prm-20220930

0001880319十二月三十一日2022Q3誤りP 3 D00018803192022-01-012022-09-300001880319アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-012022-09-300001880319アメリカ公認会計基準：保証メンバー2022-01-012022-09-3000018803192022-11-01Xbrli：共有00018803192022-09-30ISO 4217：ドル00018803192021-12-310001880319米国-GAAP：顧客リストのメンバー2022-09-300001880319米国-GAAP：顧客リストのメンバー2021-12-310001880319PRM：技術と特許メンバー2022-09-300001880319PRM：技術と特許メンバー2021-12-310001880319アメリカ-公認会計基準：業界名メンバー2022-09-300001880319アメリカ-公認会計基準：業界名メンバー2021-12-31ISO 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バー2022-07-012022-09-300001880319アメリカ-GAAP：サービスメンバー2021-07-012021-09-300001880319アメリカ-GAAP：サービスメンバー2022-01-012022-09-300001880319アメリカ-GAAP：サービスメンバー2021-01-012021-09-300001880319アメリカ-GAAP：ProductAndServiceOtherMember2022-07-012022-09-300001880319アメリカ-GAAP：ProductAndServiceOtherMember2021-07-012021-09-300001880319アメリカ-GAAP：ProductAndServiceOtherMember2022-01-012022-09-300001880319アメリカ-GAAP：ProductAndServiceOtherMember2021-01-012021-09-300001880319米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-09-300001880319PRM：FounderAdvisoryAgreementメンバー2022-01-012022-09-300001880319アメリカ公認会計基準：保証メンバー2022-01-012022-09-300001880319PRM：FireSafetySegmentMember2022-07-012022-09-300001880319PRM：FireSafetySegmentMember2021-07-012021-09-300001880319PRM：FireSafetySegmentMember2021-01-012021-09-300001880319PRM：SpecialtyProductsSegmentMember2022-07-012022-09-300001880319PRM：SpecialtyProductsSegmentMember2021-07-012021-09-300001880319PRM：SpecialtyProductsSegmentMember2021-01-012021-09-30

カタログ表

アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

__________________________

表10-Q

__________________________

(マーク1)


x			1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

本四半期末まで2022年9月30日

あるいは…


o			1934年証券取引法第13条又は15(D)条に基づいて提出された

手数料書類番号001-41027

_______________________________

周辺ソリューションSA

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

_______________________________


ルクセンブルク大公国			98-1632942
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域)			(国際税務局雇用主身分証明書番号)

ジギム通り12 E, L-1882ルクセンブルクルクセンブルク大公国 352 2668 62-1
(主な執行機関住所と郵便番号)

登録者の電話番号、市外局番を含む：(314) 396-7343

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

クラスごとのタイトル

取引コード

登録された各取引所の名称

普通株、1株当たり1.00ドル

PRM

ニューヨーク証券取引所

普通株式引受証

PRMFF

場外市場グループ会社

登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告を提出する必要があるより短い期間)に1934年の証券取引法第13条または15(D)条に提出されたすべての報告書を再選択マークで示すかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたはい、そうですx違いますo

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうですx違いますo

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

大型加速ファイルサーバ

ファイルマネージャを加速する

非加速ファイルサーバ

規模の小さい報告会社

新興成長型会社

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。☐

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうですo違いますx

2022年11月1日までに157,261,470普通株は、1株当たり額面1.00ドル、発行された。

カタログ表


		ページ
前向きな陳述に関する警告的声明		3
第1部	財務情報
第1項。	財務諸表	5
	2022年9月30日(未監査)及び2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表	5
	2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合経営報告書と全面収益(赤字)(未監査)	6
	2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月の株主権益簡明総合報告書(未監査)	7
	2022年9月30日と2021年9月30日まで9ヶ月簡明総合現金フロー表(監査なし)	8
	簡明合併財務諸表付記(未監査)	9
	1.業務説明と届出根拠	9
	2.主要会計政策と最近の会計公告の概要	10
	3.事業買収	12
	4.貸借対照表の構成要素	13
	5.営業権およびその他の無形資産	14
	6.長期債務および償還可能優先株	15
	7.所得税	17
	8.支払いの引受や事項	17
	9.権益	18
	10.株式ベースの報酬と従業員福祉	19
	11.公正価値計測	20
	12.関連するパーティ	22
	13.収入確認	23
	14.1株当たり収益	23
	15.市場情報を細分化する	24

第二項です。	経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析	26
第三項です。	市場リスクの定量的·定性的開示について	35
第四項です。	制御とプログラム	36

第II部	その他の情報
第1項。	法律訴訟	37
第1 A項。	リスク要因	37
第二項です。	未登録株式証券販売と収益の使用	37
第三項です。	高級証券違約	37
第四項です。	炭鉱安全情報開示	37
五番目です。	その他の情報	37
第六項です。	陳列品	38

サイン		39

カタログ表

前向きな陳述に関する警告的声明

この2022年9月30日までの10-Q表四半期報告(“本四半期報告”)には、改正後の1933年証券法(“証券法”)第27 A条と改正後の1934年証券取引法(“取引法”)第21 E節の定義に適合するいくつかの前向き表現が含まれている。これらの展望的陳述はリスクと不確定要素に関連し、現在の未来の事件と私たちの財務業績に対する私たちの見方を反映しているこの四半期の報告で使われている言葉は“信じる”“可能”“可能”“将”“予想”“継続”“予想”“予定”“期待”“求める”“求める”“すべき”“将”“および類似した表現すべての前向き陳述がこれらの識別語を含むわけではないにもかかわらず、前向き陳述を識別することが意図されているこれらの展望的陳述は歴史的事実ではなく、私たちの業界の現在の予想、推定と予測、経営層の信念と経営陣に対するいくつかの仮定に基づいており、その中の多くの仮説は本質的に不確定であり、私たちのコントロールを超えている。したがって、このような前向きな陳述はいずれも将来の業績の保証ではなく、予測困難なリスク、仮説、見積もり、不確実性の影響を受ける可能性があることを想起させますこれらの前向きな陳述は、以下の事項に関する陳述を含むが、これらに限定されない

•新型肺炎の影響への期待(以下の定義)大流行は私たちの業務に影響を与えます

•ウクライナ紛争が私たちの業務に及ぼす影響に対する私たちの期待は

•成長計画や拡張計画と機会を含む未来の財務業績

•私たちは消防安全部門を拡大することができます

•私たちは消防安全保障部門の特定の成長への信念を持っています

•私たちは既存業務の業績を持続的に改善し、規律のある資本構成を実行し、私たちの資本構造を管理するなどの方法で長期的な価値成長を実現する能力を実現している

•私たちの将来の資本支出に対する期待は

•キャッシュフロー予測

•私たちはどの市場でもリードを維持することができます

•収入源への期待

•難燃性製品、設備、およびサービスの需要予想；

•私たちが競争に参加する市場規模とこのような市場や新しい市場の潜在的な機会

•人口の居住地の変化に伴い、私たちのいくつかの製品が生命と財産を保護する能力に対する期待

•今後数年間私たちがどのような市場で運営され、全体的な経済状況と破壊的な天気事件を予想するか

•株式買い戻し計画(以下参照)による自社普通株の買い戻し予想

•私たちは現在の流動性源が私たちの未来の流動性需要を満たすのに十分な信念、私たちの未来の流動性需要タイプに対する期待、そして未来の流動性源の利用可能性に対する私たちの期待を満たすのに十分であるかどうか

•私たちは新しい成長型企業としての期待を持っています

•会計と税務問題に対する私たちの期待と信念；

•訴訟事項の期待結果及び業務、財務状況、経営結果又はキャッシュフローへの影響。

本四半期報告が発表された日までに，これらの前向き陳述に反映される予想は合理的であると考えられるが，実際の結果は前向き陳述で明示的あるいは示唆された結果とは大きく異なる可能性がある。実際の結果が前向き陳述における結果と大きく異なることをもたらす可能性のある重要な要素は、以下の概要を含むが、これらに限定されない

•“新冠肺炎”(“新冠肺炎”)を招く新型コロナウイルスSARS-CoV-2は全世界経済に対する直接と間接的な悪影響及び関連政府の監督と制限；

•ウクライナ紛争が世界経済と私たちの業務に及ぼす影響

•否定的または不確実な世界経済状況

•私たちの業界の変動性季節性周期性

カタログ表

•私たちが業務統合の戦略と財務的利益を達成する能力

•米農務省(USDA)林業局とカリフォルニア州の販売への深刻な依存と、これらの顧客の販売減少のリスク

•石油化学業界法規の変化、潤滑油添加剤および/または難燃剤端末市場の低迷、あるいはこのような市場需要変化の頻度、持続時間、タイミング、深刻さを正確に予測できなかった

•顧客関係やサービスレベルの変化

•私たちの顧客の一部は私たちの収入の大部分を占めています

•市場で認められた製品を継続的に革新し、提供することができず、新しい顧客を引き付けたり、既存の顧客を引き留めたりすることができない可能性がある

•従業員、代理店、政府請負業者、または協力者の私たちの製品に対する不適切な行為または使用

•私たちのサプライヤーから製品の変化を長期的に得ることができます

•生産中断や生産停止は、私たちの運営や資本支出を増加させたり、私たちの製品の供給に負の影響を与え、売上高の低下を招く可能性があります

•配送、貯蔵、および輸送における第三者物流サプライヤーの獲得可能な変化；

•供給と原材料コストの増加、供給不足、部品納期の長すぎる、あるいは供給の変化

•私たちのビジネスの季節的または周期的または悪天候イベントによって、私たちの製品またはサービスの需要に悪影響を与えます

•より望ましいと思われる新製品を発売することは、私たちのいくつかの製品への需要が減少したり、淘汰されたりする可能性がある

•現在行われている訴訟と未来の訴訟は、多地域訴訟と他の法律訴訟を含む

•私たちのいくつかの製品は緊急サービス者に提供され、生命と財産を保護するために使用され、責任と名声のリスクを増加させる

•未来の製品責任クレームは私たちが生産したいくつかの製品が不利な健康結果をもたらす可能性があるため、賠償と保険カバー範囲が不足しているか、またはカバーできない可能性がある

•輸出規制や経済制裁の法律法規を遵守する

•私たちの製品の環境影響と副作用は、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります

•環境法律法規を遵守する

•知的財産権や独自技術を保護する能力は

•私たちは債務返済と私たちの業務資金調達に必要な資金を生み出すことができます

•外貨両替の変動

•特定の資産の潜在的な減価や核販売；

•私たちの保険範囲は十分かどうか

•納税義務を評価して履行するための私たちの決定と仮定に挑戦する。

我々の実際の結果が我々の予測結果とは異なる既知の重要要素をもたらす可能性のあるより多くの情報については，(1)第1部，第1 A項を読んでください。2021年12月31日現在の財政年度Form 10−K年度報告(“2021年年次報告”)における“リスク要因” (2)第II部，“第1 A項。これらの情報には、(1)本四半期の報告書の“リスク要因”と、(3)米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に時々提出された報告書および登録声明と、(4)時々発表される他の公開公告とが含まれる。このような不確実性を考慮して、あなたはこのような前向きな陳述に過度に依存してはいけない。法的要求がない限り、私たちは未来に新しい情報があっても、これらの前向きな陳述を任意の理由で更新または修正する義務がない。

カタログ表

第1部-財務情報

項目1.財務諸表

周辺ソリューション、SA、子会社

簡明合併貸借対照表

(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)


	九月三十日 2022		十二月三十一日 2021
資産	(未監査)
流動資産：
現金と現金等価物	$	166,256	$	225,554
売掛金純額	85,612		24,319
棚卸しをする	120,467		110,087
課税所得税	655		816
前払い費用と他の流動資産	4,876		14,161
流動資産総額	377,866		374,937
財産·工場·設備·純価値	57,187		62,247
商誉	1,019,387		1,041,325
顧客リスト、ネットワーク	715,829		753,459
技術や特許ネットワーク	233,861		247,368
商標名、ネット	95,047		100,005
その他の資産、純額	1,877		2,219
総資産	$	2,501,054	$	2,581,560
負債と株主権益
流動負債：
売掛金	$	31,856	$	27,469
費用とその他の流動負債を計算しなければならない	124,429		19,025
創設者相談料対応−関係者側	9,836		53,547
収入を繰り越す	1,272		445
流動負債総額	167,393		100,486
長期債務	664,986		664,128
所得税を繰延する	222,952		298,633
創設者相談料対応−関係者側	134,598		312,242
優先株を償還できる	100,263		96,867
優先株関連先を償還できる	3,245		3,699
他の非流動負債	8,951		22,195
総負債	1,302,388		1,498,250
引受金及び又は有事項(付記8)
株主権益：
普通株、$11株当たりの額面は4,000,000,000ライセンス株；163,234,542そして157,237,435発行済み株式162,316,326そして157,237,4352022年9月30日と2021年12月31日に発行された株式	163,235		157,237
在庫株は、原価で計算する918,216株式は2022年9月30日と違います。株式は2021年12月31日に	(7,572)		—
追加実収資本	1,697,644		1,670,033
その他の総合損失を累計する	(41,561)		(7,135)
赤字を累計する	(613,080)		(736,825)
株主権益総額	1,198,666		1,083,310
総負債と株主権益	$	2,501,054	$	2,581,560

簡明な連結財務諸表の付記を参照。

カタログ表

周辺ソリューション、SA、子会社

業務報告書と

総合収益(赤字)

(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

(未監査)


