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アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
☑ 第13条又は15(D)条に基づいて提出された四半期報告
1934年証券取引法
本四半期末までJune 30, 2022
あるいは…。
☐第13条又は15(D)条に基づいて提出された移行報告書
1934年証券取引法
移行期になります 至れり尽くせり
手数料書類番号001-16189
NiSource Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | | | | |
| 徳 | | 35-2108964 |
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織) | | (税務署の雇用主
識別番号) |
| | | |
| 東86通り801号 | | |
| メリヴィル | はい。 | | 46410 |
| (主にオフィスアドレスを実行) | | (郵便番号) |
(877)647-5990
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | 取引
記号 | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株は、1株当たり0.01ドルです | ニコ。 | ニュー交所 |
預託株式は、1株当たり6.50%シリーズB固定金利リセット累積償還可能永久株式の1/1000所有権権益に相当します優先株、1株当たり額面0.01ドル、清算優先株1株25，000ドル、及びB-1シリーズ優先株の1/1000株所有権権益、1株当たり額面0.01ドル、清算優先株1株当たり0.01ドル | NI PR B | ニュー交所 |
| 第1次企業単位 | NIMC | ニュー交所 |
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたかどうかを、再選択マークで示す。
はい、そうですþ No ¨
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内に(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内に)S−T法規(本章232.405条)第405条の規定に従って提出しなければならない各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
はい、そうですþ No ¨
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバþファイルマネージャを加速する¨ 新興成長型会社☐ 非加速ファイルサーバ¨ 規模の小さい報告会社☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。
はい、そうです☐ No ☑
発行者が所属する各種類の普通株の流通株数を説明し、最終実行日まで：普通株、額面は0.01ドル：405,952,9992022年7月26日に発行された株。
NiSource Inc.
Form 10-Q四半期レポート
2022年6月30日までの四半期
カタログ表
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| | | | ページ |
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| 定義的用語 | 3 |
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| 第1部 | 財務情報 | |
| | | |
| 第1項。 | 財務諸表-未監査 | |
| | | |
| | 簡明合併収益表(監査なし) | 7 |
| | | |
| | 総合総合収益簡明報告書(未監査) | 8 |
| | | |
| | 簡明総合貸借対照表(未監査) | 9 |
| | | |
| | 合併現金フロー表の簡略表(監査を経ていない) | 11 |
| | | |
| | 合併権益簡明報告書(未監査) | 12 |
| | | |
| | 簡明合併財務諸表付記(未監査) | 15 |
| | | |
| 第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 36 |
| | | |
| 第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 56 |
| | | |
| 第四項です。 | 制御とプログラム | 56 |
| | |
| 第II部 | その他の情報 | |
| | | |
| 第1項。 | 法律訴訟 | 57 |
| | | |
| 第1 A項。 | リスク要因 | 57 |
| | | |
| 第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 57 |
| | | |
| 第三項です。 | 高級証券違約 | 57 |
| | | |
| 第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 57 |
| | | |
| 五番目です。 | その他の情報 | 57 |
| | | |
| 第六項です。 | 陳列品 | 58 |
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| サイン | 59 |
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| 定義的用語 |
以下に本報告で見つけた一般的な略語または略語のリストを示す： |
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| NiSource子会社と付属会社 |
| ケンタッキー州コロンビア大学 | ケンタッキー州コロンビア天然ガス会社は |
| メリーランド州コロンビア大学 | メリーランド州コロンビア天然ガス会社は |
| マサチューセッツ州コロンビア大学 | 湾岸州立天然ガス会社 |
| オハイオ州コロンビア大学 | オハイオ州コロンビア天然ガス会社 |
| ペンシルバニア州コロンビア大学 | ペンシルバニア州コロンビア天然ガス会社は |
| バージニア州のコロンビア | バージニア州コロンビア天然ガス会社 |
| ニプスコ | 北インディアナ州公共サービス会社 |
| NiSource(“私たち”“私たち”または“私たち”) | NiSource Inc. |
| ロスウォルト | Rosewater風力発電有限責任会社とその完全子会社Rosewaterウィンドファーム有限責任会社 |
| インディアナ州交差点の風 | インディアナ交差点風力発電有限会社とその完全子会社インディアナ交差点ウィンドファーム有限責任会社 |
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| 略語とその他 | |
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| AFUDC | 工事期間中に使用する資金調達 |
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| AOCI | その他の総合収益を累計する |
| ASC | 会計準則編集 |
| ASU | 会計基準が更新される |
| 現金自動支払機 | 市場では |
| BTA | 建造-譲渡協定 |
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| CCRS | 石炭燃焼残渣 |
| CEP | 資本支出計画 |
| CERCLA | 総合環境応答補償と責任法案(スーパーファンドとも呼ばれる) |
| 会社単位 | 第1次企業単位 |
| 新冠肺炎(“新冠肺炎大流行”または“大流行”) | 新しいコロナウイルス2019年とその変種は、Deltaとオミック変異体、および出現可能な他の変異体を含む |
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| DPU | 公共事業部門 |
| 動的リンクライブラリ | 配電系統改良費 |
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| 環境保護局 | アメリカ環境保護局 |
| 仕事がしやすい | 1株当たりの収益 |
| 権益単位 | Aシリーズ持分単位 |
| 面 | 燃料調整条項 |
| FASB | 財務会計基準委員会 |
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| FMCA | 連邦政府が許可したコスト調整 |
| 会計原則を公認する | 会計原則を公認する |
| GCA | ガス料金調整 |
| 温室効果ガス | 温室効果ガス |
| GWh | ジワット時 |
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| IRP | インフラ交換計画 |
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| IURC | インディアナ州公共事業規制委員会 |
| ロンドン銀行の同業借り換え金利 | ロンドン銀行間同業借り換え金利 |
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| LIHEAP | 低所得暖房エネルギー援助計画 |
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| 定義的用語 |
| マサチューセッツ州ビジネス | 資産購入プロトコルによるEverourceへのすべての資産および負担する負債 |
| MGP | 人工ガス工場 |
| 味噌.味噌 | 中国大陸独立システム事業者 |
| MMDth | ミリオン·デ·カサム |
| メガワット | メガワット |
| メガワット時 | メガワット時 |
| NTSB | アメリカ国家運輸安全委員会 |
| ニューヨーク商品取引所 | ニューヨーク商品取引所 |
| OPEB | その他退職後の福祉 |
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| PHMSA | パイプと危険材料の安全管理 |
| PPA | 電気購入協定 |
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| PUCO | オハイオ州公共事業委員会 |
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| RNG | 再生可能天然ガス |
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| 保存する | バージニア州エネルギー計画の推進手順 |
| 範囲1温室効果ガス排出 | 私たちが所有または制御している供給源からの直接排出(例えば、燃料の燃焼、車両、プロセス排出、脱出排出) |
| アメリカ証券取引委員会 | アメリカ証券取引委員会 |
| 第二零一条関税 | アメリカの総裁はある輸入太陽電池とコンポーネントに15%の関税を課すことを命令して、最近2026年まで延長しました |
| SMRP | 安全改善と計画の変更 |
| 大股で歩く | 戦略的インフラの発展を強化する |
| TCJA | 同時に可決された2018年度財政年度予算決議(通称2017年減税·雇用法)見出し二と見出し五規定による入金に関する法案 |
| TDSIC | 送電·配電·貯蔵システム改良費 |
| アメリカの検事室 | アメリカマサチューセッツ州地域検事室 |
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| VIE | 可変利子実体 |
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前向き陳述に関する説明
このForm 10-Q四半期報告には、改正された1933年証券法第27 A節(“証券法”)と、改正された1934年証券法第21 E節(“取引法”)が指す“前向き陳述”が含まれている。投資家および潜在的投資家は、本明細書に含まれる任意の前向き陳述が実現できるかどうかは、多くの要素に依存することを理解すべきである。これらの要素のいずれも、実際の結果と予測された結果とは大きく異なる可能性がある。これらの前向きな陳述は、我々の計画、戦略、目標、予想業績、支出、料率による支出の回収に関する総合的または部分的な陳述、および歴史的事実の陳述以外の任意およびすべての基本的な仮定および他の陳述を含むが、これらに限定されない。未来の目標や期待および類似を表す表現は、“可能”、“将”、“すべき”、“可能”、“将”、“目標”、“求める”、“期待”、“計画”、“予想”、“信じる”、“推定”、“予測”、“潜在”、“目標”、“予測”、“継続”、“歴史的事実以外のものを反映するのは前向きな陳述を決定するためである。すべての前向きな陳述は経営陣が合理的と考えているという仮定に基づいているが、実際の結果に実質的な差がない保証はない。
実際の結果が本Form 10-Q四半期報告で議論されている予測、予測、推定、および予想と大きく異なる可能性がある要因は、他にも、公共インフラ投資を含む事業計画または成長戦略を実行する能力、私たちの業務に関連する潜在的なイベントおよび他の運営リスク、技術進歩に関連するコストに適応して管理する能力、私たちの老化したインフラに関連する影響、十分な保険を得る能力、およびこのような保険が重大な損失から私たちを守ってくれるかどうか、私たちの発電戦略の成功、建築リスク、天然ガスコストおよび供給リスク、住宅および商業顧客ニーズの変動、エネルギー商品価格と関連輸送コストの変動や不能
顧客のニーズを満たすために十分で信頼性と費用効果のある燃料供給を得る；適格で多様な労働力を誘致し、保持し、良好な労使関係を維持する能力；私たちは新しい計画と組織変革を管理する能力、過激な株主の行動、第三者サプライヤーとサービスプロバイダの表現、潜在的なネットワーク安全攻撃、ネットワークセキュリティに関連する要求とコストの増加、私たちの名声のいかなる損害、マサチューセッツ州業務の売却に関連する任意の残りの負債または影響、自然災害、潜在的なテロまたは他の悲劇的な事件の影響、気候変化の実物的影響と低炭素の未来への移行；私たちは、私たちの炭素削減目標の達成に関連する財務および運営リスクを管理する能力、私たちの債務義務、私たちの信用格付けまたはいくつかの子会社の信用格付けの任意の変化、私たちの株式部門に関連するいかなる悪影響、不利な経済と資本市場の状況または金利の上昇、インフレ、経済規制と規制金利審査の影響、私たちは予想される財務または規制結果を得る能力、新冠肺炎の流行の持続と将来の潜在的な影響、いくつかの業界の経済状況、顧客とサプライヤーの支払いと契約義務の信頼性、私たちの子会社が現金を生成する能力、年金融資義務、潜在的な商業的欠陥；ロンドン銀行間同業借り換え金利を決定する方法の変化とロンドン銀行間同業借り換え金利基準金利を代替する可能性がある；法律と規制手続き、調査、事件の結果, クレームと訴訟；Greater Lawrence事件に関する潜在的余剰債務；米国検事室との合意を遵守して、Greater Lawrence事件に関する米国検事室の調査を終わらせる；適用された法律、法規、関税の遵守、環境法と関連債務のコスト、税収の変化。2021年12月31日現在の財政年度のForm 10−K年度報告と2022年3月31日現在の四半期報告のForm 10−Q四半期報告における“リスク要因”部分の他の事項では，その多くのリスクは制御できない。また，個々の業務部門の収益性への相対的な貢献やそれに関する前向きな陳述に基づく仮定は時間とともに変化する可能性がある.
すべての前向き陳述は，前述の警告的声明のすべての内容に明確に限定されている.私たちはいかなる義務も負いませんし、法的に別の要求がない限り、時間または他の原因に伴う仮説の変化、予期または予期または予期された事件、または将来の結果の変化を反映するために、いかなる前向きな陳述も更新または修正しないことを明確にします。
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| 索引.索引 | ページ |
簡明合併収益表(監査なし) | 7 |
総合総合収益簡明報告書(未監査) | 8 |
簡明総合貸借対照表(未監査) | 9 |
合併現金フロー表の簡略表(監査を経ていない) | 11 |
合併権益簡明報告書(未監査) | 12 |
簡明合併財務諸表付記(未監査) | 15 |
1. 会計列報の根拠 | 15 |
2. 最近の会計公告 | 15 |
3. 収入確認 | 15 |
4. 1株当たりの収益 | 19 |
5. 権益 | 20 |
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6. 規制事項 | 21 |
7. リスク管理活動 | 22 |
8. 公正価値 | 24 |
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9. 商誉 | 27 |
10. 所得税 | 27 |
11. 退職金やその他の退職後の福祉 | 27 |
12. 可変利子実体 | 28 |
13. 長期債務 | 30 |
14. 短期借款 | 30 |
15. その他の引受金とその他の事項 | 30 |
16. その他の総合損失を累計する | 34 |
17. その他、純額 | 35 |
18. 業務細分化情報 | 35 |
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第1部
項目1.財務諸表
NiSource Inc.
簡明合併収益表(監査なし)
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| 3か月まで
六月三十日 | | 6か月まで
六月三十日 |
| (単位：百万、1株を除く) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 営業収入 | | | | | | |
| 取引先収入 | $ | 1,156.5 | | | $ | 952.4 | | | $ | 2,996.8 | | | $ | 2,458.9 | |
| その他の収入 | 26.7 | | | 33.6 | | | 59.7 | | | 72.7 | |
| 総営業収入 | 1,183.2 | | | 986.0 | | | 3,056.5 | | | 2,531.6 | |
| 運営費 | | | | | | | |
| エネルギーコスト | 383.7 | | | 228.3 | | | 1,090.4 | | | 705.1 | |
| 運維 | 381.9 | | | 362.8 | | | 776.2 | | | 724.3 | |
| 減価償却および償却 | 208.7 | | | 186.3 | | | 401.4 | | | 371.3 | |
| 売却資産損失純額 | — | | | (0.1) | | | (105.0) | | | 8.0 | |
| 他税種 | 65.6 | | | 66.5 | | | 149.9 | | | 147.5 | |
| 総運営費 | 1,039.9 | | | 843.8 | | | 2,312.9 | | | 1,956.2 | |
| | | | | | | |
| 営業収入 | 143.3 | | | 142.2 | | | 743.6 | | | 575.4 | |
| その他の収入(控除) | | | | | | | |
| 利子支出，純額 | (84.5) | | | (84.5) | | | (168.2) | | | (169.1) | |
| その他、純額 | 9.0 | | | 12.4 | | | 19.9 | | | 22.9 | |
| | | | | | | |
| その他控除合計 | (75.5) | | | (72.1) | | | (148.3) | | | (146.2) | |
| 所得税前収入 | 67.8 | | | 70.1 | | | 595.3 | | | 429.2 | |
| 所得税 | 12.0 | | | 13.2 | | | 108.2 | | | 75.8 | |
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| | | | | | | |
| 純収入 | 55.8 | | | 56.9 | | | 487.1 | | | 353.4 | |
| 非持株権益は純損失を占めなければならない | (11.2) | | | (3.4) | | | (6.7) | | | (2.4) | |
| NiSourceの純収入によるものです | 67.0 | | | 60.3 | | | 493.8 | | | 355.8 | |
| 優先配当金 | (13.8) | | | (13.8) | | | (27.6) | | | (27.6) | |
| 普通株主が獲得できる純収益 | 53.2 | | | 46.5 | | | 466.2 | | | 328.2 | |
| 1株当たりの収益 | | | | | | | |
| 基本1株当たりの収益 | $ | 0.13 | | | $ | 0.12 | | | $ | 1.15 | | | $ | 0.84 | |
| 希釈して1株当たり収益する | $ | 0.12 | | | $ | 0.11 | | | $ | 1.06 | | | $ | 0.80 | |
| ほぼ平均して普通株を返済していない | 406.4 | | | 393.0 | | | 406.2 | | | 392.8 | |
| 平均普通株を薄める | 440.2 | | | 422.9 | | | 440.8 | | | 408.5 | |
添付されている簡明総合財務諸表付記(監査されていない)は、これらの報告書の構成要素である。
NiSource Inc.
総合総合収益簡明報告書(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで
六月三十日 | | 6か月まで
六月三十日 |
| (単位：百万、税引き後純額) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 純収入 | $ | 55.8 | | | $ | 56.9 | | | $ | 487.1 | | | $ | 353.4 | |
| 他の全面的な収入： | | | | | | | |
債務証券の売却が純収益を実現していない(1) | (3.9) | | | 0.9 | | | (9.6) | | | (1.6) | |
キャッシュフローヘッジは純収益を実現していない(2) | 56.0 | | | (49.8) | | | 103.0 | | | 34.8 | |
未確認年金とOPEB給付(コスト)(3) | (2.5) | | | 0.8 | | | (2.4) | | | (0.1) | |
| その他全面収益合計 | 49.6 | | | (48.1) | | | 91.0 | | | 33.1 | |
| 総合収益 | $ | 105.4 | | | $ | 8.8 | | | $ | 578.1 | | | $ | 386.5 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
(1)債務証券を売却可能な純未実現収益(損失)，純額は#ドル1.1百万ドルの税金と0.32022年第2四半期と2021年第2四半期の税金はそれぞれ百万ドルと2.6百万ドルとドル0.4それぞれ2022年と2021年までの6ヶ月間の税収割引。
(2)キャッシュフローのヘッジは純収益(損失)を実現せず，純額は#ドルである12.8百万の税金とドル16.5それぞれ2022年第2四半期と2021年第2四半期に百万ドルの割引を受け、34.1百万ドルとドル11.5それぞれ2022年と2021年までの6カ月間の税費支出は100万ポンド。
(3)年金とOPEB給付(コスト)が確認されず，純額は#ドル0.8百万ドルの税金と0.22022年第2四半期と2021年第2四半期の税金はそれぞれ百万ドルと0.8百万ドルの税金と1.1それぞれ2022年と2021年までの6カ月間の税費支出は100万ポンド。
添付されている簡明総合財務諸表付記(監査されていない)は、これらの報告書の構成要素である。
NiSource Inc.
簡明総合貸借対照表(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 六月三十日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| 資産 | | | |
| 不動産·工場および設備 | | | |
| 植物 | $ | 26,046.1 | | | $ | 25,171.3 | |
| 減価償却累計と償却 | (7,534.4) | | | (7,289.5) | |
| | | |
| | | |
純財産·工場·設備(1) | 18,511.7 | | | 17,881.8 | |
| 投資やその他の資産 | | | |
| 未合併付属会社 | 0.8 | | | 0.8 | |
売却可能な債務証券(償却コスト#ドル160.2そして$169.3信用損失準備金は#ドルです1.0そして$0.2，別) | 149.8 | | | 171.8 | |
| その他の投資 | 73.5 | | | 87.1 | |
| 総投資とその他の資産 | 224.1 | | | 259.7 | |
| 流動資産 | | | |
| 現金と現金等価物 | 77.8 | | | 84.2 | |
| 制限現金 | 21.7 | | | 10.7 | |
| 売掛金 | 740.7 | | | 849.1 | |
| 信用損失準備 | (26.1) | | | (23.5) | |
| 売掛金純額 | 714.6 | | | 825.6 | |
| 天然ガス在庫 | 307.5 | | | 327.4 | |
| 材料と用品は平均コストで計算される | 142.9 | | | 139.1 | |
| 電力で燃料を生産し，平均コストで計算する | 41.2 | | | 32.2 | |
| 受収すべきガス | 134.6 | | | 99.6 | |
| | | |
| 監督管理資産 | 179.7 | | | 206.2 | |
| | | |
| 事前返済とその他 | 291.7 | | | 195.8 | |
流動資産総額(1) | 1,911.7 | | | 1,920.8 | |
| その他の資産 | | | |
| 監督管理資産 | 2,308.8 | | | 2,286.0 | |
| 商誉 | 1,485.9 | | | 1,485.9 | |
| | | |
| 繰延料金その他 | 371.6 | | | 322.7 | |
| その他資産総額 | 4,166.3 | | | 4,094.6 | |
| 総資産 | $ | 24,813.8 | | | $ | 24,156.9 | |
(1)$も含めて684.6百万ドルとドル695.92022年6月30日と2021年12月31日まで、それぞれ純財産、工場と設備資産百万ドルと20.4百万ドルとドル14.3連結VIEの流動資産は2022年6月30日と2021年12月31日現在でそれぞれ100万ドルであり、合併VIEの債務返済にしか使用できない。より多くの情報については、付記12、“可変利益エンティティ”を参照されたい。
添付されている簡明総合財務諸表付記(監査されていない)は、これらの報告書の構成要素である
NiSource Inc.
簡明総合貸借対照表(未監査)(続)
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| (単位：百万、株式を除く) | 六月三十日
2022 | | 十二月三十一日
2021 | |
| 資本化と負債 | | | | |
| 大文字である | | | | |
| 株主権益 | | | | |
普通株式--$0.01額面は600,000,000ライセンス株；405,878,297そして405,303,023流通株を別々に発行する | $ | 4.1 | | | $ | 4.1 | | |
優先株--$0.01額面は20,000,000ライセンス株；1,302,500流通株 | 1,546.5 | | | 1,546.5 | | |
| 在庫株 | (99.9) | | | (99.9) | | |
| 追加実収資本 | 7,218.6 | | | 7,204.3 | | |
| 赤字を残す | (1,408.9) | | | (1,580.9) | | |
| その他の総合損失を累計する | (35.8) | | | (126.8) | | |
| NiSource株主権益合計 | 7,224.6 | | | 6,947.3 | | |
| 連結子会社の非持株権益 | 315.8 | | | 325.6 | | |
| 総株 | 7,540.4 | | | 7,272.9 | | |
| 長期債務は、1年以内の満期金額は含まれていません | 9,520.2 | | | 9,183.4 | | |
| 総時価 | 17,060.6 | | | 16,456.3 | | |
| 流動負債 | | | | |
| 長期債務の当期部分 | 37.3 | | | 58.1 | | |
| 短期借款 | 555.0 | | | 560.0 | | |
| 売掛金 | 650.3 | | | 697.8 | | |
| 配当金に対応--普通株 | 95.4 | | | — | | |
| 配当金に対応--優先株 | 8.2 | | | — | | |
| 顧客預金と信用 | 184.7 | | | 237.9 | | |
| 課税税金 | 232.3 | | | 277.1 | | |
| 応算利息 | 124.4 | | | 105.5 | | |
| | | | |
| 天然ガス交換に対応する | 91.2 | | | 107.7 | | |
| 監督責任 | 300.4 | | | 137.4 | | |
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| | | | |
| 報酬と従業員の福祉に計上しなければならない | 142.9 | | | 182.7 | | |
| | | | |
| その他の課税項目 | 592.9 | | | 382.0 | | |
流動負債総額(1) | 3,015.0 | | | 2,746.2 | | |
| その他負債 | | | | |
| | | | |
| 所得税を繰延する | 1,830.9 | | | 1,659.4 | | |
| | | | |
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| 退職後と退職後の福祉の負債 | 280.5 | | | 292.5 | | |
| 監督責任 | 1,833.0 | | | 1,842.6 | | |
| 資産廃棄債務 | 464.1 | | | 469.7 | | |
| 他の非流動負債 | 329.7 | | | 690.2 | | |
その他負債総額(1) | 4,738.2 | | | 4,954.4 | | |
引受金及び又は有事項(付記15、“その他引受金及び又は有事項”を参照) | | | | |
| 資本総額と負債総額 | $ | 24,813.8 | | | $ | 24,156.9 | | |
(1)$も含めて7.5百万ドルとドル10.02022年6月30日と2021年12月31日の流動負債と20.8百万ドルとドル20.52022年6月30日と2021年12月31日現在、債権者が我々の一般信用に対して追徴権を持たない合併VIEの他の負債はそれぞれ100万ユーロである。より多くの情報については、付記12、“可変利益エンティティ”を参照されたい。
添付されている簡明総合財務諸表付記(監査されていない)は、これらの報告書の構成要素である。
NiSource Inc.
