連する不確実性のため、将来のコンプライアンスまたは修復コストは、現在の計算すべき金額よりも高いか、または下回る可能性がある。また、何の責任も確認されていない場合、会社は救済費用や支出を要求される可能性があり、金額は重大である可能性があるが、2022年9月30日までは見積もることができない。全体的に言えば、同社は環境問題に関する潜在的損失範囲を最大で#ドルに達すると推定している12百万ドルです。合理的で実行可能だと思う金額には上記で議論された課税額は含まれていない
訴訟を起こす— 当社は通常の業務過程でいくつかのクレーム、訴訟、法律手続きに関連しています。債務が発生し、損失金額が合理的に見積もられる可能性が高い場合、当社は訴訟とクレームを計上しなければならない。会社はすべてのクレームの総負債が約#ドルであることを確認した232022年9月30日と2021年12月31日まで。これらの金額は簡明総合貸借対照表に列報されている負債その他の負債を計上しなければならないそして他の非流動負債それは.これらの負債の大部分は国際法ドメインの管理事項と商業紛争に関連している。私たちはこれらの負債がすべての既存と未来の債権を支払うのに十分であることを保証することができず、これらの債権が発生した時にこれらの債権を支払うのに十分な流動資金を持っている保証はない。
計上すべき負債が確認されていない場合、合理的な可能性は、ある事項が会社に不利な決定を下す可能性があり、損害賠償や支出の支払いを会社に要求する可能性があり、金額は重大である可能性があるが、2022年9月30日までは推定できない。重大或いは発生する可能性のある損失は主に引受業者、サプライヤーとEPC請負業者との紛争；違約の疑い；法律と法規違反の疑い；所得税と非所得税と税務機関に関連する事項；及び監督事項を含む。全体的に、当社は、これらの合理的に可能な重大または懸念事項に関連する潜在的損失範囲を#ドルの間に推定する239百万ドルとドル704百万ドルです。上述したように、合理的で実行可能とされる額は計算すべき額を含まない。これらの重大またはある事項は、所得税に関連する事項またはある事項を含まず、これらの事項は、私たちの不確定な税務状況の一部と考えられる。
ティエッグスが集まった ANEELが2020年12月に発表した2013年から2018年までのGSF機構の不正確な適用に関する規定によると、Tietéは特許延長期間の形で補償を受け、最初に決定される2.7この費用は協定締結日から新しい許可期間が終わるまで償却されるだろう。2020年12月31日現在、特許権延期から得られた補償推定公正価値は#ドルである184百万ドル、CCEEによる初歩的な時間価値当量計算に基づく。2021年3月、CCEEの公正価値は最終的に#ドルと計算された190百万ドルで会社は別の逆転を確認しました規制されていない 販売コスト共$6百万ドルです。2021年8月、ブラジル国家電力会社は、ブラジル国家電力会社に最初に付与された水力発電所の特許権を2029年から2032年に延長する2.919/2021号決議を発表した。2022年4月14日、改正された条項が最終的に決定され、ANEELとAESで合意された。
20|簡明な連結財務諸表付記-(続)|2022年、2022年、2021年9月30日
9. 賃貸借証書
貸出し人·同社は、顧客に容量を提供する条項が含まれているいくつかの発電契約を運営リースしており、顧客が必要なときにエネルギーを供給する準備をいつでも準備する義務である能力領収書は通常、施設で利用可能な産出の大部分をカバーしているので、レンタル要素と考えられる。レンタルと非レンタル要素との間の契約支払い分配はレンタル開始時に行われる。このような契約のリース収入はリース期間内に直線原則でリース収入と確認され，可変リース収入は稼ぎ時に確認される
以下の表に、当社のレンタル者としての経営リースの示した期間の賃貸収入(百万単位)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 賃貸収入を経営する | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| リース総収入 | $ | 134 | | | $ | 193 | | | $ | 408 | | | $ | 454 | |
| 減算：可変レンタル収入 | (14) | | | (24) | | | (37) | | | (63) | |
| 固定賃貸収入総額 | $ | 120 | | | $ | 169 | | | $ | 371 | | | $ | 391 | |
次の表にレンタル経営の基本総資産と減価償却累計額を記載します財産·工場·設備·純価値示した期間(百万単位)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 財産·工場·設備·純価値 | | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 総資産 | | $ | 1,701 | | | $ | 2,423 | |
| 減算：減価償却累計 | | (398) | | | (765) | |
| 純資産 | | $ | 1,303 | | | $ | 1,658 | |
賃貸借契約の延長または終了の選択は、支払いの延滞、破産、およびエネルギー交付における義務の履行のような契約における慣用的な早期終了条項に基づく。当社は2022年9月30日現在、事前に終了することは確認されていません。いくつかのレンタルは、レンタル支払いの使用に基づいて、または指数(例えば、米国消費者価格指数)に基づく調整に基づいて、可変レンタル支払いを提供することができる
次の表は、2022年9月30日までの2022年から2026年までの残り時間および今後の賃貸収入(単位：百万)を示しています
| | | | | | | | | | | |
| 未来の現金領収書 |
| 販売型レンタル | | 賃貸借契約を経営する |
| 2022 | $ | 6 | | | $ | 121 | |
| 2023 | 24 | | | 372 | |
| 2024 | 24 | | | 373 | |
| 2025 | 24 | | | 374 | |
| 2026 | 24 | | | 273 | |
| その後… | 361 | | | 723 | |
| 合計する | $ | 463 | | | $ | 2,236 | |
| 差し引く：推定利息 | (263) | | | |
| 賃貸収入総額の現在価値 | $ | 200 | | | |
バッテリー貯蔵レンタル手配−同社が建設および運営するプロジェクトは、1つの独立したバッテリエネルギー貯蔵システム(“BESS”)施設のみと、BESSを太陽エネルギーシステムとペアリングするプロジェクトのみを含む。このようなプロジェクトはいつ電力網にエネルギーを提供するかについてもっと大きな柔軟性を可能にする。同社は施設の全産出のためにPPAを締結し，顧客がBESSをいつ充放電できるかを特定できるようにする。これらの構成は、ASC 842下のレンタル要素および非レンタル要素を含み、Bessコンポーネントは、一般に販売タイプのレンタルを構成する。当社は利息収入で販売型レンタルのレンタル収入#ドルを確認します4百万ドルとドル202022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ百万ドル3百万ドルとドル112021年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。2022年第2四半期に会社は全額手当#ドルを確認しました20AES Gilbert販売型で100万ポンドをレンタルします。付記14-を参照他の収入と支出より多くの情報を得るために。
2022年1月1日までに、ある契約でのレンタル支払いは可変的な性質に基づいているため、当社は販売型レンタル開始時に#ドルの損失を記録しました132021年9月30日までの9ヶ月間でこれらの金額は以下の位置で確認しますその他の費用簡明総合業務報告書にあります。付記14-を参照他の収入と支出より多くの情報を得るために。2022年1月1日から、当社はASU 2021-05を採用し、レンタル人はあるレンタルを分類と会計処理を行い、主に可変レンタル支払いを経営賃貸としている。その会社は予想に基づいてこの基準を採用した。注1-を参照財務諸表列報より多くの情報を得るために。
21|簡明な連結財務諸表付記-(続)|2022年、2022年、2021年9月30日
10. 付属会社の償還可能株
以下の表は、会社が示した期間までの子会社の償還可能株式残高(百万単位)をまとめたものである
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| IPALCO普通株 | $ | 700 | | | $ | 700 | |
| AESクリーンエネルギー開発普通株 | 424 | | | 497 | |
| | | |
| AESインディアナ州優先株 | 60 | | | 60 | |
| Potengi普通株と優先株 | 17 | | | — | |
| | | |
| 子会社の償還可能株総額 | $ | 1,201 | | | $ | 1,257 | |
ポテンジ-2022年3月、AES Brasilの子会社Tucano Holding I(“Tucano”)がPotengi風力開発プロジェクトの新株を発行した。BRF S.A.(“BRF”)が代表を買収した24このプロジェクトの株式の%は$です12百万ドルでPotengiの間接所有権を減少させました35.5%です。当社は取引後に支配権を維持しているため、Potengiは引き続き当社が合併しています。取引の一部として、BRFは、PPA期限終了時にその全所有権権益を売却する権利がある。したがって、少数の持分は一時的権益とみなされ、ASC 810項の下で非持株権益に割り当てられた収益または損失によって調整される。脱退権利償還価値の任意の後続の変化は、株式が償還可能になる可能性が高いので、ASC 480−10~S 99に従って永久持分に基づいて確認されるであろう。
AESクリーンエネルギーの発展-2021年2月1日、会社はsPowerとAES Renewable Holdings開発プラットフォームの合併をほぼ完了し、米国の将来のすべての再生可能プロジェクトの開発ツールとしてAES Clean Energy Developmentを構成しました。取引の一部として、sPower持権方法投資における既存のパートナーAlmcoが受け取りました25AIMCoが将来的に撤退できるようになるにもかかわらず、新たに設立されたエンティティでは%の少数の株式と、いくつかの提携企業の権利を有している。したがって、少数の株式は一時的な権利とみなされる。
2021年第2四半期に、当社はsPowerとAES Renewable Holdings開発プラットフォームの推定公正価値と、2021年第1四半期に最初に記録された共同権利価値の計量期調整を記録し、1ドルを発生させた81臨時権益価値は百万元増加する.これらの計量期調整は主に比較的に高い予想開発業者の利益と比較的に高い成長率に関連し、市場参加者が買収日までの早期再生可能発展プロジェクトの価値に対する見方から得られた追加情報を反映している。一時的資本は、ASC 810の下で非持株権益に割り当てられた収益または損失に基づいて調整される。脱退権利償還価値の任意の後続の変化は、株式が償還可能になる可能性が高いので、ASC 480−10~S 99に従って永久持分に基づいて確認されるであろう。付記18を参照-買収だより多くの情報を得るために。
11. 株権
権益単位
2021年3月、当社は発表10,430,500総名義価値を$の権益単位とする1,043百万ドルです。各持分単位には$という宣言があります100最初は会社単位として発行され、長期株式購入契約(“2024年調達契約”)と1つから発行された10株式の無分割実益所有権の割合0%シリーズA累計永久変換可能優先株、額面なし発行、清算優先権は$1,0001株あたり(“Aシリーズ優先株”)
権益単位の性質を再検討した後、当社はその会計評価を再評価し、2024年の調達契約とAシリーズ優先株との経済関係、及び当社の合併独立ツールに関する適用会計指針の評価に基づいて、権益単位は1つの会計単位として入金すべきであると考えた。権益単位は強制転換可能な優先株を代表する。したがって，合併ツールに関する株式はIF−変換法を用いて希釈後の1株当たり収益に反映される。
2021年第4四半期、当社はまた、2024年の調達契約とAシリーズ優先株を1つの会計単位として反映するために、総合貸借対照表と権益変動表のいくつかの金額の分類を訂正した。これらの調整は会社の純収益、総資産、キャッシュフローや部門情報に影響を与えない。
22|簡明な連結財務諸表付記-(続)|2022年、2022年、2021年9月30日
株式発行と同時に、会社は約#ドルを受け取りました1発行費用の前に、引受コストと手数料を差し引いた収益は10億ドルである。債券発行で得られた金1,043,050株はA系列優先株に帰属し，価格は$838百万ドルとドル2052024年の購入契約保有者に支払うべき四半期支払いの現在価値(“契約調整支払い”)は100万ドル。得られた資金はAES再生可能エネルギー事業、米国公共事業、液化天然ガスインフラ、経営陣が決定した他の開発プロジェクトの発展に使用される。
Aシリーズ優先株は最初にいかなる配当も負担せず、転換可能な優先株の清算優先権は発生しない。Aシリーズ優先株は満期日がなく、保有者によって転換されたり、会社によって償還されたりしない限り、引き続き発行される。転換可能な優先株保有者は限られた投票権を持つだろう。
Aシリーズ優先株は、保有者の2024年の購入契約下での購入義務を支援するために担保として担保され、追加することができる。いかなる成功した再マーケティングに対しても、会社は配当率を増加させ、転換率を増加させ、転換可能な優先株の最も早い償還日を修正する可能性がある。転換可能な優先株配当率の増加に関する再マーケティングに成功した後、取締役会が発表した場合、当社は適用可能な再マーケティング決済日から四半期ごとに転換可能な優先株の累積配当金を支払う。
会社単位所有者は、購入契約契約の規定に基づいて、会社単位の一部を構成する転換可能優先株を国庫証券又は現金でそれぞれ置換することにより、その会社単位から庫単位又は現金決済単位を作成することができる。
会社は2024年3月22日までにAシリーズ優先株を償還しないかもしれない。会社の選択によると、2024年3月22日以降、会社はAシリーズ優先株の全部または任意の部分流通株を現金で償還することができ、償還価格は償還価格に相当する100清算優先権の%には、任意の累積配当金と未払い配当金が加算される。
2024年購入契約では、保有者は2024年2月15日に購入する義務があり、価格は#ドルと規定されています100現金、最大で57,275,962会社普通株の株式(慣行の逆希釈調整の影響を受ける)。2024年の購入契約所有者は、事前に現金で彼らの債務を決済することを選択することができる。A系列優先株は担保として質抵当され、保有者が2024年の契約条項に基づいて普通株を購入する義務を保証する。保有者ごとに購入しなければならない株式数を決定する初期決済金利は、最高決済金利を超えず、2024年2月15日までの平均時価期間で決定される
初期最大沈降率は3.864初期基準価格を用いて計算されます25.88これは、会社普通株が2021年3月4日に最終報告した販売価格に相当する。2022年9月30日現在、慣行の逆希釈条項により、最高決算率は3.8680参考価格に相当します25.85それは.会社普通株の適用時価が参考価格以下であれば、決済金利は最高決済金利であり、普通株の適用時価が基準価格より大きい場合、決済金利はドルに相当する会社普通株数である100適用された市場価値で割る。Aシリーズ優先株(“Aシリーズ優先株”)の転売に成功した後、会社は追加の現金収益$を得る予定です1億元、Aシリーズ優先株を発行する。
当社が2024件の購入契約の所持者に支払う契約調整金のレートは6.875年利%は、2021年5月15日から、四半期ごとに支払いが行われ、それぞれ2月15日、5月15日、8月15日、11月15日に滞納している。これは1ドルです205契約調整支払いの開始時の現在値はAシリーズ優先株を減少させた。四半期ごとの契約調整支払いの支払いに伴い、関連負債が減少し、現金支払いと現在値との差額は利息支出を増加させ、約#ドルとなる53年間で100万ドルに達しました2022年9月30日現在、契約調整支払いの現在価値は#ドルです106百万ドルです。
持株者は事前に現金で購入契約を決済することができるが、目論見書の付録のいくつかの例外と条件を満たす必要がある。任意の購入契約が早期に決済された場合、会社は交付に相当します85受け渡し可能な普通株式数の%です。
非持株権を持つ持分取引
23|簡明な連結財務諸表付記-(続)|2022年、2022年、2021年9月30日
AESクリーンエネルギー-2022年第2四半期と第3四半期、AES Clean Energyは、複数のプロジェクト会社の非持株権益を税務持分パートナーに売却し、1ドルを発生させた98百万ドルとドル112NCIの100万ドルにそれぞれ増加しましたAESクリーンエネルギーは米国と公共事業会社SBU報告可能部分で報告されている。
ブラジル航空工業会社AES Tiet Brasil取締役会は2020年12月18日、AES Tiet®が発行した株式とAES Brasilの新規発行株の会社再編と交換に関する提案を承認し、AES BrasilはAES Tiet®の前の完全資本実体であり、AES BrasilをNovo Mercadoに上場することを意図しており、Novo Mercadoはブラジル証券取引所の上場部門であり、株式資本は普通株のみで構成されることを要求している100AESTietéの%株主。再編と株式交換は2021年3月26日に完了し、AES Brasilが発行した株は2021年3月29日にNovo Mercadoで取引を開始した。当社はAES Brasilの取締役会で多数の議席を持っているため、AES Brasilを強固にし続けています。
2021年上半期の複数の取引を通じて、AES Holdings Brasil Ltd.別の店を買収した1.6AES Brasilの%株を$で保有しています17百万ドルです。この取引はAES Brasilにおける会社の所有権を増加させました45.7%を生成し、$を生成する13追加実収資本が#ドル減少したため、親会社の株主権益は百万ドル減少した6百万ドル、NCIが他の総合損失を累計してAOCL#ドルに再分類した7百万ドルです。
AES Brasilは2022年9月に既存株主への私募発行を開始し、最大の購入を承認した107新規発行株100万株。エビスホールディングスブラジル有限会社です。すでに購読している54百万株と非持株株主が引受する53AES BrasilにおけるAESの間接実益権益を百万株に増加させました47.4%です。AES Brasilは受け取りました772022年10月の株式発行を前に、2022年第3四半期に非持株株主から100万ユーロを獲得した。受信した対価格は払い戻しできないため、影響は非持株権益に記録される。AES Brasilは南米SBU報告可能部分で報告されている。
チリの再生可能エネルギーは2021年7月29日AES Andesが完成しました49Los Cururos風力発電施設を持つ子会社チリRenovables spa(以下、チリRenovables)の%所有権資本は、Global Infrastructure Management，LLC(“GIP”)に#ドルで販売されている53百万ドルです。AESとアンダースは51チリRenovablesの%所有権資本とこの取引は子会社における会社の間接所有権を減少させます34%です。取引の一部として、AES Andesはプロジェクトが商業運営に達した時にチリRenovablesに指定された再生可能開発プロジェクトパイプラインに貢献し、GIPはそれを維持するために追加的な貢献をするだろう49%の所有権です。
2022年1月、アンデス社はアンデス太陽エネルギー2 aを#ドルでチリRenovablesに売却することを完了しました37100万ドルでNCIが増加する$28100万ドル、追加の実収資本を増加させる$9百万ドルです。2022年6月、Los Elmosの取引はドルで完了した80100万ドルでNCIが増加する$68100万ドル、追加の実収資本を増加させる$12百万ドルです。会社はこれらの取引後にコントロールを維持しているため、チリ再生可能エネルギー会社は南米SBU報告可能部門に合併され続けている。
グイムベホールディングス-2021年4月、グアームベ太陽エネルギー総合体とAlto Sert≡o II風力施設を持つブラジル国立石油会社の子会社Guaimb≡Solar Holding S.A(“Guaimb≡Holding”)が代表を発行した19.9子会社の%持分を所有し、総収益は158百万ドルです。取引は当社の経営実体の間接所有権を45.3%から36.3%.
2022年1月、ヴェントゥス風力総合体とAGV太陽エネルギー総合体はグアームベホールディングスに合併された。GuaimbíHoldingは追加の優先株を発行しました3.5子会社の%持分を所有し、総収益は63百万ドルです。この取引は会社の間接所有権をさらに減少させた35.8%です。会社はこれらの取引後もコントロールを維持しているため、GuaimbíHoldingは会社によって南米SBU報告可能部門に合併され続けている。
オーシャン·アンデス山脈-2020年12月29日、AES Andesは、最大購入を承認するために既存の株主に優先購入権を提供し始めた1.9810億株の新規発行株が、再生可能エネルギー成長計画に資金を提供している。AESの付属会社Inversiones Cachawa Spa(“Cachawa”)が2021年2月5日までの間に引受する1.35億株、コストは$205AES AndesにおけるAESの間接的な利益を増加させました67%から67.1%です。非持株株主が引受する629100万株、追加出資#ドル94百万ドルです。
24|簡明な連結財務諸表付記-(続)|2022年、2022年、2021年9月30日
2022年1月、カチャグアは少数株主が保有するアンデス社株式の買収要約を完了し、見積もりは1ドルとなった522百万ドル、取引コストを差し引く。AES AndesでのAESの間接的な利益は67.1%から98%です。買収契約後の複数の取引により，カチャウリは別の店を買収した1AES Andesの%所有権は$です13百万ドルはAESの間接利益をさらに増加させました99%です。これらの取引は$を生み出します169追加実収資本が#ドル減少したため、親会社の株主権益は100万ドル減少した93百万ドル、NCIが他の総合損失を累計してAOCL#ドルに再分類した76百万ドルです。AES Andesは南米SBUの報告書の一部で報告されている。
結腸.結腸-2021年9月13日に残りを買収した49.9ケルン社の少数株です。取引が完了した後、同社は現在ケルンの唯一の所有者だ。買収と同時に、支払手形も記録されており、2023年末までに2回に分けて返済される予定だ。この取引は$を生み出した12追加実収資本が#ドル減少したため、親会社の株主権益は百万ドル減少した8百万ドル、子会社の償還可能株の累計その他の総合損失をAOCLに再分類します4百万ドルです。コロンはMCAC SBU報告可能部分で報告される。
その他の総合損失を累計する— 次の表は、2022年9月30日までの9ヶ月間のAOCLの構成要素、税引き後純額とNCIの変化(百万単位)をまとめた | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外貨換算調整、純額 | | 未実現派生収益(損失)純額 | | 資金源のない年金債務，純額 | | 合計する |
| 期初残高 | $ | (1,734) | | | $ | (456) | | | $ | (30) | | | $ | (2,220) | |
| 再分類前の他の総合収益(損失) | (90) | | | 653 | | | — | | | 563 | |
| 収益の金額に再分類する | — | | | 41 | | | 1 | | | 42 | |
| その他全面収益(赤字) | (90) | | | 694 | | | 1 | | | 605 | |
| 株の買い戻しでNCIから再分類する | (53) | | | (20) | | | (3) | | | (76) | |
| 期末残高 | $ | (1,877) | | | $ | 218 | | | $ | (32) | | | $ | (1,691) | |
以下の表にAOCL以外の再分類を示す.示された期間の額は百万単位であり、括弧内の額は、借方が簡明総合業務報告書に記入されていることを示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| AOCLコンポーネント | | 業務簡明連結報告書で影響を受けた行項目 | | 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 外貨換算調整、純額 | | |
| | 商業権益の売却と売却の収益 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (3) | |
| | | | | | | | | | |
| | AES社に帰属することができる純収入 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (3) | |
| | | | | | | | | | |
| 派生ツール収益(損失)、純額 | | | | | | | | |
| | 非規制収入 | | $ | — | | | $ | (1) | | | $ | (1) | | | $ | (1) | |
| | 非規制販売コスト | | (5) | | | 2 | | | (7) | | | (2) | |
| | 利子支出 | | (9) | | | (33) | | | (42) | | | (62) | |
| | | | | | | | | | |
| | 資産減価費用 | | — | | | — | | | (16) | | | (13) | |
| | 外貨取引損益 | | 2 | | | (7) | | | 2 | | | (12) | |
| | 継続経営の税引前収入と関連会社収益における権益 | | (12) | | | (39) | | | (64) | | | (90) | |
| | 所得税費用 | | (1) | | | 10 | | | 12 | | | 23 | |
| | 関連会社の収益(赤字)における純権益 | | (1) | | | (1) | | | — | | | (12) | |
| | | | | | | | | | |
| | 純収入 | | (14) | | | (30) | | | (52) | | | (79) | |
| | 差し引く：非持株権益と子会社償還可能株の純収入 | | 3 | | | 9 | | | 11 | | | 22 | |
| | AES社に帰属することができる純収入 | | $ | (11) | | | $ | (21) | | | $ | (41) | | | $ | (57) | |
| 収益年金精算収益(損失)の償却純額を確定する | | | | | | | | |
| | 管制販売コスト | | $ | — | | | $ | (2) | | | $ | (1) | | | $ | (3) | |
| | 非規制販売コスト | | — | | | (1) | | | — | | | (1) | |
| | | | | | | | | | |
| | その他の費用 | | (2) | | | — | | | (2) | | | (1) | |
| | | | | | | | | | |
| | 継続経営の税引前収入と関連会社収益における権益 | | (2) | | | (3) | | | (3) | | | (5) | |
| | 所得税費用 | | 1 | | | (1) | | | 1 | | | — | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | 純収入 | | (1) | | | (4) | | | (2) | | | (5) | |
| | 差し引く：非持株権益と子会社償還可能株による持続可能な経営収入 | | 1 | | | 2 | | | 1 | | | 2 | |
| | | | | | | | | | |
| | AES社に帰属することができる純収入 | | $ | — | | | $ | (2) | | | $ | (1) | | | $ | (3) | |
| 期間の再分類総額、所得税と非制御権益を差し引く | | $ | (11) | | | $ | (23) | | | $ | (42) | | | $ | (63) | |
普通株配当-親会社が配当金を支払う0.15802022年第1四半期、第2四半期、第3四半期に普通株株主に支払われた1株当たり流通株は、それぞれ2021年12月、2022年2月、2022年7月に発表された配当金に用いられる。
25|簡明な連結財務諸表付記-(続)|2022年、2022年、2021年9月30日
2022年10月7日、取締役会は四半期普通配当金を$と発表した0.15801株当たり2022年11月15日に2022年11月1日終値時に登録されている株主に支払わなければならない。
12. 細分化市場
分部報告構造は，その基礎として会社の管理報告構造を用い，社内管理業務を反映した方式で，主に地理地域ごとに組織し，我々の業務の社会−政治−経済理解を提供する。管理報告構造は以下のように組織される四つ私たちの社長とCEOが率いるSBUs：アメリカと公共事業、南アメリカ、MCAC、ユーラシアSBus。分部報告の会計基準に基づいて、当社はそれを決定します四つ細分化市場を運営しています四つSBUSに対応する報告可能なセグメントである.2022年1月、私たちは、顧客のニーズを満たし、私たちの主要な戦略目標を達成するために、当社の継続戦略の一部として、当社の業務を調整することを内部で発表しました。同社はASC 280に基づいて評価を行い、その運営または報告すべき部門に変化がないことを決定した。
会社や他の-“会社およびその他”に含まれるのは、AES自己保険会社およびいくつかの持分付属会社の結果、すなわち、私たちの運営に直接関連していない会社の間接費用です四つ報告可能な部門と、一部の会社間費用、例えば自己保険料は、これらの費用は合併で完全に廃止されます。
同社はその主要部門の業績評価基準として調整後のPTCを用いている。調整後のPTCは、(A)デリバティブ取引および株式証券に関連する未実現収益または損失、(B)外貨収益または損失が実現されていない、(C)工場早期閉鎖および販売型リース開始時に確認された収益および損失を含む、(D)減値損失、(E)債務早期返済による収益、損失、収益およびコストを含まない、AES社の持続的な経営に起因する税前収入と定義されている非公認会計基準測定指標である。(F)南米SBUにおける我々のビジネスの一つAngamosの純収益は、Minera EsCondidaとMinera Spenceとの契約を早期に終了することに関連している。調整されたPTCはまた、税引き後に合併エンティティに含まれない同じ収益または損失を調整する関連会社の収益の純株式を含む。当社の結論は，調整後のPTCは当社の基本業務業績をよりよく反映しており，当社がその部門財務業績を内部評価する際に考慮する最も関連する指標であると結論した。また、その大量の業務と複雑性を考慮すると、同社は、調整後のPTCはより透明な測定基準であり、どの業務が会社の業績に最も影響を与えるかを投資家がよりよく確定するのを助けることができると結論した。
収入および調整されたPTCは、利息を除く他の部門との会社間取引の影響、いくつかの管理費の費用、および会社間残高のログアウトを含む部門間相殺の前に報告されている(場合によっては)。すべての部門内の活動は部門内で除去された。部門間活動は合併後の総成果から除去された。
次の表は、示された期間の財務情報(百万単位)をセグメント状に示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 総収入 | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
アメリカと公共事業会社SBU | $ | 1,506 | | | $ | 1,327 | | | $ | 3,820 | | | $ | 3,248 | |
南米SBU | 926 | | | 896 | | | 2,616 | | | 2,744 | |
MCAC SBU | 940 | | | 559 | | | 2,192 | | | 1,584 | |
ユーラシアSBU | 261 | | | 257 | | | 947 | | | 804 | |
| 会社や他の | 24 | | | 21 | | | 83 | | | 82 | |
| 淘汰する | (30) | | | (24) | | | (101) | | | (91) | |
| 総収入 | $ | 3,627 | | | $ | 3,036 | | | $ | 9,557 | | | $ | 8,371 | |
26|簡明な連結財務諸表付記-(続)|2022年、2022年、2021年9月30日
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 調整後PTC合計 | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 継続経営の税引前収入と関連会社収益における権益 | $ | 617 | | | $ | 586 | | | $ | 721 | | | $ | 465 | |
| 新規：関連会社の収益(赤字)中の純株 | (26) | | | 25 | | | (54) | | | (15) | |
| 差し引く：持続的な経営の税引き前収入は、非持株権益と子会社の償還可能株に起因することができる | (42) | | | (117) | | | (161) | | | (140) | |
| 税引き前貢献 | 549 | | | 494 | | | 506 | | | 310 | |
| 未実現デリバティブ及び株式証券損失(収益) | (8) | | | (53) | | | (2) | | | 24 | |
| 未実現外貨損失 | 3 | | | 11 | | | 23 | | | 5 | |
| 処分·買収損失(収益) | 4 | | | (33) | | | 36 | | | (277) | |
| 減価損失 | 17 | | | 18 | | | 497 | | | 1,121 | |
