Bkti_10 q.htm

 

アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

 

表10-Q

 

☒1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

 

本四半期末まで2022年9月30日

 

あるいは…。

 

☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

 

_から_への過渡期

 

手数料書類番号001-32644

 

BKテクノロジー社は

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

 

ネバダ州

 

83-4064262

(明またはその他の司法管轄権

 

(税務署の雇用主

会社や組織)

 

識別番号)

 

7100テクノロジー大通り

西メルボルン, フロリダ州32904

(主な行政事務室住所と郵便番号)

 

登録者の電話番号、市外局番を含む：(321) 984-1414

 

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

 

クラスごとのタイトル

取引コード

登録された各取引所の名称

普通株は、一株当たり0.60ドルの価値があります

BKTI

ニューヨーク証券取引所アメリカ証券取引所

 

登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたかどうかを、再選択マークで示すはい、そうです ☒ No ☐

 

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐

 

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

 

大型加速ファイルサーバ

☐

ファイルマネージャを加速する

☐

非加速ファイルマネージャ

☒

規模の小さい報告会社

☒

 

 

新興成長型会社

☐

 

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ

 

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☒

 

いくつありますか16,984,297登録者が2022年11月1日に発行した普通株は、額面0.60ドル

 

 

 

 

カタログ

 

第1部-財務情報

 

3

 

 

 

 

 

第1項

財務諸表

 

3

 

 

 

 

 

 

プロジェクト2.

経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

 

19

 

 

 

 

 

 

第三項です

市場リスクに関する定量的で定性的な開示

 

29

 

 

 

 

 

 

第四項です

制御とプログラム

 

29

 

 

 

 

 

 

第2部-その他の資料

 

30

 

 

 

 

 

 

第1 A項

リスク要因

 

30

 

 

 

 

 

 

第二項です

未登録株式証券販売と収益の使用

 

30

 

 

 

 

 

 

第六項です

展示品

 

31

 

 

 

 

 

 

サイン

 

32

 

 

2

 

第1部-財務情報

 

項目1.財務諸表

 

BKテクノロジー社は

簡明総合貸借対照表

((共有データを除いて、千で)

 

 

 

九月三十日

2022

 

 

十二月三十一日

2021

 

 

 

(未監査)

 

 

 

資産

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

流動資産：

 

 

 

 

 

 

現金と現金等価物

 

$4,034

 

 

$10,580

 

売掛金純額

 

 

5,379

 

 

 

8,229

 

在庫、純額

 

 

26,332

 

 

 

16,978

 

前払い費用と他の流動資産

 

 

1,711

 

 

 

1,634

 

流動資産総額

 

 

37,456

 

 

 

37,421

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

財産·工場·設備·純価値

 

 

4,454

 

 

 

4,556

 

使用権(ROU)資産

 

 

2,095

 

 

 

2,399

 

投資する

 

 

773

 

 

 

1,795

 

税金資産を繰延し，純額

 

 

4,116

 

 

 

4,116

 

その他の資産

 

 

144

 

 

 

98

 

総資産

 

$49,038

 

 

$50,385

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

負債と株主権益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

 

 

 

売掛金

 

$13,257

 

 

$5,883

 

報酬と関連税額を計算しなければならない

 

 

1,461

 

 

 

1,099

 

課税保証費用

 

 

587

 

 

 

533

 

その他の費用とその他の流動負債を計算しなければならない

 

 

772

 

 

 

938

 

配当金に応じる

 

 

510

 

 

 

505

 

短期賃貸負債

 

 

476

 

 

 

447

 

信用手配

 

 

4,458

 

 

 

1,470

 

支払手形--当期部分

 

 

274

 

 

 

267

 

収入を繰り越す

 

 

1,029

 

 

 

1,045

 

流動負債総額

 

 

22,824

 

 

 

12,187

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

支払手形，当期分を差し引く

 

 

400

 

 

 

605

 

長期賃貸負債

 

 

1,909

 

 

 

2,269

 

収入を繰り越す

 

 

2,912

 

 

 

2,706

 

総負債

 

 

28,045

 

 

 

17,767

 

引受金とその他の事項

 

 

 

 

 

 

 

 

株主権益：

 

 

 

 

 

 

 

 

優先株1.00額面価値1,000,000無発行株式

 

 

—

 

 

 

—

 

普通株0.60額面価値50,000,000ライセンス株；18,434,697そして18,298,999発表されました16,984,297そして16,848,5992022年9月30日と2021年12月31日の流通株

 

 

11,061

 

 

 

10,979

 

追加実収資本

 

 

36,352

 

 

 

35,862

 

赤字を累計する

 

 

(21,018)

 

 

(8,821)

国庫株は、原価で計算する1,450,400株式は2022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ

 

 

(5,402)

 

 

(5,402)

株主権益総額

 

 

20,993

 

 

 

32,618

 

総負債と株主権益

 

$49,038

 

 

$50,385

 

 

簡明な連結財務諸表の付記を参照。

 

 
3

カタログ表

 

BKテクノロジー社は

簡明総合業務報告書

(千単位で、共有と1株当たりのデータは含まれていません) (監査を受けていない)

 

 

 

3か月まで

 

 

9か月で終わる

 

 

 

九月三十日

2022

 

 

九月三十日

2021

 

 

九月三十日

2022

 

 

九月三十日

2021

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

純売上高

 

$11,917

 

 

$12,626

 

 

$30,612

 

 

$32,526

 

費用.費用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

製品コスト

 

 

9,676

 

 

 

8,488

 

 

 

25,175

 

 

 

20,914

 

販売、一般、行政

 

 

4,632

 

 

 

4,508

 

 

 

14,952

 

 

 

13,034

 

総運営費

 

 

14,308

 

 

 

12,996

 

 

 

40,127

 

 

 

33,948

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

営業損失

 

 

(2,391)

 

 

(370)

 

 

(9,515)

 

 

(1,422)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他(費用)収入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

純利息支出

 

 

(30)

 

 

(19)

 

 

(70)

 

 

(37)

財産·工場·設備の損失を処分する

 

 

—

 

 

 

(6)

 

 

—

 

 

 

(6)

投資収益(赤字)

 

 

76

 

 

 

(2,157)

 

 

(1,021)

 

 

310

 

その他の費用

 

 

(57)

 

 

(14)

 

 

(66)

 

 

(59)

その他の収入総額

 

 

(11)

 

 

(2,196)

 

 

(1,157)

 

 

208

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税前損失

 

 

(2,402)

 

 

(2,566)

 

 

(10,672)

 

 

(1,214)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税支給

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(184)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

純損失

 

$(2,402)

 

$(2,566)

 

$(10,672)

 

$(1,398)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1株当たり純損失-基本的な状況：

 

$(0.14)

 

$(0.15)

 

$(0.63)

 

$(0.10)

1株当たりの純損失-希釈後：

 

$(0.14)

 

$(0.15)

 

$(0.63)

 

$(0.10)

加重平均流通株-基本

 

 

16,950,486

 

 

 

16,795,356

 

 

 

16,889,554

 

 

 

14,307,847

 

加重平均流通株-希釈

 

 

16,950,486

 

 

 

16,795,356

 

 

 

16,889,554

 

 

 

14,307,847

 

 

簡明な連結財務諸表の付記を参照。

 

 
4

カタログ表

 

BKテクノロジー社は

キャッシュフロー表簡明連結報告書

(千の計で) (監査を受けていない)

 

 

 

9か月で終わる

 

 

 

九月三十日

2022

 

 

九月三十日

2021

 

経営活動

 

 

 

 

 

 

純損失

 

$(10,672)

 

$(1,398)

業務活動で使用されている純損失純現金の調整：

 

 

 

 

 

 

 

 

在庫が到着する

 

 

48

 

 

 

572

 

税金を繰延する

 

 

—

 

 

 

184

 

減価償却および償却

 

 

1,061

 

 

 

1,033

 

株に基づく報酬費用--株式オプション

 

 

205

 

 

 

215

 

株式ベースの報酬費用−限定株式単位

 

 

367

 

 

 

162

 

投資損失(収益)

 

 

1,021

 

 

 

(310)

経営性資産と負債変動状況：

 

 

 

 

 

 

 

 

売掛金

 

 

2,850

 

 

 

(1,180)

棚卸しをする

 

 

(9,402)

 

 

(6,008)

前払い費用と他の流動資産

 

 

(77)

 

 

(63)

その他の資産

 

 

(46)

 

 

24

 

純資産と賃貸負債

 

 

(27)

 

 

(15)

売掛金

 

 

7,374

 

 

 

2,401

 

報酬と関連税額を計算しなければならない

 

 

362

 

 

 

(113)

課税保証費用

 

 

54

 

 

 

(125)

収入を繰り越す

 

 

190

 

 

 

473

 

その他の費用とその他の流動負債を計算しなければならない

 

 

(166)

 

 

529

 

経営活動のための現金純額

 

 

(6,858)

 

 

(3,619)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

投資活動

 

 

 

 

 

 

 

 

家屋·工場·設備を購入する

 

 

(959)

 

 

(1,921)

投資活動のための現金純額

 

 

(959)

 

 

(1,921)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

融資活動

 

 

 

 

 

 

 

 

普通株発行収益、コスト控除

 

 

—

 

 

 

11,559

 

支払現金配当金

 

 

(1,519)

 

 

(836)

信用手配と支払手形からの収益

 

 

2,988

 

 

 

3,543

 

信用手配と支払手形を償還する

 

 

(198)

 

 

(1,465)

融資活動が提供する現金純額

 

 

1,271

 

 

 

12,801

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金と現金等価物の純変化

 

 

(6,546)

 

 

7,261

 

期初現金及び現金等価物

 

 

10,580

 

 

 

6,826

 

期末現金と現金等価物

 

$4,034

 

 

$14,087

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

補足開示

 

 

 

 

 

 

 

 

利子を支払う現金

 

$93

 

 

$37

 

非現金融資活動

 

 

 

 

 

 

 

 

限定株式単位で発行される普通株

 

$364

 

 

$184

 

  

簡明な連結財務諸表の付記を参照。

 

 
5

カタログ表

 

BKテクノロジー社は

簡明合併財務諸表付記

監査を受けていない

(千単位であるが、株式および1株当たりのデータおよびパーセンテージを除く、または別の説明がある)

 

1.簡明な連結財務諸表

 

陳述の基礎

 

2022年9月30日までの簡明総合貸借対照表、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合経営報告書、および2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月の簡明総合キャッシュフロー表は、いずれもBK Technologies Corporation(“会社”、“私たち”)によって作成され、監査を受けていない。2021年12月31日現在の簡明総合貸借対照表は、同社が同社に監査した総合財務諸表に基づいて作成されている

 

米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報および脚注開示は簡素化または省略されている。これらの簡明な総合財務諸表を読む際には、会社が2022年3月17日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した10-K表年次報告に含まれる監査された総合財務諸表とその付記に関連して、米国証券取引委員会が2022年4月29日に10-K/A表を提出して改訂した。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の経営業績は必ずしも通年の経営業績を代表するとは限らない。

 

合併原則

 

当社及びその付属会社の勘定は添付の簡明総合財務諸表に含まれています。すべての重大な会社間残高と取引は合併で販売された。

 