合併現金フロー表の簡略表(監査を経ていない)
| | | | | | | | | | | |
6月30日までの6ヶ月間(単位：百万) | 2022 | | 2021 |
| 経営活動 | | | |
| 純収入 | $ | 487.1 | | | $ | 353.4 | |
| 純収入と経営活動の現金純額の調整： | | | |
| | | |
| 減価償却および償却 | 401.4 | | | 371.3 | |
| 繰延所得税と投資税控除 | 100.8 | | | 70.8 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 売却資産の損失 | (105.0) | | | 8.0 | |
| その他の調整 | 14.1 | | | 8.9 | |
| 資産と負債の変動状況： | | | |
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| | | |
| 運営資本の構成要素 | 2.4 | | | (106.2) | |
| 資産/負債の規制 | (8.2) | | | 21.5 | |
| | | |
| | | |
| 繰延費用およびその他の非流動資産 | (16.1) | | | (2.5) | |
| 他の非流動負債 | 30.7 | | | (22.2) | |
| | | |
| 経営活動現金流量純額 | 907.2 | | | 703.0 | |
| 投資活動 | | | |
| 資本支出 | (917.0) | | | (798.1) | |
| 保険追討 | 105.0 | | | — | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 再生可能発電資産開発業者に支払う | (79.0) | | | (7.4) | |
| その他の投資活動 | (60.1) | | | (56.9) | |
| | | |
| 投資活動のためのキャッシュフロー純額 | (951.1) | | | (862.4) | |
| 融資活動 | | | |
| 長期債務を発行し，割引と引受コストを差し引く | 345.6 | | | — | |
| 長期債務と融資リース債務を返済する | (34.7) | | | (12.2) | |
| | | |
| | | |
| 短期借入金の変化、純額(満期日≦90日) | (5.0) | | | (503.0) | |
| 普通株発行は発行コストを差し引く | 5.9 | | | 6.0 | |
| | | |
| 自己資本コスト、保険料、その他の債務に関するコスト | (9.1) | | | (5.9) | |
| 非持株権益の貢献 | — | | | 7.4 | |
| 非持株権への分配 | (3.0) | | | (0.2) | |
| 発行権益単位は引受コストを差し引く | — | | | 839.9 | |
| 配当金が支払われた-普通株 | (190.6) | | | (172.5) | |
| 配当金を支払いました--優先株 | (27.6) | | | (27.6) | |
| 契約責任払い | (33.0) | | | (7.7) | |
| | | |
| 融資活動による純現金流量 | 48.5 | | | 124.2 | |
| 現金、現金等価物、および限定現金の変動 | 4.6 | | | (35.2) | |
| 期初現金、現金等価物、および限定現金 | 94.9 | | | 125.6 | |
| 期末現金、現金等価物、および制限現金 | $ | 99.5 | | | $ | 90.4 | |
貸借対照表に帳簿をつける
| | | | | |
6月30日までの6ヶ月間 (単位：百万) | 2022 |
| 現金と現金等価物 | 77.8 |
| 制限現金 | 21.7 |
| 現金総額、現金等価物、制限された現金 | 99.5 |
キャッシュフロー情報の補足開示
| | | | | | | | | | | |
6月30日までの6ヶ月間(単位：百万) | 2022 | | 2021 |
| 非現金取引： | | | |
| 流動負債に計上した資本支出 | $ | 252.6 | | | $ | 193.0 | |
| 発表されたが支払われていない配当金 | 103.6 | | | 94.4 | |
| | | |
購買契約責任(1) | 97.3 | | | 161.5 | |
| | | |
| 合営企業設立時の開発者への義務 | $ | — | | | $ | 6.0 | |
(1)詳細は付記5、“持分”を参照されたい。添付されている簡明総合財務諸表付記(監査されていない)は、これらの報告書の構成要素である。
NiSource Inc.
合併権益簡明報告書(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | ごく普通である
在庫品 | | 優先株(1) | | 財務局
在庫品 | | その他の内容
支払い済み
資本 | | 保留する
赤字.赤字 | | 積算
他にも
全面的に
損 | | 連結子会社における非持株権益 | | 合計する |
| 2022年4月1日現在の残高 | $ | 4.1 | | | $ | 1,546.5 | | | $ | (99.9) | | | $ | 7,208.9 | | | $ | (1,372.3) | | | $ | (85.4) | | | $ | 329.5 | | | $ | 7,531.4 | |
| 総合収入： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 67.0 | | | — | | | (11.2) | | | 55.8 | |
| その他の総合収益、税引き後純額 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 49.6 | | | — | | | 49.6 | |
| 配当： | | | | | | | | | | | | | | | |
普通株($0.241株当たり) | — | | | — | | | — | | | — | | | (95.4) | | | — | | | — | | | (95.4) | |
優先株(付記5参照) | — | | | — | | | — | | | — | | | (8.2) | | | — | | | — | | | (8.2) | |
| 非持株権への分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2.5) | | | (2.5) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式発行： | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 従業員株購入計画 | — | | | — | | | — | | | 1.3 | | | — | | | — | | | — | | | 1.3 | |
| 長期インセンティブ計画 | — | | | — | | | — | | | 6.0 | | | — | | | — | | | — | | | 6.0 | |
| 401(K)と利益共有 | — | | | — | | | — | | | 2.4 | | | — | | | — | | | — | | | 2.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年6月30日までの残高 | $ | 4.1 | | | $ | 1,546.5 | | | $ | (99.9) | | | $ | 7,218.6 | | | $ | (1,408.9) | | | $ | (35.8) | | | $ | 315.8 | | | $ | 7,540.4 | |
(1)Aシリーズ，Bシリーズ，Cシリーズ株の総清算優先権は$である400M, $500Mと$863Mはそれぞれである.より多くの情報は付記5、“株式”を参照されたい。 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | ごく普通である
在庫品 | | 優先株(1) | | 財務局
在庫品 | | その他の内容
支払い済み
資本 | | 保留する
赤字.赤字 | | 積算
他にも
全面的に
損 | | 連結子会社における非持株権益 | | 合計する |
| 2022年1月1日現在の残高 | $ | 4.1 | | | $ | 1,546.5 | | | $ | (99.9) | | | $ | 7,204.3 | | | $ | (1,580.9) | | | $ | (126.8) | | | $ | 325.6 | | | $ | 7,272.9 | |
| 総合収入： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 493.8 | | | — | | | (6.7) | | | 487.1 | |
| その他の総合収益、税引き後純額 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 91.0 | | | — | | | 91.0 | |
| 配当： | | | | | | | | | | | | | | | |
普通株($0.711株当たり) | — | | | — | | | — | | | — | | | (286.1) | | | — | | | — | | | (286.1) | |
優先株(付記5参照) | — | | | — | | | — | | | — | | | (35.7) | | | — | | | — | | | (35.7) | |
| 非持株権への分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3.1) | | | (3.1) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式発行： | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 従業員株購入計画 | — | | | — | | | — | | | 2.5 | | | — | | | — | | | — | | | 2.5 | |
| 長期インセンティブ計画 | — | | | — | | | — | | | 6.9 | | | — | | | — | | | — | | | 6.9 | |
| 401(K)と利益共有 | — | | | — | | | — | | | 4.9 | | | — | | | — | | | — | | | 4.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年6月30日までの残高 | $ | 4.1 | | | $ | 1,546.5 | | | $ | (99.9) | | | $ | 7,218.6 | | | $ | (1,408.9) | | | $ | (35.8) | | | $ | 315.8 | | | $ | 7,540.4 | |
(1)Aシリーズ，Bシリーズ，Cシリーズ株の総清算優先権は$である400M, $500Mと$863Mはそれぞれである.より多くの情報は付記5、“株式”を参照されたい。
NiSource Inc.
合併権益簡明報告書(未監査)(継続)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | ごく普通である
在庫品 | | 優先株(1) | | 財務局
在庫品 | | その他の内容
支払い済み
資本 | | 保留する
赤字.赤字 | | 積算
他にも
全面的に
損 | | 連結子会社における非持株権益 | | 合計する |
| 2021年4月1日現在の残高 | $ | 3.9 | | | $ | 880.0 | | | $ | (99.9) | | | $ | 6,892.9 | | | $ | (1,669.8) | | | $ | (75.5) | | | $ | 94.1 | | | $ | 6,025.7 | |
| 総合収入： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 純収益(赤字) | — | | | — | | | — | | | — | | | 60.3 | | | — | | | (3.4) | | | 56.9 | |
| その他総合損失、税引き後純額 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (48.1) | | | — | | | (48.1) | |
| 配当： | | | | | | | | | | | | | | | |
普通株($0.221株当たり) | — | | | — | | | — | | | — | | | (86.4) | | | — | | | — | | | (86.4) | |
優先株(付記5参照) | — | | | — | | | — | | | — | | | (8.2) | | | — | | | — | | | (8.2) | |
| 非持株権に分配する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.3) | | | (0.3) | |
| 株式発行： | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 権益単位 | — | | | 838.8 | | | — | | | (173.3) | | | — | | | — | | | — | | | 665.5 | |
| 従業員株購入計画 | — | | | — | | | — | | | 1.2 | | | — | | | — | | | — | | | 1.2 | |
| 長期インセンティブ計画 | — | | | — | | | — | | | 4.8 | | | — | | | — | | | — | | | 4.8 | |
| 401(K)と利益共有 | — | | | — | | | — | | | 2.4 | | | — | | | — | | | — | | | 2.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年6月30日現在の残高 | $ | 3.9 | | | $ | 1,718.8 | | | $ | (99.9) | | | $ | 6,728.0 | | | $ | (1,704.1) | | | $ | (123.6) | | | $ | 90.4 | | | $ | 6,613.5 | |
(1)Aシリーズ，Bシリーズ，Cシリーズ株の総清算優先権は#ドルである400M, $500Mと$863Mはそれぞれである.より多くの情報は付記5、“株式”を参照されたい。 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | ごく普通である
在庫品 | | 優先株(1) | | 財務局
在庫品 | | その他の内容
支払い済み
資本 | | 保留する
赤字.赤字 | | 積算
他にも
全面的に
損 | | 連結子会社における非持株権益 | | 合計する |
| 2021年1月1日現在の残高 | $ | 3.9 | | | $ | 880.0 | | | $ | (99.9) | | | $ | 6,890.1 | | | $ | (1,765.2) | | | $ | (156.7) | | | $ | 85.6 | | | $ | 5,837.8 | |
| 総合的な損失： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 純収益(赤字) | — | | | — | | | — | | | — | | | 355.8 | | | — | | | (2.4) | | | 353.4 | |
| その他の総合収益、税引き後純額 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 33.1 | | | — | | | 33.1 | |
| 配当： | | | | | | | | | | | | | | | |
普通株($0.661株当たり) | — | | | — | | | — | | | — | | | (259.0) | | | — | | | — | | | (259.0) | |
優先株(付記5参照) | — | | | — | | | — | | | — | | | (35.7) | | | — | | | — | | | (35.7) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 非持株権からの貢献、分配を差し引く | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7.2 | | | 7.2 | |
| 株式発行： | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 権益単位 | — | | | 838.8 | | | — | | | (173.3) | | | — | | | — | | | | | 665.5 | |
| 従業員株購入計画 | — | | | — | | | — | | | 2.5 | | | — | | | — | | | — | | | 2.5 | |
| 長期インセンティブ計画 | — | | | — | | | — | | | 4.3 | | | — | | | — | | | — | | | 4.3 | |
| 401(K)と利益共有 | — | | | — | | | — | | | 4.7 | | | — | | | — | | | — | | | 4.7 | |
| ATMプログラム | — | | | — | | | — | | | (0.3) | | | — | | | — | | | | | (0.3) | |
| 2021年6月30日現在の残高 | $ | 3.9 | | | $ | 1,718.8 | | | $ | (99.9) | | | $ | 6,728.0 | | | $ | (1,704.1) | | | $ | (123.6) | | | $ | 90.4 | | | $ | 6,613.5 | |
(1)Aシリーズ，Bシリーズ，Cシリーズ株の総清算優先権は#ドルである400M, $500Mと$863それぞれMである.より多くの情報は付記5、“株式”を参照されたい。
添付されている簡明総合財務諸表付記(監査されていない)は、これらの報告書の構成要素である。
NiSource Inc.
合併権益簡明報告書(未監査)(継続)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先して優先する | | ごく普通である |
株(単位：千) | 株 | | 株 | | 財務局 | | 卓越した |
| 2022年4月1日現在の残高 | 1,303 | | | 409,697 | | | (3,963) | | | 405,734 | |
| すでに発行された | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 従業員株購入計画 | — | | | 39 | | | — | | | 39 | |
| 長期インセンティブ計画 | — | | | 28 | | | — | | | 28 | |
| 401(K)と利益共有 | — | | | 77 | | | — | | | 77 | |
| | | | | | | |
| 2022年6月30日までの残高 | 1,303 | | | 409,841 | | | (3,963) | | | 405,878 | |
| | | | | | | |
| 優先して優先する | | ごく普通である |
株(単位：千) | 株 | | 株 | | 財務局 | | 卓越した |
| 2022年1月1日現在の残高 | 1,303 | | | 409,266 | | | (3,963) | | | 405,303 | |
| すでに発行された | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 従業員株購入計画 | — | | | 83 | | | — | | | 83 | |
| 長期インセンティブ計画 | — | | | 328 | | | — | | | 328 | |
| 401(K)と利益共有 | — | | | 164 | | | — | | | 164 | |
| | | | | | | |
| 2022年6月30日までの残高 | 1,303 | | | 409,841 | | | (3,963) | | | 405,878 | |
| | | | | | | |
| 優先して優先する | | ごく普通である |
株(単位：千) | 株 | | 株 | | 財務局 | | 卓越した |
| 2021年4月1日現在の残高 | 440 | | | 396,093 | | | (3,963) | | | 392,130 | |
| すでに発行された | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 権益単位 | 863 | | | — | | | — | | | — | |
| 従業員株購入計画 | — | | | 52 | | | — | | | 52 | |
| 長期インセンティブ計画 | — | | | 51 | | | — | | | 51 | |
| 401(K)と利益共有 | — | | | 96 | | | — | | | 96 | |
| | | | | | | |
| 2021年6月30日現在の残高 | 1,303 | | | 396,292 | | | (3,963) | | | 392,329 | |
| | | | | | | |
| 優先して優先する | | ごく普通である |
株(単位：千) | 株 | | 株 | | 財務局 | | 卓越した |
| 2021年1月1日現在の残高 | 440 | | | 395,723 | | | (3,963) | | | 391,760 | |
| すでに発行された | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 権益単位 | 863 | | | — | | | — | | | — | |
| 従業員株購入計画 | — | | | 107 | | | — | | | 107 | |
| 長期インセンティブ計画 | — | | | 263 | | | — | | | 263 | |
| 401(K)と利益共有 | — | | | 199 | | | — | | | 199 | |
| | | | | | | |
| 2021年6月30日現在の残高 | 1,303 | | | 396,292 | | | (3,963) | | | 392,329 | |
添付されている簡明総合財務諸表付記(監査されていない)は、これらの報告書の構成要素である。
カタログ表
項目1.財務諸表(継続)
NiSource Inc.
簡明合併財務諸表付記(未監査)(継続)
1. 会計列報の根拠
私たちが添付した簡明総合財務諸表(監査されていない)は、経営陣が米国公認会計基準に基づいて経営結果を公平に報告するために必要なすべての正常な経常的な調整を反映している。添付されている財務諸表には、私たち、私たちの多数の株式子会社、VIEのアカウントが含まれており、すべての会社間アカウントおよび取引を除去した後、私たちはこれらのVIEの主な受益者です
添付されている財務諸表は、2021年12月31日までの財政年度Form 10−K年度報告書に含まれる連結財務諸表とその付記とともに読まなければなりません。天候変化やその他の要因により、臨時期間の収入はこの例年の結果を反映できない可能性がある。
簡明連結財務諸表(監査を経ず)は、米国証券取引委員会の規則及び規定に基づいて作成された。GAAPによって作成された年次財務諸表に一般的に含まれるいくつかの情報および付記開示は、本報告における情報が誤っていないようにするのに十分であると信じているが、このような規則および規定に従って簡素化または漏れている。
2. 最近の会計公告
最近発表された会計公告
著者らは現在、いくつかの成果が著者らの簡明総合財務諸表(未監査)と簡明総合財務諸表付記(未監査)に対する影響を評価しており、具体的には以下の通りである
2020年3月にアメリカ財務会計基準委員会はASU 2020-04, 参考為替レート改革(テーマ848)：参考為替レート改革の促進が財務報告に及ぼす影響2021年1月財務会計基準委員会が発表しました ASU 2021-01, 参照為替レート改革(主題848)：範囲これらの公告は、GAAP原則を契約修正および対沖関係に適用するために、LIBORおよび他の銀行間の同業借り換え金利から代替参考金利への予想される市場の財務報告負担を軽減するために、一時的なオプションの便宜的および例外を提供する。この公告は2020年3月12日の発表日から発効し、2022年12月31日まで有効です。私たちは、この指導の下での一時的な便宜策と代替方法を評価し、必要に応じてこれらの便宜的な金融商品を適用できることを決定した2022年6月30日まで、これらのASUの便宜的な方法やオプションは適用されていません.
2021年11月財務会計基準委員会が発表しましたASU 2021-10, 政府援助(話題832)：企業実体が政府援助状況を開示するそれは.この声明は、他の会計基準に類似した贈与または寄付会計モデルによって計算された政府との取引のいくつかの年次開示を要求する。本公告は、2021年12月15日以降に発表された年次財務諸表に適用される我々は現在，連結財務諸表付記を採用した影響(あれば)を評価している。
最近採用された会計公告
2020年8月にアメリカ財務会計基準委員会はASU 2020-06, 転換および他のオプションを有する債務(特別テーマ470−20)および派生ツールおよびヘッジ−エンティティ自己資本における契約(サブテーマ815−40)：エンティティ自己資本における変換可能な手形および契約の会計この宣言は、エンティティの自己資本をインデックスとし、それ自体の資本で決済する可能性がある変換可能ツールおよび/または契約を発行するエンティティのガイドを修正する。この公告は、変換可能ツールの有益な変換および現金変換会計モードをキャンセルする。また、この公告は、実体自己持分契約の派生商品範囲の例外に関する指導意見を改訂した。この声明は、IF変換方法を適用する際に、購入契約の残り支払い残高のシェア決済を負担する必要があるため、私たちの株式単位の1株当たりの収益の分母を計算することに影響を与えます。また，期間終了時の価格ではなく，期間中の平均株価の使用が要求されている2022年1月1日から採用された改正バックトラック法を採用した。
3. 収入確認
収入分類と入金。報告可能な部門および顧客種別に基づいて顧客と締結された契約の収入を分類する。天然ガス流通運営部門はオハイオ州、ペンシルベニア州、バージニア州、ケンタッキー州、メリーランド州とインディアナ州の住宅、商業と工業顧客に天然ガスサービスと輸送を提供する。電力事業部門は#年に電力サービスを提供している20インディアナ州北部の県です。
カタログ表
項目1.財務諸表(継続)
NiSource Inc.
簡明合併財務諸表付記(未監査)(継続)
次の表は、顧客別の収入、部門収入、および合併収益表(未監査)に反映された収入を照合した
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2022年6月30日までの3ヶ月 (単位：百万) | ガス配送業務 | | 電力運営 | | 会社や他の(2) | | 合計する |
取引先収入(1) | | | | | | | |
| 住宅.住宅 | $ | 465.0 | | | $ | 137.0 | | | $ | — | | | $ | 602.0 | |
| 商業広告 | 160.6 | | | 134.7 | | | — | | | 295.3 | |
| 工業 | 48.1 | | | 138.7 | | | — | | | 186.8 | |
| システムから離脱する | 59.1 | | | — | | | — | | | 59.1 | |
| 雑類 | 8.6 | | | 4.7 | | | — | | | 13.3 | |
| 顧客総収入 | $ | 741.4 | | | $ | 415.1 | | | $ | — | | | $ | 1,156.5 | |
| その他の収入 | (0.3) | | | 22.0 | | | 5.0 | | | 26.7 | |
| 総営業収入 | $ | 741.1 | | | $ | 437.1 | | | $ | 5.0 | | | $ | 1,183.2 | |
(1)顧客収入には部門間収入は含まれていない。部門間収入に関する議論は、付記18、“業務部門情報”を参照されたい
(2)その他の収入は主にマサチューセッツ州業務の売却に関する移行サービス協定と関連がある。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2021年6月30日までの3ヶ月 (単位：百万) | ガス配送業務 | | 電力運営 | | 会社や他の(2) | | 合計する |
取引先収入(1) | | | | | | | |
| 住宅.住宅 | $ | 378.6 | | | $ | 131.9 | | | $ | — | | | $ | 510.5 | |
| 商業広告 | 125.4 | | | 130.0 | | | — | | | 255.4 | |
| 工業 | 44.0 | | | 119.0 | | | — | | | 163.0 | |
| システムから離脱する | 17.0 | | | — | | | — | | | 17.0 | |
| 雑類 | 4.9 | | | 1.4 | | | 0.2 | | | 6.5 | |
| 顧客総収入 | $ | 569.9 | | | $ | 382.3 | | | $ | 0.2 | | | $ | 952.4 | |
| その他の収入 | 4.4 | | | 21.2 | | | 8.0 | | | 33.6 | |
| 総営業収入 | $ | 574.3 | | | $ | 403.5 | | | $ | 8.2 | | | $ | 986.0 | |
(1)顧客収入には部門間収入は含まれていない。部門間収入に関する議論は、付記18、“業務部門情報”を参照されたい。
(2)その他の収入は主にマサチューセッツ州業務の売却に関する移行サービス協定と関連がある
カタログ表
項目1.財務諸表(継続)
NiSource Inc.
簡明合併財務諸表付記(未監査)(継続)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2022年6月30日までの6ヶ月間 (単位：百万) | ガス配送業務 | | 電力運営 | | 会社や他の(2) | | 合計する |
取引先収入(1) | | | | | | | |
| 住宅.住宅 | $ | 1,441.9 | | | $ | 275.5 | | | $ | — | | | $ | 1,717.4 | |
| 商業広告 | 517.1 | | | 269.2 | | | — | | | 786.3 | |
| 工業 | 115.9 | | | 268.5 | | | — | | | 384.4 | |
| システムから離脱する | 77.8 | | | — | | | — | | | 77.8 | |
| 雑類 | 22.6 | | | 8.3 | | | — | | | 30.9 | |
| 顧客総収入 | $ | 2,175.3 | | | $ | 821.5 | | | $ | — | | | $ | 2,996.8 | |
| その他の収入 | 2.5 | | | 45.7 | | | 11.5 | | | 59.7 | |
| 総営業収入 | $ | 2,177.8 | | | $ | 867.2 | | | $ | 11.5 | | | $ | 3,056.5 | |
(1)顧客収入には部門間収入は含まれていない。部門間収入に関する議論は、付記18、“業務部門情報”を参照されたい。 (2)マサチューセッツ州ビジネスの売却に関連する移行サービス協定に関する他の収入。 |
| | | | | | | |
2021年6月30日までの6ヶ月間 (単位：百万) | ガス配送業務 | | 電力運営 | | 会社や他の(2) | | 合計する |
取引先収入(1) | | | | | | | |
| 住宅.住宅 | $ | 1,152.1 | | | $ | 261.1 | | | $ | — | | | $ | 1,413.2 | |
| 商業広告 | 396.9 | | | 252.8 | | | — | | | 649.7 | |
| 工業 | 101.9 | | | 241.9 | | | — | | | 343.8 | |
| システムから離脱する | 31.4 | | | — | | | — | | | 31.4 | |
| 雑類 | 14.7 | | | 5.7 | | | 0.4 | | | 20.8 | |
| 顧客総収入 | $ | 1,697 | | | $ | 761.5 | | | $ | 0.4 | | | $ | 2,458.9 | |
| その他の収入 | 13.1 | | | 44.5 | | | 15.1 | | | 72.7 | |
| 総営業収入 | $ | 1,710.1 | | | $ | 806.0 | | | $ | 15.5 | | | $ | 2,531.6 | |
(1)顧客収入には部門間収入は含まれていない。部門間収入に関する議論は、付記18、“業務部門情報”を参照されたい。 (2)マサチューセッツ州ビジネスの売却に関連する移行サービス協定に関する他の収入。 |
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取引先は売掛金です。私どもの簡明総合貸借対照表(未監査)上の売掛金には、開票された金額と未開票の金額と、顧客の収入とは無関係ないくつかの金額が含まれています。未課金売掛金は、顧客が前の周期で発行した日からその月の最終日(貸借対照表日)までの一部のガスまたは電力消費量に関する。未開収入を推定する際に、考慮される要因は、歴史的使用状況、顧客料金、および天気を含む。私たちの業務の大部分は販売の季節的な変動の影響を受けています。暖房シーズンでは，主に11月から3月にかけて，天然ガス販売の収入や売掛金が他の月よりも重要である2022年6月30日までの6ヶ月間のお客様の売掛金期初め及び期初め残高は次の表に掲載されています。その間、私たちは重大な契約資産や負債を持っていない。しかも、私たちは契約を取得したり履行したりするためにどんな重大な費用も発生しなかった
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| (単位：百万) | 顧客の売掛金，開票(準備金の差し引く) | | 顧客の売掛金，未開(準備金を差し引く) | | |
| 2021年12月31日現在の残高 | $ | 459.6 | | | $ | 337.0 | | | |
| 2022年6月30日までの残高 | 473.7 | | | 216.9 | | | |
公共事業収入は月ごとに周期的に顧客に料金を計算する.基本的にすべての顧客の売掛金は顧客が請求書を発行した後に徴収されると予想されます。これらの収入には主に定期的な、レートに基づくサービスと使用請求書が含まれています。私たちは保証金の徴収と超過金額の積極的な回収を含む一般的な公共事業信用リスク緩和慣行を維持する。私たちの規制された業務はまた、いくつかの規制メカニズムを利用して、関税に基づく税率範囲内で不良債権コストを回収することを促進し、さらなる回収可能な証拠を提供する。私たちは顧客から受け取る権利があります。基本的に履行義務を履行した後に受け取ることができます
カタログ表
項目1.財務諸表(継続)
NiSource Inc.
