アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(マーク1)
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の四半期報告による。 |
本四半期末まで
あるいは…。
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に基づいて提出された移行報告。 |
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
|
||
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
|
(税務署の雇用主 識別コード) |
|
(郵便番号) |
|
(主にオフィスアドレスを実行) |
|
|
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル |
|
取引コード |
|
登録された各取引所の名称 |
|
|
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたかどうかを、再選択マークで示す
登録者がS-T規則第405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各インタラクションデータファイルを再選択マークで示している 過去12ヶ月以内(または登録者がそのようなアーカイブの提出を要求されたより短い期間内)
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ |
|
☐ |
|
|
☒ |
|
非加速ファイルサーバ |
|
☐ |
|
規模の小さい報告会社 |
|
|
新興成長型会社 |
|
|
|
|
|
新興成長型会社である場合は、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かをチェック番号で示し、取引所法第13(A)節に提供される任意の新たな又は改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、違います
自分から October 31, 2022,
フレスター研究会社
インデックステーブル10-Q
|
|
ページ |
第1部 |
財務情報 |
|
第1項。 |
財務諸表(監査なし) |
3 |
|
2022年9月30日と2021年12月31日までの連結貸借対照表 |
3 |
|
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合損益表 |
4 |
|
2022年と2021年9月30日まで3ヶ月と9ヶ月総合総合収益表 |
5 |
|
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間統合現金フロー表 |
6 |
|
連結財務諸表付記 |
7 |
第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
21 |
第三項です。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
30 |
第四項です。 |
制御とプログラム |
30 |
|
|
|
第II部 |
その他の情報 |
|
第1項。 |
法律訴訟 |
31 |
第1 A項。 |
リスク要因 |
31 |
第二項です。 |
未登録株式証券販売と収益の使用 |
31 |
第三項です。 |
高級証券違約 |
31 |
第四項です。 |
炭鉱安全情報開示 |
31 |
五番目です。 |
その他の情報 |
31 |
第六項です。 |
陳列品 |
32 |
|
|
|
サイン |
33 |
|
|
|
|
2
第1部：
プロジェクト1.融資ALIレポート
フレスター研究会社
合併B割当書
(千単位で、監査されていない1株当たりのデータを除く)
|
|
九月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
資産 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資産： |
|
|
|
|
|
|
||
現金と現金等価物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
有価証券投資(付記2) |
|
|
|
|
|
|
||
売掛金、予想信用損失準備金#ドルを差し引く |
|
|
|
|
|
|
||
延滞手数料 |
|
|
|
|
|
|
||
前払い費用と他の流動資産 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資産総額 |
|
|
|
|
|
|
||
財産と設備、純額 |
|
|
|
|
|
|
||
経営的リース使用権資産 |
|
|
|
|
|
|
||
商誉 |
|
|
|
|
|
|
||
無形資産、純額 |
|
|
|
|
|
|
||
その他の資産 |
|
|
|
|
|
|
||
総資産 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
負債と株主権益 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債： |
|
|
|
|
|
|
||
売掛金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
費用とその他の流動負債を計算しなければならない |
|
|
|
|
|
|
||
収入を繰り越す |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債総額 |
|
|
|
|
|
|
||
長期債務 |
|
|
|
|
|
|
||
非流動経営賃貸負債 |
|
|
|
|
|
|
||
他の非流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
総負債 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|||
株主権益(付記12)： |
|
|
|
|
|
|
||
優先株、$ |
|
|
|
|
|
|
||
許可- |
|
|
|
|
|
|
||
普通株、$ |
|
|
|
|
|
|
||
許可- |
|
|
|
|
|
|
||
すでに発行されている- |
|
|
|
|
|
|
||
優れた- |
|
|
|
|
|
|
||
追加実収資本 |
|
|
|
|
|
|
||
利益を残す |
|
|
|
|
|
|
||
国庫株- |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
その他の総合損失を累計する |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
株主権益総額 |
|
|
|
|
|
|
||
総負債と株主権益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
3
フレスター研究会社
統合状態収入構成要素
(千単位で、監査されていない1株当たりのデータを除く)
|
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
収入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究する． |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
相談する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
事件.事件 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
総収入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
運営費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
サービスと履行のコスト |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
販売とマーケティング |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
一般と行政 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
減価償却 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
無形資産の償却 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
コストを統合する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
総運営費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
営業収入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利子支出 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
その他の収入，純額 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||
投資収益、純額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
所得税前収入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
所得税費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
純収入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
普通株基本収益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
普通株1株当たりの減額収益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
基本加重平均普通株式発行済み |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
希釈加重平均普通株式発行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
4
フレスター研究会社
合併報告書総合収益の
(単位：千、未監査)
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||||||||||
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
||||||||||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
純収入 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
その他の総合損失、税引き後純額： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外貨換算 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
投資時価純変動 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
金利交換市場価値の純変動 |
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
その他総合損失 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
総合収益 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
5
フレスター研究会社
合併状態キャッシュフロープロジェクト
(単位：千、未監査)
|
9か月で終わる |
|
|||||
|
九月三十日 |
|
|||||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
経営活動のキャッシュフロー： |
|
|
|
|
|
||
純収入 |
$ |
|
|
$ |
|
||
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： |
|
|
|
|
|
||
減価償却 |
|
|
|
|
|
||
無形資産の償却 |
|
|
|
|
|
||
投資純収益 |
|
( |
) |
|
|
|
|
所得税を繰延する |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
株に基づく報酬 |
|
|
|
|
|
||
経営的リース使用権資産の償却 |
|
|
|
|
|
||
融資費を繰延して償却する |
|
|
|
|
|
||
投資割増償却 |
|
|
|
|
|
||
外貨損失 |
|
( |
) |
|
|
|
|
資産と負債の変動状況： |
|
|
|
|
|
||
売掛金 |
|
|
|
|
|
||
延滞手数料 |
|
|
|
|
|
||
前払い費用と他の流動資産 |
|
|
|
|
( |
) |
|
売掛金 |
|
|
|
|
|
||
費用とその他の負債を計算すべきである |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
収入を繰り越す |
|
( |
) |
|
|
|
|
リース負債を経営する |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
経営活動が提供する現金純額 |
|
|
|
|
|
||
投資活動によるキャッシュフロー： |
|
|
|
|
|
||
財産と設備を購入する |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
市場価値のある投資を買う |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
有価証券投資満期収益 |
|
|
|
|
|
||
その他の投資活動 |
|
|
|
|
|
||
投資活動のための現金純額 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
資金調達活動のキャッシュフロー： |
|
|
|
|
|
||
借金を返済する |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
普通株買い戻し |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
従業員持分激励計画に基づいて普通株所得金を発行する |
|
|
|
|
|
||
株式の報酬奨励に基づく株式純額決済に関する税金 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
融資活動のための現金純額 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
現金、現金等価物、および限定的な現金純変化 |
|
( |
) |
|
|
|
|
期初現金、現金等価物、および限定現金 |
|
|
|
|
|
||
現金、現金等価物、制限された現金、期末 |
$ |
|
|
$ |
|
||
キャッシュフロー情報の追加開示： |
|
|
|
|
|
||
利子を支払う現金 |
$ |
|
|
$ |
|
||
所得税の現金を納める |
$ |
|
|
$ |
|
||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
6
フレスター研究会社
合併後の注釈財務諸表
(未監査)
付記1-中期連結財務諸表
陳述の基礎
添付されていない審査中間総合財務諸表はアメリカ中期財務資料公認会計原則(“公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)のForm 10-Q報告に関する規則及び規定に基づいて作成されたものである。したがって、財務諸表を完全にするために必要ないくつかの情報および脚注開示は、本報告書に含まれない。年末貸借対照表データは監査された財務諸表から来ているが、公認会計基準要求のすべての開示は含まれていない。これらの財務諸表をForrester Research，Inc.(“Forrester”)2021年12月31日までの年度Form 10−K年度報告書中の合併財務諸表と関連付記とともに読むことを提案した。経営陣は、日付および列挙期間までの財務状況、業務結果、全面収益、およびキャッシュフローの公正報告書について、必要とされるすべての調整(正常な経常的調整を含む)が含まれていると考えている。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の経営業績は、2022年12月31日までの年間業績を代表できない可能性がある他の時期でもあります
制限された現金を提出する
下表は，会社合併貸借対照表における期末現金と現金等価物，および付随する合併現金フロー表に記載されている現金，現金等価物と制限的現金総額(千単位)をまとめたものである.