当社は持株権を持つ実体を合併します。当社は、まず、エンティティが可変資本エンティティ(“VIE”)または議決権を有する権益エンティティであるかどうかを評価することによって、エンティティの持株権を所有しているかどうかを決定する。

 

VIEとは、(I)リスク持分投資総額が当該エンティティが独立してその活動融資を可能にするのに十分ではない、又は(Ii)リスク持分所有者が持株権の正常な特徴を持たないエンティティである。企業が1つまたは複数の可変利益を有する場合、VIEの持株権が存在し、これらの可変利益は、VIEの活動を指導し、VIEの経済表現に最も大きな影響を与える権利があり、VIEの損失を負担する義務があるか、またはVIEからVIEに重大な影響を与える可能性のある利益を得る権利がある。財務統制権を持つ企業はVIEの主な受益者であり、VIEを統合する。

 

議決権を有する利益エンティティは、VIEの1つまたは複数の特徴を欠いている。持株財務権益の通常条件は、会社の多数決権権益或いは有限組合企業の多数脱退権或いは参加権を持つことである。

 

会社があるエンティティに持株権を持っていないが、そのエンティティの経営および財務政策に大きな影響を与える場合(通常、投票権または経済的利益を有すると定義される20%から50%)、当社の投資は権益会計方法で入金されます。当社があるエンティティが持株権を持っているか、またはそのエンティティに重大な影響を与えていない場合、当社は公正な価値(例えば公正な価値を選択して選択する)またはコストに応じてその投資を計上する。

 

当社は2022年9月30日現在、FGI 1347 Holdings，LP(“1347 LP”)の唯一の有限パートナーであり、同社は合併したVIEである。付記6に開示されているように、当社は2022年9月30日に1347 LPの有限責任パートナーとして終了した。

 

 

 

 
6

カタログ表

 

金融商品の公正価値

 

会社の金融商品には、現金および現金等価物、売掛金、投資、売掛金、売掛金、支払手形、信用手配、およびその他の負債が含まれる。2022年9月30日と2021年12月31日まで、これらのツールの短期的な性質と満期日のため、現金と現金等価物、売掛金、支払手形、その他の負債の帳簿価値はそれぞれの公正価値に近い。

 

同社は2022年9月14日現在、FG金融グループ会社の普通株投資を1347 LPで保有している。同社は観察可能な市場データ仮説(会計指導で定義された1次投入)を使用しており，市場参加者はこれらの仮定をFGF金融グループ会社への投資定価とすると考えられている。

 

会社は2022年9月14日からFG金融ホールディングス有限責任会社(“FGホールディングス”)のBシリーズ共同権益に投資を持っている。付記6で述べたように、当社はASC 820“公正価値計量”が提供する指針に基づいて投資を記録しているが、当社はFG Holdingsに持株権がなく、FG Holdingsの活動にも大きな影響を与えていないためである。FG HoldingsのBシリーズ普通株権益への投資は，当社が期末に保有している権益の資産純資産(“資産純分”)を用いて届出した。純資産値はFG Holdingsが持つ基本株の公正価値を用いて，未投資現金から負債を減算し，FG Holdingsの経営プロトコルで定義された割当て選好に応じて割当てによりさらに調整する.純資産純値は実際の便宜的な方法として使用され、公正価値レベルに分類されていない。

 

流動性

 

同社は2022年から2021年までの間に運営損失を発生させ，運営キャッシュフローが負であることを報告した。世界的な材料不足、特に半導体や集積回路不足、納期延長、およびある部品のコストや在庫レベルが上昇し、会社の経営業績に負の影響を与えている。同社の現在の信用手配は2023年1月31日に満期になる。当社は新しい信用手配について交渉しています(付記13参照)。経営陣は、既存の現金と現金等価物に加え、運営から予想される現金、および借入能力に加えて、予見可能な未来における会社の運営資金需要を満たすのに十分であると信じている。当社は一般に、利用可能な範囲でその流動資金需要を満たし、その支払い義務を履行するために、運営現金、商業債務および株式発行に依存している。当社は、その流動資金および資本資源を維持または増加させるために、株式または債務証券を公開または非公開で発売する可能性がある(付記13参照)。しかし、新冠肺炎の流行や現在の地政学的緊張による状況を含む金融·経済状況は、必要に応じて許容可能な条件または根本的に受け入れられない条件で資本や債務融資を調達する能力に影響を与える可能性がある。

 

最近の会計公告

 

同社は最近の声明を議論しておらず、これらの声明は、その財務状況、経営結果、キャッシュフローまたは開示に実質的な影響を与えないか、またはそれとは無関係であると予想される。

 

会計原則の変化

 

付記4に開示されているように、2021年7月1日、会社は領収書を購入する際に材料を負担するために在庫計算を変更しました。2021年7月1日までに、会社は在庫発送時の材料負担を進行中作業に適用している。

 

2.重大なイベントと取引

 

会社の資本返還計画によると、会社の取締役会は四半期配当金を#ドルと発表した0.032022年9月30日に2022年10月25日に登録された株主に会社普通株の1株当たり収益を支払う。これらの配当金は2022年11月8日に支払われます

 

2022年6月30日、会社取締役会は四半期配当金を$と発表した0.032022年7月25日に登録された株主に会社普通株の1株当たり収益を支払う。これらの配当金は2022年8月8日に支払われる。

 

2022年4月6日、会社取締役会は四半期配当金を$と発表した0.032022年5月2日に登録された株主に会社普通株の1株当たり収益を支払う。これらの配当金は2022年5月16日に支払われる。

 

3.不良債権準備

 

売掛金の不良債権は約#ドル用意されている50売掛金総額は#ドル5,429そして$8,2792022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ。この引当は、可換純資産または会社が会社の貿易売掛金総額から受け取る金額を推定して売掛金を陳述するために使用される。

 

 
7

カタログ表

 

4.在庫、純額

 

2021年7月1日、会社は在庫精算を変更し、調達受信時に材料を負担します。2021年7月1日までに、会社は在庫発送時の材料負担を進行中作業に適用している。同社は、この方法は、合併貸借対照表上の在庫現在値をより良く反映させることで、より良い収入と費用マッチングを提供することで財務報告を改善すると考えている。2020年度の財務諸表は、新しい在庫変化を適用するために遡及調整されています。この変化が本報告に示した各期間の累積影響により在庫純増加を招き，累積赤字純減少は約#ドルであった1,1042020年12月31日まで。

 

在庫は移動が遅い、過剰または古い在庫の純額を差し引いたものであり、その構成は以下のとおりである

 

 

 

九月三十日

2022

 

 

十二月三十一日

2021

 

完成品

 

$3,830

 

 

$2,335

 

Oracle Work in Process

 

 

8,635

 

 

 

4,527

 

原料.原料

 

 

13,867

 

 

 

10,116

 

 

 

$26,332

 

 

$16,978

 

 

移動が遅い、過剰または古い在庫を削減することは、会社の在庫がコストまたは可変現純値の低い者を基準とすることを説明するためのものである。手当は約$です1,2142022年9月30日までと比較して1,2882021年12月31日。

 

5.所得税

 

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、会社は税金支出や福祉を記録していませんが、所得税支出は$です0そして$184前年同期に比べて。

 

同社の所得税の支出は、経営陣の年間有効税率の推定に基づいている。その他の事項を除いて、任意の期間の税項支出(利益)は、いくつかの項目が差し引くことができる項目の恒久性及び一時的な差異、繰延税項純資産に関する推定免税額の変化、税務法例の変化などの要素の影響を受ける。そのため、会社の有効帳簿税率(すなわち税額支出を税引き前帳簿収入で割る)は時期によって著しく変動する可能性がある。

 

2022年9月30日までの会社の繰延税項目純資産総額は約4,116主に研究開発税収控除、繰延収入と純営業損失の繰越から来た。

 

繰延税の純資産を活用するためには、会社は今後数年で十分な課税収入を生み出す必要があるだろう。同社は既存の証拠の重みに基づいて、繰延税項目の純資産のメリットを実現することが可能かどうかを決定するために、すべての積極的かつ消極的な証拠を分析した。繰延税項目の純資産と関連する税収優遇の確認は、既存の情報、現在と予想されている顧客、契約と製品紹介、および歴史的経営業績といくつかの税務計画戦略に基づく推定を含む会社の将来の収益の推定に基づいて得られた結論である。

 

すべてのプラスおよび負の証拠の分析によると、同社は、繰延税金資産の全収益を利用するために、必要な時期に十分な課税収入を発生させる能力がないと結論した。そこで、同社は#ドルの推定手当を設立した2,989そして$610それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで。当社は現在、その繰延税金資産推定値のどのような変化(あれば)が将来的に適切とされているかを見積もることはできません。会社が将来的に損失が発生した場合、2022年9月30日までに確認された繰延税金資産に関する追加評価準備を記録する必要があるかもしれない。

 

 
8

カタログ表

 

6.投資

 

当社は有限パートナーFGI 1347 Holdings‘LP(“1347 LP”)に投資し、当社は同社の唯一の有限パートナーである。1347 LP設立の目的は投資証券であり、その唯一の主要資産はFG金融グループ株式会社(ナスダック：FG)(以下、“FG金融グループ”と呼ぶ)である。これらの株は2018年3月と5月に約1ドルで購入された3,741.

 

当社の主要株主は基本的にユニバーサルGPであり、LLC(“FG”)の関連会社は1347 LPの一般パートナーと投資マネージャーを務めているが、当社は唯一の有限パートナーである。唯一の有限責任パートナーとして、会社は1001347 LPが保有する純資産の割合。組合契約の規定によると、FGは会社取締役会の許可を得て、いかなる管理費や業績費用、あるいは有限組合企業に提供された1347 LPの運営に関連するサービスの費用の精算を受けていない。

 

同社は1347 LPによるFGFへの投資を合併したVIEとして会計処理している。VIEとは、(I)リスク持分投資総額が当該エンティティが独立してその活動融資を可能にするのに十分ではない、又は(Ii)リスク持分所有者が持株権の正常な特徴を持たないエンティティである。企業が1つまたは複数の可変利益を有する場合、VIEの持株権が存在し、これらの可変利益は、VIEの活動を指導し、VIEの経済表現に最も大きな影響を与える権利があり、VIEの損失を負担する義務があるか、またはVIEからVIEに重大な影響を与える可能性のある利益を得る権利がある。財務統制権を持つ企業はVIEの主な受益者であり、VIEを統合する。

 

2022年9月14日，FGは1347 LPが保有するFGF株をすべてFG Holdingsに譲渡し，価値は約$であった945FGF株の公表価格に基づいて，FG HoldingsのB系列普通株権益を同値で交換する。同社は#ドルの収益を確認した76損失しています8502022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月。FGホールディングス構造は，優先A権益，すなわち年間8%の優先リターンを規定し，定義に基づいてFGホールディングスの任意の正利益の追加20%を獲得する。

 

FG HoldingsのBシリーズ共通権益の投資は，ASC 820公正価値計測に基づいて資産純資産値を実際に便宜的に計測したものであり，公正価値レベルに分類されていない。FG HoldingsはFGFの普通株と優先株(特定会社/成長目標)に投資する。FG持株構造はAシリーズ優先権益を規定し、毎年8%のリターンを計算し、そしてAシリーズ優先権益保有者が提供した資本総リターンについて20%の正利益を得るべきである。明確な償還頻度がなく，FG Holdingsマネージャの事前書面同意がない場合，会社はその投資を償還または譲渡することができず，FG HoldingsマネージャはFG関連会社である。割り当ては、管理者が決定した時間および金額でメンバに割り当てることができ、最新の資産純資産値に基づいていなければならない。その会社はこの投資に関連した資金不足の約束を持っていない