| 債務返済損失 | 4 | | | 27 | | | 20 | | | 51 | |
| Angamosで契約を早期に終了した純収益 | — | | | (36) | | | — | | | (256) | |
| | | | | | | |
| 調整後PTC合計 | $ | 569 | | | $ | 428 | | | $ | 1,080 | | | $ | 978 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 調整後PTC合計 | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| アメリカと公共事業会社SBU | $ | 192 | | | $ | 254 | | | $ | 319 | | | $ | 426 | |
| 南米SBU | 102 | | | 83 | | | 375 | | | 267 | |
| MCAC SBU | 298 | | | 81 | | | 422 | | | 213 | |
| ユーラシアSBU | 47 | | | 45 | | | 154 | | | 144 | |
| 会社や他の | (63) | | | (47) | | | (213) | | | (109) | |
| 淘汰する | (7) | | | 12 | | | 23 | | | 37 | |
| 調整後PTC合計 | $ | 569 | | | $ | 428 | | | $ | 1,080 | | | $ | 978 | |
| | | | | | | | | | | |
| 総資産 | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| アメリカと公共事業会社SBU | $ | 19,828 | | | $ | 16,512 | |
| 南米SBU | 9,054 | | | 7,728 | |
| MCAC SBU | 5,249 | | | 4,545 | |
| ユーラシアSBU | 2,708 | | | 3,466 | |
| | | |
| 会社や他の | 936 | | | 712 | |
| 総資産 | $ | 37,775 | | | $ | 32,963 | |
27|簡明な連結財務諸表付記-(続)|2022年、2022年、2021年9月30日
13. 収入.収入
次の表に、お客様との契約から得られた収入と、示された期間の他の収入(百万単位)を示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日までの3ヶ月 |
| アメリカと公共事業会社SBU | | 南米SBU | | MCAC SBU | | ユーラシアSBU | | 会社、その他、除去 | | 合計する |
規制された収入 | | | | | | | | | | | |
取引先と契約した収入 | $ | 968 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 968 | |
| | | | | | | | | | | |
他の規制された収入 | 8 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 8 | |
収入総額を監督する | 976 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 976 | |
非規制収入 | | | | | | | | | | | |
取引先と契約した収入 | 491 | | | 906 | | | 916 | | | 208 | | | (7) | | | 2,514 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
他の非規制収入 (1) | 39 | | | 20 | | | 24 | | | 53 | | | 1 | | | 137 | |
非規制収入総額 | 530 | | | 926 | | | 940 | | | 261 | | | (6) | | | 2,651 | |
総収入 | $ | 1,506 | | | $ | 926 | | | $ | 940 | | | $ | 261 | | | $ | (6) | | | $ | 3,627 | |
| | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日までの3ヶ月 |
| アメリカと公共事業会社SBU | | 南米SBU | | MCAC SBU | | ユーラシアSBU | | 会社、その他、除去 | | 合計する |
| 規制された収入 | | | | | | | | | | | |
| 取引先と契約した収入 | $ | 760 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 760 | |
| | | | | | | | | | | |
| 他の規制された収入 | 9 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 9 | |
| 収入総額を監督する | 769 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 769 | |
| 非規制収入 | | | | | | | | | | | |
| 取引先と契約した収入 | 394 | | | 893 | | | 534 | | | 197 | | | (3) | | | 2,015 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
他の非規制収入 (1) | 164 | | | 3 | | | 25 | | | 60 | | | — | | | 252 | |
| 非規制収入総額 | 558 | | | 896 | | | 559 | | | 257 | | | (3) | | | 2,267 | |
| 総収入 | $ | 1,327 | | | $ | 896 | | | $ | 559 | | | $ | 257 | | | $ | (3) | | | $ | 3,036 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 |
| アメリカと公共事業会社SBU | | 南米SBU | | MCAC SBU | | ユーラシアSBU | | 会社、その他、除去 | | 合計する |
規制された収入 | | | | | | | | | | | |
取引先と契約した収入 | $ | 2,590 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,590 | |
| | | | | | | | | | | |
他の規制された収入 | 23 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 23 | |
収入総額を監督する | 2,613 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,613 | |
非規制収入 | | | | | | | | | | | |
取引先と契約した収入 | 1,041 | | | 2,588 | | | 2,119 | | | 783 | | | (19) | | | 6,512 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
他の非規制収入 (1) | 166 | | | 28 | | | 73 | | | 164 | | | 1 | | | 432 | |
非規制収入総額 | 1,207 | | | 2,616 | | | 2,192 | | | 947 | | | (18) | | | 6,944 | |
総収入 | $ | 3,820 | | | $ | 2,616 | | | $ | 2,192 | | | $ | 947 | | | $ | (18) | | | $ | 9,557 | |
| | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日までの9ヶ月間 |
| アメリカと公共事業会社SBU | | 南米SBU | | MCAC SBU | | ユーラシアSBU | | 会社、その他、除去 | | 合計する |
| 規制された収入 | | | | | | | | | | | |
| 取引先と契約した収入 | $ | 2,117 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,117 | |
| | | | | | | | | | | |
| 他の規制された収入 | 30 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 30 | |
| 収入総額を監督する | 2,147 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,147 | |
| 非規制収入 | | | | | | | | | | | |
| 取引先と契約した収入 | 850 | | | 2,735 | | | 1,509 | | | 621 | | | (9) | | | 5,706 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
他の非規制収入 (1) | 251 | | | 9 | | | 75 | | | 183 | | | — | | | 518 | |
| 非規制収入総額 | 1,101 | | | 2,744 | | | 1,584 | | | 804 | | | (9) | | | 6,224 | |
| 総収入 | $ | 3,248 | | | $ | 2,744 | | | $ | 1,584 | | | $ | 804 | | | $ | (9) | | | $ | 8,371 | |
_______________________________
(1) 他の非規制された収入は、主にASC 606に従って入金されていないレンタルおよび派生収入を含む。
契約残高-収入確認、開票、現金徴収のスケジュールにより、売掛金と契約負債が発生します。顧客との契約負債は#ドルです252百万ドルとドル216それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間で確認された収入は34百万ドルとドル410本期間開始時には、それぞれ対応する契約負債残高の600万ドルが計上されている。
28|簡明な連結財務諸表付記-(続)|2022年、2022年、2021年9月30日
2020年8月、AES AndesとMinera EsCondidaとMinera Spenceは合意に達し、チリAngamos石炭発電所の2つのPPAを早期に中止し、AES Andesの脱炭素戦略をさらに加速した。解約金の結果として、Angamosは#ドルの契約債務を確認した655100万ドルのうち552021年8月に残りの履行義務が終了するまで、毎月100万人がキャンセル確認されています。
私たちはベトナムのMong Duong工場で重要な資金調達計画を持っている。この工場は建設，運営，移管契約に基づいて建設され，25年のPPAが完了した後にベトナム政府に移管される。この施設の建設の履行義務は2015年にほぼ完了した。工事に関連しているが25年購買力平価協定で徴収されていない契約対価格は簡明総合貸借対照表に反映されている。2022年9月30日と2021年12月31日まで、Mong Duongは販売待ち基準を満たし、受取ローン残高は約ドルである1.2CECL備蓄額20億ドル29百万ドルとドル30それぞれ100万ドルが販売待ち資産に分類されている。ローン残高は#ドルです96百万ドルとドル91百万ドルは現在販売待ち資産を保有している、と$1.110億ドルは非流動保有販売資産.
残りの履行義務は--余剰履行債務に割り当てられた取引価格は、報告期間終了時に未清算(又は部分未弁済)の履行債務に対する将来対価格である。2022年9月30日現在、余剰履行義務に割り当てられた取引価格総額は$10残りの履行義務の約5分の1の収入を2022年と2023年に確認し、残りの部分は2022年と2023年に確認する予定だ。
14. 他の収入と支出
他の収入には、一般に、財産損失を超える保険賠償収益、資産売却および債務弁済収益、またはある事項に対する有利な判断、建設中に使用される資金調達、および他の雑取引収入が含まれる。他の費用には、一般に、資産売却および処分損失、法定または損失、固定福祉計画非サービスコスト、および他の雑取引損失が含まれる各部分要約は以下のとおりである(百万単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| その他の収入 | 投資収益を再計量する (1) | $ | — | | | $ | — | | | $ | 26 | | | $ | — | |
| 保険収益(2) | — | | | — | | | 16 | | | — | |
| AFUDC(アメリカ公共事業会社) | 4 | | | 2 | | | 9 | | | 6 | |
| 法律和解 | — | | | — | | | 6 | | | — | |
| | | | | | | | |
| 獲得した顧客契約から収益を得る | — | | | — | | | 5 | | | — | |
| 掛け値のある収益を再計量するか (3) | — | | | 32 | | | 3 | | | 32 | |
| 買収日に応じて価値を公平に再計量した収益(4) | — | | | 8 | | | — | | | 220 | |
| 他にも | — | | | 6 | | | 15 | | | 16 | |
| その他収入合計 | $ | 4 | | | $ | 48 | | | $ | 80 | | | $ | 274 | |
| | | | | | | | |
| その他の費用 | レンタル準備を受けるべきです (5) | $ | — | | | $ | — | | | $ | 20 | | | $ | — | |
| 資産の売却と処分の損失 | — | | | 6 | | | 9 | | | 13 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 販売型レンタル開始時の損失 (6) | — | | | — | | | — | | | 13 | |
| 法律またはある事項と解決策 | 8 | | | 2 | | | 8 | | | 2 | |
| | | | | | | | |
| 他にも | 2 | | | 4 | | | 14 | | | 4 | |
| その他費用合計 | $ | 10 | | | $ | 12 | | | $ | 51 | | | $ | 32 | |
_____________________________
(1) 我々の5 Bにおける既存投資の再計量に関連して，計量代替案を用いて計上した。
(2) 主にTermoAndesの財産損失に関する保険賠償に関するものだ
(3)AES Clean EnergyによるGreat Cove Solarの買収や対価格再計量と関係がある。付記18-を参照買収するより多くの情報を得るために。
(4)2021年9月30日までの3ヶ月間、主に6百万ドルはロシアの天然ガス会社での私たちの既存の持分を再計量する。R.L.の資産は買収日の公正価値に換算される。付記6-を参照関連会社への投資と下敷きより多くの情報を得るために。2021年9月30日までの9ヶ月間、主に214AES Clean Energy Developmentを構築するSTEP買収の一部として，sPower開発プラットフォームの既存持分を再測定した。付記18-を参照買収するより多くの情報を得るために。
(5)2022年4月に火災事件でAES Gilbert受取販売型賃貸契約で確認された全額手当と関係がある。
(6) AES Renewable Holdingsの販売型リース開始時に確認された損失と関係があります。注9-を参照賃貸借証書より多くの情報を得るために。
29|簡明な連結財務諸表付記-(続)|2022年、2022年、2021年9月30日
15. 資産減価費用
次の表に示す期間の資産減価費用(百万単位)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| Maritza | $ | — | | | $ | — | | | $ | 468 | | | $ | — | |
| ヨルダン | 51 | | | — | | | 51 | | | — | |
| Ventanas 3と4 | — | | | — | | | — | | | 649 | |
| プエルトリコ | — | | | — | | | — | | | 475 | |
| アンゴラ人 | — | | | — | | | — | | | 155 | |
| 山景IとII | — | | | — | | | — | | | 67 | |
| エステレイラ·デルマ1世 | — | | | 11 | | | — | | | 11 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 他にも | (1) | | | 18 | | | 14 | | | 17 | |
| 合計する | $ | 50 | | | $ | 29 | | | $ | 533 | | | $ | 1,374 | |
ヨルダン-2020年11月に売却協定に署名しました26アンマン東部とIPP 4の%所有権を持っています。価格は$です582022年9月30日まで、これらの発電所は販売待ちを持つように分類された。取引の完了が遅延したため、資産グループのその後の期間の帳簿金額は合意された販売価格と減価#ドルを超えた51この数字は2022年9月30日までに100万に達した。付記17を参照-販売と処分のために持っているより多くの情報を得るために。ヨルダンはユーラシアSBUで部分的に報告されることができる。
Maritza-2022年5月、EU理事会は、ブルガリアが2038年後に石炭発電の使用を停止することを約束したブルガリアの国家回復および復元力計画を承認した。この計画では，Maritza石炭火力発電所の予定耐用年数での当社の運転を禁止する予定であるため，減値指標が発生したことが決定した。当社はこの施設の耐用年数を見直し、資産グループの帳簿金額が回収できないことを決定した2022年4月30日までの減価分析を行った。Maritza資産グループの公正な価値は#ドルに決定された452100万ドル収入法を使っていますそのため、会社が確認した税前資産減価費用は$です468百万ドルです。MaritzaはユーラシアSBU報告可能な部分で報告した。
VentanasとAngamosAES Andesは2021年7月、チリVentanas 3、Ventanas 4、Angamos 1、およびAngamos 2石炭火力発電所の退役を加速させ、その脱炭素戦略をさらに推進することを約束した協定に署名した。これらの戦略発展により、当社は2021年6月30日までの減値分析を行い、資産グループの帳簿価値が回収できないことを決定した。Ventanas 3&4およびAngamos資産グループは、公正価値が#ドルと決定された12百万ドルとドル86それぞれ100万ドルで収入法を使っていますそのため、会社が確認した税前資産減価費用は$です649百万ドルとドル155それぞれ100万ドルですVentanasとAngamosは南米SBU報告可能な部分で報告されている。
山景IとII2021年4月、会社は山景城I&II風力発電施設再給電プロジェクトを実行する計画を承認し、再電力資産に関連するエネルギーと生産能力について2つの新しいPPAに署名した。再電力供給は、その減価償却寿命の前に既存の風力タービンの大部分が引退することをもたらすので、新しいPPAの実行は欠陥指標として決定される。資産グループの公正価値は#ドルとして決定された11100万ドル収入法を使っていますそのため、会社が確認した税前資産減価費用は$です67百万ドルです。山景IとIIは米国と公共事業会社SBU報告書の一部で報告されている。
プエルトリコ−2021年第1四半期に、島外で石炭燃焼残渣を処理するための経済コストおよび運営および名声リスクに関連する新しい要因が出現した。また、プエルトリコの石炭火力発電資産の禁止をめぐって新たな立法計画が提案された。全体的に、これらの要素は、我々が述べた脱炭素目標をどのように最適に達成するかに関する管理職の決定に加え、プエルトリコにおける資産グループの減値指標を招いている。そこで、経営陣はASC 360に基づいて回収可能テストを行い、プエルトリコの未割引キャッシュフローは資産グループの帳簿価値を超えていないと結論した。資産グループの公正価値は#ドルとして決定された73100万ドルで税引前減価費用が$になります475百万ドルです。プエルトリコはアメリカと公共事業会社SBU報告可能カテゴリーで報告されている。
エステレイラ·デルマ1世-2020年8月、エストラ·デルマ1号電力バージはパナマ電力網から切り離された。断線後、会社はこのはしけがAESパナマ資産グループに属していないと判断し、減値分析を行った。会社はその資産の帳簿金額が回収できないことを確認し、資産減価費用#ドルを確認した30百万ドルです。2021年9月に、当社は追加資産減価費用を$と確認しました11電力バージの推定市場価値が変化したため、100万ユーロに達した。2021年10月に発売される前に，Estrella del Mar IはMCAC SBU報告部で報告されている。
30|簡明な連結財務諸表付記-(続)|2022年、2022年、2021年9月30日
16. 所得税
同社の所得税準備金は推定された年間有効税率に離散項目を加えて計上されている。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の実質税率は24%和26%です。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の実質税率は22%和16%です。会社の2022年と2021年の間の有効税率と米国の法定税率との差額21%は主に、米国の外国収益に対する税収、外国税率の違い、ある外国子会社の外貨変動の影響、差し引くことのできない費用、推定手当と関係がある。
2022年9月30日まで9ヶ月間、当社は個別税額割引約$を記録しました19アルゼンチンのある企業の外貨変動による100万ドル。
2021年9月30日まで3ヶ月と9ヶ月間、当社は個別税項割引約$を記録しました96百万ドル44百万ドル)は私たちのブラジル子会社の推定手当の支給と関係がある。
17. 販売待ちと処置
販売待ちを持っている
孟冬--2020年12月，同社はそのすべてを売却する協定を締結した51ベトナムの石炭火力発電所Mong Duongの%所有権と51Mong Duong Finance Holdings B.Vの株式です。これは株式関連会社として入金されたSPVです。この取引は監督部門の承認が必要で、2023年下半期に完成する予定だ。Mong Duong工場とSPVは2022年9月30日まで保有販売に分類されているが，生産停止と報告されている基準を満たしていない。総合ベースでは，2022年9月30日現在，販売待ち工場と特殊目的会社の帳簿価値は$である570百万ドルです。Mong DuongはユーラシアSBUで部分報告されることができる
ジョーダン-2020年11月に会社は売却協定に署名しました26アンマン東部とIPP 4の%所有権を持っています。価格は$です58百万ドルです。この取引の完了が延期されたのは，買い手集団の再編が延長された貸手承認手続きを引き起こしたためである.当社と買い手は引き続き貸主と密接に協力し、2022年下半期に取引を完了することを目指している。売却が完了したら，当社は保留します10アンマン東部とIPP 4の%所有権権益は、権益法投資として入金される。これらの発電所は2022年9月30日現在、保有販売待ちに分類されているが、操業停止と報告されている基準を満たしていない。総合的にみると，2022年9月30日までに販売待ち工場を保有する帳簿価値は$である174百万ドルです。ヨルダンはユーラシアSBUで部分的に報告されることができる。
減価費用は含まれておらず、2022年9月30日現在、販売待ち業務によるAESの税引前収入(損失)は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 孟東 | $ | 11 | | | $ | 12 | | | $ | 52 | | | $ | 42 | |
| ヨルダン | (13) | | | 5 | | | (2) | | | 15 | |
| 合計する | $ | (2) | | | $ | 17 | | | $ | 50 | | | $ | 57 | |
性質.性質
エステエニノワ·ソルーカルロスは2021年6月、同社は分散型太陽光発電投資プラットフォームAES Inova Soluóesでの所有権販売を完了し、価格は#ドルとなった20100万ドルで販売税前1ドルの赤字になりました1百万ドルです。今回の販売は運営停止と報告された基準を満たしていない。販売前に、南米SBU報告部門でAES Tiet≡Inova Solu？óesが報告された。
Itabo-2021年4月に会社はそれを完成しました43ドミニカ共和国の石炭火力発電所とガスタービンItaboは%の所有権を持っていて、価格は#ドルです88100万ドル、販売税前収益は1ドルです4百万ドルです。今回の販売は運営停止と報告された基準を満たしていない。販売前にItaboはMCAC SBU報告可能部分で報告した。
18それは.買収する
31|簡明な連結財務諸表付記-(続)|2022年、2022年、2021年9月30日
アーグア·クララ-2022年6月17日、会社はその子会社AES Dominicana Renewable EnergyとAES Andres DR，S.A.を通じて買収100風力プロジェクトAgua Clara、S.A.S.の%株、代償は$98百万ドルです。この取引は企業の定義に合わない資産買収とみなされる。Agua ClaraはVIEではないため，資産の公正価値と譲渡対価とのいずれの差額も相対公平価値でPP&Eに割り当てられる.Agua ClaraはMCAC SBU報告可能な部分に報告されている。
Tunica Windpower LLC-2022年6月17日、当社は契約を締結し、購入100Tunica Windpower，LLCの会員権益の%を持つ.この取引は、企業定義に適合しない可変利益実体の資産買収と記されている。購入した資産と負担した負債はその公正価値で入金され，これは支払いの対価に相当する公正価値が約#ドルである22百万ドル、含まれていますか、あるいは掛け値があります7百万ドルです。または、収益記録による公正な価値の任意の予想変化を反映するために、対価が四半期ごとに更新されるであろう。Tunica Windpowerは米国と公共事業会社SBU報告可能部分で報告されている。
ウィンザーPV 1有限責任会社-2022年5月27日、当社は契約を締結し、購入100ウィンザーPV 1，LLCは、早期開発段階にある太陽エネルギープロジェクトの%のメンバー権益を有する。この取引は、企業定義に適合しない可変利益実体の資産買収と記されている。購入した資産と負担した負債はその公正価値で入金され，これは支払いの対価に相当する公正価値が約#ドルである17百万ドル、含まれていますか、あるいは掛け値があります5百万ドルです。または、収益記録による公正な価値の任意の予想変化を反映するために、対価が四半期ごとに更新されるであろう。ウィンザーはアメリカと公共事業会社SBUで報告できる部分を報告した。
共同体エネルギー-2022年第1四半期、社はコミュニティエネルギー有限責任会社の買収に関する買収価格配分を決定した。買収完了時には、2021年第4四半期に記録された予備調達価格配分に大きな調整は行われていない。地域社会エネルギーはアメリカと公共事業会社SBU報告書の一部で報告されることができる。
ニューヨーク風-2022年第1四半期、会社はCogentrix Valcour Intermediate Holdings，LLCの買収に関する買収価格配分を決定した。買収完了時には、2021年第4四半期に記録された予備調達価格配分に大きな調整は行われていない。ニューヨーク風はアメリカと公共事業会社SBUで一部報告することができる。
セラ·ヴィッド風統合体AES Brasilは2021年7月19日、セラ·ウィード風力総合体の買収を完了し、価格は#ドル18100万ドル、慣例に従って運転資金調整を行う必要があります。その中で#ドル6100万ドルは現金で支払い、残りのドルは12100万ドルは年2回に分けて支払います。締め切りは2023年7月19日です。この取引は企業の定義に合わない可変利益実体の資産買収と記録されている；そのため、買収した資産と負担した負債はその公正価値に従って入金され、公正価値は価格に対する公正価値に等しい。南アメリカSBUでセラ·ヴィッドが発見されたと報告されている。
カフイナ風コンプレックスAES Brasilは2021年5月21日にCajuina Wind Complex 1期の買収を完了し、価格は1ドルです22100万ドルですが、慣例に従って運転資金調整を行わなければなりません。AES Brasilは2021年7月29日、Cajuína Wind Complex 2期プロジェクトの買収を完了し、価格は1ドルだった24100万ドル、#ドルを含む慣例に従って運転資金調整を行う必要があります3百万ドルか割引があります。同社が最初に支払った現金は#ドルだった6残高は3回に分けて毎年支払い、それぞれ2024年3月31日と2024年7月29日に終了する。これらの取引は企業定義に適合しない可変利益実体の資産買収と記録されている；そのため、買収した資産と負担した負債はその公正価値に従って入金され、公正価値は価格に対する公正価値に等しい。報道によると、カフイナは南米SBUに登場した。
クビコ風コンプレックスAES Brasilは2021年4月30日にCubio Wind Complexの買収を完了し、価格は1ドルです109100万ドルですが、慣例に従って運転資金調整を行わなければなりません。取引は資産買収として入金される；そのため、移転の対価格に取引コストを加え、その相対公正価値に基づいて買収した個別資産と負担する負債に分配される。報道によると、クビコは南米SBUにある。
AESクリーンエネルギーの発展-2021年2月1日、会社はsPowerとAES Renewable Holdings開発プラットフォームの合併をほぼ完了し、AES Clean Energy Developmentを構成し、これは米国の将来のすべての再生可能プロジェクトの開発ツールとなる。取引の一部としてAESは別の会社を買収した25SPower持分方法投資における既存のパートナーAIMCoは、交換のためにsPower開発プラットフォームの%所有権を持っています25AES Renewable Holdingsによって特定された開発エンティティにおける%所有権、新しいパートナーシップにおけるいくつかの将来の脱退権利、および$7何百万もの現金があります
32|簡明な連結財務諸表付記-(続)|2022年、2022年、2021年9月30日
SPower開発プラットフォームはAESの既存の株式方式投資から剥離された。資産移行部分の基数は#ドルである102AES Clean Energy Developmentへの貢献はsPower投資の帳簿価値の低下を招いた。付記6を参照-関連会社への投資および前払いより多くの情報を得るために
2021年第1四半期に、譲渡されたsPower開発資産は、その買収日の初歩的な公正価値に基づいて再計量され、#ドルであることが確認された36100万ドルの収益を記録していますその他の収入簡明総合業務報告書について。同社は$を記録した81百万インチ商誉買収日には、譲渡対価の公正価値、sPower開発プラットフォームの非持株権益及び当社が以前保有していた持分の買収日公許可価値と買収の識別可能な資産及び負担した負債の公正価値との差額を代表する。
2021年第2四半期には、買収日が存在するが2021年第1四半期に推定ファッションが知られていない他の事実や状況があるため、当社は計量期調整を記録した。これらの計量期調整は主に高い予想開発業者の利益と比較的に高い成長率と関係があり、買収日までの早期再生可能発展プロジェクトの価値に対する市場参加者の見方から得られた追加情報を反映している。したがって，譲渡されたsPower開発資産の推定購入日帳簿価値と公正価値が増加し，#ドルを追加確認することになる178百万ドルの収益、更新後の収益は$214百万ドルです。また、購入日までの推定営業権は購入日の推定営業権は#ドルに減少した45支払われた対価の公正価値が調整されたため、単独で確認された無形資産の公正価値が更新された。当社は2021年第3期に買収価格配分を決定し、いかなる重大な計量期間も調整していない。
取引が完了した後，AESは保有する75AES Clean Energy Developmentの%所有権を持っています。AIMCOは残りの株式を保有している25現在有効になっていないにもかかわらず、AIMCoを将来的に撤退させる%の少数の持分およびいくつかの共同企業の権利。友邦保険の少数株は付属会社の償還可能株簡明な総合貸借対照表にあります。付記10を参照-子会社の償還可能株より多くの情報を得るために。AESクリーンエネルギー開発は米国と公共事業SBU報告可能部分で報告されている。
大湾太陽エネルギー-AES Clean Energy Developmentは2021年1月25日と2021年5月3日にそれぞれGreat Cove IとIIの買収を完了した。大湾1号と大湾2号を買収する初期コストの公正価値は$である13百万ドルとドル24100万ドル対価格負債が含まれています#ドル6百万ドルとドル22それぞれ100万ドルですこれらの買収は企業の定義に合わない可変利益実体の資産買収に計上される；そのため、買収した資産と負担した負債はその公正価値に従って入金され、公正価値は価格に対する公正価値に等しい。Great Cove Solarは米国と公共事業SBU報告可能な部分で報告した。
19. 1株当たりの収益
基本的な1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益は、期間内に発行された普通株と潜在普通株の加重平均に基づいている。RSU、株式オプション、および株式単位を希釈する影響を含む、1株当たり収益を希釈することを決定するための潜在的普通株。このような潜在普通株の影響は在庫株手法を用いて計算され，RSUと株式オプションに適用し，IF変換手法を用いて計算した権益単位である.
