spt-20220930
0001517375--12-312022Q3誤り00015173752022-01-012022-09-300001517375アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-10-31Xbrli：共有0001517375アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-10-3100015173752022-09-30ISO 4217：ドル00015173752021-12-310001517375アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-12-31ISO 4217：ドルXbrli：共有0001517375アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-09-300001517375アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-12-310001517375アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-09-300001517375SPT：加入メンバー2022-07-012022-09-300001517375SPT：加入メンバー2021-07-012021-09-300001517375SPT：加入メンバー2022-01-012022-09-300001517375SPT：加入メンバー2021-01-012021-09-300001517375SPT：専門サービスや他のメンバー2022-07-012022-09-300001517375SPT：専門サービスや他のメンバー2021-07-012021-09-300001517375SPT：専門サービスや他のメンバー2022-01-012022-09-300001517375SPT：専門サービスや他のメンバー2021-01-012021-09-3000015173752022-07-012022-09-3000015173752021-07-012021-09-3000015173752021-01-012021-09-300001517375アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-06-300001517375US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300001517375米国-公認会計基準：財務省株式構成員2022-06-300001517375アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-06-300001517375アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-06-3000015173752022-06-300001517375アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-07-012022-09-300001517375US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-07-012022-09-300001517375米国-公認会計基準：財務省株式構成員2022-07-012022-09-300001517375アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-07-012022-09-300001517375アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-07-012022-09-300001517375アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-09-300001517375US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-300001517375米国-公認会計基準：財務省株式構成員2022-09-300001517375アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-09-300001517375アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-09-300001517375アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-06-300001517375US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300001517375米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-06-300001517375アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-06-3000015173752021-06-300001517375アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-07-012021-09-300001517375US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-07-012021-09-300001517375米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-07-012021-09-300001517375アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-07-012021-09-300001517375アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-09-300001517375US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-09-300001517375米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-09-300001517375アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-09-3000015173752021-09-300001517375アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-12-310001517375US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001517375米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-12-310001517375アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-12-310001517375アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-12-310001517375アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-012022-09-300001517375US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-09-300001517375米国-公認会計基準：財務省株式構成員2022-01-012022-09-300001517375アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-01-012022-09-300001517375アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-01-012022-09-300001517375アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-12-310001517375US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001517375米国-公認会計基準：財務省株式構成員2020-12-310001517375アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-12-3100015173752020-12-310001517375アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-01-012021-09-300001517375US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-09-300001517375米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-01-012021-09-300001517375アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-01-012021-09-3000015173752021-07-012022-09-30Xbrli：純0001517375SRT：最小メンバ数2022-01-012022-09-300001517375SRT：最大メンバ数2022-01-012022-09-300001517375SPT：アイルランドのレンタルメンバー2022-06-300001517375米国-GAAP：販売コストメンバー2022-07-012022-09-300001517375米国-GAAP：販売コストメンバー2021-07-012021-09-300001517375米国-GAAP：販売コストメンバー2022-01-012022-09-300001517375米国-GAAP：販売コストメンバー2021-01-012021-09-300001517375米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2022-07-012022-09-300001517375米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2021-07-012021-09-300001517375米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2022-01-012022-09-300001517375米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2021-01-012021-09-300001517375アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2022-07-012022-09-300001517375アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2021-07-012021-09-300001517375アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2022-01-012022-09-300001517375アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2021-01-012021-09-300001517375アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2022-07-012022-09-300001517375アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2021-07-012021-09-300001517375アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2022-01-012022-09-300001517375アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2021-01-012021-09-30SPT：細分化市場0001517375アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー米国-GAAP：顧客と契約した収入米国-公認会計基準：地理集中度リスクメンバー2022-01-012022-09-300001517375SRT：米国メンバ2022-07-012022-09-300001517375SRT：米国メンバ2021-07-012021-09-300001517375SRT：米国メンバ2022-01-012022-09-300001517375SRT：米国メンバ2021-01-012021-09-300001517375アメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバー2022-07-012022-09-300001517375アメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバー2021-07-012021-09-300001517375アメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバー2022-01-012022-09-300001517375アメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバー2021-01-012021-09-300001517375SRT：アジア太平洋地域メンバ2022-07-012022-09-300001517375SRT：アジア太平洋地域メンバ2021-07-012021-09-300001517375SRT：アジア太平洋地域メンバ2022-01-012022-09-300001517375SRT：アジア太平洋地域メンバ2021-01-012021-09-300001517375米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-09-300001517375米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-01-012021-09-300001517375米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-09-300001517375米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-09-300001517375アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2022-09-300001517375アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2022-09-300001517375アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2022-09-300001517375アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2022-09-300001517375米国-GAAP：商業チケットには現金および現金等価物のメンバーは含まれていないアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-09-300001517375米国-GAAP：商業チケットには現金および現金等価物のメンバーは含まれていないアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-09-300001517375米国-GAAP：商業チケットには現金および現金等価物のメンバーは含まれていないアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-09-300001517375米国-GAAP：商業チケットには現金および現金等価物のメンバーは含まれていない2022-09-300001517375アメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-09-300001517375アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバー2022-09-300001517375アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバー2022-09-300001517375アメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバー2022-09-300001517375米国-公認会計基準：資産認可証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-09-300001517375米国-公認会計基準：資産認可証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-09-300001517375米国-公認会計基準：資産認可証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-09-300001517375米国-公認会計基準：資産認可証券メンバー2022-09-300001517375アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-09-300001517375アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2022-09-300001517375アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2022-09-300001517375アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2022-09-300001517375アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-09-300001517375アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-09-300001517375アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-09-300001517375アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2021-12-310001517375アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2021-12-310001517375アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2021-12-310001517375アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2021-12-310001517375米国-GAAP：商業チケットには現金および現金等価物のメンバーは含まれていないアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310001517375米国-GAAP：商業チケットには現金および現金等価物のメンバーは含まれていないアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310001517375米国-GAAP：商業チケットには現金および現金等価物のメンバーは含まれていないアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001517375米国-GAAP：商業チケットには現金および現金等価物のメンバーは含まれていない2021-12-310001517375米国-公認会計基準：資産認可証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310001517375米国-公認会計基準：資産認可証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310001517375米国-公認会計基準：資産認可証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001517375米国-公認会計基準：資産認可証券メンバー2021-12-310001517375アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310001517375アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310001517375アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-31

 
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
__________________________________
表10-Q
_________________________________
(マーク1)
☒  1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2022年9月30日
☐  1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
自から移行期への
手数料書類番号001-39156
__________________________________
Sprout Social，Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
デラウェア州
27-2404165
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織)
(税務署の雇用主
識別番号)
南ディルボーン通り131番地,
スイートルーム700
シカゴです
,
イリノイ州
60603
(主な執行機関住所と郵便番号)
(866)
878-3231
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
__________________________________
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引記号登録された各取引所の名称
A類普通株、1株当たり額面0.0001ドル
グループ委員会
ナスダック株式市場有限責任会社
__________________________________
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または第15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです  ☒  違います☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒  違います☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ  
☒
ファイルマネージャを加速する
☐
非加速ファイルサーバ
☐
規模の小さい報告会社
☐
新興成長型会社
☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13節により提供された任意の新たな又は改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が幽霊会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)☐はい、違います
2022年10月31日までに47,261,729株と7,576,582登録者のA類とB類普通株は、1株当たり額面0.0001ドル、発行されている。


カタログ
ページ
前向き陳述に関する注意事項
2
第1部-財務情報
第1項。
財務諸表(監査なし)
4
簡明総合貸借対照表
4
簡明総合業務報告書
6
簡明総合総合損失表
7
株主権益簡明合併報告書
8
キャッシュフロー表簡明連結報告書
10
簡明合併財務諸表付記
11
1.ビジネスの性質と主要な会計政策の概要
11
2.収入確認
12
3.レンタル契約を経営する
12
4.所得税
14
5.株式計画のインセンティブ
14
6.支払いの引受およびまたは事項
15
7.市場と地理的データを細分化する
15
8.1株当たり純損失
16
9.公正価値計測
17
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
19
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について
40
第四項です。
制御とプログラム
41
第2部-その他の資料
第1項。
法律訴訟
42
第1 A項。
リスク要因
42
第二項です。
未登録株式証券販売と収益の使用
43
五番目です。
その他の情報
43
第六項です。
陳列品
44
サイン
45

1

前向き陳述に関する警告説明
本四半期報告10-Q表(“四半期報告”)における歴史的事実に基づく陳述は“前向き陳述”に属し、1995年の“個人証券訴訟改革法”、改正された1933年“証券法”第27 A条、改正された1934年“証券取引法”第21 E条の定義に適合している。これらの陳述には、予測困難な既知および未知のリスクに関するSprout Social社(“Sprout Social”)の計画、目標、戦略、財務パフォーマンスと展望、傾向、将来性、または未来の事件に関する陳述が含まれている。そのため、私たちの実際の財務結果、業績、業績或いは見通しはこれらの展望性陳述の中で明示的あるいは暗示的な内容とは大きく異なる可能性がある。場合によっては、“予想”、“信じる”、“可能”、“継続”、“可能”、“推定”、“予想”、“探索”、“計画”、“長期モデル”、“可能”、“可能”、“展望”、“計画”、“潜在”、“予測”、“プロジェクト”、“すべき”、“戦略を使用することによって、Sprout Social、私たちのビジネス、および私たちの管理職に関連しているので、“Target”、“Will”、“Will”またはこれらの用語および同様の表現の否定は、Sprout Socialと関連しているので、前向きな陳述を識別することを目的としている。展望的陳述は推定と仮定に基づいていなければならないが、Sprout Socialと私たちの経営陣は彼らの商業と業界に対する理解と理解に基づいて、これらの推定と仮定は合理的であると考えているが、本質的には不確定である。これらの展望的陳述は未来の業績或いは結果の保証と解釈されるべきではなく、株主は展望性陳述に過度に依存すべきではない。多くのリスク、不確定要素、その他の重要な要素があり、その多くは私たちがコントロールできないことだ, これは私たちの実際の結果が本四半期の報告書の展望的な陳述と大きく異なることをもたらすかもしれない。これらのリスク、不確定要素、その他の重要な要素は、他にも、“第I部分--第2項.経営陣の財務状況と業務成果の討論と分析”と、最近第I項IA項の10-K表年次報告“リスク要因”に記載されているリスク、不確定要素および要因、および以下に関連するリスクおよび不確定要因を含む