 

2022年9月30日、FG HoldingsのBシリーズ共同権益は1347 LPの唯一の有限パートナーオブジェクトとして当社に割り当てられ、当社は1347 LPから撤退し、有限パートナーとして同意した。このため、同社は1347 LPの解消合併損失約43ドルを確認した。

 

FGホールディングスのメンバーと付属会社の合計実益を2022年9月30日までに保有5,640,467FGF普通株の株式は60.3その会社の流通株の割合を占めている。また，FGとその付属会社は同社の最大株主であるFGの取締役会長であるカイル·サーミナラさんは、FGのCEOであり、共同創業者およびパートナーであり、Ballantyne Strong，Inc.の取締役会長を務め、Ballantyne Strong，Inc.FGホールディングスのマネージャおよびBシリーズの多数のメンバーである。Cerminaraさんはまた、同社の取締役会長を務めています。

 

 
9

カタログ表

 

7.株主権益

 

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のスリム化合併株主権益の変動は以下の通り

 

 

 

ごく普通である

在庫品

株

 

 

ごく普通である

在庫品

金額

 

 

その他の内容

支払い済み

資本

 

 

積算

赤字.赤字

 

 

財務局

在庫品

 

 

合計する

 

2021年12月31日の残高

 

 

18,298,999

 

 

$10,979

 

 

$35,862

 

 

$(8,821)

 

$(5,402)

 

$32,618

 

限定株式単位で発行される普通株

 

 

16,000

 

 

 

10

 

 

 

(10)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

株に基づく報酬費用--株式オプション

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

85

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

85

 

株式ベースの報酬費用−限定株式単位

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

70

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

70

 

純損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(3,936)

 

 

—

 

 

 

(3,936)

2022年3月31日の残高

 

 

18,314,999

 

 

 

10,989

 

 

 

36,007

 

 

 

(12,757)

 

 

(5,402)

 

 

28,837

 

限定株式単位で発行される普通株

 

 

53,864

 

 

 

32

 

 

 

(32)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

株に基づく報酬費用--株式オプション

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

51

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

51

 

株式ベースの報酬費用−限定株式単位

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

171

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

171

 

普通配当金(1株当たり0.03ドル)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1,014)

 

 

—

 

 

 

(1,015)

純損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(4,334)

 

 

—

 

 

 

(4,334)

2022年6月30日の残高

 

 

18,368,863

 

 

 

11,021

 

 

 

36,197

 

 

 

(18,105)

 

 

(5,402)

 

 

23,711

 

限定株式単位で発行される普通株

 

 

65,834

 

 

 

40

 

 

 

(40)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

株に基づく報酬費用--株式オプション

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

69

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

69

 

株式ベースの報酬費用−限定株式単位

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

126

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

126

 

普通配当金(1株当たり0.03ドル)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(511)

 

 

—

 

 

 

(511)

純損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(2,402)

 

 

—

 

 

 

(2,402)

2022年9月30日の残高

 

 

18,434,697

 

 

$11,061

 

 

$36,352

 

 

$(21,018)

 

$(5,402)

 

$20,993

 

 

 
10

カタログ表

 

 

 

ごく普通である

在庫品

株

 

 

ごく普通である

在庫品

金額

 

 

その他の内容

支払い済み

資本

 

 

積算

赤字.赤字

 

 

財務局

在庫品

 

 

合計する

 

2020年12月31日の残高*

 

 

13,962,366

 

 

$8,377

 

 

$26,346

 

 

$(5,693)

 

$(5,402)

 

$23,628

 

限定株式単位で発行される普通株

 

 

24,505

 

 

 

15

 

 

 

(15)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

株に基づく報酬費用--株式オプション

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

32

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

32

 

株式ベースの報酬費用−限定株式単位

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

103

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

103

 

普通配当金(1株0.02ドル)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(251)

 

 

—

 

 

 

(251)

純損失*

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(670)

 

 

—

 

 

 

(670)

2021年3月31日の残高*

 

 

13,986,871

 

 

 

8,392

 

 

 

26,466

 

 

 

(6,614)

 

 

(5,402)

 

 

22,842

 

発行済み普通株は発行コストを差し引く

 

 

4,249,250

 

 

 

2,549

 

 

 

9,010

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

11,559

 

株に基づく報酬費用--株式オプション

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

33

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

33

 

株式ベースの報酬費用−限定株式単位

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

25

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

25

 

純収入*

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,838

 

 

 

—

 

 

 

1,838

 

2021年6月30日の残高*

 

 

18,236,121

 

 

 

10,941

 

 

 

35,534

 

 

 

(4,776)

 

 

(5,402)

 

 

36,297

 

限定株式単位で発行される普通株

 

 

28,615

 

 

 

17

 

 

 

(17)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

株に基づく報酬費用--株式オプション

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

150

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

150

 

株式ベースの報酬費用−限定株式単位

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

34

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

34

 

普通配当金(1株0.02ドル)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(671)

 

 

—

 

 

 

(671)

純損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(2,566)

 

 

—

 

 

 

(2,566)

2021年9月30日の残高

 

 

18,264,736

 

 

$10,958

 

 

$35,701

 

 

$(8,013)

 

$(5,402)

 

$33,244

 

 

*2020年12月31日現在、2021年3月31日現在、2021年6月30日現在の残高および2021年3月31日および2021年6月30日までの3ヶ月間の金額は、連結財務諸表付記1および4に記載の在庫会計方法の変化を反映するように調整されています。

 

 
11

カタログ表

 

8.1株当たり損失

 

以下の表に1株当たりの基本損失と赤字の計算方法を示す

 

 

 

3か月まで

 

 

9か月で終わる

 

 

 

九月三十日

2022

 

 

九月三十日

2021

 

 

九月三十日

2022

 

 

九月三十日

2021

 

分子：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本的に1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益の純損失

 

$(2,402)

 

$(2,566)

 

$(10,672)

 

$(1,398)

基本1株当たり損失分母加重平均株式数

 

 

16,950,486

 

 

 

16,795,356

 

 

 

16,889,554

 

 

 

14,307,847

 

希釈性証券の影響：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

オプションと制限株式単位

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

1株当たりの損失分母を希釈して加重平均株式

 

 

16,950,486

 

 

 

16,795,356

 

 

 

16,889,554

 

 

 

14,307,847

 

1株当たり基本損失

 

$(0.14)

 

$0.15)

 

$(0.63)

 

$(0.10)

1株当たり損失を薄める

 

$(0.14)

 

$(0.15)

 

$(0.63)

 

$(0.10)

 

大ざっぱに1,101,500株式オプション和205,644それぞれ2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の制限株式単位、および681,500株式オプション和171,3162021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の制限株式単位は、逆希釈されているため、それぞれ計算から除外されている。

 

 
12

カタログ表

 

9.非現金株式従業員の給与

 

当社には従業員と非従業員取締役持分奨励的報酬計画があります。これらの案に関連して、会社が記録した非現金株式従業員の給与支出は#ドルである69そして$2052022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月です150そして$215前年同期である.当社は現金株式をベースとした非現金従業員の給与支出を製品と販売コスト、一般的かつ行政費用の構成要素としている。本報告で述べた期間において、現金、株式に基づく従業員報酬支出は、資本支出または在庫の一部として資本化されていない。

 

当社はブラック-スコアーズ-マートンオプション推定モデルを用いて本計画で付与された株式オプションの公正価値を計算します。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間に記録された非現金株式従業員の給与支出は、ある仮定に基づいて計算される。これらの仮定は、会社が2021年12月31日までの財政年度のForm 10−K年度報告書に含まれる会社総合財務諸表の付記10(株式ベース従業員報酬)により包括的に記述されている。

 

2022年9月30日までの9ヶ月間の会社株式オプション計画の活動概要は以下の通り

 

 

 

在庫品

オプション

 

 

WGTです。平均する

トレーニングをする

値段(ドル)

1株当たり

 

 

WGTです。平均する

残り

契約書

寿命(年)

 

 

WGTです。平均する

授与日

公正価値(ドル)

1株当たり

 

 

骨材

固有の

価値(ドル)

 

2022年1月1日まで

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

卓越した

 

 

676,500

 

 

 

3.68

 

 

 

7.33

 

 

 

1.41

 

 

 

4,500

 

既得

 

 

361,600

 

 

 

3.80

 

 

 

6.66

 

 

 

1.44

 

 

 

4,500

 

既得権ではない

 

 

314,900

 

 

 

3.53

 

 

 

8.10

 

 

 

1.39

 

 

 

—

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期間中の活動

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

発表されました

 

 

430,000

 

 

 

2.41

 

 

 

—

 

 

 

0.80

 

 

 

—

 

鍛えられた

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

没収される

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

期限が切れる

 

 

5,000

 

 

 

4.95

 

 

 

—

 

 

 

1.05

 

 

 

—

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022年9月30日まで

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

卓越した

 

 

1,101,500

 

 

 

3.18

 

 

 

7.78

 

 

 

1.18

 

 

 

19,375

 

既得

 

 

516,233

 

 

 

3.64

 

 

 

6.50

 

 

 

1.37

 

 

 

9,167

 

既得権ではない

 

 

585,267

 

 

 

2.77

 

 

 

8.92

 

 

 

1.00

 

 

 

10,208

 

 

限定株単位

 

2022年9月30日、会社は9,600戦略コンサルティングサービスの報酬を得るために、制限株式単位はヨシュア·ホロヴィッツに与えられた。これらの限定的な株式単位は付与された日にすべて帰属·決済される。

 

2022年8月12日、会社はすべての非従業員に取締役制限株式単位を授与し、授与日の公正価値はドルである50各報酬(総付与日公正価値は#ドル300)は、自授出日1周年から5回の均等額を年分割払いにするが、取締役がその日まで継続的にサービスする規定を受けなければならず、ただし、取締役が使用可能であり、当社から指名されて取締役を継続することに同意することができるが、取締役会が適宜決定した十分な理由で株主を取締役会選挙に指名するのではなく、制限された株式単位は取締役が自社取締役の最後のサービス日として帰属することが条件である。

 

2022年7月1日、会社は取締役会の指示に基づいて、比例で2022年の補償を与える18,715そして11,062制限株式単位はそれぞれ元取締役のマイケル·ディールとイネス·テナンボム。これらの限定的な株式単位は付与された日にすべて帰属·決済される。

 

2022年6月30日、会社は3,200戦略コンサルティングサービスの報酬を得るために、制限株式単位はヨシュア·ホロヴィッツに与えられた。これらの限定的な株式単位は付与された日にすべて帰属·決済される。

 

 
13

カタログ表

 

2022年6月30日、会社は取締役会の指示に基づき、2018年9月6日、2019年9月6日、2020年8月24日、2021年7月30日に授与された前取締役が制限的株式単位に帰属していないことを加速的に推進し、発行する34,264普通株をディールさんに売る。

 