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の持続運営収入の基本1株当たり収益と1株当たり収益を希釈して計算した分子と分母を照合したものであり、その中で収入は分子を表し、加重平均株式は分母を表す。
33|簡明な連結財務諸表付記-(続)|2022年、2022年、2021年9月30日
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | 2022 | | 2021 |
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない) | 収入.収入 | | 株 | | 1株あたり$ | | 収入.収入 | | 株 | | 1株あたり$ |
| | | | | | | | | | | |
| 基本1株当たりの収益 | | | | | | | | | | | |
| AES社の普通株主からの継続経営の収入 | $ | 421 | | | 668 | | | $ | 0.63 | | | $ | 343 | | | 667 | | | $ | 0.52 | |
証券の効力を薄める | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
株式オプション | — | | | 1 | | | — | | | — | | | 1 | | | — | |
制限株式単位 | — | | | 2 | | | — | | | — | | | 2 | | | (0.01) | |
| 権益単位 | — | | | 40 | | | (0.04) | | | 1 | | | 41 | | | (0.03) | |
| 希釈して1株当たり収益する | $ | 421 | | | 711 | | | $ | 0.59 | | | $ | 344 | | | 711 | | | $ | 0.48 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 | 2022 | | 2021 |
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない) | 収入.収入 | | 株 | | 1株あたり$ | | 収入.収入 | | 株 | | 1株あたり$ |
| | | | | | | | | | | |
| 基本1株当たりの収益 | | | | | | | | | | | |
| AES社の普通株主からの継続経営の収入 | $ | 357 | | | 668 | | | $ | 0.53 | | | $ | 219 | | | 666 | | | $ | 0.32 | |
証券の効力を薄める | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
株式オプション | — | | | 1 | | | — | | | — | | | 1 | | | — | |
制限株式単位 | — | | | 2 | | | — | | | — | | | 3 | | | — | |
| 権益単位 | 1 | | | 40 | | | (0.03) | | | 1 | | | 31 | | | (0.01) | |
| 希釈して1株当たり収益する | $ | 358 | | | 711 | | | $ | 0.50 | | | $ | 220 | | | 701 | | | $ | 0.31 | |
希釈後の1株当たり収益の計算は含まれていない22022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の百万未返済株式奨励と1これは2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に逆希釈されるだろう。このような株報酬は未来の基本的な1株当たりの収益を希釈するかもしれない。ASU 2020-06の全面的な遡及採用により、追加1契約調整支払いの想定株式決済に関連する100万株の潜在的普通株は、2021年9月30日までの3カ月と9カ月の希釈加重平均流通株に含まれる。
付記11に述べたように-公平だ会社が発行しました10,430,5002021年3月の権益単位、名目総価値は$1,043百万ドルです。各持分単位には$という宣言があります100最初は会社単位として配布され、2024年の調達契約と10Aシリーズ優先株の無分割実益所有権権益。Aシリーズ優先株は2024年2月15日までに基本変化に関連した場合にのみ保有者が選択転換する。2024年2月15日以降、Aシリーズ優先株は保有者の選択に応じて自由に転換することができる。転換後、会社は(I)私たちBシリーズ優先株の株、または償還に関連する転換だけで、(Ii)私たちの普通株(ある場合)の任意の転換価値は、転換している優先株の清算優先株の任意の転換価値を超える。最初の転換率は31.5428A系列優先株1株あたりの普通株は，初期転換価格が約$に相当する31.701株当たり普通株。2022年9月30日現在、慣行の逆希釈条項により、転換率は31.5756換算価格が約$に相当する31.671株当たり普通株。Aシリーズ優先株と2024年調達契約は1つの記帳単位として入金される。1株当たり希釈収益を計算する際には，会社はIF−転換法を用いて長期購入特徴の影響を決定し，A系列優先転換価値に関する増分株があるかどうかを考慮した。
20. リスクと不確実性
新冠肺炎が大流行する — 新冠肺炎疫病は電力とエネルギー消費を含む全世界の経済活動に深刻な影響を与え、金融市場の大幅な変動と負の圧力をもたらした。新冠肺炎疫病の規模と持続時間は現在まだ不明であり、著者らの未来の運営結果、財務状況とキャッシュフローに実質的な不利な影響を与える可能性がある。
商業的名声-報告単位の公正価値が帳簿価値を超えない場合，会社はその報告単位に減値リスクがあると考えている10%です。2021年10月1日までに行われた年間営業権減価テストでは、当社は報告単位を“リスクがある”とみなされていません。すべての報告単位の公正価値が帳簿額面を超えているからです10%です。同社はその報告単位の中期減値指標を監視し、2022年9月30日までに営業権減値を再評価する必要があるトリガーイベントが存在しないことを決定した。
しかし、この日以来、当社が営業権減価分析に用いる割引率のいくつかの投入は低下しており、例えば、ある市場の金利や国家リスクプレミアムが増加している
34|簡明な連結財務諸表付記-(続)|2022年、2022年、2021年9月30日
私たちの最後の損傷テストです。我々の割引率投入のこれらの変化は，2022年10月1日までの年間営業権減価テストに悪影響を及ぼす可能性がある。現在，これらの投入を応用したキャッシュフローの分析が行われている。これらの割引率への投入が営業権減値を招くのに十分であるかどうかは不明である。
もし会社の任意の報告部門の公正価値がこれらの投入或いはその他の変化(例えば、経営業績の低下、市場下落、割引率の変化、監督管理の変化或いはその他の不利な条件)によってその帳簿価値を下回る場合、将来的に営業権減価費用を支払う必要があるかもしれない。
女低音マイポ —Alto Maipoは2021年8月27日，スポット価格，脱炭素挙動，水文条件などの重大変数の異なるシナリオを考慮したプロジェクトの建設予算と長期業務計画の最新状況を債権者に通報した。いくつかの場合、Alto Maipoの将来のキャッシュフローは減少する可能性があり、これは債務返済能力を制限するだろう。Alto Maipoの経営陣は債権者と交渉し、その債務を再構築し、Alto Maipoのための持続可能な長期資本構造を実現する。2021年11月17日，Alto Maipo spaは自発的な要望書により，米国破産法第11章に基づいて再構成手続きを開始した。したがって，破産法11章による申請を提出した後，同社はAlto Maipoに対して支配権を持つとは考えられなくなり，合併を解除した。同社は税引後損失が約#ドルであることを確認した1.22021年第4四半期の総合経営報告書では、非持株権益を差し引いた純額は10億ドルで、前持株権益による支配権喪失と関係がある。
2022年5月26日、米国破産法第11章により、Alto Maipoは破産から脱却した。再構成されたAlto MaipoはVIEと考えられている。当社は重大な意思決定を行う権力が不足しているため、Alto Maipoの主要な受益者とされる基準を満たしていないため、このエンティティを合併することはない。当社はAlto Maipoへの投資を計上するために価値選択を公正に選択した。Alto Maipoが再構成スケジュールの満了時にその義務を履行できない場合、債権者は信用協定の下での権利を実行することができる。このような資金調達協定はAES会社に追加権がない。
21. 後続事件
南国エネルギー —2022年11月3日に会社は追加のものを売る協定に署名しました14.9Southland Repower資産(“Southland Energy”)の所有権の割合ですこの取引が完了すれば，AESは保有するだろう50.1南地エネルギーの権益の%です。この取引は2022年第4四半期に完了する予定で、株式取引として入金され、財務諸表では損益が確認されない見通しだ。Southland Energyは，米国と公共事業SBU報告可能部門内での統合を継続する予定である。
35|The AES Corporation|2022年9月30日10-Qテーブル
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
項目1に記載されている簡明総合財務諸表財務諸表私たちの2021年10-K表と組み合わせて読まなければならない。
前向き情報
以下の議論には、私たち、私たちの業務、将来性、および私たちの運営結果に関する展望的声明が含まれているかもしれません。これらの声明は、私たちの新冠肺炎疫病が私たちの業務に与える影響の予想を含むかもしれません。これらの声明は、多くの要素と事件による一定のリスクと不確実性の影響を受け、これらのリスクと不確実性は、私たちの実際の業務、見通し、運営結果とこのような展望性声明の予想結果と実質的な違いをもたらす可能性があります。これらの陳述は、管理職の意図、信念、および現在の期待に関する陳述を含むが、これらに限定されないが、一般に、“予想”、“潜在”、“予想”、“予測”、“目標”、“将”、“将”、“意図”、“信じ”、“プロジェクト”、“推定”、“計画”などの用語を含むが、これらに限定されない。展望的陳述は未来の結果の保証ではなく、合理的な仮定に基づく現在の予想である。このような差異をもたらすか、または促進する可能性のある要因は、第1 A項に記載された要因を含むが、これらに限定されないリスク要因本表は10-Q第1 A項であるリスク要因第7項です経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析私たちの2021年Form 10-Kとその後アメリカ証券取引委員会に提出された書類です
これらの前向き陳述に過度に依存しないよう読者に戒め，これらの陳述は本報告の発表日にのみ発表される。私たちはその後起こる可能性のある事件や状況を反映するためにどんな前向きな陳述も修正する義務はない。もし私たちが1つまたは複数の前向きな陳述を更新した場合、私たちはこれらまたは他の前向きな陳述を追加的に更新すると推測すべきではない。私たちは、読者に、本報告書および米国証券取引委員会に提出された他の報告書で行われている様々な開示をよく読んで考慮することを促し、これらの報告書は、私たちの業務に影響を与える可能性のあるリスクおよび要因を提示する。
私たちの業務の概要
私たちは多様な発電と公共事業会社で、以下の4つの市場志向のSBUで構成されているアメリカと公共事業(アメリカ、プエルトリコ、エルサルバドル)南米.南米(チリコロンビアアルゼンチンブラジル)MCACメキシコ中米カリブユーラシア大陸(ヨーロッパとアジア)。私どもの業務に関するより多くの情報は、項目1を参照されたい業務.業務2021年の10-Kフォーム。
私たちは二つの業務線を持っている：発電と公共事業。私たちの各SBUは、電力を生成し、公共事業会社、工業ユーザ、および他の仲介機関のような電力を顧客に販売するために、発電所を所有および/または運営する、私たちの最初の事業ライン、すなわち発電に参加しています。私たちの米国および公共事業SBUは、指定されたサービスエリア内で住宅、商業、工業、および政府部門のエンドユーザー顧客に電力を発電または購入、分配、送信、販売するための公共事業を所有および/または運営するために、私たちの第2のビジネスラインである公共事業に参加している。場合によっては、私たちの公共事業会社も卸売市場で電力を発電して売っています。
実行要約
昨年と比較して、第3四半期の持続運営からの希釈後の1株当たり収益は0.11ドル増加し、0.48ドルから0.59ドルに増加した。この成長は主に有利な液化天然ガス取引によりMCAC SBUの利益率が高いが、我々の米国と公共事業SBUの利益率は低い(主に未実現のデリバティブ損失と確認前に繰延された電気購入コストによる)部分的にこの成長を相殺している。
調整後の1株当たり収益(非GAAP指標)が0.13ドルから0.63ドル増加したのは，主に我々のMCAC SBUの寄与が増加したためであるが，我々の米国と公共事業SBUの寄与減少および調整後の税率上昇部分はこの影響を相殺した。
昨年と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間、運営を継続した希釈後の1株当たり収益は0.19ドル増加し、0.31ドルから0.50ドルに増加した。この成長は主に今年度の減価が低いことと、有利な液化天然ガス取引による我々のMCAC SBU利益率が高いためであるが、前年にsPower開発プラットフォームでの権益とFluenceが新株を発行した収益(部分処分として)、前年Angamosが契約を早期に終了したことによる純収益、建設プロジェクトの資本化権益の減少、所得税支出の増加による部分的な相殺を再評価された。
調整後の1株当たり収益(非GAAP指標)は、主に有利な液化天然ガス取引によりMCAC SBUの貢献が増加し、AES Andesの所有権増加により南米SBUからの貢献が増加したが、従来繰延されていた電気購入コストや停電の影響が確認されたため、米国と公共事業SBUの貢献が低く、前年に達成された収益のDe-Ndesへの影響が部分的に相殺された
36|AES Corporation|2022年9月30日10-Qテーブル
親会社で指定金利交換を行う。
37|The AES Corporation|2022年9月30日10-Qテーブル
| | | | | |
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(1) See Item 2.—経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析—SBUパフォーマンス分析—非GAAP測定基準入金と定義に使われています |
(2)GWHは2021年に販売された。 |
38|The AES Corporation|2022年9月30日10-Qテーブル
戦略的業績の概要
クリーンエネルギー成長と革新技術事業への投資により、AESは業界のクリーンエネルギーへの移行をリードしている。同社は有利な立場にあり，クリーン発電，配電，セット技術の非常に有利な傾向から利益を得ることができる。
•2022年から現在まで、同社は長期PPAに従って3，178メガワットの再生可能エネルギーとエネルギー貯蔵協定に調印しており、米国における1，625メガワットの太陽エネルギー、エネルギー貯蔵、風力エネルギーを含む。
◦同社は2022年8月4日以来、長期PPAに基づいて1，561メガワットの再生可能エネルギーとエネルギー貯蔵プロジェクトに署名した。
•2022年から現在まで、同社は米国、チリ、ドミニカ共和国で861メガワットのエネルギー貯蔵、風力エネルギー、太陽エネルギープロジェクトの建設または買収を完了している。
•同社の在庫プロジェクトには、契約に調印したがまだ運営されていないプロジェクトが含まれており、現在は11，230メガワットであり、建設中の5，188メガワットが含まれている。
•同社が署名した協定は、パナマでの会社の業務で余分な液化天然ガスを国際顧客に移す。
•オハイオ州AESは新しい電力安全計画(ESP 4)を提出し、そのネットワークをアップグレードし、近代化し、任意の未解決の監督管理訴訟を解決するための規制基盤を提供した。
39|The AES Corporation|2022年9月30日10-Qテーブル
業務総合結果審査(監査なし)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| (単位：百万、1株を除く) | 2022 | | 2021 | | $Change | | 変更率 | | 2022 | | 2021 | | $Change | | 変更率 |
| 収入： | | | | | | | | | | | | | | | |
| アメリカと公共事業会社SBU | $ | 1,506 | | | $ | 1,327 | | | $ | 179 | | | 13 | % | | $ | 3,820 | | | $ | 3,248 | | | $ | 572 | | | 18 | % |
| 南米SBU | 926 | | | 896 | | | 30 | | | 3 | % | | 2,616 | | | 2,744 | | | (128) | | | -5 | % |
| MCAC SBU | 940 | | | 559 | | | 381 | | | 68 | % | | 2,192 | | | 1,584 | | | 608 | | | 38 | % |
| ユーラシアSBU | 261 | | | 257 | | | 4 | | | 2 | % | | 947 | | | 804 | | | 143 | | | 18 | % |
会社や他の | 24 | | | 21 | | | 3 | | | 14 | % | | 83 | | | 82 | | | 1 | | | 1 | % |
淘汰する | (30) | | | (24) | | | (6) | | | -25 | % | | (101) | | | (91) | | | (10) | | | -11 | % |
| 総収入 | 3,627 | | | 3,036 | | | 591 | | | 19 | % | | 9,557 | | | 8,371 | | | 1,186 | | | 14 | % |
| 営業利益率： | | | | | | | | | | | | | | | |
| アメリカと公共事業会社SBU | 227 | | | 349 | | | (122) | | | -35 | % | | 481 | | | 621 | | | (140) | | | -23 | % |
| 南米SBU | 180 | | | 199 | | | (19) | | | -10 | % | | 576 | | | 896 | | | (320) | | | -36 | % |
| MCAC SBU | 393 | | | 138 | | | 255 | | | NM | | 625 | | | 381 | | | 244 | | | 64 | % |
| ユーラシアSBU | 54 | | | 46 | | | 8 | | | 17 | % | | 196 | | | 158 | | | 38 | | | 24 | % |
会社や他の | 53 | | | 31 | | | 22 | | | 71 | % | | 138 | | | 107 | | | 31 | | | 29 | % |
淘汰する | (15) | | | (3) | | | (12) | | | NM | | (31) | | | (11) | | | (20) | | | NM |
| 総営業利益率 | 892 | | | 760 | | | 132 | | | 17 | % | | 1,985 | | | 2,152 | | | (167) | | | -8 | % |
| 一般と行政費用 | (51) | | | (39) | | | (12) | | | 31 | % | | (149) | | | (130) | | | (19) | | | 15 | % |
| 利子支出 | (276) | | | (242) | | | (34) | | | 14 | % | | (813) | | | (669) | | | (144) | | | 22 | % |
| 利子収入 | 100 | | | 71 | | | 29 | | | 41 | % | | 270 | | | 212 | | | 58 | | | 27 | % |
| 債務返済損失 | (1) | | | (22) | | | 21 | | | -95 | % | | (8) | | | (41) | | | 33 | | | -80 | % |
| その他の費用 | (10) | | | (12) | | | 2 | | | -17 | % | | (51) | | | (32) | | | (19) | | | 59 | % |
| その他の収入 | 4 | | | 48 | | | (44) | | | -92 | % | | 80 | | | 274 | | | (194) | | | -71 | % |
| 商業権益の売却と売却の収益 | 1 | | | 22 | | | (21) | | | -95 | % | | — | | | 81 | | | (81) | | | -100 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 資産減価費用 | (50) | | | (29) | | | (21) | | | 72 | % | | (533) | | | (1,374) | | | 841 | | | -61 | % |
| 外貨取引損益 | 8 | | | 29 | | | (21) | | | -72 | % | | (60) | | | (8) | | | (52) | | | NM |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 所得税費用 | (145) | | | (126) | | | (19) | | | 15 | % | | (186) | | | (75) | | | (111) | | | NM |
| 関連会社の収益(赤字)における純権益 | (26) | | | 25 | | | (51) | | | NM | | (54) | | | (15) | | | (39) | | | NM |
| 継続経営収入 | 446 | | | 485 | | | (39) | | | -8 | % | | 481 | | | 375 | | | 106 | | | 28 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 操業停止業務の収益を処分する | — | | | — | | | — | | | — | % | | — | | | 4 | | | (4) | | | -100 | % |
| 純収入 | 446 | | | 485 | | | (39) | | | -8 | % | | 481 | | | 379 | | | 102 | | | 27 | % |
| 差し引く：非持株権益と子会社償還可能株による持続可能な経営収入 | (25) | | | (142) | | | 117 | | | -82 | % | | (124) | | | (156) | | | 32 | | | -21 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| AES社に帰属することができる純収入 | $ | 421 | | | $ | 343 | | | $ | 78 | | | 23 | % | | $ | 357 | | | $ | 223 | | | $ | 134 | | | 60 | % |
| AES社の普通株主に帰属する金額： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 継続経営収入，税引き後純額 | $ | 421 | | | $ | 343 | | | $ | 78 | | | 23 | % | | $ | 357 | | | $ | 219 | | | $ | 138 | | | 63 | % |
| 非継続経営所得の税引き後純額 | — | | | — | | | — | | | — | % | | — | | | 4 | | | (4) | | | -100 | % |
| AES社に帰属することができる純収入 | $ | 421 | | | $ | 343 | | | $ | 78 | | | 23 | % | | $ | 357 | | | $ | 223 | | | $ | 134 | | | 60 | % |
| 経営活動が提供する現金純額 | $ | 784 | | | $ | 775 | | | $ | 9 | | | 1 | % | | $ | 1,649 | | | $ | 1,379 | | | $ | 270 | | | 20 | % |
収入、販売コスト、営業利益率の構成要素-収入には、私たちの公共事業会社がエネルギーを販売することと、私たちの発電所からエネルギーを生産·販売することから得られる収入が含まれており、これらの収入は規制と非規制に分類されています,それぞれ簡明合併業務報告書について。収入には電力販売に関するデリバティブ収益や損失も含まれる
販売コストには、企業が正常な経営過程で直接発生するコストが含まれる。例えば、電力·燃料の購入、運営·維持費用、減価償却·償却費用、不良債権支出·回収、および一般行政·支援費用(企業運営に直接関連する従業員関連費用を含む)。販売コストはまた、電力または燃料の購入に関連する派生ツール(非外貨埋め込み派生ツールを含む)の損益を含む。
営業利益率の定義は収入から販売コストを引くことです
40|The AES Corporation|2022年9月30日10-Qテーブル
総合収入と営業利益率
2022年9月30日までの3ヶ月
収入.収入
(単位：百万)
総合収入 -2021年9月30日までの3ヶ月間と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の月収が5.91億ドル増加し、19%増加した理由は、
•パナマとドミニカ共和国の有利な液化天然ガス取引、メキシコ直通燃料コストの上昇、パナマ契約売上高の増加により、MCACは3.81億ドル増加した
•米国と公共事業会社の1.79億ドルの収入は、主にインディアナ州とオハイオ州のAES価格の上昇によるものであり、主に顧客からの燃料収集と電力購入の乗客増加、AES Clean Energyの売上高は前年のNew York Windの買収と再生可能エネルギープロジェクトの開始によって増加した；Southlandのスポット販売は増加し、エルサルバドルの直通エネルギー価格は上昇し、Southlandの未実現派生商品損失の増加によって相殺された
•南米の収入は3，000万ドルで，主にアルゼンチンの価格上昇(決議238/2022号)，チリのエネルギー価格上昇，ブラジル国家石油会社の生産量は水文改善により増加した，コロンビアのスポット販売はエネルギー価格の上昇により増加した；Angamosは前年にMinera EsCondidaとMinera Spenceとの契約を早期に終了して確認された収入部分を相殺し、不利な外貨影響を受けた。
営業利益率
(単位：百万)
総合営業利益率 -2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の営業利益率が1.32億ドル増加し、17%増加した理由は、
•MCAC収入は2.55億ドルであり、主にパナマとドミニカ共和国の有利な液化天然ガス取引、およびパナマ価格の上昇と有利な水文条件のため、契約売上高が増加し、ドミニカ共和国の高い固定コスト部分によって相殺される。
この有利な影響は、以下の態様の減少部分によって相殺される
•米国と公共事業会社の1.22億ドルは、主にSouthlandとSouthland Energyの未実現デリバティブ損失の増加、DPL以前に購入が延期された電力コストとAES Indianaの規制和解による費用の確認、および強制停電によりAESプエルトリコの可用性低下と維持コストが増加した；AES Indianaメンテナンス費用の減少を部分的に相殺した
41|The AES Corporation|2022年9月30日10-Qテーブル
計画中の停電時間とSouthlandの生産能力販売の増加と
•南米の1，900万ドルは，主にAngamosが前年度にMinera EsCondidaとMinera Spenceとの契約を早期に終了して確認した収入と，アルゼンチンの規制売掛金信用損失準備金の増加，水文状況の改善によるAES Brasilのスポット購入量の減少と契約売上の増加，チリのスポット購入量の減少，TermoAndesの可用性向上を部分的に相殺している
2022年9月30日までの9ヶ月間
収入.収入
(単位：百万)
総合収入 -2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月の収入が12億ドル増加し、14%増となった理由は、
•パナマとドミニカ共和国の有利な液化天然ガス取引に押され、MCACは6.08億ドル増加し、価格上昇により契約売上高が増加し、パナマ水文状況の改善によりスポット販売が増加し、メキシコ直通燃料コストが上昇し、2021年4月のItabo売却の影響によって部分的に相殺された
•米国と公共事業部門の5.72億ドルの収入は、主にインディアナ州とオハイオ州のAES価格の上昇、顧客からの燃料と電力購入コストの増加、需要増加と有利な天気、エルサルバドルの直通エネルギー価格の上昇、Southlandとのスポット販売の増加、グーグルとの供給協定、前年のNew York Windの買収、再生可能エネルギープロジェクトの開始によるAES Clean Energyの売上増加、Southlandの未実現デリバティブ損失の増加、およびAESプエルトリコの発電量の減少を部分的に相殺したためである
•ユーラシア地域の1.43億ドルは，主にブルガリアのエネルギー価格と発電量の上昇と，灰池2の期待完成コスト低下によるMong Duongの建築収入の確認，一部は不利な外貨影響およびMong Duongの契約販売が停電に追い込まれたことで相殺された。
これらの有利な影響は、Angamosが前年にMinera EsCondidaとMinera Spenceとの契約を早期に終了したことによって確認された収入；および不利な外国為替影響；アルゼンチンのより高い発電量と価格(決議238/2022号)、チリとコロンビアのエネルギー価格の上昇、およびAES Brasil生産量と発電量の増加によって部分的に相殺されたため、南米事業の1.28億ドル減少によって部分的に相殺された。
42|The AES Corporation|2022年9月30日10-Qテーブル
営業利益率
(単位：百万)
総合営業利益率 -2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の営業利益率が1.67億ドル低下し、減少幅が8%となった理由は、
•南米3.2億ドルの要因は，Angamosが前年にMinera EsCondidaとMinera Spenceとの契約を早期に終了して確認した収入，AES Brasilのスポット購入量の増加と固定コストの増加，アルゼンチンの規制売掛金信用損失準備金の増加，チリの契約売上高の低下と固定コストの上昇，不利な外貨影響，チリの発電量増加，スポット購入量の減少，石炭資産減価償却減少によって相殺されたこと，水文条件の改善によりAES Brasilの契約売上高が増加したこと，コロンビアのエネルギー価格上昇，TermoAndesの可用性増加，およびTermoAndesの可用性増加であった
•米国と公共事業の1.4億ドルは、主にSouthlandとSouthland Energyの未実現デリバティブ損失の増加、DPL以前に購入を延期した電力コストとAES Indianaの規制和解による費用の確認、停電の強制によりAESプエルトリコの可用性低下と維持コストの増加、AES Clean Energyの発展業務に関するコスト増加、AES Indiana、AES Hawaii、Southland Energy停電の影響、Southlandの増加部分によって相殺され、生産能力販売とスポット販売の増加によりSouthlandが増加し、需要増加と有利な天気によりAESインディアナ州の販売量が増加した。Googleとの供給協定，前年買収New York Windおよび再生可能エネルギープロジェクトの始動により，AES Clean Energyの売上高が上昇した
このような悪影響は以下の側面の成長部分によって相殺される
•MCAC収入は2.44億ドルであり、主に有利な液化天然ガス取引によるパナマとドミニカ共和国の増加、パナマ価格の上昇と有利な水文条件による契約売上の増加、ドミニカ共和国の固定コスト上昇および2021年4月のItabo売却の影響によって部分的に相殺され、
•ユーラシア地域の3，800万ドルは主にMong Duongの建築収入を確認したためであり、これは2号灰池の完成コストの低下、ブルガリアKavarnaの電気価格の上昇、一部は不利な外国為替影響によって相殺されたためである。
第2項を参照経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析—SBUパフォーマンス分析表格10-Qは，SBUごとの運用結果を追加的に検討し分析するためのものである.
