ndls-202209270001275158誤り1/32022Q3Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreationAmortifyHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreationAmortifyHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#AcruedLiabilitiesCurrentHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#AcruedLiabilitiesCurrentHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の負債は現在ではありませんHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の負債は現在ではありません00012751582021-12-292022-09-2700012751582022-10-28Xbrli：共有00012751582022-09-27ISO 4217：ドル00012751582021-12-28ISO 4217：ドルXbrli：共有0001275158アメリカ-GAAP：食品·飲料のメンバー2022-06-292022-09-270001275158アメリカ-GAAP：食品·飲料のメンバー2021-06-302021-09-280001275158アメリカ-GAAP：食品·飲料のメンバー2021-12-292022-09-270001275158アメリカ-GAAP：食品·飲料のメンバー2020-12-302021-09-280001275158アメリカ-公認会計基準：フランスのメンバー2022-06-292022-09-270001275158アメリカ-公認会計基準：フランスのメンバー2021-06-302021-09-280001275158アメリカ-公認会計基準：フランスのメンバー2021-12-292022-09-270001275158アメリカ-公認会計基準：フランスのメンバー2020-12-302021-09-2800012751582022-06-292022-09-2700012751582021-06-302021-09-2800012751582020-12-302021-09-280001275158NDLS：ラボのメンバー2022-06-292022-09-270001275158NDLS：ラボのメンバー2021-06-302021-09-280001275158NDLS：ラボのメンバー2021-12-292022-09-270001275158NDLS：ラボのメンバー2020-12-302021-09-280001275158NDLS：飲食職業会員2022-06-292022-09-270001275158NDLS：飲食職業会員2021-06-302021-09-280001275158NDLS：飲食職業会員2021-12-292022-09-270001275158NDLS：飲食職業会員2020-12-302021-09-280001275158アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-06-280001275158米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2022-06-280001275158US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-280001275158アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-06-2800012751582022-06-280001275158アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-06-292022-09-270001275158US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-292022-09-270001275158アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-06-292022-09-270001275158アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-09-270001275158米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2022-09-270001275158US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-270001275158アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-09-270001275158アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-06-290001275158米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2021-06-290001275158US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-290001275158アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-06-2900012751582021-06-290001275158アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-06-302021-09-280001275158US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-302021-09-280001275158アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-06-302021-09-280001275158アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-09-280001275158米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2021-09-280001275158US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-09-280001275158アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-09-2800012751582021-09-280001275158アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-12-280001275158米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2021-12-280001275158US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-280001275158アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-12-280001275158アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-12-292022-09-270001275158US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-292022-09-270001275158アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-12-292022-09-270001275158アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-12-290001275158米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2020-12-290001275158US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-290001275158アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-12-2900012751582020-12-290001275158アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-12-302021-09-280001275158US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-302021-09-280001275158アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-12-302021-09-28NDLS：レストランNDLS：州0001275158米国-公認会計基準：実体運営単位のメンバー2022-09-270001275158アメリカ-公認会計基準：特許部門メンバー2022-09-27NDLS：細分化市場0001275158NDLS：DeliveryProgramメンバ2022-09-270001275158NDLS：DeliveryProgramメンバ2021-12-280001275158NDLS：VendorRebateMembers2022-09-270001275158NDLS：VendorRebateMembers2021-12-280001275158NDLS：フランスの売掛金メンバー2022-09-270001275158NDLS：フランスの売掛金メンバー2021-12-280001275158NDLS：その他の売掛金メンバー2022-09-270001275158NDLS：その他の売掛金メンバー2021-12-280001275158アメリカ-公認会計基準：リース改善メンバー2022-09-270001275158アメリカ-公認会計基準：リース改善メンバー2021-12-280001275158NDLS：家具固定と設備のメンバー2022-09-270001275158NDLS：家具固定と設備のメンバー2021-12-280001275158アメリカ-アメリカ公認会計基準：建設中のメンバー2022-09-270001275158アメリカ-アメリカ公認会計基準：建設中のメンバー2021-12-280001275158アメリカ-GAAP：LoansPayableメンバーNDLS：2千と18個のCreditFacilityMember2018-05-090001275158アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersNDLS：2千と18個のCreditFacilityMember2018-05-090001275158NDLS：2千と18個のCreditFacilityMemberUS-GAAP：LetterOfCreditMember2018-05-090001275158NDLS：SwinglineSubfacilyMembersNDLS：2千と18個のCreditFacilityMember2018-05-090001275158アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersNDLS：2千と18個のCreditFacilityMember2022-09-270001275158アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersNDLS：2千と18個のCreditFacilityMember2022-07-270001275158SRT：最小メンバ数US-GAAP：SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateRateメンバーNDLS：2千と18個のCreditFacilityMember2022-07-272022-07-27Xbrli：純0001275158SRT：最大メンバ数US-GAAP：SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateRateメンバーNDLS：2千と18個のCreditFacilityMember2022-07-272022-07-270001275158NDLS：2千と18個のCreditFacilityMember2022-09-270001275158SRT：最小メンバ数NDLS：2千と18個のCreditFacilityMember2021-12-292022-09-270001275158SRT：最大メンバ数NDLS：2千と18個のCreditFacilityMember2021-12-292022-09-270001275158NDLS：支出とその他の現在の負債メンバー2022-09-270001275158NDLS：支出とその他の現在の負債メンバー2021-12-280001275158NDLS：その他の長期責任メンバー2022-09-270001275158NDLS：その他の長期責任メンバー2021-12-28 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，郵便番号：20549
_____________________________________________________________
表10-Q
_____________________________________________________________
☒ 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2022年9月27日
あるいは…。
☐ 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
そこからの過渡期について
依頼書類番号：001-35987
___________________________________________________________
麺と会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
_____________________________________________________________
| | | | | | | | |
| デラウェア州 | | 84-1303469 |
| (登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
| | | | | | | | |
| 蔵街520号、Dスイートルーム | | |
ブルームフィールド, 会社 | | 80021 |