2022年6月8日、会社は取締役会の指示により、授与10,000制限株式単位を鈴木ジョン·鈴木に渡し、ボーナス補償を受ける。これらの限定的な株式単位は付与された日にすべて帰属·決済される。

 

2022年5月31日、会社は3,200戦略コンサルティングサービスの報酬を得るために、制限株式単位はヨシュア·ホロヴィッツに与えられた。これらの限定的な株式単位は付与された日にすべて帰属·決済される。

 

2022年4月30日、会社は3,200戦略コンサルティングサービスの報酬を得るために、制限株式単位はヨシュア·ホロヴィッツに与えられた。これらの限定的な株式単位は付与された日にすべて帰属·決済される。

 

2022年3月31日、会社は16,000戦略コンサルティングサービスの報酬を得るために、制限株式単位はヨシュア·ホロヴィッツに与えられた。これらの限定的な株式単位は付与された日にすべて帰属·決済される。

 

会社は、取締役会の指示に基づき、2021年12月17日にジョン·ストルーブル元役員の辞任後、ストルブルさん2018年9月6日、2019年9月6日、2020年8月24日、2021年7月30日に付与された制限されていない株式単位の帰属を加速させ、発行します34,264普通株をストルブルさんに売る。

 

2021年8月24日、会社はすべての非従業員に取締役制限株式単位を授与し、授与日の公正価値はドルである40各報酬(総付与日公正価値は#ドル240)は、自授出日1周年から5回の均等額を年分割払いにするが、取締役がその日まで継続的にサービスする規定を受けなければならず、ただし、取締役が使用可能であり、当社から指名されて取締役を継続することに同意することができるが、取締役会が適宜決定した十分な理由で株主を取締役会選挙に指名するのではなく、制限された株式単位は取締役が自社取締役の最後のサービス日として帰属することが条件である。

 

2021年7月30日、会社は各非従業員に取締役制限株式単位を授与し、授与日の公正価値はドルである50各報酬(総付与日公正価値は#ドル250)は、自授出日1周年から5回の均等額を年分割払いにするが、取締役がその日まで継続的にサービスする規定を受けなければならず、ただし、取締役が使用可能であり、当社から指名されて取締役を継続することに同意することができるが、取締役会が適宜決定した十分な理由で株主を取締役会選挙に指名するのではなく、制限された株式単位は取締役が自社取締役の最後のサービス日として帰属することが条件である。

 

2021年3月4日、会社は取締役会の指示に基づき、ルイス·ジョンソン元役員の辞任後、ジョンソンさん2018年9月6日、2019年9月6日、2021年8月24日に付与された非帰属制限株式単位の帰属を加速させ、発行します24,505普通株をジョンソンさんに売る。

 

いくつありますか205,644そして137,0552022年9月30日と2021年12月31日までの未償還制限株式単位。

 

会社が記録した非現金限定株式単位補償費用は#ドルである126そして$3672022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月です34そして$162それぞれ前年同期である.

 

会社の非従業員取締役持分奨励的報酬計画下の非既存制限株の概要は以下の通りである

 

 

 

番号をつける

の株

 

 

加重平均

1株当たりの価格

 

2022年1月1日に帰属していない

 

 

137,055

 

 

$3.33

 

授与する

 

 

204,287

 

 

$2.39

 

帰属して発行されました

 

 

(135,698)

 

$2.96

 

取消·没収

 

 

-

 

 

 

 

 

2022年9月30日に帰属していない

 

 

205,644

 

 

$2.64

 

 

 
14

カタログ表

 

10.支払いの引受およびまたは事項

 

法律事務

 

当社は時々その正常な業務過程で発生する様々なクレームや法的訴訟に関与する可能性があります。同社は四半期ごとに既存の最新情報を利用して、未解決の法律訴訟に関連する負債およびまたは有事項を評価する。当社は赤字が発生する可能性があり、かつ赤字金額を合理的に見積もることができるのは、連結財務諸表に負債を計上しなければならない。これらの法定計算プロジェクトは、四半期ごとの任意の関連発展を反映するために増加または減少することができる。損失が発生しない場合や損失金額が計り知れない場合、当社は適用される会計基準に基づいて法定準備金を提出しません。2022年9月30日現在、未解決の重大なクレームや法的問題はない。

 

Covid 19と地政学的緊張

 

2019年12月、1種の新しいコロナウイルス株(新冠肺炎)が武漢で浮上し、全世界的に伝播し、2020年3月に世界保健機関によって大流行と発表された。その時から、より多くの変種が浮上してきた。新冠肺炎の疫病は引き続き変化し、全世界経済に衝撃を与え、市場の不安定と労働力市場の不確定性をもたらした。新冠肺炎の大流行の影響がどの程度将来の事態に依存するかは，これらの事態の発展には高い不確実性があり，現時点では予測できない。私たちは引き続き新冠肺炎の疫病とそれによって発生した立法と監督管理の変化を監視して、私たちの対応を管理し、私たちの業務に対する潜在的な悪影響を評価し、緩和する。新冠肺炎の流行が消えても、私たちは将来発生する可能性のあるいかなる経済衰退も含めて、国家と世界経済への影響を経験し続け、それによって私たちの業務に悪影響を与える可能性がある。

 

また、地政学的緊張のエスカレートやロシアとウクライナ間の軍事衝突の開始に伴い、米国と世界市場とサプライチェーンは動揺と中断を経験している。

 

購入承諾

 

2022年9月30日現在，在庫に対する会社の調達承諾総額は約$である13,276.

 

重要な取引先

 

アメリカ政府機関の売上高は約$4,196 (35.2%) and $11,161 (36.42022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総純売上高の割合をそれぞれ占めていますが、約6,371 (50.5%) and $13,237 (39.4%)は、前年同期です。アメリカ政府の各機関の売掛金は#ドルです1,5452022年9月30日までと比較して5,197去年の同じ日に。

 

11.債務

 

当社の完全子会社BK Technologies，Inc.(“BK Inc.”)は$を締結した5,0002021年1月30日にJPMorgan Chase Bank，N.A.(“JPMC”)と信用協定及び関連信用限度額手形(“手形”及び総称して信用協定、“信用協定”)を締結した。信用協定は最高#ドルまでの循環信用限度額を規定する5,000信用限度額での可獲得性は借入基数に依存し、売掛金と在庫のパーセンテージで計算される。信用協定項下の借入金収益は一般企業用途に用いることができる。JPMCと締結された“持続保証契約”の条項によると，このクレジット限度額はBK Technologies，Inc.のすべての個人財産の一括留置権を担保とする。持続保証の条項によると、当社とBK Inc.の各子会社はBK Technologies、Inc.クレジットプロトコルによって負担される義務の保証人である。2022年1月31日、私たちは2020年1月30日に始まった循環信用手配は1年延長し、2023年1月31日まで延長した。

 

クレジット協定の下の借入金は保証のある隔夜融資金利で加算されます2.0%です。修正された信用限度額は#年から月賦利息で返済され、支払いが滞る2022年2月1日すべての未返済元金と利息は満期時に全額支払います(2023年1月31日)である。2022年9月30日現在、金利は4.879%.

 

 
15

カタログ表

 

クレジットプロトコルは、BK Technologies，Inc.の留置権、債務、融資および保証、買収および合併、資産の売却および株式買い戻しの制限を含むいくつかの慣用的な制限契約を含む。クレジットプロトコルは、BK Technologies，Inc.が少なくとも#ドルの有形正味値を維持することを必要とする財務契約を含む20,000どんな財政四半期の終わりにも。

 

クレジットプロトコルは、(1)満期および対応時にクレジットプロトコルの下の元金、利息または費用を支払うことができなかったこと、(2)信用プロトコルに含まれる他の契約および合意を遵守していないこと、およびそれに関連する他の文書、(3)虚偽または不正確な陳述および保証を行うこと、(4)JPMCとの他のプロトコルまたはBK Technologies，Inc.の他の債務または他の義務違約に基づく、(5)金銭判断および重大な不利な変化、(6)通常のプロセスにおいて制御権変更または経営業務の停止、を含む、従来の違約イベントを規定する。(七)ある破産又は債務不履行の事項。約束違反事件が発生すると、JPMCはすべての未償還残高が直ちに満期になって対応することを宣言することができ、および/または信用協定項下の任意およびすべての救済および他の権利を行使することができる。

 

2022年9月30日までと本報告を提出した日まで，BK Technologies，Inc.はクレジットプロトコルでのすべての契約を遵守している。2022年9月30日現在、同社の未返済残高は$4,458利用可能な純残高は#ドルです542信用協定による。本報告を提出した日までの会社の未返済残高は4，458ドルであり，クレジット合意により利用可能な純残高は542ドルであった。

 

2021年4月6日、BK技術社の完全子会社であるBK技術社は、融資者であるJPMCと総融資契約を締結し、金額は#ドルとなった743様々な製造設備に資金を提供する。このローンは得られた資金で購入した設備を担保にしている。ローンの総合意は48毎月等額元金と利息を支払うと，約#ドルである16始まったのはMay 8, 2021以下の時間で成熟するApril 8, 2025固定金利を支払います3.0%.

 

2019年9月25日、当社の完全子会社BK Technologies，Inc.は米国銀行全国協会の支店U.S.Bank Equipment Financeと貸主として#ドルの主融資契約を締結した425様々な製造設備に資金を提供する。このローンは得られた資金で購入した設備を担保にしている。ローンの総合意は60毎月等額元金と利息を支払うと，約#ドルである8始まったのは2019年10月25日以下の時間で成熟する2024年9月25日固定金利を支払います5.11%.

 

次の表は、2022年9月30日以降の支払手形元金返済状況をまとめています

 

 

 

九月三十日

2022

 

2022年残り3ヶ月

 

$68

 

2023

 

 

278

 

2024

 

 

263

 

2025

 

 

65

 

支払総額

 

$674

 

 

 
16

カタログ表

 

12.レンタル証書

 

当社はテーマ842“レンタル”に基づいてそのレンタルスケジュールを会計処理している。当社はリース製造やオフィス施設や設備を経営しており、開始時に賃貸であるかどうかを決定しています。ROU資産は会社がリース期間内に対象資産を使用する権利を代表し，リース負債はリースによるリース金の支払い義務を代表する.経営リースROU資産および負債はリース開始日にレンタル期間内のリース支払いの現在値で確認します。

 

大部分の賃貸契約は暗黙的な金利を提供していないため、当社は開始日に得られた資料に基づく逓増借款金利を採用して賃貸支払いの現在値を決定している。当社の賃貸条項には、当社がその選択権を行使することを合理的に決定した場合に賃貸借契約を延長または終了する選択権が含まれています。当社は賃貸と非レンタル部分と賃貸契約を締結しており、これらの部分は単独で入金されています。

 

その会社は約54,000フロリダ州西メルボルンには一平方フィート(数千平方フィートではありません)の工業空間があります。レンタルはキャンセルできません。賃貸契約の満期日は2027年9月30日それは.この施設の年間レンタル料、メンテナンス、税金は約$です491.

 

2，200年2月に当社は1部を注文した6,857フロリダ州日の出第136番街西北一六一九号ののこぎり科学園では、しばらくのオフィス空間は平方フィート(数千平方フィートではありません)642020年7月1日から始まる月です。この施設の年間レンタル料、メンテナンス、税金は約$です1961年目については、その後12ヶ月ごとに約3%増加した。

 

2021年3月、当社はレンタルを終了する協定に調印しました8,100カンザス州ローレンスオフィスビル面積(数千平方フィートではない)は，2021年3月31日から発効し，約$を確認した53それは.賃貸借の予定期限は2021年12月31日.

