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アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表10-Q
| | | | | |
☒ | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで2022年9月30日
あるいは…。
| | | | | |
☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
_から_への過渡期
依頼書類番号:001-38903
郵便不動産信託会社です。
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | |
メリーランド州 | | 83-2586114 |
(明またはその他の司法管轄権 | | アメリカ国税局の雇用主は |
会社や組織) | | 識別番号) |
コロンビア通り七十五号
シダヘスター, ニューヨークです。11516
(主な行政事務室住所)(郵便番号)
登録者の電話番号、市外局番を含む:(516) 295-7820
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
| | | | | | | | | | | | | | |
クラスごとのタイトル | | 取引記号 | | 登録された各取引所の名称 |
A類普通株は、1株当たり0.01ドルです | | PSTL | | ニューヨーク証券取引所 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです x No ¨
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです x No ¨
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ | ☐ | | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
非加速ファイルサーバ | ☒ | | 規模の小さい報告会社 | ☒ |
| | | 新興成長型会社 | ☒ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する¨
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです¨ No x
2022年11月2日までに登録者は19,014,513発行されたA類普通株。
カタログ
| | | | | | | | |
| ページ |
第1部財務情報 |
| | |
第1項。 | 財務諸表 | 1 |
| 2022年9月30日まで(監査なし)及び2021年12月31日までの連結貸借対照表 | 1 |
| 2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合経営·全面収益表(未監査) | 2 |
| 2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合権益変動表(赤字)(未監査) | 3 |
| 2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の総合現金フロー表(監査なし) | 5 |
| 連結財務諸表付記(監査なし) | 7 |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 26 |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 38 |
第四項です。 | 制御とプログラム | 38 |
| | |
第2部:その他の情報 |
| | |
第1項。 | 法律訴訟 | 39 |
第1 A項。 | リスク要因 | 39 |
第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 39 |
第三項です。 | 高級証券違約 | 39 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 39 |
五番目です。 | その他の情報 | 39 |
第六項です。 | 陳列品 | 40 |
サイン | 41 |
第1部財務情報
項目1.財務諸表
郵便不動産信託会社です。
合併貸借対照表
(千単位、額面および共有データを除く)
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十日 2022 | | 2021年12月31日 |
| (未監査) | | |
資産 | | | |
投資: | | | |
不動産は原価で計算します | | | |
土地 | $ | 85,950 | | | $ | 64,538 | |
建築と改善 | 362,585 | | | 278,396 | |
テナント状況を改善する | 6,220 | | | 5,431 | |
原価で計算した不動産総資産 | 454,755 | | | 348,365 | |
減算:減価償却累計 | (28,378) | | | (20,884) | |
不動産総資産、純額 | 426,377 | | | 327,481 | |
融資リース投資、純額 | 16,149 | | | 16,213 | |
不動産投資総額 | 442,526 | | | 343,694 | |
現金 | 4,570 | | | 5,857 | |
代理管理と準備金 | 338 | | | 1,169 | |
レンタル料とその他の入金 | 4,074 | | | 4,172 | |
前払い費用とその他の資産、純額 | 15,777 | | | 7,511 | |
商誉 | 1,536 | | | — | |
繰延は賃料を受け取るべきだ | 1,096 | | | 666 | |
無形資産をその場で賃貸し,純額 | 16,174 | | | 14,399 | |
市価賃貸よりも高く、純額 | 228 | | | 249 | |
総資産 | $ | 486,319 | | | $ | 377,717 | |
| | | |
負債と権益 | | | |
負債: | | | |
定期ローン,純額 | $ | 123,882 | | | $ | 49,359 | |
循環信用手配 | 31,000 | | | 13,000 | |
借入金を保証し,純額 | 32,908 | | | 32,990 | |
売掛金,売掛金,その他の純額 | 8,569 | | | 8,225 | |
市価以下の賃貸,純額 | 11,885 | | | 8,670 | |
総負債 | 208,244 | | | 112,244 | |
| | | |
引受金とその他の事項 | | | |
| | | |
株本: | | | |
A類普通株、額面$0.01一株一株500,000,000株式を許可して19,014,571そして18,564,4212022年9月30日と2021年12月31日までにそれぞれ発行·発行された株 | 190 | | | 186 | |
B類普通株、額面$0.01一株一株27,206ライセンス株:27,2062022年9月30日と2021年12月31日までの発行済み株式 | — | | | — | |
追加実収資本 | 245,793 | | | 237,969 | |
その他の総合収益を累計する | 7,581 | | | 766 | |
赤字を累計する | (29,434) | | | (18,879) | |
株主権益総額 | 224,130 | | | 220,042 | |
経営組合所有者の非持株権益 | 53,945 | | | 45,431 | |
総株 | 278,075 | | | 265,473 | |
負債と権益総額 | $ | 486,319 | | | $ | 377,717 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
郵便不動産信託会社です。
合併業務表と包括収益表
(未監査)
(千単位で、共有データを除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 次の3か月まで 九月三十日 | | 現在までの9ヶ月間で 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
収入: | | | | | |
賃料収入 | $ | 13,181 | | | $ | 10,204 | | | $ | 36,665 | | | $ | 27,668 | |
費用その他 | 594 | | | 325 | | | 1,765 | | | 1,137 | |
総収入 | 13,775 | | | 10,529 | | | 38,430 | | | 28,805 | |
| | | | | | | |
運営費用: | | | | | | | |
不動産税 | 1,836 | | | 1,625 | | | 5,131 | | | 3,877 | |
物件運営費 | 1,346 | | | 983 | | | 4,106 | | | 2,708 | |
一般と行政 | 3,040 | | | 2,596 | | | 9,990 | | | 7,881 | |
減価償却および償却 | 4,637 | | | 3,743 | | | 12,966 | | | 10,131 | |
総運営費 | 10,859 | | | 8,947 | | | 32,193 | | | 24,597 | |
| | | | | | | |
営業収入 | 2,916 | | | 1,582 | | | 6,237 | | | 4,208 | |
| | | | | | | |
その他の収入 | 44 | | | 159 | | | 718 | | | 276 | |
| | | | | | | |
利息支出純額: | | | | | | | |
契約利子支出 | (1,670) | | | (734) | | | (3,467) | | | (2,000) | |
繰延融資費の解約と償却 | (156) | | | (295) | | | (440) | | | (585) | |
債務損失を繰り上げ返済する | — | | | — | | | — | | | (202) | |
利子収入 | — | | | 1 | | | 1 | | | 2 | |
利子支出総額 | (1,826) | | | (1,028) | | | (3,906) | | | (2,785) | |
| | | | | | | |
所得税前収入支出 | 1,134 | | | 713 | | | 3,049 | | | 1,699 | |
所得税の割引 | 16 | | | (37) | | | (13) | | | (75) | |
| | | | | | | |
純収入 | 1,150 | | | 676 | | | 3,036 | | | 1,624 | |
経営組合所有者の非持株権益の純収入に帰することができる | (219) | | | (145) | | | (557) | | | (320) | |
| | | | | | | |
普通株主は純収益を占めなければならない | $ | 931 | | | $ | 531 | | | $ | 2,479 | | | $ | 1,304 | |
| | | | | | | |
1株当たり純収益: | | | | | | | |
基本版と希釈版 | $ | 0.04 | | | $ | 0.03 | | | $ | 0.10 | | | $ | 0.06 | |
| | | | | | | |
加重平均発行された普通株式: | | | | | | | |
基本版と希釈版 | 18,554,578 | | | 13,413,132 | | | 18,467,581 | | | 13,044,340 | |
| | | | | | | |
総合収入: | | | | | | | |
純収入 | $ | 1,150 | | | $ | 676 | | | $ | 3,036 | | | $ | 1,624 | |
派生ツールの未実現収益 | 5,352 | | | 394 | | | 8,367 | | | 394 | |
総合収益 | 6,502 | | | 1,070 | | | 11,403 | | | 2,018 | |
経営組合所有者非持株権益の総合収益 | (1,240) | | | (229) | | | (2,109) | | | (404) | |
普通株主は総合収益を占めなければならない | $ | 5,262 | | | $ | 841 | | | $ | 9,294 | | | $ | 1,614 | |
| | | | | | | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
郵便不動産信託会社です。
合併権益変動表
(未監査)
(単位:千、共有データを除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 量 普通株 在庫品 | | ごく普通である 在庫品 | | その他の内容 支払い済み 資本 | | その他の総合収益を累計する | | 積算 権益 (赤字) | 株主合計 株権 | | 運営中です 仲間関係 単位所持者の 非制御性 利益. | | 合計する 権益 |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
残高-2020年12月31日 | 9,464,403 | | | $ | 95 | | | $ | 100,812 | | | $ | — | | | $ | (8,917) | | $ | 91,990 | | | $ | 27,649 | | | $ | 119,639 | |
普通株を売却して得た純収益 | 3,737,500 | | | 37 | | | 53,203 | | | — | | | — | | 53,240 | | | — | | | 53,240 | |
株式に基づく報酬の発行と償却 | 149,121 | | | 1 | | | 885 | | | — | | | — | | 886 | | | 230 | | | 1,116 | |
ESPP項下の発行と償却 | 3,987 | | | — | | | 66 | | | — | | | — | | 66 | | | — | | | 66 | |
販売制限株は減納する | (1,291) | | | — | | | (21) | | | — | | | — | | (21) | | | — | | | (21) | |
発表された配当金($0.21751株当たり) | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,916) | | (2,916) | | | (650) | | | (3,566) | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 103 | | 103 | | | 23 | | | 126 | |
非持株権益の再分配 | — | | | — | | | (3,831) | | | — | | | — | | (3,831) | | | 3,831 | | | — | |
残高-2021年3月31日 | 13,353,720 | | $ | 133 | | | $ | 151,114 | | | $ | — | | | $ | (11,730) | | $ | 139,517 | | | $ | 31,083 | | | $ | 170,600 | |
普通株を売却して得た純収益 | 319,702 | | | 3 | | | 6,050 | | | — | | | — | | 6,053 | | | — | | | 6,053 | |
買収取引に関係する事業所を配布する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | — | | | 9,021 | | | 9,021 | |
株式に基づく報酬の発行と償却 | 17,102 | | | — | | | 499 | | | — | | | — | | 499 | | | 281 | | | 780 | |
ESPP下の償却 | — | | | — | | | 8 | | | — | | | — | | 8 | | | — | | | 8 | |
販売制限株は減納する | (10,906) | | | — | | | (221) | | | — | | | — | | (221) | | | — | | | (221) | |
発表された配当金($0.221株当たり) | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,951) | | (2,951) | | | (668) | | | (3,619) | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 671 | | 671 | | | 152 | | | 823 | |
非持株権益の再分配 | — | | | — | | | 2,611 | | | — | | | — | | 2,611 | | | (2,611) | | | — | |
残高-2021年6月30日 | 13,679,618 | | $ | 136 | | | $ | 160,061 | | | $ | — | | | $ | (14,010) | | $ | 146,187 | | | $ | 37,258 | | | $ | 183,445 | |
普通株を売却して得た純収益 | 25,015 | | | 1 | | | 408 | | | — | | | — | | 409 | | | — | | | 409 |
買収取引に関係する事業所を配布する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | — | | | 6,480 | | | 6,480 | |
持分報酬の没収と償却 | (468) | | | — | | | 495 | | | — | | | — | | 495 | | | 326 | | | 821 | |
ESPP項下の発行と償却 | 5,117 | | | — | | | 88 | | | — | | | — | | 88 | | | — | | | 88 | |
発表された配当金(1株0.2225ドル) | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,054) | | (3,054) | | | (841) | | | (3,895) | |
その他の総合収益を累計する | — | | | — | | | — | | | 310 | | | — | | 310 | | | 84 | | | 394 | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 531 | | 531 | | | 145 | | | 676 | |
非持株権益の再分配 | — | | | — | | | 2,262 | | | — | | | — | | 2,262 | | | (2,262) | | | — | |
残高-2021年9月30日 | 13,709,282 | | $ | 137 | | | $ | 163,314 | | | $ | 310 | | | $ | (16,533) | | $ | 147,228 | | | $ | 41,190 | | | $ | 188,418 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
残高-2021年12月31日 | 18,591,627 | | | $ | 186 | | | $ | 237,969 | | | $ | 766 | | | $ | (18,879) | | $ | 220,042 | | | $ | 45,431 | | | $ | 265,473 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
買収取引に関係する事業所を配布する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | — | | | 3,238 | | | 3,238 | |
株式に基づく報酬の発行と償却 | 199,102 | | | 2 | | | 1,426 | | | — | | | — | | 1,428 | | | 371 | | | 1,799 | |
ESPP項下の発行と償却 | 5,387 | | | — | | | 100 | | | — | | | — | | 100 | | | — | | | 100 | |
販売制限株は減納する | (3,492) | | | — | | | (62) | | | — | | | — | | (62) | | | — | | | (62) | |
発表された配当金($0.22751株当たり) | — | | | — | | | — | | | — | | | (4,295) | | (4,295) | | | (902) | | | (5,197) | |
