0001345126十二月三十一日2022Q2誤り13,08413,8515,8146,589500,00071,26868,73850,00012,60012,60012,6004,0004,0004,0004,0004,0004,00004,6004,6004,6001株1票Http：//Fasb.org/us-GAAP/2021-01-31#PrepaidExpenseAndOtherAssetsHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2021-01-31#PrepaidExpenseAndOtherAssetsHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2021-01-31#その他負債現在Http：//Fasb.org/us-GAAP/2021-01-31#その他負債現在Http：//Fasb.org/us-GAAP/2021-01-31#その他負債は現在ではありませんHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2021-01-31#その他負債は現在ではありません00013451262022-01-012022-06-300001345126Codi：利益を代表する共有InCompass多元化保有メンバ2022-01-012022-06-300001345126Codi：SeriesAPferredSharesはSeriesATrustPferredInterestInCompassDiversifiedHoldingsMemberを表す2022-01-012022-06-300001345126Codi：SeriesBPferredSharesPresingSeriesBTrustPferredInterestInCompassDiversifiedHoldingsMember2022-01-012022-06-300001345126Codi：SeriesCPferredSharesはSeriesCTrustPferredInterestInCompassDiversifiedHoldingsMemberDomainを表す2022-01-012022-06-3000013451262022-07-29Xbrli：共有00013451262022-06-30ISO 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AcquisitionMembersUS-GAAP：公正価値発見項目金額ドメイン2021-12-3100013451262019-01-310001345126Codi：LibertyMembers2021-01-012021-09-300001345126Codi：A 5.11 TacticalMember2021-01-012021-09-300001345126Codi：LibertyMembers2022-01-012022-06-300001345126Codi：AltorMember2022-04-012022-06-300001345126米国-公認会計基準：その他現在の負債メンバー2022-06-300001345126米国-公認会計基準：その他現在の負債メンバー2021-12-310001345126Codi：BOAMembers2021-01-012021-12-310001345126Codi：BOAMembers2021-12-310001345126Codi：BOAMembers2020-10-160001345126Codi：MarucciMemberMember2020-04-200001345126Codi：A 5.11 TacticalMember2021-08-030001345126Codi：A 5.11 TacticalMember2021-08-030001345126Codi：A 5.11 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CreditFacilityMembersアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP：LineOfCreditMember2022-07-120001345126アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーCodi：A 2022 CreditFacilityMembersアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersCodi：TermLoanMembers2022-07-120001345126アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーCodi：A 2022 CreditFacilityMembersアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersSRT：最小メンバ数Codi：TermLoanMembers2022-07-122022-07-120001345126アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーCodi：A 2022 CreditFacilityMembersアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersSRT：最大メンバ数Codi：TermLoanMembers2022-07-122022-07-120001345126アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーCodi：A 2022 CreditFacilityMembersアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2022-07-120001345126アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーCodi：A 2022 CreditFacilityMembersアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2022-07-122022-07-12

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

表10-Q

☒			1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

本四半期末までJune 30, 2022

あるいは…。

☐			1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

移行期になります                    至れり尽くせり                    

羅針盤多元化持株

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

デラウェア州

001-34927

57-6218917

(明またはその他の司法管轄権 会社や組織)

(手数料) ファイル番号)

(税務署の雇用主 識別コード)

羅針盤集団多元化持株有限責任会社

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

デラウェア州

001-34926

20-3812051

(明またはその他の司法管轄権 会社や組織)

(手数料) ファイル番号)

(税務署の雇用主 識別コード)

河浜通り301号, 二階, ウェストポッター, ＣＴ06880

(203) 221-1703

(登録者は主に事務室の住所を実行し、郵便番号と電話番号、市外局番を含む)

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

クラスごとのタイトル

取引コード

登録された各取引所の名称

羅針盤多元化持株実益権益を代表する株式

コード

ニューヨーク証券取引所

Compass Diversified Holdings実益権益を代表するAシリーズ優先株

Codi PR A

ニューヨーク証券取引所

Compass Diversified Holdings実益権益を代表するBシリーズ優先株

CODI PR B

ニューヨーク証券取引所

Compass Diversified Holdings実益資本を代表するCシリーズ優先株

Codi PR C

ニューヨーク証券取引所

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです  ý    違います。  ¨

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです  ý    違います。  ¨

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

大型加速ファイルサーバ

x

ファイルマネージャを加速する

¨

非加速ファイルサーバ

¨

規模の小さい報告会社

☐

新興成長型会社

☐

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。 ¨

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)   はい、そうです  ☐    違います。  ý

2022年7月29日までに71,725,498Compass Diversified Holdingsが発行した普通株式を信頼する。

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羅針盤多元化持株

Form 10-Q四半期レポート

2022年6月30日までの期間

カタログ

ページ 番号をつける

前向きに陳述する

4

第1部財務情報

第1項

財務諸表(監査なし)

簡明合併貸借対照表

5

業務報告書を簡明に合併する

6

簡明総合包括収益表

7

株主権益報告書を簡明に合併する

8

簡明合併現金フロー表

10

簡明合併財務諸表付記

12

第二項です。

経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

41

第三項です。

市場リスクの定量的·定性的開示について

74

第四項です。

制御とプログラム

74

第2部：その他の情報

75

第1項。

法律手続き

75

第1 A項。

リスク要因

75

第六項です。

展示品

76

サイン

77

2

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読者の心得

本Form 10-Q四半期レポートを読む際には、以下を参照されたい

•“信託”と“ホールディングス”とは、羅針盤多元化ホールディングスを意味する

•“有限責任会社”とは、羅針盤集団多元化持株有限責任会社のことである

•“会社”とは、羅針盤多元化持株会社と羅針盤集団多元化持株有限会社を指し、総称して

•“業務”、“経営部門”、“子会社”、“報告単位”は、総称して当社が制御する業務と呼ばれる

•マネージャとは、Compass Group Management LLC(“CGM”)を意味する

•“信託協定”とは、2021年8月3日までの第3の改正及び再署名された信託協定をいう

•2022年信用手配とは、有限責任会社、時々の貸手(“貸手”)、アメリカ銀行(ノースカロライナ州)が行政代理、運転限度額貸金人及び信用証発行人(“代理”)として2022年7月12日に締結した第三部の改訂及び再記述された信用協定を指す

•“2021年信用手配”とは、有限責任会社、時々その側の貸手(“貸手”)、行政代理としての米国銀行、揺動限度額融資者および信用状発行元(“代理”)および他の代理者が2021年3月23日に締結した第2の改訂および再記載された信用協定を意味する

•“2021年循環信用手配”とは、2021年満期の2021年信用手配が提供した6億ドルの循環ローン、運転限度額ローンと信用証である

•2018年信用手配“とは、2018年4月18日に有限責任会社、時々の貸手(”貸手“)、行政代理としての米国銀行、揺動限度額融資者および信用状発行元(”代理“)と他のエージェントとの間で締結された改正および再記述された信用協定であり、この協定はその後、2021年の信用手配によって修正および再記載される

•“2018年度循環信用手配”とは、2018年度信用手配が提供した6億ドルの循環融資、運転限度額ローンと信用状である

•“2018年定期融資”とは、2018年に信用手配が提供した5億ドルの定期融資を意味する

•“有限責任会社協定”とは、2021年8月3日の6回目の改正及び改訂された“有限責任会社経営協定”を意味し、さらに改正された

•“私たち”、“私たち”、“私たちの”とは、信託、有限責任会社と企業が一緒にいることを意味します。

3

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前向きに陳述する

このForm 10-Q四半期報告書には歴史的陳述と展望的陳述が含まれている。場合によっては、私たちは、“プロジェクト”、“予測”、“信じる”、“予想”、“計画”、“予想”、“推定”、“意図”、“すべき”、“可能性”、または未来のイベントまたは結果の不確実性を表す他の言葉を使用して、これらの前向きな陳述を識別することができる。歴史または現在の事実以外のすべての陳述は“前向き陳述”であり、連邦と州証券法に適用される.前向きな陳述には、(I)私たちの将来の業績または流動性に関する陳述、例えば、私たちの経営結果、純収益、調整後のEBITDA、および四半期分配を行う能力の期待、(Ii)私たちの計画の資本支出を含む未来の経営の計画、戦略、目標が含まれる。当社の10-Q表四半期報告書の前向き声明は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された文書に引用的に開示または組み込まれたリスクおよび不確実性要因のような多くのリスクおよび不確実性要因の影響を受けるが、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された2022年2月24日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された10-K年報の“リスク要因”の節に記載されているものに限定されないが、これらの要因は、米国証券取引委員会に提出された文書で時々更新される可能性がある。多くのリスクと不確実性は私たちがコントロールできるものではありません.私たちの実際の結果、業績、および業績は、私たちの展望的陳述に含まれる推定または予測とは大きく異なる重要な要素を含むかもしれないが、これらに限定されない

•2019年のコロナウイルス病を引き起こす新型コロナウイルス(新冠肺炎)の米国と世界経済(私たちが経営する市場を含む)への悪影響、および私たちの業務、運営結果、財務状況、流動性またはキャッシュフローへの最近、中期、長期的な影響

•グローバル·サプライチェーンの中断、労働力不足、労働コストが高い

•統合の困難さと遅延、あるいは買収後の業務中断、あるいはコスト節約とそれに関連する他のメリットを十分に実現できない

•私たちは合併に基づいて私たちの業務を成功的に運営し、将来の買収を効果的に統合し改善することができる

•CGMとCGMの辞権を廃止することができます

•私たちの組織構造は私たちの配当金と分配政策を満たす能力を制限するかもしれません

•私たちが債務を返済し債務条項を守る能力は

•私たちのキャッシュフローは分配と再投資、そして将来株主に分配する能力に使用することができます

•私たちは期限が切れた時に管理費と利益分配を支払うことができる

•私たちが将来買収して資金を提供する能力は

•私たちが買収と管理戦略を実施する能力

•私たちの企業が置かれている法律と規制環境は

•私たちの企業の業界の傾向は

•米国と私たちがいる他の国の全体的な経済、政治または商業状況または経済、政治または人口傾向の変化は、金利およびインフレの変化を含む

•一般に、テロまたは自然災害または社会、内乱または政治的動乱によって引き起こされる可能性のあるビジネスまたは経済中断のリスク；

•当社の業務や経営に影響を及ぼす環境リスク

•私たちとCGMは私たちの業務とCGMの適格社員の能力を維持または置換します

•信託税制調整の影響

•法律と行政訴訟、和解、調査、請求の費用と影響；

•私たちの業務や業務運営に影響を及ぼす非常にまたは不可抗力の事件。

私たちの実際の結果、業績、見通し、あるいは機会は、展望性陳述で表現されたり、暗示されたりする内容と大きく異なるかもしれない。私たちは現在認識していないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他の危険はまた私たちの実際の結果を違うかもしれない。

このような危険、不確実性、そして仮定を考慮して、あなたはどんな展望的な陳述にも過度に依存してはいけない。本四半期報告で検討したForm 10−Qに関する前向きイベントは発生しない可能性がある。これらの前向き陳述は、本四半期報告書発表日にForm 10−Q形式で作成された。私たちは、法的要件がなければ、新しい情報、未来のイベント、または他の理由でも、後続のイベントまたは状況を反映するために、任意の前向きな陳述を公開または修正する義務はない。

4

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第1部

財務情報

項目1.財務諸表

羅針盤多元化持株

簡明合併貸借対照表

						六月三十日 2022						十二月三十一日 2021
(単位：千)						(未監査)
資産
流動資産：
現金と現金等価物						$	102,709					$	157,125
売掛金純額						268,530						268,262
在庫、純額						695,687						562,084
前払い費用と他の流動資産						66,530						56,575
販売待ち流動資産を保有する						96,227						99,423
流動資産総額						1,229,683						1,143,469
財産·工場·設備·純価値						182,989						178,393
商誉						788,913						815,405
無形資産、純額						860,261						872,677
他の非流動資産						141,487						134,317
総資産						$	3,203,333					$	3,144,261
負債と株主権益
流動負債：
売掛金						$	110,680					$	120,405
費用を計算する						181,598						174,801
関係者の都合で						13,501						11,705
その他流動負債						32,286						45,490
販売待ち流動負債を保有する						27,270						29,127
流動負債総額						365,335						381,528
所得税を繰延する						79,357						84,344
長期債務						1,285,747						1,284,826
他の非流動負債						118,048						109,033
総負債						1,848,487						1,859,731
引受金とその他の事項
株主権益
信託優先株50,000許可された12,6002022年6月30日及び2021年12月31日に発行·発行された株式
Aシリーズ優先株違います。額面価値4,0002022年6月30日及び2021年12月31日に発行·発行された株式						96,417						96,417
Bシリーズ優先株違います。額面価値4,0002022年6月30日及び2021年12月31日に発行·発行された株式						96,504						96,504
Cシリーズ優先株違います。額面価値4,6002022年6月30日及び2021年12月31日に発行·発行された株式						110,997						110,997
普通株を信頼し違います。額面は500,000許可された71,2682022年6月30日発行済み株式68,7382021年12月31日に発行および未返済						1,185,348						1,123,193
その他の総合損失を累計する						(665)						(1,028)
赤字を累計する						(311,092)						(314,267)
持株に帰属する株主権益総額						1,177,509						1,111,816
非持株権益						177,707						175,328
販売待ちの非制御的権益を持つ						(370)						(2,614)
株主権益総額						1,354,846						1,284,530
総負債と株主権益						$	3,203,333					$	3,144,261

簡明な連結財務諸表の付記を参照。

5

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羅針盤多元化持株

業務報告書を簡明に合併する

(未監査)

						3か月まで 六月三十日												6か月まで 六月三十日
(単位は千、1株当たりのデータは除く)						2022						2021						2022						2021
純収入						$	515,597					$	431,525					$	1,026,110					$	840,081
収入コスト						303,840						257,961						613,538						497,969
毛利						211,757						173,564						412,572						342,112
運営費用：
販売、一般、行政費用						125,624						107,317						246,296						211,369
管理費						14,901						11,058						29,337						21,856
費用を償却する						20,921						18,837						42,026						37,426
営業収入						50,311						36,352						94,913						71,461
その他の収入(支出)：
利子支出，純額						(17,519)						(14,947)						(34,938)						(28,752)
債務発行原価償却						(865)						(722)						(1,731)						(1,408)
債務返済損失						—						(33,305)						—						(33,305)
その他の収入，純額						737						(642)						2,773						(2,870)
所得税前に経営を続けた収入						32,664						(13,264)						61,017						5,126
所得税支給						6,132						8,344						16,108						13,652
経営継続収入						26,532						(21,608)						44,909						(8,526)
非継続経営所得は，所得税を差し引いた純額						5,004						10,357						10,374						19,271
非持続経営業務の収益(赤字)を売却し，所得税を差し引く						(579)						—						5,414						—
純収益(赤字)						30,957						(11,251)						60,697						10,745
差し引く：非持株権益による持続可能な経営純収入						3,635						1,967						8,572						3,870
差し引く：非持株権益による非持続可能な経営純収入						955						1,412						1,996						2,511
持ち株の純収益に帰することができる						$	26,367					$	(14,630)					$	50,129					$	4,364
持ち株の金額に帰することができる
経営継続収入						$	22,897					$	(23,575)					$	36,337					$	(12,396)
非継続経営所得は，所得税を差し引いた純額						4,049						8,945						8,378						16,760
操業停止業務の収益(赤字)を売却し，所得税純額						(579)						—						5,414						—
持ち株の純収益に帰することができる						$	26,367					$	(14,630)					$	50,129					$	4,364
普通株1株につき基本収益を占めるべきである(付記J参照)
継続的に運営する						$	0.13					$	(0.50)					$	0.19					$	(0.53)
生産経営を停止する						0.04						0.12						0.18						0.24
普通株1株につき基本収益を占めるべきである(付記J参照)						$	0.17					$	(0.38)					$	0.37					$	(0.29)
発行済み普通株式基本加重平均株式数						70,227						64,900						69,804						64,900
発表された1株当たり信託普通株現金分配(付記Jを参照)						$	0.25					$	0.36					$	0.50					$	0.72

簡明な連結財務諸表の付記を参照。

6

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羅針盤多元化持株

簡明総合包括収益表

(未監査)

						3か月まで 六月三十日												6か月まで 六月三十日
(単位：千)						2022						2021						2022						2021
純収益(赤字)						$	30,957					$	(11,251)					$	60,697					$	10,745
その他全面収益(赤字)
外貨換算調整						(1,501)						886						(1,476)						605
年金福祉負債、純額						1,064						138						1,839						901
その他全面収益(赤字)						(437)						1,024						363						1,506
総合収益総額，税引き後純額						$	30,520					$	(10,227)					61,060						12,251
差し引く：非持株権益による純収入						4,590						3,379						10,568						6,381
差し引く：非持株権益が占めるべきその他の総合収益(損失)						(8)						23						(2)						26
持ち株会社の総収益(損失)と税引き後純額に帰することができる						$	25,938					$	(13,629)					$	50,494					$	5,844

簡明な連結財務諸表の付記を参照。

7

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羅針盤多元化持株

株主権益報告書を簡明に合併する

(未監査)

(単位：千)			信託優先株																		普通株を信頼する						赤字を累計する						その他を累計する 全面的に 収入(損)						株主は権益を占めなければならない TOホールディングス						-ではない 制御管 利子						-ではない 制御管 割引の利息に起因することができる。行動班。						合計する 株主の 権益
			Aシリーズ						Bシリーズ						Cシリーズ
残高-2021年4月1日			$	96,417					$	96,504					$	110,997					$	1,008,564					$	(226,631)					$	(974)					$	1,084,877					$	128,006					$	(2,039)					$	1,210,844
純収益(赤字)			—						—						—						—						(14,630)						—						(14,630)						1,967						1,412						(11,251)
全面収益総額，純額			—						—						—						—						—						1,024						1,024						—						—						1,024
非持株株主に帰属可能なオプション活動			—						—						—						—						—						—						—						2,716						131						2,847
付属株式オプションの効果			—						—						—						—						—						—						—						315						—						315
非持株権を購入する			—						—						—						—						—						—						—						(1,372)						—						(1,372)
支払信託普通株を割り当てる			—						—						—						—						(23,364)						—						(23,364)						—						—						(23,364)
払込信託優先株を分配する			—						—						—						—						(6,046)						—						(6,046)						—						—						(6,046)
残高-2021年6月30日			$	96,417					$	96,504					$	110,997					$	1,008,564					$	(270,671)					$	50					$	1,041,861					$	131,632					$	(496)					$	1,172,997
残高-2022年4月1日			$	96,417					$	96,504					$	110,997					$	1,143,354					$	(313,902)					$	(228)					$	1,133,142					$	171,735					$	(1,449)					$	1,303,428
純収入			—						—						—						—						26,367						—						26,367						3,635						955						30,957
全面赤字，純額			—						—						—						—						—						(437)						(437)						—						—						(437)
信託普通株を発行する			—						—						—						41,994						—						—						41,994						—						—						41,994
非持株株主に帰属可能なオプション活動			—						—						—						—						—						—						—						2,681						124						2,805
付属株式オプションの効果			—						—						—						—						—						—						—						50						—						50
非持株権を購入する			—						—						—						—						—						—						—						(394)						—						(394)
支払信託普通株を割り当てる			—						—						—						—						(17,511)						—						(17,511)						—						—						(17,511)
払込信託優先株を分配する			—						—						—						—						(6,046)						—						(6,046)						—						—						(6,046)
残高-2022年6月30日			$	96,417					$	96,504					$	110,997					$	1,185,348					$	(311,092)					$	(665)					$	1,177,509					$	177,707					$	(370)					$	1,354,846

8

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羅針盤多元化持株

株主権益報告書を簡明に合併する

(未監査)

(単位：千)			信託優先株																		普通株を信頼する						赤字を累計する						その他を累計する 全面的に 収入(損)						株主は権益を占めなければならない TOホールディングス						-ではない 制御管 利子						-ではない 制御管 割引の利息に起因することができる。行動班。						合計する 株主の 権益
			Aシリーズ						Bシリーズ						Cシリーズ
残高-2021年1月1日			$	96,417					$	96,504					$	110,997					$	1,008,564					$	(211,002)					$	(1,456)					$	1,100,024					$	123,463					$	(3,339)					$	1,220,148
純収入			—						—						—						—						4,364						—						4,364						3,870						2,511						10,745
全面収益総額，純額			—						—						—						—						—						1,506						1,506						—						—						1,506
非持株株主に帰属可能なオプション活動			—						—						—						—						—						—						—						5,356						262						5,618
付属株式オプションの効果			—						—						—						—						—						—						—						315						70						385
非持株権を購入する			—						—						—						—						—						—						—						(1,372)						—						(1,372)
分配既払い--分配利息			—						—						—						—						(5,214)						—						(5,214)						—						—						(5,214)
支払信託普通株を割り当てる			—						—						—						—						(46,728)						—						(46,728)						—						—						(46,728)
払込信託優先株を分配する			—						—						—						—						(12,091)						—						(12,091)						—						—						(12,091)
残高-2021年6月30日			$	96,417					$	96,504					$	110,997					$	1,008,564					$	(270,671)					$	50					$	1,041,861					$	131,632					$	(496)					$	1,172,997
残高-2022年1月1日			$	96,417					$	96,504					$	110,997					$	1,123,193					$	(314,267)					$	(1,028)					$	1,111,816					$	175,328					$	(2,614)					$	1,284,530
純収入			—						—						—						—						50,129						—						50,129						8,572						1,996						60,697
全面収益総額，純額			—						—						—						—						—						363						363						—						—						363
信託普通株を発行する			—						—						—						62,155						—						—						62,155						—						—						62,155
非持株株主に帰属可能なオプション活動			—						—						—						—						—						—						—						5,362						248						5,610
付属株式オプションの効果			—						—						—						—						—						—						—						440						—						440
非持株権を購入する			—						—						—						—						—						—						—						(703)						—						(703)
非持株株主への支払い			—						—						—						—						—						—						—						(11,292)						—						(11,292)
支払信託普通株を割り当てる			—						—						—						—						(34,863)						—						(34,863)						—						—						(34,863)
払込信託優先株を分配する			—						—						—						—						(12,091)						—						(12,091)						—						—						(12,091)
残高-2022年6月30日			$	96,417					$	96,504					$	110,997					$	1,185,348					$	(311,092)					$	(665)					$	1,177,509					$	177,707					$	(370)					$	1,354,846

簡明な連結財務諸表の付記を参照。

9

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羅針盤多元化持株
簡明合併現金フロー表
(未監査)
			6月30日までの6ヶ月間
(単位：千)			2022						2021
経営活動のキャッシュフロー：
純収入			$	60,697					$	10,745
非持続経営の収入			10,374						19,271
非持続経営業務を売却する収益			5,414						—
経営継続収入			44,909						(8,526)
純収益(損失)と経営活動提供の現金純額を調整する：
減価償却費用			20,281						17,503
費用の償却--無形資産			42,026						37,426
償却費用--在庫が増加する			3,812						—
債務発行原価償却			1,731						1,325
非持株株主持分に基づく報酬			5,361						5,356
売掛金準備金と在庫準備金			(2,173)						3,283
税金を繰延する			(3,756)						1,903
債務返済損失			—						33,305
他にも			239						2,070
経営性資産と負債の変動、買収を差し引く：
売掛金			(2,279)						7,032
棚卸しをする			(136,498)						(19,202)
他の流動資産と非流動資産			(13,320)						(4,878)
売掛金と売掛金			(7,098)						14,730
経営活動が提供する現金			(46,765)						91,327
業務活動が提供する現金−非連続性業務			11,428						18,107
経営活動が提供する現金			(35,337)						109,434
投資活動によるキャッシュフロー：
買収，買収現金を差し引いた純額			(3,636)						(34,163)
財産と設備を購入する			(24,435)						(16,096)
業務を売却して得た収益			6,898						—
その他の投資活動			(903)						(615)
投資活動のための現金--継続経営			(22,076)						(50,874)
投資活動のための現金--非連続的な業務			(162)						(1,822)
投資活動用の現金			(22,238)						(52,696)

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羅針盤多元化持株
簡明合併現金フロー表
(未監査)
			6月30日までの6ヶ月間
(単位：千)			2022						2021
資金調達活動のキャッシュフロー：
信託普通株を発行して得た金，純額			62,155						—
信用手配された借金			24,000						179,000
信用手配の下の返済			(24,000)						(486,000)
優先債券発行で得た金			—						1,000,000
優先債券の償還			—						(627,688)
支払われた分配-普通株			(34,863)						(46,728)
払込済み-優先株を割り当てる			(12,091)						(12,091)
分配既払い--分配利息			—						(5,214)
非持株株主への支払い			(11,292)						—
非持株株主が提供する純収益			440						385
非持株権を購入する			(703)						(1,372)
起債コスト			(35)						(17,389)
他にも			(14)						(226)
融資活動提供の現金純額			3,597						(17,323)
外貨の現金への影響			(1,132)						8
現金および現金等価物の純増加			(55,110)						39,423
現金と現金等価物--期初 (1)			160,733						70,744
現金と現金等価物--期末 (2)			$	105,623					$	110,167

(1)非持続的なビジネスからの現金#ドル3.62022年1月1日の百万ドルと10.72021年1月1日は100万人。

(2)非持続的なビジネスからの現金#ドル2.92022年6月30日には百万ドルです5.32021年6月30日は100万人。

簡明な連結財務諸表の付記を参照。

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羅針盤多元化持株

簡明合併財務諸表付記(未監査)

June 30, 2022

付記A-合併の紹介と原則

Compass Diversified Holdings(デラウェア州法定信託基金)とCompass Group Diversified Holdings LLC(デラウェア州有限責任会社)は北米に本部を置く中小市場企業を買収·管理するために設立された。つまり，Compass Diversified HoldingsとCompass Group Diversified Holdings，LLCを総称して“会社”と呼ぶ.2021年8月3日の3回目の改正及び再署名された信託協定(さらに改正された“信託協定”)によれば、この信託は100信託資本の割合(定義は2021年8月3日の第6回改訂および再改訂された経営協定(さらに改正された“有限責任会社協定”)を参照)、有限責任会社協定によれば、この有限責任会社が発行した信託権益の数は、信託の発行済み普通株式数と同じである。有限責任会社は取締役会と他の会社の管理職責を持つ運営実体であり、デラウェア州の会社に似ている

有限責任会社は以下の会社の持株所有者である10個業務、又は報告可能な運営部門は、2022年6月30日までである。これらの細分化市場は、5.11買収会社(“5.11”)、Boaホールディングス(“BOA”)、Ergo Baby Carrier，Inc.(“ErggBaby”)、ルガノダイヤモンドジュエリー会社(“Luganoダイヤモンド”または“Lugano”)、Marucci Sports，LLC(“Marucci Sports”または“Marucci”)、Velocity Outdoor，Inc.(“Velocity Outdoor”または“Velocity”)、Compass AC Holdings，Inc.(“ACI”または“Advanced Circuits”)、AMT買収(Fold)、Compass Foldings、Inc.(“ACI”または“Advanced Circuits”)、AMT買収(Fold)、Compass AC Holdings、Inc.(“ACI”または“Advanced Circuits”)、AMT買収(Fold)、Compass AC Holdings、Inc.(“ACI”または“Advanced Circuits”)、AMT買収(Fold)、Compass AC Holdings、Inc.(“ACI”または“Advanced Circuits”)、AMT買収(Fold)、Compass AC Holdings、Inc.(“ACI”または“Advanced Circuits”)、AMT買収(Fold)、Compass AC Holdings、Inc.(“ACI”または“Adv会社(“Altor Solutions”または“Altor”)(以前は“発泡スチロールメーカー”と呼ばれていた)とSterno Group，LLC(“Sterno”)である。2022年6月30日、高級回路は販売待ち製品に分類された。参考までに備考C--“非持続経営”そして備考Q--“後続事件”より高度な回路を検討しています参考までに付記E-“営業分部データ”運営部門をさらに検討するためです。Compass Group Management LLCはデラウェア州有限責任会社(“CGM”または“マネージャー”)であり、有限責任会社の日常運営を管理し、管理サービスプロトコル(“MSA”)に基づいて私たちの業務の管理と運営を監督する。

陳述の基礎

2022年6月30日および2021年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月間の簡明総合財務諸表は審査されておらず、経営陣はこのような簡明総合財務諸表は簡明総合財務諸表を公平に列記するために必要なすべての調整を掲載していると考えている。このような調整はただ正常な日常的なプロジェクトだけを含む。中期業績は必ずしも通年またはその後のどの中期の業績を代表するとは限らない。簡明総合財務諸表と付記はアメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”或いは“公認会計原則”)によって作成され、Form 10-Q許可を経て新聞に掲載され、当社の年度総合財務諸表及び付記に含まれるある資料は含まれていない。これらの中期簡明総合財務諸表は、会社が2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kに含まれる総合財務諸表及び付記とともに読まなければならない。

整固する

簡明総合財務諸表には、当社の勘定と、それぞれの買収日までの買収業務が含まれています。合併で、すべての重要な会社間口座と取引はキャンセルされた。非持続経営実体は、会社の経営業績や財務諸表に非持続経営に反映されている。

DISは運営を続けています

2021年10月13日、有限責任会社は、多数の株式を保有する子会社Compass AC Holdings，Inc.(“ACI”または“Advanced Circuits”)を売却する最終合意および合併計画を達成し、この子会社は、2021年12月31日から2022年6月30日まで非持続的経営の基準に分類された。そこで，同社はすべての時期の簡明総合経営報告書においてACIの経営業績を非持続経営として報告した。また、この業務に関連する資産や負債は、総合貸借対照表で保有先の売却に再分類されている。

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2022年7月29日、有限責任会社と高級巡回会社は合併協定と計画を終了する通知を出した。参考までに備考Q--“後続事件”より多くの情報を得るために。適用される会計基準に基づいて、長期資産を売却するグループの計画の変化を決定した期間に計上する。高度回路は2022年9月30日までの3カ月と9カ月の継続運転に再分類される。

同社は2021年第3四半期にLiberty Safe Holding Corporation(“Liberty”)の販売を完了した。Libertyの経営結果は，2021年6月30日までの3カ月と6カ月の簡明総合経営報告書で非持続経営と報告されている。参考までに備考C--“非持続経営”より多くの情報を得るために。別の説明がない限り、簡明総合財務諸表に添付されている開示内容は、会社の継続的な経営状況を反映している。

季節性

様々な日常的なイベント、休暇、季節的な天気パターン、そして私たちが特定の年に買収するタイミングによって、私たちのある運営部門の収益は季節性を持っています。歴史的に見ると、第3四半期と第4四半期は私たちの財政年度で最高の純売上高を生み出した。

税務地位変更選挙

この信託会社は、2021年9月1日(“発効日”)から米国連邦所得税会社に選ばれた。発効日までに、米国連邦所得税の目的のために、信託基金は共同企業とみなされ、信託基金の収入、収益、損失及び控除項目は信託基金から株主に流れ、信託基金株主は信託基金の収入と収益に分配可能なシェアについて所得税を納めなければならない。発効日以降、信託は一会社として課税され、信託レベルで米国連邦企業所得税を納付するが、収入、収益、損失、控除項目は信託株主に流れることはない。信託株主はこれ以上米国国税局のK-1スケジュールを受信しないだろう。発効日後、信託の分配は配当金とみなされ、信託が蓄積されたまたは現在の収益および利益の範囲となる。信託が現在または累積した収益および利益を分配することができない場合、分配は資本返還とみなされ、その株式における信託株主の基礎を減少させる。

発効日まで、有限責任会社が多数の株式を保有する各子会社は、米国連邦所得税の会社とみなされていた。今回の選挙はいかなる有限責任会社子会社の税収状況も変わらず、多数の持分を持つ有限責任会社子会社は依然として米国連邦所得税目的の会社とみなされている。

発効日以降、信託は米国連邦所得税の直通実体として課税されなくなる。したがって、信託は別表K-1を発行しなくなり、信託株主も、収入、損失、費用、控除、またはクレジット(UBITを含む)によるいかなる移転も信託から得られない.