•私たちは顧客を引き付け、維持し、発展させ、私たちのプラットフォームと製品を使用することができます
•私たちの将来の財務業績には、私たちの収入、収入コスト、毛利益、運営費用、正のキャッシュフローを生成する能力、利益を達成し、維持する能力が含まれています
•私たちは優遇された条項で第三者APIとデータにアクセスすることができる
•私たちは既存の顧客の支出を増やすことができます
•新しい規制や用例に適応することを含むソーシャルメディア業界の変化
•新冠肺炎の流行とロシアとウクライナの間の持続的な衝突のマクロ経済影響及び情報技術支出への影響を含む世界経済状況
•私たちの革新的な能力と優れた顧客体験を提供します
•顧客や他の第三者データを安全に維持することができます
•市場競争者や新規参入者からの競争激化の影響
•私たちはブランドの能力を維持し向上させます
•私たちの市場機会の大きさの推定は
•私たちはプライバシーとデータセキュリティを含む、私たちの業務に適用される改正または新しい法律と法規を遵守することができます
•私たちは新しい市場への進出に成功し、私たちの国際拡張を管理し、どんな適用された法律や法規も遵守することができる
•私たちは知的財産権を維持し保護し向上させる能力を持っています
2

•合格した従業員とキーパーソンを引きつけて維持する
•私たちは私たちの成長と未来の支出を効果的に管理することができる
•私たちの現金は私たちの流動資金需要を満たすのに十分であるかどうか、有利な条件または全く存在しない条件で追加資本を調達する能力があるかどうか
•“リスク要因”に列挙された他の要因
これらの要素は、必ずしも私たちの実際の財務結果、業績、業績、あるいは見通しが私たちの任意の展望性陳述で表現されたり、暗示されたりする可能性のあるすべての重要な要素とは限らない。他の未知または予測不可能な要素もまた私たちの結果を損なうかもしれない。私たちまたは私たちを代表して行動することができるすべての展望的声明は、上記の警告声明によって明確に制限されている。展望性陳述は発行された日にのみ発表され、私たちは実際の結果、仮説、法律、または他の前向き情報に影響を与える要素を反映するために、いかなる義務を負うか、または責任を負わず、法的要求が適用されない限り、前向き陳述を更新する。もし私たちが1つまたは複数の前向き陳述を更新する場合、私たちはこれらまたは他の前向き陳述を追加的に更新すると推定すべきではない。

3

第1部-財務情報
項目1.財務諸表
Sprout Social社
簡明総合貸借対照表(未監査)
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
2022年9月30日2021年12月31日
資産
流動資産
現金と現金等価物$95,141 $107,114 
有価証券76,967 69,821 
売掛金、準備金純額#ドルを差し引く1,562そして$1,298はい2022年9月30日2021年12月31日
26,728 25,483 
延滞手数料17,929 13,915 
前払い費用と他の資産8,483 6,199 
流動資産総額225,248 222,532 
非流通有価証券9,755 — 
財産と設備、純額12,251 12,854 
繰延手数料は当期分を差し引く16,816 14,402 
経営性リース·使用権資産9,842 9,459 
商誉2,299 2,299 
無形資産、純額2,263 3,045 
その他の資産、純額48 126 
総資産$278,522 $264,717 
負債と株主権益
流動負債
売掛金$7,202 $2,888 
収入を繰り越す84,781 69,220 
リース負債を経営する3,350 2,693 
賃金と賃金に関する福祉を計算すべきである10,989 12,556 
費用その他を計算する13,134 11,072 
流動負債総額119,456 98,429 
繰延収入，当期分を差し引く264 132 
賃貸負債を経営し，当期分を差し引く19,117 20,946 
総負債138,837 119,507 
引受金及び又は有事項(付記6)
4
Sprout Social社
簡明総合貸借対照表(未監査)(続)
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
2022年9月30日2021年12月31日
株主権益
A類普通株、額面$0.0001一株一株1,000,000,000ライセンス株；50,062,955そして47,218,380発行済み株式および発行済み株式はそれぞれ2022年9月30日; 48,663,781そして45,844,3252021年12月31日に発行された株式
4 4 
B類普通株、額面$0.0001一株一株25,000,000ライセンス株；7,808,026そして7,601,082発行済み株式および発行済み株式はそれぞれ2022年9月30日; 8,516,390そして8,309,4462021年12月31日に発行された株式
1 1 
追加実収資本386,593 351,774 
在庫株は原価で計算する(32,380)(30,824)
その他の総合損失を累計する(490)— 
赤字を累計する(214,043)(175,745)
株主権益総額139,685 145,210 
総負債と株主権益
$278,522 $264,717 
簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
5
Sprout Social社
簡明総合業務報告書
(未監査)
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
収入.収入
定期購読する$64,536 $48,570 $182,048 $133,105 
専門的なサービスやその他771 521 2,120 1,489 
総収入65,307 49,091 184,168 134,594 
収入コスト
定期購読する15,008 12,088 43,641 32,723 
専門的なサービスやその他304 258 802 775 
収入総コスト15,312 12,346 44,443 33,498 
毛利49,995 36,745 139,725 101,096 
運営費
研究開発16,278 10,551 44,717 27,831 
販売とマーケティング32,411 21,383 88,373 59,358 
一般と行政15,691 11,649 45,162 32,276 
総運営費64,380 43,583 178,252 119,465 
運営損失(14,385)(6,838)(38,527)(18,369)
利子支出(29)(78)(128)(227)
利子収入728 73 1,172 190 
その他の費用、純額(160)(86)(558)(260)
所得税前損失(13,846)(6,929)(38,041)(18,666)
所得税費用87 64 257 136 
純損失$(13,933)$(6,993)$(38,298)$(18,802)
普通株株主は1株当たり基本損失と希薄化後の1株当たり純損失を占めるべきである$(0.25)$(0.13)$(0.70)$(0.35)
加重平均流通株、1株当たりの基本と希釈後の純損失の計算に用いる54,716,77053,908,52054,450,00353,670,652
簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
6
Sprout Social社
簡明総合総合損失表
(未監査)
(単位：千)
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
純損失$(13,933)$(6,993)$(38,298)$(18,802)
その他の全面的な損失：
売却可能証券は純損失を実現せず，税引き後の純額(176)— (490)— 
総合損失$(14,109)$(6,993)$(38,788)$(18,802)
簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
7
Sprout Social社
株主権益簡明合併報告書(監査なし)
(単位：千、共有データを除く)
投票権のある普通株(A類とB類)
その他の内容
支払い済み
資本
在庫株
積算
その他総合損失
積算
赤字.赤字
合計する
株主権益
株
金額
株
金額
2022年6月30日の残高54,633,680 $5 $373,519 3,045,562 $(32,037)(314)$(200,110)$141,063 
株式オプションの行使
— — — — 
株に基づく報酬13,074 13,074 
株式奨励決算から普通株を発行する
185,782 — — 
配当金の株式純額決済に関する支払済み税
5,957 (343)(343)
その他総合損失、税引き後純額(176)(176)
純損失
(13,933)(13,933)
残高は2022年9月30日54,819,462 $5 $386,593 3,051,519 $(32,380)$(490)$(214,043)$139,685 
投票権のある普通株(A類とB類)
その他の内容
支払い済み
資本
在庫株
積算
赤字.赤字
合計する
株主権益
株
金額
株
金額
2021年6月30日の残高53,804,274 $5 $339,389 3,022,739 $(30,380)$(158,852)$150,162 
株式オプションの行使
1,247 — 1 1 
株に基づく報酬5,226 5,226 
株式奨励決算から普通株を発行する
163,863 — — 
配当金の株式純額決済に関する支払済み税
3,661 (444)(444)
純損失
(6,993)(6,993)
2021年9月30日の残高53,969,384 $5 $344,616 3,026,400 $(30,824)$(165,845)$147,952 





8
Sprout Social社
株主権益簡明合併報告書(監査なし)
(単位：千、共有データを除く)
投票権のある普通株(A類とB類)
その他の内容
支払い済み
資本
在庫株
積算
その他総合損失
積算
赤字.赤字
合計する
株主権益
株
金額
株
金額
2021年12月31日の残高54,153,771 $5 $351,774 3,026,400 $(30,824)$— $(175,745)$145,210 
株式オプションの行使
38,545 — 14 14 
株に基づく報酬34,130 34,130 
株式奨励決算から普通株を発行する
613,477 — — 
配当金の株式純額決済に関する支払済み税
25,119 (1,556)(1,556)
従業員株購入計画に関する普通株発行13,669 — 675 675 
その他総合損失、税引き後純額(490)(490)
純損失
(38,298)(38,298)
残高は2022年9月30日54,819,462 $5 $386,593 3,051,519 $(32,380)$(490)$(214,043)$139,685 
投票権のある普通株(A類とB類)
その他の内容
支払い済み
資本
在庫株
積算
赤字.赤字
合計する
株主権益
株
金額
株
金額
2020年12月31日の残高53,266,472 $5 $328,343 3,006,448 $(29,206)$(147,043)$152,099 
株式オプションの行使
56,747 — 30 30 
株に基づく報酬14,579 14,579 
株式奨励決算から普通株を発行する
646,165 — — 
配当金の株式純額決済に関する支払済み税
19,952 (1,618)(1,618)
株主の短期運転利益所得を返還する1,664 1,664 
純損失
(18,802)(18,802)
2021年9月30日の残高53,969,384 $5 $344,616 3,026,400 $(30,824)$(165,845)$147,952 


簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
9
Sprout Social社
簡明合併現金フロー表(監査なし)
(単位：千)
9月30日までの9ヶ月間
20222021
経営活動のキャッシュフロー
純損失$(38,298)$(18,802)
純損失を経営活動に提供する現金純額に調整する
財産と設備の減価償却2,127 2,230 
信用貸付限度額の発行コストの償却30 144 
有価証券の割増償却(20)502 
無形資産の償却を取得した782 782 
繰延手数料の償却13,310 8,620 
経営的リース使用権資産の償却696 503 
株に基づく報酬費用34,030 14,579 
売掛金準備562 141 
経営性資産と負債の変動
売掛金(1,807)995 
前払い費用と他の流動資産(2,208)2,510 
延滞手数料(19,738)(14,988)
売掛金と売掛金4,808 4,414 
収入を繰り越す15,693 12,231 
賃貸負債(2,251)(1,521)
経営活動が提供する現金純額7,716 12,340 
投資活動によるキャッシュフロー
財産と設備を購入する(1,427)(662)
有価証券を購入する(135,742)(79,524)
有価証券の満期収益118,370 68,710 
投資活動のための現金純額(18,799)(11,476)
融資活動によるキャッシュフロー
信用限度額の発行コストを支払う(23)(123)
株式オプションを行使して得られる収益14 30 
従業員の株購入計画の収益675 — 
株主は収益の短期回転利益を返す— 1,664 
株式奨励の株式純額決済に係る支払従業員税(1,556)(1,618)
融資活動のための現金純額(890)(47)
現金および現金等価物の純増加(11,973)817 
現金と現金等価物
期日の初め107,114 114,515 
期末$95,141 $115,332 
非現金開示を補充する
経営的ROU資産による経営的リース負債の取得$1,079 $— 
簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
10
Sprout Social社
簡明合併財務諸表付記(未監査)