| (主にオフィスアドレスを実行) | | (郵便番号) |
(720) 214-1900
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券。
| | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | 取引記号 | 登録された各取引所の名称 |
| A類普通株は、1株当たり0.01ドルです | 非最小二乗法 | ナスダック世界ベスト市場 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ 違います☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
はい、そうです ☒ 違います☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社か小さい報告会社かを再選択マークで示した。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | ☐ | | ファイルマネージャを加速する | ☒ |
| | | | |
| 非加速ファイルサーバ | ☐ | | 規模の小さい報告会社 | ☒ |
| | | 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです ☐違います ☒
最後までの実際の実行可能日まで、発行者が所属する各種普通株の流通株数を明記する。
| | | | | | | | |
| クラス | | 2022年10月28日現在の未返済債務 |
| A類普通株は、1株当たり0.01ドルです | | 46,024,561株 |
カタログ
| | | | | | | | | | | |
| | | ページ |
第1部 | | | |
| 第1項 | 財務諸表(監査なし) | 2 |
| | 簡明総合貸借対照表 | 2 |
| | 簡明総合業務報告書 | 3 |
| | 株主権益簡明合併報告書 | 4 |
| | キャッシュフロー表簡明連結報告書 | 5 |
| | 簡明合併財務諸表付記 | 6 |
| 第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 13 |
| 第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 25 |
| 第四項です。 | 制御とプログラム | 25 |
第II部 | | | |
| 第1項。 | 法律訴訟 | 27 |
| 第1 A項。 | リスク要因 | 27 |
| 第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 27 |
| 第三項です。 | 高級証券違約 | 27 |
| 第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 27 |
| 五番目です。 | その他の情報 | 27 |
| 第六項です。 | 陳列品 | 28 |
サイン | | 29 |
第1部
項目1.財務諸表
うどん会社
簡明総合貸借対照表
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 九月二十七日
2022 | | 十二月二十八日
2021 |
| | | (未監査) | | |
| 資産 | | | | |
| 流動資産： | | | | |
| 現金と現金等価物 | | $ | 1,840 | | | $ | 2,255 | |
| 売掛金 | | 5,122 | | | 3,958 | |
| 棚卸しをする | | 10,051 | | | 9,404 | |
| 前払い費用と他の資産 | | 4,411 | | | 6,837 | |
| 課税所得税 | | 227 | | | 108 | |
| 流動資産総額 | | 21,651 | | | 22,562 | |
| 財産と設備、純額 | | 124,432 | | | 119,276 | |
| 賃貸資産を経営し，純額 | | 188,044 | | | 188,440 | |
| 商誉 | | 7,154 | | | 7,154 | |
| 無形資産、純資産 | | 624 | | | 668 | |
| その他の資産、純額 | | 1,343 | | | 3,359 | |
| 長期資産総額 | | 321,597 | | | 318,897 | |
| 総資産 | | $ | 343,248 | | | $ | 341,459 | |
| 負債と株主権益 | | | | |
| 流動負債： | | | | |
| 売掛金 | | $ | 15,599 | | | $ | 15,543 | |
| 給与と福祉を計算すべきである | | 11,379 | | | 18,600 | |
| 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | | 11,537 | | | 13,791 | |
| 流動経営賃貸負債 | | 27,942 | | | 26,617 | |
| 長期債務の当期部分 | | — | | | 2,031 | |
| 流動負債総額 | | 66,457 | | | 76,582 | |
| 長期債務、純額 | | 36,141 | | | 18,931 | |
| 長期経営賃貸負債純額 | | 195,971 | | | 200,243 | |
| 繰延税金負債，純額 | | 228 | | | 269 | |
| その他長期負債 | | 8,070 | | | 7,801 | |
| 総負債 | | 306,867 | | | 303,826 | |
| | | | |
| 株主権益： | | | | |
優先株--$0.01額面は1,000,0002022年9月27日と2021年12月28日までの認可および未指定株式違います。発行済みまたは発行済み株式 | | — | | | — | |
普通株式--$0.01額面は180,000,0002022年9月27日と2021年12月28日までに認可された株48,443,794発表されました46,019,9232022年9月27日現在の未返済額と48,125,151発表されました45,701,2802021年12月28日現在の未返済金 | | 484 | | | 481 | |
国庫株は、原価で計算する2,423,8712022年9月27日と2021年12月28日までの株 | | (35,000) | | | (35,000) | |
| 追加実収資本 | | 210,260 | | | 207,226 | |
| 赤字を累計する | | (139,363) | | | (135,074) | |
| 株主権益総額 | | 36,381 | | | 37,633 | |
| 総負債と株主権益 | | $ | 343,248 | | | $ | 341,459 | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
うどん会社
簡明総合業務報告書
(千単位で、監査されていない株式及び1株当たりのデータを除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政四半期が終わる | | 3つの四半期が終わります |
| | | 九月二十七日
2022 | | 九月二十八日
2021 | | 九月二十七日
2022 | | 九月二十八日
2021 |
| 収入： | | | | | | | | |
| 飲食収入 | | $ | 126,638 | | | $ | 123,094 | | | $ | 364,873 | | | $ | 354,553 | |
| フランチャイズ権使用料と費用、その他 | | 2,743 | | | 2,032 | | | 8,137 | | | 5,799 | |
| 総収入 | | 129,381 | | | 125,126 | | | 373,010 | | | 360,352 | |
| コストと支出： | | | | | | | | |
| レストラン経営コスト(以下に個別に列挙する減価償却および償却は含まれていません) | | | | | | | | |
| 販売コスト | | 35,528 | | | 30,946 | | | 101,963 | | | 88,728 | |
| 労働者 | | 39,049 | | | 36,896 | | | 113,370 | | | 108,128 | |
| 入居率 | | 11,135 | | | 11,426 | | | 33,358 | | | 34,594 | |
| 他のレストランの経営コスト | | 22,709 | | | 21,529 | | | 67,367 | | | 62,816 | |
| 一般と行政 | | 11,596 | | | 12,187 | | | 36,180 | | | 36,094 | |
| 減価償却および償却 | | 5,826 | | | 5,571 | | | 17,310 | | | 16,734 | |
| 開業前に | | 337 | | | 125 | | | 1,098 | | | 346 | |
| レストランの減価、閉鎖費用、資産処分 | | 1,672 | | | 1,126 | | | 5,032 | | | 2,747 | |
| 総コストと費用 | | 127,852 | | | 119,806 | | | 375,678 | | | 350,187 | |
| 営業収入(赤字) | | 1,529 | | | 5,320 | | | (2,668) | | | 10,165 | |
| | | | | | | | |
| 利子支出，純額 | | 735 | | | 594 | | | 1,661 | | | 1,714 | |
| 税引き前収益 | | 794 | | | 4,726 | | | (4,329) | | | 8,451 | |
| 所得税引当 | | (1) | | | 29 | | | (40) | | | 48 | |
| 純収益(赤字) | | $ | 795 | | | $ | 4,697 | | | $ | (4,289) | | | $ | 8,403 | |
| A類普通株とB類普通株合併収益(損失) | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | | $ | 0.02 | | | $ | 0.10 | | | $ | (0.09) | | | $ | 0.19 | |
| 薄めにする | | $ | 0.02 | | | $ | 0.10 | | | $ | (0.09) | | | $ | 0.18 | |
| AクラスとBクラスが発行した普通株の加重平均株の合計： | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | | 46,010,824 | | | 45,635,455 | | | 45,872,893 | | | 45,414,332 | |
| 薄めにする | | 46,197,511 | | | 46,382,509 | | | 45,872,893 | | | 46,134,994 | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
うどん会社
株主権益簡明合併報告書
(共有データを除く千単位で監査されていない)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 財政四半期が終わる |
| | | 普通株(1) | | 財務局 | | 余分な実収
資本 | | 積算
赤字.赤字 | | 合計する
株主の
権益 |
| | | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | |
| 残高-2022年6月28日 | | 48,384,193 | | | $ | 484 | | | 2,423,871 | | | $ | (35,000) | | | $ | 209,561 | | | $ | (140,158) | | | $ | 34,887 | |
| 株式計画取引記録その他 | | 59,601 | | | — | | | — | | | — | | | (56) | | | — | | | (56) | |
| 株に基づく報酬費用 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 755 | | | — | | | 755 | |
| 純収入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 795 | | | 795 | |
| 残高-2022年9月27日 | | 48,443,794 | | | $ | 484 | | | 2,423,871 | | | $ | (35,000) | | | $ | 210,260 | | | $ | (139,363) | | | $ | 36,381 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 残高-2021年6月29日 | | 48,011,761 | | | $ | 480 | | | 2,423,871 | | | $ | (35,000) | | | $ | 204,996 | | | $ | (135,033) | | | $ | 35,443 | |
| 株式計画取引記録その他 | | 54,155 | | | 1 | | | — | | | — | | | (203) | | | — | | | (202) | |
| 株に基づく報酬費用 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,164 | | | — | | | 1,164 | |
| 純収入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,697 | | | 4,697 | |
| 残高-2021年9月28日 | | 48,065,916 | | | $ | 481 | | | 2,423,871 | | | $ | (35,000) | | | $ | 205,957 | | | $ | (130,336) | | | $ | 41,102 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3つの四半期が終わります |
| | 普通株(1) | | 財務局 | | 余分な実収
資本 | | 積算
赤字.赤字 | | 合計する
株主の
権益 |
| | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | |
| 残高-2021年12月28日 | | 48,125,151 | | | $ | 481 | | | 2,423,871 | | | $ | (35,000) | | | $ | 207,226 | | | $ | (135,074) | | | $ | 37,633 | |
| 株式計画取引記録その他 | | 318,643 | | | 3 | | | — | | | — | | | (376) | | | — | | | (373) | |
