アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，郵便番号：20549
表
(マーク1)
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
移行期になります 至れり尽くせり
手数料書類番号
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(国やその他の管轄区域 |
(税務署の雇用主 |
会社や組織のこと |
識別番号) |
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|
(主にオフィスアドレスを実行) |
(郵便番号) |
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます(
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル |
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取引コード |
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登録された各取引所の名称 |
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登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたかどうかを、再選択マークで示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法12 b-2規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照してください
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☒ |
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ファイルマネージャを加速する |
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☐ |
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非加速ファイルサーバ |
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☐ |
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規模の小さい報告会社 |
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新興成長型会社 |
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新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、違います
2022年7月26日現在登録者は
MKS機器会社
表格10-Q
索引.索引
第1部財務情報 |
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第1項。 |
財務諸表(監査なし) |
3 |
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簡明総合貸借対照表−2022年6月30日と2022年12月31日1 |
3 |
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簡明合併経営と包括収益表−2022年と2021年6月30日までの3か月と6か月− |
4 |
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株主権益簡明合併報告書--2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月 |
5 |
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現金フロー表簡明表--2022年と2021年6月30日までの6ヶ月 |
6 |
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監査されていない簡明な連結財務諸表付記 |
7 |
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|
第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
29 |
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第三項です。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
41 |
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第四項です。 |
制御とプログラム |
41 |
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第2部：その他の情報 |
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第1項。 |
法律手続き |
42 |
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|
第1 A項。 |
リスク要因 |
42 |
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第六項です。 |
展示品 |
43 |
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サイン |
45 |
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2
第一部分融資AL情報
プロジェクト1.融資すべての報告書。
MKS機器会社
濃縮Consolidaテッド貸借対照表
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査)
資産 |
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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流動資産： |
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現金と現金等価物 |
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$ |
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短期投資 |
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売掛金、不良債権を差し引いて純額#ドルを用意する |
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棚卸しをする |
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その他流動資産 |
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流動資産総額 |
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財産·工場·設備·純価値 |
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使用権資産 |
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商誉 |
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無形資産、純額 |
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その他の資産 |
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総資産 |
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$ |
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負債と株主権益 |
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流動負債： |
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短期債務 |
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$ |
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売掛金 |
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補償すべきである |
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所得税に対処する |
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賃貸負債 |
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繰延収入と顧客の前払い |
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その他流動負債 |
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流動負債総額 |
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長期債務、純額 |
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非期繰延税金 |
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非当期報酬 |
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非流動賃貸負債 |
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他の非流動負債 |
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総負債 |
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株主権益： |
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優先株、$ |
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普通株額面は |
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追加実収資本 |
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利益を残す |
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その他の総合損失を累計する |
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) |
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( |
) |
株主権益総額 |
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総負債と株主権益 |
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$ |
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$ |
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||
付記は監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
3
MKS機器会社
濃縮合併S操作の状態
総合的な収益があります
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査)
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3か月まで |
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6か月まで |
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||||||||||
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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純収入： |
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製品 |
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サービス.サービス |
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純収入合計 |
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収入コスト： |
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製品 |
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サービス.サービス |
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収入総コスト(以下に個別に掲げる償却を除く) |
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毛利 |
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研究開発 |
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販売、一般、行政 |
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買収と統合コスト |
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再構成や他の |
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無形資産の償却 |
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長期資産売却の収益 |
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営業収入 |
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利子収入 |
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— |
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利子支出 |
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その他の費用(収入)，純額 |
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( |
) |
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所得税前収入 |
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所得税支給 |
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純収入 |
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$ |
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$ |
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||||
他の総合収入、税引き後純額： |
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||||
次の金融商品に指定された価値変動 |
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— |
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外貨換算調整 |
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( |
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( |
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( |
) |
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総合収益総額 |
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1株当たり純収益： |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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加重平均発行された普通株式： |
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基本的な情報 |
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||||
薄めにする |
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||||
付記は監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
4
MKS機器会社
合併状態を簡素化する株主権益プロジェクト
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査)
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普通株 |
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その他の内容 |
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保留する |
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積算 |
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合計する |
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株 |
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金額 |
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資本 |
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収益.収益 |
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損 |
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権益 |
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2021年12月31日の残高 |
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( |
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株の計画に基づく純発行 |
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株に基づく報酬 |
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現金配当金($ |
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総合収入(税引き後純額)： |
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純収入 |
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その他総合収益 |
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||||||
2022年3月31日の残高 |
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( |
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株の計画に基づく純発行 |
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株に基づく報酬 |
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現金配当金($ |
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総合収入(税引き後純額)： |
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純収入 |
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その他総合損失 |
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( |
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( |
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2022年6月30日の残高 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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普通株 |
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その他の内容 |
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保留する |
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積算 |
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合計する |
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株 |
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金額 |
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資本 |
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収益.収益 |
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損 |
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権益 |
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2020年12月31日残高 |
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株の計画に基づく純発行 |
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株に基づく報酬 |
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現金配当金($ |
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総合収入(税引き後純額)： |
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純収入 |
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その他総合損失 |
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( |
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( |
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2021年3月31日の残高 |
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( |
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株の計画に基づく純発行 |
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株に基づく報酬 |
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現金配当金($ |
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総合収入(税引き後純額)： |
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純収入 |
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その他総合収益 |
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||||||
2021年6月30日の残高 |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
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||||
付記は監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
5
MKS機器会社
濃縮合併Sキャッシュフロー統計表
(単位：百万)
(未監査)
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|
|||||
|
|
2022 |
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2021 |
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||
経営活動のキャッシュフロー： |
|
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純収入 |
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$ |
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$ |
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純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： |
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減価償却および償却 |
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ヘッジツールとして指定されていないデリバティブツールの未実現損失 |
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長期資産売却の収益 |
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( |
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株に基づく報酬 |
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超過と古い在庫準備金 |
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所得税を繰延する |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
他にも |
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— |
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経営性資産と負債変動状況： |
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売掛金 |
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|
( |
) |
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( |
) |
棚卸しをする |
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( |
) |
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( |
) |
他の流動資産と非流動資産 |
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||
売掛金 |
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|
|
|
|
|
||
当期と非当期は報酬を計算する |
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( |
) |
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|
( |
) |
所得税に対処する |
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( |
) |
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( |
) |
他の流動と非流動負債 |
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||
経営活動が提供する現金純額 |
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||
投資活動によるキャッシュフロー： |
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購入投資 |
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( |
) |
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( |
) |
投資期日 |
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|
|
|
|
|
||
投資を売却する |
|
|
— |
|
|
|
|
|
長期資産を売却して得られる収益 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
家屋·工場·設備を購入する |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
投資活動のための現金純額 |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
資金調達活動のキャッシュフロー： |
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|
|
|
|
|
||
借入金収益 |
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|
|
|
|
|
||
借金を返済する |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
配当金支払い |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
従業員株奨励に関する純支払 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
融資活動のための現金純額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 |
|
|
( |
) |
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現金と現金等価物の増加 |
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期初現金及び現金等価物 |
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期末現金および現金等価物 |
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付記は簡明な総合財務諸表を審査していない構成要素である
6
MKS機器会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)
用語“MKS”および“会社”は、MKS機器会社およびその子会社を意味する。合併では、すべての会社間口座と取引がキャンセルされた。2022年6月30日まで、および2022年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月間の中期財務データは監査されていないが、MKSは、中間データは、通常の恒常的な調整を含む中期業績を公平に陳述するために必要なすべての調整を含むと考えている。2021年12月31日現在の簡明総合貸借対照表は、この日までの総合監査財務諸表から派生したものである。本文で提供される監査されていない簡明な総合財務諸表は10-Q表の説明に基づいて作成され、アメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)に要求されるすべての情報と付記開示は含まれていない。監査されていない簡明な総合財務諸表は、2022年2月28日に米国証券取引委員会に提出されたMKS年度報告Form 10-Kに含まれる監査された総合財務諸表およびその付記と共に読まれなければならない。
このような審査されていない簡明総合財務諸表を作成する時、管理層は見積もりと仮定を行い、簡明な総合財務諸表の日付を審査していない既報資産と負債額及び開示或いは負債、及び報告期間内にすでに提出した収入及び支出金額に影響を与える必要がある。管理層は、収入確認、在庫推定値、保証コスト、株式ベースの報酬、無形資産、営業権、他の長期資産および他の購入費用および所得税に関する推定および判断を含むその推定および判断を継続的に評価する。経営陣は過去の経験や当時の状況で合理的とされていた他の様々な要素に基づいて推定と判断を行ったが、これらの要素の結果は資産や負債の帳簿価値を判断する基礎を構成しており、このような資産や負債の帳簿価値は他の出所から容易に見られるわけではない。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある。
2022年第1四半期、MKSはその命名慣行を簡略化するために、その3つの部門の名前を更新した。この3部門は，従来は真空·分析事業部，光·運動事業部，デバイス·ソリューション事業部と呼ばれていたが，現在ではそれぞれ真空ソリューション事業部(“VSD”)，フォトニックソリューション事業部(“PSD”)，デバイスソリューション事業部(“ESD”)と呼ばれている。MKSの報告可能な部門はまだその三つの部門だ。
2) 取引先と契約した収入
2022年6月30日と2021年12月31日までの契約資産は重要ではない
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6か月まで |
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June 30, 2022 |
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June 30, 2021 |
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期初残高、1月1日(1) |
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繰延収入と顧客の前払いの増加 |
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収入で確認された繰延収入と顧客の前払い金額 |
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期末残高、6月30日(2) |
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7
MKS機器会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)
収入の分類
次の表は、お客様と契約を結んだ収入をまとめています
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2022年6月30日までの3ヶ月 |
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VSD |
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合計する |
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純収入合計 |
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2021年6月30日までの3ヶ月 |
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VSD |
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合計する |
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純収入： |
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製品 |
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純収入合計 |
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2022年6月30日までの6ヶ月間 |
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VSD |
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合計する |
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純収入： |
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純収入合計 |
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2021年6月30日までの6ヶ月間 |
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VSD |
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合計する |
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純収入： |
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サービス.サービス |
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純収入合計 |
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製品収入(特定のカスタマイズ製品からの収入を含まない)は、ある時点で記録され、サービス収入の大部分および特定のカスタマイズ製品からの収入は、時間とともに記録される。
3) 投資する
次の表に投資種別別に売却可能投資の未実現収益と(損失)総額を示す
2022年6月30日まで： |
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コスト |
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毛収入 |
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毛収入 |
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推定数 |
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短期投資： |
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2022年6月30日まで： |
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コスト |
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毛収入 |
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毛収入 |
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推定数 |
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長期投資： |
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団体保険契約 |
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8
MKS機器会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)
2021年12月31日まで： |
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コスト |
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毛収入 |
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毛収入 |
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推定数 |
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短期投資： |
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販売可能な投資： |
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定期預金と定期預金 |
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商業手形 |
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アメリカ国庫債務 |
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アメリカ機関の義務 |
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2021年12月31日まで： |
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コスト |
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毛収入 |
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毛収入 |
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推定数 |
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長期投資： |
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団体保険契約 |
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経営陣は、当社の今後12ヶ月の流動資金需要を満たすために、当社のいくつかの投資を清算することができます。したがって、ある契約満期日が購入日から1年を超える投資は、付随する貸借対照表上で短期投資として分類される。
利息収入は計上すべき収入である.配当収入は証券取引“配当を含まない”日に収入として確認された。有価証券を販売するコストは特定の識別方法によって決定される。達成損益は収入に反映されており，2022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月では重要ではない.