	後継者		前身		後継者		前身
	3か月まで 2022年9月30日		3か月まで 2021年9月30日		9か月で終わる 2022年9月30日		9か月で終わる 2021年9月30日
純売上高	$	160,509	$	195,414	$	319,232	$	316,460
販売原価	74,707		86,081		191,757		159,895
毛利	85,802		109,333		127,475		156,565
運営費用：
販売、一般、行政費用	22,381		15,333		64,803		42,544
費用を償却する	13,738		13,276		41,395		39,818
創設者顧問費−関係者	(73,713)		—		(154,026)		—
その他の運営費	(51)		313		405		1,066
総運営費	(37,645)		28,922		(47,423)		83,428
営業収入	123,447		80,411		174,898		73,137
その他の費用(収入)：
利子支出，純額	9,944		8,065		32,582		23,951
(収益が)または収益損失がある	(3,644)		—		(13,042)		2,763
未実現外国為替損失	4,705		1,634		8,741		3,892
その他の費用，純額	(785)		66		(820)		(252)
その他の費用の合計	10,220		9,765		27,461		30,354
所得税前収入	113,227		70,646		147,437		42,783
所得税費用	(34,516)		(18,637)		(23,692)		(13,151)
純収入	78,711		52,009		123,745		29,632
その他の総合損失、税引き後純額：
外貨換算調整	(18,181)		(2,020)		(34,426)		(2,424)
総合収益総額	$	60,530	$	49,989	$	89,319	$	27,208
1株当たりの収益：
基本的な情報	$	0.48	$	0.98	$	0.76	$	0.56
薄めにする	$	0.45	$	0.98	$	0.70	$	0.56
発行済み普通株式加重平均：
基本的な情報	162,635,592		53,045,510		161,943,492		53,045,510
薄めにする	176,777,958		53,045,510		176,085,858		53,045,510

簡明な連結財務諸表の付記を参照。

カタログ表

周辺ソリューション、SA、子会社

株主権益簡明合併報告書

(単位：千、共有データを除く)

(未監査)


	普通株			国庫株			その他の内容支払い済み資本		積算他にも全面的に損		積算赤字.赤字		合計する株主の権益
前身	株	金額		株	金額
バランス、2020年12月31日	53,045,510	$	53,046	—	$	—	$	289,344	$	(3,174)	$	(47,794)	$	291,422
純損失	—	—		—	—		—		—		(18,529)		(18,529)
その他総合損失	—	—		—	—		—		(966)		—		(966)
バランス、2021年3月31日	53,045,510	53,046		—	—		289,344		(4,140)		(66,323)		271,927
純損失	—	—		—	—		—		—		(3,848)		(3,848)
その他総合収益	—	—		—	—		—		562		—		562
バランス、2021年6月30日	53,045,510	53,046		—	—		289,344		(3,578)		(70,171)		268,641
純収入	—	—		—	—		—		—		52,009		52,009
その他総合損失	—	—		—	—		—		(2,020)		—		(2,020)
バランス、2021年9月30日	53,045,510	$	53,046	—	$	—	$	289,344	$	(5,598)	$	(18,162)	$	318,630


	普通株			国庫株			その他の内容支払い済み資本		積算他にも全面的に損		積算赤字.赤字		合計する株主の権益
後継者	株	金額		株	金額
バランス、2021年12月31日	157,237,435	$	157,237	—	$	—	$	1,670,033	$	(7,135)	$	(736,825)	$	1,083,310
株式ベースの報酬	—	—		—	—		5,724		—		—		5,724
発行済み普通株式は創設者顧問料に関連している−関連先	5,952,992	5,954		—	—		7,829		—		—		13,783
引受権証を行使した	44,115	44		—	—		485		—		—		529
純収入	—	—		—	—		—		—		37,811		37,811
その他総合収益	—	—		—	—		—		126		—		126
バランス、2022年3月31日	163,234,542	163,235		—	—		1,684,071		(7,009)		(699,014)		1,141,283
株式ベースの報酬	—	—		—	—		6,741		—		—		6,741
普通株を買い戻す	—	—		597,513	(5,008)		—		—		—		(5,008)
純収入	—	—		—	—		—		—		7,223		7,223
その他総合損失	—	—		—	—		—		(16,371)		—		(16,371)
バランス、2022年6月30日	163,234,542	163,235		597,513	(5,008)		1,690,812		(23,380)		(691,791)		1,133,868
株式ベースの報酬	—	—		—	—		6,832		—		—		6,832
普通株を買い戻す	—	—		320,703	(2,564)		—		—		—		(2,564)
純収入	—	—		—	—		—		—		78,711		78,711
その他総合損失	—	—		—	—		—		(18,181)		—		(18,181)
バランス、2022年9月30日	163,234,542	$	163,235	918,216	$	(7,572)	$	1,697,644	$	(41,561)	$	(613,080)	$	1,198,666

簡明な連結財務諸表の付記を参照。

カタログ表

周辺ソリューション、SA、子会社

簡明合併現金フロー表

(単位：千)

(未監査)


	後継者		前身
	9か月で終わる 2022年9月30日		9か月で終わる 2021年9月30日
経営活動のキャッシュフロー：
純収入	$	123,745	$	29,632
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する：
創設者相談料関連側(会計公正価値変動)	(154,026)		—
減価償却および償却費用	49,536		45,593
優先株の利子と実物払い	4,903		—
株式ベースの報酬	19,297		—

所得税を繰延する	(72,441)		(5,195)
繰延融資コストの償却	1,196		2,432
買収に関連する在庫を逓増して償却する	27,973		—
(収益が)または収益損失がある	(13,042)		2,763
未実現外貨損失	8,741		3,892
資産処分損失	9		—
経営性資産と負債の変動、買収を差し引く：
売掛金	(63,838)		(72,103)
棚卸しをする	(40,759)		(5,554)
前払い費用と他の流動資産	9,058		3,104
その他の資産	—		346
売掛金	4,975		12,971
収入を繰り越す	889		831
所得税に対処し，純額	88,673		11,180
費用とその他の流動負債を計算しなければならない	15,547		2,725
創業者顧問費関係者(現金決済)	(53,547)		—
その他負債	(73)		(200)
経営活動が提供する現金純額	(43,184)		32,417
投資活動によるキャッシュフロー：

財産と設備を購入する	(6,024)		(5,149)
企業合併協議での買収価格調整	(1,638)		—
企業を買収し，現金を買収した純額を差し引く	—		(7,464)
投資活動のための現金純額	(7,662)		(12,613)
資金調達活動のキャッシュフロー：
普通株を買い戻す	(7,572)		—
株式承認証を行使して得られた収益	529		—

循環信用手配からの収益	—		19,500
循環信用手配を償還する	—		(19,500)

長期債務を償還する	—		(4,211)

融資活動のための現金純額	(7,043)		(4,211)
現金および現金等価物に対する外貨の影響	(1,409)		1,510
現金と現金等価物の純変化	(59,298)		17,103
期初現金及び現金等価物	225,554		22,478
期末現金と現金等価物	$	166,256	$	39,581
キャッシュフロー情報の補足開示：
利子を支払う現金	$	18,299	$	21,502
所得税の現金を納める	$	7,588	$	7,092
非現金投資と融資活動：
創設者相談費の負債部分−当事者との追加実収資本への再分類−	$	13,783	$	—

簡明な連結財務諸表付記を参照

カタログ表

周辺ソリューション、SA、子会社

簡明合併財務諸表付記

(未監査)

1. 業務記述と届出根拠

組織と一般事務

Perieter Solutions，SA(“PSSA”)上場企業株式会社(匿名者協会)は、2021年6月21日にルクセンブルク大公国法に基づいて登録成立し、業務合併を実現することを目的としている。PSSAはルクセンブルク大公国に本部を置き，北米，ヨーロッパ，アジア太平洋地域に業務を展開している。PSSAの普通株額面$1.001株(“普通株”)はニューヨーク証券取引所(“NYSE”)に上場し、取引コードは“PRM”である

業務合併

PSSAは2021年11月9日(“締め切り”)、PSSAの元親会社EverArc Holdings Limited(“EverArc”)、SK Invictus Holdings，S.≡R.L.(“SK Holdings”)，SK Invictus Intermediate S.≡R.L.(“SK Intermediate”)，Perieter Solutions(“Perieter”または“Perieter Solutions”)の名義で業務を展開する業務合併(“業務合併”)およびEverArc(BVI)合併子有限会社を完了した。2021年6月15日の業務合併協議(“業務合併協定”)に基づき，英領バージン諸島に設立およびPSSAの完全子会社(“合併附属会社”)を登録した。“会社”という言葉は，PSSAとその合併子会社であり，業務合併終了(“終了”)後のSK Intermediateを含む.SK Intermediate買収後，PSSAは法律および会計買収側(“相続人”)として決定され，SK Intermediateは会計前身(“前身”)とされた

業務運営

会社の業務の組織と管理は二つ報告書の種類：消防安全と特殊製品、前身は石油添加剤だ。大ざっぱに73同社の2021年の年収の1%はアメリカから来ています13ヨーロッパでは7カナダと約2%、残りの約5%は他の国に分布しています

消防安全部門は火災管理製品の制定者やメーカーであり，荒地，構造，可燃性液体，その他のタイプの火災を含む様々なタイプの火災の消火を支援している。同社の消防安全部門はまた、顧客の消防行動を支援するために、その消防管理製品と共に通常その消防管理製品とともに提供する専門的な設備やサービスを提供している。同社の専門的な装置は、空軍基地難燃剤貯蔵、混合および搬送装置、移動式難燃剤基地、難燃剤地上応用装置、移動式発泡装置、および特定の顧客ニーズを満たすために設計および製造された装置を含む。同社の専門サービスネットワークは北米と世界の空中給油機基地や他の顧客地点の緊急再補給需要を満たすことを目的としている。重要な端末市場は主に政府に関連する実体を含み、それぞれの政府と世界各地の商業顧客が付与する特許権、許可証、許可証に依存する

2022年6月，五硫化二リン(P)の石油添加剤部門の生産·販売2S5)を、現在と拡大しているPをよりよく反映するために専門製品部門に改称する2S5複数の端末市場と応用には、潤滑油添加剤、各種農業応用、各種採鉱応用及び新興の電池技術が含まれている。潤滑油添加剤端末市場、現在会社最大の端末市場で応用されているP2S5主にジアルキルジチオリン酸亜鉛(“ZDDP”)と呼ばれる一連の化合物を製造するために使用され、エンジン油配合物中の基本成分と考えられ、その主な機能は、エンジン部品に耐摩耗保護を提供することである。

カタログ表

世界経済環境

ロシアがウクライナに侵入した

2022年2月、ロシアはウクライナに侵入した。Perieterのロシアとウクライナでのリスクの開放は限られているが、同社はインフレ、サプライチェーン、燃料価格への影響を含む世界経済へのより広範な影響を監視し続けている。紛争が会社の業務と財務結果に与える全面的な影響はまだ不確定であり、衝突の深刻さと持続時間及び地域と世界の経済状況への影響に依存する

インフレコスト環境

2021年度と本年度では、持続的な経済回復とサプライチェーン問題により、世界の大口商品·労働市場は巨大なインフレ圧力を経験している。周長は原材料、労働力、輸送の面でインフレ圧力を受けている。そのため、同社は今後のインフレ圧力の影響を軽減するために、顧客やサプライヤーと行動をとり続けている。サプライヤーとのインフレ圧力を緩和する行動には、調達需要をまとめて最適な数量効果を実現し、コスト削減を交渉し、よりコスト競争力のあるサプライヤーを決定することが含まれる。これらの行動はインフレ圧力の影響を相殺することを目的としているが、同社はインフレ圧力によるコスト増加を完全に相殺することに成功する保証はない当社の循環信用手配では借入金の利息支払いは変動金利に基づいています。そのため、金利の引き上げは、会社が他社の目的に利用できるキャッシュフローを減らす可能性がある。

持続的な新冠肺炎の大流行

大流行しました新型コロナウイルス株SARS-CoV-2の爆発によるものであり、このウイルスは新冠肺炎を引き起こす2019年12月に始まりました2020年に数百万の新冠肺炎確定診断例、業務減速或いは閉鎖、政府挑戦と市場変動を含む全世界の衛生と経済環境に著しい変動をもたらしたinto 2022.

新冠肺炎の大流行の持続的な直接影響はすでに消退したが、サプライチェーン、輸送効率及び原材料と労働力供給の中断は依然として続いている。経済成長の正確な速度とタイミング回収まだ不確実で、様々な要素に依存して不均衡が続くと予想される。疫病の結果と世界経済への悪影響が引き続き変化するにつれて、本文書が提出された日まで、会社の業務と財務諸表の将来への不利な影響は依然として不確定性が存在する。

2. 主要会計政策と最近の会計公告の概要

重要会計政策の概要

陳述の基礎

添付されていない審査簡明総合財務諸表はアメリカ公認の中期財務資料会計原則(“アメリカ公認会計原則”)及び表格10-Q及び規則S-X第10条の指示に基づいて作成された。したがって、それらは、米国公認会計基準によって要求される完全な財務諸表のすべての情報および脚注を含まない。経営陣は、すべての正常かつ恒常的な調整は、添付された簡明総合財務諸表に含まれている公正新聞に必要とされていると考えている。臨時期間の業務成果は必ずしも財政年度全体で実現される成果を代表するとは限らない。これらの簡明な総合財務諸表は、会社の2021年年次報告書に含まれる会社が監査した財務諸表とその付記と一緒に読まなければならない。前の数期間の簡明な連結財務諸表には、今期の新聞に適合するためのいくつかの再分類が含まれている。このような再分類は，以前に報告された簡明な総合財務状況，経営業績あるいはキャッシュフローに影響を与えなかった。

Perieter Solutionsは、1933年に改正された証券法(“証券法”)第2(A)節(“証券法”)を定義し、2012年のJumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法”)の改正を経て、他の非EGCの上場企業に適用される各種報告要求のいくつかの免除を利用する資格がある新興成長型会社(“EGC”)である。EGCとして，会社はJOBS法案第107条(B)条に基づいて選択した

カタログ表

証券法第7(A)(2)(B)節に規定する移行期間の延長を利用して、新たな又は改正された会計基準を遵守する。2022年6月30日現在、同社の公衆流通株は7.0億ドルを超えている。したがって，2022年12月31日までの財政年度では，同社はEGCの資格を満たしていない。

