deck-20220630
0000910521誤り2023Q13/31P 1 Y00009105212022-04-012022-06-3000009105212022-07-14Xbrli：共有00009105212022-06-30ISO 4217：ドル00009105212022-03-31ISO 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10 LargestCustomersメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2022-04-012022-06-300000910521アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバーデッキ：A 10 LargestCustomersメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2021-04-012021-06-300000910521アメリカ公認会計基準：売掛金メンバープラットフォーム：OneCustomerMemberUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2022-04-012022-06-300000910521アメリカ公認会計基準：売掛金メンバープラットフォーム：OneCustomerMemberUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2021-04-012022-03-31甲板：製革工場0000910521国：アメリカ2022-06-300000910521国：アメリカ2022-03-310000910521アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2022-03-310000910521アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-07-272022-07-270000910521アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-07-27

アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549

表10-Q

(マーク1)
☒1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

今季末までの四半期June 30, 2022
あるいは…。
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

そこからの過渡期について

依頼書類番号：001-36436

デックスアウトドア会社講演する
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

デラウェア州95-3015862
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域)(国際税務局雇用主身分証明書番号)

コローマ通り250番地, ゴレッタ, カリフォルニア州93117
(主な執行機関住所と郵便番号)
(805) 967-7611
(登録者の電話番号、市外局番を含む)

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引
記号		登録された各取引所の名称
普通株は、1株当たり0.01ドルです甲板.甲板ニューヨーク証券取引所
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守したかどうかを、再選択マークで示す。 はい、そうです ☒ 違います。 ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ 違います。 ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい
大型加速ファイルサーバ☒ファイルマネージャを加速する☐
非加速ファイルサーバ☐規模の小さい報告会社☐
新興成長型会社☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ 違います☒
2022年7月14日までの取引が終了し、登録者の普通株の流通株数は1株当たり額面0.01ドル26,531,046.


デックスアウトドア用品会社とその子会社
2022年6月30日までの3ヶ月
カタログ

ページ
前向き陳述に関する注意事項
2
第1部-財務情報
第1項。
財務諸表
簡明総合貸借対照表(未監査)
4
簡明総合総合収益表(監査なし)
5
株主権益簡明合併報告書(監査なし)
6
簡明合併現金フロー表(監査なし)
7
簡明合併財務諸表付記(未監査)
9
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
20
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について
29
第四項です。
制御とプログラム
30
第II部--その他の資料
第1項。
法律訴訟
30
第1 A項。
リスク要因
31
第二項です。
未登録株式証券販売と収益の使用
31
第三項です。高級証券違約*
第四項です。炭鉱安全情報開示*
五番目です。その他の情報*
第六項です。
陳列品
32
サイン
33

*適用されません。

1
カタログ表
前向き陳述に関する警告説明


本四半期報告には、1933年証券法(改正証券法)第27 A条および1934年証券取引法(改正証券取引法)第21 E条に定義された“前向き声明”が含まれている2022年6月30日現在の第1四半期のForm 10-Q表(四半期報告)と、1933年証券法(改正証券法)第27 A条および1934年証券取引法(改正証券取引法)第21 E条で定義された“前向き声明”が含まれている。これらの前向き陳述は、1995年に“個人証券訴訟改革法”で確立された責任避難港に資格を提供することを目的としている。展望的陳述は、本四半期報告書に含まれる、または引用によって本四半期報告書に組み込まれた歴史的事実陳述以外のすべての陳述を含む。我々は、“予想”、“信じる”、“可能”、“推定”、“予想”、“意図”、“可能”、“計画”、“予測”、“プロジェクト”、“すべき”、“将”または“将”などの語、および同様の表現、またはこれらの表現の否定を使用することによって前向き陳述を識別しようと試みる。具体的には、本四半期報告および引用によって本四半期報告書に組み込まれた情報および文書は、他の事項に加えて、前向きな陳述を含む

•新冠肺炎の全世界的な大流行が私たちの業務、財務状況、運営結果と流動性、そして私たちの顧客、サプライヤーと業務パートナーの業務、財務状況、運営結果と流動性に与える影響
•支出の自由支配、消費者の自信、失業率、小売店活動、観光活動、政府制限の変化により、私たちの業務は変化した
•政府の命令、地方当局の権限、専門家機関の指導が小売店の閉鎖と経営制限に与える影響
•私たちの業務、運営、投資、資本構成、マーケティング、融資計画、戦略
•私たちのブランドと製品供給を拡大し
•私たちのブランドと製品の地域と季節の組み合わせの変化
•私たちの製品流通戦略を実施することを含む、私たちの製品流通戦略を変更します
•消費者の好みの変化は私たちのブランドと製品、靴類とファッション業に影響を与えた
•小売および電子商取引業務に影響を与える傾向を含む、卸売パートナーおよび消費者の購入行動に影響を与える傾向
•私たちの卸売や他の事業パートナーの破産や他の財務的困難に影響を与える
•季節性と天気が消費者の行動、私たちの製品の需要、私たちの経営結果に与える影響
•気候変動と関連法規が私たちの業務と経営結果に及ぼす影響
•私たちは持続可能で社会的に意識されたビジネス運営の努力の影響と、私たちの投資家と他の利害関係者が私たちの環境、社会、そしてガバナンス慣行に対する期待と基準を推進し続けている
•私たちの流通施設や電子商取引プラットフォームを含む消費者向け(DTC)能力を拡大して投資します
•私たちの倉庫と配送センター(DC)、私たちの卸売パートナー、私たちのグローバル第三者物流プロバイダ(3 PL)と第三者輸送業者が直面している運営挑戦は、グローバルサプライチェーンの中断と労働力不足の結果、私たちの適時な製品配送能力への影響を含む
•ロシアのウクライナ侵攻による世界的な不確実性には、輸送やエネルギーコストの上昇を招く金融·経済制裁、その他の影響がある
•原材料と製造能力の獲得性と海外生産と貯蔵の信頼性
•労働力コストと原材料コストを含むインフレ圧力
•レンタル、製品および原材料の購入義務、法律または規制手続きを含む支払いおよびまたは事項
•新しいまたは提案された立法、関税、規制法執行行動、または法的手続きの影響
•営業権および他の無形資産の価値、ならびに潜在的な減額または減価費用；
•納税義務と実際の税率の変化に影響を与えます
•非米国(米国)子会社の収益を国内および任意の関連税収に送金すること
•世界全体の経済、政治と社会傾向は、外貨為替レートの変動、金利変化と商品定価の変化を含む。

展望的陳述は、経営陣が私たちの業務および業界の動向に影響を与える現在の予想と予測を代表し、このような陳述を行う際に得られる情報に基づいている。私たちが合理的な基礎があると思わない限り、私たちは前向きな陳述をしないにもかかわらず、私たちはそれらの正確性や完全性を保証することができない。展望性陳述は多くの既知および未知のリスク、不確定性および他の要素に関連し、これらのリスク、不確定性および他の要素は、私たちの実際の結果、業績または成果をもたらす可能性があり、展望性陳述における予測、仮説または暗示の任意の未来の結果、業績または業績とは大きく異なる。本四半期報告の第II部第1 A項“リスク要因”および第I部第2項“経営層の財務状況および経営結果の議論および分析”および米国証券取引委員会(SEC)に提出された他の文書には、これらの前向き陳述によって表現または示唆された内容とは大きく異なるリスクおよび不確実な要因が記載されている。本明細書で引用された情報および文書を含む本四半期の報告書を完全に読むべきであり、私たちの未来の実際の結果は、これらの前向きな陳述の明示的または暗示的な結果とは大きく異なる可能性があることを理解しなければならない。また、新たなリスクや不確実性が時折出現し、管理層はすべてのリスクや不確実性を予測することができず、すべての要因が私たちの業務に与える影響を評価することもできないし、任意の要素や要素の組み合わせは、私たちの未来の実際の結果が任意の前向き陳述に明示的または示唆された結果と大きく異なる可能性がある。法律の適用やニューヨーク証券取引所の上場規則のほかに規定がある, 私たちはどんな前向きな陳述を更新する意図や義務もないということを明確にした。私たちはこのような警告声明を使って私たちのすべての展望的声明を限定する。
2
カタログ表
第1部財務情報

本四半期報告で言及されている“デックス”、“私たち”、“管理”または“会社”とは、デックス屋外会社とその合併子会社を意味する。UGG®(UGG)、HOKA®(HOKA)、TEVA®(TEVA)、SANKK®(SANUK)、KOLABURRA®(KOLABURRA)は同社の一部商標です。本四半期報告書に他の場所に出現する他の商標又は商号は、そのそれぞれの所有者の財産である。 T本四半期報告で言及された商標および商号は®および™記号を使用していないが、このような言及は、そのそれぞれの所有者が適用法に従ってその権利を最大限に維持する兆候がないとみなされるべきではない。

別の説明がない限り、本明細書のすべての金額は千単位で表され、1株または1株当たりのデータは除外される

3
カタログ表
項目1.財務諸表

デックスアウトドア用品会社とその子会社
簡明総合貸借対照表(未監査)
(ドルと株式データは千単位、額面は除く)

June 30, 2022March 31, 2022
資産(監査を受ける)
現金と現金等価物$695,230 $843,527 
売掛金、準備金を差し引いた純額(#ドル)33,996そして$30,591それぞれ2022年6月30日と2022年3月31日まで)
321,996 302,688 
棚卸しをする839,509 506,796 
前払い費用30,655 25,610 
その他流動資産43,746 55,264 
課税所得税18,592 18,243 
流動資産総額1,949,728 1,752,128 
財産及び設備、減価償却累計額を差し引いた純額(ドル)290,725そして$282,571それぞれ2022年6月30日と2022年3月31日まで(注11)
219,657 222,449 
経営的リース資産172,449 182,459 
商誉13,990 13,990 
その他無形資産、累計償却額(ドル)78,903そして$79,061それぞれ2022年6月30日と2022年3月31日まで)
39,120 39,688 
税金資産を繰延し，純額63,215 64,217 
その他の資産55,093 57,319 
総資産$2,513,252 $2,332,250 
負債と株主権益
売掛金$604,104 $327,487 
賃金総額を計算すべきである38,435 67,553 
リース負債を経営する47,490 50,098 
その他の課税費用88,352 81,400 
所得税に対処する18,864 12,426 
付加価値税を納めるべきだ2,513 2,720 
流動負債総額799,758 541,684 
長期経営賃貸負債159,305 171,972 
所得税納税義務55,446 54,259 
その他長期負債26,336 25,510 
長期負債総額241,087 251,741 
負担額およびまたは事項(注5)
株主権益
普通株($0.01額面価値125,000発行済み株式26,599そして26,982それぞれ2022年6月30日と2022年3月31日まで)
266 270 
追加実収資本214,517 210,825 
利益を残す1,297,545 1,352,685 
その他総合損失を累計する(注8)
(39,921)(24,955)
株主権益総額1,472,407 1,538,825 
総負債と株主権益$2,513,252 $2,332,250 

