カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
本四半期末まで
あるいは…。
そこからの過渡期について
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) | (税務署の雇用主 識別番号) |
( | |
(主にオフィスアドレスを実行し、 | (登録者の電話番号， |
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−Tルール405に従って提出されなければならないと規定されている各対話データファイルを電子的に提出したかどうかを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ | ☐ | ☒ | |
非加速ファイルサーバ | ☐ | 規模の小さい報告会社 | |
新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
2022年7月27日までに
カタログ表
CONTENTSHBT金融会社
| ページ | ||
第1部財務情報 | 3 | ||
第1項。 | 連結財務諸表 | 3 | |
合併貸借対照表 | 3 | ||
合併損益表 | 4 | ||
総合総合収益表(損益表) | 5 | ||
合併株主権益変動表 | 6 | ||
統合現金フロー表 | 8 | ||
連結財務諸表付記 | 10 | ||
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 51 | |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 84 | |
第四項です。 | 制御とプログラム | 85 | |
第2部：その他の情報 | 86 | ||
第1項。 | 法律訴訟 | 86 | |
第1 A項。 | リスク要因 | 86 | |
第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 36 | |
第三項です。 | 高級証券違約 | 86 | |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 86 | |
五番目です。 | その他の情報 | 87 | |
第六項です。 | 陳列品 | 87 | |
カタログ表
前向き陳述に関する警告説明
この四半期報告書に含まれているいくつかの陳述は展望的な陳述だ。展望性表現は私たちの計画、戦略と予想、新冠肺炎疫病の経済影響と私たちの未来の財務業績、最近の融資増加、純利息差、担保ローン銀行の利益、富管理費、費用、資産品質、資本レベル、持続収益と流動性に関する表現を含む可能性がある。前向きな陳述は、一般に、“信じる”、“可能”、“将”、“すべき”、“可能”、“予想”、“推定”、“意図”、“予想”、“プロジェクト”、“計画”または同様の表現を使用することによって識別することができる。展望性陳述はしばしば可能または実現できない仮説に基づいており、多くの不確定性の影響を受け、これらの不確定性は実際の結果と展望性陳述中の予想される結果とは大きく異なる可能性がある。実際の結果が予想または予測結果と大きく異なることをもたらす可能性があり、私たちの経営結果、財務状況、または将来性に重大な悪影響を及ぼす可能性がある要素は、これらに限定されない
| ● | 地方、州、国、国際経済の実力(インフレ圧力とサプライチェーン制限の影響を含む) |
| ● | 将来のいかなるテロ脅威および襲撃、広範な疾患または流行病(米国の新冠肺炎の大流行を含む)、戦争行為またはその他の脅威、または経済悪化または信用市場の不安定をもたらす可能性のある他の不利な外部事件の経済的影響、およびこのような任意の不利な外部事件に対する地方、州および国家政府の反応； |
| ● | 私たちの資産の質とどのようなローンも |
| ● | 私たちのローングループの構成は |
| ● | 新冠肺炎の流行の影響による不良資産とローンの修正または延期に要する時間と労力 |
| ● | 新冠肺炎の大流行の持続時間と重症度、及び新冠肺炎の大流行の影響は、大流行が私たちの運営及び私たちの顧客と私たちのサービスのコミュニティの運営に与える影響を含む |
| ● | 私たちのローン活動に関する環境的責任 |
| ● | 現在の低金利環境または金利変化が、私たちの純利息収入、純金利差、私たちの投資、私たちの融資源、および金利変化に関連するモデル化推定に与える影響 |
| ● | ロンドン銀行間の同業借り換え金利(LIBOR)の廃止など、私たちのためのローン定価のための基準金利の変化と関連する不確実性 |
| ● | 私たちは流動性と資本源を得て私たちの流動性の需要を満たす |
| ● | 私たちは銀行から配当金を得ることができず、普通株主に配当金を支払うこともできず、満期時に債務を履行することもできない |
| ● | 他の金融機関が直面している問題の影響 |
| ● | 私たちはローンと預金の有機的な成長を達成する能力とこの成長の構成を達成しています |
| ● | 熟練した従業員の能力や私たちの管理職の変動を引きつけて維持しています |
| ● | 私たちの情報と通信システムに障害や中断が発生しました |
| ● | ネットワークセキュリティのリスクを認識し対応する能力は |
| ● | 第三者によって提供される当社のビジネスインフラストラクチャの任意のコンポーネントに障害が発生した影響 |
| ● | 私たちは技術変革の能力についてきます |
| ● | 私たちは新しい製品やサービスの開発や商業化に成功しました |
| ● | 米国の現在と未来のビジネス、経済、市場状況(“米国”)普通または特にイリノイ州やアイオワ州では |
| ● | 私たちのビジネスはイリノイ州とアイオワ州の地理的集中度です |
| ● | 他の金融サービス会社と効果的に競争する能力と、金融サービス業競争が私たちの業務に与える影響 |
| ● | 私たちは顧客の預金を引きつけて引き留める能力があります |
| ● | 世界銀行の名声を守る能力は |
| ● | 私たちの名誉と他の無形資産は減価される可能性がある |
| ● | 適用される法律、法規、会計基準および政策の影響と変化 |
| ● | 私たちはS社でした |
| ● | 政府、機関、中央銀行、および同様の組織の貿易、通貨、財政政策およびそれが展開する他の活動が発生する可能性のある変化 |
| ● | 私たちのリスク管理と内部開示制御と手続きの有効性 |
1
カタログ表
| ● | 私たちのビジネスのいくつかの側面に関する市場の見方は |
| ● | 2002年のサバンズ·オキシリー法第404条に基づいて当社が負う義務を含む上場企業の義務を履行する能力 |
| ● | このような要因が私たちの名声を損なうことは |
| ● | 私たちはこのプロジェクトに関連したリスクを管理することに成功しました |
| ● | 本Form 10−Q四半期報告と、我々が2022年3月11日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出したForm 10−K年度報告(2021年12月31日現在)の“リスク要因”、“経営層の財務状況及び経営結果の検討及び分析”又はその他の内容で議論されている要因 |
展望性陳述を評価する際には、これらのリスクと不確実性を考慮すべきであり、このような陳述に過度に依存してはならない。展望的陳述はその発表の日からのみ発表される。私たちは、未来にいかなる前向きな陳述を更新したり、前向きな陳述をした日の後に発生した状況や事件を反映する義務も負いません。
2
カタログ表
第1部財務情報
プロジェクト1.連結財務諸表
HBT金融会社二次貸借対照表と
(千ドル1株当たりのデータは除く)
| (未監査) |
| ||||
六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||
2022 | 2021 | |||||
資産 | ||||||
現金と銀行の満期金 | $ | | $ | | ||
銀行の有利子預金 | | | ||||
現金と現金等価物 | | | ||||
銀行の有利子定期預金 | — | | ||||
売却可能な債務証券は価値を公平にする | | | ||||
満期まで保有する債務証券(公正価値#ドル | | | ||||
公正価値が確定しやすい持分証券 | | | ||||
公正価値が容易に確定できない持分証券 | | | ||||
制限株は原価で計算する | | | ||||
販売待ちのローンを持つ | | | ||||
未払いローン損失準備前のローン | | | ||||
融資損失準備 | ( | ( | ||||
ローン、ローン損失準備後の純額を差し引く | | | ||||
銀行自営生命保険 | | | ||||
銀行の家と設備、純額 | | | ||||
保有している銀行物件は販売に供する | | | ||||
償還資産 | | | ||||
商誉 | | | ||||
コア預金無形資産純額 | | | ||||
公正価値で計算された担保融資返済権 | | | ||||
未合併子会社への投資 | | | ||||
受取利息を計算する | | | ||||
その他の資産 | | | ||||
総資産 | $ | | $ | | ||
負債と株主権益 | ||||||
負債.負債 | ||||||
預金： | ||||||
無利子計 | $ | | $ | | ||
利息を計算する | | | ||||
総預金 | | | ||||
買い戻し契約に基づいて売られた証券 | | | ||||
付属手形 | | | ||||
資本信託に発行された二次債券 | | | ||||
その他負債 | | | ||||
総負債 | | | ||||
引受金及び又は有事項(付記14) | ||||||
株主権益 | ||||||
優先株、$ | ||||||
普通株、$ | | | ||||
満ち欠けしている | | | ||||
利益を残す | | | ||||
その他の総合収益を累計する | ( | | ||||
国庫株は原価で計算される | ( | ( | ||||
株主権益総額 | | | ||||
総負債と株主権益 | $ | | $ | | ||
合併財務諸表の付記(監査なし)を参照
3
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
合併損益表
(未監査)
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||
2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||||
利子と配当収入 | (千ドル1株当たりのデータは除く) | ||||||||||||
手数料が含まれています | |||||||||||||
課税税 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
連邦免税 | | | | | |||||||||
証券： | |||||||||||||
課税税 | | | | | |||||||||
連邦免税 | | | | | |||||||||
銀行に利子預金がある | | | | | |||||||||
その他の利息と配当収入 | | | | | |||||||||
利子と配当収入の合計 | | | | | |||||||||
利子支出 | |||||||||||||
預金.預金 | | | | | |||||||||
買い戻し契約に基づいて売られた証券 | | | | | |||||||||
借金をする | | — | | | |||||||||
付属手形 | | | | | |||||||||
資本信託に発行された二次債券 | | | | | |||||||||
利子支出総額 | | | | | |||||||||
純利子収入 | | | | | |||||||||
融資損失準備金 | | ( | ( | ( | |||||||||
融資損失準備後の純利息収入を計上する | | | | | |||||||||
非利子収入 | |||||||||||||
クレジットカード収入 | | | | | |||||||||
富管理費 | | | | | |||||||||
預金口座手数料 | | | | | |||||||||
抵当ローンサービス | | | | | |||||||||
担保融資返済権公正価値調整 | | ( | | | |||||||||
住宅ローンの収益を売る | | | | | |||||||||
株式証券の未実現収益(赤字) | ( | | ( | | |||||||||
資産の収益を差し止める | ( | | | | |||||||||
その他資産の損益 | ( | ( | | ( | |||||||||
銀行自営生命保険収入 | | — | | — | |||||||||
他の非利息収入 | | | | | |||||||||
非利子収入総額 | | | | | |||||||||
非利子支出 | |||||||||||||
賃金 | | | | | |||||||||
従業員福祉 | | | | | |||||||||
銀行事務所の占有状況 | | | | | |||||||||
家具と設備 | | | | | |||||||||
データ処理 | | | | | |||||||||
マーケティングと顧客関係 | | | | | |||||||||
無形資産の償却 | | | | | |||||||||
FDIC保険 | | | | | |||||||||
借金の受け取りと返済 | | | | | |||||||||
償還資産 | | | | | |||||||||
その他の非利息支出 | | | | | |||||||||
総非利子支出 | | | | | |||||||||
所得税前収入支出 | | | | | |||||||||
所得税費用 | | | | | |||||||||
純収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
1株当たりの収益-基本 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
希釈して1株当たり収益する | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
普通株式加重平均株式を発行した | | | | | |||||||||
合併財務諸表の付記(監査なし)を参照
4
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
総合総合収益表(損益表)
(未監査)
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||
2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||||
(千ドル) | |||||||||||||
純収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
その他総合収入 | |||||||||||||
売却可能な債務証券の未実現収益 | ( | | ( | ( | |||||||||
満期まで保有している債務証券に移行して純損失償却の再分類調整を実現していない | | | | | |||||||||
派生ツールの未実現収益(損失) | | ( | | | |||||||||
デリバティブ純決済額の再分類調整 | | | | | |||||||||
税引き前その他総合収入総額 | ( | | ( | ( | |||||||||
所得税(福祉)費用 | ( | | ( | ( | |||||||||
その他総合収入合計 | ( | | ( | ( | |||||||||
総合収益総額 | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | |||||
合併財務諸表の付記(監査なし)を参照
5
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
合併株主権益変動表
(未監査)
積算 | ||||||||||||||||||||
普通株 | 他にも | 合計する | ||||||||||||||||||
株 | 保留する | 全面的に | 財務局 | 株主の | ||||||||||||||||
| 卓越した |
| 金額 |
| 満ち欠けしている |
| 収益.収益 |
| 収入(損) |
| 在庫品 |
| 権益 | |||||||
(千ドル1株当たりのデータは除く) | ||||||||||||||||||||
バランス、2022年3月31日 | | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | |||||||
純収入 | — | — | — | | — | — | | |||||||||||||
その他総合損失 | — | — | — | — | ( | — | ( | |||||||||||||
株に基づく報酬 | — | — | | — | — | — | | |||||||||||||
普通株買い戻し | ( | — | — | — | — | ( | ( | |||||||||||||
現金配当金と配当等価物(#ドル | — | — | — | ( | — | — | ( | |||||||||||||
バランス、2022年6月30日 | | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | |||||||
バランス、2021年3月31日 | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||||
純収入 | — | — | — | | — | — | | |||||||||||||
その他総合収益 | — | — | — | — | | — | | |||||||||||||
株に基づく報酬 | — | — | | — | — | — | | |||||||||||||
普通株買い戻し | ( | ( | ( | |||||||||||||||||
現金配当金と配当等価物(#ドル | — | — | — | ( | — | — | ( | |||||||||||||
バランス、2021年6月30日 | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||||
6
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
合併株主権益変動表(続)
(未監査)
積算 | ||||||||||||||||||||
普通株 | 他にも | 合計する | ||||||||||||||||||
株 | 保留する | 全面的に | 財務局 | 株主の | ||||||||||||||||
| 卓越した |
| 金額 |
| 満ち欠けしている |
| 収益.収益 |
| 収入(損) |
| 在庫品 |
| 権益 | |||||||
(千ドル1株当たりのデータは除く) | ||||||||||||||||||||
バランス、2021年12月31日 | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||||
純収入 | — | — | — | | — | — | | |||||||||||||
その他総合損失 | — | — | — | — | ( | — | ( | |||||||||||||
株に基づく報酬 | — | — | | — | — | — | | |||||||||||||
帰属制限株式単位で普通株を発行する場合は、源泉徴収税を差し引いた純額 | | — | ( | — | — | — | ( | |||||||||||||
普通株買い戻し | ( | — | — | — | — | ( | ( | |||||||||||||
現金配当金と配当等価物(#ドル | — | — | — | ( | — | — | ( | |||||||||||||
バランス、2022年6月30日 | | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | |||||||
バランス、2020年12月31日 | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | — | $ | | |||||||
純収入 | — | — | — | | — | — | | |||||||||||||
その他総合損失 | — | — | — | — | ( | — | ( | |||||||||||||
株に基づく報酬 | — | — | | — | — | — | | |||||||||||||
帰属制限株式単位の場合に普通株式を発行する | | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||
普通株買い戻し | ( | — | — | — | — | ( | ( | |||||||||||||
現金配当金と配当等価物(#ドル | — | — | — | ( | — | — | ( | |||||||||||||
バランス、2021年6月30日 | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||||
合併財務諸表の付記(監査なし)を参照
7
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
統合現金フロー表
(未監査)
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||
| 2022 |
| 2021 | |||
(千ドル) | ||||||
経営活動のキャッシュフロー | ||||||
純収入 | $ | | $ | | ||
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： | ||||||
減価償却費用 | | | ||||
融資損失準備金 | ( | ( | ||||
債務証券償却純額 | | | ||||
所得税を繰延する | | | ||||
株に基づく報酬 | | | ||||
ローン割引と繰延ローン費用の純増額 | ( | ( | ||||
権益証券は純損失を実現していない | | ( | ||||
銀行房舎と設備の純損失を処分する | | | ||||
売却用の銀行不動産を保有する純収益を売却する | ( | — | ||||
販売待ち銀行の不動産を持った減価損失 | | — | ||||
担保喪失償還権資産の純収益 | ( | ( | ||||
担保償還権資産の減記 | | | ||||
無形資産の償却 | | | ||||
住宅ローン返済権を増やす | ( | ( | ||||
二次手形と債券の割引と発行コストの償却 | | | ||||
銀行に定期預金の割増償却がある | | — | ||||
定期預金の割増償却 | ( | — | ||||
住宅ローンは販売可能なものから | ( | ( | ||||
住宅ローンで得た金を売る | | | ||||
住宅ローンの純収益を売る | ( | ( | ||||
銀行が持っている生命保険の現金払い戻し額を増やす | ( | — | ||||
受取利息が減少する | | | ||||
その他の資産の減少 | | | ||||
その他の負債の増加 | ( | ( | ||||
経営活動が提供する現金純額 | | | ||||
投資活動によるキャッシュフロー | ||||||
銀行定期預金満期日の収益 | | — | ||||
債務返済、満期、債務証券所得収益の催促 | | | ||||
証券を購入する | ( | ( | ||||
融資が純減少する | | | ||||
制限株を購入する | ( | ( | ||||
銀行の家と設備を買います | ( | ( | ||||
銀行の家や設備を売って得た収益 | — | | ||||
売るために持っている銀行から得た収益を売る | | — | ||||
資産を売却して得られた収益 | | | ||||
投資活動のための現金純額 | ( | ( | ||||
融資活動によるキャッシュフロー | ||||||
預金が純増する | ( | | ||||
買い戻し協議が純増加する | ( | | ||||
帰属制限株式単位に関する納付済み税 | ( | — | ||||
普通株買い戻し | ( | ( | ||||
支払現金配当金と配当等価物 | ( | ( | ||||
融資活動が提供する現金純額 | ( | | ||||
現金および現金等価物の純増加 | ( | | ||||
年明けの現金と現金等価物 | | | ||||
期末現金および現金等価物 | $ | | $ | | ||
合併財務諸表の付記(監査なし)を参照
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カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
合併現金フロー表(継続)
(未監査)
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||
| 2022 |
| 2021 | |||
(千ドル) | ||||||
キャッシュフロー情報の補足開示 | ||||||
利子を支払う現金 | $ | | $ | | ||
所得税の現金を納める | $ | | $ | | ||
非現金投資活動の補足開示 | ||||||
融資を差し止め資産に移す | $ | | $ | | ||
融資による売却で担保償還権資産を失う | $ | — | $ | | ||
合併財務諸表の付記(監査なし)を参照
9
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
注1--会計政策
陳述の基礎
HBT Financial，Inc.(“HBT Financial”または“会社”)はイリノイ州ブルーミングトンに本部を置き、ハトランド銀行および信託会社(“ハトランド銀行”または“銀行”)の持ち株会社である。この銀行はイリノイ州中部と東北部及びアイオワ州東部の個人、企業と市政実体に一連の商業、商業、富管理と小売銀行製品とサービスを提供する。また、当社はある連邦や州機関の規制を受け、これらの規制機関の定期検査を受けている。
審査されていない総合財務諸表(付記を含む)は、米国公認会計原則(“GAAP”)中間報告要求に基づいて作成された。脚注開示におけるいくつかの情報は、一般に、公認会計基準に従って作成された財務諸表に含まれるが、米国証券取引委員会の規則および条例に従って濃縮または漏れられている。これらの監査されていない中期総合財務諸表とその付記は、会社が2022年3月11日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日現在の10-K表年次報告書に含まれている会社が監査した総合財務諸表および付記とともに読まなければならない。
監査されていない総合財務諸表は、中間業績を公平に列記するために必要なすべての正常な経常的な調整を含む。中期的な結果は必ずしも年間の結果を代表するとは限らない。
JumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)の定義によると、当社は“新興成長型会社”になる資格があります。JOBS法案は、上場企業に影響を与える新会計基準や改正された会計基準を遵守するために、新興成長型会社に長い過渡期を持たせることを許可している。当社はまだ新興成長型会社である可能性があり、(1)当社の初公募完了5周年後の財政年度終了、すなわち2024年12月31日、(2)当社の年収が10.7億ドル以上に達する本財政年度の最終日まで、(3)当社は改正された1934年の“証券取引法”(以下、“取引法”と略す)により“大型加速申告会社”とみなされた日、または(4)当社が前3年間に発行、発行した。10億ドル以上の転換不可能な債務証券を公開または個人的に。当社は、当社が新興成長型会社でなくなるまで、あるいは当社が肯定的かつ撤回不可能に延長移行期間を脱退することを選択するまで、延長移行期間を使用することを選択している。したがって、同社の財務諸表は、上場企業に適用される新たなまたは改訂された会計声明を遵守している会社と比較できない可能性がある
予算の使用
添付されている連結財務諸表は公認会計基準に従って作成された。財務諸表を作成する際には、管理層は、貸借対照表の日付までに報告された資産と負債額および報告の当年終了期間の業務結果に影響を与えるために、推定と仮定をしなければならない。
実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。短期的に特に重大な変化の影響を受けやすい重大な推定は、融資損失の準備及び企業合併で買収した資産と負担する負債の公正価値の決定に関連する。
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カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
細分化市場報告
その会社の業務には
再分類する
ある前期金額は今期の列報に符合するように再分類されたが、報告の純収入或いは株主権益金額に影響を与えない。
後続事件
これらの総合財務諸表を作成する際に、会社は、財務諸表の発行日までのイベントおよび取引を評価して、潜在的な確認または開示を決定または開示する。
最近の会計公告
2016年6月、財務会計基準委員会(FASB)はASU 2016-13を発表した金融商品·信用損失(主題326)：金融商品信用損失の測定それは.ASU 2016-13は、歴史的経験、現在の状況、および合理的かつサポート可能な予測に基づいて、報告日に保有される金融資産のすべての予想される信用損失を測定することを要求し、信用損失を推定するための重大な推定および判断および組織ポートフォリオの信用品質および保証基準に関連する開示を強化することを要求する。また、ASU 2016−13は、売却可能な債務証券及び購入した信用が悪化した金融資産の信用損失の会計処理を改正した。ASU 2016-13は、これらの年度内の移行期間を含む2022年12月15日以降の数年間有効である。2018年12月31日以降の数年間の移行期間を含めて早期採用を許可する
当社は、ASU 2016−13年度の当社合併財務諸表への影響を評価するための実施チームを設立しました。集合ベースで評価された融資の大部分については，プリペイド速度，違約確率，違約損失などにより調整されたツールレベルのキャッシュフローを考慮した割引キャッシュフロー法を用いる予定である。同社はまた、歴史内部と同業者データの回帰分析を用いて、どの変数が経済変数として最適であるかを決定し、違約の生涯違約確率と違約損失をモデリングする際に使用する予定である。
採用とその後の各報告期間において、会社の財務状況とASU 2016-13年度の運営結果に対する最終的な影響は、信用品質、マクロ経済予測と条件、私たちの融資と証券ポートフォリオの構成、および他の経営陣の判断に大きく依存する。
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カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
2017年1月、FASBはASU 2017-04を発表した無形資産-営業権およびその他(話題350)：営業権減価テストの簡略化それは.ASU 2017-04は営業権の計量を簡略化し、営業権減価テストの第2ステップをキャンセルした。ASU 2017-04によると、会社は報告単位の公正価値とその帳簿金額を比較することで営業権減値テストを行うべきだ。帳簿金額が報告単位の公正価値を超えた場合には，減価費用を確認しなければならない。減価費用は、その報告単位に割り当てられた営業権金額に限られる。本更新における改訂は、この年度内の移行期間を含む2022年12月15日以降の年度または任意の中期営業権減値テストに適用される。2017年1月1日以降のテスト日に行われた営業権減価テストの事前採用を許可します。この基準は、会社の総合経営業績や財務状況に実質的な影響を与えないと予想される。
2020年3月にFASBはASU 2020-04を発表しました参考為替レート改革(テーマ848)：参考為替レート改革の促進が財務報告に及ぼす影響それは.ASU 2020−04は、いくつかの基準が満たされていれば、GAAPを契約、期間保証関係、および参照レート改革の影響を受ける他の取引に適用するためのオプションの便宜的および例外を提供する。FASBは2021年1月にASU 2021-01も発表しました参照為替レート改革(テーマ848)：範囲、それは、割引移行の影響を受けるデリバティブ契約およびいくつかのヘッジ関係に適用するために、契約修正およびヘッジ会計のいくつかのオプションの便宜的および例外の範囲を詳細化する。各エンティティは、報告された期間の開始時からこれらの規定を適用することができ、2022年12月31日まで適用することができる。会社は現在、この基準が総合経営結果と財務状況に及ぼす影響を評価している。
注2--買収
NXT銀行株式会社
2021年10月1日HBT Financialが買収しました
合併が発効したとき，NXTの1株当たりの株式は受入権に変換される
NXT買収は、NXT銀行の高コスト融資の代わりに、ハトランド銀行の買収時の過剰流動性を利用する機会を提供する。また、ハトランド銀行の範囲がより広い製品とサービス、およびより大規模な借金需要を満たすより強い能力は、NXT銀行の顧客関係を拡大するための機会を提供した。
HBT Financialは2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月で
12
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
買収日にNXTから取得した資産と負担する負債の公正価値は以下のとおりである(千ドル単位)
| 公正価値 | ||
買収した資産： | |||
現金と現金等価物 | $ | | |
銀行の有利子定期預金 | | ||
債務証券 | | ||
公正価値が確定しやすい持分証券 | | ||
制限株 | | ||
貸し付け金 | | ||
銀行自営生命保険 | | ||
銀行の家と設備 | | ||
コア預金無形資産 | | ||
抵当ローン返済権 | | ||
受取利息を計算する | | ||
その他の資産 | | ||
買収した総資産 | | ||
負債を抱えています | |||
預金.預金 | | ||
買い戻し契約に基づいて売られた証券 | | ||
連邦住宅金融局は進展しました | | ||
その他負債 | | ||
負担総負債 | | ||
取得した純資産 | $ | | |
支払いの掛け値： | |||
現金 | $ | | |
普通株 | | ||
支払われた総代価 | $ | | |
商誉 | $ | | |
次の表に買収日までの買収非減価融資(千ドル単位)を示す
公正価値 | $ | | |
受取契約総金額 | | ||
受信しない予定の契約現金フロー推定カウント | |
いくつありますか
13
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
次の表は、買収が2020年1月1日に発生したかのように、2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の運営実績の形式情報を提供しています。NXTの歴史的結果をHBT Financialの総合収益表に統合する予定で、融資割引増加、無形資産償却、預金プレミアム償却、借金割増償却を含むいくつかの買収会計調整の影響が含まれる。形式的な結果は比較目的のみに用いられており，買収が実際に2020年1月1日に発生すれば得られる結果を示すとは限らない.業務の予想結果には、可能な収入増加、融資損失準備、費用効率または資産処分に関する仮定は適用されていない。確認された買収に関する費用は次の表の純収益に計上されます。
形式的には | ||||||
3か月まで | 6か月まで | |||||
(千ドル1株当たりのデータは除く) | June 30, 2021 | June 30, 2021 | ||||
総収入(純利息収入と非利子収入) | $ | | | |||
純収入 | | | ||||
1株当たりの収益-基本 | | | ||||
希釈して1株当たり収益する | | | ||||
14
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
別注3-証券
債務証券
債務証券の剰余コストと公正価値及び未実現損益総額は以下の通りである
June 30, 2022 |
| 償却する |
| 毛収入 |
| 毛収入 |
| 公正価値 | ||||
販売可能です | (千ドル) | |||||||||||
アメリカ財務省は | $ | | $ | — | $ | ( | $ | | ||||
アメリカ政府機関は | | — | ( | | ||||||||
市政 | | | ( | | ||||||||
担保ローン保証： | ||||||||||||
代理住宅 | | | ( | | ||||||||
代理店商業広告 | | | ( | | ||||||||
会社 | | | ( | | ||||||||
販売可能な総数量 | | | ( | | ||||||||
満期まで保有する： | ||||||||||||
アメリカ政府機関は | | — | ( | | ||||||||
市政 | | | ( | | ||||||||
担保ローン保証： | ||||||||||||
代理住宅 | | | ( | | ||||||||
代理店商業広告 | | | ( | | ||||||||
満期まで保有する総額 | | | ( | | ||||||||
債務証券総額 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
2021年12月31日 |
| 償却する |
| 毛収入 |
| 毛収入 |
| 公正価値 | ||||
販売可能です | (千ドル) | |||||||||||
アメリカ財務省は | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
アメリカ政府機関は | | | ( | | ||||||||
市政 | | | ( | | ||||||||
担保ローン保証： | ||||||||||||
代理住宅 | | | ( | | ||||||||
代理店商業広告 | | | ( | | ||||||||
会社 | | | ( | | ||||||||
販売可能な総数量 | | | ( | | ||||||||
満期まで保有する： | ||||||||||||
アメリカ政府機関は | | | ( | | ||||||||
市政 | | | — | | ||||||||
担保ローン保証： | ||||||||||||
代理住宅 | | | ( | | ||||||||
代理店商業広告 | | | ( | | ||||||||
満期まで保有する総額 | | | ( | | ||||||||
債務証券総額 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
15
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
2022年3月31日、2021年6月30日、2021年3月31日、当社は、潜在金利上昇による時価変動による当社の改定の意図をより良く反映するために、ある債務証券を売却可能カテゴリから満期カテゴリに移行した。以下に満期カテゴリ証券の保有に移行する余剰コストおよび公正価値の概要を示す：
March 31, 2022 | June 30, 2021 | March 31, 2021 | ||||||||||||||||
償却する | 償却する | 償却する | ||||||||||||||||
| コスト |
| 公正価値 |
| コスト |
| 公正価値 |
| コスト |
| 公正価値 | |||||||
(千ドル) | ||||||||||||||||||
アメリカ政府機関は | $ | | $ | | $ | — | $ | — | $ | | $ | | ||||||
担保ローン保証： | ||||||||||||||||||
代理住宅 | | | — | — | | | ||||||||||||
代理店商業広告 | | | | | | | ||||||||||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
