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アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表10-Q
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(マーク1) | | | | | |
☒ | | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで2022年9月30日 |
あるいは…。 |
☐ | | 証券取引所第13条又は15(D)条に基づいて提出された移行報告 |
| 1934年法令は_から_ |
依頼書類番号:1-10989
ベンタス社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | |
デラウェア州 | | 61-1055020 |
(法団または組織の州またはその他の管轄区域) | | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
クラーク通り北353番地, 3300軒の部屋
シカゴです, イリノイ州60654
(主な行政事務室住所)
(877) 483-6827
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
| | | | | | | | | | | | | | |
クラスごとのタイトル | | 取引記号 | | 所在する取引所名を登録する |
普通株式額面0.25ドル | | ビデオカメラ | | ニューヨーク証券取引所 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ | ☒ | | ファイルマネージャを加速する☐ | | 非加速ファイルサーバ
| ☐ |
規模の小さい報告会社 | ☐ | | | | 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。そうだな違います。 ☒
2022年11月1日までに399,717,985登録者は普通株式の株式を発行した。
ベンタス社
表格10-Q
索引.索引
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | | | ページ |
第1部-財務情報 | | |
第1項。 | | 連結財務諸表(監査なし) | | 1 |
| | 2022年9月30日と2021年12月31日までの連結貸借対照表 | | 1 |
| | 2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合損益表 | | 2 |
| | 2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合収益表 | | 3 |
| | 2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合権益表 | | 4 |
| | 2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間統合現金フロー表 | | 6 |
| | 連結財務諸表付記 | | 8 |
第二項です。 | | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | | 32 |
第三項です。 | | 市場リスクの定量的·定性的開示について | | 56 |
第四項です。 | | 制御とプログラム | | 58 |
第2部-その他の資料 | | |
第1項。 | | 法律訴訟 | | 59 |
第1 A項。 | | リスク要因 | | 59 |
第二項です。 | | 未登録株式証券販売と収益の使用 | | 59 |
五番目です。 | | その他の情報 | | 59 |
第六項です。 | | 陳列品 | | 60 |
第1部-財務情報
プロジェクト1.連結財務諸表
ベンタス社
合併貸借対照表
(千単位で、監査されていない1株当たり金額を除く)
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日まで | | 2021年12月31日まで |
| | | |
| | | |
資産 | | | |
不動産投資: | | | |
土地と改善策 | $ | 2,421,114 | | | $ | 2,432,065 | |
建物と改善策 | 25,975,744 | | | 25,778,490 | |
建設中の工事 | 258,281 | | | 269,315 | |
入手した賃貸無形資産 | 1,341,483 | | | 1,369,747 | |
経営的リース資産 | 312,902 | | | 317,858 | |
| 30,309,524 | | | 30,167,475 | |
減価償却累計と償却 | (9,031,591) | | | (8,350,637) | |
不動産純価 | 21,277,933 | | | 21,816,838 | |
受取と投資保証融資純額 | 529,317 | | | 530,126 | |
未合併不動産実体への投資 | 547,766 | | | 523,465 | |
不動産投資純額 | 22,355,016 | | | 22,870,429 | |
現金と現金等価物 | 145,146 | | | 149,725 | |
預かり預金と制限された現金 | 50,492 | | | 46,872 | |
商誉 | 1,043,289 | | | 1,046,140 | |
販売待ち資産を保有する | 99,450 | | | 28,399 | |
繰延所得税資産、純額 | 13,614 | | | 11,152 | |
その他の資産 | 593,404 | | | 565,069 | |
総資産 | $ | 24,300,411 | | | $ | 24,717,786 | |
負債と権益 | | | |
負債: | | | |
優先手形やその他の債務に対処する | $ | 12,210,984 | | | $ | 12,027,544 | |
応算利息 | 92,663 | | | 106,602 | |
リース負債を経営する | 191,880 | | | 197,234 | |
売掛金とその他の負債 | 1,063,969 | | | 1,090,254 | |
販売対象資産の保有に係る負債 | 9,491 | | | 10,850 | |
繰延所得税負債 | 40,717 | | | 59,259 | |
総負債 | 13,609,704 | | | 13,491,743 | |
償還可能なOP単位所有者と非制御的権益 | 258,795 | | | 280,283 | |
引受金とその他の事項 | | | |
株本: | | | |
Ventas株主資本: | | | |
優先株、$1.00額面価値10,000授権株式、未発行株式 | — | | | — | |
普通株、額面0.25ドル;許可発行600,000株、それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日に399,725株と399,420株を発行する | 99,914 | | | 99,838 | |
額面価値を超えた資本 | 15,533,203 | | | 15,498,956 | |
その他の総合損失を累計する | (47,309) | | | (64,520) | |
利益を残す | (5,223,902) | | | (4,679,889) | |
在庫株は、それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日に10株と0株を発行する | (547) | | | — | |
Ventas株主権益総額 | 10,361,359 | | | 10,854,385 | |
非制御的権益 | 70,553 | | | 91,375 | |
総株 | 10,431,912 | | | 10,945,760 | |
負債と権益総額 | $ | 24,300,411 | | | $ | 24,717,786 | |
添付の説明を参照してください。
ベンタス社
合併損益表
(千単位で、監査されていない1株当たり金額を除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
収入.収入 | | | | | | | |
賃貸料収入: | | | | | | | |
三重網レンタル | $ | 150,115 | | | $ | 181,379 | | | $ | 451,073 | | | $ | 500,487 | |
オフィス | 200,867 | | | 201,673 | | | 600,648 | | | 599,516 | |
| 350,982 | | | 383,052 | | | 1,051,721 | | | 1,100,003 | |
宿泊費とサービス | 668,583 | | | 558,039 | | | 1,977,760 | | | 1,622,641 | |
オフィスビルやその他のサービス収入 | 4,550 | | | 5,841 | | | 12,825 | | | 16,172 | |
ローンと投資収入 | 12,672 | | | 28,729 | | | 33,271 | | | 65,404 | |
利子とその他の収入 | 489 | | | 417 | | | 2,191 | | | 1,343 | |
総収入 | 1,037,276 | | | 976,078 | | | 3,077,768 | | | 2,805,563 | |
費用.費用 | | | | | | | |
利子 | 119,413 | | | 108,816 | | | 344,158 | | | 329,634 | |
減価償却および償却 | 301,481 | | | 313,596 | | | 873,620 | | | 878,444 | |
財産級運営費用: | | | | | | | |
高齢者住宅 | 499,972 | | | 453,659 | | | 1,482,948 | | | 1,296,301 | |
オフィス | 66,098 | | | 66,401 | | | 192,609 | | | 195,297 | |
三重網レンタル | 3,756 | | | 3,268 | | | 11,349 | | | 12,525 | |
| 569,826 | | | 523,328 | | | 1,686,906 | | | 1,504,123 | |
オフィスビルとその他のサービス費用 | 1,750 | | | 522 | | | 4,473 | | | 1,798 | |
一般、行政、専門費用 | 35,421 | | | 30,259 | | | 111,334 | | | 101,156 | |
債務返済損失純額 | 574 | | | 29,792 | | | 581 | | | 56,808 | |
| | | | | | | |
取引費用と取引コスト | 4,782 | | | 22,662 | | | 37,852 | | | 28,000 | |
融資と投資を受けなければならない | (63) | | | (60) | | | (179) | | | (9,021) | |
他にも | 9,162 | | | 33,673 | | | 30,088 | | | 10,755 | |
総費用 | 1,042,346 | | | 1,062,588 | | | 3,088,833 | | | 2,901,697 | |
未合併実体、不動産処分、所得税及び非持株権益前の損失 | (5,070) | | | (86,510) | | | (11,065) | | | (96,134) | |
未合併実体の収入 | 1,970 | | | 2,772 | | | (3,346) | | | 7,289 | |
不動産処分収益 | 136 | | | 150,292 | | | 2,557 | | | 194,083 | |
所得税の割引 | 6,027 | | | (3,780) | | | 14,307 | | | (9,574) | |
継続経営収入 | 3,063 | | | 62,774 | | | 2,453 | | | 95,664 | |
純収入 | 3,063 | | | 62,774 | | | 2,453 | | | 95,664 | |
非持株権の純収入に起因することができます | 1,807 | | | 2,094 | | | 4,881 | | | 5,802 | |
普通株主は純収益を占めなければならない | $ | 1,256 | | | $ | 60,680 | | | $ | (2,428) | | | $ | 89,862 | |
普通株1株当たり収益 | | | | | | | |
基本的な情報: | | | | | | | |
継続経営収入 | $ | 0.01 | | | $ | 0.16 | | | $ | 0.01 | | | $ | 0.25 | |
| | | | | | | |
普通株主は純収益を占めなければならない | 0.00 | | | 0.16 | | | (0.01) | | | 0.24 | |
希釈:1 | | | | | | | |
継続経営収入 | $ | 0.01 | | | $ | 0.16 | | | $ | 0.01 | | | $ | 0.25 | |
| | | | | | | |
普通株主は純収益を占めなければならない | 0.00 | | | 0.16 | | | (0.01) | | | 0.24 | |
1 継続経営が赤字になった場合、潜在普通株は1株当たりの償却収益の計算には含まれておらず、その影響は1株当たりの減額となるからである。
添付の説明を参照してください。
ベンタス社
総合総合収益表
(単位:千、未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
純収入 | $ | 3,063 | | | $ | 62,774 | | | $ | 2,453 | | | $ | 95,664 | |
その他の全面収益(損失): | | | | | | | |
外貨換算損失 | (3,685) | | | (2,763) | | | (24,427) | | | (3,795) | |
証券売却可能な未実現損失 | (1,252) | | | (13,638) | | | (3,371) | | | (20,918) | |
派生ツールの未実現収益 | 7,870 | | | 4,578 | | | 41,013 | | | 13,389 | |
その他全面収益合計 | 2,933 | | | (11,823) | | | 13,215 | | | (11,324) | |
総合収益 | 5,996 | | | 50,951 | | | 15,668 | | | 84,340 | |
非持株権益の総合収入に帰する | (4,308) | | | (418) | | | 885 | | | 7,724 | |
普通株主は総合収益を占めなければならない | $ | 10,304 | | | $ | 51,369 | | | $ | 14,783 | | | $ | 76,616 | |
添付の説明を参照してください。
ベンタス社
合併権益表
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月
(千単位で、監査されていない1株当たり金額を除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2019 | ごく普通である 株の額面 価値がある | | 資本が流入する 超過 額面.額面 | | 積算 他にも 全面的に 収入を損ねる | | 保留する 収益.収益 (赤字) | | 財務局 在庫品 | | 換気口の総数 株主の 権益 | | 非制御性 利益. | | 総株 |
2022年7月1日の残高 | $ | 99,913 | | | $ | 15,514,015 | | | $ | (56,355) | | | $ | (5,044,569) | | | $ | (408) | | | $ | 10,512,596 | | | $ | 90,798 | | | $ | 10,603,394 | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | 1,256 | | | — | | | 1,256 | | | 1,807 | | | 3,063 | |
その他全面収益(赤字) | — | | | — | | | 9,046 | | | — | | | — | | | 9,046 | | | (6,113) | | | 2,933 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
非持株権益純変動 | — | | | (14,645) | | | — | | | — | | | — | | | (14,645) | | | (15,939) | | | (30,584) | |
普通株主への配当金--$0.451株当たり | — | | | — | | | — | | | (180,589) | | | — | | | (180,589) | | | — | | | (180,589) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
株式計画、制限株式付与及びその他のための普通株の発行 | 1 | | | 6,101 | | | — | | | — | | | (139) | | | 5,963 | | | — | | | 5,963 | |
償還可能なOP単位所有者権益を現在の公正価値に調整する | — | | | 27,746 | | | — | | | — | | | — | | | 27,746 | | | — | | | 27,746 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
行動単位を償還する | — | | | (14) | | | — | | | — | | | — | | | (14) | | | — | | | (14) | |
2022年9月30日の残高 | $ | 99,914 | | | $ | 15,533,203 | | | $ | (47,309) | | | $ | (5,223,902) | | | $ | (547) | | | $ | 10,361,359 | | | $ | 70,553 | | | $ | 10,431,912 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
2021年7月1日の残高 | $ | 93,784 | | | $ | 14,187,577 | | | $ | (58,290) | | | $ | (4,340,052) | | | $ | (320) | | | $ | 9,882,699 | | | $ | 101,205 | | | $ | 9,983,904 | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | 60,680 | | | — | | | 60,680 | | | 2,094 | | | 62,774 | |
その他総合損失 | — | | | — | | | (9,311) | | | — | | | — | | | (9,311) | | | (2,512) | | | (11,823) | |
買収関連の活動 | 3,332 | | | 747,916 | | | — | | | — | | | — | | | 751,248 | | | — | | | 751,248 | |
非持株権益純変動 | — | | | (41,248) | | | — | | | — | | | — | | | (41,248) | | | (10,358) | | | (51,606) | |
普通株主への配当金--$0.451株当たり | — | | | — | | | — | | | (180,258) | | | — | | | (180,258) | | | — | | | (180,258) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
株式計画、制限株式付与及びその他のための普通株の発行 | 2,661 | | | 606,620 | | | — | | | — | | | 204 | | | 609,485 | | | — | | | 609,485 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
償還可能なOPユニットフレームを調整する 利子と現在の公正価値との比 | — | | | 3,386 | | | — | | | — | | | — | | | 3,386 | | | — | | | 3,386 | |
行動単位を償還する | — | | | (41) | | | — | | | — | | | 76 | | | 35 | | | — | | | 35 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
2021年9月30日の残高 | $ | 99,777 | | | $ | 15,504,210 | | | $ | (67,601) | | | $ | (4,459,630) | | | $ | (40) | | | $ | 11,076,716 | | | $ | 90,429 | | | $ | 11,167,145 | |
添付の説明を参照してください。
ベンタス社
合併権益表
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間
(千単位で、監査されていない1株当たり金額を除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2019 | ごく普通である 株の額面 価値がある | | 資本が流入する 超過 額面.額面 | | 積算 他にも 全面的に 収入を損ねる | | 保留する 収益.収益 (赤字) | | 財務局 在庫品 | | 換気口の総数 株主の 権益 | | 非制御性 利益. | | 総株 |
2022年1月1日の残高 | $ | 99,838 | | | $ | 15,498,956 | | | $ | (64,520) | | | $ | (4,679,889) | | | $ | — | | | $ | 10,854,385 | | | $ | 91,375 | | | $ | 10,945,760 | |
純収益 | — | | | — | | | — | | | (2,428) | | | — | | | (2,428) | | | 4,881 | | | 2,453 | |
その他全面収益(赤字) | — | | | — | | | 17,211 | | | — | | | — | | | 17,211 | | | (3,996) | | | 13,215 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
非持株権益純変動 | — | | | (21,166) | | | — | | | — | | | — | | | (21,166) | | | (21,707) | | | (42,873) | |
普通株主への配当金--$1.351株当たり | — | | | — | | | — | | | (541,585) | | | — | | | (541,585) | | | — | | | (541,585) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
株式計画、制限株式付与及びその他のための普通株の発行 | 76 | | | 31,273 | | | — | | | — | | | (547) | | | 30,802 | | | — | | | 30,802 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
償還可能なOP単位所有者権益を現在の公正価値に調整する | — | | | 24,154 | | | — | | | — | | | — | | | 24,154 | | | — | | | 24,154 | |
行動単位を償還する | — | | | (14) | | | — | | | — | | | — | | | (14) | | | — | | | (14) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
2022年9月30日の残高 | $ | 99,914 | | | $ | 15,533,203 | | | $ | (47,309) | | | $ | (5,223,902) | | | $ | (547) | | | $ | 10,361,359 | | | $ | 70,553 | | | $ | 10,431,912 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
2021年1月1日の残高 | $ | 93,635 | | | $ | 14,171,262 | | | $ | (54,354) | | | $ | (4,030,376) | | | $ | — | | | $ | 10,180,167 | | | $ | 98,024 | | | $ | 10,278,191 | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | 89,862 | | | — | | | 89,862 | | | 5,802 | | | 95,664 | |
その他総合収入 | — | | | — | | | (13,247) | | | — | | | — | | | (13,247) | | | 1,923 | | | (11,324) | |
買収関連の活動 | 3,332 | | | 747,916 | | | — | | | — | | | — | | | 751,248 | | | — | | | 751,248 | |
非持株権益純変動 | — | | | (35,009) | | | — | | | — | | | — | | | (35,009) | | | (15,320) | | | (50,329) | |
普通株主への配当金--$1.351株当たり | — | | | — | | | — | | | (519,116) | | | — | | | (519,116) | | | — | | | (519,116) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
株式計画、制限株式付与及びその他のための普通株の発行 | 2,810 | | | 642,054 | | | — | | | — | | | (116) | | | 644,748 | | | — | | | 644,748 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
償還可能なOP単位所有者権益を現在の公正価値に調整する | — | | | (21,953) | | | — | | | — | | | — | | | (21,953) | | | — | | | (21,953) | |
行動単位を償還する | — | | | (60) | | | — | | | — | | | 76 | | | 16 | | | — | | | 16 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
2021年9月30日の残高 | $ | 99,777 | | | $ | 15,504,210 | | | $ | (67,601) | | | $ | (4,459,630) | | | $ | (40) | | | $ | 11,076,716 | | | $ | 90,429 | | | $ | 11,167,145 | |
添付の説明を参照してください。
ベンタス社
統合現金フロー表
(単位:千、未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
経営活動のキャッシュフロー: | | | |
純収入 | $ | 2,453 | | | $ | 95,664 | |
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する: | | | |
減価償却および償却 | 873,620 | | | 878,444 | |
繰延収入とリース無形資産の償却純額 | (48,462) | | | (71,620) | |
その他の非現金償却 | 9,483 | | | 14,686 | |
融資と投資を受けなければならない | (179) | | | (9,021) | |
株に基づく報酬 | 28,786 | | | 26,165 | |
賃料収入がうなぎ登りに上昇する | (10,131) | | | (10,166) | |
債務返済損失純額 | 581 | | | 56,808 | |
不動産処分収益 | (2,557) | | | (194,083) | |
| | | |
不動産ローン投資収益 | — | | | (2,006) | |
| | | |
所得税(福祉)費用 | (16,961) | | | 4,656 | |
未合併エンティティからの損失(収入)その他 | 3,352 | | | (7,279) | |
| | | |
未統合エンティティからの割当て | 15,467 | | | 9,466 | |
| | | |
他にも | 36,422 | | | (830) | |
経営性資産と負債変動状況: | | | |
その他の資産増加 | (53,433) | | | (49,051) | |
応算利息減少 | (12,772) | | | (22,414) | |
売掛金やその他の負債が増加する | 27,241 | | | 40,896 | |
経営活動が提供する現金純額 | 852,910 | | | 760,315 | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | |
不動産純投資 | (439,299) | | | (1,103,210) | |
| | | |
| | | |
融資投資を受けるべきである | (5,337) | | | (384) | |
不動産処分による収益 | 12,481 | | | 497,303 | |
融資収益を受け取るべきである | 692 | | | 302,700 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
開発プロジェクト支出 | (126,988) | | | (204,649) | |
資本支出 | (154,761) | | | (119,311) | |
未統合エンティティからの割当て | 28,311 | | | 17,847 | |
未合併実体への投資 | (50,402) | | | (107,140) | |
財産損失クレームの保険収益 | 9,982 | | | 501 | |
投資活動のための現金純額 | (725,321) | | | (716,343) | |
資金調達活動のキャッシュフロー: | | | |
循環信用手配の下での借金の純変化 | (19,442) | | | (144,065) | |
商業手形計画下の借金の純変化 | 97,066 | | | 369,943 | |
債務収益 | 888,927 | | | 914,879 | |
債務を返済する | (513,606) | | | (1,499,036) | |
非持株権を購入する | (170) | | | (11,485) | |
繰延融資コストを支払う | (7,664) | | | (23,608) | |
普通株発行,純額 | — | | | 617,438 | |
普通株主に現金を割り当てる | (540,205) | | | (506,972) | |
償還可能な運営機関の所持者に現金を割り当てる | (4,732) | | | (5,400) | |
操作ユニットを償還するために発行された現金 | (328) | | | (96) | |
非制御的権益の貢献 | 51 | | | 35 | |
非持株権への分配 | (27,152) | | | (11,785) | |
株式オプションを行使して得られる収益 | 8,691 | | | 5,668 | |
他にも | (6,392) | | | (5,128) | |
融資活動のための現金純額 | (124,956) | | | (299,612) | |
現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス) | 2,633 | | | (255,640) | |
外貨換算の影響 | (3,592) | | | 522 | |
期初現金、現金等価物、および限定現金 | 196,597 | | | 451,640 | |
期末現金、現金等価物、および制限現金 | $ | 195,638 | | | $ | 196,522 | |
添付の説明を参照してください。
ベンタス社
合併現金フロー表(継続)
(単位:千、未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
非現金活動補足スケジュール: | | | |
買収やその他の面から得られた資産と負担の負債: | | | |
不動産投資 | $ | 16,599 | | | $ | 1,317,617 | |
| | | |
その他の資産 | 856 | | | 16,132 | |
債務 | — | | | 484,073 | |
その他負債 | 7,747 | | | 97,960 | |
繰延所得税負債 | 960 | | | — | |
非制御的権益 | 3,351 | | | 468 | |
発行済み株 | — | | | 751,248 | |
運営先を償還するために発行された持分 | — | | | 76 | |
未合併実体への投資 | 8,100 | | | — | |
| | | |
添付の説明を参照してください。
付記1-ビジネス記述
標準プール500指数成株会社Ventas,Inc.(その連結子会社とともに、別の説明がない限り、または文脈が別に規定されていない限り、“私たち”、“会社”および他の同様の用語と呼ばれる)、医療および不動産の交差点で運営される不動産投資信託基金(“REIT”)である。私たちは高齢者住宅コミュニティ、医療オフィスビル(“暴徒”)、生命科学、研究と革新センター、病院、その他の医療施設を含む高度に多様なポートフォリオを持っており、私たちは通常これを“医療不動産”と呼び、アメリカ、カナダ、イギリスに分布している。2022年9月30日までに私たちは約1,300財産(販売待ちに分類された財産を含む)。わが社は最初に1983年に設立され、イリノイ州のシカゴに本社を置き、ケンタッキー州のルイビルとニューヨーク州のニューヨークに事務所を設置している
私たちは主に完全子会社と他の共同投資実体を通じて多様な医療不動産資産の組み合わせに投資しています。私たちは三つ報告可能な業務部門:三重純資産賃貸物件,高級住宅運営組合(私たちは“商店”とも呼ばれ,以前は高級生活運営と呼ばれていた),オフィスビル運営。“付記2--会計政策”および“付記16--支部情報”を参照。私たちの高齢住宅コミュニティは、三網賃貸を実施するか、この場合、それらは、私たちの三網賃貸物件報告業務部門に含まれ、または独立した第三者マネージャーによって運営されており、この場合、それらは、私たちの商店に報告可能な業務部門に含まれている
2022年9月30日まで、レンタルしました331三重純額または絶対純額賃貸契約によると、テナントは、メンテナンス、公共事業、修理、税収、保険、資本支出を含むすべての物件に支払う義務があり、これらの物件(私たちのオフィス業務報告業務部門内の物件を含まない)は、様々なヘルスケア運営会社に販売される。我々の三つ最大のテナント、Brookdale High Living Inc.(およびその付属会社“Brookdale High Living”)、アデン健康パートナー有限責任会社(その付属会社“アデン”と一緒)、Kindred Healthcare LLC(その付属会社“Kindred”とともに)121属性、30属性と29それぞれ2022年9月30日の物件である。
2022年9月30日現在、長期管理協定により、Atria High Living,Inc.(Holiday Retiering(“Holiday”)、“Atria”)やSunISE High Living,LLC(およびその子会社、“Sunリス”)などの独立運営者を招いて管理している558高齢者住宅コミュニティを提供してくれます
Lillibridge Healthcare Services、Inc.子会社と私たちのPMB Real Estate Services LLCの所有権を通じて、私たちはまた全米各地の格付けの高い病院と衛生システムに暴徒管理、レンタル、マーケティング、施設開発とコンサルティングサービスを提供します。また、高齢者住宅やヘルスケア事業者や不動産に関する担保や非担保融資やその他の投資を時々行う
新冠肺炎の持続的影響とその応答とその延長の結果
2020年度と2021年度には、2022年度まで継続し、我々の業務は、新冠肺炎とその延長結果の影響を受け続けることが予想されている.
