農民兄弟会社誤りQ1202300000345636/306.55.50300000345632022-07-012022-09-3000000345632022-10-26Xbrli：共有00000345632022-09-30ISO 4217：ドル00000345632022-06-30ISO 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RestatedLongTerm計画メンバー2022-09-300000034563場：性能と時間に基づく非限定株式オプションを持つVestingPNQメンバ2022-07-012022-09-300000034563米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-06-300000034563米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-07-012022-09-300000034563米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-09-300000034563米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-07-012022-09-300000034563米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-07-012021-09-300000034563米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-07-012022-09-300000034563米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-09-300000034563米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-06-300000034563米国-公認会計基準：制限された株式メンバー農場：A 2007 Amandedand RestatedLongTerm計画メンバー2022-07-012022-09-300000034563アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-07-012022-09-300000034563アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2021-07-012021-09-300000034563場：PerformanceBasedRestratedStockUnitsMember2022-06-300000034563場：PerformanceBasedRestratedStockUnitsMember2022-07-012022-09-300000034563場：PerformanceBasedRestratedStockUnitsMember2022-09-300000034563場：PerformanceBasedRestratedStockUnitsMemberSRT：最小メンバ数2022-07-012022-09-300000034563場：PerformanceBasedRestratedStockUnitsMemberSRT：最大メンバ数2022-07-012022-09-300000034563場：PerformanceBasedRestratedStockUnitsMember2022-09-300000034563場：PerformanceBasedRestratedStockUnitsMember2022-06-300000034563場：PerformanceBasedRestratedStockUnitsMember2022-07-012022-09-300000034563場：PerformanceBasedRestratedStockUnitsMember2021-07-012021-09-300000034563場：CashSettledRestratedStockMember2022-07-012022-09-300000034563場：CashSettledRestratedStockMember2022-06-300000034563場：CashSettledRestratedStockMember2022-09-300000034563場：CashSettledRestratedStockUnitsMember2022-07-012022-09-300000034563農場：CSRSUMMMembers2022-09-300000034563農場：CSRSUMMMembers2022-06-300000034563農場：CSRSUMMMembers2022-07-012022-09-300000034563農場：CSRSUMMMembers2021-07-012021-09-300000034563米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-07-012022-09-300000034563米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-07-012021-09-300000034563米国-公認会計基準：累積優先株メンバー2022-07-012022-09-300000034563米国-公認会計基準：累積優先株メンバー2021-07-012021-09-300000034563米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-07-012022-09-300000034563米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-07-012021-09-300000034563米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembers2022-08-262022-08-260000034563米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembers2022-08-260000034563米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembers2017-10-020000034563米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembers2017-10-022017-10-020000034563農場：コーヒー焙煎メンバー2022-07-012022-09-300000034563米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersアメリカ公認会計基準：製品集中度リスクメンバー農場：コーヒー焙煎メンバー2022-07-012022-09-300000034563農場：コーヒー焙煎メンバー2021-07-012021-09-300000034563米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersアメリカ公認会計基準：製品集中度リスクメンバー農場：コーヒー焙煎メンバー2021-07-012021-09-300000034563農場：TeaIcedHotMember2022-07-012022-09-300000034563米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersアメリカ公認会計基準：製品集中度リスクメンバー農場：TeaIcedHotMember2022-07-012022-09-300000034563農場：TeaIcedHotMember2021-07-012021-09-300000034563米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersアメリカ公認会計基準：製品集中度リスクメンバー農場：TeaIcedHotMember2021-07-012021-09-300000034563農場：クリナールのメンバー2022-07-012022-09-300000034563米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersアメリカ公認会計基準：製品集中度リスクメンバー農場：クリナールのメンバー2022-07-012022-09-300000034563農場：クリナールのメンバー2021-07-012021-09-300000034563米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersアメリカ公認会計基準：製品集中度リスクメンバー農場：クリナールのメンバー2021-07-012021-09-300000034563農場：SpiceMember2022-07-012022-09-300000034563米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersアメリカ公認会計基準：製品集中度リスクメンバー農場：SpiceMember2022-07-012022-09-300000034563農場：SpiceMember2021-07-012021-09-300000034563米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersアメリカ公認会計基準：製品集中度リスクメンバー農場：SpiceMember2021-07-012021-09-300000034563アメリカ-公認会計基準：製品メンバー2022-07-012022-09-300000034563米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersアメリカ公認会計基準：製品集中度リスクメンバーアメリカ-公認会計基準：製品メンバー2022-07-012022-09-300000034563アメリカ-公認会計基準：製品メンバー2021-07-012021-09-300000034563米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersアメリカ公認会計基準：製品集中度リスクメンバーアメリカ-公認会計基準：製品メンバー2021-07-012021-09-300000034563農場：燃料ガソリンスタンドのメンバー2022-07-012022-09-300000034563米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersアメリカ公認会計基準：製品集中度リスクメンバー農場：燃料ガソリンスタンドのメンバー2022-07-012022-09-300000034563農場：燃料ガソリンスタンドのメンバー2021-07-012021-09-300000034563米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersアメリカ公認会計基準：製品集中度リスクメンバー農場：燃料ガソリンスタンドのメンバー2021-07-012021-09-300000034563米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersアメリカ公認会計基準：製品集中度リスクメンバー2022-07-012022-09-300000034563米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersアメリカ公認会計基準：製品集中度リスクメンバー2021-07-012021-09-300000034563農場：カフェのメンバーアメリカ公認会計基準：在庫メンバー2022-09-300000034563農場：他の在庫メンバーアメリカ公認会計基準：在庫メンバー2022-09-300000034563農場：オレゴン州ポートランドのメンバー2022-09-300000034563農場：オレゴン州ポートランドのメンバー2022-07-012022-09-300000034563農場：SanDiegoCaliforniaメンバー2022-09-300000034563農場：SanDiegoCaliforniaメンバー2022-07-012022-09-30

アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

表10-Q

(マーク1)

☑			1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

本四半期末まで2022年9月30日

あるいは…。

☐			1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

For the transition period from to

依頼書類番号：001-34249

農夫兄弟。会社

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

デラウェア州									95-0725980
(組織が法団として設立された国又はその他の司法管区)									(国際税務局雇用主身分証明書番号)
1912農民兄弟道, ノースレイク, テキサス州76262
(主要行政事務室住所
682-549-6600
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル			取引コード						登録された各取引所の名称
普通株、1株当たり1.00ドル			農場						ナスダック世界ベスト市場
ありません
(前氏名、前住所、および前会計年度は、前回報告以来変化した場合)

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです  ☒ NO ☐

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです  ☒ NO ☐

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい

大型加速ファイルサーバ

☐

ファイルマネージャを加速する

☒

非加速ファイルサーバ

☐

規模の小さい報告会社

☐

新興成長型会社

☐

新興成長型企業である場合、登録者が“財務会計基準”第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守するために、延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示す

“取引所法案”。

☐

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)

はい、そうです☐ 違います☒

2022年10月26日現在登録者は19,544,682普通株の流通株は、1株当たり額面1.00ドルであり、これは登録者唯一の普通株種別である。

---

カタログ

 

			ページ
第1部--財務情報(監査なし)
項目1.財務諸表			1
2022年9月30日と2022年6月30日までの連結貸借対照表			1
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間の総合業務報告書			2
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間の総合全面損失表			3
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間の株主権益総合レポート			4
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間の統合現金フロー表			5
連結財務諸表付記			6
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析			23
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示			31
項目4.制御とプログラム			32
第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟			32
第1 A項。リスク要因			32
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用			32
項目3.高級証券違約			32
プロジェクト4.鉱山安全情報開示			32
項目5.その他の情報			32
項目6.展示品			33
サイン			34

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第1部--財務情報(監査なし)

項目1.財務諸表

農夫兄弟。会社

合併貸借対照表(監査なし)

(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

			2022年9月30日						June 30, 2022
資産
流動資産：
現金と現金等価物			$	7,563					$	9,819
制限現金			175						175
売掛金、信用損失を差し引いて純額#ドルを用意する190そして$195お別れします			47,316						46,935
棚卸しをする			95,759						99,618
短期デリバティブ資産			2,859						3,022
前払い費用			4,480						4,491
販売待ち資産を保有する			177						1,032
流動資産総額			158,329						165,092
財産·工場·設備·純価値			135,741						138,150
無形資産、純額			15,271						15,863
経営的リース資産使用権			27,116						27,957
その他の資産			2,821						3,009
総資産			$	339,278					$	350,071
負債と株主権益
流動負債：
売掛金			45,700						52,877
給与明細費用を計算する			14,003						14,761
使用権経営賃貸負債-流動			7,756						7,721
定期ローン--流動ローン			3,133						3,800
短期派生負債			2,455						2,349
その他流動負債			5,790						6,095
流動負債総額			78,837						87,603
循環信用手配の長期借入金			67,000						63,000
定期ローン--非流動ローン			42,849						40,123
年金負債			28,549						28,540
退職後の福祉を計算する			797						787
労災賠償負債			3,169						3,169
経営リース負債を使用しています			19,907						20,762
その他長期負債			1,321						1,339
総負債			$	242,429					$	245,323
引受金とその他の事項
株主権益：
優先株、$1.00額面は500,000認可株式；Aシリーズ転換参加累計永久優先株21,000ライセンス株；違います。2022年9月30日現在の発行済み株式と14,7002022年6月30日までに発行·発行された株；清算優先権は$17,3462022年6月30日まで			—						15
普通株、$1.00額面は50,000,000ライセンス株；19,279,970そして18,464,9662022年9月30日と2022年6月30日までの発行済み株式			19,281						18,466
追加実収資本			72,193						71,997
利益を残す			45,327						52,701
その他の総合損失を累計する			(39,952)						(38,431)
株主権益総額			$	96,849					$	104,748
総負債と株主権益			$	339,278					$	350,071

付記はこのような監査されていない総合財務諸表の構成要素だ。

1

---

農夫兄弟。会社

連結業務報告書(監査を経ない)

(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

 

									9月30日までの3ヶ月間
															2022						2021
純売上高															$	121,380					$	108,362
販売原価															94,783						76,908
毛利															26,597						31,454
販売費用															27,590						26,009
一般と行政費用															10,487						11,807
資産売却の純収益															(7,182)						(4,582)
運営費															30,895						33,234
運営損失															(4,298)						(1,780)
その他(費用)収入：
利子支出															(4,641)						(3,026)
その他、純額															1,608						2,444
その他費用合計															(3,033)						(582)
税引き前損失															(7,331)						(2,362)
所得税費用															43						62
純損失															$	(7,374)					$	(2,424)
減算：未申告と未支払いの累積優先配当金															—						147
普通株主が得ることができる純損失															$	(7,374)					$	(2,571)
普通株主は1株当たり純損失が利用できる−基本															$	(0.39)					$	(0.14)
普通株株主は1株当たり純損失を用いることができる--減額															$	(0.39)					$	(0.14)
加重平均発行済み普通株式-基本															18,948,453						17,969,694
加重平均普通株式発行-希釈後															18,948,453						17,969,694

付記はこのような監査されていない総合財務諸表の構成要素だ。

2

---

農夫兄弟。会社

総合全面損失表(監査なし)

(単位：千)

									9月30日までの3ヶ月間
															2022						2021
純損失															$	(7,374)					$	(2,424)
その他総合(赤字)収入：
キャッシュフローヘッジに指定されたデリバティブの未実現収益															(527)						5,859
キャッシュフローのヘッジに指定されたデリバティブ収益は、販売商品コストに再分類される															(1,281)						(1,920)
現金流通期間保証に指定されていない派生ツールの損失を税額控除の利子支出に再分類する															287						314
総合収入総額，税引き後純額															$	(8,895)					$	1,829

付記はこのような監査されていない総合財務諸表の構成要素だ。

3

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農夫兄弟。会社 合併株主権益報告書(監査なし) (千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
			優先株						優先株額						ごく普通である 株						普通株 金額						その他の内容 支払い済み 資本						保留する 収益.収益												積算 他にも 全面的に 収入(損)						合計する
2022年6月30日の残高			14,700						$	15					18,464,966						$	18,466					$	71,997					$	52,701											$	(38,431)					$	104,748
純損失			—						—						—						—						—						(7,374)												—						(7,374)
キャッシュフローヘッジ，税引き後純額			—						—						—						—						—						—												(1,521)						(1,521)
401(K)報酬料金、変更を含む			—						—						257,052						257						940						—												—						1,197
株式ベースの報酬			—						—						—						—						1,165						—												—						1,165
普通株の発行と株式オプションの行使			—						—						158,744						159						(159)						—												—						—
優先株の転換と解約			(14,700)						(15)						399,208						399						(1,750)						—												—						(1,366)
2022年9月30日の残高			—						$	—					19,279,970						$	19,281					$	72,193					$	45,327											$	(39,952)					$	96,849