その他の総合収益を累計する | — | | | — | | | — | | | 2,072 | | | — | | 2,072 | | | 439 | | | 2,511 | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 595 | | 595 | | | 126 | | | 721 | |
非持株権益の再分配 | — | | | — | | | 346 | | | — | | | — | | 346 | | | (346) | | | — | |
残高-2022年3月31日 | 18,792,624 | | $ | 188 | | | $ | 239,779 | | | $ | 2,838 | | | $ | (22,579) | | $ | 220,226 | | | $ | 48,357 | | | $ | 268,583 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
買収取引に関係する事業所を配布する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | — | | | 1,987 | | | 1,987 | |
持分に基づく報酬の発行と償却,控除没収 | (471) | | | — | | | 618 | | | — | | | — | | 618 | | | 366 | | | 984 | |
ESPP項下の発行と償却 | — | | | — | | | 2 | | | — | | | — | | 2 | | | — | | | 2 | |
販売制限株は減納する | (14,590) | | | — | | | (221) | | | — | | | — | | (221) | | | — | | | (221) | |
発表された配当金($0.231株当たり) | — | | | — | | | — | | | — | | | (4,342) | | (4,342) | | | (963) | | | (5,305) | |
その他の総合収益を累計する | — | | | — | | | — | | | 412 | | | — | | 412 | | | 92 | | | 504 | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | — | | 953 | | 953 | | | 212 | | | 1,165 | |
非持株権益の再分配 | — | | | — | | | 225 | | | — | | | — | | 225 | | | (225) | | | — | |
残高-2022年6月30日 | 18,777,563 | | $ | 188 | | | $ | 240,403 | | | $ | 3,250 | | | $ | (25,968) | | $ | 217,873 | | | $ | 49,826 | | | $ | 267,699 | |
普通株を売却して得た純収益 | 227,473 | | | 2 | | | 3,505 | | | — | | | — | | 3,507 | | | — | | | 3,507 | |
買収取引に関係する事業所を配布する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | — | | | 4,713 | | | 4,713 | |
持分に基づく報酬の発行と償却,控除没収 | 28,711 | | | — | | | 620 | | | — | | | — | | 620 | | | 385 | | | 1,005 | |
ESPP項下の発行と償却 | 8,030 | | | — | | | 117 | | | — | | | — | | 117 | | | — | | | 117 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
発表された配当金($0.23251株当たり) | — | | | — | | | — | | | — | | | (4,397) | | (4,397) | | | (1,071) | | | (5,468) | |
その他の総合収益を累計する | — | | | — | | | — | | | 4,331 | | | — | | 4,331 | | | 1,021 | | | 5,352 | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 931 | | 931 | | | 219 | | | 1,150 | |
非持株権益の再分配 | — | | | — | | | 1,148 | | | — | | | — | | 1,148 | | | (1,148) | | | — | |
残高-2022年9月30日 | 19,041,777 | | | $ | 190 | | | $ | 245,793 | | | $ | 7,581 | | | $ | (29,434) | | $ | 224,130 | | | $ | 53,945 | | | $ | 278,075 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
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統合現金フロー表
(未監査)
(単位:千)
| | | | | | | | | | | |
| 現在までの9ヶ月間で 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 |
経営活動のキャッシュフロー: | | | |
純収入 | $ | 3,036 | | | $ | 1,624 | |
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する: | | | |
減価償却 | 7,744 | | | 5,548 | |
その場で無形資産を償却する | 5,222 | | | 4,583 | |
繰延融資コストの解約と償却 | 440 | | | 585 | |
時価を超える/下回る賃貸借契約 | (1,609) | | | (1,174) | |
無形負債償却 | (67) | | | (13) | |
権益に基づく報酬 | 3,712 | | | 2,752 | |
債務損失を繰り上げ返済する | — | | | 202 | |
繰延は賃料を受け取るべきだ | (430) | | | (291) | |
繰延賃貸料を払う | 7 | | | 10 | |
他にも | 35 | | | 47 | |
| | | |
資産と負債の変動状況: | | | |
レンタル料とその他の入金 | (396) | | | (678) | |
前払い費用と他の資産 | 542 | | | (617) | |
売掛金·売掛金その他 | 334 | | | 869 | |
経営活動が提供する現金純額 | 18,570 | | | 13,447 | |
| | | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | |
不動産買い入れ | (96,421) | | | (60,748) | |
融資リース投資 | (10) | | | — | |
融資リースを償還する | — | | | 4 | |
買収と建築保証金の代理管理 | (471) | | | (512) | |
資本改善 | (2,930) | | | (1,069) | |
財産損失クレームに関する保険収益 | 557 | | | 977 | |
その他の投資活動 | (718) | | | (274) | |
投資活動のための現金純額 | (99,993) | | | (61,622) | |
| | | |
資金調達活動のキャッシュフロー: | | | |
| | | |
| | | |
保証金を返済する | (96) | | | (13,840) | |
定期融資収益 | 75,000 | | | 50,000 | |
循環信用手配からの収益 | 105,000 | | | 101,000 | |
循環信用手配を償還する | (87,000) | | | (134,500) | |
他の融資活動からの返済 | — | | | (53) | |
株を発行して得た純収益 | 3,507 | | | 59,865 | |
繰延発売コスト | (199) | | | — | |
起債コスト | (623) | | | (1,296) | |
ESPP株を発行して得た金 | 185 | | | 126 | |
制限株式の帰属のために源泉徴収した株式 | (383) | | | (242) | |
分配と配当 | (15,970) | | | (11,080) | |
その他の融資活動 | (116) | | | (150) | |
融資活動が提供する現金純額 | 79,305 | | | 49,830 | |
| | | |
現金と備蓄金の純増(減額) | (2,118) | | | 1,655 | |
期初現金、行数、準備金 | 7,026 | | | 3,271 | |
期末現金、代理管理、準備金 | $ | 4,908 | | | $ | 4,926 | |
| | | |
| | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | |
| | | |
非現金投融資活動を補充開示する | | | |
金利交換は収益を実現せず,純額 | 8,366 | | | — | |
物件買収のために発行された運営機関 | 8,487 | | | 9,031 | |
事業買収のために発行された運営機関 | 1,451 | | | — | |
非持株権益の再分配 | 1,719 | | | 1,219 | |
前払い費用と他の資産に列挙された購入費用の再分類 | 696 | | | 792 | |
応算資本支出は売掛金と売掛金に計上する | 445 | | | 336 | |
不使用の固定資産を核販売する | 208 | | | 4 | |
売掛金と売掛金を計上する資本の計上原価 | — | | | 14 | |
使用権資産 | 39 | | | 1,131 | |
| | | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
カタログ表
郵便不動産信託会社です。
連結財務諸表付記(監査なし)
注1業務の組織と記述
郵政不動産信託会社(以下、“会社”)は2018年11月19日にメリーランド州に設立された。2019年5月17日、会社はA類普通株の初公開(IPO)を完了し、額面は$0.011株あたり(“A類普通株”)。当社は,初めて公募して得られた純額をデラウェア州有限責任組合企業Postal Realty LP(“運営組合事業者”)に貢献し,運営組合において有限組合権益を持つ一般単位(“運営単位”)と交換する。当社および経営組合は、初公募およびいくつかの関連グループ取引を完了してから運用を開始します。初公募および設立取引が完了するまで、当社は業務を経営していません。
当社の運営組合における権益は、当社が運営単位を保有する割合に応じて、運営組合企業の分配及び利益と損失の分配を共有する権利がある。経営組合の唯一の一般パートナーとして、当社は組合契約に基づいて経営パートナー業務を管理及び処理する独占権力を有しているが、有限パートナーの有限承認及び投票権を得る必要がある。2022年9月30日現在、会社は約80.6共同企業を経営する%の権益。唯一の一般パートナー及び主要権益保持者として、当社は共同企業の財務状況及び経営業績を総合的に経営している。運営組合は可変権益実体(“VIE”)とされているが、当社は同エンティティの主な受益者である。
同社は2022年9月30日現在、以下のポートフォリオを保有している1,232以下の位置にある物件49州と領土です同社の物件は主に単一テナント、すなわちアメリカ郵政サービス会社(“USPS”)に賃貸されている。
また、当社はその課税不動産投資信託基金付属会社不動産資産顧問有限公司(旧郵政業物件管理会社)(“REAC”)を通じて、別の不動産会社に有料第三者物件管理サービスを提供している397会社の最高経営責任者(“CEO”)アンドリュー·スポテックとその関連会社が所有する郵便物業と、郵便物業の第三者所有者に提供されるいくつかのコンサルティングサービス。
会社の改訂と再記述によると,会社は現在最も多くの発表を許可されている500,000,000A類普通株27,206B類普通株、$0.011株当たりの額面価値(“投票権等価株”)は、最高で100,000,000優先株株。
当社は、当社が2019年12月31日までのわずかな課税年度から、改訂された1986年の国内収入規則(“規則”)に基づいて不動産投資信託基金(“REIT”)として課税することを選択しました。不動産投資信託基金として、会社は一般に連邦所得税を納める必要がなく、納税年度ごとの不動産投資信託基金課税所得額をその株主に分配するためである。不動産投資信託基金は多くの組織と業務要求の制約を受けている。
JumpStart Our Business Startups Actによると、会社は新興成長型会社(“EGC”)になる資格がある。EGCは、当社が行っているように、財務会計基準委員会(“FASB”)または米国証券取引委員会(SEC)が発表する可能性のある新しい会計基準を遵守したり、会計基準を改訂したりするために延長された民間会社の過渡期を選択することができる。
注2重要会計政策の概要
陳述の基礎
添付されている総合財務諸表には、当社、経営組合企業及びその全額子会社の財務状況と経営業績が含まれています。
会社は経営パートナーシップを合併し、会社はVIEの主な受益者とされている。主な受益者は,(1)その実体の経済表現に最も影響を与える活動を指導する権利がある,(2)VIEの損失を負う義務がある,あるいはVIEからVIEに重大な影響を与える可能性のある利益を得る権利がある,というエンティティである。
非持株権益は、実体中の非直接または間接的に当社に帰属する一部の持分と定義される。非持株権を総合持株の単独構成要素として示すことを要求する
カタログ表
郵便不動産信託会社です。
連結財務諸表付記(監査なし)
(続)
貸借対照表。したがって,純報酬の列報は制御性と非制御的権益に帰属する収入を反映している.
添付されている総合財務諸表は、中期財務資料の米国公認会計原則(“GAAP”)及び表格10-Q及び規則S-X第8条の指示に基づいて作成される。したがって、それらは会計基準によって要求される完全な財務状況を公認するために必要なすべての情報と脚注を含まないマンツです。
本中期財務情報は当社と表格10-Kの年報2021年12月31日までの年度。経営陣は、公正新聞に必要とされるすべての正常、恒常的な調整が含まれていると考えている。この中期財務情報は、2022年12月31日までの年度の経営実績を必ずしも代表したり、表明したりするとは限らない。すべての重要な会社間口座と取引は無効になった。
予算の使用
公認会計基準に従って財務諸表を作成することは、報告期間内に報告された資産及び負債額、又は有資産及び負債の開示及び報告の収入及び支出に影響を与えるために、管理層に推定と仮定を要求する。経営陣はその推定が合理的だと思っているにもかかわらず、実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
見積もりとその他の費用
発売コストは、総合貸借対照表の“株主権益総額”に追加実収資本の減少額として入金される。
繰延コスト
当社の長期債務の発行に関する融資コストは、当社の既存の信用手配(“信用手配”)における定期融資手配部分を含め、実質金利法に近い直線法で繰延償却し、関連債務ツール期限の利息支出として償却を増加させ、総合貸借対照表で関連債務残高の減少を報告している。信用手配の循環信用手配部分(“2021年循環信用手配”)と関連する繰延融資コストは2021年の循環信用手配の条項に従って利息支出の増加繰延及び償却とし、総合貸借対照表の“前払い支出及びその他の資産純額”に計上する。
再分類する
ある前期の額はすでに再分類されて、今期の列報方式に符合する。
現金と備蓄金
現金には期限が三ヶ月を超えない無制限現金が含まれています。信託と準備金は制限された現金で構成されている。次の表は、合併貸借対照表と合併キャッシュフロー表で報告された現金、代理管理、準備金の入金状況を提供します
| | | | | | | | | | | |
| 自分から |
| 九月三十日 2022 | | 十二月三十一日 2021 |
| (単位:千) |
現金 | $ | 4,570 | | | $ | 5,857 | |
代理管理と準備金: | | | |
修理予備金 | 179 | | | 827 | |
不動産税準備金 | 104 | | | 250 | |
ESPP埋蔵量 | 55 | | | 92 | |
現金、代理管理、準備金 | $ | 4,908 | | | $ | 7,026 | |
カタログ表
郵便不動産信託会社です。
連結財務諸表付記(監査なし)
(続)
収入確認
同社はテナントと経営賃貸契約を締結しており、いくつかの協定には将来の賃貸料上昇の条項が含まれている。レンタル料収入はレンタル期間内に直線的に確認します。また、ある賃貸契約は、借主に不動産税やその他の回収可能なコストを返済することを規定しており、このような費用は、総合経営及び全面収益報告書に“賃貸料収入”の一部として入金されるべきである。
手数料およびその他の費用には,(1)物件管理費,(2)融資賃貸物件としての収入の確認,および(3)郵政物件の第三者所有者へのコンサルティングサービスで稼いだ費用が主に含まれる
管理費は、会社の最高経営責任者と関連のあるエンティティが締結した契約契約から来ている。管理費収入はそれぞれの合意項下の収入であることが確認された。
直接融資リース収入は実金利法でリース期間内に確認されます。リース開始時には、当社は総合貸借対照表の“融資リース投資純額”に、当社の直接融資リースへの投資純額を計上した。この初期純投資は、直接融資リースの将来の最低賃貸支払い総額と物件の推定残存価値(あればある)から未稼ぎ収入の合計を差し引くことで決定される。リース期間内には、直接融資リースの投資が減少し、収入が総合経営及び全面収益表の“費用及びその他”で収入として確認され、一定の融資リース投資定期収益率(純額)が生じる。
コンサルティングサービスの収入は、サービス契約からのものであり、一般に、(I)時間および料金スケジュール(発生した工数および契約料率に基づいて企業が収入を確認する)、(Ii)固定料金スケジュール(会社がこれまで適用割合見習うことによって得られた収入を確認する)、または(Iii)パフォーマンスまたはスケジュールに基づく(顧客が承諾サービスの利益を得たときに収入を確認する)ことに基づく。コンサルティングサービスの償還可能費用には、出張、自己払い費用、外部コンサルタント、その他の外部サービス費用に関する費用が含まれており、一般に発生費用期間の収入と一般および行政費用に含まれている。
企業合併、商業権、無形資産
当社は買収方法を用いて業務合併に対して会計処理を行い、この方法は買収側の確認、買収日の確定、買収側が支払う購入価格を買収側が識別可能な有形および無形資産、負担する負債に分配し、買収日に買収された側の任意または対価格と任意の非持株権益の公正価値を含むことを要求する。営業権とは、購入価格が取得された純資産の公正価値を超える部分であり、識別可能な無形資産に割り当てられた金額を含む。無形資産は、顧客関係、商標、および取得されたソフトウェアを含むことができる。限られた寿命を有する識別可能な無形資産は、その予想される使用年数内に償却される。買収に関連するコストはコストが発生している間に支出される。被買収企業の経営業績は買収日から当社の総合財務諸表に計上される。
当社は少なくとも毎年営業権の減価を評価したり、状況に応じて営業権の減値を評価する必要があります。営業権は報告単位レベルで報告単位の公正価値とその営業権を含む帳簿金額を比較することで評価される。報告単位の帳簿金額がその公正価値を超える場合、営業権減値が存在する。減価損失は,帳簿金額が報告単位の公正価値を超えた金額であり,その報告単位に割り当てられた営業権総額に限られる。
寿命の限られた無形資産は,その推定耐用年数内に償却され,事件や環境変化が資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示した場合に減値を審査する。減価指標があれば、当社は資産の帳簿価値と資産予想による将来の未割引純現金流量を比較することで、保有·使用する資産の回収可能性を評価する。当社は資産を最低レベルでグループ化しており、これらの資産の識別可能なキャッシュフローは、他の資産グループから大きく独立して生じるキャッシュフローである。割引されていない将来のキャッシュフロー総額が資産グループの帳簿価値よりも少ないことが予想される場合、当社は資産グループの公正価値を推定して、減価損失を確認すべきかどうかを決定する。
公正価値計量
以下の推定公正価値の開示は、管理層が既存の市場情報と適切な推定方法を用いて決定する。しかし,市場データと発展を解読するためには,かなりの判断力が必要である
カタログ表
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(続)