NOTE B-買収

ルガーノダイヤモンドジュエリー会社を買収します。

2021年9月3日、有限責任会社は、新たに設立された買収子会社、デラウェア州のLugano Holding，Inc.(“Lugano Holdings”)およびデラウェア州のLugano Buyer，Inc.(“Lugano Buyer”)およびLugano Holdingsの完全子会社Lugano Buyer，Inc.によってLuganoダイヤモンドおよびジュエリー会社(“Lugano”)の発行および流通株を買収したが、特定の展示期間株式(“Lugano取引”)は含まれていない。Lugano取引は，同じ日付で2021年9月3日の株式購入プロトコル(“Lugano購入プロトコル”)に従ってLugano買手，その中で指名された売手(“売手”)および売手の初期代表であるMordechai Him Ferderによって個人として行われる.ルガノはトップのハイエンド、唯一無二のジュエリーのデザイナー、メーカー、営業業者で、世界で最もうるさい顧客に支持されている。ルガノは独自の小売サロンやルガノ主催や後援のイベントで馬術、芸術、慈善界の影響力のある組織と協力したポップアップ展示室で販売しています。ルガノの本部はカリフォルニア州のニューポートビーチにあります。

有限責任会社は融資して購入した60%の株式、ルガノ。買収価格は、非持株株主からの収益と取引コストを差し引いた純額を含め、1ドルとなる263.3百万ドルです。売却株主は有限責任会社とともに取引に投資し、代表40主要及び完全希薄化基準によって計算された初期非持株権益のパーセンテージ。非持株権益の公正価値は、買収された実体の企業価値に少数の株主が買収した株式数と総株式の比率を乗じて決定される。この取引は事業統合とみなされている。CGMは今回の買収でLLCのコンサルタントを務め、LLCがLuganoを持つ1年目に統合サービスを提供し続ける。CGMは

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$の統合サービス料を得る2.32021年12月31日までの四半期内に支払いを開始するサービスは、12ヶ月以内に四半期ごとに100万ポンドを支払います。有限責任会社は$を生み出しました1.8ルガノ買収に関する取引コストは100万ドルで、2021年第3四半期の総合経営報告書に販売、一般、行政費用を計上している。有限責任会社は手元の現金と一ドルで今回の買収に資金を提供します120100万ドルは2021年の循環信用計画から抽出された

買収の日から、ルガノの経営成果は総合経営成果に含まれている。ルガノの運営結果は独立した運営部門としてブランド消費者業務として報告されている。次の表は，購入日までに購入した資産と負担する負債の記録を提供する

(単位：千)						初歩購入価格配分						測算期調整						最終仕入価格配分
購入注意事項						$	267,554					$	(2,420)					$	265,134
取得した確認可能な資産の公正価値：
現金						$	1,433					$	—					$	1,433
売掛金 (1)						20,954						—						20,954
在庫品						85,794						9,419						95,213
財産·工場·設備						2,743						392						3,135
無形資産						—						82,454						82,454
他の流動資産と非流動資産						4,979						4,114						9,093
資産総額を確認できます						115,903						96,379						212,282
負債の公正な価値を負担します
流動負債						7,129						58						7,187
その他負債						—						3,175						3,175
繰延税金負債						—						23,123						23,123
総負債						7,129						26,356						33,485
取得した確認純資産						108,774						70,023						178,797
商誉						$	158,780					$	(72,443)					$	86,337

買収注意事項
購入価格						$	256,000					$	—					$	256,000
得られた現金						1,554						(120)						1,434
純運営資本調整						10,000						(2,300)						7,700
総掛け値を買う						$	267,554					$	(2,420)					$	265,134
差し引く：取引コスト						1,827						—						1,827
買い入れ価格						$	265,727					$	(2,420)					$	263,307

(1) 売掛金の公正価値は買収した帳簿価値とほぼ同じである。

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上記の買収価格の分配は、経営陣が収入、コスト、市場法を含む推定技術を用いて公平な価値を推定することに基づいている。買収資産および仮想負債の公正価値を推定する際に、公正価値推定は、予想将来の収入およびキャッシュフロー、予想将来成長率、および推定割引率に基づくが、これらに限定されない。流動および非流動資産および流動およびその他の負債は歴史的帳簿価値に基づいて価格を計算する。在庫品は公正価値で確認し、生産品は販売価格から推定販売コストを引いて申告する。物件、工場、設備は購入価格評価により推定され、資産それぞれの残りの使用年数内で直線的に減価償却される。譲渡対価格が買収を超えた確認可能な純資産の公正価値によって計算され、買収された他の単独確認資格に適合しない無形資産の予想による将来の経済利益、集合した労働力と非契約関係、および予想される未来の協同効果を代表する。ドルの営業権86.3百万ドルは、ルガノの会社ブランド消費業務における戦略的適合を反映しており、所得税面で控除されることはないと予想される

ルガノ買収に関する無形資産記録は以下のとおりである(千計)

無形資産						公正価値						使用可能寿命を見積もる
商標名						$	48,433					18年.年
取引先関係						34,021						15年.年
						$	82,454

この商号は主要無形資産とされており，その推定値は$48.4百万多期超過収益法を採用する.顧客関係の価値は$34.0百万多期超過収益法を採用する.多期超過収益法は、その所有者がその企業が使用している他の資産を超える見返りを得ることができるようにする資産が一定の価値を有すると仮定する

未監査の備考資料

以下は、2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の未監査の予想データであり、上述したようなルガノ買収およびLiberty SafeおよびACIの処分を示しており、これらの取引は2021年1月1日に完了したようである。データは利息費用、償却と減価償却費用、管理費と関連税収の影響の調整により、歴史的経営業績に影響を与えると予想される。このような資料は説明に供するだけであり、取引が指定日の完成時に発生する経営業績を示すとは限らず、必ずしも合併後の会社の未来の経営業績を示すとは限らず、いかなる未来の期間の業績を代表するものと理解されるべきでもない。

						3か月まで						6か月まで
(単位は千、1株当たりのデータは除く)						June 30, 2021						June 30, 2021
純売上高						$	454,468					$	892,464
毛利						$	184,323					$	368,045
営業収入						$	40,761					$	84,021
経営純損失を続ける						$	(19,741)					$	(1,651)
持ち株の持続的な経営純損失によるものです						$	(22,760)					$	(8,899)
基本的かつ完全に削減された1株当たりの純損失はホールディングスの純損失に起因する						$	(0.49)					$	(0.47)

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その他の買収

マルチ

トカゲの皮-2021年10月22日、Marucci Sportsは、ハンドインターフェースをめぐるスポーツ用品部品業界のリーディングサプライヤーLizard Skins，LLCを買収し、企業価値は約ドルである47.0百万ドルです。いつもの会計調整は含まれていません。買収と関連取引費用は追加の#ドルの定期融資で資金を提供する44.1有限責任会社のMarucci会社との間の信用協定に基づいて、会社と既存のMarucci循環信用手配を抽出し、及びLizard Skinsを販売する株主から株式を展示する。マルチ発表11,915売却株主に株式を売却し，展示期間の権益と引き換えに契約を交換する1マルーキーにいます。マルキは約5ドルかかりました1.4トカゲの皮の買収に関する取引費用は100万ドルだ。Lizard Skinsは野球、自転車、ホッケー、電子競技とホッケーのためのブランドグリップ製品、防護設備、袋と服装を設計して販売する会社です。トカゲ皮会社の買収はMarucciがダイヤモンドスポーツ分野でのリードを強固にするとともに、ホッケーや自転車などの新スポーツ市場におけるMarucciの地位を発展させることができる。Marucciは約#ドルの販売権を含む購入価格分配を記録した10.1100万ドル、所得税から差し引かれる予定です；無形資産#ドル27.9百万それは.買収価格配分は2022年第3四半期に決定される。

Altor解決策

プリマスバブル-2021年10月5日、Altorは防護パッケージと部品メーカープリマスバブル有限責任会社(“プリマス”)を買収し、企業価値は約ドルとなった56.0百万ドルです。いつもの会計調整は含まれていません。買収と関連取引費用は追加の#ドルの定期融資で資金を提供する52.0Altor社間信用プロトコルに基づき，Altorと有限責任会社の既存の会社間循環信用手配から100万ドルを抽出した。アランは約$を支払いました0.4プリマス買収に関連した取引費は100万ドル。プリマスは1978年に設立され、ウィスコンシン州に本部を置くプリマス。プリマスは、カスタマイズ保護パッケージ、コールドチェーンパッケージ、および発泡ポリスチレンおよび発泡ポリプロピレンからなる内部部品を含む幅広い高価値製品を提供する。プリマスの相補的な製品の組み合わせはAltorがその業務と能力をさらに拡大できるようにするだろう。Altorは約#ドルの販売権を含む購入価格分配を記録した15.5100万ドル、所得税から差し引かれないと予想される；無形資産#ドル20.1百万ドルです。調達価格配分は2022年第1四半期に決定された。

発泡スチロール-2020年7月1日、Altorは、マサチューセッツ州に本社を置くメーカーであり、医療、製薬、食品および食品などの業界に防護および温度感受性包装ソリューションを提供する発泡スチロール会社(“発泡スチロール”)のほぼすべての資産を買収した。発泡スチロールは1974年に設立され，2つの製造工場を経営しており，様々な端末市場で工夫された泡と射出成形プラスチックソリューションを生産している。今回の買収はAltorの現在の経営足跡を補充し、発泡スチロール対コールドチェーン(海鮮箱、絶縁コンテナ、雑貨配達スーツケースを含む)の重大な端末市場への開放を含む新しい顧客基盤と製品シリーズに入る機会を提供した。購入価格は約1ドルです12.8百万ドルと潜在的な収益を含めて1.4発泡スチロールが一定の財務指標に達したら、100万ドルに達するだろう。すべてのプレミアムは2022年第1四半期に支払われます。

アーノルド

ラムコ-2021年3月1日、アーノルドは固定子、回転子、全電動モータメーカーRamco Electric Motors，Inc.を買収し、買収価格は約ドルである34.3百万ドルです。買収·関連取引コストは、有限責任会社によるArnoldの追加株式投資により資金を提供し、金額は#ドルである35.5百万ドルです。Ramcoは1987年に設立され、オハイオ州グリーンビルに本部を置いている。Ramcoは一般工業、航空宇宙と国防および石油と天然ガス端末市場にカスタマイズされたモーターソリューションを提供する。Ramcoの相補的な製品の組合せは，Arnoldが彼らのクライアントにより網羅的な鍵解決策を提供できるようにする.今回の買収について，アーノルドは買収価格配分を記録した共$12.4百万の営業権は、所得税から控除されることができないと予想されます12.7100万ドルの無形資産です購入対価格の残りは得られた純資産に割り当てられる。買収価格配分は2021年第4四半期に最終的に決定された。

NOTE C-生産停止

高級回路会社合併協定

2021年10月13日、有限責任会社は、株式会社有限責任会社の持株子会社Compass AC Holdings，Inc.(“高級回路”)の株式及びオプション保有者(“AC売り手”)の代表(“売り手代表”)として、

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Tempo Automation，Inc.(“AC Buyer”)，Aspen Acquisition Sub，Inc.(“AC Merge Sub”)およびAdvanced Circuitsと最終プロトコルおよび合併計画(“ACプロトコル”)を締結し，このプロトコルにより，AC買い手はAC Merge SubとAdvanced Circuitsとの合併およびAdvanced Circuitsへの合併およびAdvanced Circuitsへの組み込み，Advanced Circuitsのすべての発行および発行済み証券(“AC合併”)を買収し，Advanced Circuitsは合併後も存在し，買い手の全資本付属会社(“AC合併”)となる.合意条項によると、AC売り手は#ドルの対価格を得る310百万ドルは$から240百万ドルの現金とドル70取引完了時、AC買い手が選定した上場特殊目的買収会社(“SPAC”)の普通株百万株は、いくつかの運営資金及びその他の調整を含まない。またAC売り手は2.45年以内に100万株のSPAC普通株を増発し、SPACの株価表現による。有限責任会社は約67完全に希釈した上で、先進回路流通株の%を占め、約77本プロトコルの下では総代価の%を支払わなければなりません。この金は有限責任会社が先進回路会社に提供する未返済融資と先進回路会社での持分に対するものである。AC合併の条件は、AC買い手と特別目的買収会社(“SPAC”)との間の業務統合の終了を含む。 AC合併について，AC BuyerはSPACとの業務統合(“SPAC取引”)について最終的な合併合意を発表した

2022年7月29日、SPAC取引遅延の完了により、有限責任会社と高級回路会社はACプロトコルの終了を通知した。参考までに備考Q--“後続事件”より多くの情報を得るために。適用される会計基準に基づいて、長期資産を売却するグループの計画の変化を決定した期間に計上する。高度回路は2022年9月30日までの四半期から継続運転に再分類される。

先進回路の売却は、2021年12月31日現在および2022年6月30日現在の資産を販売待ちの基準に分類し、添付されているすべての期間の連結財務諸表に非持続経営として列報することに適合している。上位回路の実行結果をまとめると以下のようになる(単位：千)：

			3か月まで												6か月まで
			June 30, 2022						June 30, 2021						June 30, 2022						June 30, 2021
純売上高			$	22,157					$	22,465					$	45,406					$	44,027
毛利			$	10,095					$	10,313					$	21,025					$	19,717
営業収入			$	5,806					$	6,324					$	12,330					$	11,819
所得税前に経営を続けて所得を得る(1)			$	5,826					$	6,260					$	12,303					$	11,751
所得税支給			$	822					$	683					$	1,929					$	1,454
非持続経営の収入(1)			$	5,004					$	5,577					$	10,374					$	10,297

(1) 2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の業務結果には#ドルは含まれていません1.6百万ドルとドル3.3百万ドルとドル1.8百万ドルとドル3.8それぞれ会社間利息に100万ポンドを支出する。

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次の表は、2022年6月30日現在と2021年12月31日までに販売待ちで示されているACIアセットバランスシートの概要情報(単位：千)を示している

						六月三十日 2022						十二月三十一日 2021
資産
現金と現金等価物						$	2,914					$	3,610
売掛金純額						8,410						9,447
在庫、純額						4,234						3,660
前払い費用と他の流動資産						79						430
販売待ち流動資産を保有する						15,637						17,147
財産·工場·設備·純価値						7,223						8,083
商誉						66,668						66,668
無形資産、純額						10						23
他の非流動資産						6,689						7,502
販売待ち非流動資産を保有する(1)						$	80,590					$	82,276
負債.負債
売掛金						$	3,039					$	3,798
費用を計算する						3,688						3,718
関係者の都合で						125						125
その他流動負債						1,591						1,580
販売待ち流動負債を保有する						8,443						9,221
所得税を繰延する						13,200						13,419
他の非流動負債						5,627						6,487
販売待ち非流動負債を持っている(1)						$	18,827					$	19,906
販売待ちの非制御的権益を持つ						$	(370)					$	(2,614)

(1) すべての資産と負債は、2022年6月30日と2021年12月31日現在、連結貸借対照表で流動資産に分類されている。当社は2022年7月29日にAC合意を終了します。参考までに付記Q--後続事件.

自由な売り

2021年7月16日、Liberty Safe Holding Corporationの大株主と売り手代表として、LLCはLiberty Buyer，Inc.(“Liberty Buyer”)、LibertyとLibertyの株式とオプションの他の所有者と最終的な株式購入契約(“Liberty購入契約”)を締結し、Libertyのすべての発行·未償還証券をLiberty Buyerに売却し、Libertyは実体Liberty Safe and Security Products，Inc.を運営する親会社である。

2021年8月3日、Liberty Buyerと売り手代表であるLLCは、Liberty Buyerの一部の投資家がLiberty Buyerの間接親会社にこのような株式の一部(“展示期間株式”)を貢献し、その所有するLiberty Buyerの全株式をLiberty Buyerに売るのではなく、そのエンティティの株式証券と交換するように修正された株式購入協定修正案(“修正案”)を締結した。

2021年8月3日、Liberty BuyerはLiberty購入協定と修正案(“Liberty取引”)に基づいて、Libertyのすべての発行済み証券と発行済み証券(展示期間株を除く)の買収を完了した。Libertyの販売価格は企業総価値#ドルに基づいている147.5100万ドルですが、慣例通りに調整しなければなりません。Libertyの非持株株主に売却収益を分配した後、LLCに会社間融資(課税利息を含む)を返済する $26.5100万ドルと約#ドルの取引費用を支払います4.5100万ドルの有限責任会社が128.0成約時に販売された総収益の100万ドル。有限責任会社はLibertyの売却益が$であることを確認した72.8百万2021年12月31日までの1年間。2022年第2四半期に、有限責任会社は約#ドルの所得税払い戻しを受けた0.9自由に関わる100万人の人々が

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2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月のLiberty行動概要は以下の通り(単位：千)：

						3か月まで June 30, 2021						2021年6月30日までの6ヶ月間
純売上高						$	33,447					$	64,926
毛利						$	8,879					$	17,776
営業収入						$	5,903					$	11,533
所得税前に経営を続けて所得を得る(1)						$	5,944					$	11,580
所得税支給						$	1,166					$	2,607
非持続経営の収入(1)						$	4,778					$	8,973

(1) 2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の業務結果には#ドルは含まれていません0.7百万ドルとドル1.4それぞれ会社間利息に100万ポンドを支出する。

“クリーンな地球”を販売します

Clean Earth買い手は、2019年5月8日、CEHI Acquisition Corporation(“Clean Earth”または“CEHI”)の大株主および売り手代表として、LLCとCalrissian Holdings、LLC(“Clean Earth Buyer”)、CEHI、CEHIの他の株式およびオプション所有者、およびClean Earthの買い手である保証人Harsco Corporationと最終的な株式購入プロトコル(“Clean Earth Purchaseプロトコル”)を締結し、このプロトコルにより、Clean Earth買い手は2019年6月28日に経営実体Clean Earth Inc.の親会社のCEHI発行済み証券および発行済み証券を買収する。Clean Earth買い手はClean Earth購入プロトコルによりCEHIの発行済み証券および未償還証券の買収を完了する.同社はクリーン地球売却の収益が#ドルであることを確認した209.32019年12月31日までの年間で、2022年第1四半期に、有限責任会社は約#ドルの所得税払い戻しを受けた6.0クリーン地球に関する100万ドルは，添付の総合経営報告書で非持続業務を売却する税引後収益であることが確認された。

D--収入を付記する

T顧客が承諾した商品又はサービスの統制権を取得した場合、会社は収入を確認する。確認された収入金額は、これらの商品またはサービスと交換するために、会社が獲得する権利があると予想される対価格を反映しているが、顧客から受け取る販売インセンティブまたは税金は含まれておらず、これらのインセンティブまたは税金はその後、政府当局に送金される

分類収入-当社は、収入とキャッシュフローの性質、数量、不確実性がどのように経済要素の影響を受けるかを記述した戦略業務単位と戦略業務単位ごとの地理的位置によって収入を分類している。この分類はまた、同社がその財務業績をどのように評価するか、およびその財務業績を投資家や財務諸表の他の利用者にどのように伝達するかを代表している。各戦略業務単位は、会社の報告可能な部門を代表し、異なる製品及びサービスを提供する。

次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間の報告可能な細分化市場の地理的位置別収入(千単位)を提供します

2022年6月30日までの3ヶ月
			5.11						ボア						だから…						ルガノ						マルチ						スピード						アルト						アーノルド						スターノ						合計する
アメリカです			$	96,543					$	15,976					$	9,841					$	39,065					$	26,641					$	46,337					$	59,736					$	27,433					$	81,684					$	403,256
カナダ			2,693						97						1,330						—						392						2,931						—						244						2,068						9,755
ヨーロッパ.ヨーロッパ			8,774						20,830						8,085						—						23						2,587						—						8,928						437						49,664
アジア太平洋地域			4,086						22,440						7,144						—						575						488						—						1,567						—						36,300
他の国際組織			7,952						43						106						—						5						1,503						6,408						605						—						16,622
			$	120,048					$	59,386					$	26,506					$	39,065					$	27,636					$	53,846					$	66,144					$	38,777					$	84,189					$	515,597

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2021年6月30日までの3ヶ月
			5.11						ボア						だから…												マルチ						スピード						アルト						アーノルド						スターノ						合計する
アメリカです			$	91,464					$	14,736					$	9,092											$	24,365					$	56,304					$	34,783					$	22,095					$	85,428					$	338,267
カナダ			2,764						346						1,108												135						2,901						—						212						3,259						10,725
ヨーロッパ.ヨーロッパ			6,486						16,988						8,483												29						2,559						—						7,810						448						42,803
アジア太平洋地域			4,068						11,976						8,159												106						505						—						1,951						90						26,855
他の国際組織			5,251						39						114												5						1,089						5,857						488						32						12,875
			$	110,033					$	44,085					$	26,956											$	24,640					$	63,358					$	40,640					$	32,556					$	89,257					$	431,525

2022年6月30日までの6ヶ月間
			5.11						ボア						だから…						ルガノ						マルチ						スピード						アルト						アーノルド						スターノ						合計する
アメリカです			$	177,346					$	36,178					$	18,014					$	86,084					$	77,723					$	90,150					$	117,517					$	53,606					$	156,382					$	813,000
カナダ			5,081						637						2,123						—						944						6,492						—						437						3,867						19,581
ヨーロッパ.ヨーロッパ			16,319						37,930						15,675						—						29						5,013						—						18,437						739						94,142
アジア太平洋地域			8,050						41,344						10,614						—						994						842						—						3,349						102						65,295
他の国際組織			17,275						107						290						—						38						2,795						12,455						1,113						19						34,092
			$	224,071					$	116,196					$	46,716					$	86,084					$	79,728					$	105,292					$	129,972					$	76,942					$	161,109					$	1,026,110

2021年6月30日までの6ヶ月間
			5.11						ボア						だから…												マルチ						スピード						アルト						アーノルド						スターノ						合計する
アメリカです			$	172,247					$	28,817					$	17,891											$	60,461					$	114,573					$	67,527					$	43,456					$	159,453					$	664,425
カナダ			5,318						570						1,862												476						6,124						—						417						6,259						21,026
ヨーロッパ.ヨーロッパ			13,641						30,338						15,828												58						5,080						—						16,668						697						82,310
アジア太平洋地域			7,881						20,704						13,420												288						781						—						3,244						105						46,423
他の国際組織			10,823						108						283												5						2,432						10,933						1,256						57						25,897
			$	209,910					$	80,537					$	49,284											$	61,288					$	128,990					$	78,460					$	65,041					$	166,571					$	840,081

注E-細分市場データを運営しています

2022年6月30日までに会社は9人報告可能な運営部門。すべての運営部門はプラットフォーム買収を代表している。高級回路は2022年6月30日に販売待ちを保有しており、報告可能な細分化市場とはみなされないように分類されている。会社の経営部門は戦略業務単位であり、異なる製品やサービスを提供している。それらは別々に管理されています。各ビジネスは異なる技術とマーケティング戦略を必要とするからです。各報告可能な部門および各部門の収入源の製品およびサービスタイプについて以下のように説明する

•5.11法執行者、消防士、EMSと軍事特殊部隊、屋外と探検愛好家のために専用の技術衣装と装備を提供するリーディングサプライヤーです。5.11は革新と真実性で有名なブランドであり、直接エンドユーザーと協力して、専門的に設計した服装と装備を創造し、全世界の戦術専門人員と愛好家の安全性、正確性、速度と性能を高めることを目的としている。5.11カリフォルニア州オーウェンに本社を置き、全世界に販売事務所と配送センターを設置し、5.11製品は制服ショップ、軍事取引所、屋外小売店、自分の小売店、511 atttical.comに広く分布している

•BOA、革命的で賞を受賞した特許BOA Fitシステムのクリエーターは、市場をリードするブランドと協力して、最高の歯車をより良くした。BOA Fitシステムは、雪上運動、自転車、屋外、運動、作業服、高性能ヘアアクセサリーと医療サポートに適した高性能設計のFITソリューションを提供しています。このシステムは3つの構成部分から構成されている：マイクロ調整可能な文字盤、高強度軽量レースと低摩擦レースガイドレール、そして独特な配置応用と結合して、共にレース、ボタン、フックリング(ナイロンバックル)とその他の伝統的な閉鎖と配合システムの卓越した代替方案を創造した。それぞれの構成が工夫されており、優れた適合性と性能を提供することができ、