			優先株						優先株額						ごく普通である 株						普通株 金額						その他の内容 支払い済み 資本						保留する 収益.収益												積算 他にも 全面的に 収入(損)						合計する
2021年6月30日の残高			14,700						$	15					17,852,793						$	17,853					$	66,109					$	66,311											$	(45,329)					$	104,959
純損失			—						—						—						—						—						(2,424)												—						(2,424)
キャッシュフローヘッジ，税引き後純額			—						—						—						—						—						—												4,253						4,253
税引後退職者福祉債務出資状況の変化			—						—						—						—						—						—												—						—
従業員持株と401(K)給与料金、変更を含む			—						—						51,597						52						619						—												—						671
株式ベースの報酬			—						—						—						—						721						—												—						721
普通株の発行と株式オプションの行使			—						—						94,407						94						(94)						—												—						—
優先株の転換と解約			—						—						—						—						—						(147)												—						(147)
2021年9月30日の残高			14,700						$	15					17,998,797						$	17,999					$	67,355					$	63,740											$	(41,076)					$	108,033

付記はこのような監査されていない総合財務諸表の構成要素だ。

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農夫兄弟。会社
合併現金フロー表(監査を経ていない)
(単位：千)
			9月30日までの3ヶ月間
			2022						2021
経営活動のキャッシュフロー：
純損失			$	(7,374)					$	(2,424)
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整：
減価償却および償却			5,652						6,279
ボイド買収に関する和解収益			(1,917)						—
資産売却の純収益			(7,182)						(4,582)
派生ツール純収益			(2,011)						(3,192)
従業員持株と株式ベースの報酬費用			2,362						1,392
信用損失準備金			(43)						105
営業資産と負債の変動：
売掛金			(339)						(3,160)
棚卸しをする			3,859						(7,753)
派生資産、純額			1,069						2,946
その他の資産			(67)						(19)
売掛金			(7,243)						6,863
費用その他を計算する			(185)						(3,190)
経営活動のための現金純額			(13,419)						(6,735)
投資活動によるキャッシュフロー：
家屋·工場·設備を購入する			(2,988)						(2,542)
財産·工場·設備を売却して得た収益			9,061						7,297
投資活動が提供する現金純額			6,073						4,755
資金調達活動のキャッシュフロー：
信用手配からの収益			54,000						2,000
信用償還手配			(48,600)						(4,000)
融資リース債務を支払う			(48)						(48)
融資コストを支払う			(262)						(221)
融資活動提供の現金純額			5,090						(2,269)
現金と現金等価物および制限的現金純減少			(2,256)						(4,249)
期初現金および現金等価物と制限現金			9,994						10,438
期末現金および現金等価物および制限現金			$	7,738					$	6,189

非現金投資と融資活動を追加開示します
不動産·工場·設備の非現金付加費			$	65					$	250
新しい経営リース負債と引き換えに使用権資産			1,205						4,320
従業員持株と401(K)普通株の非現金発行			257						52
未申告と未支払いの累積優先配当金			—						147

付記はこのような監査されていない総合財務諸表の構成要素だテクスです。

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農夫兄弟。会社

監査されていない合併財務諸表の付記

注1.導言と陳述根拠

Farmer Bross.Co.はデラウェア州の会社(文脈に別の規定を除いて、その合併の子会社を含む)であり、有力なコーヒー焙煎業者、卸売業者、設備サービス業者と流通業者であり、私たちの自社ブランド及びある顧客を代表する自社ブランドで生産されたコーヒー、お茶とその他の関連製品である。

陳述の基礎

添付されていない未監査総合財務諸表は、公認された中期財務情報会計原則及びS-X条例表格10-Qと規則10-01の指示に基づいて作成された。したがって、それらは、米国公認会計原則(“GAAP”)によって要求される完全な連結財務諸表に必要なすべての情報および脚注を含まない。経営陣は、中間財務データを公平に列記するために必要なすべての調整が含まれていると考えている。2022年9月30日までの3カ月間の経営業績は、2023年6月30日までの会計年度の予想業績を必ずしも代表するとは限らない。

添付されている監査されていない総合財務諸表は，会社が2022年9月2日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した2022年6月30日までの年次報告Form 10−Kおよび2022年10月27日に提出されたForm 10−K/A(“2022年Form 10−K”)に含まれる合併財務諸表と関連説明を併せて読まなければならない

合併原則

連結財務諸表には、会社とその直接および間接完全子会社FBC Finance Company、カリフォルニア州の会社、デラウェア州のコーヒー豆ホールディングス有限会社とコーヒー豆国際会社の親会社、オレゴン州の会社、デラウェア州の中国薄霧ブランド会社、デラウェア州のボイド資産会社の勘定が含まれる。すべての会社間の残高と取引は無効になりました。

予算の使用

公認会計基準に基づいて財務諸表を作成することは、連結財務諸表および付記報告の金額に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。同社は既存の情報を使用してその推定数を継続的に検討している。事実や状況の変化は訂正推定数を招く可能性があり，実際の結果はこれらの推定数とは異なる可能性がある.

付記2.主要会計政策の概要

当社の重要会計政策の詳細な検討については、付記2を参照されたい“重要な会計政策の概要“2022年連結財務諸表付記では、表10-K

2022年9月30日までの3カ月間、会社の重要会計政策は大きく更新されていない。

信用リスクが集中する

2022年9月30日と2022年6月30日までに、企業を集中信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、金融機関の現金(連邦保険限度額を超える)、派生商品、貿易売掛金が含まれる

同社には信用リスクに関連するものや特徴がなく、その純由来資産を支援するための追加の担保を提供する必要がある。2022年9月30日と2022年6月30日まで、会社のコーヒー関連派生保証金口座の現金は制限されていない。大口商品価格と保有するコーヒー関連デリバティブ数のさらなる変化は、会社のいくつかのブローカーや取引相手契約下の現金保証金要求に大きな影響を与える可能性がある。

大ざっぱに40%和352022年9月30日と2022年6月30日までの会社の売掛金残高のパーセンテージは、それぞれ5つの顧客との売掛金残高である。当社はその売掛金の最大信用リスクを貸借対照表に記録されている金額と推定している。売掛金は一般に短期的であり、信用損失準備を確定する際にすべての推定された信用損失を適切に考慮した。

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農民兄弟会社

監査されていない連結財務諸表付記(継続)

最近の会計公告

当社は、財務会計基準委員会(“FASB”)が発表したすべての会計基準更新(“ASUS”)の適用性と影響を考慮している。以下に記載されていないASUSは評価されており、その総合財務諸表への適用または予想されていない影響はわずかであると判断されている。

以下の表は、最近当社に適用されているASUを簡単に紹介します

基準

説明する

発効日

財務諸表またはその他の重大事項への影響

2020年3月、米国財務会計基準委員会は、ASU第2020-04号文書“参照為替レート改革の促進が財務報告に与える影響”(“ASU 2020-04”)を発表した

ロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)は2021年12月から2023年6月までの間に使用を停止する。当社は2021年12月31日以降何の新しい契約も締結していません。隔夜、1ヶ月、3ヶ月、6ヶ月、12ヶ月ドルLIBOR金利が2023年6月30日に発表されるため、これらの金利を既存の契約に引き続き適用します ASU 2020−04は、米国GAAPを契約、ヘッジ関係、およびLIBORから代替基準金利への移行の影響を受ける他の取引に適用するための一時的にオプションの便宜的および例外的な状況を提供する

発行日は2020年3月12日から2022年12月31日まで。

同社はその連結財務諸表が何の大きな影響も受けないと予想している。

注3.借約

同社は建設施設、車両、その他の設備の賃貸契約を締結した。同社のレンタルは約2028年9月30日までの残りの契約条項があり、その中のいくつかの条項はレンタル契約を多くに延長することを選択することができます10何年もです。経営リース負債の算出については、賃貸条項には、自社がこの選択権を行使することが合理的に決定されるまで、賃貸継続期間を延長する選択権は含まれていないとみなされる。当社の賃貸契約には重大な残存価値保証や重大な制限的な契約は含まれていません

レンタル料金の構成は以下のとおりである

																		9月30日までの3ヶ月間
(単位：千)																								2022						2021
レンタル費用を経営する																								$	1,960					$	1,782
融資リース費用：
融資リース資産の償却																								41						41
融資リース負債利息																								10						12
レンタル総費用																								$	2,011					$	1,835

賃貸負債の満期日は以下の通りである

						2022年9月30日
(単位：千)						賃貸借契約を経営する						融資リース
2023						$	5,838					$	144
2024						7,524						193
2025						6,333						193
2026						5,238						96
2027						3,784						—
その後…						3,060						—
賃貸支払総額						31,777						626
差し引く：利息						(4,114)						(63)
リース債務総額						$	27,663					$	563

レンタル期間と割引率：

						2022年9月30日						June 30, 2022
加重平均-レンタル残り期間(年)：
レンタルを経営する						6.0						6.3
融資リース						3.3						3.5
加重平均割引率：
レンタルを経営する						5.88		%				5.69		%
融資リース						6.50		%				6.50		%

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農民兄弟会社

監査されていない連結財務諸表付記(継続)

その他の情報：

						9月30日までの3ヶ月間
(単位：千)						2022						2021
賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金：
レンタル経営からの経営キャッシュフロー						$	1,920					$	1,615
融資リースの運営キャッシュフロー						10						41
融資リースによるキャッシュフロー						48						12

注4.派生ツール

保有デリバティブ

コーヒー関連の派生ツール

当社はその固定グリーンコーヒー調達契約の価格に関する商品価格リスクに直面しており，これらの契約は付記2でさらに説明する重要会計政策の概要“2022年連結財務諸表に10-K表を付記します。同社は長期契約とオプション契約を利用して、商品価格リスクに起因するグリーンコーヒー予測購入による将来のキャッシュフロー変化を予想するリスク開放を管理している。リスク管理のためのコーヒー関連デリバティブのいくつかは現金流量ヘッジとして指定されているが、他のコーヒー関連派生ツールは、企業の将来のキャッシュフローを経済的にヘッジしているにもかかわらず、キャッシュフローのヘッジとして指定されていないか、またはヘッジ会計条件を満たしていない

以下の表は、同社が2022年9月30日と2022年6月30日に保有するコーヒー関連デリバティブの名義取引量をまとめたものである

(単位：千)						2022年9月30日						June 30, 2022
キャッシュフローのヘッジに指定されている派生ツール：
長コーヒーポンド						4,238						4,200
キャッシュフローのヘッジとして指定されていない派生ツール：
長コーヒーポンド						1,172						516
合計する						5,410						4,716

2022年9月30日現在、キャッシュフロー·ヘッジに指定されているコーヒー関連派生ツールが1.25何年もです。2022年9月30日と2022年6月30日には78%そして89会社が発行したコーヒー関連デリバティブのうち、それぞれ%がキャッシュフローヘッジに指定されている

金利交換デリバティブ

2019年3月20日に発効した国際スワップ取引業者協会(“ISDA”)の主な合意によると、当社は2019年3月27日に金利スワップ取引を締結し、名目金額は$とした80.0百万、施行日は2019年4月11日、期日は2023年10月11日(“金利交換”)。2019年12月、会社は名目金額を#ドルに改訂65.0百万ドルです。金利交換は、当社の循環信用手配下での変動金利債務の金利リスクを管理することを目的としている。金利交換条項によると、会社は1ヶ月間LIBOR、subjを受け取りますECTからAまで0%flOOR、固定金利で支払います2.1975%.