総合運営結果-その他
一般と行政費用
2022年9月30日までの3カ月間で，一般·行政費は1200万ドル増加し，31%増の5100万ドルに達したが，2021年9月30日までの3カ月が3900万ドルであったのは，主に業務開発活動の増加によるものである。
2022年9月30日までの9カ月間で，一般·行政費は1900万ドル増加し，15%増の1.49億ドルに達したが，2021年9月30日までの9カ月で1.3億ドルであり，これは主に業務開発活動や人員コストの増加によるものである。
利子支出
9月30日までの3カ月間、利息支出は3400万ドル増加し、14%増の2億76億ドルに達した
43|The AES Corporation|2022年9月30日10-Qテーブル
2022年、2021年9月30日までの3カ月は2.42億ドルだった。この成長は主にチリ建築プロジェクトの資本化金利の低下、南アメリカの借金増加、および親会社の平均債務残高と金利上昇によるものである。
2022年9月30日までの9カ月間の利息支出は1.44億ドル増加し、22%増の8.13億ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間の利息支出は6.69億ドルだった。この成長は主に前年の非指定金利スワップの実現した収益の影響、チリ建築プロジェクトの資本化利息の低下、南米や親会社の借金の増加によるものである。
利子収入
2022年9月30日までの3カ月間の利息収入は2900万ドル増加し、41%増の1億ドルに達したが、2021年9月30日までの3カ月の利息収入は7100万ドルであり、これは主にAES Brasilの短期投資が増加したためである。
2022年9月30日までの9カ月間の利息収入は5800万ドル増加し、27%増加したが、2021年9月30日までの9カ月間の利息収入は2.12億ドルであり、これは主にブラジル航空工業会社の短期投資の増加と、アラミトスエネルギーセンターの販売型賃貸売掛金の増加と、アルゼンチンCAMMESA売掛金金利の上昇によるものである。
債務返済損失
2022年9月30日までの3カ月間で、債務弁済損失は2100万ドル減少し、減少幅は95%で100万ドルに低下したが、2021年9月30日までの3カ月は2200万ドルであったが、これは主に前年2021年7月優先手形の再融資によるAES Andesの1400万ドルの損失によるものである。
2022年9月30日までの9カ月間で、債務返済損失は3300万ドル減少し、減少幅は80%で800万ドルに低下したが、2021年9月30日までの9カ月が4100万ドルであったのは、主に上記の駆動要因およびアンドレース社の2021年5月の再融資による前年損失である
注7-を参照債務項目1に含まれる財務諸表リスト10-Qは、より多くの情報を得るために使用されます。
他の収入と支出
2022年9月30日までの3ヶ月間、他の収入は4400万ドル減少し、減少幅は92%から400万ドルであったが、2021年9月30日までの3ヶ月間、他の収入は4800万ドルであり、主に前年にAES Clean Energyの再計量や対価による収益と、前年にGas Natural Atlántico II，S.deの株式を再測定したことによる収益であった。R.L.の資産は買収日の公正価値に換算される。
2022年9月30日までの9ヶ月間、他の収入は1.94億ドルまたは71%減少し、8，000万ドルに減少したが、2021年9月30日までの9ヶ月は2.74億ドルであったが、これは主に、sPower開発プラットフォームでの持分をその買収日公正価値(合併の一部として確認された)の前年収益と、前年にAES Clean Energyのまたは対価収益を再計量し、計量代替案を用いて5 Bの既存投資を再計量した今年度収益と、主にTermoAndesの財産損傷に関連する保険収益を部分的に相殺したためである。
2022年9月30日までの3カ月間では、他の支出は200万ドル減少し、減少幅は17%から1000万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は1200万ドルであり、実質的な駆動要因はなかった
2022年9月30日までの9カ月間で、他の支出は1，900万ドルや59%増加し、5，100万ドルに増加したが、2021年9月30日までの9カ月は3，200万ドルであり、主に2022年4月の火災事件でAES Gilbertで受け取った販売型賃貸の手当が確認されたためである。
付記14-を参照他の収入と支出, Note 6—関連会社への投資と下敷き18-を付記します買収する項目1に含まれる財務諸表リスト10-Qは、より多くの情報を得るために使用されます。
商業権益の売却と売却の収益
2022年9月30日までの3カ月間で、事業権益の売却·売却の収益は100万ドルで、2022年9月30日までの9カ月間でゼロであり、実質的な駆動要因はない。
2021年9月30日までの3カ月間の売却·売却業務権益の収益は2，200万ドルであり，主にGuacoldaの売却益によるものであったが，Uplightへの会社の一部売却による投資の損失と2021年9月30日までの9カ月間の8，100万ドル分が相殺されたのは，主に我々の株式方式投資会社Fluenceが新投資家に新株を発行し，AESが同社の一部の損失を占めていたためである
44|The AES Corporation|2022年9月30日10-Qテーブル
Fluenceへの投資を部分売却する収益とGuacoldaを売却する収益として，一部は会社がUplightに投資した部分売却の損失によって相殺される.
資産減価費用
2022年9月30日までの3カ月間、資産減額支出は2100万ドル増加し、72%増の5000万ドルに達したが、2021年9月30日までの3カ月間の資産減額支出は2900万ドルだった。この増加は主にアンマン東部とヨルダンIPP 4プロジェクトが5100万ドル減少したが，減値部分は前年のエストラ·デルマ1号動力バージが1100万ドル減少したことと，前年に行われなくなった開発プロジェクトの減値増加によって相殺された。
2022年9月30日までの9カ月間、資産減額支出は8.41億ドル減少し、減少幅は61%の5.33億ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間で14億ドルだった。この減少は主にAES Andesの2つの減価によるものであり、計8.04億ドルであり、チリのある石炭火力発電所の退役加速を約束したことと関係がある；プエルトリコの減価は、島外で石炭燃焼残渣を処分する経済コストと名声リスクと関連し、4.75億ドル減少した；山景一、二期風電施設の減価は、1つの改装プロジェクトと関係があり、6700万ドルの減価を達成し、このプロジェクトは現有の風力タービンの大部分が減価償却寿命の前に引退することになる。ブルガリアが2038年後に石炭を燃料として使用する発電を停止することを約束したことと，ヨルダンのアンマン東部とIPP 4プロジェクトが5，100万ドル減少したため，Maritzaの現在の年間減値4.68億ドルはこの減値を部分的に相殺した。
付記15-を参照資産減価費用項目1に含まれる財務諸表リスト10-Qは、より多くの情報を得るために使用されます。
外貨取引損益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| アルゼンチン | $ | (7) | | | $ | 18 | | | $ | (62) | | | $ | (22) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| チリ | 11 | | | 6 | | | — | | | 16 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 他にも | 4 | | | 5 | | | 2 | | | (2) | |
合計する (1) | $ | 8 | | | $ | 29 | | | $ | (60) | | | $ | (8) | |
___________________________________________
(1)2022年と2021年9月30日までの3カ月間の外貨デリバティブ契約はそれぞれ3300万ドルと5300万ドル、2022年と2021年9月30日までの9カ月間の外貨デリバティブ契約損失1600万ドルと収益800万ドルを含む。
同社は2022年9月30日までの3カ月間に800万ドルの純外貨取引収益を確認したが、これは主にコロンビアペソ安による南米外貨デリバティブの未実現とデリバティブ収益が実現したが、アルゼンチンペソ安による実現と未実現損失部分が相殺された。
同社が2022年9月30日までの9カ月間に純外貨取引で6000万ドルの赤字を確認したのは、主にアルゼンチンのペソ安によるものだ。
同社は2021年9月30日までの3カ月間で2900万ドルの純外貨取引収益を確認したが、これは主にアルゼンチン政府の売掛金に関する外貨デリバティブの未実現収益によるものである。
同社が確認した純外貨取引損失は2021年9月30日までの9ヶ月間で800万ドルであり、アルゼンチン政府の売掛金に関する外貨デリバティブの未実現損失が主な原因であるが、コロンビアペソ安により、南アメリカの外貨デリバティブの未実現デリバティブ収益部分がこの損失を相殺している。
45|The AES Corporation|2022年9月30日10-Qテーブル
所得税費用
2022年9月30日までの3カ月間で、所得税支出は1900万ドル増加し、15%増の1.45億ドルに達したが、2021年9月30日までの3カ月間、所得税支出は1.26億ドルだった。2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間、会社の有効税率はそれぞれ24%と22%だった。この実税率の純増加は，主に我々のブラジル子会社の純営業損失繰越の予想可変現能力が変化し，交付推定準備に関する2021年の収益が生じたためである。現在の四半期の有効税率は一部のアルゼンチン企業がインフレと外貨の影響を受けているからだ。
2022年9月30日までの9カ月間で、所得税支出は1億11千万ドル増加して1.86億ドルに達したが、2021年9月30日までの9カ月間の所得税支出は7500万ドルだった。2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間、会社の有効税率はそれぞれ26%と16%だった。実際の税率のこの純増加は主に上記前年の推定免税額が利益を放出したためである。本年度の有効税率はあるMCAC業務に有利な液化天然ガス取引、あるアルゼンチン業務のインフレと外貨影響の影響を受けるが、Maritza石炭火力発電所の資産減値の影響によって相殺される。前年の有効税率もチリとプエルトリコの資産減価の影響を受けた。
付記15-を参照資産減価費用項目1に含まれる財務諸表チリマリザーズとプエルトリコの資産減価の詳細については、当テーブル10-Qを参照されたい
私たちの有効税率は米国以外の重大な業務の税収影響を反映しており、これらの業務の税率は通常米国の法定税率21%とは異なる。また、GILTI規則によると、私たちの海外収入はアメリカ逓増税を支払う必要があるかもしれません。海外と国内税収管区からの所得税前収入構成の将来の割合変化は、私たちの定期的な有効税率に影響を与える可能性がある。
関連会社の収益(赤字)における純権益
2022年9月30日までの3カ月間で、付属会社の純株損失は5100万ドル増加して2600万ドルに達したが、2021年9月30日までの3カ月の収益は2500万ドルだった。この増加は，主にsPowerの低い収益分配と高い利息支出と，2021年7月1日からFluenceへの投資の3カ月間の遅延会計の影響によるものである
2022年9月30日までの9カ月間で、付属会社の純株損失は3900万ドル増加して5400万ドルに達したが、2021年9月30日までの9カ月は1500万ドルだった。この増加は，主に運航問題，建設中プロジェクトコスト超過や遅延によるFluence損失の増加と，業務成長に関するコスト(株式ベースの報酬を含む)の増加と，2021年7月1日からFluence投資を会計処理する3カ月遅れの影響である。
付記6-を参照関連会社への投資と下敷き項目1に含まれる財務諸表リスト10-Qは、より多くの情報を得るために使用されます。
非持株権益と子会社の償還可能株の純収入を占めなければならない
2022年9月30日までの3ヶ月間、非持株権益と子会社の償還可能株による純収入は1.17億ドル減少し、減少幅は82%で2500万ドルに低下したが、2021年9月30日までの3カ月は1.42億ドルだった。減少の主な原因は
•AES Clean Energy Developmentの税務持分パートナーに損失をより高く分配する
•前の年にAES Brasilで記録された繰延税金割引
•ヨルダンの今年度の資産減額
2022年9月30日までの9カ月間、非持ち株権益と子会社の償還可能株による純収入は3200万ドル減少し、減少幅は21%で1.24億ドルに低下したが、2021年9月30日までの9カ月の純収益は1.56億ドルだった。減少の主な原因は
•損失を税収持分パートナーにより高く分配し、AESクリーンエネルギー開発会社の業務増加に関連するコストを増加させる
•前年にAngamos契約を早期に終了したことで得られた純収益
•前の年にAES Brasilで記録された繰延税金割引
•2022年第1四半期に所有権が67%から99%に増加したため、AES Andesの収益は低下した。
46|The AES Corporation|2022年9月30日10-Qテーブル
これらの減少幅は以下のような部分で相殺される
•前年チリの長期資産減価と
•AES Renewable Holdingsの税務持分パートナーに対する損失分担を低減した。
AES社に帰属することができる純収入
AES社による純収入は2022年9月30日までの3カ月で7800万ドル増加し、23%増の4.21億ドルに達したが、2021年9月30日までの3カ月の純収入は3.43億ドルだった。この成長は主に
•有利な液化天然ガス取引のため、私たちMCAC SBUの利益率はもっと高い。
この成長は以下の要素によって部分的に相殺される
•我々米国と公共事業SBUの利益率が低いのは、主に実現されていないデリバティブ損失とこれまでの繰延された電気購入コストの確認によるものである
•AES Clean Energyは、前年の利益を再計量または対価格で再評価した
•チリの建築プロジェクトの資本化利息が低下した。
AES社による純収入は2022年9月30日までの9カ月間で1.34億ドル増加し、60%増の3.57億ドルに達したが、2021年9月30日までの9カ月の純収入は2.23億ドルだった。この成長は主に
•本年度の長期資産減価低減準備；および
•有利な液化天然ガス取引のため、私たちMCAC SBUの利益率はもっと高い。
これらの増加は以下のような部分で相殺される
•SPower開発プラットフォームでの私たちの持分を買収日の公正価値の前年の収益まで再計量した
•これまで繰延されていた電気購入コスト、停電の影響、実現されていない派生損失が確認されたため、米国と公共事業SBUの利益率は低い
•南米SBUの利益率が低いのは、主にAngamosが契約を早期に終了した前年の純収益によるものである
•所得税の支出が高い
•前年に新株発行で得られた収益は、一部処分として入金された
•親会社の利息支出が高いのは、主に前年の非指定金利スワップの実現収益によるものである
•チリの建築プロジェクトの資本化利息が低下した。
SBUパフォーマンス分析
非GAAP測定基準
調整後の営業利益率、調整後のPTCと調整後の1株当たり収益は管理層と簡明に連結財務諸表の外部ユーザー(例えば投資家、業界アナリストと融資者)が使用する非GAAP補充指標である。
当社は2021年12月31日まで、調整された1株当たり収益項目(G)の定義を更新しました2017年の米国税法改革および関連法規の公布効果に関連する税収割引または費用、および公布効果に関連する任意の後続期間調整2021年に会社が2017年の米国納税申告書試験終了時に効果的に解決した不確定税収頭寸逆転の税収割引を含む。
2021年1月1日から、同社は調整後の営業利益率、調整後PTCと調整後の1株当たり収益の定義を変更し、リストラ、移転、オフィス統合を含む重大な再編計画に直接関連するコスト調整を廃止した。この調整は同社が2018年に発表した重大な再編計画に向けられているため、私たちの非GAAP定義からこの調整を削除することは、私たちの投資家に簡略化と明確な情報を提供すると信じています。
47|The AES Corporation|2022年9月30日10-Qテーブル
調整後の営業利益率
調整後の営業利益率を、NCIの影響に応じて調整する営業利益率と定義し、(A)デリバティブ取引に関する未実現収益や損失、(B)工場の早期閉鎖を含む事業利益の処分·買収に関する収益とコスト、および(C)Minera EsCondidaとMinera Spenceが契約を早期に終了した南米SBU業務Angamosの純収益を含まない。HLBV収益の非持株権益への分配は調整後の営業利益率では調整されない。参照してください業務の総合結果を審査する営業利益率の定義について。
調整後の営業利益率に最も近いGAAP測定基準は営業利益率それは.調整された営業利益率は、当社の基本的な業務表現をより反映すると信じています。この決定における要因としては，AES合併が当社の完全子会社ではない業績と，デリバティブ取引や事業権益の売却や買収の戦略決定に関する未実現損益による変異性がNCIの影響がある。調整後の営業利益率は代替と解釈されてはならない営業利益率これは公認会計基準に基づいて決定された。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 調整して営業利益率を帳簿に合わせる | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 営業利益率 | $ | 892 | | | $ | 760 | | | $ | 1,985 | | | $ | 2,152 | |
非持株利益調整 (1) | (148) | | | (170) | | | (338) | | | (577) | |
| 未実現デリバティブ損失 | 17 | | | (26) | | | (17) | | | 5 | |
| 損失を処分·買収する | 1 | | | 2 | | | 1 | | | 8 | |
| Angamosで契約を早期に終了した純収益 | — | | | (36) | | | — | | | (256) | |
| | | | | | | |
| 調整後の営業利益率合計 | $ | 762 | | | $ | 530 | | | $ | 1,631 | | | $ | 1,332 | |
_______________________
(1)HLBV収益の非持株権益への分配は調整後の営業利益率では調整されない。
48|The AES Corporation|2022年9月30日10-Qテーブル
調整後PTC
調整後のPTCは、(A)デリバティブ取引および株式証券に関連する未実現収益または損失、(B)外貨収益または損失が達成されていない、(C)工場の早期閉鎖および販売型リース開始時に確認された収益および損失を含む、合併実体の収益または損失を含まないAES社の持続的な経営による税引き前収入、(C)債務早期返済による収益、損失、およびコスト、および(D)減価損失、(E)債務の早期返済による収益、損失、およびコストを含むものとして定義される。(F)南米SBUにおける我々のビジネスの一つAngamosの純収益は、Minera EsCondidaとMinera Spenceとの契約を早期に終了することに関連している。調整されたPTCはまた、税引き後に合併エンティティに含まれない同じ収益または損失を調整する関連会社の収益の純株式を含む
調整後のPTCはNCIの影響を反映しており、上記定義で指定された項目は含まれていない。営業利益率に反映される販売収入とコストに加えて、調整後のPTCには、私たちの損益計算書の他の構成要素、例えば一般と行政費用会社やその他のビジネス開発コストの中で利子支出そして利息収入 その他の費用そして他の収入は 外貨取引損益を実現しているそして関連会社の収益純権益.