4) 公正価値計量
公正価値会計の規定によると、公正価値計量は、資産または移転負債の取引が資産または負債の主要市場で発生すると仮定し、または主要市場がない場合には、資産または負債の最も有利な市場で発生し、退出価格モデルに基づいて公正価値を決定する。
公正価値計量ガイドラインは公正価値等級を確立し、1つの実体が公正価値を計量する時に観察可能な投入を最大限に使用し、観察できない投入を最大限に減少することを要求した。指導意見は、公正な価値を測定するために使用できる3つのレベルの投入を説明している
第1レベルは、報告日まで同じ資産または負債のアクティブ市場での価格を報告する。アクティブ市場とは、資産または負債の取引が発生する頻度および数が、定価情報を継続的に提供するのに十分な市場である。
第1レベル価格以外の第2レベルで観察可能な投入、例えば、同様の資産または負債のオファー、非アクティブ市場のオファー、または資産または負債の実質的に全期間にわたって観察可能な、または観察可能な市場データによって確認されることができる他の投入。二次資産および負債は、取引所売買ツールまたは証券または派生ツールよりも取引頻度の低い債務証券を含むか、または市場が観察可能であるか、または主に観察可能な市場データから導出または確認された投入価格モデルを使用して推定される証券または派生ツール契約を含む。
第三段階で観察できない投入は、市場活動の支持が少ないか、あるいは全くなく、資産や負債の公正な価値に対して重大な意義を持っている。第3級資産と負債は定価モデル、現金流動法或いは類似技術を用いて価値を決定する金融ツール、及び公正価値を決定するには管理層が重大な判断或いは推定を行う必要があるツールを含む。
場合によっては、公正価値を計量するための投入は、公正価値レベルの異なるレベルに属する可能性がある。この場合、当社は公正価値計測全体に対して重要な意味を持つ最低レベル投入に基づいて当該等資産と負債を分類する。当社は、ある特定の投入が公正価値計量全体の重要性を評価するために判断し、その資産や負債特有の要素を考慮する必要がある。
9
MKS機器会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)
当社の資産及び負債は公正価値に応じて恒常的に基礎的に計量されています2022年6月30日、概要は以下の通り
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報告日の公正価値計量使用 |
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説明する |
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June 30, 2022 |
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見積もりはありますか |
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意味が重大である |
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意味が重大である |
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資産： |
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定期預金と定期預金 |
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銀行引受為替手形 |
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団体保険契約 |
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派生商品 |
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外国為替長期契約 |
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年金と繰延補償計画資産 |
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負債： |
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派生商品.外国為替長期契約 |
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総負債 |
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以下に報告を行う |
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その他流動負債 |
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MKS機器会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)
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報告日の公正価値計量使用 |
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説明する |
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2021年12月31日 |
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見積もりはありますか |
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意味が重大である |
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意味が重大である |
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資産： |
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派生商品 |
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外貨オプション |
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年金と繰延補償計画資産 |
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総資産 |
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総負債 |
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以下に報告を行う |
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負債： |
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その他流動負債 |
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その他負債 |
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貨幣市場基金
通貨市場基金は現金等価物だ。
年金と繰延補償計画資産
年金·繰延補償計画資産は、共同基金、取引所取引基金、政府証券、その他の定期預金への投資を代表する。同等の投資は当社のいくつかの付属会社従業員の退職給付に充てられている。
派生商品
AS会社のグローバル経営活動により、会社は外貨為替レートや変動金利が変化する市場リスクに直面しており、その経営業績や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
11
MKS機器会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)
いつですか適切とされているため、当社は派生金融商品を使用することにより、外貨為替レート及び金利変動のリスクを最低に削減している。当社が外貨契約、オプション、金利交換を行う主な市場は場外取引環境における機関市場であり、価格透明性が相対的に高い。市場参加者は一般的に大型商業銀行だ。外国為替長期契約、オプション、金利交換は、ブローカーの見積もりや市場取引を用いて推定される。
5) 派生商品
当社は、ヘッジツールとして指定されたデリバティブおよび経済的ヘッジツールとして使用されるデリバティブを含むリスク管理目的のみのデリバティブを締結している。同社は国際的に経営しており、正常な業務過程では、金利や為替レート変動の影響を受ける。このような変動は企業の融資、投資、そして運営コストを増加させるかもしれない。同社は外貨長期契約やオプションなどの派生ツールを用いてある外貨リスクを管理し、金利スワップを使用して金利リスクを管理している。
本質的に、すべての金融商品は市場と信用リスクに関するものだ。当社は主要投資級金融機関とデリバティブを締結し、担保を必要としない。当社はこれらの取引相手の信用リスクを監視する政策を持っています。保証はできませんが、当社はこれらの取引相手のいずれにも重大な違約は発生しないと予想しています。
外国為替長期契約
同社はその予測した外貨建ての会社間在庫販売の一部をヘッジし、最長期限は
2022年6月30日と2021年12月31日まで同社には未返済の外国為替長期契約があり、名目総生産は#ドルである
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June 30, 2022 |
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貨幣ヘッジ(買い/売り) |
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— |
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合計する |
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$ |
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$ |
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12
MKS機器会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)
外国為替長期契約は1つの金融機関と総純額決済協定を締結しなければならない。しかし、同社はこれらの契約を総合貸借対照表に毛額で記録することを選択した。
金利交換協定
当社は金利スワップ協定を締結し、付記9で定義され、さらに説明した定期ローンツール未償還残高で支払われた変動LIBOR金利を固定金利に両替します
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六月三十日 |
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六月三十日 |
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十二月三十一日 |
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取引日 |
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発効日 |
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成熟性 |
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据え置き |
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概念上の |
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概念上の |
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公平である |
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公平である |
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合計する |
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金利交換は公正価値に応じて貸借対照表に計上され、公正価値変動は保監所で確認される。これらのスケジュールが有効なヘッジアップでない限り，ヘッジ関係で測定されたどの無効もただちに発生期間の報酬に計上される.
貨幣オプション協定
まだ完成していないAtotech Limited(“Atotech”)の融資については、会社はユーロ建ての定期融資債務を発行する予定だ。2021年には
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六月三十日 |
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六月三十日 |
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十二月三十一日 |
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取引日 |
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発効日 |
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成熟性 |
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据え置き |
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名目金額 |
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名目金額 |
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公平である |
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公平である |
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$ |
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$ |
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貨幣オプションは貸借対照表に公正価値で記録され，公正価値の変化はただちに収益で確認される.公正価値資産は簡明総合貸借対照表に他の流動資産に分類される。
次の表は、キャッシュフローヘッジツールに指定されているデリバティブの収益(損失)をまとめています
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3か月まで |
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6か月まで |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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外国為替長期契約： |
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累計保険証書で確認された純収益 |
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— |
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$ |
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純収益(赤字)は累計保険証書から収入に再分類される |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
( |
) |
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2022年6月30日までの既存収益純額次の年以内に保監所から収入に再分類される予定です
当社は長期外貨契約を締結し、いくつかの付属会社の貸借対照表の変動をヘッジし、正常な業務過程におけるいくつかの外貨取引に関連するリスクを低減する。これらのデリバティブはキャッシュフローヘッジツールとして指定されておらず，これらのデリバティブの収益や損失はただちに他の費用(収益)純額に記録される.
13
MKS機器会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)
次の表は，ヘッジツールに指定されていないデリバティブの収益(損失)をまとめたものである
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3か月まで |
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6か月まで |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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外国為替長期契約： |
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収入で確認した純収益 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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6) 棚卸しをする
在庫には以下の内容が含まれている
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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原料.原料 |
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製品の中で |
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完成品 |
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7) 賃貸借証書
同社は様々な不動産や非不動産プロジェクトの経営賃貸を持っている。非不動産賃貸には主に自動車が含まれているが、オフィス設備と他の価値の低いプロジェクトも含まれている。当社には融資リースは何もありません。当社は大部分の借款に暗黙的な金利を提供していないため、発効日賃貸支払いのような年間の担保借入の見積もり金利に基づいて算定された逓増借款金利を採用している。
レンタル料金の構成は以下のとおりである
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6月30日までの3ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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レンタル料： |
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レンタルを経営する |
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短期レンタル |
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総賃貸コスト |
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6月30日までの6ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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レンタル料： |
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リースコストを経営する |
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短期レンタル |
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総賃貸コスト |
$ |
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加重平均割引率と加重平均残存賃貸期間はそれぞれ
14
MKS機器会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)
レンタル項目の下の将来のレンタル支払いを取り消すことができません2022年6月30日の詳細は以下の通り
2022年(残り) |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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その後… |
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賃貸支払総額 |
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差し引く：推定利息 |
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リース負債総額を経営する |
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残りの2022年レンタル支払額には非実質金額のテナント改善手当が含まれています。上記列報金額には、貸借対照表が除いた無形賃貸に関する支払は含まれておらず、当該等がリースを経営する年期が12ヶ月未満であるためである。
8) 商誉と無形資産
商誉
同社が買収に関連する買収価格を分配する方法は、既定かつ一般的に受け入れられている推定技術によって決定されている。営業権とは、取得コストが有形および確認可能な無形資産に割り当てられた金額から負担する負債の合計を超えることを意味する。買収日までに、会社は、買収した資産(営業権を含む)と負担した負債を1つ以上の報告機関に譲渡する。買収で得られた製品が複数の報告単位に割り当てられている場合、営業権は、買収価格分配過程の一部として対応する報告単位に割り当てられる。
営業権や購入した使用年数が不定な無形資産は償却されないが、各財政年度の第4四半期や事件や状況が変化して資産の帳簿価値が回収できない可能性がある場合には、年ごとに減値を審査する。商業権と無形資産の潜在的減価を評価する過程は重大な判断を下す必要がある。
同社は、不利な業界や経済傾向、再編行動、および将来の経営業績に影響を与える可能性のあるより低い収益予測を含むが、これらに限定されない現在の業務状況および他の要因を定期的に監視している。2022年6月30日までの四半期に、掘削設備によるフレキシブルプリント回路基板に対する業界の需要が疲弊し、持続可能な発展計画の予想経営業績が低下したため、当社は持続可能な発展計画に割り当てられた営業権、購入した無形資産、その他の長期資産の帳簿価値を評価し、これらの帳簿価値が回収可能であることを決定した。同社は収益法を用いて分析を行っており，主な基本仮定には収入の予測，毛利と営業利益率および割引率がある。公正価値推定は未来の事件と不確定性に対する一連の複雑な判断に基づいており、推定と仮定に大きく依存している会社の経営陣に合理的だと思われています。これらの決定には固有の不確実性と管理判断力が存在する.公共サービス電子化報告単位の数量化評価では，同社は公正価値が帳簿価値よりも高いと推定している
年間営業権簿額面変動及び累積減価損失2022年6月30日までの6ヶ月間の状況は以下の通り
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毛収入 |
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積算 |
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ネットワークがあります |
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期初残高、1月1日 |
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外貨換算 |
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期末残高、6月30日 |
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( |
) |