合併原則

監査されていない簡明な総合財務諸表には、当社及びその子会社の会社間取引及び残高償却後の勘定が含まれている。

予算の使用

米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成し、財務諸表日の資産及び負債額及び又は有資産及び負債の開示、並びに報告期間内の収入及び支出の報告金額に影響を与えるために、管理層に推定及び仮定を行うことを要求する。管理層が添付されている監査されていない簡明な総合財務諸表を作成する際に作成した重大な推定は、長期資産と無形資産の使用年数、不良債権準備、金融資産と負債の公正価値、株式オプション、創業者顧問費、或いは収益負債と繰延税金資産の現金化能力を含む。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。

2022年9月30日現在、会社の主要会計政策は、付記2--“要約”で議論されている政策と一致している意味が重大である会社の2021年年報に含まれる連結財務諸表に含まれる“会計政策と最近の会計声明”。

最近発表され採用された会計基準

2016年2月、財務会計基準委員会(FASB)は、テナントに12ヶ月を超える経営性リースを含むすべてのリースの使用権資産およびリース負債を確認することを要求する会計基準更新(ASU)第2016-02号、リース(テーマ842)を発表した。2018年7月、FASBは、連結財務諸表に記載されている最初の比較可能期間ではなく、エンティティが新基準が採択された日に新しい基準の規定を適用することを可能にする移行オプションを追加したASU 2018-11を発表した。この移行選択によると、比較報告は要求されず、この基準の規定は通過の日に発効するレンタルに前向きに適用されるだろう

当社は、そのリース資産の組み合わせを決定し、この契約を採用することがその総合財務諸表および関連開示に及ぼす影響を決定するために、すべての関連契約の審査を完了している。採用されると、会社は不動産、車両、および現場設備に関するいくつかの約束の使用権資産および賃貸負債を確認し、これらの約束は現在経営賃貸として入金されている。これらのリーススケジュールを追跡し、本ASUの遵守を促進するために、会社は第三者リース会計ソフトウェアソリューションを実施しており、プロセスと内部制御を設計している。

使用権資産および対応するリース負債を確認する必要があるため、このASUを採用することは、総合貸借対照表上の資産および負債残高を増加させ、会社の既存の会計政策、ビジネスフロー、および内部制御の変化をもたらす。同社は、この基準で提供される利用可能な実践的に便利な方策を選択し、2022年12月31日までの10-Kテーブルに主題842を採用し、ASU 2018-11によって提供されるオプションの移行方法を使用し、この基準の潜在的な影響を評価し続ける予定である。

FASBは2016年6月、ASU第2016-13号、金融商品-信用損失(テーマ326)：金融商品信用損失の計量を発表し、ASU 2019-04、ASU 2019-05、ASU 2019-11内に初期指導に対する後続修正案を発表した。改訂は実体が現行アメリカ公認会計原則中のすでに発生した損失減値方法を現在の予想信用損失を反映する方法に置き換えることを要求し、更に広範な合理的かつ支持可能な情報を考慮して信用損失推定を決定することを要求する。同社は2022年1月1日から2022年12月31日までの年度の10-K表に新基準を採用する予定だ

2019年12月、FASBはASC 740における一般原則のいくつかの例外を削除することにより、所得税の会計処理を簡略化したASU番号2019−12、所得税(主題740)を発表した。修正案はまた、既存のガイドラインを明確にし、修正することによって、ASC 740の他の分野における米国公認会計原則の一貫した適用を改善し、米国公認会計原則を簡略化した。本指導意見は，財政年度とこれらの財政年度内の過渡期に適用され，以下の日から始まる

カタログ表

2020年12月15日。同社は2021年1月1日にASU 2019-12を採用しており、この標準の採用はその合併財務諸表と開示に実質的な影響を与えていない。

FASBは2020年3月、為替レート改革(テーマ848)：参照為替レート改革の促進が財務報告に与える影響を参考にするASU第2020-04号を発表し、2021年1月にASU第2021-01号を発表し、為替改革(テーマ848)：範囲を参考にした。これらのASUは、既存の基準金利(例えば、ロンドン銀行同業解体(“LIBOR”)から代替基準金利(例えば、保証隔夜融資金利(“SOFR”)への市場移行を促進するために、既存の契約修正およびヘッジ会計指針に一時的な便宜的および例外的な状況を提供する。これらの基準は選択的であり，発表日から2022年12月31日まですべてのエンティティに対して有効である.会社は、これらのASUで提供されたオプション救済指導と、これらの基準を採用した会社の総合財務諸表および開示への影響を評価し続けている。

3. 商業買収

後継者

ビジネスグループ-周辺ソリューション

業務統合プロトコルにより，EverArcはSK HoldingsとWilmington Trust，N.A.とホストプロトコルを締結した国銀行協会は代理機関として約#ドルを提供しています7.6業務統合プロトコルによって支払われるキャッシュコストのうち1，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000キャッシュコストは、業務統合プロトコルに従って取引完了後の購入価格調整を行うために保管される

2022年3月3日、“企業合併協議”での成約後の買収価格調整が決定した。約$7.6第三者信託方式で所持していた100万ドルが釈放され、追加で$が支払われました1.6締め切りまでの見積りと実際の運営資金の差額に関する100万ユーロもSKホールディングスに支払われている.

前身

Magnumを買収する

2021年7月1日、会社は運営提供の現金を用いてMagnum消防セキュリティシステム(“Magnum”)の全資産を買収した。資産購入協定は約#ドルと規定されている1.2成約時に支払う現金は百万ドルです。Magnumの買収は同社の新市場進出の機会を拡大し、消防安全部門の消防バブル設備やシステムに追加収入をもたらす見通しだ。会社は買収価格配分を行い，その中で会社は$を割り当てた1.2百万ドルは前身実体の商業権に使われている。貸借対照表に含まれる個別資産及び負債注釈材料です。

PCオーストラリア·ラシア資産買収

2021年4月1日、会社はオーストラリア石油株式会社(“オーストラリア石油”)のすべての野火難燃剤とバブル資産を手元の現金で購入した。資産購入協定は約#ドルと規定されている2.7成約時に支払う現金は百万ドルです。オーストラリアのコンピュータを買収して会社が消防安全分野の既存市場に直接参入できるようにした。会社は買収価格配分を行い，その中で会社は$を割り当てた1.0百万ドルは前身実体の商業権に使われている。バランスシート内の各資産や負債に割り当てられた他の金額は重要ではない。

ブデンハイム資産買収

同社は2021年3月2日、ブデンハイムイベリア州立大学(“ブデンハイム”)のすべての野火難燃剤とバブル資産を手元の現金で購入した。資産購入協定は約#ドルと規定されている3.6成約時に支払う現金は百万ドルです。ブデンハイムの買収は会社の新市場進出の機会を拡大し、消防安全部門に追加の収入をもたらす見通しだ。会社は買収価格配分を行い，その中で会社は$を割り当てた3.2百万ドルは前身実体の商業権に使われている。バランスシート内の各資産や負債に割り当てられた他の金額は重要ではない。

支部報告については，上記前身買収の運営結果および資産は買収日から当社の消防安全支部に計上されている。以下の日付までの3ヶ月と9ヶ月

カタログ表

2021年9月30日、Magnum、PCオーストラリア·ストラシア、ブデンハイムに関する資産や負債からなる業務に関する売上高、収益、直接コストは実質的ではない。これらの買収の純影響は会社の経営結果や財務状況に重大でも重要でもないため、これらの買収の予想財務情報は提供されていない。

4. 貸借対照表の構成要素

ある貸借対照表項目の詳細は以下のとおりである(千で計算)


	九月三十日 2022		十二月三十一日 2021
在庫：
原材料と製造用品	$	52,013	$	34,008
Oracle Work in Process	204		213
完成品	68,250		75,866
総在庫	$	120,467	$	110,087

前払い費用と他の流動資産：
仕入先に前払いする	$	22	$	2,984
前払い保険	1,099		8,441
付加価値税を前納する	2,518		1,202
他にも	1,237		1,534
前払い費用とその他の流動資産総額	$	4,876	$	14,161

不動産、工場、設備：
建物.建物	$	3,836	$	4,021
賃借権改善	2,041		2,301
家具と固定装置	336		558
機械と設備	51,680		50,177
車両	4,097		4,579
建設中の工事	4,493		1,983
財産·工場と設備の合計	66,483		63,619
減算：減価償却累計	(9,296)		(1,372)
財産·工場と設備を合計して純額	$	57,187	$	62,247

費用とその他の流動負債を計算しなければならない
ボーナスを計算する	$	3,161	$	7,728
賃金を計算すべき	2,274		900
従業員の福祉を計算する	917		591
応算利息	16,019		5,341
購入に応じて購入する	6,870		1,930
課税税	91,783		355

他にも	3,405		2,180
費用とその他の流動負債総額を計算しなければならない	$	124,429	$	19,025

他の非流動負債：
ラダーテック緊急収益	$	6,937	$	19,979
他にも	2,014		2,216
その他の非流動負債総額	$	8,951	$	22,195

カタログ表

財産、工場、設備に関する減価償却費用は#ドルです2.7百万ドルとドル8.12022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ百万ドルと1.9百万ドルとドル5.42021年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ユーロであり、基本的には付属の簡明総合経営報告書と全面収益(赤字)に販売貨物コストで列報されている。

会社には不良債権準備があり、売掛金に計上され、純額は#ドルです0.8百万ドルとドル1.0それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで。

5. 営業権とその他の無形資産

報告可能な区分別の商誉帳簿金額の変動状況は以下の通り(単位：千)：


	消防安全		特産品		合計する
バランス、2021年12月31日	$	867,807	$	173,518	$	1,041,325
企業合併協議での買収価格調整	1,638		—		1,638
外貨換算	(17,571)		(6,005)		(23,576)
バランス、2022年9月30日	$	851,874	$	167,513	$	1,019,387

2022年9月30日と2021年12月31日までの無形資産および関連累計償却状況は以下の通り(単位：千)


	2022年9月30日
	推定数使用寿命 (単位：年)	総価値		外国.外国貨幣訳す		積算償却する		ネットブック価値がある
生きている無形資産を特定する：
技術と特許	20	$	250,000	$	(5,058)	$	(11,081)	$	233,861
顧客リスト	20	761,000		(11,342)		(33,829)		715,829
商標名	20	101,000		(1,463)		(4,490)		95,047
バランス、2022年9月30日		$	1,112,000	$	(17,863)	$	(49,400)	$	1,044,737


	2021年12月31日
	推定数使用寿命 (単位：年)	総価値		外国.外国貨幣訳す		積算償却する		ネットブック価値がある
生きている無形資産を特定する：
技術と特許	20	$	250,000	$	(836)	$	(1,796)	$	247,368
顧客リスト	20	761,000		(2,059)		(5,482)		753,459
商標名	20	101,000		(268)		(727)		100,005
バランス、2021年12月31日		$	1,112,000	$	(3,163)	$	(8,005)	$	1,100,832

寿命が確定された無形資産の償却費用は#ドルだ13.7百万ドルとドル41.42022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ百万ドルと13.3百万ドルとドル39.82021年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。

カタログ表

12月31日までの5年間の無形資産推定年間償却費用は以下の通り(単位：千)


残り2022年	$	13,900
2023	55,600
2024	55,600
2025	55,600
2026	55,600
その後…	808,437
合計する	$	1,044,737

6. 長期債務と償還可能優先株

長期債務は以下の部分から構成される(千計)


	九月三十日 2022		十二月三十一日 2021
高級付記	$	675,000	$	675,000
差し引く：未償却債務発行コスト	(10,014)		(10,872)
長期債務	$	664,986	$	664,128

後継者

循環信用手配

2021年11月9日、SK Invictus Intermediate IIS.A.R.L.ルクセンブルク大公国法律に管轄されている個人有限責任会社(“SK Intermediate II“)は借入先として締結された5年制循環信用手配(“循環信用手配”)は、元金総額が#ドルを超えない優先保証循環信用手配を提供する100.0百万ドルです。

循環信用計画は2026年11月9日に満期になる。循環信用手配には$が含まれています20.0100万ドルのSwinglineサブ施設と25.01万元の信用状を項目別にローンする.循環信用手配はSK Intermediate IIが循環信用手配下の承諾額を増加させることを許可し、総額は(I)$を超えない143.0百万と(Ii)100.00最近4四半期の未計上利息、税項、減価償却及び償却前総合収益(“EBITDA”)のパーセンテージ(発生を許可した特定比率債務の未償還元金総額を差し引く)。循環信用メカニズム下のすべての借金は慣例条件を満たさなければならず、違約及び陳述と保証の正確性が存在しないことを含むが、慣例の例外情況は除外する。

適用される財政四半期の最終日に限り、循環信用手配(現金保証信用状および最大#ドルまでの使用は含まれていません)10.0百万未開設信用状40循環信用手配は四半期ごとに規定を遵守することが要求され、最高保証純レバー率は7.50:1.00.