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|||||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
現金と現金等価物 |
$ |
|
|
$ |
|
||
(1)項に分類された制限現金： |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|||
現金フロー表に表示されている現金、現金等価物、および限定的な現金 |
$ |
|
|
$ |
|
||
新しい会計公告を採用する
会社は財務会計基準委員会(FASB)会計基準更新(ASU)第2019-12号の指導意見を採択した所得税--所得税の会計計算の簡素化開ける
最近の会計公告
FASBは2020年3月にASU第2020-04号を発表した参考為替レート改革(テーマ848)−参考為替レート改革の促進が財務報告に及ぼす影響それは.新基準は、ロンドン銀行間の同業借り換え金利(LIBOR)停止のリスクによる財務報告に対する参考金利改革の潜在的負担を軽減するために、限られた時間内にオプションの指導を提供し、あるいは参考金利改革の影響を認める。これらの更新は，LIBORや他の参照金利を参照する契約，ヘッジ関係，他の取引に適用され，これらの取引は参照金利改革により停止する予定であるため，修正が必要である.エンティティは修正案を直ちにまたは2022年12月31日までのいつでも実施することを選択することができる。この基準を採用することは会社の財務状況や経営業績に実質的な影響を与えない。会社がLIBORに基づく唯一の金利交換はLIBOR停止前に終了するからだ。
7
付記2--適正投資
次の表は、同社の適正対路投資(千計)をまとめた
|
|
2022年9月30日まで |
|
|||||||||||||
|
|
|
|
|
毛収入 |
|
|
毛収入 |
|
|
|
|
||||
|
|
償却する |
|
|
実現していない |
|
|
実現していない |
|
|
市場 |
|
||||
|
|
コスト |
|
|
収益.収益 |
|
|
損 |
|
|
価値がある |
|
||||
会社の義務 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
連邦機関義務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
合計する |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
|
|
2021年12月31日まで |
|
|||||||||||||
|
|
|
|
|
毛収入 |
|
|
毛収入 |
|
|
|
|
||||
|
|
償却する |
|
|
実現していない |
|
|
実現していない |
|
|
市場 |
|
||||
|
|
コスト |
|
|
収益.収益 |
|
|
損 |
|
|
価値がある |
|
||||
会社の義務 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
合計する |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
投資の実現済み損益は収益を計上し，特定の確認方法を用いて決定する。いくつありますか
下表は，以下の日までの会社ポートフォリオにおける販売可能投資の満期日をまとめたものである2022年9月30日(単位：千)。
|
|
FY 2022 |
|
|
FY 2023 |
|
|
FY 2024 |
|
|
FY 2025 |
|
|
合計する |
|
|||||
会社の義務 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
連邦機関義務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|||||
合計する |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
表は，会社が未実現損失総額と未実現損失の時価を示しており，これらの未実現損失は非一時的とはみなされず，投資種別と個別証券が未実現損失状態が続いている時間長別にまとめた(千単位)
|
|
2022年9月30日まで |
|
|||||||||||||
|
|
12ヶ月以下です |
|
|
12ヶ月以上 |
|
||||||||||
|
|
市場 |
|
|
実現していない |
|
|
市場 |
|
|
実現していない |
|
||||
|
|
価値がある |
|
|
損 |
|
|
価値がある |
|
|
損 |
|
||||
会社の義務 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
合計する |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
2021年12月31日まで |
|
|||||||||||||
|
|
12ヶ月以下です |
|
|
12ヶ月以上 |
|
||||||||||
|
|
市場 |
|
|
実現していない |
|
|
市場 |
|
|
実現していない |
|
||||
|
|
価値がある |
|
|
損 |
|
|
価値がある |
|
|
損 |
|
||||
会社の義務 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
合計する |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
付記3--営業権その他無形資産
商誉
営業権とは、買収された企業の買収価格が、買収された有形および無形純資産の推定公正価値を超える部分を指す。営業権は償却されない；しかし、それは毎年減値テストを行う必要があり、これは報告単位レベルで潜在的な減値を評価する必要がある。報告単位は会社経営部門の構成要素に基づいて決定され、これらの部門は離散財務情報を持つ業務を構成し、その経営業績は部門管理層によって定期的に審査される。イベントや状況が減値損失が発生する可能性が高いことを示す場合には，一時的に減値テストを行う必要がある.
8
当社は2021年11月30日までの年次減値テストを行い、定性的評価を用いて、各報告単位の公正価値がそれぞれの帳簿価値を下回る可能性があるかどうかを決定し、結論を得た
商誉帳簿価値の変動2022年9月30日までの9ヶ月間の要約は以下の通り(単位：千)：
|
合計する |
|
|
2021年12月31日の残高 |
$ |
|
|
翻訳調整 |
|
( |
) |
2022年9月30日の残高 |
$ |
|
|
有限寿命無形資産
有限年限無形資産の帳簿価値は以下の通り(単位：千)：
|
2022年9月30日 |
|
|||||||||
|
毛収入 |
|
|
|
|
|
ネットワークがあります |
|
|||
|
携帯する |
|
|
積算 |
|
|
携帯する |
|
|||
|
金額 |
|
|
償却する |
|
|
金額 |
|
|||
無形資産を償却すべきです |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
取引先関係 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
技術 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
商標 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
合計する |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
|
2021年12月31日 |
|
|||||||||
|
毛収入 |
|
|
|
|
|
ネットワークがあります |
|
|||
|
携帯する |
|
|
積算 |
|
|
携帯する |
|
|||
|
金額 |
|
|
償却する |
|
|
金額 |
|
|||
無形資産を償却すべきです |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
取引先関係 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
技術 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
商標 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
合計する |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
その後5年間の年間無形資産償却推定費用は以下のようになる(千単位)
2022年(残り) |
$ |
|
|
2023 |
|
|
|
2024 |
|
|
|
2025 |
|
|
|
2026 |
|
|
|
その後… |
|
|
|
合計する |
$ |
|
付記4--債務
二零二一年十二月二十一日、当社及びそのいくつかの付属会社は、行政代理(“行政代理”)であるモルガン大通銀行及びその融資先(“既存信用協定”及び改正された既存信用協定、“改正信用協定”)と2019年1月3日の既存信用手配改訂を締結した。
9
既存の信用協定を改訂し、他の事項を除いて、(A)循環信用承諾(“循環信用手配”)の元金総額を#ドルから#ドルに増加させる
2021年12月21日に会社はドルを
当社は改訂された信用協定に基づいて、いつでも自発的に前払いして循環ローンを支払うことができ、プレミアムや罰金を支払う必要はありませんが、ロンドン銀行の同業解体に基づくローンの常習違約償還要求は除外します。改訂された信用協定に基づいて、中期償却金を支払わなければならない。
改正された信用協定は、LIBORが2023年になくなると、循環信用手配の基準金利は自動的にLIBORから保証のある隔夜融資金利に移行すると規定している。
最高可達$
その会社は$を生み出した
未返済借金
次の表は、会社が示した日までの未返済借入金総額(千単位)をまとめています
説明： |
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
循環信用手配 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
10
2022年9月30日までの契約年化金利かつては…
会社(The Company)HAD$
改訂された信用協定にはいくつかの慣用的な制限的なローン契約が掲載されており、その中には最高レバー率、最低利息カバー率及び最高年度資本支出を適用する金融契約が含まれている。各種の例外状況を除いて、負の契約は、当社の追加債務の発生、資産留置権の設立、合併、合併、清算または解散、当社の任意の部分、資産の売却、財政年度の変更、あるいは連属会社および付属会社と何らかの取引を行う能力を制限する。同社は2022年9月30日まで条約を完全に遵守している。その協定はまた違約、陳述、そして保証された慣例的な事件を含む。
改正信用協定項の下のすべての債務は、当社の既存及び未来の直接及び間接的な重大な完全資本国内の付属会社(いくつか排除された付属会社を除く)によって無条件に保証され、実質的にすべての有形及び無形資産(知的財産権を含む)及び当社付属会社のすべての株式(限定)で保証される
5-借約を付記する
同社のすべての賃貸契約は経営的賃貸契約であり、その大部分はオフィススペースである。経営リース使用権(“ROU”)資産および非流動経営リース負債は総合貸借対照表では個別項目とされているが、短期経営賃貸負債は計上すべき費用やその他の流動負債が計上されている。初期賃貸期間が12ヶ月以下の借約は総合貸借対照表に計上されていないため、重大な借約ではない。
レンタル料金の構成は以下の通り(千で計算)
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
リースコストを経営する |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
短期賃貸コスト |
|
|
|
|
|
|
||
可変リースコスト |
|
|
|
|
|
|
||
転貸収入 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
総賃貸コスト |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
リースコストを経営する |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
短期賃貸コスト |
|
|
|
|
|
|
||
可変リースコスト |
|
|
|
|
|
|
||
転貸収入 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
総賃貸コスト |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
次の表に他のレンタル情報(単位は千，レンタル期間と割引率を除く)をまとめた
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
経営活動に計量した金額を計上するために支払われた現金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
レンタルと引き換えにROU資産を経営しています |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
加重平均残存リース年限-経営リース(年) |
|
|
|
|
|
|
||
加重平均割引率-レンタル経営 |
|
|
% |
|
|
% |
||
11
レンタルをキャンセルできない将来の最低レンタル支払いとキャンセルできない予定の見積もり将来のレンタル現金収入2022年9月30日の状況は以下の通り(単位：千)：
|
|
レンタルを経営する |
|
|
転貸 |
|
||
|
|
支払い |
|
|
現金領収書 |
|
||
2022年(残り) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
2023 |
|
|
|
|
|
|
||
2024 |
|
|
|
|
|
|
||
2025 |
|
|
|
|
|
|
||
2026 |
|
|
|
|
|
|
||
その後… |
|
|
|
|
|
|
||
レンタル支払い総額と見積もりレンタル現金収入 |
|
|
|
|
$ |
|
||
計上された利息を差し引く |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
賃貸負債現在価値 |
|
$ |
|
|
|
|
||
締め切りの賃貸借残高2022年9月30日の状況は以下の通り(単位：千)：
リースROU資産を経営する |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
(1) |
|
$ |
|
|
非流動経営賃貸負債 |
|
|
|
|
リース負債総額を経営する |
|
$ |
|
|
同社の賃貸契約には残存価値保証、実質的な制限、またはチェーノは含まれていない。
6-収入及び関連事項を付記する
仕分け収入
同社は収入を次の表に示す(千計)
地理的位置別の収入
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||
収入：(1) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
北米.北米 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
ヨーロッパ.ヨーロッパ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
アジア太平洋地域 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
他にも |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
合計する |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
契約資産と契約負債
売掛金
売掛金には売掛金と売掛金が含まれている。会社の領収書を支払う唯一の条件は時間が経過することであるため、入金は領収書発行日に入金されます。売掛金には、収入が顧客に発行された金額を超えることによる未開金額も含まれており、この場合、支払いを得る権利は無条件である。提供されたサービスの支払権が時間経過以外の他の条件を条件としている場合、未発行の金額は単独の契約資産として入金される。いくつありますか
その会社のほとんどの契約はキャンセルできません。しかし、顧客によってキャンセル可能な契約については、会社は領収書を発行する際に売掛金を記録しない。同社がこれらの契約に記録している売掛金は、稼いだが回収されていない収入に限られている。
また、同社の契約期間の大部分は
12
収入を繰り越す
当社は合併貸借対照表において契約負債を繰延収入と呼んでいます。会社の顧客契約における支払条項はそれぞれ異なるが、通常は契約履行義務を完全に履行する前に支払うことが要求される。繰延収入には確認された収入を超える請求書が含まれている。売掛金と同様に、当社は契約解除により発行された未払い領収書の繰延収入を記録しません。
2022年9月30日及び2021年9月30日までの3ヶ月以内に、当社は確認しますエド$
大ざっぱに$
信用損失準備金
年度売掛金予想信用損失準備2022年9月30日までの9ヶ月間の要約は以下の通り(単位：千)：
|
|
合計する |
|
|
2021年12月31日の残高 |
|
$ |
|
|
期待信用損失準備金 |
|
|
|
|
核販売 |
|
|
( |
) |
2022年9月30日の残高 |
|
$ |
|
|
予想信用損失準備の十分性を評価する時、会社の部分は会社の歴史損失率経験、顧客集中度、管理層が現在の経済状況に対して告知した未来の損失の予想及び顧客支払い条件の変化に基づいて、売掛金の回収可能性に対して判断する。会社の顧客の予想財務状況が悪化し、彼らの支払い能力が損なわれた場合、追加手当が必要になる可能性がある。会社の顧客の予想財務状況が改善されれば、免税額はそれに応じて減少する可能性がある。
契約を獲得するコスト
同社は販売代表に支払う手数料と関連する付帯福祉コストを資本化しており，これらのコストは顧客契約を得る増分である。これらの費用は総合貸借対照表の繰延手数料に計上される。会社の契約性質が類似しており，使用する償却モデルは個々の契約に基づいて確認される償却費用と非常に一致しているため，会社はポートフォリオレベルでこれらのコストを会計処理している。取得契約のコストが初期契約期間内に償却されて収益となり、これは関連収入確認の同時期である。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の繰延手数料に関する償却費用w$として
付記7-派生ツールおよびヘッジ
当社は、その変動金利債務金利変動に関するキャッシュフローリスクを軽減するためのデリバティブ契約(金利スワップ)を締結しています(付記4を参照)債務)である。当社はFASB ASCテーマ815に基づいてその派生契約を会計処理している−派生ツールおよびヘッジ(“Topic 815”),会計ヘッジに指定されたデリバティブを含むすべてのデリバティブが要求され、公正な価値で貸借対照表に記録されなければならない。
金利が入れ替わる
2022年9月30日会社は単一金利スワップ契約を持っていて、初期名義金額は#ドルです
13
このスワップは、同社の債務の予想利息支払いのキャッシュフローヘッジとして指定されている。スワップが引き続き指定金利リスクの有効なヘッジツールとしさえすれば、スワップの公正価値変動は総合貸借対照表の権益の1つの構成部分--他の全面的な損失を累計する。ヘッジ保証価値変動中のどの無効部分も収益に計上する.