当社は金利スワップ派生ツールをキャッシュフローヘッジに指定していますが、2020年9月30日までの3ヶ月以内に、当社は金利スワップデリバティブの指定を撤回しました。そのため，指定解除時には，他の全面収入や“AOCI”を積算した残高が凍結される.同社は$を確認した0.3100万ドルは、AOCIから抽出し、2022年9月30日までの3カ月間の利息支出に計上する。残り残高#ドル1.1AOCIに凍結された100万ドルは、2023年10月11日までの金利スワップ期限内に償却される。

当社が2021年4月に締結したリボルバー信用融資協定(詳細は付記11参照)についても、当社は新たなISDA協定(“改訂金利交換”)に署名し、その利息交換を富国銀行(“富国銀行”)に譲渡した改訂された金利交換条項によると、会社は1ヶ月間ロンドン銀行の同業解体金を受け取り、受けます0%下限値、固定金利に応じて2.4725%増加しました0.275元の金利から固定金利を交換する2.1975%です。改訂後の金利交換は同じ名義金額を使用しています$65.0百万満期日の2023年10月11日と元の金利が交換される

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農民兄弟会社

監査されていない連結財務諸表付記(継続)

同社は改正された金利スワップをキャッシュフローヘッジに指定していない会社の改訂された金利スワップ下の債務は、新たなRevolver Credit Finance下の融資を担保する担保を担保とする(では)注11(詳細は参照)このようなローンの元金と同等の割合に基づいている

財務諸表への派生ツールの影響

貸借対照表

会社の総合貸借対照表における派生ツールの公正価値：

						派生ツール キャッシュフローヘッジに指定されています												会計ヘッジに指定されていない派生ツール
(単位：千)						2022年9月30日						June 30, 2022						2022年9月30日						June 30, 2022
財務諸表の位置：
短期派生資産：
コーヒー関連デリバティブ(1)						$	803					$	2,144					$	927					$	555
金利交換デリバティブ(1)						—						—						1,129						323
長期派生資産：
コーヒー関連デリバティブ(2)						34						37						—						140
金利交換デリバティブ(2)						—						—						102						166
短期派生負債：
コーヒー関連デリバティブ(3)						42						3						2,413						2,346

________________

(1)当社の総合貸借対照表の“短期デリバティブ”に計上する。

(2)当社の総合貸借対照表に計上された“長期デリバティブ”。

(3)会社総合貸借対照表の“短期デリバティブ負債”を計上する。

運営説明書

以下の表は、会社がキャッシュフローヘッジのデリバティブに指定されている税引き前純収益と損失を示し、“AOCI”、“貨物販売コスト”、“その他純額”で確認されている。

												9月30日までの3ヶ月間												財務諸表分類
(単位：千)																		2022									2021
指定金利スワップを廃止した純損失はAOCIから収益に再分類される																		(286)						(314)						利子支出
AOCI−コーヒー関連項目で確認された純(損失)収益																		(527)						5,859						AOCI
コーヒー関連収益で確認された純収益																		1,281						1,920						販売原価

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間違います。ガス.ガスヘッジ効果評価から金額を除いた収益で確認された損益

当社の総合キャッシュフロー表におけるデリバティブの純(収益)損失には、2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、キャッシュフローヘッジに指定されたコーヒー関連デリバティブの純(収益)損失も含まれ、AOCI販売の商品コストに再分類されている。会計ヘッジに指定されていないコーヒー関連デリバティブの損益は、会社総合経営報告書の“その他純額”に計上され、会社総合キャッシュフロー表におけるデリバティブツールの純損失(収益)に計上される

“その他、純額”に記録されている純損益は以下の通り

												9月30日までの3ヶ月間
(単位：千)																		2022						2021
コーヒー関連デリバティブの純収益(1)																		$	562					$	1,550
非経営性年金やその他の退職後の福祉																		728						894
その他の収益、純額																		318						—
Other, net																		$	1,608					$	2,444

___________

(1)販売商品コストに記録されているキャッシュフローヘッジに指定されているコーヒー関連デリバティブツールの純損益は、2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月間は含まれていない。

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監査されていない連結財務諸表付記(継続)

全面収益表(損益表)

以下の表に示した期間のデリバティブに関する累計その他の総合収益(損失)の残高と変動状況を示す

						9月30日までの3ヶ月間
(単位：千)						2022						2021
その他の総合収益期初め残高を累計する						$	(1,692)					$	(4,176)
純損失AOCIから一部平倉利息交換-金利交換の収益に再分類						(286)						(314)
AOCI-コーヒー関連項目で確認された純損失(収益)						527						(5,859)
コーヒー関連収益で確認された純収益						1,281						1,920
他の総合収益期末残高を累計する						$	(170)					$	(8,429)

デリバティブ資産と負債の相殺

当社はすでに合意しており、合意項の下の決済または違約の場合に派生資産と負債を相殺する金融権利を許可している。また、あるコーヒーデリバティブ協定によれば、同社は取引相手に口座を開設し、金融デリバティブ取引を促進し、そのリスク管理活動を支援する。

以下の表は、報告日までの同社の派生資産と債務頭寸の純開放と、取引相手に保管されている現金担保を示している

(単位：千)												貸借対照表に報告されている総金額						純価調整						帳簿を済ませた現金担保						純露光量
2022年9月30日						派生資産						$	2,894					$	(1,469)					$	—					$	1,425
						派生負債						2,455						(1,469)						—						986
June 30, 2022						派生資産						3,365						(2,349)						—						1,016
						派生負債						2,349						(2,349)						—						—

キャッシュフローヘッジ

キャッシュフロー·ヘッジとして指定された当社のコーヒー関連デリバティブ·ツールの公正価値変動は、AOCIにおいて繰延され、その後、ヘッジされた予測購入が収益に影響を与える同時期または複数の期間の販売コストに再分類されるか、またはヘッジされた予測取引が最初に指定された期間の終了時に発生しない可能性が高い。2022年9月30日の記録価値に基づき、$1.2キャッシュフローヘッジに指定されているコーヒー関連デリバティブツールの純収益のうち，100万人が今後12カ月以内に販売商品に再分類されるコストが予想される。これらの記録の価値は、2022年9月30日現在の大口商品の市場価格に基づいている

当社は金利スワップ派生ツールをキャッシュフローヘッジに指定していますが、2020年9月30日までの3ヶ月以内に、当社は金利スワップデリバティブの指定を撤回しました。ヘッジされた取引が利益に影響を与える場合、またはヘッジされた予測取引が最初に指定された期間の終了時に発生しない可能性が高い場合、凍結されたAOCIは、その後、利子支出に再分類される。2022年9月30日までに1.1キャッシュフローヘッジに指定されていない金利スワップ純損失数百万ドルは、今後12カ月以内に利息支出に再分類される見通しだ。

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監査されていない連結財務諸表付記(継続)

付記5.公正価値計量

公正な価値に応じて恒常的に計量·記録された資産と負債は以下のとおりである 

(単位：千)						合計する						レベル1						レベル2						レベル3
2022年9月30日
キャッシュフローのヘッジに指定されている派生ツール：
コーヒー関連デリバティブ資産(1)						$	837					$	—					$	837					$	—
コーヒー関連派生負債(1)						42						—						42						—
会計ヘッジとして指定されていない派生ツール：
コーヒー関連デリバティブ資産(1)						927						—						927						—
金利交換デリバティブ(2)						1,231						—						1,231						—
コーヒー関連派生負債(1)						2,413						—						2,413						—
						合計する						レベル1						レベル2						レベル3
June 30, 2022
キャッシュフローのヘッジに指定されている派生ツール：
コーヒー関連デリバティブ資産(1)						$	2,181					$	—					$	2,181					$	—
コーヒー関連派生負債(1)						3						—						3						—
会計ヘッジとして指定されていない派生ツール：
コーヒー関連デリバティブ資産(1)						695						—						695						—
コーヒー関連派生負債(1)						2,346						—						2,346						—
金利交換デリバティブ(2)						489						—						489						—

____________________ 

(1)同社はコーヒー関連のデリバティブが場外で取引されているため、2級に分類されている

(2)当社の金利スワップ派生ツールはモデル由来推定値であり，直接または間接的に見られる重大な資料，例えば金利を持つため，第2レベルに分類される。

付記6.売掛金、純額

(単位：千)						2022年9月30日						June 30, 2022
売掛金						$	46,231					$	44,219
その他売掛金(1)						1,275						2,911
信用損失準備						(190)						(195)
売掛金純額						$	47,316					$	46,935

__________

(1)仕入先リベートおよびその他の非貿易入金が含まれます。

2022年9月30日までの3ヶ月間、信用損失準備に実質的な変化はなかった。

注7.在庫

(単位：千)						2022年9月30日						June 30, 2022
コーヒー
処理しました						$	28,359					$	32,486
未処理						36,723						39,326
Total						$	65,082					$	71,812
お茶と料理製品
処理しました						26,730						24,034
未処理						82						58
Total						$	26,812					$	24,092
コーヒー抽出設備の部品						3,865						3,714
総在庫						$	95,759					$	99,618

製品コストのほかに、在庫コストには、直接人工とある供給、送料、倉庫、間接費用の差、調達価格の差、在庫を既存の条件と場所に持っていくことで発生した他の費用が含まれている。上の表に示した“未加工”在庫値は原材料の価値を表し，“加工済み”在庫値は主に製造品からなる他のすべての製品を表す.

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監査されていない連結財務諸表付記(継続)

8.財産·工場·設備を付記する

(単位：千)						2022年9月30日						June 30, 2022
建物と施設						$	92,939					$	92,948
機械、車両及び設備						219,225						219,095
大文字ソフト						15,482						25,467
オフィス家具と設備						14,008						14,347
						$	341,654					$	351,857
減価償却累計						(216,966)						(224,760)
土地						11,053						11,053
財産·工場·設備·純価値						$	135,741					$	138,150

コーヒー抽出装置(“CBE”)とサービス

上記の機械および装置に含まれる資本化CBEは、：

(単位：千)						2022年9月30日						June 30, 2022
コーヒー抽出装置						$	93,417					$	93,549
減価償却累計						(68,469)						(68,938)
コーヒー抽出設備、ネットをきれいにする						$	24,948					$	24,611

顧客に提供され、販売コストに反映される資本化されたCBEに関する減価償却費用および他のCBEに関する費用は以下のとおりである

												9月30日までの3ヶ月間
(単位：千)																		2022						2021
COGSにおける減価償却費用																		$	1,808					$	1,964
CBEコストは含まれていません減価償却指数																		7,204						6,048

顧客に提供されるCBEに関連する他の費用、例えば、修理設備のコスト(修理従業員の賃金、輸送コスト、および用品および部品のコストを含む)は、顧客から生成された収入に直接起因すると考えられる。したがって，これらのコストは商品を販売するコストに含まれる.

付記9.無形資産

以下は、会社の営業権以外の償却および未償却無形資産の概要である 

												2022年9月30日																		June 30, 2022
(単位：千)						2022年9月30日までの加重平均償却期間						総輸送量 金額						積算 償却する												ネットワークがあります						総輸送量 金額						積算 償却する									ネットワークがあります
無形資産の償却：
取引先関係						4.5						$	33,003					$	(22,441)											$	10,562					$	33,003					$	(21,893)								$	11,110
レシピ.レシピ						1.1						930						(786)												144						930						(752)									178
商品名/ブランド名						1.2						510						(467)												43						510						(457)									53
無形資産総額を償却した												$	34,443					$	(23,694)											$	10,749					$	34,443					$	(23,102)								$	11,341
未償却無形資産：
無限の生命力を持つ商標，商号，商標												$	4,522					$	—											$	4,522					$	4,522					$	—								$	4,522
未償却無形資産総額												$	4,522					$	—											$	4,522					$	4,522					$	—								$	4,522
無形資産総額												$	38,965					$	(23,694)											$	15,271					$	38,965					$	(23,102)								$	15,863

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の償却費用総額は0.6100万ドルずつピリオド。

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注10.従業員福祉計画

単一雇用主年金計画

2022年9月30日現在、会社には、ある従業員に対する固定収益年金計画、すなわち“農民兄弟計画”と“小時間工計画”が2つある。当社は福祉対策の凍結とこれらの計画への参加は、それぞれ2011年6月30日と2016年10月1日から発効した。計画凍結後、参加者は計画下のいかなる福祉も得られず、新入社員も計画に参加する資格がない

固定収益年金計画の定期収益(信用)純コストは以下のとおりである

												9月30日までの3ヶ月間
(単位：千)																		2022						2021
利子コスト																		$	1,156					$	848
計画資産の期待リターン																		(1,009)						(1,237)
純損失償却(1)																		281						339
定期純収益(信用)コスト																		$	428					$	(50)

___________

(1)これらの額は，本財政年度に純定期福祉コスト構成要素として確認される予定のAOCI純損失の推定部分である

純定期収益コストを決定するための加重平均仮定

						2022年9月30日						June 30, 2022
割引率						4.50%						2.60%
計画資産の長期リターン						6.50%						6.25%

 多雇用主年金計画

当社は、労働組合によって開始され、ある従業員の利益のための集団交渉を行う多雇用者固定収益年金計画に参加し、西部トラック運転手年金計画(WCTPP)と呼ばれる。当社の本計画への貢献は一般に参加者が交渉労働契約の規定に従って働く時間数に基づいています。同社はまた、労働組合が後援し、集団交渉合意に基づいて特定の従業員の利益のための集団交渉を行う2つの固定納付年金計画(他のすべての計画)に資金を提供する。

当社の多雇用主年金計画に対する支払いは以下のとおりである

												9月30日までの3ヶ月間
(単位：千)																		2022						2021
WCTPPへの貢献																		$	287					$	244
他のすべての計画への払い込み																		8						7

年金計画以外の多雇用主計画

その会社は参加した9人多雇用主が定義した納付計画であるが、年金計画を除く、当該計画は、集団交渉合意に適合する在職労働組合代表従業員に医療、視力、歯科、障害福祉を提供する。これらの計画は1974年の“従業員退職収入保障法”の規定を受け、計画に参加した雇用主が毎月集団交渉協定に規定された額で計画に料金を支払うことを規定している。また，これらの計画は，参加者が計画に対して自己支払いを行い，その金額を集団交渉過程で交渉することを規定している.これらの計画への会社の参加は、2025年1月31日までに満了した集団交渉協定に制約されている。