1.業務の性質と主要会計政策の概要
運営の性質
Sprout Social，Inc.(“Sprout Social”または“会社”)はデラウェア州の会社で、2010年4月21日に運営を開始し、ネットワークに基づく総合ソーシャルメディア管理ツールを設計、開発、運営し、会社がオンライン存在を管理し、測定できるようにすることを目的としている。クライアントは、ネットワークベースのインタフェースまたはモバイルアプリケーションを介して彼らのアカウントにオンラインでアクセスする。一部の顧客はまた、コンサルティングと訓練サービスを含む会社の専門サービスを購入した。同社の財政年度終了日は12月31日。同社の顧客は主に米国各地に分布し、一部の顧客は海外に分布している。同社はイリノイ州シカゴに本社を置いている。
合併原則と列報根拠
審査を経ずに簡明総合財務諸表及び付記はアメリカ公認会計原則(“公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の中期財務報告に関する適用規定に基づいて作成された。当社はすでに当社が2021年12月31日まで及び12月31日までの年度の審査された総合財務諸表とほぼ一致する基準で作成された未審査簡明総合財務諸表を作成しており、この等の審査簡明総合財務諸表は中間業績を公平に陳述するために必要なすべての正常経常的調整を含むが、必ずしも年間又は任意の未来期間に予想される経営業績を示すとは限らない。本明細書に含まれる2021年12月31日までの総合貸借対照表は、当該日までの監査された総合財務諸表から導出されるが、GAAP要求の年間開示を含むすべての開示は含まれていない。監査されていない簡明総合財務諸表は、当社及びその完全子会社の勘定を含む。すべての重大な会社間取引と残高は合併で販売された。
監査されていない簡明な総合財務諸表は、監査された総合財務諸表および付記と共に読まれなければならない。これらの報告書および付記は、2022年2月23日に米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日現在の10-K表年次報告に含まれている。
予算の使用
公認会計基準に従って財務諸表を作成することは、財務諸表の日付の資産及び負債額及び又は有資産及び負債の開示、並びに報告期間内の収入及び支出の報告金額に影響を与えるために、管理層に推定、判断及び仮定を要求する。同社は歴史的経験と経営陣が当時の状況で合理的だと考えている他の仮定に基づいて推定しており、これらの仮説には新冠肺炎疫病の潜在的な影響や世界のマクロ経済と地政学的不確実性の影響が含まれているがこれらに限定されない。これらの要因の影響の程度や持続時間はまだ不確定であるため、会社の見積もりや判断は状況によって変化する可能性がある。会社は、その推定や判断を更新する必要があることや、2022年11月4日現在の資産や負債の帳簿価値、すなわち本四半期報告がForm 10-Q形式で発表された日を改訂する必要があることを知らない。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
当社の見積もりと判断には、顧客との契約の増分コストの推定受益期間に限定されない
11
Sprout Social社
簡明合併財務諸表付記(未監査)
経営リース、信用損失準備の計算、長期資産の使用寿命、株式に基づく補償、所得税、承諾及び又は事項及び訴訟等。
重要会計政策の概要
会社の重要会計政策は、2021年12月31日現在の総合財務諸表付記における付記1“経営性質と重大会計政策概要”で検討されており、これらの付記は、会社が2022年2月23日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日現在の10−K表年次報告に含まれている。これらの政策は次の9ヶ月の間に大きな変化はありません2022年9月30日.
2.収入確認
収入の分類
同社は、これらの分類が、収入およびキャッシュフローの性質、金額、時間、および不確実性が経済的要因の影響をどのように受けるかを最もよく記述していると考えられるので、付記7に、地理的領域および購読および専門サービス、ならびに簡明な総合経営報告書上の他の分類に基づく収入分類を提供している
収入を繰り越す
繰延収入は，取消不可契約により無条件支払権が決定された場合に入金され，収入確認基準に適合した場合に確認される。会社は一般的に月、季、半年、年分割払いで顧客に事前に領収書を発行しています。繰延収入残高はいくつかの要素の影響を受け、更新、領収書の期限、時間と大きさの複合影響を含む。本四半期まで3か月以内に確認された収入2022年9月30日2021年に期間ごとに繰延収入を計上したのは#ドルです38.8百万ドルとドル26.8それぞれ100万ドルです2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間に確認された各期間開始時の繰延収入に含まれる収入は#ドルである63.6百万ドルとドル39.3それぞれ100万ドルです
自分から2022年9月30日領収書が発行された金額と、締結されていますが、領収書が発行されていない金額を含めて、$136.9残りの業績債務から100万ドルの収入が確認される見通しで、その中で81%は来年度に承認される予定です12数ヶ月後残りの部分はこの後です
3.賃貸借契約を経営する
同社はシカゴ、イリノイ州、ワシントン州シアトルのオフィスで運営賃貸契約を持っている。シカゴ賃貸契約は2028年1月に満期になり、シアトル賃貸契約は2031年1月に満期になる。同社の現有の経営賃貸契約は毎月の賃料の増加を要求して、#ドルから様々です72,000$まで280,000それは.賃貸契約の条項によると、同社はまた、比例配分の税収と運営コストを担当しており、これらのコストは可変レンタルコストとみなされている。同社の経営リースには、通常、賃貸借期間の延長または終了のオプションが含まれています。当社は現在、そのレンタル条項には、これらのオプションを行使するかどうかを合理的に決定できないため、レンタル契約を延長するオプションは含まれていません。したがって、上記の最初のオプション終了日までのレンタル義務のみが記録される
同社はアイルランドダブリンのオフィスについて新たな賃貸契約を締結し、将来の総承諾額は#ドルと予想される1.1百万ドルで、レンタル開始日は2022年7月です。レンタル契約は2024年6月に満期になる予定です。ASC 842項の会計目的で、本レンタル
12
Sprout Social社
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年6月30日に始まり1ドルを記録しました1.1経営的リース資産と経営的賃貸負債。
次の表は、現在までの経営リース資産と負債の概要を提供します2022年9月30日(単位：千)：
資産
経営的リース使用権資産$9,842 
負債.負債
リース負債を経営する3,350 
非流動経営賃貸負債19,117 
リース負債総額を経営する$22,467 
次の表は、簡明な統合業務報告書のリース情報(千計)を提供します
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
レンタル費用を経営する$640 $503 $1,646 $1,505 
可変レンタル費用866 839 2,599 2,517 
簡明総合経営報告書には、営業費用と可変賃貸費用が一般·行政費用に計上されている。今年度最初の9か月までのレンタル経営に関する現金支払い2022年9月30日2021年9月30日は$5.7百万ドルとドル5.0それぞれ100万ドルです自分から2022年9月30日加重平均残余レンタル期間は6.1年，加重平均割引率は5.5%.
現在までの経営リース負債残存期限2022年9月30日具体的には以下のとおりである(千単位)
12月31日までの年度
2022$1,112 
20234,513 
20244,358 
20254,205 
20264,298 
その後…7,995 
将来の最低賃貸支払い総額$26,481 
差し引く：推定利息(4,014)
リース負債総額を経営する$22,467 

13
Sprout Social社
簡明合併財務諸表付記(未監査)
4.所得税
中期所得税の計上は、一般的に当社の年間有効税率で推定され、推定免税額で税額の割引が確認できない司法管轄区は含まれていない。同社の有効税率は通常、米国連邦法定税率と異なるが、これは主に同社の連邦と州繰延税金資産に関する推定手当のためである。
同社は発生時に世界無形低税収入(“GILTI”)を当期支出に計上した。そのため、当社は将来的に繰り返される基礎差入金について税金を繰延することを期待していない。
歴史的に連邦や州の所得税の支出がなかったのは、同社の歴史上営業損失が発生し、その繰延税項目の純資産に対して全額推定準備金を維持したからである。以下の期日までの9か月2022年9月30日会社は外国所得税に関連した非実質的な支出を確認した。
5.奨励的株式計画
監査されていない簡明な連結業務報告書には、株式に基づく補償費用が含まれており、具体的には以下の通りである
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
(単位：千)
収入コスト$674 $280 $1,888 $698 
研究開発3,122 1,067 7,907 2,721 
販売とマーケティング6,164 2,316 16,341 6,793 
一般と行政3,014 1,563 7,894 4,367 
株に基づく報酬総額$12,974 $5,226 $34,030 $14,579 


14
Sprout Social社
簡明合併財務諸表付記(未監査)
6.引受金とその他の事項
契約義務
同社は主にデータとサービスに対してキャンセルできない最低保証購入約束を持っている現在までの重大契約引受2022年9月30日他の場所では開示されていないのは以下の通り(単位：千)：
12月31日までの年度
2022$7,578 
202317,687 
20242,523 
2025610 
2026— 
その後…— 
契約承諾総額$28,398 
法律事務
通常の業務の過程で、会社は時々様々な法律問題の影響を受ける可能性があり、例えば脅威や未解決のクレームや訴訟などがある。期末および期末までにはこのような重大な事項はない2022年9月30日.
賠償する
通常の業務過程において、当社は常に第三者との手配に標準賠償条項を含み、サプライヤー、顧客、投資家、当社の役員と上級管理者を含む。これらの規定により、会社はこれらの当事者が受けたまたは発生した損失またはクレームを賠償する義務がある可能性がある。会社の以前の賠償請求の歴史が限られていることと、各特定の条項に関連する独特の事実と状況のため、これらの賠償条項の下での最大の潜在的損失を確定することができない。現在までの期間中、この等賠償協定には重大な債務はない2022年9月30日.
7.細分化と地理的データ
その会社の運営方法は1つは運営部門です。会社の最高経営決定者(“CODM”)はその最高経営責任者であり、財務情報を審査し、運営決定を行い、財務業績を評価し、資源を分配する。同社のCODMは総合的な基礎の上で財務情報を評価する。会社の運営方式で1つは経営支部を除いて、すべての必要な支部財務情報は簡明な連結財務諸表で見つけることができる。
地理的地域別の長期資産は，資産を持つ法人実体の所在地に基づく。自分から2022年9月30日2021年12月31日まで、米国以外の実体は重大な長期資産を持っていない。
15
Sprout Social社
簡明合併財務諸表付記(未監査)
地理地域別の収入は会社の顧客の所在地によって決定される。アメリカ以外の顧客からの収入は約28昨年までの最初の9ヶ月の割合は2022年9月30日 and 2021. 地理的地域別収入は以下のとおりである(単位：千)：
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
アメリカ.アメリカ$51,315 $38,888 $144,830 $105,998 
ヨーロッパ中東アフリカ地域では10,984 7,788 30,713 21,743 
アジア太平洋地域3,008 2,415 8,625 6,853 
合計する$65,307 $49,091 $184,168 $134,594 
8.1株当たり純損失
1株あたりの基本純損失の算出方法は，純損失を期間ごとの普通株の加重平均流通株数で割る。1株当たりの純損失は、株式オプション、制限株式単位、および制限株式報酬を含むすべての潜在的な希薄化普通株等価物を実施することによって計算される。会社は期間ごとに純損失が発生しているため、基本計算と希薄計算は同じです。各種類の普通株の基本純損失は希釈後の1株当たり純損失と同じであり、A類とB類株主は同じ清算と配当権利を享受する権利があるからである。
以下の表は、1株当たりの基本純損失と償却純損失の計算方法(単位は千、1株と1株当たりのデータを含まない)を示している
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
普通株主は純損失を占めなければならない$(13,933)$(6,993)$(38,298)$(18,802)
加重平均普通株式発行済み54,716,770 53,908,520 54,450,003 53,670,652 
1株当たり基本と希釈して純損失$(0.25)$(0.13)$(0.70)$(0.35)
以下の普通株等価物の流通株は毎期償却純損失の計算に計上されておらず、これらの株式を計上する影響は逆薄となるからである。
九月三十日
20222021
未償還株式オプション59,510 104,263 
RSU2,688,608 1,897,648 
潜在希釈株式総数2,748,118 2,001,911 