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アメリカ銀行の終身保証を後ろ盾にしています。米国銀行はコロラド州デンバー市に本部を置き，オーストリア，中国大区，韓国，日本に事務所を設置している

•ErgoBaby本社はカリフォルニア州トーランスにあり、着用可能なリュックと部品、毛布とベビーベッド、授乳枕、ベビーカーと関連製品を設計、マーケティングと流通している会社です。ErgoBabyは主に実体小売業者、全国チェーン店、オンライン小売業者、独自のサイト、流通業者を通じてErgoBabyとBaby Tulaブランド製品を販売し、100%以上を獲得している50その売上の%はアメリカ以外の地域から来ています。

•ルガーノダイヤモンドトップのハイエンド、唯一無二のジュエリーのデザイナー、メーカー、営業業者で、世界で最もうるさい顧客から人気を集めている。ルガノは独自の小売サロンやルガノ主催や後援のイベントで馬術、芸術、慈善界の影響力のある組織と協力したポップアップ展示室で販売しています。ルガノの本部はカリフォルニア州のニューポートビーチにあります。

•マルチスポーツプロとアマチュア選手が使用する良質な木材と金属棒ラケット、守備手袋、打球手袋、袋、防護装備、サングラス、フィールドと場外服装、その他の野球とソフトボール装備のリードデザイナー、メーカーと営業業者です。Marucciは小売やスポーツ訓練施設も開発し，会社の所有実体としても特許経営許可としてこれらの施設を許可している。Marucciの本部はルイジアナ州のバルージュにあります。

•屋外速度有力なエアガン、アーチェリー製品、レーザー照準装置、関連部品の設計者、メーカーと営業業者です。Velity Outdoorは認識度の高いCrosman、Benjamin、Ravin、LaserMax、CenterPointブランドで製品を提供し、これらのブランドは全国の小売チェーン店、大衆業者、販売店、販売業者ネットワークを介して購入することができる。Velity Outdoorの本部はニューヨークのブルームフィールドにある

•Altor解決策発泡ポリスチレンと発泡ポリプロピレンから作られたカスタマイズされた保護発泡ソリューションとオリジナル設備アセンブリの設計と製造業者である。Altorは家電製品や電子製品、製薬、保健·保健、自動車、建築、その他の製品を含む様々な端末市場に製品を提供する。アラン本社はアリゾナ州スコッツデールにあり運営しています17発泡プラスチックを買収した後、同社は北米各地に成形·製造施設を設立した。

•アーノルド航空宇宙と国防、一般工業、レーシングスポーツ/自動車、石油と天然ガス、医療、エネルギー、複製と広告専門を含む、様々な専門応用と端末市場に向けたエンジニアリングモータと磁気ソリューションの世界的な設計とメーカーである。アーノルドエンジニアは、モータ、発電機、センサおよび他のシステムおよび部品における重要なタスクに、高性能永久磁石(PMAG)、ステータ、ロータおよび全電動モータ(“RAM CO”)、精密薄金属または“PTM”)および可撓性磁石(FLEXMAG™)を提供して製造する。長期的な協力関係に基づいて、Arnoldはすでに多様なブルーグループの顧客基盤を構築し、合計は2,000顧客は全世界に広がっている。アーノルドの本部はニューヨーク州ロチェスターにあります。

•スターノ飲食サービス業界に携帯型食品加温燃料と創意デスクランプ解決方案を生産と販売し、その消費者に無炎ろうそく、屋外照明製品、芳香蝋塊と加温製品を提供するメーカーと営業業者である。Sternoの製品は、ランプコアおよびゲル摩擦燃料、ブタン炉および部品、液体および伝統的なワックスろうそく、香りのあるワックスブロック、ならびに家庭装飾および香りシステム、飲食設備および屋外照明製品のための保温製品を含む。Sternoの本部はカリフォルニア州コロナにある

以下の表情報は、連結財務諸表に反映される額と一致する業務部門毎のデータを示す。各経営部門の経営結果はその買収日の総合経営実績に含まれている。分部営業収入(赤字)は個々の業務表現を評価するための指標である。会社は会社管理費用と管理費用からなり、これらの費用は会社の報告すべき部門に割り当てられていません。重大な部門間取引はありません。

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経営分部概要

純収入			6月30日までの3ヶ月間												6月30日までの6ヶ月間
(単位：千)			2022						2021						2022						2021
5.11			$	120,048					$	110,033					$	224,071					$	209,910
ボア			59,386						44,085						116,196						80,537
ErgoBaby			26,506						26,956						46,716						49,284
ルガノ			39,065						—						86,084						—
マルチ			27,636						24,640						79,728						61,288
屋外速度			53,846						63,358						105,292						128,990
アルト			66,144						40,640						129,972						78,460
アーノルド			38,777						32,556						76,942						65,041
スターノ			84,189						89,257						161,109						166,571
部門総収入			515,597						431,525						1,026,110						840,081
会社			—						—						—						—
合併総収入			$	515,597					$	431,525					$	1,026,110					$	840,081

分部営業収入			6月30日までの3ヶ月間												6月30日までの6ヶ月間
(単位：千)			2022						2021						2022						2021
5.11			$	12,305					$	11,969					$	18,210					$	17,805
ボア			18,451						11,453						37,262						18,707
ErgoBaby			3,549						3,754						3,273						5,718
ルガノ			9,644						—						23,250						—
マルチ			(1,436)						1,180						6,449						11,687
屋外速度			5,429						9,100						8,496						20,134
アルト			5,908						3,548						11,742						8,232
アーノルド			5,325						2,497						8,613						5,493
スターノ			7,954						6,578						10,988						10,862
部門総営業収入			67,129						50,079						128,283						98,638
会社			(16,818)						(13,727)						(33,370)						(27,177)
総合営業収入総額			50,311						36,352						94,913						71,461
分部営業収入(赤字)と所得税前に経営を続けている総合収益(赤字)の入金：
利子支出，純額			(17,519)						(14,947)						(34,938)						(28,752)
その他の収入，純額			737						(642)						2,773						(2,870)
債務発行原価償却			(865)						(722)						(1,731)						(1,408)
債務返済損失			—						(33,305)						—						(33,305)
所得税前経営継続の総合収益総額			$	32,664					$	(13,264)					$	61,017					$	5,126

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減価償却および償却費用			6月30日までの3ヶ月間												6月30日までの6ヶ月間
(単位：千)			2022						2021						2022						2021
5.11			$	5,535					$	5,343					$	10,947					$	10,701
ボア			5,390						4,846						10,644						9,736
ErgoBaby			1,995						2,095						3,990						4,312
ルガノ			2,945						—						5,114						—
マルチ			2,827						2,024						6,979						4,163
屋外速度			3,218						3,145						6,413						6,218
アルト			4,079						3,134						8,007						5,697
アーノルド			1,862						2,016						4,047						3,737
スターノ			4,975						5,181						9,978						10,365
合計する			32,826						27,784						66,119						54,929
分部と合併合計の入金：
債務発行原価償却			865						722						1,731						1,325
合併合計			$	33,691					$	28,506					$	67,850					$	56,254

			売掛金												資産確認可能
			六月三十日						十二月三十一日						六月三十日						十二月三十一日
(単位：千)			2022						2021						2022 (1)						2021 (1)
5.11			$	48,033					$	50,461					$	395,763					$	354,666
ボア			3,829						2,387						255,559						263,052
ErgoBaby			15,166						11,167						86,060						86,530
ルガノ			39,987						27,812						292,752						233,720
マルチ			14,589						23,261						172,275						146,087
屋外速度			39,561						36,017						237,676						219,545
アルト			45,767						38,457						207,302						205,631
アーノルド			23,797						20,372						100,487						101,591
スターノ			50,885						72,179						245,694						244,338
不良債権準備			(13,084)						(13,851)						—						—
合計する			268,530						268,262						1,993,568						1,855,160
分部と合併合計の入金：
会社資産およびその他識別可能資産			—						—						56,095						106,011
販売待ち資産を保有する			—						—						96,227						99,423
合併合計			$	268,530					$	268,262					$	2,145,890					$	2,060,594

(1)上記別表の売掛金残高または営業権残高は含まれていません-参照付記G--“営業権とその他無形資産”.

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F-を付記する不動産·工場·設備·在庫

財産·工場·設備

財産、工場、設備には、2022年6月30日と2021年12月31日まで、以下の内容が含まれています(単位：千):

			June 30, 2022						2021年12月31日
機械と設備			$	213,992					$	206,919
家具、固定装置、その他			59,908						52,794
賃借権改善			59,240						56,988
建物と土地			13,341						13,345
建設中の工事			19,795						15,340
			366,276						345,386
減算：減価償却累計			(183,287)						(166,993)
合計する			$	182,989					$	178,393

減価償却費用は$10.4百万ドルとドル20.3年末までに3か月と6か月 2022年6月30日と2022年6月30日8.9百万ドルとドル17.52021年6月30日までの3カ月と6カ月はそれぞれ100万ドル

在庫品

2022年6月30日現在と2021年12月31日現在の在庫には以下のものが含まれています(単位：千):

			June 30, 2022						2021年12月31日
原料.原料			$	120,179					$	105,654
製品の中で			34,048						27,026
完成品			566,979						457,274
差し引く：古い備蓄			(25,519)						(27,870)
合計する			$	695,687					$	562,084

附注G-営業権およびその他無形資産

各種事業の買収により、同社の貸借対照表には商誉と無期限無形資産が含まれている大量の無形資産がある。3月31日まで、会社の営業権と無期限無形資産は毎年減値テストと審査を行い、事実と状況が必要であれば、各報告単位の公正価値とその帳簿価値を比較することで、より頻繁なテストと審査を行うことができる。会社のすべての業務は一つの報告機関を代表する

商誉

2022年年次減価テスト

当社は定性方法を用いて営業権減値をテストし、まず定性要素を評価し、報告単位の公正価値がその帳簿価値より少ない可能性があるかどうかを確定し、これを数量化商誉減値テストを行う必要があるかどうかを確定する基礎とする。定性分析の結果，我々の報告単位ごとの公正価値はその帳簿価値を超える可能性が高いことが示された。

2021年の年間減価テスト

当社は定性方法を用いて営業権減値をテストし、まず定性要素を評価し、報告単位の公正価値がその帳簿価値より少ない可能性があるかどうかを確定し、これを数量化商誉減値テストを行う必要があるかどうかを確定する基礎とする。Arnold報告単位には追加的な定量的テストが必要であることが確認されたが，定性的要因のみから報告単位の公正価値がその帳簿価値を超えると結論することはできない。2021年年度の減値テストのみについて定性テストを行った報告単位について，定性分析の結果，公正価値がこれらの報告単位の帳簿価値を超える可能性が高いことが分かった。

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アーノルドの定量化テストには収入法を採用し、報告単位の公正価値を決定した。収入法で用いられる割引率は13.0%は、Arnold報告単位の公正価値が帳簿価値よりも高いことを示している272%.

2022年6月30日と2021年12月31日の営業利益帳簿純価値の概要は以下の通りです(単位：千):

			2022年6月30日までの6ヶ月間						現在までの年度 2021年12月31日
営業権--帳簿総額			$	846,658					$	873,150
減価損失を累計する			(57,745)						(57,745)
営業権-帳簿純価値			$	788,913					$	815,405

以下は経営部門別に記載されている2022年6月30日までの6か月間の帳簿価値変動の入金である(単位：千):

						2022年1月1日の残高						買収·算定期間調整																								2022年6月30日の残高
5.11						$	92,966					$	—																							$	92,966
ボア						254,153						—																								254,153
ErgoBaby						61,448						—																								61,448
ルガノ						83,458						2,879																								86,337
マルチ						107,855						(29,657)																								78,198
屋外速度						30,079						—																								30,079
アルト						90,843						286																								91,129
アーノルド						39,267						—																								39,267
スターノ						55,336						—																								55,336
合計する						$	815,405					$	(26,492)																							$	788,913

長寿資産

年間無期限生活損傷テスト

当社は定性方法を用いて無限生体無形資産の減値をテストし、方法はまず定性要素を評価し、無限生体無形資産の公正価値がより減少する可能性があるかどうかを確定し、これを定量化減値テストを行う必要があるかどうかを確定する基礎とする。当社は2022年および2021年の年次減値テストにおいて，不確定な普通無形資産ごとの品質要因を評価した。定性分析の結果，当座無形資産を保持している報告単位の公正価値が帳簿価値を超える可能性が高いことが分かった

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2022年6月30日現在および2021年12月31日までの他の無形資産(単位：千):

			June 30, 2022																		2021年12月31日
			総帳簿金額						累計償却する						帳簿純額						総帳簿金額						累計償却する						帳簿純額
取引先関係			$	576,203					$	(211,350)					$	364,853					$	566,805					$	(180,581)					$	386,224
技術と特許			158,696						(44,741)						113,955						153,124						(49,898)						103,226
商標名は償却する必要がある			425,432						(103,064)						322,368						411,100						(87,178)						323,922
競業禁止協定			4,637						(3,696)						941						4,617						(3,502)						1,115
その他契約無形資産			2,243						(1,064)						1,179						1,960						(735)						1,225
合計する			1,167,211						(363,915)						803,296						1,137,606						(321,894)						815,712
販売の影響を受けない商品名			56,965						—						56,965						56,965						—						56,965
無形資産総額			$	1,224,176					$	(363,915)					$	860,261					$	1,194,571					$	(321,894)					$	872,677

無形資産に関する償却費用は#ドル20.9百万ドルとドル42.0百万 2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月はそれぞれ18.8百万ドルとドル37.4百万 2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月

2022年の残り時間と今後4年間の無形資産償却費用の見積もり費用は以下の通りです(単位：千):

2022						2023						2024						2025						2026
$	41,745					$	82,979					$	81,386					$	76,049					$	69,682

H-をつける保証付き

同社のErgoBaby、Marucci、BOA、Velocity屋外運営部門は、現在と歴史の製品販売データおよび発生した保証コストに基づいて、それが直面している保証クレームを推定します。同社は四半期ごとにその記録の保証責任の十分性を評価し、必要に応じて金額を調整する。保証負債は、付随する総合貸借対照表の課税費用に計上されます当社の2022年6月30日までの6ヶ月と2021年12月31日までの年度の保証責任帳簿価値変動台帳は以下の通りです千の計で):

保証責任			2022年6月30日までの6ヶ月間						2021年12月31日までの年度
期初残高			$	2,062					$	1,558
その間に発行された保証準備金			1,169						4,257
保証義務を果たす			(1,444)						(3,753)
期末残高			$	1,787					$	2,062

注：私は-債務

2021年の信用手配

2021年3月23日に、当社、時々の融資先(“貸金人”)及び行政代理である米国銀行間の2018年信用手配(先に述べたとおり)を改訂及び再記述するために、2つ目の改訂及び再予約された信用協定(“2021信用手配”)を締結した。2021年の信用手配は、当社がその合併子会社に提供するすべての持分と、それに提供される融資を含む当社のすべての資産を担保とします。2021年の信用手配は循環ローン、回転限度額ローンと信用状(“2021年循環信用手配”)を提供し、総額は最高#ドルに達する600有限責任会社が適用される満期日までに循環融資約束を増加させ、および/または#ドル以下の総額の定期融資を得ることを可能にする250百万ドルは、特定の制限と条件によって制限されている。2021年の循環信用計画下のすべての未返済金額は2026年3月23日に満期になり、これは2021年の信用手配による立て替えローンの満期日である

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有限責任会社はその任期中に時々借入、前払いと再借入することができ、2021年の循環信用手配で手配された元金を借り入れることができる。2021年の循環クレジット手配による前払いは、欧州ドル金利ローンまたは基本金利ローンとすることができる。欧州ドル金利循環ローンは利子期ごとの未償還元金に利息を計上し、年利率はロンドン銀行間同業借り換え金利又は当該利子期の後続金利(“欧州ドル金利”)に基づいて、以下の利差を加える1.50%から2.50%は、総合純負債とこの期間に調整された総合利息、税項および減価償却および償却前収益の比率(“総合総レバー率”)で計算されます。基本金利循環ローンは元金を返済していないことに利息を発生させ、年利は(I)連邦基金金利プラスに等しい0.50%、(二)“最優遇金利”と(三)ヨーロッパドル為替レートプラス1.0%(“基本金利”)と、1つの範囲0.50%から1.50%、会社の総合総レバレッジ率に基づいています。

2021年の循環信用手配によると、総額は最高#ドルに達する100百万ドルの信用状と、最高#ドルの運転限度額ローンを発行することができます25一括払いで百万ドルです。このような信用状の発行と任意の回転限度額ローンの発行は2021年の循環信用メカニズムでの利用可能額を減少させる。

2021年の循環信用計画による利用可能純額は約#ドルである597.72022年6月30日は100万人。2022年6月30日現在、未払い信用状の総額は約1億ドル2.3百万ドルです。当社は2022年6月30日まで、2021年の信用手配で定義されたすべてのチェーノを遵守しています

2018年の信用スケジュール

2018年4月18日、有限責任会社は改訂及び再予約された信用協定(“2018信用手配”)を締結した。2018年の信用手配は(I)循環ローン、回転限度額ローンと信用状(“2018年循環信用手配”)を提供し、総額は最高#ドルです600100万ドルと1ドルです500百万定期融資(“2018年定期融資”)。当社は2019年に2018年の定期融資項目の未返済金を返済し、2021年3月に2029年優先手形を発行して得られた金の一部で2018年循環信用手配項下の未返済金を返済します

高級付記

2032年高級債券

2021年11月17日、ドルの発行と販売を完了しました300百万ドルの元金総額5.0002032年満期の優先債券(“2032年優先債券”)は、証券法第144 A条に基づいて適格機関の買い手および証券法S条による非米国人への非公開発売により発行される。2032年手形は、有限責任会社と受託者である米国銀行全国協会(“受託者”)との間で2021年11月17日に署名された契約(“2032年手形契約”)によって発行される。2032年発行の債券の利息は5.000年利2%は、2032年1月15日に満期になる。2032年債の利息は毎年1月15日と7月15日に現金で支払い、2022年7月15日から始まる。

2032年債の売却によって得られた金は、2021年の循環信用手配の下で私たちの債務の一部を返済するために使用される

2029年高級債券

2021年3月23日、ドルの発行と販売を完了しました1,000百万ドルの元金総額5.2502029年満期の優先債券(“2029年債券”または“2029年優先債券”)は、証券法第144 A条による適格機関の買い手および証券法S条による非米国人への非公開発売により発行される。2029年手形は、有限責任会社と受託者である米国銀行全国協会(“受託者”)との間で2021年3月23日に署名された契約(“2029年手形契約”)によって発行される。2029年発行の債券の利息は5.250年利2%は、2029年4月15日に満期になる。2029年に発行される債券の利息は、毎年4月15日と10月15日に現金で支払われる。2029年優先債券の初回利付日は2021年10月15日。2029年債券は有限責任会社の一般的な無担保債務であり、我々の子会社が保証するものではない。

先に述べたように、2029年の債券を売却して得られた金は、2018年の信用手配の下で2021年の信用手配の締結に関連する未償還債務の返済、および我々の償還に使用される8.0002026年満期の優先債券率(“2026年優先債券”)です。

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2026年高級債券

2026年の高級債券の利息は8.000年利%は、2026年5月1日に満期になる予定です。2021年3月2日、有限責任会社と米国銀行全国協会が受託者(受託者)として2018年4月18日に締結した契約に基づき、受託者代表は有限責任会社を代表して2026年優先債券保有者に償還通知を交付し、2021年4月1日に2026年優先債券を償還する。2026年優先債券を償還する本金額は600百万ドルは、2026年の高級債券のすべての未返済元金に相当する。2026年に発行された優先債券は100元金の%に加えて、適用される割増価格、及び償還日までの未払い利息を算出する。2021年3月23日、2026年優先債券の償還に必要な収益、適用される割増と課税利息の合計$647.7百万元は撤回できずに受託者に預け、受託者が償還日、即ち2021年4月1日まで持っている。2026年優先手形の償還により債務弁済損失約#ドル33.3その中には、2026年優先債券の早期償還のためのプレミアムと、2026年優先債券に関する繰延融資コストと債券割増の支出が含まれている

T次の表は、2022年6月30日と2021年12月31日の同社の債務保有量を示している(単位：千):

			June 30, 2022												2021年12月31日
			実利率						金額						実利率						金額
2029年高級債券			5.25		%				$	1,000,000					4.89		%				$	1,000,000
2032年高級債券			5.00		%				300,000						5.29		%				300,000
差し引く：未償却保険料と債務発行コスト									(14,253)												(15,174)
長期債務									$	1,285,747											$	1,284,826

高級手形には、以下の帳簿価値と推定公正価値(千計)が含まれる

																		公正価値階層						June 30, 2022
						期日まで						料率率												帳簿価値						公正価値
2032年高級債券						2032年1月15日						5.000		%				2						300,000						231,750
2029年高級債券						April 15, 2029						5.250		%				2						1,000,000						825,000

起債コスト

繰延債務発行コストとは、発行会社の融資手配に関するコストである。2021年11月に発行された2032年高級債券に関連して、同社は$を記録しています4.3繰延資金調達コストは100万ドルだ。また、同社は#ドルも記録している12.02029年3月に発行された2029年優先債券に関する繰延融資コストは100万ドル。2026年優先債券に関する繰延融資コスト純額は#ドル7.22021年3月31日に百万元、2021年4月1日、即ち2026年優先債券償還日に支出する。2021年の信用手配の締結と関連して、当社は#ドルを記録しました5.4繰延資金調達コストは100万ドルだ。

当社は2021年の循環信用手配の元金を借入、償還及び再借入できるため、2021年の循環信用手配に関連する債務発行コストはすでに添付の簡明総合貸借対照表の中で他の非流動資産に分類されている。優先債券に関する債務発行コストは、付随する簡明総合貸借対照表では長期債務の減少に分類される

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次の表は、2022年6月30日と2021年12月31日までの未償却保険料と債務発行コスト、および列挙した各期間の貸借対照表の分類をまとめたものである(千の計で):

			June 30, 2022						2021年12月31日
未償却保険料と債務発行コスト			$	27,819					$	27,784
累計償却する			(7,752)						(6,021)
未償却保険料と債務発行コスト、純額			$	20,067					$	21,763
貸借対照表分類：
他の非流動資産			$	5,814					$	6,589
長期債務			14,253						15,174
			$	20,067					$	21,763

J-株主権益を付記する

普通株を信頼する

この信託基金は発行する権利がある500,000,000信託普通株及び有限責任会社は、相応の数の信託権益の発行を許可する。会社はいつでも信託株式と同数の発行済み信託権益を持つことになる。1株当たり信託株式は、信託の中で分割できない実益権益を代表し、各信託株式は、自社メンバーが投票する権利がある任意の事項について投票する権利がある。

場内株発売計画

2021年9月7日、会社は目論見書補充書類を提出し、この書類によると、会社は可能ですが、発行と販売義務はありません最高$を超えません500百万株信託普通株は、金額と時間を当社が決定します。実際の販売は、市場状況、信託普通株の取引価格、適切な資金源の決定など、時々決定される様々な要素に依存する。その会社は$を生み出した0.12022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、ATM計画に関する総コストは100万ドルである。

今回の発売では，本信託はB.Riley Securities，Inc.およびGoldman Sachs&Co.LLC(それぞれ“販売エージェント”および総称して“販売エージェント”と呼ぶ)と市場発行販売プロトコル(“販売プロトコル”)を締結する.販売協定では、会社は時々販売代理を通じて信託普通株を提供·販売することができ、最高で$に達することができます500百万ドル、金額と時間は会社が決めます。販売契約によれば、株式は、各販売エージェント、通常のブローカー取引において、市商に、またはニューヨーク証券取引所または任意の他の証券を介して取引可能な市場場所、場外取引、私的協議取引、証券法第415条に定義された“市場での発売”の取引、またはそのような販売方法の任意の組み合わせによって単独で発売および販売することができる。

2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に会社が販売しました1,817,505そして2,529,938それぞれ販売契約に基づいて普通株を信託する.同時期に同社が受け取った純収益総額は約#ドルだった42.1百万ドルとドル62.3これらの販売から100万ドルを獲得し約$を生成しました0.7百万ドルとドル1.1販売代理に支払う手数料は百万ドルです。

信託優先株

この信託基金は最大発行権がある50,000,000信託優先株及び有限責任会社は、相応の数の信託優先権益の発行を認可している

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Cシリーズ優先株

2019年11月20日、信託発行4,000,0007.875Cシリーズ優先株率 (“C系列優先株”)，清算優先権は$25.001株当たり、2019年12月2日に信託発行600,000引受業者が追加株式の選択権を購入して売却するCシリーズ優先株。Cシリーズ優先株発行の総収益は#ドルである115.0百万ドル、あるいはドル111.0百万 引受業者の割引と発行コストを差し引いた純額。Cシリーズ優先株の割り当ては、会社取締役会が発表した毎年1月30日、4月30日、7月30日、10月30日(2020年1月30日から)四半期ごとに延滞を支払い、年利率は7.875%です。C系列優先株の分配は累積的であり，2022年6月30日現在，$1.5Cシリーズ発行中の100万は累積されており，未支払いである.C系列優先株の全ての累積割当が宣言されたか、または同時に発表され、過去のすべての割り当て期間を支払うためのC系列優先株が割り当てられない限り、いかなる割り当ても宣言されないか、または信託普通株について任意の割り当てが支払われることが宣言されてはならない。C系列優先株は信託普通株に変換できず、投票権もなく、C系列優先株の株式名に規定されている有限の場合を除いて。Cシリーズ優先株は2025年1月30日以降の任意の時間に会社の選択権によって全部または部分的に償還でき、価格は$25.00各株には、償還日(ただし償還日を含まない)までの累積および未払いの割り当て(許可または宣言にかかわらず)が加えられる。C系列優先株の保有者はC系列優先株の償還を要求する権利がなく、満期日がない

Bシリーズ優先株

2018年3月13日、信託発行4,000,0007.875%Bシリーズ信託優先株(“Bシリーズ優先株”)で、清算優先権は$25.001株当たり、総収益は$100.0百万ドル、あるいはドル96.5引受業者の割引と発行コストを差し引いた純額は百万ドルです。Bシリーズ優先株の割り当ては、会社の取締役会が発表した毎年1月30日、4月30日、7月30日、10月30日(2018年7月30日から)の四半期ごとの支払い延滞、年利率は7.875%です。B系列優先株の分配は累積的であり，2022年6月30日現在，$1.3Bシリーズで発行された数百万ドルは累積され、支払われていない。Bシリーズ優先株のすべての累積割り当てが宣言されたか、または同時に宣言され、Bシリーズ優先株を支払うために過去のすべての割り当て期間に予約されていない限り、いかなる割り当ても宣言されないか、または信託普通株について任意の割り当てが支払われることが宣言されてはならない。B系列優先株は信託普通株に変換することができず、優先株の株式名に規定されている有限の場合を除いて投票権もない。Bシリーズ優先株は2028年4月30日以降の任意の時間に会社の選択権によって全部または部分的に償還でき、価格は$25.00各株には、償還日(ただし償還日を含まない)までの累積および未払いの割り当て(許可または宣言にかかわらず)が加えられる。B系列優先株の保有者はB系列優先株の償還を要求する権利がなく、満期日がない

Aシリーズ優先株

2017年6月28日、信託発行4,000,0007.250%Aシリーズ信託優先株(“Aシリーズ優先株”)で、清算優先権は$25.001株当たり、総収益は$100.0百万ドル、あるいはドル96.4引受業者の割引と発行コストを差し引いた純額は百万ドルです。Aシリーズ優先株の発送は毎年1月30日、4月30日、7月30日、10月30日に四半期ごとに支払い、2017年10月30日から年利率は7.250%です。A系列優先株の分配は自由支配可能と非累積である。取締役会が四半期分配期間の予定記録日前に分配を発表していない場合、会社は、その後の任意の分配期間にA系列優先株または信託普通株の割り当てを支払ったか否かにかかわらず、当該四半期分配期間内に分配を支払う義務がない。会社取締役会が四半期分配期間内にA系列優先株への分配を発表していない場合、その四半期分配期間の残り時間内に、会社は信託普通株の分配を発表または支払いすることができない。Aシリーズ優先株は2022年7月30日以降のいつでも会社の選択権によって全部または部分的に償還可能で、価格は$です25.00各株には、発表され、支払われていないいかなる割り当ても加えられる。A系列優先株の保有者はA系列優先株の償還を要求する権利がなく、満期日がない。A系列優先株は信託普通株に変換することができず、かつ、優先株の株式名に規定されている有限の場合を除いて投票権がない。

