第1部金融情報

第1項財務諸表

メサラボ社は

簡明総合貸借対照表

(未監査)

(千ドル、株式金額を除く)

略字C++の付記をご参照ください未整合Fi財務諸表。

メサラボ社は

簡明総合業務報告書

(未監査)

(単位は千、1株当たりのデータは除く)

簡明な連結財務諸表の付記を参照。

メサラボ社は

簡明総合総合全面(赤字)収益表

(未監査)

(単位：千) 

簡明な連結財務諸表の付記を参照。

メサラボ社は

キャッシュフロー表簡明連結報告書

(未監査)

(単位：千)

略字C++の付記をご参照ください統合後のFIN財務諸表。

メサラボ社は

株主権益簡明合併報告書

(未監査)

(千ドル1株当たりのデータは除く)

*その他の全面的(赤字)収入を累積します。

簡明な連結財務諸表の付記を参照。

メサラボ社は

簡明合併財務諸表付記

(未監査)

(ドルと株式の金額は、他に説明がない限り、千単位)

第二項です経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

(千ドル、1株を除く)

前向きに陳述する

これが 季刊 表格10-Qに関する報告 第節の安全港条項に基づく前向きな陳述を含む 改正された1933年証券法第27 A条及び第 1934年改正証券取引法21 E(““取引所法案””)である。本四半期報告におけるForm 10-Qに関する前向きな陳述 将来の業績の保証にはならない。投資家は、本四半期報告におけるForm 10-Qに関する声明に注意してください 非厳密な意味での歴史的陳述は、現在または将来の財務業績および状況に関する明示的または暗示的な陳述または指導を含むが、将来の収益の潜在的な減少値、新冠肺炎疫病の予想影響および未来に取られるべき行動、買収の結果、管理層を含む’会社の将来の運営または買収の戦略、計画と目標、製品開発と販売、製品研究開発、規制承認、販売、一般と行政支出、知的財産権、開発と製造計画、材料とコンポーネントの利用可能性、資本資源と融資計画の十分性はすべて前向きな表現である。これらの展望的な陳述は会社の経営に対する業界と市場及び経営陣の現在の予想、見積もり、予測と予測に基づいている’信念と仮説を持っていますまた、前向き陳述を構成する他の書面及び口頭陳述は、当社又は当社が行うことができる’私は代表です。このような言葉は“予想されています” “考えています” “探しています” “信じています” “予想した” “いいですよ” “推定すると、” “計画は、” “目標は、” “五月” “プロジェクトは”これらの語および類似表現の変異体は、前向き陳述を識別することを意図している。このような展望性陳述は多くのリスクと不確定要素の影響を受けることができ、これらのリスクと不確定要素は実際の結果と期待結果とは大きく異なる可能性があり、以下の方面と関連するリスクを含む 買収の結果を含む事業の発展に成功した能力、買収が私たちの運営にもたらした結果、私たちが歴史的速度と適切な価格で買収を達成する能力、そして私たちは 買収された業務を効果的に統合し、期待された結果を達成すること；市場の私たちの製品に対する受容度、私たちの製品の技術または市場の実行可能性、競争要因による需要の減少、グローバル経済と私たちのサービスの特定の市場の状況、新冠肺炎の流行の持続時間と影響、それが私たちの業務に与える悪影響、 政府の行動による重大な事態や不確実性は 貿易政策と医療機器条例；改善と新製品及びサービスの適時開発と商業化及び顧客受入度；古い製品の淘汰と顧客の新製品への移転；収入、成長、経営結果、利益率、収益、費用、 利益率、税率、税収準備、流動性、キャッシュフロー、 需要と競争；効率化またはコスト低減のための追加行動の影響;再編成活動;保健業界における詐欺および乱用および健康および個人情報のプライバシーおよび安全を管理する法律、製品責任、情報セキュリティ、係属中のクレーム、法律および規制手続き、反腐敗および制裁法律、税務監査と評価、およびその他のまたは負債を含む国際ビジネス課題 外貨為替レートとその変動;上記のいずれかの発生時間;そして上記のいずれかの仮定である. このようなリスクおよび不確定要因には、項目1 Aに列挙されたリスクおよび不確定要因も含まれる“リスク要因”2022年3月31日までの年度Form 10−K年報と本報告である。 上記のリストには、すべてではないが、任意の前向きな陳述で説明された結果を達成する能力に影響を与える可能性のある要因が多く列挙されている。 私たちは新しい情報、未来の発展、他の理由でも、いかなる前向きな陳述を公開更新する義務も負わない。

