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LoanMember2021-06-012021-06-010001041657Uone：サポート資産を起動するメンバー2021-01-012021-12-310001041657ユーザー：非制御利益を償還可能なメンバー2022-01-012022-09-300001041657ユーザー：従業員協議受賞メンバー2022-01-012022-09-300001041657ユーザー：非制御利益を償還可能なメンバーアメリカ-公認会計基準：入力長用語収入増加速度を測定するメンバー2022-01-012022-09-300001041657ユーザー：非制御利益を償還可能なメンバー米国-公認会計基準：投入割引率を測るメンバー2022-01-012022-09-300001041657ユーザー：従業員協議受賞メンバーアメリカ-公認会計基準：入力長用語収入増加速度を測定するメンバー2022-01-012022-09-300001041657ユーザー：従業員協議受賞メンバー米国-公認会計基準：投入割引率を測るメンバー2022-01-012022-09-300001041657ユーザー：非制御利益を償還可能なメンバーアメリカ-公認会計基準：入力長用語収入増加速度を測定するメンバー2021-01-012021-12-310001041657ユーザー：非制御利益を償還可能なメンバー米国-公認会計基準：投入割引率を測るメンバー2021-01-012021-12-310001041657ユーザー：従業員協議受賞メンバーアメリカ-公認会計基準：入力長用語収入増加速度を測定するメンバー2021-01-012021-12-310001041657ユーザー：従業員協議受賞メンバー米国-公認会計基準：投入割引率を測るメンバー2021-01-012021-12-310001041657ユーザー：RadioMarketReportingUnitsMembers2022-09-300001041657UONE：ラジオ放送許可証メンバー2022-09-300001041657ユーザー：RadioMarketReportingUnitsMembers2022-06-300001041657UONE：ラジオ放送許可証メンバー2022-06-300001041657ユーザー：8時75分高度セキュリティノード重さ2千2人のメンバー2020-11-092020-11-090001041657Uone：NoteesOffering 2028メンバー2021-01-082021-01-080001041657UONE：MGMNationalHarborLoanメンバー2022-01-012022-09-300001041657UONE：CreditFacility 2018年メンバー2022-01-012022-09-300001041657Uone：7分3分7分5上級またはセキュリティノード重複4ヶ月で2千人のメンバー2020-11-092020-11-090001041657Uone：AssetBackedCreditFacilityMember2021-02-192021-02-190001041657UONE：CreditFacility 2017メンバー2022-01-012022-09-300001041657SRT：最大メンバ数US-GAAP：シーンプランのメンバーUone：ClassDCommonStockMemberユーザ：ClassDSaleAgreementメンバ2021-05-1700010416572022-09-3000010416572021-12-3100010416572021-09-300001041657ユーザ：WfunFmMember2021-04-200001041657UOne：インディアナ州RadioClusterAssetAcquisitionMemberアメリカ-GAAP：車両メンバー2022-08-310001041657UOne：インディアナ州RadioClusterAssetAcquisitionMemberユーザ：送信者メンバ2022-08-310001041657UOne：インディアナ州RadioClusterAssetAcquisitionMemberユーザー：TowersAntennasMembers2022-08-310001041657UOne：インディアナ州RadioClusterAssetAcquisitionMemberUone：スタジオのメンバー2022-08-310001041657UOne：インディアナ州RadioClusterAssetAcquisitionMemberUONE：家具固定コンピュータ機器とコンピュータソフトウェアメンバ2022-08-310001041657Uone：EntercomAndGatewayMemberアメリカ-GAAP：車両メンバー2021-04-200001041657Uone：EntercomAndGatewayMember米国-GAAP：他の機器やデバイスのメンバー2021-04-200001041657Uone：EntercomAndGatewayMemberアメリカ-公認会計基準：土地と土地改善メンバー2021-04-200001041657Uone：EntercomAndGatewayMemberアメリカ-GAAP：家具と固定機器のメンバー2021-04-200001041657Uone：EntercomAndGatewayMemberUS-GAAP：ComputerEquipmentMembers2021-04-200001041657Uone：EntercomAndGatewayMemberアメリカ-GAAP：BuildingMembers2021-04-200001041657Uone：EntercomAndGatewayMemberユーザ：送信者メンバ2021-04-200001041657Uone：EntercomAndGatewayMemberユーザー：TowersAntennasMembers2021-04-200001041657Uone：EntercomAndGatewayMemberUone：スタジオのメンバー2021-04-200001041657UOne：インディアナ州RadioClusterAssetAcquisitionMember2022-08-310001041657Uone：EntercomAndGatewayMember2021-04-2000010416572022-07-012022-09-3000010416572021-07-012021-09-3000010416572021-01-012021-09-300001041657Uone：サポート資産を起動するメンバー2022-01-012022-09-300001041657アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-01-012022-09-300001041657Uone：Common ClassDMembers2022-01-012022-09-300001041657US-GAAP：Common ClassCMembers2022-10-280001041657アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-10-280001041657アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-10-280001041657Uone：Common ClassDMembers2022-10-2800010416572022-01-012022-09-30Xbrli：共有ISO 4217：ドルXbrli：純ユーザ：プロジェクトUOne：取締役ISO 4217：ドルXbrli：共有UONE：細分化

カタログ表

​

​

​

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

表10-Q

第13条又は15(D)条に基づいて提出された四半期報告

1934年証券取引法

本四半期末まで2022年9月30日

依頼文書番号0-25969

Graphic

都市一号株式会社

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

デラウェア州

52-1166660

(明またはその他の司法管轄権

(税務署の雇用主

会社や組織)

識別番号)

​

ウェイン通り1010号,

14階

銀泉, メリーランド州 20910

(主にオフィスアドレスを実行)

(301) 429-3200

登録者の電話番号は市外局番を含んでいます

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

授業ごとのテーマ：

    

取引コード

    

登録されている各取引所の名前：

A類普通株

 

UONE

 

ナスダック株式市場

D類普通株

 

UONEK

 

ナスダック株式市場

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです   ☒ No ☐

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです   ☒ No ☐

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

大型加速ファイルサーバ☐

ファイルマネージャを加速する ☒

非加速ファイルサーバ☐

規模の小さい報告会社☒

 

新興成長型会社☐

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐

登録者が取引所法第12 b−2条で定義された空殻会社であるか否かをチェックマークで示す。はい、そうです☐違います☒

最後までの実際の実行可能日まで、発行者が所属する各種普通株の流通株数を明記する。

クラス

    

2022年10月28日現在の未返済債務

 

A類普通株、額面は.001ドル

 

9,854,682

 

B類普通株、額面は.001ドル

 

2,861,843

 

C類普通株、額面は.001ドル

 

2,045,016

 

D類普通株、額面は.001ドル

 

33,618,227

 

​

​

​

​

カタログ表

カタログ

​

​

​

​

​

​

ページ

​

第1部財務情報

​

第1項。

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合業務報告書(監査なし)

5

​

2022年9月30日および2021年9月30日まで3ヶ月および9ヶ月総合全面収益表(監査なし)

6

​

2022年9月30日まで(監査なし)及び2021年12月31日までの連結貸借対照表

7

​

2022年9月30日までの9ヶ月間の株主権益総合変動表(監査なし)

8

​

2021年9月30日までの9ヶ月間の株主権益総合変動表(監査なし)

9

​

2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の総合現金フロー表(監査なし)

10

​

連結財務諸表付記(監査なし)

11

第二項です。

経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

41

第三項です。

市場リスクの定量的·定性的開示について

63

第四項です。

制御とプログラム

63

​

​

​

​

第2部：その他の情報

​

​

​

​

第1項。

法律訴訟

64

第1 A項。

リスク要因

65

第二項です。

未登録株式証券販売と収益の使用

66

第三項です。

高級証券違約

66

第四項です。

炭鉱安全情報開示

66

五番目です。

その他の情報

66

第六項です。

陳列品

66

​

サイン

67

​

​

2

カタログ表

いくつかの定義は

別の説明がない限り、本報告では、用語“Urban One”、“Company”、“We”、“Our”および“Us”は、いずれもUrban One，Inc.およびそれらの子会社を意味する。

前向き陳述に関する注意事項

本文書には、改正後の1933年証券法第27 A節及び改正後の1934年証券取引法第21 E節に該当する前向き陳述が含まれている。これらの展望的陳述は歴史的事実を伝えるのではなく、私たちの現在の未来の運営、結果と事件に対する期待を反映している。歴史的事実に関する陳述を除いて、他のすべての陳述は、任意の利益、収入または他の財務プロジェクトの予測、将来の経営の計画、戦略および目標に関する任意の陳述、新しいサービスまたは発展の提案に関する任意の陳述、将来の経済状況または業績に関する任意の陳述、任意の信念陳述、および上述した任意の仮定に基づく任意の陳述を含む“前向き陳述”である。“予想”、“予想”、“計画”、“計画”、“信じる”、“求める”、“可能”、“可能”、“推定”などの言葉を使用することによって、いくつかの前向きな陳述を識別することができる。このような議論事項を記述する方法は、まだ発生していないが、将来の間に発生することが予想される動作、結果、またはイベントであるので、前向きな陳述を決定することもできる。私たちは私たちがどんな展望的な計画、意図、結果、運営、または期待を達成するか保証できない。これらの陳述は未来の事件に適用されるため、それらはリスクと不確定要素の影響を受け、その中のいくつかのリスクと不確定要素は私たちが制御できないことであり、実際の結果は展望性陳述における予測または予想の結果と大きく異なる可能性がある。これらのリスク、不確実性、および要因は(特定の順序はない)を含むが、これらに限定されない

●公共のサプライチェーンの中断と効率の低下を含む健康危機、流行病、流行病、例えば持続的な新冠肺炎疫病及び私たちの業務および広告主の業務への影響
●米国および他の世界経済の景気後退、経済変動、金融市場の予測不可能性および変動は、持続的な新冠肺炎の大流行、ウクライナ戦争、FRBの行動、および将来発生する任意の類似した事件を含む、我々の業務および財務状況に影響を与える可能性がある
●新冠肺炎の大流行の影響程度(特に私たちの最大の市場、アトランタ、ボルチモア、シャーロット、ダラス、ヒューストン、インディアナポリスとワシントンD.C.)、任意の変異体の持続時間、伝播、重症度と影響、任意の関連政府命令と制限の持続時間と範囲、私たち従業員への影響、及び新冠肺炎の大流行が私たちの各種メディアの広告全体の需要に与える影響の程度を含む
●新冠肺炎の流行によって変動および/または悪化した現地、地域、国、および国際経済状況は、世界経済の衰退または私たちの1つまたは複数の重要な市場衰退のリスクを含み、これらの経済状況は私たちと私たちの顧客に与える影響、およびこのような影響の評価を含む
●私たちの高いレバレッジ、それに関連するいくつかの現金約束、および市場状況が変動した場合には戦略取引に融資できない可能性がある
●私たちが経営している市場(特に私たちの最大の市場、アトランタ、ボルチモア、シャーロット、ダラス、ヒューストン、インディアナポリス、ワシントンD.C.)の現地経済の衰退と変動は、私たちの現金需要を満たす能力に悪影響を及ぼすかもしれない
●私たちのビジネス多元化戦略の実施と実行に関連するリスクは、私たちの博彩業への拡張戦略行動を含む
●ゲームビジネスにおける私たちの投資に関するリスクは、私たちに関連のない人が管理したり運営したりして、私たちはほとんどコントロールできません

3

カタログ表

●私たちの放送許可証を維持し、メディア所有権規則を制定し、わいせつな規則を実行するための連邦通信委員会(“FCC”)の規制
●いくつかの博彩手数料は、私たちの利益を維持したり、私たちの債権者が担保償還権をキャンセルする能力を監督しています。担保には、任意の博彩ライセンス、合弁企業、または他の博彩とカジノ投資における私たちの権益が含まれています
●私たちのキーパーソンと生放送人材の変化は
●生放送人材やコンテンツ制作や買収コストなど、番組とコンテンツの競争とコストが増加している
●私たちの放送許可証、営業権、および他の無形資産減価費用によって発生する可能性のある財務的損失
●他の放送局、放送およびケーブルテレビ、新聞および雑誌、屋外広告、ダイレクトメール、インターネット放送、衛星放送、スマートフォン、タブレットおよび他の無線メディア、インターネット、ソーシャルメディア、および他の形態の広告との広告収入競争が激化する；
●私たちの買収、処分、同様の取引の影響、私たちと私たちの広告主の業界との統合
●“カリフォルニア消費者プライバシー法”や他の同様の連邦または州法規のような法律および法規の発展および/または変化は、立法行動および改正された規則および基準によって；
●私たちの技術ネットワーク、コンピュータシステムおよびソフトウェアの中断を含み、人為的または他の我々のオペレーティングシステム、構造またはデバイスの破壊にかかわらず、私たちの代替作業スケジュールのさらなる発展、大流行、悪天候、火災、洪水、地震などの自然事件を含む
●我々が米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した文書に言及されている他の要因は、第1部“第1 A項”で詳細に議論されている要因を含む。我々が2022年10月11日に提出した2021年12月31日現在のForm 10−K/A年次報告における“リスク要因”である。

あなたはこのような前向きな陳述に過度に依存してはいけません。それらは私たちの本報告日までの観点を反映しています。私たちは、新しい情報、未来のイベント、または他の理由で、いかなる前向きな陳述を公開更新または修正する義務を負いません。

​

​

4

カタログ表

都市一号株式会社そして付属会社

連結業務報告書

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

9月30日までの3ヶ月間

​

9月30日までの9ヶ月間

​

​

    

2022

    

2021

    

2022

    

2021

    

​

​

(未監査)

​

(未監査)

​

​

​

(単位：千、共有データを除く)

​

(単位：千、共有データを除く)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

純収入

​

$

121,403

​

$

111,463

​

$

352,562

​

$

310,496

​

運営費用：

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

株式で計算された報酬#ドルを含むプログラム作成と技術0そして$4、と$0そして$14お別れします

​

 

29,490

​

 

29,230

​

 

86,359

​

 

80,843

​

株式で計算される報酬#ドルを含む販売、一般事務、および行政事務5そして$0、と$5そして$31お別れします

​

 

41,076

​

 

33,102

​

 

111,850

​

 

94,599

​

株式ベースの報酬#ドルを含む会社の販売、一般事務、行政事務5,004そして$49、と$5,464そして$433お別れします

​

 

14,908

​

 

12,320

​

 

36,232

​

 

31,977

​

減価償却および償却

​

 

2,505

​

 

2,336

​

 

7,391

​

 

6,925

​

長期資産減価準備

​

 

14,450

​

​

—

​

 

31,383

​

 

—

​

総運営費

​

 

102,429

​

 

76,988

​

 

273,215

​

 

214,344

​

営業収入

​

 

18,974

​

 

34,475

​

 

79,347

​

 

96,152

​

利子収入

​

 

415

​

 

13

​

 

474

​

​

185

​

利子支出

​

 

15,310

​

 

15,896

​

 

47,123

​

​

49,794

​

債務返済の損失

​

​

(1,837)

​

​

—

​

​

(3,692)

​

​

6,949

​

その他の収入、純額

​

 

(2,021)

​

 

(2,120)

​

 

(13,732)

​

​

(6,166)

​

所得税未計上収益と子会社収入における非制御権益

​

 

7,937

​

 

20,712

​

 

50,122

​

 

45,760

​

所得税支給

​

 

3,364

​

 

6,257

​

 

12,675

​

​

12,366

​

合併純収入

​

 

4,573

​

 

14,455

​

 

37,447

​

 

33,394

​

非持株権の純収入に起因することができます

​

 

360

​

 

579

​

 

1,831

​

​

1,645

​

普通株主は総合純収入を占めなければならない

​

$

4,213

​

$

13,876

​

$

35,616

​

$

31,749

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

普通株主は基本純収入を占めなければならない

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

普通株主は純収益を占めなければならない

​

$

0.09

​

$

0.27

​

$

0.72

​

$

0.64

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

普通株主は償却純収益を占めなければならない

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

普通株主は純収益を占めなければならない

​

$

0.08

​

$

0.25

​

$

0.67

​

$

0.59

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

加重平均流通株：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

基本的な情報

​

​

46,625,484

​

​

51,190,105

​

​

49,504,238

​

​

49,816,663

​

薄めにする

​

​

50,206,608

​

​

55,080,394

​

​

53,171,793

​

​

53,832,135

​

​

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。

​

5

カタログ表

都市一号株式会社そして付属会社

総合総合収益表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

9月30日までの3ヶ月間

​

9月30日までの9ヶ月間

​

​

    

2022

    

2021

    

2022

    

2021

    

​

​

(未監査)

​

(未監査)

​

​

​

(単位：千)

​

(単位：千)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

総合収益

​

$

4,573

​

$

14,455

​

$

37,447

​

$

33,394

​

差し引く：非持株権益の総合収益

​

 

360

​

 

579

​

 

1,831

​

 

1,645

​

普通株主は総合収益を占めなければならない

​

$

4,213

​

$

13,876

​

$

35,616

​

$

31,749

​

​

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。

​

6

カタログ表

都市一号株式会社そして付属会社

合併貸借対照表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

自分から

​

    

2022年9月30日

    

2021年12月31日

​

​

(未監査)

​

​

​

​

​

(単位：千、共有データを除く)

資産

 

​

  

 

​

  

流動資産：

 

​

  

 

​

  

現金と現金等価物

​

$

85,573

​

$

132,245

制限現金

​

 

19,974

​

 

19,973

売掛金、不良債権を差し引いて純額#ドルを用意する7,925そして$8,743お別れします

​

 

127,301

​

 

127,446

前払い費用

​

 

5,013

​

 

2,967

コンテンツ資産の現在の部分

​

 

40,288

​

 

25,883

その他流動資産

​

 

8,939

​

 

4,760

流動資産総額

​

 

287,088

​

 

313,274

内容資産、純額

​

 

80,096

​

 

60,155

財産と設備、純額

​

 

27,529

​

 

26,291

商誉

​

 

219,514

​

 

223,402

使用権資産

​

 

34,258

​

 

38,044

ラジオ放送ナンバープレート

​

 

498,532

​

 

505,148

その他無形資産、純額

​

 

59,376

​

 

50,159

その他の資産

​

 

44,303

​

 

44,635

総資産

​

$

1,250,696

​

$

1,261,108

負債、償還可能な非持株権益、株主権益

​

 

​

​

 

  

流動負債：

​

 

​

​

 

  

売掛金

​

$

14,318

​

$

14,588

応算利息

​

 

9,589

​

 

25,458

補償と関連福祉を計算しなければならない

​

 

8,389

​

 

10,960

内容未払いの当面の部分

​

 

30,481

​

 

18,972

賃貸負債の流動部分

​

 

9,640

​

 

10,072

その他流動負債

​

 

40,217

​

 

26,421

流動負債総額

​

 

112,634

​

 

106,471

長期債務，当期分，原始発行割引，発行コストを差し引く

​

 

763,200

​

 

818,616

内容は支払うべきで，現在の部分を差し引く

​

 

12,527

​

 

2,865

長期賃貸負債

​

 

26,976

​

 

31,228

その他長期負債

​

 

35,359

​

 

28,320

繰延税金負債，純額

​

 

13,984

​

 

2,473

総負債

​

 

964,680

​

 

989,973

引受金とその他の事項

​

​

​

​

​

​

償還可能な非持株権益

​

 

19,964

​

 

17,015

​

​

​

​

​

​

​

株主権益：

​

 

​

​

 

​

転換可能優先株、$.001額面は1,000,000ライセンス株；違います。2022年9月30日および2021年12月31日に発行された株式

​

 

—

​

 

—

普通株-A類$.001額面は30,000,000ライセンス株；9,854,682そして9,104,916株発表されましたそして卓越した2022年9月30日と2021年12月31日まで

​

 

10

​

 

9

普通株-B類$.001額面は150,000,000ライセンス株；2,861,843株発表されましたそして卓越した2022年9月30日までと2021年12月31日

​

 

3

​

 

3

普通株であるC類は$.001額面は150,000,000ライセンス株；2,045,016そして2,045,016株発表されましたそして卓越した2022年9月30日と2021年12月31日まで

​

 

2

​

 

2

普通株-D類$.001額面は150,000,000ライセンス株；33,631,804そして37,324,737株発表されましたそして卓越した2022年9月30日と2021年12月31日まで

​

 

34

​

 

37

追加実収資本

​

 

996,954

​

 

1,020,636

赤字を累計する

​

 

(730,951)

​

 

(766,567)

株主権益総額

​

 

266,052

​

 

254,120

総負債、償還可能な非持株権益、株主権益

​

$

1,250,696

​

$

1,261,108

​

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。

​

7

カタログ表

都市一号株式会社そして付属会社

2022年9月30日までの9ヶ月間の株主権益変動表(監査なし)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

オープンカー

​

ごく普通である

​

ごく普通である

​

ごく普通である

​

ごく普通である

​

その他の内容

​

​

​

​

合計する

​

​

優先して優先する

​

在庫品

​

在庫品

​

在庫品

​

在庫品

​

支払い済み

​

積算

​

株主の

​

    

在庫品

    

A類

    

クラスB

    

クラスC

    

クラスD

    

資本

    

赤字.赤字

    

権益

​

​

(単位：千、共有データを除く)

残高、2021年12月31日まで

​

$

—

​

$

9

​

$

3

​

$

2

​

$

37

​

$

1,020,636

​

$

(766,567)

​

$

254,120

合併純収入

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

35,616

​

​

35,616

株に基づく報酬費用

​

​

—

​

​

1

​

​

—

​

​

—

​

​

1

​

​

5,467

​

​

—

​

​

5,469

買い戻し4,684,419D類普通株

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

(4)

​

​

(26,482)

​

​

​

​

​

(26,486)

以下の選択権を行使する60,240普通株株

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

50

​

​

—

​

​

50

償還可能な非持株権益を償還価値を見積もるように調整する

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

(2,717)

​

 

—

​

 

(2,717)

残高、2022年9月30日まで

​

$

—

​

$

10

​

$

3

​

$

2

​

$

34

​

$

996,954

​

$

(730,951)

​

$

266,052

​

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。

​

8

カタログ表

都市一号株式会社そして付属会社

2021年9月30日までの9ヶ月間の株主権益変動表(監査なし)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

オープンカー

​

ごく普通である

​

ごく普通である

​

ごく普通である

​

ごく普通である

​

その他の内容

​

​

​

​

合計する

​

​

優先して優先する

​

在庫品

​

在庫品

​

在庫品

​

在庫品

​

支払い済み

​

積算

​

株主の

​

    

在庫品

    

A類

    

クラスB

    

クラスC

    

クラスD

    

資本

    

赤字.赤字

    

権益

​

​

(単位：千、共有データを除く)

残高、2020年12月31日まで

​

$

—

​

$

4

​

$

3

​

$

3

​

$

38

​

$

991,769

​

$

(804,919)

​

$

186,898

合併純収入

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

31,749

​

 

31,749

買い戻し519,347D類普通株

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

(1)

​

 

(943)

​

 

—

​

 

(944)

発行：3,779,391A類普通株

​

 

—

​

 

4

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

33,273

​

 

—

​

 

33,277

償還可能な非持株権益を償還価値を見積もるように調整する

​

​

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

(3,671)

​

 

—

​

 

(3,671)

以下の選択権を行使する219,756普通株株

​

​

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

366

​

 

—

​

 

366

株に基づく報酬費用

​

​

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

478

​

 

—

​

 

478

残高、2021年9月30日現在

​

$

—

​

$

8

​

$

3

​

$

3

​

$

37

​

$

1,021,272

​

$

(773,170)

​

$

248,153

​

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。

​

9

カタログ表

都市一号株式会社そして付属会社

統合現金フロー表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

9か月で終わる

​

​

九月三十日

​

    

2022

    

2021

​

​

(未監査)

​

​

(単位：千)

経営活動のキャッシュフロー：

 

​

  

 

​

  

合併純収入

​

$

37,447

​

$

33,394

​

​

​

​

​

​

​

純収入と経営活動の現金純額を調整する：

​

 

​

​

 

​

減価償却および償却

​

 

7,391

​

 

6,925

債務融資コストの償却

​

 

1,503

​

 

1,776

コンテンツ資産の償却

​

 

30,990

​

 

30,356

発射資産を償却する

​

 

3,142

​

 

1,003

不良支出

​

​

(63)

​

​

825

所得税を繰延する

​

 

11,511

​

 

12,366

使用権資産の償却

​

​

6,589

​

​

5,760

非現金リース負債費用

​

​

2,994

​

​

3,299

非現金利子支出

​

 

—

​

 

158

長期資産減価準備

​

 

31,383

​

 

—

株に基づく報酬

​

 

5,469

​

 

478

雇用協定報酬の非現金公正価値調整

​

​

2,196

​

​

2,698

購買力平価ローン減免の非現金収入

​

​

(7,575)

​

​

—

債務返済の損失

​

​

(3,692)

​

​

6,949

資産交換協定の収益

​

​

—

​

​

404

​

​

​

​

​

​

​

経営資産と負債変動の影響、資産購入後の影響を差し引く：

​

 

​

​

 

​

売掛金

​

 

208

​

 

(8,574)

前払い費用と他の流動資産

​

 

(2,279)

​

 

(149)

その他の資産

​

 

(5,197)

​

 

(30,863)

売掛金

​

 

(270)

​

 

3,488

応算利息

​

 

(15,869)

​

 

2,212

補償と関連福祉を計算しなければならない

​

 

(2,571)

​

 

(5,641)

その他負債

​

 

(75)

​

 

1,975

打ち上げサポート料金をお支払いください

​

​

(5,000)

​

​

—

コンテンツ資産の支払い

​

 

(44,165)

​

 

(32,575)

経営活動が提供するキャッシュフロー純額

​

 

54,067

​

 

36,264

投資活動によるキャッシュフロー：

​

 

​

​

 

​

財産と設備を購入する

​

​

(5,256)

​

 

(4,182)

放送資産を売却して得られる収益

​

​

3,080

​

​

8,000

放送資産を買収する

​

​

(25,000)

​

​

—

投資活動が提供するキャッシュフロー純額

​

 

(27,176)

​

 

3,818

資金調達活動のキャッシュフロー：

​

 

​

​

 

​

2017年のクレジット返済

​

 

—

​

 

(317,332)