互換性の有効性は、主題815の要求に応じて四半期ごとに評価される。金利交換が成立して以来、2022年9月30日まで、金利交換は非常に有効とされている。そのため、スワップのすべての公正価値はすでに他の総合損失を累積することに計上されている。金利交換に関する実現した収益や損失は経営活動として総合キャッシュフロー表に計上されている。
外貨長期
当社は、外貨為替レートの不利な変動が正常業務過程でローカル機能通貨とは異なる外貨で行われる取引に与える影響を軽減するために、外貨長期外貨契約を締結している。これらの契約は、通常期間が短く、公正価値で記録され、実現された収益および未実現の収益および損失は、他の収入(費用)に記録され、企業がこれらの契約を会計目的のセット期間として指定していないので、総合収益表で純額を記録する。
.の間に 2022年9月30日までの9ヶ月間、当社は11件の長期外貨契約を締結し、いずれも2022年9月30日までに受け渡しした。このため、2022年9月30日現在、連結貸借対照表にはこれらの契約の金額が記録されていない。当社は2021年9月30日までの9ヶ月間、4つの外貨長期外貨契約を締結し、いずれも2021年9月30日までに受け渡しした。このため、2021年9月30日現在、連結貸借対照表にはこれらの契約の金額は記録されていない。
同社のデリバティブ取引相手は投資級金融機関です。当社はこのような取引相手と担保手配は何もありませんが、派生ツール契約にも信用リスクに関するものや特徴は含まれていません
|
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
||||||||||
記録した金額： |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
利子支出(1) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
その他収入(費用)、純額(2) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
合計する |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
付記8-公正価値計量
総合貸借対照表に反映される現金，売掛金，売掛金および売掛金の帳簿金額は，その短期満期日により公正価値に近い。会社の金融商品には、未返済の変動金利借款も含まれています(付記4を参照)債務)である。当社は、その変動金利借款の帳簿価値は合理的にその公正価値に近いと信じており、これらの借入金の金利は現在の市場金利を反映しているからである。
さらに、同社は公正価値に基づいて、現金等価物、販売可能投資およびその派生契約を含む一定の金融資産と負債を経常的に計量する。これらの金融資産および負債の公正価値は、公正価値計量会計基準に記載されている公正価値レベルにおいて、1、2または3レベルに分類される
第1レベル-アクティブ市場における同じ資産または負債のオファーに基づく公正な価値。
第2レベル-直接または間接的に観察可能な第1レベルの投入以外の他の投入に基づいて決定される公正な価値、例えば、同様の資産または負債のオファー、非アクティブ市場のオファー、または実質的に観察可能であるか、または資産または負債の全期間の観測可能な市場データによって確認される他の投入。
第3級--公正価値は、市場活動が少ない或いは市場活動支持がない観察できない投入を基礎とし、このような投入は資産或いは負債の公正価値に対して重大な意義がある。
14
以下の表は、同社が公正価値で恒常的に計量する金融資産と負債の公正価値レベル(千単位)を表す
|
|
2022年9月30日まで |
|
|||||||||
|
|
レベル1 |
|
|
レベル2 |
|
|
合計する |
|
|||
資産： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
通貨市場基金(1) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
適材適所投資(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
金利交換(3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
総資産 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
|
|
2021年12月31日まで |
|
|||||||||
|
|
レベル1 |
|
|
レベル2 |
|
|
合計する |
|
|||
資産： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
通貨市場基金(1) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
適材適所投資(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
総資産 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
負債： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
金利交換(3) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
総負債 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
2022年9月30日までの9ヶ月間会社は公正価値レベルの間で資産や負債を移転していない。しかも、二級負債の推定技術は変化しない。
9--所得税を付記する
Forresterは、経営陣による財政年度全体に適用される予定の実税率の推定に基づいて、臨時ベースで所得税を規定している。いくつかの項目は、例えば、株式ベースの支払奨励決済に関する税率、税収割引または費用の変化、および外貨損益は、独立項目とみなされ、これらの項目が発生している間に入金される。
2022年9月30日までの9ヶ月間の所得税支出s $
同社は2022年通年の実質税率が近づくと予想しているテリー
付記10-累積その他全面赤字(“AOCL”)
その他の総合損失を累積する構成は以下のとおりである(税引き後純額，単位：千)：
|
|
売れ行きがよい |
|
|
金利.金利 |
|
|
訳す |
|
|
|
|
||||
|
|
投資する |
|
|
交換する |
|
|
調整、調整 |
|
|
AOCL合計 |
|
||||
2022年6月30日の残高 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
外貨換算(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
||
再分類前に収益(損失)を達成せず，純額 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||
収入·純額に再分類する |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||
2022年9月30日の残高 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
15
|
|
売れ行きがよい |
|
|
金利.金利 |
|
|
訳す |
|
|
|
|
||||
|
|
投資する |
|
|
交換する |
|
|
調整、調整 |
|
|
AOCL合計 |
|
||||
2021年6月30日の残高 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
外貨換算(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
||
再分類前に赤字を達成せず，純額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
収入·純額に再分類する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
2021年9月30日の残高 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
売れ行きがよい |
|
|
金利.金利 |
|
|
訳す |
|
|
|
|
||||
|
|
投資する |
|
|
交換する |
|
|
調整、調整 |
|
|
AOCL合計 |
|
||||
2021年12月31日の残高 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
外貨換算(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
||
再分類前に収益(損失)を達成せず，純額 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||
収入·純額に再分類する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
2022年9月30日の残高 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
|
売れ行きがよい |
|
|
金利.金利 |
|
|
訳す |
|
|
|
|
||||
|
|
投資する |
|
|
交換する |
|
|
調整、調整 |
|
|
AOCL合計 |
|
||||
2020年12月31日残高 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
||
外貨換算(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
||
再分類前に赤字を達成せず，純額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
収入·純額に再分類する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
2021年9月30日の残高 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
付記11-普通株1株当たり純収益
普通株式1株当たりの基本純収入の計算方法は、純収入を期間内に発行された普通株を除いた基本加重平均である。1株当たりの普通株の純収入の計算方法は純収入を当期に発行された普通株と普通株等価株で割った希薄加重平均である。発行された普通株の加重平均は在庫株方法で決定される.普通株等価株は、発行済み株式オプションと帰属制限株式単位を行使して発行された普通株からなる。
基本普通株と希釈加重平均普通株は以下の通り(単位：千)：
|
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
基本加重平均普通株式発行済み |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加重平均普通株等値株式 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
希釈加重平均普通株式発行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
希釈後のオプションおよび制限株式単位は含まれていない |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
16
付記12--株主権益
株主権益の構成は以下の通り(千計)
|
2022年9月30日までの3ヶ月 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
普通株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
在庫株 |
|
|
積算 |
|
|
|
|
||||||||||||||
|
番号をつける |
|
|
$0.01 ParValue |
|
|
その他の内容 |
|
|
保留する |
|
|
番号をつける |
|
|
コスト |
|
|
他にも |
|
|
合計する |
|
||||||||
2022年6月30日の残高 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||||
前項普通株の発行 |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||
株に基づく報酬費用 |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
純収入 |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
金利交換純変動 |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
有価証券投資の純変化は |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
外貨換算 |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
2022年9月30日の残高 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||||
|
2021年9月30日までの3ヶ月 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
普通株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
在庫株 |
|
|
積算 |
|
|
|
|
||||||||||||||
|
番号をつける |
|
|
$0.01 |
|
|
その他の内容 |
|
|
保留する |
|
|
番号をつける |
|
|
コスト |
|
|
他にも |
|
|
合計する |
|
||||||||
2021年6月30日の残高 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||||
前項普通株の発行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
普通株買い戻し |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
株に基づく報酬費用 |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
純収入 |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
金利交換純変動 |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
有価証券投資の純変化は |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
外貨換算 |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
2021年9月30日の残高 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||||
|
2022年9月30日までの9ヶ月間 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
普通株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
在庫株 |
|
|
積算 |
|
|
|
|
||||||||||||||
|
番号をつける |
|
|
$0.01 |
|
|
その他の内容 |
|
|
保留する |
|
|
番号をつける |
|
|
コスト |
|
|
他にも |
|
|
合計する |
|
||||||||
2021年12月31日の残高 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||||
前項普通株の発行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
普通株買い戻し |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
株に基づく報酬費用 |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
純収入 |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
金利交換純変動 |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
有価証券投資の純変化は |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
外貨換算 |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
2022年9月30日の残高 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||||
17
|
2021年9月30日までの9ヶ月間 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
普通株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
在庫株 |
|
|
積算 |
|
|
|
|
||||||||||||||
|
番号をつける |
|
|
$0.01 |
|
|
その他の内容 |
|
|
保留する |
|
|
番号をつける |
|
|
コスト |
|
|
他にも |
|
|
合計する |
|
||||||||
2020年12月31日残高 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||||
前項普通株の発行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
普通株買い戻し |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