| 株に基づく報酬費用 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,410 | | | — | | | 3,410 | |
| 純損失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4,289) | | | (4,289) | |
| 残高-2022年9月27日 | | 48,443,794 | | | $ | 484 | | | 2,423,871 | | | $ | (35,000) | | | $ | 210,260 | | | $ | (139,363) | | | $ | 36,381 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 残高-2020年12月29日 | | 46,807,587 | | | $ | 468 | | | 2,423,871 | | | $ | (35,000) | | | $ | 202,970 | | | $ | (138,739) | | | $ | 29,699 | |
Lカータートン株式承認証は行使されました | | 975,458 | | | 10 | | | — | | | — | | | (10) | | | — | | | — | |
| 株式計画取引記録その他 | | 282,871 | | | 3 | | | — | | | — | | | (484) | | | — | | | (481) | |
| 株に基づく報酬費用 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,481 | | | — | | | 3,481 | |
| 純収入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 8,403 | | | 8,403 | |
| 残高-2021年9月28日 | | 48,065,916 | | | $ | 481 | | | 2,423,871 | | | $ | (35,000) | | | $ | 205,957 | | | $ | (130,336) | | | $ | 41,102 | |
_____________
(1)他の説明がない限り、活動はA種類の普通株式と関連がある。
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
うどん会社
キャッシュフロー表簡明連結報告書
(単位：千、未監査)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3つの四半期が終わります |
| | | 九月二十七日
2022 | | 九月二十八日
2021 |
| 経営活動 | | | | |
| 純収益 | | $ | (4,289) | | | $ | 8,403 | |
| 純(損失)収入を経営活動に提供する現金純額に調整する： | | | | |
| 減価償却および償却 | | 17,310 | | | 16,734 | |
| 所得税を繰延する | | (41) | | | 41 | |
| レストランの減価、閉鎖費用、資産処分 | | 1,688 | | | 1,441 | |
| | | | |
| 債務発行原価償却 | | 627 | | | 333 | |
| 株に基づく報酬 | | 3,354 | | | 3,436 | |
| 保険収益 | | — | | | (406) | |
| 経営性資産と負債変動状況： | | | | |
| 売掛金 | | (1,210) | | | (431) | |
| 棚卸しをする | | (709) | | | (221) | |
| 前払い費用と他の資産 | | 923 | | | (1,893) | |
| 売掛金 | | (592) | | | 3,149 | |
| 所得税 | | (119) | | | (22) | |
| リース資産と負債を経営する | | (2,440) | | | (649) | |
| 費用とその他の負債を計算すべきである | | (6,682) | | | (19) | |
| 経営活動が提供する現金純額 | | 7,820 | | | 29,896 | |
| 投資活動 | | | | |
| 財産と設備を購入する | | (22,549) | | | (12,965) | |
| 財産損失で得られた保険収益 | | — | | | 406 | |
| レストランの資産剥離による収益 | | 1,577 | | | — | |
| 投資活動のための現金純額 | | (20,972) | | | (12,559) | |
| 融資活動 | | | | |
| 資金繰りローンの純借款 | | 4,967 | | | — | |
| 長期債務借款収益 | | 43,512 | | | — | |
| 長期債務を償還する | | (32,850) | | | (20,118) | |
| 融資リースの支払い | | (1,442) | | | (1,429) | |
| 起債コスト | | (1,077) | | | — | |
| 株式計画取引と株式の報酬奨励に基づく源泉徴収 | | (373) | | | (481) | |
| 融資活動提供の現金純額 | | 12,737 | | | (22,028) | |
| 現金と現金等価物の純減少 | | (415) | | | (4,691) | |
| 現金と現金等価物 | | | | |
| 期日の初め | | 2,255 | | | 7,840 | |
| 期末 | | $ | 1,840 | | | $ | 3,149 | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
麺と会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
1. 業務概要と陳述根拠
業務.業務
同社はデラウェア州の会社で、急速レジャーレストランを開発·経営し、世界的に啓発された麺とパスタ料理、スープ、サラダと前菜を提供している。2022年9月27日までに会社は459全システム範囲内のレストラン31国は以下の国で構成されている366会社が所有するレストランと93フランチャイズレストランです。会社の業務運営方式は1つは運営と報告可能な部門
陳述の基礎
添付されている監査されていない簡明総合財務諸表は、Noodles&Company及びその子会社の勘定を含む。合併では、すべての会社間口座と取引がキャンセルされた。添付されている中期審査簡明総合財務諸表は、当社が米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則及び規定に基づいて作成したものである。したがって、それらは、アメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則(“公認会計原則”)が完全な財務諸表に要求されるすべての情報および脚注を含まない。当社は，当社の上記期間の経営業績，財務状況およびキャッシュフローを公平に列記するために必要とされるすべての調整が含まれており，正常な経常的性質であると考えている。公認会計基準に従って財務諸表を作成することは、財務諸表の日に報告された資産および負債額、または有資産および負債の開示および報告期間内に報告された収入および支出に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。どんな過渡期の業務結果も必ずしも年間の結果を代表するとは限らない。一般に、企業年度総合財務諸表10−K表に含まれるいくつかの情報および脚注開示は、濃縮または省略されている。2021年12月28日現在の簡明総合貸借対照表は、監査された財務諸表から来ている。これらの財務諸表は、監査された財務諸表および会社と 2021年12月28日までの財政年度Form 10−K年度報告。
財政年度
同社の財政年度は52週または53週で、締め切りは12月31日に最も近い火曜日である。同社の各会計四半期には13営業週間が含まれているが、53週の会計年度の第4四半期を除くと、14営業週間が含まれている。2023年1月3日現在の2022年度は53週、2021年12月28日現在の2021年度は52週。当社の2022年9月27日までの財政四半期を2022年第3四半期、2021年9月28日までの財政四半期を2021年第3四半期と呼びます。
最近の会計公告
FASBは2020年3月にASU第2020-04号を発表した参考為替レート改革の促進が財務報告に及ぼす影響(“ASU 2020-04”)。ASU 2020-04は、予想される市場のロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)および他の銀行間同業借り換え金利から代替参考金利への移行に関連する財務報告負担を軽減するために、契約修正およびヘッジ会計に関する米国GAAPの指導に一時的なオプションの便宜的な措置および例外状況を提供することを目的としている。会社は改正募集規約を適用することを選択することができる伊利は2022年12月31日まで。同社は2022年第3四半期にこの声明を採択した。このガイドラインを採択することは、会社の総合財務諸表や関連開示に実質的な影響を与えていない。
2. 財務情報を補充する
売掛金は以下の部分からなる(千計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 九月二十七日
2022 | | 十二月二十八日
2021 |
| 引渡し案売掛金 | | $ | 1,445 | | | $ | 1,467 | |
| 仕入先は売掛金を差し戻す | | 705 | | | 695 | |
| フランチャイズ売掛金 | | 1,940 | | | 644 | |
| その他売掛金 | | 1,032 | | | 1,152 | |
| 売掛金 | | $ | 5,122 | | | $ | 3,958 | |
前払い費用およびその他の資産には、以下の内容が含まれている(千計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 九月二十七日
2022 | | 十二月二十八日
2021 |
| 前払い保険 | | $ | 1,409 | | | $ | 853 | |
| チェックインに関する前払い料金 | | 91 | | | 73 | |
販売待ち流動資産を保有する(1) | | — | | | 3,514 | |
| 前払い費用 | | 2,789 | | | 2,272 | |
| その他流動資産 | | 122 | | | 125 | |
| 前払い費用と他の資産 | | $ | 4,411 | | | $ | 6,837 | |
_____________________________
(1)2021年12月28日現在保有する販売先流動資産には、2022年1月に閉鎖された15社のすべてのレストランをフランチャイズ業者(“ワーナー売却”)に剥離したことに関する資産が含まれている。
財産と設備の純額は以下の部分からなる(千計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 九月二十七日
2022 | | 十二月二十八日
2021 |
| 賃借権改善 | | $ | 206,694 | | | $ | 197,722 | |
| 家具、固定装置、および装置 | | 144,961 | | | 140,698 | |
| 建設中の工事 | | 10,354 | | | 6,306 | |
| | 362,009 | | | 344,726 | |
| 減価償却累計と償却 | | (237,577) | | | (225,450) | |
| 財産と設備、純額 | | $ | 124,432 | | | $ | 119,276 | |
賃金および福祉には、以下が含まれる(千で計算する)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 九月二十七日
2022 | | 十二月二十八日
2021 |
| 賃金総額と関連負債を計上しなければならない | | $ | 7,384 | | | $ | 9,851 | |
| ボーナスを計算する | | 981 | | | 5,078 | |
| 保険責任 | | 3,014 | | | 3,671 | |
| 給与と福祉を計算すべきである | | $ | 11,379 | | | $ | 18,600 | |
計算すべき費用および他の流動負債には、以下の項目が含まれる(千で計算)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 九月二十七日
2022 | | 十二月二十八日
2021 |
| ギフトカード責任 | | $ | 2,095 | | | $ | 2,850 | |
| 入居率と関係がある | | 1,242 | | | 1,615 | |
| 公共事業 | | 1,427 | | | 1,302 | |
| 融資リース負債の当期分 | | 2,207 | | | 1,956 | |
売却のための負債(1) | | — | | | 1,671 | |
| 応算利息 | | 225 | | | 271 | |
| 保険責任 | | 400 | | | 393 | |
| その他は飲食費用を計算します | | 1,556 | | | 995 | |
| 他社の費用は計算しなければならない | | 2,385 | | | 2,738 | |
| 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | | $ | 11,537 | | | $ | 13,791 | |
_____________________________
(1)2021年12月28日現在、保有している販売待ち負債には、2022年1月に完了したワーナー売却に関する負債が含まれている。
3. 長期債務
2018年5月9日、当社は米国銀行全国協会と信用手配(“2018年度信用手配”)を締結した。2018年の信用手配には、元金総額#ドルの定期融資計画が含まれています25.0百万ドルと循環信用手配65.0100万ドルで、その中には#ドルの信用状二次ローンが含まれている15.0100万ドルとSwingline子施設で、金額は#10.0百万ドルです
2019年11月20日、当社は2018年の信用手配を改訂し、信用協定第1修正案(“改訂”及び改訂された2018年信用手配、“第1改訂信用手配”)を締結した
二零二年六月十六日に、当社は信用協定第二修正案(“第二修正案”及び改訂された第一改正信用手配、又は“第二改訂信用手配”)を締結し、その第一回改正信用手配を改訂した