16
Sprout Social社
簡明合併財務諸表付記(未監査)
9. 公正価値計量
当社は公正な価値に基づいてある金融資産を計量します。公正価値は、市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するために徴収された退出価格または負債を移転するために支払われた退出価格に基づいて決定され、主要市場または最も有利な市場によって決定される。評価技術における公正価値を得るための投入は三級レベルで分類され、以下のようになる
•第1レベル：同じ資産または負債の活発な市場でのオファー。
•第2レベル：第1レベル価格以外の他の観察可能な投入、例えば、資産または負債の見積もり、非アクティブな市場のオファー、または実質的に全体の資産または負債の観測可能または観測可能な市場データによって確認される他の投入。
•レベル3：市場活動が少ないか、市場活動支援がない観察不可能な投入。
以下の表は、同社の公正価値で計量された金融資産に関する情報を提供し、使用される評価投入の公正価値レベル(千単位)を示している
2022年9月30日
レベル1レベル2レベル3合計する
有価証券：
社債$— $26,918 $— $26,918 
商業手形— 36,975 — 36,975 
アメリカ国債— 16,415 — 16,415 
資産支援証券— 3,643 — 3,643 
アメリカ機関証券— 2,771 — 2,771 
総資産$— $86,722 $— $86,722 
2021年12月31日
レベル1レベル2レベル3合計する
有価証券：
社債$— $26,274 $— $26,274 
商業手形— 33,481 — 33,481 
資産支援証券— $10,066 $— 10,066 
総資産$— $69,821 $— $69,821 
有価証券は、市場で直接または間接的に観察可能な見積以外の投入を用いて推定されるため、第2レベルに分類される。
いくつかの金融商品の帳簿は、銀行が保有する現金、現金等価物、売掛金、売掛金および売掛金を含み、その短期満期日のために約公正価値であり、上記の公正価値表には含まれていない。
本報告に記載されている間、同社は投資級有価証券を保有しており、これらの有価証券は売却可能証券に計上されている。自分から2022年9月30日2021年12月31日、そこで
17
Sprout Social社
簡明合併財務諸表付記(未監査)
このような証券の余剰費用と公正な価値の間に大きな差はない。本報告で述べた期間では，これらの証券に関する未実現収益や損失総額は重要ではない。


以下の表は、契約満期日に私たちの有価証券を分類します(千単位)：
2022年9月30日2021年12月31日
1年以下の期間で満期になる76,967 69,821 
1年後と2年以内に満期になる9,755 — 
合計する86,722 69,821 

18

項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
以下の財務状況と経営結果の討論と分析、および私たちが監査していない簡明な総合財務諸表と本四半期報告書に含まれる他の部分に関する付記を読むべきです。本討論は現在の計画、期待と信念に基づく展望性表現を含み、これらの計画、期待と信念はリスクと不確定性に関連し、新冠肺炎疫病が著者らの業務に与える潜在的な影響を含む。本四半期報告における“リスク要因”や2021年12月31日現在のForm 10−K年度報告第I部第1 A項および本四半期報告の他の部分を含む様々な要因により，我々の実際の結果は，これらの前向き陳述で予想される結果と大きく異なる可能性がある。“前向きな陳述に関する戒め”を参照されたい
概要
Sprout Socialは、ソーシャルメディアの巨大なビジネス価値を解放するための重要なビジネス層を提供する強力な集中化プラットフォームである。我々は，Sprout Socialをソーシャルログの集中記録システムとして標準化し，顧客がこの重要なタスクチャネルの価値を最大限に発揮することを容易にしてきた.現在、100以上の国と地域の34，000人以上のお客様が私たちのプラットフォームに依存しています。
私たちのクラウドソフトウェアは2011年に発売され、ソーシャルメッセージ、データ、ワークフローを統一的な記録、情報、行動システムに統合した。Twitter、Facebook、Instagram、TikTok、Pinterest、LinkedIn、Google、Reddit、Glassdoor、YouTube、およびビジネスプラットフォームFacebookショップ、Shopify、WooCommerceを含む主要なネットワークを横断して運営しており、私たちは利益関係者と業務機能を越えたソーシャルメディアの努力を管理するための集中的なプラットフォームを組織に提供します。ほとんどのビジネスのあらゆる面でソーシャルメディアの影響を受け、マーケティング、販売、ビジネスと広報から顧客サービス、製品と戦略まで、新しいソフトウェアカテゴリへの需要が生まれている。私たちは、組織全体でこの広範で複雑なチャネルを効率的に管理するために、集中的で安全かつ強力なプラットフォームを提供します。
ソフトウェアすなわちサービスモードでは、私たちの収入は主に私たちのソーシャルメディア管理プラットフォームへの購読から来ています。私たちの定期購読範囲は毎月から一年あるいは長年まで様々で、通常契約購読期間内にキャンセルできません。定期購読収入は製品が顧客に提供された日から比例して契約条項で確認され、これは通常各契約の開始日から始まる。また，あるクライアントに提供する我々のプラットフォームに関する専門サービスから収入が発生し，これらのサービスをクライアントに提供する際に確認された.この収入は従来私たちの収入の1%未満しか占めておらず、予測可能な未来ではどうでもいいことになると予想される。
私たちは購読している階層モデルに基づいて、私たちの顧客が3つのコア計画の中で選択して、彼らの需要を満たすことを可能にします。各セットは毎月ユーザーによって許可され、価格は提供される機能レベルに依存する。他の製品モジュールは、顧客のニーズに応じてより多くの機能を提供し、顧客はユーザに応じて毎月購入することができる。
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、それぞれ6530万ドルと4910万ドルの収入を創出し、33%増加した。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間に、それぞれ1億842億ドルと1兆346億ドルの収入を創出し、37%増加した。2022年9月30日までの9ヶ月間、ソフトウェア購読は99%の収入に貢献しました
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間に、それぞれ1300万ドルと530万ドルの株式報酬支出を含む1390万ドルと700万ドルの純損失が発生した。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間に、株ベースの損失を含む3830万ドルと1880万ドルの純損失が発生しました
19

報酬支出はそれぞれ3，400万ドルと1，460万ドルである。私たちは引き続き私たちの業務の成長に投資する予定なので、予測可能な未来に純損失が発生します。
新冠肺炎
私たちは引き続き新冠肺炎の大流行が私たちの業務全体に与える実際と潜在的な影響を監視します。疫病が私たちの運営と財務業績及び財務状況に与える影響の程度は、疫病の持続時間と蔓延を含むいくつかの事態の発展に依存し、政府が疫病と新冠肺炎の再出現に対応するための対応措置、私たちの顧客と販売周期への影響、そして私たち従業員への影響、これらはすべて不確定で予測できない
我々の技術プラットフォームの重要性、及び市場のソーシャルメディアの戦略コミュニケーションルートとしての認識が絶えず高まっていることを考慮して、今まで、疫病はまだ私たちの運営と財務業績に重大な不利な影響を与えていない。著者らは引き続き新冠肺炎の潜在的な影響を監視する；しかし、疫病が著者らの財務状況或いは運営結果にどの程度の影響を与える可能性があるかはまだ確定していない。
私たちの業績に影響を与える重要な要素
新しい顧客を獲得する
私たちは私たちのプラットフォームへの需要を増やし、潜在的な市場を浸透させることで、私たちの顧客基盤を有機的に成長させ続けることに集中しています。私たちは多くの資金を投入しており、新たな顧客を獲得するために、販売チームやマーケティング努力を拡大するために引き続き投入される予定です。現在、私たちは3.4万人以上の顧客を持っている。2022年11月には、新規顧客あたりの平均支出が時間とともに増加しても、顧客総数や新規顧客数の減少を招く可能性があると発表しました。
我々の既存のクライアント群に拡張する
私たちの既存の顧客群には、有機的な成長を実現するための巨大で、ほとんど開発されていない機会があると信じています。クライアントは、通常、少量のユーザ購読の購入から始まり、その後、時間の経過とともに拡張され、ユーザまたはソーシャルアーカイブの数を増加させ、追加の製品モジュールを購入する。そして，クライアントは異なる部門間の用例を拡張し，その組織間の連携を推進することができる.私たちの販売と顧客の成功努力は、組織全体で私たちのプラットフォームをより広く採用することによる価値をより十分に達成するために、組織が使用事例を拡張することを奨励することを含む。私たちは引き続き私たちのブランドの知名度を高め、私たちの製品のためにより多くの用途を創造し、より多くの製品、既存製品の特性と機能を開発することに投資して、私たちのプラットフォームのより多くの採用を実現するために重要であると信じています。私たちは新しい顧客を引き付ける歴史があり、時間が経つにつれて、私たちは彼らの私たちのプラットフォームへの使用を拡大することに注目しています。
持続的な製品と技術革新
私たちの成功は私たちが製品と技術革新を維持し、私たちの独自技術の競争優位を維持する能力にかかっている。私たちは引き続き資源を投入して、新製品、既存製品の特性と機能を発売することで、私たちのプラットフォームの能力を強化します
国際拡張
私たちは国際拡張を私たちのプラットフォームを発展させる有意義な機会と見なしている。2022年9月30日までの9ヶ月間の非アメリカ人顧客からの収入は 私たちの総収入の約28%を占める。私たちはアイルランド、カナダ、イギリス、シンガポール、インド、オーストラリア、フィリピンに現地チームを設立し、私たちの国際成長を支援している。私たちは信じています
20

私たちのプラットフォームの国際市場での知名度の向上に伴い、世界の私たちのプラットフォームと製品に対する需要は引き続き増加するだろう。時間が経つにつれて、選定された国際市場で地元販売、顧客支援、顧客成功チームを増やしていく予定です。
重要な業務指標
私たちは以下の重要な業務指標を審査し、私たちの業務を評価し、私たちの業績を評価し、傾向を確定し、財務予測を制定し、戦略決定を行う
顧客数
私たちは、お客様を、一意のアカウント、パブリック非個人電子メールドメインを含む複数のアカウント、または単一のプロトコルによって管轄される複数のアカウントとして定義します。私たちのプラットフォームを使用する顧客数は私たちの市場浸透率の指標だけでなく、私たちの未来の成長潜在力の指標でもあると信じています。時間が経つにつれて、私たちの顧客は往々にして私たちのプラットフォームと製品価値に対する認識に基づいて、彼らの私たちのプラットフォームへの採用を拡大します
9月30日まで
20222021
顧客数34,258 30,705 
アレイ.アレイ
ARRを指定期間最終日までの全顧客引受プロトコルの年間化収入稼働率と定義する.ARRは私たちのプラットフォーム全体の規模の指標であり、季節性と契約条項の変動を緩和したと信じている。
9月30日まで
20222021
(単位：千)
アレイ.アレイ$271,266 $204,641 
ARRでは10，000ドル以上の顧客数に貢献しています
ARRに10，000ドル以上貢献したクライアントを，期末にARRが10，000ドルを超える有料購読計画のクライアントと定義する
ARRに10，000ドル以上貢献している顧客数を、顧客とともにより大きな組織を拡張し、引き付ける能力の測定基準としています。私たちはこれが私たちの現在の顧客グループ内の拡張を含めて未来の成長の潜在力を代表すると信じている。時間が経つにつれて、より大きな顧客は私たちの収入の中でより大きなシェアを占めている。
9月30日まで
20222021
ARRでは10，000ドル以上の顧客数に貢献しています
6,111 4,380 
ARRでは50，000ドル以上の顧客数に貢献しています
ARRで50，000ドルを超える顧客を期末にARRが50，000ドルを超える有料購読計画の顧客と定義する
ARRに50，000ドルを超える貢献をしたクライアント数を，最大のクライアントとともに拡張し，より複雑な組織を吸引する能力の測定基準とした.私たちはこれを信じています
21