会計上の考え。我々は、新冠肺炎自体を、不動産資産の減価、営業権およびその他の無形資産、未合併実体および金融商品への投資を評価する“トリガーイベント”として決定していない。しかし、2022年9月30日まで、私たちは新しい冠肺炎が私たちのある資産に与える影響と、これらの資産のそれぞれの帳簿価値を回収する能力を考慮した。私たちの考えを既存の重要な会計政策に適用し、これらの政策は、報告された資産や負債金額に影響を与える将来の事件の推定と仮定を要求します。私たちの推定は私たちの経験と私たちがこのような状況で合理的な仮定だと思う。2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間,総合収益表では新冠肺炎に関する費用は何も確認されていない。
救助者救済補助金。私たちの店舗申告業務部門では、補助生活コミュニティを代表して、米国衛生·公衆サービス部(HHS)が管理する提供者救済基金の支出を申請し、新冠肺炎による損失を部分的に減少させた。これらの贈与は,条件を満たした提供者が新冠肺炎の予防,準備,対応による費用および新冠肺炎により損失した収入を補償することを目的としている。援助者によって証明され、ある条項と条件を遵守しさえすれば、提供者救済基金の配布を返済する必要はない。
$を受け取りました20.2百万ドルとドル54.22022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月でそれぞれ百万ドルで、ゼロとドルではありません13.62021年9月30日までの3カ月と9カ月でそれぞれ100万ドル。私たちは、これらの贈与を受けている間、私たちの総合損益表で、これらの贈与の財産業務費用における役割を確認しました。
持続的な影響新冠肺炎の発展軌跡と未来の影響及びその拡張の結果は依然として非常に不確定であり、多種の要素に依存し、ウィルス新変種の影響とこれらの変種に対する現有ワクチンの有効性を含む;持続的な臨床経験は、政府と監督管理機関と地区によって大きく異なり、時間によって変動する可能性がある;及び疫病の最終持続時間、伝播と強度、検査の可用性、政府の予防的制限の実施、廃止或いは再実施の程度、及び政府が持続的に私たちの企業、テナントと事業者に財政支援を提供する状況を含む他の未来の発展。これらの不確定性のため、私たちは現在新冠肺炎が私たちの業務、運営結果、財務状況とキャッシュフローに与える最終的な影響を推定することができない。
注2--会計政策
添付されている総合財務諸表は、財務会計基準委員会(“財務会計基準委員会”)が公表した“会計基準取りまとめ”に掲載されている中期財務情報の米国公認会計原則(“公認会計原則”)及び米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)テーブル10-Q指示及びS-X規則第10条に基づいて作成される。したがって、それらは、会計基準によって要求される完全な財務諸表に必要なすべての情報および脚注を含まない。経営陣は、中間業績を公平に述べるために必要な調整(正常経常的な計上項目を含む)が含まれているとしている。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の経営業績は、2022年12月31日までの年度の予想業績を必ずしも代表するとは限らない。添付されている総合財務諸表及び関連付記は、当社が2021年12月31日までの年度のForm 10−K年報(“2021年年報”)に掲載されている審査総合財務諸表とその付記と併せて読まなければならない。ある前期の金額は今期の新聞に合うように再分類された.
合併原則
添付されている総合財務諸表には、私たちの勘定と私たちの完全所有子会社と私たちがコントロールしている合弁実体の勘定が含まれています。すべての会社間取引と残高は合併で流され、私たちの純収益は非持株権益に起因する純収益分を引いた
GAAPは、投票権以外の方法で制御権を獲得するエンティティを決定し、どの企業が可変利益エンティティ(VIE)の主な受益者であるかを決定することを要求する。VIEの広義の定義は、(A)リスク持分投資総額が追加の従属財政支援なしにエンティティの活動に資金を提供するのに十分ではない、(B)リスク持分投資の保有者が集団として、(1)投票権または同様の権利によってエンティティの活動を決定する能力が不足している、(2)エンティティの予想損失を負担する義務、または(3)エンティティの期待余剰収益を得る権利が不足している、のうちの1つまたは複数の特徴を有するエンティティである。(C)株式投資家は、その経済的利益に比例しない投票権を有しており、実体のほとんどの活動は、投票権を有する極めて少ない投資家に関連するか、投資家を代表して行われる。私たち自身がVIEの主な受益者であると判断した時、私たちは私たちの投資をVIEに統合する。我々は、次のイベントが発生したときに、エンティティのリスク持分投資の特徴または十分な契約スケジュールの修正、および主な受益者が保有する全てまたは一部の権益の処理など、VIEの最初の評価を変更することができる。
我々は,VIEの主な受益者を,(I)VIEの活動を指導し,実体の経済表現に最も大きな影響を与える権利がある,(Ii)VIEの損失を負担する義務がある,あるいはVIEが実体に重大な影響を与える可能性のある利益を得る権利がある,の2つを同時に有する企業として決定した。私たちはこの分析を持続的に実行するつもりだ
合弁企業への投資に関連するため、場合によっては、有限パートナーまたは有限パートナーが所有する権利タイプに応じて、GAAPは唯一の一般的なパートナーの合併を阻止する可能性がある。我々は、有限パートナーの権利および我々の合併結論に対する影響を評価し、有限パートナーの条項または権利の実行可能な使用性が変化したかどうかを再評価し、唯一の一般パートナーが有限パートナー(“LP”)権益の所有権を増加または減少させるかどうか、または未償還有限責任パートナーの権益の数が増加または減少するかどうかを再評価する。本指針は、有限責任会社(“有限責任会社”)のメンバー権益を管理する場合にも適用されます。
我々は以下の共通の特徴を持ついくつかのVIEを統合した
•VIEの法的形態は、有限責任会社または有限責任会社である
•VIEはその基礎不動産投資を所有し、管理することを目的としている
•私たちはVIEの一般的なパートナーや管理メンバーです
•私たちはVIEの多数の投票権を持っています
•VIEの少数の議決権を持つ権利は、私たちには関係ない外部第三者によって所有されている
•少数の持分所有者は、VIEにおいて実質的な脱退権または参加権を有さない
•私たちはVIEの主な受益者だ。
私たちはすでに単独でいくつかの特殊な目的実体を確定し、これらの実体の設立は税収控除投資家(TCI)が生命科学、研究と革新プロジェクトに投資することを可能にするためである。私たちはこれらの特殊な目的エンティティがVIEであることを確認し、私たちは可変資本の所有者であり、私たちはVIEの主要な受益者であるため、私たちはこれらの特殊な目的エンティティを統合する。私たちの主な受益者決定は、これらに限定されないが、VIEの経済表現に最も重要な活動を指導する権利と、税収控除再獲得事件が発生したときにTCIを損失から保護するいくつかの保証を含むいくつかの要因に基づいている
一般に、統合された投資実体の資産は、それぞれの実体の債務を返済するためにのみ使用することができる。有限責任会社または有限責任会社の合意に別途規定がある以外は、総合VIEの任意の住宅ローンは吾などに対して請求権がない。次の表は、総合貸借対照表で報告されている総合VIEの総資産と負債(千ドル単位)をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年9月30日まで | | 2021年12月31日まで |
| | 総資産 | | 総負債 | | 総資産 | | 総負債 |
NHP/PMB L.P. | | $ | 750,667 | | | $ | 259,720 | | | $ | 749,834 | | | $ | 251,352 | |
他の決定されたVIE | | 3,616,590 | | | 1,489,250 | | | 3,805,567 | | | 1,552,237 | |
税収控除VIE | | 260,742 | | | 38,525 | | | 458,953 | | | 103,992 | |
未合併実体への投資
私たちは未合併実体への投資を報告し、権益会計方法に基づいてその運営と財務政策に大きな影響を与える能力がある。私たちは、追加的な貢献、受け取った分配、および被投資先の収益または損失における私たちのシェアを得るために、未合併エンティティへの投資を調整し、これらの収入または損失は、私たちの総合損益表に未合併エンティティからの損失を計上します。
我々は合営会社の権益を買収する際の資産の公平価値を基準として、非総合実体投資の初期帳簿額面を計算した。我々は、特定の保有期間内のすべての推定された現金の流入および流出、および適用されるような任意の推定された債務割増または割引を含む権益法投資の公正価値を割引キャッシュフローモデルに基づいて推定する。我々がこれらのモデルで用いた資本化率,割引率,信用利差は,それぞれが投資していると考えられる現在の市場金利が合理的な範囲内にあるとの仮定に基づいている.
私たちは一般に、関連資産と負債の存続期間内に私たちのコストベースと合弁企業レベルに反映されたベース(あるような)との間のいかなる差額を償却し、その償却を未合併実体の収入または損失に計上しなければならない。比例配分された権益法投資の収益については、純収益又は損失は、そのそれぞれが宣言した所有権パーセンテージに基づいて合弁企業のパートナー間で分配される。その他の場合には,想定した帳簿価値清算法(“HLBV法”)により合弁企業のパートナー間で純収益や損失を分担することができる。HLBV法によれば,払込と分配を考慮した後,パートナーごとの期末と期初めの合弁企業の純資産に対する請求要求との差額に応じて,パートナー間で純収益または損失を分配する。合弁企業の純資産における各パートナーのシェアとは、合弁企業がそのすべての資産を帳簿純価値で清算し、債権者とパートナーそれぞれの優先順位に基づいてそれによって生成された現金を債権者及びパートナーに分配する場合、パートナーが受け取る金額をいう。HLBV方法によれば、任意の所与の期間、合弁企業によって生成された収入、私たちが受信した実際の現金分配、または実際の清算イベントで受け取る可能性のある金額よりも多くまたは少ない収入を記録することができる。
償還可能な運営機関保有者と非制御的権益
我々は2008年に設立されたNHP/PMB L.P.(“NHP/PMB”)の多数の権益を有しており,太平洋医療建築有限会社(“PMB”)の関連実体から物件を買収することを目的としている。我々の完全子会社がNHP/PMBの一般パートナーと主要な受益者であることを考慮して、我々はNHP/PMBをVIEに合併した。2022年9月30日現在、第三者投資家は3.9国家HP/港および運航局A類有限責任組合(“業務株”)34未返済の総単位の割合を占めています7.5NHP/PMB中の100万個のBクラス有限組合単位,すなわち残りの66%です。OP単位は、所持者が現金を両替することを選択したときにいつでも償還したり、私たちの選択に応じて0.9051運営単位普通株式の株式毎に、場合によっては調整される可能性がある。仮定によると、OP単位所有者と登録権協定を締結し、条項と条件およびその中に規定されているいくつかの例外を遵守した場合に、OP単位の償還時に私たちの普通株の登録宣言を提出して維持することを要求します
私たちの総合貸借対照表では、運営単位は、私たちがコントロールできない場合に第三者によって償還される可能性があるので、永久権益以外のカテゴリに分類される。私たちはコストや償還価値の大きい者で運営単位を反映している。2022年9月30日と2021年12月31日まで、業務単位の公正価値は#ドルです152.9百万ドルとドル182.1それぞれ100万ドルです私たちは額面を超えた資本、支払いの現金分配と私たちが任意の運営単位を購入した後の純額を通じて公正価値の変化を確認します。我々の希釈後の1株当たり収益には,償還運営単位による任意の潜在流通株の影響が含まれている。
他の合併合弁企業のある非持株権益も2022年9月30日と2021年12月31日に償還できるように分類されている。このような非持株権益の帳簿額面はその初期帳簿額面(非持株権益が純収益或いは損失及び分配の増加或いは減少を占める)或いは償還価値(主に関連不動産資産の公正価値に基づく)或いは償還価値の中で比較的に大きい者が入金する。私たちの合弁パートナーは彼らのこれらの合弁企業の中の非持株権益に対していくつかの償還権を持っており、これらの非持株権益は私たちのコントロール下ではなく、償還可能な非持株権益は私たちの総合貸借対照表で永久持株権の外に分類されている。非持株権益を償還可能な帳簿価値が総合貸借対照表の額面を超える資本によって変化することを確認した
非制御的権益
上述の償還可能な非持株権益を除いて、吾らは私たちが制御(そしてそのため合併)した実体の中で所有していないいかなる権益部分を非持株権益とし、そして私たちの総合資産負債表の中でこのような権益を総合株式の構成部分に分類し、Ventas株主権益総額と分離した。比例的に割り当てられた合併合弁企業については、純収益または損失および総合収益は、それぞれが宣言した所有権パーセンテージに基づいて合弁パートナー間で分配される。その他の場合、純収益または損失はHLBV方法により合弁パートナー間で分配される。私たちは額面を超えた資本を通じて、支配権が株式取引としての持分の購入や売却入金に変更することはありません。我々は,総合収益表に純収益のうち非制御的権益が占めるべき純収入を計上し,総合収益表に包括収益における非制御的権益のシェアを計上した。
歴史と新市場税収控除の会計処理
私たちのいくつかの生命科学、研究と革新センターに対して、私たちはTCIと契約手配を締結し、TCIが歴史的税金控除(HTC)および/または新しい市場税収控除(NMTC)のメリットを得ることができるようにした。2022年9月30日までに四つHTCおよび/またはNMTCシンディは、TCIの不動産に追加されている。
一般に、TCIは、主題財産を所有し、税金控除を生成するエンティティに投資する特殊な目的エンティティに現金を投資する。信託投資機関はほとんどの税収控除を受け、特殊目的実体の経済リスクや利益の中で象徴的な利益のみを持っている
工事計画がほぼ完了すると、運輸局は交通インフラ監督システムにトンネル許可証を輸送する。NMTCは最大許容39%の適格投資は、投資が完了し、条件に適合したビジネスに使用された後にTCIに渡されます。HTCはほぼ完成後5年以内に再回収されるだろう。再捕獲の数は100歴史的修復が完了して1年目にHTCの割合は減少しました20次の5年間で毎年の割合ですNMTCは資格レース後7年目が終わる前に再捕獲されます
投資します。私たちはTCIが税金相殺再獲得事件が発生した時に損失から保護するために、TCIにいくつかの保証を提供した。TCIとの契約手配には引受/催促条項が含まれており、この条項によると、私たちは税金控除回収期間が終了した時に特殊な目的実体におけるTCIの権益を買い戻す責任があるか、または権利がある。TCIはそのコールオプションを行使するか、適用される税金相殺回収期間の前にコールオプションを行使すると予想される。
下落オプションによるTCI投資部分は、開始時に公正価値で当社の総合貸借対照表の売掛金や他の負債に記録され、我々の総合収益表では期待配当金価格に利子として増加する。当社の投資残高は、最初に当社の総合貸借対照表の売掛金及びその他の負債に記入され、当社への税金控除の際に、対象物件の帳簿価値として分配済み支出後の減値を差し引いて相殺されます。取引を手配する過程で生じる直接および増分コストは、上述したように関連する税金相殺が確認されたときに、主体財産コストベースの増加として確認される。
不動産買収の会計処理
私たちが不動産を買収する時、私たちはまず取引が資産なのか企業なのかを合理的に判断する。我々の不動産買収は、買収された総資産の公正価値のほぼすべてが単一の識別可能資産または同様の識別可能資産のセットに集中しているため、資産買収に計上されるのが一般的である。買収が業務合併とみなされても資産買収であっても、買収日の推定公正価値に基づいて、買収された業務又は資産のコストを有形無形資産及び負債として記録する。
空き家やリセットコストに基づいて買収された建物の公正価値を推定し、建物の推定残存寿命内に建物価値を減価償却するのが一般的である35何年もです。吾等は、リセットコストに基づいて他の固定資産(例えば、場所改善及び家具、固定装置及び設備)の公正価値を決定し、その等の資産を買収日に適用した推定残存耐用年数内に減価償却する。私たちは、最近の取引における類似物件の販売価格を考慮したり、私たちのポートフォリオで最近買収された既存の比較可能物件の内部分析に基づいて土地の価値を決定する。私たちは一般的にリセットコストに基づいて建設中の工事の価値を決定する。しかし,地上開発プロジェクトの一部に属するいくつかの買収物件については,他のすべての物件と同様の推定方法を採用し,開発プロジェクトを完了する推定コストを差し引いて公正価値を決定した。残りの施工期には,発展プロジェクトがほぼ完了するまでプロジェクトコストを資本化する。進行中の建設は、資本化の利息を含め、開発が実質的に完了するまで減価償却しない。
無形資産は主に原位置賃貸と賃貸契約の価値を含む。我々は、リース関連無形資産及び負債を買収したすべてのリース無形資産に計上し、支払すべき帳簿及びその他の負債をそれぞれ当社の総合貸借対照表に計上する。
賃貸関連無形資産を買収する公正価値(あればある)は、(I)時価賃貸の推定価値より高いか低いか、時価賃貸料と元の住所賃貸賃貸料の間の差額割引によって決定する;及び(Ii)テナント取得コスト(賃貸手数料を含む)と関連する原位置賃貸推定価値、及び吸収期間の推定価値は、合理的なレンタル期間内に放棄されたレンタル料と回収コストの価値を反映し、買収の空間が空いているようである。私たちは関連賃貸の残存寿命に任意の仮定を加えた駆け引き継続期間内に、買収された任意の賃貸関連無形資産を収入または償却費用に償却する。レンタルが所定の期限までに終了または満了した場合に更新されていない場合、より短いレンタル期間内にそのレンタルに関連するすべての無形資産の未償却金額を確認します。
私たちは、購入オプション無形資産と負債(例えば、ある)の公正価値を推定し、適用物件買収日の公正価値とその将来のオプション価格の推定との差額を割引することによって推定する。これにより生じた無形資産や負債をリース期間内に償却するのではなく、売却時に資産や負債の確認価値を調整する。
買収に関連する場合には、特定の賃貸契約に基づいて権利及び義務を負うことができ、これらの合意により、特定財産のテナントとなる。我々は一般に,先にテナントが決定したレンタル分類が想定されるレンタルプロトコルでは修正されていないと仮定する.吾等は、買収日の現在の市況を考慮して、賃貸条項が吾等に有利又は不利であることを決定するために、経営リース(地上賃貸を含む)を想定して評価している。買収に対する賃貸条項の市場条件がわれわれに有利または不利な範囲内で
後日、吾らは公正な価値で無形資産または負債を確認し、適用リース期間内に総合収益表でその資産または負債を利息または賃貸料支出に償却する。私らがテナントであるように、私は総合貸借対照表に賃貸の買収日価値を記録し、市価以上またはそれ以下の経営リース資産および経営賃貸負債を含むに等しい。
私たちは仮定した非持株資本の公正な価値は、私たちがすべての関連資産と負債を評価する方法と一致すると推定する。
長期負担債務の公正価値を計算し、現在の市場金利で各ツール上の残りの契約現金流量を割引し、買収日に代替ツールが発生すると予想される金利に基づいて近似計算を行い、長期債務に関する任意の公正価値調整をそのツールの残り期間内の有効収益率調整として確認する。
金融商品の公正価値
公正価値は、実体に固有の計量ではなく、市場の計量に基づいており、市場参加者が資産または負債の定価のために使用すると予想される仮定に基づいて公正価値を決定する。公正価値計量において市場参加者の仮説を考慮する基礎として、公認会計原則は、報告エンティティのソースから独立して得られた市場データに基づく市場参加者仮説(階層に分類された第1レベルおよび第2レベルの観察可能な投入)と、報告エンティティ自身の市場参加者仮説に関する仮説(階層に分類された第3レベルの観察不可能投入)とを区別する公正価値レベルを確立する。
一次投入は、私たちが参入できるアクティブ市場における同じ資産または負債の調整されていない見積もりを利用する。第2レベル投入とは、第1レベルに列挙された見積もり以外の直接的または間接的に見える資産または負債の投入を意味する。第2レベルの投入は、アクティブ市場における同様の資産および負債のオファーと、通常のオファー間隔で観察可能な資産または負債の他の投入と、金利、レート、および収益率曲線のような他の投入とを含むことができる。第三レベルの投入は資産や負債の観察できない投入であり、通常は関連する市場活動がほとんどないため、私たち自身の仮定に基づいている。もし公正価値計量の決定が階層構造の異なるレベルからの投入に基づいている場合、全体の公正価値計量が存在するレベルは全公正価値計量に対して重要な意義を持つ最低レベルの投入である。資産または負債の市場活動数およびレベルが、資産または負債(または同様の資産または負債)の通常の市場活動に対して大幅に減少した場合、取引またはオファーは、公正な価値を正確に反映できない可能性がある。また、資産または負債の取引が無秩序であることを示す証拠がある場合、その取引価格は公正価値指標としての重みが小さい(あれば)。私たちはある特定の投入が公正な価値計量全体に対する重要性の評価を判断し、資産や負債特有の要素を考慮する必要がある。
我々は、以下の方法と仮定を用いて、我々の金融商品の公正価値を推定し、その公正価値は経常的な基礎によって決定される。
•現金と現金等価物-これらのツールの満期日が短いため,貸借対照表で報告されている無制限現金と現金等価物の帳簿価値は公正価値に近いと総合した.