株に基づく報酬費用 |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
収入.収入 |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
金利交換純変動 |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
有価証券投資の純変化は |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
外貨換算 |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
2021年9月30日の残高 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||||
株式計画
制限された株式単位活動2022年9月30日までの9ヶ月間は以下の通り(単位は千、1株当たりデータは除く)
|
|
|
|
|
重み付けの- |
|
||
|
|
|
|
|
平均値 |
|
||
|
|
量 |
|
|
授与日 |
|
||
|
|
株 |
|
|
公正価値 |
|
||
2021年12月31日に帰属していません |
|
|
|
|
$ |
|
||
授与する |
|
|
|
|
|
|
||
既得 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
没収される |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
2022年9月30日に帰属していない |
|
|
|
|
$ |
|
||
株式オプション活動2022年9月30日までの9ヶ月間は以下の通りです(単位：千、1株当たりのデータや契約条項は含まれていません)：
|
|
|
|
|
重み付けの- |
|
|
重み付けの- |
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
平均値 |
|
|
平均値 |
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
トレーニングをする |
|
|
残り |
|
|
骨材 |
|
||||
|
|
番号をつける |
|
|
単価 |
|
|
契約書 |
|
|
固有の |
|
||||
|
|
の株 |
|
|
共有 |
|
|
期限(年) |
|
|
価値がある |
|
||||
2021年12月31日現在の未返済債務 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
||||
鍛えられた |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
没収される |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
2022年9月30日に返済されていません |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
2022年9月30日に帰属して行使可能です |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
2022年5月、会社株主は、規定が増加した会社の第2次改正·再改訂された従業員株式購入計画の改正案を承認した
株に基づく報酬
Forresterは、単一の贈与者の必要なサービス期間内に、一般にホーム期間に等しい株式ベースの報酬の公正価値を確認する。
|
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
サービスと履行のコスト |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
販売とマーケティング |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
一般と行政 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
合計する |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
18
Forresterは、ブラック·スコアーズ推定モデルを用いて、従業員の株式購入計画の下で購入予定の株式の公正価値を推定し、これらの株式の推定値は、以下の仮定を用いている
|
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
平均無リスク金利 |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
||||
期待配当収益率 |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
||||
期待寿命 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
予想変動率 |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
||||
加重平均公平価値 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
在庫株
2022年9月30日現在ForresterのBオールド取締役会が承認した総額は
注13--運営分部
会社の最高経営責任者と最高財務官は、経営意思決定者(会社を決定するための部門)である。同社は以下の地域で運営している
研究部門には，会社のすべての研究製品の収入と，会社の研究機関が提供するコンサルティングサービス(講演や相談日など)のコンサルティング収入がある.研究部門コストには，これらの製品の開発·納入を担当する組織のコストと，製品の定価や包装，新製品の発表を担当する製品管理組織のコストがある。
コンサルティング部分には、会社プロジェクトコンサルティング組織の収入と関連コストが含まれている。プロジェクトコンサルティング機関は、会社の大部分のプロジェクトコンサルティング収入といくつかのコンサルティングサービスを提供する。
活動部には，対面や仮想活動の開発と主催を担当する組織の収入とコストが含まれる.同社は2022年1月1日から、現在活動管理構造に属しているため、その活動販売コストを販売·マーケティング費用から活動部分に再調整した。2021年の額は現在の列報方式に適合するように改訂された。
同社は報告可能な部門の業績を評価し、部門の収入と支出に応じて資源を分配する。区分費用には、各支部組織の直接費用が含まれており、販売およびマーケティング費用、一般および行政費用、株式ベースの給与費用、減価償却費用、目標金額からのインセンティブボーナス給与の調整、無形資産償却、利息およびその他の収入(費用)、投資収益は含まれていない。各支部が使用している会計政策は、連結財務諸表で使用されている会計政策と同じである。
19
同社は次の表で報告可能部門別に情報を提供している(千単位)：
|
|
細分化市場を研究する |
|
|
細分化市場に相談する |
|
|
活動細分化市場 |
|
|
統合された |
|
||||
2022年9月30日までの3ヶ月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
収入を研究する |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
収入を相談する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
試合収入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
部門総収入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
細分化市場費用 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
販売、マーケティング、行政、その他の費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
無形資産の償却 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
利息支出、その他の収入、投資収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
所得税前収入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
|
|
細分化市場を研究する |
|
|
細分化市場に相談する |
|
|
活動細分化市場 |
|
|
統合された |
|
||||
2021年9月30日までの3ヶ月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
収入を研究する |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
収入を相談する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
試合収入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
部門総収入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
細分化市場費用 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
販売、マーケティング、行政、その他の費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
無形資産の償却 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
利子支出、その他の支出、投資収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
所得税前収入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
|
|
細分化市場を研究する |
|
|
細分化市場に相談する |
|
|
活動細分化市場 |
|
|
統合された |
|
||||
2022年9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
収入を研究する |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
収入を相談する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
試合収入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
部門総収入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
細分化市場費用 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
販売、マーケティング、行政、その他の費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
無形資産の償却 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
利息支出、その他の収入、投資収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
所得税前収入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
|
|
細分化市場を研究する |
|
|
細分化市場に相談する |
|
|
活動細分化市場 |
|
|
統合された |
|
||||
2021年9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
収入を研究する |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
収入を相談する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
試合収入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
部門総収入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
細分化市場費用 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
販売、マーケティング、行政、その他の費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
無形資産の償却 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
コストを統合する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
利子支出、その他の支出、投資収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
所得税前収入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
付記14--または事項がある
当社はその正常な業務活動の過程で出現する法律手続きや民事·規制クレームの影響を時々受ける可能性がある。結果にかかわらず、弁護と和解コスト、管理資源の移転、その他の要因により、訴訟は会社に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
20
プロジェクト2.経営陣の議論と分析F財務状況と業務成果
概要
Form 10−Qに関するこの四半期報告書には、1995年の個人証券訴訟改革法に適合した前向きな陳述が含まれている。“予想”、“信じる”、“予想”、“意図”、“計画”、“推定”または同様の表現は、これらの前向きな陳述を識別することが意図されている。特に、利害関係者の予想の変更、製品開発、混合活動の開催、可能な買収、将来の配当、未来の株式買い戻し、将来の成長率、営業収入と運営現金、将来の繰延収入、将来の私たちの信用手配下の財務契約の遵守に関する声明、将来の利息支出、私たちの販売チームと従業員数の予想成長と生産性、私たちの現金充足度、私たちの運営資本と資本支出を満たすキャッシュフロー、および会計基準の予想影響を参考にしてください。このような陳述は私たちの現在の計画と予想に基づいており、危険と不確実な要素と関連している。将来の実際の活動や結果をもたらす可能性のある重要な要素には、他にも、私たちの研究製品やサービスの購読やライセンスを保持し、豊富にする能力、既存または新しいコンサルティング活動やコンサルティングサービスを生成する能力、私たちが主催する活動に需要を発生させ、増加させる能力、技術支出や私たちの製品やサービス需要の減少につながる不利な経済条件、私たちの製品、サービスの需要を妨害したり制限したり、私たちの製品、サービスの需要を制限したり、減少させたりする能力があります。国際ビジネス活動に固有のリスクと挑戦、私たちは新製品とサービスを提供する能力、私たちのキーパーソンへの依存, 私たちは合格した専門家を誘致して維持する能力があり、私たちは商業、経済条件と市場傾向に対する反応能力、私たちの未返済債務の影響、競争と業界統合、私たちの四半期経営業績の可能性、私たちの株式所有権集中、ネットワーク中断とセキュリティホールの可能性、私たちの知的財産権を実行して保護する能力、プライバシー法の遵守、税務リスク、そして私たちの内部統制システムで発見された任意の弱点を持っている。私たちは2021年12月31日までの10-K表年次報告書でこれらのリスクをより全面的に説明した。私たちは新しい情報、未来の事件、または他の理由でも、どんな前向きな陳述も公開更新する義務はない。
新冠肺炎の大流行は著者らの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローと流動性に対する最終的な影響程度は著者らの現在の推定と異なる可能性があり、これは固有の不確定性によるものであり、これらの不確定性は疫病の持続時間と更なる蔓延、その深刻性、ウイルスの制御或いはその影響を治療するための行動、及び正常な経済と運営条件を回復する速度と程度を含む。私たちが2021年に開催したすべてのイベントは仮想イベントとして行われた。しかし、私たちが2022年前の第3四半期に行ったすべてのイベントは、対面体験も仮想体験も含めた混合イベントの形で行われた。私たちは2022年の間に残りのイベントを混合イベントとして開催する予定です。
私たちの収入は、私たちの研究製品とサービスを購読し、私たちの研究を許可する電子“再印刷”から来て、コンサルティングプロジェクトとコンサルティングサービスを実行し、イベントを開催します。私たちは私たちの研究製品に契約を提供します。これらの契約は通常年に一回更新して、事前に支払います。定期購読製品は契約期間内に収入として確認されます。したがって、私たちの請求書の大部分は最初に繰延収入として記録されている。再印刷には、顧客が選択した研究文書を渡す義務と、オンラインプラットフォームを介して提供されるいくつかの使用データを渡す義務があり、これは2つの履行義務を表す。私たちは許可期限内に再印刷データ部分の履行義務収入を比例して確認します。我々は，研究文書へのアクセス権限を提供する際に研究文書の義務履行の収入を確認する.転載許可の請求書は最初に繰延収入と表記される。お客様は、コンサルティングプロジェクトおよびコンサルティングサービスを独立して購入し、および/または、購読ベースの製品へのアクセスを補完します。相談項目収入は固定料金プロトコルをもとに、サービス提供時に確認します。コンサルティングサービス収入は、講演や問い合わせ日数など、サービス完了または顧客が合意した成果を受け取ったときに確認する。コンサルティング項目およびコンサルティングサービスによる請求書は、最初に繰延収入として記録されることができる。イベント収入にはForrester主催のイベントのチケットとスポンサー収入が含まれる。イベントの請求書も最初に繰延収入として記録され，各イベント完了時に収入として確認された.