調整されたPTCに最も似たGAAP測定基準はAES社の持続的な運営収入によるものですそれは.調整後のPTCは，会社の基本的な業務表現をよりよく反映しており，社内でその部門の財務業績を評価する際に考慮する最も関連する指標であると考えられる。この特定の要素は派生ツール取引或いは株式証券の再計量に関連する未実現損益、未実現外貨損益、減値損失、販売或いは業務権益の買収或いは債務解約の戦略決定、及びAngamosが事前に契約を終了する影響の非日常的な性質を含み、これらの影響はある特定の期間或いは複数の期間の業績に影響する。また、税引き前収益代表会社の法定所得税税率や税務調整(税務計画の影響を含む)が適用されるまでの業務表現は、会社経営が所在する各司法管轄区に対応している。その膨大な業務数量と複雑性を考慮して、当社は調整後のPTCはより透明な測定基準であり、投資家がどの業務が当社の業績に最も影響が大きいかを確定するのをよりよく助けることができると結論した。
調整されたPTCは代替と解釈されてはならないAES社の持続的な運営収入によるものですこれは公認会計基準に基づいて決定された。
49|The AES Corporation|2022年9月30日10-Qテーブル
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 調整されたPTC台帳(単位：百万) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| AES社の税引き後の持続的な経営収入に起因することができます | $ | 421 | | | $ | 343 | | | $ | 357 | | | $ | 219 | |
| AES社の持続的な運営による所得税費用 | 128 | | | 151 | | | 149 | | | 91 | |
| 税引き前貢献 | 549 | | | 494 | | | 506 | | | 310 | |
| 未実現デリバティブ及び株式証券損失(収益) | (8) | | | (53) | | | (2) | | | 24 | |
| 未実現外貨損失 | 3 | | | 11 | | | 23 | | | 5 | |
| 処分·買収損失(収益) | 4 | | | (33) | | | 36 | | | (277) | |
| 減価損失 | 17 | | | 18 | | | 497 | | | 1,121 | |
| 債務返済損失 | 4 | | | 27 | | | 20 | | | 51 | |
| Angamosで契約を早期に終了した純収益 | — | | | (36) | | | — | | | (256) | |
| | | | | | | |
| 調整後PTC合計 | $ | 569 | | | $ | 428 | | | $ | 1,080 | | | $ | 978 | |
50|The AES Corporation|2022年9月30日10-Qテーブル
調整して1株当たりの収益
調整後の1株当たり収益を持続経営の希釈1株当たり収益と定義し、合併実体と実体の権益法下での損益を含まない理由は、(A)デリバティブ取引と株式証券に関連する未実現収益または損失、(B)外貨収益または損失が実現されていない、(C)工場早期閉鎖、および販売収益送金の税収影響、販売型リース開始時に確認された収益と損失を含む、(D)減価損失、(E)債務早期清算による収益、損失、コストを含むからである。(F)南米SBUにおける我々のビジネスの一つAngamosの純収益は、Minera EsCondidaおよびMinera Spenceとの契約の早期終了に関連するものであり、(G)2017年の米国税法改革および関連法規の公布効果および公布効果に関連する任意の後続期間の調整に関連する税収割引または支出は、2021年に会社米国納税申告書試験終了時に効果的に解決された不確定税収頭寸逆転によって得られた税収割引を含む
調整後の1株当たりの収益に最も似たGAAP測定基準は経営を続けて1株当たりの収益を上げるそれは.調整後の1株当たり収益は、会社の基本業務パフォーマンスをよりよく反映しており、社内財務業績評価に考慮されていると考えられる。この確定中の要素は、派生製品取引または株式証券の再計量に関連する未実現損益、未実現外貨損益、減値による損失、業務権益の処置または買収または債務抹消の戦略決定、2017年の米国税法改革の一次的影響、および公布の影響に関連する後続時期の調整、およびAngamos契約の早期終了影響の非再現性影響を含み、これらの影響は特定の時期または複数の時期の業績に影響を与える。
調整後の1株当たり収益は代替と解釈されてはならない経営を続けて1株当たりの収益を上げるこれは公認会計基準に基づいて決定された。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 | |
| 調整後の1株当たりの収益の掛け金 | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | |
| 経営を続けて1株当たりの収益を上げる | $ | 0.59 | | | $ | 0.48 | | | $ | 0.50 | | | $ | 0.31 | | |
| 未実現デリバティブ及び株式証券損失(収益) | (0.01) | | | (0.07) | | (1) | — | | | 0.03 | | (2) |
| 未実現外貨損失 | — | | | 0.01 | | | 0.03 | | (3) | 0.01 | | |
| 処分·買収損失(収益) | 0.01 | | | (0.05) | | (4) | 0.05 | | (5) | (0.40) | | (6) |
| 減価損失 | 0.02 | | (7) | 0.03 | | (8) | 0.70 | | (9) | 1.61 | | (10) |
| 債務返済損失 | 0.01 | | | 0.04 | | (11) | 0.03 | | | 0.07 | | (12) |
| Angamosで契約を早期に終了した純収益 | — | | | (0.05) | | (13) | — | | | (0.37) | | (13) |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 差し引く：所得税の純支出(福祉) | 0.01 | | | 0.11 | | (14) | (0.13) | | (15) | (0.19) | | (16) |
| 調整して1株当たりの収益 | $ | 0.63 | | | $ | 0.50 | | | $ | 1.18 | | | $ | 1.07 | | |
_____________________________
(1)この額は主に南国電力と大口商品のスワップの未実現収益2，200万ドル、あるいは1株当たり0.03ドル、アルゼンチンの政府売掛金に関連する外貨派生商品の未実現収益1，500万ドル、あるいは1株0.02ドル、ブラジルの1，100万ドル、または1株0.02ドルに関連する。
(2)金額は主にアルゼンチンが派生商品の純損失を実現していないことに関連し、主に政府の売掛金の外貨派生商品と関係があり、2，600万ドル、あるいは1株当たり0.04ドルである。
(3)この額は主に外貨損失を実現していないことに関連しており、主にアルゼンチンペソ建ての長期売掛金が1900万ドル値下がりしたり、1株当たり0.03ドル値下がりしたりすることと関係がある
(4)金額は主にAES Clean Energyの再計量または対価格収益2，400万ドル、または1株当たり0.03ドル、およびGuacoldaを売却する収益2，200万ドル、または1株当たり0.03ドルであるが、一部は株主との上層部取引の損失1，100万ドル、または1株0.02ドルによって相殺される。
(5)金額は主にAES Gilbert販売型賃貸の引当処分業務権益としてのコスト2000万ドル、あるいは1株当たり0.03ドルを確認することに関連している。
(6)この金額は、主にsPowerの株式収益2.14億ドル、1株当たり0.31ドル、6，000万ドルの株式発行収益、または1株0.09ドルを再計量し、AES Clean Energyの対価格収益2，400万ドル、または1株0.03ドル、Guacoldaの売却益2，200万ドル、または1株0.03ドルを再計量し、AES Renewable Holdingsの販売型リース開始時に確認された初日損失1，300万ドル、または1株0.02ドルの損失を部分的に相殺したものである。1株当たり0.02ドルです
(7)この金額は主にヨルダンの資産減額1900万ドル、または1株当たり0.03ドルと関連がある。
(8)金額は主にAES Clean Energyの資産減価1，400万ドル、または1株0.02ドル、パナマの資産減額500万ドル、または1株0.01ドル。
(9)この金額は主にMaritzaの資産減価4.68億ドル、または1株当たり0.66ドル、ヨルダンの資産減額1900万ドル、または1株当たり0.03ドルと関連がある
(10)金額は主にエズアンデスの資産減価5.4億ドル、1株当たり0.77ドル、プエルトリコの資産減価4.75億ドル、あるいは1株0.68ドル、山景城の6700万ドル、あるいは1株当たり0.10ドル、権益収益2，100万ドル、あるいは1株当たり0.03ドル、AES Clean Energyの1400万ドル、または1株当たり0.02ドルである。
(11)この金額はAES Andesが債務を早期返済した損失1500万ドル、1株0.02ドル、アルゼンチン800万ドル、あるいは1株0.01ドルと関連している。
(12)この金額は主にAndresとLos Minaが債務を早期返済した損失1500万ドル、あるいは1株0.02ドル、AES Andesの1500万ドル、あるいは1株0.02ドル、アルゼンチンの800万ドル、あるいは1株0.01ドルに関連している。
(13)2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のうち、Minera EsCondidaとMinera Spenceとの契約を早期に終了したことに関連するAngamosの純収益はそれぞれ3700万ドル、または1株当たり0.05ドル、2.56億ドル、または1株当たり0.37ドルであった。
(14)この金額は、主にプエルトリコの減価に関連する所得税割引の4400万ドルの減少、または1株0.06ドルの減少、Guacoldaの売却収益に関連する所得税支出600万ドル、または1株0.01ドル、および再計量または収益に関連する所得税支出に関するものである
51|The AES Corporation|2022年9月30日10-Qテーブル
AES Clean Energyの対価格は600万ドル、あるいは1株当たり0.01ドルです。
(15)この金額は主にMaritza減値に関連した所得税割引7300万ドル、または1株0.10ドル、ヨルダン800万ドル、または1株当たり0.01ドルと関連がある。
(16)この金額は主にAES Andesでの減値に関する所得税優遇1.74億ドル、1株0.25ドル、プエルトリコの7，000万ドル、または1株0.10ドル、山景の1株当たり0.800万ドル、または1株当たり0.03ドル、Minera Esdition daとMinera Spenceの早期契約終了に関するAngamos純収益に関する所得税支出8300万ドル、または1株0.12ドルであり、sPowerの持分収益の再計量に関連する所得税支出に相殺され、買収日までの公允価値は4700万ドル、または1株当たり0.07ドルである。株式発行収益に関する所得税支出1300万ドル、または1株当たり0.02ドル。
アメリカと公共事業会社SBU
表に示す期間の営業利益率、調整後の営業利益率、調整後のPTC(百万単位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | $Change | | 変更率 | | 2022 | | 2021 | | $Change | | 変更率 |
| 営業利益率 | $ | 227 | | | $ | 349 | | | $ | (122) | | | -35 | % | | $ | 481 | | | $ | 621 | | | $ | (140) | | | -23 | % |
調整後の営業利益率 (1) | 206 | | | 266 | | | (60) | | | -23 | % | | 393 | | | 514 | | | (121) | | | -24 | % |
調整後PTC (1) | 192 | | | 254 | | | (62) | | | -24 | % | | 319 | | | 426 | | | (107) | | | -25 | % |
_____________________________
(1) 非公認会計基準財務指標は、NCIの影響に基づいて調整される。参照してくださいSBUパフォーマンス分析-非GAAP測定基準定義と項目1に用いる.-ビジネスだ重要なトラフィックのためのそれぞれの所有権は、2021 Form 10-Kに含まれます。
2022年9月30日までの3カ月間の営業利益率は1.22億ドル低下し、減少幅は35%であり、主に以下の要因によって推進されている(百万単位)
| | | | | |
| 南地の減少は主に未実現の派生製品の損失であり、一部は生産能力販売の増加によって相殺されている | $ | (40) | |
| DPLの減少は，主に従来繰延されていた購入電力コストが確認されたためである | (30) | |
| インディアナ州AESの減少は規制和解による費用によって推進され、一部は計画停電と工場関連プロジェクトのスケジュールによるメンテナンス費用の減少によって相殺された | (19) | |
| 南地エネルギーはデリバティブの損失を実現しなかったため減少した | (14) | |
| プエルトリコの減少は主に可用性の低下と強制停電によるメンテナンスコストの上昇によるものである | (13) | |
| |
| |
| |
| 他にも | (6) | |
| アメリカと公共事業会社SBUの総運営利益率は低下しました | $ | (122) | |
調整後の営業利益率が6000万ドル減少したのは，主に上記の駆動要因により，NCIとデリバティブの未実現収益と損失により調整された。
調整後のPTCは6，200万ドル減少し，主に上記調整後の営業利益率の低下と開発コストの上昇に関係しているが，再生可能プロジェクトオンラインのスケジュールにより，利息支出の低下と米国再生可能エネルギー業務の貢献増加分がこの影響を相殺している。
2022年9月30日までの9ヶ月間、営業利益率は1.4億ドル低下し、減少幅は23%であり、これは主に以下の要因によって推進されている(百万計)
| | | | | |
| 南地エネルギーの減少は主にCCGTユニットの強制停電と未実現派生損失の影響である | $ | (34) | |
| DPLの減少は，主に従来繰延されていた購入電力コストが確認されたためである | (32) | |
| インディアナ州AESの生産量が低下した原因は、規制和解による費用と、計画停電と工場関連プロジェクトのスケジュールによるメンテナンス費用の増加であり、需要増加と有利な天気による販売量の増加を部分的に相殺した | (30) | |
| AES Clean Energyの減少は、業務増加に関連するコスト増加により、新しいプロジェクト収入の増加を部分的に相殺し、会社はGoogleのデータセンターに全天候型炭素フリーエネルギーを提供することに同意した | (23) | |
| プエルトリコの低下は主により高い熱供給率とより低い可用性、および強制停電によるメンテナンスコストの増加によるものである | (22) | |
| ハワイAESの減少は主に今年度の停電増加と工場が2022年8月に閉鎖されたためです | (13) | |
| 南地の成長は主に前年市場再決済のエネルギー価格調整と商業ヘッジ戦略での有利な価格差によりエネルギー販売が増加し、商品デリバティブの未実現損失増加と固定コスト増加の影響を部分的に相殺した | 13 | |
| 他にも | 1 | |
| アメリカと公共事業会社SBUの総運営利益率は低下しました | $ | (140) | |
調整後の営業利益率が1.21億ドル減少したのは、主に上記の駆動要因により、NCIと前年のデリバティブで赤字調整が実現しなかった後である。
調整されたPTCは1.07億ドル減少し，主に上記の調整後の営業利益率の低下，開発コストの上昇，再生可能プロジェクトのオンラインスケジュールによる米国再生可能エネルギー業務の貢献減少に関係しているが，利息支出の低下部分はこの影響を相殺している。
52|The AES Corporation|2022年9月30日10-Qテーブル
南米SBU
表に示す期間の営業利益率、調整後の営業利益率、調整後のPTC(百万単位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | $Change | | 変更率 | | 2022 | | 2021 | | $Change | | 変更率 |
| 営業利益率 | $ | 180 | | | $ | 199 | | | $ | (19) | | | -10 | % | | $ | 576 | | | $ | 896 | | | $ | (320) | | | -36 | % |
調整後の営業利益率 (1) | 143 | | | 96 | | | 47 | | | 49 | % | | 472 | | | 321 | | | 151 | | | 47 | % |
調整後PTC (1) | 102 | | | 83 | | | 19 | | | 23 | % | | 375 | | | 267 | | | 108 | | | 40 | % |
_____________________________
(1) 非公認会計基準財務指標は、NCIの影響に基づいて調整される。参照してくださいSBUパフォーマンス分析-非GAAP測定基準定義と項目1に用いる.-ビジネスだ重要なトラフィックのためのそれぞれの所有権は、2021 Form 10-Kに含まれます。AESのAES Andesにおける間接実益権益は2022年第1四半期に67%から99%に増加した。注11-を参照権益項目1--本誌10-Qに含まれる財務諸表は、より多くの情報を理解するために使用されます。
2022年9月30日までの3カ月間の営業利益率は1900万ドル低下し、下げ幅は10%であり、主に以下の要因によって推進されている(百万単位)
| | | | | |
| チリAngamosの契約終了確認の収入は低い | $ | (55) | |
| アルゼンチンの利益率は比較的に低く、主に監督管理売掛金の信用損失準備金の増加と熱スケジューリングの減少によるが、TermoAndesの可用性の増加は部分的にこの影響を相殺した | (24) | |
| ブラジルの利益率が高いのは、主に二国間エネルギー販売の増加と、より良い水文とより高い風力と太陽光発電量によるエネルギー購入量の減少によるものである | 40 | |
| チリの高い契約利益率は主に低い価格で低いエネルギーを購入することと関係があるが、一部は高い固定コストで相殺されている | 18 | |
| |
| |
| 他にも | 2 | |
| 南米SBU総営業利益率が低下 | $ | (19) | |
前年にAngamosが契約を早期に終了した純収益を調整したところ、調整後の営業利益率が4700万ドル増加したのは、2022年第1四半期のAES Andesの所有権が67%から99%に増加したためだ。
調整後のPTCが1900万ドル増加したのは、主に上述した調整後の営業利益率の増加とブラジルの利息支出の低下によるものだが、チリ建築プロジェクトの資本化利息の低下とアルゼンチンのすでに実現した外貨損失の増加部分はこの増加を相殺した。
2022年9月30日までの9カ月間、営業利益率は3.2億ドル低下し、減少幅は36%であり、主に以下の要因によって推進されている(百万単位)
| | | | | |
| チリAngamosの契約終了確認の収入は低い | $ | (382) | |
| アルゼンチンの利益率は比較的に低く、主に監督管理売掛金の信用損失準備金の増加と熱スケジューリングの減少によるが、TermoAndesの可用性の増加は部分的にこの影響を相殺した | (20) | |
| チリの高い契約利益率は主に新発電、低いエネルギー購入価格と低い石炭資産減価償却と関係があるが、ベンタナの供給減少と固定コスト上昇の影響を部分的に相殺した | 43 | |
| ブラジルの利益率が高いのは、主により良い水文とより高い太陽光発電量によって二国間エネルギー販売が増加しているが、部分はより高いエネルギー調達と固定コストによって相殺されている | 27 | |
| |
| |
| |
| コロンビアが増加した主な原因は契約価格の上昇だが、コロンビアのペソ安部分はこの成長を相殺した | 12 | |
| 南米SBU総営業利益率が低下 | $ | (320) | |
前年にAngamosが契約を早期に終了した純収益を調整したところ、調整後の営業利益率が1.51億ドル増加したのは、2022年第1四半期のAES Andesの所有権が67%から99%に増加したためだ。
調整後のPTCが1.08億ドル増加したのは，主に上記の調整後の営業利益率の増加とブラジルの利息収入の増加によるものであるが，チリ建築プロジェクトの資本化利息の低下，アルゼンチンによる外貨損失の増加，ブラジルの利息支出増加の部分がこの増加を相殺している。
53|The AES Corporation|2022年9月30日10-Qテーブル
MCAC SBU
表に示す期間の営業利益率、調整後の営業利益率、調整後のPTC(百万単位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | $Change | | 変更率 | | 2022 | | 2021 | | $Change | | 変更率 |
| 営業利益率 | $ | 393 | | | $ | 138 | | | $ | 255 | | | NM | | $ | 625 | | | $ | 381 | | | $ | 244 | | | 64 | % |
調整後の営業利益率 (1) | 335 | | | 106 | | | 229 | | | NM | | 517 | | | 284 | | | 233 | | | 82 | % |
調整後PTC (1) | 298 | | | 81 | | | 217 | | | NM | | 422 | | | 213 | | | 209 | | | 98 | % |
_____________________________
(1) 非公認会計基準財務指標は、NCIの影響に基づいて調整される。参照してくださいSBUパフォーマンス分析-非GAAP測定基準定義と項目1に用いる.-ビジネスだ重要なトラフィックのためのそれぞれの所有権は、2021 Form 10-Kに含まれます。
2022年9月30日までの3カ月間の営業利益率は2.55億ドル増加し、これは主に以下の要因によって推進されている(百万単位)
| | | | | |
| パナマの成長は、有利な液化天然ガス取引、NYMEX Henry Hub指数の上昇による価格上昇、有利な水文による販売コストの低下である | $ | 173 | |
| ドミニカ共和国の成長は有利な液化天然ガス取引によって推進され、一部は高い固定コストによって相殺された | 79 | |
| 他にも | 3 | |
| MCAC SBU総営業利益率が増加 | $ | 255 | |
上記の駆動要因により、調整後の営業利益率は2.29億ドル増加し、NCIと液化天然ガス派生商品の未実現収益調整後である。
調整後のPTCは2.17億ドル増加し、主に上述した調整後の営業利益率の増加によるものであるが、ケルンによって2021年9月に非持株権益に買収された後はAESの利息支出分配の増加及びメキシコ連合会社の株式収益の低下によって部分的に相殺されることができる。
2022年9月30日までの9カ月間の営業利益率は2.44億ドル増加し、64%に増加した。これは主に以下の要因によるものである(百万計)
| | | | | |
| パナマの成長は、有利な液化天然ガス取引、NYMEX Henry Hub指数の上昇による価格上昇、有利な水文による販売コストの低下である | $ | 166 | |
| ドミニカ共和国の増加の原因は，有利な液化天然ガス取引と需要や価格増加による契約販売増加であるが，一部はスポット購入増加と固定コスト増加によって相殺されている | 99 | |
| ドミニカ共和国の低下は主に2021年4月8日のItaboの売却によって推進された | (19) | |
| 他にも | (2) | |
| MCAC SBU総営業利益率が増加 | $ | 244 | |
上記の駆動要因により、調整後の営業利益率は2.33億ドル増加し、NCIと液化天然ガス派生商品の未実現収益調整後である。
調整後のPTCが2.09億ドル増加したのは、主に上述した調整後の営業利益率の増加によるものだが、ケルンによって2021年9月に非持株権益買収された後はAESの利息支出の高い分配部分によって相殺されることができる。
ユーラシアSBU
表に示す期間の営業利益率、調整後の営業利益率、調整後のPTC(百万単位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | $Change | | 変更率 | | 2022 | | 2021 | | $Change | | 変更率 |
| 営業利益率 | $ | 54 | | | $ | 46 | | | $ | 8 | | | 17 | % | | $ | 196 | | | $ | 158 | | | $ | 38 | | | 24 | % |
調整後の営業利益率 (1) | 41 | | | 35 | | | 6 | | | 17 | % | | 142 | | | 118 | | | 24 | | | 20 | % |
調整後PTC (1) | 47 | | | 45 | | | 2 | | | 4 | % | | 154 | | | 144 | | | 10 | | | 7 | % |
_____________________________
(1) 非公認会計基準財務指標は、NCIの影響に基づいて調整される。参照してくださいSBUパフォーマンス分析-非GAAP測定基準定義と 第1項。-ビジネスだ重要なトラフィックのためのそれぞれの所有権は、2021 Form 10-Kに含まれます。
54|AES Corporation|2022年9月30日10-Qテーブル
2022年9月30日までの3カ月間の営業利益率は800万ドル増加し、17%に増加したが、これは主に以下の要因によるものである(百万単位)
| | | | | |
| Kavarnaが得たより高い業者価格は、一部はユーロ安によって相殺された | $ | 10 | |
| |
| 他にも | (2) | |
| ユーラシア大陸SBU総営業利益率が上昇 | $ | 8 | |
上記の駆動要因により、調整後の営業利益率は600万ドル増加し、NCI調整後に増加した。
調整後のPTCが200万ドル増加したのは，主に上記の調整後の営業利益率の増加により，部分的に高い利息支出によって相殺された。
2022年9月30日までの9カ月間の営業利益率は3800万ドル増加し、24%増となったが、これは主に以下の要因によるものである(百万単位)
| | | | | |
| 灰池2の予想完成コストの低下により、Mong Duongの建築収入が推進されている | $ | 19 | |
| Kavarnaが得たより高い業者価格は、一部はユーロ安によって相殺された | 17 | |
| 他にも | 2 | |
| ユーラシア大陸SBU総営業利益率が上昇 | $ | 38 | |
上記の駆動要因により、調整後の営業利益率は2，400万ドル増加し、NCI調整後である。
調整後のPTCが1，000万ドル増加したのは，主に上記の調整後の営業利益率の増加により，部分的に高い利息支出で相殺されたためである。
操作可能な
新冠肺炎が大流行する·新冠肺炎の流行は、電力およびエネルギー消費を含む世界的な経済活動に影響を与え、金融市場の大幅な変動を招く。新冠肺炎の流行期間中，我々は重大な中断が発生することなく基本業務を展開した。私たちの総収入の約85%は、私たちが規制されている公共事業と私たちの発電事業の長期販売·供給契約またはPPAから来ており、私たちのほとんどの業務の収入とコスト構造が比較的安定していることに寄与しています。2022年、私たちの運営場所は引き続き新冠肺炎の疫病の影響を受け、疫病から回復した。私たちのグローバルポートフォリオを見ると、私たちの公共事業の表現は全体的に私たちの予想に合致しており、私たちの新冠肺炎疫病からの回復の予想と一致している。現在または未来の変種の影響を含めて大流行の持続時間や規模を予測することはできず、世界経済状況にどのように影響する可能性も予測できないが、需要回復の遅れが2022年の財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。また項目1 Aを参照。--リスク要因2021年の10-Kフォーム。
私たちは引き続き慎重な方法で私たちの信用の開放を監視して管理している。私たちの信用開放は引き続き歴史レベルと一致し、常習的な45-60日の猶予期間内にある。新冠肺炎疫病のため、著者らはPPA販売業者による信用関連の実質的な影響を経験したことがない。
この挑戦に満ちた時期には、私たちのサプライチェーン管理は着実に維持されており、私たちは事態の発展を密接に管理し、監視し続けている。各国政府と他の当局が機能を履行する能力が限られているため、私たちのいくつかの発展プロジェクトは引き続きいくつかの小さな遅延が発生しており、主に許可プロセスと相互接続の実施の面である。
貿易制限とサプライチェーン-2022年3月29日、米国商務省は、カンボジア、マレーシア、タイ、ベトナムから輸入された太陽電池およびパネルが、中国の太陽電池およびパネルに対する反ダンピングおよび反補助金関税命令を回避するかどうかを調査する調査を開始すると発表した。この調査は東南アジアからの太陽電池とパネルの輸入の系統的な深刻な中断を招いた。2022年7月6日、バイデン総裁は今回の調査で発生したいかなる関税も24カ月以内に免除することを発表した。バイデン総裁は発表後、東南アジアのサプライヤーが再び米国に電池やパネルの輸入を開始したことを発表した。契約を締結し、今後数年間の需要を確保するために努力している。これらの米国プロジェクトは、2022年に商業運営を実現し、今後数年間の需要を確保することを目指している
また、ウイグル族強制労働保護法は、中国のある地域で強制労働を使用して製造された製品の輸入を阻止することを目的としており、あるサプライヤーが米国への太陽電池とパネルの輸入を阻止される可能性があるAESと契約を締結したサプライヤーを含むいくつかのサプライヤーは、出荷を差し押さえて、UFLPAに適合する満足できる書類を待っています。私たちのプロジェクトは影響を受けていませんが、さらなる中断は、私たちのサプライヤーが契約合意を履行するか、または私たちが満足できると思う条項でアメリカ市場に電池またはパネルを供給する能力または意志に影響を与える可能性があります。
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いかなる不利な商業決定の影響、UFLPAの影響、未来の太陽電池パネルサプライチェーンの中断及びAESアメリカ太陽エネルギープロジェクト開発と建設活動への影響はすべて不確定である。AESは引き続き事態の発展に注目し、慎重な措置を講じて、私たちの再生可能エネルギープロジェクトのために強力なサプライチェーンを維持する。
主な傾向と不確実性
2022年の残り時間と後、私たちのいくつかの業務は以下のような挑戦に直面すると予想される。経営陣は、ある業務の経営業績改善、新業務の増加、および世界的なコスト削減措置がそれらの影響を軽減または相殺する可能性があると予想している。これらの有利な影響が発生していない場合、または以下に説明する挑戦および本節の他の部分の私たちへの影響が現在予想されているよりも大きい場合、または変動の大きい外貨および大口商品の動向がより不利である場合、これらの不利な要素(または私たちが知らない他の不利な要素)は、私たちの営業利益率、AES社の純収入およびキャッシュフローに大きな影響を与える可能性がある。私たちは私たちの業務を監視し続け、挑戦が発生した時にそれらに対応しなければならない。私たちの業務に関連するリスク要因については、第1項を参照されたい。-ビジネスだ第1 A項です--リスク要因2021年の10-Kフォーム。
マクロ経済と政治
過去数年間、私たちの子会社が業務を展開してきたいくつかの国はマクロ経済と政治的変化を経験した。もしこのような傾向が続けば、私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。
“インフレ削減法案”と米国の再生可能エネルギー税控除 --米国が“インフレ低減法案”に署名することが法律となりました。IRAに含まれる条項は、追加、延長、および/または新しい陸上と海上風力、太陽エネルギー、貯蔵、水素プロジェクトの税金免除を含む米国のクリーンエネルギー産業に利益をもたらすと予想される。現在の太陽エネルギー投資税控除(ITC)の延長や、賃金や見習い要求を満たすプロジェクトにより高い相殺を提供することで、再生可能エネルギー製品への需要が増加することを予想しています。
私たちのアメリカ再生可能エネルギー事業には51ギガワットのパイプがありますが、私たちはこのパイプを利用して私たちの業務を発展させ続け、税金政策のこれらの変化はこの戦略を支持するつもりです。私たちはアメリカ公認会計原則に基づいてアメリカの再生可能エネルギープロジェクトを計算し、税収権益投資家と協力して税収優遇を貨幣化する時、私たちはHLBV方法を使用する。この方法は，設立時に税務権益パートナーに移行する税収控除価値を確認し，投資税収控除を利用したプロジェクトにとって，その価値はプロジェクトが商業運営を開始した四半期である。生産税収控除を利用した項目については，この価値は施設でエネルギーを生産する際に10年以内に確認された。2022年には、米国の再生可能エネルギー事業で稼いだ税収控除から約200~2.3億ドルの調整後PTCを実現すると予想される。
アイルランド共和軍の実施には米国財務省や他の政府機関の実質的な指導が必要と予想される。この指導意見はまだ確定されていないが、“アイルランド共和軍”を実行するいくつかの条項には不確実性があるだろう。
プエルトリコ -第7項で述べたように-経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析—主な傾向と不確実性2021年Form 10-Kでは、プエルトリコの子会社で国有PREPAと長期的なPPAを締結しており、これは経済的課題に直面しており、プエルトリコでの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。 第3章の保護にもかかわらず、PREPAは基本的に歴史的支払いモードに従って発電機にすべてのお金を支払ってきた。
2022年4月12日、PREPAタイトルIII案件および関連手続きの解決計画を準備するための調停グループが任命された。2022年9月16日まで、PREPA調停は終了した。監督委員会は2023年4月初めに即決判決動議について公聴会を開催することを要求した。
PREPAが2017年7月に破産を申請したため、AESプエルトリコとAES ILuminaはそれぞれ1.7億ドルと2700万ドルの無債権債務が引き続き技術的違約状態にあり、2022年9月30日に流動債務に分類された。同社は2022年9月30日現在、その債務返済義務を履行している。
申告日までに入手可能な情報を考慮すると、経営陣は、2022年9月30日現在、プエルトリコでの長期資産帳簿価値9400万ドルを回収できるとしている。
世界の税収-アメリカや一部の国のマクロ経済と政治環境
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2021年から2022年までの間に、子会社が業務を展開する状況が変化した。これは税法に重大な影響を及ぼすかもしれない。例えば、2022年7月1日、チリ政府は会社税率を27%から25%に引き下げ、年間純営業損失の使用を制限し、解体制度を導入することを提案しており、この制度により、配当金に22%の源泉徴収税、その他の変化が徴収される可能性がある。会社への潜在的な影響は実質的かもしれない。
米国では、アイルランド共和軍は、調整された財務諸表収入に基づいて15%の会社代替最低税を徴収することと、1%の株式買い戻し消費税を含む。私たちは現在新しい法律の適用性と効果を評価している。私たちは、私たちの繰延税金資産、繰越、税金控除の現金化能力を評価する際に、将来の間に会社が最低税額を代替することを適用する影響を考慮しない会計政策を選択した。繰延税金資産の現金化への任意の影響は、それが生じる間に確認されるだろう。
2022年第1四半期、欧州委員会は、2021年第4四半期に発表されたバージョンと比較して、多くの改訂が含まれている柱2に関する改正命令草案を発表した。公布される可能性のある時期や当社への影響は不明ですが、重大なものかもしれません。
インフレ率-私たちが経営している市場では、近年インフレ率が上昇しています。私たちの国際業務での契約の多くはインフレにつながっていますが、全体的に、アメリカでの発電契約はインフレにリンクしていません。もし私たちの市場インフレが上昇し続けると、私たちの費用が増加するかもしれません。私たちはこれらの費用を顧客に転嫁できないかもしれません。それはまた私たちのいくつかの開発プロジェクトのコストを増加させ、それらの競争力に否定的な影響を及ぼす可能性がある。私たちの公共事業は、規制手続きを通じて運営と維持コストを回収することを可能にしており、これは回復の時間に影響を与える可能性がある。
中間価格改革 -第7項で述べたように-経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析—主な傾向と不確実性2021年Form 10-Kでは，2017年7月，イギリス金融市場行動監視局は，2021年末までにLIBORを段階的に淘汰する予定であると発表した。米国では、FRBの代替基準金利委員会は、担保隔夜融資金利(SOFR)をその第一選択のLIBOR代替金利として決定しており、他の重要市場の代替基準金利が制定されている。インターコンチネンタル取引所基準協会(IBA)は、2023年6月30日までに1カ月、3カ月、6カ月、12カ月のドルLIBOR金利の発表を中止することを決定した。AESはLIBORを基準とした債務とデリバティブ契約を大量に保有している。AESはLIBORから代替基準金利への組織的移行を促進するために、LIBOR停止に関するリスクを測定し、低減するためのプログラムを構築した。この措置の一部として、新たに署名された協定の評価と代替基準金利が実施され、引き続きそうされる。AESの多くの既存の合意には、LIBORからの秩序ある移行を促進するための条項が含まれており、金利デリバティブはISDA 2020 IBOR予備協定とその後続修正案を採用することでLIBOR移行問題を解決している。LIBOR金利が停止した後、信用協定と派生ツールの条項が一致しない場合、AESは取引相手と契約修正または追加の派生商品契約を交渉することを求める。
脱炭素計画
私たちの戦略は再生可能エネルギー、エネルギー貯蔵、液化天然ガス、近代的な電力網を含むクリーンエネルギープラットフォームへの転換に関する。それは私たちの持続的な成長に備えて、私たちの炭素強度を下げ、エネルギーの未来を加速させるための私たちの使命を支持することを目的としている。2022年2月には、2025年末までに石炭発電から撤退する意向を発表したが、必要な承認を得る必要がある。
また、近年、チリ、プエルトリコ、ハワイを含む規制機関や販売業者は、エネルギー業界で発生する温室効果ガス排出削減を目的とした取り組みを発表している。同時に、再生可能エネルギーへの転換は、ある顧客が他の低炭素エネルギー解決策に移行しており、この傾向が続く可能性がある。
現在、これらの脱炭素計画の財務的影響を推定することはできないが、新しい立法や規制計画は、炭素排出をさらに制限したり、石炭発電からの他の自発的な撤退計画に重大な資本支出を必要とする可能性があり、特定の石炭施設の推定使用寿命の短縮、あるいは私たちの財務業績に他の大きな悪影響を与える可能性がある。
脱炭素挙動に関するリスクのさらなる情報については，項目1 A−リスク要因−温室効果ガス排出と気候変動に関連する潜在的リスクの懸念は，我々の業務に影響を及ぼす可能性のある規制やその他の行動の強化につながっている2021年Form 10-Kに含まれています
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監督部門
AES Maritza PPAコメントDG Compは、AES MaritzaおよびNEKのPPAがEUの国家援助規則に適合するかどうかを予備検討している。DG Compはこれまで本格的な調査は行われていない。しかし，AES MaritzaはDG Comp事件グループやブルガリア政府(GOB)と議論し，交渉によるDG Comp審査の解決策(PPA検討)を達成しようとしてきた。PPAの議論は進行中であり，PPAは変わらないままである.しかし，PPA議論では，他の当事者がPPAの即時終了を求めることは保証されない.