債務証券は公正価値によって異なる種類の間で譲渡され、譲渡日に公正価値が譲渡された各証券の新しい償却コストとなる。移転日の未実現収益(税引き後純額)は依然として累積された他の全面収益の構成要素であるが、債務証券の残存寿命内を収益調整償却とし、その方式は任意のプレミアムや割引の償却と一致する。したがって、他の全面収益の累計で報告されている未実現収益(損失)の償却は、満期まで保有している債務証券の割増または割引償却が利息収入に与える影響を相殺または軽減する。
この銀行は2022年6月30日と2021年12月31日現在、帳簿価値#ドルの債務証券を持っている
この会社はイリノイ州に直接リスクはありませんが
2022年6月30日まで、契約満期日に計算した債務証券の分担コストと公正価値は以下の通りである。予想満期日は、借り手が催促または前払い罰金を含むか、または含まない債務を催促または前払いする権利がある可能性があるので、契約満期日とは異なる可能性がある。
販売可能である | 満期まで保有する | |||||||||||
| 償却する |
| 公正価値 |
| 償却する |
| 公正価値 | |||||
(千ドル) | ||||||||||||
1年以下の期間で満期になる | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
1年から5年後に満期になります | | | | | ||||||||
5年から10年後に満期になります | | | | | ||||||||
10年後に満期になる | | | | | ||||||||
担保ローン保証： | ||||||||||||
代理住宅 | | | | | ||||||||
代理店商業広告 | | | | | ||||||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
16
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
次の表は、2022年6月30日と2021年12月31日までの債務証券の未実現損失総額と公正価値を示し、個別債務証券が未実現損失状態が続いているカテゴリと時間長別にまとめた
未実現の投資が続く | ||||||||||||||||||
12ヶ月以下です | 12ヶ月以上 | 合計する | ||||||||||||||||
June 30, 2022 |
| 実現していない |
| 公正価値 |
| 実現していない |
| 公正価値 |
| 実現していない |
| 公正価値 | ||||||
販売可能です | (千ドル) | |||||||||||||||||
アメリカ財務省は | $ | ( | $ | | $ | — | $ | — | $ | ( | $ | | ||||||
アメリカ政府機関は | ( | | — | — | ( | | ||||||||||||
市政 | ( | | ( | | ( | | ||||||||||||
担保ローン保証： | ||||||||||||||||||
代理住宅 | ( | | ( | | ( | | ||||||||||||
代理店商業広告 | ( | | ( | | ( | | ||||||||||||
会社 | ( | | ( | | ( | | ||||||||||||
販売可能な総数量 | ( | | ( | | ( | | ||||||||||||
満期まで保有する： | ||||||||||||||||||
アメリカ政府機関は | ( | | ( | | ( | | ||||||||||||
市政 | ( | | — | — | ( | | ||||||||||||
担保ローン保証： | ||||||||||||||||||
代理住宅 | ( | | — | — | ( | | ||||||||||||
代理店商業広告 | ( | | ( | | ( | | ||||||||||||
満期まで保有する総額 | ( | | ( | | ( | | ||||||||||||
債務証券総額 | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | ||||||
未実現の投資が続く | ||||||||||||||||||
12ヶ月以下です | 12ヶ月以上 | 合計する | ||||||||||||||||
2021年12月31日 |
| 実現していない |
| 公正価値 |
| 実現していない |
| 公正価値 |
| 実現していない |
| 公正価値 | ||||||
販売可能です | (千ドル) | |||||||||||||||||
アメリカ財務省は | $ | ( | $ | | $ | — | $ | — | $ | ( | $ | | ||||||
アメリカ政府機関は | ( | | ( | | ( | | ||||||||||||
市政 | ( | | ( | | ( | | ||||||||||||
担保ローン保証： | ||||||||||||||||||
代理住宅 | ( | | ( | | ( | | ||||||||||||
代理店商業広告 | ( | | ( | | ( | | ||||||||||||
会社 | ( | | ( | | ( | | ||||||||||||
販売可能な総数量 | ( | | ( | | ( | | ||||||||||||
満期まで保有する： | ||||||||||||||||||
アメリカ政府機関は | ( | | — | — | ( | | ||||||||||||
担保ローン保証： | ||||||||||||||||||
代理住宅 | ( | | — | — | ( | | ||||||||||||
代理店商業広告 | ( | | ( | | ( | | ||||||||||||
満期まで保有する総額 | ( | | ( | | ( | | ||||||||||||
債務証券総額 | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | ||||||
17
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
2022年6月30日までに
いくつありますか
株式証券
公正価値が随時確定可能な権益証券は公正価値によって計量され、公正価値変動は総合収益表の証券収益(損失)で確認される。
当社は、容易に特定できないコストで計算される公平価値から減値(あれば)を差し引いた権益証券を選択し、同一発行者の同じまたは類似した証券の可視価格変動による変動を加えたり減算したりしている。
権益証券の初期コストと帳簿価値、および累計未実現損益純額は以下の通りである
手を返すように簡単だ | いいえ、簡単です | |||||
確かなのは | 確かなのは | |||||
June 30, 2022 |
| 公正価値 |
| 公正価値 | ||
(千ドル) | ||||||
初期コスト | $ | | $ | | ||
累計未達成純収益 | ( | ( | ||||
帳簿価値 | $ | | $ | | ||
手を返すように簡単だ | いいえ、簡単です | |||||
確かなのは | 確かなのは | |||||
2021年12月31日 |
| 公正価値 |
| 公正価値 | ||
(千ドル) | ||||||
初期コスト | $ | | $ | | ||
累計未達成純収益 | | ( | ||||
帳簿価値 | $ | | $ | | ||
2022年6月30日と2021年12月31日まで、公正価値の確定が困難な持分証券の累計純損失は、同じ投資に基づく観察可能な価格変化による下方調整を反映している。あったことがある
18
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
いくつありますか
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 | 2022 |
| 2021 | ||||||
(千ドル) | ||||||||||||
いつでも確定できる公正価値 | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | ||||
確定しやすい公正な価値はない | — | — | — | — | ||||||||
株式証券の未実現収益(赤字) | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | ||||
付記4--融資と融資損失準備
ローンの主な種類の概要は以下の通りである
| June 30, 2022 |
| 2021年12月31日 | |||
(千ドル) | ||||||
商工業 | $ | | $ | | ||
農業と農地 | | | ||||
商業不動産-所有者が自住する | | | ||||
商業不動産--非所有者が自住する | | | ||||
複数戸の住宅 | | | ||||
建設と土地開発 | | | ||||
1~4世帯住宅 | | | ||||
市政消費者その他 | | | ||||
未払いローン損失準備前のローン | | | ||||
融資損失準備 | ( | ( | ||||
ローン、ローン損失準備後の純額を差し引く | $ | | $ | | ||
給与保障計画(PPP)ローン(上記を含む) | ||||||
商工業 | $ | | $ | | ||
農業と農地 | | | ||||
市政消費者その他 | — | | ||||
購買力平価ローン総額 | $ | | $ | | ||
19
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
以下の表では、6月30日終了の3カ月と6カ月の融資損失準備活動について詳しく説明します
商業広告 | 市政 | ||||||||||||||||||||||||||
商業広告 | 農耕 | 不動産.不動産 | 不動産.不動産 | 建設 | 1対4 | 消費者は | |||||||||||||||||||||
そして | そして | 所有者 | 非所有者 | 土地があります | 家庭.家庭 | そして | |||||||||||||||||||||
2022年6月30日までの3ヶ月 |
| 工業 |
| 農地.農地 |
| 占有率 |
| 占有率 |
| 複数戸の住宅 |
| 発展する |
| 住宅.住宅 |
| 他にも |
| 合計する | |||||||||
ローン損失準備： | (千ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
バランス、2022年3月31日 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||||
融資損失準備金 | | | ( | ( | | ( | | | | ||||||||||||||||||
押し売りする | — | — | — | — | — | — | ( | ( | ( | ||||||||||||||||||
回復する | | — | — | | — | — | | | | ||||||||||||||||||
バランス、2022年6月30日 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||||
商業広告 | 商業広告 | 市政 | |||||||||||||||||||||||||
商業広告 | 農耕 | 不動産.不動産 | 不動産.不動産 | 建設 | 1対4 | 消費者は | |||||||||||||||||||||
そして | そして | 所有者 | 非所有者 | 土地があります | 家庭.家庭 | そして | |||||||||||||||||||||
2021年6月30日までの3ヶ月 |
| 工業 |
| 農地.農地 |
| 占有率 |
| 占有率 |
| 複数戸の住宅 |
| 発展する |
| 住宅.住宅 |
| 他にも |
| 合計する | |||||||||
ローン損失準備： | (千ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
バランス、2021年3月31日 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||||
融資損失準備金 | | ( | ( | ( | ( | ( | ( | | ( | ||||||||||||||||||
押し売りする | ( | — | — | — | — | — | ( | ( | ( | ||||||||||||||||||
回復する | | — | — | | — | | | | | ||||||||||||||||||
バランス、2021年6月30日 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||||
商業広告 | 商業広告 | 市政 | |||||||||||||||||||||||||
商業広告 | 農耕 | 不動産.不動産 | 不動産.不動産 | 建設 | 1対4 | 消費者は | |||||||||||||||||||||
そして | そして | 所有者 | 非所有者 | 土地があります | 家庭.家庭 | そして | |||||||||||||||||||||
2022年6月30日までの6ヶ月間 |
| 工業 |
| 農地.農地 |
| 占有率 |
| 占有率 |
| 複数戸の住宅 |
| 発展する |
| 住宅.住宅 |
| 他にも |
| 合計する | |||||||||
ローン損失準備： | (千ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
バランス、2021年12月31日 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||||
融資損失準備金 | ( | | ( | ( | | ( | | | ( | ||||||||||||||||||
押し売りする | ( | — | — | — | — | — | ( | ( | ( | ||||||||||||||||||
回復する | | — | | | — | — | | | | ||||||||||||||||||
バランス、2022年6月30日 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||||
商業広告 | 商業広告 | 市政 | |||||||||||||||||||||||||
商業広告 | 農耕 | 不動産.不動産 | 不動産.不動産 | 消費者 | |||||||||||||||||||||||
そして | そして | 所有者 | 非所有者 | 建設 | 住宅.住宅 | そして | |||||||||||||||||||||
2021年6月30日までの6ヶ月間 |
| 工業 |
| 農地.農地 |
| 占有率 |
| 占有率 |
| 複数戸の住宅 |
| 土地があります |
| 不動産.不動産 |
| 他にも |
| 合計する | |||||||||
ローン損失準備： | (千ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
バランス、2020年12月31日 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||||
融資損失準備金 | ( | ( | ( | ( | | ( | ( | ( | ( | ||||||||||||||||||
押し売りする | ( | — | — | — | — | — | ( | ( | ( | ||||||||||||||||||
回復する | | — | — | | — | | | | | ||||||||||||||||||
バランス、2021年6月30日 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||||
20
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
次の表は、記録された融資投資と融資損失支出をカテゴリ別に示しています
商業広告 | 市政 | ||||||||||||||||||||||||||
商業広告 | 農耕 | 不動産.不動産 | 不動産.不動産 | 建設 | 1対4 | 消費者は | |||||||||||||||||||||
そして | そして | 所有者 | 非所有者 | 土地があります | 家庭.家庭 | そして | |||||||||||||||||||||
June 30, 2022 |
| 工業 |
| 農地.農地 |
| 占有率 |
| 占有率 |
| 複数戸の住宅 |
| 発展する |
| 住宅.住宅 |
| 他にも |
| 合計する | |||||||||
ローン残高： | (千ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
集団評価減価 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||||
損害を単独で評価する | | | | | — | | | | | ||||||||||||||||||
信用の質が悪化した場合に買収する | | | | | | | | | | ||||||||||||||||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||||
ローン損失準備： | |||||||||||||||||||||||||||
集団評価減価 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||||
損害を単独で評価する | | — | | | — | — | | | | ||||||||||||||||||
信用の質が悪化した場合に買収する | — | — | | | | | | — | | ||||||||||||||||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||||
商業広告 | 商業広告 | 市政 | |||||||||||||||||||||||||
商業広告 | 農耕 | 不動産.不動産 | 不動産.不動産 | 建設 | 1対4 | 消費者は | |||||||||||||||||||||
そして | そして | 所有者 | 非所有者 | 土地があります | 家庭.家庭 | そして | |||||||||||||||||||||
2021年12月31日 |
| 工業 |
| 農地.農地 |
| 占有率 |
| 占有率 |
| 複数戸の住宅 |
| 発展する |
| 住宅.住宅 |
| 他にも |
| 合計する | |||||||||
ローン残高： | (千ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
集団評価減価 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||||
損害を単独で評価する | | | | | — | | | | | ||||||||||||||||||
信用の質が悪化した場合に買収する | | | | | | | | | | ||||||||||||||||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||||
ローン損失準備： | |||||||||||||||||||||||||||
集団評価減価 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||||
損害を単独で評価する | | — | | | — | — | | | | ||||||||||||||||||
信用の質が悪化した場合に買収する | — | — | | | | | | | | ||||||||||||||||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||||
21
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
以下の表は、融資カテゴリ別に減価を個別に評価するローンを示している
| 未払い |
| |||||||
元金 | 録画しておく | 関わる | |||||||
June 30, 2022 |
| てんびん |
| 投資する |
| 手当 | |||
記録された手当： | (千ドル) | ||||||||
商工業 | $ | | $ | | $ | | |||
農業と農地 | — | — | — | ||||||
商業不動産-所有者が自住する | | | | ||||||
商業不動産--非所有者が自住する | | | | ||||||
複数戸の住宅 | — | — | — | ||||||
建設と土地開発 | — | — | — | ||||||
1~4世帯住宅 | | | | ||||||
市政消費者その他 | | | | ||||||
合計する | $ | | $ | | $ | | |||
関連手当は含まれていない： | |||||||||
商工業 | $ | | $ | | $ | — | |||
農業と農地 | | | — | ||||||
商業不動産-所有者が自住する | | | — | ||||||
商業不動産--非所有者が自住する | | | — | ||||||
複数戸の住宅 | — | — | — | ||||||
建設と土地開発 | | | — | ||||||
1~4世帯住宅 | | | — | ||||||
市政消費者その他 | | | — | ||||||
合計する | $ | | $ | | $ | — | |||
減価された融資総額を個別に評価する： | |||||||||
商工業 | $ | | $ | | $ | | |||
農業と農地 | | | — | ||||||
商業不動産-所有者が自住する | | | | ||||||
商業不動産--非所有者が自住する | | | | ||||||
複数戸の住宅 | — | — | — | ||||||
建設と土地開発 | | | — | ||||||
1~4世帯住宅 | | | | ||||||
市政消費者その他 | | | | ||||||
合計する | $ | | $ | | $ | | |||
22
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
未払い | |||||||||
元金 | 録画しておく | 関わる | |||||||
2021年12月31日 |
| てんびん |
| 投資する |
| 手当 | |||
記録された手当： | (千ドル) | ||||||||
商工業 | $ | | $ | | $ | | |||
農業と農地 | — | — | — | ||||||
商業不動産-所有者が自住する | | | | ||||||
商業不動産--非所有者が自住する | | | | ||||||
複数戸の住宅 | — | — | — | ||||||
建設と土地開発 | — | — | — | ||||||
1~4世帯住宅 | | | | ||||||
市政消費者その他 | | | | ||||||
合計する | $ | | $ | | $ | | |||
関連手当は含まれていない： | |||||||||
商工業 | $ | | $ | | $ | — | |||
農業と農地 | | | — | ||||||
商業不動産-所有者が自住する | | | — | ||||||
商業不動産--非所有者が自住する | | | — | ||||||
複数戸の住宅 | — | — | — | ||||||
建設と土地開発 | | | — | ||||||
1~4世帯住宅 | | | — | ||||||
市政消費者その他 | | | — | ||||||
合計する | $ | | $ | | $ | — | |||
減価された融資総額を個別に評価する： | |||||||||
商工業 | $ | | $ | | $ | | |||
農業と農地 | | | — | ||||||
商業不動産-所有者が自住する | | | | ||||||
商業不動産--非所有者が自住する | | | | ||||||
複数戸の住宅 | — | — | — | ||||||
建設と土地開発 | | | — | ||||||
1~4世帯住宅 | | | | ||||||
市政消費者その他 | | | | ||||||
合計する | $ | | $ | | $ | | |||
23
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
以下の表に、減価額を融資種別別に個別に評価した融資の平均記録投資と確認された利息収入を示す
6月30日までの3ヶ月間 | ||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||
| 平均値 | 利子 | 平均値 |
| 利子 | |||||||
録画しておく | 収入.収入 | 録画しておく | 収入.収入 | |||||||||
| 投資する |
| 公認の |
| 投資する |
| 公認の | |||||
記録された手当： | (千ドル) | |||||||||||
商工業 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
農業と農地 | — | — | | | ||||||||
商業不動産-所有者が自住する | | | | | ||||||||
商業不動産--非所有者が自住する | | | | | ||||||||
複数戸の住宅 | — | — | — | — | ||||||||
建設と土地開発 | — | — | — | — | ||||||||
1~4世帯住宅 | | | | | ||||||||
市政消費者その他 | | | | | ||||||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
関連手当は含まれていない： | ||||||||||||
商工業 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
農業と農地 | | | | | ||||||||
商業不動産-所有者が自住する | | | | | ||||||||
商業不動産--非所有者が自住する | | | | | ||||||||
複数戸の住宅 | — | — | | — | ||||||||
建設と土地開発 | | | | — | ||||||||
1~4世帯住宅 | | | | | ||||||||
市政消費者その他 | | | | | ||||||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
減価された融資総額を個別に評価する： | ||||||||||||
商工業 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
農業と農地 | | | | | ||||||||
商業不動産-所有者が自住する | | | | | ||||||||
商業不動産--非所有者が自住する | | | | | ||||||||
複数戸の住宅 | — | — | | — | ||||||||
建設と土地開発 | | | | — | ||||||||
1~4世帯住宅 | | | | | ||||||||
市政消費者その他 | | | | | ||||||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
24
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||
| 平均値 | 利子 | 平均値 |
| 利子 | |||||||
録画しておく | 収入.収入 | 録画しておく | 収入.収入 | |||||||||
| 投資する |
| 公認の |
| 投資する |
| 公認の | |||||
記録された手当： | (千ドル) | |||||||||||
商工業 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
農業と農地 | — | — | | | ||||||||
商業不動産-所有者が自住する | | | | | ||||||||
商業不動産--非所有者が自住する | | | | | ||||||||
複数戸の住宅 | — | — | — | — | ||||||||
建設と土地開発 | — | — | | | ||||||||
1~4世帯住宅 | | | | | ||||||||
市政消費者その他 | | | | | ||||||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
関連手当は含まれていない： | ||||||||||||
商工業 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
農業と農地 | | | | | ||||||||
商業不動産-所有者が自住する | | | | | ||||||||
商業不動産--非所有者が自住する | | | | | ||||||||
複数戸の住宅 | — | — | | | ||||||||
建設と土地開発 | | | | | ||||||||
1~4世帯住宅 | | | | | ||||||||
市政消費者その他 | | | | | ||||||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
減価された融資総額を個別に評価する： | ||||||||||||
商工業 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
農業と農地 | | | | | ||||||||
商業不動産-所有者が自住する | | | | | ||||||||
商業不動産--非所有者が自住する | | | | | ||||||||
複数戸の住宅 | — | — | | | ||||||||
建設と土地開発 | | | | | ||||||||
1~4世帯住宅 | | | | | ||||||||
市政消費者その他 | | | | | ||||||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
25
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
次の表は、現在の支払いと課税状況に基づいてカテゴリ別に記録されたローン投資状況を示しています
応算利息 | |||||||||||||||
30 - 89 Days | 90日以上 | 合計する | |||||||||||||
June 30, 2022 |
| 現在のところ |
| 期限が過ぎた |
| 期限が過ぎた |
| 不応計プロジェクト |
| 貸し付け金 | |||||
(千ドル) | |||||||||||||||
商工業 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
農業と農地 | | | — | — | | ||||||||||
商業不動産-所有者が自住する | | — | — | — | | ||||||||||
商業不動産--非所有者が自住する | | — | — | | | ||||||||||
複数戸の住宅 | | — | — | — | | ||||||||||
建設と土地開発 | | | — | | | ||||||||||
1~4世帯住宅 | | | | | | ||||||||||
市政消費者その他 | | | — | | | ||||||||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
応算利息 | |||||||||||||||
30 - 89 Days | 90日以上 | 合計する | |||||||||||||
2021年12月31日 |
| 現在のところ |
| 期限が過ぎた |
| 期限が過ぎた |
| 不応計プロジェクト |
| 貸し付け金 | |||||
(千ドル) | |||||||||||||||
商工業 | $ | | $ | | $ | — | $ | | $ | | |||||
農業と農地 | | | — | — | | ||||||||||
商業不動産-所有者が自住する | | | — | — | | ||||||||||
商業不動産--非所有者が自住する | | | — | | | ||||||||||
複数戸の住宅 | | — | — | — | | ||||||||||
建設と土地開発 | | | — | | | ||||||||||
1~4世帯住宅 | | | | | | ||||||||||
市政消費者その他 | | | | | | ||||||||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
26
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
次の表は、経営陣が決定した融資分配リスク評価に基づいて、カテゴリ別に融資総額を示しています
June 30, 2022 |
| 通行証 |
| 通過-監視 |
| 標準に合わない |
| 疑いに値する |
| 合計する | |||||
(千ドル) | |||||||||||||||
商工業 | $ | | $ | | $ | | $ | — | $ | | |||||
農業と農地 | | | | — | | ||||||||||
商業不動産-所有者が自住する | | | | — | | ||||||||||
商業不動産--非所有者が自住する | | | | — | | ||||||||||
複数戸の住宅 | | | — | — | | ||||||||||
建設と土地開発 | | | | — | | ||||||||||
1~4世帯住宅 | | | | — | | ||||||||||
市政消費者その他 | | | | — | | ||||||||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | — | $ | | |||||
2021年12月31日 |
| 通行証 |
| 通過-監視 |
| 標準に合わない |
| 疑いに値する |
| 合計する | |||||
(千ドル) | |||||||||||||||
商工業 | $ | | $ | | $ | | $ | — | $ | | |||||
農業と農地 | | | | — | | ||||||||||
商業不動産-所有者が自住する | | | | — | | ||||||||||
商業不動産--非所有者が自住する | | | | — | | ||||||||||
複数戸の住宅 | | | — | — | | ||||||||||
建設と土地開発 | | | | — | | ||||||||||
1~4世帯住宅 | | | | — | | ||||||||||
市政消費者その他 | | | | — | | ||||||||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | — | $ | | |||||
いくつありますか
過去12ヶ月間に行われた債務再編では
2022年6月30日と2021年12月31日まで、会社が所有
コロナウイルス援助、救済と経済安全法(CARE法案)及び銀行業監督機関が発表した共同声明では、2021年12月31日までに新冠肺炎の流行により財務困難を経験した借り手に対する短期ローン支払い改正は通常問題債務再編に計上する必要がないことが規定されている。2022年6月30日までに会社は
27
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
新冠肺炎関連の財務困難のため支払いを修正したが、正常な支払いに回復しなかった。基本的にすべての修正は三ヶ月だけ利息を払うか一ヶ月延期する形で行われています。一部の借り手は1回以上の融資支払いを受けて修正された。
2022年6月30日と2021年12月31日までの会社質ローン総額は
信用素が悪化した場合に取得した融資の増加可能な収益の変動は以下の通りである
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
(千ドル) | ||||||||||||
期初残高 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
付加価値のない違いから再分類する | | | | | ||||||||
付加価値収入 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
期末残高 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
付記5--ローンサービス
他の機関に提供される住宅ローンの総額は#ドルであるが、これらの融資は添付されている総合貸借対照表に含まれていない
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
(千ドル) | ||||||||||||
期初残高 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
資本化整備権 | | | | | ||||||||
公正価値調整： | ||||||||||||
支払いと元金の減少に起因する | ( | ( | ( | ( | ||||||||
推定値の投入と仮定の変化によるものです | | ( | | | ||||||||
公正価値調整総額 | | ( | | | ||||||||
期末残高 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
28
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
付記6--差し止め資産
停止資産活動は以下のとおりである
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
(千ドル) | ||||||||||||
期初残高 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
ローンから振り込む | | | | | ||||||||
販売収入 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
ローンで販売する | — | ( | — | ( | ||||||||
販売純収益 | ( | | | | ||||||||
直接減記する | — | — | ( | ( | ||||||||
期末残高 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
担保償還権資産を喪失する収益(損失)には、：
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
(千ドル) | ||||||||||||
直接減記する | $ | — | $ | — | $ | ( | $ | ( | ||||
販売純収益 | ( | | | | ||||||||
資産の収益を差し止める | $ | ( | $ | | $ | | $ | | ||||
2022年6月30日および2021年12月31日までに償還された1~4世帯住宅物件の帳簿価値は$
29
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
7-預金を付記する
当社の預金の概要は以下の通りです
June 30, 2022 |
| 2021年12月31日 | ||||
(千ドル) | ||||||
無利息預金 | $ | | $ | | ||
利息預金： | ||||||
生息需要 | | | ||||
貨幣市場 | | | ||||
貯蓄する | | | ||||
時間です | | | ||||
有利子預金総額 | | | ||||
総預金 | $ | | $ | | ||
通貨市場預金にはドルが含まれている
25万元以上の定期預金総額は
預金利息支出の構成は以下のとおりである
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 | 2022 |
| 2021 | ||||||
(千ドル) | ||||||||||||
生息需要 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
貨幣市場 | | | | | ||||||||