 

レンタル料には以下の料金が含まれています

 

 

 

3か月まで

 

 

9か月で終わる

 

 

 

九月三十日

2022

 

 

九月三十日

2021

 

 

九月三十日

2022

 

 

九月三十日

2021

 

リースコストを経営する

 

$136

 

 

$136

 

 

$408

 

 

$438

 

短期賃貸コスト

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

可変リースコスト

 

 

33

 

 

 

33

 

 

 

99

 

 

 

98

 

総賃貸コスト

 

$169

 

 

$169

 

 

$507

 

 

$536

 

 

レンタルに関する補足キャッシュフロー情報は以下のとおりである

 

 

 

3か月まで

 

 

9か月で終わる

 

 

 

九月三十日

2022

 

 

九月三十日

2021

 

 

九月三十日

2022

 

 

九月三十日

2021

 

賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

運営キャッシュフロー(固定支払)

 

$147

 

 

$143

 

 

$435

 

 

$495

 

運営キャッシュフロー(負債削減)

 

$114

 

 

$104

 

 

$331

 

 

$375

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

賃貸義務と引き換えの純収益資産：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

賃貸借契約を経営する

 

$—

 

 

$—

 

 

$—

 

 

$14

 

 

 
17

カタログ表

 

経営リースに関するその他の情報は以下の通り

 

 

 

九月三十日

2022

 

加重平均残存賃貸年限(年)

 

 

4.46

 

加重平均割引率

 

 

5.50%

 

2022年9月30日までの賃貸負債満期日は以下の通り

 

 

 

九月三十日

2022

 

2022年残り3ヶ月

 

$148

 

2023

 

 

595

 

2024

 

 

608

 

2025

 

 

618

 

2026

 

 

479

 

その後…

 

 

242

 

支払総額

 

 

2,690

 

差し引く：推定利息

 

 

(305)

賃貸負債現在価額合計

 

$2,385

 

 

13.後続の活動

 

2022年10月27日、会社はAlterna Capital Solutions、LLCと1年間の信用限度額を提供し、総資金上限は$である意向書(LOI)に署名した15100万、金利はPrime plus1.85%とその他の月次行政事業費。提案された信用限度額は売掛金と在庫融資の手配になる借入基数は条件を満たす売掛金の85%と在庫秩序清算純値の75%を超えてはならず、条件を満たす売掛金の100%を超えてはいけませんそれは.当社は、本簡明総合財務諸表脚注11に記載されている既存のモルガン大通銀行信用限度額協定の代わりに、信用限度額から得られた資金を使用し、業務運営資金として利用する予定である。当社では、意向書が考慮した取引が上記意向書で提案された条項で完成する保証はありません(あれば)。

 

 
18

カタログ表

 

プロジェクト2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

 

以下の事項についての特別説明

前向きに陳述する

 

私たちは証券保有者たちと大衆に私たちの未来に対する期待を伝えることが重要だと信じている。したがって、本報告は、将来の事件および予想に関する陳述を含み、1933年証券法第27 A節と1934年証券取引法(“取引法”)第21 E節で指摘された“前向き陳述”に属し、我々の計画、目標、期待、および見通しに関する陳述を含む。これらの陳述は、“可能”、“会”、“はず”、“予想”、“予想”、“信じる”、“計画”、“見積もり”、“プロジェクト”、“予想”、“意図”、“求める”、“奨励”などの前向きな言葉によって識別することができる。この報告書の任意の非歴史的事実の陳述は前向きな陳述と見なすことができる。私たちは展望性陳述に反映或いは提案された計画、目標、期待と見通しが合理的であると考えているが、これらの陳述はリスク、不確定要素とその他の要素に関連し、私たちの実際の結果、業績或いは成果はこれらの展望性陳述と明示或いは暗示する任意の未来の結果、業績或いは成果とは大きく異なり、私たちの計画、目標、期待と見通しが必ず実現することを保証することはできない。

 

私たちの実際の結果が展望的に予想された結果と大きく異なる可能性のある重要な要素は、2021年12月31日までの財政年度Form 10-K年度報告書の“リスク要因”の一部および他の場所に含まれており、以下を含む、米国証券取引委員会に提出された文書に含まれている

 

 

·

技術の変化や進歩

 

 

 

 

·

私たちの陸上移動無線製品ラインの成功は

 

 

 

 

·

私たちが予想していた新しいマルチバンド製品および計画中の新しいBKRシリーズ製品ラインと、私たちが発表したSaaSソリューションの他の関連製品の開発と販売に成功する能力を含む新製品および技術の発売に成功した

 

 

 

 

·

地上移動無線業界の競争

 

 

 

 

·

全体的な経済と商業状況は、連邦、州と地方政府の予算赤字と支出制限、アメリカ政府の長期停止のいかなる影響、および新冠肺炎の大流行の持続的な影響、インフレ、サプライチェーン制限、持続的な地政学的衝突と関連制裁を含む

 

 

 

 

·

資本の獲得可能性条項配置

 

 

 

 

·

契約製造業者やサプライヤーに依存しています

 

 

 

 

·

固定価格契約に関連するリスク；

 

 

 

 

·

アメリカ政府機関の販売と、このような販売に関連する契約、法律、法規の要求を遵守する能力に深刻に依存している

 

 

 

 

·

政府機関は、既存の合意に従って複数の承認されたサプライヤー間の割り当て；

 

 

 

 

·

私たちはアメリカの税法を遵守し繰延税金資産を利用する能力

 

 

 

 

·

私たちは高級管理職、熟練労働者、そしてキーパーソンの能力を引き付け、維持している

 

 
19

カタログ表

 

 

·

私たちは自分自身の発展を管理しています

 

 

 

 

·

潜在的な候補者を識別し、買収、処分、投資取引を完了する能力と、会社の非持株株主になるリスク

 

 

 

 

·

新冠肺炎の流行、インフレ、持続的な地政学的衝突、関連制裁による影響を含む、全体的な商業状況が私たちが投資している会社に与える影響

 

 

 

 

·

中国資本配置戦略の影響

 

 

 

 

·

私たちのブランドや名声を守ることに関連するリスクは

 

 

 

 

·

政府の規制の影響

 

 

 

 

·

上昇し続ける医療費

 

 

 

 

·

米国政府と外国政府の貿易と関税政策の変化、新冠肺炎の流行、インフレ、持続的な地政学的衝突、関連制裁によるいかなるさらなる影響も含む他の国·地域メーカーとの業務往来

 

 

 

 

·

私たちの在庫と債務水準

 

 

 

 

·

私たちの知的財産権を保護し

 

 

 

 

·

経営業績と株価変動

 

 

 

 

·

戦争やテロ行為、自然災害などの悲劇的な事件、例えば新冠肺炎が大流行した

 

 

 

 

·

権利侵害請求はありません

 

 

 

 

·

データセキュリティホール、ネットワーク攻撃、および私たちの技術システムに影響を与える他の要因

 

 

 

 

·

十分な保険カバーがあるかどうか

 

 

 

 

·

ニューヨーク証券取引所アメリカ証券取引所での上場を維持しています

 

 

 

 

·

持ち株会社のリスクと

 

 

 

 

·

私たちの株価と将来の私たちの普通株を売却して株を調達する能力に及ぼす影響。

 

新冠肺炎の疫病と全体的な経済状況(インフレ圧力やグローバルサプライチェーンの中断などのウクライナの持続的な軍事衝突を含む)は、そのいくつかの要素とリスクをさらに悪化させる可能性がある。私たちは、本報告の日付の後に、新しい情報、未来のイベント、仮説の変化、または他の理由のために、本報告書中の任意の前向きな陳述を公開または修正する義務はない。読者にこのような前向きな陳述に過度に依存しないように注意する。

 

本報告の経営陣が検討·分析(“MD&A”)部分報告書のドル金額を百万ドルまたは全ドルの金額で開示した。

 

 
20

カタログ表

 

以下の議論と分析は、本報告の他の地方の簡明総合財務諸表とその付記および2022年3月17日に米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日までの10-K表年次報告におけるMD&A、総合財務諸表とその付記とともに読み、この年報は2022年4月29日に米国証券取引委員会に提出された10−K/A表を改訂したものである。

 

幹部の概要

 

BK Technologies Corporation(ニューヨーク証券取引所アメリカ株式コード：BKTI)(及びその全額子会社“BK”、“会社”、“私たち”或いは“私たち”)は持株会社であり、その運営子会社BK Technologies，Inc.を通じて公共安全レベルの通信製品とサービスを提供し、救急人員をより安全、より効率的にする。本稿で述べたすべての経営活動は我々の経営子会社が負担します。

 

70年以上経営してきたBKはその運営子会社BK Technologies，Inc.により無線とSaaSの2つの業務部門を経営している。

 

無線事業部門は、双方向地上移動無線(“LMR”)からなる米国製無線通信製品を設計、製造、販売している。双方向LMRは、携帯型(携帯型)または車両に取り付けられた(移動)無線であってもよい。

 

一般的に、BK Technologiesブランドの製品は、緊急対応、公共安全、米国農務省、米国国土安全保障省、連邦、州、市政政府機関の軍事顧客、および様々な商工企業を含むが、政府市場にサービスを提供する。私たちの製品と解決策は、高規格、堅固で耐久性、信頼性、機能が豊富で、プロジェクト25(P 25)に適合する無線を提供することによって、同類の製品に比べてコストが低く、優れた価値を提供すると信じている。

 

SaaSビジネス部門は、公共セルラーネットワーク上で遍在的に動作する革新的な公共セキュリティスマートフォンアプリケーションの提供に専念している。私たちのBKRplayブランドのスマートフォンアプリケーションは様々なサービスを提供し、救急隊員をより安全で効率的にします。私たちのラジオと束ねられた場合、組み合わせられた解決策は、私たちのラジオの販売範囲を拡大するために、より独特な機能を提供するだろう。

 

私たちは1997年10月24日にネバダ州の法律に基づいて登録された。私たちは私たちの前身のAdage，Inc.が再合併した会社で、Adage，Inc.はペンシルバニア州の会社で、1998年1月30日からペンシルバニア州からネバダ州に再登録されました。2018年6月4日より、社名を“RELM Wireless Corporation”から“BK Technologies，Inc.”に変更しました

 

私たちの主な実行事務室と製造工場はフロリダ州西メルボルン科学技術大通り7100号にあります。郵便番号：32904、電話番号は(3219841414)。

 

利用可能な情報

 

インターネットサイトはwww.bkTechnologies.comです。これらの資料を米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出または提出した後、可能な場合には、可能な場合には、当社の年間報告書Form 10-K、Form 10-Q四半期報告、Form 8-K現在の報告、依頼書、およびこれらの報告の改訂をできるだけ早く無料で提供します。また、我々の“ビジネス行為と道徳基準”、“最高経営責任者と高級財務官道徳基準”、“監査委員会定款”、“給与委員会定款”、“指名と管理委員会定款”及びその他の会社の管理政策はすべて自社サイトの“投資家関係”の下で調べることができる。私たちのウェブサイトの情報は参考に本報告書に組み込まれていません。我々の投資家関係部が要求した場合、これらの資料の任意のコピーは、書面請求bkTechnologies@imsinvestorrelations.comまたは電話(203)972-9200に提出することで無料で取得することができる。私たちの投資家関係部に関するより多くの情報は、私たちのサイトにアクセスしてください。会社が米国証券取引委員会に届出したり、米国証券取引委員会に提出したすべての報告は、米国証券取引委員会のサイトを介して無料で取得することもできる。