簡明合併財務諸表付記(未監査)(継続)
信用損失準備。予想される信用損失を評価するために、類似したリスク特徴、例えば顧客タイプ、地理的位置、支払い条件、および関連するマクロ経済リスクに基づいて、顧客の売掛金を集約する。期待信用損失は1つのモデルを用いて構築され、このモデルは歴史収集経験、現在の情報及び合理的かつ支持可能な予測を考慮した。我々のクレジットモデルは、エネルギー消費傾向、収入予測、実際のログアウトデータ、回復データ、シャットダウン、顧客延滞、最終請求書データを含むが、これらに限定されない内部および外部入力を使用する。私たちは現在と未来の売掛金の回収可能性を評価することに関連する既存の情報を評価し続けている。私たちは定期的にまたは事実と状況の変化に基づいて特定の顧客の信頼性を評価します。ある特定の商業または工業顧客が支払いができないことに気づいた時、関連金額に予想される信用損失準備金を記録します。サービス地域の総人口の信用、業界に影響を与える不利な条件、現在の経済状況を含むが、サービス地域の総人口に影響を与える可能性がある他の状況も監視している
各報告期間で、私たちは予想された信用損失を信用損失準備口座に計上する。回収できないと思われた場合、顧客口座は解約されるだろう次の表は、2022年6月30日と2021年12月31日までの信用損失準備の前転を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百万の計) | ガス配送業務 | | 電力運営 | | 会社や他の | | 合計する |
| 2022年1月1日現在の残高 | $ | 18.9 | | | $ | 3.8 | | | $ | 0.8 | | | $ | 23.5 | |
| 当期準備金 | 14.8 | | | 4.2 | | | — | | | 19.0 | |
| 手当の割り出しを記入する | (21.3) | | | (2.7) | | | — | | | (24.0) | |
| 以前残した金の額を追討する | 7.3 | | | 0.3 | | | — | | | 7.6 | |
| 2022年6月30日までの残高 | $ | 19.7 | | | $ | 5.6 | | | $ | 0.8 | | | $ | 26.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百万の計) | ガス配送業務 | | 電力運営 | | 会社や他の | | 合計する |
| 2021年1月1日現在の残高 | $ | 41.8 | | | $ | 9.7 | | | $ | 0.8 | | | $ | 52.3 | |
| 当期準備金 | 5.8 | | | 1.4 | | | — | | | 7.2 | |
| 手当の割り出しを記入する | (46.7) | | | (7.7) | | | — | | | (54.4) | |
| 以前残した金の額を追討する | 18.0 | | | 0.4 | | | — | | | 18.4 | |
| 2021年12月31日現在の残高 | $ | 18.9 | | | $ | 3.8 | | | $ | 0.8 | | | $ | 23.5 | |
新冠肺炎の大流行と関連して、ある州監督委員会は監督管理一時停止措置を制定し、著者らが2021年の間に標準信用リスク緩和やり方を推進する能力に影響を与えた。これらの猶予令を発表した後、私たちのいくつかの規制された業務は、不良債権コストが現在の金利レベルの規制資産よりも高いことを確認することが許可されている。2021年12月31日には、上記の信用損失の評価に加え、政府の新冠肺炎救助計画下の福祉、失業救済金計画の影響、疫病の影響や困難を経験している顧客に柔軟な支払い計画を提供することが考えられ、顧客口座の延滞増加の可能性の緩和に役立つ可能性がある。私たちが実施したエネルギー援助プロジェクトの時間通りの請求書支払い販売促進と強力な顧客マーケティング戦略も考慮しました。我々の全体評価によると，2021年12月31日と2022年6月30日までの信用損失準備金は，売掛金の入金リスクと可変純価値を十分に反映していると結論した。2021年12月31日まで、私たちはすべての管轄区域で一般的な信用緩和慣行を回復しました。すべての猶予措置が満期になったためです。
カタログ表
項目1.財務諸表(継続)
NiSource Inc.
簡明合併財務諸表付記(未監査)(継続)
4. 1株当たりの収益
基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益の計算は、期内普通株と潜在普通株の加重平均から計算される。1株当たりの収益を割り引くことについては、権益単位に含まれる購入契約関連株式はすでに米国公認会計原則に基づいてIF転換法を用いて2022年及び2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の潜在的にすでに発行された普通株を計算した。購入契約については、私たちの普通株が各報告期間終了時に発行できる株式数は、私たちが希釈した1株当たりの収益計算の分母に反映されます。もしこの期間の平均株価が最初の参考価格を割ったら$24.51逆希釈調整によれば、1株当たり収益を希釈するための普通株式数を計算することは、付記5“株式”に記載されている契約当たりの最大株式数となる。逆に、期間中の平均株価が最初の参考価格#ドルより高ければ24.51逆希釈調整の影響を受けて、希釈後の1株当たり収益を計算する際には異なる数の普通株を使用する。分子調整は、調達契約に関連する2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月で発生した利息支出を計算する希釈1株当たり収益に反映される
2022年1月1日にASU 2020-06を採用しましたが、これにより私たちの株式部門はさらに薄くなり、期間中の平均株価に応じて購入契約残高の株式決済を負担することを要求しました。ASU 2020−06年度の詳細については、付記2、“最近の会計声明”を参照されたい。
転換は、付記5“持分”に記載された成功した再マーケティングに依存するので、持分単位に含まれるCシリーズ強制転換可能優先株に含まれる関連株は、転換可能証券であるか、または転換可能証券である。株式交換は、IF-CONVERTED方法によって解決または事項があるまで、市価トリガ要因とは無関係な株式交換可能株式は、1株当たり収益を希釈する計算に計上されない。2022年6月30日と2021年6月30日まで、または解決されていない事項があるため、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の希釈1株当たり収益を計算する際には、分母に株式が反映されていない。
1株当たりの収益を希釈することはまた各種の長期奨励性補償計画と未決済現金自動支払機の長期プロトコルが在庫量法の下で影響を与えることは薄くなる期間の増加影響である。私たちのATM機の長期プロトコルのより多くの情報については、付記5、“株式”を参照してください
次の表に私たちの基本的な1株当たり収益と希釈1株当たり収益の計算方法を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
六月三十日 | | 6か月まで
六月三十日 |
| (単位：百万、1株を除く) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 分子： | | | | | | | |
| 普通株主が得られる純収入-基本 | $ | 53.2 | | | $ | 46.5 | | | $ | 466.2 | | | $ | 328.2 | |
| 持分単位の希釈効果 | 0.5 | | | 0.4 | | | 1.0 | | | 0.4 | |
| 普通株主が得られる純収入-減額 | $ | 53.7 | | | $ | 46.9 | | | $ | 467.2 | | | $ | 328.6 | |
| 分母： | | | | | | | |
| 平均発行済み普通株式-基本 | 406.4 | | | 393.0 | | | 406.2 | | | 392.8 | |
| 希釈性潜在普通株： | | | | | | | |
| 持分単位購入契約 | 27.9 | | | 28.2 | | | 28.5 | | | 14.2 | |
| 株式購入契約支払残高 | 3.3 | | | — | | | 3.6 | | | — | |
| 従業員の株式計画または発行された株によって | 1.0 | | | 0.8 | | | 1.0 | | | 0.7 | |
| 従業員の株価計画に制限された株 | 0.4 | | | 0.3 | | | 0.4 | | | 0.3 | |
| ATM長期契約 | 1.2 | | | 0.6 | | | 1.1 | | | 0.5 | |
| 平均普通株-希釈して | 440.2 | | | 422.9 | | | 440.8 | | | 408.5 | |
| 普通株式1株当たり収益： | | | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | 0.13 | | | $ | 0.12 | | | $ | 1.15 | | | $ | 0.84 | |
| 薄めにする | $ | 0.12 | | | $ | 0.11 | | | $ | 1.06 | | | $ | 0.80 | |
カタログ表
項目1.財務諸表(継続)
NiSource Inc.
簡明合併財務諸表付記(未監査)(継続)
5. 権益
ATM計画と長期販売協定2021年2月22日、私たちは6つの独立した株式分配協定を締結しました。これらの合意により、合計$まで販売することができます750.0百万株の私たちの普通株です
2021年8月9日、ATM計画に基づき、将来決済価格で固定数の株式を発行することを可能にする長期販売協定に署名した。2021年8月9日から2021年9月1日まで，長期売買契約項の下の長期買手が借入する5,941,598第三者からの株は，長期購入者がその関連エージェントを介して重み付き平均価格$で販売する25.25一株ずつです。私たちは2022年12月15日までに株式、現金、または純株の形で長期販売協定を決済することができる。もし私たちが2022年6月30日に長期販売協定の下ですべての株式を決済したら、私たちは約$を獲得します143.8100万ドル正味$に基づいて24.20一株ずつです。
2022年6月30日現在、ATM計画(上記の長期販売協定の影響を含む)は約300.0百万人が発行できる株。この計画は2023年12月31日に期限が切れるだろう。
優先株それは.2022年6月30日までに20,000,000発行された優先株株を発行し、1,302,500すべての系列の総優先株は流通株である次の表に流通株系列で発表された当期優先配当金を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3か月まで
六月三十日 | | 6か月まで
六月三十日 | | 六月三十日 | | 十二月三十一日 |
| | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (株式と1株当たりの金額を除く100万ドル) | 1株当たりの清算優先権 | 株 | 発表された1株当たり配当金 | | 卓越した |
| 5.650%シリーズA | $ | 1,000.00 | | 400,000 | | — | | | — | | | 28.25 | | | 28.25 | | | $ | 393.9 | | | $ | 393.9 | |
| 6.500%Bシリーズ | $ | 25,000.00 | | 20,000 | | 406.25 | | | 406.25 | | | 1,218.75 | | | 1,218.75 | | | $ | 486.1 | | | $ | 486.1 | |
Cシリーズ(1) | $ | 1,000.00 | | 862,500 | | — | | | — | | | — | | | — | | | $ | 666.5 | | | $ | 666.5 | |
(1)Cシリーズの強制転換可能な優先株は最初は何の配当も負担しないだろう。私たちは調達契約支払いの初期現在価値を負債として記録し、それに応じて優先株を減らす。
また、20,000B-1シリーズ優先株株、額面$0.011株当たり、2022年6月30日までに発行された。B-1系列優先株の保有者は配当金支払いを受ける権利がなく、転換権もない。B-1シリーズ優先株はBシリーズ優先株とペアリングし、同時に譲渡、償還または買い戻ししない限り、関連するBシリーズ優先株を譲渡、償還または買い戻すことができない。
2022年6月30日と2021年6月30日までのAシリーズ優先株の1.0累計滞納優先配当金百万ドル、あるいはドル2.511株当たり、Bシリーズ優先株に$があります1.4累計滞納優先配当金百万ドル、あるいはドル72.23一株ずつです。
権益単位2021年4月19日に完成しました8.625百万株単位は，最初は会社単位で構成され，単位ごとに金額が$と表記されている100それは.各会社単位には、将来私たちの普通株の株式を購入する長期契約と10分の1、または10%、Cシリーズ強制転換可能優先株の無分割実益所有権権益、額面$0.011株当たり清算優先権は$1,000一株ずつです。私たちは企業単位を単一の会計単位として計算する。
以下に発行日株式単位に関する精選資料を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (契約率を除いて百万単位) | 発行日 | 発行された職場 | 純収益総額(1) | 仕入契約年料率 | 購買契約責任 |
| 権益単位 | April 19, 2021 | 8.625 | $ | 835.5 | | 7.75 | % | $ | 168.8 | |
(1)発行コストは$27.0百万ドルは相対公正価値で優先株減価#ドルに計上されている22.5100万ドル、調達契約負債が減少#ドル4.5百万ドルです。
カタログ表
項目1.財務諸表(継続)
NiSource Inc.
簡明合併財務諸表付記(未監査)(継続)
購入契約では、保有者は2023年12月1日に私たちの普通株の株を購入する義務がありますが、場合によっては事前に決済しなければなりません。購入契約による購入価格は$となります100購入した株式数は決済金利式によって決定され、決済金利式は決済日付近の我々普通株の出来高加重平均株価に基づいているが、最高決済金利に制限されている。Cシリーズ強制転換可能優先株は最初に発行時に担保品質として担保し、関連購入契約による普通株の購入を確保する。
Cシリーズ強制転換可能優先株は2023年12月1日までに公示される予定で、これまでに転換が行われていない限り、1株当たりの株は強制転換日の転換率に応じて自動的に普通株に変換され、強制転換日は2024年3月1日頃を予定している。転換率は，転換日付近の我々普通株の出来高加重平均株価によって決定され，最低と最高転換率に制限される.2023年12月1日までに、Cシリーズ強制転換可能優先株はいかなる配当も負担せず、清算優先権は共生しない。一度成功した再マーケティングの後、Cシリーズ強制転換可能優先株の配当金が支払われる可能性があり、および/またはCシリーズ強制転換可能優先株の最低転換率が向上する可能性がある。もし2023年12月1日から、Cシリーズ強制転換可能優先株がまだ転売に成功していない場合、転換率はゼロになり、私たちの普通株は自動転換時に交付されません。Cシリーズ強制転換可能優先株の1株は、現金や普通株を支払うことなく、強制転換日に自動的に譲渡されます。このような再マーケティングに失敗した場合、会社単位の一部として保有するC系列強制転換可能優先株のいずれかは、関連保有者が関連購入契約に基づいて負う義務を完全に履行するために、2023年12月1日に自動的に交付される。
当社は四半期ごとに権益単位の所有者に契約調整金を支払います7.75返済額$で計算した年利率100権益単位で計算する。契約調整支払いは現金、私たちの普通株、あるいは両者の組み合わせで支払い、私たちが選択します。契約調整金の支払いは、私たちが選択した購買契約決済日、2023年12月1日に延期することもできます。2022年6月30日現在、契約調整支払いが延期されておらず、四半期現金支払いは所持者に送金されている。2022年6月30日と2021年12月31日まで、調達契約負債は$97.3百万ドルとドル129.4それぞれ100万ドルです購入契約支払いはこの負債に基づいて入金されます。購入契約負債の増加を利子支出と記す。現金支払い：$33.4百万ドルとドル7.82022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、それぞれ100万ドルの収入を達成した
付記4を参照してください “1株当たり収益”は、希釈後の1株当たり収益の権益単位のより多くの情報をどのように処理するかについて知っている。株式単位の条項によると、根本的な変化のような逆償却や他の調整がないと仮定すると、購入契約に基づいて発行される普通株の最高数は35.2C系列の強制転換可能優先株により、発行される普通株の最高株式数を35.2百万ドルです。もし私たちが2022年6月30日に残りの購入契約支払い残高を株式で決済すれば、私たちは約3.3百万株です。
6. 規制事項
NIPSCO会計見積もりの変更
2022年3月2日に提出されたNIPSCO天然ガス決済と規定協定の一部として、NIPSCO Gasは減価償却率を計算する減価償却方法を変更することに同意し、新しい減価償却率が発効すると、減価償却費用および後続の収入とキャッシュフローを減少させる。2022年7月27日に金利案件を承認する命令を受けた。
オハイオ州コロンビア大学の監督管理申告更新
PUCOスタッフは、2022年4月6日水曜日にコロンビアで、代替料金計画の申請、特定の延期許可の承認、および特定の乗客の最新状況と共に提出された2021年6月21日に提出されたオハイオ州基本料金案件の作業者報告書を発表した。オハイオ州コロンビア大学の申請は純利上げを要求し、接近21.3% or $221.4毎年百万ドルの収入を増やす。従業員は税率を引き上げることを提案しました4.0% - 6.3% or $35.2百万ドルから百万ドルまで57.6毎年百万ドルの収入を増やす。スタッフが提案した調整には，工場資産，労働力調整，新冠肺炎延期と環境修復コスト，騎手上限，リターン率が含まれているがこれらに限定されない。オハイオ州コロンビア大学とその他の各方面はそれぞれ2022年5月6日と2022年5月13日にスタッフ報告に対して書面反対と書面証言を行った。現地公聴会が終了し、オハイオ州コロンビアは和解討論により多くの時間を提供するために、証拠公聴会が2022年10月18日に開始されることを求める動議を提出した。
カタログ表
項目1.財務諸表(継続)
NiSource Inc.
簡明合併財務諸表付記(未監査)(継続)
再生可能エネルギー投資に関する規制延期
ASC 980の会計原則によると、吾らは1つの監督管理負債または資産を確認し、金額は合弁企業から稼いだ利益と監督管理金利に組み入れて、私が合併合弁企業の承認投資との間の時間差額を回収することを代表する。収入に記録された金額は、最終的に規制料率の下でプロジェクト使用期限内に投資を回収することが許可された金額に反映される。我々の再生可能投資に関連する規制負債または資産の相殺は、規制金利に含まれ、簡明総合収益表(監査なし)の“減価償却費用”に計上される。私たちは借方を減価償却費用#ドルに記入した9.6百万ドルとドル6.72022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内にゼロ2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月は、それぞれ規制機関が私たちの合弁企業に関連する収入(損失)を延期することに関連しており、これは現在の料率に含まれていない。より多くの情報については、付記12、“可変利益エンティティ”を参照されたい。
FAC調整
IURCによる2022年6月15日の命令により、NIPSCOは顧客に$を返金しなければなりません8.0何百万もの燃料コストがかかりますこの返金は、簡明総合貸借対照表(審査されていない)を監督負債と表記している。
7. リスク管理活動
私たちは、私たちが行っている業務運営に関するいくつかのリスク、すなわち商品価格リスクと金利リスクに直面しています。デリバティブを慎重かつ選択的に使用することは、私たちの債務資本コストを低減し、私たちの金利開放を管理し、天然ガス価格の変動を制限するのに役立つ可能性があることを認識している。
我々のデリバティブのリスク管理資産と負債は、以下のように簡明総合貸借対照表(監査なし)に記載されている
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| (単位：百万) | 資産 | | 負債.負債 | | 資産 | | 負債.負債 |
現在のところ(1) | | | | | | | |
| ヘッジツールとして指定された派生ツール | $ | — | | | $ | 9.5 | | | $ | — | | | $ | 136.4 | |
| ヘッジツールとして指定されていない派生ツール | 33.7 | | | 0.5 | | | 10.6 | | | 0.4 | |
| 合計する | $ | 33.7 | | | $ | 10.0 | | | $ | 10.6 | | | $ | 136.8 | |
非電流(2) | | | | | | | |
| ヘッジツールとして指定された派生ツール | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| ヘッジツールとして指定されていない派生ツール | 71.9 | | | 1.5 | | | 13.8 | | | 7.4 | |
| 合計する | $ | 71.9 | | | $ | 1.5 | | | $ | 13.8 | | | $ | 7.4 | |
(1)現在のところ 資産と負債はそれぞれ簡明総合貸借対照表(監査されていない)の“前払およびその他”および“その他の計上項目”に記載されている。
(2)非電流 資産と負債は、それぞれ簡明総合貸借対照表(監査されていない)の“繰延費用その他”および“その他の非流動負債”に記載されている。
ヘッジツールとして指定されていない派生ツール
商品価格リスク管理。私たちは私たちの公共事業顧客とともに、天然ガス購入に関するキャッシュフローの変化と天然ガス価格の変動に直面している。私たちは私たちの小売、商業、工業顧客に販売して渡すために天然ガスを購入し、ほとんどの顧客にとって、天然ガス市場価格の変化は彼らの価格で伝達される。私たちのいくつかの公共事業子会社はそれぞれの公共事業会社が天然ガス市場価格の変化を負担する計画を提供しています。我々の大口商品価格リスク計画の目標は、先物、オプション、長期あるいは他のデリバティブ契約の組み合わせを使用して各種の天然ガスコスト構成要素を経済的にヘッジアップし、私たちを代表する顧客に天然ガスの購入や販売に関連する天然ガスコストの変動を緩和することである。2022年6月30日と2021年12月31日に112.3MMDthと124.5我々の天然ガスヘッジに関する未償還純エネルギーデリバティブ取引量はそれぞれMMDthであった。
NIPSCOはIURCの承認を得ており、長期長期購入ツールを使用して天然ガス顧客の固定価格をロックすることができ、限定されている20NIPSCOの年平均GCA調達量の割合を占めている。2022年6月30日現在、これらの文書の残りの条項の範囲は1つは至れり尽くせり5人何年もです
これらのデリバティブ契約のすべての損益は監督管理負債または資産として繰延され、NIPSCOの四半期GCAメカニズムを通じて顧客に送金されるか、顧客から徴収される。これらの道具は会計ヘッジとして指定されていない。
カタログ表
項目1.財務諸表(継続)
NiSource Inc.
簡明合併財務諸表付記(未監査)(継続)
次の表には、大口商品価格リスク計画に関する収益と損失をまとめた
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| (単位：百万) | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 監督管理資産 | | | |
| 大口商品価格リスクプロジェクトの損失 | $ | 6.8 | | | $ | 9.6 | |
| 監督責任 | | | |
| 大口商品価格リスク計画の収益 | 127.7 | | | 34.2 | |
ヘッジツールとして指定された派生ツール
金利リスク管理2022年6月30日現在、私たちはドルの名目価値の長期金利交換を持っている250.0予測された債務発行に関連する基準金利変化に起因することができるキャッシュフローの変化。この金利交換はキャッシュフローヘッジとして指定されている
2022年6月7日に決定しました250.0100万件の長期金利交換協定、同時に#ドルを発行350.0百万ドル5.002052年満期の優先無担保手形の割合。デリバティブ契約はキャッシュフローのヘッジとされている。取引の一部として、関連する未実現純収益の頭寸は#ドルである10.2百万ドルは累積された他の全面的な赤字から償却され、関連債務の有効期間内の利息支出に計上される。より多くの情報については、付記13、“長期債務”を参照されたい。
簡明総合貸借対照表(未監査)の“累積その他全面赤字”に含まれる現金流量ヘッジには、
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| (単位：百万) | AOCI(1) | | 今後12ヶ月以内に収益の金額に再分類される予定です(1) | | 最長期限 |
| 金利.金利 | $ | (19.5) | | | (0.2) | | | 3651か月 |
(1)すべての金額は税引き後純額です。
市場為替レートの変化により、累計他の全面赤字から純収益に再分類された実際の金額は、上記の見積もりとは異なる可能性がある。
これらのドロップに関する報酬や損失はAOCIに記録される.発行時には，利息支出を確認する際に，これらのスワップに関する債務の収益と損失を寿命全体で償却する.この等金額は，2022年6月30日および2021年6月30日までの3カ月および6カ月に対して重要ではなく，総合総合収益表(審査されていない)の“利息支出純額”に記入されている
裁定予測取引が二度と発生しない可能性がある場合、派生ツールの累積収益または損失は、簡明総合収益表(監査なし)の“他の純額”で確認される
いくつありますか違います。2022年6月30日と2021年12月31日のキャッシュフローヘッジ関係でデリバティブ有効性テストから除外された金額。
2022年6月30日と2021年12月31日までの公正な価値で計量された派生ツールには、信用リスクに関連するものや特徴は含まれていません。派生金融商品のキャッシュフローは一般的に経営活動に分類される。
カタログ表
項目1.財務諸表(継続)
NiSource Inc.