私たちの主な運営費用にはサービスと履行コスト、販売とマーケティング費用、一般と行政費用が含まれています。サービスおよび履行コストとは、給与、ボーナス、従業員福祉、および私たちの製品およびサービスを提供するすべての生産者の株式ベースの報酬支出を含む、当社の製品およびサービスの生産および配送に関連するコストを指し、すべての関連する編集、出張、および支援サービスを含む。販売およびマーケティング費用には、給料、販売手数料、ボーナス、従業員福祉、株式ベースの給与費用、出張費用、販売促進費用、および当社の製品およびサービスをマーケティングおよび販売することによって生じる他のコストが含まれます。一般的かつ行政的費用には、賃金、ボーナス、従業員福祉、株式ベースの報酬費用を含む技術、運営、財務、人的資源グループのコスト、および私たちの他の行政機能が含まれる。施設，転貸収入純額やクラウドによる情報技術システムの年会費などの間接コストは，グループごとの従業員数に応じてこれらのカテゴリに割り当てられる。
21
私たちの重要な指標は私たちの契約価値(“CV”)製品に重点を置いている。私たちはCV製品に重点を置いています。これらの製品は私たちが最もお金を稼いでいる製品であり、歴史的には、私たちのCV製品の契約更新率は高い(私たちの顧客保持率と財布保持率で測定されます)。私たちの履歴書製品は基本的に私たちのすべての研究収入を構成している。
私たちは毎年内部計画に使われる外貨為替レートで個人履歴書を計算します。比較のため、その年の外貨為替レートに従って履歴を再計算した。2021年9月30日までの9ヶ月間の再鋳造履歴書指標を以下に含め、私たちのサイトの投資家関係部分では、2020年第3四半期にさかのぼった再鋳造履歴書金額も提供しています。
契約価値，顧客保持率，財布保持率，顧客数は，我々の研究業務を理解するために非常に重要な指標であると考えられる.これらの指標を以下のように定義する
顧客の保持率と財布の保持率は必ずしも私たちの未来の収入基盤の保持率を暗示しているわけではない。我々の重要な指標の概要は以下のとおりである(百万ドル単位)
|
|
自分から |
|
|
絶対に |
|
|
パーセント |
|
|||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
増す |
|
|
増す |
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
(減少) |
|
|
(減少) |
|
||||
契約価値 |
|
$ |
353.0 |
|
|
$ |
328.6 |
|
|
$ |
24.4 |
|
|
|
7 |
% |
クライアント保留 |
|
|
75 |
% |
|
|
78 |
% |
|
(3)ポイント |
|
|
|
— |
|
|
財布を残す |
|
|
97 |
% |
|
|
99 |
% |
|
(2)ポイント |
|
|
|
— |
|
|
クライアント数 |
|
|
2,875 |
|
|
|
2,964 |
|
|
|
(89 |
) |
|
|
(3 |
%) |
2022年9月30日の契約価値は前年同期比7%増加した。契約価値の増加は、私たちの契約価値製品の過去12ヶ月間の契約予約量の増加によるものです。前年同期と比較して、2022年9月30日の顧客保有率と財布保有率はそれぞれ3ポイントと2ポイント低下し、2022年6月30日に比べてそれぞれ1ポイントと2ポイント低下した。私たちの顧客保持率と顧客数の低下は主に私たちの小顧客の流出率が高いためであり、一部の原因は現在のマクロ経済状況、販売能力制限、および私たちの顧客基盤が2021年8月に発売されたForrester Decision製品プラットフォームに移行しているからです。
経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析は、米国公認会計原則(“GAAP”)に基づいて作成された我々の総合財務諸表に基づいている。これらの財務諸表を作成するには、資産、負債、収入および費用に影響を及ぼす報告金額、または資産および負債の関連開示に影響を与える推定および判断を行う必要があります。持続的な基礎の上で、私たちは、私たちの収入確認、営業権、無形および他の長期資産、および所得税に関する推定を含むが、これらに限定されない私たちの推定を評価する。管理職は過去の経験，推定時に得られるデータ，およびその際に合理的とされている様々な仮定に基づいて推定しているが，これらの仮定の結果は資産や負債の額面を判断する基礎となっており，そのような資産や負債の帳簿価値は他の出所から容易に見られるわけではない。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある。我々のキー会計見積りは，2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kで述べた。
22
経営成果
以下の表は、示された期間の総収入のパーセントで表される私たちの損益表を示します
|
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
収入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
収入を研究する |
|
|
68.2 |
% |
|
|
67.6 |
% |
|
|
65.4 |
% |
|
|
65.4 |
% |
収入を相談する |
|
|
29.3 |
|
|
|
31.7 |
|
|
|
28.7 |
|
|
|
32.4 |
|
試合収入 |
|
|
2.5 |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
5.9 |
|
|
|
2.2 |
|
総収入 |
|
|
100.0 |
|
|
|
100.0 |
|
|
|
100.0 |
|
|
|
100.0 |
|
運営費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
サービスと履行のコスト |
|
|
41.3 |
|
|
|
42.2 |
|
|
|
41.6 |
|
|
|
41.5 |
|
販売とマーケティング |
|
|
34.6 |
|
|
|
35.0 |
|
|
|
33.2 |
|
|
|
34.2 |
|
一般と行政 |
|
|
12.9 |
|
|
|
12.2 |
|
|
|
11.9 |
|
|
|
11.6 |
|
減価償却 |
|
|
1.9 |
|
|
|
2.0 |
|
|
|
1.8 |
|
|
|
1.9 |
|
無形資産の償却 |
|
|
2.6 |
|
|
|
3.1 |
|
|
|
2.6 |
|
|
|
3.2 |
|
コストを統合する |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
0.1 |
|
営業収入 |
|
|
6.7 |
|
|
|
5.5 |
|
|
|
8.9 |
|
|
|
7.5 |
|
利子支出 |
|
|
(0.5 |
) |
|
|
(0.9 |
) |
|
|
(0.4 |
) |
|
|
(0.9 |
) |
その他の収入，純額 |
|
|
0.3 |
|
|
|
(0.1 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(0.2 |
) |
投資収益、純額 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
— |
|
所得税前収入 |
|
|
6.5 |
|
|
|
4.5 |
|
|
|
8.6 |
|
|
|
6.4 |
|
所得税費用 |
|
|
2.3 |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
2.8 |
|
|
|
1.7 |
|
純収入 |
|
|
4.2 |
% |
|
|
3.8 |
% |
|
|
5.8 |
% |
|
|
4.7 |
% |
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
収入.収入
|
|
3か月まで |
|
|
絶対に |
|
|
パーセント |
|
|||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
増す |
|
|
増す |
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
(減少) |
|
|
(減少) |
|
||||
|
|
(百万ドル) |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
総収入 |
|
$ |
127.7 |
|
|
$ |
118.1 |
|
|
$ |
9.5 |
|
|
|
8 |
% |
収入を研究する |
|
$ |
87.0 |
|
|
$ |
79.9 |
|
|
$ |
7.2 |
|
|
|
9 |
% |
収入を相談する |
|
$ |
37.4 |
|
|
$ |
37.4 |
|
|
$ |
— |
|
|
|
(— |
%) |
試合収入 |
|
$ |
3.3 |
|
|
$ |
0.9 |
|
|
$ |
2.4 |
|
|
|
276 |
% |
外部顧客の収入に起因することができます |
|
$ |
25.5 |
|
|
$ |
27.6 |
|
|
$ |
(2.1 |
) |
|
|
(8 |
%) |
顧客に帰属できる収入の割合 |
|
|
20 |
% |
|
|
23 |
% |
|
(3)ポイント |
|
|
|
— |
|
|
|
|
9か月で終わる |
|
|
絶対に |
|
|
パーセント |
|
|||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
増す |
|
|
増す |
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
(減少) |
|
|
(減少) |
|
||||
|
|
(百万ドル) |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
総収入 |
|
$ |
400.9 |
|
|
$ |
360.6 |
|
|
$ |
40.3 |
|
|
|
11 |
% |
収入を研究する |
|
$ |
262.3 |
|
|
$ |
235.8 |
|
|
$ |
26.4 |
|
|
|
11 |
% |
収入を相談する |
|
$ |
115.1 |
|
|
$ |
116.9 |
|
|
$ |
(1.8 |
) |
|
|
(2 |
%) |
試合収入 |
|
$ |
23.6 |
|
|
$ |
7.8 |
|
|
$ |
15.7 |
|
|
|
201 |
% |
外部顧客の収入に起因することができます |
|
$ |
82.9 |
|
|
$ |
82.5 |
|
|
$ |
0.4 |
|
|
|
(— |
%) |
顧客に帰属できる収入の割合 |
|
|
21 |
% |
|
|
23 |
% |
|
(2)ポイント |
|
|
|
— |
|
|
23
2022年9月30日までの3カ月と9カ月のうち、総収入はそれぞれ前年同期比8%と11%増加し、外貨変化の影響を除いてそれぞれ10%と13%増加した。2022年9月30日までの3カ月間、米国以外の顧客からの収入は8%低下したが、2022年9月30日までの9カ月間はほぼ横ばいだった。2022年9月30日までの3カ月間の収入減少は、主にイギリス、ヨーロッパ、アジア太平洋地域の収入減少により、カナダの収入の増加によって一部が相殺された。 2022年9月30日までの3カ月間、米国以外の顧客からの収入はほぼ変わらず、2022年9月30日までの9カ月間、外貨変化の影響を除いて収入は約6%増加した。