貯蓄する | | | | | ||||||||
時間です | | | | | ||||||||
預金利子支出総額 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
30
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
付記8--デリバティブ金融商品
デリバティブ金融商品は、対象ツール、金額、行権価格、満期日を含む2つの発行相手によって締結された特定の合意条項を含む交渉契約である。派生ツール会計指針は、当社が総合貸借対照表において、すべての派生金融商品が資産または負債であることを公正な価値で確認することを要求する。同社は、その資産負債管理戦略の一部として金利交換協定を利用して、その金利リスクの管理を支援することが可能である。
キャッシュフローヘッジに指定された金利スワップ
同社はある金利交換協定を可変金利借款のキャッシュフローヘッジとして指定している。キャッシュフローヘッジに指定され資格に適合するデリバティブについては，キャッシュフローヘッジツールとして指定された金利スワップの収益または損失が税項を差し引いた後，他の全面収益(損失)を累積する構成要素として報告され，ヘッジ取引によって収益に影響される同期または複数期間の収益に再分類される。
キャッシュフローのヘッジに指定された金利交換プロトコルの概要は以下のとおりである
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||||||
概念上の | 公平である | 概念上の | 公平である | |||||||||
| 金額 |
| 価値がある |
| 金額 |
| 価値がある | |||||
(千ドル) | ||||||||||||
他の資産の公正価値を計上する | $ | | $ | | $ | — | $ | — | ||||
他の負債の公正価値を計上する | — | — | | ( | ||||||||
2022年6月30日現在、キャッシュフローヘッジに指定されている金利交換協定の契約満期日は2024年から2025年の間である。2021年12月31日現在、会社は現金を持っている取引相手に保管しています金額は$です
キャッシュフローヘッジファンドとして指定された金利交換プロトコルが総合損益表に与える影響の概要は以下のとおりである
毛利地点再分類 | 毛利額 | |||||||||||
蓄積された他から | 累計から再分類する | |||||||||||
総合収益と収益の比 | その他総合収益 | |||||||||||
3か月まで | 6か月まで | |||||||||||
六月三十日 | 六月三十日 | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 | 2022 |
| 2021 | ||||||
キャッシュフローヘッジに指定されています | (千ドル) | |||||||||||
二次債券利子支出 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
31
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
ヘッジツールとして指定されていない金利スワップ
当社はその商業借り手のリスク管理ニーズに応じて、金利交換協定を提供することができる。当社は、第三者金融機関と等額の相殺デリバティブを締結することで、これらの契約に関する金利リスクを管理しています。これらの金利交換協定は通常、経済金利ヘッジとして一緒に働いているが、当社はヘッジ会計処理として指定していない。したがって、対応するデリバティブ金融資産または負債の公正価値変動は、変動が発生している間に当期収益の担保項または貸方に計上される。
ヘッジツールとして指定されていない金利交換プロトコルの概要は以下のとおりである
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||||||
概念上の | 公平である | 概念上の | 公平である | |||||||||
| 金額 |
| 価値がある |
| 金額 |
| 価値がある | |||||
(千ドル) | ||||||||||||
他の資産を計上する公正な価値： | ||||||||||||
商業借り手と取引相手の金利が入れ替わる | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
金融機関の取引相手と金利交換を行う | | | | | ||||||||
他の資産の公正価値総額に計上する | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
他の負債を計上する公正な価値： | ||||||||||||
商業借り手と取引相手の金利が入れ替わる | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | ||||
金融機関の取引相手と金利交換を行う | | ( | | ( | ||||||||
他の負債の公正価値総額を計上する | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | ||||
2022年6月30日現在、ヘッジツールに指定されていない金利交換協定の契約満期日は2022年から2042年の間である。2021年12月31日現在，金融機関取引相手に担保·保管されている債務証券の帳簿価値は$である
他の非利息収入確認に指定されていない満期保証ツールの金利契約が総合収益表に与える影響の概要は以下のとおりである
3か月まで | 6か月まで | |||||||||||
六月三十日 | 六月三十日 | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 | 2022 |
| 2021 | ||||||
ヘッジツールとして指定されていない： | (千ドル) | |||||||||||
$ | | $ | | $ | | $ | | |||||
( | ( | ( | ( | |||||||||
純収益(赤字) | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | ||||
32
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
備考9--その他の全面収益(赤字)を累計
以下の表に他の全面収益(損失)の各構成要素の活動と累積残高を示す：
未達成収益 | ||||||||||||
浅談債務証券 | ||||||||||||
| 販売可能である |
| 満期まで保有する |
| 派生商品 |
| Total | |||||
(千ドル) | ||||||||||||
2022年6月30日までの3ヶ月 | ||||||||||||
バランス、2022年3月31日 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
再分類前の他の総合収益(損失) | ( | — | | ( | ||||||||
再分類する | — | | | | ||||||||
税引き前その他全面収益 | ( | | | ( | ||||||||
所得税支出 | ( | | | ( | ||||||||
その他税引後総合収益(赤字) | ( | | | ( | ||||||||
バランス、2022年6月30日 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
2021年6月30日までの3ヶ月 | ||||||||||||
バランス、2021年3月31日 | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||
売却可能から保有期限まで移行する | ( | | — | — | ||||||||
再分類前の他の総合収益(損失) | | — | ( | | ||||||||
再分類する | — | | | | ||||||||
その他税引前総合収益 | | | | | ||||||||
所得税費用 | | | | | ||||||||
その他税引後総合収入 | | | | | ||||||||
バランス、2021年6月30日 | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||
33
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
未達成収益 | ||||||||||||
浅談債務証券 | ||||||||||||
| 販売可能である |
| 満期まで保有する |
| 派生商品 |
| Total | |||||
(千ドル) | ||||||||||||
2022年6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||
バランス、2021年12月31日 | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||
売却可能から保有期限まで移行する | | ( | — | — | ||||||||
再分類前の他の総合収益(損失) | ( | — | | ( | ||||||||
再分類する | — | | | | ||||||||
税引き前その他全面収益 | ( | | | ( | ||||||||
所得税支出 | ( | | | ( | ||||||||
その他税引後総合収益(赤字) | ( | | | ( | ||||||||
バランス、2022年6月30日 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
2021年6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||
バランス、2020年12月31日 | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||
売却可能から保有期限まで移行する | | ( | — | — | ||||||||
再分類前の他の総合収益(損失) | ( | — | | ( | ||||||||
再分類する | — | | | | ||||||||
税引き前その他全面収益 | ( | | | ( | ||||||||
所得税支出 | ( | | | ( | ||||||||
その他税引後総合収益(赤字) | ( | | | ( | ||||||||
バランス、2021年6月30日 | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||
売却可能な債務証券の未実現収益(赤字)の累計その他全面収益(赤字)の再分類は、付随する総合収益表に計上された証券収益(赤字)に計上される。
満期まで保有している債務証券の未実現収益を累積された他の全面収益(損失)から再分類し、添付された総合損益表の証券利息収入を計上する。
派生金融商品の公正価値は、累計他の全面収益(損失)によって再分類され、代表は現金流量ヘッジの派生ツールとして指定された受取または支払いの純利息である。以上の情報については、注釈8を参照されたい。
34
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
注10-1株当たり収益
同社は、没収不可能な配当等価物の権利を含むいくつかの限定的な株式単位を付与した。このような制限された株式単位は証券参加と考えられている。そこで，これらの制限株式単位を基本1株当たり収益の計算に計上し，2段階法を用いて基本1株当たり収益を計算した。1株当たり収益を計算する2段階法は収益分配式であり、発表された(または累積)配当金と未分配収益の参加権に基づいて、各種類の普通株と参加証券の1株当たり収益を決定する。
1株当たりの収益を希釈して在庫株方法を用いて計算することは、会社が発行した制限性株式単位と業績制限性株式単位の潜在的な希薄化を反映している。
以下の表に基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益の計算方法を示す
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
(千ドル) | ||||||||||||
分子： | ||||||||||||
純収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
参加証券に分配される収益 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
1株当たりの収益の分子-基本と支出 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
分母： | ||||||||||||
加重平均普通株式発行済み | | | | | ||||||||
発行制限株式単位の希釈効果 | | | | | ||||||||
すべての希釈潜在株式を含む加重平均発行普通株式 | | | | | ||||||||
1株当たりの収益-基本 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
1株当たりの収益-希釈して | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
35
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
付記11--株式ベースの報酬計画
会社はHBT Financial，Inc.総合インセンティブ計画(以下，“総合インセンティブ計画”と略す)を採択した。総合インセンティブ計画は、(I)株式オプション、(Ii)株式付加価値権、(Iii)制限株式、(Iv)制限株式単位、(V)業績奨励、(Vi)その他の株式ベースの奨励及び(Vi)現金ベースの他の奨励予定資格を付与する当社従業員、非従業員取締役及びコンサルタントを規定する。総合奨励計画によると、発行可能な普通株の最高株式数は
以下は、株式に基づく報酬支出(福祉)の概要である
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
(千ドル) | ||||||||||||
制限株式単位 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
業績制限株式単位 | | | | | ||||||||
持分に分類された総報酬 | | | | | ||||||||
株式付加価値権 | | — | ( | | ||||||||
株式に基づく報酬総支出 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
2022年2月には、退職後の待遇問題を解決するために、発行されたすべての制限株式単位と業績制限株式単位協定が改正された。退職の場合、退職資格要件を満たしている場合、100%の非帰属制限株式単位及び業績制限株式単位は、最初に確立された帰属スケジュールに従って帰属し続ける。退職修正は#ドルをスピードアップさせた
36
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
限定株単位
制限株式単位は参加者に獲得する
二零二二年及び二零二一年六月三十日までの六ヶ月以内に、制限株式単位の授与日の公正価値総額は$であります
以下に限定株単位活動の概要を示す
6月30日までの3ヶ月間 | ||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||
重みをつける | 重みをつける | |||||||||
平均値 | 平均値 | |||||||||
制限される | 授与日 | 制限される | 授与日 | |||||||
| 株式単位 |
| 公正価値 |
| 株式単位 |
| 公正価値 | |||
期初残高 | | $ | | | $ | | ||||
授与する | — | — | | | ||||||
既得 | — | — | — | — | ||||||
没収される | — | — | ( | | ||||||
期末残高 | | $ | | | $ | | ||||
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||
重みをつける | 重みをつける | |||||||||
平均値 | 平均値 | |||||||||
制限される | 授与日 | 制限される | 授与日 | |||||||
| 株式単位 |
| 公正価値 |
| 株式単位 |
| 公正価値 | |||
期初残高 | | $ | | | $ | | ||||
授与する | | | | | ||||||
既得 | ( | | ( | | ||||||
没収される | — | — | ( | | ||||||
期末残高 | | $ | | | $ | | ||||
2022年6月30日現在、非既得制限株式単位に関する未確認補償コストは#ドルである
37
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
業績制限株式単位
業績制限株式単位は限定株式単位に類似しており、付与された会社普通株の株式数が業績条件と必要なサービス期限に基づいて完了している点が異なる。会社の普通株で稼げる株式数の範囲は
2022年6月30日および2021年6月30日までの6ヶ月間、付与された業績制限性株式単位の公正価値総額は$
以下に業績制限株単位活動の概要を示す
6月30日までの3ヶ月間 | ||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||
重みをつける | 重みをつける | |||||||||
性能 | 平均値 | 性能 | 平均値 | |||||||
制限される | 授与日 | 制限される | 授与日 | |||||||
| 株式単位 |
| 公正価値 |
| 株式単位 |
| 公正価値 | |||
期初残高 | | $ | | | $ | | ||||
授与する | | | | | ||||||
既得 | — | — | — | — | ||||||
没収される | — | — | — | — | ||||||
期末残高 | | $ | | | $ | | ||||
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||
重みをつける | 重みをつける | |||||||||
性能 | 平均値 | 性能 | 平均値 | |||||||
制限される | 授与日 | 制限される | 授与日 | |||||||
| 株式単位 |
| 公正価値 |
| 株式単位 |
| 公正価値 | |||
期初残高 | | $ | | — | $ | — | ||||
授与する | | | | | ||||||
既得 | — | — | — | — | ||||||
没収される | — | — | — | — | ||||||
期末残高 | | $ | | | $ | | ||||
2022年6月30日現在、非既得業績限定株式単位に関する未確認報酬コストは$
38
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
株式付加価値権
株式付加価値権は参加者に一定額の現金を得る権利を付与し，現金の価値は授与日から行使日までの会社株価の付加価値に相当する.株式付加価値権は負債に分類される。負債は、株式付加価値の公正価値を推定するためのオプション定価モデルに基づく。非既得性株式増値権の補償コストは，奨励のサービス期間全体にわたって直線ベースで確認される.帰属していない株式付加価値権は
以下に株式付加価値権活動の概要を示す
6月30日までの3ヶ月間 | ||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||
| 在庫品 |
| 重みをつける |
| 在庫品 |
| 重みをつける | |||
期初残高 | | $ | | | $ | | ||||
授与する | — | — | — | — | ||||||
鍛えられた | — | — | ( | | ||||||
期限が切れる | — | — | — | — | ||||||
没収される | — | — | — | — | ||||||
期末残高 | | $ | | | $ | | ||||
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||
| 在庫品 |
| 重みをつける |
| 在庫品 |
| 重みをつける | |||
期初残高 | | $ | | | $ | | ||||
授与する | — | — | ||||||||
鍛えられた | ( | | ( | | ||||||
期限が切れる | — | — | ( | | ||||||
没収される | — | — | — | — | ||||||
期末残高 | | $ | | | $ | | ||||
2022年6月30日までの株式付加価値権のさらなる要約は以下の通り
加重平均 | |||||||
株式付加価値権 | 残り | ||||||
付与日割当値 |
| 卓越した |
| 練習可能である |
| 契約条項 | |
$ | | | 年.年 | ||||
2022年6月30日現在，非既得株式付加価値権に関する未確認補償コストは$である
39
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
2022年6月30日と2021年12月31日現在、発行済み株式付加価値権の負債は#ドル
| June 30, 2022 |
| 2021年12月31日 | ||||
無リスク金利 | | % | | % | |||
予想変動率 | | % | | % | |||
予想寿命(年) | |||||||
期待配当収益率 | | % | | % | |||
2022年6月30日現在、以前行使されていた株式付加価値権の負債は#ドルだった
付記12--規制事項
当社も当銀行も連邦と州銀行機関が管理する各種監督管理資本要求を遵守しなければならない。最低資本要求を達成できなかったことは、監督管理機関が何らかの強制的で、追加的な適宜行動をとる可能性があり、これらの行動をとると、当社と当行の総合財務諸表に直接大きな影響を与える可能性がある。また、会社が株主に配当金を支払う能力は、銀行が会社に配当金を支払う能力に依存する。
自己資本比率基準と迅速に是正行動をとる監督管理枠組みによると、会社と銀行は特定の資本基準を満たさなければならず、これらの基準は監督管理会計慣例に基づいて計算された資産、負債、およびある表外項目の数量化指標に関連する。資本額と分類はまた、監督管理機関の構成要素、リスク重みとその他の要素に対する定性判断に依存する。規制が許可されている場合、当社及び銀行は、債務証券の未実現収益及び損失を含む監督管理資本を算出する際に累積された他の包括的収入を計上しないことを選択する。銀行ホールディングスは即時是正措置の規定を適用しない。
また、会社や銀行は、資本分配や管理層への何らかの自由支配可能なボーナスの支払い制限を避けるために、“資本節約緩衝”を維持しなければならない。保本緩衝は2022年6月30日と2021年12月31日まで
2022年6月30日現在、会社も銀行も、それらが守らなければならないすべての自己資本比率要件を満たしている。
40
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
当社および当行の実際および必要な資本金額および比率は以下のとおりである
実際 | 資本上の | 健康のために | ||||||||||||||
June 30, 2022 |
| 金額 |
| 比率.比率 |
| 金額 |
| 比率.比率 |
| 金額 |
| 比率.比率 |
| |||
(千ドル) | ||||||||||||||||
総資本(リスク重み付け資産との比) | ||||||||||||||||
合併後のHBT金融会社。 | $ | | % | $ | | | % | 適用されない | 適用されない | |||||||
ハートランド銀行と信託会社は | | | | $ | | | % | |||||||||
第1レベル資本(リスク重み付け資産に対する) | ||||||||||||||||
合併後のHBT金融会社。 | $ | | % | $ | | | % | 適用されない | 適用されない | |||||||
ハートランド銀行と信託会社は | | | | $ | | | % | |||||||||
普通株式一次資本(リスク重み付け資産に対する) | ||||||||||||||||
合併後のHBT金融会社。 | $ | | % | $ | | | % | 適用されない | 適用されない | |||||||
ハートランド銀行と信託会社は | | | | $ | | | % | |||||||||
第一級資本(平均資産で計算) | ||||||||||||||||
合併後のHBT金融会社。 | $ | | % | $ | | | % | 適用されない | 適用されない | |||||||
ハートランド銀行と信託会社は | | | | $ | | | % | |||||||||
実際 | 資本上の | 健康のために | ||||||||||||||
2021年12月31日 |
| 金額 |
| 比率.比率 |
| 金額 |
| 比率.比率 |
| 金額 |
| 比率.比率 |
| |||
(千ドル) | ||||||||||||||||
総資本(リスク重み付け資産との比) | ||||||||||||||||
合併後のHBT金融会社。 | $ | | % | $ | | | % | 適用されない | 適用されない | |||||||
ハートランド銀行と信託会社は | | | | $ | | | % | |||||||||
第1レベル資本(リスク重み付け資産に対する) | ||||||||||||||||
合併後のHBT金融会社。 | $ | | % | $ | | | % | 適用されない | 適用されない | |||||||
ハートランド銀行と信託会社は | | | | $ | | | % | |||||||||
普通株式一次資本(リスク重み付け資産に対する) | ||||||||||||||||
合併後のHBT金融会社。 | $ | | % | $ | | | % | 適用されない | 適用されない | |||||||
ハートランド銀行と信託会社は | | | | $ | | | % | |||||||||
第一級資本(平均資産で計算) | ||||||||||||||||
合併後のHBT金融会社。 | $ | | % | $ | | | % | 適用されない | 適用されない | |||||||
ハートランド銀行と信託会社は | | | | $ | | | % | |||||||||
41
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
付記13--金融商品の公正価値
経常的基礎
当社は公正価値計量を用いて、ある資産に対する公正価値調整を記録し、公正価値開示を確定した。公正価値計測に関するその他の情報は、2022年3月11日までに米国証券取引委員会に提出された10−K表年次報告に含まれる会社年度連結財務諸表付記1に概説されている。2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、水準の間に移行はなかった。当社が異なるレベル間の移行を決定する政策は、報告期末基礎推定値基準で状況が変化し、異なるレベル間の移転を招いた場合に制定されます。
以下の表に公正価値で恒常的に計量された資産残高を示す
June 30, 2022 |
| レベル1 |
| レベル2 |
| レベル3 |
| 合計する | ||||
(千ドル) | ||||||||||||
売却可能な債務証券： | ||||||||||||
アメリカ財務省は | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
アメリカ政府機関は | — | | — | | ||||||||
市政 | — | | — | | ||||||||
担保ローン保証： | ||||||||||||
代理住宅 | — | | — | | ||||||||
代理店商業広告 | — | | — | | ||||||||
会社 | — | | — | | ||||||||
公正価値が確定しやすい持分証券 | | — | — | | ||||||||
抵当ローン返済権 | — | — | | | ||||||||
デリバティブ金融資産 | — | | — | | ||||||||
デリバティブ金融負債 | — | | — | | ||||||||
2021年12月31日 |
| レベル1 |
| レベル2 |
| レベル3 |
| 合計する | ||||
(千ドル) | ||||||||||||
売却可能な債務証券： | ||||||||||||
アメリカ財務省は | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
アメリカ政府機関は | — | | — | | ||||||||
市政 | — | | — | | ||||||||
担保ローン保証： | ||||||||||||
代理住宅 | — | | — | | ||||||||
代理店商業広告 | — | | — | | ||||||||
会社 | — | | — | | ||||||||
公正価値が確定しやすい持分証券 | | — | — | | ||||||||
抵当ローン返済権 | — | — | | | ||||||||
デリバティブ金融資産 | — | | — | | ||||||||
デリバティブ金融負債 | — | | — | | ||||||||
以下に，公正価値を恒常的に計測するツールに用いられる推定方法の説明と，このようなツールを推定レベルで分類する一般的な分類を示す.2021年12月31日から2022年6月30日まで推定技術に変化はなかった。
42
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
投資証券
利用可能な場合、当社は、見積された市場価格を使用して証券の公正価値を決定し、このような項目は、公正価値レベルの第1レベルに分類される。活発な市場で同じ証券オファーを得ることができない会社証券の場合、会社はサプライヤーを利用して公正価値を決定し、これらの仕入先は類似債券に対してマトリックス定価を採用し、価格が見えない場合、または様々なソースから価格を作成する可能性がある。これらのモデルは主に業界標準モデルであり、各種の仮定を考慮し、時間価値、収益率曲線、変動要素、早期返済速度、違約率、損失の深刻性、標的金融商品の現在の市場と契約価格及びその他の関連経済指標を含む。基本的にこのようなすべての仮定は市場で観察される。可能な場合、これらのモデルの公正価値は、評価された証券と類似した特徴を有する最近の資産取引活動の見積市場価格と照合される。この方法は、一般に第2のレベルに分類されるが、独立したソースの価格が異なる場合、入手できない場合、または確認できない場合、証券は、通常、第3のレベルに分類される。販売可能な債務証券の公正価値変化は、総合総合収益表(損失)の調整によって記録される。公正価値が随時確定可能な権益証券の公正価値変動は総合損益表の調整によって記録される。
デリバティブ金融商品
金利交換協定は取引業者の評価モデルによって確定された公正価値によって計算される。使用される投入に応じて、経常的に公正な価値調整を行う必要がある派生金融商品は、第2段階に分類される。ヘッジツールに指定されたデリバティブ金融商品については、公正価値の変化は、総合総合収益(損失)表の調整によって記録される。ヘッジツールとして指定されていないデリバティブ金融商品については、公正価値変動は、総合損益表の調整によって記録される。
担保融資サービス権
当社は公正価値に基づいてその担保ローン返済権を記録することを選択しました。担保ローン返済権は価格が観察されやすい活発な市場で取引されることはない。そこで、当社は、独立第三者によって計算された提供された担保ローンに関する将来のキャッシュフローの公正価値を推定することにより、担保ローン返済権の公正価値を決定する。担保融資の返済権公正価値を評価するための主要な経済的仮定には、早期返済速度や割引率が含まれているが、これらに限定されない。評価投入の性質により、担保融資返済権は第3段階に分類され、公正価値の変化は総合損益表の調整によって記録される。
43
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
以下の表は、担保融資返済権公正価値計量に使用される観察不可能な投入に関する補足情報(千ドル単位)を提供する
June 30, 2022 |
| 公正価値 |
| 技術を評価する |
| 観測不可能な入力 |
| 射程距離 | |
抵当ローン返済権 | $ | | 不変プリペイド率(CPR) | ||||||
割引率 | |||||||||
2021年12月31日 | 公正価値 | 技術を評価する | 観測不可能な入力 | 射程距離 | |||||
抵当ローン返済権 | $ | | 不変プリペイド率(CPR) | ||||||
割引率 | |||||||||
非日常性基礎
特定の資産は非日常的な基礎の上で公正な価値によって計量される。このような資産は、公正な価値で計量され続けるわけではないが、場合によっては、例えば、減値または以前に確認された減値金額が変動することを示す証拠がある場合には、公正な価値調整を行わなければならない。
以下の表に非日常性に基づいて公正な価値で計量された資産残高を示す
June 30, 2022 |
| レベル1 |
| レベル2 |
| レベル3 |
| 合計する | ||||
(千ドル) | ||||||||||||
販売待ちのローンを持つ | $ | — | $ | | $ | — | $ | | ||||
担保依存型減価融資 | — | — | | | ||||||||
保有している銀行物件は販売に供する | — | — | | | ||||||||
償還資産 | — | — | | | ||||||||
2021年12月31日 |
| レベル1 |
| レベル2 |
| レベル3 |
| 合計する | ||||
(千ドル) | ||||||||||||
販売待ちのローンを持つ | $ | — | $ | | $ | — | $ | | ||||
担保依存型減価融資 | — | — | | | ||||||||
保有している銀行物件は販売に供する | — | — | | | ||||||||
償還資産 | — | — | | | ||||||||
販売待ちのローンを持つ
販売のための住宅ローンの発行および保有は、コストまたは見積もり公正価値の中で低い者を基準とする。当社はこれらの融資に対するオファーや入札を購入金融機関から直接取得します。一般に、これらのオファーは、販売されているプレミアムを含むので、これらのオファーは、販売されているローンを保有する公正価値がコストよりも大きいことを示している。
44
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
担保依存型減価融資
融資減額指針の規定によると、融資協議の契約条項に従って利息や元金を支払わない可能性のある融資については、減値を計上する。担保依存型減価融資の公正価値は、融資を支持する関連担保の公正価値に基づいて推定される。担保依存型減価融資は公正価値レベルで分類する必要がある。減価融資には信用品質が悪化した融資が含まれている。担保価値は，カスタム割引基準に基づく第3レベル入力を用いて推定される。
保有している銀行物件は販売に供する
販売待ち銀行物件を保有することは、保有販売日に分類され、コストまたは公正価値から推定販売コストの両方を引いた低い者が入金される。評価およびカスタマイズ割引基準に基づく第3レベル入力を使用して価値を推定します。販売のための銀行物件を持つ帳簿価値は、公正価値によって恒常的に再計量されることはないが、帳簿価値が公正価値を超えて推定販売コストを引いた場合には、公正価値調整を行う必要がある。
償還資産
担保償還権を失った資産は，移転の日に財産評価値から推定売却コストを差し引いた公正価値で入金される。譲渡後、担保償還権を失った資産は、コストまたは公正価値から推定売却コストのうちの低い者を引いて計上される。評価およびカスタマイズ割引基準に基づく第3レベル入力を使用して価値を推定します。償還資産の帳簿価値は経常的な基礎に基づいて公正価値まで再計量されないが、帳簿価値が公正価値を超えて推定販売コストを引いた場合には、公正価値調整を行うべきである。
担保依存型減価融資、販売待ち銀行不動産、差し止め資産
担保関連減価ローン、販売待ち銀行不動産及び止償還資産の推定公正価値は、担保の推定公正価値に基づいて推定された販売コストを差し引くものである。担保依存型減価融資、販売待ち銀行不動産、担保償還権を失った資産は、公正価値階層構造の第三級に分類される。
当社は、評価や類似評価を公正価値の起点とし、環境において公正価値に影響を与える可能性のある他の要因やイベントを考慮する。担保、担保に依存するローン、担保償還権を喪失した資産の評価又は同様の評価は、ローンが初めて減価とみなされ、又は担保償還権を失った資産にローンを移したときに得られるものである。銀行が販売対象不動産を保有しているかの評価または同様の評価は、最初に販売対象不動産を所有するように分類されたときに得られる。経営陣は、必要に応じて、その後、評価または同様の評価を受けると考えているが、少なくとも毎年、担保償還権を失った資産と、販売対象の銀行家を保有している評価を行っている。経営陣は評価の正確性と一貫性を検討している。評価は、管理職が維持している承認された評価者リストから選択された個人によって行われる。評価価値から販売の見積もりコストを差し引く。これらの割引と見積もりは、経営陣が歴史的結果と比較することで制定された。
45
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
以下の表に非日常性第3級公正価値計測に用いられる観察不可能な投入の量子化情報(千ドル単位)を示す
June 30, 2022 |
| 公平である |
| 価値を見積もる |
| 観測不可能な入力 |
| 射程距離 | |
担保依存型減価融資 | $ | | 担保の評価 | 意味がない | |||||
保有している銀行物件は販売に供する | | 評価する | |||||||
償還資産 | | 評価する | |||||||
2021年12月31日 | 公平である | 価値を見積もる | 観測不可能な入力 | 射程距離 | |||||
担保依存型減価融資 | $ | | 担保の評価 | 意味がない | |||||
保有している銀行物件は販売に供する | | 評価する | |||||||
償還資産 | | 評価する | |||||||
その他公正価値方法
当社はその他の金融商品の公正価値開示を見積もる際に以下の方法と仮定を採用している。これらの金融商品の公正な価値を推定するための方法および重大な仮定は変化しない。
現金と現金等価物
このような金融商品の帳簿価値はその公正な価値に近い。
制限株
FHLBの償還条項によると、FHLB株の帳簿価値は公正価値に近い。
貸し付け金
融資組合の公正価値推定過程は脱退価格概念を用いており，市場の割引と一致すると考えられる割引を反映している。公正価値は類似した特徴を持つローンの組み合わせを推定する。ローンはタイプによって分けられ、例えば商業と工業、農業と農地、商業不動産-所有者の自住、商業不動産-非所有者の自住、複数戸、建築と土地開発、1~4戸の家庭住宅及び市政、消費などである。融資の公正価値は、類似の信用格付けおよび類似の期限を有する借主に同様の融資を提供する現在の金利を使用して将来の現金流量を割引することによって推定される。公正価値分析はまた公正価値を推定する他の仮定を含み、市場参加者が秩序ある取引で使用する公正価値を近似し、そして適宜割引率、金利、流動性と信用利差を調整することを目的としている。
未合併子会社への投資
当社の未合併付属会社への投資の公正価値は近似額面と推定される。
46
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
定期預金
満期日の預金の公正価値は、同様のツールによって現在提供されている金利割引の推定将来のキャッシュフローの現在の値を使用して推定されている。定期預金には公金定期預金も含まれています。
買い戻し契約に基づいて売られた証券
変動金利買い戻しプロトコルの公平価値は，その記録に近い帳票価値と推定される.