401(K)計画

Farmer Bross.Co.401(K)計画(“401(K)計画”)は，条件を満たすすべての従業員に適用される.401(K)スケジュール·マッチング部分は、労働時間超過に適用されます1,0001日の勤務時間に，その年の終わりに雇われた。401(K)計画の参加者は、その年収の一定の割合で支払いを選択することができるが、国税局によって許可された最高支払い割合に準拠しなければならない。会社の取締役会の承認により、会社の相応の出資は自由に支配できる

2021年7月から、会社は非労働組合従業員のために401(K)計画マッチング計画(“401(K)マッチング”)を回復し、マッチングにより50401(K)計画の年間納付に対する非労働組合従業員の割合は、最高で6これは2020年3月に中断される予定の状況とほぼ似ている

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2022年1月から会社は401(K)Matchを改正し、この規定によると、会社は現金ではなく四半期ごとに会社の普通株の株式に貢献し、額面は$となる1.001株(“普通株”)は，価値が等しい50401(K)計画の年間納付に対する非労働組合従業員の割合は、最高で6その従業員は資格の収入の%を満たしている。試合の条項は避難港の非選択的寄付の条項とほぼ同じだ。同社が記録したマッチング寄付金は#ドル0.5百万そして$0.62022年と2021年9月30日までの3カ月間の運営費はそれぞれ100万ドル

また、会社が毎年提供する安全港普通株の非選択的貢献は4合格参加者1人当たりの年間計画報酬の%。2022年9月30日及び2021年9月30日までの3ヶ月間、当社は共に貢献します257,052そして51,597$の普通株0.6百万ドルとドル0.7100万ドルは、条件を満たした参加者の年間計画補償にそれぞれ使用される

2022年1月1日から、会社は401(K)計画で発行可能な普通株式数の増加を含む401(K)計画を改訂した2,000,000普通株式を増加させ、401(K)計画の参加者がその401(K)計画アカウントの一部を普通株式に投資することを可能にする

2022年1月1日から、会社は会社の従業員持株計画(“ESOP”)を401(K)計画に組み込み、ESOPのすべての資産と株式を401(K)計画に移行する。

退職後の福祉

退職者医療計画と死亡弔慰金

2020年3月23日、会社は、2021年1月1日から、条件を満たす非労働組合退職者と特定の条件に適合する労働組合退職者を対象とした退職後医療福祉計画(以下、“退職者医療計画”と略す)を改訂·終了する計画を発表した。したがって，再測定は以前のサービスポイントを生成する.この信用と精算収益は、2021年1月1日まで、この計画の残りの数ヶ月以内に償却される。退職者医療計画は現在終了した。

当社はある従業員及び退職者に退職後の死亡弔慰金(“死亡弔慰金”計画)を提供するが、現従業員に属する場合は、退職まで当社に引き続き雇用されなければならず、雇用終了方式及び死亡方式に関するいくつかの他の条件を遵守しなければならない。2021年6月、当社は直ちに発効した死亡弔慰金計画を改訂し、その計画の再評価を引き起こした。改正に合わせて、当社は死亡福祉計画の一部参加者のために新たな役員死亡福祉計画(“役員死亡福祉計画”)を作成した。役員死亡福祉計画によると，参加者が獲得した福祉は，死亡福祉計画の下で得られた福祉と同じである

次の表に2022年9月30日と2021年9月30日までの3か月の退職者医療計画と死亡福祉計画の定期退職後の福祉純費用の構成部分を示す

												9月30日までの3ヶ月間
(単位：千)																		2022						2021
退職後の福祉純コストの構成部分：
サービスコスト																		$	—					$	—
利子コスト																		10						7
純収益の償却																		—						3
退職後の定期給付純コスト																		$	10					$	10

退職後の純利益コストを決定するための加重平均仮定

						財政年度
						2023						2022
退職者医療計画割引率						適用されない						適用されない
死亡弔慰金計画割引率						4.77%						2.72%

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付記11.債務義務

次の表は同社の債務をまとめたものである

																								2022年9月30日												June 30, 2022
(単位：千)						債務発生日						成熟性						元金借款額						帳簿価値						加重平均金利(1)						帳簿価値						加重平均金利
左輪ピストル						多種多様である						4/26/2027						適用されない						$	67,000					3.98		%				$	63,000					2.75		%
定期ローン						8/31/2022						4/26/2027						$47,000						47,000												45,600
																								114,000												108,600
未償却繰延債務融資コスト																								(1,018)												(1,677)
合計する																								112,982												$	106,923

__________

(1)加重平均金利には、指定された改訂金利スワップを取り消す固定金利は含まれていない

リボルバー施設

2021年4月26日、当社は転債信用融資協定(“転債信用融資”)を含む高級担保融資を締結した。革命者の信用メカニズムの約束は#ドルまでだ80.0百万ドル、期日は2025年4月25日です。2022年8月8日、当社とそのいくつかの付属会社は富国銀行と増額合併及び信用協議第2号改正案(“第2修正案”)を締結し、貸主グループの各メンバーの行政代理及び貸手とした。第2の修正案は、(I)最高転輪金額を#ドル増加させることを含む、転輪信用手配のいくつかの条項および条件を修正する10.0100万ドル、最高承諾額は#ドルです90.0百万；及び(Ii)ロンドン銀行の同業解体(LIBOR)基準金利(適用利差)の代わりに2.25担保付き隔夜融資金利(SOFR)金利基準(適用保証金は1.75SOFR金利ローンの%)。

振込信用手配下の利用可能な金額は(A)$の小さい者で計算する90.0百万または(B)が(I)の和に等しい金額85条件を満たす売掛金の割合(希釈準備金を差し引く)に，(2)以下の両者の中で小さい者：(A)80合格原材料在庫、合格途在庫と合格生産品在庫のパーセンテージ(総称して“合格在庫”と呼ぶ)、および(B)85条件を満たす在庫の純秩序清算価値の%から(C)適用準備金を差し引く

軌道転換信用メカニズムはこのような融資の常習肯定と否定契約と制限を含む。1つまたは複数の契約および制限を遵守しない場合、振込信用メカニズムの元本残高の全部または一部が直ちに満期になって対応し、承諾終了を招く可能性がある。

定期ローンの手配を優先する

2021年4月26日、会社はドルを借り入れる47.52021年4月26日現在の信用協定の一部として、異なる金融機関からの百万定期融資(“優先定期融資手配”)がある。以下は優先定期融資スケジュールの簡単な説明である

1.総負担額は$47.5100万ドルを定期ローンの形で

2.期日は2025年4月25日であり、満期日までに予定通り元金の返済を要求している

3.借り手(当社を除く)のすべての既存株と未来株および借り手のすべての動産と不動産を全額担保とする

4.定期ローンの利息は、ロンドン銀行の同業解体+6.5%年金利、または(B)基本金利+5.50%、基本金利下限3%である

5.2022年3月31日までの決算期から、その中で規定されている四半期最低EBITDAと固定費用カバー率要求

優先定期ローン手配の元本は四半期ごとに満期になり、金額は#ドルです0.95百万ドルです。

新定期ローンの手配

2022年8月31日、当社は貸主と信用協議(“定期融資手配”)第3号修正案(“定期融資手配”)を締結し、富国銀行は貸手グループの各メンバーの行政代理及び貸金人とした。第3の修正案は、(I)新しい$を増加させることを含む、回転信用メカニズムのいくつかの条項および条件を修正する47.0(2)軌道変更信用メカニズムの下での会社の債務の満期日を2025年4月25日から2027年4月26日に延長し、軌道変更約束の期限が2027年4月1日またはそれ以前に2027年4月26日以降に延長された場合、期限の満了日を条件とする

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融資限度額は2037年8月31日とする；(Iii)当社が所有する各種不動産に対して回転ローン額での債務の留置権を解除保証する；(Iv)2023年6月30日または前後から、当社は固定費用カバー率を維持する義務があり、各財政月の最終日を終了とする12ヶ月間ごとに計算し、少なくとも1：00から1：00まで；および(V)信用状プロトコルに従って発行された信用状の支払手数料は、2.25%から1.75前月の信用状の平均使用量の割合

定期融資融資で得られた金は、定期信用融資協定の下の未償還定期融資の返済に使用される。当社が定期信用融資協定項の未償還融資その他の債務の返済に伴い、当社はこの合意に掲載されている最低EBITDAチェノーの規制を受けなくなりました。再融資取引の一部として、同社は#ドルを支出した1.52022年9月30日までの3ヶ月間の繰延繰延融資コスト、割引、支払割増は100万ドルで、総合経営報告書の利息支出に含まれている。

定期融資ツールはこのような融資の常習プラス及び負の契約と制限を含み、その中には当社がある財務契約を満たすことを要求し、そして当社及びその付属会社が追加債務を招くことを制限し、配当金の支払い及び分配、ある投資及び買収、その株の買い戻し及び前払いのある債務、留置権の設立、連合会社との契約締結、その業務性質の変更、重大な資産の譲渡及び売却及び合併或いは合併の能力を制限することを含む。1つまたは複数の契約および制限を遵守しないことは、定期融資融資プロトコルおよび振込クレジット融資の元金残高の全部または一部を直ちに満期および対応させ、約束を終了する可能性がある。

条約は状況を守る

自分から2022年9月30日同社は、回転信用メカニズムと定期融資メカニズムの下でのすべての財務契約を遵守している(総称して“信用手配”と呼ぶ)それは.また、当社は今後12ヶ月以内にこのような合意の下での関連財務契約を遵守すると信じています。

金利が入れ替わる

について循環信用手配と優先定期ローン手配当社は、改訂された金利スワップを実行します。改訂された金利交換条項によると、会社は1ヶ月間ロンドン銀行の同業解体金を受け取り、受けます0%下限値、固定金利に応じて2.4725%増加しました0.275元の金利から固定金利を交換する2.1975%です。改訂された金利交換は同じ名目金額を使用します$65.0億ドル、満期日は2023年10月11日で、元の金利交換になる。

2022年12月31日までの四半期から、会社は毎月定期ローン債務の元金を支払わなければなりません。金額は$です261千個です。はい2022年9月30日しかし、会社の軌道転換信用手配上の未返済借金は#ドルです67.0百万ドルを利用して4.1百万の信用状が昇華した.2022年9月30日には18.9私たちのRevolver信用ローンメカニズムでは100万人が利用可能だ。

注12.株式ベースの報酬

農民兄弟社は2017年長期インセンティブ計画を改訂(“2017計画”)

2022年9月30日までに1,696,690株2017年計画に基づき提供可能な株式には、先の計画に基づいて将来の発行のために没収された株式が含まれています

2021年12月15日、会社株主は、計画に基づいて付与可能な普通株式数を1500，000株増加させ、(Ii)会社が奨励金を利用して非従業員コンサルタントを誘致および激励することを可能にする2017年計画の修正案(“計画修正案”)を承認した。

農民兄弟株式会社2020年度インセンティブ奨励計画(“2020年度インセンティブ計画”)

2022年9月30日までに60,4752020年のインセンティブ計画によって得られる株

時間帰属に基づく無制限株式オプション(“NQO”)

各株式オプションに拘束されている株式総数の3分の1は、授与日の前3周年記念日に比例して帰属し、継続雇用状況に応じて決定され、場合によっては帰属を加速する。2022年9月30日までの3ヶ月間、合格品質指標は何も出されなかった。

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次の表は、2022年9月30日までの3ヶ月間のNQO活動をまとめています

未完成のNQO：						番号をつける NQOの						重みをつける 平均値 トレーニングをする 値段(ドル)												重みをつける 平均値 残り 命 (年)						骨材 固有の 価値がある (千ドル)
2022年6月30日現在の未返済債務						450,687						12.39												4.34						$	—
授与する						—						—												—						—
鍛えられた						—						—												—						—
取消·没収						(8,096)						15.94												—						—
期限が切れる						(3,273)						15.94												—						—
2022年9月30日に返済されていません						439,318						12.30												3.92						$	—
2022年9月30日に行使できます						375,501						12.69												3.84						$	—

上の表に示した期末未償還内的価値合計は終値に基づく税引き前内的価値総額である普通株の価値は$4.692022年9月30日と2022年6月30日、すなわちそれぞれの期間の最終取引日において、すべての受賞者がこの2日までの現金NQOを行使した場合、NQO所持者はこの2つの取引日を受け取るべきである。付与される予定の未返済NQOは推定没収額を差し引く純額です。

着いたぞReにはオプションがありませんイギリス国家統計局は2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間トレーニングを行った

2022年9月30日と2022年6月30日に$0.1百万そして$0.2未確認のNQO補償コストは百万ドルであった。2022年9月30日までの未確認NQO補償コストは、以下の加重平均期間で確認される予定です5か月それは.NQOの総報酬支出は$0.1百万そして$0.22022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月はそれぞれ100万ドル

業績と時間に基づいて付与された非限定株式オプション(“PNQ“)