A類普通株を発行して得られた金は手数料を差し引く

​

​

—

​

​

33,277

2018年のクレジット返済計画

​

 

—

​

 

(129,935)

株式オプションを行使して得られる収益

​

​

50

​

​

366

2028年期債券の買い戻し

​

​

(45,527)

​

​

—

REACH Mediaの非持株権益メンバーに配当金を支払う

​

​

(1,599)

​

​

(1,000)

普通株買い戻し

​

 

(26,486)

​

 

(944)

2028年発行債券の収益

​

 

—

​

 

825,000

購買力平価ローンの収益

​

​

—

​

​

7,505

債務再融資コスト

​

​

—

​

​

(11,157)

米高梅国家港湾ローンの返済

​

 

—

​

 

(57,889)

債券返済7.375厘

​

​

—

​

​

(2,984)

債券返済率は8.75%

​

 

—

​

 

(347,016)

資金調達活動のためのキャッシュフロー純額

​

 

(73,562)

​

 

(2,109)

現金、現金等価物、および制限現金の増加

​

​

(46,671)

​

​

37,973

期初現金、現金等価物、および限定現金

​

​

152,218

​

​

73,858

現金、現金等価物、制限された現金、期末

​

$

105,547

​

$

111,831

​

​

 

​

​

 

​

キャッシュフロー情報の追加開示：

​

​

​

​

​

​

支払いの現金：

​

​

​

​

​

​

利子

​

$

61,414

​

$

45,649

所得税、返金された純額を差し引く

​

$

945

​

$

782

​

​

​

​

​

​

​

非現金経営、融資、投資活動：

​

​

​

​

​

​

監査資産交換により得られた資産

​

$

—

​

$

28,193

資産交換·資産購入項目で確認された負債

​

$

1,240

​

$

2,669

使用権、資産、賃貸負債を増やす

​

$

1,487

​

$

5,708

非現金投入が増加する

​

$

13,750

​

$

—

非現金コンテンツ資産の増加

​

$

21,171

​

$

—

償還可能な非持株権益を償還価値を見積もるように調整する

​

$

2,717

​

$

3,671

​

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。

​

10

カタログ表

都市一号株式会社そして付属会社

連結財務諸表付記

1.重要な会計政策の組織とまとめ：

(a)

組織する

Urban One，Inc.(デラウェア州の会社、略称“Urban One”)とその子会社(総称して“会社”と呼ぶ)は、主にアフリカ系アメリカ人や都市消費者向けの都市志向のマルチメディア会社である。私たちの核心業務は私たちの無線放送特許経営権です。これは最大の無線放送業務で、主にアフリカ系アメリカ人と都市聴衆を対象としています。2022年9月30日まで、私たちは所有および/または運営しています66独立してフォーマットされた放送局(含む)55周波数変調や振幅変調局は9ハイビジョン放送や2私たちが運営している低電力局)は13アメリカで最も人口の多いアフリカ系アメリカ人市場の一つです。私たちの核心的な収入源は過去には、現在も私たちの放送局で放送されているところと国家広告の販売ですが、私たちの戦略はアフリカ系アメリカ人と都市消費者のための主要なマルチメディア娯楽と情報コンテンツプラットフォームを運営することです。したがって、私たちは他の補完的なメディア資産を買収して投資することで、私たちの収入源を多様化する。私たちの多様なメディアと娯楽の権利はTV One、LLC(“TV One”)を含み、アフリカ系アメリカ人と都市視聴者のための2つのケーブルテレビネットワーク、TV One、CLEO TVを運営しています。私たちの80.0Reach Media，Inc.(“Reach Media”)は%の株式を持っており、同社はRickey Smileyの朝の番組と私たちの他のシンジケート番組の資産を運営しており、The Get Upを含む！Erica Campbell Show、Russ Parr Morning Show、DL Hughley Show；およびInteractive One，LLC(“Interactive One”)は、我々の全資本が所有するデジタルプラットフォームであり、ソーシャルコンテンツ、ニュース、情報、娯楽サイトを介して、CassiusとBossip、HipopWireおよびMadameNoireデジタルプラットフォームとブランドを含むアフリカ系アメリカ人コミュニティサービスである。米高梅国家港湾の少数株を持っています。メリーランド州ジョージ王子県にある博彩リゾートです。私たちの全国的なマルチメディア事業を通じて、アフリカ系アメリカ人や都市の視聴者とのコミュニケーションのためのユニークで強力な伝達機構を広告主に提供しました。

私たちの中核無線放送専門権は“Radio One”ブランドで運営されている。また、TV One、CLEO TV、REACH Media、Interactive Oneのような他のメディアブランドを運営し、多様なメディア業務やアフリカ系アメリカ人や都市の受け手に対する私たちの目標を反映した追加ブランドを開発しています。

我々の総合財務諸表の一部として、当社の財務報告構造と当社の現在の業務管理方式に基づいて、当社について提供しました四つ報告可能な部分：(I)無線放送、(Ii)REACH Media、(Iii)デジタル、および(Iv)ケーブルテレビ。(注7-参照)市場情報を細分化する。)

(b)

中間財務諸表

本文書に掲載されている中期総合財務諸表は、当社が米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則及び規定に基づいて作成したものであり、監査を受けていない。経営陣は、本明細書で提供される中期財務データは、公正新聞に必要なすべての調整(通常の経常的調整のみを含む)を含むと考えている。米国公認会計原則(“GAAP”)に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報と脚注開示は、このような規則と規定に基づいて簡素化または漏れている。

中期的な結果は必ずしも年間の予想結果を代表するとは限らない。本Form 10-Qを読む際には、会社が2022年10月11日に提出したForm 10-K/A“2021年年報”に含まれる合併財務諸表とその付記を結合しなければならない。

(c)

金融商品

2022年9月30日と2021年12月31日までの金融商品には、現金および現金等価物、制限現金、売掛金、資産保証信用手配、長期債務が含まれる。当社の長期債務を除いて、2022年9月30日と2021年12月31日現在、これらの金融商品の帳簿価値はいずれも公正価値に近い。2021年1月25日会社はドルを借り入れました825元金総額は2028年2月に満期となった優先担保手形(“2028年手形”)である。それは..7.375%2028手形の帳簿価値は約$です775.0百万ドル公正価値は約$です652.92022年9月30日現在、同社の帳簿価値は約825.0百万ドル公正価値は約$です851.82021年12月31日まで。2028年債券の公正価値は第2級ツールに分類され、取引価値に基づいて決定される

11

カタログ表

報告日までに、これらのツールの不活発な市場での販売状況。2021年6月1日、同社は約1ドルを借り入れた7.5百万ドルの新購買力平価ローン(別注4参照)長期債務)である。2022年6月30日終了の3ヶ月間、購買力平価ローンと関連する課税利息が免除され、他の収入#ドルと記されている7.6百万ドルです。購買力平価ローンの帳簿価値は約#ドルである7.5百万ドル公正価値は約$です7.52021年12月31日まで。購買力平価ローンの公正価値は、成立以来報告日までの金利変化に由来する最新の金利情報を使用する類似のツールの報告日の公正価値に基づいて決定される2級ツールに分類される。あったことがある違います。2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社の資産保証信用手配の未返済残高。

(d)

収入確認

会計基準に基づいて編集(“ASC”)606顧客との契約収入から同社が確認した収入は、顧客に約束された貨物またはサービスを譲渡する額を記述しており、その額は、これらの貨物またはサービスと交換する権利が期待される対価格を反映している。全体的に、私たちの現場広告(放送とケーブルテレビ)および私たちのデジタル広告は、放送および配信時に引き続き認められている。我々のケーブルテレビ付属会社収入については，会社は付属会社に許可を付与し，許可期間内にそのテレビ番組内容にアクセスすることを許可し，使用が発生した場合には，使用に基づく特許使用料を稼ぐ。最後に、イベント広告については、イベントに関連するアクティビティが完了した時点で義務を履行する。

私たちの無線放送およびREACHメディア部門では、同社はコマーシャル放送の時点でブロードキャスト広告の収入を確認している。報告書の収入は，代理と外部販売代表手数料を差し引いた純額である。代理と外部販売代表手数料は、毛収入に適用される規定パーセントに基づいて計算される。通常、顧客は毛請求書金額を代理店または外部販売代表に送金し、代理店または外部販売代表は毛請求書から彼らの手数料を引いて会社に送金する。私たちのラジオ放送とREACHメディア部門では、代理と外部販売代表の手数料は約$です4.6百万ドルとドル4.32022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月はそれぞれ100万ドル。代理と外部販売代表の手数料は約$である12.6百万ドルとドル12.02022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。

私たちのデジタル部門には、会社の大部分のデジタル収入を生成するInteractive Oneが含まれており、収入は主に非放送局ブランドだが会社が所有するサイト上の広告サービスから来ている。広告サービスには、バナー広告の販売とスポンサー広告が含まれる。広告収入は、イメージ(広告が閲覧ページに出現した回数)や“クリック”購入を行う際に確認し、適用すれば。また，Interactive Oneの収入はその付属パートナーから来ており，これらのパートナーのうち，第三者クライアントにデジタルプラットフォームや関連専門知識を含むサービスを提供している.収入は主に第三者報告書収入の一部であることが確認された。

我々のケーブルテレビ部門は，テレビ放送時間を広告主に売却して広告収入を獲得し，広告放送時に収入を確認している.視聴率を保証する契約にギャップがある場合、一部の収入はギャップが解決されるまで延期され、通常は元の放送後1年以内に追加の広告ユニットを提供することによって実現される。私たちのケーブルテレビ部門はまた、各加入者料金に付属会社報告書を適用した最新の加入者数を乗じて計算された様々な長年の付属契約の条項に基づいて付属会社費用から収入を得る。同社はある時点で連属費用収入を確認しており、同社は番組提供義務を履行しているからだ。番組サービスと関連義務が履行された時、会社は毎月支払う権利がある。私たちのケーブルテレビ部門では、代理店と外部販売代表の手数料は約$です4.8百万ドルとドル4.02022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月はそれぞれ100万ドル。代理と外部販売代表の手数料は約$である15.3百万ドルとドル12.32022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。

​

12

カタログ表

契約タイプ別の収入

次の図は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の純収入源を示しています

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

9月30日までの3ヶ月間

​

9月30日までの9ヶ月間

​

​

    

2022

    

2021

    

2022

    

2021

    

​

​

(未監査)

​

​

(単位：千)

純収入：

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

放送広告

​

$

45,081

​

$

43,089

​

$

128,726

​

$

119,033

​

政治広告

​

 

2,766

​

 

711

​

 

5,137

​

 

1,991

​

デジタル広告

​

 

20,063

​

 

14,981

​

 

53,427

​

 

40,351

​

CATV広告

​

 

26,801

​

 

22,969

​

 

86,336

​

 

66,638

​

CATV共同経営費

​

 

23,923

​

 

25,877

​

 

74,210

​

 

76,760

​

活動収入その他

​

 

2,769

​

 

3,836

​

 

4,726

​

 

5,723

​

純収入(報告のよう)

​

$

121,403

​

$

111,463

​

$

352,562

​

$

310,496

​

​

契約資産と負債

2022年9月30日、2021年12月31日、2021年9月30日まで、我々の総合貸借対照表には個別に記載されていない契約資産(未開請求書の売掛金)と契約負債(顧客前払いと非当然収入、視聴者不足準備金、非当然事件収入)は以下の通りである

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

2022年9月30日

    

2021年12月31日

    

2021年9月30日

​

​

(未監査)

​

​

​

​

(未監査)

​

​

(単位：千)

契約資産：

 

​

  

 

​

  

 

​

  

未開票売掛金

​

$

13,653

​

$

10,735

​

$

9,403

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

契約責任：

​

 

​

​

 

​

​

 

​

顧客前払いと非労働収入

​

$

10,296

​

$

7,494

​

$

8,357

受け手のために資金を確保するには

​

​

8,306

​

​

6,020

​

​

6,332

未稼いだ活動収入

​

 

3,338

​

 

—

​

 

6,700

​

未開票売掛金には、顧客を代表して稼いだ請求書を発行していない収入が含まれており、連結貸借対照表上の売掛金に計上されている。顧客立て替えおよび未稼ぎ収入とは、顧客が契約に基づいて将来のサービス前払い金を支払うことであり、このような金は一般的に短期的に発生し、総合貸借対照表の他の流動負債に計上される。視聴者不足準備金とは、視聴率を保証する契約不足が解決されるまでに延期される収入部分であり、通常は元の放送後1年以内に追加の広告単位を提供する。稼いでいない活動収入は、顧客が来るイベントに支払うお金を代表する。

2022年1月1日現在の顧客前払いと未稼ぎ収入は$245,000約$と2.32022年9月30日までの3カ月と9カ月で、それぞれ収入が確認された。2021年1月1日現在の顧客前払いと未稼ぎ収入は$279,000約$と2.92021年9月30日までの3カ月と9カ月で、それぞれ100万ドルの収入が確認された。労働せずに得られた活動収入については違います。収入は2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月以内に確認された

実用的で便宜的な措置と免除

私たちは普通販売手数料を発生する時に手数料を取ります。償却期限は一年以下かもしれません。このような費用は販売、一般、そして行政費用に記録されている。

以下の場合については、履行義務を履行していない価値は開示しない：(I)当初予想期限が1年以下の契約、または(Ii)提供されたサービスのために請求書を発行する権利がある金額の契約を確認する。

13

カタログ表

(e)

支持を発表する

ケーブルテレビ部門はすでにいくつかの付属協定を締結しており、発売支援のための様々な費用の支払いを要求している。送信支援資産は、従属関係プロトコルに従って輸送を開始し、それぞれの契約期間内に償却するために使用される。同社は2022年9月30日までの9ヶ月間に約$を支払った5.0輸送開始のために100万ドルです2022年9月30日までの9カ月間で、非現金発表支援は約$増加した13.8輸送を開始するために100万ドルが将来的に現金で支払われるだろう。当社は2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、輸送開始についていかなる発射支援も開始していません。発射サポートの加重平均償却期間は約8.12022年9月30日までに7.12021年12月31日まで。送信サポートの残りの加重平均償却期間は4.1年和3.3それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで。仕入先から収入が確認された範囲では、償却は収入の減少として記録され、いずれの超過した償却も発射支援償却費用として記録される。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、サポート資産の償却開始は約1.1百万ドルとドル106,000それぞれ収入減少と#ドルと記す153,000そして$229,000販売費用、一般費用、行政費用のうち営業費用と表記します。2022年9月30日と20 21年9月までの9ヶ月間で、スタート支援資産の償却は約2.6百万ドルとドル317,000それぞれ収入減少と#ドルと記す523,000そして$687,000販売費用、一般費用、行政費用のうち営業費用と表記します。始動資産は総合貸借対照表中の他の無形資産に計上されるが、1年以内に償却される未償却残高部分を除き、この部分は他の流動資産に計上される見通しだ。

(f)

バーター貿易取引

交換取引の場合、同社は、番組コンテンツおよびいくつかのサービスと交換するために、放送広告時間を提供する。同社はこのような交換の価値を放送純収入と運営費用に計上している。イーサビリティ時間の推定値は、受信された番組コンテンツおよびサービスのために提供されるネットワーク広告時間の公正な価値に基づく。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の易品取引収入は536,000そして$433,000それぞれ，である.また、2022年と2021年9月30日に終了した3カ月間、易品取引費用は案作成と技術費#ドルに反映されている364,000そして$295,000販売、一般、行政費#ドル172,000そして$138,000それぞれ，である.2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の易品取引収入は約1.4百万ドルとドル1.3それぞれ100万ドルですまた、2022年9月30日と2021年9月30日に終了した9カ月間、易品取引費用は案作成と技術費#ドルに反映されている937,000そして$909,000販売、一般、行政費#ドル504,000そして$413,000それぞれ，である.

(g)

1株当たりの収益

1株当たり基本収益は，期内に発行された普通株(A，B，C，D類)の加重平均から計算される。希釈1株当たり収益は，普通株の加重平均に期間内に在庫株方法を用いて発行された希釈性潜在普通株の影響を加えて算出した。同社の潜在的希薄化証券には、株式オプションと付与されていない限定株が含まれる。1株当たりの償却収益は潜在的な希薄化証券の影響を考慮しているが、純損失期間は除外し、潜在的な希薄化普通株に組み入れることで逆償却効果が生じる。各種類の普通株の保有者は、会社によって改訂され、再発行された会社登録証明書に基づいて清算時に等しい各配当金または分配を得る権利があるので、1株当たりの収益額は私たちの各種類の普通株と関係がある。

14

カタログ表

​

次の表は、持続経営の基本的な1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益の計算方法(千単位で、1株および1株当たりのデータを含まない)を示している

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

9月30日までの3ヶ月間

​

9月30日までの9ヶ月間

​

    

2022

    

2021

    

2022

    

2021

​

​

(未監査)

​

(未監査)

分子：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

普通株主は純収益を占めなければならない

​

$

4,213

​

$

13,876

​

$

35,616

​

$

31,749

分母：

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

基本1株当たり純収益の分母−加重平均流通株

​

 

46,625,484

​

 

51,190,105

​

 

49,504,238

​

 

49,816,663

希釈性証券の影響：

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

株式オプションと制限株

​

 

3,581,124

​

 

3,890,289

​

 

3,667,555

​

 

4,015,472

希釈後の1株当たり純収益の分母−加重平均流通株

​

 

50,206,608

​

 

55,080,394

​

 

53,171,793

​

 

53,832,135

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

普通株主1株当たり純収益を占めるべきである--基本

​

$

0.09

​

$

0.27

​

$

0.72

​

$

0.64

普通株1株当たり株主は純収益を占めるべきである−希釈後

​

$

0.08

​

$

0.25

​

$

0.67

​

$

0.59

​

(h)

公正価値計量

ASC 820の規定によると、我々は、経常性と非日常性に基づいて、金融および非金融資産および負債を公正な価値で計量することを報告する“公正価値計量·開示”(“ASC 820”)は公正価値を定義し、公正価値を計量する枠組みを構築し、公正価値計量に関する開示を拡大した。

公正価値フレームワークは、資産または負債の価格設定のための仮定(投入)に基づいて、資産および負債を3つのレベルに分類することを要求する。レベル1は最も信頼できる公正価値測定基準を提供し、レベル3は通常管理職が重大な判断を下す必要がある。この3つのクラスは以下のように定義される

レベル1：投入とは、計量日に取得可能な同じ資産および負債のアクティブ市場での未調整見積を意味する。

レベル2：第1レベル以外の観察可能な投入(すなわち、アクティブ市場における同様の資産または負債の見積もりまたは非アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もり)。

レベル3：観察できない投入は、管理職自身が資産や負債の定価時に使用する投入の仮定を反映している。

公正価値階層構造における金融商品のレベルは、公正価値ツールに重要な任意の投入に基づく最低レベルである。

15

カタログ表

2022年9月30日と2021年12月31日まで、私たちの金融資産と負債の公正価値は、公正価値によって以下のように定期的に計量されています

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

合計する

    

レベル1

    

レベル2

    

レベル3

​

​

(未監査)

​

​

(単位：千)

2022年9月30日まで

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

公正な価値で計量された負債：

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

雇用契約賞(A)

​

$

27,297

​

$

—

​

$

—

​

$

27,297

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

公正な価値で計量された中間層の権益：

​

 

​

​

 

  

​

 

  

​

 

​

償還可能な非持株権益(B)

​

$

19,964

​

$

—

​

$

—

​

$

19,964

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2021年12月31日まで

​

 

​

​

 

  

​

 

  

​

 

​

公正な価値で計量された負債：

​

 

​

​

 

  

​

 

  

​

 

​

雇用契約賞(A)

​

$

28,193

​

$

—

​

$

—

​

$

28,193

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

公正な価値で計量された中間層の権益：

​

 

​

​

 

  

​

 

  

​

 

​

償還可能な非持株権益(B)

​

$

17,015

​

$

—

​

$

—

​

$

17,015

(a)毎季、2008年4月に締結された雇用協定(“雇用協定”)により、行政総裁(“行政総裁”)が約同等の資格を得る資格がある4%分配または他の流動性イベントからの任意の収益は、TV Oneにおける当社の総投資収益を超える。同社は、TV Oneの推定値(割引キャッシュフロー分析により決定されたTV Oneの推定企業公正価値に基づく)を、四半期末にこの奨励要因を検討している。 当社の支払い義務は、当社がTV Oneの出資総額を回収した後にトリガされ、現金や有価証券の分配やその投資金額に関する流動性イベントの収益を実際に受け取った場合にのみ支払われます。賠償金の長期部分は他の長期負債に記入し、現在部分は連結貸借対照表中の他の流動負債に記入する。最高経営責任者は雇用協定に署名する際に完全に報酬が付与され、CEOが自発的に会社を離れたり、何らかの理由で解雇された場合、報酬は無効になる。ある第三者評価会社は、割引キャッシュフロー分析を用いてTV Oneの公正価値を推定するために同社を協力した。割引キャッシュフロー分析の重要な入力には，予測された経営結果，割引率，終値がある.2022年9月、会社取締役会報酬委員会(“報酬委員会”)は、以前の雇用協定と同様の条項で雇用協定賞を更新することを含む、最高経営者と締結された新規雇用契約の条項を承認した。
(b)REACH Mediaの償還可能な非持株権益は割引キャッシュフロー方法を用いて公正価値によって計量された。第三者評価会社はその会社に協力して公正な価値を推定する。割引キャッシュフロー分析の重要な入力には，予測された経営結果，割引率，終値がある.

16

カタログ表

2022年9月30日までの9カ月間、資金調達や1級、2級、3級を呼び出す資金はない。次の表に、2022年9月30日までの9ヶ月間の公正価値で恒常的に計測された3級負債の変化を示す

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

就職する

    

償還可能である

​

​

協議

​

非制御性

​

​

賞を授与する

​

利益．

​

​

(単位：千)

​

​

​

​

​

​

​

2021年12月31日の残高

​

$

28,193

​

$

17,015

非持株権の純収入に起因することができます

​

 

—

​

 

1,831

分布

​

 

(3,092)

​

 

—

非持株権益への配当金

​

​

—

​

​

(1,599)

価値変動を公平に承諾する

​

 

2,196

​

 

2,717

2022年9月30日の残高

​

$

27,297

​

$

19,964

​

​

​

​

​

​

​

報告日には，資産や負債に関する未実現損失/収入の変化により収益に計上される期間(損失)/収入総額

​

$

(2,196)

​

$

—

​

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、収益に含まれる損失と収入は、会社販売、一般、行政費用として雇用協定に計上されて奨励される

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

自分から

​

自分から

 

​

​

​

​

​

​

九月三十日

​

十二月三十一日

 

​

    

​

    

意味が重大である

    

2022

    

2021

 

​

​

​

​

見えない

​

重大で気づかない

 

第3級負債

    

技術を評価する

    

入力量

    

入力値

 

雇用協議賞

 

現金流を割引する

 

割引率

 

10.5

%  

9.5

%

雇用協議賞

 

現金流を割引する

 

長期成長率

 

0.5

%  

0.5

%

償還可能な非持株権益

 

現金流を割引する

 

割引率

 

11.5

%  

11.5

%

償還可能な非持株権益

 

現金流を割引する

 

長期成長率

 

0.4

%  

0.4

%

割引率または長期成長率投入の任意の重大な増加または減少は、公正価値計量の著しい増加または減少を招く可能性がある。

ある資産と負債はASC 820で定義された第3レベル投入を採用し、非日常性に基づいて公正な価値で計量される。このような資産は公正価値に従って継続的に計量されないが、場合によっては公正価値調整を行わなければならない。このカテゴリは、営業権、無線放送許可証、および他の無形資産純資産を含み、それらは、減値と決定されたときに公正価値に減記され、コンテンツ資産は、可変現純値として定期的に減記される。2022年9月30日までの3ヶ月間、当社は減価費用約$を記録しました14.5アトランタ、シャーロット、ダラス、ヒューストン、フィラデルフィア、ローリー、リッチモンド市場のラジオ放送許可証に関連する100万ドル。2022年9月30日まで9ヶ月間、当社は減価費用約$を記録しました4.3アトランタ市場の名誉残高に関する100万ドルと約ドルの減価費用より27.1アトランタ、シャーロット、ダラス、ヒューストン、インディアナポリス、フィラデルフィア、ローリー、リッチモンド市場のラジオ放送許可証に関連する100万ドル。同社は、2021年9月30日までの9カ月間、これらの資産に減値はないと結論した

17

カタログ表

(i)

賃貸借証書

2019年1月1日、ASCテーマ842の採択に伴い、賃貸借契約“(“ASC 842”)、会社は採用した包装過渡期指針により許容される実際の便宜策により，当社は契約にテナント，借約分類および残りの借約条項が含まれているかどうかについて歴史的評価を継続することができる。当社も会計政策選択を行い、初期期が12ヶ月以下のレンタルを総合貸借対照表から除外して確認しました。短期レンタルはレンタル期間中に料金が計上されます。同社はまた、賃貸契約でレンタルと非レンタル構成要素の相対価格を分けることを選択した。すべての可変非レンタル構成要素は発生時に費用を計上する。

ASC 842はテナントの貸借対照表に大きな変化をもたらし、最も顕著なのは、テナントにリースを経営するテナントに分類された使用権資産とリース負債の確認を要求することである。ASC 842を採用すると，従来単独で列報されていた繰延賃貸料残高が統合され，ROU資産内に純列報される

同社の多くの賃貸借契約は更新条項とアップグレード条項を規定しており、適切な場合に賃貸負債を計算する際にはこれらの条項を考慮している。当社の賃貸契約内の暗黙的な金利は一般的には確定できないため、当社の担保借入金利を使用しています。

以下の表にリース費用の構成および会社賃貸の加重平均残存期間と加重平均割引率を示す

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

9月30日までの3ヶ月間

​

​

9月30日までの9ヶ月間

​

​

​

    

2022

    

2021

    

​

2022

    

2021

  

​

​

​

(未監査)

​

​

(未監査)

​

​

​

​

(千ドル)

​

​

(千ドル)

​

​

経営リースコスト(リース支払いによるコスト)

​

$

3,185

​

$

3,265

​

​

$

9,607

​

$

9,814

​

​

可変レンタルコスト(レンタル支払いに含まれないコスト)

​

 

10

​

​

10

​

​

 