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$ |
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15
MKS機器会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)
無形資産
同社の無形資産の構成要素には、
2022年6月30日まで： |
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毛収入 |
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積算 |
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外国.外国 |
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ネットワークがあります |
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プラント技術 |
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取引先関係 |
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特許、商標、商号、その他 |
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( |
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$ |
( |
) |
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$ |
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2021年12月31日まで： |
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毛収入 |
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積算 |
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外国.外国 |
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ネットワークがあります |
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プラント技術(1) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
— |
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$ |
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取引先関係(1) |
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( |
) |
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— |
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特許、商標、商号、その他(1) |
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( |
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$ |
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$ |
( |
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$ |
( |
) |
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$ |
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2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間の無形資産の買収に関する償却費用の合計はい$です
年.年 |
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金額 |
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2022年(残り) |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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その後… |
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上の表に$は含まれていません
9) 債務
同社の未済債務は以下の通り
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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短期債務： |
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定期ローンの手配 |
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日本の信用限度額 |
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短期債務総額 |
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$ |
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$ |
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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長期債務： |
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定期融資ツール、純額(1) |
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$ |
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$ |
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16
MKS機器会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)
会社は利息支出が#ドルであることを確認した
高級担保定期融資信用手配
二零一六年にNewport Corporation(“Newport”)(“Newport合併案”)の買収を完成し、当社はバークレイズ銀行有限公司と定期融資信用協定(改訂され、“定期融資信用協定”)を締結し、行政代理と担保代理として、時々融資側と優先保証定期融資手配(“定期融資手配”)を締結し、元の元金を$とする優先保証定期融資信用手配を提供する
定期融資信用協定によると、当社は追加の増量債務融資を発生する能力があり、金額は最高(X)(1)ドルで、大きい者を基準とします
会社は計画の制定を要求された
2022年6月30日現在、この日までのすべての改訂·償還後、定期ローン手配の未返済元金は#ドルです
定期融資信用協定によると、いくつかの例外的な状況を除いて、当社は一部の年度超過現金流量、及びいくつかの資産売却、若干の死傷及び非難事件及びいくつかの債務の発生或いは発行によって得られた現金純額で、未返済の定期ローンを前払いしなければならない。
定期融資融資項目のすべての債務は当社のいくつかの国内付属会社が保証し、当社のほとんどの資産及び当該等の付属会社の資産を担保としていますが、例外的な場合や例外を除く場合があります。
定期融資信用協定は慣例陳述と保証、肯定と否定契約及び違約事件に関連する条項を含む。違約事件が発生した場合、定期融資手配下の融資者は、定期融資手配下の満期金額の加速、一般的に保証債権者がとることを可能にするすべての行動を含む様々な行動をとる権利がある。2022年6月30日、当社は定期融資信用協定下のすべてのチェーノを遵守した。
優先保証資産に基づく循環信用手配
2019年2月に、電子科学工業会社への買収(“ESI合併”)を完成し、当社は行政代理及び担保代理であるBarclays Bank PLC、時々の他の借り手及び時々の融資者及び信用証発行者と資産を基礎とした循環信用協定(“ABL信用協定”)を締結し、$に達する優先保証資産循環信用手配を提供した
17
MKS機器会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)
在庫品2019年2月1日以降の買収で買収する。ABLローンには最大#ドルまでの信用状形式の借入能力が含まれています
ABLローンの下で元金を返済していない利息を支払う以外に、当社はその融資項目の下で未使用の承諾額について支払う必要があります
ABL融資メカニズムでは、予定の償却はありません。ABLローンメカニズムでのいかなる未返済元金も締め切りの5周年に満期になって全額支払うべきですが、定期ローンメカニズムの下で総額少なくとも#ドルの定期ローンが弾力的に満期になった場合は全額支払わなければなりません
ABL信用協定はまた違約事件に関連する慣例陳述と保証、肯定契約と条項を含む。違約事件が発生した場合、ABL融資メカニズム下の融資者は、ABL融資メカニズム下の満期金額を加速させること、および担保債権者がとることを可能にするすべての行動を含む様々な行動をとる権利がある。
信用限度額と借金の手配
同社の日本子会社は複数の金融機関と信用限度額と融資手配を持っており、その多くは通常満期となっている
会社債務の契約満期日まで2022年6月30日の状況は以下の通り
年.年 |
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金額 |
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2022年(残り) |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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10) 製品保証
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MKS機器会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)
関連収入を確認した後、当社は顧客保証義務の履行に必要な見積もりコストを計上します。会社の保証義務は、出荷量、製品故障率、利用率、材料使用、サプライヤーが会社に納入する部品の保証に影響を受けます。部品の実際の製品故障率、利用率、材料使用またはサプライヤー保証が会社の見積もりと異なる場合、見積もりの保証責任を修正する必要があります。同社はその部品サプライヤーの品質を積極的にモニタリングと評価することを含む広範な製品品質計画とプロセスに力を入れている。
製品保証活動は以下の通りです
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6月30日までの6ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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期日の初め |
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製品保証に関する規定 |
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保証責任に対する料金 |
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( |
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期末 |
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$ |
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$ |
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2022年6月30日まで短期製品保証費用は$です
11) 所得税
会社の2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の有効税率はい
会社の2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の有効税率はい
2022年6月30日と2021年12月31日現在、税優遇総額は確認されていない(利息および罰金は含まれていない)
次の12ヶ月で会社は約$を合理的に確認するかもしれません
19
MKS機器会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)
12) 1株当たり純収益
以下の表に1株当たりの基本純収益と希釈後の純利益の計算方法を示す
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6月30日までの3ヶ月間 |
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6月30日までの6ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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分子： |
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純収入 |
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分母： |
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普通株1株当たり純収益で使用する株式−基本 |
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希釈証券の影響 |
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普通株1株当たり純収益に使用する株式−希釈後 |
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普通株式1株当たり純収入： |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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$ |
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$ |
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基本1株当たり収益(“EPS”)は、普通株株主が獲得可能な収入を、その期間に発行された普通株の加重平均で割って計算される。1株当たり利益を希釈する計算は、実質的な1株当たり収益の計算と同様であり、分母が増加するだけであり、潜在的な希薄普通株(制限株式単位)を含む証券が普通株に変換された場合を含み、変換が希薄であると仮定すると、本来発行されるべき追加の普通株の数を含むように分母を増加させる(在庫株方法を使用する)。
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月2021年までに当社は非実質的な数のRSUを有しており，希釈加重平均株式の計算には影響しない。
13) 株に基づく報酬
2022年5月10日までに、会社は2014年株式インセンティブ計画(“2014計画”)に基づいて従業員と取締役にRSUを授与する。株主が2022年5月10日に“2022年株式インセンティブ計画”(以下、“2022年計画”と“2014年計画”と略す)を承認したのに続き、当社は2014年計画に基づいて従業員と取締役にRSUを授与することを停止し、2022年計画に基づいて従業員と取締役にRSUを授与することを開始した。このような計画は会社の取締役会の報酬委員会によって管理される。これらの計画は、従業員や取締役を誘致·維持し、これらの個人にインセンティブを提供し、会社の長期業績目標の実現を支援し、これらの個人が会社の長期成長に参加できるようにすることを目的としている。
会社の簡明総合経営報告書と総合収益に含まれる株式ベースの報酬支出総額は以下のとおりである
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6月30日までの3ヶ月間 |
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6月30日までの6ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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収入コスト |
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研究開発 |
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販売、一般、行政 |
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税引き前株に基づく報酬支出総額 |
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20
MKS機器会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)
At June 30, 2022また、未確認の計画に基づいて従業員及び取締役に付与された未帰属株式報酬に関する報酬支出総額は#ドルである
次の表に計画されたRSU活動を示す：
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2022年6月30日までの6ヶ月間 |
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未完成RSU |
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加重平均 |
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RSU--期初 |
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授与する |
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$ |
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既得 |
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RSU--期末 |
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$ |
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同社の未償還株式付加価値額は、2022年6月30日と2021年12月31日現在でわずかである。
14) 株主権益
株式買い戻し計画
2011年7月25日、会社取締役会は株式買い戻し計画を承認し、買い戻し総額は最高$に達する
現金配当金
会社の普通株の保有者は、会社の取締役会が配当を発表したときに配当を得る権利がある。2022年第1四半期と第2四半期に、会社取締役会は現金配当金を#ドルと発表した
開ける
将来の配当声明(あれば)およびこのような配当の記録と支払い日は、会社取締役会の最終決定を基準とする。また、定期融資手配やABL手配により、当社は場合によっては配当金の発行を制限される可能性があります。
15) 採掘する
光子制御
開ける
21
MKS機器会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)
Photon Controlの買収価格には以下が含まれる
流通株に支払う現金 |
|
$ |
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差し引く：買収した現金と現金等価物 |
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( |
) |
総買い入れ価格、現金と現金等価物を差し引いた純額 |
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$ |
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買収会計方法によると、買収対価総額は、買収日の公正価値に応じて、買収された有形無形資産及び負担した負債に分配される。買収対価格の買収資産および負担する負債の公正価値を超える部分は、営業権に割り当てられ、これらの商業権または無形資産は税務上控除することができない。同社は、識別可能な無形資産に対する営業権金額は、半導体ウェハ製造におけるキーエッチングおよび堆積アプリケーションのための温度制御のための光学センサを増加させることによって、会社のサラウンド®製品を強化することに関連すると信じている。
Photon Control買収の日における買収価格と買収資産と負担する負債に割り当てられた公正価値の分配状況を表にまとめた
流動資産 |
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$ |
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無形資産 |
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商誉 |
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他の非流動資産 |
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買収した総資産 |
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流動負債 |
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非期繰延税金 |
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その他長期負債 |
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負担総負債 |
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資産購入と負債負担の公正価値 |
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差し引く：買収した現金と現金等価物 |
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( |
) |
総買い入れ価格、現金と現金等価物を差し引いた純額 |
|
$ |
|
買収された無形資産は直線的に償却され、これは資産の推定耐用年数内の経済的用途に近い。
以下の表は、買収された無形資産の分配状況および光子制御会社買収の日に関する使用寿命推定数を反映している
プラント技術 |
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$ |
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取引先関係 |
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たまっている |
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$ |
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無形資産を買収する公正な価値は収益法を用いて決定される。これらの推定を行う際に用いる鍵となる基本仮定には，適切な割引率および予測される収入成長率，毛金利，営業利益率がある.公正価値推定は未来の事件と不確定性に対する一連の複雑な判断に基づいており、推定と仮定に深刻に依存している。推定値は，買収日に得られる情報および会社経営陣が合理的と考えている期待と仮定に基づいている。これらの決定には固有の不確実性と管理判断力が存在する.この買収による買収価格は有形無形資産の推定公正価値を超え、その中で超えた部分は営業権に割り当てられた.