簡明総合財務諸表の付記を参照。
4
カタログ表
デックスアウトドア用品会社とその子会社
簡明総合総合収益表(監査なし)
(ドルと株式データは千単位、1株当たりデータは除く)
6月30日までの3ヶ月間
20222021
純売上高(注2, 注10そして、そして注11)
$614,461 $504,678 
販売コスト319,709 244,175 
毛利294,752 260,503 
販売、一般、管理費用238,411 198,671 
営業収入 (注10)
56,341 61,832 
利子収入(1,214)(482)
利子支出1,052 896 
その他の収入、純額(499)(233)
その他の費用を合計して純額(661)181 
所得税前収入57,002 61,651 
所得税支出(注4)
12,153 13,527 
純収入44,849 48,124 
その他総合収益
現金流通期間保証額は収益を実現せず，税引き後純額758 1,458 
外貨換算収益(15,724)1,893 
その他総合収入合計(14,966)3,351 
総合収益$29,883 $51,475 
1株当たり純収益
基本的な情報$1.67 $1.73 
薄めにする$1.66 $1.71 
加重平均普通株式発行済み(注9)
基本的な情報26,777 27,813 
薄めにする26,948 28,062 

簡明総合財務諸表の付記を参照。
5
カタログ表
デックスアウトドア用品会社とその子会社
株主権益報告書(監査を経ず)を簡明合併
(金額は千単位)
2022年6月30日までの3ヶ月
追加実収資本利益を残すその他の総合損失を累計する株主合計
権益
普通株
株金額
バランス、2022年3月31日26,982 $270 $210,825 $1,352,685 $(24,955)$1,538,825 
株に基づく報酬1 — 3,735 — — 3,735 
税金を源泉徴収する株— — (43)— — (43)
普通株買い戻し(注8)
(384)(4)— (99,989)— (99,993)
純収入— — — 44,849 — 44,849 
その他総合損失合計— — — — (14,966)(14,966)
バランス、2022年6月30日26,599 $266 $214,517 $1,297,545 $(39,921)$1,472,407 

2021年6月30日までの3ヶ月
追加実収資本利益を残すその他の総合損失を累計する株主合計
権益
普通株
株金額
バランス、2021年3月31日27,910 $279 $203,310 $1,257,379 $(16,743)$1,444,225 
株に基づく報酬1 — 5,469 — — 5,469 
株式オプションの行使1 — 69 — — 69 
税金を源泉徴収する株— — (85)— — (85)
普通株買い戻し(注8)
(249)(2)— (82,164)— (82,166)
純収入— — — 48,124 — 48,124 
その他の全面収入合計— — — — 3,351 3,351 
バランス、2021年6月30日27,663 $277 $208,763 $1,223,339 $(13,392)$1,418,987 

簡明総合財務諸表の付記を参照。
6
カタログ表
デックスアウトドア用品会社とその子会社
簡明合併現金フロー表(監査なし)
(金額は千単位)
6月30日までの3ヶ月間
20222021
経営活動
純収入$44,849 $48,124 
純収入と経営活動が提供する現金純額を入金する：
減価償却、償却、付加価値11,705 9,971 
クラウド手配の償却について380 377 
不良債権支出212 (2,454)
繰延税の割引(644)(4,002)
株に基づく報酬3,834 5,558 
長期資産の損失を処分する15 5 
経営リースとその他の長期資産の減価1,068 — 
資産廃棄債務の収益を返済する— (10)
経営性資産と負債変動状況：
売掛金純額(19,520)(633)
棚卸しをする(332,713)(179,463)
前払い費用と他の流動資産7,633 (25,375)
課税所得税(349)2,472 
リース資産とリース負債純額を経営する(4,900)6,645 
その他の資産1,846 (26,451)
売掛金279,790 152,144 
その他の課税費用(30,580)(34,418)
所得税に対処する6,439 4,048 
その他長期負債2,014 7,130 
経営活動のための現金純額(28,921)(36,332)
投資活動
財産と設備を購入する(12,467)(15,515)
投資活動のための現金純額(12,467)(15,515)
融資活動
株式オプションを行使して得られる収益— 69 
普通株買い戻し(99,993)(82,166)
源泉徴収株のための現金(43)(85)
融資活動のための現金純額(100,036)(82,182)
現金および現金等価物に及ぼす外貨為替レートの影響(6,873)1,380 
現金と現金等価物の純変化(148,297)(132,649)
期初現金及び現金等価物843,527 1,089,361 
期末現金および現金等価物$695,230 $956,712 


7
カタログ表
デックスアウトドア用品会社とその子会社
簡明合併現金フロー表(監査なし)
(金額は千単位)
(続)
6月30日までの3ヶ月間
20222021
補充キャッシュフロー開示
期日内支払いの現金
所得税、税金の払い戻し純額を差し引く#ドル250そして$02022年6月30日と2021年6月30日まで
$13,313 $10,811 
利子525 493 
賃貸借契約を経営する17,589 14,055 
非現金投資活動
購入財産と設備の買掛金とその他の売掛金の変動(3,658)2,510 
資産廃棄債務リース改善に関連する資産561 3,288 
テナント手当による賃貸改善— 4,061 

簡明総合財務諸表の付記を参照。
8
カタログ表
デックスアウトドア用品会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月
(ドルは千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
注1一般情報

会社ですデックスアウトドア会社及びその完全子会社(総称して会社と呼ぶ)は設計、マーケティングと流通革新靴類、服装とアクセサリーの世界的なリード企業であり、これらの製品は日常のレジャー生活方式にも適用され、高性能活動にも適用される。その全チャネルプラットフォームの一部として、同社の独自ブランドは、そのファッションライフスタイルグループ(UGGおよびKoolaburraブランドを含む)とパフォーマンスライフスタイルグループ(HOKA、Teva、Sanukブランドを含む)との間で一致している。

同社は国内や国際小売業者，国際流通業者を通じてその製品を販売し，その小売店や電子商取引サイトからなるDTC業務を介して世界の消費者に直接製品を販売している。当社のすべての製品は独立第三者請負業者によって製造されています。歴史的に見ると、UGGブランド事業の大部分は季節的であり、企業がその年度のある四半期に在庫水準を確立し、より高い販売季節をサポートする必要があり、これが四半期ごとに業績に差が生じる原因の一つである。しかし，会社が取り組みを続けるにつれ，より多くの通年スタイルを創出することで製品供給を多様化·拡大し，HOKAブランドの純売上高のうち総純売上高に占める割合が増加し続けており，季節的影響は時間の経過とともに減少し続けると予想される

陳述の基礎2022年6月30日まで及び2022年6月30日(本財政四半期)及び2021年6月30日(前期)までの3ヶ月間の未監査簡明総合財務諸表及びその付記(本稿では簡明総合財務諸表と略す)は、米国証券取引委員会が発表したS-X規則第10-01条に基づいて、米国公認会計基準(US GAAP)の中期財務情報に関する公認会計原則に従って作成された。したがって、簡明総合財務諸表は、米国公認会計原則に要求される年次財務諸表及びその付記に要求されるすべての情報及び開示を含まない。2022年3月31日現在の簡明総合貸借対照表は、会社が監査した総合財務諸表から来ている。経営陣は、簡明な総合財務諸表には、中間業績を公平に列記するために必要なすべての正常かつ恒常的な分録が含まれているとしているが、必ずしも全会計年度または他の中期に実現される実績を示しているとは限らない。簡明総合財務諸表は、当社が2022年5月27日に米国証券取引委員会に提出した2022年3月31日現在の10-K表年次報告書(2022年年報)に含まれる監査された総合財務諸表とその付記と併せて読まなければならない。

統合する簡明総合財務諸表には、当社及びその完全子会社の勘定が含まれている。すべての会社間の残高と取引はすでに合併中に販売されている。

見積もりの使用米国公認会計原則に基づいて会社の簡明総合財務諸表を作成する際には、管理層は報告金額に影響を与える推定と仮定を行う必要がある。管理職は、歴史的経験、既存と既知の状況、権威的な会計声明、および管理層が合理的だと思う他の要素に基づいて、これらの推定と仮定を行う。また、同社は疫病の潜在的な影響と、インフレ、金利上昇と景気後退圧力を含むいくつかのマクロ経済要素を考慮し、その業務と運営に影響を与えた。これらの要素の全面的な影響は未知で合理的に推定できないが、当社は報告日までに得られる事実と状況に基づいて適切な会計推定と仮定を行ったと信じている。しかし、実際の結果はこれらの見積もりや仮定と大きく異なる可能性があり、これは会社の財務状況、経営業績、流動性に実質的な影響を与える可能性がある。これらの見積もりと実際の結果との間に差があれば、会社の簡素化総合財務諸表が大きな影響を受ける可能性がある

管理推定および仮定を使用する必要がある重要な分野は、在庫減記、顧客に提供される純売上高の可変対価格、契約資産および負債、株式ベースの補償、商業権、他の無形資産および長期資産を含む減価評価、減価償却および償却、所得税および負債、不確定な税収状況、金融商品の公正価値、合理的に決定された賃貸期間、リース分類、およびその経営リース資産および賃貸負債を測定するための会社の増分借款率を含む売掛金準備に関する。
9
カタログ表
デックスアウトドア用品会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月
(ドルは千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

報告可能な運営部門その会社の6人報告可能な経営部門には，UGGブランド，HOKAブランド，Tevaブランド，Sanukブランド，その他のブランドおよびDTC(総称して会社の報告可能経営部門と呼ぶ)のグローバル卸業務がある会社が報告可能な経営部門に関するより多くの情報は、付記10、“報告可能な経営部門”を参照されたい

経営リースとその他の長期資産の減価それは.2022年6月30日までの3ヶ月間、会社が記録した減価費用は1,068小売店舗関連経営リース資産およびリース改善(資産グループ別)の簡明総合収益表では，DTCが報告すべき営業分部内の販売，一般および行政(SG&A)支出を報告すべきであるこの等減価費用はいくつかの小売店の表現が良くないため、帳簿価値が資産グループの推定公正価値を超えたことによるものであり、公正価値の推定は未来の現金流量に基づく割引である。2021年6月30日までの3ヶ月間、当社記録違います。レンタルや他の長期資産の減価費用を経営する。

