アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
今季末までの四半期
あるいは…。
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
_から_への過渡期
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
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(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) |
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(国際税務局雇用主身分証明書番号) |
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(主にオフィスアドレスを実行) |
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(郵便番号) |
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(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
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クラスごとのタイトル |
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取引コード |
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登録された各取引所の名称 |
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再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−Tルール405に従って提出されなければならないと規定されている各対話データファイルを電子的に提出したかどうかを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。1934年の証券取引法第12 b-2条規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。(一つを選んで)
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☒ |
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ファイルマネージャを加速する |
☐ |
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非加速ファイルサーバ |
☐ |
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規模の小さい報告会社 |
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新興成長型会社 |
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新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が幽霊会社であるか否かをチェックマークで示す(1934年“証券取引法”第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No
最後までの実際の実行可能日まで、発行者が所属する各種普通株の流通株数を明記する。
2022年8月1日、登録者普通株の流通株数は、1株当たり額面は.001ドル、は
カタログ表
凱旋集団です。
カタログ
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ページ 番号をつける |
第1部金融情報 |
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第1項。 |
財務諸表(監査なし) |
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2022年6月30日と2022年3月31日までの簡明総合貸借対照表 |
1 |
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簡明総合業務レポート−2022年6月30日と2021年6月30日までの3か月 |
2 |
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簡明総合損失表−2022年と2021年6月30日までの3か月− |
3 |
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株主損失簡明総合レポート−2022年と2021年6月30日までの3か月 |
4 |
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キャッシュフロー表の簡略表--2022年と2021年6月30日までの3ヶ月 |
6 |
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簡明連結財務諸表付記- June 30, 2022 |
7 |
第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
21 |
第三項です。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
31 |
第四項です。 |
制御とプログラム |
31 |
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第2部：その他の情報 |
32 |
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第1項。 |
法律訴訟 |
32 |
第1 A項。 |
リスク要因 |
32 |
第二項です。 |
未登録株式証券販売と収益の使用 |
32 |
第三項です。 |
高級証券違約 |
32 |
第四項です。 |
炭鉱安全情報開示 |
32 |
五番目です。 |
その他の情報 |
32 |
第六項です。 |
陳列品 |
32 |
サイン |
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34 |
凱旋集団です。
圧縮統合B割当書
(未監査)
(千ドル1株当たりのデータは除く)
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六月三十日 |
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3月31日 |
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2022 |
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2022 |
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資産 |
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流動資産： |
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現金と現金等価物 |
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貿易とその他の売掛金から信用損失を差し引いた準備 |
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契約資産 |
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在庫、純額 |
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前払い費用と他の流動資産 |
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販売待ち資産を保有する |
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流動資産総額 |
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財産と設備、純額 |
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商誉 |
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無形資産、純額 |
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その他、純額 |
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総資産 |
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負債と株主赤字 |
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流動負債： |
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長期債務の当期部分 |
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売掛金 |
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契約責任 |
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費用を計算する |
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販売対象資産の保有に係る負債 |
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流動負債総額 |
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長期債務、流動部分を減らす |
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厚生年金その他退職後福祉 |
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所得税を繰延する |
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他の非流動負債 |
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株主赤字： |
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普通株、$ |
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額面価値を超えた資本 |
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国庫株は、原価で計算する |
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— |
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) |
その他の総合損失を累計する |
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( |
) |
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( |
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赤字を累計する |
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( |
) |
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( |
) |
株主総損失額 |
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) |
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( |
) |
総負債と株主赤字 |
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$ |
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$ |
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簡明な連結財務諸表の付記を参照。
1
凱旋集団です。
集約状態を簡素化する運営企業
(未監査)
(千ドル1株当たりのデータは除く)
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6月30日までの3ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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純売上高 |
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$ |
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$ |
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運営コストと支出： |
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販売コスト(以下に個別に示す減価償却を除く) |
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販売、一般、行政 |
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減価償却および償却 |
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再編成する |
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資産売却と業務の損失 |
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営業収入 |
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非サービスは福祉(収入)支出を定義する |
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( |
) |
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債務返済損失 |
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利子支出その他純額 |
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所得税前の経営赤字が続く |
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( |
) |
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( |
) |
所得税費用 |
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純損失 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
1株当たりの損失-基本的な状況： |
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純損失 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
加重平均発行済み普通株式-基本 |
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1株当たりの損失-希釈後： |
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純損失 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
加重平均普通株式発行-希釈後 |
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|
||
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
2
凱旋集団です。
簡明合併報告書全面赤字の原因
(未監査)
(千ドル)
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6月30日までの3ヶ月間 |
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|||||
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2022 |
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2021 |
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||
純損失 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
その他総合(赤字)収入： |
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外貨換算調整 |
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( |
) |
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固定収益年金計画と他の退職後福祉： |
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期間中に発生した金額--税費純額 |
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精算収益、税金純額を差し引く#ドル |
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— |
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純損失に再分類する−費用純額 |
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純損失償却、税引き後純額$ |
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確認された先のサービスコストは、税を差し引いて純額は$となります |
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総固定収益年金計画やその他の退職後の福祉収入、税収控除 |
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キャッシュフローのヘッジ： |
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期間内に発生した未実現損失は、税費純額#ドルを差し引く |
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) |