付属手形
二次手形の公正価値は、他の金融機関が最近発行した債券の金利に基づいて、割引キャッシュフロー分析を用いて推定される。
二次債券
二次債券の公正価値は、他の金融機関が最近発行した債券の金利に基づいて、割引キャッシュフロー分析を用いて推定される。
応算利息
計算すべき利息の帳簿価値は公正価値に近い。
局限性
公正価値推定は、特定の時点で関連市場情報と金融商品に関する情報に基づいて作成される。同社の大部分の金融商品は市場が存在しないため、公正価値推定は未来の予想損失経験、現在の経済状況、各種金融商品のリスク特徴及びその他の要素の判断に基づいている。これらの見積りは主観的であり，不確定要素や重大な判断事項に関与しているため，正確には確定できない.仮定の変化は推定に大きな影響を与える可能性がある。
公正価値の推定は、管理職が最適と考える利用可能なデータと、関連金融商品種別に適していると考えられる推定方法を採用する。
47
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
以下の表は、同社の金融商品の帳簿価値と公正価値を推定する要約情報を提供します
公正価値 | June 30, 2022 | 2021年12月31日 | ||||||||||||
階層構造 | 携帯する | 推定数 | 携帯する | 推定数 | ||||||||||
| 水平 |
| 金額 |
| 公正価値 |
| 金額 |
| 公正価値 | |||||
(千ドル) | ||||||||||||||
金融資産： | ||||||||||||||
現金と現金等価物 | レベル1 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
満期までの債務証券を保有する | レベル2 | | | | | |||||||||
制限株 | レベル3 | | | | | |||||||||
ローン、純額 | レベル3 | | | | | |||||||||
未合併子会社への投資 | レベル3 | | | | | |||||||||
受取利息を計算する | レベル2 | | | | | |||||||||
財務負債： | ||||||||||||||
定期預金 | レベル3 | | | | | |||||||||
買い戻し契約に基づいて売られた証券 | レベル2 | | | | | |||||||||
付属手形 | レベル3 | | | | | |||||||||
二次債券 | レベル3 | | | | | |||||||||
支払利息 | レベル2 | | | | | |||||||||
当社は、付記14に述べた融資関連承諾の公正価値は重要ではなく、当該等の融資関連承諾の可変性質、短期承諾期間及び合意に規定されている終了条項による金利リスクが限られているためと推定している。
48
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
付記14--引受金及び又は有事項
金融商品
本行は信用関連金融商品の当事者であり、正常な業務過程において表外リスクが存在し、顧客の融資需要を満たす。このような金融商品は信用状と予備信用状を提供する約束を含む。このようなツールは、総合貸借対照表の確認金額を超えるクレジットおよび金利リスクに異なる程度に関連している。
金融手形の他方が信用状及び予備信用状の提供に対する約束を履行していない場合、銀行が直面する信用損失のリスクは、これらの手形の契約金額によって表される。世銀が承諾と条件付き債務を行う際に使用する信用政策は、貸借対照表内のツールに対する信用政策と同じである。
このような約束と条件付き義務は以下の通りだ
契約金額 | ||||||
| June 30, 2022 |
| 2021年12月31日 | |||
(千ドル) | ||||||
信用を提供する約束 | $ | | $ | | ||
予備信用状 | | | ||||
信用提供の承諾とは、契約に規定されているいかなる条件にも違反しない限り、顧客に融資を提供する協定である。約束は一般的に固定期限または他の終了条項があり、費用を支払う必要があるかもしれない。多くの引受金は満期になる予定で使用されないため、引受総額は必ずしも将来の現金需要を代表するとは限らない。銀行はすべての顧客の信頼性を逐一評価するだろう。必要があると考えられた場合、本業が信用を発行する際に取得した担保金額は、経営陣の顧客に対する信用評価に基づいて決定されます。保有する担保はそれぞれ異なるが、不動産、売掛金、在庫、財産、工場や設備、収入を生む財産が含まれている可能性がある。
予備信用状は銀行が顧客が第三者に義務を履行することを保証するために発行した条件付き承諾である。このような予備信用状は主に信用状の延期を支援するために使用される。予備信用状の開設に係る信用リスクは，顧客への融資に係る信用リスクとほぼ同じである。銀行は担保関連融資と同じ担保で予備信用状を保証する。
49
カタログ表
HBT金融会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
法律や事項がある
通常業務過程において、当社又はその子会社は、様々な法的手続きに係る。経営陣は、係属中の法律手続きによるいかなる負債も当社の総合財務諸表に大きな悪影響を与えない見通しだとしている。
デベーレらはハートランド銀行と信託会社を訴えました
同銀行は2020年6月にイリノイ州クック県巡回裁判所で提訴した集団訴訟の被告であり，DeBaereらはハトランド銀行と信託会社を訴えている。原告は銀行の顧客であり，銀行が原告との契約に違反していると主張し，(1)単一顧客からの取引に対して複数の不足した資金費用や貸越料を徴収する，(2)口座残高が正のライセンス取引に対して貸越料を徴収するが，決済後は負残高と決済する.
世銀はこの訴訟を積極的に弁護しようとしている。当社は、この用語が評価または損失に使用されるため、現在損失が発生することは不可能であると考えている。したがって，権威的なものや事項評価ガイドラインに沿って，この事項に関する該当項目は記録されていない.しかし、不利な結果は合理的である可能性があり、会社はいかなる損失の可能性も“小さい”と記述しない。この事件の早期段階に鑑み、不利な意見が出た場合、会社はまだ損失の可能性のある推定範囲について意見を提供することはできない。
Millerらはリンカーン州立銀行とハトランド銀行と信託会社の事件を訴えました
同銀行は2020年5月にイリノイ州ローガン県巡回裁判所で提起された集団訴訟といわれる被告で、ミラーらはリンケン銀行や米銀行に訴えた。原告は，以前リンカーン銀行と合併していたリンカーン州立銀行の顧客であり，銀行が原告との契約に違反し，単一顧客による取引に対して多くの不足した資金費や貸越費を徴収していることを告発した。
世銀はこの訴訟を積極的に弁護しようとしている。当社は、この用語が評価または損失に使用されるため、現在損失が発生することは不可能であると考えている。したがって，権威的なものや事項評価ガイドラインに沿って，この事項に関する該当項目は記録されていない.しかし、不利な結果は合理的である可能性があり、会社はいかなる損失の可能性も“小さい”と記述しない。この事件の早期段階に鑑み、不利な意見が出た場合、会社はまだ損失の可能性のある推定範囲について意見を提供することはできない。
50
カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
文意が別に言及されている以外に、本報告で言及されている“会社”、“私たち”、“私たち”および“私たち”は、HBT Financial，Inc.およびその子会社を指す。
以下は、2022年6月30日までの経営陣と2021年12月31日までの財務状況の検討·分析、および2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の運営結果(未監査)である。経営陣の検討·分析は、本四半期報告書10-Q表の他の部分の会社が監査されていない総合財務諸表とその説明、および会社が2022年3月11日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日現在の会社10-K表年次報告に含まれる会社が監査された総合財務諸表と一緒に読まなければならない。2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の業務結果は、必ずしも他の時期に成果が得られるとは限らない。
概要
イリノイ州ブルーミングトンに本部を置くHBT金融会社はハトランド銀行と信託会社の持ち株会社であり、その銀行業務の歴史は1920年に遡る。私たちはイリノイ州中部と東北部及びアイオワ州東部の企業、家庭と地方政府に一連の商業、商業、富管理と小売銀行製品とサービスを提供します。同社の総資産は2022年6月30日現在42億ドル、保有する投資融資は25億ドル、総預金は37億ドル。
市場面積
私たちは現在61の支店を運営している。私たちはイリノイ州中部の多くの市場でリードした預金シェアを持っており、私たちはそれを上位3大預金シェアランキングと定義し、私たちの強力な預金基盤に基礎を提供している。このような低コスト資金提供の安定性は私たちの良好な財務業績記録の重要な駆動要素だ。以下に地理的地域別の融資と預金残高の概要を示す。
| June 30, 2022 |
| 2021年12月31日 | |||
融資総額 | (千ドル) | |||||
イリノイ州は大都市と小都市統計区によって分けられています | ||||||
ブルーミングトン | $ | 482,857 | $ | 527,161 | ||
シャンパン-アーバーナ | 207,188 | 191,646 | ||||
シカゴです | 1,201,306 | 1,196,605 | ||||
リンカーンは.. | 80,252 | 87,153 | ||||
オタワ--ペルー | 92,547 | 101,117 | ||||
ピオリア | 121,539 | 123,143 | ||||
全イリノイ州 | 2,185,689 | 2,226,825 | ||||
アイオワ州 | 266,137 | 272,864 | ||||
融資総額 | $ | 2,451,826 | $ | 2,499,689 | ||
総預金 | ||||||
イリノイ州は大都市と小都市統計区によって分けられています | ||||||
ブルーミングトン | $ | 862,265 | $ | 887,587 | ||
シャンパン-アーバーナ | 210,429 | 203,899 | ||||
シカゴです | 1,262,718 | 1,237,486 | ||||
リンカーンは.. | 204,439 | 203,098 | ||||
オタワ--ペルー | 401,417 | 407,156 | ||||
ピオリア | 606,973 | 610,155 | ||||
全イリノイ州 | 3,548,241 | 3,549,381 | ||||
アイオワ州 | 153,745 | 188,804 | ||||
総預金 | $ | 3,701,986 | $ | 3,738,185 | ||
51
カタログ表
NXT Bancorporationを買収する
2021年10月1日、当社はNXT銀行ホールディングスNXT Bancorporation，Inc.の買収を完了した。今回の買収はアイオワ州東部での会社の足跡を拡大し、2021年12月にNXT銀行合併とシステムがハトランド銀行に転換した後、4地点でハトランド銀行の支店として運営を開始した。業務合併会計調整を考慮した後、NXTは2.341億ドルの総資産、1.946億ドルの融資、1.816億ドルの預金を増加させた。
1060万ドルの現金対価格および約180万株のHBT普通株の株式対価格は、3990万ドルの総対価格をもたらした。今回の買収は570万ドルの販売権を記録した。
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、会社はNXT買収に関する費用を発生させなかった。会社は2021年第2四半期にNXT買収に関する以下の税前買収費用(千ドル単位)を発生させた
データ処理 | $ | 7 | |
弁護士費その他の非利息支出 | 150 | ||
NXT買収に関する総支出 | $ | 157 |
支店合理化計画
2021年4月、会社は6つの支社を閉鎖または統合する計画を立てた。2021年第2四半期に1つの支店を合併し、2021年第3四半期に残りの5つの支店を閉鎖した。同社は、支店合理化計画に関する年間税引き前コスト節約(関連収入の影響を差し引く)は約110万ドルと推計している。
会社は2021年第2四半期に以下の税前支店閉鎖費用(千ドル単位)を発生させた
非利子収入 | |||
その他資産の損益 | $ | (34) | |
非利子支出 | |||
賃金 | 58 | ||
マーケティングと顧客関係 | 5 | ||
弁護士費その他の非利息支出 | 7 | ||
総非利子支出 | 70 | ||
支店閉鎖総コスト | $ | 104 |
賃金保障計画ローン
2021年から2020年にかけて、Paycheck Protection Program(PPP)ローンに2億901億ドルの資金を提供しました。このような融資の大多数は完全に免除され、私たちは免除申請を処理し続ける。
2022年6月30日現在、PPP融資総額は280万ドルで、10万ドルの繰延発行費純額を差し引いても融資利息収入であることが確認される必要がある。契約期限までにローンを免除したり、ローンを返済したりする場合は、繰延先費用の純額の確認を加速します。2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、課税ローンの利息収入が確認されたPPPローンの繰延純費用はそれぞれ60万ドルと240万ドルで、2022年と2021年6月30日までの6ヶ月はそれぞれ140万ドルと460万ドルだった
52
カタログ表
私たちの経営結果に影響を与える要素
経済状況
同社の業務と財務業績は米国の全体的な経済状況の影響を受けており、より直接的なのは私たちが主に業務を展開しているイリノイ州とアイオワ州市場である。私たちの業務と財務パフォーマンスに関連する最も重要な経済要素は、アメリカと会社市場の全体的な経済状況(インフレ圧力の影響を含む)、失業率、不動産市場、金利を含む。
新冠肺炎が大流行する
新冠肺炎の発生以来、当社は業務を継続的に展開してきたが、今回の疫病はすでにアメリカ全体と私たちがサービスしているコミュニティで重大な経済中断をもたらした。2020年と2021年と比べ、経済見通しは全体的に改善されたが、特定の業界が受けたより長期的な影響及び新ウイルス変種感染新冠肺炎の潜在的急増をめぐって、依然として不確定性が存在している。したがって、私たちのサービスの業務は悪影響を受ける可能性があり、顧客が私たちに対する契約義務を履行する能力が悪化する可能性があります。
金利.金利
純利息収入は私たちの主な収入源です。利息純額は、利息資産(購入ローンの割引増額に若干のローン費用を含む)で稼いだ利息収入を利息負債による利息支出の超過分で割ったものに等しい。金利水準と有利子資産と有利子負債の数は純利息収入に影響を与える。純利息収入も利息資産と利息負債の定価と組み合わせの影響を受けるが、利息資産と利息負債はまた、ローカル経済状況、融資と預金の競争、米国連邦準備委員会(FRB)の通貨政策、市場金利のような外部要素の影響を受ける。
私たちの預金と短期卸売借金のコストは主に短期金利に基づいていますが、短期金利は主にFRBの行動によって推進されています。我々の融資や証券による収益率は通常短期と長期金利によって駆動され，これらの金利は市場によって決定され，ある程度，FRBの行動によって決定される。したがって、我々の純利息収入は、これらの金利の変動とこの変動の速度の影響を受ける。一般的に、市場金利の上昇は私たちの将来の純利息収入と純利息差を増加させると予想され、市場金利の低下は私たちの未来の純利息収入と純利益差を減少させる可能性がある。
信用傾向
私たちは適切なリスク/リターンプロファイルで融資を発行することに集中している。私たちは詳細な融資政策があり、私たちの全体のローンの発行理念を指導し、完備された融資審査の流れがあり、経験豊富な信用貸付員に大きな融資関係を承認することが求められている。私たちの融資承認と信用審査手続きは、質の高い融資組合の優位性を維持できると信じていますが、私たちが経営している市場と私たちの融資組合における信用傾向は、私たちの財務状況と業績に大きな影響を与え、これらの傾向は主に私たちの市場の経済状況によって推進されていることを認識しています。
53
カタログ表
競争
私たちの収益性と成長は金融サービス業の高度な競争の影響を受けている。私たちはすべての市場でコミュニティ銀行と競争し、通貨センター銀行とも小さい程度で競争しています。主にシカゴMSAです。また、私たちのサービスの分野で運営している非銀行金融サービス会社や他の金融機関とも競争しています。私たちは個人化サービスと個人需要量に応じてカスタマイズされた効率的な意思決定を強調することで競争する。私たちのローンや預金の大部分はどんな個人、団体、または実体にも依存しない。私たちは引き続き融資金利と条項面の競争圧力が増加していることを見続けており、これは私たちの将来の財務業績に影響を及ぼす可能性がある。
デジタル銀行業務
銀行業全体では、より多くの顧客がデジタル銀行に移行して通常の銀行取引を行うにつれて、対面支店の流量は引き続き低下することが予想される。新冠肺炎疫病はこの転換を加速し、支店の流量は疫病発生前のレベルまで回復しないと予想される。私たちは適切な規模の支店ネットワークを維持しながら、私たちのデジタル銀行プラットフォームに投資し続ける予定です。デジタル銀行や対面銀行の変化に対する顧客の期待や、適切なセキュリティレベルを満たすことができず、将来の財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
環境と傾向を規制する
私たちは連邦と州の監督と監督を受け、私たちの業務を管理する法律と規制の枠組みが変化し続けるにつれて、これらの規制と監督も発展し続けている。現在の経営環境は消費者コンプライアンス、銀行秘密法と反マネーロンダリングコンプライアンス、リスク管理と内部監査などの分野での広範な監督と監督を含む。私たちはこの産業にとって、このような広範囲な規制と監視環境が続くと予想する。したがって、規制環境の変化は、追加のコンプライアンス、リスク管理および監査人コスト、またはコンサルタントやコンサルタントに関連する専門的な費用をもたらす可能性がある。
財務結果の比較可能性に影響を与える要素
雇用法案会計選挙
雇用法案によると、私たちは“新興成長型会社”になる資格がある。雇用法案は、上場企業に影響を与える新たな会計基準または改正された会計基準を遵守するための移行期間を延長することを可能にする。当社はまだ新興成長型会社である可能性があり、(1)当社の初公募株完了5周年後の財政年度終了、すなわち2024年12月31日、(2)当社の年収が10.7億ドルを超える本財政年度の最終日、(3)当社が“取引法”により“大型加速申告会社”とみなされた日、または(4)当社が前3年間に公開または私的に発行した日まで、10億ドル以上の転換不可能な債務証券。私たちは、私たちがもはや新興成長型会社ではなく、または私たちが延長から撤退する過渡期を肯定的かつ撤回できないことを選択するまで、延長された過渡期を使用することを選択した。したがって、我々の財務諸表は、上場企業に適用される新たなまたは改訂された会計声明を遵守する会社と比較できない可能性がある。
54
カタログ表
行動の結果
最近の財務業績概要
以下の表に選定された財務結果と測定基準を示す
| 6月30日までの3ヶ月間 |
| 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||||
| (千ドル、1株を除く) | ||||||||||||
総合損益表資料 | |||||||||||||
利子と配当収入の合計 | $ | 35,757 | $ | 31,147 | $ | 69,092 | $ | 61,753 | |||||
利子支出総額 | 1,384 | 1,447 | 2,791 | 2,924 | |||||||||
純利子収入 | 34,373 | 29,700 | 66,301 | 58,829 | |||||||||
融資損失準備金 | 145 | (2,162) | (439) | (5,567) | |||||||||
融資損失準備後の純利息収入を計上する | 34,228 | 31,862 | 66,740 | 64,396 | |||||||||
非利子収入総額 | 8,551 | 8,774 | 18,594 | 19,582 | |||||||||
総非利子支出 | 23,842 | 22,154 | 47,999 | 44,698 | |||||||||
所得税前収入支出 | 18,937 | 18,482 | 37,335 | 39,280 | |||||||||
所得税費用 | 4,852 | 4,765 | 9,646 | 10,318 | |||||||||
純収入 | $ | 14,085 | $ | 13,717 | $ | 27,689 | $ | 28,962 | |||||
調整後純収益(1) | $ | 13,836 |
| 14,168 | $ | 26,063 | $ | 28,201 | |||||
純利息収入(税額当量ベース)(1) (2) | $ | 34,971 | $ | 30,203 | $ | 67,428 | $ | 59,835 | |||||
株式と1株当たりの情報 |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
1株当たりの収益-希釈して | $ | 0.49 | $ | 0.50 | $ | 0.95 | $ | 1.05 | |||||
調整後の1株当たり収益-希釈後(1) |
| 0.48 |
| 0.52 |
| 0.90 |
| 1.03 | |||||
普通株式加重平均株式を発行した |
| 28,891,202 |
| 27,362,579 |
| 28,938,634 |
| 27,396,557 | |||||
比率をまとめる |
|
|
|
|
|
|
| ||||||
純利差* |
| 3.34 | % |
| 3.14 | % |
| 3.21 | % |
| 3.19 | % | |
純利息差(税項等値基礎)*(1) (2) |
| 3.39 |
| 3.19 |
| 3.26 |
| 3.25 | |||||
融資収益率* | 4.64 | 4.63 | 4.54 | 4.60 | |||||||||
生息資産収益率* | 3.47 | 3.29 | 3.34 | 3.35 | |||||||||
有利子負債のコスト* | 0.20 | 0.23 | 0.20 | 0.24 | |||||||||
総預金コスト* |
| 0.05 | 0.07 |
| 0.06 |
| 0.08 | ||||||
効率比 |
| 54.97 | % |
| 56.91 | % |
| 55.96 | % |
| 56.31 | % | |
効率比率(税額当量ベース)(1) (2) |
| 54.22 |
| 56.18 |
| 55.23 |
| 55.59 | |||||
平均資産収益率* |
| 1.32 | % |
| 1.40 | % |
| 1.29 | % |
| 1.52 | % | |
平均株主権益収益率* |
| 14.92 |
| 15.07 |
| 14.23 |
| 16.03 | |||||
平均有形普通株式資本収益率*(1) |
| 16.25 |
| 16.22 |
| 15.45 |
| 17.27 | |||||
調整後の平均資産収益率*(1) |
| 1.29 | % |
| 1.45 | % |
| 1.22 | % |
| 1.48 | % | |
調整後の平均株主権益収益率*(1) |
| 14.66 |
| 15.56 |
| 13.40 |
| 15.61 | |||||
調整後の平均有形普通株式資本収益率*(1) |
| 15.96 |
| 16.76 |
| 14.55 |
| 16.81 | |||||
*年次化されました。
| (1) | 非GAAP測定基準がそれに最も近いGAAP測定基準に最も近い入金については、“非GAAP財務情報”を参照されたい。 |
| (2) | 税収の同値に基づいて、連邦所得税税率を21%、州所得税税率を9.5%とする。 |
55
カタログ表
2022年6月30日までの3カ月と2021年6月30日までの3カ月の比較
2022年6月30日までの3カ月間の純収益は1410万ドルで、2021年6月30日までの3カ月の純収益に比べて40万ドル増加し、2.7%増となった。注目すべき変化は
| ● | 純利息収入が470万ドル増加した主な原因は、2021年第4四半期にNXTを買収した後、生息資産の平均残高が増加し、生息資産収益率が増加したのは、主により有利な資産の組み合わせによるものである |
| ● | 2022年6月30日に3カ月で10万ドルの融資損失準備金が確認されたが、2021年6月30日に3カ月間終了した融資損失準備金はマイナス220万ドルだった |
| ● | 非利息支出は170万ドル増加し、主にNXT買収後の非利息支出の基本レベルが高いことを反映している |
| ● | 住宅ローンを売却する収益が120万元減少したのは、主に金利上昇による住宅ローン再融資活動の減少だった。 |
2022年6月30日までの6カ月と2021年6月30日までの6カ月間の比較
2022年6月30日までの6カ月間の純収益は2，770万ドルで、2021年6月30日までの6カ月の純収益に比べて130万ドル減少し、減少幅は4.4%だった。注目すべき変化は
| ● | 純利息収入が750万ドル増加した主な原因は、2021年第4四半期にNXTを買収した後、利息が発生した資産の平均残高が増加したことである |
| ● | 2022年6月30日までの6カ月間に40万ドルの融資損失マイナス準備金が確認されたが、2021年6月30日までの6カ月間に560万ドルの融資損失マイナス準備金が確認された |
| ● | 住宅ローンを売却する収益が270万元減少したのは、主に金利上昇により住宅ローン再融資活動が減少したためだ |
| ● | 非利息支出は330万ドル増加し、主にNXT買収後の非利息支出の基本レベルが高いことを反映している。 |
純利子収入
純利息収入は利息収入(買収融資の割引増額を含む)に利息資産を加えて稼いだ費用を利息負債による利息支出で割ったものに等しい。利差と純利息差は、純利息収入の変化を測定し、説明するために使用される。利差とは、有利子資産の収益率と、これらの資産に資金を提供する有利子負債が支払う金利との差額である。純利息差は、平均的に利息資産を稼ぐことができる純利息収入の割合を表す。純利益差が利差を超え、無利子資金源であるため、主に無利子普通預金と株主権益であり、利息のある資産もサポートしている。
56
カタログ表
次の表には、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の平均残高、平均収益率およびコスト、およびいくつかの他の情報が示されています。平均残高とは1日平均残高のことである.非権利責任発生制ローンは平均残高の計算に含まれているが、ゼロ収益ローンとして表に反映されている。以下に記載される収益には、繰延費用およびコスト、割引および割増、ならびに利息収入または支出への計上または償却の購入会計調整の影響が含まれる。
3か月まで |
| ||||||||||||||||
| June 30, 2022 |
| June 30, 2021 | ||||||||||||||
| 平均値 |
|
|
| 平均値 |
|
| ||||||||||
| てんびん | 利子 |
| 収益率/コスト* |
| てんびん | 利子 |
| 収益率/コスト* | ||||||||
| (千ドル) | ||||||||||||||||
資産 | |||||||||||||||||
貸し付け金 | $ | 2,467,851 | $ | 28,522 |
| 4.64 | % | $ | 2,234,388 | $ | 25,818 |
| 4.63 | % | |||
証券 |
| 1,422,096 |
| 6,801 |
| 1.92 |
| 1,121,104 |
| 5,202 |
| 1.86 | |||||
銀行での預金 |
| 240,692 |
| 420 |
| 0.70 |
| 438,001 |
| 115 |
| 0.11 | |||||
他にも |
| 2,809 |