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利益分配利益

分配権益は当社の元の株式を代表する.あるイベントが発生した場合，権益を分配する所有者(“所有者”)は利益分配式によって分配を受ける権利がある.利益は、当社のいずれかの事業の重大な株式又は資産を売却する際に支払われる(“売却事件”)、または所有者の選択に応じて、当社のいずれかの事業を買収する各5周年日(“ホールディングス事件”)に支払われる。売却事件や保有事件が発生した場合、会社は株主に割り当てられた利益分配を会社の取締役会の承認を受けた株主権益分配申告分配として記録する。

イベントを開催する

ACIの15周年記念は2021年5月に開催され，盛大なイベントであった。同社は所有者に#ドルの分配を発表し、支払った12.12021年7月には100万人。自由10周年記念は2020年3月、ErgoBaby 10周年記念は2020年9月に発生した。この2つはいずれも行われた事件であり、分配権益の保有者選択は分配を2020年末以降に延期する。利益分配支払$3.3Liberty Holding活動に関する百万ドルと利益分配支払い#ドル2.0ErgoBaby開催イベントに関連した100万ドルは2021年1月に支払われます

販売活動

有限責任会社協定によると、2021年8月の自由販売は売却活動になる資格がある。2021年第4四半期に、会社取締役会は割り当てメンバーに#ドルを割り当てることを発表しました16.8百万ドルです。割り当ては2021年第4四半期に支払われた。

持ち株普通株に帰属する純収益(損失)に対応した台帳

次の表は、持ち株会社の持続的な経営による純収益(損失)と、持ち株会社の普通株による純収益(損失)を照合する千の計で):

						3か月まで 六月三十日												6か月まで 六月三十日
						2022						2021						2022						2021
持ち株会社の持続的な経営純収益(赤字)に起因する						$	22,897					$	(23,575)					$	36,337					$	(12,396)
差し引く：支払われた分配-利子の分配						—						—						—						5,214
減算：支払われた分配-優先株						6,046						6,046						12,091						12,091
減算：計算に応じて分配-優先株						2,869						2,869						2,869						2,869
持ち株会社普通株の持続的な経営純収益(損失)に起因する						$	13,982					$	(32,490)					$	21,377					$	(32,570)

1株当たりの収益

当社は2段階法を用いて基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益を計算し、この方法は、当社が1株当たり収益を計算する際に収益を得る権利のある参加証券を単独の証券種別として信託株主に分配することを要求する。分配権益は、持株事件や売却事件が発生したときに利益分配を得る参加権を含む参加証券とみなされる。2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益の計算は、その間の保有活動に関する株主利益分配の増分増加を反映している

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2022年6月30日および2021年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月の基本および償却1株当たり収益は以下のように計算される(単位は千、1株当たりのデータは除く):

						3か月まで 六月三十日												6か月まで 六月三十日
						2022						2021						2022						2021
持ち株会社普通株の持続的な経営純収益(損失)に起因する						$	13,982					$	(32,490)					$	21,377					$	(32,570)
減算：貢献による利益保有イベントの影響						4,641						223						7,884						1,753
持ち株普通株の持続的な経営純損失に起因する						$	9,341					$	(32,713)					$	13,493					$	(34,323)
非持続的な経営からの収入はホールディングスによるものです						$	3,470					$	8,945					$	13,792					$	16,760
減算：貢献による利益保有イベントの影響						569						855						1,198						935
非持続的な経営からの収益は持ち株の普通株に帰することができる						$	2,901					$	8,090					$	12,594					$	15,825
基本と希釈加重平均普通株式を発行しました						70,227						64,900						69,804						64,900
持ち株1株当たりの普通株の基本的かつ完全な希釈収益(損失)に起因することができる
継続的に運営する						$	0.13					$	(0.50)					$	0.19					$	(0.53)
生産経営を停止する						0.04						0.12						0.18						0.24
						$	0.17					$	(0.38)					$	0.37					$	(0.29)

ディスター分布状況

下表は，我々の信託普通株と優先株の四半期現金分配に関する情報(単位は千，1株当たりデータを除く)をまとめたものである):

期間						1株当たりの現金分配						現金分配総額						日付を記録する						支払期日
普通株を信頼する：
April 1, 2022 - June 30, 2022 (1)						$	0.25					$	17,931					July 21, 2022						July 28, 2022
January 1, 2022 - March 31, 2022						$	0.25					$	17,510					April 21, 2022						April 28, 2022
2021年10月1日-2021年12月31日						$	0.25					$	17,352					2022年1月13日						2022年1月20日
July 1, 2021 - September 30, 2021						$	0.36					$	23,742					2021年10月15日						2021年10月22日
2021年8月3日(2)						$	0.88					$	57,112					2021年8月31日						2021年9月7日
April 1, 2021 - June 30, 2021						$	0.36					$	23,364					July 15, 2021						July 22, 2021
January 1, 2021 - March 31, 2021						$	0.36					$	23,364					April 15, 2021						April 22, 2021
2020年10月1日-2020年12月31日						$	0.36					$	23,364					2021年1月15日						2021年1月22日
Aシリーズ優先株：
April 30, 2022 - July 29, 2022 (1)						$	0.453125					$	1,813					July 15, 2022						July 30, 2022
January 30, 2022 - April 29, 2022						$	0.453125					$	1,813					April 15, 2022						April 30, 2022
2021年10月30日-2022年1月29日						$	0.453125					$	1,813					2022年1月15日						2022年1月30日
July 30, 2021 - October 29, 2021						$	0.453125					$	1,813					2021年10月15日						2021年10月30日
April 30, 2021 - July 29, 2021						$	0.453125					$	1,813					July 15, 2021						July 30, 2021
January 30, 2021 - April 29, 2021						$	0.453125					$	1,813					April 15, 2021						April 30, 2021
2020年10月30日-2021年1月29日						$	0.453125					$	1,813					2021年1月15日						2021年1月30日

32

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Bシリーズ優先株：
April 30, 2022 - July 29, 2022 (1)						$	0.4921875					$	1,969					July 15, 2022						July 30, 2022
January 30, 2022 - April 29, 2022						$	0.4921875					$	1,969					April 15, 2022						April 30, 2022
2021年10月30日-2022年1月29日						$	0.4921875					$	1,969					2022年1月15日						2022年1月30日
July 30, 2021 - October 29, 2021						$	0.4921875					$	1,969					2021年10月15日						2021年10月30日
April 30, 2021 - July 29, 2021						$	0.4921875					$	1,969					July 15, 2021						July 30, 2021
January 30, 2021 - April 29, 2021						$	0.4921875					$	1,969					April 15, 2021						April 30, 2021
2020年10月30日-2021年1月29日						$	0.4921875					$	1,969					2021年1月15日						2021年1月30日
Cシリーズ優先株：
April 30, 2022 - July 29, 2022 (1)						$	0.4921875					$	2,264					July 15, 2022						July 30, 2022
January 30, 2022 - April 29, 2022						$	0.4921875					$	2,264					April 15, 2022						April 30, 2022
2021年10月30日-2022年1月29日						$	0.4921875					$	2,264					2022年1月15日						2022年1月30日
July 30, 2021 - October 29, 2021						$	0.4921875					$	2,264					2021年10月15日						2021年10月30日
April 30, 2021 - July 29, 2021						$	0.4921875					$	2,264					July 15, 2021						July 30, 2021
January 30, 2021 - April 29, 2021						$	0.4921875					$	2,264					April 15, 2021						April 30, 2021
2020年10月30日-2021年1月29日						$	0.4921875					$	2,264					2021年1月15日						2021年1月30日

(1) この分布は 2022年7月1日に発表された。

(2) 2021年8月3日、会社取締役会は、選挙により信託会社が1社とみなされた株主への税収義務の一部を相殺するために、信託会社の普通株に特別現金配分を行うことを発表した。$の割り当て57.12021年8月31日、信託普通株主のために100万ドルを調達した。同社は2021年12月31日までの四半期から四半期配分を$と発表している0.251株当たり、1ドルから1ドルに減少した0.36一株当たりの収益は、信託を一会社として課税する影響を反映する。

注：K-非持株権益

非持株権益とは、会社の多数の株式子会社の純収益(損失)と非持株株主が所有する権益部分である次の表は、2022年6月30日と2021年12月31日まで、有限責任会社のその多数の持分運営部門と関連する非持株権益残高における所有権パーセンテージを反映している

			%所有権(1) June 30, 2022												%所有権(1) 2021年12月31日
			主たる						完全に 薄めにする						主たる						完全に 薄めにする
5.11			97.7						88.2						97.6						88.4
ボア			91.8						83.3						91.8						83.8
ErgoBaby			81.6						72.8						81.7						72.7
ルガノ			59.9						55.4						59.9						58.1
マルチ			91.1						82.0						91.1						82.8
屋外速度			99.4						87.7						99.3						87.6
アルト			100.0						91.2						100.0						91.2
アーノルド			98.0						85.5						98.0						85.5
スターノ			99.4						90.8						100.0						87.1

(1) The私たちの経営部門の主と希釈率との主な違いは、それぞれの業務の経営陣に経営部門株の株式オプションを発行したためです

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			非制御性権益残高
(単位：千)			June 30, 2022						2021年12月31日
5.11			$	16,486					$	15,458
ボア			34,201						30,581
ErgoBaby			18,783						29,435
ルガノ			76,555						70,585
マルチ			18,478						17,175
屋外速度			5,639						5,250
アルト			4,472						3,936
アーノルド			1,383						1,284
スターノ			1,610						1,524
権益を分配する			100						100
			$	177,707					$	175,328

注L-公正価値計量

次の表は、2022年6月30日と2021年12月31日に公正価値で恒常的に計量された資産と負債を示しています(千の計で):

			2022年6月30日の公正価値計測
			携帯する 価値がある						レベル1						レベル2						レベル3
負債：
非持株株主の見下げオプション(1)			$	(142)					$	—					$	—					$	(142)
公正価値記録の総額			$	(142)					$	—					$	—					$	(142)

(1)5.11買収に関連する非持株株主への株式発行の見下げオプションを代表する。

			2021年12月31日の公正価値計測
			携帯する 価値がある						レベル1						レベル2						レベル3
負債：
非持株株主の見下げオプション(1)			$	(151)					$	—					$	—					$	(151)
対価格で購入することもできます(2)			(1,350)						—						—						(1,350)
公正価値記録の総額			$	(1,501)					$	—					$	—					$	(1,501)

(1)5.11買収に関連する非持株株主への株式発行の見下げオプションを代表する

(2)代表的にAltorが発泡スチロールを買収した追加購入価格対価格支払いの潜在収益。この収入の支払いは2022年3月31日に発生した。

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公正価値第3級計量単位が2021年1月1日から2022年6月30日までの間に帳簿額面変動の入金は以下の通りである千の計で):

			レベル3
2021年1月1日の残高			$	(1,785)
非持株株主の承認承認権を終了--Liberty			314
非持株株主の下落オプションの公正価値を増加させる−5.11			(30)
2021年12月31日の残高			$	(1,501)
非持株株主予想オプション公正価値減少-5.11			9
掛け値の支払いがある-発泡スチロール			1,350
2022年6月30日の残高			$	(142)

評価技術

当社は期内で他の金融資産や負債を計測する公正価値の推定方法を変更していない。公正価値システムにおける会社の公正価値計量政策の詳細については，2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kを参照されたい。

非日常的公正価値計測

2022年6月30日までの6ヶ月または2021年12月31日までの年度内に、非日常性に基づいて測定された資産または負債はない。

注：M-所得税

2021年9月1日から、有限責任会社の親会社(すなわち信託)が米国連邦所得税会社とみなされることを選択した。2021年9月1日までに、会社の収入、収益、損失、控除項目は、信託レベルの所得税を納めることなく、信託の所有者に流れる。そのため、実体レベルで発生した外国、州、都市、地方所得税を除いて、同社の収益は所得税の支出を反映していない。2021年9月1日から、信託基金は、信託基金に流入する会社収益に対して、米国連邦、州、地方実体レベルの企業所得税を納付する。しかし、信託自体はこれ以上米国連邦所得税の流動実体として課税されなくなるだろう。信託株主は別表K−1を取得しなくなり、信託株主は、収入、損失、控除、費用、またはクレジット(UBITを含む)による移転を信託から得ることもない

同社は会計四半期ごとの年間有効税率を推定し、その中期税前収益に適用している。この点で、当社は、一定の異常またはしばしば発生しない項目が年間の推定税収に及ぼす影響と、その発生の過渡期における税法または税率変化の影響を反映している。

各中期の年間推定有効税率を計算するには、本年度の予想営業収入、異なる司法管轄区域で発生する収入と税項の予測、恒久性と一時的な差異、繰延税金資産の回収の可能性を含むいくつかの仮定、推定、重大な判断が必要である。所得税を計算するための会計推定は、新しい事件の発生に伴い、より多くの情報を得るにつれて、私たちの税収構造の変化に伴い、または税法の変化に伴って変化する可能性がある。これらの法域法律の現行規定によると、ある外国業務は外国所得税を納めなければならない

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2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の連邦法定税率と有効所得税税率との間の入金は以下の通り

			6月30日までの6ヶ月間
			2022						2021
アメリカ連邦法定金利			21.0		%				21.0		%
州所得税(連邦福祉控除後の純額)			5.2						26.4
外国所得税			3.0						17.7
Compass Group Diversified Holdings LLCが株主に伝達する費用(1)			—						237.3
子会社従業員株式オプションの影響			0.9						1.8
信用使用率			(4.4)						(33.3)
子会社はNOL繰越を認めない			(0.1)						5.8
税法の効力			—						(3.8)
他にも			0.8						(6.6)
有効所得税率			26.4		%				266.3		%

(1) 2021年6月30日までの6ヶ月間の実質所得税税率には、2021年8月31日までに共同企業として課税される信託基金の損失が含まれている。2021年9月1日から信託は一会社として課税される。

注N-固定福祉計画

Arnoldの買収では、同社はスイスのルプフィグにあるArnoldのほとんどの従業員をカバーする固定福祉計画を持っている。福祉は、サービス年限と従業員の特定期間内の最高平均給与に基づいて計算される。

資金源のない負債#ドル0.52022年6月30日現在、百万ドルは合併貸借対照表で他の非流動負債の構成要素であることが確認された定期福祉純コストには、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月が含まれています(単位：千):

			6月30日までの3ヶ月間												6月30日までの6ヶ月間
			2022						2021						2022						2021
サービスコスト			$	107					$	105					$	217					$	214
利子コスト			10						11						21						17
計画資産の期待リターン			(18)						(18)						(37)						(37)
未確認損失償却			(7)						(7)						(14)						2
削減の効果			(28)						31						(31)						88
定期純収益コスト			$	64					$	122					$	156					$	284

2022年6月30日までの6ヶ月間,年金協定の条項によると、アーノルドは#ドルを貢献した0.2計画に百万ドル追加しました。2022年の残り時間内に、この計画への寄付は約#ドルと予想される0.1百万ドルです。

計画資産は他の参加雇用主の資産と統合され、分離できないため、年金計画資産の2022年6月30日の公正価値は第3級とみなされる。

NOTE O--約束と事項

通常の業務過程において、当社及びその子会社は様々なクレーム及び法的手続きに係る。これらの問題の最終解決策はまだ確定していないが、当社はいかなる不利な結果も当社の総合財務状況や経営業績に重大な悪影響を及ぼすとは考えていない

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賃貸借証書

当社とその子会社は各種経営に応じてレンタル製造施設、倉庫、オフィス施設、小売店、設備、車両を手配しています。いくつかのレンタルはアップグレード条項と更新期間によって制限される。当社及びその付属会社は、賃貸初期に直線原則で賃貸支出を確認し、当社及びその付属会社が賃貸物件を制御した日からの合理的な保証継続期間を含む所定の固定増加を含む。初期リース期間が12カ月以下の賃貸契約は貸借対照表に計上されておらず，賃貸期間の直線原則でこれらのテナントの賃貸費用を確認した。私たちのある子会社のレンタルには固定賃貸料コストも含まれていますし、いくつかの運営指標に基づいて実現される可変賃貸料コストも含まれています。2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、可変レンタル費用は私たちの総レンタル費用の重要な構成要素ではありません。同社は$を確認した10.6百万ドルとドル21.02022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月8.6百万ドルとドル17.22021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月はそれぞれ百万元であり、簡明総合経営報告書内の経営リースに関する支出である

2022年6月30日までの賃貸負債満期日は以下の通り(千の計で):

2022年(2022年6月30日までの6ヶ月を除く)						$	15,243
2023						31,316
2024						26,536
2025						22,023
2026						18,415
その後…						37,793
未割引賃貸支払総額						$	151,326
差し引く：利息						9,010
賃貸負債現在価値						$	142,316

上の表における使用権資産と賃貸負債の計算金額は、賃貸期間の長さと現在価値の最低賃貸支払いのための割引率の影響を受ける。同社の賃貸契約には通常、1つ以上のオプションが含まれており、会社が自ら更新を決定する。一般的に、レンタル開始時にレンタル継続期間が行われるかどうかを合理的に決定することはできないため、レンタル継続期間はレンタル期間に含まれない。割引率については、レンタル会計基準は、その金利が確定しやすい限り、レンタルに隠された金利を使用することを要求している。この金利は確定が少ないため、当社は賃貸手配を締結した子会社の逓増借款金利を用いて、担保をもとに、任意の国/地域のリスク調整後の類似期限で計算する。

私たちのすべてのレンタルの加重平均残りのレンタル条項と割引率は以下の通りです

レンタル期間と割引率						June 30, 2022						June 30, 2021
加重平均残存賃貸年限(年)						5.98						5.62
加重平均割引率						7.18		%				7.33		%

賃貸に関する補足貸借対照表資料は以下のとおりである(千の計で):

						会社の総合貸借対照表の項目						June 30, 2022						2021年12月31日
経営的リース使用権資産						他の非流動資産						$	124,692					$	116,992
流動部分、賃貸負債を経営する						その他流動負債						$	25,713					$	25,663
リース負債を経営する						他の非流動負債						$	116,603					$	103,800

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借約に関する補充キャッシュフロー資料は以下のとおりである(千の計で):

						2022年6月30日までの6ヶ月間						2021年6月30日までの6ヶ月間
賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金：
レンタル経営からの経営キャッシュフロー						$	13,929					$	11,425
レンタル義務と引き換えに使用権資産：
賃貸借契約を経営する						$	19,947					$	17,379

注：P-関係者取引

管理サービス協定

有限責任会社は二00六年五月十六日にCGMと管理サービス協定(“管理サービス協定”)を締結した。MSAは，他の事項を除いて，CGMは四半期ごとの支払いと引き換えに有限責任会社にサービスを提供することを規定している0.5会社調整後の純資産の割合は、MSAで定義されている。CGMは2022年6月30日と2022年3月31日に、有限責任会社が保有する現金残高を管理費の計算から除外する免除に署名した

2021年にはCGMはMSAの免除権を締結し、2021年12月31日まで有効です1BOAに関連する年間管理費の割合は2%これにより、2021年に支払われる管理費は、通常の管理費よりも低い. 2021年第1期に、有限責任会社はCGMと免除協定を締結し、この合意に基づき、CGMは、2021年3月31日に2026年優先手形に関する支払額を超える受託者に預けられた収益に関する一部の管理費を免除することに同意した。また、CGMは2021年12月31日にMSAを免除する協定に署名し、有限責任会社が持っている現金残高を管理費の計算から除外した。

統合サービスプロトコル

Luganoは2021年9月に買収され、同社はCGMと統合サービス協定(ISA)を締結し、この合意に基づき、LuganoはCGMに#ドルの統合サービス料を支払う2.32021年12月31日までの四半期から、サービス提供12カ月以内に四半期ごとに100万ドル増加した。米国銀行は2020年10月に買収され，CGMとISAを締結し，この合意に基づき，米国銀行はCGMに統合サービス料$を支払う4.42020年12月31日までの四半期から、サービス提供12カ月以内に四半期100万ドルで計算される。Marucci Sportsは2020年4月に買収され，CGMとISA協定を締結した。MarucciはCGMに1ドルの統合サービス料を支払った2.02020年9月30日までの四半期から、サービス提供12カ月以内に四半期別100万ドル。連結サービス料は発生期間中の子会社経営報告書上の販売、一般及び行政費用に計上される。国際会計基準によると、CGMは新たなプラットフォーム買収にサービスを提供し、買収された実体の管理層のコーポレート·ガバナンス計画の構築に協力し、改訂された2002年のサバンズ·オクスリ法案のコンプライアンスと報告要求を実行し、買収された実体の政策と手続きを他の子会社と一致させる

当社とその業務には以下のような重大な関連先取引があります

5.11

資本再編-2021年8月、当社は5.11の資本再編を完了し、これにより、有限責任会社は5.11と会社間融資協定(“5.11融資協定”)の改訂を締結した。5.11ローン協定を改正し、追加の定期ローン借款#ドルを規定した55.0100万ドルで株主に資金を提供します有限責任会社が所有する97.7割り当て日5.11株の流通株の割合、$を受け取りました53.7百万ドルです。割り当てられた残りの金額は少数の株主に支払われた

関連先仕入先調達-5.11 5.11に関連するサプライヤーから在庫を購入し、5.11の役員が役員を通過する40仕入先の%所有権。5.11購入した約$0.5百万ドルとドル0.8次の3ヶ月と6ヶ月以内に 2022年6月30日とドルです0.4百万ドルとドル0.82021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、サプライヤーの在庫はそれぞれ100万ドルとなった

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ボア

非制御的権益を買い戻す-2021年9月、米国銀行は最大の少数株主から発行済み株式と発行済み普通株の株式を買い戻し、総支払額は$48.0米国銀行は、有限責任会社との会社間信用手配(“米銀行信用協定”)の下で借金することで資金を調達している。(1)追加の定期借款#ドルを規定するために、米国銀行信用協定を改正した38.0および(Ii)少数株主から株式を買い戻すことに同意する.この取引は、ASC 810-Consolidationに基づいて入金され、これにより、株式買い戻しによる米国銀行の所有権権益の変化を反映するために、非持株権益の帳簿金額が調整される。支払いの公定価値は$48.0百万ドル、非持株資本の調整金額は#ドルです39.4百万ドルは有限責任会社の占有株式で確認されなければならない。

関連先仕入先調達-BOAが使用している契約メーカーは射出成形部品の主要サプライヤーとしてBOAの非持株株主である。BOAは約Tly$15.9百万ドルとドル31.1このサプライヤーから調達した百万ドル2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に$11.8百万ドルとドル21.6百万それぞれ2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内である。

ErgoBaby

資本再編-2022年2月、会社はErgoBabyへの資本再編を完了し、これにより、有限責任会社はErgoBabyとの会社間融資協定(“Ergoローン協定”)を改訂した。“Ergoローン協定”は追加借款#ドルを規定するために改正された61.5100万ドルで株主に資金を提供します有限責任会社が所有する81.6発行済み株式の%が、割り当て日に$を受け取ります50.2百万ドルです。割り当てられた残りの金額は少数の株主に支払われた。

付記Q--後続事件

PrimaLoftを買収する

2022年7月12日、有限責任会社は、新たに設立された買収子会社Relentless Intermediate，Inc.(“PrimaLoft Buyer”)により、PrimaLoft BuyerとVP PrimaLoft Holdings，LLCが2022年6月4日に締結した株式購入契約(“PrimaLoft買収協定”)によりPrimaLoft Technologies Holdings，Inc.(“PrimaLoft”)を買収した。PrimaLoftを買収した総買収価格は，非持株株主から得られた収益を含めて約$である530運営資本と他の慣行が調整される前に百万ドル。同社はその循環信用手配と新たなドル収益を使うことで買収に資金を提供している400百万人の定期ローンの手配。PrimaLoft経営陣は会社と一緒にこの取引に投資しました9.2PrimaLoftの株式の%です。取引を完成すると同時に、当社はPrimaLoftに信用手配を提供し、これによりPrimaLoftに保証循環ローンの承諾と保証定期ローン(“PrimaLoft信用協定”)を提供した。期限までに、これらの融資の下での初期循環融資と定期融資は#ドルで約束されている178百万ドルです

PrimaLoft，Inc.はニューヨークに本部を置くブランド先進材料技術会社であり、高性能材料解決方案の研究と革新開発において世界トップの地位にあり、専門的に絶縁と織物に従事している

CGMは、2023年9月30日までのMSA免除協定を会社と締結した1PrimaLoftに関連する年間管理費の割合は2MSAによって要求される割合

2022年の信用手配

2022年7月12日、2021年の信用手配を改訂し、再確認するために、第3回改正と再署名された信用協定を締結しました。2022年の信用手配は循環ローン、運転限度額ローンと信用証(“2022年循環信用限度額”)を提供し、最高総金額は#ドルである600百万ドル(“2022年循環ローン約束”)と#ドル400百万定期融資(“2022年定期融資”)。この2022年の定期ローンは四半期ごとに返済する必要があり、金額は1ドルから1ドルまで様々だ2.5百万ドルから百万ドルまで7.52022年9月30日から、2027年7月12日に満期となったすべての余剰元金と利息を最終的に支払い、2022年の定期ローンの満期日となる。2022年の循環信用限度額でのすべての未返済金額は2027年7月12日に満期になり、この日は2022年の循環融資約束の終了日となる。2022年の信用計画はまた、有限責任会社が適用される満期日までに循環融資約束を増加させ、および/または#ドルまでの総額の追加定期融資を得ることを可能にします250百万ドルは、特定の制限と条件によって制限されている2022年の信用手配の締め切りに、2022年の定期ローンはすでに全額前払いし、2022年の信用手配下の初期借入金は返済していない

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信用限度額は$115百万ドルです。著者らは2022年信用手配の初期収益を用いて2021年信用手配下のすべての未返済金額を支払い、2022年信用手配に関連する費用と支出を支払い、PrimaLoftの買収に資金を提供した

高級回路会社合併協定

2021年10月13日，有限責任会社は株式およびオプション所有者の売り手代表として，Tempo Automation，Inc.(“AC Buyer”)，Aspen Acquisition Sub，Inc.(“AC Merge Sub”)およびAdvanced Circuitsと最終合意および合併計画(“ACプロトコル”)を締結し，このプロトコルにより，AC買い手はAC合併付属会社とAdvanced Circuits，Inc.の合併により，Advanced Circuitsのすべての発行および発行済み証券を買収する.先進回路は合併後に生き残り，AC Buyerの全額付属会社(“AC合併”)となった。AC合併の条件には、AC買い手と上場する特別目的買収会社(“SPAC”)との間の業務合併の終了が含まれる。AC合併について，AC BuyerはSPAC，ACE Converging Acquisition Corp.(“ACE”)との業務統合について最終統合プロトコル(“SPAC取引”)を締結することを宣言した.ACプロトコルも、AC合併が2022年1月27日(“終了日”)前に完了できなかった場合、ACプロトコルを終了することができる。

合併協定の説明は、会社が2021年10月14日に提出した現在の8-K表報告書に含まれている。SPAC取引の遅延が完了したため、AC統合は終了日または前に完了しなかった。SPAC取引の遅延完了により，2022年7月29日，LLCとAdvanced CircuitsはAC買い手にACプロトコル終了の通知を提供した.どちらもAC合意を終了したことでいかなる終了罰金も招いていない。ACプロトコルは2022年第3四半期に終了し，適用された会計指導により，高度回路は2022年9月30日までの四半期から継続運転に再分類される。

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項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

本項目2には前向き記述が含まれている.本四半期報告におけるForm 10−Qに関する前向きな陳述は、多くのリスクおよび不確実性の影響を受けることになり、その中にはいくつかのリスクおよび不確実性は制御できない。私たちの実際の結果、業績、見通し、あるいは機会は、展望性陳述で表現されたり、暗示されたりする内容と大きく異なるかもしれない。我々は現在知られていないか、または現在重要ではないと考えている他のリスクは、本四半期報告における他の場所のForm 10−Q表の“前向き陳述”と題する部分で議論されているリスク要因と、2021年12月31日までのForm 10−K年度報告における“リスク要因”と題する部分と、本Form 10−Q四半期報告第II部1 A項で議論されているリスク要因とを含む実際の結果と異なる可能性がある。