概要

私たちは生命科学ツールと品質管理製品とサービスの多国籍メーカー、開発者と販売者であり、その中の多くの製品は監督管理の要求を受けて駆動されるニッチ市場に販売されている。私たちはアメリカとヨーロッパで製造業務があります。私たちの製品は北米、ヨーロッパとアジア太平洋地域の販売者とこれらの地域と世界の他の地域の独立流通業者が販売しています。私たちはその中で強力な影響力を確立し、高毛金利を実現できる市場を好む。2022年6月30日まで、私たちは4つの報告可能な部門または部門で私たちの業務を管理しています：臨床ゲノム学、消毒と消毒制御、生物製薬開発と校正ソリューション。私たちの各部門は次の“業務成果”でさらに説明する予定だ。報告できない経営部門及び分配されていない会社費用は会社その他の部門で報告する。

企業戦略

私たちは株主価値を創造し、弱者を守る目標を推進するために努力しています^®有機的かつ買収を通じて私たちの業務を発展させ、私たちの運営効率を高めることで、トップレベルの人材を採用、育成、維持し続けることで。企業として弱者を守ることに力を入れています^®お客様を中心とした方法で私たちの製品を開発、構築、提供します。私たちは幅広い業界、特に製薬、医療サービス、医療機器垂直産業にサービスを提供しており、これらの産業は、その使用する製品の安全性と有効性を確保するために、信頼できる品質管理と校正解決策を必要としている。可能な限り高品質の製品を提供することで、私たちは人間、環境、最終製品の保護に取り組んでいます。

有機的収入増加

有機収入の増加は主に私たちの顧客基盤の拡大、販売量の増加、価格上昇、外貨為替レートの変化によって推進されている。私たちの有機収入を増加させる能力は国内と国際全体の経済状況、顧客資本支出傾向、競争と新製品発売の影響を受けている。私たちの政策は競争力のある価格で私たちの製品の価格を設定することで、可能な場合、コスト増加を顧客に転嫁して、私たちの利益率を維持します。私たちは通常毎年コストと価格を評価している；しかし、ここ数四半期の高インフレのため、私たちは追加的な価格上昇を行うことを選択し、これは私たちの2023年度第2四半期に発効する。

毛利は多くの要素の影響を受けて、私たちの製品の組み合わせ、製造効率、製品と労働力コスト、外貨為替レートと価格競争を含む。歴史的に見ると、私たちは私たちの買収と製造効率を統合して利用するにつれて、私たちのいくつかの製品の毛金利率はある程度向上しました。しかし、異なる製品ラインの毛利益のパーセンテージに差があり、最終販売組み合わせは引き続き私たちの全体の毛利益に影響を与える。

無機成長-買収

2022年度第3四半期にAgenaの買収を完了し、総純購入価格は300，793ドルであった。Agenaはリードする臨床ゲノム学ツール会社であり、高感度、低コスト、高スループットの遺伝子分析ツールを開発、製造と販売し、臨床実験室はこれらのツールを用いていくつかの治療領域でゲノム臨床テストを行い、例えば新生児スクリーニング、薬物遺伝学と腫瘍学である。Agena買収は、生命科学ツール市場が規制されている細分化市場において、より高い成長応用を実現する戦略軌跡を加速した

この10年間、私たちは私たちの成長戦略の一部として、多くの買収を成し遂げた。これらの事業の買収は、私たちの製品供給を拡大し、私たちの会社をグローバル化し、私たちの運営規模を拡大することができ、逆に運営効率を向上させ、私たちの顧客基盤を拡大し、VULNERABLE®を保護することをさらに追求することができます。