| 14 |
| 2.07 |
| 2,726 |
| 12 |
| 1.83 | |||||
生息資産総額 |
| 4,133,448 | $ | 35,757 |
| 3.47 | % |
| 3,796,219 | $ | 31,147 |
| 3.29 | % | |||
融資損失準備 |
| (24,579) |
| (28,939) | |||||||||||||
非利子資産 |
| 177,433 |
| 156,559 | |||||||||||||
総資産 | $ | 4,286,302 | $ | 3,923,839 | |||||||||||||
負債と株主権益 | |||||||||||||||||
負債.負債 | |||||||||||||||||
利息預金： | |||||||||||||||||
生息需要 | $ | 1,159,077 | $ | 144 |
| 0.05 | % | $ | 1,019,488 | $ | 127 |
| 0.05 | % | |||
貨幣市場 |
| 582,016 |
| 110 |
| 0.08 |
| 502,448 |
| 94 |
| 0.08 | |||||
貯蓄する |
| 661,661 |
| 52 |
| 0.03 |
| 601,615 |
| 46 |
| 0.03 | |||||
時間です |
| 284,880 |
| 200 |
| 0.28 |
| 290,865 |
| 346 |
| 0.48 | |||||
有利子預金総額 |
| 2,687,634 |
| 506 |
| 0.08 |
| 2,414,416 |
| 613 |
| 0.10 | |||||
買い戻し契約に基づいて売られた証券 |
| 51,057 |
| 8 |
| 0.07 |
| 47,170 |
| 8 |
| 0.07 | |||||
借金をする |
| 440 |
| 1 |
| 1.34 |
| 440 |
| — |
| 0.39 | |||||
付属手形 | 39,346 | 469 | 4.79 | 39,265 | 469 | 4.80 | |||||||||||
資本信託に発行された二次債券 |
| 37,738 |
| 400 |
| 4.26 |
| 37,671 |
| 357 |
| 3.80 | |||||
利子負債総額 |
| 2,816,215 | $ | 1,384 |
| 0.20 | % |
| 2,538,962 | $ | 1,447 |
| 0.23 | % | |||
無利息預金 |
| 1,072,883 |
|
|
| 992,699 |
|
|
|
| |||||||
無利息負債 |
| 18,673 |
|
|
| 26,988 |
|
|
|
| |||||||
総負債 |
| 3,907,771 |
|
|
| 3,558,649 |
|
|
|
| |||||||
株主権益 |
| 378,531 |
|
|
| 365,190 |
|
|
|
| |||||||
総負債と株主権益 | $ | 4,286,302 |
|
| $ | 3,923,839 |
|
|
|
| |||||||
純利息収入/純利息差(1) | $ | 34,373 | 3.34 | % | $ | 29,700 |
| 3.14 | % | ||||||||
税額等値調整(2) |
| 598 | 0.05 |
| 503 |
| 0.05 | ||||||||||
純利息収入(税額等値基準)/純利息差(税額等値基準)(2) (3) | $ | 34,971 | 3.39 | % |
| $ | 30,203 |
| 3.19 | % | |||||||
純利息差(4) |
|
| 3.27 | % |
|
|
|
|
| 3.06 | % | ||||||
純生息資産(5) | $ | 1,317,233 |
| $ | 1,257,257 |
|
|
|
| ||||||||
生息資産と有利子負債の比率 |
| 1.47 |
|
|
| 1.50 |
|
|
|
| |||||||
総預金コスト |
|
| 0.05 | % |
|
|
|
|
| 0.07 | % | ||||||
*年次化されました。
| (1) | 純利息差は純利息収入を平均総生息資産で割ったものである。 |
| (2) | 税収の同値に基づいて、連邦所得税税率を21%、州所得税税率を9.5%とする。 |
| (3) | 非GAAP測定基準がそれに最も近いGAAP測定基準に最も近い入金については、“非GAAP財務情報”を参照されたい。 |
| (4) | 純利息差は、平均有利子資産の収益率と平均有利子負債コストとの差額を表す。 |
| (5) | 純生息資産とは，生息資産総額から利息負債総額を差し引くことである。 |
57
カタログ表
6か月まで | |||||||||||||||||
| June 30, 2022 |
| June 30, 2021 | ||||||||||||||
| 平均値 |
|
|
| 平均値 |
|
| ||||||||||
| てんびん | 利子 |
| 収益率/コスト* |
| てんびん | 利子 |
| 収益率/コスト* | ||||||||
| (千ドル) | ||||||||||||||||
資産 | |||||||||||||||||
貸し付け金 | $ | 2,487,320 | $ | 55,990 |
| 4.54 | % | $ | 2,259,136 | $ | 51,562 |
| 4.60 | % | |||
証券 |
| 1,372,284 |
| 12,490 |
| 1.84 |
| 1,063,312 | 9,971 |
| 1.89 | ||||||
銀行での預金 |
| 305,053 |
| 579 |
| 0.38 |
| 392,213 | 195 |
| 0.10 | ||||||
他にも |
| 2,775 |
| 33 |
| 2.43 |
| 2,612 | 25 |
| 1.93 | ||||||
生息資産総額 |
| 4,167,432 | $ | 69,092 |
| 3.34 | % |
| 3,717,273 | $ | 61,753 |
| 3.35 | % | |||
融資損失準備 |
| (24,340) |
|
|
| (30,390) |
|
|
|
| |||||||
非利子資産 |
| 171,624 |
|
|
| 156,093 |
|
|
|
| |||||||
総資産 | $ | 4,314,716 |
|
| $ | 3,842,976 |
|
|
|
| |||||||
負債と株主権益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
負債.負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
利息預金： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
生息需要 | $ | 1,151,495 | $ | 286 |
| 0.05 | % | $ | 1,008,664 | $ | 244 |
| 0.05 | % | |||
貨幣市場 |
| 590,098 | 231 |
| 0.08 |
| 492,472 | 183 |
| 0.07 | |||||||
貯蓄する |
| 655,645 | 102 |
| 0.03 |
| 571,921 | 87 |
| 0.03 | |||||||
時間です |
| 297,706 | 456 |
| 0.31 |
| 292,509 | 743 |
| 0.51 | |||||||
有利子預金総額 |
| 2,694,944 |
| 1,075 |
| 0.08 |
| 2,365,566 |
| 1,257 |
| 0.11 | |||||
買い戻し契約に基づいて売られた証券 |
| 52,050 | 17 |
| 0.07 |
| 46,761 | 15 |
| 0.06 | |||||||
借金をする |
| 470 | 2 |
| 1.01 |
| 470 | 1 |
| 0.42 | |||||||
付属手形 | 39,335 | 939 | 4.82 | 39,255 | 939 | 4.83 | |||||||||||
資本信託に発行された二次債券 |
| 37,730 | 758 |
| 4.05 |
| 37,663 | 712 |
| 3.81 | |||||||
利子負債総額 |
| 2,824,529 | $ | 2,791 |
| 0.20 | % |
| 2,489,715 | $ | 2,924 |
| 0.24 | % | |||
無利息預金 |
| 1,075,387 |
|
|
|
| 956,806 |
|
|
|
| ||||||
無利息負債 |
| 22,466 |
|
|
|
| 32,077 |
|
|
|
| ||||||
総負債 |
| 3,922,382 |
|
|
|
| 3,478,598 |
|
|
|
| ||||||
株主権益 |
| 392,334 |
|
|
|
| 364,378 |
|
|
|
| ||||||
総負債と株主権益 | $ | 4,314,716 |
|
|
| 3,842,976 |
|
|
|
| |||||||
純利息収入/純利息差(1) | $ | 66,301 | 3.21 | % |
| $ | 58,829 |
| 3.19 | % | |||||||
税額等値調整(2) |
| 1,127 | 0.05 |
|
| 1,006 |
| 0.06 | |||||||||
純利息収入(税額等値基準)/純利息差(税額等値基準)(2) (3) | $ | 67,428 | 3.26 | % |
| $ | 59,835 |
| 3.25 | % | |||||||
純利息差(4) |
|
| 3.14 | % |
|
|
|
|
| 3.11 | % | ||||||
純生息資産(5) | $ | 1,342,903 |
| $ | 1,227,558 |
|
|
|
| ||||||||
生息資産と有利子負債の比率 |
| 1.48 |
|
|
| 1.49 |
|
|
|
| |||||||
総預金コスト |
|
| 0.06 | % |
|
|
|
|
| 0.08 | % | ||||||
*年次化されました。
| (1) | 純利息差は純利息収入を平均総生息資産で割ったものである。 |
| (2) | 税収の同値に基づいて、連邦所得税税率を21%、州所得税税率を9.5%とする。 |
| (3) | 非GAAP測定基準がそれに最も近いGAAP測定基準に最も近い入金については、“非GAAP財務情報”を参照されたい。 |
| (4) | 純利息差は、平均有利子資産の収益率と平均有利子負債コストとの差額を表す。 |
| (5) | 純生息資産とは，生息資産総額から利息負債総額を差し引くことである。 |
58
カタログ表
次の表はローン利息収入の構成要素を示し、その中にローン契約利息、ローン費用と獲得したローン割引の増加を含む。
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||||||||||||
|
| 収率 |
|
| 収率 |
|
| 収率 |
|
| 収率 | ||||||||||
利子 |
| 貢献* | 利子 |
| 貢献* | 利子 |
| 貢献* | 利子 |
| 貢献* | ||||||||||
| (千ドル) | ||||||||||||||||||||
契約利益 | $ | 26,433 |
| 4.31 | % | $ | 22,089 |
| 3.96 | % | $ | 51,887 |
| 4.21 | % | $ | 44,772 |
| 3.99 | % | |
ローン費用(購買力平価ローンを除く) |
| 1,124 |
| 0.18 |
| 1,202 |
| 0.22 |
| 2,279 |
| 0.18 |
| 1,978 |
| 0.18 | |||||
購買力平価ローン費用 | 642 | 0.10 | 2,361 | 0.42 | 1,381 | 0.11 | 4,587 | 0.41 | |||||||||||||
得られた融資割引の増加 |
| 323 |
| 0.05 |
| 166 |
| 0.03 |
| 443 |
| 0.04 |
| 225 |
| 0.02 | |||||
融資利息収入総額 | $ | 28,522 |
| 4.64 | % | $ | 25,818 |
| 4.63 | % | $ | 55,990 |
| 4.54 | % | $ | 51,562 |
| 4.60 | % | |
*年次化されました。
次の表に純利息収入の構成部分を示す。利子収入総額には、融資契約利息、証券契約利息、銀行有利子預金契約利息、融資手数料、得られた融資割引の累積、証券償却純額、その他の利息と配当収入が含まれる。利子支出総額には、預金の契約利息、他の有利子負債の契約利息及びその他の利息費用が含まれる。
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 | 2021 | |||||||||||||||
|
| 純利息 |
|
| 純利息 |
|
| 純利息 |
|
| 純利息 | ||||||||||
| 保証金 |
| 保証金 | 保証金 | 保証金 | ||||||||||||||||
利子 |
| 貢献* | 利子 |
| 貢献* | 利子 | 貢献* | 利子 | 貢献* | ||||||||||||
| (千ドル) | ||||||||||||||||||||
利息収入： | |||||||||||||||||||||
ローン契約利息 | $ | 26,433 |
| 2.57 | % | $ | 22,089 |
| 2.33 | % | $ | 51,887 | 2.51 | % | $ | 44,772 | 2.43 | % | |||
証券の契約権益 |
| 8,647 |
| 0.84 |
| 7,023 |
| 0.74 | 16,099 | 0.78 | 13,524 | 0.73 | |||||||||
銀行預金の契約利息 |
| 420 |
| 0.04 |
| 115 |
| 0.01 | 579 | 0.03 | 195 | 0.01 | |||||||||
ローン費用(購買力平価ローンを除く) |
| 1,124 |
| 0.11 |
| 1,202 |
| 0.13 | 2,279 | 0.11 | 1,978 | 0.11 | |||||||||
購買力平価ローン費用 | 642 | 0.06 | 2,361 | 0.25 | 1,381 | 0.07 | 4,587 | 0.25 | |||||||||||||
得られた融資割引の増加 |
| 323 |
| 0.03 |
| 166 |
| 0.02 | 443 | 0.02 | 225 | 0.01 | |||||||||
証券償却純額 |
| (1,846) |
| (0.18) |
| (1,821) |
| (0.19) | (3,609) | (0.18) | (3,553) | (0.19) | |||||||||
他にも |
| 14 |
| — |
| 12 |
| — | 33 | — | 25 | — | |||||||||
利子収入総額 |
| 35,757 |
| 3.47 |
| 31,147 |
| 3.29 | 69,092 |
| 3.34 |
| 61,753 |
| 3.35 | ||||||
利息支出： |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||
契約預金利息 |
| 552 |
| 0.05 |
| 610 |
| 0.07 | 1,193 | 0.05 | 1,251 | 0.07 | |||||||||
その他有利子負債の契約利息 |
| 777 |
| 0.07 |
| 696 |
| 0.07 | 1,482 | 0.07 | 1,394 | 0.07 | |||||||||
他にも |
| 55 |
| 0.01 |
| 141 |
| 0.01 | 116 | 0.01 | 279 | 0.02 | |||||||||
利子支出総額 |
| 1,384 |
| 0.13 |
| 1,447 |
| 0.15 | 2,791 |
| 0.13 |
| 2,924 |
| 0.16 | ||||||
純利子収入 |
| 34,373 |
| 3.34 |
| 29,700 |
| 3.14 | 66,301 |
| 3.21 |
| 58,829 |
| 3.19 | ||||||
税額調整(1) |
| 598 |
| 0.05 |
| 503 |
| 0.05 | 1,127 | 0.05 | 1,006 | 0.06 | |||||||||
純利子収入(等値税額)(1) (2) | $ | 34,971 |
| 3.39 | % | $ | 30,203 |
| 3.19 | % | $ | 67,428 |
| 3.26 | % | $ | 59,835 |
| 3.25 | % | |
*年次化されました。
| (1) | 税収の同値に基づいて、連邦所得税税率を21%、州所得税税率を9.5%とする。 |
| (2) | 非GAAP測定基準がそれに最も近いGAAP測定基準に最も近い入金については、“非GAAP財務情報”を参照されたい。 |
59
カタログ表
速度/体積分析
以下の表に我々の主要カテゴリーの生息資産と利息負債の利子収入と支払利息の変化金額を示す。取引量の変動に起因する資料を各種類の有利子資産および有利子負債に提供する(即，平均残高変動に前期平均レートを乗じた)，および為替レート変動(即平均レート変動には以上の期間平均残高を乗じた).本表では、数量および料率の変動に起因して、数量および料率による変動に比例して分離できないものが割り当てられている。
2022年6月30日までの3ヶ月 | 2022年6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||||
| V.v. |
| V.v. | |||||||||||||||
| 2021年6月30日までの3ヶ月 |
| 2021年6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||
| …によって増加する |
| …によって増加する | |||||||||||||||
| 巻 |
| 料率率 |
| 合計する |
| 巻 |
| 料率率 |
| 合計する | |||||||
| (千ドル) | |||||||||||||||||
生息資産： | ||||||||||||||||||
貸し付け金 | $ | 2,698 | $ | 6 | $ | 2,704 | $ | 5,145 | $ | (717) | $ | 4,428 | ||||||
証券 |
| 1,435 |
| 164 |
| 1,599 |
| 2,820 |
| (301) |
| 2,519 | ||||||
銀行での預金 |
| (74) |
| 379 |
| 305 |
| (52) |
| 436 |
| 384 | ||||||
他にも |
| — |
| 2 |
| 2 |
| 2 |
| 6 |
| 8 | ||||||
生息資産総額 |
| 4,059 |
| 551 |
| 4,610 |
| 7,915 |
| (576) |
| 7,339 | ||||||
利息負債： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
利息預金： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
生息需要 |
| 17 |
| — |
| 17 |
| 35 |
| 7 |
| 42 | ||||||
貨幣市場 |
| 15 |
| 1 |
| 16 |
| 38 |
| 10 |
| 48 | ||||||
貯蓄する |
| 6 |
| — |
| 6 |
| 14 |
| 1 |
| 15 | ||||||
時間です |
| (7) |
| (139) |
| (146) |
| 13 |
| (300) |
| (287) | ||||||
有利子預金総額 |
| 31 |
| (138) |
| (107) |
| 100 |
| (282) |
| (182) | ||||||
買い戻し契約に基づいて売られた証券 |
| — |
| — |
| — |
| 2 |
| — |
| 2 | ||||||
借金をする |
| — |
| 1 |
| 1 |
| — |
| 1 |
| 1 | ||||||
付属手形 | 1 | (1) | — | 2 | (2) | — | ||||||||||||
資本信託に発行された二次債券 |
| 1 |
| 42 |
| 43 |
| 1 |
| 45 |
| 46 | ||||||
利子負債総額 |
| 33 |
| (96) |
| (63) |
| 105 |
| (238) |
| (133) | ||||||
純利子収入変動 | $ | 4,026 | $ | 647 | $ | 4,673 | $ | 7,810 | $ | (338) | $ | 7,472 | ||||||
2022年6月30日までの3カ月と2021年6月30日までの3カ月の比較
2022年6月30日までの3カ月間の純利息収入は3440万ドルで、2021年6月30日までの3カ月より470万ドル増加し、15.7%増となった。この増加は、主にNXT買収後の利息収益資産の平均残高の増加と、主により有利なポートフォリオによって増加する利子収益資産収益率によるものである。これらの高い平均残高，および最近の基準金利上昇による生息資産収益率上昇は，融資利息収入と確認された購買力平価融資費用の170万ドル減少を相殺している。
2022年6月30日までの3カ月間の純利益差は3.34%に増加したが、2021年6月30日までの3カ月間の純利益差は3.14%だった。この成長は主に利息収益資産のより有利な組み合わせに起因する。また、2022年6月30日までの3カ月間で、PPP融資費用の純利息差への貢献は2021年6月30日までの3カ月の25ベーシスポイントから6ベーシスポイントに低下した
60
カタログ表
2022年6月30日までの6カ月と2021年6月30日までの6カ月間の比較
2022年6月30日までの6カ月間の純利息収入は6630万ドルで、2021年6月30日までの6カ月より750万ドル増加し、12.7%増となった。この増加は主にNXTを買収して利息を稼ぐ資産の平均残高が増加したためだ。これらの高い平均残高は、融資利息収入と確認された購買力平価ローン費用の320万ドル減少を相殺している。
2022年6月30日までの6カ月間の純利益差は3.21%にやや上昇したが、2021年6月30日までの6カ月間の純利益差は3.19%だった。購買力平価融資の純利差への貢献は、2022年6月30日までの6カ月間で2021年6月30日までの6カ月間の25ベーシスポイントから7ベーシスポイントに低下した。この減幅は最近の基準金利の上昇による融資契約金利の増加に相殺されている。
四半期の純利益差は以下の通りである
| 2022 |
| 2021 |
| |
3ヶ月前までは | |||||
三月三十一日 |
| 3.08 | % | 3.25 | % |
六月三十日 |
| 3.34 | 3.14 | ||
九月三十日 |
| — | 3.18 | ||
十二月三十一日 |
| — | 3.17 |
2020年3月、アメリカ連邦公開市場委員会(“連邦公開市場委員会”)は新冠肺炎の流行による経済低迷に対応するため、連邦基金金利目標区間を0%から0.25%に引き下げ、連邦公開市場委員会は国債と機関担保融資支援証券を大幅に増加させると発表した。これは2020年までの残り時間と2021年まで続く歴史的低金利環境を招き、私たちの純金利差に下振れ圧力をもたらした
2021年、連邦公開市場委員会は証券購入のペースを削減し始め、2022年3月、連邦公開市場委員会は連邦基金金利の目標区間を引き上げた。連邦公開市場委員会は2022年3月以来、連邦基金金利目標区間を3回引き上げ、2022年7月の会議で連邦基金金利目標区間を2.25%から2.50%に設定し、FRBは引き続き証券を減額すると表明した。また、連邦公開市場委員会は、FRBの最大限の雇用と価格安定を阻害する二重任務のリスクがあれば、この立場が調整される可能性があるにもかかわらず、進行中の目標区間の引き上げが適切になると予想している
このような発展のため、金利が上昇し、私たちはこれが私たちの純利益差の改善につながると予想している。一般的に、市場金利の上昇は純金利差の改善をもたらし、市場金利の低下は純金利差の低下を招くと信じている。また、2022年下半期には預金コストが増加することが予想されるが、より高い金利による収益資産収益率の上昇が相殺されるはずだ。
61
カタログ表
融資損失準備金
融資損失計上業務は、融資組合で発生する可能性のある信用損失を吸収するために、融資損失準備を必要とするレベルに維持するために準備されている。融資損失準備のレベルを決定する際には、管理層は、過去と現在の損失経験、担保の評価、現在の経済状況、融資の数やタイプ、借り手のローン返済能力に影響を与える可能性のある不利な状況、および不良ローンおよびその他の分類ローンのレベルを考慮する。手当の額は見積り数によって計算され，より多くの情報やイベントを得るにつれて変化し，最終的な損失は見積り数と異なる可能性がある.私たちは四半期ごとに融資損失を評価し、準備を維持するために融資損失に備えている。融資損失準備金は融資損失準備方法の機能であり，この方法で純償却(回収)を計上した後に固有融資損失準備の適切なレベルを決定する。
私たちの融資組合での信用損失は私たちがサービスする地域社会の経済状況に大きく依存する。当初は新冠肺炎の大流行による経済状況が一般的に悪化し，2020年から我々がサービスするコミュニティに悪影響を与えていた。そのため、著者らの融資損失は最初に新冠肺炎疫病発生時に増加し、2020年に残りの時間は比較的に高いレベルを維持し、それから著者らの市場地区の経済状況の改善に伴い、2021年に次第に疫病発生前のレベルに回復した。経済状況の潜在的な悪化は、新冠肺炎の流行によるものであっても、その他の要素であっても、より高い信用損失を招く可能性があり、そして私たちの財務状況と経営業績に不利な影響を与える可能性がある。
2022年6月30日までの3カ月と2021年6月30日までの3カ月の比較
同社は2022年6月30日までの3カ月間に10万ドルの融資損失準備金を記録したが、2021年6月30日までの3カ月間の融資損失準備金はマイナス220万ドルだった。2022年6月30日までの3カ月間の支出は、主に品質要因の変化により預金準備率が40万ドル増加し、インフレに悪影響を与える家庭購買力の新たな懸念や不動産市場の減速など、2022年第1四半期以来の経済環境がやや悪化したことを反映している。主に品質要因の変化を相殺したのは、減値を単独で評価した融資具体的準備金が20万ドル減少し、10万ドル純回収されたことだ。
2022年6月30日までの6カ月と2021年6月30日までの6カ月間の比較
2022年6月30日までの6カ月間で、同社は40万ドルの融資損失マイナス支出を記録したが、2021年6月30日までの6カ月間の融資損失マイナス支出は560万ドルだった。2022年6月30日までの6カ月間にマイナス支出となった主な原因は、その間に120万ドルの純回収だった。必要準備金は2021年12月31日に比べて80万ドル増加し、単独評価減値を反映した融資の特定準備金が150万ドル増加したことや、品質要因の改善により必要準備金が70万ドル減少し、その増加を部分的に相殺した。
62
カタログ表
非利子収入
以下の表に示す期間の非利息収入の主なカテゴリを示す
| 6月30日までの3ヶ月間 |
| 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| $Change |
| 2022 |
| 2021 |
| $Change | |||||||
| (千ドル) | |||||||||||||||||
クレジットカード収入 | $ | 2,714 | $ | 2,449 | $ | 265 | $ | 5,118 | $ | 4,707 | $ | 411 | ||||||
富管理費 |
| 2,322 |
| 2,005 |
| 317 | 4,611 | 3,977 | 634 | |||||||||
預金口座手数料 |
| 1,792 |
| 1,390 |
| 402 | 3,444 | 2,687 | 757 | |||||||||