研究収入は主に契約期間によって収入と確認され、契約期間は通常12ヶ月である。2022年9月30日までの3カ月と9カ月のうち、研究収入はそれぞれ前年同期比9%と11%増加し、外貨変化の影響を除いた研究収入はそれぞれ11%と13%増加した。収入増加の主な原因は契約価値の増加であり、これは過去12カ月間の契約予約量の増加に押されている。
2022年9月30日までの3カ月間、相談収入は前年同期とほぼ横ばいで、外貨変化の影響を除いて2%増加した。2022年9月30日までの9カ月間、相談収入は前年同期に比べて2%低下し、外貨変化の影響を除いた収入はほぼ変わらなかった。この2つの時期に、私たちの研究アナリストが提供するコンサルティングサービスが減少していることを認識しています。彼らは私たちの履歴書製品の開発と提供により多くのエネルギーを移しているので、これは基本的に私たちのコンサルティング組織が提供するコンサルティングサービスの増加によって相殺されています。
2022年9月30日までの3カ月と9カ月で、活動収入はそれぞれ前年同期比276%と201%増加した。2022年9月30日までの3カ月と9カ月のうち，収入の増加は賛助収入と有料チケット乗車率の増加によるものであり，主に自ら私たちの活動に参加する人数が増加したためである。
収入と支出の検討については、以下の“支部結果”部分を参照されたい。
サービスコストと実施コスト
|
|
3か月まで |
|
|
絶対に |
|
|
パーセント |
|
|||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
増す |
|
|
増す |
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
(減少) |
|
|
(減少) |
|
||||
サービスと実施コスト(百万ドル) |
|
$ |
52.7 |
|
|
$ |
49.8 |
|
|
$ |
2.9 |
|
|
|
6 |
% |
サービスと履行コスト |
|
|
41 |
% |
|
|
42 |
% |
|
(1)点 |
|
|
|
— |
|
|
サービスと履行従業員 |
|
|
908 |
|
|
|
796 |
|
|
|
112 |
|
|
|
14 |
% |
|
|
9か月で終わる |
|
|
絶対に |
|
|
パーセント |
|
|||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
増す |
|
|
増す |
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
(減少) |
|
|
(減少) |
|
||||
サービスと実施コスト(百万ドル) |
|
$ |
167.0 |
|
|
$ |
149.6 |
|
|
$ |
17.4 |
|
|
|
12 |
% |
サービスと履行コスト |
|
|
42 |
% |
|
|
42 |
% |
|
0点 |
|
|
|
— |
|
|
2022年9月30日までの3カ月間で、サービスコストと履行費用は前年同期比6%増加し、外貨変化の影響を除いて8%増加した。増加の主な原因は、(1)給与と福祉コストが80万ドル増加し、従業員数の増加、福祉コスト、功績が増加したが、これらの増加は低い奨励ボーナスコストによって部分的に相殺されたこと、(2)株式報酬支出は70万ドル増加したこと、(3)出張や娯楽費用が60万ドル増加したこと、主に私たちの活動や一般ビジネス出張に直接出席して増加したこと、および(4)専門サービスコストが50万ドル増加したこと、主に請負業者コストの増加によるものである。
2022年9月30日までの9カ月間で、サービスコストと履行費用は前年同期比12%増加し、外貨変化の影響を除いて13%増加した。増加の要因は，(1)自ら私たちの活動に参加したため，活動費が730万ドル増加した，(2)従業員数，福祉コスト，業績増加により380万ドルの報酬と福祉コストが増加したが，低い奨励ボーナスコストによって部分的に相殺された，(3)主に調査·請負業者コストの増加により専門サービスコストが210万ドル増加した，(4)株式報酬支出が200万ドル増加した，である。(5)我々の活動や一般ビジネス旅行の増加により，旅行や娯楽費が120万ドル増加し，および(6)施設コストが60万ドル増加した.
24
販売とマーケティング
|
|
3か月まで |
|
|
絶対に |
|
|
パーセント |
|
|||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
増す |
|
|
増す |
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
(減少) |
|
|
(減少) |
|
||||
販売とマーケティング費用(百万ドル) |
|
$ |
44.2 |
|
|
$ |
41.3 |
|
|
$ |
2.9 |
|
|
|
7 |
% |
販売とマーケティング費用占める |
|
|
35 |
% |
|
|
35 |
% |
|
0点 |
|
|
|
— |
|
|
販売·マーケティング担当者(期末) |
|
|
796 |
|
|
|
728 |
|
|
|
68 |
|
|
|
9 |
% |
|
|
9か月で終わる |
|
|
絶対に |
|
|
パーセント |
|
|||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
増す |
|
|
増す |
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
(減少) |
|
|
(減少) |
|
||||
販売とマーケティング費用(百万ドル) |
|
$ |
133.2 |
|
|
$ |
123.2 |
|
|
$ |
10.1 |
|
|
|
8 |
% |
販売とマーケティング費用占める |
|
|
33 |
% |
|
|
34 |
% |
|
(1)点 |
|
|
|
— |
|
|
2022年9月30日までの3カ月間、販売とマーケティング費用は前年同期比7%増加し、外貨変化の影響を除いて9%増加した。この増加の要因は，(1)給与と福祉コストが180万ドル増加したのは，従業員数の増加，手数料支出，功績が増加したためであるが，この増加は低い奨励ボーナスコストによって部分的に相殺された，(2)主に広告コストの増加により専門サービスコストが60万ドル増加した，(3)一般ビジネス旅行が増加したため，旅行や娯楽費が50万ドル増加したためである。
2022年9月30日までの9カ月間で、販売とマーケティング費用は前年同期比8%増加し、外貨変化の影響を除いて10%増加した。増加の主な原因は，(1)給与と福祉コストが770万ドル増加し，従業員数の増加，手数料支出，福祉コスト，業績の増加が原因であるが，これらの増加は低い奨励ボーナスコストによって部分的に相殺される，(2)株式報酬支出は90万ドル増加する，(3)コンサルティングや広告コストの増加により専門サービスが80万ドル増加する，(4)一般ビジネス旅行の増加により出張や娯楽費が70万ドル増加する，(5)施設コストが50万ドル減少する，である。
一般と行政
|
|
3か月まで |
|
|
絶対に |
|
|
パーセント |
|
|||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
増す |
|
|
増す |
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
(減少) |
|
|
(減少) |
|
||||
一般と行政費用(ドル) |
|
$ |
16.4 |
|
|
$ |
14.4 |
|
|
$ |
2.1 |
|
|
|
14 |
% |
百分率で示された一般と行政費用 |
|
|
13 |
% |
|
|
12 |
% |
|
1点 |
|
|
|
— |
|
|
一般従業員と行政従業員(年末 |
|
|
300 |
|
|
|
239 |
|
|
|
61 |
|
|
|
26 |
% |
|
|
9か月で終わる |
|
|
絶対に |
|
|
パーセント |
|
|||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
増す |
|
|
増す |
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
(減少) |
|
|
(減少) |
|
||||
一般と行政費用(ドル) |
|
$ |
47.9 |
|
|
$ |
41.9 |
|
|
$ |
6.0 |
|
|
|
14 |
% |
百分率で示された一般と行政費用 |
|
|
12 |
% |
|
|
12 |
% |
|
0点 |
|
|
|
— |
|
|
2022年9月30日までの3カ月間で、一般·行政費は前年同期比14%増加し、外貨変化の影響を除いて17%増加した。この増加の要因は，(1)従業員数や業績の増加により給与と福祉コストが70万ドル増加したが，この増加は低い奨励ボーナスコストによって部分的に相殺された，(2)株式報酬支出が40万ドル増加した，(3)法律費の増加により専門サービスコストが40万ドル増加したことである。
25
2022年9月30日までの9カ月間で、一般·行政費は前年同期比14%増加し、外貨変化の影響を除いて16%増加した。この増加の主な原因は，(1)従業員数，福祉コスト，業績の増加により，報酬と福祉コストが300万ドル増加したが，この増加は低い奨励ボーナスコストによって部分的に相殺された，(2)法律やコンサルティングコストの増加により専門サービスコストが90万ドル増加した，(3)株式報酬支出が80万ドル増加した，(4)ソフトウェアコストが60万ドル増加した，である。
減価償却
前年同期と比較して、2022年9月30日までの3カ月と9カ月の減価償却費用はほぼ変わらない。
無形資産の償却
前年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、償却費用がそれぞれ30万ドルと150万ドル減少したのは、主にいくつかの技術無形資産が2021年に完全に償却されるためである。
利子支出
利息支出には私どもの借金の利息と関連金利スワップの実現損益が含まれています。平均未返済借金が減少したため、2022年9月30日までの3カ月と9カ月の利息支出はそれぞれ前年同期比50万ドルと150万ドル減少した。2022年9月30日現在、私たちの信用手配下の年化金利は4.375%に上昇し、未返済借金減少のメリットを部分的に相殺した。
その他の収入，純額
その他の収入(費用)は、純額には主に外貨損益、外貨長期契約損益、利息収入が含まれる。2022年9月30日までの3カ月と9カ月のうち、他の収入(支出)純額はそれぞれ前年同期比50万ドルと110万ドル増加したが、これは主に外国為替損失の減少によるものだ。
投資収益、純額
投資収益は、純額は主に我々の技術関連投資基金の権益法投資収益と損失におけるシェアを代表する。2022年9月30日までの9カ月間で、投資収益純額は前年同期比40万ドル増加した。これは関連基金による投資収益の増加によるものだ。
所得税費用
|
|
3か月まで |
|
|
絶対に |
|
|
パーセント |
|
|||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