私たちの運営効率を高めます

我々は、製造、商業、工事、行政運営の効率を高めることにより、既存業務と買収業務の価値を最大限に向上させる。私たちを構成する4つの柱を使って効率を実現しています台地の道これは、一連の高利益率の利益ベース業務を継続的に改善し、運営するための、顧客を中心としたリーンベースのシステムである台地の道私たちは、顧客の角度から何が重要であるかを測定し、業績のために高い基準を設定すること、チームの能力を強化し、運営を改善し、顧客の期待を超えること、機会の根本的な原因を確定し、最大機会の優先度を決定することを助けることを目的としたリーンツールを使用し、着実に改善し、業績を持続的に改善させるために常に学習することに集中した

トップレベルの人材を採用し、育成し、維持する

私たちの組織の中心は才能のある人で、彼らはチームの方式で新しい挑戦を受けることができる。まさに私たちの才能あふれる従業員が力を合わせて、私たちの精益に基づくツールセットを使って方法を探して、絶えず私たちの製品、私たちのサービスと私たち自身を改善して、私たちの株主のために長期的な価値を創造します

全体的な傾向

新冠肺炎はサプライチェーンの中断、インフレと賃金圧力などの広範な市場現象の影響を受けやすい。サプライチェーン制限は、私たちのすべての部門、特に私たちの校正ソリューションやバイオ製薬開発部門に影響を与え続けていますが、2023年度の残り時間内に、この制限は弱まることが予想されます。私たちは引き続きサプライヤーと協力して、サプライチェーンの既存と潜在的な将来への影響を理解し、いつもよりも多くの部品を予約していることを含めて、これらの影響を軽減するために行動しており、2022年6月30日現在の総合貸借対照表上の原材料残高が増加しています。労働市場の状況のため、私たちも労働力不足とインフレ圧力を経験し、私たちのすべての部門、特に私たちの消毒と消毒制御部門に影響を与えた。私たちの消毒と消毒制御部門の労働力不足は、2023年度の残り時間内に第一選択スケジュールで製品を生産する能力に影響を与え続ける可能性があり、これは私たちの収入と関連毛利益に直接影響を与える可能性がある

著者らは引き続き新型肺炎の疫病を積極的にモニタリングし、ウイルス変種の伝播及びウイルスが著者らの従業員、顧客とサプライチェーンに与える可能性のある潜在的な影響を含む。著者らの2023年度第1四半期に、新冠肺炎疫病と関連する状況は全体的に改善された；しかし、異なる地区の業務影響は著しい差があった。例えば，2022年末には，中国のある地域で新冠肺炎症例の増加が政府の再強制閉鎖と制限を招いており，中国での運営，特にわれわれの臨床ゲノム部門に影響を与えている。このような監督管理制限は商業実行に負の影響を与え、現有の顧客への臨床ゲノム学消耗品の販売を制限し、新しい顧客に機器を販売する。在宅と隔離命令がある程度リラックスするにつれて、最終的には正常な活動レベルに戻ることが予想される。新冠肺炎の持続的な影響は依然として非常に不確定であり、情勢の継続発展の速度、その伝播の全世界の広さ、政府とコミュニティがこれに対する一連の反応及び私たちの地理的カバー範囲と業務製品の多様性のためである。新冠肺炎疫病が公衆衛生問題として基本的に消退したとしても、私たちは疫病が世界経済に与える悪影響、対面協力と販売努力、顧客の変化の購入行為と自信によって、私たちの業務に実質的な悪影響を与える可能性がある。

経営成果

私たちの業務結果と期間の変化は次節で議論します。以下の表及び議論は、項目1に記載されている監査されていない簡明な連結財務諸表及びその付記とともに読まなければならない財務諸表(単位は千であるが，百分率データは除く).

2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちは部門の収入が44%増加したことを報告することができる。収入増加は主にAgenaの買収によるものである；しかし、2022年6月30日までの3ヶ月間、有機収入は3%増加した。2021年6月30日までの3ヶ月と比べ、2022年6月30日までの3ヶ月間、毛利益が収入に占める割合は2ポイント低下し、これは主に持続的なサプライチェーン制限、賃金とその他のインフレ圧力、及び政府の強制閉鎖が新冠肺炎疫病に関連する影響によるものである。報告可能部門別の結果は以下のとおりである