抵当ローンサービス |
| 661 |
| 711 |
| (50) | 1,319 | 1,396 | (77) | |||||||||
担保融資返済権公正価値調整 |
| 366 |
| (310) |
| 676 | 2,095 | 1,385 | 710 | |||||||||
住宅ローンの収益を売る |
| 326 |
| 1,562 |
| (1,236) | 913 | 3,662 | (2,749) | |||||||||
株式証券の未実現収益(赤字) |
| (153) |
| 6 |
| (159) | (340) | 46 | (386) | |||||||||
資産の収益を差し止める |
| (7) |
| 216 |
| (223) | 33 | 140 | (107) | |||||||||
その他資産の損益 |
| (43) |
| (48) |
| 5 | 150 | (47) | 197 | |||||||||
銀行自営生命保険収入 | 41 | — | 41 | 81 | — | 81 | ||||||||||||
他の非利息収入 |
| 532 |
| 793 |
| (261) | 1,170 | 1,629 | (459) | |||||||||
非利子収入総額 | $ | 8,551 | $ | 8,774 | $ | (223) | $ | 18,594 | $ | 19,582 | $ | (988) | ||||||
2022年6月30日までの3カ月と2021年6月30日までの3カ月の比較
2022年6月30日までの3カ月間の非利息収入総額は860万ドルで、2021年6月30日までの3カ月より20万ドル減少し、下げ幅は2.5%だった。非利息収入の顕著な変化には、
| ● | 住宅ローンを売却する収益が120万元減少したのは、主に最近の利上げによる住宅ローン再融資活動が減少したためだ。2022年の余剰時間担保ローン再融資活動は減少すると予想され、担保ローンの販売収益が2021年を下回ることが予想される |
| ● | 住宅ローンサービス権公正価値調整が70万元増加したのは、主に住宅ローン早期返済速度の仮定が遅くなったためである |
| ● | 預金口座のサービス料は40万ドル増加します |
| ● | 富管理費は30万ドル増加し，圃場管理費が20万ドル増加したことを反映しており，主な原因は大口商品価格が2021年に比べて上昇したことと，圃場不動産ブローカー費用が10万ドル増加したことである。また、2021年以降の市場パフォーマンスにより管理されている資産が減少し、2022年の残り時間の富管理収入の減少を招くことが予想される |
| ● | クレジットカード収入が30万ドル増加したのは、主にデビットカードとクレジットカードの取引量が増加したためだ。 |
63
カタログ表
2022年6月30日までの6カ月と2021年6月30日までの6カ月間の比較
2022年6月30日までの6カ月間の非利息収入総額は1，860万ドルで、2021年6月30日までの6カ月より100万ドル減少し、下げ幅は5.0%だった。非利息収入の顕著な変化には、
| ● | 住宅ローンを売却する収益が270万元減少したのは、主に最近の利上げによる住宅ローン再融資活動が減少したためだ。2022年の余剰時間担保ローン再融資活動は減少すると予想され、担保ローンの販売収益が2021年を下回ることが予想される |
| ● | 住宅ローンサービス権公正価値調整が70万元増加したのは、主に住宅ローン早期返済速度の仮定が遅くなったためである |
| ● | 預金口座のサービス料は80万元増加した |
| ● | 富管理費は60万ドル増加し，圃場管理費が30万ドル増加したことを反映しており，2021年に比べて大口商品価格の上昇と，圃場不動産仲介費用が30万ドル増加したことが主な原因である。また、2021年以降の市場パフォーマンスによる資産管理規模の低下は、2022年の余剰時間の富管理収入の低下を招くことが予想される |
| ● | その他の非利息収入が50万元減少した主な原因は、住宅ローン再融資活動が減少し、ローン手数料収入が40万元減少したことだ |
| ● | クレジットカード収入が40万ドル増加したのは、主にデビットカードとクレジットカードの取引量が増加したためだ。 |
64
カタログ表
非利子支出
以下の表は、列挙された期間の非利息支出の主なカテゴリを示す
| 6月30日までの3ヶ月間 |
| 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| $Change |
| 2022 |
| 2021 |
| $Change | |||||||
| (千ドル) | |||||||||||||||||
賃金 |
| $ | 12,936 |
| $ | 12,173 | $ | 763 |
| $ | 25,737 | $ | 24,651 | $ | 1,086 | |||
従業員福祉 |
| 1,984 |
| 1,409 |
| 575 |
| 4,428 | 3,094 | 1,334 | ||||||||
銀行事務所の占有状況 |
| 1,741 |
| 1,463 |
| 278 |
| 3,801 | 3,401 | 400 | ||||||||
家具と設備 |
| 623 |
| 603 |
| 20 |
| 1,175 | 1,226 | (51) | ||||||||
データ処理 |
| 1,990 |
| 1,721 |
| 269 |
| 3,643 | 3,409 | 234 | ||||||||
マーケティングと顧客関係 |
| 1,205 |
| 843 |
| 362 |
| 2,056 | 1,408 | 648 | ||||||||
無形資産の償却 |
| 245 |
| 258 |
| (13) |
| 490 | 547 | (57) | ||||||||
FDIC保険 |
| 298 |
| 244 |
| 54 |
| 586 | 484 | 102 | ||||||||
借金の受け取りと返済 |
| 278 |
| 333 |
| (55) |
| 435 | 698 | (263) | ||||||||
償還資産 |
| 31 |
| 319 |
| (288) |
| 163 | 462 | (299) | ||||||||
その他の非利息支出 |
| 2,511 |
| 2,788 |
| (277) |
| 5,485 | 5,318 | 167 | ||||||||
総非利子支出 | $ | 23,842 | $ | 22,154 | $ | 1,688 | $ | 47,999 | $ | 44,698 | $ | 3,301 | ||||||
2022年6月30日までの3カ月と2021年6月30日までの3カ月の比較
2022年6月30日までの3カ月間の非利息支出総額は2380万ドルで、2021年6月30日までの3カ月より170万ドル増加し、7.6%増となった。非利息支出の顕著な変化には、以下のことがある
| ● | 2021年10月1日にNXTを買収した後、非利息支出の基本レベルは高く、主に人員コストと支店運営と関係がある |
| ● | マーケティング費用が40万ドル増加した主な原因は、マーケティング活動のタイミングの違いと、マーケティング予算が2021年よりやや高いことである |
| ● | 担保償還権を失った資産支出が30万ドル減少した主な原因は、2022年に保有する不動産が2021年より少ないことと、 |
| ● | その他の非利息支出が30万ドル減少したのは、主に2021年の業績にNXT買収に関連する20万ドルの法律や専門費がなかったためだ。 |
2022年6月30日までの6カ月と2021年6月30日までの6カ月間の比較
2022年6月30日までの6カ月間の非利息支出総額は4，800万ドルで、2021年6月30日までの6カ月より330万ドル増加し、7.4%増となった。非利息支出の顕著な変化には、以下のことがある
| ● | 2021年10月1日にNXTを買収した後、非利息支出の基本レベルは高く、主に人員コストと支店運営と関係がある |
| ● | 従業員福祉支出は130万ドル増加し、2022年2月に60万ドルの株式補償支出の確認を加速させることも含まれているが、これは、退職後の待遇問題を解決するために、発行されたすべての制限株式単位と業績制限株式単位協定を修正したためである。修正された協定に関連する総補償費用は不変のままである |
| ● | マーケティング費用が70万ドル増加した主な原因は、マーケティング活動のタイミングの違いと、マーケティング予算が2021年よりやや高いことと、 |
| ● | 差し止め資産支出が30万ドル減少したのは、主に2021年に比べて2022年に保有する不動産が減少したためだ。 |
65
カタログ表
所得税
2022年6月30日までの3カ月と2021年6月30日までの3カ月の比較
2022年6月30日までの3ヶ月間に、490万ドルの所得税支出、または25.6%の有効税率を記録し、2021年6月30日までの3ヶ月間に480万ドル、または25.8%の実質税率を記録した。有効税率がやや低下した主な原因は全州所得税の減少だ。
2022年6月30日までの6カ月と2021年6月30日までの6カ月間の比較
2022年6月30日までの6ヶ月間に960万ドルの所得税支出、または25.8%の有効税率を記録したが、2021年6月30日までの6ヶ月間に1030万ドル、26.3%の実質税率を記録した。有効税率がやや低下した主な原因は全州所得税の減少だ。
66
カタログ表
財務状況
六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| $Change |
| 変更率 | |||||
合併貸借対照表情報 | (千ドル1株当たりのデータは除く) | |||||||||||
現金と現金等価物 | $ | 160,031 | $ | 409,268 | $ | (249,237) | (60.9) | % | ||||
売却可能な債務証券は価値を公平にする |
| 924,706 |
| 942,168 |
| (17,462) | (1.9) | |||||
満期までの債務証券を保有する |
| 548,236 |
| 336,185 |
| 212,051 | 63.1 | |||||
販売待ちのローンを持つ | 5,312 | 4,942 | 370 | 7.5 | ||||||||
未払いローン損失準備前のローン | 2,451,826 | 2,499,689 | (47,863) | (1.9) | ||||||||
減算：融資損失準備金 | 24,734 | 23,936 | 798 | 3.3 | ||||||||
ローン、ローン損失準備後の純額を差し引く | 2,427,092 | 2,475,753 | (48,661) | (2.0) | ||||||||
商誉 | 29,322 | 29,322 | — | — | ||||||||
コア預金無形資産純額 | 1,453 | 1,943 | (490) | (25.2) | ||||||||
その他の資産 | 127,826 | 114,673 | 13,153 | 11.5 | ||||||||
総資産 | $ | 4,223,978 | $ | 4,314,254 | $ | (90,276) | (2.1) | % | ||||
総預金 | $ | 3,701,986 | $ | 3,738,185 | $ | (36,199) | (1.0) | % | ||||
買い戻し契約に基づいて売られた証券 | 51,091 | 61,256 | (10,165) | (16.6) | ||||||||
付属手形 | 39,356 | 39,316 | 40 | 0.1 | ||||||||
二次債券 | 37,747 | 37,714 | 33 | 0.1 | ||||||||
その他負債 | 19,989 | 25,902 | (5,913) | (22.8) | ||||||||
総負債 | 3,850,169 | 3,902,373 | (52,204) | (1.3) | ||||||||
株主権益総額 | 373,809 | 411,881 | (38,072) | (9.2) | ||||||||
総負債と株主権益 | $ | 4,223,978 | $ | 4,314,254 | $ | (90,276) | (2.1) | % | ||||
有形資産(1) | $ | 4,193,203 | $ | 4,282,989 | $ | (89,786) | (2.1) | % | ||||
有形普通株権益(1) |
| 343,034 |
| 380,616 |
| (37,582) | (9.9) | |||||
岩心鉱床(1) | $ | 3,676,617 | $ | 3,674,435 | $ | 2,182 | 0.1 | % | ||||
株式と1株当たりの情報 | ||||||||||||
1株当たりの帳簿価値 | $ | 12.97 | $ | 14.21 | ||||||||
1株当たりの有形帳簿価値(1) | 11.90 | 13.13 | ||||||||||
発行済み普通株式 | 28,831,197 | 28,986,061 | ||||||||||
貸借対照表比率 |
|
|
|
|
|
|
| |||||
貸し預金比 |
| 66.23 | % |
| 66.87 | % |
|
|
| |||
総預金に占めるコア預金の割合(1) |
| 99.31 |
| 98.29 |
|
|
| |||||
株主権益と総資産の比 |
| 8.85 |
| 9.55 |
|
|
| |||||
有形普通株式権益と有形資産の比(1) |
| 8.18 |
| 8.89 |
|
|
| |||||
| (1) | 非GAAP測定基準がそれに最も近いGAAP測定基準に最も近い入金については、“非GAAP財務情報”を参照されたい。 |
67
カタログ表
2022年6月30日現在、総資産は42.2億ドルで、2021年12月31日より9030万ドル減少し、減少幅は2.1%だった。私たちの総合貸借対照表の顕著な変化は
| ● | 余分な流動資金は、2021年12月31日に保有した余分な現金を含め、債務証券に投資し、1兆946億ドル増加した |
| ● | 購買力平価ローンの継続的な免除により減少した2670万ドルを含む4790万ドルのローンが減少した |
| ● | 預金総額は3 620万ドル減少し、主な原因は小売と商業口座残高の減少だが、2022年第2四半期に不動産税を徴収することで公共基金口座が季節的に増加し、この減少額を部分的に相殺した |
| ● | 2021年12月31日以来の市場金利の上昇により債務証券の公正価値が低下し、売却可能ポートフォリオにおける未実現損失7760万ドルを招き、他の総合収益(損失)を累計5430万ドル減少させた。 |
融資組合
次の表はローンタイプ別にローングループの構成を示しており、販売用のローンを保有することは含まれていません。
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | ||||||||||
| てんびん |
| パーセント | てんびん |
| パーセント | |||||
(千ドル) | |||||||||||
商工業 | $ | 249,839 |
| 10.2 | % | $ | 286,946 |
| 11.5 | % | |
農業と農地 |
| 230,370 |
| 9.4 |
| 247,796 |
| 9.9 | |||
商業不動産-所有者が自住する |
| 228,997 |
| 9.3 |
| 234,544 |
| 9.4 | |||
商業不動産--非所有者が自住する |
| 656,093 |
| 26.8 |
| 684,023 |
| 27.4 | |||
複数戸の住宅 |
| 269,452 |
| 11.0 |
| 263,911 |
| 10.5 | |||
建設と土地開発 |
| 332,041 |
| 13.5 |
| 298,048 |
| 11.9 | |||
1~4世帯住宅 |
| 325,047 |
| 13.3 |
| 327,837 |
| 13.1 | |||
市政消費者その他 |
| 159,987 |
| 6.5 |
| 156,584 |
| 6.3 | |||
未払いローン損失準備前のローン |
| 2,451,826 |
| 100.0 | % |
| 2,499,689 |
| 100.0 | % | |
融資損失準備 |
| (24,734) |
|
| (23,936) |
|
| ||||
ローン、ローン損失準備後の純額を差し引く | $ | 2,427,092 | $ | 2,475,753 |
|
| |||||
購買力平価ローン(上を含む) |
| ||||||||||
商工業 | $ | 2,823 | 0.1 | % | $ | 28,404 | 1.1 | % | |||
農業と農地 |
| 9 | — |
| 913 | 0.1 | |||||
市政消費者その他 |
| — | — |
| 171 | — | |||||
購買力平価ローン総額 | $ | 2,832 | 0.1 | % | $ | 29,488 | 1.2 | % | |||
2022年6月30日現在、ローン損失準備前のローンを差し引くと24.5億ドルで、2021年12月31日より4790万ドル減少し、下げ幅は1.9%で、主に購買力平価ローンの持続的な減免により2670万ドル減少した。そのほか、2022年第1四半期の季節的需要の疲弊、材料コストと金利上昇によるプロジェクトの遅延及び私たちの市場競争が日々激しくなっているローンの定価環境は、すべて新規ローンに影響を与えた。
68
カタログ表
融資組合満期日
次の表はローン組合の予定満期日をまとめています。当座融資(返済スケジュール又は期限が規定されていないローン)及び貸越融資は、1年以上の期間内に満了すると報告されている。
|
| 1年後 |
| 5年後 |
| ||||||||||
1年 | 通り抜ける | 通り抜ける | その後 | ||||||||||||
June 30, 2022 |
| あるいはそれ以下 |
| 5年間 |
| 十五年 |
| 十五年 |
| 合計する | |||||
| (千ドル) | ||||||||||||||
商工業 | $ | 160,468 | $ | 69,566 | $ | 19,805 | $ | — | $ | 249,839 | |||||
農業と農地 |
| 90,820 |
| 94,507 |
| 42,242 | 2,801 |
| 230,370 | ||||||
商業不動産-所有者が自住する |
| 18,723 |
| 141,283 |
| 65,256 | 3,735 |
| 228,997 | ||||||
商業不動産--非所有者が自住する |
| 77,032 |
| 408,702 |
| 169,831 | 528 |
| 656,093 | ||||||
複数戸の住宅 |
| 23,434 |
| 171,746 |
| 74,272 | — |
| 269,452 | ||||||
建設と土地開発 |
| 176,270 |
| 143,995 |
| 11,478 | 298 |
| 332,041 | ||||||
1~4世帯住宅 |
| 73,121 |
| 112,475 |
| 81,550 | 57,901 |
| 325,047 | ||||||
市政消費者その他 |
| 49,817 |
| 17,229 |
| 71,876 | 21,065 |
| 159,987 | ||||||
合計する | $ | 669,685 | $ | 1,159,503 | $ | 536,310 | $ | 86,328 | $ | 2,451,826 | |||||
次の表は、1年後に満期になるローンをまとめ、変動金利と固定金利に分けられています。
| 変動金利 |
| |||||||||||||
再定価 | 再定価 | 合計する | あらかじめ決められた | ||||||||||||
1年 | その後 | 変数.変数 | (修復済み) | ||||||||||||
June 30, 2022 |
| あるいはそれ以下 |
| 1年 |
| 金利.金利 |
| 金利.金利 |
| 合計する | |||||
| (千ドル) | ||||||||||||||
商工業 | $ | 8,056 | $ | 22 | $ | 8,078 | $ | 81,293 | $ | 89,371 | |||||
農業と農地 |
| 7,643 |
| 5,788 |
| 13,431 | 126,119 |
| 139,550 | ||||||
商業不動産-所有者が自住する |
| 29,517 |
| 19,467 |
| 48,984 | 161,290 |
| 210,274 | ||||||
商業不動産--非所有者が自住する |
| 67,933 |
| 20,931 |
| 88,864 | 490,197 |
| 579,061 | ||||||
複数戸の住宅 |
| 26,370 |
| 30 |
| 26,400 | 219,618 |
| 246,018 | ||||||
建設と土地開発 |
| 81,035 |
| 75 |
| 81,110 | 74,661 |
| 155,771 | ||||||
1~4世帯住宅 |
| 67,059 |
| 21,493 |
| 88,552 | 163,374 |
| 251,926 | ||||||
市政消費者その他 |
| 31,544 |
| 11,987 |
| 43,531 | 66,639 |
| 110,170 | ||||||
合計する | $ | 319,157 | $ | 79,793 | $ | 398,950 | $ | 1,383,191 | $ | 1,782,141 | |||||
不良資産
不良ローンには90日以上のすべてのローンまたは非課税プロジェクトが含まれている。不良資産にはすべての不良ローンと担保償還権を失った資産が含まれている。通常、ローンが90日を超えた場合、または経営陣が借り手が正常な手段で満期金を回収することに合理的な疑いがあると判断した場合、ローンは非課税項目に置かれる。ローンが非課税状態にある場合は未払いと未払いの利息を利息収入から中継します。受け取った非課税ローンの利息支払いは私たちの重要な会計政策に従って確認します。ローンが非権利責任発生制状態に置かれると、借り手は通常少なくとも6ヶ月の支払い表現を証明しなければならず、私たちはすべての残りの元金と利息が完全に回収可能であると信じなければならず、それからローンは計算すべき発生状態に戻る資格がある。経営陣は、会社の貸し付けのやり方や不良資産を積極的に管理するやり方が問題資産のタイムリーな解決につながったと考えている。
ローン契約の条項に従って満期になった契約元金または利息が予定支払期日以降も支払われていない場合、信用品質が悪化した融資は期限を過ぎたり滞納したりするとみなされる。しかしながら、これらの融資は、契約元金または利息が支払われていない場合が予想されるキャッシュフローの定期的な再推定に考慮され、それによって生成される今期の融資損失準備金または将来の期間収益率調整の確認に含まれるので、契約超過である可能性があるとしても、これらのローンは履行と見なすことができる。経営者が融資の将来のキャッシュフローを再推定できない場合には、信用品質が悪化した場合に得られる融資の利息は計算停止される。このため、融資帳簿価値と期待キャッシュフローとの差額を増加させることにより、利息収入はすべての信用品質が悪化した融資で確認されるが、経営陣は将来のキャッシュフローの融資を除外することを見積もることはできない。
69
カタログ表
次の表に指定日までの不良債権と不良資産の情報を示す。
| June 30, 2022 |
| 2021年12月31日 |
| |||
| (千ドル) | ||||||
不良資産 | |||||||
不応計プロジェクト | $ | 3,248 | $ | 2,763 |
| ||
90日以上経っても蓄積されています(1) |
| 182 |
| 16 |
| ||
不良債権総額 |
| 3,430 |
| 2,779 |
| ||
償還資産 |
| 2,891 |
| 3,278 |
| ||
不良資産総額 | $ | 6,321 | $ | 6,057 | |||
融資損失準備 | $ | 24,734 | $ | 23,936 | |||
未払いローン損失準備前のローン | 2,451,826 | 2,499,689 | |||||
信用品質比率 | |||||||
融資損失準備前の融資損失計上 |
| 1.01 | % |
| 0.96 | % | |
非権利責任で発生した融資損失準備 | 761.51 | 866.30 | |||||
不良債権損失を計上する準備 |
| 721.11 |
| 861.32 | |||
未計上融資損失準備前の非計上項目ローン | 0.13 | 0.11 | |||||
未貸出損失準備前の不良ローンとローン |
| 0.14 |
| 0.11 | |||
総資産に占める不良資産の割合 |
| 0.15 |
| 0.14 | |||
不良資産とローンの比率は，融資損失準備と償還資産を計上していない |
| 0.26 |
| 0.24 | |||
| (1) | 信用品質が悪化した融資は含まれておらず、2022年6月30日と2021年12月31日までの90日間以上の融資総額はそれぞれ2.3万ドルと3.2万ドルだった。 |
2022年6月30日現在、不良資産総額は630万ドルで、2021年12月31日以来やや増加している。近年、私たちの不良資産レベルは低い水準を維持しており、2022年6月30日と2021年12月31日まで、それぞれ総資産の0.15%と0.14%しか占めていない。著者らは、著者らの持続的な信用モニタリングと催促努力は不良資産レベルを低下させると同時に、新冠肺炎疫病発生前の有利な経済条件及び疫病期間中の大規模連邦経済刺激措置も不良資産レベルの低下の原因の一つであることを認識した。
問題債務再編
一般的に、会社が問題債務再編(“TDR”)を承認した場合、元本償却の欠損や既存の融資償却期間の実質的な延長が私たちの保証基準を超えていることに関連して、融資は非計上プロジェクト状態に置かれる。しかし，TDRが大量の担保の良好な担保を得ており，利息も元金も回収可能であれば，融資は依然として応算状態にある可能性がある。元金と利息の両方が回収可能であれば、ローン改正で規定されている支払い要求に完全に適合して少なくとも6ヶ月の非課税TDRは応算状態を回復することができる。すべてのTDRを個別に評価して、損傷しているかどうかを決定します。
次の表はローンの種類別にTDRを示しています。
| June 30, 2022 | 2021年12月31日 | ||||||||||||||||
| 応策 |
| 不応計プロジェクト |
| 合計する |
| 応策 |
| 不応計プロジェクト |
| 合計する | |||||||
| (千ドル) | |||||||||||||||||
商工業 | $ | 167 | $ | — | $ | 167 | $ | 203 | $ | — | $ | 203 | ||||||
商業不動産-所有者が自住する |
| 1,595 | — | 1,595 | 1,671 | — |
| 1,671 | ||||||||||
商業不動産--非所有者が自住する |
| 1,238 | — | 1,238 | 1,278 | — |
| 1,278 | ||||||||||
1~4世帯住宅 |
| 344 | — | 344 | 360 | — |
| 360 | ||||||||||
問題債務再編総額 | $ | 3,344 | $ | — | $ | 3,344 | $ | 3,512 | $ | — | $ | 3,512 | ||||||
TDRはずっと私たちのローングループの一部しか占めていません。財務状況が悪化している借り手へのローン修正は通常、全体トレーニング戦略の一部として、会社の損失を最小限に抑えるためです。
70
カタログ表
融資リスク分類
私たちの政策は監督管理ガイドラインと一致し、品質が悪いと思われるローンと他の資産を合格、不合格、疑わしい、あるいは損失に分類することを規定している。
通行証ローンは依然として一種の“通行証”信用とされており、秘密や批判された資産ではないが、借り手の信用の弱点や低下傾向を反映しており、密接に注目し、監視を強化する価値がある。このような潜在的な弱点は融資返済の見通しを悪化させる可能性がある。元金や利息損失は発生しないと予想され，借り手は十分なリスクを構成せず，分類を保証するには不十分である.