純収益から税費純額を差し引いた収益を再分類#ドル |
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現金流通期間保証額は純損失を実現せず，税引き後純額 |
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) |
その他総合収入合計 |
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全面損失総額 |
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) |
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$ |
( |
) |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
3
凱旋集団です。
ST社簡明合併報告書持株者が損をする
2022年6月30日までの3ヶ月
(未監査)
(千ドル)
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卓越した |
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ごく普通である |
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資本が流入する |
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財務局 |
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積算 |
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積算 |
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合計する |
3月31日 |
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純損失 |
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外貨換算 |
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年金負債調整，純額 |
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外国為替公正価値変動 |
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株式ベースの報酬 |
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株式ベースの株式買い戻し |
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( |
在庫株の廃棄 |
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( |
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従業員株購入計画 |
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June 30, 2022 |
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$ |
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$— |
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$( |
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$( |
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$( |
4
凱旋集団です。
株主損失簡明連結報告書
2021年6月30日までの3ヶ月
(未監査)
(千ドル)
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卓越した |
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ごく普通である |
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資本が流入する |
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財務局 |
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積算 |
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積算 |
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合計する |
March 31, 2021 |
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純損失 |
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外貨換算 |
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年金負債調整，純額 |
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外国為替公正価値変動 |
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株式ベースの報酬 |
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株式ベースの株式買い戻し |
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( |
従業員株購入計画 |
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June 30, 2021 |
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$( |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
5
凱旋集団です。
集約状態を簡素化するキャッシュフロープロジェクト
(千ドル)
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6月30日までの3ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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経営活動 |
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純損失 |
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純損失と純現金の使用を調節するように調整する |
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減価償却および償却 |
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取得した契約負債を償却する |
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資産売却と業務の損失 |
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削減、決算、特殊解雇福祉損失、純額 |
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利子支出を計上したその他の償却 |
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信用損失準備金 |
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株式ベースの報酬 |
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その他の資産や負債の変動は含まれていない |
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貿易その他売掛金 |
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契約資産 |
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棚卸しをする |
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前払い費用と他の流動資産 |
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売掛金、売掛金、契約負債 |
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厚生年金その他退職後福祉 |
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その他、純額 |
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経営活動のための現金純額 |
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投資活動 |
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資本支出 |
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資産と業務を売却して得た金 |
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剥離業務に関連した施設の購入 |
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投資活動が提供する現金純額 |
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融資活動 |
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債務と融資リース債務を返済する |
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初回保有権債券の割増を償還する |
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株式ベースの補償と引き換えに株式を買い戻す |
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融資活動のための現金純額 |
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為替レート変動が現金に与える影響 |
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現金と現金等価物の純変化 |
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期初現金及び現金等価物 |
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期末現金および現金等価物 |
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簡明な連結財務諸表の付記を参照。
6
凱旋集団有限公司
簡明合併財務諸表付記
(千ドル1株当たりのデータは除く)
1.説明の背景と根拠
付随する凱旋グループ(“凱旋”)は審査簡明総合財務諸表を経ずにアメリカ公認の中期財務資料会計原則(“アメリカ公認会計原則”)及び表格10-Q及びS-X条例第10条の指示に基づいて作成された。したがって、それらは、米国公認会計基準によって要求される完全な財務諸表のすべての情報および脚注を含まない。経営陣は、中期財務情報には、経営結果、財務状況、キャッシュフローを公平に報告するために必要なすべての正常な経常的な調整が含まれていると考えている。2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の運営結果は、2023年3月31日までの1年間に予想される結果とは限らない。添付されている簡明な総合財務諸表は監査されておらず、2022年度に監査された総合財務諸表およびその注釈と共に読まれなければならない。これらの報告書は、2022年5月23日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された2022年3月31日現在の10-K表に含まれている。
Triumphはデラウェア州会社で、その運営子会社を通じて全世界の航空宇宙原始設備メーカー(“OEM”)のために製品を設計、設計、製造、販売し、全世界の商業航空会社、航空貨物会社と軍事顧客に飛行機と飛行機部品の修理と大修理を提供する。凱旋とその子会社(総称して“会社”と呼ぶ)は、その提供する製品やサービスに基づいて構成されている。その会社は所有している
システムおよびサポートには、設計、開発および支援独自コンポーネント、サブシステムおよびシステム、および外部設計を使用して複雑なコンポーネントを生産することを含む統合ソリューションを提供する会社運営が含まれます。これらの技術は、油圧、機械および電気機械駆動、動力および制御、エンジン付属変速機およびヘリコプター変速機を含む全航空宇宙変速機解決策、能動および受動熱交換技術、燃料ポンプ、燃料計量装置および全許可デジタル電子制御燃料システム、ならびに油圧および電気機械一次および二次飛行制御システムを含む。Systems&Supportは、商用、支線、軍用機に全ライフサイクルソリューションを提供しています。同社の広範な製品とサービスは全面的な交付後のバリューチェーンサービスを含み、メンテナンス、修理、大修理(“MRO”)サプライチェーンを簡略化した。その地上支援設備のメンテナンス、部品MROと生産後のサプライチェーン活動を通じて、Systems&Supportは全世界範囲で統合された航空機側修理ソリューションを提供することに位置づけられた。能力は、金属および複合材料航空機構造、キャビン、推力反転器、内装、補助動力装置、ならびに様々な空気圧、油圧、燃料および機械的付属品の修理サービスを提供することを含む。修理サービスは、一般に、部品の元の製造と同様の部品の交換および/または再製造に関する。同社が実行するメンテナンスおよび大修理サービスに関連するプロセスは、基本的に摩耗部品を修復するか、または経済的メンテナンスの範囲を超えた部品を交換することである。修理サービスは、一般に、完全な構成要素または構成要素を再製造することに関する。
航空宇宙構造会社は、大型金属および複合材料構造および航空機内部システム(空気管および熱音響絶縁システムを含む)を商業、商業および地域メーカーに供給する事業を含む。製品は翼、翼箱、胴体パネル、水平および垂直尾翼、床メッシュなどの部品、および空気管と熱音響防音システムを含む航空機内部システムを含む。航空宇宙構造は金属と複合材料の詳細な構造設計を設計する能力も持っている。能力は先進的な複合材料と内部構造、溶接などの接続技術と伝統的な機械締結具を含む。
2.主な会計政策の概要
予算の使用
米国公認会計原則に従って財務諸表を作成することは管理層に推定と仮定を要求し、これらの推定と仮定は簡明な総合財務諸表と付記中の報告の金額に影響を与える。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
収入確認と契約残高
同社の収入は主に顧客との契約から来ており、特定の顧客プロジェクトに関する設計、開発、製造、支援サービスを提供している。当社は定期的に長期主供給契約を締結している
7
凱旋集団有限公司
簡明合併財務諸表付記
(千ドル1株当たりのデータは除く)
それらは一般的な条項と条件を確立し、具体的な計画要求を定義することができる。多くの協定には計画の有効期間内に会社に独占的なサプライヤーの地位を提供する条項が含まれている。主供給プロトコルに従って購入注文(または継続の許可)を発行する。さらに、同社と顧客との合意の大部分は、将来の購入の選択権を含む。この選択は主に後続の調達注文を出す行政作業を減少させ、顧客に付与された実質的な権利を代表するものではない。同社は通常、その顧客と直接契約を結び、現在のすべての契約の依頼者である。
会計及び財務報告の目的で顧客との契約を決定するためには、現在強制的に実行可能な権利及び義務が存在するか否かを決定するために、合意の条項及び条件を評価する必要がある。経営陣は、評価を行う際に、商業交換の性質および実質、具体的な契約条項および条件、約束された製品およびサービス、契約における終了条項、および顧客発注プロセスの性質および実行状況、および会社が仕事を許可される方法を含む複数の要因を考慮する。一般に，顧客が指定された数の製品やサービスに対して購入注文を出した場合にのみ，現在強制的に実行可能な権利や義務が生じる.したがって、注文書を発行することは、通常、会計および財務報告の目的のために契約を決定する時点である。
経営陣は顧客に対する約束を確定した。約束は通常、各契約で明確に規定されているが、管理層も、合意条項、過去のビジネス実践、または他の事実および状況に基づいて、何か約束があるかどうかを評価することは黙示されている。それが義務を履行しているかどうかを決定するために、各約束が評価される。履行義務は契約における独自の貨物やサービスを譲渡する約束である。約束が独自の履行義務であるかどうかを決定する際に、企業は、顧客が単独で、または顧客がいつでも入手可能な他の資源と共に製品またはサービスから利益を得ることができるかどうか、企業が総合的に生産された重要なサービスを顧客に提供するための製品またはサービスを提供しているかどうか、またはこれらの製品またはサービスが互いに高度に依存しているかどうかを含む複数の要因を考慮する。同社の履行義務には，広範な工程設計サービスや製造部品，元の設備メーカーに提供される備品や修理が含まれている。
契約の取引価格は、契約中の履行義務を十分に履行して予想された対価格を反映している。一般に、取引価格は固定対価格のみを含むが、未定価の契約修正、コスト分担条項、および顧客への他の収入または支払いのような契約条項の可変対価格を含むことができる。その会社は可変価格を確定して推定し、通常は会社の予想通りに顧客から得られる最も可能な金額である。可変対価格は取引価格のみに計上され，契約確認の累積収入が大きく逆転しない可能性が高いこと，あるいは可変対価格に関する不確実性が解決される可能性が高いことを前提としている。関連収入確認または当社が顧客に支払いまたは承諾して顧客に対価を支払う場合、顧客に支払われる対価は純収入の減少に反映され、支払われる金額は特定の商品やサービスとは無関係である。会社と顧客の契約は普通納品後に正常な商業条項で支払うことを要求して、支払いは通常要求されます
当社は一般的に販売税を徴収せず、顧客から徴収するいかなる販売税やその他の類似税も取引価格から除外する会計政策選択を行っている。したがって、このようなコレクションはすべて純額で入金されている。
取引総価格は相対的に独立した販売価格を使用して各決定された履行義務に割り当てられる。分配の目的は，個々の履行義務に関する製品やサービスからの価格獲得を会社が期待していることを反映することである.独立販売価格とは、会社が承諾した商品やサービスを個別に顧客に販売する価格のことです。独立販売価格は契約開始時に決定され，その後の取引価格の変化は契約開始時の同じ基準で割り当てられる.会社の製品やサービスの独立販売価格が観察されない場合、会社は“予想コストプラス利益率”または“調整後市場評価”方法を用いて独立販売価格を推定する。予想コストは、一般に利用可能な定期予測情報から導出される。