•預かり預金と制限された現金これらのツールの納期が短いため、私たちの総合貸借対照表に報告されている信託預金および制限された現金の帳簿価値は、公正価値に近い。
•融資を受ける必要があります著者らは第二級と第三級投入を使用して、基礎資産表現と信用品質を含む受取ローンの公正価値を推定する。私たちは現在の金利を使用して将来の現金フローを割引し、すなわち信用格付けが似ている借り手に同じ期限と期限の類似融資を発行する
•販売可能な証券-私たちは二級投入を使用して取引可能な債務証券の公正価値を推定する。私たちは私たちが活発な市場に入ることができる資産や負債のような見積もりを観察する。私たちは第三級投入を使用して、いくつかの政府が支持する集合融資投資の公正価値を推定する。信用利差、基礎資産表現と信用品質及び違約率を考慮する。
•派生ツール-第三者の協力の下で、私たちは第2レベルの投入を使用して、金利上限、金利交換、および外貨長期契約を含む派生ツールの公正価値を推定する
◦金利上限-長期収益率曲線と他の関連情報を観察します
◦金利交換-市場に基づく融資金利、長期収益率曲線、割引率からの代替融資金利を観察する
◦外貨長期契約−我々は,取引長期点数に基づく長期レートを用いて2つの通貨部分の将来価値を推定し,観察可能な取引金利に基づく割引係数を用いて純額の現在値を計算する。
•株式承認証 - 著者らは公共源から得られた二級投入を用いて株式証明書の公正価値を推定した。投入には持分スポット価格、配当収益率、変動率、無リスク金利が含まれる。
•優先手形やその他の債務に対処します私たちは第2レベルの投入を使用して優先的に手形と他の債務に対する公正な価値を推定する。私たちは現在の金利を使って将来のキャッシュフローを割引して、この金利で似たような借金を得ることができます。住宅ローン債務については、受取ローンの公正価値を決定する際に使用される公正価値(上図)と同様に、第3級投入を使用して公正価値を推定することができる。
•償還可能な運営会社の所有者の権利-我々は一次投入を用いてOP単位の所有者権益を償還可能な公正価値を推定した。OP単位は保有者が選択した時に現金に償還するか、あるいは私たちの選択に応じて、私たちの普通株の株を償還することができるので、私たちの普通株の終値を公正価値とします。場合によっては調整される可能性があります。
長期資産と無形資産減価準備
私たちは定期的に私たちの長期資産を評価し、主に不動産投資で、減値指標を決定する。減価指標が存在すれば、関連不動産投資の帳簿価値と関連業務の将来の未割引キャッシュフローとの関係を評価する。この評価を行う際には、市場状況と、現在私たちが資産を持っているか、処分する意図を考慮します。販売収益を含む将来の未割引キャッシュフローの総和が帳簿価値を下回っていれば、不動産と他の長期資産の帳簿純資産を公正価値に調整する。私たちはこのような決定を下す時に減価損失を確認する
使用年数の限られた無形資産に減値指標が出現した場合、資産の帳簿価値と資産予想による将来の未割引現金流量を比較することで減値を評価する。推定された将来の未割引純現金流量が資産の帳簿価値よりも少ない場合、資産の公正価値を推定し、推定された公正価値と無形資産の帳簿価値とを比較する。我々は帳簿価値のいずれかの差額を今期の減価損失として確認した。
私たちは少なくとも毎年、未合併実体に対する投資減値を評価し、任意の事件や環境変化が私たちの投資の帳簿価値がその公正な価値を超える可能性があることを示した場合に評価を行う。もし私たちが合併されていない実体での投資の公正価値の低下が一時的ではないと判断し、その減少した公正価値が帳簿価値より低い場合、私たちは減値を計上する
私たちは少なくとも年に一回営業権の減価をテストして、もし減値指標が現れたら、私たちはもっと頻繁に営業権をテストします。著者らはまず、現在のマクロ経済状況、株式と資本市場状況及び著者らの全体的な財務と経営業績のような定性要素を評価し、報告単位の公正価値がその帳簿価値より低い可能性を確定した。もし私たちが報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも少ない可能性があると判断すれば、私たちは報告単位の公正価値の推定に着手する。営業権減値(ある場合)は、確定期間中に確認され、報告単位の帳簿価値がその公正価値を超える金額で計量される。
吾等評価営業権(必要があれば、私たちの定性的評価に基づいてもよい)、不動産投資、未合併実体及び無形資産への投資に使用される公正価値推定は、将来の現金流量予測又は他の許容可能な推定技術に基づいており、このような推定は、収入及び支出増加率、将来の現金流量の推定、資本化率、割引率、一般経済状況及び傾向、又はリセットコスト又は比較販売のような他の利用可能な市場データに基づいている。私たちは未来の経営業績とキャッシュフローを正確に予測して、公正な価値を推定し、確定する能力がタイミングに影響します
欠陥を認識しています私たちは私たちの仮定が合理的だと信じているが、これらの仮定の変化は私たちの財務業績に実質的な影響を及ぼすかもしれない。
収入確認
三網賃貸物件と事務業務
私たちのいくつかの三網租約と私たちの大多数の暴徒と生命科学、研究と革新センター(総称して“オフィスビル運営”と呼ばれる)の賃貸契約は基本賃貸料の定期的かつ確定的な増加を規定している。基本的にすべてのレンタル料を受け取ることが可能な場合は、レンタル期間を適用した直線基準でその等リース項での基本賃貸料収入を確認します。直線法で賃貸料収入を確認すると、通常、レンタル期間前半の確認収入がテナントの契約受取現金金額を超えてしまい、直線受取賃貸料が発生し、総合貸借対照表の他の資産に計上されます。2022年9月30日と2021年12月31日までの累計超過総額は$182.3百万ドルとドル176.9(販売対象物件に分類されているものは含まれていません)。
私たちのいくつかの賃貸借規定は、ある収入パラメータまたは他の実質的あるいは事項が満たされた場合にのみ、定期的に基本レンタル料を向上させることができる。吾らは、当該等賃貸借契約における賃貸料収入の増加が関連パラメータや事項に適合していることを確認し、賃貸期間を適用した直線基準で計算するのではない
吾らは、いくつかの要因に基づいて、支払履歴、テナント及び任意の保証人の財務力、物件の歴史運営及び経営傾向、テナントの歴史的支払いモデル、物件タイプ、関連担保の価値(例えば、ある)、物件の期待未来表現及び現在の経済状況を含む賃貸契約項目の基本的なすべての賃貸料を徴収する可能性を評価した。もし私たちのこれらの要素の評価が私たちが賃貸契約項目の下の基本的なすべてのレンタル料を受け取ることができないことを示したら、私たちは賃貸料収入から費用を計上します。もし私たちが賃貸契約に必要な賃貸料を受け取る可能性に関する結論を変えたら、私たちの結論では、私たちがこのような変化をしている間の賃貸料収入の調整を確認するかもしれません
高級住宅運営組合
私たちの住民協議は賃貸入金として、サービスを提供する際に月ごとに住民費用とサービスを確認しますが、転入費は含まれていません。私たちはチェックイン費用が直線で計算され、平均チェックイン時間を超えていることを確認した。
他にも
割引や割増を含め、融資や投資からの利子収入を確認し、回収可能性を合理的に確保した場合には、有効利息方法を用いる。私たちは逐筆ローンに基づいて有効利息法を適用し、割引とプレミアムが関連融資期限の収益調整であることを確認した。私たちは計算すべき利息売掛金の回収可能性を私たちのローンの償却コストベースと分離していると評価します。そこで、減価融資の利息収入を確認し、契約利息支払いは回収可能であると考えていれば。そうでなければ、利息収入は現金に基づいて確認されるだろう
我々は、金融商品の有効期間内のすべての予想される信用損失の現在の推定値を評価し、これは、実際の違約事件が発生する前に、融資および他の金融商品の信用損失を確認することにつながる可能性がある。著者らは任意の推定された信用損失のための準備金を確立し、著者らの総合損益表に融資と投資準備に対応して相応の計提案を行った。私たちの信用損失推定に対する後続の変化は私たちの総合損益表で受け取るべき融資と投資支出の相応の増加または減少を招く可能性がある。
賃貸財産の会計計算
私たちは不動産を賃貸して、主に土地と会社の事務空間、そして設備、主に高齢者住宅コミュニティの車両です。賃貸開始時には、総合貸借対照表に、将来の最低賃貸支払現在値で計算される経営賃貸資産と経営賃貸負債を構築した。私たちのレンタルは暗黙的な金利を提供しないため、レンタル開始時に利用可能な増量借入金金利に近い割引率を用いて現在値を決定します。私たちのレンタル費用には主に地面と会社のオフィスレンタルが含まれています。土地賃貸費用は利息支出に計上され、会社事務室賃貸費用は総合収益表の一般、行政、専門費用に計上される。
最近採用された会計基準
FASBは2021年11月に会計基準更新2021-10を発表した政府援助に対する商業実体の開示政府援助を受けることに関連する取引の年間開示の拡大が要求されている(“ASU 2022-10”)。開示を要求する内容は、政府エンティティとの取引の性質、このような取引に対する我々の会計政策、および私たちの総合財務諸表への影響を説明することを含む。我々は2022年1月1日にASU 2021-10を採用しており,この基準の採用は我々の合併財務諸表に実質的な影響を与えないと予想される。
注3-クレジットリスク集中
Atria、日の出、Brookdale High Living、Ardent、Kindredの管理または運営は2022年9月30日まで約26.7%, 9.8%, 7.8%, 5.3%和0.8それぞれ私たちの帳簿総生産に基づく総合不動産投資の割合を占めている(2022年9月30日現在販売対象物件に分類されているものは含まれていない)。AtriaとSunISEは私たちの管理費と引き換えに私たちの不動産を管理しているので、私たちはBrookdale High Living、アデン、Kindredのような三重網テナントのように、同じ方法や同じ程度で彼らの信用リスクに直接直面することはない。
帳簿の総価値に基づいて12.6%和53.8我々の総合不動産投資の割合は、三重純賃貸物件および商店報告可能業務部門にそれぞれ含まれる高級住宅コミュニティ(2022年9月30日現在の販売待ち物件に分類されるものは含まれていない)。暴徒、生命科学、研究と革新センター、入院リハビリ施設(“IRF”)と長期急性看護施設(“LTAC”)、保健システム、熟練看護施設(“SNF”)及び受取担保ローンと投資は共に残りの部分を構成している33.6%です。私たちの総合物件は47各州コロンビア特区7人カナダ各省とイギリスでは2022年9月30日までに1つは州(カリフォルニア州)の割合は10同四半期までの3カ月間の総総合収入および純営業収入(“NOI”)のパーセンテージ。NOIは、総収入から利息および他の収入、物件レベルの運営費用およびオフィスビルおよび他のサービスコストを差し引くと定義されている。GAAPによって計算された普通株主が純収入とNOIの更なる開示と入金を占めるべきであることを理解するために、本四半期報告中の表10-Q中の他の部分の“非GAAP財務測定基準”を参照する。
三網賃貸物件
Brookdale High Living、アデン、Kindredに貸し出された物件は、私たち三重純賃貸物件部門の収入とNOIの大きな部分を占めています。次の表は、期間中に保有する販売対象資産を含む、当社の三重純資産賃貸物件に関連する集中リスクを反映しています
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| 9月30日までの3ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
収入.収入(1): | | | |
Brookdale High Living | 3.6 | % | | 3.8 | % |
熱心な | 3.1 | | | 3.3 | |
親族 | 3.3 | | | 3.4 | |
騒音(2): | | | |
Brookdale High Living | 8.0 | % | | 8.2 | % |
熱心な | 7.0 | | | 7.1 | |
親族 | 7.4 | | | 7.4 | |
(1)総収入には、オフィスビルと他のサービス収入、ローンと投資収入、利息およびその他の収入が含まれる。
(2)GAAPによって計算された普通株主が純収入とNOIの更なる開示と入金を占めるべきであることを理解するために、本四半期報告中の表10-Q中の他の部分の“非GAAP財務測定基準”を参照する。
私たちとBrookdale High Living,Ardent,Kindredの各賃貸は三重賃貸であり,テナントはメンテナンス,光熱費,修理,税収,保険,資本支出を含め,物件に関連するすべての費用を支払い,物件に影響を与える担保融資文書の条項(あれば)を遵守することが義務付けられている。また、私たちのBrookdale High Living、Ardent、Kindred賃貸契約ごとに会社が保証しています
2021年12月,Kindred Healthcare,LLCが買収され,ScionHealthと呼ばれる新しい医療システムの下で運営が開始された。2022年9月30日まで、レンタルしました29主リースプロトコルによりLTACをKindredに譲渡する.総借款書によると29LTACは2つの更新グループに分けられる.最初の更新グループは以下のメンバーからなる6LTAC(“第1グループ”)および第2継続グループからなる23LTAC(“第2グループ”).2022年第2四半期に、第1グループのレンタル期間を2028年4月30日に延長することを含むメインリース契約をKindredと修正しました。第2グループのレンタル期間は2025年4月30日に終了する。Kindredは、追加のレンタル条項を取得するために、第1グループおよび第2グループの各契約を更新する権利がありますが、Kindredは、任意のグループについて任意の継続選択権を行使するか、またはレンタル期間が更新され、修正され、延長された場合に任意の継続選択権を行使することを保証することはできません。
高級住宅運営組合
2022年9月30日現在、奥馳亜と日の出は共同で以下の方面に関する全面的な物件管理と会計サービスを提供している347我々の549合併した高齢者住宅コミュニティは,長期管理協定に基づいて年次管理費を支払う
2021年7月30日、AtriaはHolidayの管理サービス部門を買収し、当時Holidayが管理していた26ベンタスのコミュニティです2022年9月30日まで、Atriaとその子会社は、Holidayを含めて管理している255ベンタスの高齢者住宅コミュニティですVentasは以下の項目の管理契約を終了する権利がある91短期的な通知があるコミュニティ。
2022年9月30日まで、日の出は一池を管理しています96ベンタスの高齢者住宅コミュニティです2022年3月31日の後、ベンタスは日の出高級生活と改訂された管理協定を締結した922035年5月31日まで任期中の共同体。新しい管理プロトコルによれば、日の出は、適用されるコミュニティによって生成された収入および純運営収入のパーセンテージに基づく管理費を得るだろう。特定の業績目標を達成すれば、日の出は一定の奨励費用を得る権利がある。あるパフォーマンス指標が満たされていない場合、Ventasはすべてのコミュニティの管理プロトコルを自由に終了する権利があり、指定されたコミュニティの管理プロトコルをいつでも自由に終了することができます。さらに、Ventasは、毎年3つのコミュニティに関連するため、管理プロトコルを終了することもできるが、費用を支払い、プロトコル期間内にそのような終了に総上限を設定する必要がある。
私たちは成功的に902022年1月2日までに,Eclipse High Living,Inc.(“ESL”)との管理プロトコルによって運営される高度な生活コミュニティを我々が所有し,7人の経験豊富なマネージャに付与する.移行完了後,ESLは2022年初めにその管理業務の運営を停止した。私たちはいくつかの一度の移行コストと過渡に関連する費用を発生し、これらの費用は私たちの総合損益表における取引費用と取引コストで確認されます。
私たちは私たちのマネージャーの人員、専門知識、技術資源と情報システム、独自の情報、誠実と判断力に頼って、私たちの老年住宅運営組合を効率的かつ有効に管理します。私たちはまた、私たちの管理者に依存して適切な居住費を設定し、正確な物流レベルの財務結果をタイムリーに提供し、他の方法で私たちの管理協定条項とすべての適用された法律と法規を遵守して私たちの老年住宅コミュニティを運営します。
備考4--不動産購入
著者らは高級住宅、医療オフィスビル、生命科学、研究と革新センターとその他の医療保健物件を買収と投資し、主に予想される投資収益を実現し、私たちのポートフォリオと収入基礎を拡大し、それを多様化させ、そして任意の単一テナント、事業者或いはマネージャー、地理的位置、資産タイプ、商業モード或いは収入源への依存を減少させるためである。私たちが次に開示するすべての買収は資産買収に計上されている。
2022年買収
2022年9月30日までの9ヶ月間に買収しました18暴徒はアデンの付属会社にレンタルされた1つは行動健康センターと1つは研究やイノベーションセンターは私たちのオフィス運営部門で報告されています二つ高齢者住宅コミュニティ、これは私たちの店の部分で報告されていて、総購入価格は$です445.9百万ドルです。
付記5--処分と減価
2022年活動
2022年9月30日までの9ヶ月間に販売しました1つは空虚な土地と土地1つはオフィスビルは空いていて、総費用は$です12.5100万ドルを売却し、これらの資産の純収益を確認しました#2.6百万ドルです。
販売待ち資産を保有する
次の表は、予想される決済後の処分財産の運営資金決済(千ドル単位)が含まれる可能性のある販売対象の不動産資産を保有するように分類された資産をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年9月30日まで | | 2021年12月31日まで |
| | 保有販売物件数 | | 販売待ち資産を保有する | | 資産関連負債 販売待ちを持っている | | 保有販売物件数 | | 販売待ち資産を保有する | | 資産関連負債 販売待ちを持っている |
三重網賃貸物件 | | 1 | | | $ | 62,463 | | | $ | 1,456 | | | — | | | $ | — | | | $ | — | |
小さな店 | | 6 | | | 33,754 | | | 6,057 | | | 2 | | | 24,964 | | | 9,321 | |
事務室運営 | | 2 | | | 3,233 | | | 1,978 | | | 2 | | | 3,435 | | | 1,529 | |
合計する | | 9 | | | $ | 99,450 | | | $ | 9,491 | | | 4 | | | $ | 28,399 | | | $ | 10,850 | |
不動産の減価
私たちが確認した減価は$です28.1百万ドルとドル75.92022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月はそれぞれ百万ドルと55.0百万ドルとドル173.02022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月はそれぞれ100万ユーロであり、主に減価償却と償却の構成要素として我々の総合損益表に記録されている。記録された減値は、主に、私たちが保有する意図や減価資産の予想を変えた将来のキャッシュフローが変化したためだ。
付記6--ローンと投資を受ける必要があります
2022年9月30日と2021年12月31日までに553.6百万ドルとドル549.2融資純額と老年住宅と医療保健事業者或いは物件に関連する投資はそれぞれ100万ドルである以下は、償却コスト、公正価値、売却可能投資の未実現損益(千ドル単位)を含む当社の受取ローンと投資の概要です
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| 原価を償却する | | 手当 | | 未達成収益 | | 帳簿金額 | | 公正価値 |
2022年9月30日まで: | | | | | | | | | |
担保·担保ローンその他,純額(1) | $ | 488,515 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 488,515 | | | $ | 451,781 | |
政府が支援する集合ローン投資、純額(1) | 42,335 | | | — | | | (1,533) | | | 40,802 | | | 40,802 | |
報告書は受取担保ローンと投資の投資総額、純額 | 530,850 | | | — | | | (1,533) | | | 529,317 | | | 492,583 | |
未収非担保ローン純額(2) | 28,942 | | | (4,685) | | | — | | | 24,257 | | | 23,366 | |
売却可能債務証券(3) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
融資と投資総額を受け取るべきで,純額 | $ | 559,792 | | | $ | (4,685) | | | $ | (1,533) | | | $ | 553,574 | | | $ | 515,949 | |
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2021年12月31日まで: | | | | | | | | | |
担保·担保ローンその他,純額(1) | $ | 488,913 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 488,913 | | | $ | 478,931 | |
政府が支援する集合ローン投資、純額(1) | 39,376 | | | — | | | 1,836 | | | 41,213 | | | 41,213 | |
報告書は受取担保ローンと投資の投資総額、純額 | 528,289 | | | — | | | 1,836 | | | 530,126 | | | 520,144 | |
未収非担保ローン純額(2) | 24,418 | | | (5,394) | | | — | | | 19,024 | | | 19,039 | |
融資と投資総額を受け取るべきで,純額 | $ | 552,707 | | | $ | (5,394) | | | $ | 1,836 | | | $ | 549,150 | | | $ | 539,183 | |
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(1)$も含めて486.1百万ユーロの現金支払い中間層ローン、定価はLIBOR+6.42%は、医療オフィス、高級住宅、熟練ケア、および他の医療資産の多様なプールを保証します。このローンは2023年6月に満期になります。条件は借り手が延長する権利があることです1年いくつかの条件を満たす場合。このローンは現在全部或いは部分的に前払いすることができますが、ある財務と非財務条項と条件を満たさなければなりません。他に含まれる投資は2023年に満期になるだろう。
(2)私たちの総合貸借対照表の他の資産に含まれている。
付記7--未合併実体への投資
私たちは未合併実体への投資を報告し、権益会計方法に基づいてその運営と財務政策に大きな影響を与える能力がある。私たちはこれらのエンティティを統合する必要がありません。私たちの合弁パートナーは重大な参加権を持っているので、十分な資本を持つ持分所有者によって制御されているので、VIEともみなされません。私たちは不動産実体と運営実体に同時に投資し、以下でさらに説明する。
未合併不動産実体への投資
私たちのVentas投資管理プラットフォームを通じて、私たちの広範な第三者資本合弁企業を単一ブランドと保護傘の下に統合して、私たちは第三者機関投資家と協力して、各種の合弁企業と他の共同投資ツールを通じて医療保健不動産に投資して、私たちは発起人あるいは普通のパートナーです
以下は、2022年9月30日と2021年12月31日までの未合併不動産エンティティへの投資概要(千ドル単位)です
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| | 現在の所有権(1) | | 現在の帳簿金額 |
| | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 | | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
未合併の不動産実体への投資: | | | | | | | | |
Ventas生命科学と医療不動産基金 | | 20.0% | | 21.1% | | $ | 258,540 | | | $ | 267,475 | |
養老基金合弁企業 | | 22.9% | | 22.9% | | 26,422 | | | 29,192 | |
研究と革新発展合弁企業 | | 51.5% | | 51.0% | | 261,725 | | | 221,363 | |
Ventas投資管理プラットフォーム | | | | | | 546,687 | | | 518,030 | |
他のすべての(2) | | 34.0%-38.0% | | 34.0%-50.0% | | 1,079 | | | 5,435 | |
未合併不動産実体への総投資 | | | | | | $ | 547,766 | | | $ | 523,465 | |
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(1)私たちが所有権を持っている実体は標的不動産で100%未満の権益を持っている可能性がある。表の所有権の割合は私たちの基礎不動産に対する関心を反映している。合営会社のメンバーは、場合によっては私たちを含めて、投資の基本的な表現に応じて持分参加権を持っており、これは非比例配分につながる可能性があります。 |
(2)ブロック、駐車場建築への投資、未合併不動産実体への他の最低限の投資が含まれている。 |
私たちは費用と精算の代わりに、私たちが合併していない不動産実体に様々なサービスを提供する。これらのサービスに関する管理費の総額は#ドルである4.2百万ドルとドル3.22022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月はそれぞれ百万ドルと11.5百万ドルとドル8.92022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。これらの金額は私たちの総合損益表のオフィスビルと他のサービス収入に含まれています。
未合併経営実体への投資
私たちは合併されていない経営実体にアデンやAtriaのような投資を持っています。これらの投資は私たちの総合貸借対照表の他の資産に含まれています。我々の34Atriaの%所有権は私たちに任命を含む習慣上の少数の権利と保護を受ける権利を持たせます二つAtria取締役会メンバー。我々の9.8アデンの%所有権は、指定を含む習慣上の少数の権利と保護を有する権利があります1つはアデン取締役会のメンバーです。
備考8:無形資産
以下は我々の無形資産の要約(千ドル単位)である
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| 2022年9月30日まで | | 2021年12月31日まで |
| てんびん | | 加重平均 余剰償却 期間(年単位) | | てんびん | | 加重平均 余剰償却 期間(年単位) |
無形資産: | | | | | | | |
市価以上のリース無形資産(1) | $ | 129,023 | | | 5.5 | | $ | 129,121 | | | 5.9 |
原地やその他のリース無形資産(2) | 1,212,460 | | | 7.7 | | 1,240,626 | | | 7.2 |
商誉 | 1,043,289 | | | 適用されない | | 1,046,140 | | | 適用されない |
その他無形資産(2) | 34,372 | | | 5.8 | | 34,517 | | | 6.5 |
累計償却する | (1,024,659) | | | 適用されない | | (944,403) | | | 適用されない |
無形資産純資産 | $ | 1,394,485 | | | 7.5 | | $ | 1,506,001 | | | 7.1 |
無形負債: | | | | | | | |
市価以下のリース無形資産(1) | $ | 334,333 | | | 8.7 | | $ | 334,365 | | | 9.7 |
その他リース無形資産 | 13,498 | | | 適用されない | | 13,608 | | | 適用されない |
累計償却する | (255,544) | | | 適用されない | | (244,975) | | | 適用されない |
購入オプション無形資産 | 3,568 | | | 適用されない | | 3,568 | | | 適用されない |
無形負債純額 | $ | 95,855 | | | 8.7 | | $ | 106,566 | | | 9.7 |
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(1)我々の総合収益表では,市価以上と市価以下のリース無形資産の償却をそれぞれ収入の減少と増加としている。
(2)賃貸無形資産の償却は私たちの総合損益表に減価償却と償却を計上します。
適用されない-適用されない.