(*)臨床ゲノム部門の収入は、2021年10月20日のAgena買収後の取引である

私たちが監査していない総合経営業績は以下の通りです

報告可能な細分化市場

臨床ゲノム学

臨床ゲノム部門はAgenaを買収した後に設立され、高感度、低コスト、高スループットの遺伝子分析ツールを開発、製造と販売し、臨床実験室はこれらのツールを用いていくつかの治療領域でゲノム臨床テストを行い、例えば遺伝病スクリーニング、薬物遺伝学と腫瘍関連応用を行う。

臨床ゲノム学の収入は、政府が新冠肺炎の疫病によって中国の一部の地区で強制閉鎖した負の影響を受けた。この疫病は2022年の年末に始まり、2023年度第1四半期の大部分まで続いた。中国の閉鎖は私たちの販売努力を制限し、消耗品の販売を減らしました。実験室の顧客が閉鎖したため、私たちの製品の使用を制限しました。政府の強制生産停止がそれほど頻繁でなくなるにつれて、需要はより正常なレベルに回復することが予想される。報告された収入のうち、195ドルは新冠肺炎関連販売収入だ。

2022年6月30日までの3ケ月、臨床ゲノム学の毛利益は7，849ドルであり、政府が新冠肺炎疫病のため中国病院を強制閉鎖したことによる収入が予想を下回った著しい影響を受けた。収入の減少は収入のパーセントを占める毛利益に影響を与えます。低い収入は私たちの一部の固定されたコスト基礎を支払うために使用できるからです。

消毒滅菌と消毒制御

私たちの滅菌·消毒制御部門は、病院、医療機器、製薬業界の滅菌と消毒過程の有効性を評価するために、生物、洗浄および化学インジケータを製造·販売している。この部門はまた検査と実験室サービスを提供し、主に歯科業界にサービスを提供する。消毒と消毒制御製品は使い捨て製品であり、通常通り使用されている。

2022年6月30日までの3ヶ月間、消毒と消毒コントロール収入が2%低下したのは、主にドル対ユーロの強さと労働力不足が予想される時間に製品を生産する能力に影響したが、有利な製品の組み合わせと比較的小さい程度の価格上昇部分がこの影響を相殺したためである。

2022年6月30日までの3ヶ月間、消毒·消毒コントロール会社の毛金利が2ポイント低下したのは、ドル対ユーロが強くなって収入が低下したことと、労働力や労働力に関するコストが増加したことが原因である。

バイオ製薬の発展

我々の生物製薬開発部門は，タンパク質分析(免疫分析)やポリペプチド合成ソリューションのための自動化システムを開発·製造·販売している。免疫分析とポリペプチド合成解決策は生物治療薬物の発見、開発と製造を加速した

バイオ製薬開発会社の収入が2022年6月30日までの3カ月間で24%増加したのは、主に消費財やサービスの販売増加、価格上昇により、2022年度第1四半期に比べて容易であった。為替レートの不利な変化は収入の増加を部分的に相殺した。

バイオ製薬開発会社2023年度第1四半期の毛利パーセントが2022年度第1四半期より12ポイント増加したのは、スウェーデンクローナ(“SEK”)コストに適用される為替レートが有利に変化し、ポリペプチド合成ソリューションの製品組み合わせが有利であり、収入増加による生産効率が向上したが、一部は労働力や材料コスト上昇によって相殺されたためである。

校正解決策

校正ソリューション事業部は、温度、圧力、pH、湿度および健康および安全目的のための他のパラメータを測定または較正するための品質管理および較正製品を設計、製造および販売し、主に病院、医療機器製造、製薬および実験室環境に使用される。

2022年6月30日までの3ヶ月間、校正ソリューション部門の収入が6%減少したのは、主に供給がいくつかの製品を生産する発注数の能力を制限したが、価格上昇と校正ハードウェア販売の増加分がこの影響を相殺したためである。

2022年6月30日までの3ヶ月間、校正ソリューション部門の毛利パーセントは1ポイント低下した。2022年第1四半期から2023年第1四半期まで、この部門のコストはやや増加したが、一部は有利な製品の組み合わせによって相殺された。

運営費

2021年6月30日までの3カ月間と比較して，2022年6月30日までの3カ月間の運営費が88%増加し，主にAgena買収および我々の全体業務が増加した結果である。