収入は、承諾された製品又はサービスが顧客に譲渡されたときに確認又は承諾製品又はサービスに対する制御権として確認され、譲渡された製品又はサービスに割り当てられた各履行義務の金額で確認される。主にメンテナンス，保守，工事活動を代表するサービス販売は契約期間内またはサービス提供時に確認される.長期契約下での販売が一定期間にわたって履行義務を履行した場合には、投入又は産出方法を用いて確認する。会社がこれらの契約を履行する際に、一定期間内に収入を確認するのは、制御権が顧客に移転し続けているためであり、これは、契約条項が会社にコスト補償を得る権利があり、会社が代替用途のない製品を製造するための仕事や顧客のすべての資産に対して行う仕事によって得られる合理的な利益を得ることができるからである。
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凱旋集団有限公司
簡明合併財務諸表付記
(千ドル1株当たりのデータは除く)
時間の経過とともに制御権が移行し，収入は履行義務の進行度に応じて確認される。会社の契約は一般にコストに対するコストの進捗入力法を採用しており，作業の進行に伴う制御権が顧客に移行する場合を最もよく記述しているからである.コスト比法によると，達成進捗は，これまでに発生した費用が義務履行時の見積費用総額に占める割合に基づいて測定される。同社は定期的または状況が変化した場合にその契約コスト推定数を審査し、以前の推定数を修正する必要がある。コスト推定は主に交渉または推定された調達契約条項、歴史的業績傾向、その他の経済予測に基づく。これらの推定に影響する重要な要素はインフレ傾向、技術と進捗リスク、内部と下請け業者の業績傾向、業務量の仮定、資産利用率と予想される労働協定を含む。
収入とコストは定期的にモニタリングされ、状況の変化に応じて改訂されると予想される。純売上高推定数と販売費用推定数変動の影響は累積追跡法で確認され，すなわち履行義務の達成率により，今期で変動が今期と前期の累積影響に及ぼす影響を確認した。長期契約予想損失の長期損失準備金は、この等損失が明らかな場合には必要に応じて全数入金し、付属の簡明総合貸借対照表の契約負債に計上する。当社は、新冠肺炎の大流行の影響をめぐる深刻性と持続時間の不確実性の増加に鑑み、経営陣による会計推定や仮定が適切であると考えているが、実際の結果はこれらの推定とは大きく異なる可能性がある。
2022年6月30日までの3か月間，本年度の契約価値と推定コストの変化による累積追い込み調整により純売上高と営業収入が約増加した$
一定期間確認されていない履行義務収入は、制御権が顧客に移行したときに確認される。ある時点で履行された履行義務について、会社は、顧客が製品やサービスの使用を指導し、利益を得ることができる時点を評価する。一般に，輸送条項は制御権がクライアントに移行する時点を決定する.輸送や運搬活動は履行義務とはみなされず、関連コストは発生時に販売コストに計上される。
収入確認の時間と契約請求書及び支払条項の違いは、契約資産及び負債の確認につながる。さらなる議論のために付記4を参照されたい。
信用リスクが集中する
会社の貿易と他の売掛金は信用リスクに直面している。しかし，クライアント群の多様性やクライアント群の広い地理的地域のため，リスクは限られている.ボーイング社(“ボーイング”)からの売掛金は約
2022年6月30日までの3ヶ月間のボーイングの売上高は$
会社の純売上高の10%以上を占める単一顧客は他にありません。しかし、任意の重要な顧客の流出は、会社とその運営子会社に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
公正価値計量
公正価値は、計量日に市場参加者間の秩序的な取引において、資産または負債が元金または最も有利な市場で負債を移動させるために課金または支払いされる交換価格として定義される。公正価値記録或いは開示された資産及び負債の公正価値に応じて計量しなければならない場合、当社は取引の主要或いは最も有利な市場を考慮し、市場参加者が資産又は負債の定価の際に使用する仮定を考慮する。公正価値階層構造には3つのレベルの投資がありますこれらの投資は
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凱旋集団有限公司
簡明合併財務諸表付記
(千ドル1株当たりのデータは除く)
公正価値を計量するための：第1レベル--アクティブ市場における同じ資産または負債の未調整オファー、第2レベル--アクティブ市場における資産または負債のような未調整オファー、または非アクティブ市場上の同じまたは同様の資産または負債の未調整オファー、またはその資産または負債の観察可能なオファー以外の投入、第3レベル--資産または負債の観察不可能な投入。当社では，販売対象資産を持つ帳票価値と関連する公正価値から売却コストを差し引いた比較(付記3参照)，公正価値記録されていない長期債務の公正価値を開示する場合(付記6参照)，公正価値計測を採用しているそしてその年金と退職後計画資産(付記9参照)。
キャッシュフロー情報を補完する
2021年11月、会社はAMJPに従って交通部と協定を締結し、最高$を得ることができます
3.剥離された業務および販売のために保有する資産
販売待ち資産を保有する
2022年1月、同社取締役会はフロリダ州スチュワートにある製造事業の売却を計画することを約束した。2022年2月、同社はこれらの製造業務のバイヤーと最終合意に達した。付記13に開示されているように、この取引は2022年7月に完了し、収益をもたらす見通しだ。フロリダ州スチュアートにある運営結果は航空宇宙構造報告可能な部分に含まれている。
2022年度資産剥離
2020年5月、同社取締役会はジョージア州ミリチビルとタイのローヨンでの複合材料製造事業の売却を計画することを約束した。2020年8月、同社はグルジアとタイの複合材料製造業務のバイヤーと最終合意に達した。2021年2月、同社はテキサス州レッドオーク市での大型構造製造事業をMilledgevilleとRayong複合材料製造業務の同じ買い手に売却する最終合意に達した。これらの取引は2021年5月に完了した。複合材料と大型構造製造事業の販売を完了した後、同社は約#ドルの収益を受けた
2021年8月、会社取締役会は、英国スタフトン社のいくつかのレガシー製品シリーズの売却と許可を計画し、許可することを約束した。この取引には、ウェブサイトに関連する既存の施設と精選された製品ラインが含まれる。この取引は2021年10月に完了し、純収益は約1億ドルだった
4.収入確認とお客様との契約
収入の分類
当社は一定期間またはある時点の履行義務満足度を測る方法に基づいて収入を分類している。また，同社は製品やサービスを顧客に移転する端末市場に基づいて収入を分類している.同社の主要経営部門と関連収入は付記11、部分で検討されている。
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凱旋集団有限公司
簡明合併財務諸表付記
(千ドル1株当たりのデータは除く)
下表に残業とある時点(会社間売上高を除く)で満たされた分類純売上高を示す2022年と2021年6月30日までの3ヶ月：
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3か月まで |
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2022 |
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2021 |
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システムと支援 |
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時間の経過とともに満足する |
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ある時点で満足している |
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取引先と契約した収入 |
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契約を取得した負債の償却 |
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総収入 |
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宇宙構造 |
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時間の経過とともに満足する |
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ある時点で満足している |
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取引先と契約した収入 |
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契約を取得した負債の償却 |
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総収入 |
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$ |
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次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の端末市場(会社間売上高を除く)別の純売上高を示しています
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3か月まで |
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2022 |
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2021 |
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システムと支援 |
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OEM商用 |
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OEM軍工 |
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MROビジネス版 |
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MRO軍用 |
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非航空便 |
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取引先と契約した収入 |
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契約を取得した負債の償却 |
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総収入 |
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宇宙構造 |
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OEM商用 |
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OEM軍工 |
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MROビジネス版 |
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MRO軍用 |
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非航空便 |
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取引先と契約した収入 |
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契約を取得した負債の償却 |
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総収入 |
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契約資産と負債
契約資産とは、主に履行されたか、または部分的に履行されているが、請求書を発行していない履行債務確認の収入である。これは、通常、収入が時間の経過とともに確認された場合に生じるが、会社が顧客に請求書を発行し、支払いを受け取る契約権利は、製品の最終交付のような契約における追加的な履行義務の履行状況に依存する。契約資産は通常契約条項に基づいて請求書を発行する際に再確認しません。当社は共通の基本的なリスク特徴を持つ契約資産を集め、これまでの経験、現在の経済状況と管理層の未来の経済状況に対する期待、及び具体的な入金問題が発生した場合、期待信用損失を記録して準備する。契約資産はこの準備金を差し引いて列報します
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凱旋集団有限公司
簡明合併財務諸表付記
(千ドル1株当たりのデータは除く)
濃縮された総合貸借対照表にあります。2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、契約資産に関する信用損失費用とログアウトは重要ではない。
顧客が会社が契約手配の履行義務を履行する前に事前に契約現金を振り込んで支払う場合、契約負債は、一定期間にわたって履行義務を履行する必要がある債務を含む記録される。長期損失準備金に関する契約負債を除いて、契約負債は、収入確認時または収入確認時として再確認されない。
契約修正はまた契約資産と負債残高に影響を及ぼす。契約が契約仕様および要求の変化に適応するように修正された場合、会社は、修正が新たな権利および義務を生成するか、既存の強制的に実行可能な権利および義務を変更するかを考慮するだろう。既存の契約と区別されていない貨物またはサービスに対する契約修正は、提供された元の貨物またはサービスとの重大な統合のために、既存の契約の一部とみなされる。既存契約に対する契約改正が取引価格に与える影響及びそれに関連する履行義務に対する会社の進捗測定は、累積追い込みに基づいて収入(収入の増加又は減少)の調整を行うことが確認されている。異なる販売価格および相対的に独立した販売価格を含む追加の履行義務が修正されると、それらは新しい契約および履行義務に計上され、予想されるように確認される。
契約残高は、各報告期間が終了したときに契約ごとに資産または負債に分類される。次の表は、会社の契約資産と負債残高をまとめています
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June 30, 2022 |
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3月31日 |
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変わる |
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契約資産 |
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契約責任 |
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契約負債純額 |
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2022年6月30日までの3ヶ月以内に、当社が確認した収入は、前の数期間に履行または部分的に履行された履行義務に関する推定変化によるものである$
契約義務を履行する
顧客は通常、会社と特定計画に関する細分化市場の要求契約を締結し、会社の履行義務には、広範な工程設計サービスや製造部品、および元の設備メーカーの備品や修理が含まれる。1つの契約は複数の履行義務を含むことができ、その中には日常的な要素もあれば、非日常的な要素もある。
2022年6月30日まで以下の表に示すように、会社には以下の未履行または一部未履行の履行義務があり、これらの義務は将来的に確認される予定です
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合計する |
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少ないです |
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超過 |
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未履行履行義務 |
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$ |
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$ |
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$ |
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凱旋集団有限公司
簡明合併財務諸表付記
(千ドル1株当たりのデータは除く)
2022年6月30日現在、上表に記載されている未履行債務総額は約#ドル
5.在庫品
在庫はコスト(平均コスト法または具体的決定法)または市場価格の中の低い者に記載されている
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六月三十日 |
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3月31日 |
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原料.原料 |
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製品の製造と調達を含む部品 |
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完成品 |
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循環可能資産 |
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総在庫 |
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6. 長期債務
長期債務は以下の部分から構成される
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六月三十日 |
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3月31日 |
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融資リース |
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2024年満期の第一留置権手形を優先保証 |
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2024年満期の高級保証手形 |
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2025年満期の優先手形 |
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減算：債務発行コスト |
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マイナス：現在の部分 |