私たちはPPAを終了することが正当だとは思わない。しかしながら、PPAの議論は、PPAを終了し、AES Maritzaにある程度の賠償を支払うことを含むが、これらに限定されない一連の可能な結果に関連するであろう。交渉によって達成されたどの解決策も，双方が受け入れられる条項，貸手の同意，DG Compの承認に依存する。現在、私たちはPPA討論の結果やこれらの討論がいつ終わるのか予測できない。PPAの検討がこの機関の審査で合意できなければ，DG Compがその審査問題をどのように解決するかも予測できない。AES MaritzaはPPAが合法であり、すべての適用された法律に適合し、交渉によって達成された合意でも他の方法でも、その利益を保護するために必要なすべての行動を取ると考えている。しかし、この件が有利に解決される保証はない；できなければ、会社の財務状況、経営業績、キャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。2022年9月30日現在、Maritzaにおける我々の長期資産の帳簿価値は3.87億ドルである。
AESオハイオ州流通率ケースオハイオ州AESは2020年11月30日、オハイオ州ユーティリティ委員会(PUCO)に新たな流通料率案件を提出し、毎年1.208億ドルの収入を増加させ、前回の料率案件で計画および承認されたDIR投資を提案したが、流通料率には含まれていないが、2015年9月以降の他の流通投資、および他の投資および支出は含まれていない。流通率事件に関与するある各方面は、ESP 1は流通率凍結を組み入れたと弁明した。金利案は手数料命令を待っていて、私たちは現在結果を予測できない。
オハイオ州電力安全計画オハイオ州のAESは現在ESP 1に従って動作している。AES Ohioは2022年9月26日にPUCOに最新の電力安全計画(ESP 4)を提出した。ESP 4は全面的な計画であり、そのネットワークを強化とアップグレードし、サービスの信頼性を高め、価格安定に更に大きな保障を提供し、引き続き現地経済発展に投資することを目的としている。この計画の一部として，オハイオ州のAESは配電インフラへの投資を増やし，積極的な植生管理計画を展開しようとしている。この計画には、再生可能エネルギーオプション、電気自動車計画、住宅および低所得顧客向けのエネルギー効率計画を含む新規顧客計画への提案も含まれている。ESP 4はまた、現在金利に存在していない未償還規制資産を取り戻すことを求めている。オハイオ州のAESは金利安定費をESP 4の一部として継続徴収することを提案していません。この計画にはPUCOの承認が必要です。
AESインディアナ州総合資源計画(“IRP”)AESインディアナ州は、2022年のIRPのための公開諮問会議を開始しました。その発電組合せの変化はIRPによる評価と決定を行った。AESインディアナ州は2022年4月14日に代替容量を競争的に調達するための全源の提案書を発表した；この需要はAES Indianaの2022年IRPで評価されている。2022年IRPは2022年第4四半期に提出される予定だ。
Estídro水力発電所洪水事件
2022年9月30日、パナマの120メガワットの水力発電所Est Estで洪水事件が発生した。損失を全面的に評価するとともに、この工場は使用を停止した。施設の長期運転を確保するためのメンテナンスが必要であり，その間工場はサービスを停止し続ける。この工場は業務中断と財産損失保険に加入し，その保険会社に通知した。
同社はいかなる減価指標も決定しておらず、2022年9月30日現在、同工場の帳簿価値1.33億ドルは回収可能だとしている。
外国為替レート
我々は複数の国で業務を行っているため，子会社レベルおよび我々の機能通貨ドルと我々が業務を行っている国の通貨との間では異なる程度の為替変動の影響を受けている.もっと情報を知りたいのですが、第3項を参照してください市場リスクの定量的·定性的開示について.
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値を減らす
長寿資産 — 2022年9月30日までの9カ月間、会社は5.33億ドルの資産減価支出を確認した。付記15を参照-資産減価費用項目1に含まれる.-財務報告書リスト10-Qは、より多くの情報を得るために使用されます。この減価費用を確認した後、2022年9月30日に、減値と評価された長期資産の帳簿価値は合計3.89億ドルとなった。
長期資産の回収可能性試験および潜在的減価が必要とされる可能性のあるイベントまたは環境変化は、規制環境の不利な変化、電力価格または燃料コストの不利な変化、電力網容量増加による競争の激化、技術進歩、需要低下傾向、化石燃料発電の淘汰に対する業界の持続的な変化の予想、または資産がその推定使用寿命が終了する前に処分される可能性が高い予想を含むことができるが、これらに限定されない。
商誉報告単位の公正価値がその帳簿価値の10%を超えない場合、会社は、報告単位に減値のリスクがあると考えている。2021年10月1日までに行われた年次営業権減値テストでは，全報告単位の公正価値がその帳簿価値より10%以上高いため，当社では報告単位が“リスクがある”とみなされていない。同社はその報告単位の中期減値指標を監視し、2022年9月30日までに営業権減値を再評価する必要があるトリガーイベントが存在しないことを決定した
しかし、我々が前回減値テストを行った日から、当社が営業権減値分析に用いた割引率のいくつかの投入は低下しており、例えば、ある市場の金利や国家リスクプレミアムが増加している。我々の割引率投入のこれらの変化は，2022年10月1日までの年間営業権減価テストに悪影響を及ぼす可能性がある。現在，これらの投入を応用したキャッシュフローの分析が行われている。これらの割引率への投入が営業権減値を招くのに十分であるかどうかは不明である
もし会社の任意の報告部門の公正価値がこれらの投入或いはその他の変化(例えば、経営業績の低下、市場下落、割引率の変化、監督管理の変化或いはその他の不利な条件)によってその帳簿価値を下回る場合、将来的に営業権減価費用を支払う必要があるかもしれない。
環境.環境
同社はその運営する司法管轄区で多くの環境法律や法規の制約を受けている。当社は、既存および潜在的な温室効果ガス規制、および水排出、廃棄物管理(石炭燃焼残渣の処理を含む)およびいくつかの空気排出に関する既存または潜在的な法律法規を含む、これらの環境法律法規に関連するいくつかのリスクおよび不確実性に直面している2いいえ、いいえx粒子状物質、水銀、その他の有害な空気汚染物質。このようなリスクと不確実性は、資本支出や他のコンプライアンスコストの増加を招く可能性があり、これは、私たちのいくつかのアメリカまたは国際子会社および私たちの総合経営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。これらのリスクに関する更なる情報は、第1 A項を参照されたいリスク要因-私たちの運営は政府の重大な規制を受け、法律または規制計画の変化の悪影響を受ける可能性があり、私たちのいくつかの業務は巨額の救済費用、法執行行動、個人訴訟、CCRに関連する名声リスクに直面する可能性があり、私たちの業務は厳格な環境法律、規則、法規によって制限されているそして温室効果ガス排出と気候変動に関連する潜在的リスクの懸念は，我々の業務に影響を及ぼす可能性のある規制やその他の行動の強化につながっている2021年Form 10-Kに含まれています
CSAPR — CSAPRは、各州の汚染源が任意の数の空気汚染物質を排出することを禁止するCAA中の“善隣”条項を解決し、その数は、任意の他の州がいかなるNAAQSの維持を達成しないか、または妨害することに著しく寄与するであろう。CSAPRはSOの大幅な削減を要求している2そしてそうではないx同社の子会社がある多くの州の発電所から排出される汚染物質。同社はインディアナ州とメリーランド州を含むいくつかの州でCSAPRを遵守することを要求された。CSAPRの実施部分は，環境保護局が創出した排出限度額を獲得して使用することでコンプライアンスを実現する市場ベースの計画である。当社は既存の規制の運用及び必要に応じて公開市場で手当を購入することにより、CSAPRの規定に適合している。
2016年10月、環境保護局は2008年のオゾンNAAQSの最終規則(“CSAPR更新規則”)を解決するためにCSAPRを更新することを発表した。CSAPR更新ルールは見つかりませんでしたx22州(インディアナ州、メリーランド州、オハイオ州、ペンシルベニア州を含む)のオゾン季節排出が各州に追い風に影響し、2008年のオゾンNAAQSの達成と維持能力に影響したため、環境保護局は連邦実施計画を発表し、既存のCSAPR NOを更新したxこれらの州内の発電ユニットのオゾン季節排出予算は
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CSAPR番号の修正で予算を編成するxオゾン季節手当取引計画。実行作業は2017年オゾンシーズン(2017年5月~9月)に始まった。影響を受けた施設ではオゾンの季節獲得が少ないx2017年以降の手当は、より多くの手当を購入する必要がある可能性がある。また、2019年9月13日、コロンビア特区巡回裁判所は、2016年10月のCSAPR更新ルールの一部を環境保護局に返送した。2021年4月30日、環境保護局は、2020年ワシントンD.C.巡回裁判所の裁決を解決するための最終規則を発表した。環境保護局は、インディアナ州、メリーランド州、オハイオ州、ペンシルベニア州、改訂されたCSAPR号を含む新しいまたは改訂された12州の連邦実施計画を発表したx新しいCSAPR No，これらの州内発電ユニットのオゾン季節排出予算xオゾン季節の第三グループの取引計画。実行は2021年オゾン季節(2021年5月から9月)に始まり，発効日は2021年6月29日である。メリーランド州で稼働するAESインディアナ州工場とAES Warriorはより少ないオゾン季節を獲得しますx未来の免税額xオゾン季節は2021年以降に始まり、これは追加的な割当量を購入する必要がある可能性がある。さらに、これらの州の主題源は、2021年の最終期限までに同等数の以前に割り当てられた2021-2024年の第2組の手当を提出することを要求される。この要求は、オハイオ州およびペンシルベニア州の前AES資産を含む、その後の売却および/または廃棄された資産および手当に適用される。オハイオ州やペンシルベニア州ではAESは改訂されたCSAPR更新規則に基づいて発電ユニットを運転しなくなったが，これらの州の以前のあるAES源は同等数の以前に割り当てられた2021−2024年第2組の手当を要求され，2021年7月14日にEPAにリコールされ，この義務を履行した
2022年4月6日、環境保護局は2015年オゾンNAAQSの大気品質への影響を解決するために提案された連邦実施計画を公表した。この規則は修正されたCSAPR NOを作るだろうxオゾン季節第三グループの25州の取引計画は、インディアナ州とメリーランド州を含む。他の要求に加えて、最終的に決定されれば、これらの州の発電ユニット(“EGU”)は早ければ2023年により少ない補助金を受けることになり、追加の補助金を購入する必要がある可能性がある。
これまで当社の追加的なCSAPRコンプライアンスコストは重要ではなかったが、将来獲得可能な限度額や購入限度額は削減要求のコストを満たすために確定されていないが、これは重大である可能性がある。
気候変動規制 — 2019年7月8日，米国環境保護庁は最終的に負担できるクリーンエネルギー(“ACE”)ルールと，施行条例に関する改正，CPPの最終廃止を発表した。ACE規則は、熱消費を高める措置は現有の石炭発電ユニットの最も良い削減制度であることを確定した。最終的なACEルールはCOを確立した2CAA第111(D)条に基づく既存発電所の排出規則は、米国環境保護局の2015年クリーン電力計画規則(CPP)の代わりに、他を除いて、各州強制電力会社に発電をより低いまたはゼロ炭素燃料源に転換するように呼びかけている。最終的なACEルールでは，EPAは熱効率向上策が既存の石炭発電ユニットの最適削減システムであることを決定した。AES Indiana PetersburgとAES Warrior Runの石炭火力発電ユニットはこの規定の影響を受ける可能性がある。2021年1月19日、ワシントンD.C.巡回裁判所はACE規則を撤回し、EPAに返送したが、各当事者がワシントンD.C.巡回裁判所で再審または米国最高裁判所にこの決定の再審を求める機会があったにもかかわらず。2021年3月5日、コロンビア特区巡回裁判所はACE規則を無効にする一部の認可を発表した。実際，環境保護局が新たな111(D)条規則を公布することにより既存発電機の温室効果ガスを規制した場合，CPPは発効しなかった。2021年10月29日，米国最高裁判所はワシントンD.C.巡回裁判所がACE規則の決定を撤回することを再審する請願書を承認した。2022年6月30日、最高裁はコロンビア特区巡回裁判所の判決を覆し、その意見に基づいてさらなる訴訟を行うために再審を返送した。CPPにおける“世代間転換”方法は，国会がCAA第111(D)条に基づいて環境保護局に与える権限を超えていると考えられている。2022年6月30日の最高裁判決の結果として、2022年10月27日、コロンビア特区巡回裁判所は2021年3月5日の一部権限をリコールし、新たな部分授権を発表した, ACEルールへの未解決の挑戦を棚上げするとともに，環境保護局は代替ルールを策定した。さらなる手続きの結果と将来可能な温室効果ガス排出規制の影響はまだ確定されていない。
廃棄物管理2015年10月19日、環境保護局は、“資源節約と回収法”に基づいてCCRを非危険固体廃棄物管理の規定として発効させた。この規則は，新たかつ現在運営されているごみ埋立地と地表貯水池処分CCRにおいて，位置制限，設計と運転基準，地下水モニタリング，行動是正と閉鎖要求および閉鎖後看護を含む国家適用最低基準を確立したものである。この規定によると、主な執行メカニズムは州政府による訴訟と個人訴訟になるだろう。2016年12月16日、“国家水利インフラ改善法案”(WIN法案)が法律に署名した。これには，州許可計画によってCCR規則を実施する条項，または州選択が参加しない場合には可能な連邦許可計画が含まれている.この規則がインディアナ州またはプエルトリコが州レベルCCR許可証計画を確立する前に最終的に決定された場合、これらの場所のAES CCR単位は最終的に連邦CCR許可証に申請する必要があるかもしれない
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環境保護局です。環境保護局によると，CCRルールを段階的に修正することが行われている。2020年8月28日、米国環境保護局は、一部のCCR部門が廃棄物の受け入れを停止し、2021年4月11日までに閉鎖を開始することを要求するCCR規則の最終改正案を公表した。環境保護局が何らかの基準を満たすと判断した場合、CCR Aの一部の規則は2021年4月11日の最終期限の延長も許可されている。延期を求める施設は2020年11月30日までに環境保護局にモデル書類の提出を求められている。2022年1月11日、米国環境保護局は、CCR Aの一部規則のデモとコンプライアンス関連手紙に関する一連の提案裁決の最初のものを公表し、ある他の施設に連邦CCR法規に基づいてそれらのコンプライアンス義務を通知した。“決定”と“手紙”には，“CCRルール”の実施に関する解釈が含まれる.2022年4月8日に再審嘆願書が提出され，環境保全局のこれらの行動に疑問が提起された。本が一致していますように電気エネルギー会社は環境保護局を訴えているこのような手紙または可能な任意の決定の直接的または間接的な影響を決定するのは時期尚早だ。
CCR規則、CCR規則の修正または解釈、地下水監視データの結果、またはCCRに関連する訴訟結果は、我々の業務、財務状況および運営結果に重大な影響を与える可能性がある。AESインディアナ州はそれによって発生した支出を回収することを求めるだろうが、私たちがこの点で成功することは保証されない。
資本資源と流動性
概要
2022年9月30日現在、会社は制限されていない現金と現金等価物16億ドルを所有しており、そのうち4900万ドルは親会社と条件を満たす持株会社に保管されている。同社には6.71億ドルの短期投資があり、主に子会社に保有されており、限られた現金と債務超過準備金は4.81億ドルである。同社の無請求権と請求権未償還債務元金総額はそれぞれ174億ドルと47億ドルであった。私たちの現在の20億ドルの無請求権債務のうち、18億ドルは今後12ヶ月で満期になり、2.04億ドルは条約違反で違約とされる債務に関連するため、このように報告されている。これらの違約はいずれも支払い違約ではなく、無請求権債務文書に記載されているチェーノやその他の要求を遵守できなかったことによる技術的違約であり、そのうち1.97億ドルは購入者の破産によるものである。
請求権のない債務の現在満期日は、債務に関連する子会社の経営活動が提供する現金純額、日和見的再融資活動、または両者の何らかの組み合わせで返済されると予想される。私たちは今後12ヶ月以内に満期になる追加権債務を持っていない。時々、私たちは、経営陣がこのような証券の定価が魅力的だと思っているとき、現金購入、私的協議の取引、または他の方法で私たちの未返済債務を買い戻すことを選択するかもしれない。この買い戻しは、もしあれば、当時の市場状況、私たちの流動性要求、その他の要素に依存するだろう。このような買い戻しに関連された金額は実質的である可能性がある
私たちは主に長期債務に依存して私たちの建築活動に資金を提供する。受け入れ可能な条件の下で、私たちは無請求権債務を利用して、私たちの発電所、配電会社、関連資産の建設と買収に必要な資本支出と投資の大部分に資金を提供している。私たちの無請求権融資は、親会社または他の子会社と関連会社との交差違約リスクを制限することを目的としています。私たちの無請求権長期債務は固定金利と可変金利ツールの組み合わせだ。債務は、一般に、利益プロジェクトから生じる収入が予想される通貨に一致する通貨で価格を計算し、それによって通貨リスクを低減する。場合によっては、通貨はデリバティブツールを使用することによって適合される。私たちの無請求権債務の大部分は国際商業銀行が資金を提供し、債務能力は多国間機関と現地地域銀行の補完を得ている。
私たちの長期債務義務を受けて、当社は変動金利で利息を計算すべき債務残高の金利リスクに直面しています。可能であれば、当社は固定金利で資金を借り入れたり、その変動金利債務をヘッジしたりして、当該債務の利息コストを決定する。また、同社は従来、金利スワップを使用することで金利を固定することを含む、総合長期債務の少なくとも70%を固定金利に維持しようとしてきた。これらの努力は、関連する対象債務の金額に対するスワップの名目金額に適用される。現在、親会社の可変金利債務に対する唯一の重大な未ヘッジリスクの開放はその循環信用手配下の11億ドルの引き出しに関連している。総合ベースでは、会社の2022年9月30日までの未済総債務総額は223億ドルで、そのうち約42億ドルの利息は変動金利であり、固定金利のデリバティブの制約を受けない。ブラジルが14億ドルの変動金利を保有しているのは追加権なしであり，可変金利ツールはブラジルで天然のヘッジインフレの役割を果たしているからである。
61|The AES Corporation|2022年9月30日10-Qテーブル
子会社レベルで無請求権債務を利用するほか、親会社は一部または場合によっては特定プロジェクトの開発、建設または買収に資金を提供するために必要な一部または全部の残りの長期融資または信用を提供する。これらの投資は通常、株式投資または会社間融資の形態をとり、プロジェクトに属する無借款から融資される。私たちは通常、私たちの経営キャッシュフロー、資産売却収益、および/または発行債務、普通株および他の証券の収益からこれらの投資の資金を得る。同様に、当社のいくつかの事業では、親会社は、当社の子会社または貸手と電力、設備または他のサービス購入または販売契約を締結した取引相手の利益のために財務保証または他の信用支援を提供することができる。この場合、1つの企業がその支払いまたは供給義務を滞納している場合、親会社は、当該企業の債務を担当し、関連保証または他の信用支援に規定された金額まで達することができる。親会社は、2022年9月30日現在、当社の業務または私たちの業務の利益に未償還の財務および業績関連保証または他の信用支援約束を提供しており、これらの約束は、合意条項によって制限され、総額は約23億ドルである(信用状および以下に説明する他の義務を担保とする保証は含まれていない)
親会社は最近すべての3つの格付け機関によって投資レベルに調整されたため、一部の取引相手は私たちが信用支援を提供する一般的な無担保承諾を受け入れたくないかもしれない。したがって、新しいおよび既存の約束のために、親会社は、信用状のような何らかの他の形態の保証を提供して、私たちの信用支援を支援または置換する必要があるかもしれない。親会社はこのような取引相手に十分な保証を提供できないかもしれない。私たちが要求され、このような取引相手に信用状や他の担保を提供することができる範囲では、他の流動資金需要を満たすために使用できる信用限度額を減らすことができる。2022年9月30日まで、私たちは私たちの無担保信用手配の下で1.56億ドルの未返済信用状を提供し、私たちの循環信用手配の下で2600万ドルの未返済信用状を提供した。これらの信用状の役割は、あるプロジェクト開発と建設活動及び商業運営に関する履行を保証することである。同社は2022年9月30日までの四半期内に、毎年未返済額に1%から3%の信用状費用を支払う。
私たちは、可能な場合には、私たちまたは私たちの関連会社が開発、建造または買収する可能性のある資産または業務に関連する無請求権債務融資を継続して求めることを期待している。しかし、現地とグローバル市場条件および個別企業の独特な特徴によって、無請求権債務は経済的に魅力的ではないか、あるいは全く備えていない可能性がある。建設中または短期債務返済義務のある子会社プロジェクトに追加資金や信用支援を提供しないことを決定した場合、その子会社は追加の無請求権債務を得ることができず、その子会社は破産する可能性があり、子会社への投資を失う可能性がある。また、いずれの子会社も重要な顧客を失った場合、その子会社はプロジェクトからの撤退や再編無請求権債務融資を必要とする可能性がある。もし私らやその付属会社があるプロジェクトを継続しないことを選択したり、無請求権債務の再編に成功しなかったりすれば、私などはその付属会社への投資を失う可能性がある。
私たちの多くの子会社は資本市場にタイムリーかつ持続的に参入してその流動性需要を管理することに依存している。政治的又は経済的不確実な時期には、有利な条件で資本を調達し、既存債務の再融資又は運営及びその他の約束に資金を提供することができず、これらの子会社の財務状況及び運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。また、関税引き上げ時間の変更や関連特許権下での規制決定の遅延は、我々の業務のキャッシュフローや運営業績に影響を与える可能性がある。
長期売掛金
2022年9月30日現在、会社の約9400万ドルの売掛金総額は他の非流動資産それは.これらの非流動売掛金は、主に米国およびチリにおける売掛金を含み、改正された合意または政府決議によると、これらの売掛金の受取期間は2023年9月30日を超え、または最新の貸借対照表の日付から1年を超える。米国の売掛金は，将来のホットレート予想オプションの保険料支払いに関連しており，2024年に受信される予定である。チリの非流動売掛金は主にチリ政府が設立した安定基金の影響を受けた規制されたエネルギー契約で確認された収入に関連している。その一部は再生可能エネルギーを増加させることによる既存の官民パートナーシップの延長に関するものである。付記5を参照-融資売掛金第1項では-財務諸表本表は10-Qおよび第1項であるビジネス-南米SBU-アルゼンチン-規制枠組み 市場構造とより多くの情報を知るために2021年のForm 10-Kに含まれています
2022年9月30日現在、同社には約12億ドルの受取ローンがあり、主にベトナムの建設、運営、譲渡契約に基づいて建設された施設に関係している。この受取ローンは、2015年にほぼ完成した施設建設に関する契約価格である
62|The AES Corporation|2022年9月30日10-Qテーブル
工場PPAの25年間で収集します。2020年12月、Mong Duongは保有販売基準を満たし、CECL準備金を差し引いた受取ローン残高を販売対象資産に再分類した。2022年9月30日現在、受取ローン残高のうち9600万ドルは現在販売待ち資産を保有している11億ドルは非流動保有販売資産簡明な総合貸借対照表にあります。付記13を参照-収入第1項では-財務諸表リスト10-Qは、より多くの情報を得るために使用されます。
現金の出所と用途
2022年9月30日までの9ヶ月間、会社の主な現金源は債務融資、経営活動のキャッシュフローと短期投資の販売である。2022年9月30日までの9ヶ月間、現金の主な用途は債務返済、資本支出、短期投資の購入、非持株権益の買収と購入排出限度額である。
2021年9月30日までの9ヶ月間、会社の主な現金源は、債務融資、経営活動のキャッシュフロー、発行株式単位の収益および短期投資の販売である。2021年9月30日までの9ヶ月間、現金の主な用途は債務返済、資本支出、短期投資の購入である。
現金ベースの活動概要は以下のとおりである(単位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 現金源： | | 2022 | | 2021 |
| 循環信用手配された借金 | | $ | 4,214 | | | $ | 1,251 | |
| 無請求権債務を発行する | | 3,554 | | | 978 | |
| 経営活動が提供する現金純額 | | 1,649 | | | 1,379 | |
| 短期投資を売却する | | 654 | | | 525 | |
| 非持株権に売却する | | 336 | | | 81 | |
| 追徴権債務を発行する | | 200 | | | 7 | |
| 非制御的権益の貢献 | | 122 | | | 95 | |
| 関連会社の返済と資本収益 | | 71 | | | 195 | |
| 子会社で優先株を発行する | | 60 | | | 151 | |
| 優先株を発行する | | — | | | 1,014 | |
| | | | |
| | | | |
| 他にも | | 53 | | | 91 | |
| 現金源合計 | | $ | 10,913 | | | $ | 5,767 | |
| | | | |
| 現金用途： | | | | |
| 循環信用手配の下の返済 | | $ | (2,782) | | | $ | (1,031) | |
| 資本支出 | | (2,711) | | | (1,534) | |
| 無追権債務を償還する | | (1,772) | | | (1,342) | |
| 短期投資を購入する | | (1,091) | | | (372) | |
| 非持ち株権を買収する | | (541) | | | (17) | |
| 購入排出限度額 | | (415) | | | (179) | |
| AES普通株に対する配当金 | | (316) | | | (301) | |
| 株式関連会社への出資と融資 | | (202) | | | (321) | |
| 非持株権への分配 | | (129) | | | (173) | |
| 商業利益の買収、販売されている現金と制限的な現金を差し引く | | (114) | | | (93) | |
| | | | |
| 他にも | | (290) | | | (257) | |
| 現金使用総額 | | $ | (10,363) | | | $ | (5,620) | |
| 現金、現金等価物、および制限現金の純増加 | | $ | 550 | | | $ | 147 | |
現金流を合併する
次の表は、9ヶ月間の経営、投資、融資キャッシュフローの変化(百万単位)を反映しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 | | |
| キャッシュフローは： | 2022 | | 2021 | | $Change | | |
| 経営活動 | $ | 1,649 | | | $ | 1,379 | | | $ | 270 | | | |
| 投資活動 | (3,825) | | | (1,728) | | | (2,097) | | | |
| 融資活動 | 2,863 | | | 521 | | | 2,342 | | | |
63|The AES Corporation|2022年9月30日10-Qテーブル
経営活動
2022年9月30日までの9カ月間、経営活動が提供した純現金は、2021年9月30日までの9カ月より2億7千万ドル増加した。
運営キャッシュフロー(1)
(単位：百万)
(1)上の図に示す額には，適用された場合に業務を中止した結果が含まれる.