 

 
21

カタログ表

 

新冠肺炎疫病の影響と最近の資本市場の混乱

 

2019年12月、新型コロナウイルス株(新冠肺炎)が浮上し、全世界に蔓延し、2020年3月に世界保健機関によって大流行と発表された。新冠肺炎疫病に対応するため、著者らは最適実践に基づいてオフィスである政策を実施し、時々社交距離、マスク着用と遠隔作業のやり方に適応し、強制的に実行する。その他の面では、従業員の安全設備、追加の清掃用品、措置に投資し、必要に応じて生産ラインと職場を調整し、サプライヤーや顧客との相互作用の新しいプロセスを調整し、私たちの運営を安全に管理している。新しい冠肺炎の検査が陽性の従業員はすべて隔離され、可能であれば、彼らは公認された安全なやり方で遠隔作業を行い、後続の検査に合格するまで遠隔作業を行う。

 

また、地政学的緊張のエスカレートやロシアとウクライナ間の軍事衝突の開始に伴い、米国と世界市場は動揺と混乱を経験している。2022年2月24日、ロシア軍がウクライナに全面的に軍事侵入したというニュースが伝えられた。進行中の軍事衝突の持続時間と影響の高さは予測できないが、ウクライナ衝突は大口商品価格、信用と資本市場の大幅な変動、およびサプライチェーンの中断を含む市場混乱を招く可能性がある。私たちはウクライナと世界的な状況を監視し続け、私たちの業務に潜在的な影響を評価している。

 

また、ロシア以前のクリミア併合は、最近ウクライナドネツクとルガンスク地域の2つの分離主義共和国とその後のウクライナへの軍事介入を認め、米国、EUおよび他の国がロシア、ベラルーシ、ウクライナクリミア地域、いわゆるドネツク人民共和国およびいわゆるルガンスク人民共和国に対して制裁およびその他の処罰を実施することを招き、いくつかのロシア金融機関を環球銀行間金融電気通信協会(SWIFT)支払いシステムから除去することに同意した。また、より多くの可能な制裁と処罰措置を取ることを提案し、(または)脅している。ロシアの軍事行動とそれに伴う制裁は、世界経済や金融市場に悪影響を及ぼす可能性があり、資本市場の不安定化と流動性の不足を招き、より多くの資金を得ることを難しくする可能性がある。

 

2022年の私たちの業務への影響、特に顧客注文は、現在のところ確定していません。最近、世界の材料不足、特に半導体と集積回路が不足し、私たちの製品で使用されているいくつかの部品の供給が限られ、納期が延長され、コストと在庫レベルが上昇している。一般的には、製造製品や顧客の注文を履行するために必要な材料を調達することができますが、私たちのサプライチェーンには遅延と長い納品時間があります。このような不足の進展と持続時間はまだ確定されていないが、それらは数四半期か数年続くかもしれない。このような不足や可能性のある追加不足が私たちの運営に与える影響はまだ確定していませんが、将来の販売、製造運営、財務業績に影響を与える可能性があります。これらの状況の持続的な発展は、私たちの顧客がより低価格または他の知覚的価値のある製品に調達を移す可能性があり、または予算の減少、信用を得る機会の減少、または様々な他の要因によって調達および在庫を減少させ、私たちの製品を生産する能力を弱める可能性があるため、これらの状況の持続的な発展は、私たちの運営結果およびキャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性がある。現在，新冠肺炎と持続的な地政学的衝突や関連制裁の影響は我々の運営結果に反映されているが，これらの問題の直接影響を我々の四半期ごとの業績の異なる他の要因から分離することはできない。新冠肺炎大流行の最終持続時間と影響、持続的な地政学的衝突と私たちの業務に対する関連制裁、運営結果、財務状況とキャッシュフローは大流行の持続時間と深刻度を含む未来の発展に依存する, ウクライナの持続的な衝突の持続時間とそれに関連する追加制裁、および世界経済への影響に関する持続時間は不確定であり、現在予測できない。新冠肺炎の流行が消え、地政学的緊張が後退した後であっても、私たちの業務は引き続き全国性及び全世界経済の影響を受ける可能性がある。また，我々の緩和努力がどの程度成功しているかは，もしあれば現時点では確定できない。しかし、私たちの今後の業務成果は、新冠肺炎の大流行、持続的な地政学的衝突、関連制裁及び世界経済状況への負の影響を受け続ける可能性がある。

 

私たちの四半期業績が変動する可能性があります。一部の原因は政府顧客の支出パターンが政府財政年末予算と支出の影響を受けているからです。我々の四半期業績も変動する可能性があり，一部の原因は荒地消火努力に参加した連邦や州機関に製品を販売しており，森林火災活動が激化している夏季には，この変動がより大きくなる可能性がある。年によっては、これらの要因により、第2四半期および第3四半期の売上高が同年度の第1四半期および第4四半期よりも増加する可能性がある。売上高のこのような増加は私たちの運営キャッシュフローと全体の財務状況に四半期差をもたらす可能性があります。

 

 
22

カタログ表

 

シーズン3および9ヶ月の概要

 

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、お客様の私たちの製品に対する需要と注文は引き続き強く維持されています。サプライチェーンの制限は、私たちがすべての注文を製造し、履行するために必要な数量の能力を制限します。9月の最後の週、フロリダ州と私たちがフロリダ州西メルボルンにある本社もハリケーンイアンの影響を受け、顧客に出荷する能力に影響を与えました。したがって、これらの注文は在庫されており、私たちは次の数四半期にその多くの注文を完了する予定だ。

 

全体的に言えば、2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの収入は前年同期に比べて低下している。2022年第3四半期、売上高は昨年第3四半期より5.6%低下し、前四半期より1.6%低下した。第3四半期の売上高の低下は2022年9月30日までの9カ月間の売上高を前年同期の5.9%以内とした。前年同期と比較して、2022年第3四半期と9カ月間の毛金利は売上高に占める割合が低下しており、これは全体的に材料や運賃コストの増加や、ある電子部品不足による生産量の低下を反映している。2022年第3四半期の販売·一般·行政(“SG&A”)費用は昨年第3四半期のSG&A費用より2.8%高かったが、2022年9月30日までの9カ月間のSG&A費用は前年同期比14.7%増加した。一般や行政費増加の主な原因は，会社や本社の人員配置と戦略的取り組みである。これらの要因により、2022年9月30日までの3カ月と9カ月間の運営赤字が増加したが、これは主にサプライチェーンの重大な挑戦が前年同期と比較したためである。

 

2022年第3四半期、私たちの売上高は5.6%減少し、約1190万ドルに減少したが、前年同期の売上高は約1260万ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間の総売上高は約3060万ドルだったが、前年同期は約3250万ドルだった。

 

2022年第3四半期の毛金利が売上高に占める割合は約18.8%だったのに対し、昨年第3四半期は32.8%だった。2022年9月30日までの9カ月間、売上高に占める毛金利の割合は約17.8%で、前年同期に比べて35.7%だった。

 

2022年第3四半期のSG&A支出総額は約460万ドルだったが、前年同期は約450万ドルだった。2022年までの9カ月間のSG&A支出は14.7%増の約1，500万ドルだったが、前年同期は約1，300万ドルだった。

 

2022年第3四半期には約240万ドルの運営損失が確認されたが、前年同期の運営損失は約40万ドルであった。2022年9月30日までの9カ月間の運営損失総額は約950万ドルだったが、前年同期は約140万ドルだった。

 

2022年第3四半期、FG金融ホールディングス有限責任会社のFG金融グループへの投資により、合計約7.6万ドルの実現と未実現純収益を確認した。これに対し、昨年第3四半期にFG 1347 Holdingsにより、LPのFG金融グループへの投資は約220万ドルの未実現損失を出した。2022年9月30日までの9カ月間で，達成済みと未実現純損失は約100万ドルであることが確認されたが，前年同期の未実現収益は31万ドルであった。

 

2022年9月30日までの3カ月間の純損失は約240万ドル(0.14ドル) 1株当たり基本と希釈後の1株当たり損失)は、前年同期の純損失は約260万ドル(基本と希釈後の1株当たり純損失は0.15ドル)だった。2022年9月30日までの9カ月間の純損失総額は約1070万ドル(1株基本と希釈後1株0.63ドル)だったが、前年同期の純損失は約140万ドル(基本と希釈後1株0.10ドル)だった。

 

 
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カタログ表

 

2022年9月30日現在、運営資金総額は約1，460万ドルであり、そのうち約940万ドルは現金、現金等価物、受取貿易金からなる。2021年12月31日現在、運営資本総額は約2520万ドルで、そのうちの約1880万ドルには現金、現金等価物、売掛金が含まれている。

 

経営成果

 

本報告に係る期間の経営業績の理解を支援するために、売上高パーセントで示された精錬総合経営報告書中の精選項目を表に示す

 

 

 

3か月までの売り上げパーセント

 

 

9か月までの売上高パーセント

 

 

 

Sept 30, 2022

 

 

Sept 30, 2021

 

 

Sept 30, 2022

 

 

Sept 30, 2021

 

売上高

 

 

100.0%

 

 

100.0%

 

 

100.0%

 

 

100.0%

製品コスト

 

 

(81.2)

 

 

(67.2)

 

 

(82.2)

 

 

(64.3)

毛利率

 

 

18.8

 

 

 

32.8

 

 

 

17.8

 

 

 

35.7

 

販売、一般、行政費用

 

 

(38.9)

 

 

(35.7)

 

 

(48.9)

 

 

(40.1)

その他の収入，純額

 

 

(0.1)

 

 

(17.4)

 

 

(3.8)

 

 

0.7

 

所得税前損失

 

 

(20.2)

 

 

(20.3)

 

 

(34.9)

 

 

(3.7)

所得税給付

 

 

(0.0)

 

 

(0.0)

 

 

(0.0)

 

 

(0.6)

純損失

 

 

(20.2)%

 

 

(20.3)%

 

 

(34.9)%

 

 

(4.3)%

 

純売上高

 

2022年9月30日までの第3四半期では、純売上高は5.6%減の約1190万ドルに低下したが、前年同期の純売上高は約1260万ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間の売上高は合計約3，060万ドルだったが、前年同期は約3，250万ドルだった。

 

顧客の私たちの製品に対する需要と注文は持続的に強く、2022年第3四半期の記録的な予約量を推進した。サプライチェーンの制限は、注文を出荷と販売収入に変換するために必要な数量を生産する能力を制限しています。そのため、未出荷の注文は滞っており、今年第4四半期に一部在庫の注文を完了する予定です。限られた供給材料や部品の在庫を増やすなど、サプライチェーンでの遅延を管理する措置をとっています。サプライチェーン要因は引き続き次の四半期の出荷量に影響を与える可能性がありますが、お客様の要求に応えることができると予想されます。しかし、2022年の残り時間が販売や出荷量に与える正確な影響は定量化できない。