最近の会計声明財務会計基準委員会は、以下に述べるように、会社に採用されていない年度·中間報告期間の会計基準更新(ASU)を発表した

まだ養子になっていません。 以下に，未採用と未採用のASUごとに適用した要約，および採用予定期間，および採用後の会社への期待影響を示す
基準説明する計画採用期限採用後の予想影響
ASU No. 2020-04,
参考為替レート改革：参考為替レート改革の促進が財務報告に与える影響
(ASU 2021-01改訂済)
ロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)は様々なプロトコルで参照される基準金利であり，すべてのタイプのエンティティがこれらのプロトコルを使用している.2021年末、銀行はロンドン銀行間の同業借り換え金利を決定するための情報を報告する必要がなくなった。したがって、ロンドン銀行間の同業借り換え金利は生産を停止する可能性がある。似たような理由で、世界的に使用されている他の金利もまた停止される可能性がある。


このASUは、終了が予想される基準金利からの移行に関連する潜在的な会計負担を軽減するために、会社にオプションの指導を提供する。マニュアルの採択率は限られており，締め切りは2022年12月31日である。		Q3 FY 2023当社は現在、このASUを採用することがその循環信用手配、賃貸プロトコル、その他の取引に与える影響を評価しているが、当社はこのASUを採用することはその簡明な総合財務諸表に大きな影響を与えないと予想している。

注2収入確認

義務履行がある時点で完了し、顧客が制御権を取得すると、収入が確認される。顧客が譲渡された貨物を直接使用し，貨物から基本的にすべての残りの利益を得ることができる場合，制御権はクライアントに移る.確認された収入金額は，取引価格，すなわち伝票金額から既知の実金額または可変対価格を引いた推定に基づく

可変的な考慮要素。可変対価格の構成要素は、推定された販売割引、値下げ、または記憶容量に応じた使用課金、および販売収益を含む。可変対価格の推定数は，稼いだ金額や販売調整数としてクレームされた見積り数から計算される.予想可変対価格は取引価格を計上し、確認された累積収入が今後の期間で大きな逆転は起こらない可能性が高いことを前提としている。同社の顧客契約には重要な融資部分がありません。それらの期限は短いので、通常有効期限は1年以上で、支払い期限は通常30日から60日です

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カタログ表
デックスアウトドア用品会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月
(ドルは千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
返品資産と負債を販売します本報告で述べた期間終了前に積み込まれた貨物の予想将来返品記録準備金である。一般的に、同社は破損や欠陥製品の返品を受け、返品期限は最長1年です。同社はまた、一般的に顧客と最終消費者が販売後30~90日以内に現金やクレジットカードで返品する政策を制定した。これらの備蓄額は、既知および実際の履歴リターン、および歴史的リターン率の変化をもたらす可能性のある任意の最近のイベントを含むいくつかの要因に基づいて決定される。販売返品は在庫権利を回収する返金資産であり、既製返品権の返金責任である。返金負債の変動は販売総額で入金され、在庫を回収する権利の返金資産変動は簡明総合総合収益表の販売コストで入金される。返金負債は他の計上費用に記入し、在庫権利の関連資産を回収して簡明総合貸借対照表の他の流動資産に記入する。

2022年6月30日までの3ヶ月間の推定販売収益に関する活動は以下の通り
資産を回収する責任を返金する
バランス、2022年3月31日$11,491 $(39,867)
販売返品負債の純増加額*13,844 (40,498)
実益(12,680)41,017 
バランス、2022年6月30日$12,655 $(39,348)

2021年6月30日までの3ヶ月間の推定販売収益に関する活動は以下の通り
資産を回収する責任を返金する
バランス、2021年3月31日$10,704 $(37,717)
販売返品負債の純増加額*5,803 (20,896)
実益(6,750)27,883 
バランス、2021年6月30日$9,757 $(30,730)

*販売返品負債の純増加には、契約返品権と自由支配可能なライセンス返品を含む予想販売返品準備金が含まれている

契約責任契約債務は、会社が今後12ヶ月以内に履行または解除することが予想される履行義務、義務を履行する前に得られた事前対価格、または顧客に貨物またはサービスを譲渡する前に、撤回不可能な契約に基づいて貨物またはサービスを提供する無条件義務である。契約負債は簡明総合貸借対照表に他の計算費用を記入する

忠誠度計画それは.同社はそのDTCチャンネルの中でUGGブランドのために忠誠度計画を制定し、消費者は条件に合った購入や活動から奨励を受けることができる。同社は、(1)報酬が消費者によって交換されること、(2)ポイントまたは証明書が満期になること、または(3)履歴交換モードに基づいてポイントまたは証明書の予期される未使用部分を推定することのうちの1つが生じるまで、未交換報酬の収入の確認を延期する。同社のロイヤルティ計画の契約負債は簡明総合貸借対照表の他の計上費用に記録されている。

2022年6月30日までの3ヶ月間のロイヤルティ計画に関する活動は以下の通り
金額
バランス、2022年3月31日$(10,883)
純売上高で確認されたロイヤルティ証明書とポイントの交換と満期4,649 
ロイヤルティポイントと証明書発行の繰延収入(3,760)
バランス、2022年6月30日$(9,994)

11
カタログ表
デックスアウトドア用品会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月
(ドルは千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
2021年6月30日までの3ヶ月間のロイヤルティ計画に関する活動は以下の通り
金額
バランス、2021年3月31日$(12,231)
純売上高で確認されたロイヤルティ証明書とポイントの交換と満期6,121 
ロイヤルティポイントと証明書発行の繰延収入(5,001)
バランス、2021年6月30日$(11,111)

収入を繰り越すそれは.契約条項に要約されたいくつかの条件(製品の制御権移転または交付を含む)が発生していない場合、卸売チャネル取引の収入は、例えば、卸売チャネル顧客が注文された製品のために前払いする場合に延期されるであろう。繰延収入の契約負債は簡明総合貸借対照表の他の計上費用に入金される。

2022年6月30日までの3ヶ月間の繰延収入に関する活動は以下の通り
金額
バランス、2022年3月31日$(15,804)
顧客の現金支払いを増やす(20,510)
収入が確認された12,429 
バランス、2022年6月30日$(23,885)

2021年6月30日までの3ヶ月間の繰延収入に関する活動は以下の通り
金額
バランス、2021年3月31日$(5,425)
顧客の現金支払いを増やす(18,047)
収入が確認された5,163 
バランス、2021年6月30日$(18,309)

会社が報告可能な経営部門別の収入のさらなる情報については、付記10、“報告可能な経営部門”を参照されたい。

注3公正価値計量

公正価値計量会計基準は、公正価値を計量する枠組みを提供し、公正価値は、計量日市場参加者間の秩序ある取引において、元金または最も有利な市場上の負債を移転するために支払う資産価格または退出価格として定義される。本会計基準下の公正価値レベルは、利用可能な場合に観察可能な投入を最大限に利用することを1つのエンティティに要求する

以下に必要な3つのレベルの投入をまとめる

•第1レベル：同じ資産と負債の活発な市場でのオファー。

•第2レベル：同じ資産と負債の活発な市場オファー以外の観察可能な投入。

•第三レベル：観察しにくい投入は、その中には市場活動が少ないか全く存在しないため、会社が自分の仮説を立てる必要がある。

12
カタログ表
デックスアウトドア用品会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月
(ドルは千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
会社の金融商品の帳簿価値は主に現金と現金等価物、売掛貿易帳簿、純額、支払貿易帳簿、売掛金とその他の計算支出を含み、その短期的な性質のため、その帳簿価値は公正価値に近い。当社が短期借入金を行う場合、帳簿金額(二級負債とみなされる)は、当社が債務に類似した現在の金利及び条項に基づいて公正価値を近似することができる。その会社は現在、3級資産や負債を持っていない。

簡明総合貸借対照表の中で公正価値の経常的原則に従って計量された資産と負債は以下の通りである
自分から以下のツールを用いて測定する
June 30, 2022レベル1レベル2レベル3
貨幣市場基金$381,828 $381,828 $— $— 
不合格繰延補償資産7,614 7,614 — — 
非限定繰延賠償責任(9,901)(9,901)— — 
指定デリバティブ契約資産1,000 — 1,000 — 
非指定デリバティブ契約資産80 — 80 — 
自分から以下のツールを用いて測定する
March 31, 2022レベル1レベル2レベル3
貨幣市場基金$524,063 $524,063 $— $— 
不合格繰延補償資産8,933 8,933 — — 
非限定繰延賠償責任(9,573)(9,573)— — 

通貨市場基金の帳簿価値は公正価値に近く、高流動性投資と考えられているため、購入時の元の満期日は3ヶ月以下である。貨幣市場基金は簡明な総合貸借対照表に現金と現金等価物の形で記録されている

外貨長期契約またはオプション契約の公正価値は、適用された報告期間末に取引相手が見積した長期スポットレートを使用して決定され、市場による定価(第2級)が確認される。派生ツールとヘッジ活動に関連する資産と負債の公正価値はそれぞれ他の流動資産とその他の計算費用に計上し、簡明総合貸借対照表に計上する。付記7、“デリバティブ”を参照して、指定されたデリバティブ契約および非指定デリバティブ契約などの用語の定義を含む、より多くの情報を理解してください。

同社は、その管理チームの一部のメンバーがNQDC計画に報酬を遅らせる機会があることを可能にする無資金、無制限の繰延給与計画(NQDC計画)を開始した。ラビ信託を設立し，NQDC計画下で給付の準備金として支払い，資産は会社が所有する生命保険証書に投資した。繰延補償は参加者アカウントの公正価値に基づいて確認される。2022年6月30日現在、非合格繰延補償資産はドルです7,614簡明統合貸借対照表の他の資産に記録されている。2022年6月30日現在、不合格繰延賠償責任は$9,901簡明総合貸借対照表に記入すると、#ドルとなる630その他の費用とドルを計算します9,271他の長期負債の中で。2022年3月31日現在、非合格繰延補償資産はドルです8,933簡明統合貸借対照表の他の資産に記録されている。さらに、#ドルの非限定繰延は負債を賠償する9,573簡明総合貸借対照表に記入すると、#ドルとなる936その他の費用とドルを計算します8,637他の長期負債の中で。