公正価値を見積もる。したがって,本稿で提案した見積もりは,会社が2022年9月30日と2021年12月31日に資産や負債を処分する際に実現可能な金額を必ずしも示しているとは限らない。異なる市場仮定および/または推定方法を使用することは、公正な価値金額を推定することに大きな影響を与える可能性がある。現金、代理管理及び準備金、売掛金、前払い費用及びその他の資産(デリバティブを含まない)、売掛金及び売掛金は満期日が短いため、2022年9月30日及び2021年12月31日までの公正価値の金額列帳に合理的に近づく。
当社の信用融資項における借入金の公正価値は帳簿価値に近く、このような借金は変動金利の影響を受けるため、よく再定価される。会社保証借款の公正価値は合計約#ドルである27.4百万ドルとドル32.1百万ドル、元金残高は#ドルです33.1百万ドルとドル33.2それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで。会社債務の公正価値は、3レベルベース(ASC 820に基づいて、公正価値計量および開示)に分類される。これらの金融商品の公正価値は、当社が現在、期限や期限のような融資に利用可能な借入金利に基づいて、割引キャッシュフロー分析を用いて決定したものである。担保債務の公正価値は、将来の契約利息と元金支払いを市場金利で割引することで決定される。
当社の派生資産及び負債は信用手配と締結した金利交換デリバティブからなり、公正価値に応じて各種の観察可能な投入入金に基づいて、契約条項、金利曲線、収益率曲線、変動率尺度及びそれなどの投入の相関性を含む。当社は将来のキャッシュフローの期待規模をもとに,公正価値に応じて恒常的な基礎にその派生ツールを計測し,非履行リスクの計測を計上している。会社由来資産および負債の公正価値は、レベル2ベース(ASC 820に従って、公正価値計量および開示)に分類される。当社は、その派生資産や負債の公正価値を評価する際に、自身の信用リスクや取引相手の信用リスクを考慮する。2022年9月30日および2021年12月31日までの会社金利交換派生資産の公正価値は約9.3百万ドルとドル1.0100万ドルは、それぞれ総合貸借対照表の“前払い費用と他の資産純額”に計上される
資産と負債の公正価値に関する開示は、2022年9月30日現在、2021年12月31日までに管理職が入手可能な関連情報に基づいている。管理層は公正価値金額に著しく影響する要素を知らないが、2022年9月30日以来、このような金額はこのような財務諸表を全面的に再評価していないが、現在の公正価値の推定は本稿に記載されている金額とは大きく異なる可能性がある。
派生ツールとヘッジ活動
ASC 815派生ツールとヘッジ保証に基づいて、当社はすべての派生ツールを公平な価値で総合貸借対照表に計上した。派生ツールが価値変動を公正に許容する会計処理は、派生ツールの期待用途、当社がすでにヘッジ関係において派生ツールを指定し、ヘッジ保証会計を適用することを選択したかどうか、及びヘッジ保証関係がヘッジ保証会計を適用するために必要な標準に適合するかどうかに依存する。指定され条件に適合したデリバティブは,将来期待されるキャッシュフローの可変性の開放をヘッジするように指定され,キャッシュフローのヘッジとされる.スリーブ会計は、一般に、ソケットツール上で損益を確認する時間と、公正価値ヘッジにおけるヘッジリスクに起因することができるヘッジ資産または負債の公正価値変動またはキャッシュ流量ヘッジ予測取引の収益影響を確認する時間とが一致することを規定する。当社は、ヘッジ会計が適用されなくても、または当社はヘッジ会計を適用しないことを選択したとしても、その何らかのリスクを経済的にヘッジするための派生契約を締結することができる。
詳細は付記6.派生ツールおよびヘッジ活動を参照されたい
減損する
事件や状況の変化が帳簿額面が回収できない可能性があることを示した場合、不動産投資や関連無形資産の帳簿価値が減額されることが検出される。1つの資産の帳簿金額が未割引に基づいて予想保有期間内の予想将来のキャッシュフロー総額を超えた場合、すなわち減値が存在する。減価損失は,資産の帳簿価値がその推定公正価値を超えることによって計測される.減価分析は、現在の計画、予想保有期間、および分析準備時の利用可能な市場情報に基づく。将来のキャッシュフロー、予想保有期間、あるいは市場状況の推定が変化すれば、減値損失の評価が異なる可能性があり、この違いは重大である可能性がある。期待キャッシュフローの評価は主観的であり,部分的には将来の入居率,賃貸料,資本の仮定に基づいている
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(続)
実際の結果とは大きく異なる要求かもしれない。違います。2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月と9カ月で減値を記録した。
信用リスクが集中する
同社の物件は2022年9月30日現在、主に単一テナント、すなわち米国郵政総局に賃貸されている。2022年9月30日までの9ヶ月間15.4会社の総賃貸料収入の%または$5.6ペンシルバニア州に100万人が集中しています2021年9月30日までの9ヶ月間18.3会社の総賃貸料収入の%または$5.1ペンシルバニア州に100万人が集中していますUSPSが契約条項を履行する能力は、ペンシルバニア州や当社が運営する他の地域の規制、経済、環境、または競争条件に依存し、当社の全体的な業務業績に大きな影響を与える可能性があります。
同社が大手金融機関に預け入れている現金と銀行預金の金額は時々連邦保険の限度額を超えている。当社はこのような勘定で何の損失も出ていません。
権益に基づく報酬
会社は“米国会計基準”第718条“補償--株式補償”に基づいて持分に基づく報酬を計算し、このテーマは、付与日に株式に基づく奨励の公正価値の支出を確認することを要求する。サービス条件および/または市場条件を有する従業員および非従業員に付与された株式分類株式奨励は、付与された日に公正価値に応じて計量され、奨励修正後にのみ公正価値によって再計量される。その会社は発生時に記録を没収した。
当社は直線法により各奨励に必要なサービス期間の補償支出を確認し、報告期間末に確認された補償支出額は、授与日または改正日(場合によっては)当該日までに帰属された公正価値部分に関する奨励に少なくとも等しい。市場条件を持つ決裁に対しては,必要なサービスが提供されていれば,市場条件を満たさなければ補償費用は逆転せず,市場条件は帰属条件を代表しないからである.
詳細は付記11.株主権益を参照。
保険会計
同社は、財産損失や業務中断に関連する損失を含むいくつかの損失に対するリスクを軽減する責任保険を提供する。当社は、財産損失と発生した他の損失の予想保険収益の推定金額を資産(通常は保険会社の入金)と、金額が確定して保険会社の承認を受けた場合の収入を、発生するまでの損失金額として記録する。発生した損失金額を超える保険賠償金額は、いずれも収益があるとみなされ、保険会社がその金額を決定して承認するまで、他の収入には計上されない。業務中断により損失した収入や利益の保険賠償はすべて計上または収益があるため、金額が確定して保険会社の承認を受けるまでは、収入に記録されない。
1株当たりの収益
当社はA類普通株の加重平均既発行株式から発行済みおよび発行済み非帰属株式を引いて1株当たり収益(“EPS”)を算出する。当社は、2022年9月30日及び2021年9月30日現在、A類普通株に付与された制限株式、運営組合企業の長期インセンティブ単位(“LTIP単位”)及びいくつかの制限性株式単位(“RSU”)を解除し、当該等単位は没収できない配当及び配当等支払権を規定している。したがって,これらのA類普通株,LTIP単位,RSUの未帰属制限株は参加証券とみなされ,2種類の法により1株当たり収益を基本的に希釈する計算に計上される。償却1株当たり収益は、計上期間内に発行されたすべての潜在的希薄化株式を計上した後に計算される。より多くの詳細は付記10.1株当たりの収益を参照。
会計基準の将来の応用
2016年9月、FASBはASU第2016-13号を発表した金融商品--信用損失(テーマ326):金融商品信用損失計測、2018年11月にASU第2018-19号を発表、コード化する
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(続)
主題326“金融商品--信用損失”の改善それは.この指導意見は実体が大多数の金融資産といくつかの他のツールの信用損失をどのように計量するかを変更し、これらのツールは純収入によって公正な価値で計量されたものではない。この指導意見は現在の“発生した損失”モデルの代わりに“期待損失”方法を用いている。会社はまた、会社の予想信用損失の推定に影響する要素の変化と、これらの変化の原因を含む、どのように免税額を制定するかに関する情報を開示することが要求される。ASU 2018-19号は、経営性受取金を本ガイドラインの範囲から除外しています。会社はEGCに分類されているため、本ガイドラインは2023年1月1日に会社に施行される。同社は現在、このガイドラインを採用してその総合財務諸表に及ぼす影響を評価している。
カタログ表
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(続)
注3不動産買い入れ
下表は、同社の2022年9月30日までの9カ月間の買収状況をまとめたもの。取引コストを含む購入価格は、買収の日の相対公正価値に応じて、単独で確認可能な有形資産及び無形資産及び負債に割り当てられる取引コストを含めた総住宅価格配分は以下の通りです(単位は千、不動産数は含まれていません)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
9か月で終わる | | 量 属性 | | 土地 | | 家を建てる そして 改善 | | テナント 改善 | | 在位する レンタルする 無形資産 | | 以上- 市場 賃貸借証書 | | 以下は- 市場 賃貸借証書 | | 他にも(1) | | 合計する(2) |
2022 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
March 31, 2022 | (3) | 50 | | | $ | 5,422 | | | $ | 22,233 | | | $ | 214 | | | $ | 1,889 | | | $ | 28 | | | $ | (1,848) | | | $ | (363) | | | $ | 27,575 | |
June 30, 2022 | (4) | 150 | | | $ | 13,039 | | | $ | 41,462 | | | $ | 380 | | | $ | 3,520 | | | $ | 2 | | | $ | (1,659) | | | $ | — | | | $ | 56,744 | |
2022年9月30日 | (5) | 66 | | | $ | 2,950 | | | $ | 18,012 | | | $ | 195 | | | $ | 1,532 | | | $ | 8 | | | $ | (1,360) | | | $ | — | | | $ | 21,337 | |
合計する | | 266 | | $ | 21,411 | | | $ | 81,707 | | | $ | 789 | | | $ | 6,941 | | | $ | 38 | | | $ | (4,867) | | | $ | (363) | | | $ | 105,656 | |
説明的注釈:
(1)不良経営リースに関する無形負債も含まれています二つ2022年3月31日までの3ヶ月間に、総合貸借対照表に“売掛金、売掛金、その他”の財産が含まれている。
(2)約#ドルの決済コストが含まれています0.62022年3月31日までの3ヶ月は百万ドルで、約100万ドルです1.72022年6月30日までの3ヶ月間0.52022年9月30日までの3ヶ月間で
(3)買収も含めて50個人やポートフォリオ取引における様々な状態の不動産は、価格は約$である27.6支払い費用を含めて100万ドル、資金は売り手に業務単位を非現金対価として支給します(約#ドルの価値があります1.8当該等運営単位で発行日毎にA類普通株の株価計算)及び 信用手配。
(4)買収も含めて150個人やポートフォリオ取引における様々な状態の不動産は、価格は約$である56.7支払い費用を含めて100万ドル、資金は売り手に業務単位を非現金対価として支給します(約#ドルの価値があります2.0当該等運営単位で発行日毎にA類普通株の株価計算)及び 信用手配。
(5)買収も含めて66個人やポートフォリオ取引における様々な状態の不動産は、価格は約$である21.3支払い費用を含めて100万ドル、資金は売り手に業務単位を非現金対価として支給します(約#ドルの価値があります4.7当該等運営単位で発行日毎にA類普通株の株価計算)及び 信用手配。
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注4無形資産と無形負債
次の表は、同社の無形資産と負債をまとめた
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
自分から | | 総資産 (責任) | | 累計償却する | | ネットワークがあります 携帯する 金額 |
| | | | (単位:千) | | |
2022年9月30日: | | | | | | |
無形資産をその場でリースする | | $ | 38,810 | | | $ | (22,636) | | | $ | 16,174 | |
市価以上の賃貸借契約 | | 357 | | | (129) | | | 228 | |
市価以下の賃貸 | | (18,536) | | | 6,651 | | | (11,885) | |
| | | | | | |
2021年12月31日: | | | | | | |
無形資産をその場でリースする | | $ | 31,814 | | | $ | (17,415) | | | $ | 14,399 | |
市価以上の賃貸借契約 | | 319 | | | (70) | | | 249 | |
市価以下の賃貸 | | (13,654) | | | 4,984 | | | (8,670) | |
地元のレンタル無形資産の償却は#ドルです1.8百万ドルとドル5.22022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ百万ドルと1.7百万ドルとドル4.62021年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。この償却は、総合経営と全面収益表の“減価償却と償却”に含まれている。
時価以上の賃貸借償却は#ドルで買収された0.02百万ドルとドル0.062022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ百万ドルと0.01百万ドルとドル0.02二零二一年九月三十日までの三ヶ月及び九ヶ月の賃貸料収入はそれぞれ百万元であり、“賃貸料収入”の減価として総合経営及び全面収益報告書に計上されている。買い入れた市価賃貸以下の償却は#ドルである0.6百万ドルとドル1.72022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ百万ドルと0.4百万ドルとドル1.22021年9月30日までの3カ月および9カ月の賃貸料収入はそれぞれ百万元であり、“賃貸料収入”の増加として総合経営および全面収益報告書に計上されている。
これらの無形資産の将来の償却状況は以下のとおりである(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
十二月三十一日までの年度 | | その場で借りる 無形資産 | | 市場よりも高い 賃貸借証書 | | 市場水準を下回る 賃貸借証書 |
2022年--残り | | $ | 1,724 | | | $ | 20 | | | $ | (590) | |
2023 | | 5,830 | | | 79 | | | (2,254) | |
2024 | | 4,208 | | | 60 | | | (1,885) | |
2025 | | 2,491 | | | 44 | | | (1,319) | |
2026 | | 1,298 | | | 22 | | | (1,056) | |
その後… | | 623 | | | 3 | | | (4,781) | |
合計する | | $ | 16,174 | | | $ | 228 | | | $ | (11,885) | |
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注5債務
次の表は、同社の2022年9月30日と2021年12月31日までの負債状況(千ドル単位)をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 未済残高 九月三十日 2022 | | 卓越した 締め切りの残高 十二月三十一日 2021 | | 利子 料率が 九月三十日 2022 | | 期日まで |
循環信用手配(1): | | | | | | | |
2021年の循環クレジット手配 | $ | 31,000 | | | $ | 13,000 | | | SOFR+150Bps(2) | | 2026年1月 |
2021年の定期ローン(1) | 50,000 | | | 50,000 | | | SOFR+145Bps(2) | | 2027年1月 |
2022年の定期ローン(1) | 75,000 | | | — | | | SOFR+145 bps(2) | | 2028年2月 |
| | | | | | | |
保証借款: | | | | | | | |
遠景銀行(3) | 1,409 | | | 1,409 | | | 3.69 | % | | 2041年9月 |
第一オクラホマ銀行(4) | 337 | | | 349 | | | 3.625 | % | | 2037年12月 |
ビジョン銀行-2018(5) | 844 | | | 844 | | | 3.69 | % | | 2041年9月 |
売り手が融資する(6) | 282 | | | 366 | | | 6.00 | % | | 2025年1月 |
AIG-2020年12月(7) | 30,225 | | | 30,225 | | | 2.80 | % | | 2031年1月 |
元金合計 | 189,097 | | | 96,193 | | | | | |
未償却繰延融資コスト | (1,307) | | | (844) | | | | | |
債務総額 | $ | 187,790 | | | $ | 95,349 | | | | | |
説明的注釈:
(1)2021年8月9日、当社は米ドルを含む信用手配を締結しました150.02021年には100万回転信用.信用施設とドル50.0百万優先無担保定期融資(“2021年定期融資”)。信用手配を締結する場合、当社はその以前の信用手配を終了し、このローン項目の下の未返済ローンを返済する。2022年5月11日、当社は信用手配(第1修正案)を改訂し、その中で新たな$を増加させた75.0百万優先無担保遅延抽出定期融資(“2022年定期融資”)は、ロンドン銀行の同業解体(“LIBOR”)の代わりに保証付き隔夜融資金利(“SOFR”)を基準金利とし、保証金減少の適用を許可している0.02%企業が一定の持続可能な開発目標を達成した場合クレジット手配にはアコーディオン機能が含まれており、会社が最大追加借入を許可しています150.02021年の循環信用計画では1,000,000,000ドルで、最高で追加できます$75.0百万定期融資によると、いずれの場合も、習慣条項と条件の制約を受ける。2021年の循環信用計画は2026年1月に期限が切れ、延長することができます二つ6か月慣例条件によると、2021年の定期ローンは2027年1月に満期になり、2022年の定期ローンは2028年2月に満期になる。クレジットが手配した借入金利は(I)2021年の循環信用手配については、基本金利プラス利益率は0.5%から1.0年利率や調整後の用語SOFR(以下のように定義)付加利益率1.5%から2.0年利、又は(Ii)定期融資の場合には、基本金利に保証金を加える0.45%から0.95年利率や調整後の期限が柔らかい付加利益率1.45%から1.95年利率は、いずれの場合も会社の総合レバレッジ率に依存する。2021年の循環信用手配について、使用量が同等かそれ以下であれば50%、未使用の施設料金は0.20毎年%または使用率が大きい場合50%、未使用の施設料金は0.15いずれの場合も、2021年の循環信用スケジュールの場合、1日平均使用されていない引受金のパーセンテージ。“信用手配”にはいくつかの慣用的な金融と非金融契約が掲載されている。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に会社が生まれました0.06百万ドルとドル0.22021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、当社は発生しました0.05百万ドルとドル0.2それぞれ、その以前の信用手配と2021年の循環信用手配に関連する未使用の融資手数料である。2022年9月30日現在、当社は信用手配のすべての債務契約を遵守しています。
(2)1ヶ月調整期間SOFR、すなわちSOFRプラス期限SOFR調整に基づく0.10%、受けます0フロアパーセンテージ(“調整後の条件”).