概要

Compass Diversified Holdings(“Holdings”または“Trust”)は、2005年11月18日にデラウェア州に登録設立された。羅針盤グループ多元化ホールディングス有限責任会社(以下、“有限責任会社”)も2005年11月18日に設立された。ホールディングスと有限責任会社(総称して“会社”と呼ぶ)は、北米に本部を置く中小市場企業の買収·管理を目的としている。有限責任会社は経営実体であり、2022年6月30日現在、10社の企業または経営部門の持株所有者である。これらの細分化は，5.11買収会社(“5.11”)，Boa Holdings Inc.(“BOA”)，The Ergo Baby Carrier，Inc.(“ErggBaby”)，Lugano Holdings，Inc.(“Luganoダイヤモンド”または“Lugano”)，Marucci Sports，LLC(“Marucci”または“Marucci Sports”)，Velocity Outdoor，Inc.(“Velocity Outdoor”または“Velocity”，Compass AC Holdings，Inc.(“ACI”または“Advanced Circuits”，Fass)，Compass AC Holdings，Inc.(“ACI”または“Advanced Circuits”)，Fass，Compass，Compass AC Holdings，Inc.(“ACI”または“Advanced Circuits”)，Fass，Compass，Compass，Compass AC Holdings，Inc.(“5.11”)，Boa Holdings Inc.(“BOA”)，The Ergo Baby Carrier，Inc.(“ErggBaby”)，Lugano Holdings，Inc.(“Velocity Outdoor”または“Velocity”)，Compass AC Holdings会社(“Altor Solutions”や“Altor”(以前は“発泡スチロールメーカー”))、AMT買収会社(“Arnold”)とSterno Group，LLC(“Sterno”)であった。高度回路は、2021年12月31日および2022年6月30日に販売待ちに分類されている。参考までに備考C--“非持続経営”そして備考Q--“後続事件”より高度な回路を検討しています

私たちは2022年6月30日に所有している既存業務(細分化市場)を買収しました。具体的には以下の通りです

												所有権権益-2022年6月30日
業務.業務						買い入れ期日						主たる						薄めにする
高度な回路(1)						May 16, 2006						71.8%						67.6%
ErgoBaby						2010年9月16日						81.6%						72.8%
アーノルド						March 5, 2012						98.0%						85.5%
スターノ						2014年10月10日						99.4%						90.8%
5.11						2016年8月31日						97.7%						88.2%
屋外速度						June 2, 2017						99.4%						87.7%
Altor解決策						2018年2月15日						100.0%						91.2%
マルチスポーツ						April 20, 2020						91.1%						82.0%
ボア						2020年10月16日						91.8%						83.3%
ルガノ						2021年9月3日						59.9%						55.4%

(1) 2021年10月13日、有限責任会社は先進回路会社の株式とオプション保有者の代表として、先進回路会社のすべての未償還証券を売却する最終的な合併計画を達成した。高級回路は2022年6月30日に販売待ちを持つように分類されている。2022年7月の四半期終了後、合併計画は終了し、高級回路会社は2022年9月30日までの四半期から継続運転に再分類される

我々が持つ企業を，(I)ブランド消費企業と(Ii)ニッチ工業企業の2つに分類した。ブランド消費者企業とは，それぞれの市場分野で価値のあるブランド名を利用すると考えられる企業である.私たちは私たちのブランド消費者業務がその特定の製品カテゴリーでリードしていると信じている。ニッチ工業企業とは、特定の市場部門内で特定の製品や工業サービスを製造·販売することに注力している企業を指す。私たちは私たちのニッチ産業企業がその特定の市場分野のリーダーだと信じている

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以下は私たちのすべての業務の概要です

ブランド消費者

5.11-5.11は、法執行者、消防士、EMSおよび軍事特殊部隊、ならびに屋外および探検愛好家のための専用技術衣類および装備を提供する有力なサプライヤーです。5.11は革新と真実性で有名なブランドであり、直接エンドユーザーと協力し、専門的に設計した服装、靴類と装備を創造し、全世界の戦術専門人員と愛好家の安全性、正確性、速度と性能を高めることを目的としている。5.11カリフォルニア州オーウェンに本社を置き、全世界に販売事務所と配送センターを設置し、5.11製品は制服ショップ、軍事取引所、屋外小売店、自分の小売店、511 atttical.comに広く分布している。

ボア-BOAテクノロジーは革命的で賞を受賞した特許BOA Fitシステムの創設者で、市場をリードするブランドと協力して最高の歯車をより良くしています。BOA Fitシステムは、雪上運動、自転車、屋外、運動、作業服、高性能ヘアアクセサリーと医療サポートに適した高性能設計のFITソリューションを提供しています。このシステムは3つの構成部分から構成されている：マイクロ調整可能な文字盤、高強度軽量レースと低摩擦レースガイドレール、そして独特な配置応用と結合して、共にレース、ボタン、フックリング(ナイロンバックル)とその他の伝統的な閉鎖と配合システムの卓越した代替方案を創造した。各構成は丁寧に設計されており、優れた密着度と性能を提供し、BOAの終身保証でサポートしています。米国銀行はコロラド州デンバー市に本部を置き，オーストリア，中国大区，韓国，日本に事務所を設置している

ErgoBaby·カリフォルニア州トーランスに本社を置き、赤ちゃんのスーツケースおよびアクセサリ、毛布およびベビーベッド、授乳枕、ベビーカーおよび関連製品を着用できる設計業者、営業業者、および販売業者です。ErgoBabyは主に実体小売業者、全国チェーン店、オンライン小売業者、自社サイトと流通業者を通じてErgoBabyとBaby Tulaブランド製品を販売しており、その半分以上の売上高はアメリカ以外から来ている。

ルガノ-Luganoは、世界で最も目の高い顧客から人気を集めている、ハイエンドで唯一無二のジュエリーのデザイナー、メーカー、営業業者です。ルガノは独自の小売サロンやルガノ主催や後援のイベントで馬術、芸術、慈善界の影響力のある組織と協力したポップアップ展示室で販売しています。ルガノの本部はカリフォルニア州のニューポートビーチにあります。

マルーキースポーツはMarucciは2009年に設立され、ルイジアナ州バルージュに本社を置き、プロとアマチュアが使用する良質な木材と金属棒ラケット、グローブ、グローブ、袋、ハンドル、防護装備、サングラス、フィールドと場外服装、その他の野球とソフトボール装備のリーディングデザイナー、メーカー、営業業者である。Marucciは小売やスポーツ訓練施設も開発し，会社の所有実体としても特許経営許可としてこれらの施設を許可している。Marucciの製品は、自分のサイト、彼らのチーム販売組織、Big Box小売業者、第三者電子商取引、ディーラーによって得ることができる。

屋外速度-Velocity Outdoorは有力なエアガン、アーチェリー製品、レーザー照準設備及び関連部品の設計業者、メーカーと営業業者であり、その製品は極めて識別度のあるCrosman、Benjamin、LaserMax、RavinとCenterPointブランドで提供され、これらのブランドは全国小売チェーン店、大販売者、販売店と販売業者ネットワークを通じて販売されている。エアガン製品カテゴリはエアライフル、エアピストルと一連の部品を含み、ターゲット、銃カバーとハウジングを含む。Velity Outdoorの他の主要製品カテゴリはアーチェリーであり，製品にはCenterPointとRavinオスミウム，消耗品(鉄鋼やプラスチックBBSを含む)，鉛弾と二酸化炭素弾，銃用レーザーおよびガスソフト製品がある。Velity Outdoorの本部はニューヨークのブルームフィールドにある。

ニッチ産業

Altor解決策Altor Solutionsは、アリゾナ州スコッツデールに本社を置く1957年に設立され、発泡ポリスチレン(EPS)および発泡ポリプロピレン(EPP)から作られたカスタマイズされた成形保護発泡ソリューションおよび元のデバイス製造業者(OEM)コンポーネントの設計および製造業者である。Altorは北米で16の成形·製造工場を経営しており，家電製品や電子製品，製薬，保健·保健，自動車，建築製品など様々な端末市場に製品を提供している

アーノルドアーノルドは、航空宇宙および国防、一般産業、レーシングスポーツ/自動車、石油および天然ガス、医療、エネルギー、複製および広告専門を含む様々な市場にサービスを提供しています。100年以上の歴史の中で、アーノルドは現在と新興市場の需要を満たすために、私たちの製品、技術、製造業務の発展と調整に成功した。Arnoldエンジニアは、高性能永久磁石(PMAG)、ステータ、ロータ、全電動モータ(RAM CO)、精密箔製品(Precision)に解決策を提供し、これらの製品を製造します

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モータ、発電機、センサ、および他のシステムおよび構成要素に重要なタスクを有する可撓性磁石(Flexmag™)。アーノルドはすでに世界的に拡張し、私たちのグローバル顧客と強固な関係を築いている。アーノルドは米国最大，技術最先端の工学磁気システム設計者とメーカーであると信じている。アーノルドの本部はニューヨーク州ロチェスターにあります

スターノ--Sternoはカリフォルニア州コロナに本社を置き、Sterno LLC(“Sterno Products”)、Sterno Home Inc.(“Sterno Home”)およびRImports Inc.(“RImports”)の親会社です。Sternoは消費市場向け携帯型食品加熱システム，創造室内外照明，ホーム香水ソリューションのリーディングメーカーと営業者である。Sternoは、Sterno製品を通じて、広範なランプコアとゲル燃焼システム、ブタン炉と部品、液体と伝統的なワックスろうそく、飲食設備と照明器具、Sterno Homeの無炎ろうそくと屋外照明製品、ならびに家装飾と香水システムのためのRImportsの芳香ワックスブロックとより暖かい製品を提供する。2021年に，SternoはSterno Homeの製品ラインをRImportsに統合する戦略決定を行った.

私たちの業務は異なる成長機会と潜在成長率を持っていますが、各業務の管理チームと協力して、様々な措置を通じて各業務の価値と発生した現金を増加させ、選択的な資本投資を行って、私たちの業務の地理的範囲を拡大し、生産能力を向上させ、あるいは私たちの業務の製造コストを低減し、既存の販売とマーケティング計画を改善し、拡大し、相補的な業務の買収と統合を支援します

われわれの業務に影響を及ぼす重大な傾向

新冠肺炎が更新される

新冠肺炎とこのウイルスの新変種の世界各地での持続的な伝播は我々の業務に重大なリスクをもたらし続けている。疫病発生以来、アメリカと全世界の大部分の地区の経済と衛生状況は絶えず変化しており、新冠肺炎の著者らの業務に対する最終的な影響は未来の発展に依存し、疫病の持続時間、ウイルス変種の出現及び全世界の経済影響に対する関連持続時間を含み、これらはすべて高度な不確定かつ正確な予測が困難である。公衆衛生状況、全世界の対応措置及び各市場に対する相応の影響は依然として不安定と不確定である。私たちのチームと各利害関係者の健康が最優先課題であり，支援と安全な作業環境を提供するために複数のステップをとってきた。同社は、2022年の私たちのある業務の毛金利、運営収入、調整後のEBITDAの潜在的な低下を含む、新冠肺炎は引き続き私たちの運営結果に影響を与えると予想している

以下は新冠肺炎疫病による2つの重要な傾向であり、私たちはこの2つの傾向が2022年の運営業績にマイナス影響を与える可能性があると予想している

グローバル·サプライチェーンの動向

輸送遅延や米国港の渋滞によるグローバル·サプライチェーンの中断は2022年上半期も継続しており、いくつかの業務を制限し続ける見通しだ。需要の急増、新冠肺炎に関連するショッピングモードの転換、新冠肺炎の製造センターでの復興、及びその他の要素は、引き続き全世界のサプライチェーンネットワークに圧力を与え、事業者に輸送力制限、キャリア遅延ともっと長い納期を招く。米国の港は前例のない入国コンテナスループットについていけず、運航や陸揚げが滞っており、アジアの港は新冠肺炎変異体の影響で間欠的に閉鎖されている。港の在庫と他のサプライチェーンの中断により、私たちの大多数の企業は材料と製品不足を経験しており、運賃が大幅に上昇している。私たちのいくつかの会社は顧客のニーズを満たすために高価な航空便で貨物を輸入しています。また、原材料、部品、製造品の可用性がサプライチェーン挑戦の影響を受け、ある材料の不足を招き、収入増加に圧力を与えていることも見られた。また、現地政府の検疫作業により、一部のアジア製造施設が閉鎖され、製品をタイムリーに輸入する能力に影響を与えている。また，米国では需要が急増しており，新冠肺炎に関する労働力不足や時給上昇に加え，労働力不足や労働コストの上昇をもたらしている。私たちはこのような費用傾向が2022年まで続くと予想している。

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インフレコスト環境

私たちは材料、労働力、そして輸送費用のインフレを経験し続けている。私たちはこれらのインフレコストの増加が続くと予想しているが、前年に実施された価格設定行動と2022年に実施された価格設定行動によって部分的に緩和されるだろう。2022年、私たちは変化する市場状況と持続的なインフレ圧力が消費者支出に影響を与えると予想しています物価圧力が弱まる可能性が低いことや、通貨政策の予想変化により、2022年の消費者支出はマイナス影響を受ける可能性がある。

業務展望

同社は、2022年の重点分野は一般的に私たちのすべての業務に適用されると予想している

•新製品の開発、流通の増加、新顧客の獲得と国際拡張の組み合わせを通じて販売増加を追求する

•投入コストが上昇して運営利益率を維持したため、私たちの商品の価格が向上しました

•可能な場合、私たちのニッチ市場のリーディングカンパニーの市場シェアを奪取するのは、通常、資本の少ない競争相手を犠牲にしている

•供給チェーン管理、製造、技術能力の面で精進している

•利益率の低いビジネスラインまたは生産量の低下に応じて支出を低減し、コストを節約し続ける

•規律のある戦略的買収と厳格な統合過程を通じて成長を実現し続ける

•純収入と効率的な運営資本管理を増加させることで自由キャッシュフローを推進し，我々の業務に投資を継続できるように努力している。

最近起こった事件

高級回路会社合併協定

2021年10月13日，有限責任会社は株式およびオプション所有者の売り手代表として，Tempo Automation，Inc.(“AC Buyer”)，Aspen Acquisition Sub，Inc.(“AC Merge Sub”)およびAdvanced Circuitsと最終合意および合併計画(“ACプロトコル”)を締結し，このプロトコルにより，AC買い手はAC合併付属会社とAdvanced Circuits，Inc.の合併により，Advanced Circuitsのすべての発行および発行済み証券を買収する.先進回路は合併後に生き残り，AC Buyerの全額付属会社(“AC合併”)となった。AC合併の条件には、AC買い手と上場する特別目的買収会社(“SPAC”)との間の業務合併の終了が含まれる。AC合併について，AC BuyerはSPAC，ACE Converging Acquisition Corp.(“ACE”)との業務統合について最終統合プロトコル(“SPAC取引”)を締結することを宣言した.ACプロトコルも、AC合併が2022年1月27日(“終了日”)前に完了できなかった場合、ACプロトコルを終了することができる。

合併協定の説明は、会社が2021年10月14日に提出した現在の8-K表報告書に含まれている。SPAC取引の遅延が完了したため、AC統合は終了日または前に完了しなかった。SPAC取引の遅延完了により，2022年7月29日，LLCとAdvanced CircuitsはAC買い手にACプロトコル終了の通知を提供した.どちらもAC合意を終了したことでいかなる終了罰金も招いていない。ACプロトコルは2022年第3四半期に終了し，適用された会計指導により，高度回路は2022年9月30日までの四半期から継続運転に再分類される

PrimaLoftを買収する

2022年7月12日、有限責任会社は、新たに設立された買収子会社Relentless Intermediate，Inc.(“PrimaLoft買い手”)により、2022年6月4日にPrimaLoft買い手と副総裁PrimaLoft Holdings，LLC(“売り手”)が締結した株式購入契約(“PrimaLoft購入プロトコル”)によりPrimaLoft Technologies Holdings，Inc.(“PrimaLoft”)を買収した。非持株株主からの収益を含め、総買い入れ価格は約5億3千万ドルで、運営資金や他の通常調整は含まれていない。同社はその循環信用手配と全額を使って新たな4億ドルの定期融資手配を発動することで今回の買収に資金を提供した。

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PrimaLoft，Inc.はニューヨークに本部を置くブランド先進材料技術会社であり、高性能材料解決方案の研究と革新開発において世界トップの地位にあり、専門的に絶縁と織物に従事している。PrimaLoft®絶縁材料は最初にアメリカ陸軍のために開発され、防水の合成羽毛の代替品です。1983年以来、検証とテストを経た技術伝統は繊維業界全体で信頼を確立し、950個を超える全世界ブランドが屋外、生活様式、家庭、作業服、狩猟と軍事応用にPrimaLoft製品を使用した。そのたゆまず責任を負う™の使命によって、PrimaLoftはより良い未来を追求する過程で革新、業績と持続可能な発展のバランスを取るように努力した

2022年の信用手配

2022年7月12日、2021年の信用手配を改訂し、再確認するために、第3回改正と再署名された信用協定を締結しました。2022年信用手配は循環ローン、運転限度額ローンと信用証(“2022年循環信用限度額”)を提供し、最高総額は6億ドル(“2022年循環ローン承諾”)と4億ドルの定期ローン(“2022年定期ローン”)である。2022年の定期ローンは2022年9月30日から四半期ごとに250万~750万ドルの支払いを要求し、すべての余剰元金と利息は2027年7月12日に満期、つまり2022年の定期ローンの満期日となる。2022年の循環信用限度額でのすべての未返済金額は2027年7月12日に満期になり、この日は2022年の循環融資約束の終了日となる。2022年の信用計画はまた、有限責任会社が適用される満期日までに循環融資の約束を増加させ、および/または総額2.5億ドルまでの追加の定期融資を得ることを可能にするが、いくつかの制限および条件の制限を受けなければならない2022年の信用手配の締め切りに、2022年の定期ローンはすでに全額前払いし、2022年の循環信用限度額での初期未返済借款は1.15億ドルである。著者らは2022年信用手配の初期収益を用いて2021年信用手配下のすべての未返済金額を支払い、2022年信用手配に関連する費用と支出を支払い、PrimaLoftの買収に資金を提供した

非公認会計基準財務指標

“米国公認会計原則”または“公認会計原則”とは、米国公認会計原則を指す。非GAAP財務計量は、過去または将来の業績、財務状態、またはキャッシュフローのデジタル計量であり、この計量は、GAAPが我々の財務諸表において計算および列報した最も直接的な比較可能な計量に含まれる金額を含まないか、または必要とされる調整は、これらの金額を実際に除外し、その逆も同様であり、計算および列報を含む最も直接的に比較可能な計量からの金額、または最も直接的に比較可能な計量から除外された金額を実際に含む計量である。

我々の非GAAP財務測定基準および関連調整のさらなる議論については、“非GAAP財務測定基準の入金”を参照されたい

経営成果

以下の議論は、2022年6月30日現在と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間の当社の合併業務の歴史的運営結果の比較、及び運営結果の構成要素、並びに純収入率で表される構成要素を反映しており、各業務は独立している

以下の経営実績のうち、吾らは(I)2022年及び2021年6月30日までの3ヶ月及び6ヶ月の実際の総合経営実績を提供し、買収の日から米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に基づいて各業務(運営支部)を経営する歴史的業績と、(Ii)2022年6月30日及び2021年6月30日までの3ヶ月及び6ヶ月の独立経営実績の歴史比較部分を含み、その中のすべての届出期間に買収前期間に関する予備試験調整及び解釈を含む。2021年9月のルガノ買収については、2021年1月1日に同事業を買収したように、ルガノ業務部門の形態運営実績が準備されている。これは，買収業務部門の経営業績を最も有意義に比較したものと考えられる。私たちの個々の業務の以下の経営業績は必ずしも通年の予想業績を代表するとは限りません。

財務表のすべてのドル金額は千単位で示されています。財務諸表では，意味のない百分率変化の抽出法を“NM”で表す

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運営結果−総合

次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の未監査の運営結果を示しています

			3か月まで												6か月まで
(単位：千)			June 30, 2022						June 30, 2021						June 30, 2022						June 30, 2021
純収入			$	515,597					$	431,525					$	1,026,110					$	840,081
収入コスト			303,840						257,961						613,538						497,969
毛利			211,757						173,564						412,572						342,112
販売、一般、行政費用			125,624						107,317						246,296						211,369
社長に払う費用			14,901						11,058						29,337						21,856
無形資産の償却			20,921						18,837						42,026						37,426
営業収入			50,311						36,352						94,913						71,461
利子支出			(17,519)						(14,947)						(34,938)						(28,752)
債務発行原価償却			(865)						(722)						(1,731)						(1,408)
債務返済損失			—						(33,305)						—						(33,305)
その他の収入(費用)			737						(642)						2,773						(2,870)
所得税前に経営を続けた収入			32,664						(13,264)						61,017						5,126
所得税支給			6,132						8,344						16,108						13,652
経営継続純収益			$	26,532					$	(21,608)					$	44,909					$	(8,526)

2022年6月30日までの3ヶ月と2021年6月30日までの3ヶ月

純収入

2021年同期と比較して、2022年6月30日までの3カ月間の連結純収入は約8410万ドル増加し、19.5%増加した。我々が2021年9月に買収したルガノ事業は、2022年第2四半期に3910万ドルの純収入に貢献した。2022年6月30日までの3ヶ月間では，2021年と比較して純売上高が5.11(1，5000万ドル増加)，BOA(1，530万ドル増)，Marucci(300万ドル増)，Arnold(620万ドル増)，Altor Solutions(2，550万ドル増)の大幅な増加が見られたが，一部はVelocity Outdoor(950万ドル減)，Sterno(510万ドル減)の純収入の減少によって相殺された。Marucci(2021年10月のトカゲの皮買収)とAltor(2021年10月のプリマスバブル買収)への追加買収は、2022年第2四半期のこれらの事業の収入増加を推進した。2021年の比較可能な時期に、消費者が新冠肺炎の大流行期間中に屋外関連ブランドへの関心が増加したため、著者らのいくつかのブランドの消費業務の収入は著しく増加した。歴史的に見ると、私たちのいくつかの業務の第3四半期と第4四半期の収益は上半期よりずっと強い。しかし、2021年上半期には、私たちのいくつかの事業で著しい収入増加と消費者需要の増加が見られた。 総合水準では、買収と継続的な強い業績により、私たちの業務は2022年第2四半期に前年より収入を増やすことができます。インフレ圧力が私たちのブランド消費とニッチ工業業務の需要と自由に支配可能な消費者支出を減少させるため、2022年通年の運営業績はマイナスの影響を受けると予想される。世界経済は引き続きサプライチェーン制限に直面しており、製品納入遅延や在庫調達コストの増加につながると考えられる2022年までの残り時間は、収入は製品と材料供給の適度な影響を受けると予想される。業務部門別純収入のより詳細な分析については、“経営実績である業務部門”を参照されたい。

私たちが所有して管理している子会社が生成した収入を除いて、私たちは何の収入も生じないだろう。私たちは利用可能な資金の投資から利息収入を得るかもしれないが、私たちはこの収益がわずかになると予想する。私たちの子会社業務への投資は、通常、有限責任会社がこれらの業務に提供する融資と、これらの会社の株式の形で行われます。信託基金と有限責任会社に入るキャッシュフローは、これらのローンの利息支払い、これらのローンの償却と私たちの株式配当の結果である。しかし、統合に基づいて、このようなプロジェクトはキャンセルされるだろう。

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収入コスト

総合ベースでは、2022年6月30日までの3カ月間で、収入コストは2021年同期比約4590万ドル増加した。2022年6月30日までの四半期に、私たちのルガノ事業は1940万ドルの収入コスト増加に貢献した。これらの収入増加に対応して，収入コストの著しい増加は，それぞれ5.11ドル(360万ドル増加)，BOA(670万ドル増加)，Marucci(280万ドル増加)，Altor(2090万ドル増加)，Arnold(250万ドル増加)であった。Velocity(450万ドル削減)とSterno(600万ドル削減)の収入コストの低下も見られ、これは上記の収入低下に対応している。2022年6月30日までの3カ月間の純収入に占める毛利益の割合は約41.1%であったが，2021年6月30日までの3カ月間は40.2%であった。2021年6月30日現在の四半期と比較して、2022年6月30日現在の四半期毛利益が純売上高に占める割合が増加しているのは、主に2021年9月にルガノを買収したことと、我々の業務の多くがコスト上昇に対応するために値上げを実施しているためである。私たちのほとんどの業務は成長を経験しています材料、人工、輸送コストそれは.私たちのブランド消費業務とニッチ工業業務の毛利率はすべて影響を受けましたGlobaによるCTED実行Lサプライチェーン制約とインフレこれは収入と費用に圧力を与える。“経営実績-業務分類”をご覧くださいS“は、業務分類別の毛利分析をより詳細に取得する。

販売、一般、行政費用

2022年6月30日までの3カ月間で、2021年同期と比較して、合併販売、一般、行政費は約1830万ドル増加した。2022年第2四半期の一部増加は、2021年9月にルガノ(860万ドル増)を買収したためである。また，2021年第4四半期に発生した追加買収に関するMarucciとAltorの販売，一般および管理費用の増加，マーケティングや従業員への我々のいくつかの業務への投資が増加していることも見られた。業務部門別の販売、一般、管理費用のより詳細な分析については、“経営実績−業務部門”を参照されたい。会社レベルでは、2022年第2四半期の一般·行政費は340万ドル、2021年第2四半期は400万ドル。前年、私たちは会社レベルで追加の専門費用を発生させ、信託会社の選挙に関連して、米国連邦所得税の目的とされていた会社とされた。

社長に払う費用

管理サービスプロトコル(“MSA”)によると，吾らは我々が総合調整した純資産の0.5%(年間2.0%)に相当する四半期管理費をCGMに支払っている。私たちは四半期ごとに管理費を受け取ります。2022年6月30日までの3カ月間で約1，490万ドルの管理費が発生したが，2021年6月30日までの3カ月の管理費は1，110万ドルであった。管理費の増加は主に2021年9月にLuganoを買収したが、2021年8月のLibertyの売却によって相殺されたCGMは、MSA要求の2%ではなく、BOAに関連する年間管理費の1%を取得するために、2021年12月31日までMSAを免除する協定に署名し、2021年第2四半期に支払われる管理費が通常の場合に支払うべき管理費を下回った。また、CGMは2022年6月30日にMSA免除を施行し、有限責任会社が持っている現金残高を管理費の計算から除外した。

費用を償却する

2022年6月30日までの3ヶ月間の償却費用は、2021年6月30日までの3ヶ月間に210万ドル増加し、2021年9月に買収されたルガノの買収価格配分とともに確認された無形資産に関する償却費用の結果である。

利子支出

2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちが記録した利息支出総額は1，750万ドルだったが、2021年同期は1，490万ドルと260万ドル増加した。本年度の利息支出の増加は，本年度優先債券の未償還額が高いことを反映しており，これまで2021年3月に6.0億ドルの8.000%2026年優先債券を償還し，2021年3月に1億ドルの5.250%2029年優先債券を発行し，2021年11月に3.00億ドルの5.000%2032年優先債券を追加発行した。

47

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その他の収入(費用)

2022年6月30日までの四半期には、70万ドルの他の収入を記録したが、2021年6月30日の四半期までの他の支出は60万ドルで、支出は140万ドル減少したその他の収入E(費用)は，通常，我々が国際業務を持つ業務の外貨変動，財産，工場や設備を売却して実現した収益や(損失)，および業務の一部とみなされない費用や収入を反映している