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カタログ表
デックスアウトドア用品会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月
(ドルは千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
注4所得税

所得税費用と有効所得税率は以下のとおりである
6月30日までの3ヶ月間
20222021
所得税費用$12,153 $13,527 
有効所得税率21.3 %21.9 %

2022年6月30日及び2021年6月30日までの3ヶ月間の税額支出は、それぞれ2023年3月31日及び2022年3月31日までの財政年度に各国内及び海外課税司法管区の推定有効所得税率に適用して計算し、上記期間内に発生した個別項目について調整する

2022年6月30日までの3カ月間、前時期と比較して有効所得税税率が低下した要因は、運営収入の減少と、世界所得税前収入の司法組み合わせの変化である。また、高い離散税優遇純額があり、これは主に外国戻り支出調整によるものであるが、外国や国監査に用いられる不確定税状況調整準備金の増加と、株式による報酬控除の減少分は相殺される。

注5引受金とその他の事項

賃貸借契約同社は主にリース契約に基づいて小売店、ショールーム、オフィス、流通施設を経営している。同社のいくつかの経営賃貸借契約には以下の延期選択権が含まれている1つは至れり尽くせり15何年もです。歴史的に見ると、当社は融資リースを締結しておらず、その賃貸契約には一般的に残存価値保証、購入関連資産の選択権あるいは重大な制限性チェーノは含まれていない。

簡明合併キャッシュフロー表に記載されている経営リースに関する額の補足資料は以下の通りである
6月30日までの3ヶ月間
20222021
非現金経営活動
賃貸負債と引き換えに経営リース資産*$6,207 $13,364 
経営リース資産を削減して賃貸負債を削減*(276)(381)

*開示された金額には、レンタル再計量による非現金の増加または減少が含まれます。

簡明総合貸借対照表に記録されている経営リース負債には総額#ドルは含まれていない52,379署名されたがまだ開始されていないレンタル満期の未割引最低賃貸支払いに基づいて。これらのレンタルは主にスペースを増やすためであり、会社は2024年3月31日までの会計年度第3四半期(次年度)にインディアナ州モスビルの会社アメリカ倉庫とDCで運営される予定で、初期レンタル期間は10年新しいUGGブランド旗艦店があります5年同社は、来年度第1四半期に開業する予定だ。

訴訟を起こす当社は時々、雇用、知的財産権、製品責任クレームを含む様々な法律手続き、紛争、正常業務過程で発生した他のクレームに関連している。これらの事項の結果は確実に予測できないにもかかわらず、当社は現在、これらの一般事項の最終結果は、個別であっても全体的であっても、その業務、経営結果、財務状況やキャッシュフローに重大な悪影響を与えないと信じている。しかし，結果にかかわらず，法的コスト，管理時間，資源の分流，その他の要因により，これらの一般的な授業事項は会社に悪影響を及ぼす可能性がある。
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カタログ表
デックスアウトドア用品会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月
(ドルは千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
注6株に基づく報酬

当社は時々、時間に基づく制限株式単位(RSU)、業績に基づく制限株式単位(PSU)、長期インセンティブ計画PSU(LTIP PSU)を含む、2015年度株式インセンティブ計画(2015 SIP)に基づいて、従業員や取締役を含むキーパーソンに各種株式報酬を支給する。2022年6月30日までの3ヶ月間で違います。以下に概説するRSU贈与活動のほか、2015年の国家能力建設計画に基づいて他の賞を授与した。2022年年次報告書第4部の連結財務諸表の付記8“株式ベース報酬”を参照して、2015年までに改善計画に従って付与された報酬のさらなる情報を知ることができる

年間大賞当社は、上記期間中、2015年度改善計画に基づいて、簡明総合総合収益表に記録されている報酬を付与する

6月30日までの3ヶ月間
20222021
付与済み株加重平均付与日1株当たり公正価値付与済み株加重平均付与日1株当たり公正価値
RSU2,198 $272.68 4,073 $335.87 

RSUは、時間の帰属基準に基づく制約を受け、通常、等しい年間分割払い方式で使用される3年授与の日の後に。PSUは通常、PSUに付与された財政年度内に測定された予め確立された会社パフォーマンス基準の完了状況に基づいて稼ぎ、業績基準を満たす場合には、均等額を付与する年間分割払いを行う3年その後です

株式による補償は簡明総合総合収益表からSG&A費用の見積もりを差し引いて純額に計上した。将来未確認の株式ベースの年間奨励報酬は、2022年6月30日現在の未償還RSUとPSUを含め、$10,513.

注7派生ツール

当社は外貨長期またはオプション契約(デリバティブ契約)を締結し、一般期限は15外国為替リスクを管理するために、いくつかの派生ツール契約は、販売を予測するキャッシュフローヘッジ(指定デリバティブ契約)として指定される。当社は、ある会社間残高の一部の予想損益を相殺するために、一部の会社間残高の予想損益を相殺するために、キャッシュフローヘッジに指定されていない派生契約(非指定デリバティブ契約)を締結することもできる。当社はデリバティブ契約を使用して取引していません。

派生契約の公正価値変動を指定した税引き後に収益または損失を累計他の総合損失(AOCL)に計上し、関連販売の同期或いは複数の期間を簡明総合全面収益表で販売純額に再分類した。取引が起こらない可能性が高いと予想される場合には，当社は裁定会計を停止し，裁定関係に関連するAOCLでの累積損益はただちに簡明総合総合収益表の他の包括収益(OCI)に計上する。当社はそのデリバティブ契約の有効性を評価する際に、すべてのヘッジ成分を含む

非指定デリバティブ契約の公正価値変動は簡明総合総合収益表のSG&A費用に入金される。当該等契約の公正価値変動は一般に関連外貨建ての会社間残高に関する再計量損益で相殺され，この等損益は簡明総合総合収益表のSG&A費用に記録されている。

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カタログ表
デックスアウトドア用品会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月
(ドルは千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
2022年6月30日まで、会社は簡明総合貸借対照表の中で公正価値に従って以下のデリバティブ契約を記録した
指定
派生ツール契約		非指定デリバティブ契約合計する
名目価値$39,684 $7,841 $47,525 
他の流動資産の公正価値を計上する1,000 80 1,080 

2022年6月30日現在、当社の未平倉デリバティブ契約を合わせて保有しております二つ取引相手は、いずれも今後9ヶ月以内に異なる満期日がある。2022年3月31日までに会社は違います。未平倉デリバティブ契約。

以下の表は、指定デリバティブ契約の影響と、簡明総合総合収益表に記録されている未実現損益がAOCL変動に及ぼす関連所得税の影響をまとめて示す
6月30日までの3ヶ月間
20222021
他の包括収益に記録されている収益$1,000 $1,924 
その他の総合所得における所得税費用(242)(466)
合計する$758 $1,458 

以下の表は、簡明総合総合収益表に記録されている非指定デリバティブ契約の影響をまとめている
6月30日までの3ヶ月間
20222021
SG&A料金に記録された収益$80 $335 

当社および取引相手の不履行リスクはその派生契約の公正価値に大きな影響を与えない。AOCLが記録したデリバティブ契約では2022年6月30日までに収益額が達成されず、今後9カ月以内に純売上高に再分類される予定だ。AOCL構成要素のさらなる情報については、付記8、“株主権益”を参照されたい。

注8株主権益

株買い戻し計画会社取締役会は、その普通株(総称して株式買い戻し計画と呼ぶ)を買い戻すために、会社株買い戻し計画の下で様々な認可を承認している。株式買い戻し計画は、会社にいかなる額の普通株を購入することを要求するものでもなく、会社が適宜随時一時停止することができる。2022年6月30日現在、株式買い戻し計画下の余剰承認額の総額は$354,014.

2022年6月30日までの3ヶ月間、会社株買い戻し計画下の株式買い戻し活動は以下の通り
金額
買い戻し株式総数**384,413 
1株平均支払価格$260.12 
株を買い戻すドルの価値**$99,993 

*すべての株式買い戻しは、会社が公開市場取引で公開発表した株式買い戻し計画に基づいて行われる。
**丸められたドルは計算されない場合があります。
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カタログ表
デックスアウトドア用品会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月
(ドルは千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

2022年6月30日から2022年7月14日まで、会社は買い戻し68,674平均価格$$の株262.091株あたり$17,999$を持っています336,015株式買い戻し計画に基づいてライセンスを維持する。追加株式買い戻し許可のさらなる情報については、付記12、“後続事件”を参照されたい

他の全面的な損失を累計する簡明総合貸借対照表に記録されているAOCL内の構成部分は以下の通りである
 June 30, 2022March 31, 2022
現金流通期間保証額は収益を実現せず，税引き後純額$758 $— 
外貨両替損失を累計する(40,679)(24,955)
合計する$(39,921)$(24,955)

注9基本株式と希釈株

発行された基本普通株と希釈加重平均普通株の入金は以下の通りである
 6月30日までの3ヶ月間
 20222021
基本的な情報26,777,000 27,813,000 
持分奨励の希釈効果171,000 249,000 
薄めにする26,948,000 28,062,000 
排除しました
RSUとPSU18,000 — 
LTIP PSU50,000 104,000 
非従業員取締役持分賞を繰延する2,000 — 

含まれない賞。償却効果計算に含まれない持分奨励は、(1)株式が逆償却性質を有すること、(2)関連業績期間における自社の表現により、株式が発行可能とみなされる要件を満たしていないこと、または(3)当社が本報告で述べた期間に純損失を計上していること(したがって、これらの配当金を計算に計上することは反希薄である)のうちの1つによって除去される。すべての除外された報酬によって規定される株式数は、これらの奨励に基づいて発行可能な最大株式数である。業績基準に適合しなければならない奨励については、当該等の奨励に応じて発行される実際の株式数は、会社の将来の期間の表現(没収)に応じて決定され、発行された株式の数を大幅に下回る可能性があり、それぞれ低い希薄化効果が生じる可能性がある。

注10報告可能な運営部門

経営意思決定者、会社のCEO、CEOに報告された情報が会社に組織された6人報告可能な運営部門は，CODM評価実績や資源配分方式と一致している。当社は国際業務を単独の報告可能運営部門とは考えておらず，CODMは報告可能運営部門とともに同等の業務を全体的に審査している。