循環信用手配は当社及びSK Intermediate IIの現有及び未来の完全資本は重大な制限付属会社の全面と無条件保証があるが、慣例の例外情況に制限され、そして実質的にすべてのSK Intermediate II及び各保証人の現有及び未来の財産及び資産の優先留置権を担保とする必要があり、ただいくつかの許可留置権に制限されなければならないが、慣例の例外情況に制限されなければならない。

循環信用手配の獲得に関連した繰延融資費用は#ドルである2.3百万ドルは、付属の簡明総合貸借対照表の中で長期資産台帳とし、循環信用手配期限内に直線的に償却し、付属の簡明総合経営報告書と全面収益(損失)に利息支出を計上する。

同社は2022年9月30日と2021年12月31日まで違います。循環信用メカニズムの下で返済されていない借金は何もなく、金融チノを含むすべてのチノを守った

カタログ表

高級付記

決算日にSK Intermediate IIを$と仮定する675.0百万元金金額：5.002029年10月30日に満期となった高級保証手形の割合(“高級手形”)EverArcホストS.≡R.L.から発行された。()“第三者委託発行者”), ルクセンブルク大公国法律の管轄を受けて新たに設立された有限責任会社と、EverArcの完全子会社であり、その契約日は2021年10月22日(“Indenture”)である。優先債券の年利率は5.00%です。優先債券の利息は半年ごとに現金で支払い、二零二二年四月三十日から、半年ごとに配当され、日付は毎年四月三十日と十月三十日である。

優先手形はSK Intermediate IIの一般的な担保優先債務であり，SK Intermediate IIのすべての既存および将来優先債務(循環クレジット手配を含むがこれらに限定されない)と同等の支払権を有し，循環信用手配とともに，実際にはSK Intermediate IIよりも優先されるすべての担保を担保としていない既存および将来債務である.優先手形は，SK Intermediate IIのすべての既存または将来の制限された付属会社(いくつか排除された付属会社を除く)が優先保証基準で包括的および無条件保証を提供し，循環信用手配を保証する。高級債券には、SK Intermediate IIおよび制限された付属会社(限定高級債券の契約を参照)を制限するいくつかの契約が記載されており、場合によっては、二次債務を前払いし、割り当て、株式の償還、またはいくつかの制限された投資を行う能力を指定する；債務を生成する；SK Intermediate IIの資産に保持権を設定して債務を保証する；配当金、割り当てまたは他の支払いを制限する；連属会社との取引を制限する；付属会社を非制限付属会社として指定すること；制限された付属会社の持分を売却または処分すること；合併または合併を行うこと；および当社の業務範囲を変更することを含む。

担保優先債券に関する繰延融資コストは#ドル11.0優先手形の期限内に実際の利息法で資本化及び償却し、添付された簡明総合経営報告書及び全面収益(損失)に利息支出を計上する。繰延融資コストの未償却部分は高級手形の帳簿価値の減値として計上され、当該等優先手形はすでに長期債務と記載されており、純額は添付の簡明総合貸借対照表に計上されている

優先株を償還できる

業務合併について会社が発表した10百万株PSSAは優先株(“償還可能優先株”)を償還でき，額面$101株当たり、価値$100.0百万ドルです。償還可能な優先株は優先年度累積配当金を享受する権利があり，配当金は同等である6.50その名目価値の%です。優先配当金は通常支払われます40.00%の現金と60.00年内の年ごとの実物パーセント三つ当社の年間株主総会以降の営業日です優先株を償還できる所有者は一般的に投票権を持っていない

当社の組織定款細則(“定款細則”)によると、当社は(I)までのいつでも優先株を償還しなければなりません6か月上記高級債券の遅くとも満期日後、(Ii)9年償還可能優先株発行日後、または(Iii)当社定款細則で定義された制御権変更が発生した場合。なぜなら事実は優先株を償還できる強制的に償還することができます優先株を償還できる添付の監査されていない簡明総合貸借対照表では負債、および#ドルとされている1.6百万ドルとドル4.9何百万ドルもの配当が優先株を償還できる2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月は、それぞれ利息支出として添付されている監査されていない簡明総合経営報告書と全面収益(赤字)に記録されている。2022年9月30日、$3.5何百万人もの優先配当金が滞っている。

優先株を償還できる合計清算優先権は$100.0当社の配当金は百万ユーロであり、いかなる計上及び未払いの配当も加えて、配当及び当社の解散、清算又は清算については、当該等の配当は普通株より優先する。2022年9月30日に、償還価格はドルです103.5百万ドルです。

前身

2018年3月28日、SK Intermediateの2つの完全子会社Invictus U.S.，LLCとSK Intermediate IIは信用協定を締結し、約束した信用手配を#ドルとした815.0百万ドルで、その大部分は会社の資産買収に資金を提供するために使われている。

信用協定によると会社の最初の留置権信用手配(“最初の留置権”)は$から545.02025年3月28日に満期となった百万ドルの定期融資、多通貨循環信用手配(“Revolver”)

カタログ表

1ドルです16.0既存の期限ローンに基づいて百万ドル延期します。第2の留置権信用手配(“第2の留置権”)は#ドルを含む155.02026年3月28日に満期になった百万ドルの定期ローンRevolverに規定されている最高借入金額は#ドルです100.0百万ドルで、期限は2023年3月28日です。利子は第一留置権と同じ条項に基づいており，受ける0.50%未使用の承諾料です。Revolverには$も含まれています10.0百万予備信用状二次ローンと一ドル10.0万本の揺動線の子施設

締め切りは$541.5第一留置権で返済されていない百万ドルと$155.0第二留置権下で未返済の百万ドルと、関連する未償却債務発行費用#ドルを返済した11.0百万ドルが利息支出に計上されている。

7. 所得税

同社はアメリカ連邦所得税、アメリカ州税と地方税、外国司法管轄区の税金を支払う必要があります。当社はその年度有効税率を推定し、その経営が所在する各管轄区における四半期所得税の計上を記録する。その会社の実際の税率は30.48%和16.072022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ%和です26.39%和30.74それぞれ2021年9月30日までの3カ月と9カ月である。有効税率とルクセンブルク法定税率の適用による金額との主な違い24.94%は、推定手当、永久控除不可能な補償、または収益のある非課税収益、収益が計上されていない源泉徴収税、および外国税率の違いの影響を含む、いくつかの管轄区域で利益を得ないと予想される損失に関連しています。

繰延税金資産の現金化能力を評価する際には、当社は繰延税金資産の一部または全部が現金化できない可能性が高いかどうかを考慮する。繰延税金資産の最終的な現金化は、これらの一時的差額控除可能期間中に生成された将来の課税所得額に依存する。当社はこの評価を行う際に，繰延税金負債の予定引抜き状況(利用可能な繰越および繰越期間の影響を含む)，将来予想される課税収入，および税務計画策を考慮する。会社は残りの繰延税項目の純資産を実現することが予想されるが、将来の課税所得額や税法の変化はこの予想を変え、将来の推定免税額の増加につながる可能性がある。2022年9月30日と2021年9月30日までの繰延税金資産評価準備は主に純営業損失に関連しており、会社の判断では、これらの純営業損失は実現不可能である。

当社はその税務状況を評価し、税務状況の技術的価値に基づいて、審査(任意の関連控訴や訴訟手続の解決を含む)を確認した後、より維持可能な税務優遇のみを確認する。税収状況は決済時に実現可能性が50.0%以上の最大利益額で測定されている。同社には、2022年9月30日と2021年9月30日まで、不確定な税収割引はない。2022年9月30日と2021年9月30日まで、会社は違います。不確定な税務状況に関連するものは利息または罰金を計算しなければならない。

同社はルクセンブルク、アメリカ連邦、州司法管轄区及びその他の外国司法管轄区に所得税申告書を提出した。2022年9月30日現在、2018~2020納税年度は米国税務機関の審査を受ける。カナダエバータ州の監査は2022年1月12日までに終了し、大きな調整は認められていない。

8. 引受金とその他の事項

法律訴訟

当社は，サウスカロライナ州地域に合併した水膜形成バブル訴訟に関するいくつかの事項と，米国の他の司法管轄区で懸案されている他の類似事項を含む正常業務過程で発生する各種クレーム，訴訟，法的手続きに関するものである。当社の損失があれば、現時点では可能または合理的に推定可能とは考えられていません。

支払いを引き受ける

同社には2023年までにサプライヤーからリンを購入する供給契約がある(“P 4”)。契約価格は契約年度コストに乗数を乗じており，市場駆動の基準価格調整の影響を受け，基準価格は通常年1回決済される。同社は2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の予想最低P 4ポンドを購入していない。しかし、会社にはサプライヤーに対する経済的処罰が存在しないため、責任を記録する義務はない。本プロビジョニングプロトコルによるコストは#ドルである9.6百万ドルとドル34.02022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ百万ドルと9.7百万ドルとドル26.92021年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。

カタログ表

賃貸借証書

同社は長期的な取消不能な経営リース施設やその他の機器設備に基づき，レンタル期間は2037年8月14日までとしている2022年9月30日現在、長期的にレンタル経営をキャンセルできない将来の最低賃貸料支払いは以下の通り(単位：千)


	金額
2022年までの残り時間	$	1,117
2023	4,401
2024	3,669
2025	3,268
2026	3,083
その後…	3,873
合計する	$	19,411

経営賃貸契約下の最低賃貸料支払いは、任意の時期の無料賃貸料を含むレンタル期間内に直線的に確認されています。レンタルを運営するレンタル料は#ドルです1.2百万ドルとドル3.72022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ百万ドルです1.0百万ドルとドル3.2百万ドルは販売貨物のコストと#ドルを示しています0.2百万ドルとドル0.5付随する簡明総合経営報告書と全面収益(赤字)では、それぞれ販売、一般、行政費に100万ユーロを列報した。レンタルを運営するレンタル料は#ドルです0.5百万ドルとドル2.32021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ百万ドルです0.3百万ドルとドル1.9百万ドルは販売貨物のコストと#ドルを示しています0.2百万ドルとドル0.4付随する簡明総合経営報告書と全面収益(赤字)では、それぞれ販売、一般、行政費に100万ユーロを列報した。

9. 株権

同社の法定株式は$である4,100.0百万ドルです4.010億株の普通株、額面は1ドルです1.001株当たり10.0100万株額面$の償還可能優先株10.00一株ずつです。普通株ごとに所有者に権利を持たせる1つは投票しましょう

償還可能な優先株は強制償還できるため、償還可能な優先株は付属の審査されていない簡明総合貸借対照表の中で負債としている

2021年12月7日、会社株主の承認を経て、会社取締役会(“取締役会”)は株式買い戻し計画(“株式買い戻し計画”)を承認した。株式買い戻し計画によると、同社は最大$の買い戻しを許可している100.0次の年のいつでも、発行された普通株式と発行された普通株式243ヶ月間または当社の株主が承認した他の時間枠。株式買い戻し計画が当社の株主の承認を得る前に、取締役会は当社の任意の付属会社に必要な行動を取って当社の普通株を購入することを許可します。株式買い戻し計画によると、時々買い戻しができます当社が適切と考えている数量、方式、条項と条件及び価格によって計算します2022年7月21日、ある制限の場合、会社株主は、取締役会が最大の買い戻しを許可する提案を承認した25株主が承認した日に会社が普通株式を発行した割合、すなわち40,659,257普通株、次のいつでも5年. 2022年11月3日、取締役会は1ドルまでの買い戻しを許可した100.0次の年の会社普通株の百万株24何ヶ月になりますかT会社と株を買い戻す320,703そして918,2162022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の普通株式、その中で597,513普通株は完全子会社を代表して買い戻したものだ。買い戻した普通株はコストで入金され、現在金庫に保管されている

2022年10月1日から2022年11月1日までの間に、会社は約を買い戻した5,054,8561株平均価格で約1ドルで普通株を売る7.55.

2022年9月30日までに162,316,326普通株33,843,440株式引受証及び10,000,000償還可能な発行済み優先株。

カタログ表

10. 株式に基づく報酬と従業員福祉計画

2021年株式計画

業務合併について、取締役会は2021年株式激励計画(“2021年株式計画”)を採択し、株主の承認を得た合計する31,900,000 O普通株は2021年の株式計画に基づいて発行のために許可及び予約され、この計画は普通株について株式オプション(インセンティブ又は非制限)、株式付加価値権(“SARS”)、制限株、制限株式単位(RSU)、業績株式、業績株式単位及びその他の株式ベースの奨励を付与する。基礎報酬に関連する満期、没収またはその他の方法で終了して株式を交付しない、または現金で決済した株、および会社が執行価格または源泉徴収税を支払うために入札または差し止めした任意の株は、2021年の株式計画に従って再び発行することができる

次の表は、2022年9月30日までの9ヶ月間の業績ベースの非限定的株式オプション(“PBNQSO”)活動をまとめたものである


	オプション数	加重平均練習/変換値段		加重平均余剰契約寿命(年)	骨材内在的価値 (単位：千)
2021年12月31日現在の未返済債務	8,763,754	$	10.04
授与する	2,579,167	$	8.87
鍛えられた	—	$	—
没収される	(943,750)	$	10.09
2022年9月30日に返済されていません	10,399,171	$	9.75	9.23	$	—
帰属し行使可能なオプション	32,813	$	10.00

ブレイク·スコアーズオプション定価モデルを用いて付与日にPBNQSOを公平に推定するために用いた加重平均を以下のように仮定する


	2022
配当率	—		%
無リスク金利	1.71%から3.11%
予想変動率	39.04%から43.00%
所期期間(年)	6.50
オプションを付与する加重平均行権価格	$	8.87
付与オプションの加重平均公正価値	$	4.04

2022年9月30日まで3ヶ月および9ヶ月間当社が確認した非現金株式給与支出は$6.8百万ドルとドル19.3それぞれ100万ドルです補償費用は、将来の期間に帰属することが予想されるPBNQSOの確率評価に基づいて確認される。この可能性評価は改訂される可能性があるため，未確認の賠償費用は将来の推定で変化する可能性がある。2022年9月30日までに35.5帰属が予想されるPBNQSOに帰属すると予想される未確認報酬支出総額の百万ドルは，加重平均中に確認される予定である2.1何年もです

創業者相談額s

業務合併完了後、当社はEverArcが2019年12月12日にWilliam N.Thorndike，Jr.，W.Nicholas Howley，Tracy Britt Cool，Vivek RajおよびHaitham Khouri(“EverArc創設者”)が所有および運営するEverArc Founders，LLC(“EverArc創設者エンティティ”)が締結したコンサルティングプロトコルを担当し、このプロトコルに基づいて、EverArc創設者エンティティが戦略および資本分配提案を含む当社に提供するサービスについて、戦略および資本分配提案を含む。固定額(“固定年度相談金額”)と可変金額(“可変年度相談金額”は，それぞれ“相談金額”と総称して“相談金額”と呼ぶ)を取得する権利があり，2027年と2031年12月31日までの年度までである

カタログ表

2031年12月31日までの毎年の可変年度相談金額は，普通株市場価格の切り上げに基づいており，普通株の市場価格が報告期間終了ごとに何らかの取引価格下限を超えていれば，モンテカルロシミュレーションモデルを用いて推定した。一定の年間相談額は2,357,061普通株(普通株)1.5その割合は157,137,4102021年11月9日現在の発行済み普通株式)12月3日までの毎年1，2027、期末出来高加重平均終値を使用して10個普通株連続取引日。一番多いから50総株式の%は現金で支払うことができ、50%は負債として分類され、残りは50%は権益クラスに分類されます。権益に分類された問い合わせ金額については、当社はその後、公正価値を再計量しません。負債に分類された相談金額については、当社は報告日毎に公正価値を再計量するため、会社が将来記録する補償費用は、負債分類相談金額の公正価値に応じて変化する

2022年9月30日までに、可変年度相談金額の公正価値が#ドルに決定されました170.8モンテカルロシミュレーションモデルを用いて，固定年次相談金額の公正価値を#ドルとして計算した118.0年度末出来高加重平均終値で計算する10個普通株連続取引日は$8.35.