簡明合併財務諸表付記(未監査)(継続)
8. 公正価値
A.公正価値計測
経常公正価値計測
以下の表は、私たちの簡明総合貸借対照表(監査されていない)において公正価値で計量·記録された金融資産と負債、および2022年6月30日と2021年12月31日までの公正価値レベルのレベルを示す
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経常公正価値計測
June 30, 2022 (単位：百万) | 見積もりはありますか
活発な市場
同じ上の
資産
(レベル1) | | 意味が重大である
他にも
観察できるのは
入力量
(レベル2) | | 意味が重大である
見えない
入力量
(レベル3) | | 締め切りの残高 June 30, 2022 |
| 資産 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| リスク管理資産 | $ | — | | | $ | 105.6 | | | $ | — | | | $ | 105.6 | |
| | | | | | | |
| 売却可能な債務証券 | — | | | 149.8 | | | — | | | 149.8 | |
| 合計する | $ | — | | | $ | 255.4 | | | $ | — | | | $ | 255.4 | |
| 負債.負債 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| リスク管理負債 | $ | — | | | $ | 11.5 | | | $ | — | | | $ | 11.5 | |
| 合計する | $ | — | | | $ | 11.5 | | | $ | — | | | $ | 11.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
経常公正価値計測
2021年12月31日(単位：百万) | 見積もりはありますか
活発な市場
同じ上の
資産
(レベル1) | | 意味が重大である
他にも
観察できるのは
入力量
(レベル2) | | 意味が重大である
見えない
入力量
(レベル3) | | 締め切りの残高 2021年12月31日 |
| 資産 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| リスク管理資産 | $ | — | | | $ | 24.4 | | | $ | — | | | $ | 24.4 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 売却可能な債務証券 | — | | | 171.8 | | | — | | | 171.8 | |
| 合計する | $ | — | | | $ | 196.2 | | | $ | — | | | $ | 196.2 | |
| 負債.負債 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| リスク管理負債 | $ | — | | | $ | 144.2 | | | $ | — | | | $ | 144.2 | |
| 合計する | $ | — | | | $ | 144.2 | | | $ | — | | | $ | 144.2 | |
リスク管理資産と負債。リスク管理資産および負債には、金利スワップ、取引所で取引されるNYMEX先物およびNYMEXオプション、および取引所ベースではない長期購入契約が含まれる
レベル1-使用時には、取引所取引デリバティブ契約は、活発な市場が調整されていないオファーをもとに、第1級に分類される。これらの金融資産や負債は、取引所の預金現金を担保としているため、不良表現リスクはこれらの推定値には計上されていない。これらの金融資産や負債はニューヨーク商品取引所の毎日の清算·決済とされており、関連する現金担保が取引所に入金されているためである。この両替規則のため、財務報告については、NYMEXデリバティブは資産負債表の日に公正な価値がないとみなされ、入金された現金を引いた第1級純額を列記したが、派生商品はまだ返済されておらず、その契約条項に基づいて決済されるまで、未来の大口商品価格変動の影響を受けている。
レベル2-いくつかの非取引所取引のデリバティブは、取引業者または場外取引のオンライン取引所を用いて推定される。この場合、これらの非取引所取引のデリバティブは第2レベルに分類され、非取引所取引のデリバティブツールは、スワップ、長期、およびオプションを含む。場合によっては、これらのツールは、モデルを使用して公正な価値を計量することができる。類似したモデルを用いて類似したツールを推定する.推定モデルは、アクティブ市場における類似の資産または負債のオファー、非アクティブ市場における同じまたは同様の資産または負債のオファー、資産または負債の他の観察可能な資料、および市場確認資料(すなわち、主に観察可能な市場データまたは関連性または他の方法で確認された資料からのもの)を含む様々な資料を利用する。資産または負債の全期間にわたって実質的に観察可能な投入がある場合、ツールは第2のレベルに分類される。
カタログ表
項目1.財務諸表(継続)
NiSource Inc.
簡明合併財務諸表付記(未監査)(継続)
レベル3-あるデリバティブ取引は定価情報とモデル獲得性の低いあまり活発でない市場で行われ、評価に使用される可能性がある。このような投入が公正価値の計量に大きな影響を与える場合、このツールは第3レベルに分類される
信用リスクは、非取引所取引の派生ツールの公正価値計算に考慮される。信用リスク開放は，リスク低減開放の担保合意を反映するように調整される。2022年6月30日と2021年12月31日までに違います。価値レベルの間の材料移転を公平にする.さらに、私たちの金融商品の公正な価値を推定するための方法や重大な仮定は変化しない。
信用リスクは、付記7“リスク管理活動”に記載されているように、我々の各長期金利ドロップの公正価値計算に考慮される。このようなヘッジ値は、観察可能なデータおよび類似ツールの推定値に基づいているため、公正価値アーキテクチャの第2レベルに分類される。スワップの初期日にプレミアム交換はありません。いつでも契約を決済することができます。
NIPSCOはすでに長期長期天然ガス調達ツールを締結し、その天然ガス顧客に固定価格をロックした。取引頻度が低く、公正価値レベルの第2レベルに分類されるので、利用可能なときに市場ベースの情報を格納した価格設定モデルを使用してこれらの契約を推定する。その他の情報については、付記7、“リスク管理活動”を参照されたい
売却可能な債務証券売却可能債務証券は，我々の全資本所有の保険会社に関する信託口座の担保としての投資である。我々は，市場に基づく情報を含むマトリックス定価モデルを用いて米国債，会社債務，担保融資支援証券の推定を行った。これらの証券は取引頻度が低く、レベル2に分類されている
私たちの売却可能な債務証券の減価は準備方法を採用して定期的に確認されます。報告日ごとに、債務証券の売却が可能な減価を、定量的かつ定性的な審査手順を用いて個人保証レベルで評価する。赤字状態にある証券については、売却の意図を評価したり、償却コストを回収する前に証券の売却を要求される可能性が高いかどうかを評価します。いずれかの基準を満たしていれば、損失は直ちに収益で確認され、相殺項目を証券の帳簿価値に計上する。もしこの2つの基準が満たされていなければ、未実現損失が信用要素と関係があるかどうかを決定するために分析を行う。分析の重点は各種の要素であり、証券格付けの引き下げ、現在の報告期間の違約或いは将来予想される違約、国債に対する証券の収益率差、及びその他の関連市場データを含むが、これらに限定されない。損失が信用要因に関係なく実現されていなければ、他の総合収益を計上する。実現されていない損失が信用要因に関連している場合，その損失はその期間の収益の中で信用損失費用であることを確認し，信用損失準備に相殺性分録を計上する.引当口座に計上される信用損失額は、担保された公正価値がその償却コストベースの額よりも低く制限される。信用損失準備に記録されているいくつかの金額が回収できないと考えられた場合、不良債権部分の準備はログアウトされ、証券の帳簿価値に相殺項目が計上される。売却可能な債務証券について信用損失を推定する後続の改善は直ちに収益で確認される。2022年6月30日と2021年12月31日までに1.0百万ドルとドル0.2上記分析の結果、債務証券の売却が可能な信用損失準備金はそれぞれ100万ユーロであった。持続的な信用監視とポートフォリオ信用バランスは、私たちが販売可能な債務証券の信用損失リスクを低下させる。
カタログ表
項目1.財務諸表(継続)
NiSource Inc.
簡明合併財務諸表付記(未監査)(継続)
2022年6月30日と2021年12月31日の償却コスト、未実現損益総額、信用損失準備と売却可能証券の公正価値は、
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June 30, 2022 (単位：百万) | 償却する
コスト | | 未実現収益総額 | | 未実現損失総額(1) | | 信用損失準備 | | 公平である
価値がある |
| 売却可能な債務証券 | | | | | | | | | |
| アメリカ国債証券 | $ | 51.1 | | | $ | — | | | $ | (2.4) | | | $ | — | | | $ | 48.7 | |
| 会社/その他債務証券 | 109.1 | | | 0.1 | | | (7.1) | | | (1.0) | | | 101.1 | |
| 合計する | $ | 160.2 | | | $ | 0.1 | | | $ | (9.5) | | | $ | (1.0) | | | $ | 149.8 | |
| | | | | | | | | |
2021年12月31日(単位：百万) | 償却する
コスト | | 未実現収益総額 | | 未実現損失総額(2) | | 信用損失準備 | | 公平である
価値がある |
| 売却可能な債務証券 | | | | | | | | | |
| アメリカ国債証券 | $ | 52.8 | | | $ | 0.1 | | | $ | (0.4) | | | $ | — | | | $ | 52.5 | |
| 会社/その他債務証券 | 116.5 | | | 3.7 | | | (0.7) | | | (0.2) | | | 119.3 | |
| 合計する | $ | 169.3 | | | $ | 3.8 | | | $ | (1.1) | | | $ | (0.2) | | | $ | 171.8 | |
(1)損失を達成していない米国債証券と会社/その他の債務証券の公正価値は$47.0百万ドルとドル89.92022年6月30日、それぞれ100万人。
(2)損失を達成していない米国債証券と会社/その他の債務証券の公正価値は$36.2百万ドルとドル35.4それぞれ2021年12月31日の100万人である。
販売の満期日の費用は特定の識別に基づいている。2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間で、売却可能な証券の実現損益は重要ではない。
2022年6月30日現在、約1ドル3.3100万ドルのアメリカ債証券と約10.0数百万の会社/他の債務証券の満期日は1年未満だ。
非日常的公正価値計測
私たちは非日常的な基礎である資産(営業権を含む)の公正な価値を計量し、通常、事件や環境変化が資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示す場合である
購買契約責任。2021年4月19日、私たちは割引キャッシュフロー法と観察可能な市場実証された投入公正価値を用いて購入契約負債を記録した。この推定は2021年4月19日に作成されたものであり、その後の各貸借対照表の日付で再測定されることはない。それは公正な価値等級の二番目のレベルに分類された。詳細は付記5“持分”を参照されたい。
B.金融商品の他の公正な価値開示。現金及び現金等価物、制限性現金、受取手形、顧客預金及び短期借入金の帳簿金額はその流動或いは短期性質のため、公正価値の合理的な推定に属する。私たちの長期借入金は歴史的金額で記録されています。
以下の方法および仮定は、各種類の金融商品の公正価値を推定するために使用される。
長期債務。未償還長期債務の公正価値は、同じまたは同様の証券の見積市場価格に基づいて推定される。公正価値を決定する際には、長期債務の早期返済に関連するいくつかの割増コストは考慮されない。これらの公正価値計量は、公正価値レベルの第2レベルに分類される。2022年6月30日現在、長期債務公正価値を推定するための方法や重大な仮定に変化はない。
これらの金融商品の帳簿金額と推定公正価値は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 携帯する 現在までの額 June 30, 2022 | | 見積もりの公平 締め切りの価値 June 30, 2022 | | 携帯する 現在までの額 Dec. 31, 2021 | | 見積もりの公平 締め切りの価値 Dec. 31, 2021 |
| 長期債務(今期分を含む) | $ | 9,557.5 | | | $ | 8,770.0 | | | $ | 9,241.5 | | | $ | 10,415.7 | |
カタログ表
項目1.財務諸表(継続)
NiSource Inc.
簡明合併財務諸表付記(未監査)(継続)
9. 商誉
私たちのほとんどの営業権は、2000年11月1日にコロンビア社を買収した時に得られた純資産のコストが公正な価値を超えていることと関係がある。私たちの営業権残高は$です1,485.92022年6月30日と2021年12月31日まで。私たちのすべての商業権は私たちの天然ガス流通事業部門に割り当てられた。
我々が2022年5月1日までに行った年間営業権減値分析については，定性的な“ステップ0”評価を行い，報告単位の推定公正価値が我々の報告単位の関連帳簿価値を大幅に超える可能性が高いことを確認した。今回のテストでは，報告単位の推定公正価値に影響を与える可能性がある各種仮説，イベントと状況を評価し，2020年5月1日の基準“第一歩”の公正価値計測と比較した。提示期間内に、私たちの販売権の帳簿価値は減少しなかった。
10. 所得税
我々の中期有効税率は，2022年と2021年の推定年度有効税率を反映し，ある離散項目に関する税費に基づいて調整した。2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間の実質税率は17.7%和18.8%です。2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間の実質税率は18.2%和17.7%です。これらの有効税率は連邦法定税率とは違います21%は、主にTCJAに規定されている超過繰延連邦所得税負債の償却増加、税収控除、州所得税、およびその他の永久帳簿による税収の違いによるものです。これらの調整が実際の税率に与える影響は税引前収益や損失に比例する。
3か月の有効税率の引き下げ1.12022年と2021年に比べて低下した主な原因は、税引前収入と組合企業収入の司法組合により、州所得税が低いが、超過繰延連邦所得税負債の償却の減少によって相殺されたためである。
6か月の有効税率の引き上げ0.52022年は2021年と比較して、2022年の主な原因は税引き前収入の司法組み合わせにより、州所得税がやや増加したためである。
いくつありますか違います。2021年12月31日現在、我々の不確定税収状況は2022年に大きな変化を記録している。
11. 年金その他離職後福祉
私たちは私たちの特定の従業員をカバーする固定支払い計画と非供出固定福祉退職計画を提供する。固定収益退職計画下の福祉は従業員の補償、サービス年限と退職年齢を反映している。また、私たちは特定の退職従業員に医療と生命保険福祉を提供する。もしほとんどの従業員が私たちのために働いている間に退職年齢に達したら、彼らはこのような福祉を受ける資格があるかもしれない。このような福祉の予想される費用は従業員のサービス年限内に蓄積される。ある金利規制された付属会社については、退職後の福祉コストの将来的な回収が可能であり、資産や負債を規制する金額を記録しており、そうでなければ支出や累積された他の全面的な損失に計上されると考えられる。料率規制された会社の現行料率には、退職後の福祉コストが含まれており、これらのコストを料率に組み込む前に生じる規制資産や負債の償却が含まれている。ほとんどの計画について、現金寄付金は付与人信託基金に送金された。
2022年6月30日までの6ヶ月間に貢献しました1.3100万ドルは私たちの年金計画と10.5私たちのOPEB計画に100万ドルを提供する。
カタログ表
項目1.財務諸表(継続)
NiSource Inc.
簡明合併財務諸表付記(未監査)(継続)
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の計画精算で決定された定期福祉純コストの構成要素を提供します
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| 年金福祉 | | OPEB |
6月30日までの3ヶ月間(単位：百万) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
純定期収益コストの構成(1) | | | | | | | |
| サービスコスト | $ | 7.0 | | | $ | 7.5 | | | $ | 1.6 | | | $ | 1.5 | |
| 利子コスト | 9.8 | | | 7.9 | | | 3.0 | | | 2.5 | |
| 予想資産収益率 | (22.8) | | | (25.3) | | | (4.0) | | | (3.8) | |
| 以前のサービス信用を償却する | — | | | — | | | (0.6) | | | (0.6) | |
| 精算損失を確認しました | 4.8 | | | 5.5 | | | 0.7 | | | 1.2 | |
| 損失を決算する | 6.3 | | | 3.3 | | | — | | | — | |
| 期間純収益(収益)コスト合計 | $ | 5.1 | | | $ | (1.1) | | | $ | 0.7 | | | $ | 0.8 | |
(1)定期収益(収入)コスト純額におけるサービスコスト部分とすべての非サービスコスト部分は，それぞれ合併収益表(未監査)の“運営·メンテナンス”と“その他，純額”に記載されている。 |
| | | | | | | |
| 年金福祉 | | OPEB |
6月30日までの6ヶ月間(単位：百万) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
純定期収益コストの構成(1) | | | | | | | |
| サービスコスト | $ | 14.1 | | | $ | 15.1 | | | $ | 3.2 | | | $ | 3.0 | |
| 利子コスト | 19.2 | | | 15.6 | | | 6.0 | | | 5.0 | |
| 予想資産収益率 | (45.7) | | | (51.1) | | | (8.0) | | | (7.6) | |
| 以前のサービス信用を償却する | — | | | — | | | (1.2) | | | (1.2) | |
| 精算損失を確認しました | 9.3 | | | 10.8 | | | 1.4 | | | 2.4 | |
| 損失を決算する | 6.3 | | | 6.6 | | | — | | | — | |
| 期間純収益(収益)コスト合計 | $ | 3.2 | | | $ | (3.0) | | | $ | 1.4 | | | $ | 1.6 | |
(1)定期収益(収入)コスト純額におけるサービスコスト部分とすべての非サービスコスト部分は，それぞれ合併収益表(未監査)の“運営·メンテナンス”と“その他，純額”に記載されている。 |
2022年5月31日現在、私たちの合格した年金計画の1つは決済会計要求に適合している。和解費用$6.32022年第2四半期に100万を記録した。和解の結果、年金計画が再計量され、年金純資産が#ドル減少した39.8100万ドル規制資産を1，900万ドル増加30.0百万ドル、純借方は累計その他の総合損失#ドルに記入します3.5百万ドルです。2022年の定期年金給付純コストが増加した$5.7中期再計量の結果は100万ドルだった。
中期再計量については，再計量計画を計算するための年金福祉債務の割引率が更新された4.13%から2.602021年12月31日。中期再計量時には，2022年の定期年金福祉純コストを計算するための割引率と期待資産収益率も更新した。サービスと利息コストの割引率をそれぞれ更新しております4.30%和3.64%から2.85%和1.902022年1月1日。予想資産収益率は更新されると仮定して5.70%から4.802022年1月1日。
12. 可変利子実体
VIEはエンティティであり、その中の持株権は多数決権益以外の方法で決定される。我々はRosewaterとインディアナ交差点Windの持続的な運営と経済業績に重要な意義を持つ決定を制御している。したがって、私たちは私たちが主な受益者であり、両方を統合したと結論した
それぞれの合弁企業のメンバーはNIPSCO(管理メンバー)と税務株式パートナーである。収益、税収属性とキャッシュフローは、組合企業の全ライフサイクルにおいて、異なる百分率でNIPSCOと税務持分パートナーに配給される。税務持分パートナーがその協議した収益率を取得すると、私たちはすでに合意した契約日に達し、NIPSCOは公平な市価で税務株式パートナーにそれぞれの合弁企業の余剰権益を購入する権利がある。NIPSCOはPPAを通じて既定の市場価格で購入する義務がある100合弁企業の発電量の%を占める。
カタログ表
項目1.財務諸表(継続)
NiSource Inc.
簡明合併財務諸表付記(未監査)(継続)
ロスウォルト
ロスワードは所有し運営しています102メガワットの銘板容量風力発電資産。NIPSCOと税務持分パートナーは全部で$を貢献した170.1百万ドルです。NIPSCOと税務株式パートナーは現金に貢献し、NIPSCOは風力発電資産開発業者への義務も負い、この資産は残りの経済利益を代表し、2023年に満期になる。開発者の債務には簡明総合貸借対照表(未監査)の“その他の計上項目”を計上する。連邦所得税については、この施設の開発者は合弁企業のパートナーではなく、Rosewaterの収益、税収属性、キャッシュフローから何のシェアも得られない
インディアナ州交差点の風
インディアナ州交差点の風力発電所有と運営302メガワットの銘板容量風力発電資産。NIPSCOと税務持分パートナーは全部で$を貢献した511.8百万ドルです。NIPSCOと税務株式パートナーは現金に貢献し、NIPSCOは風力発電資産開発業者への義務も負い、この資産は残りの経済利益を代表し、2023年に満期になる。開発者の債務には簡明総合貸借対照表(未監査)の“その他の計上項目”を計上する。連邦所得税の場合、この施設の開発者は合弁企業のパートナーではなく、インディアナ州交差点の風電の収益、税収属性、あるいはキャッシュフローから何のシェアも得られない
次の表は簡明な連結貸借対照表(未監査)に含まれる連結子会社の非持株権益を示している
| | | | | | | | | | | |
| |
| (単位：百万) | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| ロスウォルト | $ | 83.9 | | | $ | 88.2 | |
| インディアナ州交差点の風 | 231.9 | | 237.4 | |
| 合計する | $ | 315.8 | | | $ | 325.6 | |
次の表は、合併収益表(監査されていない)に含まれる非制御的権益に起因する純収益(損失)を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
六月三十日 | | 6か月まで
六月三十日 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| ロスウォルト | $ | (4.0) | | | $ | (3.4) | | | $ | (2.9) | | | $ | (2.4) | |
| インディアナ州交差点の風 | (7.2) | | | — | | | (3.8) | | | — | |
| 合計する | $ | (11.2) | | | $ | (3.4) | | | $ | (6.7) | | | $ | (2.4) | |
私たちは今四半期に以前の契約で要求されていなかった財務や他の支援を提供していませんし、私たちは未来にこのような支援を提供することを望んでいません。
我々の簡明な総合貸借対照表(監査されていない)には、以下のVIEに関連する資産および負債が含まれる。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| ロスウォルト | | インディアナ州交差点の風 | | ロスウォルト | | インディアナ州交差点の風 |
| 純財産·工場·設備 | $ | 167.3 | | | $ | 517.3 | | | $ | 170.1 | | | $ | 525.8 | |
| 流動資産 | 7.8 | | | 12.6 | | | 6.2 | | | 8.1 | |
| | | | | | | |
総資産(1) | 175.1 | | | 529.9 | | | 176.3 | | | 533.9 | |
| 流動負債 | 3.6 | | | 3.9 | | | 2.5 | | | 7.5 | |
| 資産廃棄債務 | 5.8 | | | 15.0 | | | 5.7 | | | 14.8 | |
| | | | | | | |
| 総負債 | $ | 9.4 | | | $ | 18.9 | | | $ | 8.2 | | | $ | 22.3 | |
(1)ロスワードとインディアナ交差点の資産は合併VIEの資産を代表し、それぞれの合併VIEの債務返済にしか使えない。Rosewaterとインディアナ交差点の債務の債権者は主な受益者の一般貸手に対して追徴権を持たない。
カタログ表
項目1.財務諸表(継続)
NiSource Inc.