純売上高と運営収入を細分化する同社は主に純売上高と運営収入(赤字)に基づいて報告可能な経営部門の業績を評価している。各ブランドの卸売業務は通常別々に管理されています。各ブランドは異なるマーケティング、研究開発、設計、調達と販売戦略を必要とするからです。各報告すべき経営部門の経営収入(損失)は、各報告すべき経営部門の具体的な関連コストのみを含み、これらのコストは、主に販売、研究開発、設計、販売とマーケティング、減価償却、
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カタログ表
デックスアウトドア用品会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月
(ドルは千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
償却と、これらの報告可能な経営部門内の従業員の直接コスト。会社は、会社の倉庫およびDCに関連する分配不可能な管理費用、特定の役員および株式ベースの報酬、会計、財務、法律、情報技術(IT)、人的資源および施設などを含む報告可能な経営部門に会社管理費用または営業外収入および支出を分配しない。会社の卸報告経営部門からDTC報告経営部門までの部門間販売は会社コストで計算されており，これらの部門間販売には部門間利益がなく，卸売報告可能経営部門の運営収入(損失)にも反映されておらず，これらの取引は合併で除外されているためである。簡明総合総合収益表と照合する報告可能経営分部情報は以下のとおりである
6月30日までの3ヶ月間
20222021
純売上高
UGG卸$137,862 $135,056 
Hoka卸231,885 151,147 
Tevaブランド卸46,895 43,359 
サヌーク卸売り10,726 10,382 
他のブランド卸売り1,993 4,306 
直接消費者向けに185,100 160,428 
合計する$614,461 $504,678 
営業収入(赤字)
UGG卸$30,665 $35,838 
Hoka卸69,616 46,363 
Tevaブランド卸12,493 14,503 
サヌーク卸売り2,466 3,404 
他のブランド卸売り(469)2,707 
直接消費者向けに41,220 39,683 
未分配間接費用(99,650)(80,666)
合計する$56,341 $61,832 

資産を細分化する各報告可能な経営部門に割り当てられた資産は、売掛金純額、在庫、財産および設備純額、経営リース資産、営業権および他の無形資産純額、および会社のうちの1つが経営部門が具体的に識別可能ないくつかの他の資産を報告することができる。未分配資産とは、特定の報告可能経営部門と直接関係のない資産であり、通常、現金および現金等価物、繰延税金資産、純額、および会社の報告可能経営部門によって共有される様々な他の会社資産を含む。報告可能な経営部門ごとに割り当てられた資産を、簡明な連結貸借対照表と照合すると、以下のようになる
June 30, 2022March 31, 2022
資産
UGG卸$620,608 $382,837 
Hoka卸394,862 293,025 
Tevaブランド卸87,074 91,140 
サヌーク卸売り42,393 40,766 
他のブランド卸売り44,188 32,429 
直接消費者向けに188,600 191,193 
経営部門の総資産を報告できる1,377,725 1,031,390 
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カタログ表
デックスアウトドア用品会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月
(ドルは千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
June 30, 2022March 31, 2022
未分配現金と現金等価物695,230 843,527 
繰延税金資産を割り当てておらず、純額63,215 64,217 
未分配他社資産377,082 393,116 
合計する$2,513,252 $2,332,250 

注11業務集中度

地域と取引先同社は世界的に異なる国の顧客や端末消費者にその製品を販売しており、純売上高は以下の通り
6月30日までの3ヶ月間
20222021
国際純売上高$229,946 $168,619 
純売上高のパーセント37.4 %33.4 %
外貨計算の純売上高$108,941 $89,433 
純売上高のパーセント17.7 %17.7 %
10大顧客が純売上高のパーセントを占めている29.5 %26.5 %

2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、会社の総純売上高の10.0%以上を占める外国国や地域はなく、会社の純売上高の10.0%以上を占める顧客もいない。2022年6月30日現在、同社には顧客代表がいる14.6売掛金のパーセント、純額、一人の顧客代表11.22022年3月31日現在、売掛金は純額のパーセントを占めている。経営陣は、会社の顧客が会社の義務を履行する能力を定期的に評価し、これらの評価に基づいて不良債権準備を確認する。

仕入先同社の生産は限られた数量の独立製造工場に集中しており、主にアジアにある。羊皮はあるUGGブランド製品の主要な原材料で、会社の大部分の羊皮はすべて二つ中国の製革工場は，主にオーストラリアとイギリスから来ている.同社は、羊皮価格に影響する重要な要素は天気モード、収穫決定、疾病発生率、羊毛と皮革などの他の商品の価格、会社製品及び競争相手製品に対する需要、代替製品或いは部品の使用及び世界経済状況を含むと考えている

長寿資産簡明総合貸借対照表に記録されている長期資産は、以下のように財産および設備純額を含む
 June 30, 2022March 31, 2022
アメリカです$205,794 $208,078 
外国*13,863 14,371 
合計する$219,657 $222,449 

*2022年6月30日および2022年3月31日現在、企業の総財産および設備純額の10.0%以上を占める外国の財産および設備純額はありません。

注12後続事件

2022年7月27日、会社の取締役会はドルの増資を許可した1,200,000当社の株式買い戻し許可は、総流通株買い戻し許可を約$としています1,500,000この日に。会社株買い戻し計画に関するより多くの情報は、付記8、“株主権益”を参照されたい。
19
カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析

以下、我々の財務状況及び経営結果の検討は、本四半期報告第1部第1項“財務諸表”に含まれる簡明総合財務諸表及び関連付記及び2022年年報第2部第8項“財務諸表及び補足データ”に含まれる監査された総合財務諸表と共に読まなければならない

本節のいくつかの陳述は“前向き陳述”を構成し、本節で述べたリスクおよび不確実性を含む多くのリスクおよび不確定要因の影響を受ける。多くの要素の影響により、著者らの実際の経営結果はこれらの展望性陳述によって表現または示唆された結果と大きく異なる可能性があり、これらの要素は本四半期報告の“展望性陳述に関する警告説明”と第2部第1 A項“リスク要素”で述べられた要素を含む。

概要

私たちは日常のレジャー生活と高性能活動のために設計、マーケティングと流通のために開発した革新的な靴類、服装とアクセサリーの面で世界をリードしている。私たちは主に五つの自社ブランドで私たちの製品を販売しています：UGG、HOKA、Teva、SanukとKoolaburraです。私たちは私たちの製品が独特で、幅広い人たちを魅了したと信じている。私たちは良質な国内と国際小売業者、国際流通業者を通じて私たちの製品を販売し、私たちのDTC業務を通じて世界の消費者に直接販売し、DTC業務は私たちの電子商取引サイトと小売店で構成されています。私たちは真実性、機能性、品質と快適性を強調する多様な製品ラインを提供し、各種の活動、季節と人口グループのためにオーダーメイドした製品を提供することを通じて、私たちのブランドと製品を変わってさせることを求めています。私たちのすべての製品は現在独立した製造業者によって生産されている。

財務のハイライト

前四半期と比較して、2022年6月30日までの3ヶ月間の総合財務業績のハイライトは以下の通り

•純売上高は21.8%増の614，461ドルだった。
◦用水路
▪卸売ルートの純売上高は24.7%増加し、429，361ドルに達した
▪DTCチャネルの純売上高は15.4%増の185，100ドルに達した。
◦地理学
▪国内の純売上高は14.4%増の384，515ドルに達した。
▪国際純売上高は36.4%増の229，946ドルに達した。
•純売上高(毛金利)に占める毛利益の割合は360ベーシスポイント低下し、48.0%に低下した。
•運営収入は8.9%減の56，341ドルだった。
•希釈後の1株当たり収益は0.05ドル減少し、1株1.66ドルになった

私たちの商工業の傾向と不確定要素に影響を与える

私たちの業務と私たちの業界は、いくつかの重要な傾向と不確実性の影響を受け続けると予想されています
サプライチェーン

•私たちの業界の他の会社と同様に、私たちはグローバル·サプライチェーンの挑戦を経験し続けている。輸送納期延長と海運コスト圧力は、コンテナ不足や港渋滞を含め、本財務期の業務と運営結果に最も大きな影響を与えています。輸送周期が前四半期より改善され始めているにもかかわらず，これらの中断にはより高い空輸使用量(ほぼHOKAブランドに限られる)が必要であり，前四半期に比べてより高い海運コストが発生し続けており，本財期の毛金利に負の影響を与えている。私たちは今後しばらく、海上輸送費用が引き続き否定的な影響をもたらすと予想している。すべてのルートの製品供給を管理する時、販売国で事前に在庫を購入することで、より高い航空便コストの需要を減らすことができ、これはより高い在庫レベルを招き、期待されるサービスを維持することができると信じています
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カタログ表
レベルです。我々は依然として我々の長期成長戦略の実施に集中しており、サプライチェーン中断の影響を軽減するための追加措置の実施を含め、多様な状況に柔軟に適応していく

•私たちは引き続き、そのシステムと交付レベルを改善し、サプライチェーン圧力を悪化させたため、私たちの新しいヨーロッパ第三者物流への移行の抵抗に直面し続けている。現在の物流環境では、この移行は困難であったにもかかわらず、長期的な能力を創出し、将来の成長を促進するための重要な投資であると考えられる

ブランドと全ルート戦略

•私たちは依然として世界の消費者のHOKAブランドへの採用を加速することに集中して、すべての地理区域と流通ルートは著しい年間成長を経験して、これは私たちの季節的な傾向に積極的な影響を与えた。HOKAブランドの業績向上への努力は、主に流通管理、革新製品の発売とグローバルマーケティング活動に集中してブランドの知名度を向上させ、厳選された自社と運営する小売店を通じてHOKAブランドの存在をさらに拡大している。例えば、私たちは2023年春にニューヨーク市に私たちの最初のアメリカHOKAブランド永久店舗を開設しようと努力しています。その高架店舗は私たちに合ったトップ性能ブランドを設計しています

•我々のヨーロッパとアジアにおける市場戦略(国際リセット戦略)は、現地化マーケティング投資を通じて多様化と反季節性の製品受容度の基礎、特に若い消費者を構築し、UGGブランドの知名度と消費者の獲得を推進し続けている。しかし、不利な外貨為替レートが2023年3月31日現在の会計年度(本年度)に継続することが予想されるため、UGGブランドの潜在的な国際成長は負の影響を受けることになると予想される。

•私たちは引き続きブランドと製品に応じて適切な選択的な価格を取ります。これは送料上昇の影響を緩和し、本シーズンにHOKAブランドにいくつかのメリットをもたらすことができると信じています。