売る

販売費用は主に賃金と手数料を含む人工コストによって駆動される；そのため、それは販売レベルによって変化する可能性がある。

2022年6月30日までの3カ月間の販売費は106%増加したが、これは主にAgena買収の結果である。Agenaの影響を除いて、2022年6月30日までの3ヶ月間、販売費用が17%増加したのは、主に会社サイトの専門サービスコストの改善と、対面会議や活動の再開に伴う出張·貿易展示コストの増加によるものである。

一般と行政

非現金株に基づく給与や無形資産の償却を含む労働コストは、私たちの一般的かつ行政的費用の大部分を推進している。

2022年6月30日までの3カ月間で、一般·行政費が77%増加したのは、主にAgena買収に伴う2，490ドルのAgena買収に関する無形資産の償却によるものである。Agenaの影響を除いて，2022年6月30日までの3カ月間，一般·行政費は33%増加した。

Agenaを含まず、2023年度第1四半期の一般的かつ行政コストの増加は、株式ベースの報酬支出の増加、労働力および労働力関連支出の増加、および我々のAgena企業資源計画ツールの実施に関連するコストであるが、一部は低い法的費用によって相殺されたためである。

研究と開発

研究開発費には主に人工コストと第三者コンサルタントのコストが含まれる。

2022年6月30日までの3カ月間で研究開発費が103%増加したのは、主にAgena買収の結果だった。Agenaの影響を除いて，2022年6月30日までの3カ月間の研究開発コストが23%増加したのは，主に進行中の研究開発技術を購入したためであり，殺菌·消毒制御部門の製品供給を強化するためにさらに開発する予定である。

営業外費用

2022年6月30日までの3カ月間の営業外支出は、主に利息支出と手形に関する債務償却および外貨取引純収益からなる。2023年度第1四半期の営業外支出が2022年度第1四半期を下回ったのは、ドルがスウェーデン·クローナとユーロに強くなり、達成された収益と未実現の収益が生じ、手形と信用手配債務割引の利息支出と償却が部分的に相殺されたためである。

所得税

2022年6月30日までの3ヶ月間の有効所得税税率は(73.4%)、2021年6月30日までの3ヶ月間、有効所得税税率は(40.7%)である。2022年6月30日までの3ヶ月間の実質税率は、法定連邦税率21%と異なり、主に従業員の株式報酬報酬と外国司法管轄区で発生する収入の影響によるものである。私たち2023年度第1四半期の実質税率が2022年同期を上回ったのは、主に株式ベースの給与と外国司法管轄区収入の影響によるものである。

私たちの将来の有効な所得税率は、税金法律、法規、会計原則、あるいはその解釈の変化、私たちの税引前収入の地理的構成など、様々な要素に依存する。私たちはこのような要素を慎重に監視し、それに応じて私たちの実際の所得税率を調整する

純収入

2022年6月30日までの3ヶ月間の純収入は、収入、毛利、運営費の変化に伴って変化する(それぞれ、業務合併で買収された無形資産の非現金償却7320ドルと株式ベースの報酬支出3432ドルを含む)。

流動性と資本資源

私たちの流動資金源には、運営によって生成された現金、手元の現金と現金等価物、私たちの信用手配、および私たちの公開市場販売協定によって提供される現金が含まれています^SM営業資本と潜在的な追加株式と債務発行。私たちは、経営活動からのキャッシュフローと、私たちの信用手配からの借金、または私たちの公開市場販売協定からの資金によって提供される潜在的な現金を信じています^SM必要に応じて、私たちの持続的な運営要求、予定された債務利息支払い、配当支払い、および予想される資本支出を満たすのに十分であるだろう。私たちは現在、普通株の株式で手形を決済したいと思っていますが、市場状況や私たちの普通株の株価に応じて債務を再融資するかもしれません

我々の資源のより重要な使用には、従来から買収、債務と利息の支払い義務、長期資本支出、株主への四半期配当金の支払いが含まれていた。運営資本は流動資産が流動負債を超える額だ。2022年6月30日と2022年3月31日まで、私たちの運営資本はそれぞれ8.4万ドルと76263ドルです。2022年6月30日と2022年3月31日まで、それぞれ43，747ドルと49，346ドルの現金と現金等価物を持っています。私たちはすべての原始期限が3ヶ月以下の高流動性投資を現金等価物と見なしている。