30

​

​

30

​

​

総賃貸コスト

​

$

3,195

​

$

3,275

​

​

$

9,637

​

$

9,844

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

レンタル経営-キャッシュフローの経営(固定支払)

​

$

3,501

​

$

3,465

​

​

$

10,507

​

$

10,215

​

​

経営リース-経営キャッシュフロー(負債減少)

​

$

2,524

​

$

2,274

​

​

$

7,452

​

$

6,696

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

加重平均レンタル期間--レンタルを経営します

​

 

4.79

年.年

​

5.07

年.年

​

​

4.79

年.年

​

5.07

年.年

​

加重平均割引率−レンタル経営

​

 

11.00

%

​

11.00

%

​

​

11.00

%

​

11.00

%

​

​

2022年9月30日現在、賃貸負債満期日は以下の通り

​

​

​

​

​

12月31日までの年度

    

(千ドル)

2022年12月31日までの残り3ヶ月

​

$

3,405

2023

​

 

12,293

2024

​

 

11,226

2025

​

 

6,499

2026

​

 

4,195

その後…

​

 

9,888

将来のレンタル支払総額

​

 

47,506

利子を推定する

​

 

10,890

合計する

​

$

36,616

​

18

カタログ表

(j)

最近発表された会計公告の影響

2016年6月、財務会計基準委員会(FASB)は2016−13年度会計基準更新(ASU)を発表した金融商品·信用損失(主題326)：金融商品信用損失の測定“(”アリゾナ州立大学2016-13“)。ASU 2016-13年は、財務諸表使用者に金融商品および他の約束に関する予想される信用損失に関するより多くの決定有用な情報を提供することを目的としており、信用損失推定値を通知するために、より広範な合理的かつサポート可能な情報を考慮する必要がある。2019年11月、FASBはASU 2019-10を発表した金融商品--クレジット損失(トピック326)、デリバティブおよびヘッジ(トピック815)およびレンタル(トピック842)：発効日“クレジット損失標準ASU 2016-13年の発効日を2年延期して、より小規模な報告を行う会社早期養子縁組を許可していますASU 2016-13は2023年1月1日から会社に対して発効します。同社はASU 2016-13を採用した財務諸表への影響を評価している。

(k)

償還可能な非持株権益

償還可能な非持株権益とは、子会社で償還可能で、当社のコントロールを受けない、現金またはその他の資産に両替できる権益を指す。この等権益は中間層権益に分類され、各報告期間末の推定償還価値或いは累積収益分配調整後の非持株権益の歴史コスト基準中の大きな者によって計量される。これにより生じる推定償還額の増加または減少は、利益剰余金に応じた費用の影響を受けるか、または利益が残っていない場合には、追加実収資本の影響を受ける。

(l)

投資-コスト法

2015年4月10日、会社は1ドル利益を上げた5米高梅の世界的なカジノ物件であるメリーランド州ジョージ王子郡にある米高梅国家港湾に100万ドルの投資を行い、この州の人口構造はアフリカ系アメリカ人を中心としている。2016年11月30日、会社は1ドルを追加出資35100万ドルで投資を完了しましたこの投資は娯楽業界での私たちのプラットフォームをさらに多様化しながら、私たちの核心的な人々に集中している。私たちはコストに基づいてこの投資を会計処理し、私たちの米高梅への投資は総合貸借対照表の他の資産に含まれている。私たちのミゴメ国家港湾への投資は私たちが純博彩収入に基づいて年間現金分配を得る権利を持たせてくれました。私たちが確認した分配収入は約#ドルです2.1百万ドルとドル2.12022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月の6.2百万ドルとドル5.7この金額は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、それぞれ総合業務報告書の他の収入に記入されている。コスト法投資は定期減値審査を受けなければならない。同社はこの投資を審査し、帳簿価値を減値する必要はないと結論した。今まで、この投資はまだ減価されていない

(m)

内容資産

我々のケーブルテレビ部門は，発行元とプロデューサーから娯楽番組の著作権や番組を買収する契約を締結している.これらの契約で付与された許可期間は通常1年至れり尽くせり5年それは.契約支払いは分割払い方式を採用しており、支払い期限は通常契約期間より短い。許可期間が開始されると、各契約は資産と負債として記録され、金額はその契約承諾総額に等しく、番組は初めて放送することができる。主にコンテンツグループの一部として貨幣化された番組には，我々が獲得した番組や依頼された番組を含め，資本化コストは我々の使用状況やこのような番組に対する収益の見積もりに基づいて償却される.これらの見積もりには経営陣の判断が必要であり，番組から得られる期待収入，将来放送予定回数，および適用されれば許可期間の長さなどの考慮要因が含まれている.取得されたコンテンツは、通常、ライセンス期間内に直線的に償却され、これは、想定される使用量を反映している。使用モードが加速されたいくつかのコンテンツについては、償却は実際の使用に基づく。コンテンツ資産の償却は、連結業務報告書に案と技術費として入金される。

19

カタログ表

同社はまた、会社が第三者を招いて開発·制作した番組を持ち、大部分または全部の権利(制作を依頼した番組)を持っている。ASC 926によると娯楽--映画“各期間のコンテンツ償却費用は、今期初めまでの推定残存総寿命収入に対する今期推定広告および代理販売業者収入の割合に近似する収入予測モデルに基づいて確認される。管理職は、定期的に検討し、必要に応じて総収入推定値を改訂し、これは、償却比率の変化をもたらし、および/または資産を公正価値に減記する可能性がある。

主に映画グループ内の貨幣化の内容は映画グループレベルで減値を評価し、そして状況がこの映画グループ内の内容の公正価値がその未償却コストより低いことを示した時に減値テストを行った。“会社”ができた違います。2022年9月30日までの9ヶ月間の減価契約を評価することにより生じるいかなる減価または追加償却費用も記録しない。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、会社が記録した減価と追加償却費用は約$1.4その減価契約を評価したため、100万ユーロの損失が生じた。コンテンツ資産の減値と償却は総合経営報告書に番組手配や技術費として入金される。すべての作成·許可されたコンテンツは長期資産に分類されるが，未償却コンテンツ残高のうち1年以内に償却されると予想される部分は流動資産に分類される

州や自治体が提供する生産活動に応じて直接測定される税収割引は、生産コストの低減として記録されている。

(n)

雇用協議賞

先に述べたように、足注1(H)では、当社は公正価値に応じて雇用協議賞を計上している。同社は，2022年9月30日と2021年12月31日の公正価値を約$と推定している27.3百万ドルとドル28.2300万ドル、それに応じてその負債をこの金額に調整する。長期部分は他の長期負債に計上し、流動部分は総合貸借対照表の他の流動負債を計上する。雇用契約賞に関する費用は，合併業務報告書に会社販売，一般，行政費用として入金され，費用は#ドルである714,000約$と1.22022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月で、それぞれ2.2百万ドルとドル2.72022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。

当社が雇用契約報酬を支払う責任は、当社がTV Oneへの出資総額を回収した後にトリガされ、当社のTV Oneへの総投資に関する現金や有価証券や流動資金活動の収益を実際に受け取った場合にのみトリガされます。最高経営責任者は雇用協定に署名する際に完全に報酬が付与され、CEOが自発的に会社を離れたり、何らかの理由で解雇された場合、報酬は無効になる。給与委員会は、2022年9月、以前の雇用協定と同様の条項で雇用協定賞を更新することを含む、最高経営責任者と締結された新雇用協定の条項を承認した

20

カタログ表

(o)

関係者取引

REACHメディア運営トム·ジョイナ財団のファンタジーツアー®“ファンタジーの旅”®“)501(C)(3)実体トム·ジョイナ財団(”財団“)を代表する募金活動である。“ファンタジーの旅”の合意によると®運営規定によると、REACH Mediaはクルーズのすべての必要な運営を提供し、REACH Mediaはその支出を精算し、費用と業績ボーナスを獲得する。資金が枯渇する前に、営業収入の分配は以下の手順で行われる：最大#ドル250,000財団にREACHの支出を返済すると，最高1オーストラリアドルに達する1.0100万ドルに達すると最高で50残りの営業収入の30%はMediaに割り当てられ、残りは財団に残される。2021年と2023年、$250,000財団に寄付することは保障されている。Reach Mediaはファンタジーの旅のために稼いだお金®いつの年も$を超えてはいけない1.75百万ドルです。協定によると財団がメディアに提供する送金はファンタジーの旅に限られています® 関連現金入金。REACHメディアはファンタジーツアーのリスクを担っています®損失を受け、関連クルーズセット販売に関するすべての信用リスクを負担する。REACHと財団との間の合意は毎年自動的に更新され，双方が終了または一方の当事者の財務要求が満たされていない限り，この場合，その義務に違反しない側には権利はあるが一方的に終了する義務はない。自分から9月2022年30日、財団はREACH Media約$を借りている2.92000万ドル、2021年12月31日現在、REACH Media借金財団$41,000クルーズ運営協定によると。2022年にはクルーズは出航しません。しかし、ファンタジーツアーのセットは現在販売しております® for 2023.

Reach Mediaは、財団にオフィス施設(オフィス空間、電気通信施設、オフィス機器を含む)を提供している。このようなサービスは原価で財団に提供されている。また、財団はREACHメディア関連活動でその代表が支払う費用をREACHメディアに時々精算している。これらの手配によると、現在まで9月2022年30日と2021年12月31日，財団借金$5,000そして$4,000それぞれMediaに連絡する.

アルフレッド·C·リギンズ社長とUrban OneのCEO放送音楽会社の取締役会の給料を受けたメンバーです(“BMI”)、会社が正常業務中にライセンス料を支払う演技権利組織。当社では、2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月以内に、次の支出が発生します$969,000和約$1.2それぞれ100万ドルです当社は2022年9月30日および2021年9月30日までの9ヶ月間で約30%を発生しました$2.7百万ドルと$2.8それぞれ100万ドルです2022年9月30日と2021年12月31日まで、同社はBMIを約不足している$1.4百万ドルと$423,000それぞれ，である

​

(p)

継続経営評価

その内部統制枠組みの一部として，会社は定期的に継続経営評価を行っている。当社は、その融資義務を履行する能力が十分であり、運営からのキャッシュフローが流動性需要を満たすのに十分であり、および/または必要に応じて資産担保融資資金を獲得し、運営資金需要に資金を提供する十分な能力があると結論した。

​

​

2.買収と処置：

当社は2022年6月13日にEmmis Communications(“Emmis”)と最終資産購入プロトコルを締結し、インディアナポリス無線クラスターを買収し、自社の市場シェアを拡大する。この取引はFCCの承認と他の慣用的な完了条件が必要であり、承認を得た後、2022年8月31日に完了する。Urban Oneは、WYXB(B 105.7 FM)、WHK(97.1 FM)、WBC(93.1 FM)、翻訳会社W 228 CX、W 298 BB(Fan 93.5 FM、107.5 FM)、およびインディアナネットワークをドルで買収した25百万ドルです。取引の一部として，同社はWHHH無線放送許可証およびWNOW関連知的財産権を第三者に売却し，価格は約$である3.2百万ドルです。売却資産の公正価値は資産の帳簿価値とほぼ同じである。同社は純損失#ドルを確認した120,0002022年9月30日までの3カ月間の売却取引と関係がある。

​

同社の初歩的な購入会計は、買収された資産と負担した負債の公正価値を反映して約#ドルである23.6ラジオ放送許可証に百万ドル162,000タワーやアンテナに行って$326,000送信機に至るまで$208,000撮影所に$111,000車にとっては$27,000家具、固定装置、コンピュータ機器、コンピュータソフトウェア、$87,000広告契約を取得しました$437,000販売権や約$まで1.2100万ドルの使用権資産とリース負債を経営する.

購入日までに、総合管理情報システムの業務は連結財務諸表に含まれている。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の連結財務諸表で報告されたEMMIの収入と営業収入は約#ドルである1.3百万ドルとドル328,000それぞれ，である.

21

カタログ表

審査されていない備考資料

​

次の表は、Emmisの買収が2021年1月1日に発生したと仮定した未監査の予想業務結果を示す

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

次の3か月まで

​

​

現在までの9ヶ月間で

​

​

九月三十日

​

九月三十日

​

​

2022

​

2021

​

 

2022

    

2021

​

​

(単位：千)

​

​

(単位：千)

純収入

$

124,278

$

116,018

​

$

364,653

$

323,592

営業収入

​

18,994

​

34,639

​

​

80,118

​

97,169

純収入

​

4,585

​

14,571

​

​

38,022

​

34,154

​

この予想財務情報は、業務の履歴結果に基づいて、調達価格の分配や他の会計調整に基づいて調整されており、本報告で述べた間にEMMIシステムを実行すれば、予想される相乗効果を反映していないため、予想結果が何になるかを示していない。備考調整は主に買収された資産の公正価値調整に関連する有形と無形資産の減価償却費用と償却を反映する。調整は既存の情報や仮説に基づいており、会社はこれらの情報や仮説が合理的であると考えており、今回の買収が会社の歴史的財務情報に与える影響を補完した上で反映することができる

​

2020年11月6日，会社はAudacy，Inc.(前身はEntercom Communications Corp.)と最終的な資産交換協定を締結した.会社の市場シェアを拡大するために、会社は以下のシャーロット局：WLNK-FM(成人現代局)；WBT-AM&FM(ニューストーク局)；およびWFNZ-AM&102.5 FM翻訳機(スポーツ局)を受信する。取引の一部として、同社は三つアウディシー放送局：セントルイス，WHHL-FM(都市現代)，フィラデルフィア，WPHI-FM(都市現代)，ワシントンD.C.，WTEM-AM(スポーツ)，およびそのセントルイス放送局WFUN-FM(成人都市現代)の知的財産権.同社とAudacyは2020年11月23日頃にLMAによる交換ステーションの運営をFCCの承認を得るまで開始した。この取引はFCCの承認と他の慣用的な完了条件が必要であり、承認を得た後、2021年4月20日に完了する。また，当社はGateway Creative Broadcast，Inc.(“Gateway”)と我々のWFUNテレビ局の残存資産について資産購入協定を締結し，2021年4月20日にも完了した。同社は約$を受け取りました8.0百万ドルです8.0Gatewayとの取引の一部として、100万ドルの有形および無形資産

​

同社の購入会計は、買収した資産と負担した負債の公正価値を反映して約#ドルである21.1ラジオ放送許可証のために100万ドル、約100万ドル1.8土地と土地改良のための百万ドルは約百万ドルです2.0タワーやアンテナのために百万ドルです517,000建物にとっては約$です1.0100万ドルが送信機に$712,000撮影所に$53,000車にとっては$200,000家具や固定装置$67,000コンピュータ機器に行って、$19,000他の装置では約$です1.7資産を使用する100万ドルまで1.9百万の広告信用負債、$921,000賃貸負債を経営するまで812,000不利な賃貸責任。Audacyと交換される資産の公正価値は資産の帳簿価値に近い.同社は純収益が#ドルであることを確認した404,0002021年12月31日までの年度のAudacyおよびGateway取引に関連している。

​

2020年10月30日，オハイオ州南東放送システムと現地マーケティング協定(“LMA”)を締結し，2020年11月からオハイオ州コロンボ市でWWCD−FM局を運営している。LMAの条項により，月費および一定の運営コストを支払い，交換として番組内広告販売のすべての収入を保留する。

​

3.営業権および無線放送許可証：

欠陥テスト

ASC 350によると“無形資産-営業権その他、”私たちは私たちの無期限生放送の無線放送許可証と営業権を償却しないつもりだ。対照的に、私たちは毎年すべての報告単位に対して減値テストを行うか、またはイベントまたは環境または他の条件の変化が任意の所与の報告単位が減少する可能性があることを示す場合、一時的に減値テストを行う。その他無形資産

22

カタログ表

資産はその使用年数内に直線的に償却され続けている。私たちは毎年10月1日から年間減値テストを行います。私たちはすべてのイベントと状況を一時的に評価して、一時的な指標が存在するかどうかを決定する。

放送ナンバープレートの推定値

2022年第2四半期には、ある一般経済状況が減速し続け、金利環境が上昇し、ある市場の無線放送ナンバープレートに対して中期減値テストを行う必要がある減値指標であると考えられる。減価テストの結果、会社は約#ドルの非現金減価費用を記録した10.72022年6月30日までの3ヶ月間、私たちのアトランタ、ダラス、ヒューストン、ローリー無線市場放送許可証に関する収入は100万ドルです。この額に含まれるのは約$です3.7このうち100万ドルは2022年1月1日までに終了する期間と関係がある。そのため、会社は約#ドルの期外非現金減価費用を計上した3.72022年6月30日までの3ヶ月間で無線放送許可証の公正な価値は約#ドルで誇張されている1.1百万、$2.8百万ドルと$2.1それぞれ2019年12月31日、2020年3月31日、2021年12月31日まで、約ドルを少なく申告した2.32020年9月30日まで。同社は、これらの誤りはこれまでのどの時期にも重要ではなく、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間に誤りを是正することは、2022年12月31日までの年間の推定純収入や税引き前収入や収益傾向に大きな誤報を与えないため、2022年6月30日までの間に是正することができると判断している。また、私たちは約#ドルの減価費用を記録した1.92022年6月30日までの3ヶ月間、私たちのインディアナポリス放送許可証のうちの1つの推定資産売却対価格と関連がある

​

2022年9月30日までの3カ月間、経済状況は引き続き減速し、金利は上昇を続けた。会社は追加の減価テストを行い、約#ドルの非現金減価費用を記録しました14.5アトランタ、シャーロット、ダラス、ヒューストン、フィラデルフィア、ローリー、リッチモンド無線市場放送許可証に関する100万ドル。2021年9月30日までの3カ月および9カ月以内に，吾らは何の減値指標も確認しなかったため，中期減値テストは行っていない

​

以下は，受入法モデルにおける2022年中期減値評価放送ナンバープレートの公正価値を推定するためのいくつかの重要な仮定である

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

ラジオ放送

​

九月三十日

​

​

六月三十日

​

許可証

​

2022 (a)

​

​

2022 (a)

​

減価費用(単位：百万)

​

$

14.5

​

​

$

12.6

(*)

割引率

​

​

9.5

% 

​

​

9.5

% 

1年目の市場収入成長率範囲

​

​

0.5

%

​

​

1.4% – 1.8

%

長期市場収入増加率区間

​

​

0.6% – 1.0

%

​

​

0.7% – 1.0

%

成熟市場シェア範囲

​

​

6.2% – 23.2

%

​

​

6.2% – 23.2

%

成熟営業利益率区間

​

​

28.3% – 36.1

%

​

​

28.3% – 36.1

%

​

(a)いくつかの会計単位の中間テストで使用されるキー仮説の変化のみを反映する。

(*)減価費用を含み、これにより許可証公正価値は、推定資産売却対価格に基づく。

​

商業権の価値評価

上述したように、2022年9月30日と2022年6月30日までの四半期に、特定の無線市場の減値指標を決定したため、特定の無線市場の営業権について中期分析を行った。2022年6月30日までの3ヶ月間、会社は約#ドルの非現金減価費用を記録した4.3私たちのアトランタ市場の営業権残高の帳簿価値を減らすために100万ドルです違います。2022年9月30日までの3カ月間の減値が確認された。2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちは私たちの他の報告機関でどんな減価指標も決定しなかった。2021年9月30日までの9カ月間，吾らはどの報告単位でも減値指標が発見されなかったため，さらなる中期減値テストは行われなかった。以下は，2022年中期減価評価報告単位の公正価値を見積もるための収益法モデルで用いられるいくつかの重要な仮定である。

​

23

カタログ表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

営業権(無線市場

​

九月三十日

​

​

六月三十日

​

報告単位)

  

2022 (a)

​

​

2022 (a)

​

減価費用(単位：百万)

​

$

—

​

​

$

4.3

​

割引率

​

​

9.5

% 

​

​

9.5

% 

1年目の市場収入成長率範囲

​

​

(0.3)

%

​

​

(2.5)% - 1.5

%

長期市場収入増加率区間

​

​

1.0

%

​

​

0.7% – 1.0

%

成熟営業利益率区間

​

​

33.4

%

​

​

19.5% – 32.9

%

​

 

(a)

いくつかの会計単位の中間テストで使用されるキー仮説の変化のみを反映する。

​

営業権評価結果

以下の表に当社の営業利益の帳簿価値の変化を示す四つ報告可能な細分化市場。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

無線機

    

到着する

    

​

​

    

ケーブル.ケーブル

    

​

​

​

​

放送する

​

メディア

​

数位

​

テレビ

​

​

​

​

​

細分化市場

​

細分化市場

​

細分化市場

​

細分化市場

​

合計する

​

​

(単位：千)

総営業権

​

$

155,000

​

$

30,468

​

$

27,567

​

$

165,044

​

$

378,079

足し算

​

 

437

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

437

値を減らす

​

 

(4,325)

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

(4,325)

減価損失を累計する

​

 

(117,748)

​

 

(16,114)

​

 

(20,345)

​

 

—

​

 

(154,207)

アウディシー資産交換

​

​

(470)

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

(470)

2022年9月30日の純営業権

​

$

32,894

​

$

14,354

​

$

7,222

​

$

165,044

​

$

219,514

​

​

4.長期債務：

長期債務は以下の部分から構成される

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

九月三十日

    

十二月三十一日

​

​

2022

​

2021

​

​

(未監査)

​

​

​

​

​

(単位：千)

7.3752028年2月期のプレミアム保証手形の割合

​

$

775,000

​

$

825,000

購買力平価ローン

​

​

—

​

​

7,505

債務総額

​

 

775,000

​

 

832,505

差し引く：長期債務の現在部分

​

 

—

​

 

—

減算：オリジナル発行割引と発行コスト

​

 

11,800

​

 

13,889

長期債務、純額

​

$

763,200

​

$

818,616

​

2028年ノート

当社は2021年1月7日に債券(“2028年債券発売”)を発行し、金額は$とする825元金の総額は百万元である7.3752028年に満期となった優先担保手形(“2028年手形”)は非公開で発売され、改正された1933年の証券法(“証券法”)の登録規定の遵守が免除された。二零二一年一月八日、当社は2028年債券について購入契約を締結し、発行価格は1002021年1月25日に発売された2028年債は、当社の一般優先担保債券であり、当社のいくつかの直接的及び間接的に制限された付属会社が優先担保基準で担保を提供する。債券は2028年2月1日に満了し、債券利息は半年ごとに配当され、それぞれ毎年2月1日および8月1日に配当され、2021年8月1日から利息率は7.375年利率です

同社は2028年債券発売で得られた純額を利用して、手元現金とともに、返済または償還：(1)2017年信用手配；(2)2018年信用手配；(3)米高梅国家港ローン；(4)7.375%備考；および(5)私たちの8.752020年11月の交換要約で発行されたチケットの割合(いずれも以下のように定義する).2028年の手形発行決済後、2017年の信用手配、2018年の信用手配と米高梅国家港ローンは中止され、契約された

24

カタログ表

統治する7.375%備考と8.75手形は満たされて補償された割合を得る。債務返済の純損失は約#ドル6.92021年12月31日現在の年度は2028年債の決済に関する百万ドル。

​

2028年手形及び担保は留置権の許可を担保としているが、いくつかの除外資産を除く：(I)当社及び保証人の現在及び将来のほぼすべての財産及び資産(売掛金、現金、預金口座、他の銀行口座、証券口座、在庫及び関連資産を除く)を優先順位で担保(“ABL優先担保”)は、保証人1人当たりの株式(総称して“手形優先担保”と呼ぶ)、及び(Ii)ABL優先担保は第二優先権に基づく。

関連債務発行コストは約#ドル15.4百万ドルは債務帳簿金額の調整に反映され、実際の金利法に従って信用手配期限内に償却して利息支出とする。繰延融資コストの償却は、列報のすべての期間の利息支出に計上される。

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、すべてのツールの利息支出に含まれる繰延融資コストは#ドルです498,000そして$480,000それぞれ，である.2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間で、すべてのツールの利息支出に含まれる繰延融資コストは約#ドルである1.5百万ドルとドル1.8それぞれ100万ドルです当社の2022年の実質金利はい7.85%2021年は7.96%.

2022年6月30日までの四半期に、会社は約$を買い戻した25.02028年発行の債券の平均価格は約91.0額面の%です。同社は債務返済時に純収益約#ドルを記録した1.92022年6月30日までの四半期は100万ドル。2022年9月30日までの四半期に、会社は約$を買い戻した25.02028年発行の債券の平均価格は約91.1額面の%です。同社は債務返済時に純収益約#ドルを記録した1.82022年9月30日までの四半期は100万ドル。注9-を参照後続事件.