我々の実際の結果が我々の予想と大きく異なる可能性のあるリスク·不確定要因の詳細については、2022年年次報告第1部1 A項“リスク要因”を参照されたい。

報告可能な運営細分化市場の概要

私たちの六つの報告できる経営部門はUGGブランド、HOKAブランド、Tevaブランド、Sanukブランドとその他のブランドとDTCの世界卸売業務を含みます。CEO、CEO総裁、CEOに報告された情報は、これらの報告可能な運営部門に組織され、CEOが私たちの業績を評価し、資源を分配する方法と一致する。

UGGブランドです。 UGGブランドは私たちの業界の中で最も象徴的で認知度のあるブランドの一つであり、ニッチブランドをライフスタイルやファッション市場のリーダーにすることの成功記録を明らかにしている。UGGブランドは世界各地で忠誠な消費者を持っており、事実により、UGGブランドは高度な弾力性を持つハイエンド靴類、服装とアクセサリーシリーズであり、製品の種類は絶えず拡大し、全世界の受容者は絶えず増加し、広範な人を引きつけた

Hokaブランド. HOKAブランドは本格的な年間高性能靴製品で、強化されたクッションと固有の安定性を提供し、重量、衣類、アクセサリーが最も少ない。このブランドは最初はスーパーランナーのために設計されたもので、現在は世界チャンピオン、センスメーカー、一般選手を魅了している。強力なマーケティングはHOKAブランドの国内と国際での販売増加を推進し、このブランドは急速にRUNと屋外専門卸売顧客のトップブランドとなり、選択のある重要な顧客の中で急速に増加している。そのため、HOKAブランドは純売上高を強化しており、純売上高が私たちの総純売上高に占める割合は増加し続けている

Tevaブランド.Tevaブランドは1984年にグランドキャニオンが設立された時に最初のスポーツサンダルを作った。それ以来、Tevaブランドは多種類の現代屋外ライフスタイルブランドに成長し、一連の高性能、レジャー、歩行式生活様式製品を提供し、最近の増加を通じて靴類の持続可能な発展のリーダーとなり、これは屋外と地球を愛する若いと多様な消費者の推進のおかげである

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カタログ表
サヌークブランド. Sanukブランドは南カリフォルニアのサーフィン文化から起源し、現在すでに1つの生活方式ブランドになり、レジャー靴とサンダルカテゴリーの中で一席を占め、快適性と持続可能性の方面の革新に集中している。Sanukブランドの思わぬ材料と非常規構造の使用に加え、その面白さと面白いブランド形成は、このブランド識別の重要な要素である

他のブランド. O他のブランドは主にKoolaburraブランドを含む。Koolaburraブランドは、カシミア素材を使ったカジュアルシューズ系ファッションシリーズで、価値志向の消費者を狙い、UGGブランドの製品を補完することを目的としている

UGG、HOKA、Teva、Sanuk、その他のブランド製品の消費者ニーズ駆動要因の展望については、2022年年報第2部第7項“経営陣の財務状況と運営結果の検討と分析”における“報告可能運営部門概要”を参照されたい。

直接消費者向けに. 私たちのDTC業務は私たちのすべてのブランドをカバーして、私たちの電子商取引サイトと小売店で構成されています。これらのサイトと小売店は1つの全チャネル市場で絡み合い、相互に依存しています

•電子商取引業務です私たちのグローバル電子商取引業務は、私たちのブランドの約束に合った一致したブランド情報を消費者に直接接触して伝達する機会を提供し、人々が重要なブランド計画を意識し、特定の消費者グループに的確な情報を提供し、消費者を私たちの小売店に誘致することを奨励する。

•小売業。私たちのグローバル小売店は主にUGGブランド概念店とUGGブランド直売店、そしてHOKAブランドショップの新オープンです。

•旗艦店それは.これらの店は主に主要な観光地に位置し、目立つ位置に位置して、UGGとHOKAブランドの製品を展示することを目的としています。単一ブランド店の中で、これらの店は通常私たちの一般的な概念商店よりも大きく、より広い製品とより大きな流量を提供し、それによって私たちの消費者との相互作用を強化し、ブランド忠誠度を高めます

•店内商店(SIS)私たちは在庫の概念店を持っていて、私たちやデパート内の非従業員が経営しています。私たちはSISショップの売上高の一定の割合を支払うことで商店所有者からこれらの店をレンタルします

•パートナー小売店です第三者が全額所有·運営するUGGとHOKA Monoブランド店舗を代表し、わが社が所有する小売店舗総数には含まれていません

我々の上記業務や店舗に関する純売上高は我々のDTC報告運営部門に記録されているが，パートナー小売店の純売上高は除外し，ブランドごとの卸報告可能運営部門に記録されている(適用すれば)

非公認会計基準財務計量の使用

四半期全体の報告では、為替レート変動の影響を含まない一定の財務情報を不変通貨に基づいて提供し、米国公認会計原則に基づいて計算·届出されたいくつかの財務指標に加えて、これらの情報を開示する。私たちがこれらの非公認会計基準財務指標を提供するのは、情報を提供し、投資家が私たちの財務と経営業績を理解し、私たちの未来の業績の将来性を評価するためです。しかし，我々がこのような情報を提供する際には，不変通貨に基づいて提供される情報が必ずしも他社が提供する類似タイトルの情報と比較するとは限らない可能性があり，他社に対する我々の業績を比較する適切な指標ではない可能性がある.例えば，我々の定数曲線を計算するためにレンタル料資料によると、前の比較期間内に有効な外貨為替レートを使って今期の財務資料を計算しますが、含まれていません財務諸表を簡略化するそれは.また、本報告期間とこれまでの報告期間内に開放されたDTC業務の比較可能なDTC売上高を不変通貨に基づいて報告し、本年度の会計政策に適合するように前の報告期間を調整する可能性がある

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カタログ表
このような非公認会計原則財務指標は米国公認会計原則に基づいて決定された経営業績指標よりも意義のある措置或いは代替措置とみなされるべきではない不変通貨措置を当期外貨為替レートを反映したドル措置又は米国公認会計原則に基づいて提出された他の財務措置の代替方法と見なすべきではない。我々は、一定の通貨ベースで特定の財務·運営措置を評価することが重要であると信じている。外貨為替レート変動の影響を排除しているため、これらの変動は私たちのコア運営結果を反映することができず、私たちの統制範囲内ではないことが大きい

季節性

我々の業務は季節的であり、UGGとKoolaburraブランドの純売上高の最高割合は9月30日と12月31日までの四半期に現れ、TevaとSanukブランドの純売上高の最高パーセンテージは3月31日と6月30日までの四半期に現れた。HOKAブランドの年間純売上高はより均一であり，同ブランドの年間表現製品を反映している。他のブランドに対するUGGブランドの重要性により、9月30日と12月31日までの四半期の総純売上高は、3月31日と6月30日までの四半期の総純売上を過去に著しく上回った。しかし、私たちは、より多くの年間スタイルを作ることで、私たちの製品供給を多様化し、拡大し、HOKAブランドの純売上高が私たちの総純売上高に占める割合が増加し続けるにつれて、季節的な影響は時間の経過とともに低下していくと予想される。しかし，我々の季節性はサプライチェーン挑戦の影響を受けており，これらの影響が将来的にこれらの中断によって最小化されたり誇張されたりするかどうかは不明である.

経営成果

2022年6月30日までの3ヶ月間、2021年6月30日までの3ヶ月それは.行動結果は以下のとおりである
 6月30日までの3ヶ月間
 20222021変わる
 金額%金額%金額%
純売上高$614,461 100.0 %$504,678 100.0 %$109,783 21.8 %
販売コスト319,709 52.0 244,175 48.4 (75,534)(30.9)
毛利294,752 48.0 260,503 51.6 34,249 13.1 
販売、一般、管理費用238,411 38.8 198,671 39.4 (39,740)(20.0)
営業収入56,341 9.2 61,832 12.2 (5,491)(8.9)
その他の費用，純額(661)(0.1)181 — 842 465.2 
所得税前収入57,002 9.3 61,651 12.2 (4,649)(7.5)
所得税費用12,153 2.0 13,527 2.7 1,374 10.2 
純収入44,849 7.3 48,124 9.5 (3,275)(6.8)
税引き後のその他の総合収入総額(14,966)(2.4)3,351 0.7 (18,317)(546.6)
総合収益$29,883 4.9 %$51,475 10.2 %$(21,592)(41.9)%
1株当たり純収益
基本的な情報$1.67 $1.73 $(0.06)
薄めにする$1.66 $1.71 $(0.05)

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カタログ表
純売上高。 場所、ブランド、ルート別の純売上高は以下の通り
 6月30日までの3ヶ月間
20222021変わる
 金額金額金額%
場所別純売上高    
国内では$384,515 $336,059 $48,456 14.4 %
国際的に229,946 168,619 61,327 36.4 
合計する$614,461 $504,678 $109,783 21.8 %
ブランドとルート別の純売上高    
UGGブランド    
卸売$137,862 $135,056 $2,806 2.1 %
直接消費者向けに70,059 77,986 (7,927)(10.2)
合計する207,921 213,042 (5,121)(2.4)
Hokaカード
卸売231,885 151,147 80,738 53.4 
直接消費者向けに98,141 61,966 36,175 58.4 
合計する330,026 213,113 116,913 54.9 
Tevaブランド    
卸売46,895 43,359 3,536 8.2 
直接消費者向けに12,725 15,118 (2,393)(15.8)
合計する59,620 58,477 1,143 2.0 
サヌークだ    
卸売10,726 10,382 344 3.3 
直接消費者向けに3,431 4,664 (1,233)(26.4)
合計する14,157 15,046 (889)(5.9)
他のブランド    
卸売1,993 4,306 (2,313)(53.7)
直接消費者向けに744 694 50 7.2 
合計する2,737 5,000 (2,263)(45.3)
合計する$614,461 $504,678 $109,783 21.8 %
総卸量$429,361 $344,250 $85,111 24.7 %
直接消費者向けの総数量185,100 160,428 24,672 15.4 
合計する$614,461 $504,678 $109,783 21.8 %

総純売上高の増加は主にHOKAブランド卸とDTCチャネル売上の増加によるものである。また、私たちの総販売量は9，900足から11，900足に増加し、20.2%に増加しました 前の時期と比べて。不変貨幣ベースでは、純売上高が前四半期比23.5%増加した。前の時期と比較して、純売上高が大きく変化した駆動要因は以下の通り

•HOKAブランドの世界での卸売純売上高が増加した主な原因は，既存顧客の市場シェアの増加と，コアフランチャイズの更新，新モデルの増加，戦略顧客による精選店舗拡張である