O2022年7月27日に、当社は2027年7月27日に満期になった信用協定の第3回改訂(“第3回改訂”或いは“第3回改訂信用手配”)を締結し、その第2回改訂信用手配を改訂及び再記述する。その他の事項を除いて、“第三修正案”：(一)信用限度額を#ドルから#ドルに増加させる100.0百万ドルから百万ドルまで125.0(2)信用手配中の定期融資と元本償却部分の廃止，(3)会社の資本支出契約の廃止，(4)ある契約と制限の柔軟性の強化，および(5)会社の貸借コスト内の利益差の低減LIBORから保証のある隔夜融資金利(SOFR)プラス保証金に移行します1.50%から2.50年利率は、総合総レンタルでレバー率を調整して計算します。第3修正案については、当社は第2次改正信用手配に関する未償却債務発行コストの一部を解約し、金額は#ドルとなった0.32022年第3四半期は100万だった。
2022年9月27日現在、同社は37.9百万ドルの債務(#ドルは含まれていません1.7未償却債務発行コスト(百万ドル)そして$3.0何百万通もの手紙三番目の改正信用計画の未返済信用。2022年9月27日現在、会社の手元現金はドルです1.8百万ドルです
同社の未済債務の利息はさらには2.35%至れり尽くせり7.50%デュリー2022年までの3四半期
同社はまた、その労働者補償計画下の義務と特定の賃貸義務を確保するために、未返済の信用状を保持している。2022年9月27日現在、同社はすべての債務契約を遵守している.
4. 公正価値計量
現金および現金等価物、売掛金、売掛金および他のすべての流動負債の額面は、その短期的な性質によってその公正価値に近い。信用限度額と定期借款は市場金利によって変化するため、協議した条項と条件は現在の市場金利と一致し、借金の帳簿価値は公正価値に近い。当社の信用限度額と定期借款の公正価値は第2級投入計量を採用している
公正価値非日常的基礎計量の資産と負債
簡明な総合財務諸表において、公正な価値で確認または開示された非日常的資産には、リース改善、物件および設備、経営リース資産、営業権およびその他の無形資産などの項目が含まれる。これらの資産が減値または買収されたと判定された場合、公正な価値で計量される
2022年9月27日と2021年9月28日までの公正価値で計量された資産の公正価値調整は付記7、レストラン減値、閉鎖コスト、資産処分で検討されている。
5. 所得税
以下の表に同社の所得税引当金(千計)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 財政四半期が終わる | | 3つの四半期が終わります |
| | 九月二十七日
2022 | | 九月二十八日
2021 | | 九月二十七日
2022 | | 九月二十八日
2021 |
| 所得税引当 | | $ | (1) | | | $ | 29 | | | $ | (40) | | | $ | 48 | |
| 実際の税率 | | (0.1) | % | | 0.6 | % | | 0.9 | % | | 0.6 | % |
実際の税率2022年第3四半期と2022年前第3四半期参考以前に記録された推定手当を選択する影響。2022年度の残り時間内に、会社は推定免税額の計上により重大な所得税支出や収益が生じないと予想される。当社は、完全または部分的に振り戻すのに十分な証拠があるまで、繰延税金資産の推定値を維持します。以前に記録された推定免税額に戻ることは通常所得税のメリットをもたらす。
6. 株に基づく報酬
会社は2013年5月に改訂され、再記載された“株式インセンティブ計画”(以下、“計画”と略す)は、非制限株式オプション、奨励株式オプション、株式付加権、制限株式、制限株式単位(RSU)、業績株式単位、インセンティブボーナスを付与することを許可した従業員、高級職員、非従業員役員、そして他のサービス提供者。2022年9月27日までに2.0この計画によると、株式ベースの100万件の奨励金を与えることができる。
次の表に株ベースの報酬費用総額(千単位)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政四半期が終わる | | 3つの四半期が終わります |
| 九月二十七日
2022 | | 九月二十八日
2021 | | 九月二十七日
2022 | | 九月二十八日
2021 |
| 株に基づく報酬費用 | $ | 751 | | | $ | 1,177 | | | $ | 3,419 | | | $ | 3,590 | |
| 株式報酬費を資本化する | $ | 18 | | | $ | 11 | | | $ | 56 | | | $ | 45 | |
7. レストランの減価、閉鎖コスト、資産処分
次の表にレストランの減価、閉鎖コスト、資産処分(単位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政四半期が終わる | | 3つの四半期が終わります |
| 九月二十七日
2022 | | 九月二十八日
2021 | | 九月二十七日
2022 | | 九月二十八日
2021 |
レストランが減損する(1) | $ | 412 | | | $ | 536 | | | $ | 1,186 | | | $ | 1,216 | |
閉鎖コスト(1) | 370 | | | 236 | | | 1,224 | | | 829 | |
| 資産やその他の資産の損失を処分する | 890 | | | 354 | | | 2,622 | | | 702 | |
| $ | 1,672 | | | $ | 1,126 | | | $ | 5,032 | | | $ | 2,747 | |
_____________________________
(1)上記のすべての期間のレストラン減値および閉鎖コストは、以前に減値または閉鎖されたレストランに関する金額を含む。
会社が減価する二つ2022年第3四半期と四つ2022年前3四半期のレストラン数。あったことがある1つは2021年第3四半期のレストラン減価と二つ2021年前3四半期のレストランの減価IMpairationは、経営陣の現在のレストランの将来のキャッシュフローに対する評価に基づいており、最近の業績と他の特定の市場要因に基づいている。減価支出は第3級公正価値計測であり，レストラン資産の帳簿価値とレストラン資産の転売価値と権利の推定公正価値を比較することで決定される-
MARKを用いた割引キャッシュフロー分析による使用資産KETレンタル料です。当社は長期資産の回収に関連しているため、新冠肺炎の流行の影響を監視し続ける
2022年第3四半期の閉鎖コストには、数年前に閉鎖されたレストランに関する継続コストと二つ会社が持っているレストランは2022年前の3四半期に閉鎖される“会社”ができた注釈2022年第3四半期にすべてのレストランを閉鎖しますそれは.2021年第3四半期および2021年前3四半期の閉鎖コストには、数年前に閉鎖されたレストランに関する継続的なコストと8人2021年までの3四半期にレストランは閉店します
資産やその他の資産の損失を処分する第3四半期と1つ目は4分の32022年の支出には、ワーナー売却に関連する会社のすべてのレストランの剥離に関する費用と、レンタル関連のコストが含まれています。この二つの期間は正常な業務過程で資産を処分することを含む2021年前3四半期の資産およびその他の資産処分損失には、財産損失の保険収益が含まれている
これらの費用は、簡明な総合経営報告書の“レストラン減値、閉鎖コスト、および資産処分”項目に含まれている。
8. 1株当たりの収益
1株当たり基本収益(損失)の算出方法は，普通株株主が獲得可能な純収益(損失)を毎期発行済み普通株の加重平均で割る。1株当たり利益を希釈する計算方法は、普通株株主が獲得可能な純収益(損失)を期間ごとの普通株の希釈加重平均流通株で割る。潜在的希釈証券には、普通株、基礎株式オプション、株式承認証、RSUの株式が含まれる。1株当たりの収益を薄くすることは潜在的な希薄化証券の影響を考慮するが、赤字期間を除くと、潜在普通株に組み入れることで逆償却作用が生じるからである
以下の表は、基本的な1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益の計算方法(単位は千、1株および1株当たりのデータを含まない)を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政四半期が終わる | | 3つの四半期が終わります |
| | | 九月二十七日
2022 | | 九月二十八日
2021 | | 九月二十七日
2022 | | 九月二十八日
2021 |
| 純収益(赤字) | | $ | 795 | | | $ | 4,697 | | | $ | (4,289) | | | $ | 8,403 | |
| シェア： | | | | | | | | |
| 基本加重平均流通株 | | 46,010,824 | | | 45,635,455 | | | 45,872,893 | | | 45,414,332 | |
| 希釈証券の影響 | | 186,687 | | | 747,054 | | | — | | | 720,662 | |
| 希釈加重平均流通株 | | 46,197,511 | | | 46,382,509 | | | 45,872,893 | | | 46,134,994 | |
| 1株当たりの収益(損失)： | | | | | | | | |
| 1株当たりの基本収益 | | $ | 0.02 | | | $ | 0.10 | | | $ | (0.09) | | | $ | 0.19 | |
| 薄めて1株当たりの収益 | | $ | 0.02 | | | $ | 0.10 | | | $ | (0.09) | | | $ | 0.18 | |
当社は在庫株方法と期内平均市価を用いて希薄証券の影響を計算している。1株当たりの償却収益(損失)の影響が逆償却である場合、潜在的な普通株は計算に含まれない。株式に基づく報酬を付与または行使する際に発行可能な株は、希釈後の1株当たりの収益の計算から除外され、これらの株に組み込まれる効果は逆希釈されるからである活動合計1,810,346そして359,2112022年と2021年の第3四半期の合計です2,364,003そして479,494最初の3四半期それぞれ2022年と2021年である。
9. 賃貸借証書
リースに関する補足貸借対照表情報は以下の通り(千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 分類する | | 九月二十七日
2022 | | 十二月二十八日
2021 |
| 資産 | | | | | |
| 運営中です | 賃貸資産を経営し，純額 | | $ | 188,044 | | | $ | 188,440 | |
| 金融 | 財産と設備 | | 5,792 | | | 6,394 | |
| リース資産総額 | | | $ | 193,836 | | | $ | 194,834 | |
| 負債.負債 | | | | | |
| 流動賃貸負債 | | | | | |
| 運営中です | 流動経営賃貸負債 | | $ | 27,942 | | | $ | 26,617 | |
| 金融 | 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | | 2,207 | | | 1,956 | |
| 長期賃貸負債 | | | | | |
| 運営中です | 長期経営賃貸負債 | | 195,971 | | | 200,243 | |
| 金融 | その他長期負債 | | 4,026 | | | 4,654 | |
| リース総負債 | | | $ | 230,146 | | | $ | 233,470 | |
簡明総合経営報告書で確認された分譲収入は#ドルである0.8百万ドルとドル0.42022年第3四半期と2021年第3四半期2.4百万ドルとドル1.42022年と2021年前の3四半期はそれぞれ100万だった。
レンタルに関するキャッシュフロー情報の補足開示は以下のとおりである(千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 財政四半期が終わる | | 3つの四半期が終わります |
| | 九月二十七日
2022 | | 九月二十八日
2021 | | 九月二十七日
2022 | | 九月二十八日
2021 |
| レンタル負債のための現金： | | | | | | | | |
| 賃貸借契約を経営する | | $ | 10,459 | | | $ | 11,285 | | | $ | 31,318 | | | $ | 30,880 | |
| 融資リース | | 538 | | | 583 | | | 1,751 | | | 1,807 | |
| | $ | 10,997 | | | $ | 11,868 | | | $ | 33,069 | | | $ | 32,687 | |
| 賃貸負債と引き換えに使用権資産： | | | | | | | | |
| 賃貸借契約を経営する | | $ | 9,351 | | | $ | 4,110 | | | $ | 17,458 | | | $ | 10,806 | |
| 融資リース | | 444 | | | — | | | 1,287 | | | 700 | |
| | $ | 9,795 | | | $ | 4,110 | | | $ | 18,745 | | | $ | 11,506 | |
10. キャッシュフロー表簡明連結報告書の補足開示
次の表は、2022年9月27日と2021年9月28日までの3四半期簡明総合キャッシュフロー表の補足開示(単位：千)を示している
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 九月二十七日
2022 | | 九月二十八日
2021 |
| 支払済み利息(資本化額を差し引く) | | $ | 749 | | | $ | 1,163 | |
| 納めた所得税 | | 123 | | | 30 | |
| 売掛金のうち計算すべき財産と設備購入 | | 5,970 | | | 3,777 | |
11. 収入確認
収入.収入
収入にはレストラン運営の売上高、フランチャイズ権使用料と手数料、転貸収入が含まれる。会社が持っているレストランの経営収入は販売時に確認します。同社は顧客から受け取って政府税務機関に送金した販売税後の収入純額を報告した
ギフトカード
同社は満期日のないギフトカードを販売しており、返済されていないギフトカード残高から非使用料を差し引くことはない。顧客がギフトカードを交換したり、会社が顧客がギフトカードを交換する可能性が低いと判断した場合(“ギフトカードが破損している”)場合、会社はギフトカードの収入を確認する。ギフトカード破損率の決定は会社特定の履歴両替モデルに基づいている。その会社は約イリー13ギフトボックスの割合RDSは両替せず、ギフトカードの推定両替期間内にギフトカードが破損したことを比率で識別します。これは近似値ですライス24何ヶ月になりますか。G祝日期間中にギフトカード購入量が増加した後、IFTカード負債残高は通常カレンダーごとに最も高い
2022年9月27日と2021年12月28日まで、ギフトカード債務の現在部分$2.1百万そして$2.9100万ドルはそれぞれ計算費用とその他の流動負債、長期分を計上します$0.4百万そして$0.6簡明総合貸借対照表における他の長期負債にはそれぞれ100万ユーロが計上されている。
簡明総合業務報告書で確認された両替ギフトカードの収入は#ドルです0.8百万ドルとドル0.62022年第3四半期と2021年第3四半期$2.6百万そして$2.52022年と2021年前の3四半期はそれぞれ100万だった