同社はその子会社を通じて一部の業務を展開している。当社のいくつかの付属会社は当社の2028年手形に全面的かつ無条件の保証を提供しています。

購買力平価ローン

2021年1月29日、会社は第2回Paycheck保障計画融資計画(PPP)への参加申請を提出した。 2021年6月1日、同社が受け取った収益は約$7.5百万ドルです。2022年6月30日終了の3ヶ月間、購買力平価ローンと関連する課税利息が免除され、他の収入#ドルと記されている7.6百万ドルです。このローンの利息は固定されている1%であり、ローンの有効期限内に変化はありません。免除される前に、このローンは2026年6月1日に満期になる予定だ

8.75%備考

2020年10月に同社は条件を満たした7.3752022年満期の高度保証手形の割合(“7.375%Notes“)任意およびすべてを交換する7.375新規発行債券パーセント8.752022年満期の高度保証手形の割合(“8.75注“)。この交換要約は2020年11月9日に締め切られるため、“2020年11月交換要約”と呼ばれている。2028年の債券受け渡し時の弁済と弁済まで8.75%手形は2020年11月9日の契約管轄を対象としています(“8.75%手形契約“)は、当社、その中の保証人(”保証人“)と、受託者である全国協会ウィルミントン信託会社(この身分で、すなわち”8.75%手形受託者“)および手形担保代理人(この身分では、”8.75%手形担保エージェント“)。利子率8.75手形の百分率を計算すべきで，年利率は等しい8.752021年1月15日から、前年の1月1日、4月1日、7月1日および10月1日の登録所持者に、毎年1月15日、4月15日、7月15日および10月15日に季ごとに現金で支払う。

それは..8.75%手形は一般優先債務であり、保証人によって保証される(“保証”)。それは..8.75%手形及び担保：(I)支払権利は当社及び保証人の既存及び将来のすべての優先債務と等しく、(Ii)手形優先担保(定義は以下参照)を第一優先担保とし、当社及び適用保証人が所有するABL優先担保品(以下以下参照)を第二優先担保とし、いずれの場合も当社及び適用保証人が所有するいくつかの留置権に制限される8.75%手形契約、(Iii)当社および保証人が所有する担保よりも優先して、当社、その中の各貸金者および行政代理であるGuggenheim Securities Credit Partners，LLC間の2017年4月18日までのクレジット協定項下の責任、および任意の他の平価留置権債務(例えば、8.75%に圧痕が付属している場合

25

カタログ表

An、日付の後に発生します8.75発行された手形の割合は、(Iv)当社または保証人の任意の既存または将来の二次債務に対する支払権ランキングが高く、(V)最初に当社の各完全資本国内付属会社(ある非重大付属会社、非限定的付属会社およびその他のいくつかの例外を除く)によって優先的に保証され、(Vi)実際には当社および保証人のすべての既存および未来の無担保債務より優先され、当社または適用保証人が所有する担保の価値を限度とし、すべての既存および未来のABL債務に有効に優先される(定義は参照)8.75%手形契約)当社又は適用保証人が所有する手形優先担保(定義は後述)の価値の範囲内で，(Vii)実際には当社及び保証人のすべての既存及び将来の債務に従属し，当該等の債務は手形又は担保を担保しない資産の留置権を担保とし，(Viii)構造的に当社及び保証人に従属するすべての既存及び将来の債務及び当社付属会社の他の債権及び負債は，優先株を含むが，当該等の付属会社は保証人ではなく，(Ix)は実際には任意のものに優先する7.3752020年11月に要約を交換した後も返済されていない手形の割合は、いかなる担保収益にも関連している。

それは..8.75当社及び保証人の現在及び将来のすべての財産及び資産(売掛金、現金、預金口座、その他の銀行口座、証券口座、在庫及び関連資産を除く)は、保証人1人当たりの株式(外国附属会社については、限定65議決権付き株式の%と100(Ii)ABL優先担保は第2優先権に基づく.

2020年11月の交換要約について、8.75%手形は、新しい債権者間合意に準拠しなければなりません7.375受託者が担保収益の手形を受け取った割合7.375%受託者への注意事項7.375既存の平価保有権債権者間協議による手形は8.75%受託者への注意事項8.75%チケットを持つ人に支払うべき金額の範囲内の8.75返済されていなかった手形の割合です

当社は償還可能である8.7530日以上60日以下の事前通知の下で、その選択に基づいて債券の全部または一部を選択し、償還価格は100元金のパーセント8.75%手形加算および未払い利息(あれば)は、償還日までです。

2020年11月の交換要約が完了してから90日以内に、会社はドルを買い戻し、返済または償還しなければならない15元金総額8.75%備考。また、各超過キャッシュフロー計算日以降の5営業日以内(定義参照)8.75%手形契約)、会社は元金の償還総額を8.75%メモ等しい50超過キャッシュフローの割合(例えば8.75%債券契約)、買い戻し、償還または償還を前提とする8.75適用される計算期間内に内部資金が発生する手形は、適用される計算日に必要なこのような償還金額をドル対ドルに基づいて減少させる。このような強制的な償還は額面でなければならない(課税と未払いの利息を加えて)。

債券保有者への割増額は約$3.5百万ドルは債務帳簿金額の調整に反映され、実際の金利法を用いて債務期限内に利息支出に償却される。繰延融資コストの償却は、列報のすべての期間の利息支出に計上される。

2018年の信用スケジュール

2018年12月4日、当社はそのいくつかの付属会社とクレジットプロトコル(“2018クレジット手配”)を締結し、当社が時々貸金先として、行政代理としてのウェリントン信託及び唯一の牽引手配者及び唯一の簿記管理者であるTCG Advanced Funding L.C.によって締結した。2018年の信用スケジュールは192.0定期ローンで100万ドルを借金し、2018年12月20日に資金を獲得した。2018年に信用手配された定期ローン借款で得られた純額は、再融資、買い戻し、償還、または当社が当時返済していなかったものを他の方法で返済するために使用されます9.252020年に満期になる高級二次債券の割合。

2028年の手形決済が終了する前に、2018年の信用手配下の借金は常習条件及び2018年の信用手配下の要求に制限されなければならない、即ち(I)当社が予備試験基準に従って計算した総レバー率は8：00から1：00を超えてはならない(この総レバー率テストは以下の通り)。(Ii)当社の既存の信用手配下の行政代理人及び当社が2022年に満期となる既存の優先保証手形の下の受託者は、新しい信用文書に反対する条項がなく、及び(Iii)当社が2018年の信用手配の条項及び条件が“再融資を許可する”定義の要求に適合していることを証明する(定義参照

26

カタログ表

当社の既存の信用手配)、そして当社の既存の信用手配下の行政エージェントは、2018年の信用手配下の借金に資金を提供する前の5(5)営業日以内に、その決定に同意しないことを当社に通知しなかった(それに対する不同意の根拠の合理的な説明を含む)。

2018年度信用手配は2022年12月31日(“満期日”)の満期を予定していた。2020年11月の交換要約については、満期日を2023年3月31日に延長することも含め、2018年の信用手配のいくつかの条項を改訂しました。2018年の信用手配によると、借入金金利は(I)自己融資日から満期日まで、年利は12.875%、(Ii)年利は11.875%であり、50%の定期ローンを返済すると、または(Iii)年間金利は10.875%であり、75%の定期ローンを返済すると。資金調達の日から3ヶ月間の最終日から利息を支払います。2020年11月の交換要約完了後90日以内に、同社は$を返済しなければなりません102018年の信用手配の100万ドル。この修正案は、ASC 470の規定による修正とみなされる債務”.

当社の2018年の信用手配での債務は担保がありません。2018年の信用手配は、当社の未償還ドルを保証する各エンティティによって無担保に保証されます350.02017年の信用スケジュール(以下の定義)。

定期ローンは2020年2月15日までに自発的に前払いすることができますが、前払い保険料を支払う必要があります。当社は、2019年3月の最終営業日からの四半期毎の支払日に当時未返済の元本を返済しなければならず、2020年3月の最終営業日から2019年12月までに発生したすべての定期融資初期元本総額の4分の1 7.5%に相当し、融資日から2021年12月までの全定期融資初期元本総額の10.0%の4分の1、および2021年3月の最終営業日から返済を開始した2022年12月までの融資日までに発生した全定期融資初期元金総額の12.5%の4分の1に相当する。当社も2018年の信用手配で定義された超過キャッシュフローの75%(“ECF支払い”)を使用しなければならず、美高梅国家港での権益について当社またはその制限された付属会社に与えられたいかなる割り当ても含まれておらず、半年ごとに支払われる未償還定期ローンを額面で返済し、美高梅国家港の権益について当社またはその制限された付属会社から徴収したすべての割り当て100%を額面で未償還定期ローンを返済する必要がある。

2018年の信用手配には、慣例的な陳述と保証および違約、肯定、否定契約事件が含まれています(いずれの場合も、実質的な例外と制限を受けています)。改訂された2018年の信用手配にもいくつかの財務契約が掲載されており、維持契約を含めて、当社の総レバー率は2019年には8.0から1.00を超えてはならず、2020年には7.5~1.00を超えてはならず、2021年には7.25~1.00を超えてはならず、2022年には6.75~1.00を超えてはならず、2023年には6.25~1.00を超えてはならない。

元発行の割引金額は約$である3.8100万ドルと関連債務発行費#ドル875,000債務帳簿金額の調整に反映され、実際の金利法を用いて信用手配期限内に利息支出に償却される。繰延融資コストの償却は、列報のすべての期間の利息支出に計上される。

米高梅国家港湾ローン

また，2018年12月4日，Urban One Entertainment SPV，LLC(“UONESPV”)は，その直属の親会社Radio One Entertainment Holdings，LLC(“Roeh”)(それぞれ当社の完全子会社)とクレジットプロトコルを締結し，提供した50.02018年12月20日に資金を獲得した百万ドルの定期融資(“米高梅国家港湾ローン”)。2020年6月25日に会社はドルを借り入れました3.6米高梅国家港ローンの100万ドルを、得られた資金で高い額面金利を返済した2018年の信用手配は、金額が同じだった。

2028年の債券決済時に終了する前に、米高梅国家港湾ローンは2022年12月31日に満期になる予定で、利息は7.0年利率は、現金で加算します4.0毎年実際に代金を受け取る割合。このローンの第一段階での支払い能力は限られている2年．それは.この融資は，UONESPVとRoehの資産を優先担保とし，Roehが保有するUONESPVのすべての株式，MGM National HarborにおけるUONESPVの所有権，MGM National Harborを管理する合弁経営協定の下での権利，およびUONESPVがUONESPVの違約支払いや破産事件が発生した場合に合弁経営協定に従ってその権利を承認する義務を行使し，いずれの場合も適用されるメリーランド州博彩法と承認に依存する。UONESPVは合弁経営協定に基づいて引受権を行使するには、米高梅国家港ローンの返済に使用されなければ、2018年のクレジット項目の下の借金の返済に使用されない限り、貸金人の同意を得なければならない

27

カタログ表

施設です。米高梅国家港湾融資には、慣例的な陳述と担保および違約、肯定、否定条約の事件も含まれている(いずれの場合も、実質的な例外と制限条件の制約を受けている)。

元発行の割引金額は約$である1.0100万ドルと関連債務発行コスト、金額は約#ドル1.7百万ドルは債務帳簿金額の調整に反映され、実際の金利法を用いて債務期限内に利息支出に償却される。繰延融資コストの償却は、列報のすべての期間の利息支出に計上される。

2017年の信用スケジュール

2017年4月18日、当社は高級担保信用手配(“2017年度信用手配”)を完了した。2017年の信用手配は当社、時々貸手とする側及びグッゲンハイム証券信用パートナー有限責任会社(Guggenheim Securities Credit Partners，LLC)を行政代理とし、ニューヨークメロン銀行(Bank Of New York Mellon)を担保代理として、グッゲンハイム証券有限責任会社(Guggenheim Securities，LLC)を唯一の牽引手配人と唯一の帳簿管理人との間の信用合意として管轄している。2017年の信用スケジュールは#ドルを提供しました350定期ローンは100万ドルを借金し、取引完了日にすべて立て替えおよび未返済になっている。

2028年債券の決済が終了するまで、2017年の信用手配は(I)2023年4月18日または(Ii)であり、当該などの債務が返済または再融資できなかった場合、当社の7.375%債券(以下、定義)の満期日前91日に満期になり、比較的に早い者を基準とする。当社の選択の下で、2017年の信用手配下の借入金金利は、(I)当時適用されていた基本金利(2017年の信用手配を参照)、すなわち任意の日の年利(必要に応じて、次の1%の1%に上方丸め込む)に基づいており、(A)“ウォール·ストリート·ジャーナル”で発表された最優遇金利に等しく、(B)任意の所与の時間隔夜連邦基金金利が1%の1%の1/2を超えている。(C)当該日から1ヶ月間のロンドン銀行同業解体利息プラス1.00%)及び(D)2%、又は(Ii)当時適用されていたLIBOR金利(定義は2017年信用取り決め参照)。2021年の平均金利は約5.0%だ。

2017年の信用手配は(I)で当社を保証します7.375%同等額面基準で発行されたチケット、および7.375%手形および(Ii)と当社の7.375%備考。当社の2017年の信用融資項目の下の債務はすでに担保されており、ただ許可された留置権及びいくつかの除外資産を除く(I)いくつかの手形を優先担保とし、及び(Ii)当社の資産担保信用限度額の担保を第二優先担保としなければならない。

任意の強制的または選択可能な前払いに加えて、会社は、定期ローンの利息(I)基本金利ローンを四半期ごとに延滞し、(Ii)LIBORローンの各利子期間の最終日に利息を支払わなければならない。最初の6ヶ月のいくつかの自発的な前払い定期ローンは追加の前払い割増が必要だ。2017年6月から2023年3月までの支払日から、当社は2017年の信用手配発効日に発生したすべての定期融資初期元本総額の1%の1/4に相当する元本を返済しなければなりません

2017年の信用計画には、慣例的な陳述と保証および違約、肯定、否定、チノ事件(それぞれの場合、重大な例外および制限を受けている)が含まれており、その制限は7.375%手形を管理する制限よりも大きい可能性がある。2017年の信用手配にもいくつかの財務契約が掲載されており、維持契約を含み、当社の利息支出カバー比率(総合EBITDAと総合利息支出と定義される比率)が1.25~1.00以上であり、その高級保証総レバー率(総合優先保証債務純額と総合EBITDAと定義される比率)が5.85~1.00以下であることを要求している。

2017年の信用融資で得られた純額は、当社の以前の高級担保信用融資及び当該等の信用融資合意を全額前払いするために使用された。

2017年の信用手配には、当社が守らなければならない肯定とネガティブな契約が含まれています

(a)

金利カバー率を下回らないように維持する：

◾2017年6月30日は1.25~1.00と、その後の各四半期の最終日。

(b)

高いレバレッジ率を維持しています

◾2017年6月30日は5.85~1.00と、その後の四半期ごとの最終日。

28

カタログ表

(c)

以下の点の制限：

◾留置権
◾資産を売る
◾配当金を支払う
◾合併する。

元の発行割引は債務負債の帳簿金額の調整に反映され、実際の金利法を用いて信用手配期限内に利息支出に償却される。繰延融資コストの償却は、列報のすべての期間の利息支出に計上される。

7.375%注釈

2015年4月17日、同社は非公開株式を完成させ、資金を1ドル募集した350.0元金総額は百万ドルである7.3752022年満期の優先保証手形の割合(“7.375% Notes”). それは..7.375債券の原始発行価格は100.0厘であり、また2015年4月17日から引き上げられた利息を加えて、2022年4月15日に満期となるそれは.利子率7.375計算すべき手形の割合：7.3752015年10月15日から半年ごとに4月15日と10月15日に延滞している。それは..7.375%手形は、優先保証基準で当社の既存および将来の国内企業(TV Oneを含む)によって共通および個別に保証されます。

その会社は7.375%手形、以前のクレジットプロトコルの再融資、TV Oneのいくつかの債務再融資、およびTV OneにおけるComcastの会員資本の買収に資金を提供し、関連する利息、保険料、費用、および支出を支払います。

2028年の債券受け渡し時の弁済と弁済まで7.375%手形は、当社の優先保証債務であり、当社および保証人のすべての既存および将来の優先債務(2017年のクレジット手配下の債務および当社が以前に存在した優先二次手形を含む)と同等の支払権を有しています。それは..7.375%手形および関連担保は、同じ担保と同等および比例的に保証され、2017年の信用手配および発行日後に発行された任意の他の平価留置権債務7.375%手形は、契約によって発行された任意の追加手形を含むが、実際には会社および保証人に従属する担保債務を含むが、当該債務を担保する担保の価値を限度とし、当該担保は保証されていない7.375%備考。担保には、当社及び保証人の現在及び未来のすべての財産及び売掛金、現金、預金戸籍、その他の銀行戸籍、証券戸籍、在庫及び関連資産が含まれ、各付属保証人の株式を含む。

2020年11月9日、2020年11月の交換要約を完了しました99.15借金を返済していない割合は7.375$の注釈率347元金総額は百万ドルである8.75%備考。

資産保証信用手配

二零一六年四月二十一日、当社は時々の融資先及び行政代理(“行政代理”)である富国銀行全国協会と高級信用協定を締結し、当社、融資先及び富国銀行全国協会間の資産担保信用手配(“2016 ABL手配”)を管理した。2016年ABLローンは最初に#ドルを提供しました25運営資金需要および当社の一般業務要求に対応するために、当社は1百万元の循環ローン借金を抱えています。2019年11月13日、当社は2016年貸借対照表ローンの改正案(“2016貸借対照表修正案”)に署名し、借入能力を1ドルから1ドルに引き上げた25循環ローンの借金は100万ドルから100万ドルに増えた37.5100万ドルで、会社の運営資金需要と一般会社の要求を満たし、#ドルまでの信用状融資を提供します7.5総額の一部として百万ドルです37.5百万の輸送力。“2016年ABL修正案”はまた、“満期日”を“(A)2021年4月21日および(B)日30(日)として再定義する30)(I)定期融資満期日(発効日に生じる定期融資信用協定または定期融資信用協定に従って延期可能であることを定義する)および(Ii)手形(高級保証手形契約(定期融資信用協定を参照)の定義)の明確な期限(発効日に有効であるか、または高度保証手形契約の条項に従って延期することができることを定義する)のより早い満期日“

当社が選択した場合、2016年ABLローンの借入金利は、(I)基本金利ローン(2016 ABLローンと定義)に対する当時適用保証金または(Ii)LIBORローンに対する当時適用保証金(例えば、

29

カタログ表

2016年のABL融資で定義された)は、会社が最近完成した財政四半期の平均可用性に対応している。

2016 ABL融資メカニズムでの前金は(A)85%に限られています(85(B)(I)銀行製品備蓄(2016年ABL融資と定義)の総和に、(Ii)行政エージェントにより設立された他のすべての準備金の総額(あれば)を加える。

2016 ABL融資メカニズムにおけるすべての債務は、すべて(I)預金口座(売掛金関連)、(Ii)売掛金、(Iii)ABL優先担保を構成する他のすべての財産(2016 ABL融資メカニズムを定義)に対する優先留置権を担保とします。この等の債務も当社のすべての主要付属会社が抵当にしています。

二零一六年ABLローンは、行政代理、当社定期融資項下の保証側の行政代理及び優先担保手形契約下の受託者及び担保受託者間の債権者間合意(二零一六年ABL融資を定義する)の条項に規定されている。

2028年債の発行について、当社はその2016年のABL手配を改訂し、2028年債の発行を促進した。2016年のABL融資メカニズムの改正には、2028年債の発行に同意し、改正条項や担保排除、一部の子会社を保証人として増加させることが含まれている。

2021年2月19日、当社は新たな資産保証信用手配(“現行ABL手配”)を完成させた。現在のABLローンは、当社、借り手、融資先の時々および行政代理である米国銀行間の信用協定によって管轄されています。現在のABL融資メカニズムは最大$を提供しています501，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000ドルの循環融資借金は、当社の運営資金需要と一般会社要求を満たす。現在のABLローンは#ドルまでの信用状ローンも提供しています5総額の一部として百万ドルです50百万の輸送力。現在のABL施設を閉鎖したところ，2016年のABL施設は2021年2月19日に終了した。2022年9月30日までに違います。現在の貸借対照表ローンの未返済残高。

当社の選択によれば、現在のABLローンの借入金利は、(I)基準金利ローンに対する当時の適用保証金(現在のABLローンの定義を参照)または(Ii)会社が最近完了した財政四半期の平均可獲得性に対応するLIBORローンに対する当時適用保証金に基づく(定義は現在のABLローンを参照)。

現在ABL融資メカニズム下での前払い制限は：(A)85%(85(B)(I)銀行製品備蓄(現在のABL融資メカニズムに定義される)を減算し、(Ii)売掛金および繰延収入準備(現在のABL融資メカニズムに定義される)の合計を加え、(Iii)行政エージェントによって確立された他のすべての備蓄(ある場合)の総額を加える。

現行ABL融資メカニズム下のすべての債務は、すべての(I)預金口座(売掛金に関する)、(Ii)売掛金および(Iii)ABL優先担保を構成するすべての他の財産(例えば、現在のABL融資メカニズムの定義)に対する優先留置権を担保とする。当該等の債務も当社のすべての重大な制限を受けた付属会社によって保証されている。

現在のABLローンは、次の日付の中で早い期限が満了します：(A)日付は5年です5)現行の反マネーロンダリング機構が発効した日から数年，および(B)91日当社の2028年期手形が満期になるまで。現在のABL融資は、行政代理と国家協会ウィルミントン信託会社との間の転債債権者間合意(現在のABL融資メカニズムで定義されているように)の条項によって制約されている。

信用状融資メカニズム

2015年2月24日、当社は最高で$に達することを規定する信用状弁済と保証契約を締結しました1.2百万ドルです。2019年10月8日、当社はその信用状弁済と保証協定を改訂し、期限を2024年10月8日に延長した。2022年9月30日現在、同社の信用状総額は$871,000特定の経営リースと特定の保険証書の合意に基づいて。信用状は合意に基づいて発行されます

30

カタログ表

現金を抵当にするように要求された。また、現在のABLローンで規定されている信用状容量は最高#ドルに達する5100万ドルですが、獲得可能性の面ではいくつかの制限を受けています

将来最低元金返済額

2022年9月30日までの将来予定最低債務元金支払は以下の通り

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7.375比較的に高度なパーセント

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満期保証手形

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​

    

2028年2月

    

合計する

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(単位：千)

2022年7月から12月まで

 

$

—

 

$

—

2023

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—

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—

2024

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—

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—

2025

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—

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—

2026

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—

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—

2027年とその後

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775,000

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775,000

債務総額

 

$

775,000

 

$

775,000

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5.所得税：

当社はASC 740-270に規定されている予定年間有効税率法を採用している中間報告“所得税を計算するための準備。同社は約#ドルの所得税準備金を記録した12.7運営を続けている税引き前収入は約100万ドルです50.12022年9月30日までの9ヶ月間の実質税率は約25.3%です。この税率は推定された年間有効税率に基づいて計算され、約30.3%および約$の離散税金割引2.4百万ドルは主に購買力平価ローンの免税収入と#ドルと関係があります131,000法的な州税率の変化と関連がある。

ASC 740の規定によれば所得税を計上し会社は、会社の財務諸表または納税申告書、税務計画戦略、および将来の収益性で確認された事件の将来の税務結果を評価することによって、その純減税額の現金化能力を評価し続けている。同社は2022年9月30日現在、これらのDTAがより実現可能だと考えている

当社はアメリカ国税局や他の国内税務機関による私たちの所得税申告書の継続的な審査を受けています。私たちは税務審査につながる可能性のある任意の調整のために十分な準備金が予約されたと思う。当社は、最高可達$の下げ幅があると考えています680,000州税開放に関する未確認税収割引は今後12カ月以内に発生する可能性がある。

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6.株主資本：

2020年6月16日、当社取締役会は、2021年12月31日までの任意の時点で、すべてのカテゴリの普通株に対して逆株式分割を実施するために、Urban Oneの会社登録証明書(“潜在的改訂”)を改訂することを許可し、割合は1：2を超えず、1：50を超えず、正確な割合は取締役会によって適宜、この範囲内の整数に決定される。会社株主は2020年6月16日の年次株主総会でこの潜在的な修正案を承認した。当社はまだ可能な修正案に行動していませんが、将来的には取締役会が適宜行動する可能性があります

二零二年八月、当社はA類普通株を時々販売し、額面は$とする手配(“二零二年公開市場販売協定”)を締結した0.0011株あたり(“A類株”)。2020年12月31日までの年間で、当社は発送します2,859,276そのA類株の加重平均価格は$5.39価格は約$14.7関連費用と支出を差し引いた純収益は百万ドルです。2021年1月に会社は追加の1,465,826株価は約$9.3関連費用と支出を差し引いた純収益は100万ドルで、2020年の公開市場販売合意を達成した。その後、当社は2021年1月にA類株式を随時販売するための手配(“2021年公開市場販売協定”)を締結した。2021年3月31日までの3ヶ月以内に、当社は発行·販売します420,439A類株

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カタログ表

価格は約$2.8関連費用と支出を差し引いた純収益は百万ドルです。2021年6月30日までの3ヶ月間、会社は追加発行と販売を行った1,893,126A類株、価格は約$21.2関連費用と支出を差し引いた純収益は100万ドルで、2021年の公開市場販売協定を達成した

二零二一年五月十七日に、当社は公開市場販売協定(“D類販売協定”)を締結し、この合意に基づいて、当社は時々適宜D類普通株株式を額面で発売することができる$0.0011株あたり(“D類株式”)。2021年5月17日、当社はD類売却協定に基づいて目論見書補充書類を提出し、そのD類株式を発売し、総発行価格は最高となる$25.0百万それは.2022年9月30日までに会社は違います。D類販売契約に基づいてD類株式は一切売却されていない当社は時々新しい追加ATM計画に参加し、これらの計画に基づいて時々追加普通株を発行することもできます。

2021年10月29日、Alfred C.Liggins、社長、Urban One，Inc.最高経営責任者、Urban One，Inc.創業者兼会長のキャサリン·L·ヒューズ、および彼らの1人または2人の付属エンティティは、合計で変換された883,890C類普通株は個人持株から転換する883,890A類普通株も、彼らの個人持株である。

​

株買い戻し計画

取締役会は時々会社A類とD類普通株の買い戻しを許可した。株式買い戻し計画によると、会社は1934年の“証券取引法”(以下、“取引法”と略す)第10 b-18条を含む適用された連邦証券法に基づいて、公開市場による購入、私的協議取引、大口購入又はその他の方法で株を買い戻す予定である。公開許可の下で、適用される法律及び法規に基づいて、時々公開市場又は私的に協議された取引において買い戻しを行うことができる。株は買い戻し時に中止します。任意の買い戻しの時間と規模は、当時の市場状況、会社A類および/またはD類普通株の取引価格およびその他の要因に依存し、適用法律によって制限される。発効時には、会社は株主価値を最大化することを含む株式買い戻し計画を市場状況と株主利益に応じた方法で実行する

2022年3月7日、取締役会は1ドルまでの株式買い戻し計画を承認し、承認した25会社A類および/またはD類普通株のうち現在発行されている100万株を24カ月以内に保有する。2022年9月30日までの3ヶ月間に会社は買い戻しました100,803D類普通株、金額は$439,000平均価格は$4.352022年9月30日までの9ヶ月間、当社は買い戻します4,766,392D類普通株、金額は約$25.0百万ドル平均価格は$です5.25一株ずつです。“会社”ができた違います。2022年9月30日までの9ヶ月間、私はA類普通株を買い戻しません。同社は2022年9月30日現在、最近公開されているA類とD類普通株に残額はない。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、同社は違います。I don‘A類普通株は何も買い戻しません6,715D類普通株、金額は$39,000平均価格は$5.80一株ずつです

2022年9月27日、賠償委員会は買い戻しを許可し、最高で$に達した500,000会社の最近の従業員株付与に関連する従業員の総価値株を売却したい。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、同社は違います。この許可に基づいて、A類やD類株を買い戻してはいけません。