16)
同社は機器、システム、サブシステム、プロセス制御ソリューションの世界的なサプライヤーであり、これらのソリューションはプロセス性能を向上させるために、測定、監視、交付、分析、電力供給と先進的な製造プロセスの重要なパラメータを制御する
22
MKS機器会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)
顧客の作業効率を向上させることができます同社の製品は、圧力測定と制御、流量測定と制御、ガスと蒸気輸送、ガス成分分析、電子制御技術、反応ガス生成と輸送、発電と輸送、真空技術、温度センサ、レーザ、光子学、光学、精密運動制御、振動制御、およびレーザに基づく製造システム解決策におけるコア能力に由来する。同社はまた、その製品のメンテナンス·メンテナンス、設置サービス、トレーニングに関するサービスを提供している。同社は主に半導体、先進電子、特殊工業市場にサービスを提供している。
会社の最高経営決定者(“CODM”)は会社の最高経営責任者であり、財務情報を利用して会社全体に資源配分と業績評価に関する決定を行い、意思決定過程で業績を評価するために使用される。
報告可能な細分化市場
VSDは、圧力測定と制御、流量測定と制御、ガスと蒸気輸送、ガス成分分析、電子制御技術、反応ガス生成と輸送、発電と輸送、および真空技術における会社のコア能力に由来する広範な機器、部品およびサブシステムを提供する。
PSDはレーザー、光子学、光学、温度センサ、精密運動制御と振動制御における会社のコア能力に由来する広範な機器、部品とサブシステムを提供する。
ESDは、フレキシブルな相互接続プリント回路基板処理システムと、剛性プリント回路基板の製造および基板処理のための高密度相互接続ソリューションと、多層セラミックキャパシタ試験システムとを含むプリント回路基板(“PCB”)の製造のためのレーザベースのシステムを含む一連のレーザベースのシステムおよび試験製品を提供する。
当社の支部業績は、その管理報告システムにおける業績報告方式に直接由来しています。当社が支部の業績を報告できる会計政策は、外部報告目的のための会計政策とほぼ同じです。その会社は似たような製品をグループ化している
以下の表に報告可能な部門別の純収入を示す
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3か月まで |
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6月30日までの6ヶ月間 |
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June 30, 2022 |
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June 30, 2021 |
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2022 |
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2021 |
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真空ソリューション事業部 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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光子学ソリューション部門 |
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設備解決策では |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
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MKS機器会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)
以下の表に報告可能な部門別の毛利益と純収入の入金状況を示す
|
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
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6月30日までの6ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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報告可能な部門別の利益： |
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真空ソリューション事業部 |
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$ |
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$ |
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光子学ソリューション部門 |
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設備解決策では |
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報告可能な部門別の毛利益総額 |
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運営費用： |
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研究開発 |
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販売、一般、行政 |
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買収と統合コスト |
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再構成や他の |
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無形資産の償却 |
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長期資産売却の収益 |
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— |
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営業収入 |
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利子収入 |
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— |
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利子支出 |
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その他の費用(収入)，純額 |
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( |
) |
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所得税前収入 |
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所得税支給 |
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純収入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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次の表は報告可能な部門別の資本支出を示している2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月：
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6月30日までの3ヶ月間 |
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6月30日までの6ヶ月間 |
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||||||||||
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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真空ソリューション事業部 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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光子学ソリューション部門 |
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設備解決策では |
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資本支出総額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の資本支出は
次の表は報告可能な部分ごとに分列したものを示している2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月：
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6月30日までの3ヶ月間 |
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6月30日までの6ヶ月間 |
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||||||||||
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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||||
真空ソリューション事業部 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
光子学ソリューション部門 |
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||||
設備解決策では |
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減価償却および償却総額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
利子収入、利息支出及び所得税支出は報告可能な区分に記載されておらず、必要な情報は分部内で分類されていないため、CODMにも使用されない。
24
MKS機器会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)
以下の表は、報告可能な部門ごとに部門資産を示しています
June 30, 2022 |
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勘定.勘定 |
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在庫品 |
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合計する |
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真空ソリューション事業部 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|||
光子学ソリューション部門 |
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設備解決策では |
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会社、相殺、その他 |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
部門総資産 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|||
2021年12月31日 |
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勘定.勘定 |
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在庫品 |
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合計する |
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|||
真空ソリューション事業部 |
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$ |
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$ |
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$ |
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光子学ソリューション部門 |
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設備解決策では |
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会社、相殺、その他 |
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( |
) |
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( |
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( |
) |
部門総資産 |
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$ |
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$ |
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$ |
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以下は、支部資産と総資産の入金である
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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部門総資産 |
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$ |
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$ |
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現金と現金等価物および短期投資 |
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その他流動資産 |
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財産·工場·設備·純価値 |
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使用権資産 |
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商誉と無形資産純額 |
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その他の資産と長期投資 |
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総資産 |
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$ |
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$ |
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地理的地域
地理的地域別の会社運営情報を表に示す。非関連顧客からの純収入は販売の発祥地に基づいている
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|
6月30日までの3ヶ月間 |
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6月30日までの6ヶ月間 |
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||||||||||
純収入： |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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北米.北米 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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韓国 |
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中国 |
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他のアジア |
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ヨーロッパ.ヨーロッパ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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長期資産には、財産、工場および設備、純資産、使用権資産、およびいくつかの他の資産が含まれており、営業権、無形資産、および税務に関連する長期口座は含まれていない。
長期資産： |
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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アメリカです |