•DTCの純売上高の増加は、主にHOKAブランドの電子商取引分野における世界的な純売上高の増加によるものであり、消費者による獲得と保留を含むが、製品の組み合わせが季節的な秋スタイルからサンダルに移行したため、UGGブランドの国内売上高低下分がこの増加を相殺した。2022年7月3日までの13週間、DTCの純売上高が14.9%増加したのは、主にHOKAブランドの世界での電子商取引業務の増加によるものである。

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カタログ表
•2022年6月30日と2021年6月30日までの3カ月間で、上記報告可能な経営部門の純売上高を計上した国際純売上高は36.4%増加し、それぞれ総純売上高の37.4%と33.4%を占めた。 これらの増加は主にHOKAブランドのヨーロッパ卸売ルートでの国際売上高の増加によるものであり、その中には比較的早い流通業者出荷量が含まれている。

毛利。 毛金利は前四半期の51.6%から48.0%に低下し、主に因る運賃が上昇しました。私たちの海運コンテナ運賃と空輸使用量が増えたからです。また，UGGブランドの不利なポートフォリオの転換と正常化の販売促進活動，不利なチャネルの組合せの卸売，不利な外貨レートの変化を経験した。これらの不利な利益率圧力は，有利なHOKA価格上昇と有利なブランド組合せ転換およびHOKA浸透率の増加によって部分的に相殺される

販売、一般、行政費用。 前期間と比較してSG&A費用の純増加の要因は以下のとおりである

•その他の可変販売費用の純額は約12，600ドル増加し、主な原因は材料と用品コスト、レンタル料と占有費用、倉庫費と保険純コストの増加である。

•外貨に関する純損失が8，900ドル増加したのは、主にアジアやカナダの外貨為替レートに対するドルの不利な変化によるものだ。

•給与や関連費用が約6，700ドル増加した主な原因は，倉庫チームを含む従業員数の増加と，その他の関連報酬であったが，年間業績報酬と株式報酬の減少により部分的に相殺された。

•その他の業務費用は約5800ドル増加し、主な原因は出張や減価償却費用の増加である。

•売掛金準備金は約2700ドル増加し、主な原因は不良債権支出の増加であり、卸売純売上高の増加による売掛金未決済残高の増加に対応している.

•可変広告と販売促進費用が約1900ドル増加したのは、主にHOKAブランドの販売促進マーケティング費用が増加し、世界ブランドの知名度と市場シェアを高め、新製品カテゴリを強調し、現地化マーケティングを提供するためである。

•経営リースやその他の長期資産減価は約1，100ドル増加した。

営業収入報告可能な経営部門別の営業収入(赤字)は以下の通り
6月30日までの3ヶ月間
 20222021変わる
 金額金額金額%
営業収入(赤字)
UGG卸$30,665 $35,838 $(5,173)(14.4)%
Hoka卸69,616 46,363 23,253 50.2 
Tevaブランド卸12,493 14,503 (2,010)(13.9)
サヌーク卸売り2,466 3,404 (938)(27.6)
他のブランド卸売り(469)2,707 (3,176)(117.3)
直接消費者向けに41,220 39,683 1,537 3.9 
未分配間接費用(99,650)(80,666)(18,984)(23.5)
合計する$56,341 $61,832 $(5,491)(8.9)%

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カタログ表
営業総収入が前期間より減少したのは，主に貨物販売コストが販売純額に占める割合が上昇し，運賃増加による販売コストが上昇したが，純販売増加および販売収入支出が販売純額に占める割合低下部分が上記の影響を相殺したためである

前期間と比較して、業務総収入純額に大きな変化が見られた駆動要素は以下の通りである

•HOKAブランド卸業務収入の増加は，純売上高の増加と，SG&A費用が純売上高に占める割合が低下したためであるが，運賃コスト上昇により毛金利が低下し，この増加を相殺している。

•未分配間接費用増加の主な原因は、外貨関連の損失や倉庫費用の増加を含む業務費用の増加である。

所得税支出所得税費用と私たちの有効所得税税率は以下の通りです
6月30日までの3ヶ月間
20222021
所得税費用$12,153 $13,527 
有効所得税率21.3 %21.9 %

前四半期と比較して、我々の有効所得税税率が低下したのは、主に運営収入の減少と、世界所得税前収入の司法組み合わせが変化したためである。また、高い離散税優遇純額があり、これは主に外国戻り支出調整によるものであるが、外国や国監査に用いられる不確定税状況調整準備金の増加と、株式による報酬控除の減少分は相殺される。

2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、外国所得税の前収入はそれぞれ33，023ドルと21，178ドルで、全世界の所得税前収入はそれぞれ57，002ドルと61，651ドルだった。前の時期と比較して、所得税前の外国収入が世界所得税前収入に占める割合が増加したのは、主に海外売上高が増加し、世界売上高に占める毛利益の割合が増加したことと、世界売上高に占める外国運営費用の割合が低下したためである。

純収入。 前四半期と比較して純収益が減少したのは、毛金利が低いが売上高が高いためである。前四半期と比較して、1株当たり純収益が低下したのは、純収益の低下が原因だったが、さらなる株買い戻しにより加重平均普通株流通株が減少し、この低下を部分的に相殺した

税引き後のその他の全面(赤字)収入総額。税額控除後の他の総合損失総額が前期間より増加したのは、不利なアジアと欧州外貨為替レートにより私たちの純資産状況が変化し、外貨換算損失が増加したことが原因です

流動性

私たちは現金と現金等価物残高、持続的な経営活動が提供する現金、および私たちの循環信用手配下の利用可能な借金を使用して、運営資本と運営需要に資金を提供します。私たちの運営資金は、私たちが原材料と在庫を購入してから、それによって生じた貿易売掛金を最終的に回収するまで続いています。私たちの事業の歴史的季節性を考慮して、事業年度全体で営業資金需要が大きく変動しており、前期のある四半期に現金で在庫レベルを確立し、より高い販売季節をサポートしています。季節的な影響はある程度緩和されているが，我々の運営資金需要は異なる時期に変動し続けることが予想される。

2022年6月30日まで、私たちの現金と現金等価物は695，230ドルです。私たちは疫病の不確実性の影響を受けているが、私たちの現金と現金等価物の残高、持続的な経営活動によって提供される現金、そして私たちの循環信用手配下の利用可能な借金は、少なくとも今後12ヶ月の運営資金の要求と契約義務を満たすことができるように十分な流動性を提供すると信じている。

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カタログ表
私たちの流動性は、私たちの運営結果、私たちのブランド力、季節と天気条件の影響、消費者の選好と変化に対する私たちの反応能力、資本支出とレンタル支払いの時間スケジュール、私たちは貿易売掛金をタイムリーに回収し、在庫を効果的に管理する能力を含む他の要素の影響を受ける可能性があります。サプライチェーン制約の在庫需要を管理するためにもっと早い調達窓口が必要だと推定し、疫病の影響と中断に対応する能力、経済、政治、立法発展に対応する能力を含みます。また、事業条件、戦略的措置、株式買い戻し戦略の変化、国や世界的な景気後退、または他の将来の発展により、私たちが決定する可能性のある任意の投資または買収を含む、私たちは現在、そのような投資や買収に関するいかなる約束もないにもかかわらず、追加の現金資源が必要になるかもしれない。

もし疫病が私たちの業務に今後しばらく予期しない実質的な影響を与え、私たちの運営に資金を提供するために追加の現金を調達または保存する必要がある場合、私たちは私たちの循環信用手配の下で借金をし、新しいまたは修正された借入計画を求めたり、追加の債務や株式証券を売却したりすることが求められるかもしれない。転換可能な債務または持分証券の売却は、私たちの株主に追加的な希釈をもたらす可能性があり、株式証券は、私たちの既存の株主よりも良い権利や特典を持っている可能性がある。追加的な債務は追加的な債務超過義務を招き、私たちの業務を制限し、私たちの資産をさらに引き延ばす契約につながるだろう。さらに、いかなる追加融資も受け入れ可能な条件で提供されることは保証されない(もしあれば)。私たちは私たちが十分な長期流動資金源を持っていると信じているが、長期的またはより深刻な景気後退、インフレ圧力、または緩やかな回復は私たちの業務と流動性に悪影響を及ぼす可能性がある

現金を送金して帰国するそれは.2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、現金や現金等価物が国内に送金されていない。2022年6月30日と2022年3月31日まで、私たちがアメリカ以外の外国子会社が持っている現金と現金等価物はそれぞれ145，699ドルと133，053ドルで、その一部が国内に送金される場合、追加の外国源泉徴収税を支払う必要があるかもしれません。2018年3月31日までの課税年度から、外国子会社が8年以内に送金されるとされる収益を分割払いで選択し、一度の過渡税を支払う“税改正法案”に基づいている。2022年6月30日までの累計残高は 三八二三ドルです。私たちは私たちの現金送金戦略を評価し続け、現在、非米国子会社が米国税を納めている範囲でのみ、これらの現金が行われている海外業務に資金を提供する必要がなければ、現在と未来の未送金収益を国内に送金することが予想されている。私たちの現金送金戦略は、私たちの流動性に、いくつかの追加的な考慮要素の影響を受ける可能性があり、その中には、明確化、将来の世界的な税金法律と法規の変化や解釈、そして私たちの現在と未来の間の実際の収益を含むかもしれない。最近の税改正法案の影響に関するさらなる情報は、2022年年次報告書第4部連結財務諸表の付記5“所得税”を参照されたい。

株買い戻し計画私たちは引き続き私たちの資本構成戦略を評価し、私たちのグローバル現金資源をさらに利用して、利益を得て私たちの業務を成長させ、私たちの戦略目標を達成し、私たちの普通株の追加株式の買い戻しを含む株主価値を向上させることを考えます。株式買い戻し計画は私たちに何の量の普通株を購入することを要求しないで、私たちは自分の判断に基づいていつでも一時停止することができます。2022年6月30日現在、私たちの株式買い戻し計画が承認した残りの総金額は354，014ドルです

2022年7月27日、我々の取締役会は、現在発行されている株式買い戻し許可総額を約1，500，000ドルにするために、1，200，000ドルの株式買い戻し許可を追加することを承認しました

資本資源

循環信用手配2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちは循環信用手配の下で何の借金や返済も行っていません。2022年6月30日まで、私たちの循環信用手配の下で未返済残高がありません。すべての循環信用手配の利用可能な借金は466，243ドルです。私たちが2022年年報で開示した循環信用手配下の条項と借入利用可能性に変化はありません。