32

カタログ表

また、同社の2009年株式計画と2019年株式及び業績インセンティブ計画(以下定義参照)によると、当社はD類普通株を購入するために限られたが継続的な権力を持っている(いつでも1回または複数回の取引で未償還付与がある)。この有限許可は、当社がその融資協定(すなわち、その現行の信用手配及び契約)(各合意が“株式ベスト税項買い戻し”である)に基づいて能力のある範囲内で、2009年の株式計画及び2019年の株式及び業績奨励計画の下の購入権又は株式付与に関連する任意の従業員又は他の贈与者の税務責任を履行するために使用される。当社は、2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月間、当社を行いました325,872D類普通株、金額は約$1.4百万ドル平均価格は$です4.231株当たり3,285D類普通株、金額は$18,000平均価格は$5.38それぞれ1株です。2022年9月30日および2021年9月30日の9ヶ月間、当社は行った344,702D類普通株、金額は約$1.5百万ドル平均価格は$です4.291株当たり512,632D類普通株、金額は$922,000平均価格は$1.80それぞれ1株です。

株式オプションと制限株式付与計画

当社の2009年株式オプション及び限定株式計画(“2009年株式計画”)は、最初に株主によって2009年12月16日に当社株主周年総会で採択された。その会社は最も多く発行する権利がある8,250,0002009年株式計画下のD類普通株。最初の承認以来、取締役会は時々通過し、要求に従って2009年株式計画(“改訂および再記載された2009年株式計画”)のいくつかの改正および再記述を承認した。改訂および改訂された2009年株式計画の改訂の主な影響は、(I)2009年の株式計画に基づいて付与可能な株式および制限株式に付与された株式数、および(Ii)いずれの例年にも任意の個人に最高株式数を付与することができる。2015年、取締役会は、返還可能なD類普通株式数を増加させる補充認可計画株式の修正案を承認した修正案を可決した8,250,000株式です。現在有効な新規株式オプションと制限株式計画(“2019年株式·業績インセンティブ計画”)は、2019年5月21日に会社株主周年総会で株主承認を得た。取締役会が採択され、2019年5月21日、我々の株主は2019年株式及び業績インセンティブ計画を承認し、同計画の資金源は5,500,000D類普通株。2021年6月23日、会社取締役会は、付与可能な株式数を増加させ、クラスAおよびDクラス株の付与を提供するために、Urban One 2019年の株式および業績インセンティブ計画を修正することを許可した。その修正案は会社の株主の承認を得て増加した5,519,575D類株式および新規株式2,000,000A類株です。2022年9月30日までに3,656,278D類普通株と1,250,0002019年の株式と業績激励計画によると、A類普通株は付与することができる。その会社はすべてのオプションに対して平均寿命の使用を奨励した。当社は株式を発行することで株式オプションを行使する際に決済を行います。

2022年9月27日取締役会報酬委員会はキャサリン·ヒューズ会長に授与されました201,961会社D類普通株の制限株、及び購入可能な株式オプション101,702会社D類普通株の株式です。贈与は2022年9月27日に施行され、2022年9月27日に直ちに授与される。

2022年9月27日、報酬委員会はキャサリン·ヒューズ議長に授与された281,250会社A類普通株の制限株式。この贈与は2022年9月27日に発効し、クリフベストは2025年1月5日に発効する。

2019年6月12日、報酬委員会はキャサリン·ヒューズ議長に授与された427,148会社D類普通株の制限株、及び購入可能な株式オプション189,843会社D類普通株の株式です。この贈与は2020年6月5日に発効し、2021年1月6日に発効する。

2022年9月27日、報酬委員会は最高経営責任者アルフレッド·リギンズに授与された336,602会社D類普通株の制限株、及び購入可能な株式オプション169,503会社D類普通株の株式です。贈与は2022年9月27日に施行され、2022年9月27日に直ちに授与される。

2022年9月27日、報酬委員会は最高経営責任者アルフレッド·リギンズに授与された468,750会社A類普通株の制限株式。この贈与は2022年9月27日に発効し、クリフベストは2025年1月5日に発効する。

2019年6月12日、報酬委員会はアルフレッド·リギンズ最高経営責任者と総裁に授与された711,914会社D類普通株の制限株、及び購入可能な株式オプション316,406会社D類普通株の株式です。この贈与は2020年6月5日に発効し、2021年1月6日に発効する。

33

カタログ表

2022年9月27日、報酬委員会はピーター·トンプソン最高財務責任者に授与された115,248会社D類普通株の制限株、及び購入可能な株式オプション58,036会社D類普通株の株式です。贈与は2022年9月27日に施行され、2022年9月27日に直ちに授与される。

2022年9月27日、報酬委員会はピーター·トンプソン最高財務責任者に授与された150,000会社D類普通株の制限株。この贈与は2022年9月27日に発効し、クリフベストは2025年1月5日に発効する。

2019年6月12日、報酬委員会はピーター·トンプソン最高財務責任者に授与された243,750会社D類普通株の制限株、及び購入可能な株式オプション108,333会社D類普通株の株式です。この贈与は2020年6月5日に発効し、2021年1月6日に発効する。

2022年9月27日、報酬委員会は無線事業部のデビッド·カンター最高経営責任者に授与された100,160会社D類普通株の制限株、及び購入可能な株式オプション50,438会社D類普通株の株式です。贈与は2022年9月27日に施行され、2022年9月27日に直ちに授与される。

2019年6月12日、報酬委員会は無線事業部のデビッド·カンター最高経営責任者に授与された211,838会社D類普通株の制限株、及び購入可能な株式オプション94,150会社D類普通株の株式です。この贈与は2020年6月5日に発効し、2021年1月6日に発効する。

2022年9月27日、報酬委員会は首席行政官Karen Wishartに授与された39,007会社D類普通株の制限株、及び購入可能な株式オプション19,643会社D類普通株の株式です。贈与は2022年9月27日に施行され、2022年9月27日に直ちに授与される。

2022年9月27日、報酬委員会はC.Kristopher Simpson総法律顧問に授与された23,936会社D類普通株の制限株、及び購入可能な株式オプション12,054会社D類普通株の株式です。贈与は2022年9月27日に発効し、2022年9月27日に直ちに授与されます

2022年9月27日、賠償委員会は195,032会社D類普通株の制限株、及び購入可能な株式オプション208,298会社の長期インセンティブ計画に基づき、ある従業員に会社D類普通株の株式を発行する。これらの贈与は2022年9月27日に発効し、帰属日によってはそれぞれ2023年1月5日、2023年3月31日、2023年9月29日となる。

私たちの各株式計画の条項によると、当社のインサイダー取引政策の規定を受けて、各被贈与者の一部の既得株式は、納税のために帰属日または前後に公開市場で販売することができる。

2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間の株式ベースの報酬支出は約ドルである5.0百万ドルとドル53,000それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月で、約ドルです5.5百万ドルとドル478,000それぞれ，である.

その会社は全部で承認した877,1742022年9月30日までの3ヶ月以内の株式オプションを付与する884,0612022年9月30日までの9カ月間の株式オプション。“会社”ができた違います。2021年9月30日までの3ヶ月間、株式オプションは付与されていません20,0002021年9月30日までの9ヶ月間の株式オプション。

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カタログ表

2022年9月30日までの9カ月間、株式オプションに関する取引やその他の情報の概要は以下の通り

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加重平均

    

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​

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残り

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骨材

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量

​

加重平均

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契約条項

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固有の

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​

オプション

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行権価格

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(単位：年)

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価値がある

2021年12月31日現在の未返済債務

 

3,770,913

​

$

2.18

 

5.68

​

$

4,660,000

贈与金

 

884,061

​

$

4.22

 

—

​

 

—

鍛えられた

 

(60,240)

​

$

0.83

 

—

​

 

—

没収/取消/期限切れ/清算

 

—

​

$

—

 

—

​

 

—

2022年9月30日までの残高

 

4,594,734

​

$

2.59

 

5.98

​

$

7,701,000

すでに帰属しており、2022年9月30日に帰属する予定です

 

4,541,393

​

$

2.57

 

5.93

​

$

7,700,000

2022年9月30日に帰属していない

 

465,798

​

$

4.23

 

9.99

​

$

10,000

2022年9月30日に行使できます

 

4,128,936

​

$

2.40

 

5.52

​

$

7,691,000

​

表中の総内的価値は、2022年9月30日までの9ヶ月間、最終取引日の終値と執行価格との差額を会社株が表し、すべてのオプション所有者が2022年9月30日にオプションを行使すれば、通貨オプション保有者が受け取る株式数を表している。この額は会社の株の公平な市場価値によって変化する。

いくつありますかゼロそして60,2402022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に行使されるオプション。いくつありますか22,500そして219,756それぞれ2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に行使されたオプション。合計する422,385そして439,180それぞれ2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に付与されたオプション。合計する70,796そして903,643それぞれ2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に付与されたオプション

2022年9月30日までの約1.3株式オプションに関する未確認報酬コスト総額は、加重平均期間中に確認されると予想される19ヶ月ですそれは.株式オプション関連株式の加重平均1株当たりの公正価値は$である1.672022年9月30日。

その会社は授与した1,302,928そして1,357,687D類普通株の制限株をそれぞれ2022年9月30日までの3カ月と9カ月以内に保有する。その会社は授与した38,684そして101,057それぞれ2021年9月30日までの3カ月と9カ月以内にD類普通株の制限株を保有している

その会社は授与した750,0002022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内のA類普通株の制限株。“会社”ができた違います。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、A類普通株の制限株を付与してはならない

2022年7月5日には四つ非執行役員了解11,848限定株、価値$50,000日社D類普通株を付与した終値で計算する。株を等しい割合で分配する2年．それは.2021年7月6日には四つ非執行役員了解9,671限定株、価値$50,000日社D類普通株を付与した終値で計算する。株を等しい割合で分配する2年．.

​

2022年9月30日までの9ヶ月間、D類普通株限定株に関する取引とその他の情報の概要は以下の通りである

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​

    

​

    

平均値

​

​

​

​

公正価値

​

​

​

​

グラントで

​

​

株

​

日取り

2021年12月31日に帰属していません

 

76,056

​

$

3.90

贈与金

 

1,357,687

​

$

4.27

既得

 

(999,479)

​

$

4.25

没収/取消/期限切れ

 

—

​

$

—

2022年9月30日に帰属していない

 

434,264

​

$

4.27

​

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のA類普通株奨励について、会社は授与します750,0002022年9月27日の制限株は、付与日の平均公正価値を$とする5.39一株ずつです。いくつありますか違います。株

35

カタログ表

その間に帰属またはログアウトされた資産。いくつありますか750,0002022年9月30日までのA類制限的普通株の未帰属株式は、付与日の平均公正価値を$とする5.39.  

​

付与の発効日には、D類株の制限株付与が過去および現在のいずれも会社の流通株番号に含まれている。2022年9月30日までの約1.8限定株式付与に関する未確認補償コスト総額は#年加重平均期間内に確認される予定である17ヶ月.

​

A類株の制限株付与は、付与発効日の過去も現在も会社の流通株番号に含まれています。2022年9月30日までの約4.0限定株式付与に関する未確認補償コスト総額は#年加重平均期間内に確認される予定である27ヶ月.

​

7.細分化市場情報：

その会社は所有している四つ報告可能な部分：(I)無線放送、(Ii)REACH Media、(Iii)デジタル、および(Iv)ケーブルテレビ。これらの部門は米国で運営されており、会社の業務管理や財務報告構造と一致している。

無線放送部は、サービスのすべての放送結果を含む。REACHメディア部分には、私たちのシンジケート番組関連活動と運営の運営結果が含まれています。デジタル部分には，我々のオンライン業務の結果，Interactive Oneの運営，および我々の他の報告可能な部分のデジタルコンポーネントが含まれる.CATV事業には、当社のケーブルテレビ事業、TV One及びCLEO TVの事業実績が含まれている。会社/相殺とは、当社の従業員やオフィスに関連する財務活動および四つ市場を細分化する。

営業損失または収入とは、総収入から営業費用、減価償却と償却および長期資産の減価を差し引くことである。各支部間で発生する会社間収入と計上された費用は見積公正価値で入金され、合併から差し引かれます。

付記1の主要会計政策の概要に記載されている会計政策−重要会計政策の組織とまとめ各セグメントに一致して適用する.

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の詳細な細分化データを以下の表に示す

​

36

カタログ表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

3か月まで

​

​

九月三十日

​

    

2022

    

2021

​

​

(未監査)

​

​

(単位：千)

純収入：

 

​

  

 

​

  

ラジオ放送

​

$

40,407

​

$

38,541

触達メディア

​

 

10,071

​

 

9,939

数位

​

 

20,986

​

 

14,981

CATV

​

 

50,784

​

 

48,846

会社/淘汰*

​

 

(845)

​

 

(844)

統合された

​

$

121,403

​

$

111,463

​

​

​

​

​

​

​

営業費用(株式ベースの補償を含み、長期資産の減価償却、償却、減価を含まない)：

​

 

​

​

 

​

ラジオ放送

​

$

27,647

​

$

25,356

触達メディア

​

 

6,974

​

 

6,281

数位

​

 

13,408

​

 

9,596

CATV

​

 

26,130

​

 

24,650

会社/淘汰

​

 

11,315

​

 

8,769

統合された

​

$

85,474

​

$

74,652

​

​

​

​

​

​

​

減価償却と償却：

​

 

​

​

 

​

ラジオ放送

​

$

837

​

$

814

触達メディア

​

 

50

​

 

49

数位

​

 

329

​

 

307

CATV

​

 

955

​

 

932

会社/淘汰

​

 

334

​

 

234

統合された

​

$

2,505

​

$

2,336

​

​

​

​

​

​

​

長期資産減価：

​

 

​

​

 

​

ラジオ放送

​

$

14,450

​

$

—

触達メディア

​

 

—

​

 

—

数位

​

 

—

​

 

—

CATV

​

 

—

​

 

—

会社/淘汰

​

 

—

​

 

—

統合された

​

$

14,450

​

$

—

​

​

​

​

​

​

​

営業収入(赤字)：

​

 

​

​

 

​

ラジオ放送

​

$

(2,527)

​

$

12,371

触達メディア

​

 

3,047

​

 

3,609

数位

​

 

7,249

​

 

5,078

CATV

​

 

23,699

​

 

23,264

会社/淘汰

​

 

(12,494)

​

 

(9,847)

統合された

​

$

18,974

​

$

34,475

​

​

​

​

​

​

​

*上記の純収入に含まれる企業間収益は以下の通りです

​

​

​

​

​

​

ラジオ放送

    

$

(845)

    

$

(844)

 

​

​

​

​

​

​

​

部門別の資本支出は以下の通り

    

​

​

​

​

​

ラジオ放送

    

$

1,480

    

$

655

触達メディア

​

 

17

​

 

68

数位

​

 

320

​

 

342

CATV

​

 

1

​

 

68

会社/淘汰

​

 

402

​

 

595

統合された

​

$

2,220

​

$

1,728

​

37

カタログ表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

9か月で終わる

​

​

九月三十日

​

    

2022

    

2021

​

​

(未監査)

​

​

(単位：千)

純収入：

 

​

  

 

​

  

ラジオ放送

​

$

109,091

​

$

101,793

触達メディア

​

 

31,194

​

 

27,169

数位

​

 

54,353

​

 

40,466

CATV

​

 

160,668

​

 

143,549

会社/淘汰*

​

 

(2,744)

​

 

(2,481)

統合された

​

$

352,562

​

$

310,496

​

​

 

​

​

 

​

営業費用(株式ベースの補償を含み、長期資産の減価償却、償却、減価を含まない)：

​

 

​

​

 

​

ラジオ放送

​

$

76,803

​

$

71,054

触達メディア

​

 

19,449

​

 

17,457

数位

​

 

34,489

​

 

26,449

CATV

​

 

77,829

​

 

69,721

会社/淘汰

​

 

25,871

​

 

22,738

統合された

​

$

234,441

​

$

207,419

​

​

 

​

​

 

​

減価償却と償却：

​

 

​

​

 

​

ラジオ放送

​

$

2,477

​

$

2,335

触達メディア

​

 

143

​

 

160

数位

​

 

995

​

 

945

CATV

​

 

2,853

​

 

2,799

会社/淘汰

​

 

923

​

 

686

統合された

​

$

7,391

​

$

6,925

​

​

 

​

​

 

​

長期資産減価：

​

 

​

​

 

​

ラジオ放送

​

$

31,383

​

$

—

触達メディア

​

 

—

​

 

—

数位

​

 

—

​

 

—

CATV

​

 

—

​

 

—

会社/淘汰

​

 

—

​

 

—

統合された

​

$

31,383

​

$

—

​

​

 

​

​

 

​

営業収入(赤字)：

​

 

​

​

 

​

ラジオ放送

​

$

(1,572)

​

$

28,404

触達メディア

​

 

11,602

​

 

9,552

数位

​

 

18,869

​

 

13,072

CATV

​

 

79,986

​

 

71,029

会社/淘汰

​

 

(29,538)

​

 

(25,905)

統合された

​

$

79,347

​

$

96,152

​

​

​

​

​

​

​

*上記の純収入に含まれる企業間収益は以下の通りです

​

​

​

​

​

​

ラジオ放送

    

$

(2,744)

    

$

(2,481)

​

​

​

​

​

​

​

​

部門別の資本支出は以下の通り

 

​

  

 

​

  

ラジオ放送

​

$

2,736

​

$

1,882

触達メディア

​

 

191

​

 

100

数位

​

 

955

​

 

914

CATV

​

 

617

​

 

250

会社/淘汰

​

 

1,592

​

 

1,036

統合された

​

$

6,091

​

$

4,182

​

38

カタログ表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

自分から

​

    

九月三十日

    

十二月三十一日

​

​

2022

​

2021

​

​

(未監査)

​

​

​

​

​

(単位：千)

総資産：

​

​

​

​

​

​

ラジオ放送

​

$

614,962

​

$

627,948

触達メディア

​

 

42,165

​

 

33,451

数位

​

 

33,134

​

 

32,915

CATV

​

 

410,861

​

 

367,896

会社/淘汰

​

 

149,574

​

 

198,898

統合された

​

$

1,250,696

​

$

1,261,108

​

​

8.支払いの引受およびその他の事項：

印税協定

音楽作品の著作権者は、通常、作詞家および音楽出版社であり、伝統的には、米国の作曲家、作家および出版社協会(ASCAP)、放送音楽会社(BMI)およびSESAC，Inc.(SESAC)のような演技著作権組織によって代表される。音楽作品に関連した著作権市場は急速に変化している。詞曲の著者と音楽出版社はすでに伝統的な演技著作権組織、特にASCAPとBMIを脱退し、著作権所有者を代表するために世界音楽著作権会社(GMR)のような新しい実体を設立した。これらの組織は，著作権ユーザと費用を交渉し，印税を受け取り，著作権者に配布する.我々は現在ASCAP，SESAC，GMRと予定がある。2020年4月22日、同社が所属する業界組織無線音楽許可委員会(RMLC)は、2017年1月1日から2021年12月31日までの新規ライセンス契約の条項についてBMIと合意した。BMI/RMLC協定の裁判所の承認後，同社は自動的に合意の側となり，2021年12月31日までにライセンスとなるRMLCは2022年4月12日にBMIとの仮許可合意を発表した。無線電気業が以前BMIと締結した2017年から2021年までの例年をカバーする合意は2021年12月31日に満了した(“2017年特許条項”)が、双方が新たな取り決めで合意するまで2017年の特許条項を維持することになった。当社はこの仮手配の契約者であるため、2017年のライセンス条項に従って経営を継続しますRMLCとGMRは2022年2月7日に和解を達成し、当社の締約国である4年許可証を発効させ、有効期間は2022年4月1日から2026年3月31日までとする条件を達成した。ライセンスにはオプションの3年間の延長が含まれており、会社は初期期限が終わる前に完成することができる

​

他にも事項がある

正常業務過程で発生したいくつかの法的訴訟で、同社は被告とされた。経営陣は、その法律顧問に相談した後、これらのクレームの結果が会社の財務状況や経営結果に大きな悪影響を与えないと考えている。

表外手配

同社は現在信用状支払いと保証契約を締結しており、限度額は最大#ドルに達する1.22024年10月8日に満期となった100万ドル。2022年9月30日現在、同社の信用状総額は$871,000特定の経営リースと特定の保険証書の合意に基づいて。信用状は合意に基づいて発行されたもので，すべて現金を担保にすることが要求される.また、現在のABLローンで規定されている信用状容量は最高#ドルに達する5100万ドルですが、獲得可能性の面ではいくつかの制限を受けています

39

カタログ表

非持株株主がオプションを見落とす

REACH Mediaの非持株株主は2018年1月1日から、REACH Mediaがその全または一部の株式(“引受権”)を当時の公平市価で購入することを毎年要求する権利がある。この年間権利は毎年1月1日から30日以内に行使されることができる。当該等株式の購入価格は、Urban Oneが適宜現金および/またはUrban Oneで登録したD類普通株で支払うことができる。REACH Mediaの非持株株主は、2022年1月31日までの30日間、コールオプションを行使しなかった。このとき，経営陣はいつおよび非持株株主が承認権利を行使するかどうかを合理的に決定することはできない.

​

9.その後の活動：

2022年10月1日から本出願日まで、会社は買い戻します13,577D類普通株、金額は$57,000平均価格は$4.23一株ずつです。買い戻しを実行するために，当社は$を持っている443,000まだその最新と公開された許可の下にある。

​

2022年10月1日から本書類提出日まで、会社は約$を買い戻しました18.32028年発行の債券の平均価格は約85.7額面の%です

​

​

​

40

カタログ表

第二項です経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

以下の資料は，本報告の他の部分に掲載されている“部分財務データ”及び総合財務諸表とその付記，及び当社が2021年12月31日までの10−K/A表年次報告に掲載されている監査財務諸表及び管理層の検討及び分析とともに読まなければならない。

序言：序言

収入.収入

私たちのコア放送事業では、私たちは主に私たちの放送局で現地および国家広告主に広告時間と番組スポンサーを売ることで収入を得ている。広告収入は主に私たちの放送局が受け取ることができる広告料率と放送広告時間に対する市場の全体的な需要の影響を受ける。これらの料率は，広告主に対する放送局の人口グループにおける受け手シェア，関連市場における放送局数および放送局広告時間の需給に大きく基づいている.広告費は通常午前と午後の通勤時間が最も高い。

純収入には毛収入、地方と国家機関及び外部販売代表手数料が含まれている。代理と外部販売代表手数料は、毛収入に適用される規定パーセントに基づいて計算される。

次の表に各報告分部ごとに発生した合併純収入のパーセンテージを示す。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

次の3か月まで

 

​

現在までの9ヶ月間で

 

​

​

​

九月三十日

 

​

九月三十日

 

​

​

    

2022

    

2021

 

​

2022

    

2021

 

    

ラジオ放送部

 

33.3

%  

34.6

%

​

30.9

%  

32.8

%

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

触達メディア細分化市場

 

8.3

%  

8.9

%

​

8.9

%  

8.8

%

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

数字段

 

17.3

%  

13.4

%

​

15.4

%  

13.0

%

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

CATVセグメント

 

41.8

%  

43.8

%

​

45.6

%  

46.2

%

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

会社/淘汰

 

(0.7)

%  

(0.7)

%

​

(0.8)

%  

(0.8)

%

​

​

以下のグラフは、私たちのコア放送サービスの純収入に占める地元と全国の広告収入の割合を示している。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

次の3か月まで

 

​

現在までの9ヶ月間で

 

​

​

​

九月三十日

 

​

九月三十日

 

​

​

    

2022

    

2021

 

​

2022

    

2021

 

    

ローカル広告からのコア放送サービスの割合

 

56.8

%  

58.8

%

​

60.1

%  

60.2

%

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

ネットワーク広告を含む全国広告によって生成されるコア放送サービスの割合

 

37.2

%  

32.1

%

​

36.4

%  

35.3

%

​

​

国家と地方広告はまた私たちのデジタル部門が生成した広告収入を含む。私たちの無線部分の純収入残高は、タワー賃貸料収入、チケット販売、そして私たちが後援する活動に関連する収入、管理費、その他の収入から来ています。

​

41

カタログ表

次の図は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の純収入(およびソース)を示しています

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

3か月

​

​

​

​

​

 

​

​

9月30日まで

​

​

​

​

​

 

​

    

2022

    

2021

    

$Change

    

変更率

 

​

​

(未監査)

​

​

​

​

​

 

​

 

(単位：千)

​

​

​

​

​

​

純収入：

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

  

​

放送広告

​

$

45,081

​

$

43,089

​

$

1,992

 

4.6

%

政治広告

​

 

2,766

​

 

711

​

 

2,055

 

289.0

​

デジタル広告

​

 

20,063

​

 

14,981

​

 

5,082

 

33.9

​

CATV広告

​

 

26,801

​

 

22,969

​

 

3,832

 

16.7

​

CATV共同経営費

​

 

23,923

​

 

25,877

​

 

(1,954)

 

(7.6)

​

活動収入その他

​

 

2,769

​

 

3,836

​

 

(1,067)

 

(27.8)

​

純収入(報告のよう)

​

$

121,403

​

$

111,463

​

$

9,940

 

8.9

%

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

9月30日までの9ヶ月間

​

​

​

​

​

 

​

    

2022

    

2021

    

$Change

    

変更率

 

​

​

(未監査)

​

​

​

​

​

 

​

​

(単位：千)

​

​

​

​

​

 

純収入：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

 

  

​

放送広告

 

$

128,726

 

$

119,033

 

$

9,693

 

8.1

%

政治広告

​

​

5,137

​

​

1,991

​

​

3,146

 

158.0

​

デジタル広告

​

​

53,427

​

​

40,351

​

​

13,076

 

32.4

​

CATV広告

​

​

86,336

​

​

66,638

​

​

19,698

 

29.6

​

CATV共同経営費

​

​

74,210

​

​

76,760

​

​

(2,550)

 

(3.3)

​

活動収入その他

​

​

4,726

​

​

5,723

​

​

(997)

 

(17.4)

​

純収入(報告のよう)

 

$

352,562

 

$

310,496

 

$

42,066

 