次の表は、2022年9月30日までの3ヶ月間のPNQ活動をまとめています

素晴らしいPNQ：						番号をつける のです。 PNQ						重みをつける 平均値 トレーニングをする 値段(ドル)												重みをつける 平均値 残り 命 (年)						骨材 固有の 価値がある ($ in 数千人)
2022年6月30日現在の未返済債務						2,212						30.91												0.83						$	—
授与する						—						—												—						—
鍛えられた						—						—												—						—
取消·没収						—						—												—						—
期限が切れる						—						—												—						—
2022年9月30日に返済されていません						2,212						30.91												0.57						$	—
2022年9月30日に行使できます						2,211						30.91												0.57						$	—

上の表の各会計期間終了時に返済されていない内的価値の合計は税引き前内的価値総額であり、会社株の終値をベースとしている$4.692022年9月30日と2022年6月30日に、それぞれの財政期間の最後の取引日を代表し、すべての受賞者がこの2日までの現金PNQを行使した場合、PNQ受賞者はこのお金を受け取るべきだった

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、いかなるオプションも行使されなかった。

2022年9月30日と2022年6月30日に未確認のPNQ補償コストはない.全然ありません2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間のPNQ関連の給与支出

制限株

次の表は、2022年9月30日までの3ヶ月間の限定株式活動をまとめています

未発行および非既得限定株式賞：						株 賞をもらう						加重平均 付与日公正価値(ドル)
2022年6月30日現在の未返済と未帰属						816,811						6.67
授与する						93,255						5.10
既得/解放						(164,681)						7.46
取消·没収						(40,044)						6.25
2022年9月30日現在の未返済と未帰属						705,341						6.47

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2022年9月30日および2021年9月30日までの四半期内にロットされた買い戻し単位の加重平均払出日の公正価値は$5.10そして$8.96それぞれ，である.2022年9月30日までの3ヶ月間、付与された制限株の総公正価値は$0.6百万それは.2022年と2021年9月30日までの四半期に付与された奨励金の公正価値総額は$0.9百万そして$1.2百万それぞれ，である.

2022年9月30日と2022年6月30日に$3.4百万そして$3.9それぞれ限定株に関する未確認補償コストである.2022年9月30日現在の限定株に関する未確認補償コストは、以下の加重平均期間で確認される予定です 1.0年.年それは.制限株の総報酬支出は$0.7百万ドルとドル0.52022年と2021年9月30日までの3カ月間で、それぞれ100万ドルだった

業績に基づく限定株式単位(“PBRSU”)

次の表は、2022年9月30日までの3ヶ月間のPBRSU活動をまとめたものである

未償還および未帰属のPBRSU：						PBRSU 受賞者(1)						加重平均 付与日公正価値(ドル)
2022年6月30日現在の未返済と未帰属						456,993						6.16
(1)を承認した						—						—
既得/解放						—						—
取消·没収						(19,540)						15.35
2022年9月30日現在の未返済と未帰属						437,453						5.75

_____________

(1)PBRSUの目標数を次の表に示す.奨励条項によると、受賞者は0%和200PBRSU目標数の割合は、企業が適用される財務業績目標を達成または超える程度に依存する。

PBRSUは2022年9月30日までの四半期に付与または付与されていない

2022年9月30日と2022年6月30日に$1.5百万そして$1.7それぞれ未確認のPBRSU補償コストである.2022年9月30日までの未確認PBRSU補償コストは、以下の加重平均期間で確認される予定です1.7何年もです。PBRSUの総補償費用は#ドルです181.91，000ドル106.52022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月はそれぞれ1000人。

現金決済の限定株式単位(“CSRSU”)

CSRSUは全額分割払い方式でございます3年制授出日から計算し，授出時に普通株で授出日の収市価を現金として決済する

CSRSUは責任報酬として入金され，補償費用は付与された日に公正価値で計量され，帰属期間から差し引かれて没収された後に直線的に確認される。給与支出は報告日ごとに再計量され、普通株式終値の変化に応じて期間内の報酬コストが累積調整される

次の表は、2022年9月30日までの3ヶ月間のCSRSU活動をまとめています

未完了および帰属していないCSRSU：						CSRSU 賞をもらう						加重平均 付与日公正価値(ドル)
2022年6月30日現在の未返済と未帰属						145,645						6.36
授与する						—						—
既得/解放						(17,924)						8.91
取消·没収						(25,935)						6.44
2022年9月30日現在の未返済と未帰属						101,786						5.89

いくつありますか違います。2022年9月30日までの四半期で承認されたCSRSU。2022年9月30日までの四半期内に付与された奨励金の公正価値総額は$である0.1百万ドルです。CSRSUは2021年9月30日までの四半期では付与されていない。

2022年9月30日と2022年6月30日に$0.4百万そして$0.6CSRSUに関する未確認補償費用はそれぞれ100万ドルである.2022年9月30日CSRSUに関する未確認補償費用は以下の加重平均期間で確認される予定です 1.5年.年それは.CSRSUの総報酬支出は$55.5千和さん$0.12022年と2021年9月30日までの3ヶ月はそれぞれ

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付記13.その他流動負債

他の流動負債には

(単位：千)						2022年9月30日						June 30, 2022
労災賠償負債						$	872					$	947
融資リース負債						193						193
その他(1)						4,725						4,955
その他流動負債						$	5,790					$	6,095

_________

(1)課税財産税、販売税、使用税および保険負債を含む。

付記14.その他長期負債

他の長期負債には

(単位：千)						2022年9月30日						June 30, 2022
繰延補償(1)						$	216					$	195
融資リース負債						370						409
繰延所得税とその他の負債						735						735
その他長期負債						$	1,321					$	1,339

___________

(1)賃金税と現金決済を含む限定株式単位負債。

注15.所得税

所得税費用および関連有効税率は以下の通り(単位：千、有効税率は含まれていません)：

												9月30日までの3ヶ月間
																		2022						2021
所得税費用																		$	43					$	62
実際の税率																		(0.6)		%				(2.6)		%

同社の中期課税額は、推定された年間有効税率に基づいて決定され、本四半期に起こりうる個別課税事件に基づいて調整された。当社は法律公布期間中の税法の効力を確認します。繰延税金資産と負債使用は、当社が関連する一時的な差異が相殺されると予想される年度の課税収入に適用される予定である税率を再計測します。当社は四半期ごとに繰延税金資産を評価し、推定支出に計上する必要があるかどうかを決定する。このような評価を行う際には、最近の経営業績のような客観的に確認できる証拠をかなり重視し、将来の収入予測のような客観的でない指標を考慮することは少ない。

2022年9月30日までの3ヶ月間の税収支出は42.7千ドルとドル0.12021年9月30日までの3ヶ月間、主にある司法管轄区の州所得税支出と関係がある

当社はその経営地域税法の規定に従って納税申告書を提出します。正常な業務過程において、同社はアメリカ連邦、州と地方税務機関の審査を受けなければならない。限られた例外を除いて、当社は2022年9月30日から2019年までのいずれの年度も税務機関の所得税監査を受けなくなりました。税務監査の結果は常に不確定であるにもかかわらず、当社は将来のいかなる監査の結果が当社の総合財務諸表に重大な悪影響を及ぼすとは考えていない。

付記16.普通株1株当たり純損失 

普通株1株当たりの基本純損失の計算方法は、会社が占めるべき純損失を前記期間に発行された普通株の加重平均で割ることである。1株当たりの普通株式償却純損失の計算方法は、会社による純損失を発行された普通株の加重平均で割ることができ、調整後の加重平均は、現金株式オプションの行使、付与されていない業績に基づく制限株式単位、および会社Aシリーズが累積永久優先株に関与する株式に転換可能な影響(希釈する場合)を含む1.001株(“Aシリーズ優先株”)は、列に示した期間ごとに換算する。発行された希釈株の計算には、現金外株式オプション(すなわち、そのオプションの行権価格が同期の我々普通株の平均市場価格よりも高い)と、含まれることが逆希釈されるため、付与されていない業績に基づく制限株式単位とは含まれない。

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農民兄弟会社

監査されていない連結財務諸表付記(継続)

以下の表に普通株の基本と希釈後の純収益損失の計算方法を示す

												9月30日までの3ヶ月間
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)																		2022						2021
普通株主が獲得できる未分配純損失																		$	(7,374)					$	(2,474)
非既得限定株主と転換可能優先株株主に使用可能な未分配純損失																		—						(97)
普通株主が獲得できる純損失−基本−																		$	(7,374)					$	(2,571)
加重平均発行済み普通株式-基本																		18,948,453						17,969,694
希釈性証券の影響：
株式オプションによって発行可能な株																		—						—
加重平均普通株式発行-希釈後																		18,948,453						17,969,694
普通株主は1株当たり純損失が利用できる−基本																		$	(0.39)					$	(0.14)
普通株株主は1株当たり純損失を用いることができる--減額																		$	(0.39)					$	(0.14)

下表は、示された期間の普通株式1株当たりの純損失計算に含まれない逆償却証券をまとめたものである

												9月30日までの3ヶ月間
																		2022						2021
株式オプションによって発行可能な株																		439,318						384,520
転換可能優先株によって発行可能な株																		—						440,990
PBRSUによって発行可能な株																		437,453						383,783

注17.優先株

当社は発行を許可されている500,000額面$の優先株1.00他にも21,000Aシリーズ優先株の授権株。ここにあります違います。2022年9月30日までに発行·発行された優先株。

2022年8月25日から施行される12,964Aシリーズ優先株の株に転換する399,208普通株、価格を$に転換する38.32当社が指定したA系列優先株の条項に基づきます。Aシリーズ優先株の条項は、2022年10-K表に含まれる総合財務諸表付記20に開示されている。

Aシリーズ優先株は当初ボイドコーヒー会社(現在BCC Newco，Inc.)に発行された二零一七年十月二日に、当社、当社のデラウェア州一社及び全資付属会社Boyd Assets Co.及び添付ファイルAに記載されている各契約者が締結した当該等日は2017年8月18日のいくつかの資産購入協定(“購入契約”)に基づいて、当社とBoyd Assets Co.，Boyd Assets Co.，Boyd Assets Co.及び当社全資付属会社Boyd Assets Co.と1,736国商との和解の一部として、当社が先に購入合意の条項に基づいて国商に発行したAシリーズ優先株株式は再買収·抹消された。転換されたAシリーズ優先株の株式はAシリーズ優先株のすべての発行と流通株を代表する。 その会社は抑留した914A系列優先株の株式は、売り手に対する何らかの賠償要求(“差し止め株式”)が弁済されるのを待つ。

BCCと和解したため，当社は#ドルを記録した1.9合併経営報告書の一般費用および行政費用は、優先株の解約および買収に関連するまたは負債を含むBoydの売り手と和解した収益を達成する

注18.収入確認

同社の主な収入源はコーヒー、お茶、調理製品の販売だ。約束された貨物又はサービスの支配権が顧客に移転する場合には、会社は収入を確認し、会社が予想している金額を確認する。収入確認のタイミングは当社が販売する各種輸送条項に適用されることを考慮しました

会社は直接商店配信(“DSD”)によって顧客に製品を配送し、会社の倉庫から顧客の倉庫、施設、または住所に製品を直接輸送する。第三者顧客への納入や積み込みは義務履行のためである。履行義務は通常ある時点で発生し，貨物制御権が顧客に移譲されたときに満たされる.当社はその経営する地域で通常の信用条件で販売価格を徴収する権利があります。

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農民兄弟会社

監査されていない連結財務諸表付記(継続)

同社は販売製品の特徴に基づき、純売上高を顧客との契約から分解した

												9月30日までの3ヶ月間
																		2022												2021
(単位：千)																														$						全体のパーセントを占める						$						全体のパーセントを占める
製品別純売上高：
コーヒー(焙煎)																														$	78,295					64.5		%				$	70,597					65.1		%
お茶と他の飲み物(1)																														20,946						17.3		%				19,037						17.6		%
料理をする																														14,896						12.3		%				13,075						12.1		%
香料																														6,024						4.9		%				5,199						4.8		%
製品別純売上高																														120,161						99.0		%				107,908						99.6		%
配達追加料金																														1,219						1.0		%				454						0.4		%
純売上高																														$	121,380					100.0		%				$	108,362					100.0		%

____________

(1)ベーカリーコーヒー以外のすべての飲料は、カプチーノ、ココア、グランニータ、濃縮即時飲料およびアイスコーヒーを含む冷凍液体コーヒー、アイスティーおよび熱いお茶を含む。

2022年9月30日現在、会社には重大な契約資産や負債はない。顧客と締結した契約売掛金は、会社総合貸借対照表の“売掛金純額”に計上される。2022年9月30日と2022年6月30日まで、“売掛金純額”には#ドルが含まれている46.2百万ドルとドル44.2それぞれ顧客との契約からの売掛金である。

付記19.支払の引受及び又は事項

会社の承諾及び又は事項の詳細な議論については、2022年Form 10-K連結財務諸表付記18、“承諾及び又は有事項”を参照されたい。2022年9月30日までの3ヶ月以内に、次の場合を除いて、又は本明細書で開示されるように、会社の承諾及び又は事項に大きな変化は生じていない。