未来の成長の潜在力を代表して、私たちの既存の顧客群の拡張を含む。時間が経つにつれて、私たちの収入に占める私たちの最大の顧客のシェアはますます大きくなっている。
9月30日まで
20222021
ARRでは50，000ドル以上の顧客数に貢献しています843 478 

私たちの運営結果の構成要素は
収入.収入
定期購読する
ソフトウェアすなわちサービスモードでは、私たちの収入は主に私たちのソーシャルメディア管理プラットフォームへの購読から来ています。私たちの定期購読範囲は毎月から一年あるいは長年まで様々で、通常契約購読期間内にキャンセルできません。定期購読収入は私たちの製品が顧客に提供された日から比例して契約条項で確認され、その日は通常各契約の開始日から始まります。私たちの顧客はオンラインソフトウェア解決策を持つ権利がない。私たちはまた第三者ディーラーから購読収入の一部を得た
専門サービス
実施費用、専門研修、一次報告サービス、日常的な定期報告サービスを含むが、これらに限定されません。専門サービス収入は，これらのサービスを顧客に提供する際に確認する.この収入は従来私たちの収入の1%未満しか占めておらず、予測可能な未来ではどうでもいいことになると予想される。
収入コスト
定期購読する
収入コストには、主に私たちを預けるプラットフォームとお客様のサポートに関する費用が含まれています。これらの費用には、賃金、福祉、ボーナス、および分配された管理費用を含む、データプロバイダに支払われる費用、ホストデータセンターコスト、およびクラウドインフラ、顧客成功および顧客サポートに直接関連する人員コストが含まれる。これらのコストには，買収した開発技術に関する減価償却費用や償却費用も含まれている。施設や情報技術に関する間接費用は，従業員数に応じて収入コストと運営費用に分配される。業務と収入の増加に伴い、私たちの収入コストは絶対ドルで増加することが予想されるが、収入に占める収入コストの割合は時間とともに低下すると予想される
専門的なサービスやその他
専門サービスコストには、主に私たちの専門サービス組織に関連する費用が含まれ、給与、福祉、ボーナス、分配の管理費用を含む人員コストが含まれる。
毛利と利回り
毛利は総収入に占める毛利の割合で計算される。私たちの毛金利は、稼いだ収入、私たちの信託能力を拡大するための投資のタイミングや金額、私たちの顧客支援と専門サービスチーム、求人によって異なるかもしれません
22

人員の増加、買収の影響。私たちは業務の発展に伴い、私たちの毛利と毛利金利が増加すると予想している
運営費
研究と開発
研究と開発費用は主に人員コストを含み、賃金、福祉、分配の管理費用を含む。研究·開発費には減価償却費用や製品開発に関する他の費用も含まれている。私たちは新しい機能の開発と私たちの計画製品の強化に集中しているので、予測可能な未来に私たちの研究と開発への投資を増やす予定です。
販売とマーケティング
販売とマーケティング費用には、主に私たちの販売·市場部門に直接関連する人員コスト、オンライン広告費用、分配された管理費用が含まれ、買収された開発技術に関する減価償却や償却が含まれる。販売員手数料とボーナスは、顧客との契約の増分コストとされている。新規顧客契約と既存顧客との拡張契約については、販売手数料はいずれも契約開始時に稼いで記録する。販売手数料は直線法で延期され、3年間の受益期間内に償却される。私たちは予測可能な未来に私たちの販売とマーケティングへの投資を増加させることを計画しています。主に私たちの販売部門の従業員数を増やすためです
一般と行政
一般と行政費用には、主に私たちの財務、法律、人的資源、その他の行政関係者に関連する人件費が含まれています。私たちの一般と行政費用には、外部法律、会計、その他のコンサルティングサービスの専門費用、減価償却と償却費用、分配された管理費用も含まれています。私たちは私たちの業務成長を支援するために、私たちの一般的で行政的な機能の規模を増加させることを望んでいる。また、一部の非日常的な専門費用やその他の費用が上場企業への移行の一部であることを確認し、上場企業の運営として追加料金が発生し続けることを予想し、米国証券取引所に上場する企業に適用される規則や法規を遵守するコスト、米国証券取引委員会の規則や法規に規定されているコンプライアンスおよび報告義務に関連するコスト、投資家関係、専門サービスを含む。私たちは予測可能な未来に、私たちの一般的で行政的な費用のドルの額が増加すると予想する。しかし、私たちは時間が経つにつれて、収入に占める私たちの一般的かつ行政的費用の割合が減少すると予想する。
利子収入，純額
利息収入(支出)は、純額は主に私たちの信用限度額に関する利息支出からなり、このローンは2022年1月に満期になり、私たちの現金と投資残高で稼いだ利息収入によって相殺される。
その他の費用、純額
その他の費用は、純額には主に外貨取引損益が含まれている。
所得税支給
所得税の支出には、私たちの海外司法管轄区の当期と繰延税金が含まれている。私たちは従来、私たちの最も重要な司法管轄区アメリカで課税損失を報告し、私たちの繰延税金資産に全額評価手当を持っていました。私たちは予測可能な未来に、この傾向が続くと予想する。
23

経営成果
以下の表に示す資料は，各期間にドルで計算した我々の業務成果の構成部分および総収入に占める割合を比較したものである.
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
(単位：千)
収入.収入
定期購読する$64,536 $48,570 $182,048 $133,105 
専門的なサービスやその他771 521 2,120 1,489 
総収入65,307 49,091 184,168 134,594 
収入コスト(1)
定期購読する15,008 12,088 43,641 32,723 
専門的なサービスやその他304 258 802 775 
収入総コスト15,312 12,346 44,443 33,498 
毛利49,995 36,745 139,725 101,096 
運営費
研究開発(1)
16,278 10,551 44,717 27,831 
販売とマーケティング(1)
32,411 21,383 88,373 59,358 
一般と行政(1)
15,691 11,649 45,162 32,276 
総運営費64,380 43,583 178,252 119,465 
運営損失(14,385)(6,838)(38,527)(18,369)
利子支出(29)(78)(128)(227)
利子収入728 73 1,172 190 
その他の費用、純額(160)(86)(558)(260)
所得税前損失(13,846)(6,929)(38,041)(18,666)
所得税費用87 64 257 136 
純損失$(13,933)$(6,993)$(38,298)$(18,802)
_______________
(1)株式ベースの報酬を含む費用は以下の通りです
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
(単位：千)
収入コスト$674 $280 $1,888 $698 
研究開発3,122 1,067 7,907 2,721 
販売とマーケティング6,164 2,316 16,341 6,793 
一般と行政3,014 1,563 7,894 4,367 
株に基づく報酬総額$12,974 $5,226 $34,030 $14,579 

24

9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
(総収入の割合を占める)
収入.収入
定期購読する99 %99 %99 %99 %
専門的なサービスやその他1 %1 %1 %1 %
総収入100 %100 %100 %100 %
収入コスト
定期購読する23 %25 %24 %24 %
専門的なサービスやその他— %1 %— %1 %
収入総コスト23 %25 %24 %25 %
毛利77 %75 %76 %75 %
運営費
研究開発25 %21 %24 %21 %
販売とマーケティング50 %44 %48 %44 %
一般と行政24 %24 %25 %24 %
総運営費99 %89 %97 %89 %
運営損失(22)%(14)%(21)%(14)%
利子支出— %— %— %— %
利子収入1 %— %1 %— %
その他の費用、純額— %— %— %— %
所得税前損失(21)%(14)%(21)%(14)%
所得税費用— %— %— %— %
純損失(21)%(14)%(21)%(14)%
注：四捨五入の関係で、ある金額は加算されない可能性があります


25

2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月
収入.収入
9月30日までの3ヶ月間
変わる
20222021
金額
%
(千単位のドル)
収入.収入
定期購読する$64,536 $48,570 $15,966 33 %
専門的なサービスやその他771 521 250 48 %
総収入$65,307 $49,091 $16,216 33 %
総収入のパーセントを占める
定期購読する99 %99 %
専門的なサービスやその他1 %1 %
定期購読収入の増加は主に新規顧客の収入と既存顧客の拡張によって推進されている。顧客総数は2021年9月30日の30，705人から2022年9月30日の34，258人に増加した。ARRが10，000ドルを超える顧客は同40%増加し、ARRが50，000ドルを超える顧客は同76%増加した。新規顧客の増加は主に私たちが増加している販売チームの能力によるもので、市場ニーズを満たすためです。既存の顧客における拡張は、ユーザ数、ソーシャルアーカイブ、および顧客が購入した製品を増加させることができるからである。これは，我々の既存クライアント組織内の様々な機能の用例拡張によるものである
収入コストと利回り
9月30日までの3ヶ月間
変わる
20222021
金額
%
(千単位のドル)
収入コスト
定期購読する$15,008 $12,088 $2,920 24 %
専門的なサービスやその他304 258 46 18 %
収入総コスト15,312 12,346 2,966 24 %
毛利$49,995 $36,745 $13,250 36 %
毛利率
総毛利率77 %75 %
26

2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月の定期購読収入コストが増加した主な原因は以下の通り
変わる
(千の計で)
データ提供者費用$2,282 
株に基づく報酬費用394 
人員コスト199 
他にも45 
収入購読コスト$2,920 
収入が増加したため、私たちデータプロバイダに支払われる費用が増加した。株式ベースの報酬支出と人員コストの増加は、主に顧客の増加を支援するために顧客支援と顧客成功チームを拡大し、従業員数が10%増加したためである。
運営費
研究と開発
9月30日までの3ヶ月間変わる
20222021金額%
(千単位のドル)
研究開発$16,278 $10,551 $5,727 54 %
総収入のパーセントを占める25 %21 %
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の研究開発費が増加した主な原因は以下の通り
変わる
(千の計で)
人員コスト$3,303 
株に基づく報酬費用2,055 
他にも369 
研究開発$5,727 
人員コスト増加の主な原因は42%の従業員数を増加させ、私たちの研究開発チームを強化し、私たちのプラットフォームを開発と維持することで、私たちの技術革新を推進することである。株による報酬支出の増加は主に従業員数の増加によるものだ。
27