フランチャイズ料
フランチャイズレストランの特許使用料は、レストラン収入の一パーセントをもとに、関連フランチャイズレストランの販売発生期間中に確認する開発者一部の前収の開発費と特許経営費は返金せず、関連フランチャイズ権合意期間内に収入中であることを比例して確認するか、当社と特許経営者との間の合意終了時に確認する。会社は、最初のフランチャイズサービスは、フランチャイズ契約期間内に提供される継続権またはサービスと区別されず、単一の履行義務とみなされることが決定されている。したがって、フランチャイズ業者から受信した初期費用は、フランチャイズ契約期間毎に収入として確認されるのが一般的である20何年もです
忠誠度計画
同社は麺奨励計画を運営しており、これは主に支出に基づく忠誠度計画である。購入するたびに、Noodles Rewards会員は忠誠度ポイントを獲得し、これらのポイントは無料製品を含む奨励に交換することができます。奨励両替価値の見積もりを用いて、獲得したポイントに関する収入を延期し、会社の歴史両替モードによって両替された推定ポイントを差し引くことはありません。ポイントは通常6ヶ月後に満期になります。収入は将来の奨励ポイント交換時に確認されます。2022年9月27日と2021年12月28日まで、奨励に関する繰延収入s $0.5百万ドルとドル0.4それぞれ百万ドルです簡明総合貸借対照表の計上すべき支出その他の流動負債を計上する。
12. 引受金とその他の事項
正常な業務過程で、会社は他の訴訟、訴訟、クレームの影響も受ける。このような問題には多くの不確定要素が存在し，結果を把握して予測することができない.そのため、当社は2022年9月27日現在のこれらの事項に関する通貨負債や財務影響の最終総額を決定することができません。これらの問題が将来的に解決された場合、いずれかの財務報告期間の経営結果に影響を与える可能性がある。同社は，これらの問題で不利な結果が生じる可能性は低い，あるいは潜在的な損失範囲はその総合財務諸表にとって重要ではないと考えている。これらのクレーム数の大幅な増加、または1つまたは複数の成功クレームによる負債は、会社の現在の予想を超え、会社の業務、財務状況、運営結果、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
麺と会社
経営陣の議論と分析
財務状況と経営成果
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
麺会社はデラウェア州の会社で、2002年に設立された。本報告では、麺会社とその子会社は“私たち”、“会社”と呼ばれることがあります。以下、我々の財務状況と経営結果の検討と分析は、項目1に添付されている監査されていない簡明な総合財務諸表と関連説明と、2021年12月28日までの財政年度Form 10-K年度報告書に含まれる監査された総合財務諸表と関連説明とを組み合わせて読まなければならない。私たちの会計年度は52週か53週で、12月31日に最も近い火曜日に終わります。私たちの各四半期には13の運営週間が含まれていますが、53週の会計年度の第4四半期を除くと、14の運営週間が含まれています。2022年度は53週、2021年度は52週を含む
前向き陳述に関する注意事項
歴史的情報に加えて、本議論と分析には、1995年の“個人証券訴訟改革法案”が指す前向きな陳述が含まれており、これらの陳述は、私たちが開設しようとしているレストランの数、予想される資本支出、および私たちの有効税率の推定などのリスクと不確実性に関連している。場合によっては、“可能”、“可能”、“将”、“目標”、“意図”、“はず”、“可能”、“可能”、“予想”、“信じ”、“設計”、“推定”、“予測”、“潜在”、“計画”、またはこれらの用語の否定または前向き陳述を識別することを目的とした同様の表現によって識別することができる。これらの陳述は、現在の未来の活動に対する私たちの見方を反映し、現在利用可能な運営、財務、および競争情報に基づいている。展望性表現はすべての非歴史的事実、例えば予想資本支出、不振なレストランの閉鎖に関連する推定コスト、戦略措置の実施と結果、新冠肺炎疫病が私たちの収入と貸借対照表に与える影響、及び私たちの未来の財務業績を含む。私たちの実際の結果は、これらの前向き表現で予想される結果と実質的に異なる可能性があるが、これらに限定されないが、これらに限定されない：天気、自然災害、疾病の発生、流行病、あるいは顧客や食品供給に影響を与える流行病のような状況、新しい冠肺炎疫病に関連する事態の発展を含む業界関連の公共健康問題および健康流行病に対する消費者の反応、および食品安全に対する見方、レストランの売上高よりも増加できる能力、および私たちの業務戦略を成功的に実行する能力を実現し、維持することができる, 新しいレストラン計画と経営戦略を含み、私たちのレストランの組み合わせの表現を改善するために、私たちは債務契約を遵守し、私たちの業務戦略を実行するために必要な融資を獲得する能力を維持し、私たちのマーケティング努力の成功、私たちは計画通りに新しいレストランを開設する能力、インフレや不況の影響を含む現在の経済状況、商品の価格と獲得可能性、私たちのレストランのための十分な従業員の能力、労働力コストの変化、消費者自信と支出パターン、季節的要因。そして，2021年12月28日までの財政年度のForm 10−K年度報告で提出された“前向き陳述に関する特別説明”と“リスク要因”で検討した問題点である。
新冠肺炎の大流行への継続的な対応
新冠肺炎ウイルス及びその変種の全世界大流行(“新冠肺炎大流行”)は飲食業に重大な影響を与えた。私たちの業務は新冠肺炎疫病の程度の不利な影響を受けて、たまにはレストランの一時閉鎖、営業時間の減少、サプライチェーンの中断、そしてレストランの運営に必要な労働力が不足しています。私たちは、私たちの場外とデジタルルートへの投資と消費者の私たちのブランドに対する需要を考慮して、私たちは引き続き新冠肺炎疫病に関連するいかなる余剰挑戦にも成功すると信じている。
最近の傾向、リスク、不確実性
収入を得る。2022年には，食品コスト，賃金，一般レストラン料金の持続的な上昇により，歴史的年よりも大きなメニュー価格上昇を実施した。私たちの値上げは私たち自身のルートで実施され、そのほかに第三者交付アプリケーションに対して定価の割増があります。もし私たちの運営コストが引き続きインフレ圧力に直面したら、私たちは未来にメニュー価格を高め続けるかもしれない。さらに私たちの収入は消費者のインフレと圧力や衰退の市場動向を考慮して、私たちの顧客は将来レストランから注文する意欲を持っています
営業も最近オープンしたレストランの有利な影響を受けています。これらのレストランは同社の比べもののレストランに基づいていません。その中の多くのレストランは事前に注文する降車フリーの荷物受け取り窓口を提供します。私たちの新しいレストランは全体として会社の歴史上任意の種類の新しいレストランの中で最高の販売レベルを獲得し続けています。
会社売上高が1位だった。販売の増加コストが発生しました商品や食品原料市場、特に私たちの鶏肉製品の歴史と持続的な変動に押され、包装コストと流通の増加を受けている。私たちの食品サプライヤーの中には労働力不足が発生しており、場合によっては食品や輸送コストの増加を招いていることが見られた。しかし2022年第3四半期全体で将来のコストベースとなる大口商品市場はODは実質的に改善され始め，特に鶏肉価格は，2022年第4四半期と2023年に実現される予定である。これらの激動の時期には、食料の浪費の管理や必要に応じてより多くのサプライヤーを増加させることを含む持続的なサプライチェーン効率を実現するために、私たちのサプライヤーと協力し続けています。これまで、私たちのレストランは十分な食品供給、包装、その他の具を維持する上で受ける妨害はわずかであり、労働力と大口商品市場の変動が続くと、もっと大きな妨害が生じる可能性がある
人工コストです。 2022年第3四半期、私たちが運営する多くの市場の労働力供給が改善され続けていることを見ています。しかし、私たちは業界内の賃金上昇を見続けています。一部の理由は、私たちが経営している多くの司法管轄区で飲食従業員の激しい競争があるからです。私たちは引き続き私たちの募集の流れに注目し、既存の従業員を維持し、各レストランの労働時間の使用効率を最大限に高めることで、これらの市場要素の影響を部分的に緩和した政府の強制的な大幅な賃上げと持続的な市場要因は私たちの労働コストに実質的な影響を与える可能性がある
他のレストランの運営コストです第三者交付サービスの大量使用や，エネルギー市場の変動による公共事業コストの増加が原因で第三者交付費の発生が継続することが予想され，公共事業費率の上昇を反映している。
飲食が発展する。2022年の最初の3四半期に、私たちは11社のすべてのレストランと3つのフランチャイズレストランを新設し、15社のすべてのレストランをワーナー販売に関するフランチャイズ業者に売却した。Reranchise取引を含めて、私たちは2022年1月に新しいフランチャイズパートナーと12年間の成長計画約束を締結し、この合意によると、このパートナーはカリフォルニアで運営し、全州で40の新しい場所を開発する。2022年9月27日まで、私たちは31州に366社のすべてのレストランと93軒のフランチャイズレストランを持っています。我々は、増加した単位開発を2022年以降の戦略的成長計画に組み入れ、2022年と2023年のそれぞれ約5%と7%の長期単位の年間成長率を支援するパイプを発展させる計画だ。
一定のレストランは閉まっています。私たちは2022年前の3四半期に2社のすべてのレストランを永久に閉鎖した。私たちは現在、予測可能な未来に大量のレストランが永久に閉鎖されることはないと予想しているが、私たちは時々いくつかのレストランを永久的に閉鎖するかもしれません。これらのレストランのレンタル期限が切れた時や満期に近い時に永久に閉鎖することを含むかもしれません。
業績を評価するための重要な指標です
私たちは私たちの業務の業績を評価するために、様々な財務と業績測定基準を使用した。これらの重要な指標には，収入，平均単位売上高，比レストラン売上高，レストラン貢献，レストラン貢献利益率，EBITDA，調整後のEBITDAがある。
収入.収入
収入にはレストラン収入とフランチャイズ権使用料が含まれています。レストラン収入とは会社が持っているレストランにおける食品や飲み物の売上のことです。どの時期にも、経営中のレストランの数と各レストランの売上を含むいくつかの要素が私たちのレストランの収入に影響を与えます。フランチャイズ権使用料と費用は特許権使用料収入と初期フランチャイズ料です。私たちの収入の大部分と純収入の増加は会社が所有するレストランによって推進されると予想されていますが、私たちのフランチャイズレストランは依然として私たちの収入と財務業績に影響を与える重要な要素です。
季節的な要素は私たちの収入を四半期ごとに変動させる。冬と休日の客数が減少したため、私たちの各レストランの収入は通常第一四半期と第四四半期に低く、第二と第三四半期は通常高いです。これらの事実によって新冠肺炎の大流行の深刻さは私たちの四半期の経営業績と比較可能なレストランの売上は大幅に変動する可能性があります
レストランの売り上げよりも
可比レストラン売上高とはレストラン基数と前年同期の売上高と比較できることです。私たちはレストランの基数を少なくとも18個の終日営業できるレストランと定義した。この措置は既存レストランの表現を強調しており、新しいレストラン開業の影響で除外されている。レストランの売上高の変化は客数の変化によるものであり、私たちが計算した客数は販売されたメインディッシュの数であり、一人当たりの消費の変化は売上を客数で割ったものである。1人当たりの支出は、メニュー価格や1人当たりの販売商品の組み合わせや数量変化の影響を受ける可能性がある。新冠肺炎の流行により営業時間や食事能力を一時的に閉鎖または減少させるレストランの売上高は依然として比較可能なレベルにある
私たちの比較可能なレストランの売上を測ることで、既存のレストランの基礎の表現を評価することができます。レストランの売上に影響を与える要素はたくさんあります
•消費者が私たちのブランドを認め、変化していく消費者の好みに反応する能力
•全体的な経済傾向、特に消費者支出と関連した傾向
•消費者の期待に応えるために効率的で効率的にレストランを経営することができます
•定価
•レストランの取引数、一人当たりの消費、平均小切手の金額
•マーケティングと普及の仕事
•異常気象パターン
•食品安全と食原性疾患の問題
•新冠肺炎の大流行の影響
•地方的競争
•貿易地域の動き
•新しい季節のメニューと期間限定で提供されます
•既存の店舗の近くに新しいレストランを開設します。
業界慣行と一致して、カレンダー調整に基づいて可比レストランの売上を発表し、今年度の販売週間を前年の比較可能期間と一致させ、同じ会計期間に属するか否かにかかわらず一致させる。新しい会社の自営とフランチャイズレストランを開設することは私たちの長期成長戦略の一部であるため、新しいレストランは私たちの長期収入増加の構成要素になると予想されていますが、レストランの売上高は私たちの業績をどのように評価するかの測定基準に過ぎません。
単位体積を平均する
AUVには与えられた時間帯内にすべての会社が所有するレストランの平均経年化売上高が含まれる。AUVの計算方法は，レストラン収入を時間帯ごとの営業日数で割り，典型的な年の営業日数を乗じたものであるこの計算により，一時閉鎖されたレストランはAUVの定義から除外されるが，営業時間が一時的に減少したレストランも含まれているこの測定により、経営陣は以下の変化を評価することができます消費者流量と一人当たりの支出こちらのレストランのモデルです。レストランの売上高に影響を与える要因のほか、AUVは有効な不動産立地と成熟度、新市場傾向のさらなる影響を受ける可能性がある
食糧と食糧の貢献はとりとめがない
レストラン貢献は、レストラン収入からレストラン運営コスト、すなわち販売コスト、労働力コスト、入居率、他のレストラン運営コストを引くことである。レストラン貢献毛利はレストランの収入のパーセントを占めるレストランの貢献を表しています。私たちはレストランの貢献は新しくオープンしたレストランの数、私たちのレストランの販売増加とコスト削減措置に比例して増加すると予想しています
レストラン貢献とレストラン貢献利益率は投資家や他の関係者にとって重要なツールであり、飲食業界で広く使用されているレストランレベルの生産性、効率と業績を評価する指標であるためと考えられる。また、レストラン貢献とレストラン貢献利益率を測定基準として使用し、私たちのレストランの増量販売の収益性、レストランの各時期の表現、競争相手と比較したレストランの財務表現を評価します。レストラン貢献とレストラン貢献毛利は私たちのレストランの経営業績を評価する補充指標であり、これらの指標には会社レベルの費用が含まれていないため、私たちの業務の基本的な業績を反映していません
EBITDAと調整後のEBITDA
EBITDAを利子控除，所得税準備(収益)および減価償却と償却前の純収益(赤字)と定義した。私たちは調整後のEBITDAは，利息支出，所得税，減価償却と償却，レストラン減価，閉鎖コストと資産処分，買収コストと株による報酬を差し引く前の純収益(赤字)である