購入承諾

当社は2022年9月30日現在、グリーンコーヒー在庫の購入を約束しており、総額は$です103.6固定価格契約により、100万ドルです12.3キャンセル不可能な購入注文での在庫と他の調達百万ドル。

法律訴訟

毒物教育と研究理事会はBrad Berry Company Ltd.ら、カリフォルニア州高級裁判所、ロサンゼルス県を訴えた

CERTは2012年8月31日、カリフォルニア州1986年の“安全飲用水と有毒物質実行法”(“第65号提案”)に基づいてカリフォルニア州でコーヒーを販売している同社の子会社Coffee Bean International，Inc.を含む複数の会社を被告として追加する民間法の改正案を提出した。訴訟では，被告は第65号の提案に基づいて明確で合理的な警告を出さなかった，すなわち彼らが生産，流通，販売したコーヒーにアクリルアミドが含まれていたという。この訴訟はロサンゼルス高裁(“裁判所”)で提起された。CERTによると，同社や他の被告は第65号提案の要求に従わず，そのコーヒー製品の化学品アクリルアミドへの曝露について警告を提供した。原告は公平救済と民事処罰を求め，1回当たり65号提案に違反する行為であり，法定最高額は1日2500ドルである。原告は，警告を守らなかった場合，コーヒーを1杯飲むごとに，第65号提案に違反したことに相当すると主張した。

共同弁護チーム(“JDG”)の一部として、当社はCERTの主張に異議を唱えている。アクリルアミドはコーヒーに添加しないが，すべてのコーヒーに少量(10億分の1)で存在し，コーヒー豆焙煎過程の副産物とした。

次の数年間に、一連の手続きと立法発展が現れ、2020年8月の公聴会で、裁判所は経済、社会、文化権利委員会が即時判決を要求する動議を却下し、裁判所院長が提出した即決判決動議を承認した。被告勝訴通知書は2020年10月6日に発行された。CERTは控訴した。

当社は、当社が最終的にこの訴訟で損失を被る可能性は合理的な可能性よりも小さいと考えています。

その会社は他の様々な未解決の法律や行政訴訟の当事者だ。経営陣は、このような訴訟の結果が会社の財務状況、経営結果やキャッシュフローに実質的な影響を与えないと考えている。

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農民兄弟会社

監査されていない連結財務諸表付記(継続)

付記20.資産の売却

支店物件の売却

2022年9月30日までの3ヶ月間、会社は以下の支店物件の販売を完了した

(単位：千)
支店物件名						販売日						販売価格						純収益						販売収益
オレゴン州ポートランド						9/23/2022						$	1,990					$	1,880					$	1,770
カリフォルニア州サンディエゴ						9/19/2022						7,574						7,169						6,425

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第二項です。			経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

本Form 10-Q四半期報告および私たちが米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した他の文書は、私たち、私たちの将来の業績、私たちの財務状況、私たちの製品、私たちの業務戦略、私たちの信念、および経営陣の仮定の現在の予想、推定、予測、および予測に基づく前向きな表現を含む。さらに、私たちを代表する他の人は、プレスリリースまたは書面声明で、または通常の業務中に会議、ネットワーク放送、電話および電話会議を介して投資家およびアナリストとのコミュニケーションおよび議論において前向きな声明を発表することができる。これらの前向き記述は、“予想”、“推定”、“プロジェクト”、“予想”、“計画”、“信じる”、“意図”、“できる”、“可能”、“可能”、“仮説”および他の意味に類似した語を使用することによって識別することができる。これらの陳述は、未来の事件に対する管理層の信念、仮説、推定、および観察に基づいており、陳述を行う際に我々の管理職が得ることができる情報に基づいており、任意の歴史的または現在の事実とは無関係な任意の陳述を含む。これらの陳述は未来の業績の保証ではなく、それらはいくつかの予測困難なリスク、不確定要素、仮説に関連している。実際の結果および結果は、これらのリスク、不確実性および仮定要因が、米国証券取引委員会に提出された2022年6月30日までの10-K表年次報告(“2022年10-K表年次報告”)の第I部分、2022年6月30日までの10-K表年次報告(“2022年10-K表表”)および本10-Q表第II部分第1 A項に記載されたリスク、不確実性および仮定、および本報告の他の部分、および米国証券取引委員会に提出された文書に記載されている他の要因のため、前向き表現に表現されている、示唆または予測の内容と実質的に異なる可能性がある。

実際の結果と展望性表現における結果とが大きく異なる可能性のある要素は、これらに限定されない：新冠肺炎疫病が私たちの業務と顧客に中断をもたらした持続時間と重症度(新しい出現と新型ウイルス変異体の影響、および自宅注文や政府強制執行のような任意のウイルス制御措置の影響を含む)と悪天候、国と地方経済の商業状況に対する消費者の信頼レベル、大流行の労働条件への影響の持続時間と規模；大流行の影響から回復した戦略の成功；私たちの黒字化戦略の成功；資本改善プロジェクトの影響、既存及び計画における業務運営及び資本支出要件に資金の資本資源の十分性及び可用性を提供し、給与に基づく従業員インセンティブの業績改善における相対的有効性、我が国口座における大顧客ニーズを満たす能力、我々の業務成長計画の実行程度及びこれらの計画に関連する財務指標の実現、適格従業員の維持及び/又は誘致における成功、我々は技術及び新ビジネスチャネルの成功、資本市場及びその他の外部要因の株主価値への影響に適応し、生コーヒー供給とコストの変動、競争、組織変化、価格と金利リスクの低減における私たちのヘッジ戦略の有効性、消費者選好の変化、私たちは利益能力を実質的に損なわない方法で持続可能な能力、経済力の変化を提供し、インフレのいかなる影響、コーヒー業界と食品業界の全体的な商業状況を含み、私たちは新しい顧客を誘致する上で引き続き成功した, これらの不確実性要因は、予想される販売組み合わせおよび成長率、天気および特殊または異常なイベントの違い、ならびに本10-Qフォーム四半期報告書に記載されている他のリスク、および米国証券取引委員会に提出された文書に時々説明される他の要因を含むが、これらに限定されない。

このような危険と不確実性を考慮して、あなたは実際の結果の予測として前向きな陳述に依存してはいけない。この四半期報告書に含まれるForm 10-Qに関する任意またはすべての前向きな陳述と、私たちがした任意の他の公開声明は、私たちの経営陣が行った声明を含めて、正しくないことが証明される可能性があります。1995年の個人証券訴訟改革法における安全港条項を前向き陳述に適用して利用するためにこの警告を添付した。我々は、連邦証券法および米国証券取引委員会の規則および法規の要件がそうされない限り、新しい情報、未来の事件、仮説変化または他の理由によるいかなる前向きな陳述を更新または修正する義務を負わないことを明確に表明する。

私たちの業務

私たちは有力なコーヒー焙煎業者、卸売業者、設備サービス業者と流通業者で、私たち自身のブランドとある顧客を代表する自社ブランドでコーヒー、お茶とその他の関連製品を生産します。1912年に設立され、1923年にカリフォルニア州に登録され、2004年にデラウェア州に再登録された。私たちの主な事務所はテキサス州のノースレイクにあります。私たちは一つの業務部門しか経営していません。

私たちは様々な顧客にサービスを提供し、小型独立レストランと飲食サービス事業者からレストラン、デパートとコンビニ小売業者、ホテル、カジノ、医療施設とグルメカフェ、自社ブランドと消費者ブランドコーヒーとお茶製品を持つ食品雑貨チェーン店、食品サービス流通業者などの大手機関のバイヤーまで提供します。私たちの持続可能性、管理、環境努力、リーダーシップを通じて、私たちは最高の製品を提供することだけでなく、顧客のコスト需要を考慮して、持続可能な栽培、製造、流通を可能な限り堅持することに取り組んでいます。

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私たちの製品カテゴリには、有機、直接貿易、プロジェクトD.I.R.E.C.T.®、公正貿易認証™®および他の持続可能に生産可能な製品、冷凍液体コーヒー、風味および無味の冷たいお茶、有機および熱帯雨林連盟認証の™を含む強力なシリーズが含まれています。調理製品は、良質な香料、煎餅およびクッキー混合物、肉汁およびソース混合物、スープベース、調味料、シロップおよびソース、コーヒーフィルター、コップ、砂糖、クリームなどのコーヒー関連製品を含む。カプチーノ、ココア、グランニータ、その他のミキサーベースの飲料、濃縮された冷たい飲み物とアイスコーヒーを含む他の飲み物。我々は顧客に広範な高品質製品を提供するだけでなく、市場洞察、飲料計画、設備配置とサービスなどの付加価値サービスを提供し、顧客に全面的なサービスを提供する

私たちはテキサス州のノースレイクとオレゴン州のポートランドで生産施設を経営しています。テキサス州ノースレイクとオレゴン州ポートランドの生産施設とオレゴン州ポートランド、イリノイ州ノースレイク、ニュージャージー州モナチとカリフォルニア州リトルーにある独立配送センターから私たちの製品を流通します。2022年9月30日まで、私たちの製品は主に全国の237の配送ルートと104個の分岐倉庫のDSDネットワークを介して私たちの顧客に到着しますか、あるいは一般事業者または第三者流通業者を介して直接出荷します。DSDの販売は主に顧客の営業先で彼らに“非トラック”販売を行っている。私たちは巨大なトラックと他の車両チームを運営していて、私たちのDSDネットワークを通じて私たちの製品を流通して、私たちは第三者物流サービスプロバイダに依存して長距離流通を行っています。

新冠肺炎の発生がわが企業に与える影響

新冠肺炎疫病は私たちの財務状況、経営業績、キャッシュフローと流動性に重大な影響を与え、疫病の蔓延とそれに伴う政府行動が私たちの製品に対する需要を減少させたため、特に私たちのDSDネットワーク全体の中で、このネットワークは小型独立レストラン、飲食サービス経営者、大型機関のバイヤーとコンビニチェーン、ホテル、カジノ、医療施設と食品サービス流通業者から構成されている。新冠肺炎が地域内で息を吹き返し続けているため，2022年9月30日までの3カ月間の収入が影響を受け続けている。いくつかの市場で改善されたにもかかわらず、ある地域での回復速度は比較的に遅く、原因は新冠肺炎に関連する一般的な制限及び一部の顧客が新冠肺炎疫病の影響による他の間接問題、労働力と供給不足及びその他の問題を含む。

私たちの改正された信用スケジュールは、私たちの運営資金を能動的に管理し、私たちの長期戦略を実行し、私たちの債務財務契約の遵守を維持し、私たちの貸借コストを低減し、新しい冠肺炎の疫病による不確定なビジネス環境の影響を緩和するために、金融流動性を維持し、私たちの戦略計画を実行し続けるために、より大きな柔軟性を提供してくれると信じている。

新冠肺炎疫病の影響は、それが全体的な経済状況に与える影響、私たちの製品に対する需要が弱まっている程度、私たちの財務状況、運営結果、流動性--実質的かもしれない--まだ確定していない。新冠肺炎疫病の著者らの業務に対する最終的な影響は未来の発展に依存し、労働力の可用性とコスト、全世界のサプライチェーン中断、ウイルスの変異、及び新冠肺炎ワクチンとその他の治療方法の獲得と使用を含み、これらはすべて高度に不確定で予測できない。地方、州、国家政府が新冠肺炎に対する制限を緩和することに伴い、ワクチンはより広く受け入れられ、私たちの収入は引き続き緩やかに回復することが予想されるが、2023年6月30日までの会計年度には、新冠肺炎流行前の収入や利益レベルまでの回復に成功することは保証されない。

新冠肺炎の大流行の他の影響については、“項目1 A”を参照されたい。リスク要因“私たちの2022年10-K表では、アメリカ証券取引委員会のサイトwww.sec.govでアクセスできます

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財務データのハイライト(単位は千、1株当たりのデータとパーセンテージは除く)

															9月30日までの3ヶ月間												有利(不利)
																											2022						2021						変わる						変更率
損益表データ：
純売上高																											$	121,380					$	108,362					$13,018						12.0%
毛利率																											21.9		%				29.0		%				(7.1)%						NM
営業費は売り上げのパーセントを占めている																											25.5		%				30.7		%				5.2%						NM
運営損失																											$	(4,298)					$	(1,780)					$(2,518)						(141.5)%
純損失																											$	(7,374)					$	(2,424)					$(4,950)						(204.2)%
運営データ：
コーヒーポンド																											17,387						19,876						(2,489)						(12.5)%
減価償却前利益(1)																											$	1,796					$	6,089					$(4,293)						(70.5)%
EBITDA利益率(1)																											1.5		%				5.6		%				(4.1)%						NM
調整後EBITDA(1)																											$	(4,873)					$	3,489					$(8,362)						(239.7)%
調整後のEBITDA利益率(1)																											(4.0)		%				3.2		%				(7.2)%						NM
製品別の総純売上高パーセント
コーヒー(焙煎)																											64.5		%				65.1		%				(0.6)%						(0.9)%
お茶やその他の飲み物(2)																											17.3		%				17.6		%				(0.3)%						(1.7)%
料理をする																											12.3		%				12.1		%				0.2%						1.7%
香料																											4.9		%				4.8		%				0.1%						2.1%
製品別純売上高																											99.0		%				99.6		%				(0.7)%						NM
配達追加料金																											1.0		%				0.4		%				0.6%						NM
純売上高																											100.0		%				100.0		%				—%						—%
その他のデータ：
修理関連の資本支出																											$	2,846					$	2,243					$	(603)					(26.9)%
資本支出総額																											2,988						2,542						(446)						(17.5)%
減価償却および償却費用																											5,652						6,279						627						10.0%