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(3)5人財産はこのローンの担保であり、Spodekさんはまた個人支払い保証を提供しています50その下の未返済額の%です。このローンの固定金利は3.691回目は%5年利息のみを支払い(2026年10月終了)、一定時間ごとに調整する5年その後金利に元金と利息を支払う期間5年米国債の週平均収益率は一定満期日に調整されている5年連邦準備制度理事会(“5年間国庫券金利”)に提供され2.75%、最低年率は2.75%.
(4)このローンは次の第一抵当留置権を抵当にしている四つ資産とスポテックさんの個人支払い担保。このローンの固定金利は3.6251回目は%5年(2026年8月終了)、その後毎年ウォール·ストリート·ジャーナルの良質金利の可変年率に調整され、最低年率は3.625%.
(5)このローンは次の第一抵当留置権を抵当にしている1つは資産とスポテックさんの個人支払い担保。このローンの固定金利は3.691回目は%5年利息のみを支払い(2026年10月終了)、一定時間ごとに調整する5年その後金利に元金と利息を支払う期間5年制国庫券金利、それに2.75%、最低年率は2.75%.
(6)ある財産の買収については、同社はその財産を担保とした売り手融資#ドルを獲得した0.4100万人が必要としています5人毎年元金と利息$を支払う0.1百万ドル、最初の分割払いは2021年1月2日に期限が切れます6.02025年1月2日まで、年利率は%です。
(7)このローンはペンシルバニア州ウォーレンデールにある工業不動産の第一抵当留置権によって保証されている。このローンの固定金利は2.80%、初めて利息のみを支払います5年そしてその後によると30年時刻表を償却する。
当社の2022年9月30日および2021年12月31日までの債務加重平均満期日は5.4年和6.5それぞれ数年です。
2022年9月30日現在の債務返済予定元本状況は以下の通り(単位:千)
| | | | | | | | |
十二月三十一日までの年度 | | 金額 |
| | |
2022年--残り | | $ | 4 | |
2023 | | 106 | |
2024 | | 112 | |
2025 | | 118 | |
2026 | | 31,639 | |
その後… | | 157,118 | |
合計する | | $ | 189,097 | |
注6派生ツールとヘッジ活動
その会社は4つの金利スワップがあり、総名義金額は#ドルです125.0百万ドルは、その金利リスクを管理し、信用手配上のSOFR部分を決定するために使用される。$内で125.0百万、$50.0そのうち100万件のスワップは2027年1月に満期になり、2021年の定期ローンの金利を2.2912022年9月30日まで。追加$50.0そのうち100万件のスワップは2028年2月に満期になり、最初のドルを固定する50.02022年の定期ローンで返済されていない百万ドル4.2372022年9月30日まで。残りの$25.0そのうち100万ドルは2028年2月に満期になり、残りのドルを固定します25.02022年の定期ローンで返済されていない百万ドル4.812022年9月30日まで。
同社が金利デリバティブを使用する目的は、利息支出の安定性を増加させ、金利変動に対するリスクの開放を管理することである。これらの目標を実現するために、当社は金利スワップをその金利リスク管理戦略の一部としている。金利交換はキャッシュフローヘッジとして指定されており、どの収益や損失も総合貸借対照表に記録されている“累積他の全面収益”に記録されており、その後、当社の信用手配が利息を支払っているため、利息支出に再分類される。次の12ヶ月で会社は追加の$を推定しました2.6百万ドルは“累積された他の総合収入”から利子支出の減少額に再分類される。
カタログ表
郵便不動産信託会社です。
連結財務諸表付記(監査なし)
(続)
当社はデリバティブを用いて取引や投機を行いませんが、現在ヘッジに指定されていないデリバティブは何もありません。
以下の表には、当社の金利スワップ派生ツールが2022年及び2021年9月30日までの3ヶ月及び9ヶ月の総合経営報告書及び全面収益に与える影響を記載する。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 次の3か月まで 九月三十日 | 現在までの9ヶ月間で 九月三十日 |
キャッシュフロー対沖関係におけるデリバティブ(金利交換) | 2022 | | 2021 | 2022 | | 2021 |
“累積その他総合収益”で確認されたデリバティブ収益額 | $ | 5,397 | | | $ | — | | $ | 8,198 | | | $ | — | |
“累積その他総合収益”から利子支出の収入(赤字)に再分類する | $ | 45 | | | $ | — | | $ | (169) | | | $ | — | |
総合経営報告書と全面収益表に記載されている利息支出純額は,現金流量ヘッジの影響が記録されており,総額は#ドルである1.8百万ドルとドル3.92022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ百万ドルと1.0百万ドルとドル2.82021年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。
2022年9月30日現在、同社には純負債頭寸のデリバティブは何もなく、これらの合意に関する担保も公表されていない。もし同社が2022年9月30日にこれらの規定のいずれかに違反した場合、合意の終了価値に従ってその義務を履行することを要求される可能性がある。
注7賃貸借証書
貸人会計
同社の物件は2022年9月30日まで、主に米国郵政総局にレンタルされ、賃貸契約は異なる日に満期となり、2031年5月31日までとなる。以下に述べるように、2022年9月30日現在、いくつかの賃貸契約が満期になり、残りの状態にある。いくつかのテナントは、テナントが選択したときに行使可能な契約更新、終了、および/または購入選択権を含む。したがって,このオプションは合理的に決定されたと考えられる場合にのみ認められ,通常はオプションを行使する際である.会社のすべての賃貸契約は経営的賃貸契約ですが、以下の場合は除外します二つこれらはすべて直接融資レンタルです。当社の経営リースと直接融資リースは以下の通りです。
当社の賃貸に関する賃貸料収入は余剰賃貸期間内に直線原則で確認します。同社の総収入には、賃貸契約に応じて提供される固定基礎賃貸料支払いおよび可変支払いが含まれ、可変支払いには、主に不動産税を含むいくつかの物件運営費用のテナント費用補償が含まれる。当社は実際の便宜策を選択し,そのリースと非リース構成部分を特集842下の単一合併経営リース構成部分として計算した。そのため、賃貸料収入とテナント補償は、総合経営と全面収入報告書の賃貸料収入内で合併して1つになる。
次の表は、同社が確認した経営賃貸に関する賃貸料収入(千単位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 次の3か月まで 九月三十日 | | 現在までの9ヶ月間で 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
固定支払 | $ | 11,435 | | | $ | 8,623 | | | $ | 31,581 | | | $ | 23,791 | |
可変支払方式 | 1,746 | | | 1,581 | | | 5,084 | | | 3,877 | |
| $ | 13,181 | | | $ | 10,204 | | | $ | 36,665 | | | $ | 27,668 | |
カタログ表
郵便不動産信託会社です。
連結財務諸表付記(監査なし)
(続)
2022年9月30日まで、今後5年以降にキャンセルできない経営賃貸に基づいて、将来受け取る最低賃貸支払いは以下の通りです
| | | | | | | | |
十二月三十一日までの年度 | | 金額(1) |
| | (単位:千) |
2022年--残り(2) | | $ | 10,314 | |
2023 | | 39,581 | |
2024 | | 36,062 | |
2025 | | 29,620 | |
2026 | | 21,791 | |
その後… | | 25,701 | |
合計する | | $ | 163,069 | |
説明的注釈:
(1)上述した受領すべき最低賃貸支払いには、テナントに精算する不動産税やその他の精算費用は含まれていない。
(2)2022年9月30日までのレンタル契約は63同社の財産は期限が切れているが、USPSはテナントとしてこれらの財産を占有している。期限を過ぎたレンタル料は、通常、時価賃貸料または満期賃貸契約を推定するために支払うべき賃貸料金額の中で大きい者を基準とします。
購入選択権条項
2022年9月30日までに56賃貸契約に掲載されている日付から、当社の物件のいずれもUSPSに公平な市価または固定価格で関連物件を購入する選択権を提供します。2022年9月30日までに53これらの物件の購入総価格は約40.1百万ドルの総購入オプション価格は約$です47.8百万ドル残りは三つ総購入価格で約$で購入した物件2.6百万人は公正な市場価値で行使できる購入選択権を持っている。
直接融資リース
2022年9月30日と2021年12月31日まで二つUSPSは、賃貸契約が規定されている日から、固定価格で対象物件を購入することを選択することができる2022年9月30日と2021年12月31日まで、同社の融資リース純投資の構成要素は以下のようにまとめられている(単位:千)
| | | | | | | | | | | |
| 自分から 九月三十日 2022 | | 自分から 十二月三十一日 2021 |
| | | |
未収最低賃貸支払総額 | $ | 33,499 | | | $ | 34,352 | |
差し引く:非労働収入 | (17,350) | | | (18,139) | |
融資リース投資、純額 | $ | 16,149 | | | $ | 16,213 | |
2022年9月30日までの3カ月と9カ月の直接融資リース収入は0.3百万ドルとドル0.82021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ0.01百万ドルと
カタログ表
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(続)
$0.03この金はそれぞれ総合経営報告書と全面収益表の“費用その他”の項に記入されている。
2022年9月30日まで、会社の直接融資リースによると、今後5年以降に受け取る将来の賃貸支払いは以下の通り
| | | | | | | | |
十二月三十一日までの年度 | | 金額 |
| | (単位:千) |
2022年--残り | | $ | 284 | |
2023 | | 1,137 | |
2024 | | 1,137 | |
2025 | | 1,137 | |
2026 | | 1,137 | |
その後… | | 28,667 | |
合計する | | $ | 33,499 | |
借受人会計
テナントとして、当社は土地とオフィスビル賃貸契約を有しており、これらのテナントは経営賃貸契約に分類されている。2022年9月30日現在、これらの賃貸契約の残り期間(更新オプションを含む)は二つ至れり尽くせり56年、加重平均残存期間は25.0何年もです経営使用権(“ROU”)資産および賃貸負債は、総合貸借対照表上の“前払い費用および他の資産、純額”および“売掛金、売掛金、その他”に含まれ、具体的には以下のようになる(千計)
| | | | | | | | | | | |
| 自分から 九月三十日 2022 | | 自分から 十二月三十一日 2021 |
ROU資産--レンタル経営 | $ | 968 | | | $ | 1,058 | |
レンタル負債--レンタル経営 | $ | 971 | | | $ | 1,071 | |
入金ROU資産とリース負債との差額は,主に市価以下のリース無形資産を再分類し,その無形資産は移転時に確認されたROU資産に計上されているためである。
経営リース資産および負債は、開始日に将来の賃貸支払いの現在値に応じて計測されます。当社の大部分の借款は暗黙的な金利を提供していないため、当社は発効日に得られた資料に基づいて、逓増借款金利を採用して将来の支払いの現在値を決定します。同社が使用している加重平均割引率の範囲は4.25%から5.76%レンタル負債を決定する際に、現在の借金に基づく収益率
最低レンタル料金のレンタル料金はレンタル期間内に直線的に確認します。レンタル条項には、会社がその選択権を行使することを決定する理由があることを前提として、レンタルの延長または終了の選択権を含むことができる。
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の運営レンタル費用はそれぞれ#ドルです0.06百万ドルとドル0.2それぞれ100万ドルです
カタログ表
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連結財務諸表付記(監査なし)
(続)
2022年9月30日現在、同社がテナントとして今後5年以降の経営賃貸に支払う将来最低賃貸支払いは以下の通り(千単位)
| | | | | |
2022年--残り | $ | 59 | |
2023 | 239 | |
2024 | 115 | |
2025 | 40 | |
2026 | 37 | |
その後… | 1,222 | |
将来の最低賃貸支払い総額 | 1,712 | |
利息をつける | (741) | |
合計する | $ | 971 | |
注8所得税
TRS
初公募については、当社とREACが共同でREACをTRSとすることを選択した。REACは、会社が所有していない物件や、郵便物件の第三者所有者にコンサルティングサービスを提供する管理サービスを提供しています。REACは収入を発生させ、連邦と州企業所得税負担REACを招く。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、REACに関する所得税(福祉)支出は(0.02)100万ドルと$0.01それぞれ100万ドルです2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、REACに関する所得税支出は$0.04百万ドルとドル0.08それぞれ100万ドルです
他にも
初公募については,連合郵政ホールディングス(“UPH”)の間接唯一株主(“UPH”)(我々の前身の一部)は,主にUPHを利用した何らかの損失繰越に関する未確認税収割引を当社に返済することに同意した。同社は税収割引が確認されていないのと同じ金額の賠償資産を記録している。UPHの間接的な唯一の株主はUPHに関連するすべての税務問題を担当するだろう。
2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社には未確認の税金割引があります$0.03百万ドルとドル0.2利息と罰金、およびそれに応じた賠償資産が含まれ、これらの資産はそれぞれ総合貸借対照表の“前払い費用と他の資産”に含まれる。2022年9月30日までの3ヶ月間に、会社はドルを押し売りした0.2訴訟の時効が満了したため、数百万の未確認の税金優遇とそれに応じた賠償資産がある。
注9関係者取引
管理費収入
REAC確認管理費収入は#ドル0.3百万ドルとドル0.92022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ百万ドルと0.3百万ドルとドル1.02021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月は、それぞれ当社の最高経営責任者と関連のある各方面から来ています。これらの金額は、総合経営および包括収益報告書の“費用その他”に含まれています。管理費を計算しなければならない#ドル0.3百万ドルとドル0.32022年9月30日現在及び2021年12月31日現在の賃貸料及びその他の売掛金は、それぞれ総合貸借対照表の“賃貸料及びその他売掛金”に計上されている。
関連側リース
2019年5月17日、当社は、当社の最高経営責任者に付属する実体(“オフィスビル賃貸”)とニューヨーク·シダヘストにあるオフィスビル賃貸契約を締結しました。オフィスビルのレンタル契約によると、毎月のレンタル料は#ドルです15,000アップグレードするかもしれません。オフィスビルのレンタル期間は5年2019年5月17日から2024年5月16日に満期になります。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間のオフィスビルレンタルに関する賃貸料支出は#ドルです0.05百万ドルとドル0.1#年連結報告書の“一般と行政費用”をそれぞれ記入します