EBITDAと調整後のEBITDAは，いくつかの非日常性と非現金支出を除去し，我々の経営業績に明確な図を提供しており，これらの支出は時期によって大きく変化し，基本的な業務表現を反映できない可能性があると考えられる
レストラン貢献、レストラン貢献毛利、EBITDA及び調整されたEBITDAに関する新聞は、孤立的に考慮するのではなく、あるいは米国で一般的に受け入れられている会計原則(“GAAP”)に従って作成及び列報した財務資料に取って代わるか、或いは優れている。我々はこれらの非公認会計基準財務指標を用いて財務と運営決定を行い、それを評価期間間の比較の手段とした。彼らは管理層と投資家に経営業績に関する有用な情報を提供し、過去の財務業績と未来の見通しに対する全体的な理解を強化し、管理層が財務と運営決定に使用する重要な指標により大きな透明性を持たせると信じている。
経営成果
次の表に以下の項目の勘定を示した純収益(損失)とEBIの比TDAと調整後のEBITDA：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政四半期が終わる | | 3つの四半期が終わります |
| | | 九月二十七日
2022 | | 九月二十八日
2021 | | 九月二十七日
2022 | | 九月二十八日
2021 |
| | | (単位：千、未監査) |
| 純収益(赤字) | | $ | 795 | | | $ | 4,697 | | | $ | (4,289) | | | $ | 8,403 | |
| 減価償却および償却 | | 5,826 | | | 5,571 | | | 17,310 | | | 16,734 | |
| 利子支出，純額 | | 735 | | | 594 | | | 1,661 | | | 1,714 | |
| 所得税引当 | | (1) | | | 29 | | | (40) | | | 48 | |
| EBITDA | | $ | 7,355 | | | $ | 10,891 | | | $ | 14,642 | | | $ | 26,899 | |
レストランの減価、閉鎖費用、資産処分(1) | | 1,672 | | | 1,126 | | | 5,032 | | | 2,747 | |
| 株に基づく報酬費用 | | 751 | | | 1,177 | | | 3,419 | | | 3,590 | |
| | | | | | | | |
取引その他の購入·処分費用に関する費用及びコスト | | 7 | | | — | | | 70 | | | — | |
| 調整後EBITDA | | $ | 9,785 | | | $ | 13,194 | | | $ | 23,163 | | | $ | 33,236 | |
_____________________
(1)上記のすべての期間のレストラン減値および閉鎖コストは、以前に減値または閉鎖されたレストランに関する金額を含む。付記7、レストランの減価、閉鎖コスト、および資産処分を参照。
レストランの開店、閉鎖、移転
次の表は、この時間帯にオープンまたは閉鎖されたレストランを示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政四半期が終わる | | 3つの四半期が終わります |
| | | 九月二十七日
2022 | | 九月二十八日
2021 | | 九月二十七日
2022 | | 九月二十八日
2021 |
| 会社が持っている飲食活動 | | | | | | | | |
| 期日の初め | | 363 | | | 374 | | | 372 | | | 378 | |
| 口を開く | | 3 | | | 2 | | | 11 | | | 4 | |
| 閉包する | | — | | | (2) | | | (2) | | | (8) | |
資産剥離(1) | | — | | | — | | | (15) | | | — | |
| 期末の食餌 | | 366 | | | 374 | | | 366 | | | 374 | |
| フランチャイズ飲食活動 | | | | | | | | |
| 期日の初め | | 93 | | | 77 | | | 76 | | | 76 | |
| 口を開く | | 1 | | | — | | | 3 | | | 1 | |
買収する(1) | | — | | | — | | | 15 | | | — | |
| 閉包する | | (1) | | | (1) | | | (1) | | | (1) | |
| 期末の食餌 | | 93 | | | 76 | | | 93 | | | 76 | |
| レストランの総数 | | 459 | | | 450 | | | 459 | | | 450 | |
_____________________________
(1)2022年にフランチャイズ業者に売却された15社のすべてのレストランを代表する
営業報告書が収入のパーセントを占める
下表は、我々が総収入のパーセンテージで示した期間内の運営結果の主な構成要素をまとめているが、レストラン運営コストの構成要素を除いて、これらの構成要素はレストラン収入のパーセンテージで表される
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政四半期が終わる | | 3つの四半期が終わります |
| | | 九月二十七日
2022 | | 九月二十八日
2021 | | 九月二十七日
2022 | | 九月二十八日
2021 |
| | (未監査) |
| 収入： | | | | | | | | |
| 飲食収入 | | 97.9 | % | | 98.4 | % | | 97.8 | % | | 98.4 | % |
| フランチャイズ権使用料と費用、その他 | | 2.1 | % | | 1.6 | % | | 2.2 | % | | 1.6 | % |
| 総収入 | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
| コストと支出： | | | | | | | | |
レストラン経営コスト(以下に個別に列挙する減価償却および償却は含まれていません) | | | | | | | | |
| 販売コスト | | 28.1 | % | | 25.1 | % | | 27.9 | % | | 25.0 | % |
| 労働者 | | 30.8 | % | | 30.0 | % | | 31.1 | % | | 30.5 | % |
| 入居率 | | 8.8 | % | | 9.3 | % | | 9.1 | % | | 9.8 | % |
| 他のレストランの経営コスト | | 17.9 | % | | 17.5 | % | | 18.5 | % | | 17.7 | % |
| 一般と行政 | | 9.0 | % | | 9.7 | % | | 9.7 | % | | 10.0 | % |
| 減価償却および償却 | | 4.5 | % | | 4.5 | % | | 4.6 | % | | 4.6 | % |
| 開業前に | | 0.3 | % | | 0.1 | % | | 0.3 | % | | 0.1 | % |
| レストランの減価、閉鎖費用、資産処分 | | 1.3 | % | | 0.9 | % | | 1.3 | % | | 0.8 | % |
| 総コストと費用 | | 98.8 | % | | 95.7 | % | | 100.7 | % | | 97.2 | % |
| 営業収入(赤字) | | 1.2 | % | | 4.3 | % | | (0.7) | % | | 2.8 | % |
| | | | | | | | |
| 利子支出，純額 | | 0.6 | % | | 0.5 | % | | 0.4 | % | | 0.5 | % |
| 税引き前収益 | | 0.6 | % | | 3.8 | % | | (1.2) | % | | 2.3 | % |
| 所得税引当 | | — | % | | — | % | | — | % | | — | % |
| 純収益(赤字) | | 0.6 | % | | 3.8 | % | | (1.2) | % | | 2.3 | % |
2022年9月27日までの第3四半期と2021年9月28日現在の第3四半期
次の表は、2022年第3四半期と2021年第3四半期の監査されていない経営業績、および関連する四半期環比の変化を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政四半期が終わる | | 増加/(減少) |
| | | 九月二十七日
2022 | | 九月二十八日
2021 | | $ | | % |
| | | | |
| | | (単位：千、未監査) |
| 収入： | | | | | | | | |
| 飲食収入 | | $ | 126,638 | | | $ | 123,094 | | | $ | 3,544 | | | 2.9 | % |
| フランチャイズ権使用料と費用、その他 | | 2,743 | | | 2,032 | | | 711 | | | 35.0 | % |
| 総収入 | | 129,381 | | | 125,126 | | | 4,255 | | | 3.4 | % |
| コストと支出： | | | | | | | | |
レストラン経営コスト(以下に個別に列挙する減価償却および償却は含まれていません) | | | | | | | | |
| 販売コスト | | 35,528 | | | 30,946 | | | 4,582 | | | 14.8 | % |
| 労働者 | | 39,049 | | | 36,896 | | | 2,153 | | | 5.8 | % |
| 入居率 | | 11,135 | | | 11,426 | | | (291) | | | (2.5) | % |
| 他のレストランの経営コスト | | 22,709 | | | 21,529 | | | 1,180 | | | 5.5 | % |
| 一般と行政 | | 11,596 | | | 12,187 | | | (591) | | | (4.8) | % |
| 減価償却および償却 | | 5,826 | | | 5,571 | | | 255 | | | 4.6 | % |
| 開業前に | | 337 | | | 125 | | | 212 | | | 169.6 | % |
| レストランの減価、閉鎖費用、資産処分 | | 1,672 | | | 1,126 | | | 546 | | | 48.5 | % |
| 総コストと費用 | | 127,852 | | | 119,806 | | | 8,046 | | | 6.7 | % |
| 営業収入 | | 1,529 | | | 5,320 | | | (3,791) | | | (71.3) | % |
| | | | | | | | |
| 利子支出，純額 | | 735 | | | 594 | | | 141 | | | 23.7 | % |
| 所得税前収入 | | 794 | | | 4,726 | | | (3,932) | | | (83.2) | % |
| 所得税引当 | | (1) | | | 29 | | | (30) | | | (103.4) | % |
| 純収入 | | $ | 795 | | | $ | 4,697 | | | $ | (3,902) | | | (83.1) | % |
| 会社が所有しています | | | | | | | | |
| 単位体積を平均する | | $ | 1,387 | | | $ | 1,377 | | | $ | 10 | | | 0.7 | % |
| レストランの売り上げよりも | | 3.4 | % | | 15.3 | % | | | | |
________________
*意味がありません。
収入.収入
2022年第3四半期の総収入は430万ドル増加し、3.4%増の1兆294億ドルだったが、第3四半期は1.251億ドルだった2021年以降。この増加は主にレストランベースの販売増加と、2021年第3四半期初め以来の新レストラン開業による350万ドルの増益によるものである。この伸びは2022年1月に15社すべてのレストランの再配置部分によって相殺され、これは2022年第3四半期の売上高が約450万ドル低下したことに相当する。2021年同期と比べ、2022年第3四半期の全システムはレストランの売上高より2.1%増加でき、その中で会社の自営レストランは3.4%増加し、フランチャイズレストランは3.8%低下した。フランチャイズレストランがレストラン売上高より低下した原因は，2021年の強いフランチャイズ業績に比べて前年比増加が挑戦的であったためである。2022年第3四半期のレストラン売上高の増加は私たちの対面ルートの勢いは私たちの核心メニューです。
我々のコアメニュー製品の価格上昇と、数字を含む非現場販売の増加、および食事販売の増加により、AUVは前年比で増加した
販売コスト
2021年同期と比較して、2022年第3四半期の販売コストは460万ドル増加し、14.8%増加したレストランの収入増加と商品コストの増加により。レストラン収入に占める販売コストの割合は2021年第3四半期の25.1%から2022年第3四半期の28.1%に上昇したが、これは主に食品と具商品価格全体の上昇、特に私たちのタンパク質コスト、さらに高い販売促進割引によるものだが、一部はサプライチェーン節約計画によって相殺されている
人工コスト
2022年第3四半期の労働コストは220万ドル増加し、5.8%増加これは2021年同期と比較して、主にレストラン収入の増加と賃金上昇によるものだ。基本給インフレと医療保険コストの増加により、レストラン収入に占める労働コストの割合は2021年第3四半期の30.0%から2022年第3四半期の30.8%に上昇し、この部分は労働力効率と低い奨励的報酬によって相殺されている。
入居費
2021年第3四半期と比較して、2022年第3四半期の入居コストは30万ドル減少し、減少幅は2.5%であり、これは主に2022年1月に15社のすべてのレストランを再融資したことと、2021年第3四半期から閉鎖されたレストランの影響によるものである。販売レバレッジおよび再融資の影響により、2022年第3四半期の占有コストが収入に占める割合は8.8%に低下したが、2021年第3四半期は9.3%となった。
他のレストランの経営コスト
他のレストラン2021年第3四半期と比較して、2022年第3四半期の運営コストが120万ドル増加し、5.5%増加したのは、第三者配送費用および公共事業費の増加によるものである。2022年第3四半期、レストラン収入に占める他のレストラン運営コストの割合は、2021年第3四半期の17.5%から17.9%に増加した。2022年第3四半期と2021年第3四半期、第三者配信費用はそれぞれ総収入の5.5%と5.3%を占めている
一般と行政費用
2021年第3四半期に比べ、2022年第3四半期の一般·行政費用は60万ドル減少し、減少幅は4.8%だったEは主に従業員関連コストの減少により、インセンティブに関連するコストは、会社の正常業務運営再開に関連する費用増加によって相殺される。一般と行政費用が収入に占める割合は2021年第3四半期の9.7%から2022年第3四半期の9.0%に低下した.