________________

意味がない

(1)EBITDA、EBITDA利益率、調整後EBITDAおよび調整後EBITDA利益率は、非GAAP財務指標である。これらの非GAAP測定基準とそれに対応するGAAP測定基準との入金については、以下の“非GAAP財務測定基準”を参照されたい。

(2)カプチーノ、ココア、グランニータ、および濃縮された冷たい飲み物およびアイスコーヒーを含む、焙煎コーヒー、冷凍液体コーヒー、アイスティーおよび熱いお茶以外のすべての飲料。

    

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経営成果

次の表に、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の総合経営結果(百分率を除く)を示します

															9月30日までの3ヶ月間												有利(不利)
																											2022						2021						変わる						変更率
純売上高																											$	121,380					$	108,362					$13,018						12.0%
販売原価																											94,783						76,908						(17,875)						(23.2)%
毛利																											26,597						31,454						(4,857)						(15.4)%
販売費用																											27,590						26,009						(1,581)						(6.1)%
一般と行政費用																											10,487						11,807						1,320						11.2%
資産売却の純収益																											(7,182)						(4,582)						2,600						NM
運営費																											30,895						33,234						2,339						7.0%
運営損失																											(4,298)						(1,780)						(2,518)						(141.5)%
その他(費用)収入：
利子支出																											(4,641)						(3,026)						(1,615)						(53.4)%
その他、純額																											1,608						2,444						836						NM
その他費用合計																											(3,033)						(582)						(2,451)						NM
税引き前損失																											(7,331)						(2,362)						(4,969)						(210.4)%
所得税費用																											43						62						19						NM
純損失																											$	(7,374)					$	(2,424)					(4,950)						(204.2)%
減算：未申告と未支払いの累積優先配当金																											—						147						147						100.0%
普通株主が得ることができる純損失																											$	(7,374)					$	(2,571)					(4,803)						(186.8)%

___________

意味がない

2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月

純売上高

2022年9月30日までの3カ月間で、純売上高は1300万ドル増加し、12.0%増となり、2021年9月30日までの3カ月間の1.084億ドルから1兆214億ドルに増加した。2022年9月30日までの3カ月間、純売上高の増加は主に前の四半期に比べて価格が高かったが、主に直接出荷顧客の販売量低下分と相殺された

次の表は、2022年9月30日までの3ヶ月間の前期同期と比較して、単位売上高、単位価格、製品組み合わせが変化した影響(百万単位)を示している

															3か月まで 九月三十日 2022 vs. 2021
単位売上高変動の影響															$	(15.6)
定価と製品の組み合わせ変化の影響															28.6
純売上高合計増加															$	13.0

前期同期と比較して、2022年9月30日までの3カ月間、単位売上高は11.4%低下し、平均単価は26.4%上昇し、純売上高は12.0%増加した。2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちのDSDネットワークで販売されている製品は、直接出荷で販売されている製品の組み合わせよりも高いため、平均単価が上昇しており、直接出荷の平均単価が低いためです。2022年または2021年9月30日までの3ヶ月間、我々の純売上高に実質的な影響を与える新製品種別は発売されなかった。

毛利

2022年9月30日までの3カ月の毛利益は2660万ドルに低下したが、2021年9月30日までの3カ月の毛利益は3150万ドルであった。2022年9月30日までの3カ月の毛金利は、2021年9月30日までの3カ月の29.0%から21.9%に低下した。毛利低下の主な原因は、前期同期に比べて製品コストの上昇と基礎商品価格の上昇である

運営費

2022年9月30日までの3カ月間で、運営費は230万ドル減少し、前年同期の3320万ドルから3090万ドルに低下し、純売上高の25.5%を占め、純売上高の30.7%を占めた。この減少は160万ドル増加したためです

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販売費用については，一般·行政費用は130万ドル減少したが，2022年9月30日までの3カ月間に支店物件の売却により販売資産の純収益が260万ドル増加したことで相殺された。2022年9月30日までの3ヶ月間の販売費用の増加は、主に賃金や施設関連コストの増加によるものである。2022年9月30日までの3ヶ月間、一般および行政費用の減少は、主にボイド買収に関する和解協定による購入資産収益190万ドルであり、優先株の廃止や債務返済を含むが、契約サービス増加によって部分的に相殺された。

その他の収入総額

2022年9月30日までの3カ月間のその他の総支出は250万ドル増加し、421.1%増の300万ドルに達したが、2021年9月30日までの3カ月間の支出は60万ドルだった。この変化は，主に今年度の利息支出の160万ドルの増加とコーヒー関連のデリバティブ収益の減少によるものである。

2022年9月30日までの3カ月間の利息支出は160万ドル増加し、前年同期の300万ドルから460万ドルに増加した。この増加は主に2022年8月31日の再融資取引を解約したことによる150万ドルの繰延融資コスト、割引、償還プレミアムによるものである。

その他、2022年9月30日までの3カ月間で、純収入は80万ドル減少して160万ドルに低下したが、前年同期の収入は240万ドルだった。減少の要因は，コーヒー関連のデリバティブツールの純収益が時価で低く，会計ヘッジに指定されていないことである

所得税

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間に、それぞれ4.3万ドルと10万ドルの所得税支出を記録した。参照してください注15, 所得税監査を経ず、総合財務諸表に付記されており、本四半期報告表格10-Q第I部分第1項に掲載されている

非公認会計基準財務指標

アメリカ公認会計原則(“GAAP”)によって確定された純損失のほか、以下の非GAAP財務指標を用いて私たちの経営業績を評価した

“EBITDA”以下の影響を含まない純損失と定義する：

•所得税の費用

•利子の支出

•減価償却および償却費用。

“EBITDA利益率”EBITDAと定義し，純売上高のパーセンテージで表す。

“調整後のEBITDA”以下の影響を含まない純(損失)収入と定義する：

•所得税の費用

•利子の支出

•減価償却および償却費用

•従業員の株式保有と株式ベースの報酬支出

•資産売却の純収益

•解散費。

“調整後EBITDA利益率”調整後のEBITDAと定義され，純売上高のパーセンテージで表される。

EBITDAとEBITDA利益率および調整後EBITDAと調整後EBITDA利益率を計算するために，利息支出が我々の年金や退職後福祉計画に及ぼす影響に応じて調整していない。

これらの非GAAP財務指標は，会社の経営業績に有用な評価基準を提供し，歴史的業績や他社の業績と有意な比較を行い，会社の継続的な経営業績を洞察していると信じている。また、経営陣は、会社の経営業績と内部財務予測や予算を評価·比較する際に、公認会計原則の測定基準を用いるほか、これらの測定基準を利用する

EBITDAは，コア経営業績とは何の相関もないか，あるいは類似会社間で大きく異なる項目の影響を隔離することで，異なる時期の経営業績比較を促進していると考えられる。これらの潜在的な違いは、資本構造(利息支出に影響を与える)、税収状況(例えば、有効税率または純営業損失の変化が期間または会社に与える影響)の変化による可能性がある

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施設設備の耐用年数と帳簿減価償却(相対減価償却費用に影響)。また，EBITDAとEBITDA保証金を公表したのは，(I)証券アナリスト，投資家，その他の関係者がこれらの尺度を用いてわが業界の会社を評価することが多いと考えているためであり，(Ii)投資家はこれらの評価基準が我々の債務返済能力や債務発生を評価する上で有用であることを発見すると信じており，(Iii)我々内部でこれらの測定基準を用いて競争相手との表現を比較しているからである。

我々の定義によると，EBITDA，EBITDA利益率，調整後EBITDAと調整後EBITDA利益率は他社から報告されている類似タイトル指標と比較できない可能性がある。我々は，非GAAP財務指標を孤立的に考慮したり，GAAPによって作成された他の指標の代替とするつもりはない.

以下は、報告された純損失とEBITDA(未監査)との入金である

												9月30日までの3ヶ月間
(単位：千)																		2022						2021
報告のような純損失																		$	(7,374)					$	(2,424)
所得税費用																		43						62
利子支出(1)																		3,475						2,172
減価償却および償却費用																		5,652						6,279
EBITDA																		$	1,796					$	6,089
EBITDA利益率																		1.5		%				5.6		%

____________

(1)年金計画や退職後福祉計画に関する利息支出は含まれていない。

以下は、報告された純損失と調整後EBITDA(未監査)の入金である

												9月30日までの3ヶ月間
(単位：千)																		2022						2021
報告のような純損失																		$	(7,374)					$	(2,424)
所得税費用																		43						62
利子支出(1)																		3,475						2,172
減価償却および償却費用																		5,652						6,279
従業員持株と株式ベースの報酬費用																		2,197						1,392
ボイドの売り手と和解した収益(2)																		(1,918)						—
資産売却の純収益																		(7,182)						(4,582)
解散費																		234						590
調整後EBITDA																		$	(4,873)					$	3,489
調整後EBITDA利益率																		(4.0)		%				3.2		%

____________

(1)年金計画や退職後福祉計画に関する利息支出は含まれていない。

(2)ボイルド買収に関する和解結果は、優先株の廃止と債務返済を含む。

流動性、資本源、財務状況

次の表は私たちの債務義務をまとめています

																								2022年9月30日												June 30, 2022
(単位：千)						債務発生日						成熟性						元金借款額						帳簿価値						加重平均金利(1)						帳簿価値						加重平均金利
左輪ピストル						多種多様である						4/26/2027						適用されない						$	67,000					3.98		%				$	63,000					2.75		%
定期ローン						8/31/2022						4/26/2027						$47,000						47,000												45,600
合計する																								$	114,000											$	108,600

__________

(1)加重平均金利には、指定された改訂金利スワップを取り消す固定金利は含まれていない

当社は2021年4月26日に2022年8月8日及び2022年8月31日に改訂された振込信用手配を締結し、優先定期ローン手配を締結し、再融資取引の一部としてすべて支払い、詳細は付記11を参照されたい債務義務総合財務諸表は、本四半期報告の表格10-Qに付記されています

信用手配の承諾額は最高9000万ドルで、期日は2027年4月26日である。リボルバー下の利用可能資金は(A)9，000万ドルと(B)借金所得額のうち小さいもので計算される

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基数は，(1)85%の合格売掛金(希釈準備金の減算)に(2)以下の両者の小さい部分からなる：(A)合格原材料在庫，合格在途在庫と合格完成品在庫(総称して“合格在庫”と呼ぶ)の80%，および(B)合格在庫秩序清算純値の85%から(C)適用準備金を差し引く。この定期融資元金額は4，700万ドル、満期日は2027年4月26日

信用手配にはこのような融資の常習肯定と否定契約と制限が含まれている。1つまたは複数の契約および制限を遵守しないことは、信用手配の元本残高の全部または一部を直ちに満期および対応させ、約束を終了させる可能性がある。2022年9月30日まで、2022年9月30日まで、私たちは信用手配下のすべての契約を守りました。また、当社は今後12ヶ月以内にこのような合意の下での関連財務契約を遵守すると信じています

改訂された信用手配は、私たちの流動性と運営資本を能動的に管理し、私たちの債務金融契約を維持し、金融流動性を維持しながら、新冠肺炎の流行による不確定なビジネス環境の影響を緩和し、重要な戦略的措置を実行し続けるために、より大きな柔軟性を提供してくれた。

当社は2022年9月30日現在、振込信用手配に6，700万ドルの未返済借金があり、410万ドルの信用状を使用している

流動性

私たちは通常、キャッシュフローと上記の信用手配下の借金を運営することで私たちの運営に資金を提供します。我々の財政状況、経営パフォーマンス、現在の経済状況、世界資本市場の状況を含めて、私たちが証券発行によって資金を調達できるかどうか、あるいはいつ資金を調達できるかどうかは保証できない。私たちは、利用可能な範囲で、私たちの運営キャッシュフローを除いて、信用手配は、今後12ヶ月の運営資本と資本支出需要を満たすのに十分になると信じている。私たちは利用可能な範囲内で私たちの運営キャッシュフローと私たちの振込信用手配の中から、契約義務、予想資本支出、定期ローン信用手配の元金支払い、および運営資本要求を含む私たちの長期流動性需要に資金を提供する予定です