簡明合併財務諸表付記(未監査)(継続)
13. 長期債務
2022年4月1日私たちは$を返済しました20.0百万ドル7.99満期の中期手形の割合。残りの$29.0百万ドル7.992022年6月30日と2021年12月31日に返済されていない中期手形は2027年5月に満期返済される予定だ
2022年6月10日、ドルの発行と販売を完了しました350.0百万ドル5.002052年に期限が切れた優先無担保手形の割合は、約$につながります344.6割引と債務発行コストを差し引いた純収益は百万ドルです。
14. 短期借款
私たちはいくつかのソースを通じて短期借入金を生成し、以下でさらに詳細に説明する
循環信用手配私たちは循環信用スケジュールを維持し、持続的な運営資金需要に資金を提供し、私たちの商業手形計画の流動性支援を提供し、信用状の発行に資金を提供し、一般企業用途にも使用する。私たちの循環信用限度額は#ドルです1.8510億ドルは銀行シンジケートで構成されています2022年2月18日、循環信用手配の終了日を2027年2月18日に延長します。私たちは違います。2022年6月30日と2021年12月31日までに、この手配された未返済借金
商業手形計画私たちの商業手形計画の最高限度は$です1.5十億ドルです。1元持っています270.0百万ドルとドル560.0100万ドルの未返済商業手形加重平均金利は2.00%和0.24それぞれ2022年6月30日と2021年12月31日まで。
売掛金移転手続きオハイオ州のコロンビア、NIPSCO、ペンシルバニア州のコロンビアはいずれも売掛金協定を維持しており、この合意によると、それらは完全所有と合併の特殊な目的実体を通じてその顧客の売掛金を第三者金融機関に移転することができる。それは..三つ合意は2022年8月から2023年5月まで満期となり、双方が同意すればさらに延長することができる
第三者に譲渡された売掛金はすべて額面値であり，その短期的な性質のため，その額面は公正価値に近い。譲渡された売掛金における未分割百分率所有権権益の金額部分は、合意に規定する損失準備金によって決定される。
売掛金の移転は担保借入金に計上され、簡明総合貸借対照表(監査なし)で短期借入金が確認された。2022年6月30日現在、我々の売掛金計画に関する確認可能な債務の最高額は$285.0百万ドルです。
1元持っています285.0百万ドルとゼロそれぞれ2022年6月30日および2021年12月31日に証券化取引に関する短期借入金を行う。
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間285.0百万ドルとゼロ証券化取引による短期借入金変化に関する融資活動によるキャッシュフローをそれぞれ計上する。売掛金移転計画については、借入した金額に中古ローン手数料を支払い、借入していない金額に未使用の承諾料、および前払い契約料を支払います。証券化取引に関連する費用は$0.7百万ドルとドル0.42022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月はそれぞれ百万ドルと1.0百万ドルとドル0.82022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月はそれぞれ100万ドル。オハイオ州のコロンビア、NIPSCO、ペンシルバニア州のコロンビアは依然として証券化された売掛金の受け取りを担当しており、売掛金は他方に移すことができない。
上記の項目の満期日は90日未満であるため、総合キャッシュフロー表(監査されていない)に純額で記載されている。
15. その他の引受金とその他の事項
A.担保と賠償通常業務の一部として、いくつかの子会社と様々な合意を締結し、ある子会社を代表して第三者に財務または業績保証を提供しています。このような合意は保証と予備信用状を含む。これらの合意を締結する主な目的は、独立ベースで付属会社に帰属する信用を支援または向上させ、それにより、付属会社が予定している商業目的を達成するために十分な信用を提供することを促進することである。2022年6月30日と2021年12月31日まで、予備信用状を発行しました。金額は14.7百万ドルとドル18.9それぞれ100万ドルです
カタログ表
項目1.財務諸表(継続)
NiSource Inc.
簡明合併財務諸表付記(未監査)(継続)
我々はBTASにより我々の再生可能エネルギー発電プロジェクトに我々の将来の表現に関する保証を提供した。2022年6月30日と2021年12月31日までのBTASに対する保証総額は485.2百万ドルとドル288.9それぞれ100万ドルです2022年8月現在、担保金額は#ドルに増加している796.5Dunn‘s Bridge IIとインディアナ州交差点太陽BTASによると、100万ドルです。各保証された金額は、各“BTA”で要約された様々なステップが完了した後に変動するであろう。より多くの情報については、次の“”-D.その他の事項-世代移行“”を参照してください。
B.法律訴訟。2018年9月13日、マサチューセッツ州ローレンス市、アンドバー市、北安多仏市で、マサチューセッツ州コロンビア社の天然ガス輸送に関する火災と爆発事件(“大ローレンス事件”)が複数発生した。
私たちはGreater Lawrence事件に関する政府当局と規制機関の問い合わせと調査を受けてきた。2020年2月26日、会社とマサチューセッツ州コロンビアは、以下に述べるように、Greater Lawrence事件の調査を解決するために、米国マサチューセッツ州地域検事室と合意した。同社とマサチューセッツ州コロンビアは、2020年10月7日にマサチューセッツ州DPUをEverourceに売却する一部として、マサチューセッツ州DPUとマサチューセッツ州総検察長オフィスの調査を解決することで合意した。
アメリカ司法省の調査です2020年2月26日、会社とマサチューセッツ州コロンビアは、Greater Lawrence事件の調査を解決するために、米国検事室と合意した。マサチューセッツ州コロンビアは米マサチューセッツ州地方裁判所(“裁判所”)で罪を認め、天然ガスパイプライン安全法案(“罪を認める協定”)に違反したことを認め、会社は起訴猶予協定(“DPA”)を締結した。
2020年3月9日、マサチューセッツ州コロンビア大学は罪を認める協定に基づいて罪を認めた。“罪を認める協定”(改正された)の条項によると、最高裁は2020年6月23日にマサチューセッツ州コロンビア大学に対して判決を下した。2021年6月23日、最高裁は罪を認める協定に基づいてマサチューセッツ州コロンビア大学の試用期間を終了し、これは罪を認める協定のすべての条項の完成を示している。
DPAによると、米国検事局はGreater Lawrence事件に関連する会社の起訴を3年延期することに同意しているが(米国検事室でDPA違反が確定された後、3年間の期限は12(12)ヶ月延長できる)が、マサチューセッツ州、インディアナ州、オハイオ州、ペンシルベニア州、メリーランド州、メリーランド州など、会社のいくつかの義務を遵守しなければならないが、これらに限定されない。ケンタッキー州とバージニア州は、大ローレンス事件のためにNTSBが提案したすべての提案を実行し、遵守します。DPAによると、会社がDPA下のすべての義務を履行すれば、米国検事室は会社にGreater Lawrence事件に関する刑事告発をしないだろう。
個人的な行為。マサチューセッツ州裁判所の様々な影響を受けた住民或いは企業は大ローレンス事件について会社及び/又はマサチューセッツ州コロンビア会社に対して様々な訴訟を提起し、その中にはいくつかの言われている集団訴訟が含まれている
2020年3月12日、裁判所は合併集団訴訟の和解を最終的に承認した。合併集団訴訟に含まれないクレームについては、多くの不当な死亡や人身傷害クレームが解決されたと主張しており、残りの請求者と可能な解決策を検討し続けている。このような個人的な行動の結果と影響は現在まだ確定されていない。
株主派生訴訟。2020年4月28日、デトロイト市警察·消防退職システムは、Greater Lawrence事件の前に天然ガス流通に関連するパイプライン安全管理システムの受託責任に違反した州法律クレームに違反したことを告発するデラウェア州米国地域裁判所で、会社のある現職および元役員に対して株主派生訴訟を提起し、私たちの依頼書開示に関連する連邦法律クレームも含む。求められた救済措置には、受託責任違反の疑いのある損害賠償、会社の管理改革、及びいかなる不当な利益の回復も含まれている。被告は訴訟却下の動議を提出し、2021年3月2日に口頭弁論を行った。2021年3月9日、区裁判所は被告が訴訟を却下する動議を承認した。それは偏見で連邦法律のクレームを却下し、救済できるクレームを述べず、州法律クレームの管轄権の行使を拒否したため、これらのクレームは偏見なく却下された
カタログ表
項目1.財務諸表(継続)
NiSource Inc.
簡明合併財務諸表付記(未監査)(継続)
連邦裁判所の訴訟が却下された後、2021年4月29日、同じ原告はデラウェア州衡平裁判所に株主派生訴訟を提起し、私たちの一部の現職と元取締役を起訴した。新しい起訴状は受託責任違反容疑を告発し、これ以上連邦証券法違反や連邦証券法違反を告発しない。この訴訟に関連する事項は、却下された連邦デリバティブ起訴書の告発事項とほぼ同じだ。求められた救済措置には、告発された受託責任違反に対する損害賠償、会社管理改革、個別被告への賠償回復が含まれる。2021年5月19日、被告は訴訟却下の動議を提出し、2021年7月2日、彼らはその動議を支持する開廷陳述を提出した。2021年8月26日，原告は被告が提出した却下や開廷陳詞の動議には応じず，改正起訴状を提出した。デラウェア州衡平裁判所の最初の起訴状と同様に、修正された起訴状は基本的に似た告発に基づいており、単一の受託責任に違反した疑いを告発し、基本的に類似した救済措置を求めている。2021年9月10日、被告は訴訟を却下する動議を提起した。被告が動議を却下するブリーフィングは2022年1月10日に完了し、被告が動議を却下した口頭弁論は2022年2月3日に行われた。2022年6月30日、大裁判官裁判所は却下動議を承認する覚書意見を発表した。原告の却下に対する控訴締め切りは2022年8月12日である。
他の申請書と法的手続き。私たちはまた、私たちが業務を持っている各州で正常な業務過程で発生するいくつかの他のクレーム、規制、法的手続きに参加しており、現在これらのクレームと法律手続きのいずれも単独で重要ではないと考えている。
訴訟固有の不確実性により、いかなる特定のクレーム、法的手続き、または調査の解決が、私たちの運営結果、財務状況、または流動資金に重大な悪影響を与えないことを保証することはできない。1つまたは複数の他の事項が吾等に不利であると判断された場合、その影響は、吾等が関連負債期間の経営業績を記録又は調整しなければならない経営業績に重大な影響を与える可能性があり、吾等が当該等の負債を支払わなければならない期間のキャッシュフローに重大な影響を与える可能性がある
Cそれは.環境問題です。私たちの運営は大気質、水質、危険廃棄物、固体廃棄物に関する環境法規と法規によって制約されている。私たちは私たちが現在私たちの業務に適用されている環境規制を基本的に遵守していると信じている。
経営陣の継続的な意図は、双方が受け入れられるコンプライアンス計画を実現するために、規制当局と協力して環境問題を解決することである。しかし、罰金と処罰が起こらないという保証はない。経営陣は、大部分の環境評価と救済コストおよび資産廃棄コスト(以下、さらに説明する)が料率で回収できると予想している。
2022年6月30日と2021年12月31日まで、私たちが記録した負債は$です98.2百万ドルとドル91.1それぞれ異なる場所の環境修復費用の支払いに用いられている。この負債は、簡明な総合貸借対照表(監査されていない)の“その他の計上すべき項目”と“その他の非流動負債”に計上されている。環境救済義務に関するコストを確認した場合，このようなコストが発生する可能性が高く，金額を合理的に見積もることができる。最初に推定された救済活動は最終支出の額と大きく異なる可能性がある。未来の実際の支出は多くの要素に依存し、法律法規、影響の性質と程度及び救済方法を含む。特定の場所では、このような支出は現在推定できない。情報の収集と推定がより精密になるにつれて、私たちは定期的に私たちの負債を調整するつもりだ
シーエルシーエルエーですCERCLAと類似した州法によると，我々の子会社はごみ処理場の潜在的責任者である。CERCLAによると、各潜在責任者は、環境保護局または国が救済行動の費用または自己救済行動を実行することを許可し、潜在責任者に費用の返済を要求することができるので、救済費用に対して共通、個別、および厳格な責任を負担することを要求することができる。我々の付属会社は，修復責任を含むいくつかの現在および以前の業務に関連するCERCLA環境責任を保持している。現在、NIPSCOはまだ調査されていない物件修復のすべてのコストを見積もることはできないが、将来のコストは簡明な総合財務諸表(監査されていない)に重大な影響を与える可能性がある。
MGPです。我々は、天然ガス流通運営子会社または前身に責任がある可能性のある前MGP地点を決定し、調査するための計画を維持している。その計画はすでに確定した53このようなウェブサイトは責任を負う可能性が高い。その多くの場所の救済行動は，州や連邦環境機関が同意合意や自発的救済協定によって監視されている。
我々は，確率モデルを用いて我々の将来のMGPサイトに関する修復コストを推定する.このモデルは第三者の支援のもとに用意されており，MGPサイト救済における我々の経験と一般業界経験を組み合わせている.私たちは各年度の第2四半期にこのモデルの年間更新を完了する。予想される未来に実質的な変化はない
カタログ表
項目1.財務諸表(継続)
NiSource Inc.
簡明合併財務諸表付記(未監査)(継続)
2022年6月30日までに更新が完了したため、救済費用が記録されている。私たちは救済が必要な施設と関連した総負債を#ドルと推定する91.9百万ドルとドル85.1それぞれ2022年6月30日と2021年12月31日である。この負債は，MGPサイトを修復するための可能なコストの最適な見積りである.私たちは救済費用が#ドルまで差がある可能性があると思う17上記の費用に基づいて、さらに100万ドル増加する。救済コストは，入手可能な最適情報，貸借対照表日に適用される救済基準と類似施設の経験から試算した。
CCRSです私たちはCCR規制に関する環境保護局の最終規則を守った。CCR規則は，以前に記録されていたいくつかのNIPSCO施設の退役に関する法的義務の改正にもつながった。CCRルールに関連する実資産廃棄コストは，増加した資産廃棄債務を記録するための推定値と大きく異なる可能性があり，環境主管部門が策定する要求，使用するコンプライアンス戦略，および推定コストを見積もるための利用可能なデータの初歩的な性質に不確実性があるためである。ルールが許可されている場合、NIPSCOは、具体的なコンプライアンス解決策および関連コストを決定するためにデータを収集し続けるので、実際のコストが異なる可能性がある。NIPSCOはまた，CCRルールに関する行政承認を得るためにEPAやインディアナ州環境管理部との協力を継続する。もし承認されなければ、未来の運営は影響を受けるかもしれない。もしこのような承認が承認されなければ、私たちはこの機関が承認を拒否する可能性や私たちの財政的影響を推定することができない。
その他の事項
世代間変換。 NIPSCOはいくつかのPPA購入を実行しました1001メガワット時あたり固定価格の再生可能発電施設発電量の%である。各エネルギー供給施設には関連する銘板容量があり，関連発電施設が所有者/売り手によって建設されるまでPPA下での支払いは開始されない。NIPSCOはまた開発者といくつかのBTASに署名し、再生可能発電施設を建設した。各BTAにおけるNIPSCOの調達義務は、IURCのBTAに対する満足な承認、NIPSCOと税務株式協力パートナーの合意の成功実行及び適時に建設を完成することに依存する。NIPSCOのすべてのBTAとPPAはIURCの承認を得た。2022年7月、NIPSCOは2つのBTASを修正し、他のBTASおよびPPAを修正する可能性があることを検討している。プロジェクト費用の増加を招く修正は、追加された費用を回収するために、IURCの追加承認を得る必要がある。NIPSCOと税務持分パートナーは、建設がほぼ完了した日にこのプロジェクトを買収した合弁企業に現金を支払う義務がある。いくつかの合意は、開発者が重要な建設マイルストーンを完成した後に一部の金を支払うことをNIPSCOに要求する。税務持分パートナーがその合意した収益率を獲得し、私たちはすでに合意した契約日に達した後、NIPSCOは公平な市価で税務持分パートナーから合弁企業の残りの権益を購入する権利がある。
カタログ表
項目1.財務諸表(継続)
NiSource Inc.
簡明合併財務諸表付記(未監査)(継続)
16. その他の総合損失を累計する
次の表は他の全面的な損失を累積する構成要素を示している：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 証券の損益を論ずる(1) | | 現金流量ヘッジの得失(1) | | 年金とOPEBプロジェクト(1) | | 積算
他にも
全面的に
損(1) |
| 2022年4月1日現在の残高 | $ | (3.6) | | | $ | (75.5) | | | $ | (6.3) | | | $ | (85.4) | |
| 再分類前の他の総合収益(損失) | (3.9) | | | 55.9 | | | (3.3) | | | 48.7 | |
| 他の全面収益(損失)の累計から再分類された金額 | — | | | 0.1 | | | 0.8 | | | 0.9 | |
| 当期その他総合収益純額 | (3.9) | | | 56.0 | | | (2.5) | | | 49.6 | |
| | | | | | | |
| 2022年6月30日までの残高 | $ | (7.5) | | | $ | (19.5) | | | $ | (8.8) | | | $ | (35.8) | |
(1)すべての金額は税引き後純額です。括弧中の金額は借方を表す. | | | | | | | |
| (単位：百万) | 証券の損益を論ずる(1) | | 現金流量ヘッジの得失(1) | | 年金とOPEBプロジェクト(1) | | 積算 他にも 全面的に 損(1) |
| 2022年1月1日現在の残高 | $ | 2.1 | | | $ | (122.5) | | | $ | (6.4) | | | $ | (126.8) | |
| 再分類前の他の総合収益(損失) | (9.8) | | | 102.9 | | | (3.3) | | | 89.8 | |
| 累計他の全面赤字から再分類した金額 | 0.2 | | | 0.1 | | | 0.9 | | | 1.2 | |
| 当期その他総合収益純額 | (9.6) | | | 103.0 | | | (2.4) | | | 91.0 | |
| | | | | | | |
| 2022年6月30日までの残高 | $ | (7.5) | | | $ | (19.5) | | | $ | (8.8) | | | $ | (35.8) | |
(1)すべての金額は税引き後純額です。括弧中の金額は借方を表す.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 証券の損益を論ずる(1) | | 現金流量ヘッジの得失(1) | | 年金とOPEBプロジェクト(1) | | 積算
他にも
全面的に
損(1) |
| 2021年4月1日現在の残高 | $ | 3.5 | | | $ | (63.3) | | | $ | (15.7) | | | $ | (75.5) | |
| 再分類前の他の総合収益(損失) | 0.8 | | | (49.8) | | | 0.1 | | | (48.9) | |
| 累計他の全面赤字から再分類した金額 | 0.1 | | | — | | | 0.7 | | | 0.8 | |
| 当期その他総合収益純額 | 0.9 | | | (49.8) | | | 0.8 | | | (48.1) | |
| | | | | | | |
| 2021年6月30日現在の残高 | $ | 4.4 | | | $ | (113.1) | | | $ | (14.9) | | | $ | (123.6) | |
(1)すべての金額は税引き後純額です。括弧中の金額は借方を表す. | | | | | | | |
| (単位：百万) | 証券の損益を論ずる(1) | | 現金流量ヘッジの得失(1) | | 年金とOPEBプロジェクト(1) | | 積算 他にも 全面的に 損(1) |
| 2021年1月1日現在の残高 | $ | 6.0 | | | $ | (147.9) | | | $ | (14.8) | | | $ | (156.7) | |
| 再分類前の他の総合収益(損失) | (1.4) | | | 34.8 | | | (1.3) | | | 32.1 | |
| 累計他の全面赤字から再分類した金額 | (0.2) | | | — | | | 1.2 | | | 1.0 | |
| 当期その他総合収益純額 | (1.6) | | | 34.8 | | | (0.1) | | | 33.1 | |
| | | | | | | |
| 2021年6月30日現在の残高 | $ | 4.4 | | | $ | (113.1) | | | $ | (14.9) | | | $ | (123.6) | |
(1)すべての金額は税引き後純額です。括弧中の金額は借方を表す.
カタログ表
項目1.財務諸表(継続)
NiSource Inc.
簡明合併財務諸表付記(未監査)(継続)
17. その他、純額
次の表は、合併収益表(未監査)に含まれる他の純額の構成要素を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
六月三十日 | | 6か月まで
六月三十日 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 利子収入 | $ | 0.6 | | | $ | 0.7 | | | $ | 1.5 | | | $ | 1.6 | |
| AFUDC持分 | 4.0 | | | 3.4 | | | 7.0 | | | 4.9 | |
| | | | | | | |
| 年金やその他の退職後の非サービス福祉 | 4.7 | | | 8.6 | | | 12.3 | | | 17.1 | |
| | | | | | | |
| 雑類 | (0.3) | | | (0.3) | | | (0.9) | | | (0.7) | |
| その他の合計，純額 | $ | 9.0 | | | $ | 12.4 | | | $ | 19.9 | | | $ | 22.9 | |
18. 業務細分化情報
私たちの行動は二つ主に部門、ガス分配業務部門、電力業務部門を報告しなければならない。私たちの残りの業務は独立ベースで十分な重要性がなく、運営部門とみなされるのに十分ではなく、持ち株会社の債務の利息支出、未分配の会社のコストや活動を主に含む“会社その他”と列記されている。私たちの部門とその収入源に関するより多くの情報は、付記3“収入確認”を参照されたい。次の表は私たちの報告可能な部門に関する情報を提供する。私たちは各報告部門に対する主な測定基準として営業収入を使用し、合併に基づいて会社レベルの財務、配当、税収について決定した。分部収入には関連子会社に対する支部間販売が含まれており，これらの販売は合併で除外されている.関連販売は現行市場、規制価格又は契約協定に規定されているレベルで確認される。営業収入は各部門に直接関連する収入と費用から来ている。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで
六月三十日 | | 6か月まで
六月三十日 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 営業収入 | | | | | | | |
| ガス配送業務 | | | | | | | |
| 関連のない | $ | 741.1 | | | $ | 574.3 | | | $ | 2,177.8 | | | $ | 1,710.1 | |
| 網段間 | 3.2 | | | 3.0 | | | 6.3 | | | 6.1 | |
| 合計する | 744.3 | | | 577.3 | | | 2,184.1 | | | 1,716.2 | |
| 電力運営 | | | | | | | |
| 関連のない | 437.1 | | | 403.5 | | | 867.2 | | | 806.0 | |
| 網段間 | 0.2 | | | 0.2 | | | 0.4 | | | 0.4 | |
| 合計する | 437.3 | | | 403.7 | | | 867.6 | | | 806.4 | |
| 会社や他の | | | | | | | |
| 関連のない | 5.0 | | | 8.2 | | | 11.5 | | | 15.5 | |
| 網段間 | 120.7 | | | 117.4 | | | 234.2 | | | 221.3 | |
| 合計する | 125.7 | | | 125.6 | | | 245.7 | | | 236.8 | |
| 淘汰する | (124.1) | | | (120.6) | | | (240.9) | | | (227.8) | |
| 総合営業収入 | $ | 1,183.2 | | | $ | 986.0 | | | $ | 3,056.5 | | | $ | 2,531.6 | |
| 営業収入(赤字) | | | | | | | |
| ガス配送業務 | $ | 80.6 | | | $ | 61.2 | | | $ | 591.4 | | | $ | 408.1 | |
| 電力運営 | 72.6 | | | 79.6 | | | 171.8 | | | 167.5 | |
| 会社や他の | (9.9) | | | 1.4 | | | (19.6) | | | (0.2) | |
| 合併営業収入 | $ | 143.3 | | | $ | 142.2 | | | $ | 743.6 | | | $ | 575.4 | |
カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
NiSource Inc.
| | | | | |
| 索引.索引 | ページ |
実行要約 | 37 |
総合財務結果の概要 | 39 |
セグメント化操作の結果と議論 | 39 |
ガス配送業務 | 40 |
電力運営 | 43 |
流動性と資本資源 | 47 |
規制、環境、安全問題 | 51 |
市場リスク開示 | 54 |
その他の情報 | 55 |
カタログ表
第二項です。 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続)
NiSource Inc.