増す |
|
|
増す |
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
(減少) |
|
|
(減少) |
|
||||
所得税準備金(百万ドル) |
|
$ |
2.9 |
|
|
$ |
0.8 |
|
|
$ |
2.1 |
|
|
|
279 |
% |
実際の税率 |
|
|
35 |
% |
|
|
14 |
% |
|
21点 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
9か月で終わる |
|
|
絶対に |
|
|
パーセント |
|
|||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
増す |
|
|
増す |
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
(減少) |
|
|
(減少) |
|
||||
所得税準備金(百万ドル) |
|
$ |
11.2 |
|
|
$ |
6.2 |
|
|
$ |
5.0 |
|
|
|
80 |
% |
実際の税率 |
|
|
32 |
% |
|
|
27 |
% |
|
5分 |
|
|
|
— |
|
|
2022年9月30日までの9カ月間で、所得税支出が前年同期比500万ドル増加したのは、主に運営収入の増加によるものだ。2022年通年について、私たちは私たちの有効税率が約32%になると予想する。
細分化結果
私たちは三つの分野で業務を展開している：研究、コンサルティング、そして活動。これらの部門も私たちの報告可能な部門であり、私たちの管理構造と経営陣がどのように財務情報を使用して業績を評価し、どのように資源を割り当てるかを決定します。私たちの製品とサービスは以下のように細分化された市場を通じて提供されます。
26
研究部門には，我々のすべての研究製品の収入と，我々の研究機関が提供するコンサルティングサービス(講演や相談日など)のコンサルティング収入がある.研究部門コストには，これらの製品の開発·納入を担当する組織のコストと，製品の定価や包装，新製品の発表を担当する製品管理組織のコストがある。
相談部分には私たちのプロジェクト諮問組織の収入と関連費用が含まれている。プロジェクト諮問機関は私たちのプロジェクトコンサルティング収入の大部分といくつかのコンサルティングサービスを提供する。
活動部には，対面や仮想活動の開発と主催を担当する組織の収入とコストが含まれる.2022年1月1日現在、活動販売コストを販売·マーケティング費用から活動部分に再調整しており、現在は活動管理構造に属しているからである。2021年の額は現在の列報方式に適合するように改訂された。
私たちは報告可能な部門の業績を評価し、部門の収入と支出に応じて資源を分配する。区分費用には、各支部組織の直接費用が含まれており、販売およびマーケティング費用、一般および行政費用、株式ベースの給与費用、減価償却費用、目標金額からのインセンティブボーナス給与の調整、無形資産償却、利息およびその他の収入(費用)、投資収益は含まれていない。各支部が使用している会計政策は、連結財務諸表で使用されている会計政策と同じである。
|
|
細分化市場を研究する |
|
|
細分化市場に相談する |
|
|
活動細分化市場 |
|
|
統合された |
|
||||
|
|
(千ドル) |
|
|||||||||||||
2022年9月30日までの3ヶ月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
収入を研究する |
|
$ |
87,038 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
87,038 |
|
収入を相談する |
|
|
9,015 |
|
|
|
28,367 |
|
|
|
— |
|
|
|
37,382 |
|
試合収入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
3,259 |
|
|
|
3,259 |
|
部門総収入 |
|
|
96,053 |
|
|
|
28,367 |
|
|
|
3,259 |
|
|
|
127,679 |
|
細分化市場費用 |
|
|
(33,058 |
) |
|
|
(14,747 |
) |
|
|
(3,377 |
) |
|
|
(51,182 |
) |
収入が前年比変化する |
|
|
6 |
% |
|
|
6 |
% |
|
|
276 |
% |
|
|
8 |
% |
費用は同比変動する |
|
|
15 |
% |
|
|
13 |
% |
|
|
17 |
% |
|
|
15 |
% |
|
|
細分化市場を研究する |
|
|
細分化市場に相談する |
|
|
活動細分化市場 |
|
|
統合された |
|
||||
|
|
(千ドル) |
|
|||||||||||||
2021年9月30日までの3ヶ月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
収入を研究する |
|
$ |
79,876 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
79,876 |
|
収入を相談する |
|
|
10,587 |
|
|
|
26,806 |
|
|
|
— |
|
|
|
37,393 |
|
試合収入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
867 |
|
|
|
867 |
|
部門総収入 |
|
|
90,463 |
|
|
|
26,806 |
|
|
|
867 |
|
|
|
118,136 |
|
細分化市場費用 |
|
|
(28,657 |
) |
|
|
(13,061 |
) |
|
|
(2,888 |
) |
|
|
(44,606 |
) |
|
|
細分化市場を研究する |
|
|
細分化市場に相談する |
|
|
活動細分化市場 |
|
|
統合された |
|
||||
|
|
(千ドル) |
|
|||||||||||||
2022年9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
収入を研究する |
|
$ |
262,265 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
262,265 |
|
収入を相談する |
|
|
31,126 |
|
|
|
83,949 |
|
|
|
— |
|
|
|
115,075 |
|
試合収入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
23,556 |
|
|
|
23,556 |
|
部門総収入 |
|
|
293,391 |
|
|
|
83,949 |
|
|
|
23,556 |
|
|
|
400,896 |
|
細分化市場費用 |
|
|
(100,135 |
) |
|
|
(43,123 |
) |
|
|
(16,179 |
) |
|
|
(159,437 |
) |
収入が前年比変化する |
|
|
8 |
% |
|
|
4 |
% |
|
|
201 |
% |
|
|
11 |
% |
費用は同比変動する |
|
|
13 |
% |
|
|
13 |
% |
|
|
93 |
% |
|
|
18 |
% |
|
|
細分化市場を研究する |
|
|
細分化市場に相談する |
|
|
活動細分化市場 |
|
|
統合された |
|
||||
|
|
(千ドル) |
|
|||||||||||||
2021年9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
収入を研究する |
|
$ |
235,846 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
235,846 |
|
収入を相談する |
|
|
36,160 |
|
|
|
80,743 |
|
|
|
— |
|
|
|
116,903 |
|
試合収入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
7,838 |
|
|
|
7,838 |
|
部門総収入 |
|
|
272,006 |
|
|
|
80,743 |
|
|
|
7,838 |
|
|
|
360,587 |
|
細分化市場費用 |
|
|
(88,791 |
) |
|
|
(38,237 |
) |
|
|
(8,383 |
) |
|
|
(135,411 |
) |
27
研究部門の収入は6%増加しました 前年同期と比較して、2022年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ8%と8%増加した。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、この細分化市場内の研究製品収入 それぞれ9%と11%増加したのは，主に期間内の契約価値の増加によるものである。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、この細分化市場のコンサルティング製品の収入がそれぞれ15%と14%減少したのは、主に私たちの研究アナリストが私たちの履歴書製品の開発と交付により多くの精力を移し、彼らが提供するコンサルティング·コンサルティングサービスを減少させたためである。
2022年9月30日までの3カ月と9カ月で、研究部門の支出はそれぞれ前年同期比15%と13%増加した。2022年9月30日までの3ヶ月間、支出増加の主な原因は、給与と福祉コストが420万ドル増加したことであり、これは主に従業員数の増加、福祉コスト、業績の増加によるものである。2022年9月30日までの9ヶ月間、支出増加の主な原因は、(1)給与と福祉コストの900万ドルの増加、主に従業員数の増加、福祉コスト、業績の増加、(2)出張·娯楽費用の80万ドルの増加、および(3)調査コストと請負業者のコスト増加により、専門サービスコストが70万ドル増加したためである。
2022年9月30日までの3カ月と9カ月のうち、相談部門の収入はそれぞれ前年同期比6%と4%増加した。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、収入の増加は、主に私たちのコンテンツマーケティングと戦略コンサルティング製品の需要によるものです。
2022年9月30日までの3カ月と9カ月の間に、相談部門の費用は前年同期に比べて13%増加した。2022年9月30日までの3ヶ月間、支出増加の主な原因は、(1)給与と福祉コストが80万ドル増加したことであり、これは主に従業員数の増加、福祉コスト、業績の増加、および(2)専門サービスの70万ドルの増加、主に請負業者のコスト増加によるものである。2022年9月30日までの9ヶ月間、支出増加の主な原因は、(1)給与と福祉コストが280万ドル増加したことであり、これは主に従業員数の増加、福祉コスト、業績の増加、および(2)専門サービスが200万ドル増加したためであり、主に請負業者のコスト増加によるものである。
2022年9月30日までの3カ月と9カ月のうち、活動部門の収入は前年同期に比べてそれぞれ276%と201%増加した。収入の増加は賛助収入と有料チケット乗車率の増加によるものであり，主に対面活動の回帰によるものである.