所得税

2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちの所得税の支出は610万ドルだったが、2021年同期の所得税の支出は830万ドルで220万ドル減少した。2022年6月30日までの四半期、我々の所得税前収入は前年同期比約4590万ドル増加した。2021年第2四半期、所得税前の運営損失が1330万ドルであったのは、6億ドルの2026年優先手形の返済に関する債務弁済損失3330万ドルを確認したためである。債務弁済損失は信託基金で発生し、当該信託基金は当時所得税目的で組合企業として課税され、前年の所得税支出に影響を与えなかった。本四半期には、2021年9月のLugano買収に推進され、当四半期における当社のいくつかの事業の収益増加、特に5.11とBOAは、当社子会社の年間有効税率、州と地方税の影響、関連収入分配、および当社の親会社の損失を反映しているため、親会社は以前は組合企業として課税されていました。2021年9月1日、当該信託会社は“勾選”を選択し、当該信託会社を米国連邦所得税を納付するための会社と見なした。2022年第2四半期には、信託会社が発生した会社管理費や管理費に関する損失により、当社子会社で発生した税収支出を相殺する税収割引が確認された。

6か月まで2022年6月30日と6人2021年6月30日までの月

純収入

2021年同期と比較して、2022年6月30日までの6カ月間の連結純収入は約1.86億ドル増加し、22.1%と増加した。我々が2021年9月に買収したルガノ事業は、2022年上半期に8，610万ドルの純収入に貢献した。2022年6月30日までの6カ月間では，2021年6月30日までの6カ月と比較して，純売上高の大幅な増加が見られたが，それぞれ5.11(1420万ドル増加)，BOA(3570万ドル増加)，Marucci(1840万ドル増加)，Arnold(1190万ドル増加)，Altor Solutions(5150万ドル増加)であったが，一部はVelocity Outdoorの純収入の低下(2370万ドル減少)によって相殺された。Marucci(2021年10月にトカゲの皮を買収)、Altor(2021年10月にプリマス発泡スチロールを買収)、Arnold(2021年3月にRamco Motorsを買収)への追加買収は、2022年上半期のこれらの業務の収入増加を推進した。2021年の比較可能な時期には、大流行期間中に消費者の屋外関連ブランドへの関心が増加したため、私たちのいくつかのブランド消費業務の収入が著しく増加していることが見られた。歴史的に見ると、私たちのいくつかの業務の第3四半期と第4四半期の収益は上半期よりずっと強い。しかし、2021年第1四半期には、2020年第4四半期の未完成注文が2021年第1四半期に完了したため、いくつかの業務の収入が著しく増加した。 また，国内政府刺激策は2021年上半期に支出を引き上げており，2022年には繰り返されていないと考えられる。 2021年上半期に需要の著しい増加を経験したにもかかわらず、総合水準では、買収と継続的な強い業績により、2022年上半期の事業の収入が前年より増加した。私たちは、インフレ圧力が私たちのブランド消費者とニッチ工業事業の需要と自由に支配可能な消費者支出に影響を与えるため、2022年の運営業績は負の影響を受けることが予想され、世界経済は引き続きサプライチェーン制限に直面しており、製品の配送遅延とそれによる在庫調達コストの増加につながると考えられる。業務部門別純収入のより詳細な分析については、“経営実績である業務部門”を参照されたい。

私たちが所有して管理している子会社が生成した収入を除いて、私たちは何の収入も生じないだろう。私たちは利用可能な資金の投資から利息収入を得るかもしれないが、私たちはこの収益がわずかになると予想する。私たちの子会社業務への投資は、通常、有限責任会社がこれらの業務に提供する融資と、これらの会社の株式の形で行われます。信託基金と有限責任会社に入るキャッシュフローは、これらのローンの利息支払い、これらのローンの償却と私たちの株式配当の結果である。しかし、統合に基づいて、このようなプロジェクトはキャンセルされるだろう。

48

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収入コスト

総合ベースでは、2022年6月30日までの6カ月間で、収入コストは2021年同期比約1兆156億ドル増加した。2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちのルガノ事業は4300万ドルの収入コスト増加に貢献した。これらの収入増加に対応して，収入コストの著しい増加が見られ，それぞれ5.11ドル(560万ドル増加)，Marucci(1660万ドル増加)，Altor(4290万ドル増加)，Arnold(760万ドル増加)であった。2022年6月30日までの6カ月間の純収入に占める毛利益の割合は約40.2%であったのに対し，2021年6月30日までの6カ月間は40.7%であった。2021年6月30日までの6カ月と比較して、2022年6月30日までの6カ月間の毛利が純売上高に占める割合が低下した主な原因は材料、人工、輸送コストそれは.私たちのブランド消費業務とニッチ工業業務の毛利率はすべて影響を受けましたGlobaによるCTED実行Lサプライチェーン制約とインフレこれは収入と費用に圧力を与える。 私たちの業務はすでに値上げを実施して、これらの上昇しているコストを相殺して、これは2022年の毛金利に積極的な影響を与えるはずです。“経営実績-業務分類”をご覧くださいS“は、業務分類別の毛利分析をより詳細に取得する。

販売、一般、行政費用

2022年6月30日までの6カ月間で，2021年同期に比べて合併販売，一般，行政費が約3490万ドル増加した。2022年上半期の一部の増加は、今年度にルガノ(1710万ドル増)を買収したためである。また，2021年第4四半期に発生した追加買収に関するMarucciとAltorの販売，一般および管理費用の増加，マーケティングや従業員への我々のいくつかの業務への投資が増加していることも見られた。業務部門別の販売、一般、管理費用のより詳細な分析については、“経営実績−業務部門”を参照されたい。会社レベルでは、2022年上半期の一般·行政費は700万ドル、2021年上半期は790万ドルだった。前年、私たちは会社レベルの専門費用から追加料金を発生しました。これらの費用は、この信託会社が米国連邦所得税を支払うために会社に選ばれたことに関係しています。

社長に払う費用

管理サービスプロトコル(“MSA”)によると，吾らは我々が総合調整した純資産の0.5%(年間2.0%)に相当する四半期管理費をCGMに支払っている。私たちは四半期ごとに管理費を受け取ります。2022年6月30日までの6カ月間で約2，930万ドルの管理費が発生したが，2021年6月30日までの6カ月の管理費は2，190万ドルであった。管理費の増加は，主に2021年9月にLuganoを買収したことと，2021年第4四半期にいくつかの追加買収を行ったことによるものであるが，2021年8月のLibertyの売却によって相殺されているCGMは、MSA要求の2%ではなく、BOAに関する1%の年間管理費を取得する2021年12月31日までの有効期限をMSA免除する協定に署名し、2021年上半期に支払われる管理費が通常の場合に支払うべき管理費を下回った。2021年第1期に、有限責任会社はCGMと免除協定を締結し、この合意に基づき、CGMは、2021年3月31日の2026年手形に関する支払額を超える管理費の一部を免除することに同意した。また、CGMは2022年3月31日と2022年6月30日にMSAを免除し、有限責任会社が持っている現金残高を管理費の計算から除外した。

費用を償却する

2022年6月30日までの6カ月間の償却費用は、2021年6月30日までの6カ月間に460万ドル増加し、2021年9月に買収されたLuganoの買収価格配分とともに確認された無形資産に関する償却費用の結果となった。

利子支出

2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちが記録した利息支出総額は3490万ドルだったが、2021年同期は2880万ドルで620万ドル増加した。本年度の利息支出の増加は，本年度優先債券の未償還額が高いことを反映しており，これまで2021年3月に6.0億ドルの8.000%2026年優先債券を償還し，2021年3月に1億ドルの5.250%2029年優先債券を発行し，2021年11月に3.00億ドルの5.000%2032年優先債券を追加発行した。

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その他の収入(費用)

2022年6月30日までの6カ月間で280万ドルの他の収入を記録したが、2021年6月30日までの6カ月の他の支出は290万ドルで、支出は560万ドル減少したその他の収入E(費用)は，通常，我々が国際業務を持つ業務の外貨変動，財産，工場や設備を売却して実現した収益や(損失)，および業務の一部とみなされない費用や収入を反映している

所得税

2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちの所得税の支出は1610万ドルで、2021年同期の所得税の支出は1370万ドルだった。2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちの所得税前収入は2021年6月30日までの6ヶ月間の所得税前収入より5590万ドル増加しました。前年の比較可能期間中、私たちの所得税前の営業収入は510万ドルで、その中には、私たちの6億ドルの2026年優先手形の返済に関する債務弁済損失3330万ドルが含まれていた。債務弁済損失は信託基金で発生し、当該信託基金は当時所得税目的で組合企業として課税され、前年の所得税支出に影響を与えなかった。本四半期では、私たちの支出は、2021年9月のLugano買収に推進され、当社のいくつかの事業の本四半期における収益増加、特に5.11とBOAは、当社子会社の年間有効税率、州と地方税の影響、関連収入の分配、および当社の親会社の損失を反映しており、これまでは組合企業として課税されていました。2021年9月1日、当該信託会社は“勾選”を選択し、当該信託会社を米国連邦所得税を納付するための会社と見なした。2022年6月30日までの6ヶ月間、信託による会社管理費や管理費に関する損失により、当社子会社で発生した税収支出を相殺する税収割引が確認された。

経営実績--業務細分化

ブランド化消費企業

5.11

						3か月まで																								6か月まで
						June 30, 2022												June 30, 2021												June 30, 2022												June 30, 2021
純売上高						$	120,048					100.0		%				$	110,033					100.0		%				$	224,071					100.0		%				$	209,910					100.0		%
毛利						$	65,104					54.2		%				$	58,642					53.3		%				$	119,285					53.2		%				$	110,716					52.7		%
SG&A						$	50,358					41.9		%				$	44,210					40.2		%				$	96,192					42.9		%				$	87,985					41.9		%
分部営業収入						$	12,305					10.3		%				$	11,969					10.9		%				$	18,210					8.1		%				$	17,805					8.5		%

2022年6月30日までの3ヶ月と2021年6月30日までの3ヶ月

純売上高

ネットワークがあります2022年6月30日までの3カ月間の売上高は1.2億ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月間の純売上高は1.1億ドルと1000万ドル増加し、9.1%増となった。この増加の一部の原因は、受注延長を完了した後、国内卸売売上高が430万ドル増加し、10.6%増加したことと、在庫供給が強い需要を満たすため、他の国際ルート売上高が490万ドル増加し、26.6%増加したためである。純売上高も消費者向け売上高340万ドル増の積極的な影響を受け、前年同期比7%増加した。前年同期と比較して，直接消費者向け売上高の増加は，主に店舗数の増加と，2022年6月30日までの3カ月間の売上高の正の増加によるものである。

毛利

2022年6月30日までの3カ月間、純売上高に占める毛利益の割合は54.2%だったが、2021年6月30日までの3カ月は53.3%だった。2022年6月30日までの3ヶ月間、毛利益率は価格上昇の有利な影響を受けた。価格上昇の積極的な影響部分は、その間に後方勤務挑戦によって増加し続けた入国海運と航空便費用によって相殺された

50

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販売、一般、行政費用

2022年6月30日までの3カ月間、販売、一般、行政費は5040万ドルで、純売上高の41.9%を占めたが、2021年同期は4420万ドルで、純売上高の40.2%を占めた。前年同期と比較して，2022年6月30日までの3カ月間の販売，一般と行政費用が増加したのは，小売店の増加に関連するコスト，デジタル販売の販売やマーケティング支出の増加，新冠肺炎の流行による旅行や娯楽支出の増加が原因である。これらの増加は卸売ルート売上高の低下に基づく可変市場費用の減少分によって相殺される。

分部営業収入

これらの要因によると、2022年6月30日までの3カ月間の支部営業収入は1，230万ドルで、2021年同期の1，200万ドルから30万ドル増加した

2022年6月30日までの6ヶ月と2021年6月30日までの6ヶ月

純売上高

ネットワークがあります2022年6月30日までの6カ月間の売上高は2兆241億ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月間の純売上高は2.099億ドルで1420万ドル増加した、あるいは6.7%それは.この増加の一部の原因は、直接消費者向けの売上高が620万ドル増加し、前年同期比7%増加したためだ。小売額の増加は、2022年6月30日までの6カ月間の同店売上高が前年同期比でプラスになったことと、店舗数の増加によるところが大きい。純売上高も国際売上高640万ドル増加の積極的な影響を受けているが，これは在庫が強い需要を満たすことができることと，大契約完了後に直接代理に向けた売上高が270万ドル増加したためである

毛利

2022年6月30日までの6カ月間の純売上高に対する毛利益の割合は53.2%であったのに対し，2021年6月30日までの6カ月間は52.7%であった。毛利パーセントは価格上昇の有利な影響を受けているが、物流面の挑戦により、期内入国海運と空輸費用が増加し続け、価格上昇の影響を相殺している

販売、一般、行政費用

2022年6月30日までの6カ月間、販売、一般、行政費は9620万ドルで、純売上高の42.9%を占めたが、2021年同期は8800万ドルで、純売上高の41.9%を占めた。前年同期と比較して，2022年6月30日までの6カ月間の販売，一般と行政費用が増加したのは，小売店の増加に関連するコスト，デジタル販売の販売やマーケティング支出の増加，新冠肺炎の流行による旅行や娯楽支出の増加が原因である。これらの増加は卸売ルート売上高の低下に基づく可変市場費用の減少分によって相殺される。

分部営業収入

これらの要因によると、2022年6月30日までの6カ月間の支部営業収入は1，820万ドルで、2021年同期の1，780万ドルから40万ドル増加した

ボア

						3か月まで																								6か月まで
						June 30, 2022												June 30, 2021												June 30, 2022												June 30, 2021
純売上高						$	59,386					100.0%						$	44,085					100.0%						$	116,196					100.0%						$	80,537					100.0%
毛利						$	36,406					61.3%						$	27,777					63.0%						$	72,098					62.0%						$	50,541					62.8%
SG&A						$	13,785					23.2%						$	12,330					28.0%						$	26,498					22.8%						$	23,754					29.5%
分部営業収入						$	18,451					31.1%						$	11,453					26.0%						$	37,262					32.1%						$	18,707					23.2%

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2022年6月30日までの3ヶ月と2021年6月30日までの3ヶ月

純売上高

2022年6月30日までの3カ月間の純売上高は5940万ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月間の純売上高は4410万ドルで1530万ドル増加し、34.7%増加した。この成長は雪上運動、屋外運動、運動、仕事服装を含む主要業界に反映されている。その成長率に影響する3つの要因は，市場シェアの増加，消費者参加度の増加，グローバルサプライチェーン全体の制限による納期延長により米国銀行顧客の生産注文が加速したことである。

毛利

2022年6月30日までの3カ月間の純売上高に占める毛利益の割合は61.3%だったが、2021年6月30日までの3カ月間は63.0%だった。利益が純売上高のパーセントを占めて減少した駆動者製品の組み合わせ

販売、一般、行政費用

2022年6月30日までの3カ月間の販売、一般·行政費は1380万ドルで、純売上高の23.2%を占めたが、2021年同期は1230万ドルで、純売上高の28.0%を占めた。販売·一般·管理費の増加UEからInc米国銀行のボーナス計画、増加した従業員数、マーケティング投資に関する従業員コストを削減した。2021年6月30日までの3ヶ月間、販売一般および行政費用には、CGMに支払われた110万ドルの統合サービス費用が含まれており、これらの費用は本四半期には発生しなかった

分部営業収入

これらの要因によると、2022年6月30日までの3カ月間の支部営業収入は1，850万ドルで、2021年同期の1，150万ドルから700万ドル増加した

2022年6月30日までの6ヶ月と2021年6月30日までの6ヶ月

純売上高

2022年6月30日までの6カ月間の純売上高は1.162億ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月間の純売上高は8050万ドルで3570万ドル増加し、44.3%増となった。この成長は雪上運動、屋外運動、運動、仕事服装を含む主要業界に反映されている。その成長率に影響する3つの要因は，市場シェアの増加，消費者参加度の増加，グローバルサプライチェーン全体の制限による納期延長により米国銀行顧客の生産注文が加速したことである。

毛利

2022年6月30日までの6カ月間の純売上高に対する毛利益の割合は62.0%であったのに対し，2021年6月30日までの6カ月間は62.8%であった。利益が純売上高のパーセントを占めて減少した駆動者製品の組み合わせ

販売、一般、行政費用

2022年6月30日までの6カ月間、販売、一般、行政費は2650万ドルで、純売上高の22.8%を占めたが、2021年同期は2380万ドルで、純売上高の29.5%を占めた。販売·一般·管理費の増加UEからInc米国銀行のボーナス計画、増加した従業員数、マーケティング投資に関する従業員コストを削減した。2021年6月30日までの6ヶ月間、販売一般·行政費用には、CGMに支払われる220万ドルの統合サービス料が含まれており、これらの費用は今年度は発生していない

分部営業収入

これらの要因によると、2022年6月30日までの6カ月間の支部営業収入は3，730万ドルで、2021年同期の営業収入1，870万ドルより1，860万ドル増加した

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ErgoBaby

						3か月まで																								6か月まで
						June 30, 2022												June 30, 2021												June 30, 2022												June 30, 2021
純売上高						$	26,506					100.0		%				$	26,956					100.0		%				$	46,716					100.0		%				$	49,284					100.0		%
毛利						$	16,795					63.4		%				$	17,827					66.1		%				$	28,972					62.0		%				$	32,856					66.7		%
SG&A						$	11,258					42.5		%				$	12,052					44.7		%				$	21,725					46.5		%				$	22,977					46.6		%
分部営業収入						$	3,549					13.4		%				$	3,754					13.9		%				$	3,273					7.0		%				$	5,718					11.6		%

2022年6月30日までの3ヶ月と2021年6月30日までの3ヶ月

純売上高

2022年6月30日までの3カ月間の純売上高は2650万ドルで、2021年同期に比べて50万ドル減少し、減少幅は1.7%だった。2022年6月30日までの3ヶ月間で、国際売上高は約1670万ドルで、2021年同期比120万ドル減少し、主にULT Oエフはアジア太平洋地域の流通業者の売上を減少させた。2022年第2四半期の国内売上高は980万ドルで、2021年同期に比べて70万ドル増加した。国内売上高の増加は主に大きな取引先の販売の仕事ができます。

毛利

2022年6月30日までの3カ月間の純売上高に占める毛利益の割合は63.4%だったが、2021年6月30日までの3カ月は66.1%だった。売上高のパーセントを占める毛利益が下がるEチャネル組合せの変化，材料コストの増加およびEU為替レート変化の影響。

販売、一般、行政費用

2022年6月30日までの3カ月間で、販売、一般、行政費用環比は80万ドル減少し、支出は1130万ドルで純売上高の42.5%を占めたが、2021年同期は1210万ドルで純売上高の44.7%を占めた。前年同期と比較して、2022年6月30日までの3ヶ月間の販売、一般、行政費用が減少Eから有利な賃金支出とマーケティング支出のタイミング。

分部営業収入

これらの要因によると、ErgoBabyの部門運営収入は2022年6月30日までの3ヶ月間で350万ドルで、2021年同期に比べて20万ドル減少した

2022年6月30日までの6ヶ月と2021年6月30日までの6ヶ月

純売上高

2022年6月30日までの6カ月間の純売上高は4670万ドルで、2021年同期に比べて260万ドル減少し、減少幅は5.2%だった。2022年6月30日までの6ヶ月間の国際売上高は約2870万ドルで、2021年同期比270万ドル減少し、主にULT Oエフはアジア太平洋地域の流通業者の売上を減少させた。2022年前の6カ月間の国内売上高は1800万ドルで、2021年同期に比べて10万ドル増加した。国内売上高の増加は主に強力な大顧客販売は、低いトゥラ電子商取引売上高と2021年の一次版税支払いによって相殺される。

毛利

2022年6月30日までの6カ月間の純売上高に対する毛利益の割合は62.0%であったのに対し，2021年6月30日までの6カ月間は66.7%であった。売上高のパーセントを占める毛利益が下がるEチャネル混合への転換、材料コストの増加、サプライチェーン不足により、入国貨物輸送量(航空便を含む)が増加した。

53

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販売、一般、行政費用

2022年6月30日までの6カ月間、販売、一般、行政費用は前年比130万ドル減少し、支出は2170万ドルで、純売上高の46.5%を占めたが、2021年同期は2300万ドルで、純売上高の46.6%を占めた。前年同期と比較して、2022年6月30日までの6ヶ月間の販売、一般、行政費用が減少イーから有利な給料支出。

分部営業収入

この6社の部門運営収入は330万ドルです これらの要因によると、2022年6月30日までの2カ月間は2021年同期比240万ドル減少した

ルガノ

以下の経営実績の中で、2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の比較形式の経営実績を提供しており、2021年1月1日にこの業務を買収したように. 以下の業務の結果には，買収前期間に関する備考調整と適用時の解釈が含まれる.“オープ”ルガノの格付け結果は、2021年9月の買収日からの総合運営結果に含まれている。

						3か月まで																								6か月まで
						June 30, 2022												June 30, 2021												June 30, 2022												June 30, 2021
																		形式的には																								形式的には
純売上高						$	39,065					100.0		%				$	22,943					100.0		%				$	86,084					100.0		%				$	52,383					100.0		%
毛利						$	19,647					50.3		%				$	10,758					46.9		%				$	43,079					50.0		%				$	25,933					49.5		%
SG&A						$	8,575					22.0		%				$	3,780					16.5		%				$	17,063					19.8		%				$	8,233					15.7		%
分部営業収入						$	9,644					24.7		%				$	5,550					24.2		%				$	23,250					27.0		%				$	14,846					28.3		%

運営予定の結果は、2021年1月1日にルガノを買収したように、以下の予定調整を含む

•2021年6月30日までの3ヶ月間の資本資産減価償却寿命増加に関する減価償却費用は20万ドルであり、2021年6月30日までの6ヶ月間は40万ドルである。

•2021年6月30日までの3カ月間、ルガノの買収価格配分に関する無形資産関連償却費用は120万ドル、2021年6月30日までの6カ月間は250万ドルだった。

•期間ごとにマネージャーに支払わなければならなかった管理費。

2022年6月30日までの3ヶ月と形式的に2021年6月30日までの3ヶ月

純売上高

2021年6月30日までの四半期と比較して、2022年6月30日までの四半期の純売上高は約1610万ドル増加し、70.3%増の3910万ドルに達した。ルガノは主にカリフォルニア州、フロリダ州とコロラド州の小売サロン及び毎年多くの馬術、社交と慈善活動のポップアップ展示室を通じて高級ジュエリーを販売しています。今年、ルガノの売上は増加した。在庫拡大や販売、マーケティング、活動者に投資するとともに、参加活動数を増やしたからだ

毛利

2022年6月30日と2021年6月30日までの四半期、純売上高に占める毛利益の割合はそれぞれ約50.3%と46.9%だった。本四半期にルガノが150万ドルの償却を記録したのは、買収価格配分による在庫増加である。逓増償却の影響を除いて、2022年6月30日までの3カ月間の毛利の純売上高に占める割合は54.3%だった。ルガノは広範なサプライヤーネットワークを持っていて、彼らはこれらのネットワークを通じて高品質のダイヤモンドと宝石を調達して、これらのダイヤモンドと宝石は販売コストの大きな割合を占めています。ルガノジュエリーの独自性は利益率が異なる時期に変動する可能性があります。これはこの時期に販売されているデザインに依存します。

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販売、一般、行政費用

2022年6月30日までの3ヶ月間の販売、一般と行政費用は860万ドルであるのに対し、2021年6月30日までの3ヶ月間の販売、一般と行政費用は380万ドルである。2022年6月30日までの3カ月間、販売、一般、行政費は純売上高の22.0%を占め、2021年同期の純売上高の16.5%を占めた。販売、一般、行政費用の増加は主にマーケティング支出と人員コストの増加によるものである。ルガノは昨年、その成長を支援するためにより多くの専門家に投資したため、従業員数を増加させた。

分部営業収入

2022年6月30日までの3カ月間で、同部門の営業収入は960万ドルに増加したが、2021年同期は560万ドルだった。この増加は上記の要素の結果である。

2022年6月30日までの6ヶ月と2021年6月30日までの形式6ヶ月

純売上高

2021年6月30日までの6カ月間と比較して、2022年6月30日までの6カ月間の純売上高は約3370万ドル増加し、64.3%増の8610万ドルに達した。ルガノは主にカリフォルニア州、フロリダ州とコロラド州の小売サロン及び毎年多くの馬術、社交と慈善活動のポップアップ展示室を通じて高級ジュエリーを販売しています。前年上半期の売上高は依然として新冠肺炎の影響を受けており，ルガノの参加活動数が制限され，純売上高は今年度に比べて低下している。今年、ルガノの売上は増加した。販売拡大、マーケティング、活動者に投資し、参加活動数を増やしたからだ

毛利

2022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月間の純売上高に占める毛利益の割合はそれぞれ約50.0%と49.5%であった。本年度、ルガノは230万ドルの償却を記録したが、これは買収価格配分による在庫増加である。逓増償却の影響を除いて、2022年6月30日までの6カ月間の毛利の純売上高に占める割合は52.8%だった。ルガノは広範なサプライヤーネットワークを持っていて、彼らはこれらのネットワークを通じて高品質のダイヤモンドと宝石を調達して、これらのダイヤモンドと宝石は販売コストの大きな割合を占めています。ルガノジュエリーの独自性は利益率が異なる時期に変動する可能性があります。これはこの時期に販売されているデザインに依存します。

販売、一般、行政費用

2022年6月30日までの6カ月間の販売、一般、行政費用は1710万ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月間、販売、一般、行政費用は820万ドルだった。2022年6月30日までの6カ月間、販売、一般、行政費は純売上高の19.8%を占め、2021年同期の純売上高の15.7%を占めた。ルガノは昨年、その成長を支援するためにより多くの専門家に投資し、今年度中に広告やマーケティング支出への投資を拡大したため、従業員数を増加させた。

分部営業収入

2022年6月30日までの6カ月間で、同部門の営業収入は2330万ドルに増加したが、2021年同期は1480万ドルだった。この増加は上記の要素の結果である。

マルチスポーツ

						3か月まで																								6か月まで
						June 30, 2022												June 30, 2021												June 30, 2022												June 30, 2021
純売上高						$	27,636					100.0		%				$	24,640					100.0		%				$	79,728					100.0		%				$	61,288					100.0		%
毛利						$	12,612					45.6		%				$	12,375					50.2		%				$	35,958					45.1		%				$	34,163					55.7		%
SG&A						$	11,710					42.4		%				$	9,484					38.5		%				$	24,833					31.1		%				$	18,938					30.9		%
分部営業収入						$	(1,436)					(5.2)		%				$	1,180					4.8		%				$	6,449					8.1		%				$	11,687					19.1		%

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2022年6月30日までの3ヶ月と2021年6月30日までの3ヶ月

純売上高

2022年6月30日までの3カ月間の純売上高は2760万ドルで、2021年6月30日までの3カ月間の純売上高2460万ドルより300万ドル増加した。純売上高の増加は、Marucciが2021年第4四半期にトカゲの皮を買収したことや、Marucciの多くの重要製品ラインの顧客需要と市場シェアの増加、アルミニウムや木コウモリ、グローブを含む。

毛利

2021年6月30日までの3カ月と比較して、2022年6月30日までの四半期毛利益は20万ドル増加した。2022年6月30日までの3カ月間、純売上高に占める毛利益の割合は45.6%だったが、2021年6月30日までの3カ月間、毛利益が売上高に占める割合は50.2%だった。2021年6月30日までの四半期と比較して、2021年6月30日までの四半期の純売上高に占める毛利の割合が低下したのは主にMarucciサプライチェーンの遅延により、需要が会社の予想を超えたことに加え、貨物輸送コストが増加し、Marucci顧客基盤と製品販売組み合わせの需要を満たすために航空貨物の使用が増加した。

販売、一般、行政費用

2022年6月30日までの3カ月間の販売·一般·行政費は1170万ドルで、純売上高の42.4%を占めたが、2021年3月31日までの3カ月間は950万ドルで、純売上高の38.5%を占めた。2022年6月30日までの3ヶ月間の販売、一般、行政費用が増加一部は純売上高の増加に関連して、クレジットカード費用、特許権使用料、手数料、業務発展費用、その他の可変費用の増加。2022年には、Marucciは成長支援投資に関連する追加の専門費用、人員コスト、マーケティング費用も発生した。

分部営業収入

2022年6月30日までの3カ月間の支部営業損失は140万ドルで、2021年同期の120万ドルの支部営業収入より260万ドル減少し、主にこれらの要因とトカゲの皮無形資産に関する償却費用の増加によるものだ。