減価償却および償却
2021年第3四半期と比較して、2022年第3四半期の減価償却と償却が30万ドル増加し、4.6%増加したのは、主に2021年第3四半期以来、新しくオープンしたレストランが資産を増加し、一部がレストラン閉鎖によって相殺されたためである。
レストランの減価、閉鎖コスト、資産処分
2021年第3四半期と比較して、2022年第3四半期にレストラン減値、閉鎖コスト、資産処分が50万ドル増加したのは、ワーナー売却とレストラン減価に関する会社のすべてのレストランをフランチャイズ業者に剥離する費用が原因である。2022年第3四半期に2軒のレストランが被害を受け、2021年第3四半期に1軒のレストランが被害を受けた。この二つの期間は正常な業務過程で資産を処分することを含む
利子支出
2022年第3四半期と比較して、2022年第3四半期の利息支出は10万ドル増加した2021年第3四半期、金利上昇と第二次改正信用手配に関する未償却債務発行コストの一部を抹消する2021年第3四半期と比較して、2022年第3四半期の資本化利息が増加し、この影響を部分的に相殺した
所得税支給
2022年第3四半期と2021年第3四半期の実質税率は、これまでに記録された推定値の影響を反映している所有権です。2022年度の残り時間では、記録された推定免税額による重大な所得税支出や収益は生じないと予想される。私たちは完全にまたは部分的に逆転を支持する十分な証拠があるまで、繰延税金資産の推定準備金を維持するつもりだ。以前に記録された推定免税額に戻ることは通常所得税のメリットをもたらす。
2022年9月27日までの3四半期と2021年9月28日現在の3四半期
次の表は、2022年と2021年前の3四半期の監査されていない経営業績、および関連する期間の変化を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3つの四半期が終わります | | 増加/(減少) |
| | | 九月二十七日
2022 | | 九月二十八日
2021 | | $ | | % |
| | | | |
| | | (百分率を除いて千単位) |
| 収入： | | | | | | | | |
| 飲食収入 | | $ | 364,873 | | | $ | 354,553 | | | $ | 10,320 | | | 2.9 | % |
| フランチャイズ権使用料と費用、その他 | | 8,137 | | | 5,799 | | | 2,338 | | | 40.3 | % |
| 総収入 | | 373,010 | | | 360,352 | | | 12,658 | | | 3.5 | % |
| コストと支出： | | | | | | | | |
レストラン経営コスト(以下に個別に列挙する減価償却および償却は含まれていません) | | | | | | | | |
| 販売コスト | | 101,963 | | | 88,728 | | | 13,235 | | | 14.9 | % |
| 労働者 | | 113,370 | | | 108,128 | | | 5,242 | | | 4.8 | % |
| 入居率 | | 33,358 | | | 34,594 | | | (1,236) | | | (3.6) | % |
| 他のレストランの経営コスト | | 67,367 | | | 62,816 | | | 4,551 | | | 7.2 | % |
| 一般と行政 | | 36,180 | | | 36,094 | | | 86 | | | 0.2 | % |
| 減価償却および償却 | | 17,310 | | | 16,734 | | | 576 | | | 3.4 | % |
| 開業前に | | 1,098 | | | 346 | | | 752 | | | * |
| レストランの減価、閉鎖費用、資産処分 | | 5,032 | | | 2,747 | | | 2,285 | | | 83.2 | % |
| 総コストと費用 | | 375,678 | | | 350,187 | | | 25,491 | | | 7.3 | % |
| 営業収入(赤字) | | (2,668) | | | 10,165 | | | (12,833) | | | * |
| | | | | | | | |
| 利子支出，純額 | | 1,661 | | | 1,714 | | | (53) | | | (3.1) | % |
| 税引き前収益 | | (4,329) | | | 8,451 | | | (12,780) | | | * |
| 所得税引当 | | (40) | | | 48 | | | (88) | | | * |
| 純収益 | | $ | (4,289) | | | $ | 8,403 | | | $ | (12,692) | | | * |
| 会社が所有しています | | | | | | | | |
| 平均単位材積 | | $ | 1,353 | | | $ | 1,298 | | | $ | 55 | | | 4.2 | % |
| レストランの売り上げよりも | | 4.6 | % | | 25.4 | % | | | | |
________________
*意味がありません。
収入.収入
2022年前3四半期の総収入は1，270万ドル増加し、3.5%増の3.73億ドルに達したが、同期は3.604億ドルだった2021年の年代ですこの増加は主に可比レストランの売上高の増加と、2021年第3四半期初めから新たにオープンしたレストランの売上高が860万ドル増加したためだ。この増加は15社が所有するレストラン再融資の影響部分によって相殺され、約1，260万ドルとなった
同類のレストラン年間会社自営レストランの売上高は4.6%，フランチャイズレストランの売上高は4.0%，全システムの売上高は4.5%増加した2022年までの3四半期。前の3年間はレストランの売上高より改善できます
2022年の四半期は主に数字と対面チャネルの持続的な勢いと私たちのコアメニューのいくつかの値上げに押されている。
AUVは一時閉鎖レストランへの影響を正常化し，我々のコアメニュー製品の価格上昇に加え，数字を含む強力な遠隔販売および食事販売の増加に加え，AUVは前年比増加した
販売コスト
2021年同期と比較して、2022年前3四半期の販売コストは1320万ドル増加し、14.9%増加したが、これは主にレストラン売上高の増加と大口商品インフレによるものである。個人としてはレストラン収入の増加は2021年前3四半期の25.0%と比較して、2022年前3四半期の販売コストが27.9%に上昇したのは、主にある商品コストの増加、特に私たちのタンパク質コスト、およびより高い割引により、一部はサプライチェーン節約計画によって相殺された
人工コスト
2021年同期と比較して、2022年前3四半期の労働コストは520万ドル増加し、4.8%増加し、主な原因は賃金上昇に加え、レストラン売上高も増加したからである。2022年前3四半期、レストラン収入に占める労働力コストの割合は2021年前3四半期の30.5%から31.1%に上昇した。レストラン収入の増加は主に賃金の加速的な上昇により、一部は労働力の取り組みと低い奨励的な報酬によって相殺されている。
入居費
入居率が下がる2021年前3四半期と比較して、2022年前3四半期に120万ドル、すなわち3.6%増加したのは、主に2022年1月に15社のすべてのレストランを再融資したことと、2021年第3四半期から閉鎖や被害を受けたレストランの影響によるものである。収入の割合としては、2022年前3四半期の占有コストが9.1%に低下したが、2021年前3四半期は9.8%であり、これは主に販売レバレッジによるものである。
他のレストランの経営コスト
2021年前3四半期と比較して、2022年前3四半期の他のレストランの運営コストは460万ドル増加し、7.2%増加した。1つのpとしてレストランの収入の1%や他のレストランの運営コストはTSは増加しました2022年の第3四半期は18.5%でしたが2021年前3四半期は17.7%増加し、主な原因は第三者送達費用の上昇と公共料金の上昇だ。2022年と2021年前の第3四半期、第三者配送費用はそれぞれ総収入の5.7%と5.4%を占めた
一般と行政費用
2021年前3四半期と比較して、2022年前3四半期の一般·行政費用は10万ドル増加し、0.2%増加した主な原因は，ソフトウェア保守，招聘費用，出張に関する費用が増加したが，ボーナス費用の減少分がこの増加を相殺したことである.年間収入に占める一般的かつ行政的費用の割合は9.7%に低下しました2022年前3四半期は10.0%、2021年前3四半期は10.0%だった。
減価償却および償却
2021年前3四半期と比較して、2022年前3四半期の減価償却と償却は60万ドル増加し、3.4%増加した主に、新しい資産の増加によるものだ。2021年前3四半期と比較して、2022年前3四半期の減価償却と償却が収入に占める割合は相対的に横ばいを維持している。
レストランの減価、閉鎖コスト、資産処分
2021年前3四半期と比較して、2022年前3四半期のレストランの減価、閉鎖コスト、資産処分は230万ドル増加したそれは.増加の要因は，2022年1月に会社が所有しているレストランの費用やその他のレンタルに関する費用を剥離することである。また、前の比較可能期間の費用は、財産損失の保険収益部分によって相殺される。2022年前3四半期には4軒のレストランが減値したが、2021年前3四半期には2軒のレストランが減値した
利子支出
2022年前3四半期に比べて利息支出が10万ドル減少したDは2021年の同時期まで。融資が減少したのは主に2022年の第3期の平均借金が低かったためだDは2021年までの3四半期。
所得税支給
2022年前3四半期と2021年前3四半期の実質税率は、先に記録された評価免税額の影響を反映している。2022年度の残り時間では、記録された推定免税額による重大な所得税支出や収益は生じないと予想される。私たちは完全にまたは部分的に逆転を支持する十分な証拠があるまで、繰延税金資産の推定準備金を維持するつもりだ。以前記録された評価免税額は通常収入から利益を得ることができます斧。2022年の年間有効税率は0.25%~1.25%と推定される。
流動性と資本資源
キャッシュフローの概要
私たちは以前から現金と私たちの循環信用手配を使って新しいレストランの資本支出に資金を提供し、既存のレストランに再投資を行い、インフラと情報技術に投資し、運営資本を維持してきた。私たちの運営資金状況は、私たちが通常、関連販売の数日以内に顧客に販売された製品から現金を受け取ること、またはクレジットカードまたはデビットカード取引の場合、私たちは通常30日間にわたってサプライヤーに支払うという事実のおかげである
私たちは、私たちの債務契約を遵守し、私たちの今後12ヶ月の流動性需要と資本資源需要を満たすのに十分な現金源を持っていると信じています。主に現在利用可能な現金と現金等価物を通じて、キャッシュフローを運営しています
業務、投資、融資活動によるキャッシュフローを次の表(千)に示す
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3つの四半期が終わります |
| | | 九月二十七日
2022 | | 九月二十八日
2021 |
| 経営活動が提供する現金純額 | | $ | 7,820 | | | $ | 29,896 | |
| 投資活動のための現金純額 | | (20,972) | | | (12,559) | |
| 融資活動提供の現金純額 | | 12,737 | | | (22,028) | |
| 現金と現金等価物の純減少 | | $ | (415) | | | $ | (4,691) | |
経営活動
2022年の第3四半期、運営活動が提供する純現金は780万ドルだったが、2021年の第3四半期は2990万ドルだった。業務キャッシュフロー減少の要因は，2021年同期と比較して，2022年前3四半期の純収入減少および運営資金の変化である。運営資本差には，賃金タイミングに関する現金使用，ワーナー売却に関連する販売待ち負債の減少，その他の計上費用の変化がある
投資活動
投資活動のための純現金は2022年第3四半期に840万ドル増加したが、2021年の第3四半期は1260万ドルだった。この増加は主に2022年前3四半期に11軒の新しくオープンしたレストランを投資したが、2021年には新しくオープンしたレストランが4軒しかなかったためだ。
融資活動