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$ |
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$ |
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メキシコだ |
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アジア |
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ヨーロッパ.ヨーロッパ |
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$ |
|
|
$ |
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||
25
MKS機器会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)
同社の各報告可能部門に関する営業権は以下の通りである
|
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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報告可能な細分化市場： |
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真空ソリューション事業部 |
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$ |
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光子学ソリューション部門 |
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設備解決策では |
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総営業権 |
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$ |
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$ |
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主な取引先
以下の顧客は会社の純収入の10%以上を占めており、具体的には以下の通り
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6月30日までの3ヶ月間 |
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6月30日までの6ヶ月間 |
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||||||||||
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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||||
LAM研究会社 |
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% |
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% |
|
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% |
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% |
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応用材料会社 |
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% |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
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17) 再構成や他の
再編成する
会社が記録した再編費用は#ドルです
再構成活動は以下のとおりである
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6月30日までの6ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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再編すべき期間の初め |
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$ |
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費用を記入した |
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支払いと調整 |
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( |
) |
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( |
) |
再編すべき項目期末 |
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$ |
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$ |
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他にも
会社が記録した費用は#ドルです
18) 引受金とその他の事項
訴訟を起こす
26
MKS機器会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)
2016年3月25日、Newportを代表する一連の仮定株主は、Dixon ChungがNewport Corp.らを訴え、Hubert C.PinconがNewport Corp.らを訴え、会社、Newportと会社の完全子会社(“合併子会社”)間の合併合意に関連する2つの可能な集団訴訟をネバダ州クラック県地裁に提起した。訴訟は、会社、ニューポート会社、合併子会社、およびニューポート社の取締役会の一部の現職と前任メンバーを被告とした。Newportの取締役はNewportを売却する際にNewport株主への受託責任に違反し，不十分かつ不公平な対価格を招き，不公平な取引保護手段に同意し，依頼書に重要な情報を見落としていると訴訟である.苦情者はまた、会社、Newport、Merge Subの協力と教唆役員がその受託責任に違反した疑いがあり、判決前と判決後の利息を含む金銭損害賠償を求めたと主張している。地域裁判所は合併訴訟を起こし、原告は2016年10月24日に第1回改訂された起訴状を提出し、2017年7月12日に第2次改正起訴状を提出し、各事件はRe Newport Corporation株主訴訟で説明され、基本的に同様の告発を行い、判決前と判決後の利息を含む金銭損害賠償を求めた。2019年10月10日，地裁は原告が第3回訴状改訂許可動議を提出したことを却下し，その後2020年1月23日に被告に対して簡易判決を行った。2022年3月30日、ネバダ州最高裁判所は、地域裁判所の命令をすべて確認し、被告の即時判決動議を承認し、原告が提出した許可による修正申し立ての動議を却下した命令を発表した。
同社はまた、正常な業務過程で発生する様々な法的手続きやクレームの影響を受けている。経営陣は、これらの事項の最終処分は会社の経営業績、財務状況やキャッシュフローに大きな悪影響を与えないと考えている。
Atotech
開ける
執行協定の締結については、当社はモルガン大通銀行及びバークレイズ銀行有限公司(“承諾側”)と(A)期日が2021年7月1日の債務承諾書を締結し、及び(B)この承諾書に2021年7月23日のいくつかの追加融資先(承諾側と共に、“2021年承諾者”)(A)及び(B)を合わせて“2021年承諾書”)を追加し、この承諾書に記載されている条項及び条件に基づいて、2021年に締約国は、(1)元金総額#ドルの優先保証定期融資信用手配を提供することを約束した
当社は2022年4月1日に実施協定(“改訂”)の改正を締結し、執行協定に掲載されているいくつかの成約条件を満たすための追加時間を提供し、沢西島王立裁判所がAtotechの買収を承認し、規制承認(“承認”)を取得し、長い停止日(実施協定の定義を参照)を2022年3月31日から2022年9月30日に延長する。
また，許可取得，完了日の時間および当事者によるAtotech買収に関する債務融資の責任に関するいくつかの条文を改訂し，長い停止日までに取引が完了していなければ，実行プロトコルは自動的に終了することを規定した。
修正案について、当社は2021年承諾書を終了し、(A)新しい債務承諾書を締結し、日付は2022年4月1日現在、承諾者と(B)承諾書に参加して、2022年4月4日までのいくつかの追加融資者(承諾者と共に、“2022年承諾者”)((A)と(B)の合計が“2022年承諾書”)を増加させ、この承諾書に基づいて、2022年承諾者は、(I)優先保証定期融資B信用手配を当社に提供することを承諾する
27
MKS機器会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)
"2022 2022年の新循環信用手配と2022年の新循環信用手配はそれぞれ定期融資手配とABL手配の代わりに、それぞれAtotech買収の一部の資金、Atotech買収のある既存債務の再融資、Atotech買収に関連する費用と支出の支払い、および2022年の新循環信用手配については、運営資金と一般企業用途として使用される。
2022年4月11日、2022年の承諾書について、当社は2022年の新定期ローン手配の銀団の仕事を完成し、(I)2回の定期ローンB：1回の#ドル
2022年承諾側の2022年承諾書下の義務および2022年新定期融資融資と2022年新循環信用融資項目での成約および初期資金は、実行合意によるAtotechへの買収の完了、当社の特定の陳述と保証の正確性、およびその他の常習成約条件を含むが、これらに限定されない。
19) 後続事件
2022年7月28日、当社とAtotech買収取引は中国指導者の国家市場監督管理総局の無条件承認を得た。Atotechの買収は現在すべての必要な規制承認を得ており，2022年8月17日に完成する予定であり，沢西島王立裁判所に必要な承認を得，慣用的な完成条件を満たすことが条件である。
28
項目2.経営陣の以下の問題の議論と分析財務状況と経営結果。
このForm 10-Q四半期報告書には、1995年の“個人証券訴訟改革法”、1933年“証券法”第27 A条、1934年の“証券取引法”第21 E条に示されたMKSの将来の財務業績、業務の見通し、成長に関する“前向きな陳述”が含まれている。これらの陳述は現在の仮定と予想に基づく予測のみである。非歴史的事実の陳述(“将”、“計画”、“意図”、“信じる”、“計画”、“予想”、“予測”、“予測”、“継続”、および同様の表現を含む陳述を含む)は、前向き陳述とみなされるべきである。実際の事件または結果は、本明細書に記載された前向きな陳述とは大きく異なる可能性がある。
実際の事件と展望性表現に実質的な差を招く可能性のある重要な要素は、サプライチェーン中断、部品不足と価格上昇の影響と持続時間、全世界需要の変化と新冠肺炎大流行がこのような中断、不足と価格上昇に与える影響、Atotech Limited(“Atotech”)の買収を完了する能力、私たちの既存の定期融資の条項、Atotech買収の融資条項と可獲得性を含む製造と調達リスクを含む(以下のように定義する)。私たちは、Atotechの買収に関連する巨額の債務と、このような債務を返済·返済するのに十分なキャッシュフローが生じること、Atotechの化学品技術事業(私たちはこの点で経験がなく、重大な追加債務を負担させる可能性がある)、Atotech買収に関する訴訟リスク、Atotech買収が私たちの業務と運営、およびAtotechの業務と運営に実質的かつ悪影響を与えるリスク、Atotechの買収予想の相乗効果、コスト節約および他のメリットを実現する能力、私たちとAtotechのそれぞれの市場でのより大きなまたはより成熟した企業の競争から来ることが予想される。私たちの業務とAtotech、2021年7月に買収したPhoton Control Inc.(“Photon Control”)と、2019年2月に当社が買収したElectro Science Industries，Inc.(“ESI”)の業務の能力、Atotech買収の未解決または完了による潜在的副作用や業務関係の変化は、半導体業界や他の先進製造市場の資本支出の変動を含む当社とAtotechが市場を運営する条件に影響を与える, これらの要因には，我々とAtotechの主要顧客販売に対する不確実性，顧客ニーズを予測·満足する能力，我々が買収した会社の運営統合に関する挑戦，リスクとコスト，四半期業績の潜在的変動，新製品開発への依存，技術や市場の急速な変化，買収戦略，株価の変動，国際業務，金融リスク管理，および2021年12月31日現在の10−K表年次報告および任意の後続の10−Q表四半期報告に記載されている他の要因が含まれている。米国証券取引委員会に提出された書類(“米国証券取引委員会”)による。MKSが将来的に米国証券取引委員会に提出される文書では、他のリスク要因が時々決定される可能性がある。私たちは、これらの前向きな陳述を更新または変更する義務はなく、新しい情報、未来の事件、または本報告の発表日後の他の状況にかかわらず、何の義務も負わないことを明確に示していません。
経営陣は財務状況と経営結果の討論と分析、あるいはMD&Aは、私たちの経営結果、財務状況と流動性に影響する主要な要素、及び私たちの肝心な会計政策と推定を記述し、これらの政策と見積もりは重大な判断を必要とするため、私たちの簡明な総合財務諸表に対して最も重大な潜在的影響を持っている。歴史的には、現在の四半期の業績を前年同期と比較した。2022年第1四半期から、我々の業務の性質、特に半導体市場の周期的な変化に鑑み、前四半期との比較基盤を変更しました。
重要な会計政策と試算
米国公認の会計原則に基づいて我々の総合財務諸表と関連開示を作成し、管理層に報告金額に影響を与える判断、仮説と推定を要求する。2021年12月31日以来、私たちの重要な会計政策は実質的に変化していない。
我々のキー会計政策の詳細については、2021年12月31日現在の年次報告Form 10-Kにおける“財務状況と経営結果の管理層の議論と分析−キー会計政策と推定”と題するキー会計政策の議論を参照されたい
概要
私たちは、私たちの顧客のプロセス性能と生産性を向上させるために、機器、システム、サブシステム、プロセス制御ソリューションのグローバルサプライヤーであり、これらのソリューションは、私たちの顧客のプロセス性能と生産性を向上させるために、測定、監視、交付、分析、電力供給、および先進製造プロセスの重要なパラメータを制御します。私たちの製品は、圧力測定と制御、流量測定と制御、ガスと蒸気輸送、ガス成分分析、電子制御技術、反応ガス生成と輸送、発電と輸送、真空技術、温度センサ、レーザー、光子学、光学、精密運動制御、振動制御、レーザーに基づく製造システム解決策における私たちのコア能力に由来する。また、製品のメンテナンスとメンテナンス、インストールサービス、トレーニングに関するサービスを提供しています。私たちは主に半導体、先進電子、特殊工業市場にサービスを提供している。
29
Atotechの買収はまだ完了していません
2021年7月1日、私たちはAtotechと最終合意(時々改訂された“実施合意”)を達成し、リードするプロセス化学品技術会社と先進電気めっきソリューションの市場リーダーAtotechを買収した。執行合意に基づき、私らは1株当たり16.20ドルの現金と1株当たり0.0552株の普通株を支払い、Atotech 1株当たり発行された普通株(“Atotech買収事項”)と交換することに同意した。対価格の最終価値は、沢西島王立裁判所の承認を得ることと、慣用的な取引条件を満たすか否かに応じて、Atotech買収取引が完了したときに決定される。私たちはAtotechを買収する義務を達成して、いかなる融資条件にも制限されない。私たちは手元の現金と約束された定期融資債務融資で取引された現金部分に資金を提供するつもりです。
2022年4月1日、吾らは実施協定(“改訂”)に対して追加時間を提供し、沢西島王立裁判所がAtotechの買収を許可し、監督管理許可を取得すること(“承認”)を含む追加時間を提供し、長停止日(実施協定の定義を参照)を2022年3月31日から2022年9月30日に延期した。
また，許可取得，完了日の時間および当事者によるAtotech買収に関する債務融資の責任に関するいくつかの条文を改訂し，長い停止日までに取引が完了していなければ，実行プロトコルは自動的に終了することを規定した。
修正案については、2021年7月1日までの債務承諾書を終了し、モルガン大通銀行およびバークレイズ銀行PLC(承諾者)と(A)2022年4月1日の日付の新しい債務承諾書を締結し、(B)2022年4月4日現在のいくつかの追加融資先(承諾者とともに、“2022年承諾者”、(A)と(B)を合わせて“2022年承諾書”と呼ぶ)を追加する。2022年に承諾側は(I)42.5億ドルの定期融資Bからなる優先保証定期融資B信用手配及び(Ii)10億ドルの定期融資Aからなる優先保証定期融資A信用手配((I)及び(Ii)を合わせて“2022年新定期融資手配”)及び(Iii)総約束額が5億ドルに達する優先保証循環信用手配(“2022年新循環信用手配”)を提供することを承諾した。2022年の新定期融資ツールおよび2022年の新循環クレジットツールは、それぞれ定期融資ツールおよびABLツール(以下以下参照)に再融資を提供し、Atotech買収の一部の資金、Atotech買収のいくつかの既存債務の再融資、Atotech買収に関連する費用および支出の支払い、および2022年の新循環クレジットツールについては、運営資金および一般企業用途として使用される。
2022年4月11日、2022年承諾書について、(I)2ロットの定期融資B：36億ドルの保証付き隔夜融資金利(SOFR)に2.75%、0.50%、2.0%の元発行割引(OID)下限と、6億ユーロのユーロ部分、EURIBORプラス3.00%、下限0.00%と2.00%のOIDを含む2022年新定期融資ツールの銀団を完成させた。そして(Ii)10億ドルの定期融資A，SOFRプラス2.50%，下限0.00%とOIDの0.25%である。
2022年承諾側の2022年承諾書下の義務および2022年新定期融資手配と2022年新循環信用手配下の成約および初期資金は、実行合意によるAtotechの買収、吾などに対する特定の陳述と保証の正確性、および他の慣例成約条件を含むが、これらに限定されない。