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、会社は負債公正価値分類相談金額が減少したため、株式ベースの給与支出が減少したことを確認した73.7百万ドルとドル154.0それぞれ100万ドルです

11. 公正価値計量

公正価値計量

現金および現金等価物，売掛金およびその他の流動負債の帳簿価値は，その満期日の短期的な性質により公正価値に近い。当社循環信用融資項における借入金は、標準短期借入金指数にリンクした変動金利で利息を算出し、この指数は当社が選択し、適用される保証金を加える。この変動金利債務の帳簿金額は、それに応じた金利が市場金利に応じて調整され、公正価値に近づいている。会社が優先株を償還できる帳簿価値も公正価値に近い。2022年9月30日および2021年12月31日に，ブローカーから取得した入札値に基づいて，第2レベル投入で計算された当社の高級チケットの推定公正価値は約#ドルである550.1百万ドルとドル675.0それぞれ100万ドルです

当社は推定方法を採用し，観察可能な投入を最大限に利用し，観察できない投入をできるだけ少なくしている。当社は、市場参加者が元本または最も有利な市場の資産または負債の定価の際に使用する仮定に基づいて公正価値を決定します。公正価値計測における市場参加者の仮定を考慮した場合、以下の公正価値レベルは、観察可能な投入と観察不可能な投入とを区別し、この2つの投入は、以下のレベルの1つに分類される

•第1レベル投入：実体が計量日に得ることができる同じ資産または負債のアクティブ市場での未調整見積を報告する。

•第2レベル投入：第1レベルの見積もりを除いて、資産または負債は、実質的に資産または負債期間全体にわたって直接または間接的に観察可能な投入である。

•第3レベル投入：公正価値を計量するための資産または負債の観察不可能な投入は、観察可能な投入がない場合には、計量日における資産または負債の市場活動が少ない(あれば)場合を考慮する。

カタログ表

階層レベルでリストアップされた負債

以下の表は、同社が2022年9月30日と2021年12月31日までに公正価値レベルで経常的に公正価値で計量した負債(単位：千)を示している


	公正価値計量使用：
2022年9月30日	レベル1		レベル2		レベル3		合計する
負債：
創設者相談料対応−関係者側	$	59,013	$	—	$	85,421	$	144,434
LaderaTechまたは収益が他の負債に含まれており、非流動性	—		—		6,937		6,937
総負債	$	59,013	$	—	$	92,358	$	151,371

2021年12月31日
負債：
創設者相談料対応−関係者側	$	114,276	$	—	$	251,513	$	365,789
LaderaTechまたは収益が他の負債に含まれており、非流動性	—		—		19,979		19,979
総負債	$	114,276	$	—	$	271,492	$	385,768

2022年9月30日と2021年12月31日に、2020年5月にLaderaTech，Inc.(“LaderaTech”)の買収に関連する、または収益のある公正価値は、第3級公正価値を使用して日常的な基礎計量に投入される。収益の基礎は20収入の限界値が$を超えた場合の毛利益の割合は5.0百万ドルは，2026年12月31日までモンテカルロシミュレーションモデルを用いて推定した。2022年9月30日現在，あるいは収益の公正価値が低下しているのは，主に製品組合せの予測が収益資格に適合する難燃剤から非収益適格会社が開発した難燃剤に変更されたためである。収入、予想毛利率あるいは割引率の大きな変化は価格の公正価値に重大な影響を与えることが予想される

創設者相談料対応関連側の公正価値推定に関する議論は，付記10，“株式による報酬”を参照されたい。

第3級負債の変動

重大な観察不能投入(第3級)を用いて公平な価値で恒常的に計測されたすべての負債の入金状況は以下のとおりである(千で計算)


	2022年9月30日までの3ヶ月				2022年9月30日までの9ヶ月間
	創設者の顧問料は関係者に対応しています		ラデラ·テクノロジーはあるいは条件がある収益をかせぐ		創設者の顧問料は関係者に対応しています		ラデラ·テクノロジーはあるいは条件がある収益をかせぐ

後継者
価値を公平にし，期日の初めに	$	138,637	$	10,581	$	251,513	$	19,979
集まって落ち合う	—		—		(40,776)		—
負債から権益への再分類	—		—		(10,495)		—
創業者相談料関係者は，価値変動を公正に承諾する	(53,216)		—		(114,821)		—
収益や公正価値の変動があります	—		(3,644)		—		(13,042)
公正価値、期末	$	85,421	$	6,937	$	85,421	$	6,937

カタログ表


	ラダーテック緊急収益
	3か月まで 2021年9月30日		9か月で終わる 2021年9月30日
前身
価値を公平にし，期日の初めに	$	22,579	$	19,816

収益損失があったり、価値変動を公正に許可したりします	—		2,763
公正価値、期末	$	22,579	$	22,579

2021年9月30日現在、LaderaTechまたは収益の公正価値は、アメリカ農業部林業局の合格製品リスト(QPL)に登録された買収された技術の応急支払いも含まれている。QPL支払いも第3級公正価値投入を用いて恒常的に計測し，情景に基づく方法で推定し，QPL上場を実現する可能性と時間に基づいて投入した。同社はQPL支払い$を支払いました3.02021年第4四半期は100万だった。2021年9月30日現在、または収益の推定公正価値は#ドルです19.6100万ドルQPLの推定値は$です3.0百万ドルです。

12. 関連先

後継者

2021年11月9日に、業務合併を完了し、当社、EverArc及びEverArc創設者実体は譲渡及び負担協定(“創設者委任合意”)を締結し、この合意により、当社は、EverArcの創設者相談プロトコルの下でのすべての責任及び義務を負担し、履行、履行及び解除することに同意する

EverArc創業者エンティティは、会社に提供するサービス(戦略や資本分配提案を含む)の交換として、会社から可変年度相談金額と固定年度相談金額を得る権利がある。

2021年、平均価格は1ドル13.63普通株1株あたり、2021年の可変年度相談総額は7,525,906普通株、または価値$102.5百万元(“2021年可変額”)。EverArc創業者エンティティには一定の年間相談金額も寄せられており、これは1.5その割合は157,137,410期日までに発行された普通株式：2,357,061普通株または価値$32.1100万ドル平均価格に基づいて13.63普通株式1株あたり(“2021年固定額”と“2021年可変額”、すなわち“2021年相談額”)。創業者コンサルティング協定によると、EverArc創始者エンティティが獲得約に選ばれた602021年のお問い合わせ金額の割合は普通株式です(5,952,992普通株)と約40お問い合わせ金額の割合は現金(#ドル)53.5百万)。2021年の問い合わせ額は#ドル134.7100万ドルを支払いました60%の普通株式と402022年2月15日、EverArc創業者エンティティに現金で支払います。

2022年9月30日まで、会社はモンテカルロシミュレーションモデルを用いて可変年度相談金額の公正価値を計算した。当社は年末普通株式加重平均終値を用いて固定年度相談金額の公正価値を計算している10個連続取引日はドルだ8.35それは.これらの方法は#ドルの公正価値を生成する170.8MILI可変年度相談金額とドルについて118.0百万回の霧R固定年次相談金額、その中で50%は現金で支払い、負債として記録することができ、残りの部分50%が普通株式で決済されますそれは.楽器全体が上記の公正価値で計算され、権益と分類された金額は一致しており、負債の金額は毎期更新されていると分類される。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、会社は負債公正価値分類相談金額が減少したため、株式ベースの給与支出が減少したことを確認した73.7百万ドルとドル154.0それぞれ百万人主に株価の下落によるものです。

カタログ表

当社は引き続き元Invictus業務の前所有者(“売り手”)と特定の原材料の購入契約を締結しています。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社は$を購入しました0.5百万ドルとドル1.4正常な業務過程では，それぞれ売手から100万ドルを得る.また、同社は2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内にコスト$で1.7百万ドルとドル9.7販売者と販売者にそれぞれ100万ドルを支払った0.1百万ドルとドル0.3First Response Fire Rescue，LLC，River City Fabration，LLCとH&S Transport LLC(総称して“Ironman”と呼ぶ)の売手から不動産を賃貸する.

前身

2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社は$を購入しました0.1百万ドルとドル0.6正常な業務過程では，それぞれ売手から100万ドルを得る.また、同社は2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内にコスト$で2.8百万ドルとドル6.3100万ドルを売り夫婦に渡しました原材料の販売は，a)指定貨物を提供する約束を履行する主な責任，b)指定貨物が顧客に移行する前の在庫リスク，またはc)指定貨物の価格を決定する裁量権，の責任がないため，“代理店”として純記録されている.この関連側の取引は一刀両断ではない。

SK Capital Partners IV-A，L.P.とSK Capital Partners IV-B，L.P.(総称して“発起人”と呼ぶ)は，四半期管理費と引き換えに取締役会の監督，運営と戦略支援および業務発展面の協力を提供する.2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、管理相談費と支出総額は$0.3百万ドルとドル0.9この金はそれぞれ100万ユーロであり、添付されている簡明総合経営報告書と全面収益(損失)に他の営業費用に記載されている。

当社は2020年に鉄人の3つの売り手と複数の不動産賃貸手配を締結し、買収後も引き続き占用している。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に会社は$を支払いました0.1百万ドルとドル0.3レンタル料と関連費用はそれぞれ100万ポンドです。

13. 収入確認

収入分解

ある時点で確認された金額は主に販売された製品に関するものであり、時間の経過とともに確認された金額は主に包括サービス難燃剤契約に関するサービスに関するものである2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の収入は以下の通り(単位：千)


	後継者		前身		後継者		前身
	3か月まで 2022年9月30日		3か月まで 2021年9月30日		9か月で終わる 2022年9月30日		9か月で終わる 2021年9月30日
製品収入	$	139,941	$	173,364	$	292,603	$	290,935
サービス収入	20,126		21,462		24,116		24,630
その他の収入	442		588		2,513		895
総純売上高	$	160,509	$	195,414	$	319,232	$	316,460

14. 1株当たりの収益

基本的な1株当たり収益とは、普通株株主が獲得できる収入を報告期間内に発行された普通株で割った加重平均である。償却後の1株当たり収益は、期間内に発行された普通株の加重平均に薄化影響期間中の追加の加重平均潜在薄普通株等価物を加えたものに基づく。

カタログ表

基本と希釈後の加重平均流通株と1株当たり収益は以下の通りである(単位：千、1株および1株当たりデータは含まれていない)


	後継者		前身		後継者		前身
	3か月まで 2022年9月30日		3か月まで 2021年9月30日		9か月で終わる 2022年9月30日		9か月で終わる 2021年9月30日

純収入	$	78,711	$	52,009	$	123,745	$	29,632

加重平均流通株：
1株当たりの収益を計算するための加重平均株は	162,635,592		53,045,510		161,943,492		53,045,510
創業者顧問料	14,142,366		—		14,142,366		—

1株当たりの収益の加重平均株式を計算し、希釈した後	176,777,958		53,045,510		176,085,858		53,045,510

基本1株当たりの収益	$	0.48	$	0.98	$	0.76	$	0.56

希釈して1株当たり収益する	$	0.45	$	0.98	$	0.70	$	0.56

2022年9月30日までに10.4100万個のPBNQSOと15.3方正コンサルティング協議によると発行可能な百万株普通株は1株当たり利益を計上していないが、その理由はこのようなツールに関連する事項やまだ満たされていないからである。また、8.5百万株普通株等値株式承認証は1株当たりの減額収益に計上されていない。それらの効果は反ダンピングであるからである。

15. 市場情報を細分化する

会社の製品と運営は管理と報告で二つ経営分野：消防安全と特殊製品で、前身は石油添加剤。

消防安全部門は、難燃剤及び消防発泡製品を製造及び販売し、通常、これらの難燃剤及び発泡製品と共に提供される専用設備及びサービスを提供する。

2022年6月、Pの生産と販売2S5Pをよりよく反映するために専門製品部門に改称された2S5複数の端末市場と応用には、潤滑油添加剤、各種農業応用、各種採鉱応用及び新興の電池技術が含まれている。潤滑油添加剤端末市場、現在会社最大の端末市場で応用されているP2S5主にZDDPという一連の化合物の製造に使用され、この化合物はエンジン油配合中の基本成分と考えられ、その主要な機能はエンジン部品に耐摩耗保護を提供することである

利息収入、利息支出、その他の収入(支出)及びいくつかの会社の運営支出は各支部に分配されず、首席運営決定者(“CODM”)によって審査された支部業績評価基準にも計上されていない。会社種別には，会社本部活動に関する未分配コストが含まれており，販売，一般，行政コストを含み，これらのコストは運営部門に分類される要求に適合していない。CEOは会社の最高経営責任者です。

会社のCODM使用部門純売上高とD支部はEBITDAを調整して当社業務支部の持続的な表現および資源の分配を評価した。当社は，支部調整後EBITDAを利息，税項，減価償却および償却前の収益を差し引くと定義し，ある非日常的または非常項目をバランス方式と支部に基づいて一致調整している。これらの非日常的または異常なプロジェクトは、買収および統合に関連するコスト、管理費、および他の非日常的なプロジェクトを含むことができる。