販売とマーケティング
9月30日までの3ヶ月間変わる
20222021金額%
(千単位のドル)
販売とマーケティング$32,411 $21,383 $11,028 52 %
総収入のパーセントを占める50 %44 %
2021年9月30日までの3ヶ月間と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の販売とマーケティング費用が増加した主な原因は以下の通り
変わる
(千の計で)
人員コスト$7,062 
株に基づく報酬費用3,848 
他にも118 
販売とマーケティング$11,028 
人員コストが増加した要因は，顧客基盤を拡大するための販売チームの拡大に伴い，従業員数が46%増加したことと，売上高が前年比増加したことによる販売手数料費用が増加し，契約獲得コストの償却が増加したことである。株式報酬支出が増加したのは、主に私たちの総裁が人員と報酬を増加させたからだ。
一般と行政
9月30日までの3ヶ月間変わる
20222021金額%
(千単位のドル)
一般と行政$15,691 $11,649 $4,042 35 %
総収入のパーセントを占める24 %24 %
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の一般·行政費用が増加した要因は以下の通りである
変わる
(千の計で)
人員コスト$2,855 
株に基づく報酬費用1,451 
他にも(264)
一般と行政$4,042 
人員コストが増加した要因は，我々が業務を継続して上場企業として運営するにつれて，従業員数が36%増加したことである。株による報酬支出の増加は主に従業員数の増加によるものだ。
28

利子収入，純額
9月30日までの3ヶ月間変わる
20222021金額%
(千単位のドル)
利子収入，純額$699 $(5)$704 
N/m(1)
総収入のパーセントを占める— %— %
_________________
(1)計算の指標は意味がない
利子収入(支出)純額の増加は主に有価証券への投資の増加によるものである。
その他の費用、純額
9月30日までの3ヶ月間変わる
20222021金額%
(千単位のドル)
その他費用純額$(160)$(86)$(74)86 %
総収入のパーセントを占める— %— %
他の費用純額の変化は主に外国為替取引損失によって推進されている。
所得税費用
9月30日までの3ヶ月間変わる
20222021金額%
(千単位のドル)
所得税費用$87 $64 $23 36 %
総収入のパーセントを占める— %— %
所得税支出の増加は外国の管轄区域での収入の増加によるものだ
29

2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月
収入.収入
9月30日までの9ヶ月間
変わる
20222021
金額
%
(千単位のドル)
収入.収入
定期購読する$182,048 $133,105 $48,943 37 %
専門的なサービスやその他2,120 1,489 631 42 %
総収入$184,168 $134,594 $49,574 37 %
総収入のパーセントを占める
定期購読する99 %99 %
専門的なサービスやその他1 %1 %
定期購読収入の増加は主に新規顧客の収入と既存顧客の拡張によって推進されている。顧客総数は2021年9月30日の30，705人から2022年9月30日の34，258人に増加した。ARRが10，000ドルを超える顧客は同40%増加し、ARRが50，000ドルを超える顧客は同76%増加した。新規顧客の増加は主に私たちが増加している販売チームの能力によるもので、市場ニーズを満たすためです。既存の顧客における拡張は、ユーザ数、ソーシャルアーカイブ、および顧客が購入した製品を増加させることができるからである。これは，我々の既存クライアント組織内の様々な機能の用例拡張によるものである
収入コストと利回り
9月30日までの9ヶ月間
変わる
20222021
金額
%
(千単位のドル)
収入コスト
定期購読する$43,641 $32,723 $10,918 33 %
専門的なサービスやその他802 775 27 3 %
収入総コスト44,443 33,498 10,945 33 %
毛利$139,725 $101,096 $38,629 38 %
毛利率
総毛利率76 %75 %
30

2021年9月30日までの9カ月間と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の購読収入コストが増加した主な原因は以下の通り
変わる
(千の計で)
データ提供者費用$6,811 
人員コスト2,675 
株に基づく報酬費用1,190 
他にも242 
収入購読コスト$10,918 
収入が増加したため、私たちデータプロバイダに支払われる費用が増加した。人員コストが増加した要因は、顧客の増加を支援するために顧客支援と顧客成功チームを拡大するにつれ、従業員数が10%増加したことである。株による報酬支出の増加は主に従業員数の増加によるものだ。
運営費
研究と開発
9月30日までの9ヶ月間変わる
20222021金額%
(千単位のドル)
研究開発$44,717 $27,831 $16,886 61 %
総収入のパーセントを占める24 %21 %
2022年9月30日までの9カ月間の研究開発費は、2021年9月30日までの9カ月に比べて増加しており、主な原因は以下の通り
変わる
(千の計で)
人員コスト$11,047 
株に基づく報酬費用5,186 
他にも653 
研究開発$16,886 
人員コスト増加の主な原因は42%の従業員数を増加させ、私たちの研究開発チームを強化し、私たちのプラットフォームを開発と維持することで、私たちの技術革新を推進することである。株による報酬支出の増加は主に従業員数の増加によるものだ。
31

販売とマーケティング
9月30日までの9ヶ月間変わる
20222021金額%
(千単位のドル)
販売とマーケティング$88,373 $59,358 $29,015 49 %
総収入のパーセントを占める48 %44 %
2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の販売とマーケティング費用が増加した主な原因は以下の通り
変わる
(千の計で)
人員コスト$18,844 
株に基づく報酬費用9,548 
他にも623 
販売とマーケティング$29,015 
人員コストが増加した要因は，顧客基盤を拡大するための販売チームの拡大に伴い，従業員数が46%増加したことと，売上高が前年比増加したことによる販売手数料費用が増加し，契約獲得コストの償却が増加したことである。株式報酬支出が増加したのは、主に私たちの総裁が人員と報酬を増加させたからだ。
一般と行政
9月30日までの9ヶ月間変わる
20222021金額%
(千単位のドル)
一般と行政$45,162 $32,276 $12,886 40 %
総収入のパーセントを占める25 %24 %
2021年9月30日までの9カ月と比較して，2022年9月30日までの9カ月間の一般·行政費増加の要因は以下のとおりである
変わる
(千の計で)
人員コスト$7,042 
株に基づく報酬費用3,527 
売掛金の信用損失421 
他にも1,896 
一般と行政$12,886 
人員コストが増加した要因は，我々が業務を継続して上場企業として運営するにつれて，従業員数が36%増加したことである。株ベースの成長
32

給与支出は主に従業員数の増加によるものだ。売掛金信用損失が増加した主な原因は、売掛金残高の増加である。その他の費用の増加は、料金が50万ドル増加し、従業員訓練費用が30万ドル増加し、求人費用が30万ドル増加するためであり、残りの費用は管理費用に関する様々な他の費用によるものである。
利子収入，純額
9月30日までの9ヶ月間変わる
20222021金額%
(千単位のドル)
利子収入，純額$1,044 $(37)$1,081 
N/m(1)
総収入のパーセントを占める— %— %
_________________
(1)計算の指標は意味がない
利子収入(支出)純額の増加は主に有価証券への投資の増加によるものである。
その他の費用、純額
9月30日までの9ヶ月間変わる
20222021金額%
(千単位のドル)
その他費用純額$(558)$(260)$(298)115 %
総収入のパーセントを占める— %— %
他の費用純額の変化は主に外国為替取引損失によって推進されている。
所得税費用
9月30日までの9ヶ月間変わる
20222021金額%
(千単位のドル)
所得税費用$257 $136 $121 89 %
総収入のパーセントを占める— %— %
所得税支出の増加は外国の管轄区域での収入の増加によるものだ
非公認会計基準財務指標
米国公認会計原則やGAAPによって決定された結果に加えて、以下の非GAAP測定基準は、我々の経営業績を評価する際に有用であると考えられる。我々は、以下の非GAAP財務情報を総合的に使用して、当社の持続的な運営を評価し、内部計画および予測目的に使用します。私たちは、非公認会計基準財務情報は、総合的に考慮すれば、投資家に役立つかもしれないと考え、それは私たちの業務、経営業績あるいは将来の見通しを反映できない可能性のある項目を排除し、それによって過去の財務業績との整合性と比較可能性を提供する。
33

しかし、非公認会計基準の財務情報は補充情報のためにのみ使用され、1種の分析ツールとしてその局限性があり、公認会計基準に基づいて提出された財務情報の代替品として孤立的に考慮するべきではない。さらに、当社を含む他の企業は、異なる方法で非GAAP財務測定基準を計算することができ、または他の測定基準を使用してその業績を評価することができ、これらは、比較ツールとしての当社の非GAAP財務測定基準の有効性を低下させる可能性がある。投資家が関連するGAAP財務指標、及びこれらの非GAAP財務指標とそれの最も直接比較可能なGAAP財務指標との協調状況を審査することを奨励し、いかなる単一の財務指標に依存しないで著者らの業務を評価する。
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
(ドル 千単位で1株当たりのデータを除く)
非公認会計基準毛利$50,669 $37,025 $141,613 $101,794 
非公認会計基準営業損失(1,411)(1,612)(4,497)(3,790)
非公認会計基準純損失(959)(1,767)(4,268)(4,223)
非公認会計基準1株当たり純損失(0.02)(0.03)(0.08)(0.08)
自由キャッシュフロー$533 $4,169 $6,289 $11,678 
非公認会計基準毛利
非GAAP毛利をGAAP毛利と定義し、株式ベースの報酬費用は含まれていません。非GAAP毛利は、我々の管理層と投資家に過去の財務業績との一致性と比較可能性を提供し、このような非GAAP財務測定基準は株式ベースの報酬の影響を除去し、株式報酬は通常全体の経営業績とは無関係であるため、運営期間と時期との比較を促進すると信じている。
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
非公認会計基準毛利の入金
(ドル 千の計で)
毛利$49,995 $36,745 $139,725 $101,096 
株に基づく報酬費用674 280 1,888 698 
非公認会計基準毛利$50,669 $37,025 $141,613 $101,794 

非公認会計基準営業損失
我々は、非GAAP運営損失をGAAP運営損失と定義し、株式ベースの報酬支出は含まれていない。私たちは、非公認会計基準の経営損失は、私たちの経営陣と投資家に過去の財務業績との整合性と比較可能性を提供し、期間間の関係を促進すると信じている
34

業務比較では、このような非公認会計基準の財務指標は株式に基づく報酬の影響を除去しているため、株式報酬は全体の運営業績とは無関係であることが多い。
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
非公認会計基準営業損失の掛け金
(ドル 千の計で)
運営損失$(14,385)$(6,838)$(38,527)$(18,369)
株に基づく報酬費用12,974 5,226 34,030 14,579 
非公認会計基準営業損失$(1,411)$(1,612)$(4,497)$(3,790)
非公認会計基準純損失
非GAAP純損失をGAAP純損失と定義し、株式ベースの報酬費用は含まれていない。非GAAP純損失は、我々の管理層と投資家に過去の財務業績との整合性と比較可能性を提供し、このような非GAAP財務測定基準は株式ベースの報酬の影響を除去し、株式報酬は通常全体の経営業績とは無関係であるため、運営期間と期間との比較を促進すると信じている。
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
非公認会計原則純損失台帳
(ドル 千の計で)
純損失$(13,933)$(6,993)$(38,298)$(18,802)
株に基づく報酬費用12,974 5,226 34,030 14,579 
非公認会計基準純損失$(959)$(1,767)$(4,268)$(4,223)
非公認会計基準1株当たり純損失
著者らは非GAAP 1株当たり純損失を普通株株主がGAAP 1株当たり純損失を占めるべきであり、基本損失と希釈損失と定義し、株による報酬支出を含まない。非GAAPの1株当たり純損失は、私たちの経営陣と投資家に過去の財務業績との一致性と比較可能性を提供し、非GAAPであるため、期間と期間の運営比較を促進すると信じている
35