2021年7月1日に締結された承諾書の詳細については、簡明合併財務諸表付記18を参照してください。2022年の承諾書で承諾書を終了しました。
2022年7月28日、私たちとAtotechは中国指導者の国家市場監督管理総局のAtotech買収に対する無条件承認を得た。Atotechの買収は現在すべての必要な規制承認を得ており，2022年8月17日に完成する予定であり，沢西島王立裁判所に必要な承認を得，慣用的な完成条件を満たすことが条件である。
細分化市場
2022年第1四半期、私たちの命名慣行を簡略化するために、3つの部門の名前を更新しました。私たちの報告可能な部門はまだ私たちの三つの部門だ。
真空ソリューション事業部(“VSD”)の前身は真空と分析事業部であり、広範な機器、部品とサブシステムを提供し、圧力測定と制御、流量測定と制御、ガスと蒸気輸送、ガス成分分析、電子制御技術、反応ガス発生と輸送、発電と輸送及び真空技術におけるコア能力に由来する。
30
光子学ソリューション事業部(“PSD”)の前身は光と運動事業部であり，広範な機器，部品とサブシステムを提供しており，レーザ，光子学，光学，温度センサ，精密運動制御と振動制御における我々のコア能力に由来している。
デバイス·ソリューション事業部(“ESD”)の前身は、デバイス·ソリューション事業部であり、プリント回路基板(“プリント回路基板”)の製造のためのレーザベースのシステムと、柔軟な相互接続プリント回路基板処理システムと、剛性プリント回路基板の製造および基板処理のための高密度相互接続ソリューションと、多層セラミックコンデンサ試験システムとを含む一連のレーザベースのシステムおよび試験製品を提供する。
市場
2022年第1四半期から、私たちは収入の列報方式を変えて、私たちがサービスする端末市場をよりよく代表し、投資家が私たちの業務の重要な駆動要素をよりよく理解できるようにした。我々は，従来高級市場に分類されていた業務を高級電子製品と専門工業端末市場に分類した.私たちの半導体端末市場は変わらない。
市場別純収入
|
|
3か月まで |
|
|
6か月まで |
|
||||||||||||||||||||||||||
(百万ドル) |
|
June 30, 2022 |
|
|
合計パーセント |
|
|
March 31, 2022 |
|
|
合計パーセント |
|
|
June 30, 2022 |
|
|
合計パーセント |
|
|
June 30, 2021 |
|
|
合計パーセント |
|
||||||||
半導体.半導体 |
|
$ |
515 |
|
|
|
67 |
% |
|
$ |
488 |
|
|
|
66 |
% |
|
$ |
1,003 |
|
|
|
67 |
% |
|
$ |
843 |
|
|
|
58 |
% |
先進的な電子技術 |
|
|
77 |
|
|
|
10 |
% |
|
|
82 |
|
|
|
11 |
% |
|
|
159 |
|
|
|
10 |
% |
|
|
252 |
|
|
|
18 |
% |
特色産業 |
|
|
173 |
|
|
|
23 |
% |
|
|
172 |
|
|
|
23 |
% |
|
|
345 |
|
|
|
23 |
% |
|
|
349 |
|
|
|
24 |
% |
純収入合計 |
|
$ |
765 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
742 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
1,507 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
1,444 |
|
|
|
100 |
% |
半導体市場
この市場は主にシリコンチップ基板上に材料薄膜、エッチング、洗浄、リソグラフィ、計量と検査などの主要な半導体加工ステップのための製品に関する。私どもの大部分の売上高は引き続き半導体資本設備メーカーと半導体設備メーカーからの製品の販売を予定しています。
半導体デバイス製造市場は世界的であるが，主な半導体メーカーは中国，日本，韓国，台湾，米国に集中している。半導体業界は需要の急速な変化の影響を受けており、これは予測が困難であり、将来の需要の時間や程度、あるいは半導体業界の将来のいかなる疲弊も決定することはできない。
2022年6月30日までの3ヶ月間、我々半導体市場の純収入は前四半期より2700万ドル増加し、6%増加した。2022年6月30日までの6ヶ月間、純収入は前年同期比1.6億ドル増加し、19%増加した。純収入の増加は主に販売量の増加によるものであり、またVSDとPSDの基礎は広く、供給制限が顧客の需要を完全に満たす能力に影響を与え続けているにもかかわらず。私たちはこのような制限が短期的に継続されると予想する。PSDからの純収入の増加は私たちがPhoton Controlを買収する貢献を含む。
先進電子製品市場
この市場は主にプリント回路基板の製造、太陽エネルギー、ディスプレイと電子部品応用製品の販売に関連している。これらのアプリケーションは、可撓性および剛性プリント回路基板の加工/製造、ガラスコーティング、および電子フィルムを含む。電子薄膜は多くの電子製品の主要な構成部分であり、フラットパネルディスプレイ、発光ダイオード、太陽電池とデータ記憶媒体を含む。先進的な電子製品メーカーは世界に広がっている。
2022年6月30日までの3カ月間、我々先進電子市場の純収入は前四半期に比べて500万ドル減少し、減少幅は6%だったが、2022年6月30日までの6カ月間で、純収入は前年同期比9300万ドル減少し、減少幅は37%だった。この市場は掘削設備によるフレキシブルプリント回路基板の需要低下に対する業界の影響を受けている。顧客が一時的に生産能力の拡張を減速することに伴い、この需要は持続的に疲弊し、一部の原因はスマートフォンの需要が疲弊しているからだ。また、私たちの製品の消費電子市場での純収入も減少している。
特産産業市場
この市場は主に工業、生命と健康科学及び研究と国防応用製品の販売に関連している。
工業
31
工業技術はレーザーマーキング、測定と下線、天然ガスと石油生産及び環境モニタリングなどの広範な異なる応用を含む。私たちの産業顧客は世界に広がっている。
生命と健康科学
著者らは生物画像、医療機器滅菌、医療機器製造、分析、診断と手術機器、消耗医療用品製造と薬品生産を含む生命と健康科学の製品に広く応用されている。私たちの生命科学と健康科学の顧客は世界に広がっている。
研究と防御
著者らの研究と国防製品は政府、大学と工業実験室に販売され、材料科学、物理化学、光子学、光学と電子材料の研究と開発に応用されている。私たちの製品はまた、監視、イメージング、およびインフラ保護を含む監視と防御アプリケーションに使用されます。主要設備サプライヤーと研究実験室は中国、ヨーロッパ、日本、韓国、台湾とアメリカに集中している。
2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちの専門工業市場の純収入は前四半期に比べて100万ドル減少し、減少幅は1%だったが、2022年6月30日までの6ヶ月間で、純収入は前年同期に比べて400万ドル減少し、減少幅は1%だった。我々の特殊工業市場の収入はやや低下したにもかかわらず、特殊工業応用の需要は安定している。
国際市場
私たちの純収入の大部分は国際市場の顧客の販売から来ています。2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、国際収入はそれぞれ私たちの総純収入の約52%と60%を占めている。私たちの国際純収入の大部分は中国と韓国から来た。私たちは予測可能な未来に、国際純収入が私たちの総純収入の大きな割合を占め続けると予想している。
2022年6月30日と2021年12月31日まで、米国以外の長期資産はそれぞれ私たちの長期資産総額の約65%と50%を占めている。2021年12月31日と比較して、2022年6月30日現在の成長は、主に我々メキシコ工場の長期資産の増加と、韓国での工場の購入·拡大によるものである。長期資産には、財産、工場および設備、純資産、使用権資産、およびいくつかの他の資産が含まれており、営業権、無形資産、および税務に関連する長期口座は含まれていない。
32
経営成果
次の表は私たちの簡明な総合業務報告書と全面収益データに記載されている各期間のある項目の純収入総額のパーセンテージを示しています。
|
|
3か月まで |
|
|
6か月まで |
|
||||||||||
|
|
June 30, 2022 |
|
|
March 31, 2022 |
|
|
June 30, 2022 |
|
|
June 30, 2021 |
|
||||
純収入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
製品 |
|
|
86.8 |
% |
|
|
87.4 |
% |
|
|
87.1 |
% |
|
|
87.4 |
% |
サービス.サービス |
|
|
13.2 |
|
|
|
12.6 |
|
|
|
12.9 |
|
|
|
12.6 |
|
純収入合計 |
|
|
100.0 |
|
|
|
100.0 |
|
|
|
100.0 |
|
|
|
100.0 |
|
収入コスト： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
製品収入コスト |
|
|
49.3 |
|
|
|
48.5 |
|
|
|
48.9 |
|
|
|
46.2 |
|
サービスコスト収入 |
|
|
6.5 |
|
|
|
6.5 |
|
|
|
6.5 |
|
|
|
6.9 |
|
収入総コスト(以下に個別に掲げる償却を除く) |
|
|
55.8 |
|
|
|
55.0 |
|
|
|
55.4 |
|
|
|
53.1 |
|
毛利 |
|
|
44.2 |
|
|
|
45.0 |
|
|
|
44.6 |
|
|
|
46.9 |
|
研究開発 |
|
|
6.9 |
|
|
|
7.0 |
|
|
|
7.0 |
|
|
|
6.7 |
|
販売、一般、行政 |
|
|
13.2 |
|
|
|
12.5 |
|
|
|
12.8 |
|
|
|
13.4 |
|
買収と統合コスト |
|
|
0.3 |
|
|
|
1.1 |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
0.8 |
|
再構成や他の |
|
|
0.4 |
|
|
|
0.3 |
|
|
|
0.3 |
|
|
|
0.6 |
|
無形資産の償却 |
|
|
2.0 |
|
|
|
2.0 |
|
|
|
2.0 |
|
|
|
1.7 |
|
長期資産売却の収益 |
|
|
— |
|
|
|
(1.0 |
) |
|
|
(0.5 |
) |
|
|
— |
|
営業収入 |
|
|
21.4 |
|
|
|
23.1 |
|
|
|
22.3 |
|
|
|
23.7 |
|
利子収入 |
|
|
0.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
— |
|
利子支出 |
|
|
0.9 |
|
|
|
0.8 |
|
|
|
0.9 |
|
|
|
0.9 |
|
その他の費用(収入)，純額 |
|
|
0.3 |
|
|
|
(0.8 |
) |
|
|
(0.2 |
) |
|
|
0.6 |
|
所得税前収入 |
|
|
20.3 |
|
|
|
23.1 |
|
|
|
21.7 |
|
|
|
22.2 |
|
所得税支給 |
|
|
3.4 |
|
|
|
3.8 |
|
|
|
3.6 |
|
|
|
3.6 |
|
純収入 |
|
|
16.9 |
% |
|
|
19.3 |
% |
|
|
18.1 |
% |
|
|
18.6 |
% |
純収入
|
|
3か月まで |
|
6か月まで |
|
||||||||||||
(百万ドル) |
|
June 30, 2022 |
|
|
March 31, 2022 |
|
|
|
June 30, 2022 |
|
|
June 30, 2021 |
|
||||
製品 |
|
$ |
664 |
|
|
$ |
648 |
|
|
|
$ |
1,312 |
|
|
$ |
1,262 |
|
サービス.サービス |
|
|
101 |
|
|
|
94 |
|
|
|
|
195 |
|
|
|
182 |
|
純収入合計 |
|
$ |
765 |
|
|
$ |
742 |
|
|
|
$ |
1,507 |
|
|
$ |
1,444 |
|
2022年6月30日までの3カ月間で、純製品収入は前四半期比1600万ドル増加し、2022年6月30日までの6カ月間で、純製品収入は前年同期比5000万ドル増加した。これらの増加は主に半導体市場の販売台数の増加によるものであるが、一部は先進電子市場の低下によって相殺され、主に掘削設備を通るフレキシブルプリント回路基板と消費電子市場の他の製品に対する業界の需要の低下によるものである。
純サービス収入には、主に製品のメンテナンスと修理、備品販売、設置と訓練に関連するサービス費用が含まれています。2022年6月30日までの3カ月間で、純サービス収入は前四半期比700万ドル増加し、2022年6月30日までの6カ月間で、純サービス収入は前年同期比1300万ドル増加した。私たちの半導体と先進電子市場はこの二つの時期に成長した。
以下の表に報告可能な部門別の純収入を示します
|
|
3か月まで |
6か月まで |
|
||||||||||||
(百万ドル) |
|
June 30, 2022 |
|
|
March 31, 2022 |
|
|
June 30, 2022 |
|
|
June 30, 2021 |
|
||||
純収入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
真空ソリューション事業部 |
|
$ |
507 |
|
|
$ |
474 |
|
|
$ |
981 |
|
|
$ |
894 |
|
光子学ソリューション部門 |
|
|
228 |
|
|
|
228 |
|
|
|
456 |
|
|
|
375 |
|
設備解決策では |
|
|
30 |
|
|
|
40 |
|
|
|
70 |
|
|
|
175 |
|
純収入合計 |
|
$ |
765 |
|
|
$ |
742 |
|
|
$ |
1,507 |
|
|
$ |
1,444 |
|
33
VSDの純収入は2022年6月30日までの3カ月間で前四半期比3300万ドル増加し、2022年6月30日までの6カ月間で純収入は前年同期比8700万ドル増加した。これらの成長は半導体市場の販売台数増加を大きく反映している。
2022年6月30日までの3ヶ月間、PSDの純収入は前四半期と横ばいであり、我々半導体市場の純収入の増加は我々の先進電子市場の純収入の低下を相殺した。2022年6月30日までの6カ月間で、純収入は前年同期比8100万ドル増加し、Photon Controlの買収貢献を含めた半導体市場の販売台数の増加を反映している。
2022年6月30日までの3カ月間では、持続可能な教育からの純収入は前四半期より1000万ドル減少したが、2022年6月30日までの6カ月間では、純収入は前年同期比1.05億ドル減少した。これらの低下は、掘削設備によるフレキシブルプリント回路基板に対する業界の需要が減少し、顧客が一時的に生産能力の拡張速度を緩めたため、一部の原因はスマートフォンの需要が疲弊し、この需要は引き続き疲弊しているためである。
毛利率
|
|
3か月まで |
|
|
6か月まで |
|
||||||||||||||||||
|
|
June 30, 2022 |
|
|
March 31, 2022 |
|
|
%ポイント |
|
|
June 30, 2022 |
|
|
June 30, 2021 |
|
|
%ポイント |
|
||||||
利益率は純収入の割合を占めています |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
製品 |
|
|
43.2 |
% |
|
|
44.4 |
% |
|
|
(1.2 |
)% |
|
|
43.8 |
% |
|
|
47.1 |
% |
|
|
(3.3 |
)% |
サービス.サービス |
|
|
50.0 |
|
|
|
49.2 |
|
|
|
0.8 |
|
|
|
49.6 |
|
|
|
45.5 |
|
|
|
4.1 |
|
総毛利率 |
|
|
44.2 |
% |
|
|
45.0 |
% |
|
|
(0.8 |
)% |
|
|
44.6 |
% |
|
|
46.9 |
% |
|
|
(2.3 |
)% |
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月、私たちの製品の毛金利はそれぞれ前の四半期と前年同期より下がっています。毛金利の低下は主に世界の部品不足を反映した材料コストの上昇、物流コストの上昇及び部品不足が製造効率に与える影響による不利な間接費用吸収によるものである。前年同期と比べ、2022年6月30日までの6ヶ月間の製品毛金利は低下したが、収入増加、有利な製品組み合わせと低い保証コスト部分はこの低下を相殺した。
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月、私たちがサービスする毛金利はそれぞれ前の四半期と前年同期に比べて増加した。前年同期と比較して、2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちのサービス利益率は増加し、顧客をサービス契約とサービス製品の組み合わせなど、より高い価値の製品に移行しようと努力していることを反映している。この増加は、不利な管理費用効率と、サービスに関連する部品のより高い追加および時代遅れの費用部分によって相殺される。
以下の表は、報告可能な部門別の毛金利が純収入に占める割合を示している
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|
3か月まで |
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6か月まで |
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June 30, 2022 |
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March 31, 2022 |
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|
%ポイント |
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June 30, 2022 |
|
|
June 30, 2021 |
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|
%ポイント |
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利益率は純収入の割合を占めています |
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||||||