 

2022年9月30日までの3か月間の売上高は，主にある州と地方の公共安全機会と，連邦野地火災関連機関によるものである。製品の観点から見ると、第3四半期の注文と出荷量の主な貢献者は私たちのBKR 5000携帯ラジオと関連部品です。BKRシリーズは、今後数四半期の新モデルを含む一連の全面的な新製品を想定している。より多くのBKRシリーズ製品を開発し、それを市場に発売するタイミングは各種の要素の影響を受ける可能性があり、著者らのサプライチェーンと関連する潜在的な影響、及び新冠肺炎疫病が各種の電子部品サプライヤーに与える影響を含む。私たちはBKRシリーズ製品が私たちの製品を購入する可能性のある連邦と他の公共安全顧客の数を拡大することで、私たちの潜在市場を増加させるべきだと信じている。しかしながら、各機関からの注文の時間および規模は予測不可能であり、予算、優先順位、および他の要因の影響を受ける可能性がある。したがって、私たちは販売が特定の契約の下で行われるか、あるいは私たちの販売見通しが他の方法で実現されることを保証することはできません。

 

材料不足、納期、新冠肺炎疫病及び今後数ヶ月といくつかの四半期に持続する地政学的衝突と関連制裁の潜在的な影響はまだ確定していないが、これらの影響は私たちの顧客と私たちのサプライチェーンに悪影響を与える可能性がある。これらが私たちの顧客とサプライヤーに悪影響を及ぼす可能性があります。将来の売上高、利回り、運営、財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。

 

 
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カタログ表

 

製品コストと利回り

 

2022年9月30日までの第3四半期、売上高に占める毛金利の割合は約18.8%だったが、前年同期は32.8%だった。2022年9月30日までの9カ月間、毛金利は約17.8%だったのに対し、前年同期は35.7%だった。

 

私たちの製品コストと毛利率は主に材料、労働力と管理費用、製品の組み合わせ、生産量と定価から来ます。2022年9月30日までの四半期では、毛金利が前年同期に比べて低下しており、電子部品を含む材料コストの増加や、運賃コストの上昇が主な原因であり、製造間接コストの吸収が不十分である。

 

ここ数四半期、半導体や集積回路を含む世界的な材料不足により、我々の製品で使用されているいくつかのコンポーネントの供給が限られ、納期が延長され、コストが上昇している。したがって、私たちはサプライチェーンで納品遅延とコスト増加を経験した。これらの不足の進展と持続時間はまだ確定していないが、製品コストを改善するためにいくつかの重要な部品を監視しているが、不足は数四半期続く可能性がある。このような不足と製品コストの増加が私たちの業務に与える影響は不確定ですが、将来の販売、毛金利、製造業務、財務業績に影響を与える可能性があります。内部製造能力と契約製造関係との組み合わせを利用して生産効率を向上させ、材料と労働コストを管理する。私たちは将来もそうしていくと予想されていますが、私たちはすでにアメリカ資源の利用を増やし続けており、これは私たちの生産により大きな安全性と制御力を提供しています。私たちは私たちの現在の製造能力と契約関係や似たような代替案が引き続き私たちのために使用されると信じている。しかし、私たちは未来に新しい製品コストと競争力のある価格設定圧力に直面する可能性があり、それらの毛金利への影響の程度(あれば)はまだ確定していない。

 

販売、一般、行政費用

 

SG&A料金には、マーケティング、販売、手数料、エンジニアリング、製品開発、管理情報システム、会計、本社、非現金シェアに基づく従業員報酬費用が含まれます。

 

2022年9月30日までの第3四半期のSG&A費用総額は約460万ドル(売上高の38.9%)だったが、前年同期は約450万ドル(売上高の35.7%)だった。2022年9月30日までの9カ月間で、SG&A費用は200万ドル増加し、14.6%増の約1500万ドル(売上高の48.9%)に達したが、前年同期は約1300万ドル(売上高の40.1%)だった。

 

2022年第3四半期の工事·製品開発費総額は約210万ドル(売上高の17.9%)だったが、前年同期は約200万ドル(売上高の16.1%)だった。2022年9月30日までの9カ月間で、工事と製品開発費は合計約670万ドル(売上高の22.0%)だったが、前年同期は約620万ドル(売上高の18.9%)だった。工事費の増加は，現在行われている新BKRシリーズ無線の製品設計と開発活動，特にプロトタイプ制作によるものである。これらの活動の大部分は私たちの内部工事チームによって実行され、彼らの主な重点であり、私たちの既存製品の持続的な工事支援と結合されている。新製品の開発と発売の正確な日付はまだ確定されておらず、サプライチェーンの不足及び今後数ケ月といくつかの四半期の新冠肺炎疫病の潜在的な影響を受ける可能性がある。

 

2022年第3四半期のマーケティングと販売費用の合計は約110万ドル(売上高の8.7%)だったが、昨年第3四半期のマーケティングと販売費用は約100万ドル(売上高の8.2%)だった。2022年9月30日までの9カ月間で、マーケティング·販売費は約10万ドル、すなわち2.4%増加して約310万ドル(売上高の10.2%)に達したが、前年同期は約300万ドル(売上高の9.3%)だった。2022年9月30日までの9カ月間の成長は、主に反映活動の増加を反映しており、新製品や顧客の予想販売増加を支援している。

 

 
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カタログ表

 

2022年第3四半期の他の一般·行政費の合計は約140万ドル(売上高の12.2%)だったが、前年同期は約140万ドル(売上高の11.4%)だった。2022年9月30日までの9カ月間では、一般·行政費総額は約510万ドル(売上高の16.6%)だったが、前年同期は約380万ドル(売上高の11.8%)だった。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、一般·行政費用が増加した主な原因は、会社と本社の人員配置と戦略的措置である。

 

営業損失

 

2022年9月30日までの第3四半期の運営赤字総額は約240万ドル(売上高の20.1%)だったが、昨年第3四半期の運営損失は約37万ドル(売上高の2.9%)だった。2022年9月30日までの9カ月間の運営損失総額は約950万ドル(売上高の31.1%)だったが、前年同期は約140万ドル(売上高の4.4%)だった。2022年9月30日までの四半期の運営損失は、主に製品コストの増加によるものであり、毛金利に悪影響を与え、運営費を増加させた。2022年9月30日までの9カ月間の営業損失は主に製品コストの増加と売上高の低下に起因しており、毛金利や運営費の増加に悪影響を与えている。

 

その他の収入

 

2022年9月30日までの第3四半期の純利息支出は約30，000ドルであったが、昨年第3四半期の純利息支出は約19，000ドルであった。2022年9月30日までの9カ月間の純利息支出総額は約7万ドルだったが、前年同期の純利息支出は約3.7万ドルだった。純利息支出は主に設備融資、私たちの循環信用手配と低い平均現金残高によるものである。

 

2022年9月30日までの第3四半期では，FG Financialへの投資で約10万ドルの達成と未達成純収益を確認したが，FG金融グループは昨年第3四半期にFG 1347 HoldingsによりLPの未実現損失は約220万ドルであった。2022年9月30日までの9カ月間で，約100万ドルの実現と未実現投資損失が確認されたが，前年同期の未実現収益は約0.3ドルであった

 

所得税

 

2022年9月30日までの四半期と9月30日までの9カ月間、税金支出や福祉は記録されていないが、第3四半期には所得税の支出がなく、前年同期の所得税支出は18.4万ドルだった。

 

私たちの所得税の支出は年間の実際の税率に対する管理職の推定に基づいている。他の事項を除いて、どの時期の税収規定(優遇)は、ある項目控除における恒久性や一時的な違いの影響を受けることになり、また、税収立法の変化もこれに影響を与える。したがって、私たちは異なる時期に有効帳簿税率(すなわち税務支出を税前帳簿収入で除く)の著しい変動を経験する可能性がある。

 

2022年9月30日まで、私たちの繰延税項目の純資産総額は約410万ドルで、主に研究開発税収相殺、営業損失繰越と繰延収入から来ている。

 

繰延税項目の純資産を活用するためには、今後数年で十分な課税収入を生み出す必要がある。私たちは既存の証拠に基づく重みを決定するために、すべての積極的で否定的な証拠を分析し、繰延税項目の純資産のメリットを実現することができるかどうかを決定する。繰延税項目の純資産と関連税項目の優遇の確認は、既存の情報、現在と予想に基づく顧客、契約と製品紹介、および歴史経営業績といくつかの税務計画策略を含む、未来の収益推定に対する著者らの結論に基づく。

 

 
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カタログ表

 

私たちのすべての積極的で消極的な証拠の分析に基づいて、私たちは、繰延税金資産の全収益を利用するために、必要な時期に十分な課税収入を生成する能力がないと結論した。そこで，2022年9月30日と2021年12月31日までの300万ドルと60万ドルの推定手当を確立した。私たちは現在、私たちの繰延税金資産の推定値がどのように変化しているか(あれば)が未来に適していると考えられるかもしれない。もし私たちが将来赤字が発生した場合、2022年9月30日までに確認された繰延税金資産に関する追加評価準備を記録する必要があるかもしれない。

 

流動性と資本資源

 

2022年9月30日までの9カ月間で、経営活動で使用された純現金総額は約690万ドルだったが、前年同期の経営活動で使用された現金は約360万ドルだった。2022年9月30日までの9ヶ月間、経営活動で使用された現金は主に純損失と在庫増加に関係しているが、この部分は売掛金の増加、売掛金の減少、有価証券の未実現損失によって相殺されている。

 

2022年までの9カ月間の純損失は約1070万ドルだったが、前年同期の純損失は約140万ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間で、総在庫は約940万ドル増加したが、前年同期は約600万ドルだった。在庫増加の主な原因は、材料や部品の供給が限られているため、調達が増加し、サプライヤーの納期延長と新製品の発売が計画されていることだ。2022年9月30日までの9カ月間では，前払い費用は約77，000ドル増加したが，前年同期には63，000ドル増加した。2022年9月30日までの9カ月間で、売掛金は約290万ドル減少したが、前年同期には約120万ドル増加した。この低下は主に2022年9月30日までの9カ月間の収入低下と顧客数の増加によるものである。2022年9月30日までの9カ月間、売掛金は約740万ドル増加したが、前年同期には約240万ドル増加したが、これは主にサプライヤーから購入した材料や部品が増加し、一部の原因が私たちのサプライチェーン内の遅延や不足と関係があるためだ。2022年9月30日までの9カ月間の減価償却と償却総額は約110万ドルだったが、前年同期は約100万ドルだった。減価償却と償却は主に製造と工事設備と関連がある。2022年9月30日までの9カ月間の投資損失総額は約100万ドル, 昨年同期の未実現収益は約31万ドルだった。当社の投資に関するその他の資料は、本報告に掲載されている簡明総合財務諸表付記1(簡明総合財務諸表)および付記6(投資)を参照されたい。

 

2022年9月30日までの9カ月間、投資活動のための現金総額は約100万ドルだったが、前年同期は約190万ドルだった。この2つの期間に使用された現金は主に工事と製造関連設備の購入に使われる。

 