市価より高い賃貸無形資産及び地元その他のリース無形資産は、我々の総合貸借対照表の不動産投資内の買収リース無形資産に計上されています。他の無形資産(eスポーツ禁止協定、商号、商標を含む)は、我々の総合貸借対照表の他の資産に含まれている。市価以下のリース無形資産、その他のリース無形資産、購入オプション無形資産は、我々の総合貸借対照表の支払すべき帳簿およびその他の負債に計上される。
付記9--その他資産
以下に我々の他の資産の要約(千ドル単位)を示す
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| 2022年9月30日まで | | 2021年12月31日まで |
直線課税賃料 | $ | 182,251 | | | $ | 176,877 | |
未収非担保ローン純額 | 24,257 | | | 19,024 | |
株式承認証 | 38,187 | | | 48,884 | |
| | | |
その他無形資産、純額 | 6,585 | | | 7,270 | |
未合併経営実体への投資 | 58,399 | | | 73,602 | |
他にも | 283,725 | | | 239,412 | |
その他資産総額 | $ | 593,404 | | | $ | 565,069 | |
株式承認証とは、2025年12月31日までのいつでも行使可能な引受権証であり、全部又は一部が16.3百万株Brookdale High Living普通株、行権価格は$3.00一株ずつです。これらの株式承認証は公正価値によって計量され、公正価値変動は総合損益表の他の費用で確認される。
付記10--支払優先手形およびその他の債務
以下は、我々の優先支払手形と他の債務の概要(千ドル単位)である
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| 2022年9月30日まで | | 2021年12月31日まで |
無担保循環信用手配(1) | $ | 31,057 | | | $ | 56,448 | |
商業手形 | 377,400 | | | 280,000 | |
2023年満期の無担保定期ローン | — | | | 200,000 | |
2.552023年に満了したDシリーズのプレミアムチケットの割合(2) | 198,901 | | | 217,667 | |
3.502024年満期の優先債券の割合 | 400,000 | | | 400,000 | |
3.752024年満期の優先債券の割合 | 400,000 | | | 400,000 | |
4.125プレミアムチケットBシリーズ2024年満期(2) | 180,819 | | | 197,879 | |
2.802024年に満期となるEシリーズのプレミアムチケットの割合(2) | 433,965 | | | 474,909 | |
2025年に満期となる無担保定期ローン(2) | 361,637 | | | 395,757 | |
3.502025年満期の優先債券の割合 | 600,000 | | | 600,000 | |
2.652025年満期の優先債券の割合 | 450,000 | | | 450,000 | |
4.1252026年満期の優先債券の割合 | 500,000 | | | 500,000 | |
3.252026年満期の優先債券の割合 | 450,000 | | | 450,000 | |
2027年満期の無担保定期ローン | 500,000 | | | — | |
2.452027年までのGシリーズプレミアムチケットの割合(2) | 343,556 | | | 375,970 | |
3.852027年満期の優先債券の割合 | 400,000 | | | 400,000 | |
4.002028年満期の優先債券の割合 | 650,000 | | | 650,000 | |
4.402029年満期の優先債券の割合 | 750,000 | | | 750,000 | |
3.002030年満期の優先債券の割合 | 650,000 | | | 650,000 | |
4.752030年満期の優先債券の割合 | 500,000 | | | 500,000 | |
2.502031年満期の優先債券の割合 | 500,000 | | | 500,000 | |
3.302031年までのHシリーズプレミアムチケットの割合(2) | 216,982 | | | 237,454 | |
6.902037年満期の優先債券率(3) | 52,400 | | | 52,400 | |
6.592038年満期の優先債券の割合(3) | 22,823 | | | 22,823 | |
5.702043年満期の優先債券の割合 | 300,000 | | | 300,000 | |
4.3752045年満期の優先債券の割合 | 300,000 | | | 300,000 | |
4.8752049年満期の優先債券の割合 | 300,000 | | | 300,000 | |
住宅ローンその他 | 2,406,990 | | | 2,431,831 | |
合計する | 12,276,530 | | | 12,093,138 | |
繰延融資コスト、純額 | (65,663) | | | (69,925) | |
未償却公正価値調整 | 25,745 | | | 32,888 | |
未償却割引 | (25,628) | | | (28,557) | |
優先手形やその他の債務に対処する | $ | 12,210,984 | | | $ | 12,027,544 | |
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(1)2022年9月30日と2021年12月31日まで、それぞれドルです10.8百万ドルとドル30.9総借金のうち100万円はカナダドルで計算されています。借金の総額は#ドルだ20.2百万ドルとドル25.62022年9月30日と2021年12月31日までに、それぞれ100万人がポンドで価格を計算している。
(2)ドルで表されるカナダドル債務。
(3)我々の6.902037年満期の優先手形は所有者が2027年10月1日に額面で買い戻すことができますが、私たちの6.592038年満期の優先債券は、保有者が2023年と2028年7月7日に額面で買い戻すことができる。
信用手配、商業手形、無担保定期ローン
一ドルがあります2.7510億の無担保循環信用手配、初期価格はLIBORプラス0.825%は会社の債務評価に基づいています。無担保循環信用手配は2025年1月に満期になるが、私たちの選択によって延期することができ、条件は以下の通りである二つ余分な期間6か月みんなです。無担保循環信用手配にはアコーディオン機能も含まれていて、私たちはその下の総借金能力を最高に高めることができます3.7510億ドルだが、このような増加に対する追加的な約束を受けることを含むいくつかの条件を満たさなければならない。
2022年9月30日までに2.7無担保循環信用は10億ドルの未抽出能力があります31.1100万ドルの未返済借金と追加ドル15.6未払い信用状をサポートする百万元に限られています。商業手形が返済されていない場合、私たちは私たちの商業手形計画を支援するために、無担保循環信用手配の使用を必要な程度制限する。
私たちの全額付属会社Ventas Realty,Limited Partnership(“Ventas Realty”)は時々無担保商業手形を発行することができ、いつでも発行総額は最高$に達することができます1.0十億ドルです。これらの手形は米国商業手形市場で慣例的に販売されており,Ventas Realtyの他のすべての無担保優先債務と並んでいる.これらの手形はVentas,Inc.によって全面的かつ無条件的に保証されます。2022年9月30日まで、私たちはあります377.4私たちの商業手形計画の下で、未返済の借金は100万ドルだ。
2022年6月、吾らは借り手であるVentas Realtyと信用及び保証協定(“新信用協定”)を締結した。新しい信用協定はVentas Realty以前の$の代わりになりました200.0百万無担保定期ローンで、定価はLIBORプラスとなります0.902023年に期限が切れた%、新しいドル500.0100万無担保定期ローン、2027年満期、初期定価はSOFR+期限0.95Ventas Realtyの債務評価に%基づいています。新しいクレジットプロトコルにはアコーディオン機能も含まれており、その下の総借金を最高$に増加させることができます1.2510億ドルだが、このような増加に対する追加的な約束を受けることを含むいくつかの条件を満たさなければならない。
2022年9月30日までに、カナダドルがあります500.0百万無担保定期ローンは、定価は元高借り換え金利(CDOR)プラス0.902025年満期の債券。
2022年9月30日現在、私たちの債務期限は以下の通りです(千ドル単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 元金金額 期日が満期になる | | 安全じゃない 循環信用 融資手形と商業手形(1) | | 計画周期 償却する | | 総期日 |
2022 | $ | 95,179 | | | $ | 377,400 | | | $ | 13,047 | | | $ | 485,626 | |
2023 | 460,768 | | | — | | | 42,519 | | | 503,287 | |
2024 | 1,611,331 | | | — | | | 37,698 | | | 1,649,029 | |
2025 | 2,007,873 | | | 31,057 | | | 32,105 | | | 2,071,035 | |
2026 | 1,048,586 | | | — | | | 25,453 | | | 1,074,039 | |
その後… | 6,348,949 | | | — | | | 144,565 | | | 6,493,514 | |
総期日 | $ | 11,572,686 | | | $ | 408,457 | | | $ | 295,387 | | | $ | 12,276,530 | |
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(1)2022年9月30日には263.3私たちの無担保循環信用手配と商業手形計画の下で未返済の借金は、純額は145.1百万の制限されていない現金と現金同等物。
付記11--金融商品の公正価値
私たちの金融商品の帳簿価値と公正価値は以下の通りです(千ドル単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日まで | | 2021年12月31日まで |
| 携帯する 金額 | | 公正価値 | | 携帯する 金額 | | 公正価値 |
資産: | | | | | | | |
現金と現金等価物 | $ | 145,146 | | | $ | 145,146 | | | $ | 149,725 | | | $ | 149,725 | |
預かり預金と制限された現金 | 50,492 | | | 50,492 | | | 46,872 | | | 46,872 | |
株式承認証 | 38,187 | | | 38,187 | | | 48,884 | | | 48,884 | |
担保担保ローンとその他の純額 | 488,515 | | | 451,781 | | | 488,913 | | | 478,931 | |
未収非担保ローン純額(1) | 24,257 | | | 23,366 | | | 19,024 | | | 19,039 | |
| | | | | | | |
政府が支援する集合ローン投資、純額 | 40,802 | | | 40,802 | | | 41,213 | | | 41,213 | |
派生ツール(1) | 26,477 | | | 26,477 | | | 1,128 | | | 1,128 | |
負債: | | | | | | | |
支払優先手形やその他の債務,超過額 | 12,276,530 | | | 11,353,545 | | | 12,093,138 | | | 12,891,937 | |
派生ツール(2) | — | | | — | | | 12,290 | | | 12,290 | |
運維単位を償還することができる | 152,886 | | | 152,886 | | | 182,112 | | | 182,112 | |
______________________________(1)私たちの総合貸借対照表の他の資産に含まれている。
(2)当社の総合貸借対照表の売掛金及びその他の負債を計上します。
考慮されている仮定の議論については、“付記2--会計政策”を参照されたい。異なる市場仮定と推定方法を使用することは、報告の推定公正価値金額に重大な影響を与える可能性がある。したがって,上記の見積りは,必ずしも我々が現在の市場取引で現金化する可能性のある金額を代表するとは限らない.
付記12--支払引受及び又は事項
私たちは時々私たちの業務に関連する様々な訴訟、調査、クレーム、その他の法律と規制手続きに参加します。これらの法律および規制事項は、専門責任および一般責任クレーム、商業責任クレーム、不公平商業行為クレームおよび雇用クレーム、および私たちの老年住宅運営組合に関連する訴訟を含むが、これらに限定されないが、私たちは通常、適用可能な医療許可証を持っている。場合によっては、私たちが訴訟、調査、クレーム、または他の法律または規制手続きの指定者であるにもかかわらず、契約上、私たちのテナント、事業者、マネージャー、または他の第三者を賠償、弁護する義務があり、そのような行為、訴訟またはクレームの被害を受けないように、またはこれに責任を負う可能性があります。他の場合、私たちのいくつかのテナント、経営者、マネージャー、または他の第三者は、いくつかの行動、法律、または規制手続きについて私たちを全部または部分的に賠償、弁護し、私たちが損害を受けないようにする義務があるかもしれない。私たちはあなたにこのような第三者が私たちに対する防御と賠償義務を履行できるということを保証することができません。私たちが制限されたり、他の方法で責任を負う法律や規制事項は全額保険を受けていない可能性があり、損失金額が大きいと主張する可能性もあります
経営陣は、当該等の訴訟、調査、請求及びその他の法律及び規制手続の処理は、個別又は全体にとって、当社に重大な悪影響を与えないと考えている。しかし、ある特定の法律や規制問題の是非にかかわらず、私たちはこれらの問題を弁護して解決するために多くの財政資源を使うことを余儀なくされるかもしれない。これらの訴訟、調査、クレーム、その他の法律、規制手続きの最終的な結果を予測することはできません。管理層の私たちの関連責任の評価が正しくなければ、そのような法律や規制事項は私たちに大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
付記14--株主権益
株本
私たちは“市場で”の株式発行計画(“ATM計画”)に参加し、この計画により、時々$まで販売することができます1.0私たちの普通株の総販売価格は10億ドルです。ATM計画では、2022年9月30日までの9カ月間、債券は何も発行されていない。2022年9月30日までに1.0ATM計画によると、私たちの普通株の総販売価格はまだ発行できます
その他の総合損失を累計する
以下は、私たちが累積した他の総合損失のまとめです(単位:千ドル):
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日まで | | 2021年12月31日まで |
外貨換算損失 | $ | (70,858) | | | $ | (56,227) | |
証券売却可能な未実現収益 | (1,533) | | | 1,836 | |
派生ツールの未実現収益(損失) | 25,082 | | | (10,129) | |
累計その他総合損失合計 | $ | (47,309) | | | $ | (64,520) | |
注15-1株当たり収益
次の表に我々の基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益を計算するための金額(単位千,1株当たり金額を除く)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
基本的に希釈して1株当たりの収益の分子です | | | | | | | |
継続経営収入 | $ | 3,063 | | | $ | 62,774 | | | $ | 2,453 | | | $ | 95,664 | |
純収入 | 3,063 | | | 62,774 | | | 2,453 | | | 95,664 | |
非持株権の純収入に起因することができます | 1,807 | | | 2,094 | | | 4,881 | | | 5,802 | |
普通株主は純収益を占めなければならない | $ | 1,256 | | | $ | 60,680 | | | $ | (2,428) | | | $ | 89,862 | |
分母: | | | | | | | |
基本1株当たり収益の分母-加重平均株 | 399,646 | | | 381,996 | | | 399,513 | | | 377,271 | |
希釈性証券の影響: | | | | | | | |
株式オプション | — | | | 72 | | | 11 | | | 45 | |
制限株奨励 | 381 | | | 404 | | | 390 | | | 340 | |
OP単位所有者権益 | 3,516 | | | 3,051 | | | 3,517 | | | 2,987 | |
希釈後の1株当たり収益の分母−調整後の加重平均株 | 403,543 | | | 385,523 | | | 403,431 | | | 380,643 | |
基本的に1株当たりの収益は | | | | | | | |
継続経営収入 | $ | 0.01 | | | $ | 0.16 | | | $ | 0.01 | | | $ | 0.25 | |
普通株主は純収益を占めなければならない | 0.00 | | | 0.16 | | | (0.01) | | | 0.24 | |
希釈して1株当たりの収益:(1) | | | | | | | |
継続経営収入 | $ | 0.01 | | | $ | 0.16 | | | $ | 0.01 | | | $ | 0.25 | |
普通株主は純収益を占めなければならない | 0.00 | | | 0.16 | | | (0.01) | | | 0.24 | |
| | | | | | | |
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(1)継続経営が赤字になった場合、潜在普通株は1株当たりの償却収益の計算には含まれておらず、その影響は1株当たりの減額となるからである。
付記13--所得税
1999年12月31日までの年度から,改正された1986年の国内所得法の適用条項に基づき,不動産投資信託基金として納税することを選択した。私たちはまた、私たちのいくつかの子会社を課税対象の不動産投資信託基金子会社(“TRS”または“TRSエンティティ”)と見なすことを選択し、これらの子会社は連邦、州、外国所得税を支払う必要がある。TRSエンティティを除くすべてのエンティティは,本付記内で総称して“REIT”と呼ばれる.ある不動産投資信託基金の実体は外国所得税を納めなければならない。
TRSエンティティおよび他のいくつかの外国エンティティは、2022年9月30日までの9ヶ月以内に最低限の連邦、州、外国所得税しか納めていないにもかかわらず、純営業損失(“NOL”)の繰越および私たちの高度な生活や他の業務の増加に伴い、彼らの所得税負担は将来的に増加する可能性がある。このような成長は顕著になるかもしれない。
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、我々の所得税総合準備金は$です6.0百万ドル、費用は$3.8それぞれ100万ドルです2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、我々の所得税総合準備金は$14.3百万ドル、費用は$9.6それぞれ100万ドルです2022年9月30日までの三ヶ月と九ヶ月の所得税優遇は主に私たちのいくつかのTRS実体の損失と一ドルのせいです2.0100万人は米国の課税不動産投資信託基金子会社の内部再編から利益を得ている。2021年9月30日までの3ヶ月間の所得税支出は主に3.7販売可能な債務証券のいくつかの余剰税収影響の放出に関連する繰延税金支出。2021年9月30日までの9ヶ月間の所得税支出は主に1ドルによるものである3.7取引可能な債務証券のいくつかの余剰税収影響の放出に関連する繰延税支出、aドル2.9一部の米国課税REIT子会社の内部再編に関する繰延税支出の純額は百万ドルである3.4百万繰延税項目支出は、ある繰延税金項目負債がイギリスが公布した税率変動によるリスコアリングと関係がある。
各TRSは、繰延税金資産および負債を分類するための納税構成要素である。TRSエンティティに関する繰延税金負債総額は#ドルです40.7百万ドルとドル59.32022年9月30日と2021年12月31日まではそれぞれ1000万ユーロであり、主に固定資産と無形資産の財務報告と納税基礎との差異に関連し、損失繰越額を差し引く。私たちのTRSエンティティに関する繰延税金資産総額は#ドルです13.6百万ドルとドル11.22022年9月30日現在と2021年12月31日現在はそれぞれ100万ユーロであり、主に赤字繰越と関係がある。
一般的に、当社は、2018年12月31日までの年度およびその後の各年度において、米国国税局の訴訟時効に基づく監査を受け、国家税務機関が2017年12月31日までの年度およびその後の年度の監査を受ける必要があります。カナダ税務局と省級当局による2017年12月31日以降の年度までのカナダ実体の一般規制法規に基づき、監査を受ける。私たちは一般的にイギリスで2020年以降の期間の監査を受ける。
付記16--パート情報
2022年9月30日までに三つ報告可能な業務部門:三重網賃貸物件、商店、オフィス業務。私たちの三重純賃貸物件は業務部門に報告することができ、私たちはアメリカとイギリスに投資して高級住宅とヘルスケア物件を所有し、“三重純価値”または“絶対純価値”に基づいてこれらの物件をヘルスケア運営会社に賃貸し、テナントは物件に関連するすべての費用を支払う義務がある。私たちの商店では業務部門を報告することができ、米国やカナダ各地の高齢者住宅コミュニティに投資し、AtriaやSunriseなどの独立事業者を招いてこれらのコミュニティを管理している。私たちのオフィス運営で報告できる業務部門では、私たちは主にアメリカ全体の暴徒と生命科学、研究と革新センターを買収、所有、開発、レンタル、管理しています。“非部門”のために提供される情報には、融資および投資からの収入および他の雑収入および様々な会社レベルの費用が含まれており、これらの費用は私たちのいかなる費用にも直接帰属しない三つ報告可能な業務部門。“非分部”に含まれる資産は主に会社の資産を含み、現金、制限的な現金、売掛金と投資及び雑売掛金を含む
我々の首席運営決定者は、各報告可能な業務部門の合併物件の表現を評価し、NOIと関連測定基準に基づいて、これらの部門にどのように資源を割り当てるかを決定することは、NOIと関連指標に大きく基づいている。NOIを総収入から利息やその他の収入、物件レベルの運営費用、オフィスビルやその他のサービスコストを引いたものと定義します。投資家、アナリスト、私たちの経営陣がレバレッジのない不動産レベルの経営業績を測定し、一致した上で私たちの経営業績を他の不動産会社の経営業績と比較することを可能にするため、NOIは有用であると考えられる。我々の歴史的総合経営業績をより明確に理解するために、NOIは我々の総合報告に記載されている普通株主の純収入と一緒に審査すべきである
財務諸表およびその他の財務データは、本四半期の報告書の他の場所のテーブル10-Qを含む。GAAPから計算された普通株主が純収益の追加開示と入金を占めるべきであることを理解するために、本四半期報告における表10-Qの他の部分の“非GAAP財務措置”を参照する。
利息支出、減価償却及び償却、一般、行政及び専門費用、所得税支出及びその他の非物件専用収入及び支出は個別に報告すべき業務分部に分配されず、支部の業績を評価する。ここにあります違います。部門間販売または移転。
報告可能業務別の要約情報は以下のとおりである(千ドル単位) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日までの3ヶ月 |
| 小さな店 | | オフィス 運営 | | 三重網 レンタルする 属性 | | 非細分化市場 | | 合計する |
収入: | | | | | | | | | |
賃料収入 | $ | — | | | $ | 200,867 | | | $ | 150,115 | | | $ | — | | | $ | 350,982 | |
宿泊費とサービス | 668,583 | | | — | | | — | | | — | | | 668,583 | |
オフィスビルやその他のサービス収入 | — | | | 547 | | | — | | | 4,003 | | | 4,550 | |
ローンと投資収入 | — | | | — | | | — | | | 12,672 | | | 12,672 | |
利子とその他の収入 | — | | | — | | | — | | | 489 | | | 489 | |
総収入 | $ | 668,583 | | | $ | 201,414 | | | $ | 150,115 | | | $ | 17,164 | | | $ | 1,037,276 | |
| | | | | | | | | |
総収入 | $ | 668,583 | | | $ | 201,414 | | | $ | 150,115 | | | $ | 17,164 | | | $ | 1,037,276 | |
もっと少ない: | | | | | | | | | |
利子とその他の収入 | — | | | — | | | — | | | 489 | | | 489 | |
物業級運営費 | 499,972 | | | 66,098 | | | 3,756 | | | — | | | 569,826 | |
オフィスビルとその他のサービス費用 | — | | | — | | | — | | | 1,750 | | 1,750 | |
騒音 | $ | 168,611 | | | $ | 135,316 | | | $ | 146,359 | | | $ | 14,925 | | | 465,211 | |
利子とその他の収入 | | | | | | | | | 489 | |
利子支出 | | | | | | | | | (119,413) | |
減価償却および償却 | | | | | | | | | (301,481) | |
一般、行政、専門費用 | | | | | | | | | (35,421) | |
債務返済損失純額 | | | | | | | | | (574) | |
取引費用と取引コスト | | | | | | | | | (4,782) | |
融資と投資を受けなければならない | | | | | | | | | 63 | |
他にも | | | | | | | | | (9,162) | |
未合併実体の収入 | | | | | | | | | 1,970 | |
不動産処分収益 | | | | | | | | | 136 | |
所得税割引 | | | | | | | | | 6,027 | |
継続経営収入 | | | | | | | | | 3,063 | |
純収入 | | | | | | | | | 3,063 | |
非持株権の純収入に起因することができます | | | | | | | | | 1,807 | |
普通株主は純収益を占めなければならない | | | | | | | | | $ | 1,256 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日までの3ヶ月 |
| 小さな店 | | オフィス 運営 | | 三重網 レンタルする 属性 | | 非細分化市場 | | 合計する |
収入: | | | | | | | | | |
賃料収入 | $ | — | | | $ | 201,673 | | | $ | 181,379 | | | $ | — | | | $ | 383,052 | |
宿泊費とサービス | 558,039 | | | — | | | — | | | — | | | 558,039 | |
オフィスビルやその他のサービス収入 | — | | | 2,872 | | | — | | | 2,969 | | | 5,841 | |
ローンと投資収入 | — | | | — | | | — | | | 28,729 | | | 28,729 | |
利子とその他の収入 | — | | | — | | | — | | | 417 | | | 417 | |
総収入 | $ | 558,039 | | | $ | 204,545 | | | $ | 181,379 | | | $ | 32,115 | | | $ | 976,078 | |
| | | | | | | | | |
総収入 | $ | 558,039 | | | $ | 204,545 | | | $ | 181,379 | | | $ | 32,115 | | | $ | 976,078 | |
もっと少ない: | | | | | | | | | |
利子とその他の収入 | — | | | — | | | — | | | 417 | | | 417 | |
物業級運営費 | 453,659 | | | 66,401 | | | 3,268 | | | — | | | 523,328 | |
オフィスビルとその他のサービス費用 | — | | | 522 | | | — | | | — | | | 522 | |