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凱旋集団有限公司
簡明合併財務諸表付記
(千ドル1株当たりのデータは除く)
売掛金証券化計画
当社の売掛金証券化手配(“証券化手配”)については、当社は完全資本所有の特殊な目的実体Triumph Receivables，LLCにいくつかの適格な売掛金を循環的に売却し、Triumph Receivables，LLCは金融機関が協賛する商業手形パイプラインに売掛金の一定割合の所有権権益を売却する。当社は証券化ローンの下で売掛金のサービス業者です。金利はブルームバーグ短期銀行収益率指数(BSBY)に基づいています
2022年6月30日まで証券化メカニズムでの最高利用可能金額は$です
At June 30, 2022一ドルあります
証券化融資メカニズムを管理するプロトコルには、いくつかの制限的な支払いの制限、特定の留置権の設立、合併、合併、および売却会社のすべてまたはほぼすべての資産のような特定の会社の行為が含まれる制限およびチェーノが含まれる。
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凱旋集団有限公司
簡明合併財務諸表付記
(千ドル1株当たりのデータは除く)
2024年満期の高級保証第一留置権手形
2020年8月17日に会社はドルを発行しました
会社は2023年2月1日以降の任意の時間又は時々第1回保有権債券を償還することができ、償還価格は指定された償還価格とし、償還日までの課税及び未払い利息(有)を別途加算することができる。会社は2023年2月1日までのいつでも、あるいは時々最初の保有権債券を償還することができ、償還価格は償還価格に相当する
もし会社が特定のタイプの支配権変更に遭遇した場合、会社は購入価格ですべての第一弾の留置権手形を購入することを提出しなければなりません
最初の保有権手形契約は、(I)追加債務を生成すること、(Ii)配当金の支払いまたは他の割り当てを行うこと、(Iii)他の制限された支払いおよび投資を行うこと、(Iv)留置権を設定すること、(V)制限された付属会社の配当または何らかの他の支払いを行う能力を制限すること、(Vi)制限された付属会社の株式を含む資産の売却、(Vii)売却およびレンタル取引を行うこと、(Viii)他のエンティティとの合併または合併、および(Ix)連属会社との取引を含む、当社およびその制限された付属会社の能力を制限する契約を記載している。また、第1の留置権手形契約は、当社が第1の留置権手形保持者に財務および現在の報告を提供するか、またはこのような報告を米国証券取引委員会に電子的に提出することを要求する。また、第1の留置権債券契約では、将来的に特定の資産を売却する純収益は、第1の留置権債券をプレミアムで償還することが要求されることが規定されている
2024年満期の高級保証手形
2019年9月23日、会社はドルを発行します
優先債券は2025年に満期になります
2017年8月17日会社はドルを発行しました
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凱旋集団有限公司
簡明合併財務諸表付記
(千ドル1株当たりのデータは除く)
公正価値記録されていない金融商品
連結財務諸表に公正価値で記録されていない会社の長期債務の帳簿金額及び関連推定公正価値は以下の通りである
June 30, 2022 |
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March 31, 2022 |
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携帯する |
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公平である |
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携帯する |
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公平である |
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$ |
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長期債務の公正価値は、条項及び満期日が当社の既存債務手配に類似した債務の利用可能金利又は自社既存債務の仲介人見積(第2級投入)に基づいて計算される。
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月以内に支払われる債務利息は$
7.1株当たり収益
以下は、基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益を計算する際に用いる加重平均流通株との台帳である
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6月30日までの3ヶ月間 |
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(単位：千) |
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2022 |
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2021 |
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加重平均発行済み普通株式-基本 |
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希釈性株式オプションと非既得性株の純影響(1) |
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加重平均普通株式発行-希釈後 |
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(1)2022年、2022年、2021年6月30日までの3ヶ月将来的には、1株当たり収益を希釈する可能性があるが、希釈後の加重平均普通株流通株に含まれない株は、逆希釈され、無関係であるからである。
8.所得税
会社は以下の原則に従っている所得税ASC 740の主題では、確認閾値および計量属性基準が規定されており、納税申告書において採用されたまたは予期されている納税状態を確認および計量するための指導意見と、確認の終了、分類、利息および処罰、中期会計、開示および移行に関する指導意見とが規定されている当社の政策は、他の包括収益を累積するすべての関連資産または負債がキャンセル確認された場合には、累積した他の包括収益から税務影響を解除することを方針としている。
当社は、1年以内の支払いが予想されない限り、不確定な税務状況を非流動所得税負債に分類している。罰金と税金に関連した利息支出は所得税支出の構成要素として報告されており、重要ではない。
2022年6月30日と2022年3月31日まで、未記録の総金額国産化税収割引を$に
2022年6月30日現在、会社の繰延税金資産の現金化を支援する十分な積極的な証拠がないため、会社は主にそのすべての繰延税項純資産に対して推定準備金を計上している。当社は、その繰延税金資産の推定免税額を維持し続け、当該等の免税額の全部又は一部の撤回を支援する十分な積極的な証拠があるまで維持するつもりである。推定免税額の減少は、記録解放期間中の所得税支出の大幅な減少につながる可能性がある。しかしながら、予想額を削減する正確な時間および金額は、2023年度および今後の間に企業が達成する収益レベルに依存することは不明である。
2022年6月30日までの3か月の実質所得税税率は(
ごく少数の例外を除いて、当社は2014年3月31日までの会計年度は米国連邦、州または地方所得税審査を受けなくなったか、または2013年3月31日までの会計年度は税務機関の外国所得税審査を受けなくなった。
2022年6月30日までその会社は、その唯一の外国所得税審査を清算した。それは..会社はすべての管轄区域とすべての開放年のすべての未解決問題が適切に準備されたと信じている。
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凱旋集団有限公司
簡明合併財務諸表付記
(千ドル1株当たりのデータは除く)
9.退職金やその他の退職後福祉計画
その会社はその一部の従業員をカバーするいくつかの固定収益年金計画を開始した。ほとんどの従業員はこのような計画に参加する資格がないか、あるいはそのような計画に基づいて追加福祉を蓄積しなくなっているが、このような追加福祉は、自社でのサービスまたは固定利益退職金計画に基づいて計算されるサービス年数に基づいている。固定福祉計画下の福祉はサービス年限に基づいており，定員を占めていない多くの従業員にとっては，ある年の平均給与に基づいている。当社の政策は，米国政府法規で許容可能な精算コスト方法と仮定(非米国計画については現地法規で許容可能)を用いて，単独の信託基金に支払うことにより，少なくともすべての合格計画に必要な最低額を提供することである。
固定収益年金計画のほか、会社は条件を満たした退職社員に何らかの医療福祉を提供している。このような福祉には資金がない。このような福祉を受ける資格がある在職従業員はいない。ほとんどの条件を満たした退職者は固定ドルの福祉を受けることができ、彼らは医療サービスを購入することができる。少数の条件を満たす退職者は伝統的な退職者の医療福祉を受け、会社はそのためにすべての保険料を支払う。これらの伝統的な福祉を受ける資格のあるすべての退職者は連邦医療保険の条件を満たしている。現在の計画文書はいつでも計画を修正または終了する権利を保持しているが、代表従業員が適用する集団交渉要求に符合しなければならない。
条約によると報酬--退職給付米国会計基準第715条の規定によると、当社は、福祉負債が最後に再計量された日の資金状況を、付随する簡明総合貸借対照表で確認している。資金状況とは、計画資産の公正価値と計画された年金福祉債務または退職後の累積福祉債務との差額である。資金状況を確認するために、当社は計画資産の公正価値を決定した。この計画の大部分の資産は公開取引の投資であり，再計量の日の市場価格に基づいて推定される。非上場取引投資の推定値はこのような投資の推定公正価値に基づいており、この推定公正価値は当社の基金マネージャーに対するデータと比較可能な市場データの評価に基づいている。
定期福祉計画純コスト
会社退職後の福祉計画の定期純福祉収入の構成要素を以下の表に示す
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年金福祉 |
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6月30日までの3ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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定期給付純収入の構成部分： |
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サービスコスト |
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利子コスト |
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計画資産の期待リターン |
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( |
) |
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( |
) |
以前のサービス貸付を償却する |
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純損失償却 |
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減損する |
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— |
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特殊離職福祉 |
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— |
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定期福祉支出純額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|
同社は他の退職後福祉計画の定期福祉収入純額が約$であることを確認した |
17
凱旋集団有限公司
簡明合併財務諸表付記
(千ドル1株当たりのデータは除く)
10.株主損失
その他の総合損失を累計する
構成部分別累積その他総合損失(“AOCI”)変動2022年と2021年6月30日までの3ヶ月は以下の通り
|
|
貨幣 |
未実現収益 |
確定的収益 |
合計(1) |
|
||||||||||
March 31, 2022 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
改叙前のその他総合収入 |
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( |
) |
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( |
) |
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— |
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( |
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AOCIから再分類された金額 |
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( |
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(2) |
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当期純額保険 |
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( |
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( |
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( |
) |
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June 30, 2022 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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March 31, 2021 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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改叙前のその他の全面的な収入 |
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( |
) |
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AOCIから再分類された金額 |
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(2) |
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当期純額保険 |
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June 30, 2021 |
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( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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11. 細分化市場
会社は以下の内容に基づいて財務業績を報告する
分部調整後EBITDAPは，分部収入から当該支部と確認可能な運営費用(減価償却と償却を差し引いた)を差し引いた総収入である。会社には一般会社の行政コストと当社のいずれかの部門と確認できない他のコストが含まれています。
当社は製品やサービスや同種の製品やサービスの組合せごとに純売上高資料を蓄積していないため、当社は製品やサービスごとに純売上高を開示することはできません。
18
凱旋集団有限公司
簡明合併財務諸表付記
(千ドル1株当たりのデータは除く)
各報告可能な部門の選択された財務情報は以下のとおりである
|
|
2022年6月30日までの3ヶ月 |
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合計する |
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会社と |
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システムと |
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航空宇宙 |
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外部顧客への純売上高 |
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$ |
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$ |
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$ |
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部門間販売(合併中廃止) |
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( |
) |
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分部利益と合併所得税前収入の入金： |
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調整後EBITDAP |
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分部利益と所得税前損失の掛け金 |
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減価償却および償却 |
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( |
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( |
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( |
) |
利子支出その他純額 |
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会社費 |
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株式ベースの給与費用 |
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契約を取得した負債の償却 |
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||||
非サービス性固定福祉収入 |