基準を満たしていない融資は債務者又は質抵当品(ある場合)の現在の健全価値及び支払能力の十分な保護を得ていない。このように分類された資産は、債務の清算を危険にさらすために、1つまたは複数の明確に定義された弱点を持たなければならない。これらの特徴は借り手が契約条項に従って元金と利息を支払わない可能性が高いことです。
疑わしい資産に分類される資産は、不適格資産に分類される固有のすべての弱点を有し、これらの弱点は、現在存在する事実、条件、および価値に基づいて、収集または清算を非常に疑わしいかつ不可能にすることである。損失に分類された資産は，回収できないと考えられる資産であり，その価値は極めて小さいため，資産として継続することを保証する必要はなく，適用される連邦法規の要求により，このような残高は迅速にログアウトする。
2022年6月30日と2021年12月31日まで、私たちのローンリスクは以下のように分類されます
| June 30, 2022 |
| 2021年12月31日 | |||
| (千ドル) | |||||
通行証 | $ | 2,307,449 | $ | 2,269,228 | ||
当直を通過する |
| 63,564 |
| 148,285 | ||
標準に合わない |
| 80,813 |
| 82,176 | ||
疑いに値する |
| — |
| — | ||
合計する | $ | 2,451,826 | $ | 2,499,689 | ||
2021年12月31日から2022年6月30日まで、通行証ローンは8470万ドル減少し、下げ幅は57.1%で、基準外ローンは140万ドル減少し、下げ幅は1.7%だった。この全体的な改善は主に2021年と比較してより良い経済状況によって推進されており、リスク格付けの引き上げと支払いにつながっている。
71
カタログ表
純売出しと追い返し
表は、平均ローンの貸出損失計上準備前の純償却(回収)状況をローン別にまとめたものである。
| 6月30日までの3ヶ月間 |
| 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||||
| (千ドル) | ||||||||||||
純販売(回収) | |||||||||||||
商工業 | $ | (40) | $ | 281 | $ | (744) | $ | (12) | |||||
農業と農地 |
| — |
| — |
| — |
| — | |||||
商業不動産-所有者が自住する |
| — |
| — |
| (100) |
| — | |||||
商業不動産--非所有者が自住する |
| (5) |
| (6) |
| (270) |
| (13) | |||||
複数戸の住宅 |
| — |
| — |
| — |
| — | |||||
建設と土地開発 |
| — |
| (179) |
| — |
| (269) | |||||
1~4世帯住宅 |
| (62) |
| 8 |
| (214) |
| 38 | |||||
市政消費者その他 |
| 26 |
| (14) |
| 91 |
| 20 | |||||
合計する | $ | (81) | $ | 90 | $ | (1,237) | $ | (236) | |||||
平均ローン、未計上ローン損失準備 |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
商工業 | $ | 274,696 | $ | 383,383 | $ | 290,496 | $ | 401,174 | |||||
農業と農地 |
| 230,755 |
| 229,253 |
| 231,486 |
| 220,837 | |||||
商業不動産-所有者が自住する |
| 223,757 |
| 202,252 |
| 224,257 |
| 205,145 | |||||
商業不動産--非所有者が自住する |
| 682,317 |
| 538,888 |
| 693,092 |
| 545,942 | |||||
複数戸の住宅 |
| 251,840 |
| 220,691 |
| 249,319 |
| 226,564 | |||||
建設と土地開発 |
| 324,806 |
| 210,745 |
| 320,033 |
| 213,559 | |||||
1~4世帯住宅 |
| 327,191 |
| 308,808 |
| 328,671 |
| 312,593 | |||||
市政消費者その他 |
| 152,489 |
| 140,368 |
| 149,966 |
| 133,322 | |||||
合計する | $ | 2,467,851 | $ | 2,234,388 | $ | 2,487,320 | $ | 2,259,136 | |||||
ローン損失前の平均ローン純償却(回収)* | |||||||||||||
商工業 | (0.06) | % | 0.29 | % | (0.52) | % | (0.01) | % | |||||
農業と農地 | — | — | — | — | |||||||||
商業不動産-所有者が自住する | — | — | (0.09) | — | |||||||||
商業不動産--非所有者が自住する | — | — | (0.08) | — | |||||||||
複数戸の住宅 | — | — | — | — | |||||||||
建設と土地開発 | — | (0.34) | — | (0.25) | |||||||||
1~4世帯住宅 | (0.08) | 0.01 | (0.13) | 0.02 | |||||||||
市政消費者その他 | 0.07 | (0.04) | 0.12 | 0.03 | |||||||||
合計する | (0.01) | % | 0.02 | % | (0.10) | % | (0.02) | % | |||||
* 年化測定基準。
融資損失を差し引いた準備前の純償却(回収)と平均融資総額の比率は長年低い水準を維持している。私たちは、私たちの持続的な信用モニタリングと催促作業はすでに融資損失レベルを低下させたと信じていると同時に、私たちは新冠肺炎疫病発生前の有利な経済条件と疫病期間中の大規模連邦経済刺激措置も融資損失の減少に役立つことを認識している。
証券
会社の投資政策は、元本の安全性、流動性需要、期待リターン、キャッシュフロー目標、および私たちの金利リスク管理戦略との整合性を強調している。下表は2022年6月30日までの債務証券ポートフォリオの組成と満期日をまとめた。期日は最終契約支払日をもとに、発生する可能性のある早期返済や早期償還の影響を反映しない。証券収益率は税金の同値基礎に調整されていない。
72
カタログ表
June 30, 2022 | ||||||||||||||||
販売可能である |
| 満期まで保有する |
| 合計する | ||||||||||||
|
| 重みをつける |
|
| 重みをつける |
|
| 重みをつける |
| |||||||
| 償却する |
| 平均値 |
| 償却する |
| 平均値 |
| 償却する |
| 平均値 |
| ||||
| コスト |
| 収率 |
| コスト |
| 収率 |
| コスト |
| 収率 | |||||
| (千ドル) | |||||||||||||||
1年以下の期間で満期になる | ||||||||||||||||
アメリカ政府機関は | $ | 3,039 |
| 0.17 | % | $ | — |
| — | % | $ | 3,039 |
| 0.17 | % | |
市政 |
| 5,973 |
| 2.85 |
| 2,140 |
| 3.63 |
| 8,113 |
| 3.05 | ||||
担保ローン保証： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
代理住宅 |
| 256 |
| 1.99 |
| — |
| — |
| 256 |
| 1.99 | ||||
代理店商業広告 |
| 5,135 |
| 2.31 |
| — |
| — |
| 5,135 |
| 2.31 | ||||
会社 |
| 20,508 |
| 2.87 |
| — |
| — |
| 20,508 |
| 2.87 | ||||
合計する | $ | 34,911 |
| 2.54 | % | $ | 2,140 |
| 3.63 | % | $ | 37,051 |
| 2.61 | % | |
1年から5年後に満期になります | ||||||||||||||||
アメリカ財務省は | $ | 110,241 | 1.34 | % | $ | — | — | % | $ | 110,241 | 1.34 | % | ||||
アメリカ政府機関は | 26,853 |
| 2.41 | 10,000 |
| 2.18 | 36,853 |
| 2.35 | |||||||
市政 |
| 55,602 |
| 2.20 |
| 16,318 |
| 3.29 |
| 71,920 |
| 2.45 | ||||
担保ローン保証： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
代理住宅 |
| 12,782 |
| 2.35 |
| 8,415 |
| 1.62 |
| 21,197 |
| 2.06 | ||||
代理店商業広告 |
| 37,719 |
| 2.27 |
| 8,280 |
| 2.72 |
| 45,999 |
| 2.35 | ||||
会社 |
| 16,876 |
| 4.29 |
| — |
| — |
| 16,876 |
| 4.29 | ||||
合計する | $ | 260,073 |
| 2.01 | % | $ | 43,013 |
| 2.59 | % | $ | 303,086 |
| 2.09 | % | |
5年から10年後に満期になります | ||||||||||||||||
アメリカ財務省は | $ | 59,689 | 1.46 | % | $ | — | — | % | $ | 59,689 | 1.46 | % | ||||
アメリカ政府機関は | 30,481 |
| 2.32 | 57,626 |
| 2.45 | 88,107 |
| 2.41 | |||||||
市政 |
| 147,175 |
| 1.75 |
| 19,805 |
| 3.34 |
| 166,980 |
| 1.94 | ||||
担保ローン保証： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
代理住宅 |
| 85,685 |
| 2.10 |
| 4,138 |
| 3.51 |
| 89,823 |
| 2.17 | ||||
代理店商業広告 |
| 73,813 |
| 1.63 |
| 221,735 |
| 1.86 |
| 295,548 |
| 1.80 | ||||
会社 |
| 34,961 |
| 3.85 |
| — |
| — |
| 34,961 |
| 3.85 | ||||
合計する | $ | 431,804 |
| 1.97 | % | $ | 303,304 |
| 2.09 | % | $ | 735,108 |
| 2.02 | % | |
10年後に満期になる | ||||||||||||||||
アメリカ政府機関は | $ | — |
| — | % | $ | 20,787 |
| 2.71 | % | $ | 20,787 |
| 2.71 | % | |
市政 |
| 77,262 |
| 1.89 |
| 2,657 |
| 3.62 |
| 79,919 |
| 1.95 | ||||
担保ローン保証： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
代理住宅 |
| 137,793 |
| 2.21 |
| 96,158 |
| 3.58 |
| 233,951 |
| 2.77 | ||||
代理店商業広告 |
| 43,909 |
| 1.98 |
| 80,177 |
| 2.01 |
| 124,086 |
| 2.00 | ||||
会社 |
| 2,000 |
| 4.50 |
| — |
| — |
| 2,000 |
| 4.50 | ||||
合計する | $ | 260,964 |
| 2.10 | % | $ | 199,779 |
| 2.86 | % | $ | 460,743 |
| 2.43 | % | |
合計する | ||||||||||||||||
アメリカ財務省は | $ | 169,930 |
| 1.38 | % | $ | — |
| — | % | $ | 169,930 |
| 1.38 | % | |
アメリカ政府機関は | 60,373 |
| 2.26 | 88,413 |
| 2.48 | 148,786 |
| 2.39 | |||||||
市政 |
| 286,012 |
| 1.90 |
| 40,920 |
| 3.36 |
| 326,932 |
| 2.08 | ||||
担保ローン保証： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
代理住宅 |
| 236,516 |
| 2.18 |
| 108,711 |
| 3.43 |
| 345,227 |
| 2.57 | ||||
代理店商業広告 |
| 160,576 |
| 1.90 |
| 310,192 |
| 1.92 |
| 470,768 |
| 1.91 | ||||
会社 |
| 74,345 |
| 3.70 |
| — |
| — |
| 74,345 |
| 3.70 | ||||
合計する | $ | 987,752 |
| 2.03 | % | $ | 548,236 |
| 2.42 | % | $ | 1,535,988 |
| 2.17 | % | |
73
カタログ表
資金源
預金.預金
経営陣は、継続的に増加する非満期預金に焦点を当て、会社の関係志向の銀行哲学やコミュニティに重点を置いたマーケティング計画を通じて、定期預金のようなコストの高い預金種別への重視を薄める。さらに、銀行は預金関係を強化するためにデジタル銀行サービスを増加し、改善し続けている
以下の表は、口座タイプ別の平均預金分布を示しています
6月30日までの3ヶ月間 | パーセント |
| |||||||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 変更中です | ||||||||||||
| 平均値 |
| パーセント |
| 重みをつける |
| 平均値 |
| パーセント |
| 重みをつける |
| 平均値 | ||||
| てんびん |
| 総預金 |
| 平均コスト* |
| てんびん |
| 総預金 |
| 平均コスト* |
| てんびん | ||||
| (千ドル) | ||||||||||||||||
無利子計 | $ | 1,072,883 |
| 28.5 | % | — | % | $ | 992,699 |
| 29.1 | % | — | % | 8.1 | % | |
生息需要 |
| 1,159,077 |
| 30.8 | 0.05 |
| 1,019,488 |
| 29.9 | 0.05 | 13.7 | ||||||
貨幣市場 |
| 582,016 |
| 15.5 | 0.08 |
| 502,448 |
| 14.8 | 0.08 | 15.8 | ||||||
貯蓄する |
| 661,661 |
| 17.6 | 0.03 |
| 601,615 |
| 17.7 | 0.03 | 10.0 | ||||||
未満期預金総額 |
| 3,475,637 |
| 92.4 | 0.04 |
| 3,116,250 |
| 91.5 | 0.03 | 11.5 | ||||||
時間です |
| 284,880 |
| 7.6 | 0.28 |
| 290,865 |
| 8.5 | 0.48 | (2.1) | ||||||
総預金 | $ | 3,760,517 |
| 100.0 | % | 0.05 | % | $ | 3,407,115 |
| 100.0 | % | 0.07 | % | 10.4 | % | |
6月30日までの6ヶ月間 | パーセント | ||||||||||||||||
2022 |
| 2021 |
| 変更中です | |||||||||||||
平均値 |
| パーセント |
| 重みをつける |
| 平均値 |
| パーセント |
| 重みをつける |
| 平均値 | |||||
てんびん |
| 総預金 |
| 平均コスト* |
| てんびん |
| 総預金 |
| 平均コスト* |
| てんびん | |||||
(千ドル) | |||||||||||||||||
無利子計 | $ | 1,075,387 |
| 28.5 | % | — | % | $ | 956,806 |
| 28.8 | % | — | % | 12.4 | % | |
生息需要 |
| 1,151,495 |
| 30.5 | 0.05 |
| 1,008,664 |
| 30.4 | 0.05 | 14.2 | ||||||
貨幣市場 |
| 590,098 |
| 15.7 | 0.08 |
| 492,472 |
| 14.8 | 0.07 | 19.8 | ||||||
貯蓄する |
| 655,645 |
| 17.4 | 0.03 |
| 571,921 |
| 17.2 | 0.03 | 14.6 | ||||||
未満期預金総額 |
| 3,472,625 |
| 92.1 | 0.04 |
| 3,029,863 |
| 91.2 | 0.03 | 14.6 | ||||||
時間です |
| 297,706 |
| 7.9 | 0.31 |
| 292,509 |
| 8.8 | 0.51 | 1.8 | ||||||
総預金 | $ | 3,770,331 |
| 100.0 | % | 0.06 | % | $ | 3,322,372 |
| 100.0 | % | 0.08 | % | 13.5 | % | |
*年次化されました。
2022年6月30日までの3カ月と2021年6月30日までの3カ月の比較
2021年6月30日までの3ヶ月間から2022年6月30日までの3ヶ月間、非満期預金の平均残高が11.5%増加したのは、主に預金顧客が連邦経済刺激措置を受けた後により高い残高を維持したためであり、商業顧客が購買力平価融資収益の形で小売顧客から直接支払いを受ける形であり、この傾向は2022年第2四半期末にやや逆転したにもかかわらずである。また、NXT買収は2021年10月1日に1億394億ドルの非満期預金を増加させた。定期預金がやや減少したのは、コストの高い定期預金が流失を続けていることが原因だが、大部分はNXTから購入した4，210万ドルの定期預金で相殺されている。
2022年6月30日までの6カ月と2021年6月30日までの6カ月間の比較
2021年6月30日までの6ヶ月間から2022年6月30日までの6ヶ月間、非満期預金の平均残高が14.6%増加したのは、主に預金顧客が連邦経済刺激措置を受けてより高い残高を維持したためであり、商業顧客が購買力平価融資収益の形で小売顧客から直接支払いを受けた形であり、この傾向は2022年第2四半期末にやや逆転したにもかかわらずである。また、NXT買収は2021年10月1日に1億394億ドルの非満期預金を増加させた。定期預金がやや増加したのは、NXTから購入した4，210万ドルの定期預金が増加したが、コストの高い定期預金の流出継続に相殺されたことが原因だ。
74
カタログ表
次の表には、2022年6月30日までの残り期限の定期預金を示しています
| 3ヶ月以上 |
| 3を超える |
| 六を超えます |
| 終わりました |
| |||||||
| もっと少ない |
| ６か月 |
| 12か月 | 12か月 | 合計する | ||||||||
| (千ドル) | ||||||||||||||
定期預金： | |||||||||||||||
金額は100，000ドル以下です | $ | 38,457 | $ | 36,936 | $ | 56,008 | $ | 53,013 | $ | 184,414 | |||||
100，000元から250，000元以下の金額 |
| 14,327 |
| 13,369 |
| 18,704 |
| 18,710 |
| 65,110 | |||||
$250，000以上 |
| 8,190 |
| 8,188 |
| 5,690 |
| 3,301 |
| 25,369 | |||||
定期預金総額 | $ | 60,974 | $ | 58,493 | $ | 80,402 | $ | 75,024 | $ | 274,893 | |||||
2022年6月30日と2021年12月31日現在、銀行の未保険預金(関連課税利息を含む)はそれぞれ8.09億ドルと8.457億ドルと推定されている。
流動性
銀行流動資金
銀行流動資金管理の全体的な目標は、すべての財務約束を履行し、投資機会を利用するのに十分な現金資金があることを確保することである。当行は、必要または契約満期日の預金引き出しに対応するために流動資金を管理し、借入金が満期になったときに借金を返済し、機会が発生した場合に新ローンや投資に資金を提供する。
当銀行は、資産と負債の管理方式が私たちのすべての短期·長期現金需要に適合することを確保するために、その流動資金状況を継続的に監視している。本行は、その流動資金状況を管理して、日常のキャッシュフローの需要を満たすとともに、資産と負債の間の適切なバランスを維持し、投資リターン目標を満たす。当行も金利傾向、経済変化、投資及び貸付組合及び預金の予定期限及び金利感度、及び資本要求を監督し、流動資金需要を監察する。
世銀流動性管理戦略の一部として、世銀は流動性コストを最小限に抑え、無利息と低コスト預金を促進し、コストの高い資金(定期預金や借金を含む)の代わりにこれらのコストを低減しようとしている。銀行は私たちの顧客が選択した預金ツールの種類をコントロールしていませんが、これらの選択は金利や提供される預金割引の影響を受ける可能性があります。
他の流動性源には未質証券、購入された連邦基金、FHLBからの借金が含まれている。未質抵当の証券は売却または質入れすることができ、借入の担保として流動性需要を満たすことができる。利息は購入した連邦基金とFHLB借金の現行市場金利で徴収されます。購入した連邦基金とFHLB借款によって得られた資金は主に日常流動性需要を満たすために用いられる。FHLBが世銀に提供した残りの信用総額は2022年6月30日までに3.616億ドルだった。
経営陣は2022年6月30日現在、銀行が予想するすべてのキャッシュフロー義務を履行するのに十分な流動性があると考えている。2022年6月30日現在、世銀は資本支出に対する実質的な約束を持っていない。
75
カタログ表
持株会社流動資金
当社は本業以外とは独立した会社ですので、当社はそれ自体の流動資金を準備しなければなりません。HBT Financial，Inc.は2022年6月30日現在，2，400万ドルの現金と現金等価物を持っている。
その会社の主な資金源は銀行が発表して支払う配当金だ。州銀行法によると、イリノイ州金融と専門監督部門の事前承認を経ず、銀行が毎年発表した配当金は事前にイリノイ州金融と専門監督部門の許可を得ない限り、累積留保収益を超えてはならない。また、会社への配当金が適用される最低資本要求を下回るまで銀行の資本減少を招く場合、銀行が会社に支払う配当金は禁止される。経営陣は、これらの制限は、会社が行っている短期現金債務を履行する能力に影響を与えないと考えている。銀行は2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、それぞれ600万ドルと1200万ドルの配当金を会社に支払った。2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、本業は当社に配当金を派遣していません
当社の未統合ベースの流動資金需要は、主に運営支出、付属手形及び二次債券の支払利息、及び配当及び株式買い戻し形式による株主割り当てを含む。2022年および2021年6月30日までの3カ月間、持ち株会社の運営費には、それぞれ90万ドルおよび80万ドルの利息支出、および100万ドルおよび70万ドルの他の運営費が含まれている。2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、持ち株会社の運営支出には、それぞれ利息支出170万ドルと170万ドル、その他の運営費250万ドルおよび130万ドルが含まれている
また、会社は2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、それぞれ470万ドルと410万ドルの配当金を株主に支払い、2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、それぞれ930万ドルと820万ドルの配当金を株主に支払った。2022年6月30日現在、経営陣は、どのような既知の傾向、事件または不確実性が会社の流動資金に重大な影響を与える可能性があるかを知らない
2022年6月30日現在、経営陣は、会社が予想するすべてのキャッシュフロー債務を支払うのに十分な流動資金があると考えている。2022年6月30日現在、同社には資本支出の大きな約束がない。
資本資源
資本管理の全体的な目標は、十分な資本支援融資、預金および他の資産および負債の増加機会を確保し、銀行業に関連する業務リスクに固有の意外な損失または減記を吸収するための資本を維持することである。当社はこのような予見不可能なリスクに対応するためにより高い資本レベルが必要であることと、わが株主が投資する資本が十分なリターンを得る目標を実現することとのバランスを図ることを目指しています。
資本要求を監督する
当社も銀行も連邦と州銀行機関が管理する各種監督資本要求を遵守しなければならない。最低資本要求を満たしていないと規制機関が何らかの強制的で追加的な適宜行動をとる可能性があり、これらの行動をとれば、会社や銀行の財務諸表に直接的な実質的な影響を与える可能性がある。
最低資本要求を満たすほか、会社や銀行は、資本分配を受け、管理層に何らかの自由に支配可能なボーナスを支払う制限を回避するために、“資本節約緩衝”を維持しなければならない。保本バッファは2022年6月30日と2021年12月31日までにリスク重み付け資産の2.5%を要求している。
76
カタログ表
会社と銀行は、2022年6月30日と2021年12月31日まで、それらが遵守しなければならないすべての自己資本比率要件を満たしている。これらの日付まで、規制機関の迅速な是正措置の規定によると、当該銀行は“資本充足”である。
次の表に示す日までの会社と銀行の実資本充足率，および自己資本充足率と資本保存緩衝の最低自己資本充足率，および規制機関の迅速な是正措置により資本充足を規定する最低自己資本充足率を示す。
| 資本上の | 健康のために | ||||||||||
| 十性目の | 大文字で | ||||||||||
六月三十日 | 十二月三十一日 | 資本ができた | 即時に訂正する | |||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| セッションバッファ(1) |
| 訴訟条項(2) | |||||
総資本(リスク重み付け資産との比) | ||||||||||||
合併後のHBT金融会社。 | 16.76 | % | 16.88 | % | 10.50 | % | 適用されない | |||||
ハートランド銀行と信託会社は | 15.93 | 15.94 | 10.50 | 10.00 | % | |||||||
第1レベル資本(リスク重み付け資産に対する) |
|
| ||||||||||
合併後のHBT金融会社。 | 14.59 | % | 14.66 | % | 8.50 | % | 適用されない | |||||
ハートランド銀行と信託会社は | 15.10 | 15.09 | 8.50 | 8.00 | % | |||||||
普通株式一次資本(リスク重み付け資産に対する) |
|
| ||||||||||
合併後のHBT金融会社。 | 13.36 | % | 13.37 | % | 7.00 | % | 適用されない | |||||
ハートランド銀行と信託会社は | 15.10 | 15.09 | 7.00 | 6.50 | % | |||||||
第一級資本(平均資産で計算) |
|
| ||||||||||
合併後のHBT金融会社。 | 10.05 | % | 9.84 | % | 4.00 | 適用されない | ||||||
ハートランド銀行と信託会社は | 10.39 | 10.13 | 4.00 | 5.00 | % | |||||||
| (1) | 1級資本の平均資産比率(“レバレッジ率”と呼ぶ)は資本保護緩衝の影響を受けない。 |
| (2) | “適時修正規定”は銀行持株会社には適用されない。 |
適用されません。
2022年6月30日現在、経営陣は、どのような既知の傾向、事件または不確実性が会社の資本資源に重大な影響を与えるか、または合理的に影響を及ぼす可能性があることを知らない。
現金配当金
2021年の間、会社は1株0.15ドルの四半期現金配当金を支払った。2022年1月25日、会社は2022年第1四半期と第2四半期に1株当たり0.01ドル増加し、1株当たり0.16ドルの配当金を支払うと発表した
株買い戻し計画
会社の株式買い戻し計画によると、2022年6月30日までの3カ月間、会社は17.61ドルの加重平均価格で136，746株の普通株を買い戻した。買い戻しは、規則10 b−18及び取引法に規定されている条例Mに従って行われる。会社取締役会は、その株式買い戻し計画に基づいて最大1500万ドルの普通株を買い戻すことを許可し、買い戻し計画は2023年1月1日まで有効である。2022年6月30日現在、会社は現在の株式買い戻し許可の下で1160万ドルの余剰資金を持っている。
77
カタログ表
表外手配
金融サービス提供者として、世銀は常に表外リスクが存在する様々な金融商品に参加しており、例えば、信用の発行、予備信用状の発行、未使用の信用限度額、ローンの売却の承諾、金利交換などに参加している。これらの契約義務は私たちの未来の現金需要を代表しているが、信用を延長する約束の大部分は使用されずに満期になる可能性がある。このような約束は世銀の融資と同じ信用政策と承認手続きを守らなければならない。我々の融資損失準備金を評価する際には信用延長の約束を考慮しているが、2022年6月30日と2021年12月31日現在、資金源のない承諾のための準備金は残されていない。より多くの情報は、連結財務諸表“付記14--支払引受およびまたは事項”を参照されたい。