カタログ表

会社業務の純売上高と調整後のEBITDAに関する情報の概要は以下のとおりである(千計)


	後継者		前身		後継者		前身
	3か月まで 2022年9月30日		3か月まで 2021年9月30日		9か月で終わる 2022年9月30日		9か月で終わる 2021年9月30日
純売上高：
消防安全	$	121,963	$	172,445	$	207,010	$	237,256
特産品	38,546		22,969		112,222		79,204
合計する	$	160,509	$	195,414	$	319,232	$	316,460

調整後のEBITDA：
消防安全	$	60,363	$	97,854	$	81,248	$	116,680
特産品	15,264		2,496		42,038		17,919
分部調整後EBITDA合計	75,627		100,350		123,286		134,599
もっと少ない：
減価償却および償却	16,450		15,212		49,536		45,593
利子と融資費用	9,944		8,065		32,582		23,951
創設者顧問費−関係者	(73,713)		—		(154,026)		—
非日常的費用	1,168		3,855		4,788		12,805
株式ベースの給与費用	6,832		—		19,297		—
非現金調達の会計影響	658		—		27,973		—
(収益が)または収益損失がある	(3,644)		—		(13,042)		2,763
管理費	—		313		—		937
未来の支払いがあります	—		625		—		1,875
未実現外国為替損失	4,705		1,634		8,741		3,892
所得税前収入	$	113,227	$	70,646	$	147,437	$	42,783

カタログ表

項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

以下の議論と分析は、本四半期報告書2022年9月30日現在のForm 10-Q(本“四半期報告”)第I部分第1項に含まれる監査されていない簡明総合財務諸表とその付記と併せて読まなければならない。本四半期報告書には、1933年証券法第27 A条(改正)、1934年証券取引法第21 E条(改正)、1995年個人証券訴訟改革法に適合する展望的陳述が含まれており、これらの陳述は、これらの条項によって創出された“安全港”の影響を受け、リスクおよび不確定要因に関連している。前向きな陳述は，我々の経営陣の信念と仮定と，本稿の発表日までに我々の経営陣が把握している情報に基づいている.“項目1 A”に列挙された要因のように、多くの要因の影響により。リスク要因は“我々の2021年年次報告書と第2部”第1 A項目に含まれている。リスク要因“本四半期報告では、私たちの実際の結果は、これらの前向き陳述で予想された結果と大きく異なる可能性があるので、これらの前向き陳述に過度に依存してはならない。法的要件がない限り、私たちは、これらの前向き陳述を公開的に更新する義務がないか、または、未来に新しい情報があっても、これらの前向き陳述で予想される結果と大きく異なる理由で、実際の結果を更新する義務がない。新冠肺炎疫病及び私たちの業務と全世界経済に対する潜在的な影響はこれらの要素を増幅する可能性がある。

概要

Perieter Solutions、S.A.は上場企業、株式会社(株)匿名者協会)は、2021年6月21日にルクセンブルク大公国法に基づいて登録成立し、業務合併を実現することを目的としている。PSSAはルクセンブルク大公国に本部を置き，北米，ヨーロッパ，アジア太平洋地域に業務を展開している。PSSAの普通株は，額面は1株1.00ドル(“普通株”)であり，ニューヨーク証券取引所に上場し，取引コードは“PRM”である

PSSAは2021年11月9日(“締め切り”)に業務統合計画の取引を完了した(“企業合併”)業務統合プロトコル(“業務合併プロトコル”)によれば、PSSA(“EverArc”)の前親会社EverArc Holdings Limited、SK Invictus Holdings、S.≡R.L.(“SK Holdings”)、SK Invictus Intermediate S.≡R.L.(“SK Intermediate”)とPerieter Solutions(“Perieter”または“Perieter Solutions”)の名義で業務を展開し、EverArc(BVI)Merge Sub Limited(英領バージン諸島に登録設立)およびPSSAの完全子会社(“合併子会社”)とする“企業合併協定”)日2021年6月15日。当社はPSSAとその合併後の子会社であり，SK IntermediateとPerieterを含む終業する“)”SK Intermediate買収後，PSSAは法律および会計買収側(“相続人”)として決定され，SK Intermediateは会計前身(“前身”)とされた。

私たちの業務は二つの報告部門で組織と管理を行っています：消防安全と特殊製品、前身は石油添加剤です。私たちの2021年の年収の約73%はアメリカから、約13%はヨーロッパ、約7%はカナダ、約2%はメキシコから、残りの約5%は他の多くの国/地域に分布している。

消防安全部門は火災管理製品の制定者とメーカーであり、荒地、構造、可燃性液体、その他の種類の火災を含む様々な種類の火災の消火を支援している。我々の消防安全部門はまた、その顧客の消防操作を支援するために、その消防管理製品と組み合わせて、専用の設備およびサービスを提供する。我々の専門装置は、空軍基地難燃剤貯蔵、混合および搬送装置、移動式難燃剤基地、難燃剤地上応用装置、移動式発泡装置、および特定の顧客ニーズを満たすために設計および製造された装置を含む。私たちのサービスネットワークは北米150以上の空中給油機基地及び全世界の多くの他の顧客の緊急再補給需要を満たすことができます。この細分化市場は，優れた技術，顧客ニーズへの卓越した応答，および“失敗しない”サービスネットワークを前提としている.重要な端末市場は主に政府に関連する実体を含み、それぞれの政府と世界各地の商業顧客が付与する特許権、許可証、許可証に依存する。

2022年6月，五硫化二リン(P)の石油添加剤部門の生産·販売2S5)を、現在と拡大しているPをよりよく反映するために専門製品部門に改称する2S5複数の端末市場と応用には、潤滑油添加剤、各種農業応用、各種採鉱応用及び新興の電池技術が含まれている。潤滑油添加剤端末市場では現在最大の端末市場で応用されています2S5ジアルキルジチオリン酸亜鉛(ZDDP)という一連の化合物の製造に主に使われています

カタログ表

エンジン油配合中の重要な成分と考えられ、その主要な機能はエンジン部品に耐摩耗保護を提供することである。

既知の傾向と不確実性

消防安全の増加

私たちの消防安全部門は、より大きな焼失面積とより長い火災季節、増加していく荒地都市インターフェース、増加していく空中給油機容量など、火災の深刻さの増加を含むいくつかの長期的な成長動力から利益を得ていると信じている。これらの傾向は北米や世界で一般的だと考えています

私たちはまた、電力公共事業、鉄道、輸送機関などの高リスク産業に集中している防火·消防事業の拡大を図っている。防火製品は、高リスク領域に能動的な難燃性処理を提供することにより、火災発火を防止し、潜在的な火災危険から財産を保護することができる。これらの地域を火災シーズンまでに処理することで，設備故障や火花による点火を阻止する可能性がある。私たちの新しいPHOS-Chek Fortify製品は、火災シーズン前や早期に使用され、全季節にわたって保護を提供する可能性があります。また，PHOS−Chek Fortifyは，高価値資産やキーインフラを野火の危険から保護するために能動的に適用することができる。

私たちはこれらの傾向が続いて、難燃性製品の需要の増加を推進すると予想している私たちはすでに投資を続け、買収を通じて私たちの消防安全業務を拡大し、私たちのグローバル顧客基盤をさらに拡大しようとしています本四半期報告に含まれる簡明総合財務諸表の付記では、付記3“業務買収”には、列挙された全時期の買収状況が記載されている。

天気状況と気候傾向

私たちの業務は政府機関の火災撲滅の需要に強く依存している。そのため、私たちの財務状況と経営結果は天気及び環境及びその他の気候変化に影響する要素の重大な影響を受け、これらの要素はどの年に発生する火災の数量と重症度に影響を与える。歴史的に見ると、天気パターンは通常より高い野火流行に関連しているため、私たちの製品の売上は各年度の夏に高い。この部分は夏に交代する南北半球での私たちの業務支出によって相殺される。

世界経済環境

ロシアがウクライナに侵入した

2022年2月、ロシアはウクライナに侵入した。ロシアとウクライナでの開放は限られているが、インフレ、サプライチェーン、燃料価格への影響を含む世界経済へのより広い影響を監視し続けている。紛争が私たちの業務や財務結果に与える全面的な影響は依然として不確定であり、紛争の深刻性と持続時間とそれが地域と世界の経済状況に与える影響に依存する

インフレコスト環境

2021年度と本年度では、持続的な経済回復とサプライチェーン問題により、世界の大口商品·労働市場は巨大なインフレ圧力を経験している。私たちは原材料、労働力、そして輸送の面でインフレ圧力を受けている。したがって、私たちは今後のこれらのインフレ圧力の影響を軽減するために、私たちの顧客やサプライヤーと一緒に行動し続けている。サプライヤーとのインフレ圧力を緩和する行動には、調達需要をまとめて最適な数量効果を実現し、コスト削減を交渉し、よりコスト競争力のあるサプライヤーを決定することが含まれる。これらの行動はインフレ圧力の影響を相殺することを目的としているが、これらの措置がインフレ圧力によって増加したコストを完全に相殺することに成功する保証はない私たちの循環信用手配の下で、借金の利息は変動金利によって支払われます。したがって、金利上昇は私たちが他の会社の目的に利用できるキャッシュフローを減少させるかもしれない。

持続的な新冠肺炎の大流行

大流行する新型コロナウイルス株SARS-CoV-2の爆発によるものであり、このウイルスは新冠肺炎を引き起こす2019年12月に始まった世界の衛生と経済環境に大きな変動をもたらしました

カタログ表

2020年を通して、何百万人もの新冠肺炎の確定診断例、業務の減速または閉鎖、政府の挑戦と市場変動into 2022.

新冠肺炎の大流行の持続的な影響はすでに消退したが、サプライチェーン、輸送効率及び原材料と労働力供給の中断は依然として続いている。経済成長の正確な速度とタイミング回収まだ不確実で、様々な要素に依存して不均衡が続くと予想される。疫病の結果と世界経済への悪影響が引き続き発展するにつれて、本文書を提出した日まで、私たちの業務と財務諸表の将来に不利な影響はまだ不確定性が存在している。

経営成果

2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月

会社の総数

次の表に示した各時期の業務成果(千単位)を示す


	後継者		前身		変わる
	2022年9月30日までの3ヶ月		2021年9月30日までの3ヶ月
					$		%
純売上高	$	160,509	$	195,414	$	(34,905)	(18	%)
販売原価	74,707		86,081		(11,374)		(13	%)
毛利	85,802		109,333		(23,531)		(22	%)
運営費
販売、一般、行政費用	22,381		15,333		7,048		46	%
費用を償却する	13,738		13,276		462		3	%
創設者顧問費−関係者	(73,713)		—		(73,713)		—	%
その他の運営費	(51)		313		(364)		(116	%)
総運営費	(37,645)		28,922		(66,567)		(230	%)
営業収入	123,447		80,411		43,036		54	%
その他の費用(収入)：
利子支出，純額	9,944		8,065		1,879		23	%
収益があるかどうか	(3,644)		—		(3,644)		—	%
未実現外国為替損失	4,705		1,634		3,071		188	%
その他の費用，純額	(785)		66		(851)		(1289	%)
その他の費用の合計	10,220		9,765		455		5	%
所得税前収入	113,227		70,646		42,581		60	%
所得税費用	(34,516)		(18,637)		(15,879)		85	%
純収入	$	78,711	$	52,009	$	26,702	51	%

純売上高2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の純売上高は3490万ドル減少した。純売上高の低下は主に消防安全部門による売上高が5050万ドル減少したためである。消防安全部門では，難燃剤と消火剤の売上高はそれぞれ4890万ドルと160万ドル減少した。温和な火災シーズンにより，難燃剤のアメリカでの売上高は5080万ドル減少し，ヨーロッパの売上高は190万ドル増加した。特定の地域における難燃剤販売は、一般に、地域の火災季節の深刻さによって推進される。消火剤のヨーロッパでの売上高が230万ドル減少したのは，主にB系泡濃縮物の売上が低下し，アジア太平洋地域でオーストラリアのノンフロン泡濃縮物の売上増加およびアジア出荷量の増加により増加した70万ドルで相殺されたためである。アメリカでの消火剤の販売量は異なる時期に変わらない。特殊製品部門の純売上高は1560万ドル増加し、その中で1340万ドルはアメリカから、220万ドルはヨーロッパから来た。特色ある製品の販売は主に私たちの地域ごとの市場シェアの変化と私たちのPを採用します2S5いくつかの新しい端末市場とアプリケーションにおける製品。

商品を販売するコスト2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間、商品販売コストは1140万ドル低下した。減少の主な原因は消防安全部門が1，320万ドル減少したことであり，材料や製造コストが1，430万ドル低下したが，70万ドル増加したためである

カタログ表

業務合併に関連した在庫増加の償却と、増加した労働力·株式ベースの給与支出40万ドル。年間販売商品コストは180万ドル増加しましたE専門製品分部は保険料は80万ドル増加し減価償却費用は60万ドル増加しました40万ドル増加しました材料や製造コストの上昇と関係があります.

販売、一般、行政費用。販売、一般、行政費用2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3カ月で700万ドル増加した。この増加は主に人員関係や株式ベースの報酬費用が660万ドル増加し、保険費用が160万ドル増加し、後方勤務費用が150万ドル増加したが、会計、法律、コンサルティング、その他の行政費用が270万ドル減少したためだ

創業者は関係者に相談料を支払う創業者相談費-関係者が7，370万ドル削減2022年9月30日までの3ヶ月表示2022年9月30日現在、負債分類可変と固定年度相談金額の公正価値が減少している可変年度相談金額の公正価値は5320万ドル減少し、固定年度相談金額の公正価値は2050万ドル減少した各報告期間終了時の可変年度顧問額はモンテカルロシミュレーションモデルを用いて推定し，固定年度顧問額は当社普通株連続10取引日の期末出来高加重平均終値を用いて推定した

利息支出利子支出2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3カ月で190万ドル増加したこの増加は主に利息支出を計上したPSSA 6.50%償還可能優先株(“償還可能優先株”)の配当金が160万ドルであったことと、2021年同期に比べて未償還債務金利が上昇したためである。

収益があるかもしれませんLaderaTechの買収に関連したり収益が変化したりします2022年9月30日までの3ヶ月間で2021年同期比360万ドル減少したのは、2022年または代償のある公正価値が360万ドル減少したためであり、製品グループの予測が利益資格に適合する難燃剤から非営利資格適合会社が開発した難燃剤に変更されたためである。2021年9月30日までの3ヶ月、あるいは価格に対する公正価値に変化はありません

外国為替損失を実現していない。年間未実現外貨損失2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3カ月で310万ドル増加した。通貨ベースが減少したのは、主に年内に不利な外貨為替レート変動によるものであり、主にユーロ為替レート変動である2022年9月30日までの3ヶ月これと比較すると2021年同期.