2022年6月30日までの6ヶ月と2021年6月30日までの6ヶ月

純売上高

2022年6月30日までの6カ月間の純売上高は7970万ドルで、2021年6月30日までの6カ月間の純売上高6130万ドルより1840万ドル増加した。純売上高の増加は、Marucciが2021年第4四半期にトカゲの皮を買収したことや、Marucciの多くの重要製品ラインの顧客需要と市場シェアの増加、アルミニウムや木コウモリ、グローブを含む。

毛利

2022年6月30日までの6カ月間の毛利益は，2021年6月30日までの6カ月より180万ドル増加した。2022年6月30日までの6カ月間，純売上高に占める毛利益の割合は45.1%であったが，2021年6月30日までの6カ月間，毛利益の売上に占める割合は55.7%であった。2022年第1四半期、Marucciはトカゲの皮買収価格配分による在庫の増額150万ドルを記録した。逓増償却の影響を除いて、2022年6月30日までの6カ月間の毛利の純売上高に占める割合は46.9%だった。2022年6月30日までの6カ月間、毛利が純売上高の百分を占めた比較は、2021年6月30日までの6カ月間の減少は、主にMarucciサプライチェーンの遅延により、需要が会社の予想を超えたことに加え、航空貨物の使用が増加し、Marucci客群の日々増加する需要を満たし、貨物輸送コストが増加する。

販売、一般、行政費用

2022年6月30日までの6カ月間の販売·一般·行政費は2，480万ドルで、純売上高の31.1%を占めているが、2021年6月30日までの6カ月間は1，890万ドルであり、純売上高の30.9%を占めている。2022年6月30日までの6ヶ月間の販売、一般、行政費用が増加純売上高の増加に関連して，トカゲ皮の買収，クレジットカード費用，特許権使用料，手数料，業務発展費，その他の可変費用の増加が含まれている。Marucciはまた、2022年に成長支援投資に関する追加専門費用、人員コスト、マーケティング費用を発生させた。

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分部営業収入

2022年6月30日までの6カ月間の支部営業収入は640万ドルで、2021年同期の1，170万ドルの営業収入より520万ドル減少し、主にこれらの要因およびトカゲの皮無形資産に関する償却費用の増加によるものだ。

屋外速度

						3か月まで																								6か月まで
						June 30, 2022												June 30, 2021												June 30, 2022												June 30, 2021
純売上高						$	53,846					100.0		%				$	63,358					100.0		%				$	105,292					100.0		%				$	128,990					100.0		%
毛利						$	14,992					27.8		%				$	19,961					31.5		%				$	28,364					26.9		%				$	41,117					31.9		%
SG&A						$	7,155					13.3		%				$	8,453					13.3		%				$	15,051					14.3		%				$	16,167					12.5		%
分部営業収入						$	5,428					10.1		%				$	9,100					14.4		%				$	8,496					8.1		%				$	20,134					15.6		%

2022年6月30日までの3ヶ月と2021年6月30日までの3ヶ月

純売上高

2022年6月30日までの3カ月間の純売上高は5380万ドルで、2021年同期に比べて950万ドル減少し、下げ幅は15.0%だった。2022年6月30日までの3カ月間、純売上高が低下した要因は、インフレ圧力がエアガン製品の需要に影響していることと、サプライチェーン制限が新アーチェリー製品の発表を延期したことである。

毛利

2021年6月30日までの四半期と比較して、2022年6月30日現在の四半期毛利益は500万ドル減少した。2022年6月30日までの3カ月間、純売上高に占める毛利益の割合は27.8%に低下したが、2021年6月30日までの3カ月は31.5%であり、Velocityは利益率の高い新モデルではなく、利益率の低い伝統製品をより多く販売しているためである。

販売、一般、行政費用

2022年6月30日までの3カ月間の販売·一般·行政費は720万ドルで、純売上高の13.3%を占めているが、2021年6月30日までの3カ月間は850万ドルで、純売上高の13.3%を占めている。“法令”Eは前四半期と比較して，2022年6月30日までの3カ月間の販売，一般，行政費用は純売上高の低下に押されている販売、一般、行政費の支出は販売台数関連費用に押されて前年比で低下した。 私たちは消費者マーケティングに投資し続けるつもりだ。

分部営業収入

これらの要因によると、2022年6月30日までの3カ月間の支部営業収入は540万ドルで、2021年同期の910万ドルから370万ドル減少した。

2022年6月30日までの6ヶ月と2021年6月30日までの6ヶ月

純売上高

2022年6月30日までの6カ月間の純売上高は1.053億ドルで、2021年同期に比べて2370万ドル減少し、減少幅は18.4%だった。2022年6月30日までの6ヶ月間の純売上高は以下のように減少した主にインフレ圧力がエアガン製品の需要に影響し、サプライチェーンの制限により新アーチェリー製品の発表が遅れた。

毛利

2021年6月30日までの6カ月間と比較して，2022年6月30日までの6カ月間の毛利益は1280万ドル減少した。2022年6月30日までの6カ月間、純売上高に占める毛利益の割合は26.9%に低下したが、2021年6月30日までの6カ月間、毛利益は純売上高の31.9%を占めたo Velocityは、利益率の高い新機種に比べて、利益率の低い伝統製品をより多く販売し、製品の組み合わせを招いている。

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販売、一般、行政費用

2022年6月30日までの6カ月間の販売·一般·行政費は1，510万ドルで、純売上高の14.3%を占めているが、2021年6月30日までの6カ月間は1，620万ドルであり、純売上高の12.5%を占めている。増加の前四半期と比較して、2022年6月30日までの6ヶ月間の販売、一般と行政費用が純売上高に占める割合は、販売、一般と行政費用の支出が販売関連費用に押されて前年比低下したことによる純売上高の低下によるものである。 私たちは消費者マーケティングに投資し続けるつもりだ。

分部営業収入

2022年6月30日までの6カ月間の支部営業収入は850万ドルで、上記の要因で計算すると、2021年同期の支部営業収入2，010万ドルより1，160万ドル減少した。

ニッチ工業企業

Altor解決策

						3か月まで																								6か月まで
						June 30, 2022												June 30, 2021												June 30, 2022												June 30, 2021
純売上高						$	66,144					100.0		%				$	40,640					100.0		%				$	129,972					100.0		%				$	78,460					100.0		%
毛利						$	13,823					20.9		%				$	9,258					22.8		%				$	27,962					21.5		%				$	19,342					24.7		%
SG&A						$	5,285					8.0		%				$	3,469					8.5		%				$	11,005					8.5		%				$	7,206					9.2		%
分部営業収入						$	5,908					8.9		%				$	3,548					8.7		%				$	11,742					9.0		%				$	8,232					10.5		%

2022年6月30日までの3ヶ月と2021年6月30日までの3ヶ月

純売上高

2022年6月30日までの四半期の純売上高は6610万ドルで、2021年6月30日までの四半期より2550万ドル増加し、62.8%増加した。本四半期の純売上高の増加は、2021年10月にプリマスバブル社を買収し、Altorの家電·コールドチェーン顧客部門が有機的な成長を実現したことと、2021年下半期と2022年上半期の契約·販売価格が一般的に上昇したためである。プリマスバブルの売上高は2022年6月30日までの四半期で1690万ドル。

毛利

2022年6月30日と2021年6月30日までの3カ月間、純売上高に占める毛利益の割合はそれぞれ20.9%と22.8%だった。2022年6月30日までの四半期において，純売上高に占める毛利益の割合が低下したのは，主にAltorの主要原材料，発泡ポリスチレン(EPS)価格の上昇および運営コストの増加，特に労働力によるものであった。

販売、一般、行政費用

2022年6月30日までの3カ月間の販売、一般·行政費は530万ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月は350万ドルと180万ドル増加した。2022年第2四半期の販売、一般、行政費の増加は、プリマスバブルを買収したためである。

分部営業収入

これらの要因によると、2022年6月30日までの3カ月間の同部門の営業収入は590万ドルで、2021年6月30日までの3カ月より240万ドル増加した。

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2022年6月30日までの6ヶ月と2021年6月30日までの6ヶ月

純売上高

2022年6月30日までの6カ月間の純売上高は1億3千万ドルで、2021年6月30日までの6カ月間より5150万ドル増加し、65.7%増となった。2022年6月30日までの6ヶ月間の純売上高の増加は、主に2021年10月にプリマスバブル社を買収し、Altorの家電·コールドチェーン顧客部門が有機的な成長を実現したことと、2021年下半期と2022年上半期の契約·販売価格が一般的に上昇したためである。プリマスバブルの売上高は2022年6月30日までの6カ月間で3，200万ドル。

毛利

2022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月間、純売上高に占める毛利益の割合はそれぞれ21.5%と24.7%だった。2022年6月30日までの6カ月間，純売上高に占める毛利益の割合が低下したのは，主にAltorの主要原材料，発泡ポリスチレン(EPS)価格の上昇および運営コストの増加，特に労働力によるものであった。純売上高に占める毛利益の割合は最近から中期にかけて改善されると予想されています。契約価格を上げる予定なので、原材料投入コストは安定すると予想されています。

販売、一般、行政費用

2022年6月30日までの6カ月間の販売·一般·行政費は1100万ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月で720万ドルと380万ドル増加した。2022年上半期の販売、一般、行政費の増加は、プリマスバブルを買収したためである。

分部営業収入

これらの要因によると、2022年6月30日までの6カ月間の同部門の営業収入は1，170万ドルで、2021年6月30日までの6カ月間より350万ドル増加した。

アーノルド

						3か月まで																								6か月まで
						June 30, 2022												June 30, 2021												June 30, 2022												June 30, 2021
純売上高						$	38,777					100.0		%				$	32,556					100.0		%				$	76,942					100.0		%				$	65,041					100.0		%
毛利						$	12,275					31.7		%				$	8,562					26.3		%				$	22,257					28.9		%				$	17,935					27.6		%
SG&A						$	6,199					16.0		%				$	5,130					15.8		%				$	11,822					15.4		%				$	10,572					16.3		%
分部営業収入						$	5,325					13.7		%				$	2,497					7.7		%				$	8,613					11.2		%				$	5,493					8.4		%

2022年6月30日までの3ヶ月と2021年6月30日までの3ヶ月

純売上高

2022年6月30日までの3カ月間の純売上高は約3880万ドルで、2021年同期比620万ドル増加した。2022年6月30日までの3ヶ月間の国際売上高は1，130万ドルと1，050万ドルである 2021年6月30日までの3ヶ月間。純売上高の増加は主に工業や医療を含むいくつかの市場の需要増加によるものである。

毛利

2022年6月30日までの3ヶ月間の毛利益は約1230万ドルであったのに対し、2021年同期の毛利益は約860万ドルであった。2022年6月30日までの四半期において、純売上高に占める毛利益の割合は、2021年6月30日までの四半期の26.3%から31.7%に増加しており、これは主に販売量の増加、有利な製品の組み合わせ、運営効率の向上によるものである。

販売、一般、行政費用

2022年6月30日までの3ヶ月間、販売、一般、行政費用は620万ドル、支出は約110万ドル増加した 対照的に、2021年6月30日までの3ヶ月は510万ドルだった。2022年6月30日までの3カ月間で，販売，一般，行政費は純売上高の16.0%を占め，2021年6月30日までの3カ月間で15.8%を占めた。販売一般や行政費用が増加する主な原因は，人員編成に関する費用の増加と出張や手数料の増加である。

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分部営業収入

これらの要因により、2022年6月30日までの3カ月間の部門営業収入は約530万ドルで、2021年同期比280万ドル増加した。

2022年6月30日までの6ヶ月と2021年6月30日までの6ヶ月

純売上高

2022年6月30日までの6カ月間の純売上高は約7690万ドルで、2021年同期に比べて1190万ドル増加した。2022年6月30日までの6ヶ月間の国際売上高は2330万ドルと2160万ドルです 2021年6月30日までの6ヶ月間。純売上高の増加は主に工業や輸送を含むいくつかの市場需要が増加した結果であり，一部の原因は2021年3月にRamco Electric Motors，Inc.を買収したことである。

毛利

2022年6月30日までの6カ月間の毛利益は約2230万ドルであったのに対し，2021年同期の毛利益は約1790万ドルであった。2022年6月30日までの6カ月間で，純売上高に占める毛利益の割合が2021年6月30日までの6カ月間の27.6%から28.9%に増加したのは，主に販売量の増加，有利な製品組合せ，運営効率の向上によるものである。

販売、一般、行政費用

2022年6月30日までの6ヶ月間、販売、一般、行政費用は1180万ドルで、支出は約130万ドル増加した 対照的に、2021年6月30日までの6ヶ月は1060万ドルだった。2022年6月30日までの6カ月間で，販売，一般，行政費は純売上高の15.4%を占め，2021年6月30日までの6カ月間で16.3%を占めた。販売一般と行政費用増加の主な原因は従業員に関するコスト増加であり，一部の原因は2021年3月のRamco Electric Motors，Inc.の買収および出張·手数料費用の増加である。

分部営業収入

これらの要因により、2022年6月30日までの6カ月間の支部営業収入は約860万ドルで、2021年同期より310万ドル増加した。

スターノ

						3か月まで																								6か月まで
						June 30, 2022												June 30, 2021												June 30, 2022												June 30, 2021
純売上高						$	84,189					100.0		%				$	89,257					100.0		%				$	161,109					100.0		%				$	166,571					100.0		%
毛利						$	20,101					23.9		%				$	19,161					21.5		%				$	34,597					21.5		%				$	35,441					21.3		%
SG&A						$	7,880					9.4		%				$	8,205					9.2		%				$	15,074					9.4		%				$	15,823					9.5		%
分部営業収入						$	7,954					9.4		%				$	6,578					7.4		%				$	10,988					6.8		%				$	10,862					6.5		%

2022年6月30日までの3ヶ月と2021年6月30日までの3ヶ月

純売上高

2022年6月30日までの3カ月間の純売上高は約8420万ドルで510万ドル減少した2021年同期に比べて5.7%増加した。純売上高の違いは、インフレ圧力による消費者が自由に購入行動を支配できる変化を反映しており、RImportsの売上は低下しているが、旅行、娯楽、結婚式、会議支出の増加により、Sternoの強力な販売部分はこの影響を相殺している

毛利

純売上高に占める毛利益の割合は、2021年6月30日までの3カ月の21.5%から2022年6月30日までの3カ月の23.9%に増加した。2021年第2四半期と比較して、2022年第2四半期の毛利パーセントの増加は主に選択的値上げの影響を受けることができ、より高い利益率販売組み合わせ、およびSterno Productsにより高い販売量で固定管理費用を吸収する効果がある。

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販売、一般、行政費用

2022年6月30日までの3カ月間の販売、一般、行政費は約790万ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月で820万ドルと30万ドル減少したことが反映されている現在の四半期の給料とボーナスを下げる。販売、通用Lと行政費用は2022年6月30日までの3カ月間の純売上高の9.4%を占め、2021年6月30日までの3カ月間の9.2%を占めている。

分部営業収入

これらの要因によると、2022年6月30日までの3カ月間の部門営業収入は約800万ドルで、2021年6月30日までの3カ月間より140万ドル増加した。

2022年6月30日までの6ヶ月と2021年6月30日までの6ヶ月

純売上高

2022年6月30日までの6カ月間の純売上高は約1.611億ドルと550万ドル減少したr 3.3%2021年の同時期と比較すると純売上高の違いは、インフレ圧力により自由に支配可能な消費者の購入行動が変化し、RImportsの販売が疲弊したことを反映しているが、ビジネス旅行や会議の増加により、Sternoの強力な販売部分がこの影響を相殺している

毛利

純売上高に占める毛利益の割合は、2021年6月30日までの6カ月間の21.3%から2022年6月30日までの同時期の21.5%に増加した。2021年上半期と比較して、2022年上半期の毛利パーセントの増加は主に選択的値上げの影響に耐えることができ、より高い利益率販売組み合わせ、及びスターノ製品によりより高い販売量で固定管理費用を吸収する効果を提供する。

販売、一般、行政費用

2022年6月30日までの6カ月間の販売·一般·行政費は約1，510万ドルであったが，2021年6月30日までの6カ月間は1，580万ドルと70万ドル減少し，本期間の賃金とボーナスが低いことが反映されているそれは.販売、通用Lと行政費用は2022年6月30日までの6カ月間の純売上高の9.4%を占め、2021年6月30日までの6カ月間の9.5%を占めている。

分部営業収入

これらの要因によると、2022年6月30日までの6カ月間の部門営業収入は約1，100万ドルで、2021年6月30日までの6カ月より10万ドル増加した。

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流動性と資本資源

私たちは主に子会社の運営から現金を発生し、私たちは私たちの2021年の信用手配(2022年7月改正と再記述された2022年7月の信用手配)に基づいて借金をして、私たちの運営、投資、融資活動に資金を提供することができます。2021年には、5億ドルまでの信託普通株の発行·販売義務はありませんが、金額と時間は私たちが決定した目論見書補足書類を提出しました。実際の販売は、市場状況、信託普通株の取引価格、適切な資金源の決定など、時々決定される様々な要素に依存する。私たちの流動資金需要は主に私たちの債務超過要求、私たちの普通株と優先株割り当ての支払い、私たちのマネージャーに支払う管理費、運営資金の需要、そして私たちの子会社の購入約束に関連します。2022年6月30日現在、5.250%2029年優先債券関連債務は10.0億ドル、5.000%2032年優先債券関連債務は3億ドルである。私たちの2029年優先債券や2032年優先債券は四半期元本を支払う必要はありません。長期債務流動資金需要には優先債券それぞれ満期日に全額弁済が含まれている。

本四半期の終了後、即ち2022年7月12日、吾らは2021年の信用手配を改訂及び再記述するために、第3の改訂及び再予約された信用協定(“2022年信用手配”)を締結した。2022年信用手配は総額6億ドル以下の循環融資、運転限度額融資と信用証(“2022年循環信用手配”)を提供し、有限責任会社が適用される期限までに循環融資約束を増加させ、および/または総額2.5億ドル以下の定期融資を獲得することを許可するが、いくつかの制限と条件の制限を受ける必要がある。2022年の循環信用手配によるすべての未返済金が満期金になります2027年7月12日つまりEは循環信用に基づいて立て替えのローン満期日を手配します。2022年の信用手配には4億ドルの定期融資(“2022年定期融資”)も提供される。2022年の定期ローンは2022年9月30日から四半期ごとに250万~750万ドルの支払いを要求し、すべての余剰元金と利息は2027年7月12日に満期、つまり2022年の定期ローンの満期日となる。2022年の定期ローンはすでに成約時に全額前払いし、著者らは定期ローンで得た金と2022年の信用手配の引き出しを利用してPrimaLoftへの買収を完成し、買収価格は約5.3億ドルである

2022年6月30日現在、私たちの手元の現金と現金等価物は約1.027億ドルで、2021年12月31日までの年度に比べて5440万ドル減少した。私たちの現金の大部分は、無利子小切手口座または短期通貨市場口座に投資し、会社の投資政策に基づいて維持され、許可された投資を決定し、信用品質基準を規定している。現金と現金等価物の変動は以下のとおりである

経営活動：

						6か月まで
(単位：千)						June 30, 2022						June 30, 2021
経営活動提供の現金						$	(35,337)					$	109,434

2022年6月30日までの6カ月間の経営活動に用いられたキャッシュフローは合計約3530万ドルであり，2021年6月30日までの6カ月間に経営活動から提供された1.094億ドルの現金に比べて1兆448億ドル減少した。2022年6月30日までの6カ月間，運営資本運営活動で使用された現金は1.592億ドルであったのに対し，2021年6月30日までの6カ月間，運営資本運営活動で使用された現金は230万ドルであった。私たちは通常上半期に運営資本にもっと多くの現金を持っています。私たちのほとんどの会社は第四四半期以降に在庫を蓄積するからです。2021年第4四半期と2022年第1四半期に、我々のいくつかの業務は、より長い納期によるサプライチェーン問題に対応するために在庫レベルを向上させた。2022年の運営資金のための経営活動の現金増加も、前年第3四半期のルガノ買収状況を反映している。ルガノはその販売増加を支援するために大量の現金を使用して在庫を確立した。

投資活動：

						6か月まで
(単位：千)						June 30, 2022						June 30, 2021
投資活動用の現金						$	(22,238)					$	(52,696)

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2022年6月30日までの6カ月間、投資活動用のキャッシュフローは合計2220万ドルだったが、2021年同期の投資活動用現金は5270万ドルだった。2022年には、2019年のクリーン地球事業の売却と2021年のLiberty事業の売却に関連して約690万ドルの収益を受け、Altor子会社の小型追加買収も完了しました。前年、私たちの投資活動は私たちのアーノルド子会社の3430万ドルの追加買収を反映していた。2021年6月30日までの6カ月間と比較して、2022年6月30日までの6カ月間の資本支出は830万ドル増加し、2022年の資本支出は2440万ドル、2021年の資本支出は1610万ドルとなった。2022年通年の資本支出は約平均5500万ドルから6500万ドルで、その大部分は下半期に減少した。

融資活動：

						6か月まで
(単位：千)						June 30, 2022						June 30, 2021
資金調達活動用の現金						$	3,597					$	(17,323)

2022年6月30日までの6カ月間で、融資活動が提供するキャッシュフロー総額は約360万ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月間で、融資活動に使用されたキャッシュフローは1730万ドルだった。2021年第1四半期には、10.0億ドルの2029年優先債券の発売を完了し、得られた資金を2018年の循環信用手配と既存の2026年優先債券の返済に使用した。この二つの時期の融資活動は私たちの普通株と優先株分配の支払いを反映している。2021年9月、目論見書補充書類を提出し、At The Market計画について販売合意に達し、この計画によると、信託の普通株を売却することができる。私たちはこの計画により，今年度は売却信託普通株から6220万ドルの現金純収益を得た。6メートルの間に2021年6月30日までの1ヶ月間、私たちは、LibertyとErgoBaby業務の5年間の開催活動のために520万ドルを割り当てました。

会社間債務

私たちが所有·管理している業務を買収する際に利用する買収融資戦略の構成要素は、当社の既存の信用手配によって親会社レベルで調達された持分資本と債務資本を提供することである。私たちは子会社の資本構造内で会社間債務融資の戦略を提供し、毎月利息の支払いとこれらの会社間融資の元金を償却することで、現金を親会社に割り当てることができるようにしています。我々子会社の各ローンは予定の満期日を有しており、各子会社は満期前に未返済ローンの元金の全部または一部を返済する権利があり、罰を受けることはない。私たちの一部の子会社は、これらの子会社から発生したキャッシュフローを通じてそれぞれの会社間債務残高を返済しており、これらの子会社を資本再編し、これらの子会社の資本再編を継続していく予定です。資本再編過程は、親会社の手元の現金または私たちが適用する信用手配を使用して会社間債務融資を行い、わが子会社の資本構造を最適化し、非持株株主にキャッシュフローが正の業務における所有権権益分配を提供することを目的としている

2022年2月にErgoBabyへの資本再編が完了し、これにより、有限責任会社はErgoBabyとの会社間融資協定(“ErgoBaby融資協定”)を改訂した。ErgoBabyローン協定は、株主への分配を支援するために、追加の定期貸付金6，150万ドルを規定するために改正された。割り当てられた日に、有限責任会社はErgoBaby 81.6%の流通株を持ち、5020万ドルを獲得した。割り当てられた残りの金額は少数の株主に支払われた

2022年第1四半期に、私たちは5.11とルガノ社間の信用協定を修正した。5.11修正案は、主に小売拡張に関連する追加増加資本支出機会を計上するために、クレジット協定によって許可される資本支出を増加させ、増加した許容支出を反映するために財務契約を修正した。ルガノ修正案は、在庫への追加投資を可能にするために循環信用手配下の利用可能額を増加させ、循環信用手配の増加を反映するために財務契約を修正したそれは.2022年第2四半期にルガノ社間信用協定を再改訂して増加させました循環信用手配の下で資金を提供し、在庫への追加投資を可能にし、財務契約を改訂し、循環信用手配の増加を反映した私たち全員が子会社は2022年6月30日現在、会社間信用手配に含まれる財務契約を遵守している

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2022年6月30日まで、私たちの各業務は以下の未返済ローンの期限があります

(単位：千)
5.11						$	175,368
ボア						94,245
ErgoBaby						86,477
ルガノ						198,073
マルチ						85,349
屋外速度						116,722
高度な回路(1)						73,631
アルト						135,962
アーノルド						70,002
スターノ						194,665
会社間債務総額						$	1,230,494
会社と淘汰						(1,230,494)
合計する						$	—

(1)2021年10月、有限責任会社はAdvanced Circuitsのすべての未償還証券を売却する合併合意に達した。高級回路は2022年6月30日に販売待ち製品として展示されている。

私たちの主な現金源はサブ会社に未返済ローンの利息と元金を受け取ることです。したがって、私たちは、これらの業務の収益およびキャッシュフローに依存し、これらの収入およびキャッシュフローは、(I)運営費用、(Ii)私たちが適用されるクレジット手配下の元本および利息、および優先手形の利息を支払うことができ、(Iii)MSAおよびLLCプロトコルに従ってCGMに支払われるべきお金、(Iv)私たちの株主への現金分配、および(V)将来の買収への投資に依存する。上記(Iii)項に基づいて支払われた金は、株主に割り当てる前に支払わなければならず、可能な額が膨大であり、吾等の保有する資金を超える可能性があり、これには、自己等の資産を処置したり、債務を発生させて、そのような支出を支払う必要がある可能性がある。

融資手配

2021年の信用手配

2021年3月23日、2018年の信用手配を改訂し、再確認するために、2つ目の改正と再署名された信用協定を締結しました。2021年の信用手配は循環ローン、運転限度額ローンと信用証の最高総額を6億ドルと規定し、有限責任会社が適用される期限までに循環ローンの約束を増加させ、および/または総額2.5億ドルに達する定期ローンを獲得することを許可するが、いくつかの制限と条件の制限を受ける必要がある。2021年の循環信用手配下のすべての未返済金額は2026年3月23日に満期になり、これは循環信用手配の立て替えローンの満期日である

2022年6月30日現在、2021年の循環信用手配下の純利用可能資金は5兆977億ドル。2021年の循環信用手配下の未返済借款には、2022年6月30日現在の230万ドルの未返済信用状が含まれている

2022年の信用手配

2022年7月12日、2021年の信用手配を改訂し、再確認するために、第3回改正と再署名された信用協定を締結しました。2022年の信用手配は循環ローン、運転限度額ローンと信用証の最高総額を6億ドルと規定し、有限責任会社が適用される期限までに循環ローンの約束を増加させ、および/または総額2.5億ドルに達する定期ローンを獲得することを許可するが、いくつかの制限と条件の制限を受ける必要がある。2022年の循環信用手配によるすべての未返済金が満期金になります2027年7月12日つまりEは循環信用に基づいて立て替えのローン満期日を手配します。2022年の信用手配には4億ドルの定期融資(“2022年定期融資”)も提供される。2022年の定期ローンは2022年9月30日から四半期ごとに250万~750万ドルの支払いを要求し、すべての余剰元金と利息は2027年7月12日に満期、つまり2022年の定期ローンの満期日となる

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高級付記

2032年ノート

2021年11月17日、証券法第144 A条の適格機関バイヤーおよび証券法S条による非米国人への非公開発行に基づいて発行された元金総額3億ドルの2032年満期の5.000%優先債券(“2032年債券”)の発行と販売を完了した。2032年手形は，有限責任会社と受託者である米国銀行全国協会との間の日付2021年11月17日の契約(“2032年手形契約”)によって発行される。債券年利率は5.000厘で、二零三二年一月十五日に満期になります。2032年に発行される債券の利息は、毎年7月15日と1月15日に現金で支払われる。2032年債は有限責任会社の一般的な無担保債務であり、我々の子会社が保証するものではない。2032年債の売却で得られた金は、2021年の信用手配下の未返済債務の返済に使用される。