騒音 | $ | 104,380 | | | $ | 137,622 | | | $ | 178,111 | | | $ | 31,698 | | | 451,811 | |
利子とその他の収入 | | | | | | | | | 417 | |
利子支出 | | | | | | | | | (108,816) | |
減価償却および償却 | | | | | | | | | (313,596) | |
一般、行政、専門費用 | | | | | | | | | (30,259) | |
債務返済損失純額 | | | | | | | | | (29,792) | |
取引費用と取引コスト | | | | | | | | | (22,662) | |
融資と投資を受けなければならない | | | | | | | | | 60 | |
他にも | | | | | | | | | (33,673) | |
未合併実体の収入 | | | | | | | | | 2,772 | |
不動産処分収益 | | | | | | | | | 150,292 | |
所得税費用 | | | | | | | | | (3,780) | |
継続経営収入 | | | | | | | | | 62,774 | |
純収入 | | | | | | | | | 62,774 | |
非持株権の純収入に起因することができます | | | | | | | | | 2,094 | |
普通株主は純収益を占めなければならない | | | | | | | | | $ | 60,680 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 |
| 小さな店 | | オフィス 運営 | | 三重網 レンタルする 属性 | | 非細分化市場 | | 合計する |
収入: | | | | | | | | | |
賃料収入 | $ | — | | | $ | 600,648 | | | $ | 451,073 | | | $ | — | | | $ | 1,051,721 | |
宿泊費とサービス | 1,977,760 | | | — | | | — | | | — | | | 1,977,760 | |
オフィスビルやその他のサービス収入 | — | | | 1,834 | | | — | | | 10,991 | | | 12,825 | |
ローンと投資収入 | — | | | — | | | — | | | 33,271 | | | 33,271 | |
利子とその他の収入 | — | | | — | | | — | | | 2,191 | | | 2,191 | |
総収入 | $ | 1,977,760 | | | $ | 602,482 | | | $ | 451,073 | | | $ | 46,453 | | | $ | 3,077,768 | |
| | | | | | | | | |
総収入 | $ | 1,977,760 | | | $ | 602,482 | | | $ | 451,073 | | | $ | 46,453 | | | $ | 3,077,768 | |
もっと少ない: | | | | | | | | | |
利子とその他の収入 | — | | | — | | | — | | | 2,191 | | | 2,191 | |
物業級運営費 | 1,482,948 | | | 192,609 | | | 11,349 | | | — | | | 1,686,906 | |
オフィスビルとその他のサービス費用 | — | | | — | | | — | | | 4,473 | | | 4,473 | |
騒音 | $ | 494,812 | | | $ | 409,873 | | | $ | 439,724 | | | $ | 39,789 | | | 1,384,198 | |
利子とその他の収入 | | | | | | | | | 2,191 | |
利子支出 | | | | | | | | | (344,158) | |
減価償却および償却 | | | | | | | | | (873,620) | |
一般、行政、専門費用 | | | | | | | | | (111,334) | |
債務返済損失純額 | | | | | | | | | (581) | |
取引費用と取引コスト | | | | | | | | | (37,852) | |
融資と投資を受けなければならない | | | | | | | | | 179 | |
他にも | | | | | | | | | (30,088) | |
未合併実体の損失 | | | | | | | | | (3,346) | |
不動産処分収益 | | | | | | | | | 2,557 | |
所得税割引 | | | | | | | | | 14,307 | |
継続経営収入 | | | | | | | | | 2,453 | |
純収入 | | | | | | | | | 2,453 | |
非持株権の純収入に起因することができます | | | | | | | | | 4,881 | |
普通株主は純損失を占めなければならない | | | | | | | | | $ | (2,428) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日までの9ヶ月間 |
| 小さな店 | | オフィス 運営 | | 三重網 レンタルする 属性 | | 非細分化市場 | | 合計する |
収入: | | | | | | | | | |
賃料収入 | $ | — | | | $ | 599,516 | | | $ | 500,487 | | | $ | — | | | $ | 1,100,003 | |
宿泊費とサービス | 1,622,641 | | | — | | | — | | | — | | | 1,622,641 | |
オフィスビルやその他のサービス収入 | — | | | 7,756 | | | — | | | 8,416 | | | 16,172 | |
ローンと投資収入 | — | | | — | | | — | | | 65,404 | | | 65,404 | |
利子とその他の収入 | — | | | — | | | — | | | 1,343 | | | 1,343 | |
総収入 | $ | 1,622,641 | | | $ | 607,272 | | | $ | 500,487 | | | $ | 75,163 | | | $ | 2,805,563 | |
| | | | | | | | | |
総収入 | $ | 1,622,641 | | | $ | 607,272 | | | $ | 500,487 | | | $ | 75,163 | | | $ | 2,805,563 | |
もっと少ない: | | | | | | | | | |
利子とその他の収入 | — | | | — | | | — | | | 1,343 | | | 1,343 | |
物業級運営費 | 1,296,301 | | | 195,297 | | | 12,525 | | | — | | | 1,504,123 | |
オフィスビルとその他のサービス費用 | — | | | 1,798 | | | — | | | — | | | 1,798 | |
騒音 | $ | 326,340 | | | $ | 410,177 | | | $ | 487,962 | | | $ | 73,820 | | | 1,298,299 | |
利子とその他の収入 | | | | | | | | | 1,343 | |
利子支出 | | | | | | | | | (329,634) | |
減価償却および償却 | | | | | | | | | (878,444) | |
一般、行政、専門費用 | | | | | | | | | (101,156) | |
債務返済損失純額 | | | | | | | | | (56,808) | |
取引費用と取引コスト | | | | | | | | | (28,000) | |
融資と投資を受けなければならない | | | | | | | | | 9,021 | |
他にも | | | | | | | | | (10,755) | |
未合併実体の収入 | | | | | | | | | 7,289 | |
不動産処分収益 | | | | | | | | | 194,083 | |
所得税費用 | | | | | | | | | (9,574) | |
継続経営収入 | | | | | | | | | 95,664 | |
純収入 | | | | | | | | | 95,664 | |
非持株権の純収入に起因することができます | | | | | | | | | 5,802 | |
普通株主は純収益を占めなければならない | | | | | | | | | $ | 89,862 | |
資本支出は、不動産投資と開発プロジェクト支出を含み、報告可能な業務別に以下のように分類される(単位:千ドル)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
資本支出: | | | | | | | |
小さな店 | $ | 114,453 | | | $ | 1,093,773 | | | $ | 313,396 | | | $ | 1,193,646 | |
事務室運営 | 44,150 | | | 52,627 | | | 403,976 | | | 140,841 | |
三重網賃貸物件 | 1,268 | | | 75,544 | | | 3,676 | | | 92,683 | |
資本支出総額 | $ | 159,871 | | | $ | 1,221,944 | | | $ | 721,048 | | | $ | 1,427,170 | |
私たちの不動産組合、抵当ローン、その他の投資はアメリカ、カナダ、そしてイギリスにあります。各不動産の位置に応じて、収入は単独の国に分類される。我々の業務に関する地理情報は以下のとおりである(千ドル単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
収入: | | | | | | | |
アメリカです | $ | 918,106 | | | $ | 859,524 | | | $ | 2,719,097 | | | $ | 2,460,534 | |
カナダ | 112,550 | | | 109,046 | | | 337,503 | | | 322,422 | |
イギリス.イギリス | 6,620 | | | 7,508 | | | 21,168 | | | 22,607 | |
総収入 | $ | 1,037,276 | | | $ | 976,078 | | | $ | 3,077,768 | | | $ | 2,805,563 | |
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日まで | | 2021年12月31日まで |
不動産純価値: | | | |
アメリカです | $ | 18,345,417 | | | $ | 18,562,738 | |
カナダ | 2,736,339 | | | 3,007,008 | |
イギリス.イギリス | 196,177 | | | 247,092 | |
不動産純資産総額 | $ | 21,277,933 | | | $ | 21,816,838 | |
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
本四半期報告10-Q表の第2項の用語“私たち”、“会社”および他の類似用語は、他の説明または文意が別に言及されていることに加えて、Ventas,Inc.およびそれらの合併子会社を意味する。
警告声明
前向きに陳述する
Form 10-Qに関するこの四半期報告書には、改正された1933年証券法第27 A条と改正された1934年証券取引法第21 E条に基づく前向きな陳述が含まれている。これらの前向き表現は、期待、信念、未来計画および戦略、業務および発展の予想結果、および他の非歴史的事実の記述を含む。前向きな陳述は、“可能”、“将”、“計画”、“予想”、“信じる”、“予定”、“予想”、“追求”、“目標”、“予測”、“計画”、“潜在”、“機会”、“推定”、“可能”、“将”などの言葉を使用して決定される、私たちおよび私たちの官僚の意図、信念、または期待に関する陳述を含む。すべき“および他の比較可能で派生した用語またはその否定
展望的な陳述は経営陣の信念と未来の事件に関するいくつかの仮定に基づいている。あなたはこれらの展望的陳述に過度に依存してはいけません。それらは業績の保証ではなく、多くの不確定性と他の要素の影響を受けて、これらの不確定性と他の要素は実際の事件あるいは結果が展望性陳述の明示または暗示と大きく異なることを招く可能性があります。私たちはこれらの前向き陳述を更新する責任を負いません。これらの前向き陳述は発表の日の状況だけを説明します。我々が米国証券取引委員会に提出した文書で行われた開示、例えば、2021年12月31日までの10-K表年次報告における“警告声明-要約リスク要因”、“リスク要因”および“経営層の財務状況および経営結果の検討および分析”、および2022年3月31日現在の10-Q表四半期報告における“リスク要因”を含む、我々の業務および将来の財務業績に影響を及ぼす可能性のあるリスクおよび不確実性の開示を慎重に検討することを促す。
私たちの将来の業績と私たちの既定の目標を達成する能力に影響を与える可能性のある要素は、(A)持続的な新冠肺炎疫病およびその延長結果、任意の変異体が私たちの収入、利益レベル、流動性および全体的なリスク開放に与える影響、およびCARE法案および他の刺激立法および未来の任意の新冠肺炎救済措置に関連する法規の実施と影響を含むが、(B)私たちはNew Advanced Investment Group Inc.の買収を含む買収と投資から予想される利益と協同効果を達成し、効果的に統合する能力を含む。(C)私たちのリスク開放、および私たちのテナント、マネージャーおよび借り手が直面する複雑な医療および他の法規のリスク、およびこれらの法規の遵守に関連する挑戦および費用;(D)私たちまたは私たちのテナント、マネージャーまたは借り手が直面する可能性のある重大な一般的および商業的クレーム、法的訴訟、規制手続きまたは法執行行動は、私たちまたは私たちのテナント、マネージャーまたは借り手に、より高い運営コストおよび未保険の債務を負担させるかもしれません。(E)経済·金融市場事件、インフレ、金利および為替レートの変化、サプライチェーン圧力、消費者信頼に影響を与える事件、私たちの入居率および住民費用収入、ならびに不動産市場、労働市場および公共資本市場の実際および予想状況を含む市場および一般経済状況の影響、(F)私たちのテナント、マネージャー、および借り手が、私たちまたは彼らの業務および私たちまたは彼らが経営する業界の傾向に影響を与える能力を制御する能力。(G)私たちのテナント、マネージャー、借り手、および他の債務者の破産、債務不履行、または財務状況が悪化するリスクは、私たちの財務業績に悪影響を与え、私たちの備蓄の減少を確認する可能性があります, これに関連する手当や信用損失、および借入者の違約時に私たちの融資および他の投資の担保を保証するリスクを保証することに成功した;(H)私たちは将来の医療資産への投資または処置を識別し、改善し、私たちのポートフォリオ機会と私たちの共同投資ツール、合弁企業および少数の株式への投資を効果的に管理する能力、(I)インフレ、金利上昇、労働力条件およびサプライチェーン圧力に関連するコストを含む開発、再開発、建設プロジェクトに関するリスク、(J)才能のある従業員を誘致し、維持する能力。(K)私たちの不動産投資信託基金としての地位が私たちの業務に加えた制限と重大な要求、および私たちがもたらす悪影響(私たちが不動産投資信託基金の地位を失う可能性があることを含む)を遵守できない場合);(L)医療保健法律や法規や税法、指導と解釈、特に不動産投資信託基金の変化のリスクに適用され、これは私たちまたは私たちのテナント、マネージャー、または借り手に悪影響を及ぼす可能性があります;(M)よりレバレッジ化され、金利が上昇し、ロンドン銀行の同業借り換え金利を段階的に廃止することにより、私たちの貸借コストが増加します。(N)私たちは第三者に依存して私たちの資産の大部分を経営し、このような業務と結果に対する私たちのコントロールと影響力は限られています。(O)私たちのかなりの収入と運営収入は限られた数のテナントとマネージャーに依存しています。(P)私たちの保険証書と私たちのテナント、マネージャー、または他の取引相手が維持している保険が十分であるかどうか、(Q)私たちの運営を混乱させ、機密情報の損失を招き、または私たちの業務関係と名声を損なうネットワーク事件の発生を引き起こす可能性があります。(R)影響
これらのリスクには、(1)医療産業の合併、買収および投資活動、または私たちのテナント、マネージャーまたは借り手に影響を与える他のリスク、(5)私たちの業務管理と運営の中断、および権利投資家による不確実性、および(T)悲劇的または極端な天気および他の自然事件および気候変動の実際の影響のリスクがある。
第三者情報に関する説明
本四半期報告書には、私たちのテナントおよびマネージャーが私たちに提供してくれたアメリカ証券取引委員会届出ファイルから得られた情報、または私たちのテナントおよびマネージャーのアメリカ証券取引委員会届出ファイルまたは他の公開情報から得られた情報が含まれています。私たちはこれらの情報が正確であり、これらの情報の出所を得ることが信頼できると思う。しかし,これらの情報の正確性は保証されず,これらの情報に基づく仮定も独立に確認されていない.
会社の概要
Ventas,Inc.は標準プール500指数成株会社であり、不動産投資信託会社であり、医療と不動産の交差点で運営されている。私たちは高齢者住宅コミュニティ、医療オフィスビル(“暴徒”)、生命科学、研究と革新センター、病院、その他の医療施設を含む高度に多様なポートフォリオを持っており、私たちは通常これを“医療不動産”と呼び、アメリカ、カナダ、イギリスに分布している。2022年9月30日現在、約1,300カ所の物件(販売対象物件の分類を含む)を所有または投資しています。わが社は最初に1983年に設立され、イリノイ州のシカゴに本社を置き、ケンタッキー州のルイビルとニューヨーク州のニューヨークに事務所を設置している
私たちは主に完全子会社と他の共同投資実体を通じて多様な医療不動産資産の組み合わせに投資しています。3つの報告可能な業務部門で運営している:三重純資産賃貸物件、高級住宅運営組合(私たちは“商店”とも呼ばれ、以前は高級生活運営と呼ばれていた)、オフィスビル運営。本四半期報告書10-Q表第1項の“付記2-会計政策”および“付記16分部情報”を含む、我々の連結財務諸表および関連付記を参照してください。私たちの高齢住宅コミュニティは、三網賃貸を実施するか、この場合、それらは、私たちの三網賃貸物件報告業務部門に含まれ、または独立した第三者マネージャーによって運営されており、この場合、それらは、私たちの商店に報告可能な業務部門に含まれている
2022年9月30日現在、私たちは合計331カ所の物件(私たちのオフィスビル運営報告業務部門内の物件を含まない)を三重純額または絶対純額に基づいて複数の医療運営会社にレンタルし、テナントはメンテナンス、公共事業、修理、税収、保険、資本支出を含むすべての物件に関連する費用を支払う義務がある。2022年9月30日現在、我々の3つの最大テナント、Brookdale High Living Inc.(およびその子会社“Brookdale High Living”)、アデン健康パートナー有限責任会社(およびその子会社“アデン”)とKindred Healthcare,LLC(その子会社“Kindred”とともに)はそれぞれ121物件、30物件、29物件をレンタルした。
2022年9月30日現在,長期管理協定により,Atria High Living,Inc.(Holiday Retiering(“Holiday”),“Atria”)やSunISE High Living,LLC(その子会社“SunISE”)などの独立事業者を招いて558の高齢者住宅コミュニティを管理している
私たちのLillibridge Healthcare Services,Inc.(“Lillibridge”)子会社とPMB Real Estate Services LLC(“PMBRES”)の所有権を通じて、私たちはまた全米の高格付けの病院と医療システムに暴徒管理、レンタル、マーケティング、施設開発、コンサルティングサービスを提供します。また、高齢者住宅やヘルスケア事業者や不動産に関する担保や非担保融資やその他の投資を時々行う
我々の目標は,(1)信頼性と増加するキャッシュフローの生成,(2)バランスのとれた多様な良質な資産の組合せの維持,(3)我々の財務力,柔軟性,流動性の維持,という戦略により株主価値を向上させることである。
私たちがタイムリーかつ費用対効果的な方法で資本を得る能力は、満期債務を返済する能力と、将来の投資を行う能力を含む既存の義務を履行する能力に影響を及ぼすため、私たちの業務戦略の成功に重要である。一般市場状況、金利、私たちの証券の信用格付け、私たちの未来の潜在収益と現金分配に対する期待、そして私たちの普通株の取引価格などの要素は私たちが外部資本を獲得する機会とコストに影響を与えます。このため、通常、普通株を発行したり、長期固定金利債務を発生させることで、不動産への投資の長期期限を長期融資に適合させようとしています。
2022年のハイライト
新冠肺炎の持続的影響とその応答とその延長の結果
2020年度と2021年度には、2022年度まで継続し、我々の業務は、新冠肺炎とその延長結果の影響を受け続けることが予想されている。新冠肺炎の軌跡と未来の影響は依然として高度に不確定である。新冠肺炎の著者らの運営と財務業績に対する持続と最終影響の程度は各種の要素に依存し、ウイルス新変種の影響とこれらの変種に対する現有ワクチンの有効性を含む;持続的な臨床経験は、政府と監督管理機関と地区によって大きく異なり、時間によって変動する可能性がある;及びその他の未来の発展は、疫病の最終持続時間、伝播と強度、検査の可用性、政府の予防的制限の実施、廃止或いは再実施の程度、及び政府が持続的に私たちの企業、テナントと事業者に財政支持を提供する程度を含む。これらの不確定性のため、私たちは現在新冠肺炎が私たちの業務、運営結果、財務状況とキャッシュフローに与える最終的な影響を推定することができない。
投資と処分
•2022年9月30日までの9ヶ月間、アデンテ付属会社にレンタルされた暴徒18社、行動健康センター、研究·革新センターを買収し、これらはすべて私たちのオフィス運営部門で報告され、2つの高齢者住宅コミュニティで、私たちの商店部門で報告され、総購入価格は4.459億ドルだった。
•2022年9月30日までの9カ月間、空き家ブロックと空きオフィスビルを販売し、総コストは1,250万ドルで、売却などの資産の純収益260万ドルを記録したことを確認した。
流動性と資本
•2022年9月30日現在、私たちは循環信用計画下の可獲得性および手元の現金と現金等価物を含む約25億ドルの流動性を持っており、私たちの商業手形計画下で返済されていない3億774億ドルの借金を含まない。
•2022年6月、吾らは借り手であるVentas Realtyと信用及び保証協定(“新信用協定”)を締結した。新しい信用協定はVentas Realtyの債務格付けに基づいて、2027年に期限が切れた新しい5.00億ドルの無担保定期ローンでVentas Realtyの前の定価はLIBORと0.90%の2億ドルの無担保定期ローンの代わりに、初期定価はSOFRプラス0.95%である。
その他のプロジェクト
•2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間に、米国衛生·公衆サービス部(“HHS”)が私たちの商店部門の生活コミュニティ管理を支援する提供者救済基金の第3段階と第4段階の申請をそれぞれ2,020万ドルと5,420万ドルの寄付を受け、新冠肺炎による損失を部分的に減少させる。
リスクを集中する
私たちは、私たちの資産タイプ、地理的位置、ビジネスモデル、テナント、事業者、およびマネージャーの経済低迷および他の不利なイベントに影響を与える可能性のある潜在的な影響を識別、理解、評価するために集中度比率を使用します。私たちはポートフォリオと経営組合の両面から集中度リスクを評価する。ポートフォリオは、特定の資産タイプまたは特定のテナント、事業者またはマネージャーによって運営または管理される投資に集中している割合を測定しています。運営組合は、特定のテナント、事業者またはマネージャー、地理的位置、またはビジネスモデルに占める当社の運営結果の割合を測定します
次の表は、本報告までの期間の私たちの集中リスクを反映しています
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日まで | | 2021年12月31日まで |
資産タイプ別ポートフォリオ(1): | | | |
高齢者住宅コミュニティ | 66.4 | % | | 67.4 | % |
暴徒 | 18.0 | | | 17.1 | |
生命科学、研究、革新センター | 6.9 | | | 6.7 | |
衛生システム | 4.9 | | | 5.0 | |
入院リハビリテーション施設(“IRF”)と長期急性看護 施設(“LTAC”) | 1.5 | | | 1.5 | |
熟練介護施設(“SNF”) | 0.6 | | | 0.6 | |
受取と投資保証融資純額 | 1.7 | | | 1.7 | |
合計する | 100.0 | % | | 100.0 | % |
テナント·事業者·マネージャー別のポートフォリオ(1): | | | |
中庭(2) | 26.7 | % | | 27.0 | % |
日の出.日の出 | 9.8 | | | 10.0 | |
Brookdale High Living | 7.8 | | | 7.8 | |
モリス楽団 | 6.8 | | | 7.3 | |
| | | |
熱心な | 5.3 | | | 4.7 | |
親族 | 0.8 | | | 1.0 | |
他のすべての | 42.8 | | | 42.2 | |
合計する | 100.0 | % | | 100.0 | % |
______________________________
(1)比率は,各報告日までの総合不動産投資(被販売物件に分類されているものを除く)の帳簿総生産に基づいている。
(2)Holidayが管理する資産を含め、後者は2021年7月にAtriaに買収された。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
テナントと事業者およびビジネスモデル別の運営グループ: | | | | | | | |
収入.収入(1): | | | | | | | |
小さな店 | 64.5 | % | | 57.2 | % | | 64.3 | % | | 58.0 | % |
Brookdale High Living(2) | 3.6 | | | 3.8 | | | 3.6 | | | 4.0 | |
親族 | 3.3 | | | 3.5 | | | 3.3 | | | 3.6 | |
熱心な | 3.1 | | | 3.3 | | | 3.2 | | | 3.4 | |
すべての他の人は | 25.5 | | | 32.2 | | | 25.6 | | | 31.0 | |
合計する | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
純営業収入(“NOI”): | | | | | | | |
小さな店 | 36.2 | % | | 23.2 | % | | 35.7 | % | | 25.4 | % |
Brookdale High Living(2) | 8.0 | | | 8.2 | | | 8.1 | | | 8.6 | |
親族 | 7.4 | | | 7.5 | | | 7.3 | | | 7.7 | |
熱心な | 7.0 | | | 7.1 | | | 7.0 | | | 7.3 | |
すべての他の人は | 41.4 | | | 54.0 | | | 41.9 | | | 51.0 | |
合計する | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
地理的位置別に混合運営しております(3): | | | | | | | |
カリフォルニア州 | 14.3 | % | | 14.5 | % | | 14.4 | % | | 15.0 | % |
ニューヨークです | 7.5 | | | 7.5 | | | 7.5 | | | 7.7 | |
テキサス州 | 6.7 | | | 5.9 | | | 6.6 | | | 6.0 | |
ペンシルバニア州 | 5.3 | | | 4.5 | | | 5.2 | | | 4.6 | |
ノースカロライナ州 | 4.2 | | | 3.9 | | | 4.4 | | | 4.0 | |
すべての他の人は | 62.0 | | | 63.7 | | | 61.9 | | | 62.7 | |
合計する | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
______________________________
(1)総収入には、オフィスビルおよび他のサービス収入、融資および投資収入、ならびに利息および他の収入(販売対象資産に分類される金額を含む)が含まれる
(2)その結果、店舗で報告可能な業務部分を含む8つの高齢者住宅コミュニティは含まれていない。
(3)比率は、列報の期間毎の総収入(保有対象資産に分類された金額を含む)に基づいて計算される。
GAAPから計算された普通株主が純収益の追加開示と入金を占めるべきであることを理解するために、本四半期報告における表10-Qの他の部分の“非GAAP財務措置”を参照する。
三網レンタル実績と期間満了
私たちのレンタル契約は満期をずらしているにもかかわらず、任意の年に満期になった一部または全部の三重算入借款の継続期間は私たちに実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。2022年9月30日までの9ヶ月以内に、三重純賃貸や未更新の満期状況は発生しておらず、これらの状況は全体的に私たちの財務状況や同期の運営業績に大きな影響を与えている。