2022年の第3四半期、融資活動が提供する現金純額は1，270万ドルであり、これは私たちの循環信用手配を利用して新しいレストラン開業に資金を提供することと関係があり、一部は債務発行コストと融資リース支払いによって相殺されている。
資本資源
将来の資本支出要求私たちの資本支出要求は主に私たちの不動産開発計画の速度とそれによって生まれた新しいレストランの開業、私たちの既存レストランの維持と改築コスト、情報技術支出と他の一般会社の資本支出に依存します
私たちは資本支出の約FIは3，000万ドルから3，300万ドルです2022年には、第4四半期の700万~1000万ドルを含め、主に開会式に使われる家主の補償、既存レストランへの再投資、技術投資へのいかなる削減も前に、会社が所有しているレストランは廃止される。WEは、このような資本支出が、現在利用可能な現金および現金等価物、運用キャッシュフロー、および必要に応じて、私たちの循環クレジット限度額での未抽出能力によって資金を提供することを予想している
現在の資源歴史的には、私たちの運営には大量の運営資金が必要ではなく、また、多くの飲食会社のように、私たちの運営資金は負である。レストラン販売は主に現金やクレジットカードやデビットカードで支払い、レストラン経営では大量の在庫や売掛金を必要としない。また、食品、飲料、用品を購入するための貿易信用を獲得し、増加を支援するために必要な増量運営資金を減少させた。
流動性. 自分から2022年9月27日現金残高は180万ドルです2021年12月28日。2022年6月28日まで、私たちの第三回改訂信用手配によると、未来の借入可能な金額は8，420万ドルであり、私たちの第二回の改訂信用手配によると、未来の借金ができる金額は6，090万ドルである。私たちは、現在の現金と現金等価物、会社が所有するレストラン運営の予想キャッシュフロー、予想される特許経営費と特許権使用料、および信用手配下の利用可能な借金は、少なくとも今後12ヶ月以内の運営資金需要、新しいレストランの開業、資本改善と既存レストランの維持に必要な現金需要を満たすのに十分であると信じている
信用手配
2018年5月9日、私たちはアメリカ銀行全国協会と信用手配(“2018年度信用手配”)を締結した。2018年の信用手配には、1，500万ドルの信用証二次ローンおよび1，000万ドルのSwingline二次ローンが含まれる元金総額2，500万ドルの定期ローンスケジュールと6，500万ドルの循環クレジットスケジュールが含まれています。
2019年11月に、我々は、2018年の信用スケジュールを改訂し、このクレジット協定のいくつかの第1の修正案(改正された2018年の信用スケジュール、すなわち“第1回改訂された信用スケジュール”)を締結した
2020年6月16日、私たちは私たちの最初の改正信用手配を改訂し、信用協定の第2の改正案(“第2の改正”と第1の改正信用手配、改訂された“第2の改正信用手配”)を締結した
2022年7月27日私たちは私たちの第二次改正の信用手配を修正し、再記載し、信用状第三修正案を締結しました協定(“第三修正案”または“第三修正信用手配”)は、2027年7月27日に満了する。他の事項を除いて、第3の修正案は、(I)信用手配を1.00億元から1.25億元に増加させること、(Ii)信用手配中の定期融資および元本償却部分を廃止すること、(Iii)私たちの資本支出契約を廃止すること、(Iv)いくつかの契約および制限の柔軟性を強化すること、および(V)貸借コスト内の利益を低減することまた、総合総レンタルによってレバー率をSOFRに調整し、毎年1.50%から2.50%の利益率に転換した。私たちの三番目の改正信用計画は、私たちのほとんどの子会社の株式質権と、私たちと私たちの子会社のほとんどの個人財産資産の留置権を保証します。
2022年9月27日現在、第3回改訂された信用手配によると、3790万ドルの債務(170万ドルの未償却債務発行コストを含まない)と300万ドルの未償還信用状がある
表外手配
2022年9月27日まで、私たちは表外手配や債務を持っていない。
重要な会計政策と試算
私たちの簡明な総合財務諸表と付記は公認会計基準に基づいて作成されました。連結財務諸表の作成には、資産、負債、収入、および費用報告金額に影響を与える推定および仮定が求められています。このような推定と仮定は私たちの会計政策の適用によって影響を受ける
我々の重要会計政策は，2021年12月28日までの年次報告Form 10−Kで述べた。重要な会計推定は、管理層が最も困難で、最も主観的または最も複雑な判断を適用する必要がある会計推定であり、これらの判断は、本質的に不確定であり、その後の期間に変化する可能性のある事項によるものであることが多い。我々は，その時点で合理的とされている仮説に基づいて我々の判断を適用しているが，実際の結果はこれらの仮定とは異なる可能性がある.異なる仮定報告書を使用する金額は大きく異なるかもしれない。私たちのキー会計見積もりは、2021年12月28日までの財政年度のForm 10-K年度報告書の年次連結財務諸表と関連付記で決定し、記述します
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
金利リスク
私たちは債務金利の変化による市場リスクに直面している。私たちの金利変動に対するリスクの開放は私たちの未返済銀行債務に限られており、これらの債務は可変金利で利息を計上している。2022年9月27日現在、市場基本金利の上昇に後押しされて、私たちの信用手配では3790万ドルの未返済借金があり、2022年第3四半期の平均金利は4.97%であるのに対し、2021年第3四半期の平均金利は3.42%である。これらのローンの実質金利は1.0%増加または減少するごとに、税引前利息支出が発生しますNSEの経年変動は約40万ドルである
商品価格リスク
私たちが購入したいくつかの製品は大口商品価格の影響を受けるため、天気、市場状況、その他予測不可能とされたり、私たちの制御範囲内の要素による価格変動の影響を受けます。これらの製品は商品価格変化の影響を受けるが、いくつかの調達契約または定価手配には、価格変動を最小限に抑えるためのリスク管理技術が含まれている。しかし、2022年前3四半期には、いくつかの大口商品市場の変動や仕入先供給の推進により、多くの契約の期間が典型的なものよりも短く、固定金利ではなく変動金利価格に基づく場合もある。最初の3四半期の食品コストは前の四半期よりも高いことがわかりましたオゾン層物質を消費する。Despこれらの成長にもかかわらず、私たちはお客さんに実質的な価格決定権を持っていると信じています。私たちのブランドの需要に影響を与えることなく、私たちのメニューの定価を調整したり、私たちの製品の配送戦略を変更することができます。食品の全体的なコストはまだ高いにもかかわらず2022年第3四半期には、食品コストの基礎となる商品市場が実質的に改善され始め、特に鶏肉価格は、2022年第4四半期と2023年に実現される見通しだしかしながら、メニュー価格を調整することなく、商品価格の上昇は、レストラン収入の割合を占めるレストラン経営コストを増加させ続ける可能性がある。
インフレ率
私たちの運営に影響を与える主なインフレ要素は食品、労働力コスト、エネルギーコストと新しいレストランを建設するための材料です。最低賃金要求の向上は私たちの労働コストに直接影響を及ぼす。私たちの多くのレンタル契約税金、メンテナンス、修理、保険、そして公共事業の支払いが要求され、これらは一般的にインフレの影響を受ける。最後に、私たちのレストランの建設コストは2022年前の3四半期に経験した労働力と材料コストインフレの影響を受けています。数年前に比べて、インフレは私たちの2022年前3四半期の経営業績に与える影響が大きく、特に私たちの大口商品や建築市場では、また、賃金上昇の激化は私たちの2017年から2022年までの前3四半期の業績に影響を与えています。私たちは近い将来、インフレが私たちの業績に影響を与え続けるかもしれないと予想している
項目4.制御とプログラム
O我々の経営陣は，我々の最高経営責任者と最高財務官の監督の下で，最高財務官の参加の下で効率を評価した取引法第13 a-15条によると、2022年9月27日現在、我々の開示制御及びプログラムの設計及び操作のESS。開示制御及びプログラムを設計·評価する際に、管理層は、任意の制御及びプログラムは、設計及び動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできないことを認識している。また、開示制御およびプログラムの設計は、管理層に、そのコストに対する可能な制御およびプログラムの利益を評価する際に判断することが要求されるリソース制限が存在するという事実を反映しなければならない。
この評価に基づいて私たちのCEOとCEOは結論.結論私たちの開示制御および手続きは、合理的な保証を提供するために有効であり、取引法に基づいて提出または提出された報告書の中で、私たちが開示することを要求する情報は、米国証券取引委員会規則で指定された期間内に記録、処理、集約および報告される
これらの情報は、必要な開示について速やかに決定するために、私たちの最高経営責任者および最高財務責任者(場合によっては)を含む、私たちの経営陣に収集されて伝達されます。
財務報告の内部統制の変化
最近の会計四半期内に、財務報告の内部統制(“外国為替法案”第13 a-15(F)条参照)に大きな影響を与えなかったか、または合理的に我々の財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が発生しなかった。
第II部
項目1.法的訴訟
私たちは現在どんな実質的な法的手続きの当事者でもない。時々、私たちは正常な業務過程で発生した法的訴訟に巻き込まれるかもしれない。結果にかかわらず、訴訟は弁護と和解コスト、管理資源の移転、負の宣伝、名声損害などの要素によって私たちに不利な影響を与える可能性があり、有利な結果が得られる保証はない。
第1 A項。リスク要因
私たちの業務に関連するリスク要因の記述は 2021年12月28日までの財政年度Form 10−K年度報告。我々が先に2021年12月28日までの財政年度10-K表年次報告で報告したように、我々のリスク要因は実質的に変化していない.
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
ない。
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
項目5.その他の情報
ない
項目6.展示品インデックス
| | | | | | | | |
| 展示品番号 | | 展示品説明 |
| 10.1 | | | 社長持分パートナーは制限株式単位協議形式を計画する |
| 31.1 | | | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条による首席執行幹事の認証 |
| 31.2 | | | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく首席財務官の認証 |
| 32.1 | | | 2002年サバンズ·オキシリー法第906条によると首席執行幹事及び首席財務幹事を認証(同封の提供) |
| 101.INS | | 連結されたXBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない |
| 101.衛生署署長 | | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
| 101.CAL | | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
| 101.DEF | | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
| 101.LAB | | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
| 101.価格 | | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
| 104.0 | | | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
サイン
1934年の証券法の要求によると、登録者は正式に許可された以下の署名者が代表して本報告に署名することを正式に手配した。
| | | | | |
| 麺と会社 |
| 差出人： | /s/カール·ルカッチ |
| カール·ルカッチ 首席財務官(登録者の主財務官及び正式に許可された署名者) |
| 日取り | 2022年11月4日 |