13.5

%

​

放送業界では、放送局およびテレビ局は、貿易またはバーター貿易協定を利用して、広告時間を商品またはサービスと交換することによって現金支出を減少させることが多い。現品在庫の現金収入を最大限に増加させるために、貿易とバーター契約の使用を密接に管理しています。

私たちのデジタル部門には、会社の大部分のデジタル収入を生成する相互作用部門が含まれており、収入は主に非放送局ブランドだが会社が所有するサイト上の広告サービスから来ている。広告サービスには、バナー広告の販売とスポンサー広告が含まれる。広告収入は、イメージ(広告が閲覧されたページに出現した回数)として確認されたり、適用された場合には“クリック”購入されたりする。また，Interactive Oneの収入はその付属パートナーから来ており，これらのパートナーのうち，第三者クライアントにデジタルプラットフォームや関連専門知識を含むサービスを提供している.収入は主に第三者報告書収入の一部であることが確認された。

私たちのケーブルテレビ部門は当社のケーブルテレビ収入を生み出し、その収入は主に広告と付属会社の収入から来ています。広告収入は，広告主にテレビ放送時間を売却し，広告投入時に確認することに由来する.私たちのケーブルテレビ部門はまた、各加入者料金に付属会社報告書を適用した最新の加入者数を乗じた様々な付属契約の条項に基づいて付属会社料金から収入を得る。

Reach Mediaの収入は、主にRickey Smiley朝のショー、Russ Parr早朝ショー、DL Hughley Showを含むシンジケート放送番組に関連する広告販売から来ている。REACH Mediaはwww.Blackamericaweb.comも運営しており、アフリカ系アメリカ人をターゲットとしたニュースや娯楽サイトであり、他にも様々な活動に関するイベントがあります。

費用.費用

私たちの主な支出は、(I)従業員の報酬および手数料、(Ii)番組制作費用、(Iii)マーケティングおよび普及費用、(Iv)オフィス施設およびスタジオのレンタル料、(V)転送タワー空間のレンタル料、(Vi)音楽ライセンス使用料、および(Vii)コンテンツの償却を含む。私たちは財務、会計、法律など、特定の機能を集中させることでこれらの費用をコントロールしようと努力しています

42

カタログ表

人的資源·管理情報システム、およびある市場におけるプログラム管理機能。私たちはまた私たちの複数のサイト、市場占有率と購買力を利用して、あるサプライヤーと全国代表販売機関と割引価格を交渉します。給与と手数料を除いて、当社のインターネット業務の主な支出は、会員トラフィック取得コスト、ソフトウェア製品設計、アプリケーション後のソフトウェア開発とメンテナンス、データベースとサーバサポートコスト、フロント機能、インターネットサービスプロバイダ(“インターネットサービスプロバイダ”)ホストサービスに関連するデータセンター費用、その他のインターネットコンテンツ配信費用を含みます。私たちのケーブルテレビ事業の主な支出にはコンテンツ取得と償却、販売とマーケティングが含まれています。

私たちは一般的に私たちの受け手を増加して維持するためにマーケティングと販売促進費用を発生する。しかしながら、ニールセンは、特定の市場に基づいて毎月または四半期ごとに視聴率を報告するため、任意の視聴率の変化および広告収入への影響は、視聴率の報告や広告および販売促進支出の発生に遅れてしまうことが多い。

業績的評価

私たちは、純収入と以下の重要な指標を使用して、ビジネスの成長と運営実績を監視し、評価します

(a)  純収入1つの局または1組の局の特定の市場における業績は、通常、純収入を生成する能力で測定される。純収入には毛収入が含まれており、業界慣例に符合する地方と国家機関及び外部販売代表手数料を差し引く。純収入は広告放送中に確認します。純収入には、広告と引き換えに商品およびサービス(公正価値記録)、スポンサー活動収入、および他の収入も含まれる。我々のオンライン業務の純収入は印象を提供する際に確認され，適用された場合には“クリック数”と呼ばれる.我々のケーブルテレビサービスの純収入は、広告を放送する際に確認され、関連プロトコル期間内に関連会社が報告した最新の加入者カウントに応じたレベルで確認され、発売サポートが差し引かれる。

(b)  放送とデジタル運営収入：減価償却および償却前の純収益(損失)、所得税、利息支出、利息収入、子会社収入における非制御的権益、その他(収入)費用、会社販売、一般および行政費用、株式による補償、長期資産減価、債務(収益)抹消損失および販売-レンタル収益は、ラジオ放送業界では通常“ラジオ経営収入”と呼ばれている。しかし，我々の業務の多様性から，テレビ局の運営収入は我々のマルチメディア運営を真に反映しているわけではないため，現在では放送やデジタル運営収入という言葉を用いている.米国で一般的に受け入れられている会計原則(“公認会計原則”)によると、放送とデジタル業務収入は財務業績を測る指標ではない。しかし、放送とデジタル運営収入は、私たちの経営陣が私たちのコア運営部門の運営業績を評価するための重要な指標です。放送およびデジタル運営収入は、固定および長期無形資産、所得税、投資、減価費用、債務融資および退職、会社管理費用、株式ベースの報酬に関する費用のほか、当社の運営結果に関する有用な情報を提供しています。放送とデジタル運営収入の測定は、テレビ局運営収入に対する業界の使用と類似しているが、それは私たちのより多様な業務を反映しているため、他社が使用している“テレビ局運営収入”や他の同様の名称の測定基準と完全に類似しているわけではない。放送およびデジタル運営収入は、運営収入または損失、または運営活動のキャッシュフローを表すものではなく、これらの用語は公認会計基準に基づいて定義されているので、私たちの業績を評価する指標とみなされてはならない。

(c)  放送とデジタル運営収入利益率：放送およびデジタル運営収入利益率は、純収入に占める放送およびデジタル運営収入の割合を表す。放送とデジタル運営収入利益率は公認会計基準に基づいて財務業績を評価する指標ではない。それにもかかわらず、放送とデジタル運営収入利益率は、私たちの純収入のパーセントを占める収益性に関する有用な情報を提供するため、私たちの業績を測る有用な指標だと思います。放送およびデジタル運営利益率には、全4部門(放送、REACHメディア、デジタル、ケーブルテレビ)の業績が含まれている。

43

カタログ表

(d) 調整後EBITDA：調整後のEBITDAには、純(損失)収入に(1)減価償却および償却、所得税、利息支出、子会社収入における非制御権益、長期資産減価、株式ベースの給与、(収益)債務抹消損失、販売レンタル収益、雇用協定、奨励計画奨励支出およびその他の補償、買収または対価格、企業発展コスト、解散費に関連するコスト、コストから投資収入の減算(2)その他の収入および利息収入が含まれる。利息収入、利息支出、所得税、減価償却、償却前の純収入を差し引くことは、私たちの業務では通常“EBITDA”と呼ばれています。調整後のEBITDAとEBITDAは公認会計基準に基づいて財務業績を測る指標ではない。調整後のEBITDAは通常、会社の経営業績を評価するための有用な指標であり、私たちの経営陣が業務経営業績を評価するための重要な指標でもあり、調整後のEBITDAは私たちからの買収と債務融資、私たちの税収、減価償却費用と債務返済収益の減価償却、償却、利息支出費用を含まないからだと信じている。したがって，調整後のEBITDAは，我々の固定資産や長期無形資産，資本構造や我々関連会社の業績に関する費用に加えて，我々の業務経営業績に関する有用な情報を提供していると考えられる。調整後のEBITDAは放送業界業務を比較する指標の1つとしてよく用いられており，我々の調整後EBITDA指標は他社の類似名称指標と比較できない可能性があるが，我々の定義に限らず，我々の全4つの運営部門の業績(無線放送，REACH Media)を含む, デジタルとケーブルテレビ)。調整後のEBITDAとEBITDAは経営活動の営業収入やキャッシュフローを代表するものではなく，これらの用語はGAAPによって定義されているため，我々の業績を測る指標と見なすべきではない。

パフォーマンスの概要

次の表は、上記の指標に基づいて、私たちの業績概要を提供します

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

9月30日までの3ヶ月間

 

9月30日までの9ヶ月間

 

​

​

    

2022

    

2021

 

2022

    

2021

 

    

​

 

(利益率データを除いて、千で)

​

​

​

​

(未監査)

純収入

​

$

121,403

​

$

111,463

​

$

352,562

​

$

310,496

​

​

放送とデジタル運営収入

​

$

50,842

​

$

49,135

​

$

154,358

​

$

135,099

​

​

放送とデジタル運営収入利益率

​

 

41.9

%  

 

44.1

%

 

43.8

%  

 

43.5

%

​

調整後EBITDA

​

$

44,340

​

$

42,734

​

$

133,852

​

$

117,735

​

​

普通株主は純収益を占めなければならない

​

$

4,213

​

$

13,876

​

$

35,616

​

$

31,749

​

​

​

純収入と放送とデジタル業務収入の入金状況は以下の通り

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

9月30日までの3ヶ月間

 

9月30日までの9ヶ月間

 

​

    

2022

    

2021

 

2022

    

2021

    

​

​

(単位：千、未監査)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

普通株主は総合純収入を占めなければならない

​

$

4,213

​

$

13,876

​

$

35,616

​

$

31,749

​

非放送とデジタル営業収入項目を総合純収入に再計上した

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

利子収入

​

 

(415)

​

 

(13)

​

 

(474)

​

 

(185)

​

利子支出

​

 

15,310

​

 

15,896

​

 

47,123

​

 

49,794

​

所得税支給

​

 

3,364

​

 

6,257

​

 

12,675

​

 

12,366

​

会社販売、一般および行政、株式ベースの報酬は含まれていない

​

 

9,904

​

 

12,271

​

 

30,768

​

 

31,544

​

株に基づく報酬

​

 

5,009

​

 

53

​

 

5,469

​

 

478

​

債務返済の損失

​

 

(1,837)

​

 

—

​

 

(3,692)

​

 

6,949

​

その他の収入、純額

​

 

(2,021)

​

 

(2,120)

​

 

(13,732)

​

 

(6,166)

​

減価償却および償却

​

 

2,505

​

 

2,336

​

 

7,391

​

 

6,925

​

子会社収入における非制御的権益

​

 

360

​

​

579

​

​

1,831

​

​

1,645

​

長期資産減価準備

​

​

14,450

​

​

—

​

​

31,383

​

​

—

​

放送とデジタル運営収入

​

$

50,842

​

$

49,135

​

$

154,358

​

$

135,099

​

​

44

カタログ表

純収入と調整後のEBITDAの入金は以下の通り

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

9月30日までの3ヶ月間

 

​

9月30日までの9ヶ月間

 

​

    

2022

    

2021

 

2022

    

2021

 

​

​

(単位：千、未監査)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

調整されたEBITDA台帳：

 

​

  

 

​

  

​

​

​

​

​

​

​

報告された普通株主は総合純収入を占めなければならない

​

$

4,213

​

$

13,876

​

$

35,616

​

$

31,749

​

非放送とデジタル営業収入項目を総合純収入に再計上した

​

 

​

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

利子収入

​

 

(415)

​

 

(13)

​

​

(474)

​

​

(185)

​

利子支出

​

 

15,310

​

 

15,896

​

​

47,123

​

​

49,794

​

所得税支給

​

 

3,364

​

 

6,257

​

​

12,675

​

​

12,366

​

減価償却および償却

​

 

2,505

​

 

2,336

​

​

7,391

​

​

6,925

​

EBITDA

​

$

24,977

​

$

38,352

​

$

102,331

​

$

100,649

​

株に基づく報酬

​

 

5,009

​

 

53

​

​

5,469

​

​

478

​

債務返済の損失

​

 

(1,837)

​

 

—

​

​

(3,692)

​

​

6,949

​

その他の収入、純額

​

 

(2,021)

​

 

(2,120)

​

​

(13,732)

​

​

(6,166)

​

子会社収入における非制御的権益

​

 

360

​

​

579

​

​

1,831

​

​

1,645

​

企業発展コスト

​

​

414

​

​

2,508

​

​

1,433

​

​

4,841

​

雇用協定報酬、奨励計画奨励費用、その他の補償

​

 

714

​

 

1,190

​

​

2,196

​

​

2,698

​

買い入れたものか掛け値がある

​

 

—

​

 

—

​

​

—

​

​

280

​

解散費関連費用

​

 

146

​

 

80

​

​

388

​

​

653

​

長期資産減価準備

​

​

14,450

​

​

—

​

​

31,383

​

​

—

​

コスト法米高梅国家港湾投資収益

​

 

2,128

​

 

2,092

​

​

6,245

​

​

5,708

​

調整後EBITDA

​

$

44,340

​

$

42,734

​

$

133,852

​

$

117,735

​

​

45

カタログ表

都市一号株式会社そして付属会社

行動の結果

次の表は、私たちの歴史総合運営結果をまとめています

2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月(単位：千)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

9月30日までの3ヶ月間

​

​

​

​

​

 

​

    

2022

    

2021

    

増加/(減少)

 

​

​

(未監査)

​

​

​

​

​

 

運営説明書：

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

  

​

純収入

​

$

121,403

​

$

111,463

​

$

9,940

 

8.9

%

運営費用：

​

 

​

​

 

​

​

 

​

 

​

​

株式ベースの報酬は含まれていません

​

 

29,490

​

 

29,226

​

 

264

 

0.9

​

販売、一般および行政、株式ベースの報酬は含まれていない

​

 

41,071

​

 

33,102

​

 

7,969

 

24.1

​

会社販売、一般および行政、株式ベースの報酬は含まれていない

​

 

9,904

​

 

12,271

​

 

(2,367)

 

(19.3)

​

株に基づく報酬

​

 

5,009

​

 

53

​

 

4,956

 

9,350.9

​

減価償却および償却

​

 

2,505

​

 

2,336

​

 

169

 

7.2

​

長期資産減価準備

​

​

14,450

​

​

—

​

​

14,450

​

100.0

​

総運営費

​

 

102,429

​

 

76,988

​

 

25,441

 

33.0

​

営業収入

​

 

18,974

​

 

34,475

​

 

(15,501)

 

(45.0)

​

利子収入

​

 

415

​

​

13

​

 

402

 

3,092.3

​

利子支出

​

 

15,310

​

​

15,896

​

 

(586)

 

(3.7)

​

債務返済の収益

​

 

(1,837)

​

​

—

​

​

1,837

 

100.0

​

その他の収入、純額

​

 

(2,021)

​

​

(2,120)

​

 

(99)

 

(4.7)

​

所得税未計上収益と子会社収入における非制御権益

​

 

7,937

​

 

20,712

​

 

(12,775)

 

(61.7)

​

所得税支給

​

 

3,364

​

​

6,257

​

 

(2,893)

 

(46.2)

​

合併純収入

​

 

4,573

​

 

14,455

​

 

(9,882)

 

(68.4)

​

子会社収入における非制御的権益

​

 

360

​

​

579

​

 

(219)

 

(37.8)

​

普通株主は純収益を占めなければならない

​

$

4,213

​

$

13,876

​

$

(9,663)

 

(69.6)

%

​

​

46

カタログ表

純収入

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

9月30日までの3ヶ月間

​

増加/(減少)

​

2022

    

2021

    

​

​

​

​

 

$

121,403

​

$

111,463

​

$

9,940

 

8.9

%

​

2022年9月30日までの3カ月間で確認された純収入は約1兆214億ドルだったが、2021年同期の純収入は約1兆115億ドルだった。これらの金額は代理と外部販売代表手数料を差し引いた純額です。純収入増加の主な原因は，2020年3月に開始された新冠肺炎大流行の経済への影響と，マイノリティに重点を置いたメディアへの需要増加を緩和したことである。2021年同期と比較して、私たちのラジオ放送部門の純収入は4.8%増加した。独立会計士事務所Miller，Kaplan，Arase&Co.，LLP(“Miller Kaplan”)が用意した報告によると，我々が経営している市場(リッチモンドとローリーを含まず，両市場ともMiller Kaplanに参加していない)の総収入は0.9%増加している。アトランタ、リッチモンド、ワシントンD.C.を除いて、私たちの既存のすべての無線市場の純収入は増加した。2021年同期と比較して、私たちのラジオ放送部門の純収入(政治広告を除く)は2.2%増加した。2021年同期と比較して、我々無線放送部門の同局純収入(政治広告を除く)は1.3%低下した。2022年9月30日までの3ヶ月間で、ケーブルテレビ部門の収入は約5080万ドルであったのに対し、2021年同期の収入は約4880万ドルであり、これは主に広告販売の増加によるものであることが確認された。2022年9月30日までの3カ月間にReach Media部門から約1010万ドルの収入を確認したが，2021年同期の収入は約990万ドルであった。最後に、2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちデジタル部門の純収入が約600万ドル増加したのは、主に直接収入の増加によるものである。

運営費

株式ベースの報酬は含まれていません

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

9月30日までの3ヶ月間

​

増加/(減少)

 

2022

    

2021

    

​

​

​

​

 

$

29,490

​

$

29,226

​

$

264

 

0.9

%

​

番組および技術費用には、中継人材に関する費用と、私たちの放送局が番組コンテンツを作成、配信し、放送する際に使用するシステム、発射塔施設、スタジオの管理およびメンテナンス費用が含まれる。放送部分の番組や技術費には、私たちの番組研究活動や音楽印税に関する費用も含まれています。私たちのデジタル部門では、プログラミングおよび技術費用には、ソフトウェア製品設計、アプリケーション後のソフトウェア開発とメンテナンス、データベースおよびサーバサポート費用、フロント機能、インターネットサービスホストサービスに関連するデータセンター費用、および他のインターネットコンテンツ配信費用が含まれています。私たちのケーブルテレビ部門では、番組と技術費用には、技術、番組、制作、コンテンツ管理に関する費用が含まれています。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の番組や技術支出が増加したのは、主に私たちの無線放送、REACHメディア、デジタル部門の支出が増加したためだが、ケーブルテレビ部門の支出減少部分はこの増加を相殺した

販売、一般および行政、株式ベースの報酬は含まれていない

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

9月30日までの3ヶ月間

​

増加/(減少)

 

2022

    

2021

    

​

​

​

​

 

$

41,071

 

$

33,102

 

$

7,969

 

24.1

%

47

カタログ表

​

販売、一般および行政費用には、当社の販売部門、オフィスおよび施設および人員(本社以外)に関する費用、マーケティングおよび販売促進費用、特別活動および賛助、および後方勤務費用が含まれています。私たちのラジオ視聴率データとサイト訪問者データを確保する費用は、販売、一般、管理費用にも含まれています。さらに、無線放送部およびデジタル部分の販売、一般および管理費用は、広告トラフィック(配置および挿入)機能に関連する費用を含む。販売、一般、管理費用には、オンライン業務の会員流量取得コストも含まれています。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちのラジオ放送部門の支出は約170万ドル増加し、給与と特殊活動コストの増加が主な原因となっている。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちのデジタル部門の支出は約360万ドル増加し、給与コストと流量取得コストの増加が主な原因となっている。最後に、2022年9月30日までの3ヶ月間、ケーブルテレビ部門の支出が2021年同期より約280万ドル増加したのは、主に報酬コストと販売促進費用の増加によるものである。

会社販売、一般および行政、株式ベースの報酬は含まれていない

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

9月30日までの3ヶ月間

​

増加/(減少)

 

2022

    

2021

    

​

​

​

​

 

$

9,904

 

$

12,271

 

$

(2,367)

 

(19.3)

%

​

会社費には、会社本部や施設に関連する費用が含まれており、人員や他の会社管理機能を含む。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の費用が減少したのは、主に潜在的な会社の発展活動に関する専門費用が減少したためである 博彩と他の似たようなビジネス活動。

株に基づく報酬

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

9月30日までの3ヶ月間

​

増加/(減少)

 

2022

    

2021

    

​

​

​

​

 

$

5,009

 

$

53

 

$

4,956

 

9,350.9

%

​

2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の株式報酬が増加したのは、主に上級管理者や他の管理者の株式奨励の付与時期と帰属によるものである。

減価償却および償却

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

9月30日までの3ヶ月間

増加/(減少)

 

2022

    

2021

​

​

​

​

​

 

$

2,505

 

$

2,336

 

$

169

 

7.2

%

​

2022年9月30日までの四半期では、減価償却と償却費用は約250万ドルに増加した230万ドル2021年9月30日までの四半期。

​

長期資産減価準備

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

9月30日までの3ヶ月間

    

増加/(減少)

 

2022

    

2021

    

​

​

​

​

 

$

14,450

​

$

—

​

$

14,450

 

100.0

%

​

2022年第3四半期には、ある一般経済状況が減速し続け、金利環境が上昇し、ある市場の無線放送ナンバープレートに対して中期減値テストを行う必要がある減値指標であると考えられる3か月までの長期資産減価9月302022年にはアトランタ、シャーロット、ダラス、ヒューストン、フィラデルフィア、ローリー、リッチモンド無線市場放送許可証に関連する1450万ドル。

​

48

カタログ表

利子支出

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

9月30日までの3ヶ月間

    

増加/(減少)

​

2022

    

2021

    

​

​

​

​

 

$

15,310

​

$

15,896

​

$

(586)

 

(3.7)

%

​

2022年9月30日までの四半期では、利息支出は約1530万ドルに低下したが、2021年9月30日までの四半期では、利息支出は約1590万ドルだった。同社は2022年9月30日までの四半期で、平均価格で約91.1%の価格で約2500万ドルの2028年債を買い戻した。未返済債務残高の減少は利息支出の減少を招く。

債務返済の収益

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

9月30日までの3ヶ月間

    

増加/(減少)

 

2022

    

2021

    

​

​

​

​

 

$

(1,837)

​

$

—

​

$

(1,837)

 

100.0

%

​

上述したように、同社は額面の約91.1%の平均価格で約2500万ドルの2028年債を買い戻し、2022年9月30日までの四半期の債務返済純収益は約180万ドルとなった。

その他の収入、純額

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

9月30日までの3ヶ月間

    

増加/(減少)

​

2022

    

2021

    

​

​

​

​

 

$

(2,021)

 

$

(2,120)

 

$

(99)

 

(4.7)

%

​

2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、その他の純収入はそれぞれ約200万ドルと210万ドルだった. 2022年と2021年9月30日までの3カ月間で，米高梅投資に関する約210万ドルの他の収入をそれぞれ確認した

​

所得税支給

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

9月30日までの3ヶ月間

    

増加/(減少)

 

2022

    

2021

    

​

​

​

​

 

$

3,364

​

$

6,257

​

$

(2,893)

 

(46.2)

%

​

2022年9月30日までの3カ月間，継続的に運営している税前収入に約340万ドルの所得税を計上し，約790万ドル，実際の税率は42.4%であった。この税率には131，000ドルの離散税金優遇が含まれており、主に法定州税率の変化と関連がある。2021年9月30日までの3カ月間，継続業務の税引き前収入記録に約630万ドルの所得税を計上し，約2070万ドル，実質税率30.2%であった。この税率には、州税法の変化に関連する226，000ドルの離散税と、納税調整支出に関連する160，000ドルが含まれる。

子会社収入中の非持株権益

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

9月30日までの3ヶ月間

​

増加/(減少)

 

2022

    

2021

​

​

​

​

​

 

$

360

 

$

579

 

$

(219)

 

(37.8)

%

​

子会社収入における非持株権益の減少は、主にREACH Mediaが2022年9月30日までの3カ月間に確認した純収入が2021年9月30日までの3カ月を下回ったためである。

49

カタログ表

その他のデータ

放送とデジタル運営収入

2022年9月30日までの3カ月間、放送とデジタル運営収入は約5080万ドルに増加したが、2021年同期は約4910万ドルで、約170万ドルまたは3.5%増加した。成長は主に私たちのデジタルとREACHメディア部門の放送とデジタル運営収入の増加によるものだが、無線放送とケーブルテレビ部門の放送とデジタル運営収入の低下部分はこの増加を相殺している。2022年9月30日までの3カ月間で，我々の無線放送部門では約1，280万ドルの放送とデジタル運営収入が発生したが，2021年9月30日までの3カ月で約1，320万ドルであり，主に販売，一般，行政費用の増加によるものである.Reach Mediaは2022年9月30日までの3カ月間で約430万ドルの放送とデジタル運営収入が発生したが，2021年9月30日までの3カ月で約430万ドルであった.2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちのデジタル部門は約760万ドルの放送とデジタル運営収入を生み出しましたが、2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちのデジタル部門は約540万ドルの収入を創出しました。デジタル部門放送とデジタル運営収入の増加は主により高い純収入から来ている。最後に、TV Oneは2022年9月30日までの3カ月で約2620万ドルの放送とデジタル運営収入が発生したが、2021年9月30日までの3カ月で約2630万ドルだった。

放送とデジタル運営収入利益率

2022年9月30日までの3カ月間、放送とデジタル運営収入利益率は2021年同期の44.1%から41.9%に低下した。利益率の低下は，主にラジオ放送やケーブルテレビ部門の放送およびデジタル運営収入の低下によるものである。

​

​

50

カタログ表

​

都市一号株式会社そして付属会社

行動の結果

次の表は、私たちの歴史総合運営結果をまとめています

2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月(単位：千)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

9月30日までの9ヶ月間

​

​

​

​

​

​

​

    

2022

    

2021

    

増加/(減少)

 

​

​

(未監査)

 

運営説明書：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

 

  

​

純収入

 

$

352,562

 

$

310,496

 

$

42,066

 

13.5

%

運営費用：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

株式ベースの報酬は含まれていません

​

​

86,359

​

​

80,829

​

​

5,530

 

6.8

​

販売、一般および行政、株式ベースの報酬は含まれていない

​

​

111,845

​

​

94,568

​

​

17,277

 

18.3

​

会社販売、一般および行政、株式ベースの報酬は含まれていない

​

​

30,768

​

​

31,544

​

​

(776)

 

(2.5)

​

株に基づく報酬

​

​

5,469

​

​

478

​

​

4,991

 

1,044.1

​

減価償却および償却

​

​

7,391

​

​

6,925

​

​

466

 

6.7

​

長期資産減価準備

​

​

31,383

​

​

—

​

​

31,383

 

100.0

​

総運営費

​

​

273,215

​

​

214,344

​

​

58,871

 

27.5

​

営業収入

​

​

79,347

​

​

96,152

​

​

(16,805)

 

(17.5)

​

利子収入

​

​

474

​

​

185

​

​

289

 

156.2

​

利子支出

​

​

47,123

​

​

49,794

​

​

(2,671)