カタログ表
郵便不動産信託会社です。
連結財務諸表付記(監査なし)
(続)
運営と全面的な収益。同社は同社のオフィスビル賃貸を経営賃貸と決定した。詳細については、別注7.借約を参照のこと。
保証する
注5.Spodekさんは、債務によって開示されたように、会社が第一オクラホマ銀行およびビジョン銀行に提供した融資の一部または全部を自ら保証し、総額#ドルです1.9百万ドルとドル1.9それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで。保証人として、Spodekさんは、その担保された債務の金額に関連する利益(償還または違約条項のいずれか)が、会社の利益と一致しない可能性があり、利益の衝突につながる可能性があります。
株を買う
2021年11月16日,スポテックがさんを買収58,823会社A類普通株、価格は$17.00当社が2021年11月に発行する株式の一部として(定義は後述)。
注101株当たりの収益
1株当たり収益の算出方法は、普通株主が占めるべき純収益をその期間の加重平均流通株数で割ることである。
次の表に基本1株当たり収益と希釈1株当たり収益計算に用いた運営収入台帳(1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない千ドル単位)を示す。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 次の3か月まで 九月三十日 | | 現在までの9ヶ月間で 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | |
1株当たりの収益の分子-基本的に希釈した後 | | | | | | | |
普通株主は純収益を占めなければならない | $ | 931 | | | $ | 531 | | | $ | 2,479 | | | $ | 1,304 | |
減算:参加証券の収入を占めるべき | (252) | | | (164) | | | (723) | | | (489) | |
1株当たりの収益の分子-基本と支出 | $ | 679 | | | $ | 367 | | | $ | 1,756 | | | $ | 815 | |
| | | | | | | |
1株当たりの収益の分母-基本分母と希釈分母(1) | 18,554,578 | | | 13,413,132 | | | 18,467,581 | | | 13,044,340 | |
基本的に1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益 | $ | 0.04 | | | $ | 0.03 | | | $ | 0.10 | | | $ | 0.06 | |
説明的説明:
(1)1株当たり収益を薄くすること債務転換及び証券の仮説行使の潜在的希薄化を反映し、当社2019年株式インセンティブ計画(“計画”)によって発行された制限性株式及びRSUの影響を含む(付記11.株主権益参照)。この等株式やRSUの影響は希薄化作用を生じないため,上表に示した期間の発行済み株式の重み付き平均の計算には計上しない.OP単位とLTIP単位は現金を償還することができ、または会社の選択に応じて、1つは-1を基本とする。当該等運営単位及び長期投資収益単位に分配可能な収入は同じ基準で分配され、当該等総合財務諸表に非持株権益として反映される。したがって,このような運営単位や長期投資収益単位の転換は1株当たりの収益を希釈する見通しに純影響を与えないと仮定する。
注11株主権益
2021年1月11日、同社の公募株価格は3.25百万株A類普通株(“2021年1月発行”)で、価格はドル15.25一株ずつです。2021年1月11日、引受業者はすべての配給を購入した487,500A/S/A/Sにより30日間$のオプション15.251株あたり(“2021年1月増発株式”)。2021年1月の発行は、2021年1月の増発を含め、2021年1月14日に完成し、結果は57.0100万ドルの収入と
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(続)
約$53.9約ドルを差し引くと純収益は百万ドルだ3.1保険料百万ドルと発効前0.6百万ドルの他の費用。
2021年11月16日、同社の公募株価格は4.25百万株A類普通株(“2021年11月発行”)で、価格はドル17.00一株ずつです。2021年11月16日、引受業者はすべての配給を購入した637,500A/S/A/Sにより30日間$のオプション17.001株あたり(“2021年11月増発株式”)。2021年11月の発行は、2021年11月の増発を含め、2021年11月19日に完成し、結果は83.1毛収入は100万ドルで約79.0約ドルを差し引くと純収益は百万ドルだ4.1保険料百万ドルと発効前0.2百万ドルの他の費用。
ATM機計画
2020年12月14日、当社はそれぞれJefferies LLC、Stifel、Nicolaus&Company、InCorporation、BMO Capital Markets Corp.,Janney Montgomery Scott LLCおよびD.A.Davidson&Co.(“D.A.Davidson”)とそれぞれその市場発売計画(“ATM計画”)について公開市場販売合意を締結し、これにより、当社は会社A類普通株株式を随時発売および販売することができ、総販売価格は最高$に達することができる50.0百万ドルです。2021年5月14日、当社は、2021年5月14日に発効したD.A.Davidsonとの公開市場販売契約を終了する通知をD.A.Davidsonに提出した。
下表に報告期間中のATM計画下での活動(千ドル単位,1株当たり金額を除く)をまとめた。2021年12月31日までの年間で344,717株は現金自動支払機の計画に基づいて発行されました。2022年9月30日までの3ヶ月間で227,473株は現金自動支払機の計画に基づいて発行されました2022年9月30日現在、同社は約39.4現金自動支払機計画によって発行可能な残り100万ドル。
| | | | | |
| 3か月まで 2022年9月30日 |
既発行株 | 227,473 | |
総収益 | $ | 3,730 | |
費用と発行コスト | 223 | |
受け取った純収益 | $ | 3,507 | |
1株平均販売総価格 | $ | 16.40 | |
配当をする
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、取締役会は承認し、会社は配当金を発表し、支払いました$5.5百万ドルとドル16.0A類普通株株主,投票権同値株主,OP単位所有者とLTIP単位所有者,または$にそれぞれ送信する0.23251株当たりまたは単位あたり$0.69それぞれ1株または単位であり,次の表に示す.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
申告日 | | 日付を記録する | | 支払期日 | | 1株当たりの金額 |
2022年2月1日 | | 2022年2月15日 | | 2022年2月28日 | | $ | 0.2275 | |
April 28, 2022 | | May 13, 2022 | | May 27, 2022 | | $ | 0.23 | |
July 27, 2022 | | 2022年8月8日 | | 2022年8月26日 | | $ | 0.2325 | |
非制御的権益
当社の非持株権益とは、当社以前の投資家およびいくつかの自社に物件を売却する売り手が所有するOP単位と、主に当社の最高経営責任者および取締役会に初公開株式および/または彼らの現金報酬の代わりに発行されるLTIP単位を指す。2022年9月30日までの9ヶ月以内に、当社は発送します118,389LTIPは2022年1月に会社の最高経営責任者に2021年の奨励金を支払い、彼の選択は延期された1002022年年俸の%と長期奨励的報酬38,174LTIP部門は2022年6月に取締役会に年間採用金を支払い,取締役サービスの補償として発表した5,040LTIP単位は2022年7月に当社とのコンサルタント契約に基づいてコンサルタントを付与します。また、2022年9月30日までの9ヶ月間で
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(続)
その会社は発行した597,769ポートフォリオ買収や事業買収に関する何らかの貢献者の運営単位(詳細は付記13.業務買収参照)。
2022年9月30日と2021年12月31日まで、非持株権益は4,069,990行動単位と536,868LTIP単位と3,472,221行動単位と375,265LTIP単位です。これは約19.4%和17.1それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日までの未返済経営パートナーシップ単位の割合を占めている。運営単位と普通株は通常同じ経済的特徴を持っており、経営組合企業の総純収益や損失と分配で二分されているからである。(I)最初の公募完了または(Ii)ある人が初めて一般単位の所有者になった日から12ヶ月後、各有限パートナー及び有限パートナー譲り受け人は、共同契約に記載された条項及び条件の規定の下で、当該有限パートナー又は譲渡者が保有する全部又は一部の運営単位を共同で償還することを要求し、現金と交換するか、又は当社が適宜、A類普通株を償還することを決定する権利がある1つは·パートナーシッププロトコルに従って決定され、パートナーシッププロトコルに従って調整可能な1対1基準。
経営組合所有者は,経営組合員の現金分配をその経営組合員の保有割合に応じて共有する権利がある。
制限株やその他の報酬
会社の計画によると、会社はその役員、高級管理者、従業員、コンサルタントに株式インセンティブ奨励を与えることができる。2022年9月30日現在、この計画により将来発行可能な残り株式は1,180,962それは.この計画は、業績単位及びその他の持分に基づく奨励を付与する際に、株式オプション、株式奨励、株式付加権、業績単位、奨励、その他の持分に基づく奨励(LTIP単位を含む)及び配当等価物を付与することを規定している。
表に会社A類普通株,LTIP単位,RSUの発行制限株をまとめた。2022年9月30日現在の残高は、帰属の有無にかかわらず、Aクラス普通株の未帰属制限株およびLTIP単位および発行済みRSUである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 制限される 株(1)(2) | | LTIP 職場.職場(3) | | RSU(4) | | 総株式/単位 | | 重みをつける 平均値 授与日 公正価値 |
未返済、2022年1月1日現在 | 302,552 | | | 375,265 | | | 128,753 | | | 806,570 | | | $ | 15.71 | |
授与する | 227,814 | | | 161,603 | | | 100,746 | | | 490,163 | | | $ | 16.88 | |
株式の帰属を制限する(5) | (57,247) | | | — | | | — | | | (57,247) | | | $ | 16.68 | |
没収される | (382) | | | — | | | — | | | (382) | | | $ | 17.04 | |
未返済、2022年9月30日現在 | 472,737 | | | 536,868 | | | 229,499 | | | 1,239,104 | | | $ | 16.12 | |
説明的注釈:
(1)A類普通株に含まれる制限的な株式奨励を代表する。
(2)会社の上級管理者および従業員に与えられる時間ベースの制限株式奨励は、通常、年末に3回の分割払いまたは断崖ベストに分けられます3年あるいは…8年それは.会社の独立役員に時間に基づく制限株式奨励を授与する3年.
(3)含まれています464,657会社のCEOにLTIP単位を授与する8年, 67,171当社の独立取締役にLTIP単位を授与する3年崖のベストが終わったときに3年そして5,0402022年12月31日に会社に付与されるコンサルティング契約に基づいてコンサルタントを付与するLTIP単位。
(4)含まれています47,0052022年9月30日までの9ヶ月以内に、会社のある高級管理者と従業員に付与されたRSUは、サービス条件と市場条件の実現に依存する。このようなRSUは市場ベースの報酬であり,会社の絶対株主総リターンに関連する障害を実現できるかどうかに依存する3年制授与日から2024年12月31日まで。市場ベースRSUの数は,市場による実現に基づいて発行可能な株式の数である
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(続)
指標は目標位置にある。他にも40,961ある従業員に支給される2021年奨励金の時間ベースRSUは、2022年1月31日(付与日)にすべて付与され、12,780ある従業員に付与された時間ベースのRSUは、2022年12月31日に付与される2022年の賃金の一部を延期することを選択するために使用される。RSUは、適用される帰属基準に従ってクラスA普通株式を取得する権利を反映する。
(5)含まれています39,075帰属された限定的な株と18,172最低法定控除要求を満たすために抑留された制限株。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社が確認した補償費用は1.0百万ドルとドル3.7百万ドルはそれぞれすべての賞と関係があります。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社が確認した補償費用は0.8百万ドルとドル2.7百万ドルはそれぞれすべての賞と関係があります
2022年9月30日までに12.7未帰属賠償に関する未確認賠償費用総額の百万ドルは、#年加重平均期間中に確認される予定です4.5何年もです。
従業員株購入計画
今回のIPOについて、会社は郵政不動産信託会社2019年合格社員株式購入計画(“ESPP”)を設立し、会社員にA類普通株を割引価格で購入することを許可した。合計する100,000A類普通株は予約販売され、ESPPの許可によって発行される。“規則”は当社が最も多く提供することを許可する15このA類普通株の公正時価は,要約期間開始と要約期間終了時に小さい者で割引される。2022年9月30日と2021年12月31日まで29,710そして16,293実施開始以来、それぞれESPPに基づいて株を発行している。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社が確認した補償費用は0.02百万ドルとドル0.03それぞれ100万ドルです2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社が確認した補償費用は0.01百万ドルとドル0.03それぞれ100万ドルです
注12引受金とその他の事項
当社は2022年9月30日現在、いかなる訴訟にも巻き込まれていません。当社の知る限り、経営陣は、いかなる訴訟も当社の財務状況や経営結果に重大な悪影響を与えるか、または保険カバー範囲内にないと考えています。
当社の正常業務過程において、当社は拘束力がない(排他性とセキュリティを除く)意向書を締結し、買収について交渉したいと表明した。意向書に含まれるいかなる事項についても最終契約を締結することは保証されず、当社が当該等の契約予想された取引を時間通りに完了することを保証することはできないし、当社がいかなる最終契約が予想されるいかなる取引も完了することを保証することはできない。
注13業務買収
当社は2022年3月4日、“郵政不動産コンサルティング業務”(以下、“業務”と略す)の発行により郵政不動産コンサルティング業務とその従業員を買収した79,794運営部門とドル0.2百万ドルの現金で、購入総価格は約$です1.7同社の中核業務、すなわち買収、管理、サービス、郵政財産の統合者となることを補完するためのものである。
今回の買収について、同社は顧客関係や商号に関する無形資産を約#ドル記録している0.2総合貸借対照表の“前払い費用と他の資産純額”は100万ドルで、4年間の推定耐用年数で償却され、営業権は約#ドルです1.5百万ドルです。記録された営業権は所得税から控除されることができる。事業買収に関連するすべての買収資産は、会社の単一報告可能部門に割り当てられる。この買収された業務の経営結果は買収日から計上される。この業務買収は予想情報を掲載していません。これらの情報は財務諸表にとって重要ではないからです.