2022年9月30日までの3カ月と9カ月の間、活動部門支出は前年同期に比べてそれぞれ17%と93%増加した。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、費用が増加した主な原因はイベント費用の増加であり、私たちのイベントに自ら参加する人数が増加したためです。
流動性と資本資源
私たちは主に運営によって発生した資金を通じて私たちの運営に資金を提供してきた。2022年9月30日までの9ヶ月間、研究収入は私たちの収入の約65%を占め、通常は毎年更新でき、通常は事前に支払うことができる。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、運営活動からそれぞれ3780万ドルと8500万ドルの現金が発生した。前年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間、運営部門が提供した現金が4720万ドル減少した主な原因は、1)売掛金と繰延収入による現金が3860万ドル減少したこと、2021年の間に顧客請求書の繰延収入が増加し、2022年の間に発生しなかった収入を超えたこと、2)年末奨励給与支出の現金が2390万ドル増加したこと、3)運営資本用の現金が990万ドル減少したこと、(売掛金、繰延収入、売掛金支出を含まない)からである。
2022年9月30日までの9ヶ月間、投資活動で570万ドルの現金を使用し、主に420万ドルの財産と設備、主にコンピュータソフトウェアと設備、170万ドルの売却可能投資の純購入額に使われた.2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちは投資活動で2690万ドルの現金を使用し、主にコンピュータソフトウェア、レンタル改善、設備を含む1700万ドルの有価証券投資と980万ドルの不動産と設備の純購入に使用された。
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちは融資活動から3880万ドルの現金を使用したが、これは主に私たちの循環信用計画の2500万ドルの自由支配償還と1510万ドルの普通株購入によって、株式のインセンティブ計画に基づいて普通株を発行する130万ドルの純収益によって部分的に相殺された。2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちは融資活動で1550万ドルの現金を使用したが、これは主に1060万ドルが私たちの普通株の購入、940万ドルの定期ローン返済、および制限株式単位株の純決済に関する330万ドルの税金で、株式のインセンティブ計画に基づいて普通株を発行する780万ドルの純収益によって部分的に相殺されたからだ。2022年9月30日現在、私たちの残りの株式買い戻し許可は約7500万ドルです。
28
2021年12月21日、吾ら及びいくつかの付属会社は、行政代理(“行政代理”)であるモルガン大通銀行及びその融資先(“既存信用協定”及び改訂された既存信用協定、“改訂された信用協定”)と2019年1月3日に発効する既存信用手配改訂協定を締結した。(A)循環信用約束の元金総額(“循環信用手配”)を7，500万ドルから1.5億ドルに増加させ、既存の定期融資計画を廃止するための既存の信用協定を改訂し、(B)循環信用承諾の予定期限を2026年12月に延長する；(C)Forresterの選択に基づいて、循環融資の適用保証金を以下のように低減する。(I)LIBORベースの融資の年率が1.25%~1.75%であり、(Ii)適用された基本金利に基づく融資の年率が0.25%~0.75%であり、いずれの場合もForresterによる総合総レバー率、(D)我々の総合総レバー率に基づいて、未抽出循環信用承諾に適用される承諾料を年間0.30%~0.20%に低減する。(E)現行クレジットプロトコル下の最低固定費用カバー比率財務契約を3.50：1.00の最低総合利息カバー比率で置換し、および(F)1つの契約に加入して、各財政年度の資本支出額を制限する。
改訂された信用協定は循環信用融資項目下の負担額を増加させることを許可し、元金総額は最高5，000万ドルに達するが、行政代理の許可及びいくつかの常習条項と条件を経なければならない。付記4より多くの情報を提供しています債務連結財務諸表に付記する。循環信用計画は2026年12月21日に満期になる予定だ。2022年9月30日現在、同ローン残高は5，000万ドル。
改訂された信用協定にはいくつかの慣用的な制限的なローン契約が掲載されており、その中には最高レバー率、最低利息カバー率及び最高年度資本支出を適用する金融契約が含まれている。各種の例外状況を除いて、負の契約は、当社の追加債務の発生、資産留置権の設立、合併、合併、清算または解散、当社の任意の部分、資産の売却、財政年度の変更、あるいは連属会社および付属会社と何らかの取引を行う能力を制限する。2022年9月30日まで、私たちは条約を完全に遵守し、今後12ヶ月以内に遵守し続けることが予想される。
今後12ヶ月以降の他の契約現金債務は主に経営リース支払いを含む。当社は、取消不能な経営賃貸契約に基づいてオフィススペースをレンタルしています(付記5を参照)賃貸借証書連結財務諸表付記でより多くの情報を提供する)。キャンセルできないオフィススペースレンタルの残り期間は1年未満から9年まで様々です。2022年9月30日現在、残りのキャンセル不可賃貸支払いは以下の通りです。2022年420万ドル、2023年から2024年まで3210万ドル、2025年から2026年2600万ドル、2026年以降1380万ドルです。
上記の契約現金承諾のほかに、法に基づいて強制的に実行することができるが、契約承諾とはみなされない対応金や負債がある。
2022年9月30日現在、私たちは1.187億ドルの現金、現金等価物、および販売可能投資を持っている。この残高には、米国国外で保有している7，750万ドルが含まれている。米国以外の業務に米国国外の現金が必要な場合、米国の州税の計算と支払いが要求され、これらの資金を国内に送金するために外国の管轄区域に源泉徴収税を支払うことが要求される可能性がある。しかし、私たちの意図は、これらの資金を米国以外の地域に永久的に再投資することであり、私たちの現在の計画は、これらの資金を私たちのアメリカ業務に戻す必要があることを示していません。私たちの現在の現金残高と運営キャッシュフローは、今後12ヶ月の運営資本、融資活動、資本支出需要を満たし、私たちが知っている長期現金需要を満たすと信じている。
最近の会計公告
注1-を参照中間連結財務諸表連結財務諸表付記では、予想される採用日や業務結果や財務状況への影響を含む最近の会計声明を全面的に説明してください。
重要な会計政策と試算
我々の重要会計政策と推定に関する情報は、2021年12月31日現在の財政年度Form 10−K年度報告書に付記されている1“重要会計政策概要”および項目7“重要会計推定”を参照されたい。その報告書が以前に開示した重要な会計政策と見積もり数は実質的に変化しなかった。
29
プロジェクト3.数量と品質IVE市場リスクに関する開示
我々が2021年12月31日までの10−K表年次報告書の第7 A項“市場リスクに関する定量的·定性的開示”で提出して以来、市場リスク感受性の評価に実質的な変化はない。
プロジェクト4.CONTROLSとプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々は、“証券取引法規則”第13 a-15(E)条に定義されている“開示制御及び手順”を維持し、我々の取引法報告書で開示すべき情報が米国証券取引委員会の規則及び表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告され、これらの情報が蓄積され、我々の最高経営者及び最高財務官を含めて、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うことを確実にすることを目的としている。開示制御やプログラムを設計·評価する際には、任意の制御およびプログラムは、設計および動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできず、我々の管理層は、その判断を用いて、可能な制御とプログラムの費用対効果関係を評価しなければならないことを認識している。我々の経営陣は、最高経営責任者と財務責任者の参加の下、2022年9月30日までの開示統制と手続きの有効性を評価した。上記評価により、主要行政総裁及び主要財務官は、当該日まで、我々の開示制御及び手続を有効にすることができ、合理的な保証を提供することができると考えている。
財務報告の内部統制の変化
2022年9月30日までの四半期内に、財務報告の内部統制(“取引法”第13 a-15(F)条の定義による)には何の変化もなく、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的な可能性が大きく影響したりしている。
30
第2部：残業彼女の情報は
プロジェクト1.LEGAL訴訟手続き
私たちは時々法的手続きと私たちの正常な業務活動の過程で発生した民事と規制クレームの影響を受けるかもしれない。結果にかかわらず、弁護と和解コスト、管理資源の移転などの要因により、訴訟は私たちに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
第1 A項。掘削するSK因子
本10-Q表に掲載されている他の資料を除いて、当社の2021年12月31日までの10-K表年次報告第I部“第1 A項目：リスク要因”で議論されている要因は、当社の業務、財務状況、あるいは将来の業績に重大な影響を与える可能性があることをよく考慮しなければなりません。私たちがForm 10-K年次報告書に記載したリスク要因は依然として私たちの業務に適用される。Form 10-K年次報告書で私たちが説明した危険は私たちが直面している唯一のリスクではない。私たちは現在知らないか、または現在どうでもいいと思っている他のリスクや不確実性は、私たちの業務、財務状況、および/または経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性もあります。
プロジェクト2.国連地域調整委員会株式証券の看板売却と収益の使用
2022年9月30日現在、我々の取締役会は、私たちの株式買い戻し計画に基づき、合計5.85億ドルの普通株購入を承認しました。2022年9月30日までの四半期内に、株式買い戻し計画に基づいて普通株を購入していません。
項目3.定義高級証券に対する違約賠償
適用されません。
項目4.MINEセキュリティ情報開示
適用されません。
項目5.その他救急室情報
適用されません。
31
プロジェクト6.実行HIBITS
3.1 |
|
Forrester Research，Inc.で再記述された登録証明書(1996年11月5日に提出されたS-1 A表登録宣言の添付ファイル3.1参照) |
|
|
|
3.2 |
|
Forrester Research，Inc.登録証明書改訂証明書(1999年12月31日現在のForm 10-K年度報告添付ファイル3.1参照) |
|
|
|
3.3 |
|
Forrester Research，Inc.再登録証明書の改訂証明書 |
|
|
|
3.4 |
|
Forrester Research，Inc.付則を改訂して再制定する. |
|
|
|
4.1 |
|
Forrester Research，Inc.普通株式サンプル証明書，額面$0.01(1996年11月5日提出のS-1 A表登録声明添付ファイル4参照) |
|
|
|
31.1 |
|
首席執行幹事の証明書。(アーカイブを同封) |
|
|
|
31.2 |
|
首席財務官の証明。(アーカイブを同封) |
|
|
|
32.1 |
|
2002年のサバンズ·オキシリー法第906条に基づいて最高経営責任者証明書が発行された。(同封の提供) |
|
|
|
32.2 |
|
2002年のサバンズ·オキシリー法第906条に基づいて首席財務官を認証した。(同封の提供) |
|
|
|
101.INS |
|
連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、XBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。(アーカイブを同封) |
|
|
|
101.衛生署署長 |
|
インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書.(アーカイブを同封) |
|
|
|
101.CAL |
|
インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する.(アーカイブを同封) |
|
|
|
101.DEF |
|
XBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する.(アーカイブを同封) |
|
|
|
101.LAB |
|
XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する.(アーカイブを同封) |
|
|
|
101.価格 |
|
XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する.(アーカイブを同封) |
|
|
|
104 |
|
表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込まれている).(アーカイブを同封) |
32
標札題材.題材
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
フレスター研究会社 |
||
|
|
|
差出人： |
|
/s/L.クリスティアン·フィン |
|
|
L.クリスティアン·フィン |
|
|
首席財務官 (首席財務官) |
日付：2022年11月4日
33