重要な会計政策と試算
同社は各種の会計政策を制定し、管理は総合財務諸表を作成する際に公認会計原則を適用する。
肝心な会計推定は会社の財務状況と経営結果の記述と理解に重要な推定であり、管理層が困難、主観或いは複雑な仮定を行う必要がある。これらの推定は，変化しやすい判断，仮定，不確実性に関するものである.異なる仮定や条件を採用し、そのような変化の深刻さに依存すれば、重大な異なる財務状況或いは重大な異なる経営結果が出現する可能性がある。また、会計基準の変化は、会社の重要な会計推定に影響を与える可能性がある。
2022年3月11日に米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日現在の10-K表年次報告に記載されているキー会計政策および推定と比較して、我々のキー会計政策および推定は実質的に変化していない。より詳細を知るためには、当社が2022年3月11日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日現在のForm 10−K年度報告書に含まれる総合財務諸表の“付記1−重要会計政策概要”を参照されたい。
78
カタログ表
非公認会計基準財務情報
このForm 10-Q四半期報告書は、GAAP以外の方法によって決定されるいくつかの財務情報を含む。経営陣は、これらの非公認会計基準を提出することが銀行業の標準的なやり方であることから、管理層はこれらの測定基準を提供することが同業比較に役立つ可能性があると考えている。これらの開示は公認会計原則に適合する結果の代替品とみなされてはならない；それらは必ずしも他の会社が提出する可能性のある非公認会計原則の財務測定基準と比較するとは限らない。非GAAP財務指標とそれに最も近いGAAP財務指標の照合を以下のように見てください。
非GAAP財務測定基準 | 定義する | この措置が投資家にどのように有用な情報を提供するか | |
調整後純収益 | ● 純収益は、以下のように調整された - 買収費用は含まれていません - 支店閉鎖費用は含まれていません - 従業員の福祉計画の終了に関する費用は含まれていません - 事業の閉鎖や売却の純収益(損失)は含まれていない - 閉鎖された支店を売却した実現収益(損失)は含まれていない - 証券販売の実現収益(赤字)は含まれていない - 住宅ローン返済権公正価値調整は含まれていません - このような税引前調整が所得税に与える影響。 | ● 前のいくつかの時期との比較を強化し、未来の予測と収益成長の見通しの発展を促進する。 ● 例えば調整後の純収入の比率を指すこともあります - 調整後の平均資産収益率、すなわち調整後の純収益を平均資産で割る。 - 調整後の平均株式収益率、すなわち調整後の純収益を平均株式で割る。 - 調整後の1株当たり収益(Basicと略記)，すなわち普通株に割り当てられた調整後の純収入を発行済み加重平均普通株で割る。 - 調整後の1株当たり収益-希釈後、すなわち普通株に割り当てられた調整後の純収入を発行された加重平均普通株で割って、すべての希釈性潜在株を含む。 | |
純利息収入(税額当量ベース) | ● 免税融資や証券の税収優遇地位に応じて調整された純利息収入(1) | ● 税金等値基準は純利息収入を測る第一選択業界基準であると考えられる。 ● 課税と免税源からの純利息収入の比較性を強化する。 ● 純利息差(税項等値基礎)、すなわち純利息収入(税項等値基礎)を平均して利息を稼ぐ資産で割る場合もあります。 | |
効率比率(税項当量基準) | ● 非利子支出から無形資産償却を差し引いて純利息収入(税金同値ベース)と非利子収入の和を割る(1) | ● 銀行業の生産性を評価する指標を提供する。 ● 1ドルの収入を生み出すコストを測るために計算されますすなわち、この比率は、この1ドルの収入を生成するために必要な1ドルのパーセンテージを反映することを意図している。 | |
| (1) | 税収は同値基礎であり，連邦所得税税率は21%，州税率は9.5%と仮定した。 |
79
カタログ表
非GAAP財務測定基準 | 定義する | この措置が投資家にどのように有用な情報を提供するか |
有形普通株式権益と有形資産 | ● 有形普通株式権益とは、株主権益から営業権及びその他の無形資産を差し引いた総額である。 ● 有形資産とは、総資産から営業権および他の無形資産を差し引くことを意味する。 | ● 一般的に投資家、私たちの経営陣、銀行規制機関によって自己資本比率を評価するために使用される。 ● 私たちの収益を多くの商業的または無形資産を持つ他の銀行組織の収益と比較することが容易である。 ● 私たちは、例えば、有形普通株式資本を含む比率を指すこともある - 1株当たりの有形帳簿価値、すなわち有形普通株式権益を発行済み普通株式株式で割る。 - 平均有形普通株式権益収益率、即ち純収益を平均有形普通株式権益で割る。 - 調整後の平均有形普通株式権益収益率、すなわち調整後の純収入を平均有形普通株式権益で割る。 |
岩心鉱床 | ● 預金総額は含まれていません - 定期預金25万元以上と - 仲買預金 | ● 投資家に会社の資金源の安定性に関する情報を提供する。 ● 私たちは時々核心預金と総預金の比率を言及する。 |
80
カタログ表
非公認会計基準財務計量−調整後純収入と調整後平均資産収益率の入金
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 |
| |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||||
| (千ドル) | ||||||||||||
純収入 | $ | 14,085 | $ | 13,717 | $ | 27,689 | $ | 28,962 | |||||
調整： | |||||||||||||
買い入れ費用 | — | (157) | — | (157) | |||||||||
支店閉鎖費用 | — | (104) | — | (104) | |||||||||
閉鎖した支店の収益(赤字)を販売する | (18) | — | 179 | — | |||||||||
担保融資返済権公正価値調整 |
| 366 |
| (310) |
| 2,095 |
| 1,385 | |||||
総額を調整する |
| 348 |
| (571) |
| 2,274 |
| 1,124 | |||||
調整税収効果 |
| (99) |
| 120 |
| (648) |
| (363) | |||||
税引き後の調整が少ない |
| 249 |
| (451) |
| 1,626 |
| 761 | |||||
調整後純収益 | $ | 13,836 | $ | 14,168 | $ | 26,063 | $ | 28,201 | |||||
平均資産 | $ | 4,286,302 | $ | 3,923,839 | $ | 4,314,716 | $ | 3,842,976 | |||||
平均資産収益率* |
| 1.32 | % |
| 1.40 | % |
| 1.29 | % |
| 1.52 | % | |
調整後の平均資産収益率* |
| 1.29 |
| 1.45 |
| 1.22 |
| 1.48 | |||||
*年次化されました。
非公認会計基準財務指標−調整後の1株当たり収益の調整
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| |||||
(千ドル、1株を除く) | |||||||||||||
分子： | |||||||||||||
純収入 | $ | 14,085 | $ | 13,717 | $ | 27,689 | $ | 28,962 | |||||
参加証券に分配される収益(1) | (17) | (25) | (34) | (56) | |||||||||
1株当たりの収益の分子-基本と支出 | $ | 14,068 | $ | 13,692 | $ | 27,655 | $ | 28,906 | |||||
調整後純収益 | $ | 13,836 | $ | 14,168 | $ | 26,063 | $ | 28,201 | |||||
参加証券に分配される収益(1) | (17) | (26) | (32) | (54) | |||||||||
調整後の1株当たりの収益の分子-基本と支出 | $ | 13,819 | $ | 14,142 | $ | 26,031 | $ | 28,147 | |||||
分母： | |||||||||||||
加重平均普通株式発行済み | 28,891,202 | 27,362,579 | 28,938,634 | 27,396,557 | |||||||||
発行制限株式単位の希釈効果 | 53,674 | 17,701 | 48,688 | 10,137 | |||||||||
すべての希釈潜在株式を含む加重平均発行普通株式 | 28,944,876 | 27,380,280 | 28,987,322 | 27,406,694 | |||||||||
1株当たりの収益-基本 | $ | 0.49 | $ | 0.50 | $ | 0.96 | $ | 1.06 | |||||
1株当たりの収益-希釈して | $ | 0.49 | $ | 0.50 | $ | 0.95 | $ | 1.05 | |||||
調整後の1株当たりの収益-基本 | $ | 0.48 | $ | 0.52 | $ | 0.90 | $ | 1.03 | |||||
調整後の1株当たり収益-希釈後 | $ | 0.48 | $ | 0.52 | $ | 0.90 | $ | 1.03 | |||||
| (1) | 同社は、没収不可能な配当等価物の権利を含むいくつかの限定的な株式単位を付与した。このような制限された株式単位は証券参加と考えられている。そこで，これらの制限株式単位を基本1株当たり収益の計算に計上し，2段階法を用いて基本1株当たり収益を計算した。1株当たり収益を計算する2段階法は収益分配式であり、発表された(または累積)配当金と未分配収益の参加権に基づいて、各種類の普通株と参加証券の1株当たり収益を決定する。 |
81
カタログ表
非公認会計基準財務計量の入金−純利息収入と純利益差(税額同値基礎)
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 |
| |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||||
| (千ドル) | ||||||||||||
純利息収入(税額当量ベース) | |||||||||||||
純利子収入 | $ | 34,373 | $ | 29,700 | $ | 66,301 | $ | 58,829 | |||||
税額等値調整(1) |
| 598 |
| 503 |
| 1,127 |
| 1,006 | |||||
純利息収入(税額当量ベース)(1) | $ | 34,971 | $ | 30,203 | $ | 67,428 | $ | 59,835 | |||||
純利息差(税額同値基礎) |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
純利差* |
| 3.34 | % |
| 3.14 | % |
| 3.21 | % |
| 3.19 | % | |
税額等値調整*(1) |
| 0.05 |
| 0.05 |
| 0.05 |
| 0.06 | |||||
純利息差(税額等値基礎)*(1) |
| 3.39 | % |
| 3.19 | % |
| 3.26 | % |
| 3.25 | % | |
平均生息資産 | $ | 4,133,448 | $ | 3,796,219 | $ | 4,167,432 | $ | 3,717,273 | |||||
*年次化されました。
| (1) | 税収の同値に基づいて、連邦所得税税率を21%、州税率を9.5%とする。 |
非公認会計基準財務計量-効率比率の入金(税額等値基礎)
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 |
| |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||||
| (千ドル) | ||||||||||||
効率比率(税項当量基準) | |||||||||||||
総非利子支出 | $ | 23,842 | $ | 22,154 | $ | 47,999 | $ | 44,698 | |||||
差し引く：無形資産の償却 |
| 245 |
| 258 |
| 490 |
| 547 | |||||
調整後の非利息料金 | $ | 23,597 | $ | 21,896 | $ | 47,509 | $ | 44,151 | |||||
純利子収入 | $ | 34,373 | $ | 29,700 | $ | 66,301 | $ | 58,829 | |||||
非利子収入総額 |
| 8,551 |
| 8,774 |
| 18,594 |
| 19,582 | |||||
営業収入 |
| 42,924 |
| 38,474 |
| 84,895 |
| 78,411 | |||||
税額等値調整(1) |
| 598 |
| 503 |
| 1,127 |
| 1,006 | |||||
営業収入(税額当量ベース)(1) | $ | 43,522 | $ | 38,977 | $ | 86,022 | $ | 79,417 | |||||
効率比 |
| 54.97 | % |
| 56.91 | % |
| 55.96 | % |
| 56.31 | % | |
効率比率(税項当量基準)(1) |
| 54.22 |
| 56.18 |
| 55.23 |
| 55.59 | |||||
| (1) | 税収の同値に基づいて、連邦所得税税率を21%、州税率を9.5%とする。 |
82
カタログ表
非公認会計基準財務計量の入金−有形普通株式権益と有形資産及び1株当たりの有形帳簿価値
| June 30, 2022 |
| 2021年12月31日 |
| |||
(千ドル1株当たりのデータは除く) | |||||||
有形普通株権益 | |||||||
株主権益総額 | $ | 373,809 | $ | 411,881 | |||
減価：営業権 | 29,322 | 29,322 | |||||
差し引く：コア預金無形資産、純額 | 1,453 | 1,943 | |||||
有形普通株権益 | $ | 343,034 | $ | 380,616 | |||
有形資産 | |||||||
総資産 | $ | 4,223,978 | $ | 4,314,254 | |||
減価：営業権 | 29,322 | 29,322 | |||||
差し引く：コア預金無形資産、純額 | 1,453 | 1,943 | |||||
有形資産 | $ | 4,193,203 | $ | 4,282,989 | |||
株主権益総額と資産総額の比 | 8.85 | % | 9.55 | % | |||
有形普通株式権益と有形資産の比 | 8.18 | 8.89 | |||||
発行済み普通株式 | 28,831,197 |
| 28,986,061 | ||||
1株当たりの帳簿価値 | $ | 12.97 | $ | 14.21 | |||
1株当たりの有形帳簿価値 | 11.90 | 13.13 | |||||
非公認会計基準財務計量--平均有形普通株式権益収益率、調整後の平均株主権益収益率と調整後の平均有形普通株式権益収益率
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||||
(千ドル) | |||||||||||||
平均有形普通株権益 | |||||||||||||
株主権益総額 | $ | 378,531 | $ | 365,190 | $ | 392,334 |
| $ | 364,378 | ||||
減価：営業権 |
| 29,322 |
| 23,620 |
| 29,322 |
|
| 23,620 | ||||
差し引く：コア預金無形資産、純額 |
| 1,597 |
| 2,410 |
| 1,720 |
|
| 2,547 | ||||
平均有形普通株権益 | $ | 347,612 | $ | 339,160 | $ | 361,292 |
| $ | 338,211 | ||||
純収入 | $ | 14,085 | $ | 13,717 | $ | 27,689 |
| $ | 28,962 | ||||
調整後純収益 |
| 13,836 |
| 14,168 |
| 26,063 |
| 28,201 | |||||
平均株主権益収益率* |
| 14.92 | % |
| 15.07 | % |
| 14.23 | % | 16.03 | % | ||
平均有形普通株式資本収益率* |
| 16.25 |
| 16.22 |
| 15.45 | 17.27 | ||||||
調整後の平均株主権益収益率* |
| 14.66 | % |
| 15.56 | % |
| 13.40 | % | 15.61 | % | ||
調整後の平均有形普通株式資本収益率* |
| 15.96 |
| 16.76 |
| 14.55 | 16.81 | ||||||
*年次化されました。
非公認会計基準財務計量の入金--核心預金
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | ||||||
| (千ドル) | ||||||
岩心鉱床 | |||||||
総預金 | $ | 3,701,986 | $ | 3,738,185 | |||
25万ドル以上の定期預金は |
| 25,369 | 59,512 | ||||
差し引く：仲買預金 |
| — | 4,238 | ||||
岩心鉱床 | $ | 3,676,617 | $ | 3,674,435 | |||
総預金に占めるコア預金の割合 |
| 99.31 | % | 98.29 | % | ||
83
カタログ表
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
リスクを管理することは金融機関を成功的に管理する重要な構成要素だ。私たちの最も重要なリスクの開放は金利リスクと信用リスクだ。
金利リスク
私たちの最も重要な市場リスクは、正常な貸借と預金活動に固有の金利リスクだ。金利リスクは金利変化による純利息収入の潜在的な減少である。経営陣は、私たちが金利変化に成功する能力が私たちの財務業績に大きな影響を与えると信じている。これのために、経営陣は私たちの金利の開放を積極的に監視して管理している。
当社の資産/負債管理委員会(“ALCO”)は、当社取締役会が許可し、私たちの金利感受性を監督し、それに関連した意思決定を行います。ALCOの目標は、金利上昇または低下環境下で純利息収入や資本への悪影響を最小限に抑えるために、金利リスクを管理しながら純利息収入を最大化する我々の資産/負債構成を構築することである。収益性は金利変動の影響を受ける。金利の突然の大幅な変動は、資産と負債が負担する金利が同じ速度、同程度、または同じ基礎で変化しないため、私たちの収益に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは金利衝撃分析を用いて、金利変化が私たちの純利息収入と株式経済価値(“EVE”)に与える影響をモニタリングした。純利息収入シミュレーションは、市場金利の変化による短期収益の開放を厳密かつ明確な方法で評価する。私たちの現在の財務状況は、未来の業務に対する仮定と組み合わせて、異なる仮定金利シナリオでの純利息収入を計算する。EVEは私たちが市場金利の変化から得た長期収益の開放を測る。EVEの定義は，ある時点の資産現在値から負債現在値を減算することである.現在の貸借対照表の有効期間内に為替レート変化が有効であると仮定すると、特定の金利変化によるEVEの減少は、貸借対照表の長期収益能力の低下を示す。
次の表は、特定のレベルでの金利の即時および平行変化が私たちの直前と純利息収入の推定に及ぼす影響を示している。
(減少を)増やす |
| |||||||||||||||
| 成長を見積もる |
| 純利子収入を見積もる | |||||||||||||
| 前夜に減少する |
| 1年目 |
| 2年目 | |||||||||||
利回り変動 |
| 金額 |
| パーセント |
| 金額 |
| パーセント |
| 金額 |
| パーセント | ||||
(千ドル) | ||||||||||||||||
June 30, 2022 | ||||||||||||||||
+400 | $ | 130,759 |
| 18.1 | % | $ | 23,121 |
| 15.5 | % | $ | 37,496 |
| 24.0 | % | |
+300 |
| 116,344 |
| 16.1 |
| 17,920 |
| 12.0 | 29,675 |
| 19.0 | |||||
+200 |
| 91,283 |
| 12.7 |
| 12,340 |
| 8.3 | 20,886 |
| 13.4 | |||||
+100 |
| 53,725 |
| 7.5 |
| 6,401 |
| 4.3 | 11,122 |
| 7.1 | |||||
平坦である |
| — |
| — |
| — |
| — | — |
| — | |||||
-100 |
| (88,870) |
| (12.3) |
| (11,591) |
| (7.8) | (17,837) |
| (11.4) | |||||
2021年12月31日 | ||||||||||||||||
+400 | $ | 92,106 |
| 19.7 | % | $ | 23,230 |
| 18.7 | % | $ | 38,485 |
| 31.7 | % | |
+300 |
| 76,708 |
| 16.4 |
| 17,938 |
| 14.5 | 30,487 |
| 25.1 | |||||
+200 |
| 51,627 |
| 11.1 |
| 12,154 |
| 9.8 | 21,339 |
| 17.6 | |||||
+100 |
| 12,453 |
| 2.7 |
| 5,818 |
| 4.7 | 11,062 |
| 9.1 | |||||
平坦である |
| — |
| — |
| — |
| — | — |
| — | |||||
-100 |
| 34,852 |
| 7.5 |
| (4,098) |
| (3.3) | (7,746) |
| (6.4) | |||||
84
カタログ表
上記の金利リスク計測に使用される方法にはいくつかの固有の欠陥がある。イヴと純利息収入の変化をモデリングするには何らかの仮定が必要であり，これらの仮定は実際の収益率やコストの市場金利変化に対する反応方式を反映していない可能性がある.上記の大晦日および利息収入純額表は、一定期間の開始時に金利に敏感な資産および負債の組成が計測された期間内に不変であると仮定しているため、データは、ローカル競争要因に応じて何らかの預金口座の金利を調整するなど、金利変動に応じて何らかの行動をとる可能性があることを反映しておらず、大晦日および純利息収入への実際の影響を変える可能性がある。この表はまた、満期の期限または特定の資産および負債の再定価特徴を考慮することなく、金利の特定の変化が収益率曲線に統一的に反映されると仮定する。そのため、大晦日および純利息収入表はある特定の時点の金利変動に対する感度を示しているが、このような測定は、市場金利変動が私たちの純利息収入に与える影響の正確な予測を提供することもできず、実際の結果とは異なる。
信用リスク
信用リスクとは、借り手や取引相手が基本契約条項に従って債務を返済できないか、または返済したくないリスクを指す。我々は、経営陣が策定した明確な保証基準と口座管理基準を遵守することで、融資組合における信用リスクを管理·制御する。私たちの融資政策は保証基準、承認レベル、リスク開放制限とその他必要とされる慎重な制限或いは基準を記録している。借り手、業界、製品レベルのポートフォリオの多元化を積極的に管理し、集中度リスクを低減する。そのほか、信用リスク管理は1つの独立した融資審査プログラムを含み、融資政策のコンプライアンス、ローン文書標準のコンプライアンス、リスク格付けの正確性とローン組み合わせの全体信用品質を評価する。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
本報告で述べた期間終了までの企業の開示制御および手順(例えば、取引法下のルール13 a−15(E)またはルール15 d−15(E)の定義)は、会社の最高経営責任者、CEO、および会社の他の上級管理職メンバーの参加の下で評価されている。会社の最高経営責任者および最高財務官は、2022年6月30日現在、すなわち本報告に関連する期間が終了したとき、会社の開示制御および手順は、会社が取引所法案に基づいて提出または提出した報告書で開示を要求する情報を効果的に確保することは、(I)必要な開示の決定をタイムリーに行うために、会社の管理職(CEOおよびCEOを含む)に蓄積して伝達すること、(Ii)米国証券取引委員会規則および表が指定された期間内に記録、処理、集計、報告することであると結論している。
財務報告の内部統制の変化
2022年6月30日までの四半期内に、会社の財務報告に対する内部統制(取引法ルール13 a-15(F)またはルール15 d-15(F)で定義されているような)は、大きな影響を与えていないか、または合理的に会社の財務報告内部統制に大きな影響を与える可能性がある変化が生じていない。
85
カタログ表
第2部：その他の情報
項目1.法的手続き
私たちは時々私たちの業務にとって日常的で付随的な法的行動に参加するだろう。経営陣は法律顧問に相談した後、これらの事項の任意または組み合わせの最終的な処分は、私たちの資産、業務、キャッシュフロー、財務状況、流動性、将来性、および運営結果に実質的な悪影響を与えないと予想される；しかし、消費者保護、公平な融資、公平な労働、プライバシー、情報安全、反マネーロンダリングおよびテロ対策に関する法律·法規を含む、我々の業務に適用される広範な法律および規制環境の性質、範囲および複雑さを考慮すると、私たちはすべての銀行組織と同様に、より高い法律と規制コンプライアンスおよび訴訟リスクに直面している。
第1 A項。リスク要因
我々が2022年3月11日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日までの10-K表年次報告では、“リスク要因”というタイトルで開示されたリスク要因に実質的な変化はなかった。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
株式証券の未登録販売
ない。
発行人が株式証券を購入する
2021年12月14日、会社取締役会は最大1500万ドルの普通株の買い戻しを許可する株式買い戻し計画を承認した。株式買い戻し計画の有効期限は2023年1月1日までであり、買い戻し時間と買い戻し数は、価格、取引量、会社と監督管理要求、市場状況を含む様々な要素に依存する。当社は株式買い戻し計画に基づいていかなる株式も購入する義務はありません。株式買い戻し計画は予告なくいつでも一時停止または終了することができます。
次の表は、会社が2022年第2四半期に普通株を購入した情報を示しており、これらの購入は、ルール10 b-18と取引法下のルールMに基づいて行われている
株式総数 | ドルに近い値です | |||||||||
総数 | 平均値 | 以下の項目の一部として購入する | 購入されるかもしれない株 | |||||||
の株 | 支払いの価格 | 公に宣言する | 計画や案の下で | |||||||
期間 |
| 購入した |
| 1株当たり |
| 計画や計画 |
| (単位：千) | ||
April 1 - 30, 2022 | 51,535 | $ | 18.29 | 51,535 | $ | 13,114 | ||||
May 1 - 31, 2022 | 55,030 | 16.94 | 55,030 | 12,182 | ||||||
June 1 - 30, 2022 | 30,181 | 17.64 | 30,181 | 11,649 | ||||||
合計する | 136,746 | $ | 17.61 | 136,746 | $ | 11,649 | ||||
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全開示
ない。
86
カタログ表
項目5.その他の情報
ない。
項目6.展示品
証拠品番号： |
| 説明する |
31.1 | 第13 a−14(A)条に基づいて首席実行幹事証明書が発行される。 | |
31.2 | 細則13 a~14(A)に従って首席財務官の認証が行われる。 | |
32.1 * | 米国法第18編第1350条に基づく最高経営責任者の認証。 | |
32.2 * | “米国法典”第18編第1350条に基づく首席財務官の証明。 | |
101.INS | IXBRLインスタンスドキュメント. | |
101.衛生署署長 | IXBRLは拡張アーキテクチャ文書を分類する. | |
101.CAL | IXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. | |
101.LAB | IXBRL分類拡張タグLinkbase文書. | |
101.価格 | IXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント. | |
101.DEF | IXBRL分類拡張はLinkbase文書を定義する. | |
104 | 表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。 |
* | 取引法第18条の規定により、本展示品は“既存枠”とみなされてはならず、1933年の“証券法”(改正)又は“取引法”に基づいて提出された任意の文書における引用とみなされてはならない。 |
87
カタログ表
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
HBT金融会社 | ||
2022年8月3日 | 差出人： | /s/Matthew J.Doherty |
マシュー·J·ドルティ | ||
首席財務官 | ||
(代表登録者及び首席財務官) | ||
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