注14後続事件
会社の取締役会は承認し、2022年10月26日に第3四半期の普通配当金を$と発表した0.2351株当たり、2022年11月28日までに2022年11月7日までに登録されている株主に支払う。
カタログ表
郵便不動産信託会社です。
連結財務諸表付記(監査なし)
(続)
この報告の日までにその会社は$を持っている159.0信用手配から抽出した百万ドルのうち$は50.0百万ドル2021 定期ローン、$75.0百万ドル2022 定期ローンとドル34.0百万ドル2021 回転信用.信用施設です。
2022年9月30日以降の期間内に、当社は買収しました7物件価格は約$です5.9百万ドルです。会計コストは含まれていません。
2022年9月30日以降の期間内に、当社は買収のための最終合意を締結しました14物件価格は約$です5.1百万ドルです。しかし、会社はこれらの物件の買収が会社の予想された条項と時間によって完成することを保証することができない、あるいは全く保証できない。
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下、本Form 10-Q四半期報告書に含まれる郵政不動産信託会社が監査されていない合併財務諸表及びその関連付記に基づいて検討及び分析し、それを組み合わせて読まなければならない私たちのForm 10-K年次報告書2021年12月31日までの年度。
本節で述べたように、文意が別に言及されている以外に、言及されている“私たち”、“私たち”、“私たち”とは、メリーランド州の会社であり、デラウェア州の有限共同企業Postal Realty LPを含む当社の合併子会社であり、私たちは同社の唯一の一般パートナーであり、本節では、これを我々の経営パートナーと呼ぶ。
前向きに陳述する
このForm 10-Q四半期報告書には、連邦証券法の定義に適合した“前向き陳述”が含まれている。特に、我々の資本資源、買収、財産表現、経営結果に関する陳述には前向きな陳述が含まれている。前向きな陳述は、“信じる”、“予想”、“可能”、“将”、“すべき”、“求める”、“約”、“意図”、“計画”、“形式”、“推定”または“予想”などの前向き用語を使用することによって識別することができ、またはこれらの言葉およびフレーズまたは同様の言葉またはフレーズの否定語を使用して、未来のイベントまたは傾向の予測または指示であり、歴史的イベントだけに関連するものではない。また、戦略的、計画的、または意図的な議論によって前向きな陳述を識別することができる。
展望的な陳述は多くの危険と不確実性と関連があり、あなたは未来の事件の予測としてそれらに依存してはいけない。前向きな陳述は、不正確または不正確である可能性のある仮説、データ、または方法に依存し、私たちは、これらの仮定、データ、または方法を達成できないかもしれない。私たちは、説明された取引およびイベントが記載された方法で発生することを保証しない(または全く起こらない)。他の要素を除いて、以下の要素は、実際の結果および未来のイベントが展望性陳述中の陳述または予想と大きく異なることをもたらす可能性がある
•アメリカ連邦政府行政部門の独立機関としてのアメリカ郵政サービス(“USPS”)の地位を変える
•アメリカ郵政総局の郵便サービス需要の変化
•USPSと新しいレンタルやレンタルの更新について合意することができますか
•アメリカ郵政総局の支払い能力と財務状況
•米国郵政総局による郵便局または配達経路の違約、賃貸借契約または移転、閉鎖または合併郵便局または配達経路の早期終了または更新なし;
•私たちが経営している競争の激しい市場
•買収機会の獲得可能性の変化
•私たちは私たちが予想していた条項と時間で不動産買収や処分を成功させることができないし、完全に達成できない
•私たちは開発·買収した物件を経営することに成功しませんでした
•不利な経済や不動産開発は全国的にも私たちの不動産のある市場でも
•レンタル率の低下や空き率の上昇
•私たちのビジネス、融資、投資戦略、あるいは私たちが経営している市場の変化
•金利変動と経営コストの増加
•全体的な経済状況(インフレ、金利上昇、ロシアとウクライナ間の持続的な衝突の不確実性およびマクロ経済状況への影響を含む)
•金融市場の変動
•私たちは借金を返済するのに十分なキャッシュフローを作ることができませんでした
•私たちは必要な外部融資を得られなかったり、割引条件で必要な外部融資を受けることができなかった
•有効なヘッジ金利の変化ができなかった
•私たちのキーパーソンへの依存は彼らの持続的なサービスが保証されていない
•私たちのクレームと訴訟の結果に関連したり影響を与えたりします
•不動産、税収、区割り法、その他の立法や政府活動の変化、不動産税率と不動産投資信託基金(“REITs”)税収の変化
•共同経営や共同経営者への依存や共同経営者との紛争;
•ネットワークセキュリティの脅威
•不利な気象条件、自然災害、気候変動に関する不確実性とリスク
•環境、健康、安全事項に関する責任を負う
•環境要件を遵守する必要性を含む政府の承認、行動、イニシアティブ
•保険金額が不足しているか不足しているか
•不動産投資信託基金としての私たちの地位を維持するための制限と、私たちはこの地位を維持できなかった
•新型コロナウイルス(新冠肺炎)の大流行などの公衆衛生上の脅威。
前向きな陳述は私たちの誠実な信念を反映しているが、それらは未来の業績の保証ではない。潜在的な仮説または要因の変化、新しい情報、データまたは方法、将来のイベント、または本Form 10-Q四半期報告日後の他の変化を反映するために、任意の前向き記述を公開または修正する義務はありません。法律が適用されなければ、別の要求があります。あなたは、私たちまたは前向きな陳述をしている第三者が現在把握している情報に基づくいかなる前向きな陳述にも過度に依存してはならない。今後の結果、業績、または取引に影響を及ぼす可能性のあるこれらの要因および他の要因のさらなる議論については、(I)本文書および本文書の“リスク要因”というタイトルの第1 A項に含まれる情報を詳細に検討して考慮しなければなりません私たちのForm 10-K年次報告書(Ii)我々が米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した他の報告書及び文書に含まれる可能性のある類似情報。
概要
会社
我々は2018年11月19日にメリーランド州社として設立し、初公募株と関連設立取引を完了した後に運営を開始した。我々は従来のUPREIT構造により業務を展開しており,このような構造では,我々の物件は我々の運営パートナーが直接所有しているか,あるいは有限責任会社,有限責任会社または他の子会社を介して所有されている.2022年9月30日までの9ヶ月間、閉鎖コストを含む266カ所のUSPSにレンタルされた物件を約1.057億ドルで買収した。2022年9月30日現在、私たちのポートフォリオは、約520万平方メートルの純レンタル可能な室内平方フィートを含む49州と1地域に分布している1,232カ所の自己所有物を含む。
私たちは私たちがパートナーシップを運営する唯一の一般的なパートナーであり、そのパートナー関係を通じて、私たちの不動産を直接または間接的に所有している。我々は,2022年11月2日までに,我々の経営組合のうち約80.4%の有限組合権益を持つ未償還普通単位(“運営単位”)に,我々が組合を経営する長期インセンティブ単位(“LTIP単位”)を含む。私たちの取締役会は私たちの業務と問題を監視する。
ATM機計画
2020年12月14日、Jefferies LLC、Stifel、Nicolaus&Company、Inc.,BMO Capital Markets Corp.,Janney Montgomery Scott LLCとD.A.Davidson&Co.(“D.A.Davidson”)とその市場発売計画(“ATM計画”)について単独の公開市場販売プロトコルを締結し、この合意により、私たちのA類普通株を随時発売することができ、総販売価格は最高5,000万ドルに達する。2021年5月14日、我々は、2021年5月14日に発効したD.A.Davidsonとの公開市場販売協定を終了する通知をD.A.Davidsonに提出した。2021年12月31日までの年間で,ATM計画により344,717株が発行された。2022年9月30日までの9カ月間に,ATM計画により227,473株が発行された。2022年9月30日現在、ATM計画下での余剰利用可能資金は約3940万ドルである。
幹部の概要
私たちは内部管理の不動産投資信託基金で、主にアメリカ郵政総局の物件にリースし、最後の1マイルの郵便局からより大きな工業施設までの買収と管理に専念しています。私たちは郵便物流ネットワークに存在する全体的な統合機会が非常に魅力的だと思う。私たちは引き続き私たちの戦略を実行し、郵政資産を買収し、統合し、これらの資産は私たちの株主に強い収益をもたらすと信じています。
地理的集中度
2022年9月30日まで、私たちは49州と1つの地域に1232カ所の不動産を持っていて、主にアメリカ郵政総局に貸しています。2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの総賃貸料収入の15.4%はペンシルバニア州に集中している。
新興成長型会社
私たちは2012年のJumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)で定義されているように、他の“新興成長型企業”ではない上場企業に適用される様々な報告要件のいくつかの免除を利用する資格があり、2002年のサバンズ-オクスリ法案404条の遵守が要求されていない監査役認証要求を含め、当社の定期報告や依頼書における役員報酬に関する開示義務の削減や、役員報酬や株主承認までに承認されていないゴールドパラシュート支払いの非拘束性相談への投票要求の免除を含む。
また、雇用法案は、“新興成長型会社”は、新たなまたは改正された会計基準を遵守するために、改正された1933年の“証券法”(“証券法”)に規定された移行期間を延長することができると規定している。言い換えれば、新興成長型企業は、これらの基準が民間会社に適用されるまで、いくつかの会計基準の採用を延期することができる。私たちはこのような免除を利用した;いくつかの制限を受けているにもかかわらず、私たちはまだ“新興成長型企業”であっても、未来にこのような免除の利用を止めることを選択するかもしれない
(I)財政年度の最終日、その間の年収総額が12.35億ドル以上(インフレ要因の定期調整を受けている)、(Ii)最初の公募5周年後の財政年度の最終日まで、“新興成長型会社”となり、(Iii)この3年間で10億ドルを超える転換不能債券を発行したか、または(Iv)1934年の証券取引法により、“大型加速申告会社”の日付とされている。改正された(“取引法”)。
私たちも証券法の下でS-K法規で定義されている“小さな報告会社”であり、より小さい報告会社が得ることができるいくつかの規模開示の利点を利用することを選択している。私たちがもはや“新興成長型会社”ではなくても、私たちは規模の小さい報告会社であり続けるかもしれない
私たちは2019年12月31日までの仮納税年度から、改正された1986年の国内収入法(以下、“守則”と呼ぶ)を不動産投資信託基金とみなすことを選択した。私たちが不動産投資信託基金になる資格がある限り、私たちは通常連邦所得税を支払う必要がありません。各納税年度の課税収入を株主に分配するからです。
将来の経営業績に影響を与える可能性のある要素
アメリカ郵政総局
私たちはUSPSの財政的と運営的安定性に依存している。米国郵政総局は現在、連邦政府の介入がないため、その業務や他の義務に資金を提供する能力を脅かしている様々な状況に直面している。USPSは、収入源や定価を制限し、ある費用を強制的に要求し、その借入能力を制限する法律法規によって制限されている。そのため、他の結果を除いて、米国郵政はその規定された費用に資金を提供することができず、その退職制度や福祉の規定支払いを受け入れ続けている。米国郵政総局は最近、いくつかの業務改革とコスト削減策を行って計画しているが、例えば、いくつかのサービスのレートが高く、交付速度が遅い場合があり、特定の施設および交付経路を閉鎖、移転、または統合する可能性があるUSPSは,これらの措置だけでは満期時にすべての既存の義務を履行する能力を維持するには不十分であり,近年延期されているキーインフラ投資を行うのにも十分ではないという立場である。これらの措置はまた、名声や財務的損害をもたらしたり、USPSの監督審査を強化したり、そのサービスの需要を減少させる可能性がある重大な批判や訴訟を招く。現在行われている新冠肺炎の大流行(新冠肺炎の新変種や変異を含む)やその伝播防止対策も,メールサービス需要の変動,米国郵便ネットワークを介して処理されたメールと小包の組み合わせの重大な変化,疫病に関連する中断による重大な追加運営費用など,米国郵政の運営や流動性に重大かつ予測不可能な影響を与え続けている。新冠肺炎の疫病及びその他の地政学と経済要素もインフレ圧力をもたらし、アメリカ郵政の賠償、輸送と燃料コストの上昇を招いた。USPSがそのサービスへの需要が減少して財務義務やその収入が低下した場合、USPSは賃貸郵便財産への需要を減少させる可能性があり、私たちの業務や運営に大きな悪影響を及ぼす。USPSに関するリスクに関するより多くの情報は、#年第A項の“リスク要因−USPSに関するリスク”と題する節を参照されたい私たちのForm 10-K年次報告書2021年12月31日までの年度。
収入.収入
私たちの収入は、主にUSPSと締結された物件賃貸における賃貸料とテナント精算、および私たちの最高経営責任者Andrew Spodekとその共同経営会社(当社の課税REIT子会社(“TRS”)が管理している郵政物件の管理協定、融資リースの物件収入の確認、何らかのコンサルティングサービスを提供する収入に由来しています。賃貸料収入とは、主にUSPSと締結された賃貸確認に基づいて、市場賃貸無形資産よりも高い影響と低い影響と、テナントが賃貸に応じて支払ったお金を返済して、各物件で支払う不動産税の大部分を償還することとを含む。料金その他の主な言及は、(I)Spodekさんおよびその連合会社が管理プロトコルに従って所有している郵政事業からの当社のTRSの収入と、(Ii)郵政事業のサードパーティ所有者への相談サービスによって当社のTRSが受け取る収入と、(Iii)賃貸物件を融資するために生成された収入とを確認します。2022年9月30日現在、テナントに賃貸されている物件の平均残存期間は約4年。私たちの将来の賃貸料収入と費用、および他の要素に影響を与える可能性がある要因は、(I)満期になる賃貸契約および管理協定を更新または交換する能力、(Ii)現地、地域、または国家経済状況、(Iii)郵便空間の需要または需要の減少、(Iv)市場賃貸料の変化、(V)USPS現在の物件賃貸計画または賃貸形態の変化、および(Vi)私たちの不動産および管理物件が十分なサービスと維持を提供する能力を含むが、これらに限定されない。
運営費
私たちは主に私たちの物件をアメリカ郵政総局に貸します。私たちの賃貸約の大部分は改正されたダブルネット賃貸契約で、テナントは光熱費、日常メンテナンスと物件税の返済を担当し、大家さんは保険、屋根と構造を担当しています。このため、オーナーのこれらの賃貸契約下での責任に関するコスト増加は、我々の経営業績にマイナス影響を与える可能性がある。詳細については、下記“契約更新レンタル”の節を参照されたい。
営業費用には、一般的に不動産税、財産経営費用が含まれ、保険、メンテナンス、保守(テナントが担当する費用を除く)、財産修理に関する給料および減価償却や償却が含まれる。これらの運営コストを制御することに影響を与える可能性がある要素としては、定期修理コスト、リフォームコスト、再レンタルスペースのコスト、インフレ、適用法律によって負担可能な責任が含まれていますが、これらに限定されません。借主に回収した金は,関連支出が発生している間は計上制で収入として確認した。借受人の返済金や運営費を毛数で確認すると、(I)一般に、吾らは不動産税の主要債務者であり、(Ii)テナントが不動産税を返済しないように、吾などは信用リスクを負うからである。
市場要因や競争などにより物件収入が減少した場合、所有·運営物件の費用が減少するとは限らない。もし収入が減少すれば、私たちはそれに応じて支出を減らすことができないかもしれない。不動産投資に関連するコストは通常大幅に減少せず、物件が完全に占有されていない場合やその他の場合には私たちの収入が減少している。したがって、将来収入が減少すれば、静的運営コストは私たちの将来のキャッシュフローや運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
一般と行政
一般·行政費用とは、わが上場企業の日常活動に関する人員コスト、専門費用、法律費用、保険、相談費、情報技術コスト、その他の費用のことです。ポートフォリオの増加に伴い、一般的かつ行政的費用が上昇し続けることが予想されるが、効率性と規模経済のため、このような費用が私たちの収入に占める割合は時間とともに低下すると予想される。
株式ベースの報酬費用
すべての権益に基づく給与支出はすべて私たちの総合経営及び全面収益報告書の中で一般及び行政支出及び不動産運営支出の構成部分であることを確認した。私たちは私たちの役員と従業員の利益が私たちの投資家の利益と一致するように株式ベースの奨励を支給します。
負債と利子支出
2021年8月9日、我々は1.5億ドルの優先無担保循環信用手配(“2021年循環信用手配”)と5000万ドルの優先無担保定期融資手配(“2021年定期融資”)を締結した。信用手配を締結することについて、吾らは以前の信用手配を終了し、このローン項目の下の未返済ローンを返済した。2022年5月11日には、新たな7,500万ドル優先無担保遅延抽出定期融資手配(“2022年定期融資”)を追加し、2021年循環信用手配と2021年定期融資とともに、ロンドン銀行の同業借り換え金利(“LIBOR”)を基準金利として保証付き隔夜融資金利(“SOFR”)を適用し、ある持続可能な発展目標を達成した場合に0.02%の保証金を適用することを可能にする信用手配(“第1修正案”)を改訂した。