財務措置は株式報酬の影響を除去したが、株式報酬は全体の経営業績とは無関係であることが多い。
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
非公認会計基準の1株当たり純損失に対する掛け金
普通株株主は1株当たり基本損失と希薄化後の1株当たり純損失を占めるべきである$(0.25)$(0.13)$(0.70)$(0.35)
株1株当たりの報酬費用0.23 0.10 0.62 0.27 
非公認会計基準1株当たり純損失$(0.02)$(0.03)$(0.08)$(0.08)
自由キャッシュフロー
自由キャッシュフローは非公認会計基準の財務測定指標であり、経営活動によって提供される純現金から購入した財産と設備を減算すると定義する。私たちは、自由キャッシュフローは、経営陣や投資家に、私たちのコア業務が提供する現金数に関する情報を提供する有用な流動性指標であり、これらの現金は、物件や設備を購入した後に戦略計画に利用できると信じている。例えば、自由キャッシュフローが負である場合、私たちは戦略的措置に投資するために現金備蓄または他の資本源を得る必要があるかもしれない。自由キャッシュフローの制限はそれが私たちの未来の契約義務を反映しないということだ。また，自由キャッシュフローは，与えられた期間における我々の現金残高の総増減を表すものではない.
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
自由キャッシュフローの入金
(ドル 千の計で)
経営活動が提供する現金純額$1,047 $4,365 $7,716 $12,340 
財産と設備を購入する(514)(196)(1,427)(662)
自由キャッシュフロー$533 $4,169 $6,289 $11,678 
流動性と資本資源
2022年9月30日までの9ケ月間、著者らの流動性と資本資源は新冠肺炎の疫病及び政府の疫病と関連経済への対応の重大な影響を受けなかった。新冠肺炎の将来の潜在的影響および関連経済が我々の流動性と資本資源に及ぼす影響のさらなる検討については，2021年12月31日現在のForm 10−K年報第I部第1 A項のリスク要因を参照されたい。
2022年9月30日現在、私たちの主要な流動性源は9510万ドルの現金と現金等価物、8670万ドルの有価証券と2670万ドルの売掛金純額です。私たちの有価証券には、通常、投資レベルの米国債、社債、商業手形、資産支援証券、米国機関証券が含まれる。歴史的に見て、私たちは運営損失と運営負キャッシュフローが発生し、私たちの累積損失と歴史現金フロー表はこれを証明した。しかし，2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間，運営から正キャッシュフローが生まれた。予見可能な未来には，上記のように我々の業務に投資しようとしているため，運営損失を招き続けると予想される。いろいろな理由で、私たちは短期と長期で予想以上の運営損失を経験するかもしれません
36

リスクと不確定性、例えばマクロ経済条件の変化、新冠肺炎疫病、政府が疫病に対応する措置及び新冠肺炎の息が再発した。マクロ経済状況の変化と新冠肺炎疫病が私たちの顧客と未来の業務に与える影響はまだ確定しておらず、私たちは引き続き私たちの流動性状況を積極的に監視していきます
私たちの2019年12月に初めて公募株式を公開し、私たちは主に株式証券と信用限度額借款を非公開で私たちの業務に資金を提供しています。私たちのIPOでは、1050万ドルの引受割引と手数料、520万ドルの発行費用を差し引いて、1.343億ドルの純収益を得ました。私たちのIPO引受業者は超過配給選択権を行使したため、私たちはその後2020年1月に引受割引と手数料を差し引いた後、追加の1，000万ドルの純収益を得た。2020年8月、引受割引と手数料を差し引いた後、株式後続発行から4，210万ドルの純収益を得た。私たちの最近の主要な現金用途は、運営に資金を提供し、資本支出に投資してきた
私たちは私たちの既存の現金と現金等価物が少なくとも今後12ヶ月間の私たちの運営と資本需要を満たすのに十分だと信じている。私たちの未来の資本需要は多くの要素に依存して、私たちの購読増加率、購読更新活動、課金頻度、マクロ経済状況の変化と新冠肺炎疫病が私たちの顧客と私たちの業務に与える影響、私たちの研究開発仕事の支出を支持するタイミングと程度、販売とマーケティング活動の拡張、新製品と強化製品の発売、そして市場の私たちの製品に対する持続的な受け入れを含む。将来、私たちは知的財産権を含む相補的な業務、製品、技術に買収または投資する合意に達するかもしれない。私たちは追加的な株式や債務融資を求めることを要求されるかもしれない。外部源から追加的な融資を受ける必要があれば、私たちは受け入れられる条件で資金を調達できないかもしれないし、資金を調達できないかもしれない。追加資本を調達できない場合や業務拡大に必要なキャッシュフローが生じた場合、私たちの業務、運営結果、財務状況は不利な影響を受ける可能性があります。
SVB信用ローンの仕組み
2017年12月、私たちはシリコンバレー銀行(SVB)と1，500万ドルのクレジット限度額(Revolver)と500万ドルの増分循環限度額約束(Increary Revolver)と、Revolverと共にSVB信用手配を含む融資および保証協定を締結した
2019年11月、吾等はSVB信用手配を改訂し、減価償却金額(改正された逓増減価償却金額の行使を含む)を4，000，000ドルに増加させ、最低調整されたEBITDA及び最低流動資金チノ、下敷き金利及び金利などの条項のレベルを改訂した。
SVB信用手配は2022年1月31日に満期になる。

次の表は私たちの報告期間中のキャッシュフローをまとめています
9月30日までの9ヶ月間
20222021
(単位：千)
経営活動が提供する現金純額$7,716 $12,340 
投資活動のための現金純額(18,799)(11,476)
融資活動のための現金純額(890)(47)
現金および現金等価物の純増加$(11,973)$817 
37


経営活動
私たちの最大の運営現金源は顧客から受け取った現金で、購読サービスに使われています。私たちが経営活動から得た現金は主に販売とマーケティング、研究開発部門の人員コスト、および信託コストの支払いに使われます。歴史的に見ると、私たちは経営活動から負のキャッシュフローを生み出した。しかし，2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間，運営活動から正のキャッシュフローが生まれた。
2022年9月30日までの9カ月間で、経営活動が提供した現金純額が770万ドルであったのは、非現金費用5150万ドル調整後の純損失3830万ドルと、経営資産や負債の変化により純流出した550万ドルだった。非現金費用には、主に3400万ドルの株式ベースの給与支出、290万ドルの減価償却と無形資産の償却支出、1330万ドルの繰延契約買収コスト(主に手数料)の償却、70万ドルの使用権または賃貸資産の販売が含まれる。経営資産や負債の変化による現金純流出は、主に新規顧客の増加と業務拡大による繰延手数料が1970万ドル増加し、前払い費用やその他の資産が220万ドル増加し、経営リース負債が230万ドル減少したためである。これらの流出は主に繰延収入1570万ドルの増加と売掛金と売掛金の480万ドルの増加によって相殺される。
2021年9月30日までの9カ月間、経営活動が提供した現金純額は1，230万ドルであり、2，750万ドルの非現金費用調整後の純損失1，880万ドルと、経営資産や負債の変化による現金純流入360万ドルが原因となっている。非現金費用には、主に1，460万ドルの株式ベースの給与支出、300万ドルの減価償却と無形資産償却支出、860万ドルの繰延契約買収コスト(主に手数料)の償却、50万ドルの経営性賃貸資産の償却が含まれる。営業資産や負債の変化による現金純流入は主に繰延収入が1220万ドル増加し、売掛金やその他の負債が440万ドル増加し、前払い費用が250万ドル減少し、売掛金総額が100万ドル減少したためである。これらの流入は、主に新規顧客の増加と業務拡大により増加した1500万ドルの繰延手数料および150万ドルの経営リース負債減少によって相殺される。
投資活動
2022年9月30日までの9カ月間、投資活動のための現金純額が1880万ドルだったのは、主に1億357億ドルの有価証券を購入し、1.184億ドルの有価証券の満期収益を部分的に相殺したためである。
2021年9月30日までの9カ月間、投資活動のための現金純額が1150万ドルであったのは、主に7950万ドルの有価証券を購入し、6870万ドルの有価証券の満期収益を部分的に相殺したためである。
融資活動
2022年9月30日までの9カ月間の融資活動のための現金純額は90万ドルで、主に株の奨励による純決済による従業員源泉徴収税に関する160万ドルの支払いであり、一部は我々従業員の株式購入計画下での購入収益70万ドルによって相殺されている。
2021年9月30日までの9カ月間の融資活動のための現金純額は5000万ドルで、主に従業員の源泉徴収税に関する160万ドルの支払いによるものです
38

株式奨励やその他の融資に関するコストの純決済は、取引法第16条(B)に基づいて株主の短期運転利益を返還する170万ドルの収益によって相殺される。
契約義務
2022年9月30日まで、私たちはキャンセルできない契約義務があり、主にレンタルとデータとサービスを運営する最低保証購入約束と関係があります。2022年9月30日現在、経営リースの総債務は2650万ドルで、うち450万ドルは今後12カ月以内に完了する見通しだ。2022年9月30日まで、私たちの主なデータとサービスに対する購入約束は2，840万ドルで、そのうちの2，480万ドルは今後12ヶ月以内に実現される予定です。これらの債務に関するより多くの情報は、当社の簡明な連結財務諸表付記3および付記6を参照されたい。
最近の会計公告
詳細については、本四半期報告に掲載されている監査済み簡明総合財務諸表付記1に“最近採択された会計声明”と題する節を参照されたい。
重要な会計政策と試算
私たちが監査していない簡明な総合財務諸表はアメリカで公認された会計原則に基づいて作成された。公認会計原則に基づいてこのような審査されていない簡明な総合財務諸表を作成する時、管理層は見積もり、判断及び仮定を行い、財務諸表の日付に影響を与える既報資産及び負債額、或いは有資産及び負債の開示、及び報告期間内にすでに提出した収入と支出を影響する必要がある。持続的な基礎の上で、私たちは私たちの推定と仮定を評価する。私たちの実際の結果はこのような推定とは違うかもしれない。
我々の重要会計政策は、2021年12月31日現在および2021年12月31日現在の年度連結財務諸表付記における付記1“経営性質と重大会計政策概要”で検討されており、この付記は、2022年2月23日に米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日現在の10−K表年次報告を含む。2022年9月30日までの9ヶ月間、これらの政策に大きな変化はなかった。
39