2029年ノート

2021年3月23日に元金総額10，000，000ドルの2029年満期の5.250%優先債券(“2029年債券”)の発行と販売を完了し、この債券は証券法第144 A条の適格機関の買い手および証券法S条による非米国人への非公開発行に基づいて発行された。 2029年の手形は，有限責任会社と受託者である米国銀行全国協会との間の日付2021年3月23日の契約(“2029年手形契約”)によって発行される.債券年利率は5.250厘で、二零二九年四月十五日に満了する。2029年に発行される債券の利息は、毎年4月15日と10月15日に現金で支払われる。2029年債券は有限責任会社の一般的な無担保債務であり、我々の子会社が保証するものではない。

次の表は2022年6月30日までの要求と実際の財務比率を反映しており、2021年の信用手配における肯定契約の一部としている

規定条約割合説明

契約率要求

実際の比率

総合固定料金カバー率

1.50：1.0以上

4.44:1.0

総合高級保証レバレッジ

3.50：1.0以下

0.00:1.0

総合総レバー率

5.00：1.0以下

2.98:1.0

利子支出

未返済債務の利子支出と定期利息費用の構成は以下のとおりである(千の計で):

			6月30日までの6ヶ月間
			2022						2021
信用で利息を手配する			$	40					$	1,584
優先債券の利子			33,750						26,395
循環信用は未使用の費用を手配します			1,050						743
債券割増償却			—						(83)
その他の利子支出			124						115
利子収入			(26)						(2)
利子支出，純額			$	34,938					$	28,752

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次の表は、当社の2022年6月30日と2021年12月31日までの未返済長期債務の実質金利を示しています(単位：千):

			June 30, 2022												2021年12月31日
			実利率						金額						実利率						金額
2029年高級債券			5.25%						$	1,000,000					4.89%						$	1,000,000
2032年高級債券			5.00%						300,000						5.29%						300,000
未償却債務発行コスト									(14,253)												(15,174)
長期債務									$	1,285,747											$	1,284,826

非公認会計基準財務指標の入金

GAAPまたは米国GAAPは米国で公認されている会計原則を指す。私たちは時々、投資家の陳述、収益発表、収益電話会議、または他の場面でいくつかの“非GAAP”財務指標を開示するかもしれない。非GAAP財務計量は、過去または将来の業績、財務状態、またはキャッシュフローのデジタル計量であり、この計量は、GAAPが我々の財務諸表において計算および列報した最も直接的な比較可能な計量に含まれる金額を含まないか、または必要とされる調整は、これらの金額を実際に除外し、その逆も同様であり、計算および列報を含む最も直接的に比較可能な計量からの金額、または最も直接的に比較可能な計量から除外された金額を実際に含む計量である。

非公認会計基準財務指標は、我々の財務状況および経営業績を評価する代替方法を提供するために、追加情報として投資家に提供される。これらの措置は、米国公認会計原則による財務結果の列報に代わるためではなく、他社が使用する非公認会計原則財務措置とは異なるか、一致しない可能性がある。これらの非GAAP財務指標の提案は、内部評価業務のための他の指標を補完し、過去と現在の業務の比較に役立つ。

下表では，最も直接比較可能なGAAP財務指標を，利息，所得税，減価償却と償却前の収益(“EBITDA”)，調整後のEBITDAと調整後の収益と協調した。

継続経営の純収益(赤字)とEBITDA，調整後のEBITDAおよび純収益(損失)と調整後収益の入金

EBITDA-EBITDAは、利息支出、所得税支出(収益)、債務補償損失、減価償却支出、および償却支出を差し引く前の持続的な業務純収益(損失)として計算される。償却費用には、無形資産の償却や債務費用、債務発行コスト、割引などが含まれる。

調整後EBITDA·調整されたEBITDAは、上記と同様の計算方法を用いてEBITDAを導出し、さらに調整する：(I)非持株株主報酬は、通常、非現金株式オプション費用からなる；(Ii)買収成功コストは、取引コスト(法律、会計、職務調査など)からなる。その中には、(I)事業の成功買収に関連して生じる費用、(Iii)新規買収会社が買収後1年目に統合サービスを提供するためにマネージャーに支払う費用を反映する合併サービス料、および(Iv)付属会社にとって重大かつ非日常的な他の収入または支出項目が含まれている。

調整後収益-調整後の収益は純収益(損失)で計算され、調整後の純収益(損失)には優先株主に分配されるコストが含まれており、調整後の調整後には何らかのコスト、支出、損益、その他の特定項目の影響は含まれておらず、経営陣はこれらの項目を含まないことが私たちの持続的な経営業績を知るのに役立つと考えている。列報期間によっては、これらの調整後の計量には、非持続経営の収益(損失)と収入(損失)、非制御権益の収益(赤字)、償却費用、子会社株補償費用、買収に関連する費用、および子会社に重大な意味を持つ可能性のある非日常的な他の収入または費用項目の影響は含まれていない。

EBITDA，調整後のEBITDA，調整後の収益は投資家に有用な情報を提供しており，管理層が毎月我々の経営業績を分析する際に使用する重要な財務指標を反映していると信じている

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私たちの年間予算を編成します。私たちは、これらの業績測定基準を開示することによって、投資家の私たちの業績に対する理解が強化されると信じています。本プレゼンテーションは、投資家が私たちおよび私たちの業務管理層が使用しているような方法で私たちの業務の業績を見ることができ、私たちの経営業績に対するより多くの洞察を提供し、目標業務の買収を評価するための測定基準を提供することができるからです。

調整後のEBITDAと調整後の収益は投資家に有用な情報を提供し、最近の業務の表現ではなく、長期投資意思決定の影響を反映したプロジェクトの影響を排除しているため、重要な財務指標を反映していると考えられる。調整後収益と調整後EBITDAは、継続経営の純収益(損失)と純利益(損失)と比較して、我々の業務収入を発生させるためのある資本資産の定期コストや減値に関する非現金費用、および何らかの現金費用を反映していないため、それぞれ制限されている。調整後の収益の列報は私たちの経営業績に対する洞察を提供し、普通株株主が獲得できる持続的な運営収益を評価するために測定基準を提供した。EBITDA，調整後EBITDA，調整後収益はGAAPの代替品ではなく，他社が使用している非GAAP財務測定基準と異なるか一致しない可能性がある。

以下の表では，EBITDAと調整後のEBITDAを持続経営の純収益(損失)と調整しており，最も比較可能なGAAP財務指標であると考えられる(単位：千):

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調整後EBITDA
2022年6月30日までの6ヶ月間
			会社						5.11						ボア						ErgoBaby						ルガノ						マルチスポーツ						屋外速度												アルト						アーノルド						スターノ						統合された
経営継続純収益 (1)			$	(24,771)					$	9,635					28,187						$	125					$	13,776					$	4,144					$	3,147											$	4,384					$	3,742					$	2,540					$	44,909
以下の要因によって調整される：
所得税支給			(4,338)						3,093						5,043						842						4,697						1,212						956												2,102						2,231						270						16,108
利子支出，純額			34,834						10						(12)						2						9						10						72												—						13						—						34,938
会社間利益			(39,735)						5,998						3,826						2,263						4,578						2,837						3,990												5,023						2,545						8,675						—
減価償却および償却			637						11,038						10,768						4,028						5,302						7,054						6,561												8,130						4,129						10,203						67,850
EBITDA			(33,373)						29,774						47,812						7,260						28,362						15,257						14,726												19,639						12,660						21,688						163,805
その他の支出			—						(616)						95						4						2						(1,828)						183												109						—						(722)						(2,773)
非持株株主報酬			—						829						1,268						792						444						552						502												535						25						414						5,361
買い入れ費用			—						—						—						—						—						—						—												216						—						—						216
サービス料を統合する			—						—						—						—						1,125						—						—												—						—						—						1,125
他にも			—						—						—						250						—						1,802						—												—						—						777						2,829
調整後EBITDA			$	(33,373)					$	29,987					$	49,175					$	8,306					$	29,933					$	15,783					$	15,411											$	20,499					$	12,685					$	22,157					$	170,563

(1) 純収入には2022年6月30日までの6カ月間の非持続運営の収入は含まれていない。             

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調整後EBITDA
2021年6月30日までの6ヶ月間
			会社						5.11						ボア						ErgoBaby						マルチスポーツ						屋外速度						アルト						アーノルド						スターノ						統合された
純収益(赤字) 持続的な運営から(1)			$	(57,916)					$	9,095					$	12,652					$	3,602					$	7,250					$	10,589					$	3,298					$	1,594					$	1,310					$	(8,526)
以下の要因によって調整される：
所得税を支給する			—						3,027						1,465						1,028						2,289						3,047						1,531						1,004						260						13,651
利子支出，純額			28,651						7						—						—						4						90						—						—						—						28,752
会社間利益			(31,825)						5,783						4,362						1,073						1,193						3,684						3,418						2,815						9,497						—
債務返済損失			33,305						—						—						—						—						—						—						—						—						33,305
減価償却および償却			459						10,894						9,884						4,327						4,222						6,328						5,816						3,817						10,591						56,338
EBITDA			(27,326)						28,806						28,363						10,030						14,958						23,738						14,063						9,230						21,658						123,520
その他の支出			149						(301)						80						—						892						2,613						(133)						—						(430)						2,870
非持株株主報酬			—						1,287						1,083						807						551						524						513						8						583						5,356
買い入れ費用			—						—						—						—						—						—						—						310						—						310
サービス料を統合する			—						—						2,200						—						1,000						—						—						—						—						3,200
他にも			898						—						—						—						—						(2,300)						—						—						333						(1,069)
調整後EBITDA(2)			$	(26,279)					$	29,792					$	31,726					$	10,837					$	17,401					$	24,575					$	14,443					$	9,548					$	22,144					$	134,187

(1) 純収益(赤字)には、2021年6月30日までの6カ月間の非持続運転収入は含まれていない。

(2) Liberty Safeは2021年8月に販売されているため，高級回路分類は2022年6月30日に販売されており，2021年6月30日までの6カ月間の調整後EBITDAにはLibertyの調整後EBITDA 1，270万ドルと高級回路の調整後EBITDA 1，340万ドルは含まれていない。             

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純収益(損失)と調整後収益と調整後EBITDAの入金

下表では，調整後収益と純収益(損失)(最も比較可能なGAAP財務指標と考えられる)と調整後収益と調整後EBITDAを照合した(単位：千):

									6月30日までの6ヶ月間
															2022						2021
純収入															$	60,697					$	10,745
非持続経営業務を売却して得られた税引き後純額															5,414						—
非継続経営所得の税引き後純額															10,374						19,271
経営継続純収益															$	44,909					$	(8,526)
差し引く：非持株権益による持続可能な経営収入															8,572						3,870
持ち株の純収益(赤字)によるものである−継続経営−															$	36,337					$	(12,396)
調整：
払込済み-優先株を割り当てる															(12,091)						(12,091)
償却費用−無形資産と在庫の増加															45,837						37,426
債務返済損失															—						33,305
株の報酬															5,361						5,356
買い入れ費用															216						310
サービス料を統合する															1,125						3,200
会社税への販売停止の影響															(4,338)						—
他にも															2,829						(1,069)
調整後収益															$	75,276					$	54,041
プラス(マイナス)：
減価償却費用															20,282						17,503
所得税支給															16,108						13,652
利子支出															34,938						28,752
債務発行原価償却															1,731						1,408
非持株権の持続的な経営収入に起因することができる															8,572						3,870
払込済み-優先株を割り当てる															12,091						12,091
他にも															(2,773)						2,870
調整後EBITDA															$	170,563					$	134,187

季節性

様々な日常的なイベント、休暇、季節的な天気パターン、そして私たちが特定の年に買収するタイミングによって、私たちのある運営部門の収益は季節性を持っています。歴史的に見ると、第3四半期と第4四半期は本年度の純売上高が最も高い2四半期だった

関係者取引

管理サービス協定

我々はCGMとMSAを締結し，2006年5月16日から発効した。MSAは，他の事項を除いて，CGMはMSAで定義されている会社調整後の純資産の0.5%に相当する四半期ごとに支払う管理費と引き換えに有限責任会社にサービスを提供することを規定している.CGMは2022年6月30日と2022年3月31日に、有限責任会社が保有する現金残高を管理費の計算から除外する免除に署名した

CGMは2021年にMSA免除協定を締結し、2021年12月31日まで有効であり、MSA要求の2%ではなくBOAに関する年間管理費の1%を獲得し、低い結果となった

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2021年の間に支払われる管理費は、通常の場合に支払うべき管理費よりも高い。2021年第1期に、有限責任会社はCGMと免除協定を締結し、この合意に基づき、CGMは、2021年3月31日に2026年優先手形に関する支払額を超える受託者に預けられた収益に関する一部の管理費を免除することに同意した。また、CGMは2021年12月31日にMSA免除が発効し、有限責任会社が持っている現金残高を管理費の計算から除外した。

当社は2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、エンティティ別にCGMに以下の管理費を支払いました

			6月30日までの3ヶ月間												6月30日までの6ヶ月間
(単位：千)			2022						2021						2022						2021
5.11			$	250					$	250					$	500					$	500
ボア			250						250						500						500
ErgoBaby			125						125						250						250
ルガノ			188						適用されない						375						適用されない
マルチ			125						125						250						250
スピード			125						125						250						250
アルト			188						188						375						375
アーノルド磁気学			125						125						250						250
スターノ			125						125						250						250
会社			13,400						9,745						26,337						19,231
			$	14,901					$	11,058					$	29,337					$	21,856

統合サービスプロトコル

Luganoは2021年9月に買収され，CGMと統合サービス協定(ISA)を締結し，この合意に基づき，Luganoは2022年9月30日までの12カ月間にCGMに230万ドルの統合サービス料を四半期ごとに支払う。国際会計基準によると、CGMは新たなプラットフォーム買収にサービスを提供し、買収された実体の管理層のコーポレート·ガバナンス計画の構築に協力し、改訂された2002年のサバンズ·オクスリ法案のコンプライアンスと報告要求を実行し、買収された実体の政策と手続きを他の子会社と一致させる

利益分配支払

自由10周年記念は2020年3月、ErgoBaby 10周年記念は2020年9月に発生した。この2つはいずれも行われた事件であり、分配権益の保有者選択は分配を2020年末以降に延期する。Liberty Holding活動に関する330万ドルの利益分配金とErgoBaby Holding活動に関する200万ドルの利益分配金はいずれも2021年1月に支払われた。ACIの15周年記念は2021年5月に開催され，盛大なイベントであった。会社取締役会は2021年7月に保有者に1，210万ドルの配分を支払うことを発表した。2021年8月、Libertyの売却は売却事件を代表し、会社取締役会は保有者に1680万ドルの利益を割り当てることを発表した。この分配は2021年第4四半期に支払われた

5.11

資本再編-2021年8月、当社は5.11の資本再編を完了し、これにより、有限責任会社は5.11と会社間融資協定(“5.11融資協定”)の改訂を締結した。5.11融資協定を改正し、追加の定期融資金5，500万ドルを規定して株主への分配を援助した。有限責任会社は割り当て日に5.11株の流通株の97.7%を保有し、5370万ドルを獲得した。割り当てられた残りの金額は少数の株主に支払われた

関連先仕入先調達-5.11は、5.11の役員を介して、サプライヤーの40%の所有権権益を介して、5.11の関連先サプライヤーに在庫を購入する。5.11以下の3ヶ月および6ヶ月までの期間内に約50万元と80万元を購入する それぞれ2022年6月30日で、2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、サプライヤーの在庫はそれぞれ40万ドルと80万ドルだった

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ボア

非持株権を買い戻します2021年9月、米国銀行はその最大少数株主から発行された普通株と発行された株式を買い戻し、総支払額は4800万ドルであり、資金源は有限責任会社との会社間信用手配(“米国銀行信用協定”)に基づいて借り入れた資金である。米国銀行信用協定は、(I)3，800万ドルの追加定期融資借款を提供し、(Ii)少数の株主に株式を買い戻すことに同意するために改正された。この取引は、ASC 810-Consolidationに基づいて入金され、これにより、株式買い戻しによる米国銀行の所有権権益の変化を反映するために、非持株権益の帳簿金額が調整される。支払いされた公正価値48，000，000ドルと非持株資本の調整金額39，400，000ドルとの差は、有限責任会社が権益を占めなければならないことを確認しなければならない

関連先仕入先調達-BOAが使用している契約メーカーは射出成形部品の主要サプライヤーとしてBOAの非持株株主である。BOAは約このサプライヤーから1，590万ドルと3，110万ドルを購入します2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に1，180万ドルと2，160万ドルそれぞれ2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内である。

ErgoBaby

資本再編-2022年2月、会社はErgoBabyへの資本再編を完了し、これにより、有限責任会社はErgoBabyとの会社間融資協定(“Ergoローン協定”)を改訂した。Ergoローン協定を改正し、追加借款6，150万ドルを規定し、株主に分配するための資金を提供する。割り当てられた日に、有限責任会社はErgoBaby 81.6%の流通株を持ち、5020万ドルを獲得した。割り当てられた残りの金額は少数の株主に支払われた

表外手配

私たちは特別な目的実体や表外手配を持っていない。

重要な会計政策と試算

公認会計原則に基づいて私たちの財務諸表を作成することは、経営陣に会計政策を採用することを要求し、財務諸表と付記に報告された金額に影響を与える推定と判断を行う。実際の結果は、異なる仮定および判断および不確実な場合にこれらの推定値と異なる可能性があり、異なる条件下で実質的な異なる結果をもたらす可能性がある。我々の独立監査人や取締役会の監査委員会は、これらの重要な会計政策と見積もりを定期的に審査している。

以下に述べる以外に、我々のキー会計推定は、2021年12月31日までの10-K表年次報告で開示された財務状況及び運営結果の検討及び分析において開示された財務状況及び経営結果に実質的な変化はなく、この年次報告は2022年2月24日に米国証券取引委員会に提出される。

営業権と無期限無形資産減価テスト

商誉

営業権とは、購入価格が買収された資産の公正価値を超える金額を指す。3月31日まで、私たちの営業権と無期限普通無形資産は年度ごとに減値テストを行いますST現在のイベントまたは状況が必要な場合には、一時的に提供される。営業権は一般的に経営部門である様々な報告機関に割り当てられている。私たちのすべての業務は報告書単位を代表する。

著者らは定性方法を用いて営業権減値をテストし、まず定性要素を評価し、報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも大きい可能性があるかどうかを確定し、これを商業権減値テストを行う必要があるかどうかを確定する基礎とする。我々が考慮する定性的要因の部分には，一般マクロ経済環境，各報告単位の業界や市場の具体的な状況，財務業績(実際の計画の結果や関連前期の結果を含む)，運営コストとコスト影響，および報告単位特有の問題や事件がある。定性的要素が報告単位の公正価値を決定するのに十分でない場合、報告単位の定量化テストを行い、収益法または市場法または2つの方法の重み付けを使用して報告単位の公正価値を推定する。収益法により，将来のキャッシュフローの現在値から報告単位の公正価値を推定する.キャッシュフロー予測は、経営陣の収入増加率と営業利益率の推定に基づいており、考慮している

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産業と市場状況、そして会社の特定の経済要素。使用した割引率は，業務に関するリスクと報告単位で予測キャッシュフローを実行する能力に関する不確実性に基づいて調整された加重平均資本コストに基づいている.市場法の下で、著者らは営業の収益率と経営特徴と報告単位に似た上場会社の利益を比較できる市収益率に基づいて公正価値を推定する。市場比較資料が意味がない場合、あるいは利用できない場合、著者らは収益法を用いて報告単位の公正価値を推定するだけである。評価方法は変化に敏感な肝心な判断と仮定、例えば適切な販売成長率、営業利益率、加重平均資本コストと比較可能な会社の利益率に関する判断と仮定に支配される。これらの重要な判断や仮定を作成する際には，報告単位の公正な価値に影響を与える可能性のある経済，運営，市場条件を考慮する。予想自体は不確実であり、経営陣の将来の発展に対する合理的な予想だけを代表する。これらの見積り数および見積り数による判断や仮定は，将来の実際の結果とは異なる可能性が高い.

2022 An性機能障害テスト-我々が2022年3月31日に行った年次減値テストについて，報告機関の定性的評価を行った。定性分析の結果，我々の報告単位ごとの公正価値はその帳簿価値を超える可能性が高いことが示された。

2021年の年間減価テスト-我々が2021年3月31日に行った年次減値テストについて，報告機関の定性的評価を行った。我々が考慮する定性的要因の部分には，一般マクロ経済環境，各報告単位の業界や市場の具体的な状況，財務業績(実際の計画の結果や関連前期の結果を含む)，運営コストとコスト影響，および報告単位特有の問題や事件がある。新冠肺炎疫病の影響により、著者らの定性評価の一部として、新冠肺炎がどのように私たちの未来の経営業績及び短期と長期財務状況に影響するか、最終顧客への影響、潜在的な短期サプライチェーン制限、及び政府と監督管理機関が実施する持続的な制限を含むことを考慮した。定性分析の結果，Arnoldを除いて，当社の各報告単位の公正価値がその帳簿価値を超える可能性が高いことが示された。我々の分析によると，Arnold運営部門は定量的なテストを行う必要があることを確認したが，この報告単位の公正価値は定性的要因のみに基づく帳簿価値を著しく上回っていると結論できなかった。

Arnoldは利得法を用いて定量化テストを行い，報告単位の公正価値を決定した.市場法は市場倍数に関するデータ点や比較可能会社からのデータをもたらすとは考えられないが，Arnoldの多くの競争相手は個人持株であるため，収益法に利用可能なデータは公表されていない。収益法に用いられる期待財務情報を策定する際には，最近の市場状況を考慮し，新冠肺炎の流行とその経済影響に関する不確実性を考慮した。予想財務情報は報告単位の具体的な事実と状況を考慮し、Arnold報告単位の減値テスト日までの運営結果とキャッシュフローの最適な推定である。収益法に用いられる割引率13.0%ですE量子化減値テストの結果，Arnold報告単位の公正価値が帳票価値bを超えていることが示されたYは約272%である.これは…Arnold報告単位の公正な価値を決定するための予想財務情報は、収入増加率および毛金利を含む将来の運営結果を仮定することを必要とする。予想される収入増加率と毛金利に達していなければ、量子化テストの結果が変化する可能性があり、定量化テストの報告単位に追加のテストと減値が生じる可能性がある。

生きた無限無形資産

著者らは定性の方法を用いて無限寿命無形資産の減値をテストし、方法はまず定性要素を評価し、無限寿命無形資産の公正価値がもっと減少する可能性があるかどうかを確定し、これを定量化減値テストを行う必要があるかどうかを確定する基礎とする。我々の無限生命期無形資産は帳簿価値約5，700万ドルの商号からなる。本報告では，2022年3月31日までに完成した無限寿命無形資産の定性分析の結果，この無限寿命無形資産の公正価値がその帳簿価値を超えていることが明らかになった

最近の会計公告

参考までに付記A--“合併の列報と原則”最近の会計報告書を議論するために財務諸表を簡明に連結する。

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プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示

2021年12月31日以来、私たちの市場リスクは実質的に変化していない。我々が直面している市場リスクのさらなる議論については、2021年12月31日現在の10-K表年次報告書に開示されている“市場リスクに関する定量的かつ定性的開示”と題する章を参照し、2022年2月24日に米国証券取引委員会に提出される。

項目4.制御とプログラム

1934年の証券取引法(改正取引法)第13 a-15(B)条の要件に基づき、信託の従来の受託者及び有限責任会社の経営者は、有限責任会社の最高経営者及び最高経営者を含み、信託及び有限責任会社の開示制御及び手続(取引法第13 a-15(E)及び15 d-15(E)条で定義されている)の有効性を評価し、2022年6月30日までに評価した。この評価に基づき、信託の通常受託者及び有限責任会社の最高経営責任者及び最高財務官は、信託及び有限責任会社の開示制御及び手続が2022年6月30日から有効であると結論した。

我々が最近完了した会計四半期では、財務報告の内部統制(取引法ルール13 a-15(F)および15 d-15(F)で定義されるような)に大きな変化はなく、これらの変化は財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性がある。

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第II部

その他の情報

項目1.法的手続き

当社の業務に関する法律手続及び2022年2月24日までに米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日現在の10−K表年次報告第I部第3項“法律手続”の節で議論された業務の法的手続は実質的に変化していない。

第1 A項。リスク要因

我々が2021年12月31日までの財政年度のForm 10−K年度報告で開示したリスク要因は、2022年6月30日現在のForm 10−Q四半期報告に含まれる情報とともに考慮すべきであり、私たちが直面している唯一のリスクとみなされてはならない。私たちは現在知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスクと不確実性はまた、私たちの運営結果、流動性、財務状況を含む私たちの業務を損なう可能性がある。我々がこれまで2021年12月31日までの財政年度Form 10−K年度報告で開示したリスク要因と比較して，実質的な変化はないと信じている。

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第六項です。  展示品
展示品番号						説明する
10.1						Compass Diversified Holdings LLC、その金融機関と米国銀行との間の第3の改正および再署名された信用協定は、2022年7月12日(2022年7月13日に提出された8-K表の添付ファイル10.1参照による)である。
99.1						株式購入契約は，期日は2022年6月4日であり，PrimaLoft Holdings LLC副総裁とRelentless Intermediate，Inc.(2022年6月6日に提出された8-K表の添付ファイル99.3を参照して合併した)である.
31.1*						ルール13 a-14(A)/15 d-14(A)登録者CEOの証明
31.2*						規則13 a-14(A)/15 d-14(A)規則13 a-14(A)/15 d-14(A)登録者首席財務官の証明
32.1*+						2002年サバンズ·オキシリー法第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による登録者最高経営責任者の証明
32.2*+						2002年サバンズ·オキシリー法第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による登録者首席財務官の証明
101.INS*						連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。
101.SCH*						イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書
101.CAL*						インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書
101.DEF*						インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する
101.LAB*						XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する
101.PRE*						インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント
104						表紙形式は内蔵XBRLで、添付ファイル101に含まれています

*			本局に提出します。
+			S-K法規第601(B)(32)(Ii)項および米国証券取引委員会第34-47986号プレスリリースによれば、本プロトコル添付ファイル32.1および添付ファイル32.2に提供される証明は、取引法第18節に記載された“アーカイブされた”とみなされることなく、本10-Qテーブルと共に提供されるものとみなされる。このような証明は、参照によって証券法または取引法に基づいて提出されたいかなる文書ともみなされない。

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サイン

1934年に改正された証券取引法の要求によると、登録者は正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを正式に手配した。

日付：2022年8月3日			羅針盤多元化持株
			差出人：						ライアン·J·フォルキンハム
									ライアン·J·フォキンハム
									常規受託者

サイン

1934年に改正された証券取引法の要求によると、登録者は正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを正式に手配した。

日付：2022年8月3日			羅針盤集団多元化持株有限責任会社
			差出人：						ライアン·J·フォルキンハム
									ライアン·J·フォキンハム
									首席財務官 (首席財務会計官)

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展示品索引

展示品番号						説明する
10.1						Compass Diversified Holdings LLC、その金融機関と米国銀行との間の第3の改正および再署名された信用協定は、2022年7月12日(2022年7月13日に提出された8-K表の添付ファイル10.1参照による)である。
99.1						株式購入契約は，期日は2022年6月4日であり，PrimaLoft Holdings LLC副総裁とRelentless Intermediate，Inc.(2022年6月6日に提出された8-K表の添付ファイル99.3を参照して合併した)である.
31.1*						ルール13 a-14(A)/15 d-14(A)登録者CEOの証明
31.2*						細則13 a-14(A)/15 d-14(A)登録官首席財務官の証明
32.1*+						2002年サバンズ·オキシリー法第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による登録者最高経営責任者の証明
32.2*+						2002年サバンズ·オキシリー法第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による登録者首席財務官の証明
101.INS*						連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。
101.SCH*						イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書
101.CAL*						インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書
101.DEF*						インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する
101.LAB*						XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する
101.PRE*						インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント
104						表紙形式は内蔵XBRLで、添付ファイル101に含まれています

*			本局に提出します。
+			S-K法規第601(B)(32)(Ii)項および米国証券取引委員会第34-47986号プレスリリースによれば、本プロトコル添付ファイル32.1および添付ファイル32.2に提供される証明は、取引法第18節に記載された“アーカイブされた”とみなされることなく、本10-Qテーブルと共に提供されるものとみなされる。このような証明は、参照によって証券法または取引法に基づいて提出されたいかなる文書ともみなされない。

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