重要な会計政策と試算
本四半期報告第I部第1項Form 10−Qに含まれる総合財務諸表は、財務会計基準委員会(“FASB”)が公表した会計基準編纂(“ASC”)における中期財務情報に関する米国公認会計原則(“公認会計原則”)、及びForm 10−Qの“米国証券取引委員会”指示及びS−X規則第10条に基づいて作成される。公認会計原則“は、将来の資産および負債報告金額、財務諸表日または有資産および負債の開示、ならびに報告期間内に報告された収入および支出金額に影響を与えるイベントを推定および仮定することを要求する。私たちは私たちの経験と私たちがこのような状況が合理的だと思う仮定に基づいてこのような推定をする。しかしながら、様々な取引や他の事項に関する事実や状況の判断や解釈が異なる場合には、異なる会計処理を採用しており、財務諸表が異なることになる可能性がある。我々は,我々の推定や仮定を定期的に再評価し,それらが実際の結果と異なることが証明された場合,本質的に不確実な事象の更新に関する推定や仮定を反映するようにその後の期間に調整する
我々の2021年年次報告書には、重要な会計政策に関するより多くの情報が含まれており、これらの政策は、総合財務諸表を作成する際に使用されるより重要な推定および判断に影響を与え、これらの推定および判断は、本四半期報告の第1の部分10-Q表に含まれている。2022年、このような政策は実質的に変化しなかった。最近採用されている会計基準の資料については、本四半期報告第I部表10-Q第1項に記載されている連結財務諸表に付記されている“付記2-会計政策”を参照されたい。
経営成果
2022年9月30日現在、三重網賃貸物件、商店、オフィス業務の3つの報告可能な業務部門で運営しています。私たちの三重純賃貸物件は業務部門に報告することができ、私たちはアメリカとイギリスに投資して高級住宅とヘルスケア物件を所有し、“三重純価値”または“絶対純価値”に基づいてこれらの物件をヘルスケア運営会社に賃貸し、テナントは物件に関連するすべての費用を支払う義務がある。私たちの商店では業務部門を報告することができ、米国やカナダ各地の高齢者住宅コミュニティに投資し、AtriaやSunriseなどの独立事業者を招いてこれらのコミュニティを管理している。私たちのオフィス運営で報告できる業務部門では、私たちは主にアメリカ全体の暴徒と生命科学、研究と革新センターを買収、所有、開発、レンタル、管理しています。“非支店”のために提供される情報は、融資および投資の収入、ならびに他の雑収入および報告すべき業務分部のいずれかに直接帰属しない様々な会社レベル支出を含む。“非分部”に含まれる資産は主に会社の資産を含み、現金、制限的な現金、売掛金と投資及び雑売掛金を含む
我々の首席運営決定者は、各報告可能な業務部門の合併物件の表現を評価し、主に純営業収入(“NOI”)と関連測定基準に基づいて、これらの部門にどのように資源を分配するかを決定する。当社の報告可能な業務部門に関するより多くの情報とNOI定義の検討を知りたいのですが、本四半期報告の第1部10-Q表に含まれる連結財務諸表に付記されている“注16部門情報”を参照してください。GAAPから計算された普通株主が純収益の追加開示と入金を占めるべきであることを理解するために、本四半期報告における表10-Qの他の部分の“非GAAP財務措置”を参照する。
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月
次の表に、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の経営結果と、これらの結果の時期別変化が私たちの普通株主が純収益に占めるべき影響(千ドル単位)を示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | (減少を)増やす 純収入まで |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
騒音: | | | | | | | |
小さな店 | $ | 168,611 | | | $ | 104,380 | | | $ | 64,231 | | | 61.5 | % |
事務室運営 | 135,316 | | | 137,622 | | | (2,306) | | | (1.7) | |
三重網賃貸物件 | 146,359 | | | 178,111 | | | (31,752) | | | (17.8) | |
非細分化市場 | 14,925 | | | 31,698 | | | (16,773) | | | (52.9) | |
総騒音 | 465,211 | | | 451,811 | | | 13,400 | | | 3.0 | |
利子とその他の収入 | 489 | | | 417 | | | 72 | | | 17.3 | |
利子支出 | (119,413) | | | (108,816) | | | (10,597) | | | (9.7) | |
減価償却および償却 | (301,481) | | | (313,596) | | | 12,115 | | | 3.9 | |
一般、行政、専門費用 | (35,421) | | | (30,259) | | | (5,162) | | | (17.1) | |
債務返済損失純額 | (574) | | | (29,792) | | | 29,218 | | | 98.1 | |
取引費用と取引コスト | (4,782) | | | (22,662) | | | 17,880 | | | 78.9 | |
融資と投資を受けなければならない | 63 | | | 60 | | | 3 | | | 5.0 | |
他にも | (9,162) | | | (33,673) | | | 24,511 | | | 72.8 | |
未合併実体、不動産処分、所得税及び非持株権益前の損失 | (5,070) | | | (86,510) | | | 81,440 | | | 94.1 | |
未合併実体の収入 | 1,970 | | | 2,772 | | | (802) | | | (28.9) | |
不動産処分収益 | 136 | | | 150,292 | | | (150,156) | | | (99.9) | |
所得税の割引 | 6,027 | | | (3,780) | | | 9,807 | | | NM |
継続経営収入 | 3,063 | | | 62,774 | | | (59,711) | | | (95.1) | |
純収入 | 3,063 | | | 62,774 | | | (59,711) | | | (95.1) | |
非持株権の純収入に起因することができます | 1,807 | | | 2,094 | | | 287 | | | 13.7 | |
普通株主は純収益を占めなければならない | $ | 1,256 | | | $ | 60,680 | | | $ | (59,424) | | | (97.9) | |
______________________________
意味がない
NOI-高級住宅運営組合
次の表は、2022年9月30日までに販売または販売対象の資産(千ドル単位)として販売または分類された業務部門の運営結果を報告することができる店舗報告業務部門の運営結果をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 騒音に増加(減少)する |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
Noi-shop: | | | | | | | |
宿泊費とサービス | $ | 668,583 | | | $ | 558,039 | | | $ | 110,544 | | | 19.8 | % |
差し引く:物流レベルの運営費用 | (499,972) | | | (453,659) | | | (46,313) | | | (10.2) | |
騒音 | $ | 168,611 | | | $ | 104,380 | | | $ | 64,231 | | | 61.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの物件数、 | | 9月30日までの3カ月間の平均単位入居率 | | 九月三十日までの三ヶ月間の客室当たりの平均月収 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
コミュニティの総数 | 549 | | | 542 | | | 81.3 | % | | 79.6 | % | | $ | 4,399 | | | $ | 4,556 | |
住民費用とサービスには、住民賃貸に関連する賃貸料、延長された医療保健費、その他の補助サービス収入など、私たちの老年住宅コミュニティ住民から稼いだすべての金額が含まれている。当社の店舗は、労働力、食品、公共事業、マーケティング、管理、その他の運営物件のコストを含む業務部門に関連する物件レベルの運営費用を報告することができます。私たちの商店が業務部分における高齢者住宅コミュニティを報告することができる場合、入居率は、通常、報告期間内に事業者が報告した平均ユニット入居率を反映する。各占有部屋の月平均収入は、本報告に記載されている間の各オペレータ報告の占有単位の平均宿泊費およびサービスを反映する
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの商店は業務部門のNOI増加が買収によって推進され、主に2021年9月にNew Highから100以上の独立生活コミュニティを買収し、入居率と収入の積極的な傾向および受け取ったHHS補助金の増加は、物件レベルの運営支出の減少に反映され、一部は運営支出の増加によって相殺され、これは労働力、公共事業、メンテナンスと維持および食品コストへのマクロインフレ影響によって推進されている。HHS贈与は2022年9月30日までの3ヶ月間で2020万ドルの物件運営費を削減した。2021年同期には、衛生·社会サービス部からの贈与は受けていない。
以下の表では,320の同店商店コミュニティの運営結果(千ドル単位)を比較した.“非公認会計基準財務基準”を参照してください—NOI“は、当社の各報告可能な業務部門に関する同店NOIの追加開示のために、本四半期報告の10-Q表に含まれる他の場所に含まれます。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 騒音に増加(減少)する |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
同店NOI-SHOP: | | | | | | | |
宿泊費とサービス | $ | 490,162 | | | $ | 451,043 | | | $ | 39,119 | | | 8.7 | % |
差し引く:物流レベルの運営費用 | (351,818) | | | (346,529) | | | (5,289) | | | (1.5) | |
騒音 | $ | 138,344 | | | $ | 104,514 | | | $ | 33,830 | | | 32.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの物件数、 | | 9月30日までの3カ月間の平均単位入居率 | | 九月三十日までの三ヶ月間の客室当たりの平均月収 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
同店コミュニティ | 320 | | | 320 | | | 84.7 | % | | 82.1 | % | | $ | 4,829 | | | $ | 4,582 | |
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの同店は業務部門のNOI増加を報告することができ、主に入居率と収入の積極的な傾向と受け取ったHHS資金の増加によるものであるが、マクロインフレが労働力、公共事業、メンテナンスと維持および食品コストに与える影響により、運営費用の増加はこの増加を部分的に相殺した。HHS贈与は2022年9月30日までの3ヶ月間で2020万ドルの物件運営費を削減した。
NOI-オフィス運営
下表は、2022年9月30日までに販売または販売対象の資産(千ドル単位)を持つように分類された業務部門の運営結果を報告することができる当社のオフィス運営報告業務部門の運営結果をまとめています。我々のオフィスビル運営報告可能業務種別における物件については,入居率とは通常,報告期間末までの占有面積を賃貸純面積で割ったものである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 騒音に増加する |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
NOI-オフィス運営: | | | | | | | |
賃料収入 | $ | 200,867 | | | $ | 201,673 | | | $ | (806) | | | (0.4) | % |
オフィスビルやその他のサービス収入 | 547 | | | 2,872 | | | (2,325) | | | (81.0) | |
総収入 | 201,414 | | | 204,545 | | | (3,131) | | | (1.5) | |
もっと少ない: | | | | | | | |
物業級運営費 | (66,098) | | | (66,401) | | | 303 | | | 0.5 | |
オフィスビルとその他のサービス費用 | — | | | (522) | | | 522 | | | 100.0 | |
騒音 | $ | 135,316 | | | $ | 137,622 | | | $ | (2,306) | | | (1.7) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの物件数、 | | 9月30日の入居率、 | | 九月三十日までの三ヶ月間の年化一平方尺あたりの平均賃貸料 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
オフィスビルの総数 | 361 | | | 348 | | | 89.7 | % | | 90.5 | % | | $ | 36 | | | $ | 35 | |
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間のオフィスビル運営報告業務部門のNOIが減少したのは、主に2021年期間に非コア資産が処分されたが、2021年9月30日以降のレンタル活動、高テナント保留率、有利な費用コントロールと買収部分によって相殺されたためである。
表では、332棟の同店オフィスビルの運営結果(千ドル単位)を比較した
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 騒音に増加(減少)する |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
同店NOI-オフィス運営: | | | | | | | |
賃料収入 | $ | 188,929 | | | $ | 183,997 | | | $ | 4,932 | | | 2.7 | % |
差し引く:物流レベルの運営費用 | (61,471) | | | (59,287) | | | (2,184) | | | (3.7) | |
騒音 | $ | 127,458 | | | $ | 124,710 | | | $ | 2,748 | | | 2.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの物件数、 | | 9月30日の入居率、 | | 九月三十日までの三ヶ月間の年化一平方尺あたりの平均賃貸料 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
同店のオフィスビル | 332 | | | 332 | | | 91.5 | % | | 91.1 | % | | $ | 37 | | | $ | 36 | |
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの同店の事務運営は業務部門のNOIの増加を報告することができ、主に強い留保と有利な費用抑制によるものである。
NOI-三網賃貸物件
次の表は、2022年9月30日現在の販売または販売対象資産(千ドル単位)を含む、当社の三重純賃貸物件報告業務部門の運営結果をまとめたものです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 騒音にまで下がる |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
NOI-三網賃貸物件: | | | | | | | |
賃料収入 | $ | 150,115 | | | $ | 181,379 | | | $ | (31,264) | | | (17.2) | % |
差し引く:物流レベルの運営費用 | (3,756) | | | (3,268) | | | (488) | | | (14.9) | |
騒音 | $ | 146,359 | | | $ | 178,111 | | | $ | (31,752) | | | (17.8) | |
私たちの三重純賃貸物件報告業務部門では、私たちの収入には、通常、適用される賃貸条項に従ってテナントから受け取った固定賃貸料金額が含まれています(契約のアップグレードに依存します)。私たちは三重純賃貸物件で収入と物件レベルの運営費用を報告し、業務部門の不動産税と保険費用を報告することができ、これらの費用は私たちのテナントから受け取った信託費用で支払われます。
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間、私たち三重純賃貸物件のNOIは、主にコミュニティの賃貸料収入によって推進され、これらのコミュニティは、私たちの高級住宅運営組合に移行したり、2022年第3四半期までに販売されたりしている。
入居率は私たちのテナント業務の収益性に影響を与える可能性があります。われわれ三重賃貸物件では,業務部門における高級住宅コミュニティと急性発作後物件を報告することができ,入居率は通常,報告期間内の事業者が報告した平均単位数とベッド占有率をそれぞれ反映している。三重純額財務諸表は、本報告書に記載されている期間後に交付されるため、報告書の入居率は延滞している。次の表は、2022年9月30日、2022年9月30日、2021年9月30日に所有する三重純賃貸物件の2022年と2021年第2四半期の平均持続入居率をそれぞれ示しています。この表には、非安定物件、未合併不動産実体に投資することで所有している物件、入居率情報を受け取っていないいくつかの物件、および完全な四半期入居率の結果が得られていない移行事業者の物件は含まれていません。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日現在所有物件数 | | 2022年6月30日までの3か月の平均入居率 | | | 2021年9月30日現在所有物件数 | | 2021年6月30日までの3か月の平均入居率 |
高齢者住宅コミュニティ | 260 | | 76.3% | | | 268 | | 74.5% |
SNF | 16 | | 83.1 | | | 16 | | 75.2 |
IRFSとLTAC | 36 | | 55.4 | | | 36 | | 59.3 |
以下の表で、330の同店三網賃貸物件の運営結果(千ドル単位)を比較しました
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 騒音に増加(減少)する |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
同店NOI-三網賃貸物件: | | | | | | | |
賃料収入 | $ | 147,999 | | | $ | 147,816 | | | $ | 183 | | | 0.1 | % |
差し引く:物流レベルの運営費用 | (3,616) | | | (2,833) | | | (783) | | | (27.6) | |
騒音 | $ | 144,383 | | | $ | 144,983 | | | $ | (600) | | | (0.4) | |
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの同店三重純賃貸ポートフォリオのNOIは相対的に横ばいだった。
NOI-非セグメント
非支店NOIのために提供される情報には、融資および投資からの収入と、報告すべき業務分部のいずれかに直接帰属しない他の雑収入とが含まれる。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の非分部NOIは1680万ドル減少し、主にArdentの優先手形の償還と2021年のある手形の償還により受取ローン投資残高が減少した利息収入が減少した。
会社の業績
利子支出
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の利息支出が1060万ドル増加したのは、債務残高が660万ドル増加し、有効金利上昇により330万ドル増加し、資本化利息低下により70万ドル増加したためである。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの加重平均未返済債務はそれぞれ124億ドルと117億ドルだった。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの加重平均有効金利はそれぞれ3.72%と3.61%でした。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、資本化利息はそれぞれ200万ドルと270万ドル。
減価償却および償却
2021年同期と比較して,2022年9月30日までの3カ月間の減価償却と償却費用が1210万ドル減少したのは,2021年同期に比べて2022年第3四半期に確認された減価償却が純5060万ドル減少したが,New Advanced Investment Group Inc.(“New High”)から得られた資産減価償却が4170万ドル増加し,この減価償却を部分的に相殺したためである。
一般、行政、専門費用
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の一般、行政、専門費用は520万ドル増加し、主に専門費用の増加とビジネス環境の回帰がより常態化したためである。
債務返済損失純額
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の債務清算純損失が2920万ドル減少したのは、主に2021年に確認された2022年と2023年に満期となった約7億ドルの優先手形に関する損失2910万ドルの損失によるものだ。
取引費用と取引コスト
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の取引費用と取引コストが1790万ドル減少したのは、主に2021年の事業者移行に関するコスト上昇によるものである。
融資と投資を受けなければならない
2022年9月30日までの3ヶ月間、受取ローンと投資支出は2021年同期と比較して相対的に横ばいだった。
他にも
2022年9月30日までの3カ月間で、2021年同期に比べて他の費用が2450万ドル減少したのは、主に2020年第3四半期にBrookdale High Living賃貸改正に関する引受権証が実現せずに2400万ドル減少したためである。2022年9月30日現在、株式承認証の公正価値は3820万ドルで、付与日の価値より1010万ドル高い。
未合併実体の収入
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の未合併実体からの収入が80万ドル減少したのは、主に我々の未合併実体の純収入シェアが低いためである。
不動産処分収益
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の不動産処分収益が1兆502億ドル減少したのは、主に医療オフィスビル14棟と三重賃貸物件1カ所を処分したため、2021年第3四半期に確認された不動産販売収益は1億488億ドルだった。
所得税の割引
2022年9月30日までの3ヶ月間の600万ドルの所得税優遇は、主に私たちのいくつかのTRSエンティティの運営損失によるものです。2021年9月30日までの3ヶ月間の380万ドルの所得税支出は、主に、いくつかの販売可能な債務証券のいくつかの余剰税収の影響に関する370万ドルの繰延税金支出によるものである。
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の経営業績と、これらの業績の時期別変化が私たち普通株主が純収益に占めるべき影響(千ドル単位)を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 | | (減少を)増やす 純収入まで |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
騒音: | | | | | | | |
小さな店 | $ | 494,812 | | | $ | 326,340 | | | $ | 168,472 | | | 51.6 | % |
事務室運営 | 409,873 | | | 410,177 | | | (304) | | | (0.1) | |
三重網賃貸物件 | 439,724 | | | 487,962 | | | (48,238) | | | (9.9) | |
非細分化市場 | 39,789 | | | 73,820 | | | (34,031) | | | (46.1) | |
総騒音 | 1,384,198 | | | 1,298,299 | | | 85,899 | | | 6.6 | |
利子とその他の収入 | 2,191 | | | 1,343 | | | 848 | | | 63.1 | |
利子支出 | (344,158) | | | (329,634) | | | (14,524) | | | (4.4) | |
減価償却および償却 | (873,620) | | | (878,444) | | | 4,824 | | | 0.5 | |
一般、行政、専門費用 | (111,334) | | | (101,156) | | | (10,178) | | | (10.1) | |
債務返済損失純額 | (581) | | | (56,808) | | | 56,227 | | | 99.0 | |
取引費用と取引コスト | (37,852) | | | (28,000) | | | (9,852) | | | (35.2) | |
融資と投資を受けなければならない | 179 | | | 9,021 | | | (8,842) | | | (98.0) | |
他にも | (30,088) | | | (10,755) | | | (19,333) | | | NM |
未合併実体、不動産処分、所得税及び非持株権益前の損失 | (11,065) | | | (96,134) | | | 85,069 | | | 88.5 | |
未合併実体の収入 | (3,346) | | | 7,289 | | | (10,635) | | | (145.9) | |
不動産処分収益 | 2,557 | | | 194,083 | | | (191,526) | | | (98.7) | |
所得税の割引 | 14,307 | | | (9,574) | | | 23,881 | | | NM |
継続経営収入 | 2,453 | | | 95,664 | | | (93,211) | | | (97.4) | |
純収入 | 2,453 | | | 95,664 | | | (93,211) | | | (97.4) | |
非持株権の純収入に起因することができます | 4,881 | | | 5,802 | | | 921 | | | 15.9 | |
普通株主は純収入を占めなければならない | $ | (2,428) | | | $ | 89,862 | | | $ | (92,290) | | | (102.7) | |
______________________________
意味がない
NOI-高級住宅運営組合
次の表は、2022年9月30日までに販売または販売対象の資産(千ドル単位)として販売または分類された業務部門の運営結果を報告することができる店舗報告業務部門の運営結果をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 | | 騒音に増加(減少)する |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
Noi-shop: | | | | | | | |
宿泊費とサービス | $ | 1,977,760 | | | $ | 1,622,641 | | | $ | 355,119 | | | 21.9 | % |
差し引く:物流レベルの運営費用 | (1,482,948) | | | (1,296,301) | | | (186,647) | | | (14.4) | |
騒音 | $ | 494,812 | | | $ | 326,340 | | | $ | 168,472 | | | 51.6 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの物件数、 | | 9月30日までの9か月の平均単位入居率 | | 九月三十日まで九ヶ月間の客室平均月収 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