実行要約
本管理者の財務状況および経営結果の検討および分析(“管理者討論”)は、管理者の過去の財務結果および将来の結果に影響を与える可能性のある潜在的要因、将来の潜在リスク、およびこれらのリスクを管理するために使用される可能性のある方法の分析を含む。結果が大きく異なる可能性のある要因リストについては，本報告の冒頭の“前向き陳述に関する説明”を参照されたい。
経営陣の議論は、私たちの運営や財務業績の理解を提供することを目的としており、2021年12月31日までの財政年度のForm 10-K年度報告とともに読まなければなりません。
2005年の“公共事業持株会社法”によると、私たちはエネルギー持株会社であり、その公共事業子会社は完全に規制された天然ガスと電力公共事業会社であり、6州の顧客にサービスを提供する。私たちのほとんどの営業収入は、これらの料率規制された業務によって生成され、財務報告の目的で、これらの業務は、ガス流通事業と電力事業の2つの主要な報告可能部門にまとめられている
規制されている公共事業部門のさらなる検討については、2021年12月31日現在の財政年度Form 10-K年度報告書の“業務”の部分を参照されたい。
我々の目標は，我々(I)が長期インフラ投資とセキュリティ計画を開始し，我々の顧客により良いサービスを提供するための戦略を策定することであり，(Ii)我々のレート構造を我々のコスト構造と一致させ，(Iii)変化する顧客保護モデルに対応するからである.これらの戦略は，安全性と信頼性の向上，顧客サービスの強化，顧客負担能力の確保，持続可能なリターンを発生させながら排出を削減することに重点を置いている。私たちの顧客、地域社会、そして職員たちの安全は依然として私たちの最優先順位だ。安全管理システム(“SMS”)はNiSource内部の成熟した動作モードである。私たちの品質審査委員会(経営陣が招聘した安全運営の専門知識を持つ第三者グループが、安全事項についてアドバイスを提供する)の継続的な支援と提案の下で、私たちは業界内や業界間で協力して、安全性の向上と運営リスクの低減のために、私たちの安全管理プロセス、能力、人材を成熟させています。また、現在私たちのシステムにいない顧客がコスト効果のある方法で天然ガスと電力サービスを得ることができるように、規制と立法措置を推進し続けています。
あなたのエネルギー、未来：我々が2018年総合資源計画(“2018年計画”)で述べた2028年末までに石炭発電能力を主要再生可能資源で置き換える計画は順調に進んでいるが，以下に述べる課題に直面している。2022年6月30日までに、我々はIURCの承認を取得し、2018年計画によると、BTASとPPAの総銘板容量はそれぞれ1，950メガワットおよび1，380メガワットである。また、3つの風力発電プロジェクトを使用し、R.M.Schahfer発電所14号と15号機の退役を完了しました。米国商務省の調査を含むいくつかの要因により、先に発表した太陽エネルギーと貯蔵プロジェクトが延期されることが予想されます。これらの遅延により，R.M.Schahferの残りの2つの石炭単位は2025年末までに停止されると予想されている。2022年6月、バイデン政府は米商務省が行っている調査中の太陽電池パネルに対して24カ月間の関税減免を実施し、改正された1950年の国防生産法(“国防生産法”)の使用を許可し、太陽電池パネル部品を含むクリーンエネルギー技術の国内生産を加速させると発表した。より多くの情報を知るためには、本経営陣の議論における“セグメント操作の結果と議論--電気操作”を参照されたい。
2021年には，我々の2021年総合資源計画(略称2021年計画)に関する第一選択エネルギー計画をIURCに発表し提出した。2021年にミシガン市発電所の退役スケジュールが策定され，2026年から2028年の間に引退する予定である。2021年計画では、需要側管理資源、増量太陽エネルギー、独立エネルギー貯蔵と糖渓発電所の既存施設のアップグレードなどを含む、退役寸前のユニットの代わりに多様な資源の組み合わせが要求される。また、2021年計画では、システムの信頼性と弾性、および伝送システムのアップグレードを支援し、私たちの発電移行を強化するために、R.M.Schahfer発電所の既存の旧式天然ガスピーク調整装置の代わりに天然ガスピーク調整装置が必要となる。シェフェール発電所の2台の旧式天然ガスピーク調整ユニットは2025年から2028年の間に引退する予定だ。これらの部門とミシガン市の最終退職日はMISOの承認に依存するだろう。私たちは2021年計画の下で潜在的なプロジェクトを評価し続けている
NiSource次のステップ：2021年から、私たちは役割を再定義することで、私たちの従業員チームを最適化し、私たちの安全とリスク緩和、運営の厳格性及びプロセスとプログラムの遵守を強調し、指導部に対して一致した制御範囲を実施し、個人責任と明確な問責を増加させる。また，我々の運営において進歩し，標準化を継続することで安全性，運営効率，顧客満足度を向上させるようになった
カタログ表
第二項です。 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続)
NiSource Inc.
新しいモバイル技術の実施は、顧客にサービスを提供しながらリアルタイム情報アクセスを提供し、顧客のセルフサービスオプションを強化し、顧客の期待をより良く満たすことができる。これらの増強機能は2022年以降引き続き分析と重大な技術投資を通じて安全性と顧客体験を改善するために基礎を築いた。
経済環境：建築や他の材料の受注·納入サイクルの増加、世界的な原材料不足による材料利用不可能なリスクの増加、材料供給が中断された場合の建築労働生産性低下のリスクに関するリスクを監視している。私たちはまた特定の材料と供給に関連した価格上昇を見た。遅延やコストが増加した場合、私たちの業務運営、運営結果、キャッシュフロー、財務状況は実質的な悪影響を受ける可能性があります。サプライチェーンが我々の発電戦略に及ぼす影響に関するより多くの情報は、本経営陣の議論における“セグメント運営の結果と議論−電力運営”を参照されたい。
2022年上半期、NIPSCOは石炭輸送における鉄道サービス不足、特にミシガン市発電所を経験し、この発電所の主要な鉄道運送業者は将来石炭在庫を維持するのに十分なサービスを保証することができなかった。もし私たちのどの石炭発電施設でも長期的に十分な石炭供給が不足していれば、私たちの在庫は発電所の運転を阻止するレベルまで枯渇する可能性があり、NIPSCOは市場に依存して代替電力を購入する必要があり、NIPSCO顧客の電力コストを増加させる可能性がある。NIPSCOはこれらの不足問題は解決されたと考えているが，鉄道輸送会社の石炭輸送状況を監視し続けている。私たちはこれが私たちの運営に実質的な影響を与えないと予想する。
現在の労働市場では、従業員と請負業者の人材に対する競争の激化に直面しており、これは人材の誘致と維持のコスト増加を招いている。我々はすべての内部人的資本計画(発展、リーダーシップ向上計画、後任、業績管理)を利用して既存の従業員の維持を促進するとともに、潜在従業員に対して競争力と魅力を持つことを確保している。従業員チーム計画に重点を置いて、可能な限り柔軟な仕事の手配を作り、私たちの未来の人材足跡を前向きに評価して、私たちが正しい時間、正しい役割の中で正しい人員を持つことを確保しています。私たちの労働力計画計画を実行できず、従業員と請負業者のコストが増加すれば、私たちの業務運営、運営結果、キャッシュフロー、財務状況は実質的な悪影響を受ける可能性がある。
2022年初め以来，天然ガススポット市場の大幅な増加に伴い，天然ガスコストの上昇が見られた。天然ガス在庫レベルが低く，米国から欧州に供給される液化天然ガス需要が増加し続けていることや，国内生産量が全体の需要に見合った増加していないことが天然ガス大口商品コストの急激な上昇の原因の1つであり，2022年まで顧客請求書に影響を与えることが予想される。2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちはこのような成長が私たちの運営結果に実質的な影響を与えることを見なかった。我々の大口商品価格影響に関するより多くの情報は、“支部運営の結果と検討−天然ガス流通運営”と“-市場リスク開示”を参照されたい
カタログ表
第二項です。 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続)
NiSource Inc.
総合財務結果の概要
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の総合財務業績の概要は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| (単位：百万、1株を除く) | 2022 | | 2021 | | 有利(不利) | | 2022 | | 2021 | | 有利(不利) |
| 営業収入 | $ | 1,183.2 | | | $ | 986.0 | | | $ | 197.2 | | | $ | 3,056.5 | | | $ | 2,531.6 | | | $ | 524.9 | |
| 運営費 | | | | | | | | | | | |
| エネルギーコスト | 383.7 | | | 228.3 | | | (155.4) | | | 1,090.4 | | | 705.1 | | | (385.3) | |
その他の運営費 | 656.2 | | | 615.5 | | | (40.7) | | | 1,222.5 | | | 1,251.1 | | | 28.6 | |
| 総運営費 | 1,039.9 | | | 843.8 | | | (196.1) | | | 2,312.9 | | | 1,956.2 | | | (356.7) | |
| 営業収入 | 143.3 | | | 142.2 | | | 1.1 | | | 743.6 | | | 575.4 | | | 168.2 | |
| その他控除合計 | (75.5) | | | (72.1) | | | (3.4) | | | (148.3) | | | (146.2) | | | (2.1) | |
| 所得税 | 12.0 | | | 13.2 | | | 1.2 | | | 108.2 | | | 75.8 | | | (32.4) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 純収入 | 55.8 | | | 56.9 | | | (1.1) | | | 487.1 | | | 353.4 | | | 133.7 | |
| 非持株権の純収入に起因することができます | (11.2) | | | (3.4) | | | 7.8 | | | (6.7) | | | (2.4) | | | 4.3 | |
| NiSourceの純収入によるものです | 67.0 | | | 60.3 | | | 6.7 | | | 493.8 | | | 355.8 | | | 138.0 | |
| 優先配当金 | (13.8) | | | (13.8) | | | — | | | (27.6) | | | (27.6) | | | — | |
| 普通株主が獲得できる純収益 | 53.2 | | | 46.5 | | | 6.7 | | | 466.2 | | | 328.2 | | | 138.0 | |
| 1株当たりの収益 | | | | | | | | | | | |
| 基本1株当たりの収益 | $ | 0.13 | | | $ | 0.12 | | | $ | 0.01 | | | $ | 1.15 | | | $ | 0.84 | | | $ | 0.31 | |
| 希釈して1株当たり収益する | $ | 0.12 | | | $ | 0.11 | | | $ | 0.01 | | | $ | 1.06 | | | $ | 0.80 | | | $ | 0.26 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
この2部門のエネルギーコストの大部分は顧客に直接伝達される追跡コストであり，運営収入に等しいと相殺された金額を反映している。
2022年6月30日までの3ヶ月間、普通株主が獲得できる純収入は2021年同期に相当する。2022年6月30日までの6カ月間、普通株株主が獲得できる純収入の増加は、主に天然ガス基本料率訴訟と規制資本計画の結果収入の増加と、Greater Lawrence事件に関する保険和解によるものであるが、2021年に比べて2022年の所得税増加はこの増加を相殺している
営業収入差駆動要因に関するより多くの情報は、本経営陣が検討している“天然ガス·電力業務の細分化業務の結果と検討”を参照されたい。
その他控除，純額
2022年6月30日までの3カ月と6カ月の他の控除純額は2021年同期に相当する。より多くの情報は、簡明総合財務諸表付記(未監査)付記13、“長期債務”、付記14、“短期借入金”、および付記11、“年金その他の退職後福祉”を参照されたい
所得税
所得税と実際の税率の変化に関する情報は、簡明な連結財務諸表付記(未監査)における付記10“所得税”を参照されたい。
セグメント化作業の結果と検討
細分化された市場情報の提示
私たちの業務は2つの主要な報告可能部門、天然ガス分配業務、電力業務部門に分かれている。その他の業務の独立ベースでの重要性は経営部門と見なすには不十分であり、簡明総合財務諸表付記(審査されていない)には“会社及びその他”の形で示されており、主に持株会社の債務の利息支出及び分配されていない会社のコストと活動を含む。
カタログ表
第二項です。 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続)
NiSource Inc.
ガス配送業務
天然ガス流通業務部門の2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の財務と運営データは以下の通り。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 | | 有利(不利) | | 2022 | | 2021 | | 有利(不利) |
| 営業収入 | $ | 744.3 | | | $ | 577.3 | | | $ | 167.0 | | | $ | 2,184.1 | | | $ | 1,716.2 | | | $ | 467.9 | |
| 運営費 | | | | | | | | | | | |
| エネルギーコスト | 253.4 | | | 129.0 | | | (124.4) | | | 842.5 | | | 508.0 | | | (334.5) | |
| 運維 | 259.8 | | | 243.9 | | | (15.9) | | | 537.1 | | | 492.7 | | | (44.4) | |
| 減価償却および償却 | 102.2 | | | 93.6 | | | (8.6) | | | 202.9 | | | 186.5 | | | (16.4) | |
| | | | | | | | | | | |
| 固定資産販売損失(収益)および減価純額 | — | | | — | | | — | | | (105.0) | | | 8.1 | | | 113.1 | |
| 他税種 | 48.3 | | | 49.6 | | | 1.3 | | | 115.2 | | | 112.8 | | | (2.4) | |
| 総運営費 | 663.7 | | | 516.1 | | | (147.6) | | | 1,592.7 | | | 1,308.1 | | | (284.6) | |
| 営業収入 | $ | 80.6 | | | $ | 61.2 | | | $ | 19.4 | | | $ | 591.4 | | | $ | 408.1 | | | $ | 183.3 | |
| 収入.収入 | | | | | | | | | | | |
| 住宅.住宅 | $ | 462.8 | | | $ | 380.8 | | | $ | 82.0 | | | $ | 1,440.4 | | | $ | 1,163.1 | | | $ | 277.3 | |
| 商業広告 | 161.3 | | | 127.4 | | | 33.9 | | | 518.8 | | | 400.3 | | | 118.5 | |
| 工業 | 48.3 | | | 44.4 | | | 3.9 | | | 116.4 | | | 102.6 | | | 13.8 | |
| システムから離脱する | 59.1 | | | 17.0 | | | 42.1 | | | 77.8 | | | 31.4 | | | 46.4 | |
| 他にも | 12.8 | | | 7.7 | | | 5.1 | | | 30.7 | | | 18.8 | | | 11.9 | |
| 合計する | $ | 744.3 | | | $ | 577.3 | | | $ | 167.0 | | | $ | 2,184.1 | | | $ | 1,716.2 | | | $ | 467.9 | |
| 販売と輸送(MMDth) | | | | | | | | | | | |
| 住宅.住宅 | 33.3 | | | 30.7 | | | 2.6 | | | 156.2 | | | 149.1 | | | 7.1 | |
| 商業広告 | 28.5 | | | 27.2 | | | 1.3 | | | 108.4 | | | 101.5 | | | 6.9 | |
| 工業 | 114.9 | | | 124.7 | | | (9.8) | | | 250.0 | | | 261.1 | | | (11.1) | |
| システムから離脱する | 8.3 | | | 6.2 | | | 2.1 | | | 12.6 | | | 11.6 | | | 1.0 | |
| 他にも | — | | | — | | | — | | | 0.2 | | | 0.2 | | | — | |
| 合計する | 185.0 | | | 188.8 | | | (3.8) | | | 527.4 | | | 523.5 | | | 3.9 | |
| 暖房度日数 | 565 | | | 606 | | | (41) | | | 3,406 | | | 3,309 | | | 97 | |
| 正常暖房度日数 | 544 | | | 551 | | | (7) | | | 3,368 | | | 3,405 | | | (37) | |
| 通常より寒い(暖かい)% | 4 | % | | 10 | % | | | | 1 | % | | (3) | % | | |
2021年より寒い(暖かい)% | (7) | % | | | | | | 3 | % | | | | |
| ガス流通取引先 | | | | | | | | | | | |
| 住宅.住宅 | | | | | | | 2,962,126 | | | 2,950,269 | | | 11,857 | |
| 商業広告 | | | | | | | 252,591 | | | 252,235 | | | 356 | |
| 工業 | | | | | | | 4,883 | | | 4,943 | | | (60) | |
| 他にも | | | | | | | 5 | | | 3 | | | 2 | |
| 合計する | | | | | | | 3,219,605 | | | 3,207,450 | | | 12,155 | |
運営および維持費用、減価償却および償却、および他の税金の比較可能性は、規制、減価償却、および税収トラッカの影響を受ける可能性があり、これらのトラッカは、いくつかのコストの税率を回収することを可能にする
カタログ表
第二項です。 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続)
NiSource Inc.
ガス配送業務
私たちが2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の営業収入が2021年同期に比べて変化した根本的な原因は以下の通りです。
| | | | | | | | | | | |
| 有利(不利) |
営業収入の変化(単位：百万) | 2022年6月30日までの3ヶ月と2021年 | | 2022年6月30日までの6ヶ月と2021年 |
| 基本金利手続きと規制資本計画からの新金利 | $ | 23.9 | | | $ | 85.0 | |
| お客様の使用量を増やす(減らす) | 3.3 | | | (1.5) | |
| システム外販売に関連したより高い収入 | 1.4 | | | 4.1 | |
| 顧客増加の影響 | 1.3 | | | 3.6 | |
| 共同信用回復によるやり方の影響で収入が増加した | 1.2 | | | 3.0 | |
2021年と比較した2022年の天気の影響 | 0.2 | | | 10.7 | |
| 他にも | 4.1 | | | 6.8 | |
| 営業収入の変化(エネルギーやその他の追跡プロジェクトのコストを差し引く前) | $ | 35.4 | | | $ | 111.7 | |
| 営業収入は営業料金で相殺されます | | | |
| より高いエネルギーコストを顧客に請求します | 124.4 | | | 334.5 | |
| より高い運用、減価償却、税金の遅延 | 7.2 | | | 21.7 | |
| 営業収入の総変化 | $ | 167.0 | | | $ | 467.9 | |
天候
一般に，正常暖房程度日数の天気差によって駆動される顧客需要変化から天気に関する収入差を計算し，天気正常化機構を差し引く。我々が報告した総合暖房程度日数と天気に関するドルが天然ガス流通運営結果に及ぼす影響は直接関連していない。1年間の異なる時間または異なる運転場所で経験される暖房生活は、それらが発生する時間および場所に依存する流量および費用に多少影響を与える可能性がある。報告のために詳細な結果を統合すると、私たちの総合的な暑さが比較的に明らかまたは大きな変化がない場合、天気に関連するドルが運営に与える影響がある可能性がある。
スループット
2021年同期と比較して、2022年6月30日までの3ヶ月間の総販売台数が低下したのは、主に天候温暖化の影響によるものである
2021年同期と比較して、2022年6月30日までの6ヶ月間の総販売台数が増加したのは、主に天気が寒くなった影響によるものである
大口商品価格の影響
天然ガス流通事業部門のエネルギーコストには，主に顧客への輸送や流通サービスを提供する際に天然ガスを使用するコストがある。我々のすべての天然ガス流通運営会社は国が承認した回収メカニズムを持ち，慎重に発生した天然ガスコストを完全に回収するための手段を提供している。これらは顧客に直接伝達される追跡コストであり，収入に含まれる天然ガスコストはその期間に記録された天然ガスコスト支出に適合している。差額は圧縮総合貸借対照表(審査されていない)を未回収または過回収天然ガスコストと記入し、将来の顧客請求書に計上する。したがって，これらの追跡された運営費用の増加は運営収入の増加によって相殺され，純収入に影響を与えることはほとんどない。
ある天然ガス流通運営会社は引き続き選択機会を提供し、顧客はそれぞれの管轄区の監督管理措置を通じて第三者サプライヤーから天然ガスを購入することを選択することができる。
カタログ表
第二項です。 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続)
NiSource Inc.
ガス配送業務
2021年同期と比較して、2022年6月30日までの3カ月と6カ月の運営費用が変化した根本的な原因は以下の通り。
| | | | | | | | | | | |
| 有利(不利) |
運営費の変動(単位：百万) | 2022年6月30日までの3ヶ月と2021年 | | 2022年6月30日までの6ヶ月と2021年 |
より高い従業員と行政関連費用 | $ | (9.2) | | | $ | (21.9) | |
高い減価償却と償却費用 | (8.2) | | | (16.0) | |
| より高い材料と用品の費用 | (4.0) | | | (7.4) | |
| より高い外部サービス費用 | (3.3) | | | (8.6) | |
| より高い環境修復コスト | (3.1) | | | (3.6) | |
| NiSource Next計画費用の削減 | 7.2 | | | 11.8 | |
| 所得税以外の低い税額は，主に財産税支出と関係がある | 5.5 | | | 5.7 | |
2021年のマサチューセッツ州ビジネスに関する販売損失と費用 | 1.8 | | | 14.2 | |
| 大ローレンス事件に関連した財産保険和解 | — | | | 105.0 | |
| 他にも | (2.7) | | | (7.6) | |
| 運営費変動(未計算エネルギーその他追跡項目のコスト) | $ | (16.0) | | | $ | 71.6 | |
| 営業費は営業収入で相殺する | | | |
| より高いエネルギーコストを顧客に請求します | (124.4) | | | (334.5) | |
| より高い運用、減価償却、税金の遅延 | (7.2) | | | (21.7) | |
| 営業費総変動 | $ | (147.6) | | | $ | (284.6) | |
カタログ表
第二項です。 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続)
NiSource Inc.
電力運営
以下は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の電力運営部門の財務·運営データである。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 | | 有利(不利) | | 2022 | | 2021 | | 有利(不利) |
| | | | | | | | | | | |
| 営業収入 | $ | 437.3 | | | $ | 403.7 | | | $ | 33.6 | | | $ | 867.6 | | | $ | 806.4 | | | $ | 61.2 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 運営費 | | | | | | | | | | | |
| エネルギーコスト | 130.4 | | | 99.3 | | | (31.1) | | | 248.0 | | | 197.1 | | | (50.9) | |
| 運維 | 124.2 | | | 127.3 | | | 3.1 | | | 240.8 | | | 246.4 | | | 5.6 | |
| 減価償却および償却 | 96.0 | | | 83.7 | | | (12.3) | | | 178.9 | | | 167.1 | | | (11.8) | |
| | | | | | | | | | | |
| 他税種 | 14.1 | | | 13.8 | | | (0.3) | | | 28.1 | | | 28.3 | | | 0.2 | |
| 総運営費 | 364.7 | | | 324.1 | | | (40.6) | | | 695.8 | | | 638.9 | | | (56.9) | |
| 営業収入 | $ | 72.6 | | | $ | 79.6 | | | $ | (7.0) | | | $ | 171.8 | | | $ | 167.5 | | | $ | 4.3 | |
| 収入.収入 | | | | | | | | | | | |
| 住宅.住宅 | $ | 137.1 | | | $ | 131.9 | | | $ | 5.2 | | | $ | 275.6 | | | $ | 261.1 | | | $ | 14.5 | |
| 商業広告 | 134.7 | | | 129.9 | | | 4.8 | | | 269.2 | | | 252.8 | | | 16.4 | |
| 工業 | 138.9 | | | 119.2 | | | 19.7 | | | 268.9 | | | 242.3 | | | 26.6 | |
| 卸売 | 3.9 | | | 3.1 | | | 0.8 | | | 6.5 | | | 6.5 | | | — | |
| 他にも | 22.7 | | | 19.6 | | | 3.1 | | | 47.4 | | | 43.7 | | | 3.7 | |
| 合計する | $ | 437.3 | | | $ | 403.7 | | | $ | 33.6 | | | $ | 867.6 | | | $ | 806.4 | | | $ | 61.2 | |
| 売上高(GWh) | | | | | | | | | | | |
| 住宅.住宅 | 845.4 | | | 821.0 | | | 24.4 | | | 1,664.6 | | | 1,625.6 | | | 39.0 | |
| 商業広告 | 915.3 | | | 904.2 | | | 11.1 | | | 1,800.6 | | | 1,772.1 | | | 28.5 | |
| 工業 | 1,994.7 | | | 2,150.8 | | | (156.1) | | | 4,002.5 | | | 4,214.1 | | | (211.6) | |
| 卸売 | 27.7 | | | 12.4 | | | 15.3 | | | 32.1 | | | 44.5 | | | (12.4) | |
| 他にも | 24.5 | | | 20.3 | | | 4.2 | | | 49.6 | | | 47.6 | | | 2.0 | |
| 合計する | 3,807.6 | | | 3,908.7 | | | (101.1) | | | 7,549.4 | | | 7,703.9 | | | (154.5) | |
| 降温程度日数 | 342 | | | 318 | | | 24 | | | 342 | | | 318 | | 24 | |
| 正常冷度日数 | 247 | | | 239 | | | 8 | | | 247 | | | 239 | | 8 | |
| 通常より暖かい% | 38 | % | | 33 | % | | | | 38 | % | | 33 | % | | |
2021年より1%高いです | 8 | % | | | | | | 8 | % | | | | |
| 電力取引先 | | | | | | | | | | | |
| 住宅.住宅 | | | | | | | 423,365 | | | 420,347 | | | 3,018 | |
| 商業広告 | | | | | | | 58,156 | | | 57,637 | | | 519 | |
| 工業 | | | | | | | 2,133 | | | 2,148 | | | (15) | |
| 卸売 | | | | | | | 712 | | | 719 | | | (7) | |
| 他にも | | | | | | | 3 | | | 2 | | | 1 | |
| 合計する | | | | | | | 484,369 | | | 480,853 | | | 3,516 | |
運営と維持費用および減価償却と償却の比較可能性は規制や減価償却トラッカの影響を受ける可能性があり，これらのトラッカは何らかのコストの比率の回収を許可している
カタログ表
第二項です。 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続)
NiSource Inc.