(2)調整後の純収益の変化は純収入総数は含まれていません純収入の調整第1項キャッシュフロー表の簡明な統合レポートに示すように財務諸表この表の10-Q.
(3)運営資本の変化は総cの変化と定義される経営性資産と負債の問題第1項キャッシュフロー表の簡明な統合レポートに示すように財務諸表この表の10-Q.
•調整された純収入が3.38億ドル減少したのは、主に南米とアメリカおよび公共事業SBUの利益率が低いことと利息支出の増加によるものだが、私たちのMCACと欧亜SBUの利益率が高い部分はこの影響を相殺した。
•運営資本需要が6.08億ドル減少したのは，主に前年のAngamosの繰延収入によるものであり，これはMinera EsCondidaとMinera Spenceとの早期契約終了により確認された収入，前年のTiet≡でのGSF負債支払い，およびAES Andes，AES Indiana，パナマの在庫増加(主に燃料や他の原材料)によって部分的に相殺された所得税負債の変化である。
投資活動
2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月間、投資活動用の純現金は21億ドル増加した。
投資キャッシュフロー
(単位：百万)
•短期投資活動のための現金は5.9億ドル増加し、主にAES Brasilであり、2022年の短期投資純購入量が増加した結果である。
•購入排出額は2.36億ドル増加しました。主にブルガリアで、需要増加とCO増加が原因です2値段です。
•資本支出は12億ドル増加し、次はさらに議論されるだろう。
64|The AES Corporation|2022年9月30日10-Qテーブル
資本支出
(単位：百万)
•増加支出が11億ドル増加したのは，AES Clean EnergyとAES Brasilの再生可能プロジェクトの増加と，AES Indianaのより高いTDSIC計画と再生可能プロジェクト投資により，前年のSouthland Energyにおけるアラミトスエネルギーセンター建設の支払い時間が部分的に相殺されたためである。
•メンテナンス支出が6500万ドル増加したのは、主にインディアナ州とオハイオ州のAES支出の増加によるものだ。
•環境支出は200万ドル減少し、物質的駆動要素はない。
融資活動
融資活動が提供する純現金は、2022年9月30日までの9カ月間で2021年9月30日までの9カ月より23億ドル増加した。
融資キャッシュフロー
(単位：百万)
付記7-を参照債務and 11—権益 第1項では-財務諸表重大な債務および株式取引に関するより多くの情報は、本表の10-Qを参照されたい。
•無請求権債務取引による21億ドルの影響は，主にオランダとパナマ，連合王国，AES Clean Energy，IPALCO，AES Ohio，AES BrasilとAES Andesの純借金の増加，ドミニカ共和国の純返済減少によるものである。
•親会社のリボルバー取引による8.05億ドルの影響は主に今年度の純借入金の増加によるものだ。
•無請求権リボルバー取引による4.07億ドルの影響は，主にAES Clean Energyおよびドミニカ共和国とアルゼンチンの純借金の増加によるものであるが，オハイオ州AESの純返済増加とAES Andesの純借入減少部分がこの影響を相殺している。
•非持株権への2.55億ドルの売却の影響は、主にチリRenovables再生可能エネルギーパートナー関係の一部として、Andes Solar 2 aとLos Olmosの所有権権益を売却し、AES Clean Energyでプロジェクト会社の所有権を税務持分パートナーに売却した収益によるものである。
65|The AES Corporation|2022年9月30日10-Qテーブル
•追徴権債務取引による1.71億ドルの影響は主に親会社の純借入金の増加によるものである。
•優先株発行による10億ドルの影響は、親会社が前年に株式単位を発行したためだ。
•非持株権益の買収による5.24億ドルの影響は主にAES Andesの追加32%の所有権権益の買収によるものだ。
親会社流動資金
我々の大部分の債務の無請求権の性質を考慮すると，以下の議論はAES会社や親会社が利用可能な流動性の有用な測定基準である。以下に述べるように、親会社の流動資金は非公認会計基準の測定基準であり、代替と解釈されてはならない現金と現金等価物これは公認会計基準に基づいて決定された。親会社の流動性は他社が使用しているようなタイトルの測定基準とは異なるかもしれない。親会社レベルの主要な流動資金源は著者らの子会社の配当金とその他の分配であり、再融資収益、親会社レベルの債務と株式融資収益(私たちの循環信用手配下の可獲得性を含む)及び資産売却収益を含む。親会社レベルの現金需要は主に債務、建設承諾、その他の持分承諾、買収、税収、親会社管理費用と開発コスト及び普通株配当金の利息と元本返済に用いられる。
当社は親会社流動資金を親会社が利用可能な現金と定義し、条件を満たす持株会社の現金を含み、私たちの既存の信用手配による利用可能な借金を加えている。適格ホールディングスが持っている現金は、当社が米国国外に登録した子会社に送った現金を指しています。このような子会社が親会社に現金を送る能力は契約に制限はありません。親会社の流動性はその最も直接的な可比GAAP財務指標と調整された現金と現金等価物時間帯は以下のとおりである(百万単位)
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 現金と現金等価物を統合する | $ | 1,553 | | | $ | 943 | |
| 差し引く：子会社の現金と現金等価物 | (1,504) | | | (902) | |
| 親会社及び条件を満たす持株会社の現金及び現金同等物 | 49 | | | 41 | |
| 親会社の信用手配の約束 | 1,500 | | | 1,250 | |
| 減額：信用手配項目の下の信用状 | (26) | | | (48) | |
| 差し引く：信用手配による借金 | (1,100) | | | (365) | |
| 親会社の信用手配の下で得られる借金 | 374 | | | 837 | |
| 親会社総流動資金 | $ | 423 | | | $ | 878 | |
当社は親会社の信用を利用して短期現金需要に対応するよう手配し、子会社の年間現金分配のスケジュールを補う。
親会社は2022年第1四半期、第2四半期、第3四半期にそれぞれ普通株株主に1株当たり0.1580ドルの配当金を支払い、これらの配当金はそれぞれ2021年12月、2022年2月、2022年7月に発表された。私たちは配当金を支払い続けるつもりで、私たちはそうするのに十分な流動資金があると信じているが、私たちは配当金を支払い続けるか、あるいは継続すれば、配当金の金額を支払うという保証はない。
追索権債務
2022年9月30日と2021年12月31日現在、私たちの総請求権債務はそれぞれ47億ドルと38億ドルです。注7-を参照債務第1項では-財務諸表本表格子10-Qおよび付記11-債務第8項にある財務諸表と補足データ詳細については、2021 Form 10-Kフォームをご参照ください。
私たちは私たちの流動資金源が予測可能な未来での私たちの需要を満たすのに十分だと信じている。この信念は、私たちが資本市場に参入する能力、当社の子会社の運営と財務業績、通貨為替レート、電力市場プール価格、および当社子会社が配当金を支払う能力に関する仮定を含む多くの重大な仮定に基づいている。さらに、私たちの子会社が私たちに現金配当金を発表して支払う能力(親会社レベルで)は、融資、政府条項、その他の合意に含まれるいくつかの制限を受けている。私たちはこのような供給源が必要な時に利用できるという保証もなく、実際の現金需要が予想を超えないという保証もない。私たちはすでに循環信用手配を通じて親会社レベルで私たちの短期と運営資本融資に対する臨時需要を満たした。第1 A項を参照リスク要因—AES社がその未済債務を返済する能力はわが子会社から受け取った資金にかかっているもっと知りたいのは、会社2021年10-K表を参照してください。
66|The AES Corporation|2022年9月30日10-Qテーブル
親会社レベルの各種債務ツールは、私たちの循環信用手配を含めて、いくつかの制限的なチェーノを含んでいる。その他の事項以外に、条約は他の債務、留置権、投資及び担保に対する制限、配当金、株式買い戻し及びその他の持分取引に対する制限、合併及び買収、資産の売却、リース、共同会社との取引及び表外取引及び派生ツールの手配に対する制限及び制限、いくつかの財務比率の維持、及び財務及びその他の報告規定。2022年9月30日まで、私たちは親会社レベルでこの条約を遵守した。
無請求権債務
私たちの債務請求権のない融資者は通常親会社に対して直接請求権を持っていないが、違約は依然として私たちの運営結果と流動性に重要な結果を与える可能性があるが、これらに限定されない
•子会社は通常、いかなる違約期間にも親会社に現金を分配することが禁止されているので、私たちのキャッシュフローを減らす
•私たちが子会社またはその子会社に代わって提供する任意の財務保証、信用状、または他の信用支援に基づいて支払う義務をトリガした
•貸し手が資産担保償還権を取り消したときに損失を記録しましょう
•私たちの親会社の未補償債務の違約を触発する。
例えば、私たちの親会社での循環信用手配および未済債務証券には、重大な子会社のいくつかの破産関連事件に関連する違約事件が含まれている。また、当社の親会社における循環信用協定には、重大子会社の支払違約や未償還債務加速に関連する違約事件が含まれている。
私たちのいくつかの子会社は現在完全または一部の未補償債務の面で違約が発生している。添付の簡明総合貸借対照表で流動とされている無請求権債務総額は20億ドルである。2022年9月30日現在、このような違約に関連する流動債務部分は2.04億ドルであり、これらの債務は3つの子会社であるAESプエルトリコ、AES ILumina、AES Jordan Solar-に関連する無請求権債務である。子会社AES Jordan PSCには他に6900万ドルの違約債務があり、2022年9月30日現在、この債務は現在の販売待ち負債に分類されている。これらの違約はいずれも支払い違約ではなく、無請求権債務文書に含まれる他の契約や他の条件を遵守できなかったことによる技術的違約であり、そのうち1.97億ドルは購入者の破産によるものである。注7-を参照債務第1項では-財務諸表詳細については、10-Q表を参照されたい。
2022年9月30日まで、現在違約している子会社はいずれも親会社債務協定に適用される重大な定義に符合する子会社ではなく、このような違約事件をトリガしたり、親会社債務の加速を許可したりする。しかしながら、追加の資産処理、資産帳簿価値の他の大幅な減少、または将来、私たちの財務状況および経営業績または個別子会社の財務状況の他の事項に影響を与える可能性があるため、そのうちの1つまたは複数の子会社は“重大な子会社”の定義に属する可能性があり、それによって違約事件を引き起こし、親会社の債務証券項目の下での債務の返済を加速させる可能性がある。主要子会社は、親会社の循環信用手配において、最近終了した4つの会計四半期において、親会社の全現金分配の20%以上の任意の事業に貢献していると定義されている。2022年9月30日まで、以上に挙げた違約は、単独で違約しても全体的に違約しても、親会社の賠償権債務項目での交差違約を招くことはなく、交差違約をトリガするリスクもない。
重要な会計政策と試算
AESの簡明な総合財務諸表は、財務諸表の日付に影響を与える資産および負債報告金額、ならびに列報期間の収入および費用の報告金額の推定、判断および仮定を使用することを要求する米国公認会計原則に基づいて作成される
当社の主要会計政策は付記1-に記載されている主な会計政策の概要と概要2021年の10-Kフォーム。当社のキー会計は第7項に記載されていると予想されています経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析2021年の10-K表で。もし会計見積もりが管理層に見積もり時の高度不確実な事項を仮定し、異なる推定を合理的に使用することを要求する場合、または見積もりの変化が会社の財務状況に重大な影響を与える場合、または
67|The AES Corporation|2022年9月30日10-Qテーブル
運営結果は異なる時期に発生する可能性が高い。経営陣は，採用した会計見積数は適切であり，発生する残高も合理的であると考えているが，実際の結果は最初の見積もり数とは異なる可能性があり，今後の間にこれらの残高を調整する必要がある。同社は2022年9月30日までの9カ月間、依然として重要な会計政策であることを審査·決定した。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
市場リスクに関する概要
私たちの企業は市場リスクに直面し、市場リスクを積極的に管理している。私たちの主要な市場リスクの開放は大口商品の価格であり、特に電力、石油、天然ガス、石炭と環境信用である。また，参入コストや可変コストが低く，風力や太陽エネルギーなどの再生可能エネルギーからの競争を含めて競争が激化しているため，我々の企業は低い電気価格に直面している。我々は複数の国で業務を行っているため，子会社レベルおよび我々の機能通貨ドルと我々が業務を行っている国の通貨との間では異なる程度の為替変動の影響を受けている.私たちはまた債務と関連金融商品の発行によって金利変動の影響を受けている。
本項目3における開示は、いくつかの仮定に基づいており、実際の効果は異なる可能性がある。1933年証券法第27 A節及び取引法第21 E節に規定された避風港は、本項第3項に記載されている開示に適用される。市場リスクのさらなる情報については、第1 A項を参照されたいリスク要因, 通貨レートの変動は私たちの財務業績と状況に影響を及ぼすかもしれない 卸売電力価格は私たちの市場で大きな変動を経験するかもしれません。これは私たちの運営と未来の成長の機会に影響を与えるかもしれません 大口商品の価格や金利の変化によるリスクを十分にヘッジしていないかもしれませんそして私たちのいくつかの業務は天気と水文の変化に敏感です2021年のForm 10-K
商品価格リスク
私たちは電力、燃料、環境信用価格市場変動の影響をヘッジする傾向があるにもかかわらず、私たちのいくつかの発電事業は短期販売または契約販売の形で運営されており、これは私たちのいくつかの生産能力に未ヘッジのリスクがあるか、あるいは不完全な燃料を通じて伝達される。これらの業務は，競合市場における電力，燃料，環境信用価格変動の影響を受けている。私たちはリスク管理戦略を採用して、エネルギー商品の価格変動の影響に対応するために、私たちの財務業績をヘッジします。これらの戦略の実施は、実物および金融商品契約、先物、スワップ、およびオプションの使用に関連する可能性がある。
私たちの販売や調達ではこのような合意や契約業務に制限されていない部分は、指数付けと業務駆動要素が完全に一致しなければ、大口商品価格のリスクに直面する。発電資産の産出をヘッジする際には，契約販売を用いて可変コストと電力販売価格との1兆WHrあたりの価格差をロックする。
全世界の大口商品価格の変化に伴い、AES業務の可変利益率表現は変化する。2022年9月30日現在、大口商品価格が10%(関連なし)上昇した税引前収益の開放は電力と石炭の500万ドルの収益を下回り、石油と天然ガスの500万ドルの損失を下回ると予想される。私たちの推定は石油と石炭や天然ガスとの関連性を排除する。例えば、大口商品価格が関連していれば、石油や天然ガス価格の下落は石炭価格の下落を伴う可能性がある。全体的に，同社の下りリスク開放口は低い電力，高い石油，高い天然ガス，高い石炭価格に出現している。新規契約や金融ヘッジの実行に伴い、個別業務のリスク開放が変化し、いくつかの業務のヘッジレベルが低下するにつれて、大口商品価格変化に対する感度は今後数年で通常増加する。
現地の市場特徴とリスク管理戦略によって、商品価格が私たちの業務に与える影響は違います。スポット電気価格，契約指数化条項や発電コストは，天然ガス，石油，石炭価格変動の影響を直接あるいは間接的に受ける可能性がある。私たちはすべての業務に自然な補償があるため、低大口商品価格はある企業に利益を与えるかもしれませんが、他の企業にとってはコストです。露光は完全に線形でも対称でもない。敏感性は多くの地域的または間接的な市場要素の影響を受ける。これらの要素の例は水文、現地エネルギー市場の需給バランス、地域燃料供給問題、地域競争、入札戦略及び価格上限などの監督管理介入措置を含む。運営の柔軟性は私たちの敏感な形態を変えた。例えば、いくつかの発電所は、低市場環境下でスケジューリングを減少させることによってダウンリスクを制限する可能性がある。出来高の変化は私たちの大口商品の開放にも影響を与えます。契約や小売特許権下での販売量は天気や経済状況によって異なる可能性があり、スポット市場の販売量の増加や減少を招く可能性がある。火電ユニットの可用性と水文は販売可能な発電量に影響し、設定電気価格の限界ユニットに影響を与える。
68|The AES Corporation|2022年9月30日10-Qテーブル
米国や公共事業会社SBUでは，発電事業は基本的に契約されているが，契約が業務駆動要因と完璧にリンクされていなければ，余剰リスクが存在する可能性がある。Southlandでは，我々の既存の直一般式冷却発電ユニット(“レガシー資産”)は，現在の退役日以降の運転継続が要求されており，退役締め切りの場外取引政策が確立されて1~3年延長されている。これらの資産は生産能力面で契約を締結し、エネルギー収入の面で付加価値を実現した。
南米SBUでは、チリの事業で同国中部·北部地域に資産を所有し、両地域で契約販売組合を有している。我々のPPAの多くは指数化機構を含み，石炭価格の変動に応じてエネルギー価格を調整し，具体的な指数と時間は契約によって異なり，燃料価格の変化を緩和する。我々の契約で石炭価格に関連していない部分については，国際石炭金融商品に基づくヘッジ戦略を実施し，最長3年とした。コロンビアでは、短期販売戦略の下で運営し、非契約数のスポット市場を開放しています。私たちはそこに水力発電資産を持っているので、契約は燃料にリンクされていない。また，ブラジルでは水力発電施設は契約販売で覆われている。正常な水文変動の場合，スポット価格リスクは全国のすべての水力発電事業者間の規制された分担メカニズムによって緩和される。より乾燥した条件下では，共有機構は企業の契約頭寸をカバーするのに不十分である可能性があるため，熱エネルギー発電コストに押されてスポット価格で電力を購入せざるを得ない可能性がある。
MCAC SBUでは、我々の企業は未ヘッジ取引量の大口商品を開放しています。パナマは財務と負荷がPPAタイプの構造に追従して高度に契約し、業務を水文に基づく変化に暴露した。水文流量が契約量より大きい場合、またはそれ以下の場合、この業務はスポット電力価格の変化に非常に敏感であり、スポット電力価格はある期間、石油および天然ガス価格によって推進される可能性がある。ドミニカ共和国では，契約販売組合によって締結された天然ガス資産契約を有しており，契約もスポット価格も大口商品価格の変化に応じて変動する可能性がある。また、契約レベルはいつも私たちの発電量と一致しているわけではありません。したがって、私たちの資産は契約レベルより高い余分な部分をスポット価格で売却したり、現物市場で赤字を購入して契約義務を履行したりする可能性があります。
ユーラシアSBUでは、私たちがベトナムとブルガリアで運営している資産は大口商品価格リスクの開放が最小であり、それがないか、あるいは小さい業者だけが開口しているため、燃料は直通メカニズムの制約を受けている。
為替レートリスク
通常の業務過程では、外国子会社や関連会社に投資することによる外貨リスクや他の外国業務リスクに直面している。これらのリスクの重要な構成要素は、私たちのいくつかの海外子会社と付属会社が使用している通貨が私たちの合併報告通貨ドルではないことに起因している。また、私たちの一部の海外子会社や付属会社は、ドルまたはその自国機能通貨以外の通貨で通貨義務を履行しています。私たちのいくつかの海外子会社は自国通貨以外の通貨で計算して納税します。私たちはドルと次の通貨の間の為替レートの変化に対して異なる程度のリスクを持っている：アルゼンチンペソ、ブラジルレアル、チリペソ、コロンビアペソ、ドミニカペソ、ユーロ、メキシコペソ。これらの子会社や付属会社は収入契約を締結することで潜在的な外貨開放を制限しようとしており、これらの契約は為替レートの変化に応じて調整できる。可能な場合、私たちはまた外貨の長期、スワップ、オプションを使用して、ある外貨変動に関連するリスクを管理します。
AESは外貨リッジを行い、業務の経済価値を保護し、為替レート変動がAESポートフォリオに与える影響を最小限に抑える。キャッシュフローを保護すると同時に、対沖策略は展望性収益の外貨変動性を低下させることを目的としている。現金分配と収益開放との間の時間と金額の違いにより，衝撃影響は実現したベースの収益開放を完全にカバーできない可能性があり，収益のより大きな変動性を招く可能性がある。2022年の残り時間内の最大の外国為替リスクは、ブラジルレアル、コロンビアペソ、ユーロから来ている。2022年9月30日現在、ドル高を10%と仮定すると、ユーロとブラジルのレアル為替変動の影響を受けた外国子会社の現金分配は、500万ドル未満の損失やコロンビアペソの500万ドル未満の収益の影響を受けると予想される。これらの数字は，2022年に予測されたリスク開放現金分配を一度に10%上昇させることにより生じたものであり，これらの現金分配は，上記の通貨開放のそれぞれの子会社から，未償還ヘッジの影響を差し引いて，他のすべての変数を不変に保っている。以上の数字は，任意の取引収益や損失を差し引いた純額である.将来、これらの感度は、新しいヘッジの実行または既存のヘッジの平倉に伴って変化する可能性がある。また、外貨リスクに直面している予測現金配分の更新はさらなる修正を招く可能性がある。提案された敏感性はいかなる行政市場制限や貨幣両替できない影響を反映していない。
金利リスク
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私たちは、変動と固定金利債券の発行および金利交換、上限、下限、オプション合意による金利変化によるリスクに直面している。
固定−浮動債務組合せに関する決定は，個別企業や工場が直面するリスク要因に基づいて行われる。工場の生産能力支払いや収入源が固定されているかインフレによって変化するかによって、私たちは固定金利あるいは可変金利融資を手配することで一部のヘッジ金利変動を緩和する。場合によっては、特に請求権のない融資については、対象融資の金利開放を効率的に決定または制限するために、金利交換、上限、および下限プロトコルを実行する。私たちの金利リスクの大部分は私たちの業務の無請求権融資と関連がある。
2022年9月30日現在、アルゼンチンペソ、ブラジルレアル、チリペソ、コロンビアペソ、ユーロ、ドル建て債務の金利が一度に100ベーシスポイント引き上げられたため、同ポートフォリオの2022年の税引前収益はこれらの通貨建て債務の利息支出500万ドル未満となる。このような金額はこの金利間の歴史的な関連性を考慮していない。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
会社は、会社の最高経営責任者(CEO)および最高財務責任者(CFO)を含む経営陣の監督·参加の下で、本四半期報告書Form 10-Qがカバーする期間終了までの“開示制御およびプログラム”の有効性を評価し、この用語は、取引法第13 a-15(E)条に定義されている。この評価に基づき、我々の最高経営責任者およびCEOは、取引法に基づいて提出または提出された報告で会社に開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集計および報告されることを確実にするために、2022年9月30日から有効であると結論し、このような報告書に開示されなければならない情報を蓄積し、状況に応じて必要な開示について決定するための管理職(最高経営責任者および最高財務責任者を含む)に伝達する制御および手続きを含む。
財務報告の内部統制の変化
本Form 10-Q四半期報告でカバーされている財政四半期内では、我々の財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性や合理的に大きな影響を与える可能性のある変化は発生していません。
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第2部：その他の情報
項目1.法的手続き
当社は通常の業務過程でいくつかのクレーム、訴訟、法律手続きに関連しています。当社は、債務が発生し、損失金額が合理的に見積もられる可能性がある場合には、訴訟やクレームについて課税費用を発生させる。当社が現在把握している情報によると、構築された推定負債準備金とその保険範囲を考慮すると、当社は、これらの訴訟や行動の最終結果が当社の簡明な総合財務諸表に大きな悪影響を与える可能性は低いと考えている。しかし、合理的な可能性は、会社に不利な決定を下す可能性があり、損害賠償や支出の支払いを会社に要求する可能性があり、金額は実質的である可能性があるが、2022年9月30日までは推定できないということである。
2001年12月、オディサ州電力網会社(“GRIDCO”)は1996年のインド仲裁·調解法により当社、AES Orissa配電私有限公司(“AES ODPL”)とJyoti Structures(“Jyoti”)に仲裁通知を送り、GRIDCO、当社、AES ODPL、Jyotiと会社連合会社Orissaの中央電力供給会社(“CESCO”)間の株主合意条項に基づいて仲裁を行った。仲裁では、GRIDCOは、会社がCESCOへの間接投資について出した慰め状について、会社はCESCOのGRIDCOに対するすべての財務義務を支払うために追加の財務支援を提供する義務があると主張した。GRIDCOは不開示の罰金と利息を加えて約1.89億ドルの損害賠償を要求しているようだが、GRIDCOは詳細なと言われている損害分析を提出していない。同社はGRIDCOを反訴し、損害賠償を求めている。2007年6月、仲裁廷は2対1の多数で裁決を下し、GRIDCOのクレーム要求を却下し、答弁者である当社、AES ODPLまたはJyotiはGRIDCOにいかなる責任も負わないと考えた。回答者の反訴もまた却下された。ほとんどの仲裁裁判所はその後、その会社を含めて被告に判決を下し、彼らは仲裁に関連したいくつかの費用を含めた。GRIDCOはインドの現地裁判所に法廷判決に対する疑問を提起した。GRIDCOの費用裁決への挑戦は裁判所に却下されたが，責任裁決への挑戦は未解決のままである。今まで、責任裁決について公聴会が行われなかった。同社は、それに対するクレームに対して望ましい弁護理由があり、これらの訴訟で積極的に自己弁護すると信じているが、その努力が必ず成功するという保証はない。
彼らの環境監査によると、AES SulとAES FlostaalはAES FlostaalがAES Flostaalが運営していた棒工場で200バレルの固体クレゾール油廃棄物と他の汚染物質を発見した。監査の結論は，電柱工場以前の経営者であるフランス国立エネルギー会社(“CEEE”)は，この工場で製造された電柱をこれらの汚染物質を用いて処理してきた。彼らのイニシアティブの下で，AES SulとAES Florest alはブラジル当局やCEEEと抑制と救済措置について意思疎通を行った。2008年3月、ブラジル南リオグラン州検事はブラジル南方航空会社、ブラジル航空工業会社、CEEE社に対して民事訴訟を提起し、これらの会社に電柱工場を理由に汚染区域を軽減し、約600万レアル(100万ドル)の賠償金を支払うことを要求した。2011年10月、州検事は被告会社に汚染の即時統制と除去を要求する禁令を提出した。裁判所は2011年10月18日に禁止救済を承認したが、CEEEが解体作業を実行するだけでよいと判断した。2012年5月、CEEEは禁止に基づいて除去作業を開始した。この事件は現在判決を待っている。解体·救済費用は約1，500万レアルから6，000万レアル(300万~1，100万ドル)と推定されており、現時点では想定できない追加費用がある可能性がある。2016年6月、AES SulはAES SulをCPFL Energia S.A.に売却し、販売の一部としてAES SulのホールディングスAES Guaibaはこの件に関する潜在的な責任を保持している。同社は、そのクレームに対して望ましい弁護理由があり、これらの訴訟で積極的に自分を弁護すると信じているが、その努力が必ず成功することは保証されない。