2022年6月30日現在、信用手配によると、未返済元本手形の総額は172，500ドル、未償還元本手形は47，000ドルである。2022年7月、私たちは信用手配で返済されていない12，000ドルを返済した。

2022年4月に公開市場販売協定を締結しました^SMこれにより、私たちは時々私たちの普通株を発行して販売することができ、総価値は1.5億ドルに達する。

私たちは戦略的買収の機会を定期的に評価する。将来の重大な買収は、追加の第三者債務を負担したり、他の長期債務を発生させたりするために、追加の資本を得る必要があるかもしれない。私たちは、私たちが将来的により多くの株式や債券を発行し、私たちの買収や投資活動に資金を提供する能力があると信じている；しかし、受け入れられる条項が全くなければ、追加の株式や債務融資や他の取引を得ることができないかもしれない。

私たちは時々私たちの借金を減らすために買い戻したり他の措置を取るかもしれない。このような行動には、返済または再融資未返済債務、私的協議の取引、または他が含まれる可能性がある。解約可能な債務金額(あれば)は実質的である可能性があり、私たちの取締役会が自ら決定し、市場状況、私たちの現金状況、その他の考慮事項に依存します。

配当をする

2003年以来、私たちは四半期配当金を定期的に支払ってきた。2022年6月30日までの四半期および2022年度の四半期ごとに、1株当たり0.16ドルの配当金を発表し、支払った。

2022年7月、取締役会は四半期現金配当金を1株当たり0.16ドルと発表し、2022年9月15日に2022年8月31日の終値時に登録された株主に支払うと発表した。

キャッシュフロー

私たちの運営、投資、融資活動からのキャッシュフローは以下の通りです(千計)

2022年6月30日までの3カ月間、経営活動のキャッシュフローは2811ドルを使用した。使用した現金額のうち、10233ドルは運営資本口座の純減少と関係があり、4972ドルは2023年第1四半期の純損失であり、一部は償却と株による報酬支出で相殺された。2023年度第1四半期の運営資本で使用される現金には、年末ボーナスの支払い、原材料在庫の増加によるサプライチェーン制限の管理により増加した在庫と、前払い保険料およびその他の年度継続のための費用が含まれています。2022年度第1四半期に、運用資産と負債の変化が1，430ドルになったのは、現金ボーナスが少なく、この四半期により多くの売掛金を徴収したためである。2021年6月30日までの3カ月と比較して、2022年6月30日までの3カ月間の投資活動で使用された現金が少ないのは、その間に購入した不動産、建屋、設備が少ないためだ。融資活動で使用された現金は主に本四半期の私たちの信用返済の2，000ドルから来ている。

契約義務その他の商業的承諾

私たちは多くの契約義務の当事者であり、これらの義務は通常の業務過程で第三者に支払う約束に関するものだ。2022年3月31日までの契約義務及びその他の商業承諾の説明については、2022年5月31日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10−K年度報告書を参照されたい

総合的な基礎の上で、2022年6月30日現在、私たちは定例調達用品と在庫の未決済注文に対して約24 081ドルの契約義務があり、これらの注文は1年足らずで支払うべきだ。私たちが積極的な措置をとるにつれて、ある重要な原材料の注文を増やすことで供給リスクを緩和し、未平倉調達注文は引き続き増加している

表外手配

2022年6月30日まで、私たちは表外手配や義務がありません。

重要な会計政策と試算

肝心な会計推定は私たちが重要だと思って、私たちが困難、主観的あるいは複雑な判断を下す必要がある推定であり、通常、私たちは内在的な不確定事項の影響を推定する必要があるからである。これらの推定は、歴史的経験と、このような場合に適切な様々な他の要因に基づいていると考えられる。実際の金額と結果は管理職が作ったこのような推定とは違うかもしれない。多くの経営陣が見積もりを必要とし、私たちの運営結果や財務状況に重要とされている会計政策が必要であり、2022年3月31日までの年次報告書10-K表では、項目7の重要な会計政策と見積もり部分で議論されている経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析.