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資産剥離に関する顧客への掛け値 |
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( |
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所得税前損失 |
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資本支出総額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
総資産 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
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|
2021年6月30日までの3ヶ月 |
|
|||||||||||||
|
|
合計する |
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会社と |
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|
システムと |
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|
航空宇宙 |
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外部顧客への純売上高 |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
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|||
部門間販売(合併中廃止) |
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— |
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( |
) |
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分部利益と合併所得税前収入の入金： |
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調整後EBITDAP |
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分部利益と所得税前損失の掛け金 |
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減価償却および償却 |
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( |
) |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
利子支出その他純額 |
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会社費 |
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( |
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株式ベースの給与費用 |
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( |
) |
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資産売却と業務の損失 |
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(5,969 |
) |
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|||
契約を取得した負債の償却 |
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||||
非サービス定義福祉損失 |
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( |
) |
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|||
債務返済損失 |
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) |
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所得税前損失 |
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資本支出総額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
2022年6月30日および2021年6月30日までの3ヶ月間の会社の海外売上高は$
12. 引受金とその他の事項
通常の業務過程において、同社と従業員、サプライヤーと顧客との間の紛争、クレーム及び訴訟、並びに政府及び監督管理機関の調査は、これらは無関係であると考えている。いくつかは実質的な損害賠償、罰金、罰金または禁止救済のクレームまたは潜在的なクレームに関連する可能性がある。当社は未解決または将来の訴訟や法的手続きの結果を予測することもできませんし、保証することもできませんが、当社はいかなる未解決事項が個別または全体的にその財務状況や経営業績に大きな影響を与えるとは考えていません。
ASもし会社がある施設の処分を完了した場合、環境救済義務、レンタル終了費用、サプライヤーのクレームなどの追加のコストを負担する可能性があり、これらのコストはその財務状況に重大な影響を与える可能性がある
19
凱旋集団有限公司
簡明合併財務諸表付記
(千ドル1株当たりのデータは除く)
結果は…このような場合には，業務を評価することができ，コストを合理的に見積もることができる.例えば、同社はワシントン州スポカン複合材料製造事業のいくつかの代表的な従業員のための多雇用主年金計画に参加した。多雇用主退職金計画の条項によると、当社は関連施設の脱退や影響を受けた従業員の解雇に関する脱退責任を合理的にトリガする可能性がある。この潜在的負債の額は、撤退計画時に計画された出資状況に基づいて決定される。計画の資金状況は計画の資産や負債の価値を見積もることで評価され，これらの価値は市場条件や計画発起人が行った精算仮説の変化によって大きく変化することができる。引き出し責任がトリガされた場合、その義務は、少なくとも#年内に年単位で支払うことによって履行される可能性が高い
13. 後続事件
2022年6月30日以降、同社はフロリダ州スチュワートにある製造事業の売却を完了した。スチュアートの業務部門は翼と胴体部品のような大型複雑な金属構造の組み立てに特化している。取引の一部として、同社は顧客に支払う対価格に関する収入が約#ドル減少することを確認した
また，この製造業務の売却が完了したため，会社は約#ドルの年金削減費用を確認する予定である
20
経営陣の議論と分析
財務状況及び経営実績
プロジェクト2.経営陣の議論と分析財務状況及び経営実績
以下の議論は、本稿の他の部分に記載されている簡明な連結財務諸表とその付記と併せて読まなければならない。
概要
業務.業務
著者らは航空宇宙業界の主要なサプライヤーであり、2つの報告が必要な部門がある：(I)Systems&Support、その会社の収入は統合解決方案から来て、設計、開発と支持独自部品、サブシステムとシステムを含み、外部設計を使用して複雑なコンポーネントを生産し、及び商用、区域と軍用機の全ライフサイクル解決方案を生産する；(Ii)航空宇宙構造、その会社は商業、商業と地域メーカーに大型金属構造を供給し、そして主に顧客設計とモデルに基づく定義に基づいて緊急公差部品を生産し、広範なアルミニウム、超硬合金と複合材料構造能力を含む。
資産剥離
2022年3月31日までの事業年度ではジョージア州Miledgevilleとタイローヨンに位置する複合材料製造業務およびテキサス州Red Oakに位置する大型構造製造業務の剥離を完了した。これらの損失は、2021年6月30日までの3ヶ月間の簡明総合経営報告書に資産売却と業務損失に列挙されている。経営成果剥離日までに，複合材料や大型構造製造業務に関する業務が航空宇宙構造に含まれている。2022年度に発生する他のあまり重要でない資産剥離の検討については、付記3を参照されたい。
付記13に示すように、2022年6月30日以降、フロリダ州スチュアートにある製造事業の売却を完了し、2023年度第2四半期に収益を達成する予定である。スチュアートの業務部門は翼と胴体部品のような大型複雑な金属構造の組み立てに特化している。今回の売却の完了により、私たちは構造業務を脱退し、主にシステムとアフターサービスを提供する業務を含む当社の組み合わせを再構築しました経営成果スチュアート社に関連する事業は航空宇宙構造に含まれている。
重要な財務業績概要
2023年3月31日現在の財政年度第1四半期の重要財務実績には、以下のようなものがある
航空製造業雇用保護計画
付記2に開示されているように、2021年11月、我々は運輸部(DOT)と航空製造業雇用保護計画(AMJP)の下で合意した。私たちがこの計画で得た総収益は1940万ドルで、そのうち約880万ドルは2022年6月30日までの3ヶ月以内に受け取った。7月、私たちはAMJPの報告書の要求を満たしていることを確認するために文部省から手紙を受け取った。2022年6月30日までの3ヶ月間で、販売コストの減少として、贈与収益の最後の約500万ドルを確認しました。
重要なプロジェクトの重大な発展
重要な案の重大な進展についての議論は以下のとおりである.
ボーイング七六七
ボーイングの767計画には、商業計画と関連給油機計画をサポートする派生商品が含まれる。ボーイング七六七の現在の生産速度は毎月三機です。2022年6月30日までの3ヶ月間、約14%の収入がフロリダ州スチュアートにある767生産事業から来ていますが、上述したように、2022年6月30日以降にこれらの業務を売却しました。ボーイング七六七の生産量は私たちの営業収入に大きな影響を与えません。
21
経営陣の議論と分析
財務状況及び経営実績
(続)
ボーイング七四七-八
747-8計画は、生産、生産施設退出計画、およびストレージ施設退出計画を完了しました。
資産剥離の影響を除いて、上記単独で述べた計画はいずれも我々の純収入に実質的な影響を与えないと予想される。将来の推定の変化が長期的な損失準備を必要とする場合、これらの計画は、単独でも全体的にも、我々の総合的な業務結果に実質的な負の影響を与える可能性がある。もしこのような損失準備がなければ、私たちはこのような計画のいずれも私たちの未来の総合利益率を著しく希釈しないと予想する。
行動の結果
以下に我々の総合と業務部門の運営結果についての検討を含む。私たちの多様な構造と顧客基盤は価格と数量の変化が私たちの業績に与える影響を正確に比較することができません。しかし、私たちは様々な時期の間の重大な違いを開示した。
非公認会計基準財務指標
著者らはアメリカ公認会計基準に基づいて年度、監査と四半期に監査されていない財務諸表を作成し、公開発表した。米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則によると、我々はまた、公開申告文書および収益発表において、いくつかの非公認会計基準財務指標を開示し、検討する。現在、我々が開示している非公認会計基準財務指標は、利息、所得税、買収契約債務償却、法律和解、資産剥離損失、株式ベースの給与費用、減価償却および償却前の純損失である調整後のEBITDAであり、調整後のEBITDAPは、年金支出または福祉の前に、削減、和解、その他の早期退職インセンティブの影響を含む調整後のEBITDAPである。我々は，収益発表，投資家電話会議と米国証券取引委員会に提出された文書のうち，合併·調整後EBITDAPをもとに，統合·報告可能な分部に基づいて調整後EBITDAを開示した。我々が使用している非GAAP財務指標は、他社が報告した類似タイトルの指標と比較できない可能性がある。さらに、将来的には、私たちの投資家が私たちの将来の運営結果をより意味的に評価し、以前に報告した運営結果と比較するために、異なる非GAAP財務指標を開示することができるかもしれません。
調整後のEBITDAと調整後のEBITDAPを経営業績測定基準としていることから，このような測定基準と最も直接的に比較可能な米国公認会計基準財務測定基準は純損失であると考えられる。調整後EBITDAと調整後EBITDAPを計算する際には，我々が単独で決定すべきと考えられる財務項目を純損失から除外し，我々の業務の日常運営の財務構成要素の追加分析を提供する。以下では、これらの排除のタイプおよび範囲、およびこれらの排除のためのこれらの非公認会計基準を使用する財務措置の実質的な制限について概説する。調整後のEBITDAと調整後のEBITDAPはアメリカ公認会計原則に基づいて財務業績を評価する指標ではなく、流動性を評価する指標と見なすべきではなく、純損失の代替方案と見なすべきではなく、アメリカ公認会計原則に基づいて得られたいかなる他の業績評価指標と見なすべきでもない。我々証券の投資家や潜在投資家は、純損失を含む調整後のEBITDAまたは調整後のEBITDAPに依存してはならない。また、我々証券の投資家および潜在投資家に、我々の収益プレスリリースおよび米国証券取引委員会の他の文書において、調整後のEBITDAと調整後のEBITDAPと純損失との照合状況を慎重に検討し、米国証券取引委員会に提出された10-Q表季報および10-K年報に含まれる米国公認会計基準財務情報、および我々が発表した四半期収益報告を精査し、米国公認会計基準財務情報を調整後EBITDAと調整後EBITDAPと比較するように促す。
調整されたEBITDAおよび調整されたEBITDAPは、管理層が内部で私たちの経営·管理業績を評価するために使用され、投資家が私たちの業務業績を評価するための補完的な財務指標として使用され、米国公認会計基準結果や添付された入金とともに見た場合、私たちの業務に影響を与える要因や傾向を理解するのに役立つ追加情報を提供していると考えられる。私たちは20年以上かけて私たちの製品とサービス能力を拡大し、一部は買収を通じて相補的な業務をしています。私たちの事業の拡張により、買収を含め、私たちの純損失には大量の減価償却と償却費用が含まれています。調整後のEBITDAや調整後のEBITDAPにはこれらの費用は含まれておらず，減価償却や償却費用のほかに，我々の業務経営実績に関する有意義な情報を提供する。調整後のEBITDAの開示と調整後のEBITDAPの開示は，投資家が我々の四半期と年度業績を有意義に評価·比較するのに役立つと信じている。また，調整後のEBITDAと調整後のEBITDAPは，減価償却や償却などの非現金費用を分離し，利息，所得税，年金，その他の退職後福祉などの非現金費用を分離するため，我々のコスト構造に関するより多くの情報を提供し，時間の経過とともに経営進展を追跡するのに役立つと考えられる。また，投資家，証券アナリスト，その他の人は，我々の経営実績を本業の他社と比較するために，調整後のEBITDAと調整後のEBITDAPに依存して財務指標を提供することが多い。
22
経営陣の議論と分析
財務状況及び経営実績
(続)
以下は，調整後EBITDAと調整後EBITDAPを算出する際の純収入から除外した財務項目の説明と，持続経営純損失と比較してこれらの非GAAP財務測定基準を用いた場合の重大な制限である
23
経営陣の議論と分析
財務状況及び経営実績
(続)
経営陣は、非GAAP措置を使用することで上記の制限を補うだけであり、米国のGAAP結果を補完し、我々の業務に影響を与える要因や傾向を理解するのに役立つ追加情報を提供する。
表に我々の調整後のEBITDAと調整後のEBITDAPと指定時期の純収益(損失)の台帳(千単位)を示す
|
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
純損失(米国公認会計基準) |
|
$ |
(10,342 |
) |
|
$ |
(30,351 |
) |
所得税費用 |
|
|
1,750 |
|
|
|
1,214 |
|
利子支出とその他 |
|
|
31,912 |
|
|
|
38,558 |
|
債務返済損失 |
|
|
— |
|
|
|
9,689 |
|
年金決済、削減、特殊解雇給付費 |
|
|
— |
|
|
|
16,078 |
|
資産剥離に関する顧客への掛け値 |
|
|
17,185 |
|
|
|
— |
|
売却資産と業務の損失、純額 |
|
|
— |
|
|
|
5,969 |
|
株式ベースの報酬 |
|
|
1,578 |
|
|
|
2,247 |
|
契約を取得した負債の償却 |
|
|
(523 |
) |
|
|
(1,214 |
) |
減価償却および償却 |
|
|
9,806 |
|
|
|
15,431 |
|
調整後EBITDA(非GAAP測定基準) |
|
$ |
51,366 |
|
|
$ |
57,621 |
|
非サービスは福祉収入を確定する(削減や特別解雇福祉は含まれない) |
|
|
(8,586 |
) |
|
|
(14,356 |
) |
調整後EBITDAP(非GAAP測定基準) |
|
$ |
42,780 |
|
|
$ |
43,265 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
表に報告可能部門別に調整したEBITDAPを示し，これらの調整後のEBITDAPと指定された時期の営業収入(損失)の台帳(千単位)を示す
|
|
2022年6月30日までの3ヶ月 |
|
|||||||||||||
|
|
合計する |
|
|
システムと支援 |
|
|
航空宇宙 |
|
|
会社/会社 |
|
||||
営業収入(赤字) |
|
$ |
14,734 |
|
|
$ |
33,151 |
|
|
$ |
(2,301 |
) |
|
$ |
(16,116 |
) |
資産剥離に関する顧客への掛け値 |
|
|
17,185 |
|
|
|
— |
|
|
|
17,185 |
|
|
|
— |
|
株式ベースの報酬 |
|
|
1,578 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,578 |
|
契約を取得した負債の償却 |
|
|
(523 |
) |
|
|
(523 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
減価償却および償却 |
|
|
9,806 |
|
|
|
7,521 |
|
|
|
1,696 |
|
|
|
589 |
|
調整後EBITDAP |
|
$ |
42,780 |
|
|
$ |
40,149 |
|
|
$ |
16,580 |
|
|
$ |
(13,949 |
) |
|
|
2021年6月30日までの3ヶ月 |
|
|||||||||||||
|
|
合計する |
|
|
システムと支援 |
|
|
航空宇宙 |
|
|
会社/会社 |
|
||||
営業収入(赤字) |
|
$ |
20,832 |
|
|
$ |
35,546 |
|
|
$ |
11,223 |
|
|
$ |
(25,937 |
) |
資産売却と業務の損失 |
|
|
5,969 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
5,969 |
|
株式ベースの報酬 |
|
|
2,247 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2,247 |
|
契約を取得した負債の償却 |
|
|
(1,214 |
) |
|
|
(1,202 |
) |
|
|
(12 |
) |
|
|
— |
|
減価償却および償却 |
|
|
15,431 |
|
|
|
8,504 |
|
|
|
6,159 |
|
|
|
768 |
|
調整後EBITDAP |
|
$ |
43,265 |
|
|
$ |
42,848 |
|
|
$ |
17,370 |
|
|
$ |
(16,953 |
) |
24
経営陣の議論と分析
財務状況及び経営実績
(続)
以下では，業務成果において，上記の台帳構成部分額内の各期間の変動についてさらに検討する.