吾らは住宅ローン債務の返済、不動産買収及びその他の一般会社用途を含む信用手配を運営資金用途として利用しようとしている。我々は非現金に基づいて債務に関する繰延融資コストを利息支出に償却する直線法を用いて、関連する融資条項の実際の金利法に近似している。債務構造のいかなる変化も、不動産買収に関連する債務融資を含め、経営業績に重大な影響を与える可能性があり、具体的にはどのような債務の条項にも依存する。
所得税の割引
不動産投資信託基金として、現在株主に割り当てられている課税純収入は通常連邦所得税を支払う必要はありません。規則によると、不動産投資信託基金は多くの組織と運営規定を遵守しなければならず、毎年少なくとも90%の不動産投資信託基金を分配する課税収入を含み、支払われた配当の減額及びいかなる純資本収益も含まないことを考慮する必要がない。もし私たちがどの課税年度にもREITとして納税する資格がなく、特定の法定猶予条項を得る資格がない場合、私たちはその年度の収入を正常な会社税率で納税し、REITの資格を持たなくなった次の納税年度の4つの納税年度内にREIT納税の資格を取り消されます。私たちが連邦所得税のREIT資格に適合していても、私たちは私たちの収入と資産に州税と地方税を納め、私たちの未分配収入に連邦所得税と消費税を支払う必要があるかもしれない。さらに、私たちの既存のTRSと私たちが未来に形成した他のTRSが稼いだどんな収入も連邦、州、そして地方会社の所得税を支払うだろう。
契約を延長する
2022年11月2日までに、私たち72カ所の物件の賃貸契約が満期になり、約249,000純賃貸室内平方フィートと240万ドルの年間契約賃貸料収入に相当し、USPSは一時借主としてこれらの物件を占有しています。本報告の日まで、USPSはまだこのような財産を空けるつもりだと私たちに知らせてくれなかった。賃貸契約が満期になった場合、USPSは月ごとに余剰テナントとなり、通常、時価賃貸料または満期賃貸契約を想定した賃貸料金額のうちの大きい者が支払われる。
私たちは現在、すべての期限が切れたり、満期になる物件のために新しい賃貸契約を実行することを予想していますが、新しい賃貸契約の実行に成功し、正の賃貸料の継続価格差を獲得したり、継続したりすることは保証されません
レンタル条項は期限が近づいているレンタル条項に相当する。これらの満期の賃貸契約を更新することができても、レンタル条項は以前の賃貸契約とは比べものにならないかもしれない。もし私たちが成功しなければ、私たちは入居率、賃貸料収入と純営業収入の減少、そして私たちの信用手配下の借金能力の低下を経験するかもしれません。これは私たちの財務状況、経営業績、株主への分配能力に重大な悪影響を及ぼすかもしれません。“リスク要因-USPSに関連するリスク”を参照してください私たちのForm 10-K年次報告書USPSに関するリスクに関するより多くの情報は、2021年12月31日現在の年次報告を参照されたい。
経営成果
2つのバージョンの比較 2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月
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| 次の3か月まで 九月三十日 | | | | |
| 2022 | | 2021 | | $Change | | 変更率 |
収入.収入 | | | | | | | |
賃料収入 | $ | 13,181 | | | $ | 10,204 | | | $ | 2,977 | | | 29.2 | % |
費用その他 | 594 | | | 325 | | | 269 | | | 82.8 | % |
総収入 | 13,775 | | | 10,529 | | | 3,246 | | | 30.8 | % |
| | | | | | | |
運営費 | | | | | | | |
不動産税 | 1,836 | | | 1,625 | | | 211 | | | 13.0 | % |
物件運営費 | 1,346 | | | 983 | | | 363 | | | 36.9 | % |
一般と行政 | 3,040 | | | 2,596 | | | 444 | | | 17.1 | % |
減価償却および償却 | 4,637 | | | 3,743 | | | 894 | | | 23.9 | % |
総運営費 | 10,859 | | | 8,947 | | | 1,912 | | | 21.4 | % |
| | | | | | | |
営業収入 | 2,916 | | | 1,582 | | | 1,334 | | | 84.3 | % |
| | | | | | | |
その他の収入 | 44 | | | 159 | | | (115) | | | (72.3) | % |
| | | | | | | |
利子支出,純額 | | | | | | | |
契約利子支出 | (1,670) | | | (734) | | | (936) | | | 127.5 | % |
繰延融資費の解約と償却 | (156) | | | (295) | | | 139 | | | (47.1) | % |
| | | | | | | |
利子収入 | — | | | 1 | | | (1) | | | (100.0) | % |
利子支出総額 | (1,826) | | | (1,028) | | | (798) | | | 77.6 | % |
| | | | | | | |
所得税前収益 | 1,134 | | | 713 | | | 421 | | | 59.0 | % |
所得税の割引 | 16 | | | (37) | | | 53 | | | (143.2) | % |
純収入 | $ | 1,150 | | | $ | 676 | | | $ | 474 | | | 70.1 | % |
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収入.収入
賃料収入-賃貸料収入には、純賃貸料収入と、特定の経営コストおよび物件税がテナントに回収されることが含まれます。買収数の増加により、2022年9月30日までの3カ月の賃貸料収入は300万ドル増加し、2021年9月30日までの3カ月の1020万ドルから1320万ドルに増加した。
費用その他– 2022年9月30日までの3カ月間で、手数料やその他の収入が30万ドル増加し、2021年9月30日までの3カ月の30万ドルから60万ドルに増加したのは、主に融資リースとしての物件から得られた収入によるものである。
運営費
不動産税-我々の購入量により、2022年9月30日までの3ヶ月間の不動産税が20万ドル増加し、2021年9月30日までの3ヶ月間の160万ドルから180万ドルに増加しました。
物件運営費-2022年9月30日までの3カ月間、不動産運営費は40万ドル増加し、2021年9月30日までの3カ月の100万ドルから130万ドルに増加した。物件管理費は、2022年9月30日までの3ヶ月間で10万元から50万元増加し、2021年9月30日までの3カ月間の40万元より増加しており、これは、私たちの物件管理従業員の持続的な増加と、物件管理従業員への奨励に関する持分給与支出の増加によるものである。増加した30万ドルの残りは修理とメンテナンスおよび保険費用に関連しており、増加の主な原因は私たちの調達量だ。
一般と行政-2022年9月30日までの3ヶ月間で、一般および行政費用が40万ドル増加し、2021年9月30日までの3ヶ月間の260万ドルから300万ドルに増加しました。これは、従業員数を拡大し、持続的な増加により情報技術コストが増加し、2021年と2022年9月30日までの3ヶ月間に従業員に支給された報酬に関する株式ベースの報酬支出が増加したためです。
減価償却および償却-私たちの購入量により、2022年9月30日までの3ヶ月間の減価償却と償却費用が90万ドル増加し、2021年9月30日までの3ヶ月間の370万ドルから460万ドルに増加しました。
その他の収入
他の収入には主に財産損失請求に関する保険賠償が含まれている。2022年9月30日までの3カ月間で、他の収入は10万ドル減少し、2021年9月30日までの3カ月の20万ドルから40万ドルに減少したのは、主に保険回復の減少によるものだ
利子支出総額
2022年9月30日までの3カ月間に総利息支出が発生し、純額は180万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は100万ドルだった。利息支出の増加は主に信用手配の下で私たちの買収に資金を提供する借入金額の増加によるものです。
2022年9月30日までの9カ月と2021年9月30日までの9カ月間の比較
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| 現在までの9ヶ月間で 九月三十日 | | | | |
| 2022 | | 2021 | | $Change | | 変更率 |
収入.収入 | | | | | | | |
賃料収入 | $ | 36,665 | | | $ | 27,668 | | | $ | 8,997 | | | 32.5 | % |
費用その他 | 1,765 | | | 1,137 | | | 628 | | | 55.2 | % |
総収入 | 38,430 | | | 28,805 | | | 9,625 | | | 33.4 | % |
| | | | | | | |
運営費 | | | | | | | |
不動産税 | 5,131 | | | 3,877 | | | 1,254 | | | 32.3 | % |
物件運営費 | 4,106 | | | 2,708 | | | 1,398 | | | 51.6 | % |
一般と行政 | 9,990 | | | 7,881 | | | 2,109 | | | 26.8 | % |
減価償却および償却 | 12,966 | | | 10,131 | | | 2,835 | | | 28.0 | % |
総運営費 | 32,193 | | | 24,597 | | | 7,596 | | | 30.9 | % |
| | | | | | | |
営業収入 | 6,237 | | | 4,208 | | | 2,029 | | | 48.2 | % |
| | | | | | | |
その他の収入 | 718 | | | 276 | | | 442 | | | 160.1 | % |
| | | | | | | |
利子支出,純額 | | | | | | | |
契約利子支出 | (3,467) | | | (2,000) | | | (1,467) | | | 73.4 | % |
繰延融資費の解約と償却 | (440) | | | (585) | | | 145 | | | (24.8) | % |
債務損失を繰り上げ返済する | — | | | (202) | | | 202 | | | (100.0) | % |
利子収入 | 1 | | | 2 | | | (1) | | | (50.0) | % |
利子支出総額 | (3,906) | | | (2,785) | | | (1,121) | | | 40.3 | % |
| | | | | | | |
所得税前収入支出 | 3,049 | | | 1,699 | | | 1,350 | | | 79.5 | % |
所得税費用 | (13) | | | (75) | | | 62 | | | (82.7) | % |
純収入 | $ | 3,036 | | | $ | 1,624 | | | $ | 1,412 | | | 86.9 | % |
| | | | | | | |
収入.収入
賃貸料収入には純賃貸料収入とテナントにいくつかの経営コストと物件税が含まれています。買収数の増加により、2022年9月30日までの9カ月の賃貸料収入は900万ドル増加し、2021年9月30日までの9カ月の2770万ドルから3670万ドルに増加した。
費用その他それは.2022年9月30日までの9カ月間で、他の収入は60万ドル増加し、2021年9月30日までの9カ月の110万ドルから180万ドルに増加したのは、主に融資リースとしての物件から得られた収入によるものである。
運営費
不動産税-買収数により、2022年9月30日までの9ヶ月間の不動産税が130万ドル増加し、2021年9月30日までの9ヶ月間の390万ドルから510万ドルに増加しました。
物件運営費-2022年9月30日までの9カ月間、不動産運営費は140万ドル増加し、2021年9月30日までの9カ月の270万ドルから410万ドルに増加した。物件管理費は物件運営費に計上され、2022年9月30日までの9カ月で50万元から160万元増加し、2021年9月30日までの9カ月の110万元より増加した。増加した90万ドルの残りの部分は修理とメンテナンスおよび保険費用と関係があり、増加した費用は私たちの調達量によるものだ。
一般と行政-2022年9月30日までの9ヶ月間で、一般および行政費用が210万ドル増加し、2021年9月30日現在の9ヶ月間の790万ドルから1000万ドルに増加しました。これは、従業員数を拡大し、持続的な増加により情報技術コストが増加し、従業員への報酬に関する株式ベースの報酬支出が増加したためです。
減価償却および償却-買い取り量により、2022年9月30日までの9ヶ月間の減価償却と償却費用が280万ドル増加し、2021年9月30日までの9ヶ月間の1010万ドルから1300万ドルに増加しました。
その他の収入
他の収入には主に財産損失請求に関する保険賠償が含まれている。2022年9月30日までの9カ月間で、他の収入は40万ドル増加し、2021年9月30日までの9カ月の30万ドルから70万ドルに増加したのは、主に保険回復の増加によるものだ。
利子支出総額
2022年9月30日までの9カ月間に総利息支出が発生し、純額は390万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月で280万ドルだった。利息支出の増加は主に信用手配下の借入額の増加により、私たちの買収に資金を提供しています。
キャッシュフロー
2022年9月30日までの9カ月と2021年9月30日までの9カ月間の比較
2022年9月30日現在、我々は460万ドルの現金と30万ドルの信託·準備金を持っているが、2021年9月30日現在、400万ドルの現金と90万ドルの信託·準備金を持っている。
経営活動のキャッシュフローである2022年9月30日までの9カ月間、経営活動が提供した純現金は510万ドル増加して1860万ドルに達したが、2021年同期は1340万ドルだった。増加は主に私たちが買収した物件の数が増加したためであり、これらのすべての物件は追加の賃貸料収入と運営資金の関連変化を生み出した。
投資活動のキャッシュフローである2022年9月30日までの9ヶ月間、投資活動で使用された現金純額は、主に9640万ドルの買収と410万ドルの信託預金を含み、買収と建設、資本改善、その他の投資活動のために使用され、受け取った60万ドルの保険収益によって相殺された。2021年9月30日までの9カ月間、投資活動のための純現金には主に6070万ドルの買収が含まれている。
融資活動のキャッシュフローである2022年9月30日までの9カ月間で、融資活動が提供した純現金は2950万ドル増加して7930万ドルに達したが、2021年9月30日までの9カ月間は4980万ドルだった。増加の主な理由は2022年の定期融資です2021年の循環信用手配、私たちのATM計画から受け取った収益2021年9月30日までの9カ月間で、両担保融資の返済は、発行株の純収益の減少および配当と割り当ての増加によって相殺された。
流動性と資本資源
流動性と資本源分析
2022年9月30日現在、約460万ドルの現金と30万ドルの信託·準備金を持っています。
2021年8月9日、私たちは信用手配を達成し、その中に1.5億ドルの2021年循環信用手配と5000万ドルの2021年定期融資を含み、モントリオール銀行は行政代理、モントリオール銀行資本市場会社、人民連合銀行、国民協会、モルガン大通銀行とTruist Securities、Inc.は共同牽引手配人と連合簿記管理人である。信用手配の他の参加者はStifel Bank&TrustとTriState Capital Bankを含む。信用加入の手配については、私たちのを中止しました以前の信用手配その下の未返済ローンを返済しました2022年5月11日、2022年の定期融資の増加を含む第1修正案に署名した自分から2022年9月30日、我々の信用手配の下で未返済元金総額は1.56億ドルであり、その中の5000万ドルは2021年の定期ローンに使用され、7500万ドルは2022年の定期ローンに使用され、3100万ドルは2021年の循環信用手配に使用される。
信用手配にはアコーディオン機能が含まれており、2021年の循環信用手配によって最大1.5億ドルの追加借入ができ、定期ローンによる追加借入は最大7500万ドルであり、すべての状況は慣例条項と条件の制限を受けることができる。2021年の循環信用手配は2026年1月に満期になり、慣例条件によって2つの6ヶ月の期限を延長することができ、2021年の定期ローンは2027年1月に満期になり、2022年の定期ローンは2028年2月に満期になる。クレジットが手配した借入金利は(I)2021年の循環信用手配については、基本金利プラス保証金の年利率は0.5%~1.0%または調整後の用語SOFR(以下のように定義)また、毎年1.5%~2.0%の保証金を加算する場合、または(Ii)2021年の定期融資および2022年の定期融資の場合、基本金利に毎年0.45%~0.95%の保証金または調整後の期限が柔らかい毎年1.45%から1.95%の保証金を追加すると、いずれの場合も総合レバー率に依存する。2021年の循環クレジット計画については、使用率が50%以下であれば、年間0.20%の未使用貸金料を支払うか、または使用率が50%を超える場合、2021年の循環信用計画の下の平均1日未使用承諾額で年間0.15%の未使用貸金料を支払う。