真空ソリューション事業部 |
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|
43.2 |
% |
|
|
43.5 |
% |
|
|
(0.3 |
)% |
|
|
43.4 |
% |
|
|
46.7 |
% |
|
|
(3.3 |
)% |
光子学ソリューション部門 |
|
|
48.1 |
|
|
|
49.6 |
|
|
|
(1.5 |
) |
|
|
48.9 |
|
|
|
45.9 |
|
|
|
3.0 |
|
設備解決策では |
|
|
30.7 |
|
|
|
36.9 |
|
|
|
(6.2 |
) |
|
|
34.2 |
|
|
|
50.1 |
|
|
|
(15.9 |
) |
総毛利率 |
|
|
44.2 |
% |
|
|
45.0 |
% |
|
|
(0.8 |
)% |
|
|
44.6 |
% |
|
|
46.9 |
% |
|
|
(2.3 |
)% |
2022年6月30日までの3カ月間，VSDの毛金利は前四半期に比べて低下し，2022年6月30日までの6カ月間でVSDの毛金利が前年同期に比べて低下したのは，主に世界の部品不足を反映した材料コスト上昇，物流コスト上昇および不利な間接費用吸収によるものであった。毛金利の低下部分は有利な製品の組み合わせとより高い収入によって相殺される。
前四半期と比較して、2022年6月30日までの3ヶ月間、PSDの毛金利が低下したのは、主に世界の部品不足を反映した材料コストの上昇、物流コストの上昇、不利な製品の組み合わせによるものである。2022年6月30日までの6ヶ月間、PSDの毛金利は前年同期より増加し、主に収入増加と有利な製品の組み合わせによるが、一部は不利な吸収、世界の部品不足を反映する材料コストの上昇と物流コストの上昇によって相殺された。
34
前四半期と比較して，2022年6月30日までの3カ月間のESDの毛金利が低下し，2022年6月30日までの6カ月のESD毛金利が前年同期に比べて低下したのは，主に収入減少，製品組合せ不利，物流コスト上昇による不利な吸収であった。
研究と開発
|
|
3か月まで |
6か月まで |
|
||||||||||||
(百万ドル) |
|
June 30, 2022 |
|
|
March 31, 2022 |
|
|
June 30, 2022 |
|
|
June 30, 2021 |
|
||||
研究開発 |
|
$ |
53 |
|
|
$ |
52 |
|
|
$ |
105 |
|
|
$ |
97 |
|
2022年6月30日までの6カ月間で、研究開発費が前年同期比800万ドル増加したのは、主に報酬に関するコストが500万ドル増加し、コンサルティングコストが100万ドル増加し、占有コストが100万ドル増加したことが、研究開発者の増加を反映しているためである。
著者らの研究開発は主に著者らの機器、部品、サブシステムとプロセス制御解決方案の開発と改善に集中し、プロセス性能と生産性を向上させる。私たちは数千種類の製品があります。私たちの研究開発は主にこれらの製品に関連する多くのプロジェクトを含んでいます。その中の一つも私たちにとって実質的なものはありません。現在のプロジェクトの持続期間は通常3~30ヶ月であり、これは製品が既存技術の改善か新製品かに依存する。私たちが顧客の変化する需要を満たすために努力するにつれて、私たちの製品は絶えず進歩しています。我々は、集積回路のキーサイズや技術変曲点の縮小、フラットパネルディスプレイや太陽エネルギー市場のより大きな基板サイズへの移行などの業界傾向に対応するために新製品を開発し続けており、これには、より先進的な処理およびプロセス制御技術、携帯電話およびタブレット市場のより複雑かつ正確な要素および装置の持続的な駆動、設備およびインフラの5 Gへの移行、高密度相互接続プリントボード掘削市場の単位およびVIA数の増加、自動車市場の電気自動車への移行がサポートされている。また，小型幾何学製造のための新規材料，超薄層，3 D構造への移行を支援する製品を開発し，継続して開発していく。研究開発費には、主に研究開発者の給料と関連費用、コンサルタントに支払う費用、プロトタイプ材料コスト、わが製品の設計、開発、テスト、改善に関する他の費用が含まれています。
私たちは、研究開発への持続的な投資と新製品の持続的な開発は、私たちの市場を拡大するために重要だと信じている。私たちは引き続き研究開発活動に多くの投資を行う予定だ。私たちは製品開発が間に合わないリスクと、急速に変化する顧客ニーズと他社や技術からの競争の脅威に直面しています。私たちの成功は主に私たちの製品が半導体業界や他の先進製造市場の新世代設備として設計されたことにかかっています。各世代の半導体資本設備や先進的な市場応用のために選択できるように、技術的に先進的な製品を開発した。もし私たちの製品が私たちの顧客の製品として設計されていなければ、私たちの純収入はこれらの製品のライフサイクル内に減少するかもしれません。
販売、一般、行政
|
|
3か月まで |
|
|
6か月まで |
|
||||||||||
(百万ドル) |
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June 30, 2022 |
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|
March 31, 2022 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
販売、一般、行政 |
|
$ |
101 |
|
|
$ |
92 |
|
|
$ |
193 |
|
|
$ |
193 |
|
2022年6月30日までの3ヶ月間で、販売、一般、行政費用環比は900万ドル増加し、そのうち株式奨励を含む年間給与調整は500万ドル増加した。残りの増加は、主にコンサルティングおよび専門費用、マーケティングおよび関連出張費用、および情報技術に関連する費用に使用される。
買収と統合コスト
|
|
3か月まで |
|
|
6か月まで |
|
||||||||||
(百万ドル) |
|
June 30, 2022 |
|
|
March 31, 2022 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
買収と統合コスト |
|
$ |
2 |
|
|
$ |
8 |
|
|
$ |
10 |
|
|
$ |
12 |
|
2022年6月30日と2022年3月31日までの3ヶ月および2022年6月30日までの6ヶ月間の買収·統合コストは、主にこれから行う買収Atotechに関する相談や専門費用に関係しています。2021年6月30日までの6ヶ月間の買収と統合コストは、主にPhoton Controlへの買収、Atotechへの未解決買収、および未完成の提案買収に関する諮問と専門費用に関連している。
35
再構成や他の
|
|
3か月まで |
6か月まで |
|
||||||||||||
(百万ドル) |
|
June 30, 2022 |
|
|
March 31, 2022 |
|
|
June 30, 2022 |
|
|
June 30, 2021 |
|
||||
再構成や他の |
|
$ |
3 |
|
|
$ |
2 |
|
|
$ |
5 |
|
|
$ |
8 |
|
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、再編やその他のコストは主に解散費と関係があり、これは欧州の2つの工場を閉鎖する世界的なコスト節約計画によるものである。2022年3月31日までの3ヶ月間、再編やその他のコストは主にヨーロッパの工場閉鎖に関連している。2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、再編およびその他のコストは、主に新施設レンタルによる重複施設コスト、世界的なコスト節約計画による解散費、欧州工場の閉鎖、およびいくつかの製品の低コスト地域への移転に関するコストに関連している。
無形資産の償却
|
|
3か月まで |
6か月まで |
|
||||||||||||
(百万ドル) |
|
June 30, 2022 |
|
|
March 31, 2022 |
|
|
June 30, 2022 |
|
|
June 30, 2021 |
|
||||
無形資産の償却 |
|
$ |
15 |
|
|
$ |
15 |
|
|
$ |
30 |
|
|
$ |
25 |
|
2022年6月30日までの6カ月間で，Photon Controlの償却費を買収したため，無形資産の償却は前年同期比500万ドル増加した。
長期資産売却の収益
|
|
3か月まで |
|
|
6か月まで |
|
||||||||||
(百万ドル) |
|
June 30, 2022 |
|
|
March 31, 2022 |
|
|
June 30, 2022 |
|
|
June 30, 2021 |
|
||||
長期資産売却の収益 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(7 |
) |
|
$ |
(7 |
) |
|
$ |
— |
|
私たちは、2022年3月31日までの3ヶ月と2022年6月30日までの6ヶ月間、個人会社の少数株式投資を売却することで収益を記録した。
その他の費用(収入)，純額
|
|
3か月まで |
|
|
6か月まで |
|
||||||||||
(百万ドル) |
|
June 30, 2022 |
|
|
March 31, 2022 |
|
|
June 30, 2022 |
|
|
June 30, 2021 |
|
||||
その他の費用(収入)，純額 |
|
$ |
2 |
|
|
$ |
(5 |
) |
|
$ |
(3 |
) |
|
$ |
9 |
|
2022年6月30日までの3ヶ月と2021年6月30日までの6ヶ月の他の費用(収入)純額は、主に為替と公正価値損失からなる。
2022年3月31日までの3ヶ月と2022年6月30日までの6ヶ月間の他の費用(収入)純額は、主に純為替と公正価値収益からなる。
所得税支給
|
|
3か月まで |
6か月まで |
|
||||||||||||
(百万ドル) |
|
June 30, 2022 |
|
|
March 31, 2022 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
所得税支給 |
|
$ |
26 |
|
|
$ |
28 |
|
|
$ |
54 |
|
|
$ |
52 |
|
2022年6月30日と2022年3月31日までの3ヶ月間の有効税率はそれぞれ17.0%と16.3%だ。2022年6月30日と2022年3月31日までの3ヶ月間の実質税率が米国法定税率を下回ったのは、主に米国からの外国由来無形収入(“FDII”)と、会社の国際子会社の収入が米国の法定税率より低い税率で課税される地理的組み合わせが、米国の世界無形低税収入に含まれる(“GILTI”)によって相殺されたためである。
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の有効税率はそれぞれ16.6%と16.2%だ。2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の実際の税率は米国の法定税率を下回っており、主に会社の国際子会社が得た収入の地理的組合せ税率が米国の法定税率を下回っているためだ
36
税率、株式補償のメリット、および米国のFDIIへの控除は、米国GILTIに組み込まれた米国の税収の影響と、ある外国の純営業損失に関する繰延税金資産の解約によって相殺される。
次の12ヶ月間、私たちは訴訟時効のためにアメリカ連邦、州、外国税収頭寸に関連する約100万ドルの以前に確認されていなかった税収純額を合理的に確認することができ、利息および罰金は含まれていない。米国連邦訴訟時効は2018年から現在までの納税年度中も有効である。2017年に報告された米国の一次課税訴訟の時効は2024年まで続いた。2016年度から現在まで、私たちが他の管轄区で提出した税務申請の訴訟時効はそれぞれ異なる。私たちもいくつかの連邦信用繰越と州税収損失と信用繰越があり、2002年から現在の納税年度まで審査することができます。
私たちは四半期ごとに繰延税項目の純資産の現金化に影響を与えるプラスと負の証拠を評価し、評価準備の必要性を評価した。私たちの繰延税金資産から得られる将来の収益は、その資産を達成するために十分な将来の課税収入を各司法管轄区域で生成する能力に依存する.
私たちの将来の有効税率は、税金立法の影響、アメリカ連邦政府と州政府がアメリカ国税局が発表した提案された法規に対する影響のさらなる解釈と指導、外国政府のさらなる解釈と指導、私たちの税引前収入の地理的構成、および税収優遇が確認されていない所得税準備金の変化を含む様々な要素に依存する。私たちはこのような要素を監視し、それに応じて実際の税率の推定値を適時に調整する。私たちは税引前収入の地域組み合わせが引き続き私たちの有効税率に有利な影響を及ぼすと予想する。しかし、税引前収入の地域組み合わせは様々な要因によって変化し、今後一定期間の実際の税率が変化する可能性がある。吾らは吾らがすべての税務頭寸のために十分に準備していると信じているが、税務法律や法規の不確定と複雑な応用のため、税務機関が主張している金額は吾らの課税額と大きく異なる可能性がある。また、特定の税収割引の確認と計量には、経営陣の推定と判断が含まれている。したがって、新しい情報の出現に伴い、私たちは今後しばらくアメリカ連邦、州、外国税務事項の追加支出や福祉を記録することができる。
2022年3月28日、バイデン政府は企業税率を21%から28%に引き上げ、GILTI税を増加させ、FDII福祉を減少させる、経済協力開発機構協定に基づいて新たな最低税率を設定するなどの2023年度予算青写真を発表した。もしこのような税金提案が現在の形で採択されたら、私たちの所得税支出は大幅に増加すると予想される。
流動性と資本資源
2022年6月30日と2021年12月31日までの現金と現金等価物および短期有価証券投資総額はそれぞれ11億ドルと10億ドル。私たちの現在と予想される将来のキャッシュフローの主な駆動力は、非現金費用および運営資産や負債の変化を含まない当社の純収入を主に含む運営による現金であると予想されています。私たちの売上が増加した時期には、顧客へのより高い売上は貿易売掛金の増加を招き、私たちが将来のために製品を製造することに伴い、在庫は通常増加します。これは運営によって発生する現金の減少につながるかもしれない。逆に、私たちの売上が低下した時期には、私たちの貿易売掛金と在庫残高は通常減少し、運営現金が増加します。
2022年6月30日までの6カ月間、経営活動が提供した現金純額は1.46億ドル、純収益は2.73億ドルで、その中には8400万ドルの非現金費用が含まれ、運営資本の純増加2.11億ドルで相殺された。運転資本純増加の要因は，業務レベルや販売タイミングの増加により在庫が1.33億ドル増加し，売掛金が5300万ドル増加し，可変報酬を支払うことにより応算報酬が4900万ドル減少したことである。売掛金と売掛金は3000万ドル増加し、運転資本の増加を部分的に相殺した。
2022年6月30日までの6カ月間、投資活動のための現金純額は100万ドルで、主に不動産、工場、設備の8300万ドルを購入し、4200万ドルの韓国の施設の購入と拡張が含まれていたが、7600万ドルの投資満期日によって部分的に相殺された。
2022年6月30日までの6ヶ月間の融資活動のための純現金は3100万ドルであり、主に2400万ドルの配当金支払いと500万ドルの従業員株奨励帰属の税収純支払いに関する純現金によるものである。
私たちの取締役会が配当を発表した時、私たちの普通株式の保有者は配当を受ける権利がある。我々の取締役会は、2022年第1四半期と第2四半期の現金配当金を1株当たり0.22ドル、合計2400万ドルと発表した。2022年7月25日、我々の取締役会は、2022年9月9日までに2022年8月8日までに登録されている株主に1株当たり0.22ドルの四半期現金配当金を支払うと発表した。将来の配当声明(あれば)とそのような配当金の記録と支払い日は、私たちの取締役会が最終的に決定します。また、私たちの定期ローン手配とABLローン手配の条項によると、場合によっては配当金を支払うことができないという制限を受ける可能性があります。
37
Atotechを買収する
2021年7月1日には、先行するプロセス化学品技術会社と先進電気めっきソリューションの市場リーダーAtotechを買収する実施協定に調印した。実行合意によると、私たちはAtotechの1株当たり16.20ドルと私たちの普通株の0.0552株を現金で普通株と交換することに同意した。対価格の最終価値は、沢西島王立裁判所の承認を得ることと、慣用的な取引条件を満たすか否かに応じて、Atotech買収取引が完了したときに決定される。私たちはAtotechを買収する義務を達成して、いかなる融資条件にも制限されない。買収及び2022年新定期融資融資、2022年新循環信用融資及び代替定期融資及びABL融資のその他の資料については、上記“完成待ち買収Atotech”の節及び簡明総合財務諸表付記18を参照されたい。
高級担保定期融資信用手配
二零一六年にNewport Corporation(“Newport”)の買収(“Newport合併”)を完成したことについて、吾らはバークレイズ銀行有限会社と定期融資信用協定(改訂され、“定期融資信用協定”)を締結し、行政代理と担保代理として、時々融資側と優先保証定期融資信用手配(“定期融資手配”)を確立し、元の元金が7.8億ドルの優先保証定期融資信用手配(“定期融資手配”)を提供した。2016年以来、私たちは定期融資信用協定を7回改正した。定期融資融資は私たちの選択に応じて増加することができ、定期融資信用協定に基づいて融資者の約束を受けなければならない。定期貸出ツールの満期日は2026年2月2日。2022年6月30日現在、定期貸出ツールによる借入金は、(A)基本金利、(1)連邦基金有効金利プラス0.50%、(2)で引用された“最優遇金利”の最高者が決定した基本金利のうちの1つで計上されていますウォール·ストリート·ジャーナル(3)ロンドン銀行の同業解体金利(“LIBOR”)は、ドル預金の1カ月分の資金コスト(ある追加コスト調整後に1.00%を加える)を参考にして定められている。および(4)下限は1.00%であり、それぞれの場合、0.75%の適用保証金を追加する。あるいは(B)ロンドン銀行の同業解体金利は、当該等の借入金に関する利息期間のドル預金資金コストを参考にして決定され、若干の追加コスト調整を経ているが、0.0%のLIBOR金利下限及び1.75%の適用保証金に制限されなければならない。我々は，前述の文(B)で述べた金利を選択した.定期融資信用協定は、代替金利が合意されていない限り、LIBOR金利を決定できず、規制機関が貸手がLIBOR金利を提供する権限に重大な制限を加えている場合やその他の理由で、すべてのローンが基本金利を参考にして決定することを規定している。
定期融資信用協定によると、吾らは(X)(1)600，000，000ドルおよび(2)総合EBITDAの100%の両者の中で大きい者の追加増額債務融資を発生させる能力があり、(Y)は定期融資項目のすべての自発的前払い定期融資の合計に等しい金額に加え、(Z)3.25：1.00担保レバー率テストに適合する追加無限金額を加える。