所得税支出年間所得税支出2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月で1590万ドル増加した。この増加は，主に推定手当のカバー範囲内にない司法管轄区域収益の変化と，控除不可能な補償，あるいは収益のある非課税収益と課税源泉徴収税が経年化実際税率に及ぼす影響によるものである。

カタログ表

2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月


	後継者		前身		変わる
	9か月で終わる 2022年9月30日		9か月で終わる 2021年9月30日
					$		%
純売上高	$	319,232	$	316,460	$	2,772	1	%
販売原価	191,757		159,895		31,862		20	%
毛利	127,475		156,565		(29,090)		(19	%)
運営費
販売、一般、行政費用	64,803		42,544		22,259		52	%
費用を償却する	41,395		39,818		1,577		4	%
創設者顧問費−関係者	(154,026)		—		(154,026)		—	%
その他の運営費	405		1,066		(661)		(62	%)
総運営費	(47,423)		83,428		(130,851)		(157	%)
営業収入	174,898		73,137		101,761		139	%
その他の費用(収入)：
利子支出，純額	32,582		23,951		8,631		36	%
(収益が)または収益損失がある	(13,042)		2,763		(15,805)		(572	%)
未実現外国為替損失	8,741		3,892		4,849		125	%
その他の収入、純額	(820)		(252)		(568)		225	%
その他の費用の合計	27,461		30,354		(2,893)		(10	%)
所得税前収入	147,437		42,783		104,654		245	%
所得税費用	(23,692)		(13,151)		(10,541)		80	%
純収入	$	123,745	$	29,632	$	94,113	318	%

純売上高。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の純売上高は280万ドル増加した消防安全部門の純売上高は3020万ドル減少し，難燃剤売上高は3650万ドル減少し，消火剤売上高630万ドル増加で相殺された。大火アメリカでのE難燃剤の売上は4020万ドル減少しました穏やかな火災の季節だからアジア太平洋地域の250万ドルとヨーロッパの120万ドルの成長によって相殺された特定の地域における難燃剤販売は、一般に、地域の火災季節の深刻さによって推進される。年間消火剤売上高270万ドル増加オーストラリアのノンフロン精鉱販売増加およびアジア出荷量の増加により，アジア太平洋地域のノンフロン精鉱売上高が増加し，アメリカノンフロン精鉱濃縮物と泡沫システムの売上高は210万ドル，欧州の売上高は150万ドルであり，これは市場シェアと地理的カバー範囲の改善によるものである。特殊製品部門の純売上高は3300万ドル増加し、そのうちアメリカは2440万ドル増加し、ヨーロッパは860万ドル増加した。特色ある製品の販売は主に私たちの地域ごとの市場シェアの変化と私たちのPを採用します2S5いくつかの新しい端末市場とアプリケーションにおける製品。

商品を販売するコスト2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間、販売商品コストは3190万ドル増加した。この増加は主に消防安全部門が2640万ドル増加したためであり、これは業務合併に関連する在庫増加による償却が2800万ドル増加したことと、労働力と株式ベースの報酬支出が280万ドル増加したが、材料と製造コストの低下が440万ドルの影響を相殺したためである。5.5ドル特殊製品部門が100万ドル増加したのは，保険料が240万ドル増加し，減価償却費用が190万ドル増加し，レンタル費用が60万ドル増加し，80万ドル増加したためである原材料と製造コストは他の製造関連費用は20万ドル減少した。

販売、一般、行政費用。販売、一般、行政費用2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9カ月間で2230万ドル増加した。この増加は主に人員関係や株式ベースの報酬費用が1920万ドル増加し、保険費用が490万ドル増加し、後方勤務費用が410万ドル増加したが、会計、法律、コンサルティング、その他の行政費用が590万ドル減少したためだ

創業者は関係者に相談料を支払う創業者相談費-関係者1.54億ドル削減2022年9月30日までの9ヶ月間表示2022年9月30日現在、負債分類可変と固定年度相談金額の公正価値が減少している可変年度相談金額の公正価値は1.148億ドル減少し，固定年度相談額の公正価値は3920万ドル減少した。可変年報

カタログ表

報告期末の問い合わせ金額はモンテカルロシミュレーションモデルを用いて推定し，固定年度相談金額は当社普通株の10取引日連続の期末出来高加重平均終値を用いて推定した

利息支出利子支出2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9カ月間で860万ドル増加したこの増加は主に利息支出を計上したPSSA 6.50%償還可能優先株(“償還可能優先株”)の配当金が490万ドルであったことと、2021年同期に比べて未償還債務金利が上昇したためである。

(収益)または収益の損失があるLaderaTechの買収に関連したり収益が変化したりします2022年9月30日までの9ヶ月間、2021年同期に比べて1，580万ドル減少したのは、2022年または代償のある公正価値が1，300万ドル減少したためであり、製品組み合わせの予測が利益合格難燃剤から非営利合格難燃剤会社が開発した難燃剤に変更され、2021年または代償の公正価値が280万ドル増加したためである

外国為替損失を実現していない。年間未実現外貨損失2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9カ月間で480万ドル増加した。増加は主に年内に不利な外貨為替レートの変動であり、主にユーロ為替レートの変動である2022年9月30日までの9ヶ月間これと比較すると2021年同期.

所得税支出。所得税費用2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9カ月で1050万ドル増加した。この増加は，主に推定手当のカバー範囲内にない司法管轄区域収益の変化と，控除不可能な補償，あるいは収益のある非課税収益と課税源泉徴収税が経年化実際税率に及ぼす影響によるものである。

業務の細分化

我々は、米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に基づいて作成された財務指標であり、業務計画と資源配分のために部門ごとに我々の経営業績を評価するために、分部純売上高と支部調整後の利息、税項、減価償却および償却前収益(“調整後EBITDA”)を用いている。次の表は，我々の純売上高と調整後EBITDAの情報(千単位)を提供している

2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月


	後継者				前身
	2022年9月30日までの3ヶ月				2021年9月30日までの3ヶ月
	消防安全		特産品		消防安全		特産品
純売上高	$	121,963	$	38,546	$	172,445	$	22,969
分部調整後のEBITDA	$	60,363	$	15,264	$	97,854	$	2,496

2022年9月30日までの3カ月間で，我々消防安全部門の調整後EBITDAは3750万ドル減少し，6040万ドルに低下した。減少の要因は，温和な火災季節による売上高の低下と，販売商品コストの低下が運営費用の増加を相殺したことである

2022年9月30日までの3ヶ月間で、我々の専門製品部門の調整後EBITDAは1280万ドル増加し、1530万ドルに達した。この増加は主に売上高の増加によるものであるが，販売商品コストと運営費の増加によって相殺される

2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月


	後継者				前身
	2022年9月30日までの9ヶ月間				2021年9月30日までの9ヶ月間
	消防安全		特産品		消防安全		特産品
純売上高	$	207,010	$	112,222	$	237,256	$	79,204
分部調整後のEBITDA	$	81,248	$	42,038	$	116,680	$	17,919

カタログ表

2022年9月30日までの9カ月間で，我々消防安全部門の調整後EBITDAは3540万ドル減少し，8120万ドルに低下した。減少の要因は，温和な火災季節による売上高の低下と，販売商品コストの低下が運営費用の増加を相殺したことである

2022年9月30日までの9カ月間で，我々の専門製品部門の調整後EBITDAは2410万ドル増加し，4200万ドルに達した。この増加は主に売上高の増加によるものであるが，販売商品コストと運営費の増加によって相殺される

流動性と資本資源

歴史的に見ると、私たちは主に運営キャッシュフロー、循環信用手配下の借金及び債務と株式証券の発行を通じて私たちの運営に資金を提供する。しかし、未来のキャッシュフローは火災季節の長さと重症度、荒地都市インターフェースの増加及び空中給油機能力の獲得性を含む多くの変数の影響を受け、もし私たちがそれに応じて支出を削減しなければ、これらはすべて収入、収益とキャッシュフローに負の影響を与え、そして私たちの流動性に影響を与える可能性がある2022年9月30日現在、私たちの現金需要、キャッシュフロー、債務、利用可能なクレジットは以下の通りです。

2022年9月30日現在の現金と現金等価物は約1兆663億ドルだと信じています運営による純現金流とユーザビリティ循環信用の手配の下で現在の資本支出、運営資本、創業者相談費の支払い、本四半期の報告書提出日から少なくとも12ヶ月の債務超過要求を満たすのに十分である。2022年9月30日現在、2022年度の残りの約400万ドルの資本支出予算には、我々の維持·成長資本支出が含まれると予想されています。私たちは吾等の利用可能な他の各種融資源の借款を利用することも可能であり、公開発売又は私募による株式及び/又は債務証券の発行を含み、吾等の買収、コンサルティング金額及び長期流動資金需要に資金を提供する。私たちが将来の株式や債務証券の発行を完了する能力と、これらの証券を発行する時間は、当時の市場状況と私たちの財務状況を含む様々な要素に依存するだろう。

キャッシュフロー：

我々のキャッシュフローの要約は以下のとおりである(千単位)


	後継者		前身
	9か月で終わる 2022年9月30日		9か月で終わる 2021年9月30日
現金提供側(使用)：
経営活動	$	(43,184)	$	32,417
投資活動	(7,662)		(12,613)
融資活動	(7,043)		(4,211)
現金および現金等価物に対する外貨の影響	(1,409)		1,510
現金と現金等価物の純変化	$	(59,298)	$	17,103

経営活動

2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、経営活動が提供した現金はそれぞれ4，320万ドルと3，240万ドルだった。この変化は，主に2022年に支払われた創始者相談費が5350万ドルであり，2021年に比べて3520万ドル増加したのは，2022年の軽微な火災季節であり，2021年に比べて売掛金が830万ドル減少したためであり，これも2022年の軽微な火災季節によるものである。

投資活動

2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、投資活動で使用された現金はそれぞれ770万ドルと1260万ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間に，吾らは物件や設備を6，000，000ドル購入し，業務合併合意項目の締め切りまでの推定運営資金と実際の運営資金との差額を決定した後，SK Holdingsに160万ドルを追加支払いした。以下の期日までの9か月

カタログ表

2021年9月30日、私たちは510万ドルの財産と設備を購入し、750万ドルの現金を支払い、買収したMagnum消防とセキュリティシステム会社PCオーストラリアラシアプライベート株式会社とブデンハイムイベリア，S.L.U

融資活動

2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、融資活動のための現金はそれぞれ700万ドルと420万ドルだった。2022年9月30日までの9ヶ月間、発行された普通株を760万ドルで買い戻し、株式承認証を行使して得られた50万ドルを相殺した。2021年9月30日までの9ヶ月間、融資活動のための現金には、420万ドルの長期債務返済と1950万ドルの循環クレジット返済が含まれており、循環クレジット計画の1950万ドルの収益によって相殺される

循環信用手配

2021年11月9日、SK Invictus Intermediate IIS.A.R.L.ルクセンブルク大公国法律に管轄されている個人有限責任会社(“SK中級II“)5年間の循環信用手配を締結する(“循環信用手配)を提供し、元金総額が最大1，000万ドルに達する優先保証循環信用手配を提供する。

循環信用計画は2026年11月9日に満期になる。循環信用手配には2000万ドルのSwingline二次手配と2500万ドルの信用状二次手配が含まれている。循環信用手配はSK Intermediate IIが循環信用手配下の負担総額を増加させることを可能にし、総額は(I)1.43億ドルと(Ii)最近4四半期の総合利税前利益の100.00%を超えない(この項で許可されたいくつかの比率債務の未償還元金総額を差し引く)。ある例外情況以外に、循環信用メカニズム下のすべての借金は慣例条件を満たさなければならず、違約が存在しないこと及び陳述と保証の正確性を含む。

循環信用手配下の借入金の利息金利は、(I)適用保証金に等しく、(Ii)SK Intermediate IIの選択権に加えて、(X)ロンドン銀行の同業借り換え金利(LIBOR)であり、このような借金に関連する利息期間のドル預金資金コストを参考にして決定され、いくつかの追加コスト(ただし0.00%を下回らないLIBOR下限)に基づいて調整されるか、または(Y)基準金利は、(A)“ウォール·ストリート·ジャーナル”が発表した最高商業ローン金利の最高者を参照して決定される。(B)連邦基金金利プラス0.50%；(C)1カ月期間LIBOR金利プラス1.00%；および(D)最低下限1.00%。ロンドン銀行の同業解体に基づく融資の適用保証金は3.25%、基本金利に基づく融資の適用保証金は2.25%であり、あるレバー比率の実現状況に応じてそれぞれ0.25%引き下げられる。

2022年9月30日まで、当社は循環信用手配の下で借金を返済しておらず、財務チノを含むすべての契約を遵守している

高級付記

2021年11月9日、SK Intermediate IIは6.75億ドルを負担元本5.00%、2029年10月30日満期の優先担保手形(“高級債券”)EverArcホストS.≡R.L.から発行された。()“第三者委託発行者”), ルクセンブルク大公国法律の管轄を受けて新たに設立された有限責任会社と、EverArcの完全子会社であり、その契約日は2021年10月22日(“Indenture”)である。このロットの優先債券の年利率は5.00厘である。優先債券の利息は半年ごとに現金で支払い、二零二二年四月三十日から、半年ごとに配当され、日付は毎年四月三十日と十月三十日である。

優先手形はSK Intermediate IIの一般的な保証優先債務であり，SK Intermediate IIのすべての既存および将来優先債務(循環クレジット手配を含むがこれらに限定されない)と同等の支払権を有し，循環信用手配とともに，実際にはSK Intermediate IIのすべての既存および将来債務よりも優先されるSK Intermediate IIいいえ担保で保証されています。

長期債務に関するより多くの情報は、アクセスしてください本四半期報告書簡明総合財務諸表付記6“長期債務と償還可能優先株”を参照してください.