信用手配は吾ら及びいくつかの間接付属会社が共同及び個別に保証し、そして慣例の契約を掲載し、ある例外状況を除いて、この等の契約は吾などの債務の発生を制限し、資産留置権を付与し、あるタイプの投資を行い、買収、合併或いは合併、資産の売却を行い、連合会社とある取引を締結し、配当金を支払う或いは分配を行う能力を有する。信用手配は各シーズンごとに総合財務維持契約の適合性をテストし、最低固定費用カバー率、最高総レバー率、最低有形正味値、最高担保レバー率、最高無担保レバー率、最低無担保債務カバー率と最高保証賠償権レバー率を含むことを規定した。信用手配にもいくつかの慣用的な違約事件が含まれており、信用手配に基づいて適時に支払うことができなかったこと、他の重大な債務が予定期限までに満期になることを招くいかなる事件或いは条件、ある契約を履行できなかったこと及び特定の破産及び債務返済不能事件を含む。2022年9月30日まで、私たちは信用手配のすべての債務契約を守った。
私たちは4つの金利スワップがあり、総名目金額は1.25億ドルで、私たちの金利リスクを管理し、信用手配上のSOFR部分を決定します。1.25億ドルのうち、5,000万ドルのスワップが2027年1月に満期になり、2021年の定期融資の金利を2022年9月30日の2.291%に固定する。追加の5,000万ドルのスワップは2028年2月に満期になり、2022年の定期融資で最初の5,000万ドルの未返済金額を2022年9月30日までの4.237%に固定する。残りの2,500万ドルのスワップは2028年2月に満期になり、2022年の定期融資で残りの2,500万ドルの未返済額を2022年9月30日現在の4.81%に固定する。
私たちの短期流動資金需要には、主に私たちの財産に関する運営費用と他の支出、私たちの有限パートナーへの分配、および私たちの株主にREIT地位を得る資格があるために必要な資金、資本支出、および潜在的な買収が含まれています。私たちは運営によって提供される現金純額、現金、私たちの信用手配下の借金、潜在的な証券発行によって、私たちの短期流動性需要を満たす予定です。
私たちの長期流動資金需要には主に満期債務返済、不動産買収、非日常的資本改善に必要な資金が含まれています。私たちは、純現金の運営、私たちの信用手配、担保融資を含む長期債務、株式と債務証券の発行、私たちの物件を売却する収益を精選することで、私たちの長期流動性需要を満たす予定です。私たちはまた私たちの信用手配を使って物件買収と非日常的な資本改善に資金を提供し、永久的な不動産融資を待つことができます。
私たちは、追加の債務の発生と追加の株式証券の発行を含む、私たちの長期的な流動性需要を満たすために様々な資金源を得ることができると信じている。しかし、将来的には、全体の株式と信用市場の不利な条件、私たちのレバレッジ程度、私たちの未保証資産基盤、私たちの融資者が適用する借入制限、REITsの一般的な市場条件、私たちの経営業績、流動性、市場の私たちに対する見方を含む、私たちの資本源を得る能力に実質的な悪影響を与える多くの要素があるかもしれない。私たちのビジネス戦略の成功は、私たちがこのような異なる資本源を得る能力に大きく依存するだろう。また、郵政物件の買収の可能性を評価し続けており、これは、郵政業を所有·賃貸する市場や、米国郵政が新たなリース契約または更新契約を締結することに大きく依存する。
私たちのREITとしての資格を維持するためには、支払配当控除および資本利益を含まない毎年少なくとも90%のREIT課税収入を株主に分配しなければならない。この要求により、他の非REITsエンティティのように利益剰余金に依存して私たちの業務需要に資金を提供することはできません。もし私たちの運営に私たちの業務需要を満たすのに十分な資金がなければ、私たちはこれらの需要を満たすための他の方法を探す必要があるだろう。このような選択には、他に加えて、私たちの財産を剥離することが含まれているかもしれません(販売価格が最適かどうかにかかわらず、あるいは他の方法で私たちの戦略長期目標を満たしています)
公共又は個人取引において負債又は株式証券の発行は、その条項の利用可能性及び吸引力が保証されない。
合併負債
2022年9月30日現在、私たちは約1億891億ドルの未返済合併元金債務を持っている。次の表は、2022年9月30日現在の未済債務の情報(千単位)を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 卓越した 2022年9月30日までの残高 | | 利子 2022年9月30日の金利 | | 成熟性 日取り |
循環信用手配(1): | | | | | |
2021年の循環クレジット手配 | $ | 31,000 | | | SOFR+150 bps(2) | | 2026年1月 |
2021年の定期ローン(1) | 50,000 | | | SOFR+145 bps(2) | | 2027年1月 |
2022年の定期ローン (1) | 75,000 | | | SOFR+145 bps(2) | | 2028年2月 |
保証借款: | | | | | |
遠景銀行(3) | 1,409 | | | 3.69 | % | | 2041年9月 |
第一オクラホマ銀行(4) | 337 | | | 3.625 | % | | 2037年12月 |
ビジョン銀行-2018(5) | 844 | | | 3.69 | % | | 2041年9月 |
売り手が融資する(6) | 282 | | | 6.00 | % | | 2025年1月 |
AIG-2020年12月(7) | 30,225 | | | 2.80 | % | | 2031年1月 |
元金合計 | $ | 189,097 | | | | | |
説明的注釈:
(1)信用手配の詳細については、上記の“流動性及び資本資源分析”の節を参照されたい。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、2021年の循環信用手配に関する未使用ローン費用600万ドルと20万ドルをそれぞれ発生させた。
(2)1ヶ月の調整期限SOFR、すなわちSOFRに0.10%の期限SOFRを加えて調整するが、下限は0%である(“調整期限SOFR”).
(3)Spodekさんはまた、5つの不動産を抵当に入れたこのローンは、そのローンの未返済金額の50%を支払うことを保証する個人保証も提供しています。この融資の最初の5年間の固定金利は3.69%で、利息のみを支払い(2026年10月に終了)、その後5年ごとに調整され、元金と利息の支払いは米国債の5年週平均収益率をもとに、連邦準備システム理事会に提供される固定期限が5年の米国債(“5年間国庫率”)に調整され、保証金2.75%、最低年利2.75%となる。
(4)このローンはあちこちの不動産の第一担保留置権とスポテックの個人支払い保証を担保にしています。融資の前5年(2026年8月現在)の固定金利は3.625%で、その後毎年ウォール·ストリート·ジャーナルの良質金利の変動年利に調整され、最低年利は3.625%となっている。
(5)このローンは1カ所の不動産の第一担保留置権とスポテックの個人支払い担保を担保としている。ローンの最初の5年間の固定金利は3.69%で、利息のみを支払い(2026年10月に終了)、その後5年ごとに調整し、元金と利息は5年間の国庫券金利に基づく金利に支払い、2.75%の利差を加え、最低年利は2.75%となる。
(6)ある物件の買収については、吾らは当該物件を担保とした売り手融資を取得し、金額は40万ドルで、年間5回の元金と10万ドルの利息を支払う必要があり、第1期は2021年1月2日に満期となり、年利率は6.0%で、2025年1月2日までとなっている。
(7)このローンはペンシルバニア州ウォーレンデールにある工業不動産の第一抵当留置権によって保証されている。このローンの固定金利は2.80%で、前5年は利息のみを支払い、その後30年の償却スケジュールに基づいて元金と利息を固定的に支払う。
2022年9月30日までの担保借款
2022年9月30日現在、約3310万ドルの未償還担保借款があり、これらの借金は現在固定金利債務であり、加重平均年利率は2.90%である。
配当をする
私たちのREITとしての資格を維持するためには、支払われた配当金の控除および純資本利益を含まないことを考慮することなく、私たちREIT課税収入の少なくとも90%に相当する配当金を株主に支払わなければならない2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、0.2325ドルの現金配当金とそれぞれ0.69ドルです一株ずつです私たちの取締役会は承認しましたn 2022年10月26日私たちは声明しました第三に四半期普通配当金は1株当たり0.2350ドルで、2022年11月28日期日までの登録株主へ2022年11月7日
インフレ率
私たちの大部分の賃貸契約は毎年固定賃貸料を支払うことを規定しているので、毎年レンタル料が上昇することはありません。そのため、私たちの賃貸料収入は固定されていますが、私たちの不動産運営費用はインフレ増加の影響を受けています。私たちの大部分のテナントはテナントが不動産税を返済することを規定しているので、テナントは私たちの不動産税を返済しなければなりません。インフレが時間の経過とともに支出を増加させれば、借款継続金利の増加はこの増加を大きく相殺すると信じている。
その後の不動産買収
2022年9月30日以降、私たちは個人またはポートフォリオ取引の形で7カ所の不動産を買収し、成約コストを含まず、総価値は約590万ドルだった。
重要な会計政策と試算
“キー会計政策と見積もり”というタイトルのものをご覧ください私たちのForm 10-K年次報告書この年度までに2021年12月31日私たちの重要な会計政策と推定について議論するために。
新会計公告
当社が新会計声明を採択した検討については、当社の連結財務諸表付記の付記2.主要会計政策の概要を参照されたい。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
市場リスクとは、市場価格と金利の不利な変化による損失リスクのことだ。私たちの未来の金融商品に関する収益、キャッシュフロー、そして公正な価値は当時の市場金利にかかっている。私たちの主な市場リスクは私たちの負債から来ており、私たちの負債は固定金利も変動金利も持っている。自分から2022年9月30日私たちの債務は1億891億ドルこのように1億56億ドル可変金利債務と約3310万ドル固定金利債券。まとに命中する1億56億ドル可変金利債券は5000万ドル2021年の定期融資に関する7,500万ドルは2022年の定期融資に関係しており、これらの融資は金利交換で固定されている。金利交換により2021年定期融資と2022年定期融資を固定金利債務に計上した場合、現在2022年9月30日私たちの債務のうち、約3100万ドルは可変金利債務、約1.581億ドルは固定金利債務です。仮に我々の未償還変動金利債務額が増加していないと仮定すると,1カ月の調整期間SOFRが1.0%増加または減少すれば,我々のキャッシュフローは年率で約30万ドル減少または増加する.
連邦所得税REITとしての私たちの地位を維持したまま、私たちは金利スワップを使用することで、私たちの可変金利債務の市場リスクを管理し、この金利スワップは私たちの可変金利債務の金利の全部または一部を満期まで異なる時期に固定する未来には他のものを使うかもしれません派生ツールは、金利上限プロトコルのように、実際には債務のすべてまたは一部の金利に期限が切れるまで上限を設定する。これは逆に可変金利債務によるキャッシュフロー変化のリスクを低下させ、金利上昇のリスクを軽減する。私たちがこのような計画を作る時の目標は、利上げの危険を減らすことだ。しかし、私たちの金利変動を管理する努力が、私たちのポートフォリオにおけるこのような変動のリスクを下げることに成功する保証はありませんし、投機目的でヘッジを達成するつもりもありません
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々は、取引所法案に基づいて我々の報告書で開示しなければならない情報が、米国証券取引委員会規則及び条例で指定された期間内に処理、記録、まとめ、報告され、これらの情報が蓄積されて管理層に伝達されることを確実にし、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、取引所法案の下で規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義される開示制御プログラムおよびプログラム(この用語)を遵守し、我々のCEO(最高経営責任者)および最高経営責任者(最高財務責任者)を含む管理層に伝達する。開示制御およびプログラムを設計·評価する際に、管理層は、任意の制御およびプログラムは、設計および動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできず、管理層は、その判断を用いて、可能な制御およびプログラムのコスト−収益関係を評価しなければならないことを認識する。
我々は、本報告で述べた期間終了までの開示制御および手順の有効性を、経営陣(我々の最高経営責任者およびCEOを含む)の監督·参加の下で評価した。以上に基づき、我々の最高経営責任者およびCEOは、本報告で述べた期間が終了するまで、取引所法案に基づいて提出または提出された報告で開示しなければならない情報(I)が米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に処理、記録、まとめ、報告されることを効果的に確保し、(Ii)必要な開示について決定するために、我々の経営陣に蓄積して伝達することができると結論した。
財務報告の内部統制の変化
私たちは財務報告の内部統制が最近の財政四半期内に大きな影響を与えなかったか、または合理的に私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化を発生させなかった。
第2部:その他の情報
項目1.法的訴訟
将来、私たちは通常の業務過程で発生する様々なクレームや定例訴訟に時々参加するかもしれない。私たちの経営陣はこのような訴訟が私たちの財務状況や運営に実質的な影響を及ぼすとは思わない。
第1 A項。リスク要因
#年プロジェクトAの次の“リスク要因”と題する節で開示されたリスク要因と比較して,実質的な変化はなかった私たちのForm 10-K年次報告書2021年12月31日までの年度。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
ない。
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
項目5.その他の情報
ない。
項目6.展示品
| | | | | | | | |
展示品 | | 展示品説明 |
31.1 | | 2002年にサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて可決された第13 a-14(A)/15 d-14(A)条に規定する最高経営責任者証明書。* |
31.2 | | 2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された第13 a-14(A)/15 d-14(A)条に規定する首席財務官証明書。* |
32.1 | | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。* |
32.2 | | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906節で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明。* |
101.INS | | インスタンスドキュメント** |
101.衛生署署長 | | アーキテクチャドキュメント** |
101.CAL | | リンクライブラリ文書の計算** |
101.LAB | | タグLINKBASEドキュメント** |
101.価格 | | LINKBASEドキュメントのデモ** |
101.DEF | | リンクライブラリ文書の定義** |
104 | | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
*このレポートと共にアーカイブされた証拠品です。
**電子的に提出します。以下のファイルは、XBRL(拡張可能な商業報告言語)形式で本報告書添付ファイルに添付される:(1)合併貸借対照表、(2)合併経営および全面収益表、(3)合併権益変動表、(4)連結キャッシュフロー表、(5)連結財務諸表付記。
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
| | | | | | | | |
| 郵便不動産信託会社です。 |
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日付:2022年11月3日 | 差出人: | /s/アンドリュー·スポテック |
| | アンドリュー·スポテック |
| | 最高経営責任者 |
| | (首席行政主任) |
| | |
日付:2022年11月3日 | 差出人: | ロバート·B·クライン |
| | ロバートB.Klein |
| | 首席財務官 |
| | (首席財務官) |