電力運営
私たちが2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の営業収入が2021年同期に比べて変化した根本的な原因は以下の通りです。
| | | | | | | | | | | |
| 有利(不利) |
営業収入の変化(単位：百万) | 2022年6月30日までの3ヶ月と2021年 | | 2022年6月30日までの6ヶ月と2021年 |
FAC調整(1) | $ | (8.0) | | | $ | (8.0) | |
| お客様の使用量を減らす | (1.9) | | | (5.1) | |
PPAは再生可能な合弁プロジェクトからの収入で、主に合弁企業の運営費用によって相殺される | 6.2 | | | 14.7 | |
2021年と比較した2022年の天気の影響 | 2.0 | | | 3.5 | |
| 顧客増加の影響 | 1.2 | | | 2.5 | |
| 資本·電力需要側管理計画を規制する新金利 | 1.1 | | | 2.2 | |
| 他にも | 1.8 | | | 2.8 | |
| 営業収入の変化(エネルギーやその他の追跡プロジェクトのコストを差し引く前) | $ | 2.4 | | | $ | 12.6 | |
| 営業収入は営業料金で相殺されます | | | |
| より高いエネルギーコストを顧客に請求します | 31.1 | | | 50.9 | |
| 運賃、減価償却、納税に関する高い(低い)トラッカ延期 | 0.1 | | | (2.3) | |
| 営業収入の総変化 | $ | 33.6 | | | $ | 61.2 | |
(1)詳細については、簡明な連結財務諸表付記(監査なし)の付記6、“管理事項”を参照されたい。
天候
一般に、正常暖房または降温日の天気差によって駆動される顧客需要変化から、天気に関する収入差を計算する。我々が報告した総合熱供給や降温日数が天候に関するドルが電力運転結果に及ぼす影響は直接関連していない。1年間の異なる時間の暖房或いは降温日数は多かれ少なかれ暖房と費用に影響を与える可能性があり、これはそれらの発生時間に依存する。詳細な結果をまとめて報告する場合、私たちの総合暖房や降温程度が日比較して明らかあるいは大きな変化がない場合、運営に天気に関連するドル影響を与える可能性がある。
売上高
2021年同期と比較して、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の総販売台数が低下したのは、主に工業顧客による使用の減少によるものである。
大口商品価格の影響
電力業務部門のエネルギーコストには，主にNIPSCO内部発電のために購入した石炭，天然ガスコスト，発電業者から電力を購入するコストがある。NIPSCOには国家が承認した回収メカニズムがあり，慎重に発生したエネルギーコストの完全回収に手段を提供している。これらのエネルギーコストの大部分は顧客に直接転嫁され，営業収入に含まれるエネルギーコストはその期間に記録されたエネルギー支出コストと一致している。差額は簡明総合貸借対照表(審査されていない)に未回収または超過回収された燃料コストと記入され、将来の顧客請求書に計上される。したがって，これらの追跡された運営費用の増加は運営収入の増加によって相殺され，純収入に影響を与えることはほとんどない。
カタログ表
第二項です。 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続)
NiSource Inc.
電力運営
2021年同期と比較して、2022年6月30日までの3カ月と6カ月の運営費用が変化した根本的な原因は以下の通り。
| | | | | | | | | | | |
| 有利(不利) |
運営費の変動(単位：百万) | 2022年6月30日までの3ヶ月と2021年 | | 2022年6月30日までの6ヶ月と2021年 |
RM.Schahfer発電所14号と15号機の2021年の加速退役に関する費用 | $ | 8.6 | | | $ | 8.6 | |
| NiSource Next計画費用の削減 | 2.9 | | | 4.3 | |
外部サービス費用を下げる | 0.5 | | | 6.4 | |
合弁企業の減価償却調整による高い減価償却と償却費用(1) | (10.1) | | | (6.9) | |
| 再生可能合弁プロジェクト費用は、合弁企業の運営収入によって相殺されます | (6.1) | | | (13.0) | |
| 2021年の環境回復の影響 | (1.3) | | | (6.5) | |
| 他にも | (3.9) | | | (1.2) | |
| 運営費変動(未計算エネルギーその他追跡項目のコスト) | $ | (9.4) | | | $ | (8.3) | |
| 営業費は営業収入で相殺する | | | |
| より高いエネルギーコストを顧客に請求します | (31.1) | | | (50.9) | |
| 運用·減価償却·税金内の低い(高い)追跡遅延 | (0.1) | | | 2.3 | |
| 営業費総変動 | $ | (40.6) | | | $ | (56.9) | |
(1)詳細については、簡明な連結財務諸表付記(監査なし)の付記6、“管理事項”を参照されたい。
電力供給と発電移行
NIPSCOは2018年計画と一致した発電移行を継続しており，2026−2028年までに残りの石炭火力発電を淘汰する計画を概説し，代わりにコストが低く，信頼性が高く，よりクリーンな選択である。主に2022年から2024年の間に約20億ドルの資本投資が必要と予想され、残りの資本投資はR.M.Schahfer発電所の石炭火力発電機の発電能力に代わる2025年に完成する予定だ。我々は2021年10月1日にR.M.Schahfer発電所14号と15号機を退役した。残りの2つの石炭単位は現在、2025年末に引退する予定だ。発電転換成功の期待障害については、以下の“予想項目遅延”の議論を参照されたい。
現在の交換計画には主に風力、太陽、電池貯蔵を含む再生可能エネルギーが含まれており、NIPSCO所有権とPPAの組み合わせによって得られる。NIPSCOは，顧客コストを相殺するためにこの発電の再生可能エネルギークレジットを第三者に売却しており，将来的にも販売可能である。NIPSCOはすでにいくつかのPPAを実行しており，1メガワットあたりの固定価格で再生可能発電施設から100%の発電量を購入している。各エネルギー供給施設には関連する銘板容量があり，関連発電施設が所有者/売り手によって建設されるまでPPA下での支払いは開始されない。NIPSCOはまた開発者といくつかのBTASに署名し、再生可能発電施設を建設した。私たちの現在の代替計画は、2021年の総合資源計画で概説した第一選択エネルギー計画の補完を受けるだろう。より多くの情報については、本経営陣の議論における“実行概要-あなたのエネルギー、あなたの未来”を参照してください。
カタログ表
第二項です。 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続)
NiSource Inc.
電力運営
我々の現在の交換計画によると，3つの風電プロジェクトがすでに使用されており，合計約804メガワットの銘板容量である。次の表は，我々の世代移行においてビジネス運営が開始されていない残りがPPAとBTAを実行していることをまとめたものである.以下に発表するすべての項目はIURCの承認を得ている.簡明な総合財務諸表付記(監査されていない)付記15“他の負担及び又はある事項--D.その他の事項”に記載されているように、改訂はIURCの追加的な承認を経なければならない。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| プロジェクト名 | 取引タイプ | 技術 | 銘板容量(MW) | ストレージ容量(MW) | 予定していた目標工事が完成する | 工事工事量を予想する | |
ダンヌ橋I(1) | BTA | 太陽エネルギー | 265 | — | Q4 2022 | 2023 | |
インディアナ州交差点(1) | BTA | 太陽エネルギー | 200 | — | Q4 2022 | 2023 | |
ダンブリッジII(1) | BTA | 太陽エネルギーと蓄電池 | 435 | 75 | Q4 2023 | 2023 - 2024 | |
騎兵隊(1) | BTA | 太陽エネルギーと蓄電池 | 200 | 60 | Q4 2023 | 2023 - 2024 | |
フェルバンクス(1) | BTA | 太陽エネルギー | 250 | — | Q3 2023 | 2024 - 2025 | |
エリオト(1) | BTA | 太陽エネルギー | 200 | — | Q2 2023 | 2024 - 2025 | |
| インディアナ交差点II | 十五年購買力平価 | 風.風 | 204 | — | Q4 2023 | 2023 | |
| れんが工場 | 二十年購買力平価 | 太陽エネルギー | 200 | — | Q4 2022 | 2024 | |
| グリンスボロー | 二十年購買力平価 | 太陽エネルギーと蓄電池 | 100 | 30 | Q4 2022 | 2023 - 2024 | |
| ジブソン | 22年購買力平価 | 太陽エネルギー | 280 | — | Q2 2023 | 2024 | |
| 緑の川 | 二十年購買力平価 | 太陽エネルギー | 200 | — | Q2 2023 | 2024 | |
(1)この施設の所有権は、NIPSCOと関連しない税務持分パートナーを含む合弁企業に移転される。
予想されるプロジェクトが遅れています。 2021年12月31日までの年次報告Form 10-Kで開示された目標建設完了日と比較して、大部分のプロジェクトの遅延時間は6ヶ月から18ヶ月まで様々であると推定され、私たちの大部分のプロジェクトと投資は2023年と2024年に使用されている。私たちは現在、私たちがまだ完成していない風力プロジェクトの2023年の使用日に何の遅延もないと予想している。我々の太陽エネルギー·貯蔵プロジェクト開発者が伝達する予想遅延とインフレコスト圧力は、主に(I)太陽電池パネルが利用できないことと、米国商務省が国内太陽エネルギーメーカーに対して提起した反ダンピングおよび反補助金税申請の未解決調査(“DOC調査”)に関する他の不確実性、(Ii)米国国土安全保障省2021年6月のHolight Silicon Industry Co.，Ltd.製シリカベース製品の放出令、(Iii)201条項関税、および(Iv)持続的な一般グローバルサプライチェーンと労働力可用性の問題によるものである。私たちはまた、私たちの再生可能エネルギープロジェクトの開発者と現地の許可手続きと相互連結権の獲得に関する潜在的な遅延を監視している。米国商務省の調査の初歩的な結果は、潜在的な関税金額を含め、2022年8月に発表される予定で、最終決定は2023年1月から2023年3月の間に行われる予定だ。私たちは、開発者が太陽電池パネル供給に発生する可能性のある不可抗力に関するいくつかの通知を受け取り、評価している。これらの問題の解決は，DOC調査の最終的な結論を含めて，我々の太陽エネルギープロジェクトが任意の関税の徴収によってどのような追加コストや遅延の影響を受けるかを決定するであろう。これらの影響のいずれかがいくつかのプロジェクトのコストを増加させれば, このような潜在的な影響は私たちが追加的な規制検討と承認を求める必要があると予想される。また，これらの要因により，プロジェクトコストや進捗が大きく変化し，プロジェクトの実行可能性に影響を与える可能性がある.
2022年6月、米国国土安全保障省は“ウイグル族強制労働予防法案実体リスト”(略称“リスト”)を公表した。私たちの再生可能エネルギープロジェクトの開発者もサプライヤーもリストに現れなかった。また、バイデン政府は、米商務省が行っている調査に基づき、太陽電池パネルに対して24カ月間の関税減免を実施し、太陽電池パネル部品を含むクリーンエネルギー技術の国内生産を加速させるために“国防生産法”の使用を許可したと発表した。
我々は，これらの発電プロジェクトの開発者とともに，プロジェクトごとの目標達成日への潜在的な影響を評価し続けている。私たちのプロジェクトの完了日を延期することには、いくつかの投資の財務リターンを延期し、私たちの発電移行の全体的な時間に影響を与えることも含まれるかもしれない。 現在、遅延は6つの太陽エネルギーと貯蔵BTAプロジェクトの完了日を現在計画されている2025年末の投資税収相殺日没後まで延長しないと予想されているが、このような遅延が発生すれば、プロジェクトの経済的可能性に影響を与える可能性がある。
カタログ表
第二項です。 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続)
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流動性と資本資源
私たちが行っている業務運営、運営資本、およびコアセキュリティとインフラ投資計画に資金を提供するのに十分な資金があるかどうかを評価し続けています。私たちの資金源は運営からのキャッシュフローと債務および/または株式の発行だ。外債融資は主に長期債務、売掛金証券化計画、および私たちの15億ドルの商業手形計画を発行することで提供され、この計画は私たちが約束した循環信用手配の支援を受け、第三者融資者は合計18.5億ドルを提供することができる。2022年2月18日、私たちはその期限を2027年2月18日に延長することを含む、私たちの循環信用協定を修正しました。商業手形計画および信用スケジュールは、長期債務および株式融資の残高に置き換えられるまで、コスト効果のある短期融資を提供し、所望の資本構造を実現する。2022年6月10日、3.5億ドルの5.00%優先無担保手形の発行と販売を完了し、2052年満期、割引と債務発行コストを差し引いた純収益は約3兆446億ドルだった。私たちは手形の純収益に相当する金額を支払い、プロジェクト開発者から私たちの302メガワットインディアナ交差点風エネルギープロジェクトと102メガワットバラ水風力エネルギープロジェクトを買収するために全部または一部の資金を提供するつもりだ。私たちはATM機の株式計画を利用して、2023年12月31日までに普通株を発行と販売することを許可して、総発行額は最大7.5億ドルに達する。ATM計画(長期販売協定の影響を含む)は2022年6月30日現在で約3.00億ドルの株式発行が可能である。また、2023年12月1日までにCシリーズの強制転換可能優先株を再販売する予定で、追加の現金収益をもたらす可能性がある参照してください当社のATM計画と資本単位の詳細については、簡明な連結財務諸表付記(監査なし)における付記5“権益”を参照されたい。
私たちは、これらのソースが十分な資本を提供し、2022年以降の運営活動と資本支出に資金を提供すると信じている。
大ローレンス事件簡明な総合財務諸表付記15“他の負担およびまたは事項”に記載されているように、訴訟自体の不確実性のため、Greater Lawrence事件に関連する任意の特定のクレームの結果または解決策が引き続き私たちのキャッシュフローに悪影響を与えないことは保証されない。経営活動によって発生した収入、短期循環信用手配下の利用可能な金額、そして私たちが資本市場に入る能力を通じて、私たちはGreater Lawrence事件に関連する残りの予想クレームを解決するための十分な資本があると信じている。
経営活動
2022年6月30日までの6カ月間の経営活動からの純現金は9.072億ドルで、2021年6月30日までの6カ月間より2.042億ドル増加した。この増加は主に2022年に十分に回収されていない天然ガスや燃料コストの徴収に関する現金流入が前年比増加したためである。私たちはまた2022年に天然ガスサプライヤーから返金を受けました。この返金は影響を受けた各管轄区域のGCAメカニズムを通じてお客様に返却されます。
投資活動
2022年6月30日までの6カ月間の投資活動用純現金は9.511億ドルで、2021年6月30日までの6カ月間より8870万ドル増加した。本年度の投資活動には，システム成長と信頼性に関する資本支出の増加と，再生可能発電資産開発者へのDunn‘s Bridge I建設マイルストーン支払いに関する支払いがあり，これらの支出は今年度の保険回収によって相殺された
再生可能エネルギープロジェクトの時間調整を評価する際には，2022−2024年の間に合計約80億ドルの資本投資を行う予定である。主に2022年から2024年の間に約20億ドルの資本投資が必要と予想され、残りの資本投資はR.M.Schahfer発電所の石炭火力発電機の発電能力に代わる2025年に完成する予定だ。再生可能エネルギー発電プロジェクトの遅延を部分的に補うために、2022年と2023年まで、他の天然ガスや電力インフラへの資本投資を加速させている。これらの予測された資本投資および2021年12月31日までの年次報告Form 10-Kに含まれる資本投資は継続的に審査·調整される。実際の資本支出はこのような推定とは違うかもしれない。例えば、米国商務省によるマレーシア、ベトナム、タイ、カンボジアから供給される太陽電池やパネルに対する反ダンピング·反補助金税回避クレームの調査により、太陽電池や電池貯蔵資本支出に関する時間や最終コストが異なる可能性がある。より多くの情報を知るためには、本経営陣の議論における“セグメント操作の結果と議論--電気操作”を参照されたい
カタログ表
第二項です。 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続)
NiSource Inc.
資本計画を監督する我々はパイプラインを交換し，我々の天然ガスインフラを近代的に改造し，漏れを減らすことで安全性と信頼性を向上させ，温室効果ガス排出を削減した。2022年には、コアインフラ·環境投資プロジェクトを引き続き推進し、私たちの運営地域の全6州の規制と顧客イニシアティブの支援の下で補完していきます
次の表は、インフラ交換や他の連邦認可コンプライアンス投資を回復するための規制計画の最新年を紹介します。これらの投資は現在レートを行っているか、または委員会の承認を待っています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | | | | |
| 会社 | もくろみ | 増加した収入 | 増量資本投資 | 投資期 | カバーされたコスト(1) | 料率率
効き目がある |
オハイオ州コロンビア大学(2) | IRP - 2022 | $ | 25.0 | | $ | 232.9 | | 1/21-12/21 | (1)危険ラインの交換，(2)鋳鉄，鍛造鉄，無コーティング鋼と露出鋼管，(3)故障しやすい天然ガス立管，(4)AMR装置の設置。 | May 2022 |
オハイオ州コロンビア大学(2) | CEP - 2022 | 32.2 | | 253.5 | | 1/21-12/21 | IRPに含まれていない資産。 | 2022年9月 |
| NIPSCO−天然ガス | TDSIC 4 | 17.2 | | 77.5 | | 7/21-12/21 | 安全、信頼性、システムの現代化または経済発展のための新しいまたは代替のプロジェクト。 | 2022年7月 |
NIPSCO−天然ガス(3) | FMCA 1 | 8.4 | | 14.1 | | 10/21-3/22 | 連邦が規定したプロジェクトコストを遵守する。 | 2022年10月 |
| | | | | | |
バージニア州のコロンビア(4) | SAVE - 2022 | 4.0 | | 63.0 | | 1/22-12/22 | (1)システムの安全性または信頼性の強化、または(2)温室効果ガス排出削減または潜在的削減の代替項目。 | 2022年1月 |
| | | | | | |
| | | | | | |
| メリーランド州コロンビア大学 | Stride-2022 | $ | 1.3 | | $ | 17.5 | | 1/22-12/22 | 公共安全やインフラの信頼性を向上させるためのパイプラインのアップグレード。 | 2022年1月 |
NIPSCO−電気(5) | TDSIC-9 | $ | 0.2 | | $ | 42.7 | | 2/21-5/21 | 安全、信頼性、システムの現代化または経済発展のための新しいまたは代替のプロジェクト。 | 2022年2月 |
NIPSCO−電気(6) | TDSIC−1 | $ | 10.4 | | $ | 148.5 | | 6/21-1/22 | 安全、信頼性、システムの現代化または経済発展のための新しいまたは代替のプロジェクト。 | 2022年8月 |
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(1)計画には基本料金に含まれているいかなる費用も含まれていない。
(2)これらの届出文書に含まれる2021年1月から3月までの投資は、オハイオ州コロンビア銀行の未解決の金利案にも含まれている。インフラ整備書類は、最終的な料率案件の結果を反映するように調整される。
(3)NIPSCOは2022年4月1日に、2.353億ドルの資本と3410万ドルの運営·維持費用プロジェクト投資を含む追加のパイプライン安全IIIコンプライアンス計画を申請した
(4)バージニア州コロンビア大学は2021年8月12日にバージニア州SCCに貯蓄計画の修正と延長の申請を提出し、それぞれ6300万ドルと7200万ドルの増量資本投資を含む2年間の2022-2023年貯蓄計画の承認を求めた。委員会は2021年12月6日にSAVEライダーを承認する命令で同社の申請を承認した
(5)NIPSCOは2021年4月1日、現在の電動TDSIC計画を終了する意向を示し、2021年5月31日から発効する通知をIURCに提出した。NIPSCOは2021年9月28日にTDSIC-9申請を提出し、資本投資は2021年5月までの計画終了日まで、2022年1月26日にTDSIC-9を承認する注文を受けた。
(6)NIPSCOは2021年6月1日に新たな電力TDSIC計画を提出した。2021年12月28日、NIPSCOの新しい電動TDSIC計画の注文を承認しました。NIPSCOは2022年3月30日に最初のトラッカTDSIC-1を提出した。注文は2022年7月27日に受け取り、承認された。
2022年、NIPSCOは連邦許可されたコンプライアンス投資を回収するために、FMCA計画に関連する追加の要望書を提出した。
2022年3月30日、NIPSCO ElectricはNIPSCOがミシガン市発電所CCR灰池の連邦規定コストを閉鎖することを許可するための請願書をIURCに提出した。このプロジェクトには連邦政府が許可した合計約4000万ドルの退職費用が含まれている。NIPSCOは、FMCAメカニズムによる定期的な料率調整の確立を含む、すべての関連する会計および料率の減免を要求している。CCRのさらなる議論については、簡明総合財務諸表付記(監査されていない)付記15“他の引受金およびまたはある事項--C.環境事項”を参照されたい。
2022年4月1日、NIPSCO GasはNIPSCO連邦が規定するパイプ安全IIIコンプライアンス計画コストの承認を要求する請願書をIURCに提出した。連邦政府が定めたコストには、合計2億287億ドルの資本コストと3410万ドルの運営·維持計画が含まれる。NIPSCO Gasは、定期的な料金調整メカニズムの確立を含む、すべての関連する会計および料率の減免を要求している。
カタログ表
第二項です。 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続)
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融資活動
普通株、優先株、株式単位普通株式及び優先株活動に関する情報は、簡明連結財務諸表付記(監査なし)における付記5“権益”を参照されたい。
長期債務長期債務に関する資料は、簡明総合財務諸表付記(未監査)付記13“長期債務”を参照されたい。
短期債務と売掛金の売却短期債務活動に関する資料は、売掛金を含む簡明総合財務諸表付記(未監査)付記14“短期借入金”を参照されたい。
非持株権益.非制御的権益活動の貢献に関する情報は、簡明連結財務諸表付記(未監査)における付記12“可変権益実体”を参照されたい
流動資金源
次の表は、2022年6月30日と2021年12月31日までの流動性状況を示しています
| | | | | | | | |
| (単位：百万) | June 30, 2022 | 2021年12月31日 |
| 当面の流動資金 | | |
| 循環信用手配 | $ | 1,850.0 | | $ | 1,850.0 | |
売掛金プログラム(1) | 285.0 | | 251.2 | |
| もっと少ない： | | |
| | |
| 商業手形 | 270.0 | | 560.0 | |
| 使用済み売掛金プログラム | 285.0 | | — | |
| 信用状ローンの下に未払い信用状 | 14.7 | | 18.9 | |
| 追加： | | |
| 現金と現金等価物 | 77.8 | | 84.2 | |
| 純流動資金を使用できる | $ | 1,643.1 | | $ | 1,606.5 | |
(1)関連売掛金がサポート可能な季節的限度額または最高借款のうちのより小さい者を指す。
債務契約. 私たちは循環信用手配下の財務契約を受けて、この契約は私たちに70%以下の債務と資本比率を維持することを要求します。この割合は2022年6月30日まで57.3%だった
信用格付け信用格付け機関は私たちの格付けを定期的に審査し、私たちの資本構造や収益状況などを考慮している。次の表には、私たちとNIPSCOの2022年6月30日までの信用格付けと格付け展望が含まれています。2020年2月以降、以下の信用格付けや展望には何の変化もない。
信用格付けは、証券の購入、売却、または保有の提案ではなく、指定された格付け機関が随時修正または撤回する影響を受ける可能性がある
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| スタンダード(S&P) | ムーディ | 恵誉 |
| 目標値 | 展望 | 目標値 | 展望 | 目標値 | 展望 |
| ニッケル源 | BBB+ | 安定している | Baa 2 | 安定している | BBB | 安定している |
| ニプスコ | BBB+ | 安定している | Baa 1 | 安定している | BBB | 安定している |
| 商業手形 | A-2 | 安定している | P-2 | 安定している | F2 | 安定している |
私たちのいくつかの子会社は“格付けトリガー”を含む協定を締結しており、もし私たちの信用格付けまたはいくつかの子会社の信用格付けが投資レベル以下であれば、担保を増やす必要がある。これらの協定は主に保険と電力実物売買の目的である。2022年6月30日現在、格付けが格付けトリガレベル以下に引き下げられれば、必要な担保要求は約6580万ドルに達する。格付けトリガ要因を有するプロトコルに加えて、取引を行うために追加の信用支援(例えば、信用証および現金担保)が必要とされる可能性のある“十分な保証”または“重大な不利な変化”条項が含まれている。
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第二項です。 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続)
NiSource Inc.