2022年9月30日までの9カ月間で、融資活動が提供した現金は約130万ドルだったのに対し、前年同期の融資活動で提供された現金は約1280万ドルだった。2022年9月30日までの9ヶ月間、四半期配当金を支払い、約150万ドルを使用しましたが、昨年同期には約80万ドルの四半期配当金を支払いました。2022年9月30日までの9カ月間、循環信用手配と支払手形から約300万ドルの収益を得たが、前年同期は350万ドルだった。これは2022年9月30日までの9カ月間の約20万ドルの融資と循環信用手配の返済部分によって相殺されたが、前年同期は150万ドルだった。2021年9月30日までの9カ月間に普通株の公開発行を完了し、約1160万ドルの純収益を生み出した。

 

2022年1月31日、私たちは2020年1月30日に始まった循環信用手配は1年延長し、2023年1月31日まで延長した。

 

 
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カタログ表

 

我々の完全子会社BK Technologies，Inc.はJPMCと500万ドルの信用協定を締結した。信用協定は最高500万ドルの循環信用限度額を規定し、信用限度額での可獲得性は借金基数に依存し、売掛金と在庫のパーセンテージで計算する。信用協定項下の借入金収益は一般企業用途に用いることができる。JPMCと締結された“持続保証契約”の条項によると，このクレジット限度額はBK Technologies，Inc.のすべての個人財産の一括留置権を担保としている。持続保証の条項によると、BK技術会社とBK技術会社の各子会社は信用協定の下で義務的な保証人である。

 

クレジット協定下の借入金は担保付き隔夜融資金利と2.0%の保証金で計上される。改正された信用限度額は2022年2月1日から始まり、月だけで利息を支払い、返済を滞納し、すべての未返済元金と利息は満期時(2023年1月31日)に全額支払うことになる。

 

クレジットプロトコルは、BK Technologies，Inc.の留置権、債務、融資および保証、買収および合併、資産の売却および株式買い戻しの制限を含むいくつかの慣用的な制限契約を含む。クレジットプロトコルは、BK Technologies，Inc.が任意の財政四半期終了時に少なくとも2000万ドルの有形純資産を維持することを必要とする財務契約を含む。

 

クレジットプロトコルは、(1)満期および対応時にクレジットプロトコルの下の元金、利息または費用を支払うことができなかったこと、(2)信用プロトコルに含まれる他の契約および合意を遵守していないこと、およびそれに関連する他の文書、(3)虚偽または不正確な陳述および保証を行うこと、(4)JPMCとの他のプロトコルまたはBK Technologies，Inc.の他の債務または他の義務違約に基づく、(5)金銭判断および重大な不利な変化、(6)通常のプロセスにおいて制御権変更または経営業務の停止、を含む、従来の違約イベントを規定する。(七)ある破産又は債務不履行の事項。約束違反事件が発生すると、JPMCはすべての未償還残高が直ちに満期になって対応することを宣言することができ、および/または信用協定項下の任意およびすべての救済および他の権利を行使することができる。

 

2022年9月30日までと本報告を提出した日まで，BK Technologies，Inc.はクレジットプロトコルでのすべての契約を遵守している。2022年9月30日現在、信用協定によると、同社の未返済残高は約4458ドル、利用可能純残高は約542ドルである。本報告書を提出した日までに，信用協定によると，会社の未返済残高は約4，458ドル，利用可能残高は約542ドルであった。

 

2021年4月6日、BK技術社の完全子会社であるBK技術社は、融資者であるJPMCと743ドルの主融資契約を締結し、各種製造設備に資金を提供した。このローンは得られた資金で購入した設備を担保にしている。総融資協定は2021年5月8日から48カ月に分けて平均元金と利息約16ドルを支払い、2025年4月8日に満期となり、固定金利は3.0%となる。

 

2022年9月30日現在、私たちの現金と現金等価物の残高は約400万ドルです。私たちは、これらの資金に、私たちの信用協定の下で運営と借金によって発生する予想された現金に加えて、予測可能な未来の運営資金の需要を満たすのに十分だと信じている。我々は、融資の市場条件、普通株の取引価格、および任意の収益の使用機会を含む様々な要因に基づいて、私たちの資本資源を増加させるために、株式または債務証券の公開または非公開発行を行うことができる。しかし、新冠肺炎の流行による金融·経済状況を含む金融·経済状況は、信用を得る機会を制限し、必要に応じて受け入れ可能な条件で融資する能力を弱める可能性がある。私たちはまた私たちの業務、流動性、そして財政状況に影響を及ぼすかもしれない他の危険に直面している。これらのリスクについての説明は、第1 A項を参照されたい。リスク要因“我々の2021年12月31日までの財政年度のForm 10−K年度報告書，および”項目1 A。この報告書の“リスク要因”。

 

 
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カタログ表

 

肝心な会計政策

 

米国証券取引委員会が発表した財務報告FR-60に応答して、重要な会計政策の開示に関する警告提案に応えるために、私たちは私たちの収入確認プロセスと重大な判断、推定と仮定に関連する会計プロセスを選択して開示した。このような過程は私たちの報告書の収入と流動資産に影響を及ぼすので、私たちの財務と運営状況を評価する際に重要だ。私たちは財務諸表を作成する時にこのような流れを定期的に評価する。収入確認、売掛金準備、超過または古い在庫準備、所得税の手続きは、いくつかの仮説と推定に関連しており、これらの仮定と推定は現在の事実および状況下で合理的であると考えられる。これらの推定と仮定が正しくなければ、私たちの運営と財務状況に悪影響を及ぼすかもしれない

 

2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの重要な会計政策は変化しなかった。

 

市場リスクの定量的で定性的な開示に関する三番目の項目。

 

S-K法規229.10(F)(1)項で定義された“より小さい報告会社”として、当社は開示を本項に含める必要はない。

 

項目4.制御とプログラム

 

情報開示制御とプログラムの評価

 

吾等は、開示制御及び手続(取引所法令第13 a-15(C)及び15 d-15(E)条参照)を維持し、取引所法令に基づいて吾等の報告に開示しなければならない情報が、米国証券取引委員会の規則及び表に指定された時間内に記録、処理、集計及び報告され、そのような情報を蓄積して、最高経営者(当社の最高経営責任者を担当)及び最高財務官(当社の最高財務及び会計官を担当)を含めて、直ちに必要な開示について決定することを目的としている。

 

我々は、最高経営責任者(CEO)および最高財務官(最高財務責任者)を含む経営陣の監督·参加の下で、本四半期報告がカバーされている期間終了までの開示制御および手順(“取引法”第13 a-15(E)および15 d-15(E)条で定義されている)の有効性を評価した。この評価に基づいて、我々のCEOおよび最高財務官は、取引所法案に基づいて提出または提出された報告で開示を要求する情報が、証券取引委員会の規則および表が指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告され、これらの情報が蓄積され、必要な開示に関する決定を迅速に行うために、取引所法案に基づいて提出または提出された報告で開示を要求する情報が、証券取引委員会の規則および表が指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを確実にするために有効であると結論した。

 

財務報告の内部統制の変化

 

2022年9月30日までの3ヶ月間、財務報告の内部統制に大きな影響を与えていないか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が発生していません。

 

 
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カタログ表

 

第2部-その他の資料

第1 A項。リスク要因

 

本文書提出日までには，本稿では別途規定があるほか，2022年3月17日に米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日現在の財政年度Form 10−K年度報告に含まれるリスク要因は実質的に変化しておらず，2022年4月29日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10−K/A(以下，“2021年Form 10−K”と略す)が改訂されている。我々の業務および本Form 10-Q四半期報告に含まれる前向きな陳述を評価する際には、2021年のForm 10-K表に記載されているリスク要因をよく読むべきである。2021年のForm 10-Kに記載されている任意のリスクは、当社のビジネス、財務状況、または将来の業績、および前向きな陳述に記載されている事項の実際の結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。これらは私たちが直面している唯一の危険ではない。私たちは現在知らないか、または現在どうでもいいと思っている他のリスクや不確実性は、私たちの業務、財務状況、および/または経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性もあります。

 

第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用

 

配当制限

 

2022年1月31日、我々の完全運営子会社BK Technologies，Inc.はJPMCとの信用協定を延長した。クレジットプロトコルに含まれる制限および契約は、会社への配当金の支払いを含むBK Technologies，Inc.が何らかの行動をとる能力を制限する可能性がある。

 

株式買い戻し計画

 

2021年12月21日、会社は取締役会が合計500万ドルの普通株の購入を許可する株式買い戻し計画を承認したと発表した。この手続きは期限が切れていない。どんな買い戻しでも手元現金と運営現金を使用します。この計画に基づいて株式を買い戻す実際の時間、方式、数量は管理層と取締役会が自ら決定し、いくつかの要素に依存し、会社の普通株の市場価格、一般市場と経済状況、代替投資機会、適用される証券法と取引所規則に基づく他の商業的考慮を含む。株式買い戻し計画の許可は、BK Technologiesが任意の特定の数の株式を買収することを要求するものではなく、会社は随時一時停止または買い戻しを終了することができる。次の表は、2022年第3四半期に毎月普通株式を購入することを含む情報を提供します

 

発行者が株式証券を購入する

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期間

 

購入株式総数

 

 

1株平均支払価格

 

 

公開発表された計画または計画の一部として購入した株式総数

 

 

計画や計画によってまだ購入可能な株の約ドルの価値

 

July 1–31, 2022

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

$5,000,000

 

August 1–31, 2022

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

$5,000,000

 

2022年9月1日から30日まで

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

$5,000,000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022年9月30日までの四半期

 

 

—

 

 

$—

 

 

 

—

 

 

$5,000,000

 

 

 
30

カタログ表

 

項目6.展示品

 

法規S-K第601項要求提出の展示品は次の展示品索引に記載されている。

 

展示品索引

 

展示品番号

 

説明する

 

 

 

添付ファイル31.1

 

2002年サバンズ·オキシリー法第302節で可決された“S−K条例”第601(B)(31)項に基づいて発行された特等執行幹事証明書

添付ファイル31.2

 

2002年サバンズ·オキシリー法第302節で可決された“S−K条例”第601(B)(31)項に基づく首席財務官の証明

添付ファイル32.1

 

2002年サバンズ·オキシリー法第906条により可決された“米国法”第18編第1350条(S−K条例第601(B)(32)項により提供)

添付ファイル32.2

 

2002年サバンズ·オキシリー法第906条により可決された“米国法典”第18編第1350条に規定する首席財務官証明書(S−K条例第601(B)(32)項に基づいて提供)

添付ファイル101.INS

 

XBRLインスタンスドキュメント

添付ファイル101.SCH

 

XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント

添付ファイル101.CAL

 

XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書

添付ファイル101.実験室

 

XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント

添付ファイル101.PRE

 

XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント

添付ファイル101.DEF

 

XBRL分類Linkbase文書を定義する

展示品104

 

表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む)(付属アーカイブ)

 

 
31

カタログ表

 

サイン

 

1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。

 

 

 

BKテクノロジー社は

 

 

(“登録者”)

 

 

 

 

 

日付：2022年11月4日

差出人：

/s/ジョン·M·鈴木

 

 

 

ジョン·M·鈴木

最高経営責任者

(CEOと公式

許可を得た者)

 

 

 

 

 

日付：2022年11月4日

差出人：

/s/Scott A.Malmanger

 

 

 

スコット·A·マルマンジャー

臨時首席財務官

(主な財務及び会計)

人員と権限のある者)

 

 

 

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