2022年9月30日まで、私たちは760万ドルの無制限現金と現金等価物、そして1890万ドルが私たちのRevolver Credit Financeで使用できます

キャッシュフロー

統合キャッシュフロー表の重要なタイトルと金額の概要は以下の通りです

			9月30日までの3ヶ月間
			2022						2021
キャッシュフローデータ統合レポート(千)
経営活動のための現金純額			$	(13,419)					$	(6,735)
投資活動が提供する現金純額			6,073						4,755
融資活動提供の現金純額			5,090						(2,269)
現金と現金等価物および制限的現金純減少			$	(2,256)					$	(4,249)

経営活動

2022年9月30日までの3カ月間で、経営活動に使われた純現金は1340万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月で670万ドルだった。経営活動に用いられる現金純額670万ドルの変化は、運営資本純額が100万ドル増加したことと、純損失490万ドルまたは純損失760万ドル(資産売却純収益270万ドルの増加を除く)に関係している。これらの資金流出は、2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちのコーヒー関連デリバティブの実現収益によって部分的に相殺された。

投資活動

2022年9月30日までの3カ月間、投資活動が提供した現金純額は610万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月間に提供された現金純額は480万ドルだった。提供された現金が増加した要因は、2022年9月30日までの3カ月間、不動産や工場、設備を売る収益が180万ドル増加し、固定資産購入が40万ドル増加したことで相殺された。

融資活動

2022年9月30日までの3カ月間、融資活動が提供した純現金は510万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月間の純現金使用量は230万ドルだった。740万ドルの変化は

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主に2022年9月30日までの3カ月間、改訂定期融資項目での借入収益の純額が140万ドルと、改正循環融資から抽出された収益の純額が400万ドルだったのに対し、前年度の返済純額は200万ドルだった

資本支出

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちが支払った資本支出はそれぞれ300万ドルと250万ドルだった。2023年度には、私たちは1800万~2000万ドルの資本支出を支払うと予想される。私たちはキャッシュフローの運営と私たちの信用で手配された借金を通じてこれらの支出に資金を提供する予定だ。

2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、減価償却と償却費用はそれぞれ570万ドルと630万ドルだった。既存の固定資産承諾と無形資産の使用寿命によると、2023年度の残り時間の減価償却と償却費用は四半期ごとに約590万~600万ドルになると予想される。

購入承諾

2022年9月30日現在、会社は固定価格契約に基づいて合計1.036億ドルのグリーンコーヒー在庫を購入することと、購入注文をキャンセルできないことに基づいて在庫や他の購入1230万ドルを購入することを約束した。

契約義務

同社の運営と融資リース支払い約束総額は2022年9月30日現在で2820万ドル。私たちの定期ローンの手配によると、会社は2022年12月31日までの四半期から、毎月元金30万ドルを返済しなければなりません.

重要な会計政策と試算

私たちは公認会計基準に基づいて連結財務諸表を作成する。その中の多くの会計原則を適用する際には、私たちの連結財務諸表に報告されている資産、負債、収入、および費用に影響を与える仮説、推定、または判断を行う必要がある。私たちの見積もりと判断は歴史的経験や他の私たちが当時の状況では合理的な仮定に基づいていると考えています。しかし，これらの仮説，推定または判断は主観的であり，変化する可能性があり，実際の結果は我々の仮説や推定とは異なる可能性がある.もし実際の金額が最終的に私たちの見積もりと違っていれば、実際の金額を知っている間に修正して私たちの経営業績に計上します。我々の重要な会計政策の概要については、参照されたい付記2、重要会計政策の概要、連結財務諸表付記は、2022年Form 10-K第1項第1項に含まれています。我々のキー会計推定の概要については、2022年Form 10-Kの“経営陣の財務状況と運営結果の議論と分析--キー会計政策と推定”を参照されたい。

最近の会計公告

注2を参照重要会計政策の概要連結財務諸表付記は、2022年Form 10-K第1項第1項に含まれています

表外手配

2022年9月30日まで、会社は何の表外手配もありません

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第三項です。			市場リスクの定量的·定性的開示について

金利リスク

2022年9月30日現在、私たちのRevolver Credit Financeは6700万ドルの未返済借金があり、利用されています410万ドル私たちの定期融資計画の下の未返済債務は4，700万ドルだ。私たちの転債信用ツールの加重平均金利は3.98%、SOFR適用保証金は1.75%です。

上記の信用手配のほか、当社は富国銀行とISDA協定(“改訂された金利交換”)を締結した。金利スワップ条項によると、会社は1ヶ月間ロンドン銀行の同業解体を受け取り、金利下限は2.4725%で、固定金利2.4725%で支払い、改訂金利スワップ使用の名目金額は6，500万ドル、満期日は2023年10月11日で、元の金利スワップと同じである。注4を参照派生ツールは統合財務諸表付記は、私たちの派生ツールをさらに検討するために、2022年度年報10-Kフォームに含まれています。

次の表は、2022年9月30日までの未返済借入金の加重平均金利によると、金利変化が私たちの未返済借入金の年間利息支出に及ぼす影響を示しており、これらのクレジット手配下の金利変動の影響を受けている

(単位：千)						元金						金利.金利						年間利子支出
-150ベーシスポイント						$49,000						3.24		%				$1,588
-100ベーシスポイント						$49,000						3.74		%				$1,833
変わらないように						$49,000						4.74		%				$2,323
+100ベーシスポイント						$49,000						5.74		%				$2,813
+150ベーシスポイント						$49,000						6.24		%				$3,058

商品価格リスク

私たちは生コーヒー市場の価格変化による商品価格リスクに直面している。私たちは先に出た上でグリーンコーヒーの在庫を評価する。正常な業務過程において、私たちは大量の生コーヒー在庫を持っていて、サプライヤーと長期商品調達協定を締結します。私たちはグリーンコーヒーの価格変動による価格リスクに耐えなければならない。競争と市場状況のため、不安定な価格上昇はいつも私たちの顧客に転嫁されるわけではない。派生ツールのさらなる検討については、レビューされていない総合財務諸表付記4デリバティブを参照されたい。

次の表は，2022年9月30日までのコーヒー大口商品価格の仮定変化が純損失とAOCIに及ぼす潜在的影響をまとめたものである。以下で提供される情報は、コーヒーに関する派生ツールのみであり、適用時に標的ヘッジアイテムの対応する変化は含まれない

						純損失に増える												AOCIに増加(減少)する
						基礎金利が10%増加する						基礎金利が10%下がります						基礎金利が10%増加する						基礎金利が10%下がります
(単位：千)
コーヒー関連デリバティブ(1)						$	226					$	(226)					$	797					$	(797)

__________

(1)当社の正常な調達条件を満たす調達契約には、2022年9月30日から価格がロックされた生コーヒー調達承諾が含まれている。標的価格が確定しているため、上記の敏感性分析にはこれらの契約は含まれていない。

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第四項です。			制御とプログラム

制御とプログラムを開示する

1934年に改正された証券取引法(以下、“取引法”という。)により公布された第13 a−15(E)条及び第15 d−15(E)条に規定される開示制御及び手続は、取引法に基づいて提出又は提出された報告において開示を要求する吾等の情報が米国証券取引委員会の規則及び表に指定された期間内に記録、処理、まとめ及び報告される制御及びその他の手続を確保することを目的としている。開示制御及び手続は、取引法に基づいて提出又は提出された報告書において開示を要求する情報が蓄積されて我々の管理層に伝達されることを保証することを目的としているが、制御及び手続に限定されず、必要な開示をタイムリーに決定するために、我々の主要幹部及び主要財務官、又は同様の機能を適宜履行する者を含む。

我々の経営陣は、2022年9月30日現在、最高経営責任者(CEO)と最高財務官(最高財務責任者)の参加の下、取引法第13 a-15(E)条に基づいて、開示制御及び手続の有効性を評価している。この評価に基づいて、私たちの最高経営責任者とCEOは、私たちの開示統制と手続きが有効であると結論した

財務報告の内部統制の変化

経営陣は、2022年9月30日までの財政四半期内に、財務報告の内部統制(取引法により公布された規則13 a-15(F)および15 d-15(F)の定義)に変化がないことを確認しており、これは、財務報告の内部統制に大きな影響を与えているか、または合理的な可能性が大きく影響している

第2部-その他の資料

第1項。			法律訴訟

付記19に記載されている資料引受金とその他の事項監査されていない連結財務諸表付記は、第1の部分に含まれ、当表格10-Qの第1項は、参照によって本明細書に組み込まれる

第1 A項。			リスク要因

我々の他の潜在的リスクや不確実性の議論については、“項目1 A”の下の情報を参照されたい。リスク要因“2022年9月30日までの3カ月間、我々の2022 Form 10−K表に開示されたリスク要因に大きな変化はなかった。

第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用

ありません

項目3.高級証券違約

ありません

プロジェクト4.鉱山安全情報開示

適用されない

項目5.その他の情報

ありません

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第六項です。			陳列品

証拠品番号：						説明する
3.1						改訂·再発行された“農民兄弟株式会社登録証明書”(2019年9月11日に米国証券取引委員会に提出された10-K表年次報告書の添付ファイル3.1として提出され、引用により本明細書に組み込まれる)。
3.2						農民兄弟株式会社の改訂·再登録証明書(会社が2020年5月8日に米国証券取引委員会に提出した2020年3月31日までの10-Q表四半期報告書の添付ファイル3.2として提出し、引用により本明細書に組み込む)。
3.3						修正された“農民兄弟株式会社登録証明書”(会社が2021年12月28日に米国証券取引委員会に提出したS-8表登録説明書の添付ファイル4.4アーカイブとして、参照により本明細書に組み込まれる).
3.4						農民兄弟株式会社Aシリーズは、累積永久優先株指定証明書に変換することができる(登録者として2017年10月3日に米国証券取引委員会に提出された8-K表の現在の報告の証拠3.1を提出し、参照によって本明細書に組み込む)。
3.5						修正された“農民兄弟会社登録証明書”訂正証明書(会社が2022年9月2日に米国証券取引委員会に提出した10-K表年次報告書の添付ファイル3.5アーカイブとして、参照により本明細書に組み込まれる)
3.6						定款の改訂及び改訂(当社が2019年2月11日に米国証券取引委員会に提出した2019年12月31日現在の10-Q表四半期報告の添付ファイル3.3は、引用により本明細書に組み込む)。
3.7						改正·再改訂された“農民兄弟会社規約”第1号改正案(会社が2020年9月11日に米国証券取引委員会に提出したForm 10−K年度報告書の添付ファイル3.4として提出し、引用により本明細書に組み込む)。
10.1						当社はボイド資産会社、連邦銀行金融会社、コーヒー豆ホールディングス株式会社、コーヒー豆国際会社と中国ミストブランド株式会社と借入者として、富国銀行を行政代理及び融資者として、富国銀行を行政代理及び融資者として(当社が2022年8月9日に米国証券取引委員会に提出した現在の8−Kレポートの添付ファイル10.1として)署名し、2022年8月8日に署名した“信用協定”第2号改正案(当社が2022年8月9日に米国証券取引委員会に提出した現在の8−Kレポートの添付ファイル10.1として提出し、引用により本明細書に組み込む)。
10.2						当社とボイド資産会社、連邦銀行金融会社、コーヒー豆ホールディングス株式会社、コーヒー豆国際会社と中国ミストブランド会社は、借り手と融資先として、富国銀行を行政代理人として、2022年8月31日にクレジット協定の第3号改正案を行った(会社が2022年8月31日に米国証券取引委員会に提出した現在の8−Kレポートの第10.1号添付ファイルとして、引用により本明細書に組み込まれる)。
31.1*						2002年のサバンズ-オキシリー法302節で採択された証券取引法規則13 a-14および15 d-14に基づいて発行された最高経営責任者証明書。
31.2*						2002年のサバンズ-オキシリー法302節で採択された証券取引法規則13 a-14および15 d-14に基づいて発行された首席財務官証明書。
32.1**						2002年に“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“アメリカ法典”第18編1350節に基づいて発行された最高経営責任者証明書。
32.2**						2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350節に基づいて発行された首席財務官証明書。
101.INS*						XBRLインスタンスドキュメントを連結する
101.SCH*						インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書.
101.CAL*						インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する.
101.DEF*						XBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する.
101.LAB*						XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する.
101.PRE*						XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する.
104						会社が2022年9月30日までの四半期報告10-Q表の表紙は、イントラネットXBRL(添付ファイル101に含まれています)。

________________

*			同封アーカイブ
**			同封で提供しますが、保存されていません

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サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。

 

F農民 BROS. CO.

差出人：

/s/Deverl Maserang

デビル·マセラン 社長と最高経営責任者 (首席行政官)

2022年11月3日

差出人：

/s/Scott R.Drake

スコット·R·ドレック 首席財務官 (首席財務官)

2022年11月3日

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