プロジェクト3.市場リスクの数量と品質開示
金利リスク
2022年9月30日現在、私たちは合計9，510万ドルの現金と現金等価物を持っており、その大部分は通貨市場口座と通貨市場基金に投資されている。8670万ドルの有価証券があり、投資級社債、商業手形、国債、資産支援証券に投資しています。このような利息を稼ぐツールは、発生した利息収入に比べてある程度の金利リスクを持っている。また、一部の現金投資の残高は連邦預金保険会社(FDIC)の保険範囲を超えているか、またはFDICの保険を受けていない。したがって、私たちは現金投資と有価証券のすべての元本を回収できないリスクがあるかもしれない。今まで、利息収入の変動は大きくなかった。このような口座は高い流動性を持っているので、私たちは市場リスクに実質的な開放を持っていない。私たちが持っている現金は運営資金用途に使われている。私たちは取引や投機を目的として投資をしない
2022年1月31日に満期になった4000万ドルの循環信用限度額の下で、私たちはその間に何の未済債務もありません。
金利の変化のため、私たちは大きな危険に直面することを期待していないし、期待もしていない。金利が上記のいずれの期間に10%の変化があっても、我々の財務諸表に実質的な影響を与えないと仮定する。
外貨両替リスク
私たちは今重大な外貨両替リスクの影響を受けていません。アメリカと国際での販売は主にドル建てですから。しかし、私たちは少量のカナダドルでの販売に関連する外貨リスクを持っている。カナダドル建ての売上高はこのような販売が領収書を発行した日の現行ドル為替レートを反映しています。ドルの対カナダドルの相対価値の低下はドルで表される収入や他の経営業績にマイナス影響を与える可能性がある。カナダドルに対するドルの相対的な価値が直ちに上昇したり10%低下したりすることが経営業績に実質的な影響を与えるとは思いません
今まで、私たちは外貨取引のヘッジに従事していなかった。しかし、私たちの国際業務の拡大に伴い、私たちの外貨両替リスクは増加するかもしれない。将来私たちの外貨両替リスクが増加すれば、非ドル建て取引に関連する外貨ヘッジ計画を開始するコストと収益を評価することができるかもしれない。
40

項目4.制御とプログラム
開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、最高経営責任者(CEO)及び最高財務責任者(CFO)の参加の下、改正された1934年の証券取引法又は取引法第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条に規定されている開示制御及び手続の有効性を評価した2022年9月30日それは.このような評価に基づいて、私たちのCEOと財務責任者は結論を出しました2022年9月30日“米国証券取引委員会”の規則及び表によれば、我々の開示制御及び手続は有効であり、合理的な保証を提供することができ、取引所法に基づいて提出又は提出された報告書に開示すべき情報が“米国証券取引委員会”規則及び表に指定された期間内に記録、処理、集計及び報告され、これらの情報が蓄積され、我々の最高経営者及び最高財務官を含めて、タイムリーに開示すべき決定を行うために、我々の管理層に伝達されることができる。
内部制御の変化
本Form 10-Q四半期報告がカバーしている期間内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えていないか、または合理的に財務報告の内部統制の変化に影響を及ぼす可能性があります。
内部統制の内在的限界
財務報告書の開示制御及び手順及び内部統制を設計·評価する際に、管理層は、我々の財務報告内部統制がすべてのエラー及びすべての不正を防止又は発見できることを期待していない。設計および動作がどんなに良好であっても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できず、保証制御システムの目標が実現される制御システム。すべての制御システムに固有の限界があるため，どの制御評価も誤りや不正による誤った陳述が発生しないことや，わが社内のすべての制御問題や不正事件(あれば)が検出されないことは絶対に保証されない.

41

第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
私たちは時々正常な業務過程で発生した様々な法的訴訟と関連がある。私たちは現在どんな重大な保留法的手続きの当事者でもない

第1 A項。リスク要因
以下に掲げるリスク要因を除いて、我々の年次報告(“リスク要因”タイトル下)は、表格10−K第1部1 A項に開示されたリスク要因に実質的に変化していない。
もし私たちが新しい顧客を誘致し、既存の顧客の支出を維持し、増加させることができなければ、私たちの収入、業務、経営業績、財務状況と成長の見通しはすべて損害を受けるだろう。

私たちのほとんどの収入とキャッシュフローは私たちのプラットフォームと製品の定期購読販売から来て、私たちは引き続きこれらの収入とキャッシュフローを得る予定です。より多くの収入を作る能力は私たちの能力にかかっています新しい顧客を引きつけて引き留める既存の顧客の支出を増加させる。私たちのプラットフォームと製品の需要は多くの要素の影響を受けて、その中の多くの要素は私たちがコントロールできない、例えば：

•私たちのプラットフォームと製品は既存と新しい使用事例で市場に受け入れられ続けている
•私たちと競争相手が発売した新製品と新機能の開発と発表時間
•私たちは顧客のニーズに応じて機能を開発し、ソーシャルメディアネットワークを含む第三者と統合することができる
•私たちの製品の利用可能性と価値達成時間
•私たちの製品の価格設定と未来の価格上昇の影響
•私たちが提供する顧客サービスレベルは
•技術的な変革
•私たちの潜在市場の成長や収縮。

顧客ニーズを満たすための柔軟な解決策で顧客ニーズを満たし、顧客体験を管理することができない場合、あるいは他の方法でより広い市場の私たちのプラットフォームや製品への受け入れを得ることができなければ、私たちの収入、業務、運営結果、財務状況、および成長の見通しは悪影響を受けるだろう。私たちは2022年11月に値上げを発表し、未来にさらなる値上げを発表するかもしれない。今回と将来のいずれの価格上昇により、無料試用または有料顧客に変換する潜在顧客数が減少する可能性があり、私たちの製品やサービスを購入する新規顧客数が減少する可能性があります。したがって、各新規顧客の平均支出が時間とともに増加しても、我々の顧客総数または四半期ごとに増加する純新規顧客数は数四半期以内に減少する可能性がある。私たちは価格を上げたので、私たちはまた顧客と潜在的な顧客のマイナス感情に直面するかもしれません。これは私たちのブランドと競争力に影響を与えるかもしれません

私たちの経営業績を維持または改善するためには、私たちの既存の顧客が彼らの購読を更新し、彼らの計画レベルを維持または向上させ、彼らの購読により多くのユーザー、ソーシャルアーカイブ、製品を追加することが重要です。私たちのお客様は彼らの購読を更新する義務がありません。私たちのお客様は、類似した以上の購読期間や計画レベル、または同じ数のユーザー、ソーシャルアーカイブ、または製品の購読を更新することを保証することはできません。私たちのいくつかの顧客は私たちと契約を更新しないことを選択して、私たちは契約率を正確に予測できないかもしれません。また、私たちの契約は契約引受期間内に通常キャンセルできませんが、ある顧客は引受期間が終わる前に彼らの契約をキャンセルする権利があります。私たちの継続料金は下がるか変動するかもしれません。キャンセルします
42

レートは、顧客の私たちのプラットフォームと製品に対する満足度、私たちの顧客の成功と支援体験、競争相手に対する私たちの解決策の価格と機能、私たちの顧客基盤の合併と買収、世界経済状況の影響、あるいは私たちの顧客支出レベルの低下を含む様々な要素によって増加する可能性があります。これはまた、所与の年の加入継続率が今後数年間変わらないと仮定するので、顧客の生涯価値の計算を低下させるか、または異なる期間の間に変動させる可能性がある。私たちの顧客が彼らの購読をキャンセルまたは更新しない場合、あまり優遇されない条項で更新し、より多くのユーザーや製品を増やすことができなかったり、より多くの製品を購入できなかったりすると、私たちの収入と成長の見通しは低下する可能性があります。

第二項株式証券の未登録販売及び募集資金の使用。
A類普通株初公開募集資金の使用

2019年12月17日、私たちは1株17.00ドルでIPOを完了した。当社が初公開した株式は、当社が2019年12月12日に発効を発表したS-1フォーム登録声明(登録番号：333-234316)に基づいて証券法に基づいて登録されています。
2019年12月13日に証券法第424(B)(4)条に基づいて米国証券取引委員会に提出された最終目論見書に記載されている用途と比較して、新株募集資金の計画用途に大きな変化はない。

第5項その他資料
2022年10月26日、最近採択された米国証券取引委員会の万能依頼書に関する規則、デラウェア州会社法(“デラウェア州会社法”)の最近のいくつかの改正および定款の定期審査について、会社取締役会(“取締役会”)は、会社定款の改正と再記述を承認し、採択した(“改正·回復された定款”)。改正及び再改訂された附例による修正は、(I)取締役会著名人以外の者は、非取締役会指名者を支持するために依頼書を募集してはならないことを明らかにすることと、取締役会著名人を募集する以外に、取締役が著名人を獲得したことを支持するために、取締役が規則14 a-19条に規定された規定を遵守しなければならないことを支持し、規則第14 a-19条の規定が適合したことを証明する合理的な証拠を提供することとを含む。及び(Ii)いかなる取締役指名通知にも当社取締役及び上級管理者に必要な完全な書面アンケートが添付されなければならないが、アンケート及び被著名人の書面陳述及び同意は当社が提供するフォーマットを採用しなければならない。
改訂され再修正された規約は、現在添付ファイル3.2としてアーカイブされています。ここで、改正され再改訂された定款と以前のバージョンの定款との黒い線を添付ファイル3.3として提出します。上述した改訂および再予約例に記載された変更の説明は、完全であるとは主張されず、改訂および再予約例の全文を参照して保持されている。
43

項目6.展示品
展示品索引
 
3.1
変更および再登録された会社登録証明書(Sprout Socialが2019年12月17日に提出した現在の8-Kテーブルレポート(ファイル番号001-39156))を示すために、添付ファイル3.1登録を参照して設立されました。
3.2
登録者規約の改訂及び再作成(添付ファイル3.1を参照して合併することにより、社会の現在の8−K表報告書(2022年10月31日に提出された第001−39156号文書)を示す。
3.3
登録者規約の改訂および再改訂(以前のバージョンと比較した変化を示すものとしてマークされている)(Sprout Socialが2022年10月31日に提出したSprout Social現在の報告書の添付ファイル3.2(ファイル番号001-39156)を参照して統合される)。
31.1
2002年にサバンズ·オクスリ法案第302条に基づいて発行された最高経営責任者証明書。
31.2
2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて首席財務官証明書が発行された。
32.1*
2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条に基づいて発行された最高経営責任者証明書。
32.2*
2002年のサバンズ·オキシリー法第906条に基づいて首席財務官証明書が発行された。
101以下の情報は、2022年9月30日までの四半期報告Form 10-Qから、フォーマットはInline XBRL：(I)簡明合併貸借対照表、(Ii)簡明合併経営報告書、(Iii)簡明全面損失表、(Iv)株主権益簡明合併報告書、(V)簡明現金流動表と(Vi)簡明合併財務諸表付記からである
104
Form 10-Qからの四半期報告書の表紙は、イントラネットXBRLというフォーマットです。

________________

*アーカイブではなく、提供されます。
***
44

サイン
1934年の証券取引法の要求に基づき、登録者は、次の署名者がその代表として本報告書に署名することを正式に許可した。

Sprout Social社
2022年11月4日差出人：/s/Joe/デル·プレト
ジョー·デル·プレト
首席財務官兼財務主管(首席財務·首席会計幹事)

45