2022年6月30日までの3ヶ月間、2021年6月30日までの3ヶ月
|
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
|
(単位：千) |
|
|||||
純売上高 |
|
$ |
349,384 |
|
|
$ |
396,646 |
|
分部営業収入 |
|
$ |
30,850 |
|
|
$ |
46,769 |
|
会社費 |
|
|
(16,116 |
) |
|
|
(25,937 |
) |
営業総収入 |
|
|
14,734 |
|
|
|
20,832 |
|
利子支出とその他 |
|
|
31,912 |
|
|
|
38,558 |
|
債務返済損失 |
|
|
— |
|
|
|
9,689 |
|
非サービス定義収益(収入)損失 |
|
|
(8,586 |
) |
|
|
1,722 |
|
所得税費用 |
|
|
1,750 |
|
|
|
1,214 |
|
純損失 |
|
$ |
(10,342 |
) |
|
$ |
(30,351 |
) |
純売上高
部門間売上高調整後の有機売上高は280万ドル増加し0.8%増加したが，2022年6月30日までの3カ月間で確認された顧客への対価格約1720万ドルの低下で相殺され，これらの代償は我々のStuart製造業務，複合材料と大型構造製造業務およびイギリススタフトンの剥離，剥離2540万ドルおよび日没計画(すなわち747−8とG 280)760万ドルに関連している。有機販売増加の主な原因は737の販売量増加であり、一部は軍用回転翼機の販売量の減少によって相殺された。
分部営業収入
有機部門の営業収入が10万ドル増加するか、または0.1%増加し、上記顧客に支払われた約1720万ドルの対価格によって相殺される。資産剥離と日没計画の営業収入は前年比横ばいだった。2022年6月30日までの3カ月の有機毛金利は27.1%だったが、2021年6月30日までの3カ月の有機毛金利は26.1%だった。2022年6月30日までの3カ月間の有機毛利増加は，主にAMJPとDOT合意で約500万ドルの贈与福祉と，販売組合と備蓄調整のタイミングが確認されたためである。
2022年6月30日までの3ヶ月間の毛金利は1070万ドルの長期契約の純有利累積追跡調整を含む。営業収入に有利な累積追跡調整には1560万ドルの毛利調整と490万ドルの毛利調整がある。2021年6月30日までの3カ月間の利回りには1490万ドルの純有利累積追い込み調整が含まれている。
会社費
会社の支出が減少した主な原因は、売却資産と業務の損失が600万ドル減少したことだ。
所得税
2022年6月30日までの3カ月間の有効所得税税率は(20.4%)%であるが、2021年6月30日現在の3カ月分の実質所得税税率は(4.2%)%である。2022年6月30日までの3カ月間、実際の税率は、全額推定免税額による税収優遇確認の制限を反映している。
業務部門業績-2022年6月30日までの3ヶ月間、2021年6月30日までの3ヶ月間
私たちは、以下の2つの報告可能な部門に基づいて、私たちの財務業績を報告します：システムと支援部門、および航空宇宙構造部門。我々の首席運営決定者(“CODM”)は，収益性を測る主要な指標として調整後のEBITDAPを利用し，その部門の表現を評価して資源を割り当てる。
競争相手、顧客、独自に成果を配信できる程度や業績によって、部門の運営結果が異なることを報告することができます。例えば、システムおよびサポートは、一般に、独自の製品および/または配置を含み、私たちは、顧客の主要ソースまたは少数の主要ソースのうちの1つになり、私たち独自の工学および製造能力は、より高い利益率を必要とする。
私たちの各報告可能部門の運営や能力の詳細については、注釈1を参照されたい。
25
経営陣の議論と分析
財務状況及び経営実績
(続)
私たちの現在の収入の大部分は原始設備メーカーの販売と商業航空、軍事と国防市場のアフターMROサービスから来ています。私たちの成長と財務業績はこれらの市場の私たちの製品とサービスに対する持続的な需要に大きく依存している。もしどんな関連産業が低迷すれば、私たちのこれらの業界の顧客は私たちとの業務往来を減少させるかもしれない。私たちの1つ以上の主要顧客を失ったり、商業航空会社や軍事·国防市場の経済低迷は、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
|
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
|
変更率 |
|
|
総売上高のパーセントを占める |
|
|||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|||||
|
|
(単位：千) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
純売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
システムと支援 |
|
$ |
254,643 |
|
|
$ |
258,413 |
|
|
|
(1.5 |
)% |
|
|
72.9 |
% |
|
|
65.2 |
% |
宇宙構造 |
|
|
94,753 |
|
|
|
138,252 |
|
|
|
(31.5 |
)% |
|
|
27.1 |
% |
|
|
34.8 |
% |
部門間販売をなくす |
|
|
(12 |
) |
|
|
(19 |
) |
|
|
36.8 |
% |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
総純売上高 |
|
$ |
349,384 |
|
|
$ |
396,646 |
|
|
|
(11.9 |
)% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
|
変更率 |
|
|
市場売上高のパーセンテージを細分化する |
|
|||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|||||
|
|
(単位：千) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
分部営業収入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
システムと支援 |
|
$ |
33,151 |
|
|
$ |
35,546 |
|
|
|
(6.7 |
)% |
|
|
13.0 |
% |
|
|
13.8 |
% |
宇宙構造 |
|
|
(2,301 |
) |
|
|
11,223 |
|
|
|
(120.5 |
)% |
|
|
(2.4 |
)% |
|
|
8.1 |
% |
会社 |
|
|
(16,116 |
) |
|
|
(25,937 |
) |
|
|
37.9 |
% |
|
適用されない |
|
|
適用されない |
|
||
部門総営業収入 |
|
$ |
14,734 |
|
|
$ |
20,832 |
|
|
|
(29.3 |
)% |
|
|
4.2 |
% |
|
|
5.3 |
% |
|
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
|
変更率 |
|
|
市場売上高のパーセンテージを細分化する |
|
|||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|||||
|
|
(単位：千) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
調整後EBITDAP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
システムと支援 |
|
$ |
40,149 |
|
|
$ |
42,848 |
|
|
|
(6.3 |
)% |
|
|
15.8 |
% |
|
|
16.7 |
% |
宇宙構造 |
|
|
16,580 |
|
|
|
17,370 |
|
|
|
(4.6 |
)% |
|
|
14.8 |
% |
|
|
12.6 |
% |
会社 |
|
|
(13,949 |
) |
|
|
(16,953 |
) |
|
|
17.7 |
% |
|
適用されない |
|
|
適用されない |
|
||
|
|
$ |
42,780 |
|
|
$ |
43,265 |
|
|
|
(1.1 |
)% |
|
|
11.7 |
% |
|
|
10.9 |
% |
システムと支援：
純売上高
有機ネットワーク麦酒細分化市場間売上高に応じて調整して増加する220万ドル、または0.9%、w英国のスタフトンからの資産剥離がさらに減少したため、資産剥離額は590万ドルだった。有機販売増加の主な原因は737の販売量増加であり、一部は軍用回転翼機の販売量の減少によって相殺された。
営業収入と調整後のEBITDAP
有機営業収入は270万ドル減少し、減少幅は7.5%だった。資産剥離はイギリスのスタフトンホテルの営業収入に大きな影響を与えない。2022年6月30日までの3カ月の有機毛金利は28.6%であったのに対し，2021年6月30日までの3カ月の有機毛金利は30.4%であった。有機毛金利の低下は主に販売組合せと備蓄調整時間の変化によるものであるが，一部はAMJPとDOTが達成した約500万ドルの合意での贈与利益の確認によって相殺されている。有機営業収入の減少と調整後のEBITDAPはこれらの毛金利変化の結果である。
営業利益率と調整後のEBITDAP利益率
これらの要因により，営業収入と調整後のEBITDAPは部門売上高に占める割合が低下した。
26
経営陣の議論と分析
財務状況及び経営実績
(続)
航空宇宙構造：
純売上高
有機純売上高は70万ドル、または0.6%増加したが、我々のStuart製造業務、複合材料、大型構造製造業務1940万ドルおよび日没計画(747-8とG 280)760万ドルを剥離したことで、2022年6月30日までの3カ月間に確認された顧客への対価格約1720万ドルの低下が相殺された。有機純売上高の増加は主にボーイング737の販売台数増加によるものであり、一部の商業ワイドボディプロジェクトの販売量の低下を部分的に相殺した。
営業収入と調整後のEBITDAP
有機営業収入は270万ドル増加、または60.9%増加し、上記顧客に支払われた約1720万ドルの対価格によって相殺された。資産剥離と日没計画が営業収入に与える影響は顕著ではなかった。2022年6月30日までの3カ月の有機毛金利は23.6%だったのに対し、2021年6月30日までの3カ月の有機毛金利は15.8%だった。有機毛金利と有機営業収入の増加は主にワシントン州スポカンにある製造事業の前期損失が大きく、この事業の撤退は今期完成に近づいているためである。年の低下調整後のEBITDAPは顕著ではなかった。
毛金利は1，080万ドルの純有利累積追跡調整を含む。有利な累積追跡調整純額には1，550万ドルの毛利調整と470万ドルの毛利調整が含まれる。2021年6月30日までの3カ月間の純有利累積追跡は1，480万ドルに調整された。
営業利益率と調整後のEBITDAP利益率
営業損失が部門売上高のパーセントを占める因る上記顧客に支払う対価格は約1，720万ドルである上記有機毛利の増加が調整後EBITDAP利益率増加の原因となっている。
流動性と資本資源
運営キャッシュフロー
私たちの運営資金需要は、通常、私たちの現在の現金と現金等価物、運営キャッシュフロー、および証券化基金の獲得可能性によって資金を提供する。2022年6月30日までの3ヶ月間、経営活動から得られた現金純流出は9300万ドルであったが、2021年6月30日までの3カ月間の現金純流出は1億495億ドルで5650万ドル改善されたのは、長期的に存在する顧客の前払いを解決したためであり、これらの前金はスチュアート製造事業の販売時に移行し、2022年7月に買い手によって決済されたことが大きい。キャッシュフローは主に売掛金の時間と増加する需要に対応するために構築された在庫によって推進される。私たちは今年の残り時間が運営されたキャッシュフローから改善されると予想している。私は…最高利息は約2590万ドルです2022年6月30日までの3ヶ月それに比べて2021年6月30日までの3ヶ月それは.利息支出の減少は上記利息支出が減少した結果である。