コミュニティの総数 | 549 | | | 542 | | | 80.6 | % | | 77.8 | % | | $ | 4,386 | | | $ | 4,611 | |
2021年同期と比較して,2022年9月30日までの9カ月間,我々の商店は業務部門のNOI増加を報告することができ,主に買収によって推進されており,主に2021年9月にNew Highから100以上の独立生活コミュニティ,入居率の積極的な傾向や受け取ったHHS補助金の増加を買収しており,物件レベルでの運営費の減少に反映されているが,一部はより高い運営費用で相殺されている。HHSは2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間で、それぞれ5420万ドルと1360万ドルの物件運営支出を削減した。
以下の表では,319の同店コミュニティの運営結果(千ドル単位)を比較した
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 | | 騒音に増加(減少)する |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
同店NOI-SHOP: | | | | | | | |
宿泊費とサービス | $ | 1,446,875 | | | $ | 1,320,954 | | | $ | 125,921 | | | 9.5 | % |
差し引く:物流レベルの運営費用 | (1,058,222) | | | (1,003,008) | | | (55,214) | | | (5.5) | |
騒音 | $ | 388,653 | | | $ | 317,946 | | | $ | 70,707 | | | 22.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの物件数、 | | 9月30日までの9か月の平均単位入居率 | | 九月三十日まで九ヶ月間の客室平均月収 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
同店コミュニティ | 319 | | | 319 | | | 83.7 | % | | 80.1 | % | | $ | 4,854 | | | $ | 4,627 | |
2021年同期と比較して,2022年9月30日までの9カ月間,我々の同店は業務部門のNOI増加を報告することができ,主に入居率と収入の積極的な傾向と受けたHHS補助金の増加により,物件レベルの運営費用の減少に反映されているが,労働力,公共事業,メンテナンスとメンテナンスおよび食品コストに対するマクロインフレの影響により,運営費用の増加が部分的に相殺されている。HHSは2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間で、それぞれ4230万ドルと750万ドルの物件運営支出を削減した。
NOI-オフィス運営
次の表は、2022年9月30日までに販売または販売対象の資産(千ドル単位)を保有するように分類された、わがオフィス運営報告可能業務部門の運営結果をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 | | 騒音に増加(減少)する |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
NOI-オフィス運営: | | | | | | | |
賃料収入 | $ | 600,648 | | | $ | 599,516 | | | $ | 1,132 | | | 0.2 | % |
オフィスビルやその他のサービス収入 | 1,834 | | | 7,756 | | | (5,922) | | | (76.4) | |
総収入 | 602,482 | | | 607,272 | | | (4,790) | | | (0.8) | |
もっと少ない: | | | | | | | |
物業級運営費 | (192,609) | | | (195,297) | | | 2,688 | | | 1.4 | |
オフィスビルとその他のサービス費用 | — | | | (1,798) | | | 1,798 | | | 100.0 | |
騒音 | $ | 409,873 | | | $ | 410,177 | | | $ | (304) | | | (0.1) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの物件数、 | | 9月30日の入居率、 | | 九月三十日までの九ヶ月間の年化一平方尺あたりの平均賃貸料 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
オフィスビルの総数 | 361 | | | 348 | | | 89.7 | % | | 90.5 | % | | $ | 36 | | | $ | 34 | |
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちのオフィスビル運営報告業務部門のNOIが減少したのは、主に2021年期間に非コア資産が処分されたが、高テナント保留率、レンタル活動、2021年9月30日以降の買収と有利な費用制御部分によって相殺されたためである。
以下の表で、331棟の同店オフィスビルの運営結果(千ドル単位)を比較した
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 | | 騒音に増加(減少)する |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
同店NOI-オフィス運営: | | | | | | | |
賃料収入 | $ | 562,152 | | | $ | 542,183 | | | $ | 19,969 | | | 3.7 | % |
差し引く:物流レベルの運営費用 | (179,420) | | | (172,300) | | | (7,120) | | | (4.1) | |
騒音 | $ | 382,732 | | | $ | 369,883 | | | $ | 12,849 | | | 3.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの物件数、 | | 9月30日の入居率、 | | 九月三十日までの九ヶ月間の年化一平方尺あたりの平均賃貸料 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
同店のオフィスビル | 331 | | | 331 | | | 91.8 | % | | 91.5 | % | | $ | 36 | | | $ | 35 | |
2021年同期と比較して,2022年9月30日までの9カ月間,我々の同店勤務運営は業務部門のNOI増加を報告することができ,主にリース活動,高テナント保留率,改善された駐車収入と有利な料金コントロールによるものである。
NOI-三網賃貸物件
次の表は、2022年9月30日現在の販売または販売対象資産(千ドル単位)を含む、当社の三重純賃貸物件報告業務部門の運営結果をまとめたものです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 | | 騒音に増加する |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
NOI-三網賃貸物件: | | | | | | | |
賃料収入 | $ | 451,073 | | | $ | 500,487 | | | $ | (49,414) | | | (9.9) | % |
差し引く:物流レベルの運営費用 | (11,349) | | | (12,525) | | | 1,176 | | | 9.4 | |
騒音 | $ | 439,724 | | | $ | 487,962 | | | $ | (48,238) | | | (9.9) | |
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間、私たち三重純賃貸物件のNOIが減少したのは、主に2022年第3四半期までに私たちの高級住宅運営組合や販売に移行したコミュニティの賃貸収入の減少と、新冠肺炎の重大な影響を受けたテナントとの以前の賃貸決議によるものである。
以下の表で、330の同店三網賃貸物件の運営結果(千ドル単位)を比較しました
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 | | 騒音にまで下がる |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
同店NOI-三網賃貸物件: | | | | | | | |
賃料収入 | $ | 444,686 | | | $ | 445,180 | | | $ | (494) | | | (0.1) | % |
差し引く:物流レベルの運営費用 | (10,769) | | | (10,055) | | | (714) | | | (7.1) | |
騒音 | $ | 433,917 | | | $ | 435,125 | | | $ | (1,208) | | | (0.3) | |
2022年9月30日までの9ヶ月間、当店の三重純賃貸物件は業務部門のNOIを報告することができ、2021年同期に比べて相対的に横ばいです。
NOI-非セグメント
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の非分部NOIが3400万ドル減少したのは、主に2021年のArdent優先手形の償還、ある手形の弁済と販売可能債務証券の売却により受取ローン投資残高が減少した利息収入によるものである。
会社の業績
利子支出
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間の利息支出は1,450万ドル増加し、主な原因は債務残高が1,460万ドル増加し、資本化利息が130万ドル減少したが、実際の金利低下により利息支出が180万ドル減少し、その増加を部分的に相殺したためである。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの加重平均未返済債務はそれぞれ124億ドルと119億ドルだった。2022年と2021年9月30日までの9カ月間の加重平均実質金利はそれぞれ3.58%と3.60%だった。2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間の資本化利息はそれぞれ720万ドルと850万ドル。
減価償却および償却
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間の減価償却と償却費用は相対的に横ばいであり、これは主に販売または被販売物業に分類された減少記録が減少したが、主にNew High買収の資産減価償却増加部分からこの減価を相殺したためである。
一般、行政、専門費用
一般費用,行政費用,専門費が1 020万ドル増加したのは,主により正常化したビジネス環境を回復し,New Highの間接費用の一部を計上したためである。
債務返済損失純額
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の債務弁済損失純額が5620万ドル減少したのは、主に2021年に確認された2022年と2023年に満期となった11億ドル優先手形に関する5680万ドルの損失によるものだ。
取引費用と取引コスト
取引費用と取引コストが990万ドル増加したのは、主に2022年の株主関係事務に関する2050万ドルだったが、2021年の事業者移行に関する1520万ドルの増加コスト分で相殺された。
融資と投資を受けなければならない
融資と投資手当が880万ドル減少した主な原因は、2021年第1四半期に入金成功により以前に記録された信用損失を逆転させたことである。
他にも
その他の支出が1,930万ドル増加したのは、主に2020年第3四半期のBrookdale High Living賃貸改訂に関する引受権証が赤字を2,950万ドル増加させなかったためであるが、2021年の自然災害事件に関する追加支出790万ドルによって部分的に相殺された。2022年9月30日現在、株式承認証の公正価値は3820万ドルで、付与日の価値より1010万ドル高い。
未合併実体の収入
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間の未合併実体からの(損失)収入が1,060万ドル変化したのは、主に我々の未合併実体の純損失が私たちのシェアを増加させたためである。
不動産処分収益
不動産処分収益が1兆915億ドル減少したのは、主に2021年に33カ所の不動産を売却した収益が1.94億ドルだったが、2022年に空き家ブロック1枚と空きオフィスビル1棟を売却した純収益260万ドルによって部分的に相殺されたためだ。
所得税の割引
2022年9月30日までの9ヶ月間の1430万ドルの所得税優遇は、主に我々のいくつかのTRSエンティティの損失と、米国課税REIT子会社の内部再編による200万ドルのメリットによるものである。2021年同期の所得税支出は960万ドルであり、主に販売可能な債務証券のいくつかの余剰税収の影響に関する370万ドルの繰延税項目支出、ある米国課税REIT子会社の内部再編に関連する290万ドルの繰延税項目支出の純額、およびイギリスが公布した税率変化によるいくつかの繰延税金項目の負債再評価に関する340万ドルの繰延税項目支出である。
非公認会計基準財務指標
私たちはいくつかの非公認会計基準財務指標は私たちの経営業績の有用な補充指標だと思います。非GAAP財務計量は、過去または将来の財務業績、財務状態またはキャッシュフローの測定であり、このように除外されていないか、または米国GAAPに従って計算および報告された最も直接的な比較可能な計量に含まれていないか、または含まれていない金額である。以下は,経営陣が我々の経営業績を評価するための非GAAP財務指標と,投資家に最も有用であると考えられる非GAAP財務指標,およびこれらの指標と最も直接比較可能なGAAP指標との協調である。
すべての不動産会社が同じ定義を使用しているわけではないため、本四半期報告で提案した10-Q表の非GAAP財務測定基準は、他の不動産会社が提案した測定基準と比較できない可能性がある。これらの測定基準を普通株主が純収益(公認会計原則に基づいて決定される)を占めるべき代替指標と見なすべきではなく、またはこれらの測定基準を、私たちの流動性の経営活動キャッシュフローを評価する代替指標(公認会計原則に基づいて決定される)と見なすべきではなく、これらの測定基準も、私たちのすべての需要を満たすのに十分なキャッシュフローがあることを示すとは限らない。私たちの総合的な歴史的経営業績をより明確に理解するためには、私たちの総合財務諸表と本四半期報告書Form 10-Qに含まれる他の部分に含まれる他の財務データに合わせて、これらの測定基準および普通株主が純収益を占めるべきであることをチェックすべきです。
運営資金と普通株主は運営資金を占めなければならない
不動産資産の歴史的コスト会計は、不動産資産の価値が時間の経過とともに予測可能に減少すると暗黙的に仮定している。しかし、不動産価値は歴史的に市場状況に伴い上昇または低下しているため、多くの業界投資家は、歴史的コスト会計を採用した不動産会社自体が経営業績を公表するには不十分であると考えている。したがって,普通株主が運営資金(“FFO”)および正常化FFOを占めるべきであることは,権益系REIT運営表現を評価する適切な補完指標であると考えられる。FFOの列報は,必要な公認会計原則財務措置の列報に加えて,REITs経営業績に対する投資大衆の理解を高め,REIT経営業績の比較をより有意義にするのに役立つと信じている。経営陣は、FFOは以前の減価償却を販売している経営性不動産資産、減価償却不動産減価償却損失および不動産資産減価償却と償却に関する損益(歴史コスト会計と使用年数推定に基づいて、類似資産の所有者間に差がある可能性がある)を除去することで、投資家が1社の不動産の異なる報告期間における経営業績を比較し、他社の経営業績と比較することができるため、FFOは我々の経営業績を理解し、比較するための有用な指標であると考えられている。非日常的なプロジェクトや他の非経営事件(例えば、取引や訴訟)による違いを考慮することなく、投資家、アナリスト、および私たちの経営陣が一致した上で、私たちの経営業績を他の不動産会社の異なる時期の経営業績と比較することを可能にするために、標準化されたFFOが有用であると考えられる。場合によっては, 投資家、アナリスト、および私たちの経営陣がこれらのプロジェクトが私たちの財務業績に与える影響を評価することができるので、FFOおよび標準化されたFFOの識別された非現金構成要素に関する情報を提供します。
私たちは全国不動産投資信託協会(“NAREIT”)を用いてFFOの定義を定義した。NAREITはFFOを普通株株主が純収益(公認会計基準に基づいて計算すべき)と定義し、不動産販売の収益(或いは損失)を含まず、再計量権益法投資の収益(或いは損失)、減価償却不動産減価減価、不動産減価償却と償却、及び未合併実体と非制御権益を調整した後の収益(或いは損失)を含む。未統合エンティティと非持株権益の調整は、FFOを反映するために同じ基準で計算される。我々は、標準化されたFFOをNAREIT FFOと定義し、重複しない収入および支出項目を含まない:(A)取引費用および取引コスト、取引、統合および解散費に関連するコストおよび費用、および無形資産の償却を含み、それぞれの場合、これらのプロジェクトにおける非制御的権益のシェアを差し引き、Ventasの非統合エンティティからのこれらの項目のシェアを含む。(B)資産減価および推定支出に関連する影響、償却されていない繰延融資費、または早期退職または債務返済による追加コスト、支出、割引、全額支払い、罰金または保険料の影響、(C)所得税優遇または支出の非現金影響、および幹部持分給与計画の変化の非現金影響, 本会計基準は、当社の総合収益表及びリースに関連する非現金費用に影響を与える非現金の時価ベースのデリバティブ取引、(D)又は対価格の財務影響、(E)非運営外貨ヘッジプロトコルの損益及び金融商品の公正価値の変動、(F)非不動産処分及び未合併実体に関連する他の項目の損益、(G)重大破壊事件に関する純支出又は回収、及び(H)本明細書に記載された標準化FFO台帳に記載されている他の項目には適用されない。
次の表は,2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月と9カ月のFFOと標準化FFO(千ドル単位)をまとめたものである。2022年9月30日までの9ヶ月間、標準化FFOは2021年同期より増加し、主に入居率の改善により私たちの老年住宅コミュニティの純運営収入が増加し、2021年第2四半期以来の買収は、New Highから100以上の独立生活コミュニティの買収、受信したHHS補助金の増加を含むが、融資投資利息収入の低下部分はこの増加を相殺した。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
普通株主は純収益を占めなければならない | $ | 1,256 | | | $ | 60,680 | | | $ | (2,428) | | | $ | 89,862 | |
調整: | | | | | | | |
不動産資産減価償却及び償却 | 300,796 | | | 312,524 | | | 871,212 | | 874,920 |
非制御的権益に関する不動産資産減価償却 | (4,315) | | | (4,641) | | | (13,099) | | (13,937) |
未合併実体に関する不動産資産減価償却 | 8,980 | | | 4,474 | | | 23,866 | | 13,107 |
不動産処分収益 | (136) | | | (150,292) | | | (2,557) | | (194,083) |
非持株権益に関する不動産処分収益 | 21 | | | 232 | | | 38 | | 225 |
不動産処分収益その他未合併実体に関連する収益 | (2,388) | | | — | | | (2,689) | | | — | |
| | | | | | | |
普通株主に帰属可能なNAREIT FFO | 304,214 | | | 222,977 | | | 874,343 | | | 770,094 | |
調整: | | | | | | | |
金融商品は価値変動を公平に許容する | 415 | | | 25,451 | | | 8,371 | | (18,768) |
非現金所得税(福祉)費用 | (5,777) | | | 2,146 | | | (16,961) | | 4,656 |
債務清算損失、非持株権益を差し引いて、未合併実体が占めるべきVentasシェアを含む | 574 | | | 34,654 | | | 581 | | 61,670 |
未合併実体に関する取引収益 | — | | | (8,808) | | | (3) | | (8,839) |
取引費用と取引コスト、非制御的権益を差し引いて、未合併実体が占めるべき合弁企業シェアを含む | 6,551 | | | 25,531 | | | 42,866 | | 32,660 |
他の無形資産の償却、未合併実体のVentas株式を含む | 268 | | | (22,085) | | | 804 | | (21,853) |
未合併主体に関する他の項目 | 170 | | | 987 | | | (984) | | 1,131 |
株式計画変更の非現金影響 | (2,565) | | | (2,359) | | | 2,252 | | 4,084 |
未合併実体の占めるVentasシェアを含む重大な破壊的事件 | 1,982 | | | 1,552 | | | 347 | | 9,807 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
非持株権益を差し引いた融資投資支出 | (61) | | | (58) | | | (175) | | (9,015) |
普通株主の標準化FFOによる | $ | 305,771 | | | $ | 279,988 | | | $911,441 | | $825,627 |
騒音
また、NOIは投資家、アナリスト、私たちの経営陣が私たちの非レバレッジ不動産レベルの経営業績を評価し、私たちの経営業績を他の不動産会社の経営業績と比較し、一致した上で異なる時期の経営業績を比較できるようにするため、重要な補充措置であると考えられる。NOIを総収入から利息やその他の収入、物件レベルの運営費用、オフィスビルやその他のサービスコストを引いたものと定義します。
以下の表に普通株主が純利益とNOIを占めるべき帳簿(千ドル)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
普通株主は純収益を占めなければならない | $ | 1,256 | | | $ | 60,680 | | | $ | (2,428) | | | $ | 89,862 | |
調整: | | | | | | | |
利子とその他の収入 | (489) | | | (417) | | | (2,191) | | | (1,343) | |
利子支出 | 119,413 | | | 108,816 | | | 344,158 | | | 329,634 | |
減価償却および償却 | 301,481 | | | 313,596 | | | 873,620 | | | 878,444 | |
一般、行政、専門費用 | 35,421 | | | 30,259 | | | 111,334 | | | 101,156 | |
債務返済損失純額 | 574 | | | 29,792 | | | 581 | | | 56,808 | |
取引費用と取引コスト | 4,782 | | | 22,662 | | | 37,852 | | | 28,000 | |
融資と投資を受けなければならない | (63) | | | (60) | | | (179) | | | (9,021) | |
他にも | 9,162 | | | 33,673 | | | 30,088 | | | 10,755 | |
非持株権の純収入に起因することができます | 1,807 | | | 2,094 | | | 4,881 | | | 5,802 | |
未合併実体の損失 | (1,970) | | | (2,772) | | | 3,346 | | | (7,289) | |
所得税(福祉)費用 | (6,027) | | | 3,780 | | | (14,307) | | | 9,574 | |
不動産処分収益 | (136) | | | (150,292) | | | (2,557) | | | (194,083) | |
騒音 | $ | 465,211 | | | $ | 451,811 | | | $ | 1,384,198 | | | $ | 1,298,299 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
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NOIと同店NOIの議論については、“運営結果”を参照されたい。同店は、2つの比較期間の全期間にわたって所有、合併、運営されている物件、および除外されていない物件として定義されているが、同じ店舗基準に適合する選択された物件を1つまたは2つの比較期間の実質的にすべて(ただし完全ではない)期間に含めることができれば、私たちの考えでは、このような細分化された市場表現を提供するより意味のある提示である
我々の店舗報告業務部分では、新たに買収した開発物件と最近開発または再建された物件が2時期以内に安定して同店に計上される。これらの財産は,(A)が80%に達した持続入居率や(B)購入日からあるいはほぼ完成した日から24カ月以内に安定していると考えられる。最近開発または再建された物件は、当社のオフィスビル運営および三重純資産賃貸物件で報告可能な業務部門に含まれ、一旦同じ店で作業がほぼ完了した期間をこの2つの期間にわたって提示する。我々の高級住宅運営組合と三重純資産賃貸物件はすでに事業者やビジネスモデルの転換を経ており、2つの期間にわたって一致した運営構造で運営されると、同じ店舗に含まれることになる
以下の場合、物件は、同一店舗から除外される:(1)販売されている、販売されている物件またはその業務は、公認会計基準に従って非持続的に経営されている物件に分類される、(2)洪水や火災などの重大な破壊事件の影響を受ける物件、(3)商店にとって、現在重大な破壊的再開発が行われている物件を指す。(Iv)当社のオフィスビル運営および三重純資産賃貸物件については、経営層が、価値最大化、NOIの増加、または市場競争地位の維持および/または物件安定化のために大量の物件レベルの支出を必要とする可能性があるため、再建計画を策定または策定した物件を意味し、最も一般的なのは、入居率またはNOIの期待または実際の重大な変化によるものであり、または(V)店舗および三重純資産の賃貸物件については、前回の比較期間の開始後に事業者または事業モデルの転換を行う予定であるか、または事業者またはビジネスモデルに移行した物件を指す
為替変動の影響を解消するために、すべてのポートフォリオ実績に基づく開示は、可比期間内に為替レートが変化しないと仮定し、今期の結果は実際に報告されたドルで表示され、前の比較期間の結果は今期の平均レートに基づいて調整されてドルに変換される方法を採用する。
流動性と資本資源
私たちの主な流動性源はキャッシュフローの運営、債務と株式証券の発行収益、私たちの無担保循環信用手配と商業手形計画下の借金及び資産売却収益である。
今後12ヶ月以内に、私たちの主要な流動資金需要は、(I)運営支出に資金を提供すること、(Ii)私たちの債務超過要求を満たすこと、(Iii)満期の住宅ローン及びその他の債務を返済すること、(Iv)買収、投資及び承諾及び任意の発展及び再建活動に資金を提供すること、(V)資本支出に資金を提供すること、及び(Vi)株主及び単位保有者に割り当て、引き続きREITの資格を満たすようにすることである。外部資本の獲得性によると、私たちの流動性はこれらの現金の使用に資金を提供するのに十分だと信じている。私たちは、これらの流動性需要は、通常、運営キャッシュフロー、手元現金、債務仮定および融資(担保融資を含む)、債務および株式証券の発行、資産処理(第三者との合弁計画による全部または一部)、および私たちの循環信用計画および商業手形計画下の借金によって満たされると予想される。しかし、複数の資本源で同時に流動性を得ることができず、私たちに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
我々の正常業務過程で生じる重大な契約義務には,主に長期債務と関連利息支払い,地上賃貸義務を含む経営義務が含まれている。2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの契約義務は、2021年年次報告における“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析”の部分開示義務と比較して大きな変化はありません。我々の重大な債務活動のさらなる情報は、本四半期報告書第I部表10-Qに含まれる総合財務諸表に付記されている“付記10--高度支払手形およびその他の債務”を参照されたい。
新冠肺炎による収入と純営業収入の低下は、短期または長期信用格付けの低下を招き、私たちの貸借コストに悪影響を及ぼす可能性があるが、現在、新冠肺炎の間、私たちは引き続き1つ以上の債務市場に入ることができ、保証された債務融資や債務と株式証券の発行を求めて、この点では保証できないにもかかわらず、私たちの流動性需要を満たすことができると信じている。
信用手配、商業手形、無担保定期ローン