公平です私たちの法定株式は6.2億株を含み、額面は0.01ドルで、その中の6億株は普通株で、2000万株は優先株である。2022年6月30日現在、普通株405，878，297株、優先株1，302，500株が発行されている
契約義務契約義務要約は，会社が2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kに含まれている。6月の債券発行を除いて、2022年6月30日までの6カ月間、年末と比較して大きな変動はなかった。債務発行に関する詳細は、簡明総合財務諸表付記(未監査)における付記13“長期債務”を参照されたい。
保証、賠償、その他の表外手配通常業務の一部として、いくつかの子会社と様々な合意を締結し、ある子会社を代表して第三者に財務または業績保証を提供しています。このような合意は保証と予備信用状を含む。このような手配の他の資料については、簡明総合財務諸表付記(未監査)付記15“その他の負担及び又は事項”を参照してください。
カタログ表
第二項です。 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続)
NiSource Inc.
規制、環境、安全問題
コスト回収と追跡装置
我々のプロジェクトの経営業績の比較可能性は監視トラッカの影響を受けており，これらのトラッカは以下に述べるように何らかのコストの比率を回収することを許可している.承認された規制追跡機構に拘束された費用の増加は、通常、監督管理資産の増加を招き、最終的には営業収入の増加を招くため、総営業収入業績に影響を与えることはほとんどない。いくつかの承認された規制追跡メカニズムは、運営会社が改正されたレートを迅速に実施し、関連コストを回収するために、規制手続きを簡略化することを可能にする。
天然ガス流通収入の一部は天然ガスコストの回収に関連しており，天然ガスコストの審査と回収は標準的な規制手続きによって行われている。我々作業地域内のすべての州は，実際の天然ガス調達活動を定期的に審査し，慎重かどうかを確認し，顧客に供給する慎重なエネルギー商品コストを回収しているかどうかを確認することを求めている
私たちはエネルギー効率が排出を減らし、自然資源を節約し、顧客のために資金を節約できることを認識している。私たちの天然ガス流通会社はエネルギー効率のアップグレード、家庭検査、気候サービスなどのプロジェクトを提供します。天然ガス用具の効率向上および家庭建築規範と基準の改善は，顧客あたりの平均使用量が低下する長期的な傾向を招いた。効果的な計画が可能な限り多くの顧客に利益を得るために製品供給の拡大を求めているが、私たちの天然ガス流通事業は、回収を発生したコストにより効率的に適合させるために、レート設計の変化を求めてきた。オハイオ州のコロンビアは直接の固定可変料金設計を採用しており，固定コストの回収を固定費用と密接に関連させている。メリーランド州のコロンビアとバージニア州のコロンビアはある顧客カテゴリの天気と収入正常化調整に対して規制承認を行い、調整後の月収は承認レベルを超えたり下回ったりした。ペンシルベニア州コロンビアは住宅天気正常化調整試験を継続し、顧客に固定料金を徴収している。この天気正常化調整は、実際の天気が正常天気に比べて変化が3%を超えた場合にのみ収入を調整する。ケンタッキー州のコロンビアはある顧客カテゴリに対する天気正常化調整を取り入れ、固定された顧客費用を持っている。従来の天然ガス基本料率プログラムでは，NIPSCOは住宅や小顧客種別に対してより高い固定顧客費用を実施し，固定回収費用により多くの固定コストを回収したが，天気や保護機構を使用していなかった。
電力事業収入の一部は、発電燃料コストと購入電力に関する燃料コストを回収するために使用される。これらのコストはFACで回収され，FACは四半期ごとに更新され，顧客への電力供給の実際のコストを反映する。
電気エネルギー効率の向上や家庭建築規範や標準の改善は近年同様に電気顧客ごとの平均使用量に影響を与えているが，NIPSCOは電気応用の増加に伴い，個々の顧客の使用量が将来的に増加すると予想している。電気自動車がより一般的になるにつれて、さらなる成長が予想される。これらの持続的な電気的変化は、革新的な料金設計の発展をもたらす可能性があり、NIPSCOは、固定コスト回収の確実性を増加させるために、料金の設計に努力し続けるであろう。
カタログ表
第二項です。 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続)
NiSource Inc.
規制、環境、安全問題
ケース訴訟を格付けする
次の表は、トラッカの影響を差し引いて、私たちの各管轄区域に適用される現在のレート例の動作を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | | | | | | |
| 会社 | 推奨純資産収益率 | 承認純資産収益率 | 要求増額収入 | 承認増額収入 | 保存済み | 状態.状態 | 料率率
効き目がある |
| 現在承認された現在または未来の為替レート | | | | | |
| | | | | | | |
ペンシルバニア州コロンビア大学(1) | 10.95 | % | 未指定 | $ | 98.3 | | $ | 58.5 | | March 30, 2021 | 核可
2021年12月16日 | 2021年12月 |
| メリーランド州コロンビア大学 | 10.85 | % | 9.65 | % | $ | 4.8 | | $ | 2.4 | | May 14, 2021 | 核可
2021年12月3日 | 2021年12月 |
ケンタッキー州コロンビア大学(2) | 10.30 | % | 9.35 | % | $ | 26.7 | | $ | 18.3 | | May 28, 2021 | 核可
2021年12月28日 | 2022年1月 |
バージニア州のコロンビア(3) | 10.95 | % | 未指定 | $ | 14.2 | | $ | 1.3 | | 2018年8月28日 | 核可
June 12, 2019 | 2019年2月 |
| オハイオ州コロンビア大学 | 11.50 | % | 10.39 | % | $ | 87.8 | | $ | 47.1 | | March 3, 2008 | 核可
2008年12月3日 | 2008年12月 |
| NIPSCO−天然ガス | 10.70 | % | 9.85 | % | $ | 138.1 | | $ | 105.6 | | 2017年9月27日 | 核可
2018年9月19日 | 2018年10月 |
| NIPSCO−電気 | 10.80 | % | 9.75 | % | $ | 21.4 | | $ | (53.5) | | 2018年10月31日 | 核可
2019年12月4日 | 2020年1月 |
| 活動率ケース | | | | | | | |
オハイオ州コロンビア大学(4) | 10.95 | % | 進行中です | $ | 221.4 | | 進行中です | June 30, 2021 | 未定である | 未定である |
NIPSCO−天然ガス(5) | 10.50 | % | 9.85 | % | $ | 109.7 | | $ | 71.8 | | 2021年9月29日 | 核可
July 27, 2022 | 2022年9月 |
| ペンシルバニア州コロンビア大学 | 11.20 | % | 進行中です | $ | 82.2 | | 進行中です | March 18, 2022 | 2022年第4四半期の受注予定 | 2022年12月 |
バージニア州のコロンビア(6) | 10.75 | % | 進行中です | $ | 40.6 | | 進行中です | April 29, 2022 | 2023年第1四半期の受注予定 | 2022年10月 |
| メリーランド州コロンビア天然ガス会社は | 10.95 | % | 進行中です | $ | 5.5 | | 進行中です | May 13, 2022 | 2022年第4四半期の受注予定 | 2022年12月 |
(1)承認された収入増加は、双方が増加した金額について合意したブラックボックス合意の結果であるため、この事項について承認された純資産収益率は何も決定されていないが、格差の要素を指定して当社の収入要求を確立することはない。和解合意によると、ペンシルバニア州コロンビアは、ペンシルバニア州委員会の最新の管轄公共事業収益四半期報告(四半期更新を含む)に含まれる天然ガス公共事業資本収益率を使用してDSICを計算しなければならない。
(2)天然ガス資本投資家の承認純資産収益率(例えば. SMRP) is 9.275%.
(3)バージニア州コロンビア銀行の金利案は、特定の純資産収益率(ROE)ではなく、特定の収入増加に対する和解を表すブラックボックス和解を招いた。和解協定は未来の貯蓄申請に9.70%の純資産収益率を提供する。
(4)提案された2.123億ドルの増分収入は、2022年3月31日にPUCOに提出された更新ファイルに反映される。和解交渉と訴訟手続きの完了に要する追加時間に基づき，オハイオ州コロンビア天然ガス会社料率事件のスケジュールを改正した。
(5) 新税率は2段階で実施され、第1段階税率は2022年9月に発効し、第2段階税率は2023年3月に発効する
(6)収入申請には貯蓄追跡装置に関する金額が5820万ドル含まれている。2022年10月から、最終手数料命令を待つ前に、仮料率は請求書に計上されますが、払い戻しが必要です。
PHMSA規制
2020年12月27日、2020年“私たちのパイプラインインフラの保護と安全強化(PIPES)法案”が法律に署名され、2023年9月30日までに連邦管路安全プロジェクトに資金を提供することが再認可された。その他の事項以外に、“管道法”はPHMSAにパイプ安全法規を改正することを要求し、事業者は必要に応じてその現有の配電完全性管理計画、緊急対応計画及び運営と維持計画を更新することを要求する。管道法はまた、PHMSAに新しい要求を採用して記録を管理し、必要に応じて既存の地域調節ステーションを更新して、超圧を引き起こす可能性のあるよく見られる故障モードを除去することを要求する。PHMSAはまた、人間の安全または環境に危険または潜在的な危険を構成するすべての漏洩を位置特定および分類するために、先進的な漏れ検出技術を実施し、利用することを事業者に要求しなければならない。NiSourceと我々の子会社を含む天然ガス会社はコスト増加を見る可能性があり，PHMSAがパイプライン法案による新たな任務をどのように実行するかに依存する。
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第二項です。 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続)
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規制、環境、安全問題
気候変動問題
物理的気候リスクです気候変動に関する深刻かつ極端な天気事件の頻度増加は，我々の施設，エネルギー販売，運営結果に実質的な影響を与える可能性がある。私たちはこのような事件を予測できない。しかし、私たちは実際の気候リスクを含めて業務の実際のリスクを持続的に評価している。より極端で不安定な温度、より高い嵐強度と洪水、そしてより不安定な降水による湖と河川の水位の変化は、私たちの業務に最も影響を与える可能性のある天気イベントです。このような有形的な危険を軽減するための努力はまだ続いている。
将来的に連邦および州レベルの立法および規制計画は、許容される温室効果ガス排出を大幅に制限したり、温室効果ガス排出にコストや税金を徴収したりする可能性がある。発電または天然ガスの採掘、生産、分配、輸送、貯蔵、最終使用に関する改正または追加された将来の温室効果ガス規制および/または法規は、私たちの天然ガス供給、財務状況、財務業績、およびキャッシュフローに大きな影響を与える可能性がある。我々は、2021年11月に採択されたインフラ投資·雇用法案、2022年のインフレ削減法案草案、石油·天然ガス産業に対してEPAが提案したメタン規制など、最終的かつ提案された気候変動に関する立法·法規の実行状況を監視し続けているが、現在、それらの最終形態や私たちの業務への影響を予測することはできない。私たちはインフラ投資と雇用法案に関連する潜在的な機会を決定し、これらの機会が私たちの未来の戦略とどのように一致するかを評価している。エネルギー関連条項には、電力網インフラと弾性投資に新たな連邦資金、新しいおよび既存のエネルギー効率および風化計画、公共充電器の電気自動車インフラ、および今後5年間の追加LIHEAP資金が含まれる。
連邦政策です2021年2月、米国は温室効果ガス排出を削減し、復元力を建設し、気候変動の影響に適応するための国の自主的な貢献を設定する国際条約であるパリ協定に再加入した。その後、バイデン政府は米国が2030年までに温室効果ガス排出量を2005年比で50%-52%削減する目標を発表し、総裁が提出した2035年までの無炭素電力業界の創設と2050年までの純ゼロ排出経済の目標を支持した。このような目標を達成するための多くの道がある。
2022年6月30日、米国最高裁判所は西バージニア州環境保護局が環境保護局を訴える事件の中で、環境保護局が電力部門の温室効果ガス排出を監督する権力を審査した請願者に有利な判決を下した。私たちはこの問題を評価し続けるつもりだが、私たちは私たちが前に発表した炭素削減目標を達成するために努力している。
国家政策バージニア州クリーン経済法案は2020年に法律に署名された。この法案はバージニア州のコロンビア大学に新たな強制要求を立てていないが、長期的には、ある天然ガス顧客は100%再生可能電力の要求を満たすために天然ガスの使用を減少させる可能性がある。バージニア州コロンビア大学は引き続きこの問題に注目していますが、私たちは現在、それが私たちの業務に与える最終的な影響を予測できません。また、バージニア州エネルギー革新法案は2022年4月に発効し、2022年7月1日に施行され、天然ガス公共事業会社がある基準を満たし、排出強度を低下させる代替形態の天然ガスの供給を許可する。同法案はまた、漏洩検知·修復を強化する費用を公共事業会社の計画に追加し、提案された条件に合ったインフラ交換プロジェクトと関連するコスト回収メカニズム、いわゆる節約計画を決定することができると規定している。また、この法案によると、公共事業会社は条件に合ったメタン供給インフラコストを継続的に回収することができる。これらの法律の規定は低炭素の未来への移行に関与しているので、バージニア州のコロンビア大学に機会を提供するかもしれない。
2022年の気候ソリューション法案は，メリーランド州に2031年までに温室効果ガス排出量を60%(2006年水準)削減することを要求し，2045年までに純ゼロ排出を達成することを要求している。メリーランド州環境省は2023年12月までに2031年目標を達成する計画を採択することを要求され，2030年までに純ゼロ目標の計画を採択することが求められている。同法はまた、既存の建築と新しい建築に対してより広範な電化を行い、公共サービス委員会に研究を完成させ、天然ガスと電力分配システムが高度に電化された建築部門への移行中に顧客にサービスを提供する能力を評価することを要求する国家政策を公布した。メリーランド州コロンビア大学は引き続きこの問題に注目するだろうが、私たちは現在、それが私たちの業務に与える最終的な影響を予測することができない。
NIPSCO、メリーランド州コロンビア、ペンシルベニア州コロンビア、バージニア州コロンビアはそれぞれグリーンパスライダーを実施するための請願書を提出し、顧客が天然ガスに関連する排出の50%または100%を追加し、相殺することを可能にする自発的な騎手となる。排出を削減するために、ユーティリティは、計画に参加することを選択した顧客の使用状況に適合するように、RNG属性および炭素補償を購入する。
これらの移行リスクとチャンスに対応するために，2030年までに範囲1の温室効果ガス排出量を2005年の水準から90%削減し，範囲1の温室効果ガス排出中のメタン排出を大幅に削減する計画を積極的に実施していく。これらの計画には石炭発電の淘汰や再生可能エネルギー源の増加や
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第二項です。 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続)
NiSource Inc.
規制、環境、安全問題
配管の優先的な交換、伝統的な漏れ検出と修復及び先進的な漏れ検出と修復を展開し、メタン排出を減少させる。2021年末までに，範囲1の温室効果ガス排出量を2005年の水準から約58%削減した。また，水素やRNGなどの低炭素エネルギー技術や資源の開発やモデルを加速し，経済的範囲での脱炭素を負担できるようにするためのいくつかの取り組みを積極的に行っている。
以上のように，経営陣は“事業を細分化した結果と検討−電力運営”で検討し，NIPSCOは2018年と2021年の総合資源計画で決定された第一選択経路に従って発電移行を継続している。また、本経営陣が“流動性と資本資源-規制資本計画”で議論しているように、当社の天然ガス流通会社は、老朽化したインフラを交換することでメタン排出量を低減しており、顧客やコミュニティの安全性と信頼性も向上しています。
市場リスク開示
危険は私たちの業務固有の一部だ。私たちが私たちの業務に関連するすべてのタイプのリスクをどの程度正確かつ効率的に識別、評価、監視、管理することは、私たちの収益性に重要です。私たちは既定の政策と手続きに基づいて、以下の業務に関連する主要な市場リスク：商品価格リスク、金利リスク、信用リスクを識別、評価、監視、管理することを求めている。私たちはリスク管理委員会の監督下の多面的な過程を通じてリスクを管理しており、これには持続的なコミュニケーション、判断、専門製品や市場の理解が必要である。我々の上級管理層はリスク管理過程において積極的な役割を果たし，特定の行政や業務機能を必要とする政策やプログラムを策定し，様々なリスクの識別，評価，制御に協力している。これらのリスクは、市場、運営、財務、コンプライアンス、および戦略リスクタイプを含むことができるが、これらに限定されない。エネルギー業務の性質は日々多様化と複雑になっていることから、私たちのリスク管理の流れ、政策とプログラムは絶えず変化し、そして絶えず審査と修正を行っている。
商品価格リスク
私たちの天然ガスと電力業務には大口商品価格リスクがあり、主に天然ガスや電力の購入と関係がある。この市場リスクを管理するために、我々の子会社は大口商品先物契約、スワップ、長期とオプションを含むデリバティブを使用している。私たちは投機的エネルギー取引に参加しない。
著者らの現行の監督管理メカニズムは金利を決定する過程を通じて慎重に発生した電力、燃料及び天然ガスコストを回収することを許可しているため、このような派生ツールの収益或いは損失を含むため、著者らは金利規制の付属会社の派生活動による商品価格リスクが限られており、利益リスクに重大な影響を与えることもない。これらの変化はGCAとFAC規制料率回復メカニズムに含まれている。これらのメカニズムを調整またはキャンセルする場合、これらの子会社は、従来の定価プログラムから利益を得ることなく、サービスの提供を開始する可能性があり、商品価格リスクの影響を受けやすい可能性がある。より多くの情報については、本経営陣の議論における“細分化業務の結果と議論”を参照されたい。
我々の子会社は、未償還取引所取引デリバティブ契約価値の実際および潜在的損失を補うために、そのブローカーに現金保証金預金を支払わなければならない。これらの預金の額は、私たちの限られた現金残高に反映されており、エネルギー大口商品市場の高変動性の間に大幅に変動する可能性がある。
2022年6月30日と2021年12月31日までの大口商品価格リスク資産と負債のさらなる情報については、簡明合併財務諸表付記(未監査)における付記7“リスク管理活動”を参照されたい。
金利リスク
私たちの循環信用協定、商業手形計画、売掛金計画下の借入金金利の変化により、私たちは金利リスクに直面しており、これらの計画の金利は短期市場金利とリンクしている。短期市場金利変動の影響を受ける平均借入金と債務義務によると、短期金利は100ベーシスポイント(1%)増加(1%)ごとに、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の利息支出をそれぞれ120万ドルと270万ドル増加(または減少)させ、2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の利息支出をそれぞれ20万ドルと140万ドル増加(または減少)させる。基準金利の変化が将来の長期債券発行の金利に影響を与える可能性があるため、金利リスクにも直面しています。長期金利コストおよび/または金利をロックするために、長期金利ツールを時々注文するかもしれません
2022年6月30日と2021年12月31日までの金利リスク資産と負債のさらなる情報については、簡明総合財務諸表付記(未監査)における付記7“リスク管理活動”を参照されたい。
カタログ表
第二項です。 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続)
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信用リスク
業界の性質のため、信用リスクは私たちの多くの商業活動に埋め込まれている。私たちの信用展示期間は会社の信用リスク政策の管轄にあります。また，信用限度額，信用信頼性評価，信用リスク緩和努力の管理承認レベルを記録したリスク管理委員会のガイドラインを策定した。信用リスクの開放は商業運営とは独立したリスク管理機能によって監視される。信用リスクは、顧客、仕入先、または取引相手が決済日または前に取引における義務を履行することができないか、または履行したくないことによって生じる。デリバティブ関連契約については、取引相手が契約条項や条件に基づいて将来の日付に応じて特定の商品単位の天然ガスや電力を納入または購入する責任がある場合、信用リスクが発生する。信用リスクの開放は現在の債務と長期の市場価値から任意の入金された担保を引いたものであり、例えば現金と信用証のように測定される。
私たちは銀行信用提供者の財政状況に集中している。我々は、信用違約交換定価レベルなどの市場に基づく指標と、主要信用格付け機関が提供する伝統的な信用格付けを使用することで、わが銀行のパートナーの財務状況を評価する。
その他の情報
肝心な会計見積もり
我々の重要会計推定要約は、2021年12月31日までの会社の年次報告Form 10-Kに含まれています。2022年6月30日現在、実質的な変化は生じていない。
最近発表された会計公告
最近発行·採択された会計声明の詳細については、簡明な連結財務諸表付記(未監査)の付記2“最近の会計声明”を参照されたい。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
市場リスクの定量的·定性的開示については，第2項“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析−市場リスク開示”で報告した
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々の最高経営責任者および最高財務責任者は、取引所法案規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されるように、我々の開示制御および手順の有効性を評価する責任がある。私たちの開示制御および手続きは、開示すべき決定をタイムリーに行い、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集計、報告を含む、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書に開示を要求する情報が蓄積され、私たちの管理層に伝達されることを確実にするための合理的な保証を提供することを目的としている。この評価に基づき、我々の最高経営責任者および最高財務官は、本報告で述べた期間が終了するまで、我々の開示制御およびプログラムが有効であり、財務情報が処理、記録、正確に報告されることを確保するための合理的な保証を提供することができると結論した
内部制御の変化
本報告でカバーされている最近完了した四半期内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えていないか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が発生していません
第II部
項目1.法的手続き
我々の法律手続きの説明については、簡明総合財務諸表付記(監査されていない)における付記15、“その他の引受及び又は事項”−“B.法律手続”を参照されたい。会社が2022年3月31日までの四半期報告Form 10-Qの簡明総合財務諸表付記(未監査)では、付記15“その他の承諾及び又は事項”がこの情報を補足している
第1 A項。リスク要因
2021年12月31日現在のForm 10−K年度報告第I部第1 A項に記載のリスク要因と、2022年3月31日現在の四半期報告Form 10−Q第II部第1 A項に記載したリスク要因を参照されたい。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
ない。
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全開示
適用されません。
項目5.その他の情報
ない。
項目6.展示品
NiSource Inc.
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| (4.1) | 2052年満期の5.000%債券の表(2022年6月10日に提出されたNiSourceInc.表格8-Kの添付ファイル4.1を参照して編入)。 |
| |
| (31.1) | 2002年にサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて可決された第13 a-14(A)/15 d-14(A)条に規定する最高経営責任者証明書。* |
| |
| (31.2) | 2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された第13 a-14(A)/15 d-14(A)条に規定する首席財務官証明書。* |
| |
| (32.1) | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18章1350条に規定されている最高経営責任者証明書(付箋提供)。* |
| |
| (32.2) | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18章1350条に規定されている首席財務官証明書(付箋提供)。* |
| |
| (101.INS) | 連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。 |
| |
| (101.SCH) | イントラネットXBRLアーキテクチャドキュメント |
| |
| (101.CAL) | インラインXBRL計算リンクライブラリ文書 |
| |
| (101.LAB) | XBRLタグLinkbaseドキュメントを内部接続する |
| |
| (101.PRE) | インラインXBRLプレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
| |
| (101.DEF) | XBRLを連結してLinkbaseドキュメントを定義する |
| |
| (104) | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
| |
| * | 手紙に保存されている証拠品 |
| |
| |
サイン
NiSource Inc.
1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | NiSource Inc. | |
| | | (登録者) |
| | | |
| 日付： | 2022年8月3日 | 差出人： | /ゴンネル·J·ゴッド |
| | | ゴンネル·J·ゴッド |
| | | 総裁副首席財務官兼主計長
(首席会計主任) |