AES Southland Development，LLCとAES Redondo Beach，LLCは2015年9月，AES Redondoビーチの立地が約5.93エーカーのCCC管轄湿地を含むと認定したため，カリフォルニア海岸委員会(CCC)を提訴した。CCCは，AES雷東多干潟の不適切な設置と操作ポンプがいわゆる湿地に影響を与え，カリフォルニア海岸法案と雷東多干潟現地海岸計画に違反していると主張している。CCC裁決の潜在的な結果は、AES雷東多ビーチの修復および/または罰金または罰金の支払いを要求する命令を含むことができる。エスリドンビーチ社は、潜在的なCCC決定に関する価値のある論拠があると考えているが、それが成功する保証はない。AESレイドンビーチ有限責任公司は2020年3月27日、これらの訴訟手続きに含まれる義務を負う独立した第三者バイヤーにブロックを売却した。2020年5月26日、CCCスタッフはAESに11月の通知を送り、AESに海岸開発許可証(CDP)申請を提出して、湿地内のポンプを撤去するように指示した。AESは、AESがポンプを停止または除去する計画に関するCDPを許可当局であるレイトドビーチ(“都市”)に提出した。11月にはAESに現場電気庫内の追加ポンプに関する技術分析の提出も指示した
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そして運営を継続するCDP申請。AESはCCCに応答し、要求された分析を提供し、CDPについてさらに検討することを求めている。2020年10月14日，市役所はCDP申請が完了したと考え，AESがいわゆる湿地や現場電気庫内ポンプに関するより多くの情報と分析を提供しなければならない公聴会を行う必要があると述べた。
AESインディアナ州は2015年10月、クリーンエア法(CAA)、“インディアナ州実施計画”(“SIP”)およびペテルブルク駅3号機の粒子状物質および不透明度規定違反の疑いに関する第5章操作許可の違反の疑いがあるとの報告を受けた。また、2016年2月、AESインディアナ州は、“新源レビュー”および他のCAA法規、インディアナ州実施計画、ピーターバーグ駅の第5章の操作許可に違反したとの報告を受けた。2020年8月31日，AESインディアナ州は米国環境保護局，米司法省，インディアナ州環境管理部(“IDEM”)と和解し，ペテルブルク駅がCAA違反の疑いを解決した。和解協定は、提案された司法同意法令の形で、2021年3月23日に米国インディアナ州南区地域裁判所によって承認され、進入したxだから、2AESインディアナ州の現在のTitle V空気許可証よりも厳しい排出と排出制限、合計150万ドルの民事罰金、現場で新たな非排出電源の建設と運営を含む500万ドルの環境緩和プロジェクト、州政府のみが実施できる環境保護プロジェクトに30万ドルを支出し、現地の生態的意義のある土地を保護し、2023年7月1日までに1号機と2号機を淘汰する。AES Indianaが退役義務を履行しない場合には，4号機に選択的非触媒還元システム(SNCR)を設置しなければならない
2017年10月、ヴァルパライソの海事検察は、アンデス渓谷社がベンタナスビーチに存在する石炭廃棄物に責任があると主張し、海事総督に約395，000ドルの罰金を提案する判決を下した。アンデス社はこのような疑いを否定する弁護声明を提出した。2021年5月、アンデス航空は、告発の責任を第三者に拡大し、アンデス航空の提案された罰金を約372，000ドルに削減する海事検察庁の改訂意見通知を受けた。2021年8月18日、海事総督は決議を発表し、提案された罰金を確認し、9月8日、AES Andesは海事総督に行政訴訟を提起し、罰金の再議を要求した。2021年12月28日、復職控訴を却下する決議が通知され、2022年1月17日、AES Andesはこの裁決を上訴した。2022年4月、ベンタナ港は海事局にこの手続きに参加して並列手続きを開始するように要請したが、この要求は却下された。2022年5月、チリ海軍理事長はアンデス海軍の控訴を却下し、341，363ドルの罰金を科した。アンデス航空は行政控訴を継続するが、残りの控訴が未解決の間、罰金は一時停止しないため、罰金を支払わなければならない。アンデス·エスティス社は、それがこのような疑いに対して称賛すべき弁護を持っていると思っているが、それが成功することを保証することはできない。
2018年12月、ドミニカ共和国民事裁判所は同社、AESプエルトリコ、その他の3社のAES付属会社を提訴した。この訴訟はドミニカ存命と故賠償人100人以上を代表して提起されたといわれており、2004年にドミニカ共和国に交付されたCCRに関する救済を求めるためのものらしい。訴訟は一般的にCCRが人身死傷をもたらしたと主張し、4.76億ドルの損害賠償を要求した。訴訟は請求人が呼ぶ傷害に関するいかなる証拠資料も明示したり提供しなかった。訴訟も損害賠償要求を支援する情報を提供しておらず、この額がどのように得られたのかも説明されていない。関連するAES社は、彼らのクレームに対して価値のある弁護を持ち、この訴訟で積極的に自分を弁護すると考えているが、彼らの努力が必ず成功することは保証されない。
2019年2月、ドミニカ共和国民事裁判所は、同社、AESプエルトリコ、他の2つのAES付属会社、および1つの非関連会社とその依頼人に対して単独の訴訟を起こした。この訴訟は200人以上のドミニカ存命と故賠償人を代表して提起されたといわれており，2003年と2004年にドミニカ共和国に交付されたCCRに関する救済を求めているようである。訴訟は一般的にCCRが人身死傷をもたらし、9億ドルを超える損害賠償を要求すると主張している。訴訟は、クレーム者個人が呼ぶ傷害に関するいかなる証拠情報も提供されておらず、損害賠償要求を支援する情報も提供されておらず、この金額がどのように導出されたのかを説明していない。2020年8月、関連AES社の要求の下、事件は別の民事裁判所に移管された。初歩的な聴聞が行われ、進行中だ。関連するAES社は、彼らのクレームに対して価値のある弁護を持ち、この訴訟で積極的に自分を弁護すると考えているが、彼らの努力が必ず成功することは保証されない。
2019年10月，環境総監(“SMA”)はAES AndesがVentanas Complexの環境許可証に関する何らかの違反の疑いを通知し，免除決議N°1/ROL D−129−2019により制裁手続きを開始した。告発された費用には，発電量制限を超え，大気質が悪い場合には排出を削減できなかったこと，海洋への排出制限を超えたこと，超過したことが含まれていた
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騒音制限。AES AndesはVentanas建築群の提案に関する“コンプライアンス計画”をSMAに提出した。このコンプライアンス計画の最新バージョンは2021年5月26日に提出された。2021年12月30日、コンプライアンス計画はSMAの承認を得た。しかし，SMAが当然訴訟を起こしたのは，発電制限を超えているといわれており，コンプライアンス計画で確立された排出相殺を実現するためにSO 2，NOx，PM排出を削減することが求められる。AES Andesは2022年1月6日、SMAに再配置を提出し、当然の訴訟を遵守する手段の修正を求めた。SMAは現在再配置の申請を検討している。もちろん行動の効力は再配置が解決されるまで見送られているが，SMAの裁決は他の面では影響を受けない。SMAがコンプライアンス計画の実行状況が満足できないと判断した場合、罰金を科される可能性がある。提案されたコンプライアンス計画のコストは約1080万ドルである。
2020年3月、メキシコ連邦電力委員会(“CFE”)はAES Mérida IIIに仲裁請求を提出した。CFEはAES Mérida IIIが双方間の電力·容量購入協定(“契約”)に規定された義務に違反したと告発し、CFE自身が契約規定に従って燃料を提供できなかったことに関連している。CFEは，AES Méridaに契約に基づいて支払われた約2億ドルと，ユカタン半島の他の源から電力を得なければならなかったことによる約4.8億ドルの損害賠償金を取り戻すことを求めている。AES MéridaはCFEに対する責任を否定し、CFEの義務違反の損害に対する反クレームを主張する答弁書を提出した。双方は2020年12月にそれぞれの予備案の要約と証左を提出した。追加的なプレゼンテーションをした後、証拠公聴会は2021年11月に開催された。2022年5月に結審調書を聴取した。双方の当事者は仲裁廷の裁決を待っている。エスメリダ社は、それが望ましい弁護とクレームを持っており、仲裁でこのような弁護とクレームを強力に主張するだろうと考えているが、その努力が必ず成功することを保証することはできない。
2021年5月12日，連邦環境保全検事(“管理局”)はTermoElectrica del Golfo(“TEG”)とTermoElectrica del Pe oles(“TEP”)熱力発電施設で環境監査を開始した。2022年7月15日、TEGは、報告書を提出していないことを含むTEGが空気排出法規に違反していることを告発する管理局から決議案の通知を受けた。この決議案は罰金8，467，360ペソ(約400，000ドル)を科した。施設はこの決議案に疑問を提起するための無効判決を提出し、2022年9月8日に臨時禁止令を承認したが、会社の保証または保釈が含まれている可能性があるTEGによって保証されなければならない。一時禁止は罰金の支払い義務を一時停止するとともに、法廷は最終禁止を検討しており、罰金の判決を却下することを検討している可能性がある。TEPの監査決議案はまだ発表されていない。同社は、それに対するクレームに対して望ましい弁護理由があり、これらの訴訟で積極的に自己弁護すると信じているが、その努力が必ず成功するという保証はない。
2022年2月、ドミニカ共和国民事裁判所は同社を提訴した。この訴訟は425人以上のドミニカ存命と故賠償人を代表して提起されたといわれており，2003年と2004年にドミニカ共和国に交付されたCCRに関する救済を求めているようである。訴訟は一般的にCCRが人身死傷をもたらし、6億ドルを超える損害賠償を要求すると主張している。訴訟は請求人が呼ぶ傷害に関するいかなる証拠資料も確定したり提供しなかった。訴訟も損害賠償要求を支援する情報を提供しておらず、この額がどのように得られたのかも説明されていない。その会社は、それに対するクレームに対して望ましい弁護理由があり、この訴訟で積極的に自分を弁護すると信じている；しかし、その努力が必ず成功するという保証はない。
AESプエルトリコ有限責任会社(“AES-PR”)は2022年7月25日、プエルトリコのグアーマにおけるAES-PRの石炭火力発電施設がCAAの特定の規定に違反したとする環境保護局の告発を11月に受けた。11月、AES-PRは排出制限を超え、特定の監視設備を継続して運行せず、いくつかの分析とテストを行い、完全な記録を維持し、環境保護局の水銀と空気有毒物質標準の要求に従っていくつかの報告を提出すると主張した。11月にはさらに、AES-PRは、この施設のタイトルV運営許可証を完全に遵守していないと主張した。AES−PRは米国環境保護局と11月1日の件について検討している。AES-PRは自分の利益を守るだろうが、私たちは今のところこの結果を予測できない。しかし、他の石炭火力発電所のCAAクレームの和解と訴訟結果に対して、企業に民事罰金の支払いと救済措置を要求した。
第1 A項。リスク要因
あなたは次のリスク要因の更新と、第1 A項に開示されたリスク要因を真剣に考慮しなければならない。--リスク要因我々の2021 Form 10−Kおよび本Form 10−Qには、参照によって組み込まれた他の情報が含まれているか、または参照によって組み込まれている。その他のリスク及び不確定要因は、第2項で検討したリスク及び不確定要因を含む当社の業務や業務にも悪影響を及ぼす可能性がある-経営陣の財務状況および経営結果の検討および分析この表10-Qである.我々の2021年Form 10-Kでは，リスク要因部分はすべての実質的な面で最新を保っている。実際に以下のいずれかの事件が発生した場合、私たちの業務、財務結果、財務状況
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実質的な悪影響を受けるかもしれない。私たちはしばしばリスクに直面して対応し、その中のいくつかのリスクは私たちの未来の結果を今私たちが予想しているのとは大きく違うかもしれない。
発電，配電，送電施設の運転には重大なリスクがある。
私たちは発電と配電業務に従事しています。これはいくつかのリスクに関連しており、財務や経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります
•以下の理由により、私たちの発電施設または配電システムの利用可能性は変化する：計画内および計画外停電、設備故障、送電システムの故障、労使紛争、燃料供給の中断、水文と風力の状況が悪い；規制を遵守できないかもしれない；あるいは火災、洪水、嵐、ハリケーン、地震、ダム崩壊、津波、爆発、テロ、ネットワーク攻撃などの悲劇的な事件、および
•私たちの運営コスト構造の変化は、天然ガス、石炭、石油、および他の燃料のコスト増加、燃料輸送、電力の購入、運営、メンテナンス、修理、排出相殺のコストの購入と環境排出設備の設置のための資本支出、送電通路、および保険を含むが、これらに限定されない。
私たちの企業は、アクセスして運営するために、信頼できる交通源(道路、港、鉄道などの関連インフラを含む)、電源、水源を必要としている。このインフラの利用可能性とコストは、資本と運営コスト、そして生産と販売レベルに影響を及ぼす。当該インフラ又は我々子会社施設の制限又は中断は、第三者が当該インフラ又は当社子会社の施設を意図的又は意図的に破壊することを含むものであり、彼らの発電能力を阻害する可能性がある。
また，我々の発電施設の一部は数年前に建設されたものであり，大量の資本を支出してメンテナンスする必要があるかもしれない。私たちの工場の設備は定期的にアップグレード、改善あるいは修理する必要があり、私たちが単一のサプライヤーあるいは少数のサプライヤーに依存する場合、設備や部品の交換が難しいかもしれません。サプライチェーンの中断やその他の要因により代替設備や部品が得られず、わが工場の運転能力に影響を与える可能性があります。私たちの1つの運営施設の故障または故障は、その施設が適用可能な電力販売プロトコルを履行することを阻止する可能性があり、場合によっては、これは、購入または他のプロトコルの終了をもたらすか、または違約金責任および/または他の処罰を生じる可能性がある。
発電は，燃料の取得，輸送，アンロード，大型回転設備の操作，送電·配電系統への電力輸送などの危険活動に関する。地震、洪水、稲妻、ハリケーン、風力などの自然リスクのほか、火災、爆発、崩壊、機械故障などの危険も私たちの運営における固有のリスクであり、これらのリスクは、内部プロセスの不足、技術的欠陥、人為的ミス、第三者の行動、あるいは他の外部事件による可能性がある。これらのリスクの制御·管理は，人員の十分な発展と訓練，操作手順，予防的保守計画，品質管理システムによって支援される特定の計画に依存するが，これらの計画はこれらのリスクの発生や影響を防ぐことができない可能性がある。
また，我々の電池貯蔵業務はリチウムイオン電池に関するリスクにも関与している。ごく少数の場合、リチウムイオン電池は、煙および火炎を放出することによって、それらに含まれるエネルギーを迅速に放出することができ、このようにして、近傍の材料および他のリチウムイオン電池を点火することができる。我々のストレージプロジェクトの最新の設計開発は，このようなイベントの影響を最小限にしようとしているが，これらのイベントは我々のバッテリ蓄積操作の固有のリスクである.
上記の危険、及び我々の運営に関連する他の安全リスクは、重大な人身傷害又は生命損失、財産、工場及び設備の深刻な損傷及び破壊、環境汚染又は破損及び運転停止を招く可能性がある。これらの事件のいずれかの発生は、実質的な損害賠償、環境清掃費用、人身傷害、罰金、および/または罰金を請求するために、訴訟で被告とされる可能性がある。
しかも、私たちとその付属会社は重大な訴訟と規制手続きの当事者だ。上記第1項--法律訴訟を参照。私たちはこのような問題の結果が私たちの総合的な財政状況に大きな悪影響を与えないということを保証できない。
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私たちの再生可能エネルギープロジェクトと他の計画はかなりの不確実性に直面している。
風力、太陽エネルギー、エネルギー貯蔵プロジェクトは大きな危険に直面している。その中のいくつかの業務は持続的な投資を支援するための有利な規制インセンティブに依存しており、将来このような有利な規制インセンティブがどの程度利用可能であるかには大きな不確実性が存在する。特にアメリカでは、AESの再生可能エネルギー発電成長戦略は、連邦、州と地方政府が再生可能エネルギー発電プロジェクトの開発、融資、所有権と運営を支援する政策と激励措置にある程度依存しており、投資税収相殺、生産税収相殺、加速減価償却、再生可能エネルギーポートフォリオ標準、インターネット電気価格と類似計画、再生可能エネルギー信用メカニズムと税収免除を含む。これらの政策およびインセンティブが変更またはキャンセルされた場合、またはAESがそれらを使用できない場合、将来のPPA減少または将来のPPA価格の低下、収入の減少、特定のプロジェクト会社投資の経済的リターンの低下、融資コストの増加、および/または融資困難など、AESの米国における再生可能な開発機会に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
また、米国商務省によるマレーシア、ベトナム、タイ、カンボジアから供給された太陽電池とパネルに対する反ダンピングと反補助金関税回避クレームの調査結果はまだ確定していない。調査が、反ダンピングおよび反補助金税率のような再生可能エネルギーまたは再生可能エネルギーの生産または供給に必要な設備の追加税金、関税、または他の評価をもたらす場合、このような事態の発展は、私たちの米国再生可能エネルギープロジェクトの満足できる開発および/または融資市場の不足をもたらし、特定の米国再生可能エネルギープロジェクトの開発を放棄し、プロジェクトにおける私たちの投資損失、および/またはプロジェクトリターンを減少させることを含む、我々の米国再生可能エネルギー戦略の実現を阻害する可能性がある。
また、私たちの風力エネルギーと太陽エネルギープロジェクトの生産量レベルは、十分な風力エネルギーや太陽光に依存し、生産量レベルと収益力の変動を招く可能性がある。我々の風力プロジェクトについては，風力資源推定は歴史的経験(あれば)と独立エンジニアによる風力資源研究に基づいている。これらの風力資源推定値は，所与の年の実際の風力エネルギー生産量を反映するのではなく，資源の長期平均値であると予想される。
したがって、これらのタイプのプロジェクトは、有利な規制制度が満了したり、不利に修正されたりすることを含むかなりのリスクに直面している。開発や買収段階では、実際の業績結果の能力が阻害される可能性があり、プロジェクトは予想通りに表現されない可能性があると予測している。その中のいくつかのプロジェクトが存在する市場は主要なコストと収入部分の長期固定価格契約を得ることができない可能性があり、これはまたこれらのプロジェクトに相対的に高い波動性を持つ可能性があり、これにもリスクがある。これらのプロジェクトは資本集約型である可能性があり、通常は第三者融資を得るために設計されているが、第三者融資は入手が困難かもしれない。したがって、これらの資本制限は、私たちがこれらのプロジェクトのために開発したり、第三者に融資したりする能力を低下させる可能性がある。
上記のいずれの要因も、我々の業務、財務状況、経営結果、将来性に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
サイバー攻撃とデータセキュリティホールは私たちの業務を損なうかもしれない。
我々の業務は，我々の発電，送電，配電インフラを電子システムとネットワーク技術に依存して運営している。私たちはまた様々な財政、会計、そして他のインフラシステムを使用する。私たちのインフラは民族国家、ハッカー活動家、犯罪者、内部者、あるいはテロ組織の目標になるかもしれない。特に，ロシア/ウクライナ紛争に関連していると考えられる米国のエネルギーグリッドが注目されている。ハッカー、マルウェア、または他の方法によるこのような攻撃は、当社の運営を中断し、財産損失をもたらし、インフラ資産を制御する能力に影響を与え、敏感な顧客情報の漏洩を招いたり、第三者との通信を制限したりする可能性があります。侵入による機密または独自のデータの損失または破損の可能性：
•私たちの運営、収入、戦略目標、顧客、サプライヤー関係に影響を与えます
•私たちを法的クレームと/または規制調査と訴訟に直面させます
•将来の攻撃を回避するために、追加の安全対策をとるために、広範な修理と回復費用が必要である
•私たちの名声を傷つけ、未来の機会における私たちの競争力を制限し、
•私たちの財務と会計システムに影響を与え、更に私たちが財務情報を正確に記録、処理、報告する能力に影響を与える。
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私たちは、強制的な規制信頼性基準を遵守するための何らかの措置をとることを含む、私たちのシステムや施設への不正アクセスを防止するための措置を取っている。これまで、サイバー攻撃は私たちの運営や財務業績に実質的な影響を与えていない。私たちは引き続き潜在的な脅威と脆弱性を評価し、ネットワークおよびシステムの世界的な監視、新しい技術の識別と実施、従業員のセキュリティ訓練によるユーザー意識の向上、私たちと第三者プロバイダのセキュリティ戦略の更新など、それらに対応するために投資を行っています。私たちのセキュリティ対策が将来のネットワーク攻撃とセキュリティホールをどの程度防ぐか保証できませんし、私たちの保険カバー範囲が私たちが遭遇する可能性のあるどんな損失もカバーするのに十分である保証はありません。しかも、私たちはいくつかの合弁企業や私たちの株式方式投資を統制していないし、彼らの努力が効果的であることを保証できない。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
取締役会は、公開市場買い戻し、契約購入(株式買い戻し計画または10 B 5-1計画を含むがこれらに限定されないが含む)および/または私的交渉の取引を含む様々な方法で株を買い戻すことを許可している。買い戻しの金額，時間や価格は市場状況やその他の要因によって変化する可能性があるため，保証されない.この計画は満期日がなく、取締役会はいつでも修正または終了することができる。2022年9月30日現在、同計画によると、2億64億ドルが買い戻し可能だ。AES Corporationは2022年第3四半期に普通株を買い戻しなかった。
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全開示
適用されません。
項目5.その他の情報
プロジェクト1.01。実質的な最終合意を結ぶ
2022年11月1日、当社取締役会の各メンバー及び各行政者が当社と賠償協定(“賠償協定”)を締結した。賠償協定は、当社が改正及び再改訂された付例に記載されている賠償条項を補完し、一般的に規定されており、ある例外的な場合を除いて、当社は、デラウェア州会社法及び任意の他の適用法律によって許容される最大範囲内で、補償対象が取締役又は当社の高級社員のサービスとして関与するいかなる脅威、被申立、係争又は完了した申立、要求、訴訟、訴訟又は法律手続きによる支払い又は招いた支出、損害賠償、損失、負債、判決、罰金、罰金及びその他の金について、賠償対象に賠償を行う。
上述した“賠償協定”の説明は、完全であると主張するのではなく、本プロトコルの添付ファイル10.30としてアーカイブされ、参照によって本明細書に組み込まれる“賠償協定”の全文を参照することによって限定される。
76|The AES Corporation|2022年9月30日10-Qテーブル
項目6.展示品
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| 10.30 | | “役員”および“士官賠償契約書”表(現アーカイブ)。 |
| 10.31 | | 2022年8月23日現在，デラウェア州のある会社は，その署名ページに記載されている貸金人，および行政代理であるシティバンク間の信用協定の第1号改正案(付状提出)を行っている。 |
| 10.32 | | 本契約日は2022年9月30日，借り手はAES Corporation，銀行は銀行，行政代理は三井住友銀行(Sumitomo Mitsui Banking Corporation)である. |
| 21.1 | | AES社の子会社(同封提出)。 |
| 31.1 | | ルール13 a-14(A)/15 d-14(A)Andrés Gluski証明書(関数アーカイブ付き)。 |
| 31.2 | | 第13 a-14(A)/15 d-14(A)条のスティーブン·コフリンの証明(関数アーカイブ)。 |
| 32.1 | | 第1350節Andrés Gluski証明書(関数アーカイブ)。 |
| 32.2 | | 第1350節スティーブン·コフリンの証明書(同封アーカイブ)。 |
| 101 | | AES社は2022年9月30日までの四半期におけるForm 10-Q四半期報告、フォーマットはイントラネットXBRL(イントラネット拡張可能商業報告言語)：(I)表紙、(Ii)簡明総合貸借対照表、(Iii)簡明総合経営報告書、(Iv)簡明総合総合収益表(損失)、(V)簡明権益変動表、(Vi)簡明現金流動表、および(Vii)簡明総合財務諸表に付記した。インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない。 |
| 104 | | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
77|The AES Corporation|2022年9月30日10-Q表
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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| | アメリカ航空宇宙局 (登録者) |
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| 日付： | 2022年11月3日 | 差出人： | | /s/スティーブン·コフリン |
| | | | 名前： | スティーヴン·コフリン |
| | | | タイトル： | 常務副総裁兼首席財務官(首席財務官) |
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| | 差出人： | | /s/Sherry L.Kohan |
| | | | 名前： | シェリー·L·コハン |
| | | | タイトル： | 上級副総裁と首席会計官(首席会計官) |