2020年3月27日、“コロナウイルス援助、救済、経済安全法案”(略称“CARE法案”)が法律に署名した。CARE法案は、他の事項を除いて、社会保障税の雇用主部分を2020年末まで延期し、そのうちの50%の繰延金額を2021年12月31日に満期とし、残りの50%を2022年12月31日に満期とすると規定している。この延期された支払いの中の約1780万ドルのうち、私たちは2021年12月に約890万ドルを支払った。残りの890万ドルは上記CARE法案の規定により2022年12月に返済される。繰延金額は、2022年6月30日現在の簡明総合貸借対照表の課税費用に記録されています。
付記2に開示されているように、当社は2021年11月にAMJPと交通部との合意を締結します。私たちがこの計画で得た総収益は1940万ドルで、そのうち約880万ドルは2022年6月30日までの3ヶ月以内に受け取った。このような現金収入は運営現金に分類される。詳細な議論については、注2を参照されたい。
投資キャッシュフロー
2022年6月30日までの3カ月間、投資活動のための現金フローは2021年6月30日までの3カ月間で1兆622億ドル減少した。2022年6月30日までの3カ月間，投資活動で使用されたキャッシュフローは，主に前期資産剥離に関する運営資本決済の結果であり，約230万ドルであった。私たちはまた資本支出として約300万ドルを使用した。2021年6月30日までの3ヶ月間、投資活動が提供するキャッシュフローには、資産や事業を売却する現金1億805億ドル、資本支出の追加投資が210万ドル流出し、関連資産剥離取引に含まれるタイのローヨン購入施設が含まれている。私たちは現在、2023年度の年間資本支出が3000万ドル程度になると予想しており、そのうちの約2600万ドルは私たちのコアシステムと支援運営部門に属している。私たちの2023年度の資本支出の大部分は、私たちの製造効率の向上と私たちの能力の拡大を目的とした資本投資です。
融資キャッシュフロー
27
経営陣の議論と分析
財務状況及び経営実績
(続)
2022年6月30日までの3ヶ月間、融資活動のためのキャッシュフローは440万ドルだったが、2021年6月30日までの3ヶ月間、融資活動のためのキャッシュフローは3兆605億ドルで、後者は主に債務償還と関係がある。今期の融資キャッシュフローは主に融資リースと普通株買い戻し項下の借金と支払いに関連し、株式補償による従業員の源泉徴収義務を満たす。2022年6月30日現在、私たちの手元には1.346億ドルの現金があり、約2，100万ドルの未返済信用状を実施した後、私たちの証券化ツール(当時の条件に適合した売掛金残高による追加制限を受けて)は7，900万ドルが利用可能であり、これらは1.25%の年利で利息を計算すべきである。
付記12に開示されているように、ワシントン州スポカンでの私たちの複合材料製造事業の撤退は、多雇用主年金計画を触発するかもしれない引き出し義務は、発生すれば、少なくとも10年以内に毎年支払うことで返済される可能性が高い。
優先債券は私たちの優先債務であり、私たちのすべての他の既存および未来の優先債務と同等の支払権を有し、私たちのすべての既存および未来の二次債務に対する優先支払権を有している。
第1の留置権手形(A)は、実際には、当社および保証人付属会社のすべての既存および将来の第2の留置権債務(2024年手形を含む)およびすべての既存および将来の無担保債務よりも優先されるが、担保の価値(以下に定義する)に限定され、任意の許可された追加の第1の留置権保証債務および他の優先または同等の優先権の許可留置権が発効した後、(B)担保は、任意の未来に許可された追加の第1の留置権保証債務と同等の割合で担保されるが、担保信託プロトコルの制限を受けなければならない。(C)実際に当社及び保証人付属会社に従属し、担保を構成しない資産を担保とする任意の既存及び将来債務であるが、当該等の債務を担保する資産の価値を限度とし、及び(D)構造的に当社の既存及び未来付属会社に従属し、第一留置権手形(証券化手配を含む)のために担保を提供しないすべての既存及び将来負債及びその他の負債。
2024年手形は、実際に当社及びその付属保証人のすべての債務に従属し、これらの債務又は(1)2024年手形の担保品の留置権(以下、定義を参照)を担保とするか、又は2024年手形の第2優先留置権を担保する前に、担保第1留置権手形及び何らかの現金管理及びヘッジ義務を含む第1優先留置権、又は(2)担保を構成しない資産によって保証され、いずれの場合も、当該等の債務を担保する資産の価値を限度とする。(B)実際には、当社及びその付属保証人のすべての既存及び将来の無担保債務よりも優先されるが、担保の価値(担保上の任意の優先留置権が発効した後)、及び(C)2024年手形の担保を提供しない当社の既存及び将来の付属会社のすべての債務及びその他の負債に従属し、売掛金証券化手配を含む。
2025年手形は、実際に当社及びその付属保証人に属するすべての債務、すなわち(A)担保(第1弾留置権手形及び2024年手形を含む)及びいくつかの現金管理及びヘッジ義務を担保とするか、又は(B)担保を構成しない資産を担保とし、いずれの場合も、当該等の債務を担保する資産の価値を限度とする。
優先手形は、当社のいくつかの国内で制限されている付属会社(“保証人付属会社”)が全面的、連名及び数項目の基準で保証されています。現在、私たちが唯一手形保証人を優先していない総合付属会社(“非保証人付属会社”)は、(I)売掛金証券化特殊目的実体及び(Ii)海外運営付属会社である。最初の留置権手形および関連担保は、当社のほとんどの資産および付属保証人(現在所有または後日買収にかかわらず)の優先留置権を担保としている(“担保”)。2024年手形と関連担保は担保品の第二優先留置権を担保とし、留置権の制限を受ける。優先手形および関連担保は非保証人付属会社の資産を担保としない。私たちのいくつかの資産は特定の不動産資産を含む担保から除外された。
優先手形を管理する文書によれば、吾らは指定された満期日までに優先手形の一部または全てを償還することができるが、優先手形契約に記載されているいくつかの制限を適用しなければならず、場合によってはかなりの割増前払いを支払わなければならない場合もある。特定の支配権変更イベントおよび私たちのすべての資産またはほとんどの資産を売却するために、指定価格で優先債券を買い戻す義務があります。このような制限と禁止は特定の制限と例外によって制限される。
優先手形および証券化手配を管理する契約および制限であって、吾等および任意の保証付属会社(I)吾などの資産に留置権を付与すること、(Ii)配当金、他の割り当てまたは他の制限的支払いを支払うこと、(Iii)担保付属会社の配当金の支払いまたは他の支払いまたは投資を行う能力を制限すること、(Iv)売却およびレンタル取引を締結すること、(V)合併、合併、譲渡または実質的にすべての資産を処分すること、(Vi)追加債務を招くこと、を含む、優先手形および証券化手配を管理する契約および制限。(Vii)制限された付属会社の株式(優先手形の場合)、および(Viii)連属会社との取引を含む売却資産を使用して得られる金。
28
経営陣の議論と分析
財務状況及び経営実績
(続)
私たちは現在私たちの債務文書の下のすべての条約を遵守しており、予測可能な未来に遵守されると予想されている。
私たちは今後数年以内に、私たちの固定福祉計画に対して必要な支払いが最小限になると予想し続けている。しかし、固定収益計画信託の資産は最近、全体の市場パフォーマンスと一致した損失を経験しており、時間の経過とともに回復できなければ、これまで予想されていたよりも早く未来の資金需要を触発する可能性がある。
私たちの長期債務のさらなる情報については、付記6を参照してください。
下記表に当社と担保子会社の財務情報をまとめました。総合要約財務資料は、当社と保証人付属会社の間の会社間残高及び取引、及び任意の保証人付属会社或いは非保証人付属会社の収益及び投資権益を除いた。要約財務情報は、米国証券取引委員会S-X規則下のルール13-01による発行者および保証子会社への報告要求に基づいて提供される。
親会社と保証人が財務情報をまとめる |
|
六月三十日 |
|
|
3月31日 |
|
||
貸借対照表をまとめる |
|
2022 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(単位：千) |
|
|||||
資産 |
|
|
|
|
|
|
||
非保証人子会社の満期債務 |
|
$ |
4,619 |
|
|
$ |
1,034 |
|
流動資産 |
|
|
616,956 |
|
|
|
705,662 |
|
非流動資産 |
|
|
654,070 |
|
|
|
661,160 |
|
非保証人子会社の非流動売掛金 |
|
|
108,809 |
|
|
|
92,865 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
負債.負債 |
|
|
|
|
|
|
||
非保証人付属会社 |
|
|
15,598 |
|
|
|
15,079 |
|
流動負債 |
|
|
506,762 |
|
|
|
562,731 |
|
非流動負債 |
|
|
1,922,395 |
|
|
|
1,938,864 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
3か月まで |
|
||
運営表の概要 |
|
|
|
|
June 30, 2022 |
|
||
|
|
|
|
|
(単位：千) |
|
||
非保証人子会社の純売上高 |
|
|
|
|
|
459 |
|
|
非関連者への純売上高 |
|
|
|
|
|
324,087 |
|
|
毛利 |
|
|
|
|
|
69,604 |
|
|
所得税前の経営赤字が続く |
|
|
|
|
|
(9,205 |
) |
|
純損失 |
|
|
|
|
|
(9,952 |
) |
|
肝心な会計政策
我々のキー会計政策は，経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析で検討し，2022年3月31日現在の財政年度Form 10−K年度報告書に添付されている。本報告に含まれる簡明総合財務諸表及び付記が別途開示されているほか、2022年3月31日までの財政年度のForm 10−K年度報告を提出した後、我々のキー会計政策又は本報告に掲載された財務情報を作成するための仮定又は推定に大きな変動はない。
前向きに陳述する
本報告には、当社が経営する市場の現在の予測と予想に基づく陳述、既存の情報に基づく将来の業績および資本要求に対する私たちの信念の陳述など、1995年の“プライベート証券訴訟改革法”における私たちの将来の業務と将来の見通しに関する展望的な陳述が含まれています。このような陳述は私たちの信念と私たちがしている仮説と私たちが現在把握している情報に基づいている。本文書で用いられる“可能”，“可能”，“将”，“予想”，“予想”，“信じる”，“潜在”，“計画”，“見積もり”などの語および類似した表現は，前向き陳述を識別するためである.実際の結果は私たちの現在の予想とは大きく違うかもしれない。例えば、私たちは追加的な資本が必要でないことを保証することができない、あるいは必要であれば、私たちは合理的な条件下で、私たちが必要とする可能性のある時間と金額で追加的な資本を得ることを保証できない。これらの要因以外にも，実際の結果が大きく異なる可能性のある他の要因としては，再編計画を実行する能力に関する不確実性，買収された業務の統合，我々の業務の剥離，全体的な経済がある
29
経営陣の議論と分析
財務状況及び経営実績
(続)
私たちの業務に影響する条件、私たちのいくつかの業務のいくつかの重要な顧客への依存、及び航空業界に関連する競争要素。これらの要因および他の要因に影響を与えるより詳細な議論については、2022年5月23日に米国証券取引委員会に提出された2022年3月31日現在の10-Kフォーム年次報告および10-Qフォーム四半期報告に記載されているリスク要因を参照されたい。