 

(5.4)

​

債務返済の損失

​

​

(3,692)

​

​

6,949

​

​

10,641

 

153.1

​

その他の収入、純額

​

​

(13,732)

​

​

(6,166)

​

​

7,566

 

122.7

​

所得税未計上収益と子会社収入における非制御権益

​

​

50,122

​

​

45,760

​

​

4,362

 

9.5

​

所得税支給

​

​

12,675

​

​

12,366

​

​

309

 

2.5

​

合併純収入

​

​

37,447

​

​

33,394

​

​

4,053

 

12.1

​

子会社収入における非制御的権益

​

​

1,831

​

​

1,645

​

​

186

 

11.3

​

普通株主は純収益を占めなければならない

 

$

35,616

 

$

31,749

 

$

3,867

 

12.2

%

​

​

51

カタログ表

純収入

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

9月30日までの9ヶ月間

​

増加/(減少)

 

2022

    

2021

    

​

​

​

​

 

$

352,562

 

$

310,496

 

$

42,066

 

13.5

%

​

2022年9月30日までの9カ月間で約3兆526億ドルの純収入が確認されたが，2021年同期の純収入は約3.105億ドルであった。これらの金額は代理と外部販売代表手数料を差し引いた純額です。純収入増加の主な原因は，2020年3月に開始された新冠肺炎大流行の経済への影響と，マイノリティに重点を置いたメディアへの需要増加を緩和したことである。2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちのラジオ放送部門の純収入は2021年同期比7.2%増加した。ミラー·カプランが準備した報告によると、私たちが運営する市場総収入は7.0%増加した。アトランタとワシントンD.C.を除いて、私たちの既存のすべての無線市場の純収入は増加した。2021年同期と比較して、私たちのラジオ放送部門の純収入(政治広告を除く)は5.0%増加した。2021年同期と比較して、私たちのラジオ放送部門の同局純収入(政治広告を除く)は3.7%増加した。REACH Mediaの2022年9月30日までの9カ月間の純収入が2021年同期と比較して14.8%増加したのは，主に需要の増加によるものである。2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間，それぞれケーブルテレビ部門から約1兆607億ドルと1兆435億ドルの収入を確認したのは，主に広告販売の増加によるものである。2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちのデジタル部門の純収入は2021年同期に比べて約1390万ドル増加し、主により高い直接収入から来ている。

運営費

株式ベースの報酬は含まれていません

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

9月30日までの9ヶ月間

​

増加/(減少)

 

2022

    

2021

    

​

​

​

​

 

$

86,359

 

$

80,829

 

$

5,530

 

6.8

%

​

番組および技術費用には、中継人材に関する費用と、私たちの放送局が番組コンテンツを作成、配信し、放送する際に使用するシステム、発射塔施設、スタジオの管理およびメンテナンス費用が含まれる。放送部分の番組や技術費には、私たちの番組研究活動や音楽印税に関する費用も含まれています。私たちのインターネット部門では、プログラミングおよび技術費用には、ソフトウェア製品設計、アプリケーション後のソフトウェア開発とメンテナンス、データベースおよびサーバサポート費用、フロント機能、インターネットサービスホストサービスに関連するデータセンター費用、および他のインターネットコンテンツ配信費用が含まれています。私たちのケーブルテレビ部門では、番組と技術費用には、技術、番組、制作、コンテンツ管理に関する費用が含まれています。2021年同期と比較して，2022年9月30日までの9カ月間の案と技術費が増加したのは，主にすべての細分化市場の費用が増加したためである。2021年同期と比較して，2022年9月30日までの9カ月間に，我々のラジオ放送部門の支出が約150万ドル増加したのは，主に音楽印税，契約労働力，補償費用の増加によるものである.2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちのデジタル部門の支出は約150万ドル増加し、主な原因は給与支出、コンテンツ支出、ビデオ制作コストの上昇だ。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちのケーブルテレビ部門の支出は約190万ドル増加し、主な原因はコンテンツ償却費用、報酬費用、出張と娯楽費用の増加である

販売、一般および行政、株式ベースの報酬は含まれていない

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

9月30日までの9ヶ月間

    

増加/(減少)

 

2022

    

2021

    

​

​

​

​

 

$

111,845

​

$

94,568

​

$

17,277

 

18.3

%

​

52

カタログ表

販売、一般および行政費用には、当社の販売部門、オフィスおよび施設および人員(本社以外)に関する費用、マーケティングおよび販売促進費用、特別活動および賛助、バックグラウンド費用が含まれています。私たちのラジオ視聴率データとサイト訪問者データを確保する費用は、販売、一般、管理費用にも含まれています。さらに、無線放送部およびインターネット部の販売、一般および行政費用は、広告トラフィック(配置および挿入)機能に関連する費用を含む。販売、一般、管理費用には、オンライン業務の会員流量取得コストも含まれています。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間に、私たちのラジオ放送部門の支出が約430万ドル増加したのは、主に報酬コスト、研究、販売促進口座の増加によるものである。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちのデジタル部門の支出は約650万ドル増加し、給与コスト、流量取得コスト、ネットワークサービス費用の増加が主な原因となっている。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちのREACHメディア部門の支出は712，000ドル増加したが、これは主に連合局のコスト上昇と不良債権支出の増加によるものである。最後に、2022年9月30日までの9ヶ月間、ケーブルテレビ部門の支出が2021年同期より約600万ドル増加したのは、主に報酬コスト、研究費、販売促進、広告費の増加によるものである。

会社販売、一般および行政、株式ベースの報酬は含まれていない

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

9月30日までの9ヶ月間

    

増加/(減少)

 

2022

    

2021

    

​

​

​

​

 

$

30,768

​

$

31,544

​

$

(776)

 

(2.5)

%

​

会社費には、会社本部や施設に関連する費用が含まれており、人員や他の会社管理機能を含む。潜在ゲームや他の類似業務活動に関連する企業開発活動の専門費用は低下しているが，報酬コスト，ソフトウェア許可料，契約労働力および出張や娯楽費用の増加分はこの低下を相殺している。

株に基づく報酬

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

9月30日までの9ヶ月間

    

増加/(減少)

 

2022

    

2021

    

​

​

​

​

 

$

5,469

​

$

478

​

$

4,991

 

1,044.1

%

​

2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間の株式報酬が増加したのは、主に上級管理者や他の管理者の株式奨励の付与時期と帰属によるものである。

減価償却および償却

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

9月30日までの9ヶ月間

増加/(減少)

 

2022

    

2021

​

​

​

​

​

 

$

7,391

 

$

6,925

 

$

466

 

6.7

%

​

2022年9月30日までの9ヶ月間、減価償却と償却費用は約740万ドルに増加した690万ドル2021年9月30日までの9カ月。

​

長期資産減価準備

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

9月30日までの9ヶ月間

​

増加/(減少)

 

2022

    

2021

    

​

​

​

​

 

$

31,383

 

$

—

 

$

31,383

 

100.0

%

​

2022年第3四半期には、ある一般経済状況が減速し続け、金利環境が上昇し、ある市場の無線放送ナンバープレートに対して中期減値テストを行う必要がある減値指標であると考えられる企業長期資産減価準備9月末までの9ヶ月間302022年にはアトランタ、シャーロット、ダラス、ヒューストン、インディアナポリス、フィラデルフィア、ローリー、リッチモンド無線市場放送許可証に関連する3140万ドル

53

カタログ表

​

利子支出

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

9月30日までの9ヶ月間

​

増加/(減少)

 

2022

    

2021

    

​

​

​

​

 

$

47,123

 

$

49,794

 

$

(2,671)

 

(5.4)

%

​

2022年9月30日までの9カ月間、利息支出は約4710万ドルに低下したが、2021年同期は約4980万ドルとなり、未返済債務総額と平均金利の低下が原因となった。上述したように、2021年1月25日、同社は2028年債の形で新たな融資を完了した。2028年債で得られた金は、(1)2017年の信用手配、(2)2018年の信用手配、(3)米高梅国家港ローン、(4)私たちの7.375%債券の残り金額、および(5)2020年11月の交換要約で発行された8.75%債券の全額返済に使用される。2022年9月30日までの9ヶ月間、購買力平価ローンと関連する課税利息が免除され、他の収入760万ドルと記録された。同社は2022年9月30日までの9カ月間、平均価格約91.1%の価格で約5000万ドルの2028年債を買い戻した。未返済債務残高の減少は利息支出の減少を招く。

債務返済の損失

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

9月30日までの9ヶ月間

​

増加/(減少)

 

2022

    

2021

    

​

​

​

​

 

$

(3,692)

 

$

6,949

 

$

10,641

 

153.1

%

​

上述したように、同社は額面の約91.1%の平均価格で約5000万ドルの2028年債を買い戻し、2022年9月30日までの9カ月間の債務返済純収益は約370万ドルとなった。2028年の債券発売を決済した後、2017年の信用融資、2018年の信用融資及び米高梅国家港ローンは終了し、管限7.375分の債券及び8.75分の債券の契約はすでに弁済と弁済された。2021年9月30日までの9カ月間で、2028年の手形決済に関する債務返済純損失は約690万ドルだった

その他の収入、純額

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

9月30日までの9ヶ月間

    

増加/(減少)

 

2022

    

2021

    

​

​

​

​

 

$

(13,732)

​

$

(6,166)

​

$

7,566

 

122.7

%

​

2022年と2021年9月30日までの9カ月間、その他の純収入はそれぞれ約1370万ドルと620万ドルだった。2022年と2021年9月30日までの9カ月間に，米高梅投資に関する約630万ドルと570万ドルの他の収入をそれぞれ確認した。以上のように、2022年9月までの9ヶ月間に、購買力平価ローンと関連する課税利息が免除され、他の収入760万ドルと記されている

所得税支給

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

9月30日までの9ヶ月間

​

増加/(減少)

 

2022

    

2021

    

​

​

​

​

 

$

12,675

 

$

12,366

 

$

309

 

2.5

%

​

2022年9月30日までの9カ月間に、約1270万ドルの所得税支給を記録した。この額は、25.3%の実際の有効税率に基づいて計算され、その中には、4.0%の国家所得税、1.7%の相殺不可能な営業権減価、3.0%の相殺不可能な官僚の報酬に関連する費用、0.6%の他の永久的に控除できない費用が含まれる。同社は約250万ドルの離散税収割引も記録しており、主にPPPローンの非課税収入減免と関係があり、税率が5.0%低下した。2021年9月30日までの9ヶ月間、約1240万ドルの所得税支出を記録した。この金額は、控除できない人員の報酬に関する2.23%と、0.5%の他の永久控除不可能な費用が含まれる27.0%の実際の有効税率に基づく。

54

カタログ表

子会社収入における非制御的権益

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

9月30日までの9ヶ月間

​

増加/(減少)

 

2022

    

2021

​

​

​

​

 

$

1,831

 

$

1,645

 

$

186

 

11.3

%

​

子会社収入における非持株権益の増加は、REACH Mediaが2022年9月までの9カ月間に確認した純収入が2021年同期を上回ったためである。

その他のデータ

放送とデジタル運営収入

2022年9月30日までの9カ月間、放送とデジタル運営収入は約1兆544億ドルに増加したが、2021年同期は約1兆351億ドルで、約193万ドルまたは14.3%増加した。この成長は主に私たちの細分化された市場ごとの放送とデジタル運営収入の増加によるものだ。2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの無線放送部門は約3230万ドルの放送とデジタル運営収入を生み出したが、2021年9月30日までの9ヶ月は約3080万ドルで、約150万ドル増加し、主により高い純収入から来たが、部分はより高い費用によって相殺された。Reach Mediaは2022年9月30日までの9カ月間で約1，430万ドルの放送とデジタル運営収入が発生したが，2021年9月30日までの9カ月で約1，160万ドルであり，増加は主に純収入の増加によるものである。2022年9月30日までの9カ月間で，我々のデジタル部門では約1990万ドルの放送とデジタル運営収入が発生したが，2021年9月30日までの9カ月で1400万ドルとなり，増加は主に純収入の増加によるものであったが，一部は番組や技術費および販売，一般，行政費用の増加によって相殺された。最後に、TV Oneは2022年9月30日までの9ヶ月間で約8790万ドルの放送とデジタル運営収入が発生したが、2021年9月30日までの9ヶ月は約7870万ドルであり、増加は主に純収入の増加によるものであるが、一部はより高い番組や技術費、より高い販売、一般、行政費用によって相殺されている。

放送とデジタル運営収入利益率

2022年9月30日までの9カ月間、放送とデジタル運営収入利益率は43.8%に増加したが、2021年同期は43.5%だった。利益率の上昇は，主に上記の放送やデジタル運営収入の増加によるものである.

流動資金と資本資源

私たちの主な流動資金源は業務提供の現金であり、必要な場合には、私たちの資産保証信用手配下の借金も含まれています。2022年9月30日現在、私たちの現金、現金等価物、制限された現金残高は約1.057億ドルです。

2020年と2021年の毎年、新冠肺炎の疫病は私たちのいくつかの収入と他の収入源に負の影響を与えた。最も注目すべきは、大流行により、様々な重要な広告カテゴリの一部の広告主が運営を停止したり、広告支出を減少させたりしたことである。これは私たちの放送部門で特にそうであり、この部門はテキサス州、オハイオ州、ジョージア州などを含む地域広告主から相当な収入を得ている。社会的距離と政府介入のため、これらの地域の経済は特に深刻な打撃を受けた。また、新冠肺炎の流行は人々の仕事と通勤方式の転換を招き、場合によっては、これは私たちの放送局の広告に対する需要を変えた。最後に、新冠肺炎の発生は、私たちのテントポールの特別な活動を延期したりキャンセルしたり、あるいは他の方法でこのような活動のチケット販売を損害したり制限したりしました。著者らは業務中断保険に加入せず、疫病による損失を賠償し、しかも新冠肺炎疫病の持続的な性質のため、このような損失は引き続き発生する可能性がある。私たちが経営している市場爆発は、私たちの流動性、業務(潜在的な資産減価を含む)と私たちの財務業績に実質的な影響を与える可能性がある。同様に、私たちのミゴメ国家港湾カジノでの投資収入は、州や地方政府当局の閉鎖や入居率制限の負の影響を受けることがある。

私たちは新冠肺炎の流行により、収入が引き続き変動すると予想している。私たちの業績は引き続き新冠肺炎が大流行する未来の事態に大きく左右されるが、未来の事態は正確に予測できない

55

カタログ表

確かではありません。これらの発展には、新冠肺炎の大流行の持続時間、範囲および重症度、任意の他の再発、変異または新しいウイルスの発生、ワクチン/促進剤を有効かつ広範に生産および流通する能力、ワクチン/助剤の安全性に対する公衆の見方、およびワクチン/助剤を受け入れる公衆の意志、新冠肺炎の大流行が私たちの顧客に与える影響、および私たちの顧客が支払い条件を履行する能力、現場活動に参加する公衆の意志、および大流行が後退したときの回復速度を含むが、これらの発展は含まれる。

2022年9月30日現在、我々の現在のABLローン(以下、定義)に未返済の金額はありません。また、私たちが2021年1月に私たちの債務構造を再融資した後、私たちは、私たちの最近の連結財務諸表が発表された日から1年を含む、予測可能な未来に私たちの債務超過要求と義務を満たす予定です。しかし、私たちの推定は依然として大きな不確実性を受けており、特に新冠肺炎の大流行が私たちの業務と一般経済に与える影響の予測できない程度と持続時間、コロナウイルスの新しい変種の可能性、および私たちのいくつかの収入は大流行の“ホットスポット”とされる可能性のある地域に集中している。

二零二年八月、当社は時々A類普通株(“A類株”)を1株当たり0.001ドルで売る手配(“二零二年公開市場販売協定”)を締結した。2020年12月31日までの年間で、会社は5.39ドルの加重平均価格で2，859，276株のA類株を発行し、関連費用と支出を差し引いた純収益は約1，470万ドルだった。2021年1月、当社は1，465，826株の株式を増発·売却し、関連費用と支出を差し引いた純収益は約930万ドルで、2020年の公開市場販売協定を完了した。その後、当社は2021年1月にA類株式を随時販売するための手配(“2021年公開市場販売協定”)を締結した。同社は2021年3月31日までの3カ月間に420，439株のA類株を発行·売却し、関連費用や支出を差し引いた純収益は約280万ドルだった。2021年6月30日までの3ヶ月間に、会社はA類株1，893，126株を追加発行·売却し、関連費用と支出を差し引いた純収益は約2，120万ドルであり、2021年の公開市場販売協定を完了した

当社は2021年5月17日に公開市場売却協定(“D類売却協定”)を締結し、この合意により、当社は時々そのD類普通株株式を適宜発売することができ、1株当たり額面0.001ドル(“D類株式”)を一任することができる。2021年5月17日、当社はD類売却協定に基づいて目論見書補充書類を提出し、そのD類株式を発売し、総発行価格は最高となる2，500万ドルそれは.当社は2022年9月30日現在、D類売却契約に基づいてD類株式を売却していません当社は時々新しい追加ATM計画に参加し、これらの計画に基づいて時々追加普通株を発行することもできます。

2022年9月30日までの9カ月間、同社は1株5.25ドルの平均価格で4，766，392株のD類普通株を買い戻し、金額は約2，500万ドルだった

当社は2021年1月25日に元金総額8.25億ドルの優先担保手形発行(“2028年手形発売”)を完了し、2028年満期の優先担保手形(“2028年手形”)を非公開発売方式で発行し、改正された1933年証券法(“証券法”)の登録規定の遵守を免除された。2028年手形は当社の一般優先担保債券であり、当社のいくつかの直接的及び間接的に制限された付属会社が優先担保の基準で担保を提供する。債券は2028年2月1日に満了し、利息は毎年2月1日と8月1日に1回配当され、2021年8月1日から年7.375分の利息となる。

同社は、手元現金とともに、2028年債の純収益を使用している：(1)2017年信用融資、(2)2018年信用融資、(3)米高梅国家ハーバーローン、(4)私たちの7.375%債券の残り金額、および(5)2020年11月の交換要約で発行された8.75%債券。2028年の債券発売を決済した後、2017年の信用融資、2018年の信用融資及び米高梅国家港ローンは終了し、管限7.375分の債券及び8.75分の債券の契約はすでに弁済と弁済された。

2028年手形及び担保は留置権の許可を担保としているが、いくつかの除外資産を除く：(I)当社及び保証人の現在及び将来のほぼすべての財産及び資産(売掛金、現金、預金口座、他の銀行口座、証券口座、在庫及び関連資産を除く)を優先順位で担保(“ABL優先担保”)は、保証人1人当たりの株式(総称して“手形優先担保”と呼ぶ)、及び(Ii)ABL優先担保は第二優先権に基づく。

2021年2月19日、当社は新たな資産保証信用手配(“現行ABL手配”)を完成させた。現在のABLローンは当社、借入先、融資先の間の信用協定の管轄を受けています

56

カタログ表

Time to Timeとアメリカ銀行，N.A.を行政エージェントとする.現在のABLローンは、会社の運営資金需要と一般会社の要求を満たすために、5，000万ドルに達する循環ローン借款を提供している。現在の反マネーロンダリング融資メカニズムは、5000万ドルの総能力の一部として500万ドルに達する信用状ローンも提供している。当社(時々融資先)と富国銀行全国協会が行政代理として二零一六年四月二十一日に締結した資産担保高級信用手配(“二零一六年ABL融資”)は二零二一年二月十九日に終了しました。

​

当社の選択によれば、現在のABLローンの借入金利は、(I)基準金利ローンに対する当時の適用保証金(現在のABLローンの定義を参照)または(Ii)会社が最近完了した財政四半期の平均可獲得性に対応するLIBORローンに対する当時適用保証金に基づく(定義は現在のABLローンを参照)。

現在のABL融資機構の下での前払いは、(A)適格口座金額(現在のABL融資機構で定義されているように)の85%(85%)から希釈準備金(現在のABL融資機構で定義されているように)を減算した金額に限定され、(B)(I)銀行製品備蓄(現在のABL融資機構で定義されているように)に(Ii)APと繰延収入準備金(現在のABL融資機構で定義されている)の合計を加算し、(Iii)行政エージェントが構築したすべての他の準備金(例えば)の総額を加算する。

現行ABL融資メカニズム下のすべての債務は、すべての(I)預金口座(売掛金に関する)、(Ii)売掛金および(Iii)ABL優先担保を構成するすべての他の財産(例えば、現在のABL融資メカニズムの定義)に対する優先留置権を担保とする。当該等の債務も当社のすべての重大な制限を受けた付属会社によって保証されている。

現在のABLローンは、以下の期日に満了します：(A)現在のABLローンの発効日から5(5)年の日付、および(B)当社の2028年手形の満期91日前の日付。現在のABL融資は、行政代理と国家協会ウィルミントン信託会社との間の転債債権者間合意(現在のABL融資メカニズムで定義されているように)の条項によって制約されている。

2021年1月29日、会社は第2回Paycheck保障計画融資計画(PPP)への参加申請を提出した。 2021年6月1日、同社は約750万ドルの収益を受けた。2022年6月30日までの3ヶ月間、購買力平価ローンと関連する利息を免除し、他の収入760万ドルと記す。融資は毎年1%の固定金利で計上されており、融資期限内に変化はない。免除される前に、このローンは2026年6月1日に満期になる予定だ

同社は2022年6月30日までの四半期で、額面約91.0%の平均価格で約2500万ドルの2028年債を買い戻し、2022年6月30日までの四半期の債務返済純収益は約190万ドルとなった。同社は2022年9月30日までの四半期で、平均価格で約91.1%の価格で約2500万ドルの2028年債を買い戻した。同社は2022年9月30日までの四半期に約180万ドルの債務返済純収益を記録した。注9-を参照後続事件付記4-長期債務総合財務諸表脚注における流動性と資本資源に関するさらなる情報については、我々の総合財務諸表を参照されたい。

次の表は、2022年9月30日現在の私たちの債務に関する有効金利をまとめています

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適用範囲

 

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金額

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利子

 

債務タイプ

    

卓越した

    

料率率

 

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​

(単位：百万)

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​

 

7.375%高度保証手形、発行コスト(固定金利)を差し引く

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$

763.2

 

7.375

%

資産保証信用手配(変動金利)(1)

​

$

—

 

—

%

(1)変動ロンドン銀行の同業解体金利や基本金利印加プロトコルで定義された利差の影響を受ける。

57

カタログ表

以下の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月のキャッシュフロー表をそれぞれまとめています

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​

​

    

2022

    

2021

​

​

(単位：千)

経営活動が提供するキャッシュフロー純額

​

$

54,067

​

$

36,264

投資活動が提供するキャッシュフロー純額

​

$

(27,176)

​

$

3,818

資金調達活動のためのキャッシュフロー純額

​

$

(73,562)

​

$

(2,109)

​

2022年と2021年9月30日までの9カ月間、経営活動が提供する純キャッシュフローはそれぞれ約5410万ドルと3630万ドルだった。2022年9月30日までの9ヶ月間、経営活動の純現金流量は前年より増加し、主に売掛金の受取時間、売掛金補償の支払い、その他の資産の支払いである。トラフィックからのキャッシュフロー、現金および現金等価物、および他の流動資金源は、利用可能であり、予測可能な現金需要を満たすのに十分であると予想される。

 

2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間、投資活動に用いられた純現金流量は約2720万ドルだったのに対し、投資活動が提供する純現金流量は約380万ドルだった。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、デジタル送信塔と送信機のアップグレードを含む資本支出および宇宙ステーション設備と調達のための保証金はそれぞれ約530万ドルと420万ドルだった。当社は2022年および2021年9月30日までの9ヶ月間、それぞれ放送資産の売却から約310万ドルおよび800万ドルを徴収しており、詳細は付記2-参照買収と処分それは.最後に、当社は付記2で述べたように、約25.0ドルを払ってEmmis Communicationsから放送資産の買収を完了した買収と処分。

 

2022年と2021年9月30日までの9カ月間、融資活動に用いられた純キャッシュフローはそれぞれ約7360万ドル、210万ドルだった。2021年9月30日までの9カ月間、約8.552億ドルの未返済債務を返済し、約8.25億ドルの2028年手形を借り入れた。2021年9月30日までの9ヶ月間に、約1，120万ドルの債務再融資コストを支払った。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間に、それぞれ約2650万ドルと94.4万ドルのD類普通株を買い戻した。同社は2022年9月30日までの9カ月間、約4550万ドルの2028年債を買い戻した。私たちは、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、株式オプション行使から50，000ドルと366，000ドルの収益を得た。同社は2021年9月30日までの9カ月間、A類普通株の発行から約3330万ドルの収益を得ており、支払い費用を差し引いてPPP融資から約750万ドルの収益を得ている。最後に、REACH Mediaは2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、それぞれ約160万ドルと100万ドルの配当金を非持株株主に支払った。

​

信用格付け機関

持続的な基礎の上で、スタンダードプール、ムーディーズ投資家サービス会社、その他の格付け機関は、それを信用評価するために、私たちの債務状況を評価するかもしれない私たちの企業信用格付けはスタンダードプール格付けサービス会社とムーディーズ投資家サービス会社によって投機レベルに評価され、過去数年間に何度も格下げと引き上げられたことがある。信用格付けのいかなる低下も、私たちの貸借コストを増加させ、私たちの融資獲得性を減少させたり、私たちの経営コストを増加させたり、他の方法で私たちの業務運営にマイナス影響を与える可能性があります。

重要な会計政策と試算

私たちの重要な会計政策は付記1-重要会計政策の組織とまとめ我々の10-K/A年次報告書では、米国公認の会計原則に従って、連結財務諸表の日付に影響を与える資産および負債額、または有資産および負債の開示、ならびに年内の収入および支出の報告金額の推定および仮定を要求する統合財務諸表を作成します。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。2021年12月31日までの10−K/A表年次報告に含まれる経営陣の検討と分析では，我々の総合財務諸表作成に係る判断と，我々の運営結果，財務状況，キャッシュフローの不確実性を理解するために最も重要であると考えられる政策と推定をまとめた。我々が2021年12月31日までの10-K/A表年次報告書を提出して以来、既存の会計政策や推定に大きな変化はありません。