カタログ表

株式買い戻し計画

2021年12月7日、会社株主の承認を経て、会社取締役会(“取締役会”)は株式買い戻し計画(“株式買い戻し計画”)を承認した。株式買い戻し計画によると、当社は、今後24ヶ月以内の任意の時間または当社の株主が承認したその他の時間に最大1，000，000，000ドルの発行および発行された普通株式を買い戻す権利があります。株式買い戻し計画が当社の株主の承認を得る前に、取締役会は当社の任意の付属会社に必要な行動を取って当社の普通株を購入することを許可します。株式買い戻し計画によると、当社が適切と思われる数量、方式、条項及び条件及び価格に応じて買い戻しを行うことができます。2022年7月21日、いくつかの制限の規定の下で、当社株主は、取締役会が今後5年以内の任意の時間に、株主承認日時に当社が発行した普通株の25%、すなわち40，659，257株の普通株式を買い戻すことを許可する提案を採択した。T.T当社は2022年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月間にそれぞれ320，703株および918，216株の普通株を買い戻し、そのうち597，513株の普通株が代表的な全資付属会社を代表して買い戻した。買い戻した普通株はコストで入金され、現在金庫に保管されている

2022年10月1日から2022年11月1日までの間に、会社は1株平均価格約7.55ドルで約5，054，856株の普通株を買い戻した。

方正諮問協定

業務合併完了後，EverArcは2019年12月12日にWilliam N.Thorndike，Jr.，W.Nicholas Howley，Tracy Britt Cool，Vivek RajおよびHaitham Khouri(“EverArc創業者”)が所有および運営するデラウェア州有限責任会社EverArc Founders，LLC(“EverArc創設者エンティティ”)がコンサルティングプロトコル(“創設者コンサルタントプロトコル”)を締結することにより，EverArc創設者実体が戦略および資本分配提案を含めて固定額(“固定年次顧問額”)および可変金額“(可変金額)”を取得する権利を持つ.それぞれ“問い合わせ金額”と“問合せ金額”)であり，2027年と2031年12月31日終了年度までである.創業者コンサルティング協定によると、EverArc創始者エンティティの選挙では、コンサルティング金額の少なくとも50%が普通株で支払い、残りは現金で支払われる

2021年の平均価格は1株当たり13.63ドルであるため、2021年の年度可変相談金額の総額は7，525，906株普通株、または1.025億ドル(“2021年可変金額”)である。EverArc創業者エンティティには1.5%に相当する固定年度相談金額も寄せられているof 157,137,410 O締め切りに発行された普通株：2，357，061株普通株、価値3，210万ドル、普通株平均価格で1株13.63ドルで計算される(“2021年固定額”、2021年可変額、すなわち“2021年相談額”)となる。創業者コンサルティング協定によると、EverArc創業者エンティティは、2021年の相談金額の約60%を普通株(5，952，992株)と約40%の相談金額を現金(5，350万ドル)に受け取ることを選択した。2022年2月15日、同社は5952，992株の普通株を発行し、2021年の相談金額を満たすために5350万ドルの現金を支払った。

2022年9月30日まで、会社はモンテカルロシミュレーションモデルを用いて可変年度相談金額の公正価値を計算した。当社は普通株連続10取引日の加重平均終値8.35ドルを用いて固定年度相談金額の公正価値を計算している。この方法は170.8ドルの公正な価値を生み出しました可変年度相談金額と1.18億ドルについてR固定の年間相談金額。

方正問い合わせプロトコルに関するより多くの情報は、アクセスしてくださいこの四半期報告書に記載されている簡明総合財務諸表付記の付記10“株式ベース報酬”および付記12“関連先”を参照してください.

重要な会計見積もりと政策

私たちの財務状況と経営結果の討論と分析はアメリカ公認会計基準に基づいて作成した監査されていない簡明な総合財務諸表に基づいていますそれは.2022年9月30日現在、会社の主要会計政策と見積もりと付記2で議論されている一致--“概要意味が重大である会社は2022年3月31日にForm 10-K形式で米国証券取引委員会に提出した2021年年報に含まれる連結財務諸表の会計政策と最近の会計公告を発表した。

カタログ表

管理層が添付されている監査されていない簡明な総合財務諸表を作成する際に作成した重大な推定は、長期資産と無形資産の使用年数、不良債権準備、金融資産と負債の公正価値、株式オプション、創業者顧問費、或いは収益負債と繰延税金資産の現金化能力を含む。現在、私たちの資産や負債の帳簿価値を更新し、仮定したり、修正したりする必要があることは知りません。しかし、新しい事件が発生し、より多くの情報を得るにつれて、私たちの推定は変わるかもしれない。したがって、実際の結果は私たちの推定と大きく異なる可能性があり、このような違いは私たちの財務諸表に大きな影響を与える可能性があります。最近発表された会計公告の影響に関する情報は、本四半期報告に含まれる簡明総合財務諸表付記2、“重要会計政策と最近の会計公告概要”を参照されたい。

第3項は市場リスクに関する定量的かつ定性的開示である

私たちの正常な業務過程で、私たちは外貨為替レートの変化、短期金利とある材料商品の価格変動の市場リスクに直面しています。私たちは設立以来ヘッジ活動に従事しておらず、現在、私たちが直面している市場リスクについていかなるヘッジ活動にも従事することは期待されていない。

外貨リスク

外貨両替リスクは外国顧客への販売と外国サプライヤーから現地機能通貨建てでない製品の購入、外国工場運営、会社間債務、会社間投資に起因することができ、ユーロ、カナダ元、ノルウェークローナとオーストラリアドルへのリスク開放を含む。私たちはルクセンブルクの実体としてドルを使用することを選択した。外貨で支払われた取引をドルとして再計量し、現行通貨レートで連結財務諸表に記録する。ドルの他国通貨への切り下げは、経営、行政、税収債務を決済するために追加の現金を使用する可能性がある。

金利リスク

可変金利債務については、金利変化は通常、このような債務の公平な市場価値に影響を与えないが、他の要因が不変のままである場合には、将来の収益やキャッシュフローに影響を与えることは確実である。当社は循環信用手配下の借入金利変動に関する市場リスクに耐えなければならない。循環信用手配項の下の借入利息は調整されたLIBORプラスまたは基本金利プラス適用保証金で計算されます。2022年9月30日まで、私たちは循環信用手配の下で未返済の借金がありません

商品価格リスク

私たちが達成した利益率は販売価格と私たちの総供給コストの差額に依存します。一般的に、私たちは将来の納品義務を含めて、私たちの購入と販売の間で基本的なバランスのとれた在庫状況を維持しようとしています。しかし、市場、天気、あるいは私たちがコントロールできない他の条件は私たちが予想していた製品供給を混乱させる可能性があり、私たちは顧客に転嫁できないより高い価格で供給を受けることが要求されるかもしれない。例えば、私たちの材料供給契約のいくつかは市場価格に従っていますが、市場価格は1年で変動する可能性があり、私たちの製品販売価格は四半期や年度ごとに固定される可能性がありますので、私たちの材料供給の変動は私たちの顧客に転嫁されない可能性があり、私たちの利益率に悪影響を及ぼす可能性があります。

インフレの影響

私たちは原材料、労働力、そして輸送の面でインフレ圧力を受けている。したがって、私たちは今後のこれらのインフレ圧力の影響を軽減するために、私たちの顧客やサプライヤーと一緒に行動し続けている。顧客とのインフレ圧力を緩和する行動には、契約価格上昇条項と交渉の顧客回復が含まれる。サプライヤーとのインフレ圧力を緩和する行動には、調達需要をまとめて最適な数量効果を実現し、コスト削減を交渉し、よりコスト競争力のあるサプライヤーを決定することが含まれる。これらの行動はインフレ圧力の影響を相殺することを目的としているが、同社はインフレ圧力によるコスト増加を完全に相殺することに成功する保証はない。

カタログ表

項目4.制御とプログラム

情報開示制御とプログラムの評価

取引法第13 a-15条(B)の要求に基づいて、PSSAは、2022年9月30日に、会社管理層(PSSAの主要幹部および首席財務官を含む)の監督および参加の下で、その開示制御およびプログラム(取引法第13 a-15(E)および15 d-15(E)条を定義する)の設計および動作の有効性を評価する。我々の制御及び手続は、会社が取引所法案の提出又は提出された報告書に開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則及び表に指定された期間内に記録、処理、集計及び報告されることを確実にし、会社が取引所法案の提出又は提出された報告書に基づいて開示を要求する情報が蓄積され、最高経営者及び最高財務官を含む会社管理層に伝達され、開示要求に関する決定をタイムリーに行うことを確実にすることを目的としている。

我々が2021年年報でさらに述べたように、PSSAの最高経営責任者と財務責任者は、2021年12月31日まで、重大な弱点があるため、我々の開示制御やプログラムの設計·実施は有効ではないと結論している制御環境や制御活動をめぐるこれらの大きな弱点は2022年9月30日それは.これらの重要な弱点には

•SK Intermediateの持続的な重大な弱点は，適切な設計と実施のための制御措置の不足に関する(I)作成，台帳，承認日記分録間の役割分担の維持，および(Ii)企業合併で買収された無形資産を評価するための推定に関する仮定が十分に審査されることを保証することである.

•我々は、企業合併や所得税を含む複雑な会計分野や情報開示をめぐり、十分に正確なレベルで管理審査制御を適切に設計·実施している。これらの欠陥の原因は，合格資源数の不足と，制御措置の実行状況に対する監督と問責不足である。

•著者らは業務合併に対する制御を適切に設計と実施することができず、具体的にはキャッシュフロー表の列報、株式発行コスト、取引コストと購入対価格の確定に関連している。

•我々は、APB 23に関する収入送金予測に関連する制御措置を適切に設計および実施することができなかった。

私たちはスタート私たちは財務報告に対する私たちの内部統制を改善し、重大な弱点を補うために、効果的な内部統制措置の設計と実施に集中している。私たちの内部統制修復作業には以下のことが含まれている

•我々はまた合格した会計員を1人雇った.

•我々は、テレデビル内部制御委員会後援組織委員会に発表された枠組みである総合フレームワーク(2013)“COSO 2013”に適合し、参照する外部資源支援を用いてリスクに基づく内部制御システムの設計と実施を支援する。

財務報告の内部統制の変化

自分から2022年9月30日現在，会社は2021年年報に記載されている救済措置を継続して実施しており，PSSA業務合併後の運営規模に見合ったPSSA財務報告内部制御の設計と実施過程に参加している。

カタログ表

第II部

項目1.法的訴訟

我々は，サウスカロライナ州地域に合併した水膜形成バブル訴訟に関するいくつかの事項や，米国の他の司法管区で懸案されている他の類似事項を含む，通常業務過程で発生する様々なクレーム，訴訟，法的手続きに関与している。私たちが直面している損失は、もしあれば、現在可能または合理的に推定されているとは思われない。

第1 A項。リスク要因

第I部第1 A項に開示された当社のリスク要因に大きな変動はなかった“リスク要因”会社の2021年年報から抜粋する

第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用

以下に2022年9月30日までの四半期普通株買い戻し要約を示す。


	購入株式総数	1株平均支払価格		公開発表の計画の一部として購入した株式総数あるいはプログラムです	この計画または計画に基づいて購入可能な最大株式数(1)
July 1, 2022 - July 31, 2022	—	$	—	—	40,061,744
August 1, 2022 - August 31, 2022	—	$	—	—	40,061,744
2022年9月1日-2022年9月30日	320,703	$	7.97	320,703	39,741,041
合計する	320,703	$	7.97	320,703

(1)2021年12月7日、取締役会は株式買い戻し計画を承認した。株式買い戻し計画は、当社(当社のいずれかの付属会社を含む)が今後24ヶ月以内に最大1億ドルの発行済み普通株式を買い戻し、または異なる場合には、当社株主が承認した他の時間枠を買い戻すことを可能にする。2022年7月21日、いくつかの制限の規定の下で、当社株主は、取締役会が今後5年以内の任意の時間に、株主承認日時に当社が発行した普通株の25%、すなわち40，659，257株の普通株式を買い戻すことを許可する提案を採択した

項目3.高級証券違約

適用されません。

第4項鉱山安全情報開示

適用されません。

第5項その他資料

ない。

カタログ表

項目6.展示品


展示品番号をつける			説明する

31.1*			2002年のサバンズ·オキシリー法第302節で可決された1934年の証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて発行された首席執行幹事証明書。
31.2*			2002年サバンズ−オキシリー法第302節で可決された1934年証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて首席財務幹事が認証された。
32.1**			2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者と最高財務官の認証。
101.INS*			連結されたXBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない
101.SCH*			XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント
101.CAL*			XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書
101.DEF*			XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する
101.LAB*			XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント
101.PRE*			XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント
104*			表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。

*アーカイブをお送りします。

**関数で提供されます。

カタログ表

サイン

1934年の“証券取引法”の要求に基づき、登録者はすでに正式に正式に許可された次の署名者が代表して本報告に署名することを手配した.


	周辺機器ソリューション、SA

日付：2022年11月4日	差出人：	エドワード·ゴールドバーグ
		エドワード·ゴールドバーグ
		取締役CEO兼最高経営責任者
		(首席行政主任)

日付：2022年11月4日	差出人：	/s/Charles Kropp
		チャールズ·クロップ
		首席財務官
		(首席財務官と首席会計官)