30
プロジェクト3.数量と品質市場リスクの開示について。
ある市場リスクに対する私たちのリスクの開放については、項目7 Aを参照されたい。2022年3月31日までの会計年度のForm 10−K年度報告では，市場リスクに関する定量的かつ定性的な情報が開示されている。この報告書が関連している間、この情報は実質的に変化しなかった。
項目4.制御プログラムがあります
(A)開示制御およびプログラムの評価。
我々は、1934年の証券取引法(改正)に基づいて我々の報告で開示を要求した情報が、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、集計、報告され、これらの情報が、必要な開示をタイムリーに決定するために、我々の経営陣に蓄積されて伝達されることを確保するために、開示制御および手続きを維持する。開示制御およびプログラムを設計·評価する際に、管理層は、任意の制御およびプログラムは、設計および動作がどんなに完全であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできず、管理層は、可能な制御とプログラムの費用対効果関係を評価する際にその判断を運用しなければならないことを認識する。
2022年6月30日現在、我々は、最高経営責任者及び最高財務責任者を含む経営陣の監督の下で、開示制御及びプログラムの設計及び運営の有効性の評価を完了した。以上に基づき、我々の最高経営責任者及び最高財務責任者は、2022年6月30日現在、我々の開示統制及び手続は合理的な保証水準で有効であると結論した。
(B)財務報告の内部統制の変化。
本Form 10-Q四半期報告でカバーされている財政四半期内では、我々の財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性や合理的に大きな影響を与える可能性のある変化は発生していません。
31
第2部：その他情報
項目1.法律規定法律手続き。
適用されません。
第1 A項。RISK因子です。
第1部1 A項に開示されたリスク要因と比較して、我々のリスク要因は実質的に変化していない。2022年3月31日現在の会計年度におけるForm 10−K年度報告におけるリスク要因。
項目2.未登録持分販売Y証券と収益の使用。
株の買い戻し
次の表は、取引法第12条に基づいて登録された普通株を2022年6月30日までの3ヶ月以内に買い戻す情報を開示している。
期間 |
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購入した株式総数(%1) |
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1株平均支払価格(2) |
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公開発表された計画または計画の一部として購入した株式総数 |
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既存の計画に基づいても購入可能な最大株式数 |
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April 1, 2022 - April 30, 2022 |
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32,253 |
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$ |
26.11 |
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— |
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2,277,789 |
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May 1, 2022 - May 31, 2022 |
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55,172 |
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23.64 |
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— |
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2,277,789 |
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June 1, 2022 - June 30, 2022 |
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84,857 |
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14.91 |
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— |
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2,277,789 |
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合計する |
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172,282 |
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$ |
19.80 |
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— |
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(1)代表代表は、販売制限株式が没収されたか、又は従業員の株式に基づく補償奨励に関する源泉徴収義務を履行するために自社の株式に返還される。
(2)限定株式の没収により無料で取得した株式は含まれていない。
プロジェクト3.デフォルトUPON高級証券です。
適用されません。
4つ目：地雷の安全TYが披露する。
適用されません。
項目5.その他情報です。
適用されません。
プロジェクト6.eXhibitです。
32
添付ファイル10.1 |
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凱旋グループ社の税収優遇保護計画は、2022年3月11日となる(当社が2022年7月21日に提出した8-K表の添付ファイル10.1を参照して編入)。 |
添付ファイル10.2 |
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別居協定は2022年6月8日に発効し、凱旋グループとウィリアム·C·キルチャーが署名した。(2022年6月14日に当社が提出した8-Kフォームの現在の報告書の添付ファイル10.1を参照することによって組み込まれます)。 |
添付ファイル22.1 |
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保証証券の付属保証人と発行者リスト。 |
添付ファイル31.1 |
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チーフ実行幹事は，ルール13 a-14(A)/15 d-14(A)に従って証明を発行する. |
添付ファイル31.2 |
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首席財務幹事は、細則13 a−14(A)/15 d−14(A)に基づいて証明する。 |
添付ファイル32 |
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米国法第18編第1350条に基づいて提供された最高経営責任者及び最高財務責任者証明書によると、2002年に第906条サバンズ-オキシリー法により可決された。 |
展示品101 |
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以下の財務情報は、Triumph Group，Inc.2022年6月30日までの四半期報告Form 10-Qであり、フォーマットはiXBRL：(I)2022年6月30日および2022年3月31日までの簡明総合貸借対照表、(Ii)2022年6月30日、2022年および2021年6月30日までの3カ月の簡明総合経営報告書、(Iii)2022年6月30日および2021年6月30日までの3カ月の総合簡明総合収益(損失)報告書、(Iv)6月30日、2022年6月30日までの3カ月の簡明株主損益表。(V)2022年6月30日及び2021年6月30日までの3ヶ月間の簡明総合キャッシュフロー表；及び(Vi)簡明総合財務諸表を付記する。 |
展示品104 |
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表紙相互作用データファイルは、添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマットである。 |
33
凱旋集団です。
標札すきま
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
凱旋集団有限公司 |
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(登録者) |
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社長と最高経営責任者 |
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2022年8月3日 |
/s/Daniel J.クローリー |
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(首席行政主任) |
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ダニエル·J·クローリー |
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上級副社長と首席財務官 |
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2022年8月3日
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ジュニア·F·マケイブ |
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(首席財務官) |
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ジュニア·F·マケイブ |
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総裁副社長、投資家関係と監督者 |
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トーマス·A·キグリーIII |
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(首席会計主任) |
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2022年8月3日
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トーマス·キグリーIII |
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