私たちは27.5億ドルの無担保循環信用手配があります。最初の定価はロンドン銀行の同業借り換え金利と0.825%で、会社の債務格付けに基づいています。無担保循環信用スケジュールは2025年1月に満了しますが、ある条件を満たす場合には、私たちの選択に応じて2つの追加期限を延長することができます。各期限は6ヶ月です。信用手配にはアコーディオン機能も含まれており、私たちはその下の総借金能力を37.5億ドルに増加させることができます。条件はいくつかの条件を満たして、ローンを増加させる追加の約束を含むことです。
2022年9月30日現在、私たちの無担保循環信用計画は27億ドルの未抽出能力があり、未返済借金は3,110万ドルで、他に1,560万ドルが制限され、未返済信用状を支援するために使用されている。商業手形が返済されていない場合、私たちは私たちの商業手形計画を支援するために、無担保循環信用手配の使用を必要な程度制限する。
私たちの全額付属会社Ventas Realty,Limited Partnership(“Ventas Realty”)は時々無担保商業手形を発行することができ、いつでも発行総額は最高10億ドルに達する。これらの手形は米国商業手形市場で慣例的に販売されており,Ventas Realtyの他のすべての無担保優先債務と並んでいる.これらの手形はVentas,Inc.によって全面的かつ無条件に保証されている。2022年9月30日現在、私たちの商業手形計画では3.774億ドルの未返済借金がある。
2022年6月、吾らは借り手であるVentas Realtyと信用及び保証協定(“新信用協定”)を締結した。新しい信用協定はVentas Realtyの債務格付けに基づいて、2027年に期限が切れた新しい5.00億ドルの無担保定期ローンでVentas Realtyの前の定価はLIBORと0.90%の2億ドルの無担保定期ローンの代わりに、初期定価はSOFRプラス0.95%である。新しいクレジット協定にはまた、アコーディオン機能が含まれており、このような増加に対する追加の約束を含む、いくつかの条件を満たす場合に、このプロトコルでの私たちの総借金を12.5億ドルに増加させることができます。
2022年9月30日までに、私たちは5.0億カナダドルの無担保定期融資手配があり、定価はカナダドル借り換え金利(CDOR)に0.90%をプラスし、2025年に満期になる。
高級付記
私たちは時々現金と交換するために、または公開市場での購入、個人的な交渉取引、または他の側面で株式証券を交換するために、私たちの未償還優先手形を解約または購入することを求めるかもしれない。このような買い戻しまたは交換(ある場合)は、当時の市場状況、私たちの流動性要求、契約制限、資本見通し、および他の要素に依存するだろう。関連した金額は大きいかもしれません。
株式発行
私たちは“市場”株式発行計画(“ATM計画”)に参加し、この計画によると、私たちの普通株の総販売総価格が10億ドルに達する株を時々売ることができる。ATM計画では、2022年9月30日までの9カ月間、債券は何も発行されていない。2022年9月30日まで、私たちの普通株の総販売価格は10億ドルで、ATM計画に従って発行することができます。
派生ツールおよびヘッジ
私たちの正常な業務過程において、金利変動は私たちの可変金利債務、受取ローンと取引可能な債務証券項目の下の未来のキャッシュフローに影響を与え、外貨為替レートの変動は私たちの経営業績に影響を与える。私たちはこのようなリスクの影響を軽減するために派生ツールを使用することを含む既定のリスク管理政策と手続きに従う。
配当をする
2022年9月30日までの9ヶ月間、第1四半期、第2四半期、第3四半期の普通株式1株当たり0.45ドルの配当を発表した。REITの資格を継続するためには、REIT課税収入の少なくとも90%を毎年私たちの株主に分配しなければならない(純資本収益は含まれていない)。また、私たちが割り当てたREIT課税所得額が100%未満であれば、いかなる純資本利益も含めて、通常の会社税率で所得税を納付します。2022年、すべての純営業損失を使って繰り越した後、私たちは課税収入の100%を超える配当金を支払うつもりです。
REIT課税所得額を計算する際には,減価償却や他の非現金控除により,我々のキャッシュフローが我々のREIT課税所得額を超え,90%の分配要求を満たすことが予想される。しかし、私たちは時々この要求を満たすために十分な現金や他の流動資産を持っていないかもしれないし、所得税と消費税を避けるために現金を保存したり、必要なより大きな金額を分配することを決定するかもしれない。もし私たちの手元に十分な現金または他の流動資産がなければ、私たちが割り当て要求の90%を満たすことができるようにするか、または現金を保留したい場合、私たちは資金を借り入れ、追加の持分証券を発行すること、課税株式配当金を支払うこと、可能であれば、他の財産または証券を配布すること、またはREIT割当要求または上記の任意の組み合わせを満たすことができるようにするための取引を行うことができるかもしれない。
キャッシュフロー
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月のキャッシュフロー源と用途(千ドル単位)を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 | | 現金に増やす |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
期初現金、現金等価物、および限定現金 | $ | 196,597 | | | $ | 451,640 | | | $ | (255,043) | | | (56.5)% |
経営活動が提供する現金純額 | 852,910 | | | 760,315 | | | 92,595 | | | 12.2 |
投資活動のための現金純額 | (725,321) | | | (716,343) | | | (8,978) | | | (1.3) |
融資活動のための現金純額 | (124,956) | | | (299,612) | | | 174,656 | | | 58.3 |
外貨換算の影響 | (3,592) | | | 522 | | | (4,114) | | | NM |
期末現金、現金等価物、および制限現金 | $ | 195,638 | | | $ | 196,522 | | | $ | (884) | | | (0.4) |
______________________________
意味がない
経営活動のキャッシュフロー
2022年9月30日までの9ヶ月間で、経営活動のキャッシュフローは2021年同期に比べて9260万ドル増加したが、これは主に入居率の改善、HHS贈与の受け取りと買収(New Highから100以上の独立生活コミュニティを買収したことを含む)が高齢者住宅コミュニティの純運営収入を増加させたが、2022年第3四半期までに私たちの高齢者住宅運営組合や販売コミュニティに移行した賃貸住宅の賃貸収入の減少が部分的に相殺されたためである。
投資活動によるキャッシュフロー
2022年9月30日までの9カ月間で、投資活動のキャッシュフローは2021年同期に比べて900万ドル減少したが、これは主に不動産処分収益の減少と受取ローン返済収益の減少によるものだが、2022年の買収減少と開発プロジェクト支出の減少はこの影響を相殺している。
融資活動によるキャッシュフロー
2022年9月30日までの9ヶ月間で、融資活動のキャッシュフローは2021年同期より1兆747億ドル増加したが、これは主に2021年に2021年と2023年に満期になった11億ドルの優先手形を償還し、2021年に我々のATM株式発行計画による1090万株の普通株の発行と2022年の我々の商業手形計画での借金の減少を部分的に相殺したためである。
資本支出
私たちの三重純資産賃貸条項は一般的に私たちのテナントに必要なすべての資本支出を支払って、私たちの三重純資産賃貸物件を維持して改善することを要求します。しかし、私たちは時々テナントに融資や立て替えを提供することで、私たちの三重純資産賃貸物件の資本支出に資金を提供することができ、場合によっては物件の賃貸料を増加させる可能性がある。私たちはまた資本支出に資金を提供する可能性があり、私たちの三重純価値借款の期限が切れたり、私たちのテナントが賃貸契約の義務を履行できない場合、私たちはこれらの資本支出を担当するかもしれません。私たちはまた、物件のキャッシュフローや追加の借金を通じて、私たちの商店やオフィス運営に関連する報告可能な業務部門の資本支出に資金を提供したいと思っています。私たちは、これらの流動資金需要は、一般に、運営キャッシュフロー、手元現金、債務仮定および融資(担保融資を含む)、債務および株式証券の発行、資産処理(第三者との合弁手配による全部または一部)、および私たちの循環信用手配下の借入金によって満たされると予想される。
予想外の資本支出が必要か大量の借金が必要であれば、私たちの流動資金は不利な影響を受ける可能性がある。場合によっては、私たちが追加資金を借り入れる能力は、私たちの未済債務を管理する文書条項によって制限されるかもしれない。
私たちはいくつかの合意の締約国であり、これらの合意は、私たちと場合によっては私たちの合弁パートナーによって提供される資本を通じて高齢者住宅や医療財産を開発する義務があることを規定しています。2022年9月30日現在、これらの合意に基づいて、私たちは15の建設中の物件があり、そのうちの6つの物件は1つの未合併の不動産実体が所有している。そのほか、著者らは時々現有の老年住宅コミュニティに対して再建プロジェクトを行い、価値最大化を実現し、NOIを増加させ、市場競争地位を維持し、物件の安定を実現或いは物件を変更する主要な用途を実現する。
表外手配
私たちは、“付記7-未合併エンティティへの投資”に記載されているように、いくつかの未統合エンティティにおいて権益を持っている。ごく少数の場合を除いて、私たちの損失リスクは、合弁企業における投資と返済されていない収益ローンに限られています。また、総合財務諸表“付記10-優先支払手形及びその他の債務”に記載されているように、複数の施設の前所有者の債務の担保として複数の物件を有している。私たちはこれらの財産の損失リスクを未返済債務残高に罰金(あれば)を加えることに限定している。しかも、私たちは金融派生商品を使用して金利と外貨為替レートのリスクを危険にさらす。最後に、2022年9月30日まで、私たちは1560万ドルの未済信用状債務を持っている。上記の手配以外に、我々の流動資金及び資本資源に重大な影響を与える他の重大な表外手配は期待されていない。
保証人と発行元財務情報
Ventas,Inc.は我々の全資本所有子会社Ventas Realtyが発行した未償還優先手形に元金と利息を全面的かつ無条件に支払っている.私たちの他の付属会社はVentas Realtyの未償還優先手形について責任を負っていません
Ventas,Inc.はまた,我々の完全子会社Ventas Canada Finance Limited(“Ventas Canada”)が発行した未償還優先手形の元金と利息の支払い義務を全面的かつ無条件に保証する.私たちはVentas Canadaの未償還優先手形に義務がある他の子会社はいません。このすべての手形はカナダで私募で発行されました。
場合によっては、私たちの子会社の未償還担保ローン債務を管理するツールに含まれる制限を含む契約および法的制限は、Ventas RealtyおよびVentas Canadaの優先手形の支払い保証を含む私たちの債務超過義務を履行するために子会社から現金を得る能力を制限するかもしれません
以下に,我々の保証人と発行者の2022年9月30日と2021年12月31日までの貸借対照表と損益表情報,および2022年9月30日までの9カ月と2021年12月31日までの年度(単位:千)をまとめた。
貸借対照表情報
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日まで |
| 保証人 | | 発行人 |
資産 | | | |
関連会社への投資と下敷き | $ | 17,689,343 | | | $ | 3,045,738 | |
総資産 | 17,788,139 | | | 3,158,274 | |
負債と権益 | | | |
会社間ローン | 11,561,972 | | | (3,822,831) | |
総負債 | 11,781,799 | | | 4,216,515 | |
償還可能なOP単位所有者と非制御的権益 | 106,070 | | | — | |
総株(赤字) | 5,900,270 | | | (1,058,241) | |
負債と権益総額 | 17,788,139 | | | 3,158,274 | |
| | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日まで |
| 保証人 | | 発行人 |
資産 | | | |
関連会社への投資と下敷き | $ | 17,448,874 | | | $ | 3,045,738 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
総資産 | 17,561,305 | | | 3,156,840 | |
負債と権益 | | | |
会社間ローン | 10,742,915 | | | (3,563,060) | |
総負債 | 10,972,521 | | | 4,097,362 | |
償還可能なOP単位所有者と非制御的権益 | 98,356 | | | — | |
総株(赤字) | 6,490,428 | | | (940,522) | |
負債と権益総額 | 17,561,305 | | | 3,156,840 | |
損益表資料
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 | | | | |
| 保証人 | | 発行人 | | | | |
付属会社の権益 | $ | 71,232 | | | $ | — | | | | | |
総収入 | 76,951 | | | 111,694 | | | | | |
未合併実体前損失、不動産処分、所得税 非制御的権益と | (894) | | | (125,368) | | | | | |
純損失 | (2,428) | | | (125,368) | | | | | |
普通株主は純損失を占めなければならない | (2,428) | | | (125,368) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日までの年度 | | | | | | |
| 保証人 | | 発行人 | | | | | | |
付属会社の権益 | $ | 133,143 | | | $ | — | | | | | | | |
総収入 | 137,348 | | | 158,255 | | | | | | | |
未合併実体前収益(損失)、不動産処分、 所得税と非制御的権益 | 49,694 | | | (215,773) | | | | | | | |
純収益(赤字) | 49,008 | | | (215,777) | | | | | | | |
普通株主は純収益を占めなければならない | 49,008 | | | (215,777) | | | | | | | |
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
以下では,様々な市場リスクに対する我々の議論には,リスクと不確実性に関する前向きな陳述が含まれている。これらの予測結果は,我々が現在把握している情報に基づいて,何らかの合理的と考えられる仮説を用いて作成されている.しかしながら、金利や他の要因に固有の予測不可能性のため、実際の結果は、このような前向き情報で予測された結果とは大きく異なる可能性がある。
私たちは、私たちの無担保循環信用手配、商業手形計画、私たちの無担保定期ローン、私たちのいくつかの変動金利債務の担保ローン、浮動金利で利息を計算する受取担保ローン、販売可能な証券に関する金利変化に関する市場リスクに直面しています。このような市場リスクは主に基準金利の変化に起因する。これらのリスクを管理するために、現在と将来の経済状況の評価を含む、総債務に対する変動金利債務のレベルやその他の要因を監視し続けている。
2022年9月30日と2021年12月31日まで、私たちの比較可能なローンの現在の金利の推定によると、私たちの保証ローンと非担保ローンの公正価値はそれぞれ4.751億ドルと4.98億ドルである。
私たちの固定金利債務の公正な価値は、私たちが借金のような現在の市場金利を得ることができることに基づいている。市場金利の増加は通常、固定金利債務の公正価値の減少を招くが、市場金利の低下は通常、固定金利日の公正価値の増加を招く。市場金利の変化は私たちの固定金利債務の公正価値に影響を与えますが、これらの変化は私たちの固定金利債務に関連する利息支出に影響を与えません。したがって、金利リスクは、私たちの固定金利債務が満期になったり、早期返済や再融資が発生するまで、私たちの固定金利債務に大きな影響を与えません。固定金利債務の再融資を求める場合、金利は上昇しており、満期であっても他の場合であっても、将来の収益やキャッシュフローは追加借入コストの悪影響を受ける可能性がある。代わりに、再融資時の低い金利は私たちの全体的な貸借コストを下げるかもしれない。
我々の固定金利債務の金利変化に対する敏感性を強調するために、以下の要約では、金利が瞬時に100ベーシスポイント(千ドル単位)変化すると仮定した影響を示す
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日まで | | 2021年12月31日まで |
帳簿総生産 | $ | 10,870,832 | | | $ | 10,990,982 | |
公正価値 | 9,980,685 | | | 11,766,336 | |
金利の変化を反映した公正な価値: | | | |
-100ベーシスポイント | 10,432,204 | | | 12,437,306 | |
+100ベーシスポイント | 9,565,104 | | | 11,164,150 | |
2021年12月31日から2022年9月30日まで、我々の固定金利債務は相対的に横ばいである。
次の表は、保険料や割引(千ドル単位)を含まない私たちの債務に関するいくつかの情報を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日まで | | 2021年12月31日まで | | 2021年9月30日まで |
残高: | | | | | |
固定料率: | | | | | |
高級ノート | $ | 8,599,445 | | | $ | 8,729,102 | | | $ | 8,309,779 | |
無担保定期ローン | 200,000 | | | 200,000 | | | 200,000 | |
保証のある循環建築の信用手配 | — | | | — | | | — | |
住宅ローンその他 | 2,071,387 | | | 2,061,880 | | | 2,109,342 | |
小計固定金利 | 10,870,832 | | | 10,990,982 | | | 10,619,121 | |
可変料金: | | | | | |
高級ノート | — | | | — | | | 236,630 | |
無担保循環信用手配 | 31,057 | | | 56,448 | | | 49,141 | |
無担保定期ローン | 661,637 | | | 395,757 | | | 394,384 | |
商業手形 | 377,400 | | | 280,000 | | | 370,000 | |
保証のある循環建築の信用手配 | — | | | — | | | — | |
住宅ローンその他 | 335,604 | | | 369,951 | | | 473,470 | |
小計変動率 | 1,405,698 | | | 1,102,156 | | | 1,523,625 | |
合計する | $ | 12,276,530 | | | $ | 12,093,138 | | | $ | 12,142,746 | |
総債務の割合を占める: | | | | | |
固定料率: | | | | | |
高級ノート | 70.0 | % | | 72.1 | % | | 68.4 | % |
無担保定期ローン | 1.6 | | | 1.7 | | | 1.6 | |
保証のある循環建築の信用手配 | — | | | — | | | — | |
住宅ローンその他 | 16.9 | | | 17.0 | | | 17.4 | |
可変料金: | | | | | |
高級ノート | — | | | — | | | 1.9 | |
無担保循環信用手配 | 0.3 | | | 0.5 | | | 0.4 | |
無担保定期ローン | 5.4 | | | 3.3 | | | 3.2 | |
商業手形 | 3.1 | | | 2.3 | | | 3.0 | |
保証のある循環建築の信用手配 | — | | | — | | | — | |
住宅ローンその他 | 2.7 | | | 3.1 | | | 4.1 | |
合計する | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
期末加重平均金利: | | | | | |
固定料率: | | | | | |
高級ノート | 3.7 | % | | 3.7 | % | | 3.7 | % |
無担保定期ローン | 3.6 | | | 3.6 | | | 3.6 | |
保証のある循環建築の信用手配 | — | | | — | | | — | |
住宅ローンその他 | 3.7 | | | 3.6 | | | 3.6 | |
可変料金: | | | | | |
高級ノート | — | | | — | | | 1.0 | |
無担保循環信用手配 | 3.5 | | | 1.1 | | | 1.1 | |
無担保定期ローン | 4.2 | | | 1.4 | | | 1.3 | |
商業手形 | 3.4 | | | 0.3 | | | 0.2 | |
保証のある循環建築の信用手配 | — | | | — | | | — | |
住宅ローンその他 | 3.9 | | | 1.7 | | | 1.7 | |
合計する | 3.7 | | | 3.4 | | | 3.4 | |
上表の可変金利債務部分は、2027年3月期の1.451億ドル名義金利交換の影響を反映しており、いずれの場合も、固定金利債務を可変金利債務に効果的に変換している。また、上表の固定金利債務部分は、名目金額3.382億カナダドルと2.694億カナダドルの金利交換の影響を反映しており、これらの金利交換の満期日はそれぞれ2023年1月から2031年4月までであり、可変金利債務を固定金利債務に効果的に変換している。
2021年12月31日と比較して、2022年9月30日現在、私たちの未償還変動金利債務が増加しており、主に無担保定期融資と商業手形計画下の借金によるものであるが、担保ローンの返済部分はこの増加を相殺している。
我々の総合可変金利債務に関する加重平均金利が100ベーシスポイント増加したと仮定し,2022年9月30日現在の我々の総合可変金利債務は14億ドルと変化せず,年化利息支出は約1410万ドル増加するか,あるいは希釈後の普通株1株当たり0.03ドル増加すると仮定する。
2022年9月30日と2021年12月31日現在、私たちが合弁企業を通じて所有しているいくつかの物件について、総合併債務における合弁パートナーの総シェアはそれぞれ2.742億ドル、2.78億ドルです
合併債務総額には、我々の未合併不動産実体投資に関連する未合併債務部分は含まれておらず、2022年9月30日と2021年12月31日現在、この部分の債務はそれぞれ4.318億ドルと3.381億ドルである
カナダとイギリスでの業務のため、私たちはいくつかの外貨為替レートの変動の影響を受けて、これは時々私たちの財務状況と経営業績に影響を与えるかもしれません。2022年9月30日までの9ヶ月間の業績(既存のヘッジスケジュールの影響を含む)に基づいて、ポンドとカナダドルに対するドルの価値が年内の平均為替レートに比べて1つの標準偏差を増加または減少させれば、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の標準化された1株当たりFFOは1%未満に減少または増加する。私たちは引き続き階層的なヘッジ方法、来年の展望、そして私たちの海外運営資本構造を評価し続けることで、これらのリスクを緩和していきます。しかし、私たちはあなたにこのようなどんな変動も私たちの収益に影響を与えないということを保証できません。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
改正された1934年証券取引法(以下、“取引法”という。)第13 a-15(B)及び15 d-15(B)条の要求に基づき、我々の経営陣は、最高経営者及び最高財務官の参加の下、2022年9月30日までの開示制御及び手続の有効性を評価した。この評価に基づき、我々の最高経営責任者およびCEOは、2022年9月30日から合理的な保証レベルで有効であると結論した
財務報告の内部統制
2022年第3四半期には、財務報告の内部統制に大きな影響を与えなかったか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性がある(取引法第13 a-15(F)および15 d-15(F)条で定義されている)。
第2部-その他の資料
項目1.法的手続き
本四半期報告10-Q表第1項第1項に記載されている総合財務諸表に添付されている“付記12--負担及び又は事項”に記載されている資料は、参考方式で本プロジェクト1に組み込まれています。付記1に記載されている者以外に、当社が2021年年報に報告した法律プログラムには新たな重大な法律プログラムはなく、重大な法律プログラムの発展もありません。
第1 A項。リスク要因
2022年第3四半期、第1部1 A項で開示されたリスク要因と比較して、重大な新たなリスク要因はない。2021年年報と第2部1 A項の“リスク要因”。私たちの第1四半期の“リスク要因”は10-Qを示している。しかし、我々が直面しているリスクおよび不確実性は、2021年年報および第1四半期10-Q表に記載されているリスクおよび不確実性に限定されない。私たちは今知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスクと不確定要素はまた私たちの業務、経営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
発行人が株式証券を購入する
私たちは公開的に発表された買い戻し計画や計画が施行されなかった。次の表は、2022年9月30日までの四半期内に私たちの普通株に対する他の買い戻しをまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式数 すでに買い戻した(1) | | 平均価格 1株当たり | | 公開発表された計画または計画の一部として購入した株式総数 | | 計画または計画に基づいて購入可能な最大株式数(または近似ドル価値) |
7月1日から7月31日まで | — | | | $ | — | | | — | | | — | |
8月1日から8月31日まで | 32 | | | 52.46 | | | — | | | — | |
9月1日から9月30日まで | — | | | — | | | — | | | — | |
合計する | 32 | | | $ | 52.46 | | | — | | | — | |
______________________________
(1)買い戻しとは、私たちの2006年インセンティブ計画または2012年インセンティブ計画に基づいて従業員に付与された制限株またはNationwide Health Properties,Inc.(“NHP”)の2005年業績激励計画に基づいて従業員の制限的株式単位の源泉徴収を付与し、私たちがNHPを買収する際に負担することである。差し押さえられた株式価値は、帰属または行使が発生した日(または、取引日でなければ前の取引日)の私たちの普通株の終値、あるいは行使時の私たちの普通株の公平な市場価値である。
項目5.その他の情報
適用されません。
項目6.展示品
| | | | | | | | |
展示品 番号をつける | | 書類説明 |
22 | | 保証証券保証人と発行者リスト。 |
31.1 | | 改正された1934年の証券取引法第13 a-14(A)条に基づき、会長兼最高経営責任者のデブラ·A·カファロ氏が認証を行った。 |
31.2 | | 改正された1934年証券取引法第13 a-14(A)条に基づき、執行副総裁兼最高財務官ロバート·F·プロブストが認証を行った。 |
32.1 | | 改正された1934年の証券取引法第13 a-14(B)条と“米国法典”第18編1350条に基づき、会長兼最高経営責任者のデブラ·A·カファロを認証した。 |
32.2 | | 改正された1934年の証券取引法第13 a-14(B)条と“米国法典”第18編1350節に基づき、執行副総裁兼最高財務官ロバート·F·プロブストが認証を行った。 |
101 | | 以下の材料は、会社の2022年9月30日までの財務四半期10-Q表から抜粋し、フォーマットはXBRL(内連拡張可能商業報告言語):(I)総合貸借対照表、(Ii)総合収益表、(Iii)総合全面収益表、(Iv)総合権益表、(V)総合キャッシュフロー表と(Vi)総合財務諸表に付記する。 |
104 | | 表紙インタラクションデータファイル(フォーマットはイントラネットXBRL)。 |
サイン
改正された1934年の証券取引法の要求によると、登録者は、正式に許可された以下の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に手配している。
日付:2022年11月4日
| | | | | | | | |
| ベンタス社 |
| | |
| 差出人: | /s/デブラ·A·カファロ |
| | デブラ·A·カファロ 議長に及ぶ 最高経営責任者 |
| | |
| 差出人: | ロバート·F·プロブスト |
| | ロバート·F·プロブスト 常務副秘書長総裁と 首席財務官 |