58

カタログ表

営業権とラジオ放送ナンバープレート

欠陥テスト

私たちは過去に何度か買収を行い、その大部分の買収価格は無線放送許可証と営業権に割り当てられた。購入価格が企業合併で得られた有形かつ無形純資産を識別できる公正価値を超える場合、営業権が存在する。2022年9月30日現在、約4.985億ドルの放送許可証と2.195億ドルの営業権を持ち、合計7.18億ドルで、私たちの総資産の約57.4%を占めている。したがって、営業権と無線放送許可証の公正価値を推定することは重要な会計推定であり、それらの帳簿価値は私たちの総資産に対して重要な意義を持っているからであると考えられる。

私たちは、すべての報告単位に対して毎年減値テストを行うか、またはイベントまたは環境または他の条件の変化が、任意の所与の報告単位が減少する可能性があることを示す場合。私たちの年間減価テストは毎年10月1日から行われます。これらの資産の帳票価値がそれぞれの公正価値を超える場合，すなわち減値が存在する.帳簿価値が公正価値を超えた場合には、部分的に減値額を計上する。

放送ナンバープレートの推定値

2022年第2四半期には、ある一般経済状況が減速し続け、金利環境が上昇し、ある市場の無線放送ナンバープレートに対して中期減値テストを行う必要がある減値指標であると考えられる。減価テストの結果として、会社は2022年6月30日までの3ヶ月間に約1，070万ドルの非現金減価費用を記録し、私たちのアトランタ、ダラス、ヒューストン、ローリー無線市場放送許可証と関係がある。この金額には2022年1月1日までに終了する期間に関する約370万ドルが含まれている。このため、2022年6月30日までの3カ月間、会社は約370万ドルの期外非現金減価費用を記録した。2019年12月31日、2020年3月31日、2021年12月31日現在、無線放送許可証の公正価値は、それぞれ約110万ドル、280万ドル、210万ドルと誇張されているが、2020年9月30日現在では、約230万ドルが過小評価されている。同社は、これらの誤りはこれまでのどの時期にも重要ではなく、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間に誤りを是正することは、2022年12月31日までの年間の推定純収入や税引き前収入や収益傾向に大きな誤報を与えないため、2022年6月30日までの間に是正することができると判断している。また，2022年6月30日までの3カ月間に，我々のインディアナポリス無線放送許可証の1つである推定資産売却対価格に関連して約190万ドルの減価費用を記録した

​

2022年9月30日までの3カ月間、経済状況は引き続き減速し、金利は上昇を続けた。同社は追加の減価テストを行い、私たちのアトランタ、シャーロット、ダラス、ヒューストン、フィラデルフィア、ローリー、およびリッチモンド無線市場放送許可証に関連する約1450万ドルの非現金減価費用を記録した。2021年9月30日までの3カ月および9カ月以内に，吾らは何の減値指標も確認しなかったため，中期減値テストは行っていない

​

以下は，受入法モデルにおける2022年中期減値評価放送ナンバープレートの公正価値を推定するためのいくつかの重要な仮定である

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​

​

​

​

​

​

ラジオ放送

​

九月三十日

​

​

六月三十日

​

許可証

​

2022 (a)

​

​

2022 (a)

​

減価費用(単位：百万)

​

$

14.5

​

​

$

12.6

(*)

割引率

​

​

9.5

% 

​

​

9.5

% 

1年目の市場収入成長率範囲

​

​

0.5

%

​

​

1.4% – 1.8

%

長期市場収入増加率区間

​

​

0.6% – 1.0

%

​

​

0.7% – 1.0

%

成熟市場シェア範囲

​

​

6.2% – 23.2

%

​

​

6.2% – 23.2

%

成熟営業利益率区間

​

​

28.3% – 36.1

%

​

​

28.3% – 36.1

%

​

​

(a)いくつかの会計単位の中間テストで使用されるキー仮説の変化のみを反映する。

(*)減価費用を含み、これにより許可証公正価値は、推定資産売却対価格に基づく。

​

59

カタログ表

商業権の価値評価

​

上述したように、2022年9月30日と2022年6月30日までの四半期に、特定の無線市場の減値指標を決定したため、特定の無線市場の営業権について中期分析を行った。会社は2022年6月30日までの3カ月間に、アトランタ市場の営業権残高の帳簿価値を減らすために、約430万ドルの非現金減価費用を計上した。2022年9月30日までの3カ月間は減値は認められなかった。2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちは私たちの他の報告機関でどんな減価指標も決定しなかった。2021年9月30日までの9カ月間，吾らはどの報告単位でも減値指標が発見されなかったため，さらなる中期減値テストは行われなかった。以下は，2022年中期減価評価報告単位の公正価値を見積もるための収益法モデルで用いられるいくつかの重要な仮定である。

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​

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​

​

​

​

​

​

​

営業権(無線市場

​

九月三十日

​

​

六月三十日

​

報告単位)

  

2022 (a)

​

​

2022 (a)

​

減価費用(単位：百万)

​

$

—

​

​

$

4.3

​

割引率

​

​

9.5

% 

​

​

9.5

% 

1年目の市場収入成長率範囲

​

​

(0.3)

%

​

​

(2.5)% - 1.5

%

長期市場収入増加率区間

​

​

1.0

%

​

​

0.7% – 1.0

%

成熟営業利益率区間

​

​

33.4

%

​

​

19.5% – 32.9

%

​

 

(a)

いくつかの会計単位の中間テストで使用されるキー仮説の変化のみを反映する。

​

私たちの年間テストの一部として、無線放送ライセンスと商業権の推定公正価値を得る際に、私たちのキャッシュフロー予測と公正価値に基づく全体的な平均隠れ倍数を最近完成した販売取引と比較し、私たちの公正価値推定を会社の時価と比較する分析を行った。これらの比較の結果，2021年の年次評価による公正価値推定が合理的であることが確認された。

私たちの会計単位では、いくつかの許可証の公正価値がそれぞれの帳簿価値を下回っているか、またはそれを超えていない。もし私たちがこれから来る推定値の推定、仮定、またはイベント、または状況が公正価値バッファまたは公正価値バッファがない限られた単位で悪化した場合、将来的に追加のライセンス減値が必要になるかもしれない。

繰延納税資産の現金化能力

各報告日までに、経営陣は新たな積極的かつ消極的な証拠を考慮し、これらの証拠は、会社の繰延税金資産(“DTA”)の将来の現金化に関する結論に影響を与える可能性がある。2022年9月30日までの四半期内に、経営陣は、DTAが実現可能であるという結論を出すのに十分な積極的な証拠があると信じている。ASC 740によって顕在化する直接課税価値を評価することは高度に判断され、将来の間に直接課税利益を達成する可能性を評価する際には、すべての利用可能な正および負の証拠を考慮する必要がある。時間の経過とともに状況は変化する可能性があり，従来の消極的証拠はもはや存在せず，新たな状況は直接投資協定の実現に影響を与える可能性のある積極的または消極的証拠と評価されるべきである。評価には今後数年間に起こりうるイベントを考慮する必要があるため，重大な判断が必要であり，何らかの期待が現実にならなければ，我々の結論は大きく異なる可能性がある.

すべての既存の証拠を評価する際に、重要な客観的に確認可能な証拠は、最近3年間の累積収益または損失状況を評価することである。歴史的に見ると、当社は繰延税項純額に対して完全な推定値を維持しており、主に圧倒的な客観的に確認可能な負の証拠、すなわち最近3年間の累積損失によるものである。しかし、2018年12月31日までの四半期に、当社は3年間の累計収入を実現しており、DTA現金化能力の評価において最も重要で客観的に確認可能な負の証拠を解消しています。また、2018年12月31日までの四半期の3年間の累計収入や他の客観的に確認可能な積極的な証拠に合わせて、経営陣は十分な積極的な証拠があると結論し、そのDTA純額の大部分がより実現可能であると結論した。そのため、当社は2018年12月31日までの四半期で予想額を削減しました。

経営陣は、2022年9月30日までの四半期に、最近3年間の累計収入や赤字状況に関する客観的に確認可能な証拠を引き続きトレードオフしている。その会社は3年間転がし続けている

60

カタログ表

収入を累積する。管理層も、累積収入には差し引くことのできない税前支出が含まれており、このような支出はすでに税前収益に計上されているが、課税収入の構成要素ではないため、当社が今年度あるいは今後数年で直接税項目の利益を実現する能力にマイナス影響を与えないことが予想される。

2017年税法の一部として、IRC第163条(J)は利息支出の減税時間を制限している。会社の過去の累積収益または赤字状況からの上記の消極的かつ積極的な証拠を評価し、トレードオフするとともに、管理層は、最近3年間の累積収益または赤字状況に対する利息支出の影響を評価した。同社の支出の重要な構成部分は利息であり、ずっと歴史税前損失の主要な駆動要素である。我々の評価の積極的な証拠の一部として，経営陣はIRC第163(J)条に基づいて課税収入が予想される利息支出制限を調整しており，会社連邦と州純営業損失を利用するのに十分な課税収入予測の一部として，これらの純営業損失はIRC第382条に規定されている2009年の所有権移転による年間制限を受けていない。

当社の直接税項目を実現することは、将来的に十分な課税所得額を発生させることに依存し、経営陣は、将来の課税収入の方が直接税項目を実現するのに十分である可能性があると考えているが、実現は確定しておらず、将来の事件は直接税項の現金化の判断を変化させる可能性がある。将来の事件により経営陣が再評価され、すべてまたは一部の直接または間接譲渡が実現不可能であると結論した場合、当社は当時の資産の推定準備金の確立を要求され、変更終了時の所得税支出や純収益の減少を判断することになる。

当社は潜在的な税務戦略を評価し続け、成功すれば年間制限の影響を減らす可能性があり、将来の所得税負債の削減に適用される前に満期になるNOLを回収する可能性がある。成功すれば、同社は今後一定期間でより多くの連邦や州NOLを回収できるかもしれないが、これは実質的な可能性がある。もし私たちが結論を出せば、私たちはより多くの連邦と州NOLを実現する可能性があり、税収優遇は今後の四半期と年度に実質的な影響を与える可能性がある。連邦と州のNOLは2022年から2039年までの異なる年に満期になる。

最近の会計声明

当社の総合財務諸表付記1-を参照重要会計政策の組織とまとめ最近の会計宣言の要約を得るために。

資本と商業的約束

ラジオ放送ナンバープレート

同社の各放送局は、連邦通信委員会が発行する1つまたは複数のライセンスに従って運営されており、これらのライセンスは、更新前の最長期間が8年である。同社の無線放送許可証は、2027年10月から2030年8月1日まで異なる時期に満了する。当社は無線放送免許の更新を申請することができますが、第三者は当社の継続申請に異議を唱えることができます。当社は当社が現在のライセンスの更新を阻止する事実や状況があることを知りません。ライセンス継続申請がタイムリーに提出され、待っている場合、放送局は、各ライセンスが満了した放送局の場合のように、そのライセンス満了日後に運営を継続することができる。

負債.負債

2022年9月30日現在、わが社の構造では約7.75億ドルの2028年未返済手形があります。同社は、手元現金とともに、2028年債の純収益を使用している：(1)2017年信用融資、(2)2018年信用融資、(3)米高梅国家ハーバーローン、(4)私たちの7.375%債券の残り金額、および(5)2020年11月の交換要約で発行された8.75%債券。2028年の債券を決済した後、2017年の信用融資、2018年の信用融資及び米高梅国家港ローンは終了したが、管限7.375分の債券と8.75分の債券の契約もすでに返済と返済された。参照してください“流動性と資本資源.”

61

カタログ表

印税協定

音楽作品の著作権者は、通常、作詞家および音楽出版社であり、伝統的には、米国の作曲家、作家および出版社協会(ASCAP)、放送音楽会社(BMI)およびSESAC，Inc.(SESAC)のような演技著作権組織によって代表される。音楽作品に関連した著作権市場は急速に変化している。詞曲の著者と音楽出版社はすでに伝統的な演技著作権組織、特にASCAPとBMIを脱退し、著作権所有者を代表するために世界音楽著作権会社(GMR)のような新しい実体を設立した。これらの組織は，著作権ユーザと費用を交渉し，印税を受け取り，著作権者に配布する.我々は現在ASCAP，SESAC，GMRと予定がある。2020年4月22日、同社が所属する業界組織無線音楽許可委員会(RMLC)は、2017年1月1日から2021年12月31日までの新規ライセンス契約の条項についてBMIと合意した。BMI/RMLC協定の裁判所の承認後，同社は自動的に合意の側となり，2021年12月31日までにライセンスとなるRMLCは2022年4月12日にBMIとの仮許可合意を発表した。無線電気業が以前BMIと締結した2017年から2021年までの例年をカバーする合意は2021年12月31日に満了した(“2017年特許条項”)が、双方が新たな取り決めで合意するまで2017年の特許条項を維持することになった。当社はこの仮手配の契約者であるため、2017年のライセンス条項に従って経営を継続しますRMLCとGMRは2022年2月7日に和解を達成し、当社の締約国である4年許可証を発効させ、有効期間は2022年4月1日から2026年3月31日までとする条件を達成した。ライセンスにはオプションの3年間の延長が含まれており、会社は初期期限が終わる前に完成することができる

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レンタル義務

キャンセル不可能なオフィス空間、スタジオ空間、放送塔、送信機施設の運営リースがあり、これらのレンタル契約は今後9年で満期になります。

経営契約と協議

雇用契約、ライブ人材契約、解散費義務、留任ボーナス、コンサルティング契約、設備レンタル協定、番組関連協定、その他の一般運営協定など、他の運営契約や合意があり、これらの協定は今後4年で満了する。

マスコミ非持株株主の引受権について

REACH Mediaの非持株株主は2018年1月1日から、REACH Mediaがその全または一部の株式(“引受権”)を当時の公平市価で購入することを毎年要求する権利がある。この年間権利は毎年1月1日から30日以内に行使されることができる。当該等株式の購入価格は、Urban Oneが適宜現金および/またはUrban Oneで登録したD類普通株で支払うことができる。REACH Mediaの非持株株主は、2022年1月31日までの30日間、コールオプションを行使しなかった。このとき，経営陣はいつおよび非持株株主が承認権利を行使するかどうかを合理的に決定することはできない.

契約義務付表

次の表は、2022年9月30日までの予定契約義務を示しています

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期限どおりの支払い

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残りの部分

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2027 and

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契約義務

    

2022

    

2023

    

2024

    

2025

    

2026

    

超える

    

合計する

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(単位：千)

7.375%付属債券(1)

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$

14,289

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$

57,156

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$

57,156

​

$

57,156

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$

57,156

​

$

836,919

​

$

1,079,832

その他経営契約/協議(2)

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45,827

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44,269

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30,592

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23,482

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9,375

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12,648

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166,193

経営リース義務

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3,327

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11,994

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10,925

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6,223

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3,937

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7,551

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43,957

合計する

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$

63,443

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$

113,419

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$

98,673

​

$

86,861

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$

70,468

​

$

857,118

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$

1,289,982

(1)2022年9月30日現在の未償還優先担保手形金利に基づく利息義務が含まれている。

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カタログ表

(2)雇用契約(雇用協定賞を含む)、解散費義務、ライブ人材契約、コンサルティング契約、設備レンタルプロトコル、番組手配関連プロトコル、送信負債支払い、資産保証信用手配、および他の一般的な業務協定が含まれる。我々のケーブルテレビ部門が締結した発行元とプロデューサーから娯楽番組の著作権や番組を買収する契約も含まれている。このような契約は彼らのコンテンツ資産とプリペイドプログラムに関連した合意に関するものだ。

上表に示した他の業務契約と合意の総額のうち、2022年9月30日現在、約8270万ドルが貸借対照表に記録されておらず、確認基準を満たしていないためだ。約650万ドルは私たちのケーブルテレビ部門のコンテンツ協定のいくつかの約束に関連し、約2560万ドルは雇用協定に関連し、残りは他の合意に関連する。

他にも事項がある

正常業務過程で発生したいくつかの法的訴訟で、同社は被告とされた。経営陣は、その法律顧問に相談した後、これらのクレームの結果が会社の財務状況や経営結果に大きな悪影響を与えないと考えている。

表外手配

同社は現在、2024年10月8日に期限が切れる最高120万ドルの信用状弁済·保証協定を締結している。2022年9月30日まで、ある経営リースとある保険証書の合意に基づいて、同社は合計871，000ドルの信用状を持っている。合意に基づいて発行された信用状は現金を担保にしなければなりません。また、現在のABL融資は500万ドルまでの信用証能力を提供しているが、可用性には一定の制限がある

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第3項：市場リスクの定量的·定性的開示について

Urban Oneに影響を与える市場リスクの定量的かつ定性的開示については、項目7 A：“市場リスクの定量的·定性的開示について2021年12月31日までの財政年度のForm 10−K/A年度報告である。2021年12月31日以来、私たちの市場リスクに関する開放は実質的に変化していない。

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第四項です。制御とプログラム

開示制御とプログラムの評価

本10−Q表を作成する際には，当社行政総裁(“行政総裁”)および首席財務官(“CFO”)の監督および参加の下で，本報告でカバーされている期間終了までの開示制御およびプログラムの設計および運用効果について評価した。開示制御およびプログラムは、取引法下のルール13 a~15(E)および15 d~15(E)によって定義されるように、取引法に従って提出または提出された報告書において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証するための制御および手順である。開示制御やプログラムを設計·評価する際には、任意の制御およびプログラムは、設計および動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできず、管理層は、可能な制御とプログラムの費用対効果関係を評価する際にその判断を適用しなければならないことを認識している。私たちの開示制御および手続きは、私たちが望む開示制御目標を達成するために、合理的なレベルの保証を提供することを目的としている。この評価に基づき、我々の最高経営責任者兼最高財務官は、これまで、会社の無線放送許可証、営業権、および非現金減価費用の審査により、我々の開示制御および手続きは、私たちの定期的な米国証券取引委員会報告書に含まれなければならない重大な情報に効果的に注意しなければならないと結論した。

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物質的弱点の識別

 

評価後、管理層は、2019年12月31日、2020年3月31日、2021年12月31日まで、その無線放送許可証資産の公正価値は、それぞれ約110万ドル、280万ドル、210万ドルと誇張されているが、2020年9月30日現在、その公正価値は約230万ドルと過小評価されていると判断した。そのため，当社は超過を記録した

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カタログ表

非現金減価費用は2022年6月30日までの3カ月間で約370万ドル。同社は、2022年6月30日までの3カ月と6カ月の間に誤りを是正し、年間の純収入や税引き前収入や収益傾向を大きく水増ししないため、2022年6月30日までの間に是正できると判断した。

 

そのため、経営陣は、当社は無線放送ライセンスや営業権推定値に使用されているキーレポートや仮説の審査に対して有効な内部統制を維持していないと認定した。この欠陥は会社が2022年9月30日と2022年6月30日の財務報告の内部統制に重大な欠陥があることを表している。また、当社は2022年3月31日と2021年12月31日に重大な弱点が存在することを決定しました。会社は2022年10月11日にForm 10-K/Aおよび/または10-Q/Aに2021年年報(会社財務報告の内部統制の有効性に関する意見とBDOの更新)と2022年第1四半期報告(更新第4項)の改正を提出した。

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この重大な弱点は、上述した勘定および開示の誤った陳述を招き、総合財務諸表の重大な誤り陳述をもたらす可能性があり、これは予防または発見できない。

 

救済計画

 

私たちはこの重大な弱点を補うために以下の措置を実施し始めた

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●財務と会計機能を強化し、私たちの財務と会計部門のために適切な経験を持つ追加資源を動員する

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●すべての開示および関連財務情報を具体的に処理するために、規定された上級管理職、法律、および会計審査を実行する

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●会社の無線放送許可証および営業権公平価値を評価する際に使用される重要な報告および仮定に関する既存の内部制御を強化する

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●私たちの推定監査制御を強化するための具体的な検討プログラムを実施する

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●文書標準、技術監督と訓練を改善することによって、私たちの現在の評価制御活動を強化します

 

上記の行動はまだ完全に実行されていない。経営陣は今後、新たに実施された制御措置の設計と運用効果をテストする。

 

財務報告の内部統制の変化

2022年9月30日までの四半期内に、社内で決定された救済計画を除いて、財務報告の内部統制には何の変化もなく、これらの変化は私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的な可能性がそれに大きな影響を与えたりします。

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第2部：その他の情報

第1項。法律訴訟

法律訴訟

Urban Oneは時々様々な定例法律と行政訴訟に巻き込まれ、私たちの正常な業務過程に付随する法律と行政訴訟を提起すると脅している。Urban Oneは、このような問題の解決は、そのビジネス、財務状況、または運営結果に実質的な悪影響を与えないと信じている。

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64

カタログ表

第1 A項。リスク要因

私たちは財務報告書の内部統制に重大な弱点があり、救済しなければ、私たちの総合財務諸表により多くの重大な誤報が発生する可能性があることを発見した。

 

証券取引法第13 a-15条の規定によると、我々の経営陣は、財務報告書の十分な内部統制の確立と維持を担当している。項目4に開示されているように、経営陣は、財務報告書の内部統制に重大な欠陥があることを発見しました。重大な欠陥は、我々の年度または中期財務諸表の重大なミス報告が合理的である可能性がタイムリーに防止または発見されないように、財務報告の内部統制の欠陥または欠陥の組み合わせとして定義される。この重大な欠陥のため、我々の経営陣は、財務報告書の内部統制について、トレデビル委員会内部統制委員会-総合枠組み後援組織委員会が提案した基準に基づいて有効ではないと結論した。私たちはこの重大な弱点を解決するための救済計画を実行するために積極的に参加している。もし私たちの救済措置が重大な弱点を補うのに十分でない場合、あるいは私たちの内部統制がより多くの重大な弱点や重大な欠陥を発見したり、未来に発生した場合、私たちの連結財務諸表には重大な誤報が含まれている可能性があり、私たちは私たちの財務業績を再説明することを要求されるかもしれない。

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重大な欠陥あるいは適時に救済できなかったことは、私たちの業務、私たちの名声、私たちの経営結果、そして私たちの普通株の市場価格に不利な影響を与えるかもしれない。もし私たちが重大な弱点をタイムリーに救済できなければ、私たちの投資家、顧客、他の業務パートナーは私たちの業務や私たちの財務報告に自信を失う可能性があり、私たちが資本市場に入る機会は不利な影響を受けるかもしれない。また、我々が財務情報を正確に記録し、処理し、報告することは、米国証券取引委員会および他の規制機関の規則および法規が指定された期間内に財務諸表を作成する能力が悪影響を受ける可能性があり、これは、適用される証券法、証券取引所上場要求、および私たちの債務合意下の契約違反を招く可能性がある。私たちはまた訴訟、調査、または他の法的行動に直面するかもしれない。このような行動で、政府当局は私たちとは違う法律、法規、または会計原則を説明し、それによって私たちを異なるまたは追加的なリスクに直面させるかもしれない。私たちはこのような行動のために大きな費用を発生させるかもしれない。私たちはこのような借金のために何の累積もしていない。

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全体的に、重大な欠陥をもたらす制御欠陥が有効な救済が得られない場合、負債に関連する勘定ミスまたは開示を引き起こす可能性があり、それによって、年度または中期連結財務諸表の重大なミス報告を招く可能性があり、これは予防または発見できない。しかも、私たちは私たちが未来にもっと多くの統制欠陥や重大な弱点を発見しないということを確信できない。もし私たちが将来の統制欠陥や重大な弱点を発見すれば、これらは私たちの業務、私たちの名声、私たちの運営結果、そして私たちの普通株の市場価格に追加的な悪影響を及ぼすかもしれない。

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ウクライナ戦争

 

ロシアの軍事行動とそれに伴う制裁は、世界経済や金融市場に悪影響を及ぼす可能性があり、資本市場の不安定化と流動性の不足を招き、私たちを含む会社が追加資金を得ることを難しくし、サプライチェーンをさらに混乱させる可能性がある。上記のいずれの要因も、これらの影響が広告需要に影響を与える可能性があるため、当社の業務、将来性、財務状況、経営結果、およびキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。軍事行動、制裁、それによる市場および/または供給中断の程度や持続時間は予測できないが、巨大である可能性がある

金利の向上や消費製品融資の減少は広告需要に影響を与える可能性がある。 

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一般的に、ある消費財に対する需要は、金利上昇や融資減少の悪影響を受ける可能性がある。また、金融業界の傾向は、融資者が潜在的な消費者の要求を評価することに影響を与え、融資機会の減少につながる可能性がある。金利や融資要求が増加すれば、潜在消費者が製品を購入するために融資する能力が悪影響を受ける可能性があり、広告需要も悪影響を受ける可能性があり、影響は実質的である可能性がある。また、私たちの貸借コストは影響を受ける可能性があり、このようなコスト変化は、私たちのいくつかの企業の発展や他の投資機会の期待収益を低下させる可能性があります

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本報告に記載されている他の情報に加えて、第1の部分“プロジェクト1 A”で議論されているリスク要因も真剣に考慮しなければならない。2021年12月31日現在の10-K/A表年次報告(“2021年年報”)における“リスク要因”が更新された

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カタログ表

我々の2022年3月31日までのForm 10-Q/A四半期報告では、当社の業務、財務状況、または将来の業績に大きな影響を与える可能性があります。2021年年報に記載されているリスクと、10-Q表と10-Q/A表で更新された四半期報告は、わが社が直面している唯一のリスクではありません。私たちは現在知らないか、または現在どうでもいいと思っている他のリスクや不確実性は、私たちの業務、財務状況、および/または経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性もあります。

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第二項です。未登録株式証券販売と収益の使用

ない。

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第三項です。高級証券違約

ない。

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第四項です。炭鉱安全情報開示

適用されません。

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五番目です。その他の情報

ない。

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第六項です。陳列品

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展示品番号をつける

    

説明する

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31.1

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2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて最高経営責任者証明書が発行された。

31.2

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2002年のサバンズ-オキシリー法第302節に基づいて首席財務官証明書が発行された。

32.1

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2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350節による最高経営責任者の認証。

32.2

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2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350節による首席財務官の認証。

101  

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2022年9月30日現在の四半期報告Form 10-Qからの財務情報は、イントラネットXBRLである。

104

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表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)

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カタログ表

サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。

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都市一号株式会社

 

 

 

ピーター·D·トンプソン

 

ピーター·D·トンプソン

 

常務副秘書長総裁と

 

首席財務官

 

(首席会計主任)

​

2022年11月4日

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