私たちは定期融資ツールの元の元金の0.25%に相当する計画通りに四半期ごとの償却金を支払うことを要求された。2022年6月30日現在、定期ローン手配項目の定期ローンに関する繰延融資費、原始発行割引、再定価費用の残高は700万ドルである。
2022年6月30日現在、この日までのすべての改訂·返済を実施した後、定期ローン手配の未返済元金額は8.2億ドル、金利は2.8%となっている。
定期融資信用協定によると、いくつかの例外的な状況を除いて、吾らは一部の年間超過現金流量及びいくつかの資産売却、若干の死傷及び非難事件及びいくつかの債務の発生又は発行によって得られた現金純額を前払いし、未返済の定期融資を前払いしなければならない。
定期融資メカニズム下のすべての債務は、私たちのいくつかの国内子会社によって保証され、私たちのほとんどの資産とその子会社の資産によって保証されていますが、いくつかの例外や例外によって制限されています。
定期融資信用協定は慣例陳述と保証、肯定と否定契約及び違約事件に関連する条項を含む。違約事件が発生した場合、定期融資手配下の融資者は、定期融資手配下の満期金額の加速、一般的に保証債権者がとることを可能にするすべての行動を含む様々な行動をとる権利がある。私たちは2022年6月30日まで、定期ローン信用協定でのすべての契約を守った。
優先保証資産に基づく循環信用手配
2019年2月に、ESI合併の完了について、吾らは行政代理及び担保代理であるBarclays Bank PLC、時々の借り手その他の借り手及び時々の融資者及び信用証発行者と資産を基礎とした循環信用プロトコル(“ABL信用プロトコル”)を締結し、1億ドルに達するABL融資を提供したが、借金基数の制限を受けた。2019年以来、私たちはABL信用協定を2回修正した。2022年6月30日まで、すべての修正案が発効した後、ABLローンの借入基数はいつでも等しい：(A)ある合格口座の85%；加えて、(B)ある通知と実地審査と評価の前に
38
要求は、(I)米国の合格在庫の帳簿純値の20%と(Ii)借入基数の30%であり、このような要求を満たした後、(I)(A)ある合格在庫のコストまたは時価が低い65%と(B)ある合格在庫の純秩序清算価値の85%と(Ii)借入基数の30%の両者のうち小さい者を差し引く；(C)行政エージェントが構築した準備金を差し引くと、いずれの場合も、2019年2月1日以降に買収された合格口座と合格在庫に対する追加制限と審査要求の制限を受ける。ABLローンには最大2500万ドルの信用状形式の借入能力が含まれています。今まで、私たちはABLローンを担保に借金をしていません。
2022年6月30日現在、ABL融資メカニズム下の任意の借款は年利で利下げされ、金利は以下のいずれかに等しく、それぞれの場合、適用される保証金：(A)基本金利は、(1)連邦基金有効金利プラス0.50%、(2)で引用された“最優遇金利”の最高者が決定した基本金利を参考にするウォール·ストリート·ジャーナル(3)1ヶ月間のドル預金の資金コスト(いくつかの追加コスト調整後)を参考にして決定されたロンドン銀行の同業解体金利には、1.00%および(4)0.00%の下限を加え、それぞれの場合には、0.25%~0.50%の適用保証金を追加する。及び(B)ロンドン銀行の同業解体金利は、当該等の借入金に関する利息期間中のドル預金の資金コストを参考にして決定され、若干の追加コスト調整後、下限は0.00%であり、それぞれの場合には、1.25%~1.50%の適用保証金が追加される。本合意項下の適用借入保証金は、前四半期の平均履歴超過可獲得性に基づいて財政四半期ごとに上方または下方に調整することができる。
ABLローンの下で元金を返済していない利息を支払うほか、吾らはこの融資項目の下で未使用の承諾について毎年0.25%に相当する承諾料を支払わなければならない。私たちはまた慣例的な信用状費用と代理費を支払わなければならない。
ABLローンメカニズムの下で、私たちはABLローンメカニズムでの未返済金額を前払いするように要求されています：(1)ABLローンメカニズムでの未返済金額が(A)承諾額と(B)借金基数の小さいものを超えて、このようなギャップを減少させる；(2)ABLローンメカニズムで未返済のドル以外のどの通貨の未返済金額がその通貨の上限を超えていれば、このようなギャップを減少させるために必要な金額。および(3)本業の3営業日連続の超過利用可能金額が(A)承諾額の10.0%未満と(Y)借入金基数(“限度上限”)および(B)900万ドルの両方の大きい者のいずれかの期間まで、吾などの30日間連続した超過利用可能金額が(A)限度額の10.0%以上、および(B)900万ドルが30日間連続しているか、または違約イベントが継続している間に、当行が口座を凍結された即時利用可能資金。
ABL融資メカニズムでは、予定の償却はありません。ABL融資項目のいずれの未返済元金も締め切り5周年に満期になって全数支払いされますが、定期融資項目の総金額が少なくとも1億ドルの定期融資の満期日がABLローン項の満期日よりも早い場合は、満期日が突然満了したときに支払わなければなりません。
ABL融資メカニズム下のすべての債務は、当社のある国内子会社によって保証され、当社のほとんどの資産およびその子会社の資産によって保証されますが、例外的な場合や例外は除外されます。
我々の超過可獲得性が(A)10.0%未満の限度額上限および(B)900万ドルのうちの大きな者よりも小さい場合から、ABL信用協定は、我々の超過可獲得性が30日間連続して(A)10.0%以上の限度額上限および(B)900万ドルまたは違約イベント持続期間まで、各財政四半期の最終日に試験された固定費用保証比率を少なくとも1.0~1.0に維持することを要求する。
ABL信用協定はまた違約事件に関連する慣例陳述と保証、肯定契約と条項を含む。違約事件が発生した場合、ABL融資メカニズム下の融資者は、ABL融資メカニズム下の満期金額を加速させること、および担保債権者がとることを可能にするすべての行動を含む様々な行動をとる権利がある。
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信用限度額と借金の手配
私たちの日本子会社は異なる金融機関と信用限度額と融資手配を持っています。その中の多くは通常満期になり、3ヶ月ごとに更新され、残りは満期日がありません。2022年6月30日まで、信用限度額と融資手配は総借款に2500万ドルに達する等値資金を提供した。2022年6月30日現在、これらの手配により返済されていない借入金総額は200万ドル。2021年12月31日現在、これらの手配で返済されていない借金はない。
金利交換協定
我々は，簡明総合財務諸表付記5で述べたように，変動LIBOR金利を固定金利に両替し，定期貸出ツール未償還残高支払いによる変動LIBOR金利による金利変動リスクを管理する各種金利スワッププロトコルを締結した。2022年の新定期融資計画の可変SOFRに関連する金利変動リスクを管理するために、金利交換協定を締結することを期待している。
契約義務
私たちは2021年12月31日までの10-K表年次報告書に開示しており、正常な業務過程以外に、私たちの契約義務は何の変化もありません。
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項目3.定量的·定性的市場リスクの開示について。
市場リスクに関する情報は，我々が2022年2月28日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日現在の10−K表年次報告書の“市場リスクに関する定量的·定性的開示”と題する章に含まれている。2022年6月30日現在、我々の2021年12月31日以来の市場リスクの開放に実質的な変化はない。
項目4.制御プログラムがあります
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、最高経営責任者と財務責任者の参加の下、2022年6月30日までの開示統制と手続きの有効性を評価した。1934年に改正された“証券取引法”(以下、“取引法”と略す)第13 a-15(E)及び15 d-15(E)条に定義された“開示制御及び手続”という言葉は、発行者の制御及びその他の手続を意味し、発行者が“取引法”に基づいて提出又は提出された報告において開示を要求する情報が米国証券取引委員会の規則及び表に規定された時間内に記録、処理、集計及び報告されることを確保することを目的としている。開示制御および手続きは、取引所法案に従って提出または提出された報告書において発行者が開示を要求する情報が蓄積され、発行者管理者に伝達されることを確実にすることを目的としているが、その主要幹部および主要財務官、または必要な開示についてタイムリーな決定を行うために、適切な場合に同様の機能を果たす者を含むが、これらに限定されない。経営陣は、どのような制御やプログラムが、どんなに設計や操作が良くても、その目標を実現するために合理的な保証を提供するしかないことを認識しており、管理部門は、可能な制御とプログラムのコスト-利益関係を評価する際にその判断を運用しなければならない。2022年6月30日現在の開示制御及び手続の評価によると、我々のCEO及び最高財務官は、この日までに、我々の開示制御及び手続が合理的な保証レベルで有効であり、取引法に基づいて提出又は提出された報告書において、開示された情報が記録及び処理されることを保証するために有効であると結論した, 証券取引委員会規則及び表に規定されている期間内にまとめて報告し、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、我々の経営陣に蓄積して伝達する。
財務報告の内部統制の変化
2022年6月30日までの四半期では、財務報告の内部統制(“外国為替法案”規則13 a-15(F)および15 d-15(F)の定義に基づく)に変化はなく、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的な可能性が大きな影響を与えたりしている。
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第2部：その他情報.情報
項目1.法律規定法律手続き。
我々の重大な法律手続きの説明については、本四半期報告第1項第1項表格10-Qに記載されている簡明総合財務諸表付記18を参照されたい。
第1 A項。掘削するSK因子です。
会社の業務に影響を与えるリスク要因に関する情報は，会社が2022年2月28日に証券取引委員会に提出した2021年12月31日までの10−K表年次報告の“リスク要因”と題する章で検討した。
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プロジェクト6.eXHIBITS
証拠品番号： |
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展示品説明 |
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+2.1 (1) |
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Atotech Limited，MKS Instruments，Inc.とAtotech製，Inc.の間で2022年4月1日に署名された実施協定の改正案。 |
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+3.1 (2) |
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登記人が重述した組織定款 |
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+3.2 (3) |
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2001年5月18日マサチューセッツ州国務長官に提出された“再改正登録人組織定款改正案” |
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+3.3 (4) |
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2002年5月16日マサチューセッツ州国務長官に提出された“再改正登録人組織定款改正案” |
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+3.4 (5) |
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登録者の改訂及び再改訂附例 |
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+10.1 (1) |
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MKS機器会社、モルガン大通銀行とバークレイズ銀行の間の承諾書で、期日は2022年4月1日です |
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+10.2 (6)* |
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2022年株式インセンティブ計画 |
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+10.3 (7)* |
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2022年株式インセンティブ計画非従業員取締役制限株式単位プロトコルフォーマット |
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+10.4 (7)* |
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“2022年株式インセンティブ計画従業員限定株式単位協定”フォーマット |
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31.1 |
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改正された“1934年証券取引法”第13 a-14条/第15 d-14(A)条による主要行政官の証明 |
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31.2 |
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改正された“1934年証券取引法”第13 a-14条/第15 d-14(A)条による首席財務官の証明 |
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32.1 |
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2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者と最高財務責任者の証明 |
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101.INS |
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連結されたXBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない |
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101.衛生署署長 |
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イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
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101.CAL |
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インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
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101.DEF |
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インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
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101.LAB |
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XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
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101.価格 |
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インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
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104 |
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表紙インタラクションデータファイル(添付ファイル101に含まれる適用分類拡張情報を含むイントラネットXBRL形式) |
+前に提出された
*契約または補償計画の管理
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登録する解決策
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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MKS機器会社 |
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日付：2022年8月3日 |
差出人： |
/s/セス·H·バグショー |
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セス·H·バグショー |
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首席財務官兼財務主管上級副総裁 |
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(首席財務官) |
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