債務契約。 2022年6月30日まで、私たちは私たちの循環信用手配のすべての金融契約を守った。
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カタログ表
キャッシュフロー

以下の表は当社の各期の簡明合併現金フロー表の主要な構成部分をまとめた
6月30日までの3ヶ月間
20222021変わる
金額金額金額%
経営活動のための現金純額$(28,921)$(36,332)$7,411 20.4 %
投資活動のための現金純額(12,467)(15,515)3,048 19.6 
融資活動のための現金純額(100,036)(82,182)(17,854)(21.7)
現金および現金等価物に及ぼす外貨為替レートの影響(6,873)1,380 (8,253)(598.0)
現金と現金等価物の純変化$(148,297)$(132,649)$(15,648)(11.8)%

経営活動私たちの主な流動性源は経営活動が提供する純現金であり、これは主に非現金調整と運営資本の変化後の純収入を差し引いて推進されている

前四半期と比較して、2022年6月30日までの3ヶ月間で、経営活動に用いられた現金純額が減少したのは、主に非現金調整後の純収益が3850ドルであったことと、営業資産と負債の純有利変化が3561ドルであったためである。営業資産と負債の変化は主に貿易勘定、前払い費用、その他の流動資産および他の資産の純有利な変化に対応しているが、在庫、売掛金、営業賃貸純資産と賃貸負債の純不利な変化部分によって相殺されている。

投資活動。 前四半期と比較して、2022年6月30日までの3ヶ月間、投資活動のための純現金が減少したのは、主に我々の倉庫とDCの資本支出が減少したが、IT純コストと小売店支出の資本支出増加分がこの低下を相殺したためである

融資活動。 前四半期と比較して、2022年6月30日までの3カ月間、融資活動のための現金純額が増加したのは、主に株式買い戻しの増加によるものだった。

契約義務

私たちが以前2022年年報で開示した後続事件のように、2022年6月30日までの3ヶ月間、インディアナ州モスビルのアメリカ倉庫とDCの追加空間借款に署名し、次の年度第3四半期に運営される予定で、初期レンタル期間は10年、最低約束は約46，000ドルである。

上記を除いて、2022年6月30日までの3ヶ月間、正常業務を除いて、当社が2022年3月31日に開示した契約義務及びその他の承諾に大きな変動はありません。

重要な会計政策と試算

管理職は歴史経験、現有と既知の状況、権威会計声明及び管理層が合理的と考えている他の要素に基づいて、簡明な総合財務諸表中の報告金額に影響を与えるいくつかの推定と仮定をしなければならないが、実際の結果はこれらの推定とは大きく異なる可能性がある。現在大流行のすべての影響及び関連するマクロ経済要素は、インフレ、金利上昇と衰退圧力を含め、すべて未知であり、ある重要な見積もり数を合理的に推定することができない。しかし、私たちは報告日までの事実と状況に基づいて適切な会計推定を行った。これらの見積もりと実際の結果との間に差があれば、私たちの簡素化合併財務諸表は大きな影響を受ける可能性があります。適用の主な見積もりと仮定の要約については、本四半期報告第1項第1項の簡明総合財務諸表付記1“一般”内の“推定数の使用”の節を参照されたい。私たちが2022年年報で開示したキー会計政策とキー見積もりと仮定に実質的な変化はありません

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カタログ表
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示

商品価格リスク

私たちの製品を生産するために、私たちは羊の皮、革とウールを含む商品の価格の影響を受ける原材料を買います。UGGブランド製品を製造するための大部分の羊皮の供給需要は大きく、羊皮の数量と品質に対する私たちの期待を満たすことができるサプライヤーの数量は限られている。私たちの大部分の羊皮は中国の二つの製革工場から購入しました。後者は主にオーストラリアとイギリスから来ました。近年、私たちはかなり安定した価格を経験していますが、歴史的には、私たちの消費者や競争相手のこのような商品に対する需要が変化したため、羊皮の価格は大きく変動してきました。羊皮価格に影響する重要な要素は天気モード、収穫決定、疾病発生率、羊毛と皮革などの他の商品の価格、私たちの製品と競争相手製品に対する需要、代替製品或いは部品の使用及び世界経済状況を含むと考えられる。羊皮の需要や供給を増加または減少させるいかなる要素も羊皮価格の大幅な上昇を招く可能性がある

私たちは通常季節性に基づいて、固定された価格設定協定によってすべての原材料の価格を決定する。羊皮と皮革については、調達契約と払い戻し可能な保証金を用いて、大口商品価格の代替案として価格変動を制御しようとしている。私たちが羊皮と皮革に使用する購入契約と他の定価手配は通常購入義務を招きますが、これらの義務は私たちの簡素化合併貸借対照表に記録されません。羊の皮と革について、これらの商品の価格が大幅に上昇すれば、私たちの販売価格を十分に調整できないかもしれません。このような上昇が私たちの収益性に与える影響を除去することができません。

外貨為替リスク

通貨レートの変動は、主にドルと私たちが業務を経営しているヨーロッパ、アジア、カナダ、ラテンアメリカの通貨との間の変動であり、私たちの運営業績、財務状況、キャッシュフローに影響を与える可能性があります。外貨為替レートの変動は私たちの海外資産、負債、収入、支出に影響を与えるため、市場リスクに直面しています。私たちのほとんどの販売と在庫購入はドル建てですが、これらの販売と在庫購入は私たちの製品販売と製造所の国際市場におけるドルと現地通貨の為替レートの変動の影響を受けるかもしれません。我々は、子会社機能通貨以外の通貨建ての貨幣資産と負債を再計量することで財務諸表取引損益の影響を受けている。私たちは報告期間末までの為替レートを使ってすべての外貨建ての資産と負債をドルに換算します。子会社機能通貨の資産と負債をドルに変換して発生した収益と損失を保監所に記録する。外貨為替レートの変動は私たちが報告した利益に影響を与え、毎年の比較をより困難にする可能性がある

私たちは既存の資産と負債と予測された販売からいくつかの外貨為替リスクをヘッジします。私たちの国際業務の増加と外貨購入量と販売量の増加に伴い、私たちは引き続き私たちのヘッジ戦略を評価し、必要に応じて追加のデリバティブツールを利用して、私たちの外貨為替レートリスクをヘッジするかもしれません。私たちは外貨為替レートの長期契約を使用して取引しません。2022年6月30日現在、10.0%の外貨為替レート変動が、我々の金融商品の公正価値を約4600ドル増加または減少させると仮定する。2022年6月30日現在、我々の外貨レートリスク開放の全体的な性質に実質的な変化をもたらす既知の要素は何もない。派生ツールの使用に関するより多くの情報は、本四半期報告書第1項第1項の統合財務諸表の簡素化された付記7“デリバティブ”を参照されたい

金利リスク

私たちの循環信用手配の市場リスク開放は適用金利の変化とリンクして、私たちの主要な信用手配の代替業務金利、連邦基金有効金利、特定通貨のLIBORとカナダ預金金利、中国信用手配の人民中国銀行市場金利、及び私たちの日本信用手配の東京銀行間同業解体金利を含む。循環信用手配での借入金利が1.0%上昇すると仮定すると、年内に我々の簡明総合総合収益表に記録されている利息支出に非実質的な合計変化が生じることになる
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カタログ表
2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちの循環信用手配のため、未返済残高はありません。循環信用手配のさらなる情報は、本四半期報告の第1部第2項“経営層の財務状況及び経営結果の検討及び分析”を参照されたい。

項目4.制御とプログラム

A)開示制御とプログラム

我々は、取引法の下でルール13 a~15(E)によって定義されるように、取引法に従って提出または提出された報告書に開示を要求する情報が、米国証券取引委員会の規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証するために、合理的な保証を提供するために、開示制御およびプログラムシステムのセットを維持する。我々の開示制御およびプログラムを設計·評価する際には、任意の制御およびプログラムシステムは、設計および動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできず、我々が設計したように、管理層は、可能な制御とプログラムの費用対効果関係を評価する際にその判断を適用しなければならないことを認識している。さらに、任意の制御システムの設計も、将来のイベント可能性のいくつかの仮定にある程度基づいており、どの設計もすべての潜在的な未来の条件でその目標を成功的に達成することを保証することはできない。時間の経過とともに，制御が条件の変化により不十分になったり，政策やプログラムへの遵守度が悪化したりする可能性がある.費用対効果を有する制御システムの固有の制限により、エラーまたは詐欺によるエラー陳述が発生し、発見されない可能性がある。

経営陣の監督·参加の下、2022年6月30日現在の開示制御·プログラムの設計·運用の有効性を評価した。この評価に基づき，我々の首席財務官と首席財務·会計官(PFAO)は，2022年6月30日までに，我々の開示制御プログラムは合理的な保証レベルで有効であると結論した

B)財務報告の内部統制

2022年6月30日までの3ヶ月間、経営陣が“外国為替法案”第13 a-15(D)条に基づいて行った評価では、財務報告の内部統制に大きな影響を与えなかったり、合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与えたりする可能性があることが分かった。疫病により、私たちは世界的に職場のやり方を変え、私たちの大多数の従業員が遠隔作業を招いたが、これは私たちの財務報告の内部統制に実質的な影響を与えていない。私たちは疫病による影響と妨害を絶えず監視し、評価して、私たちの財務報告の内部制御の設計と運営効果に実質的な影響を与えないことを保証する

C)首席執行幹事及び最高財務·会計幹事証明書

取引法ルール13 a-14(A)の要求に応じて、当社のPEOおよびPFAOの認証は、本四半期報告の添付ファイル31.1および添付ファイル31.2としてアーカイブされ、添付ファイル32として提供されます。この部分の第4項は、紹介されたテーマをより完全に理解するために、このような証明書と共に読まなければならない。

第2部：その他の情報

項目1.法的訴訟

私たちが知的財産権を保護する世界的な規制計画の一部として、私たちは時々異なる司法管轄区で訴訟を提起し、商標偽造、商標侵害、特許侵害、商業外観の侵害、商標の希薄化の疑いがあると主張している。私たちは一般に任意の所与の時点で複数の類似した操作が懸案されている。これらの行為は、偽造品の押収、被告との裁判外和解、または他の結果を招く可能性がある。さらに、私たちは時々、UGG商標登録および外観設計特許の無効または強制実行不可能な告発を含む、我々の特定の知的財産権の無効または強制実行不可能な主張を提起する相手に遭遇する。また，世界各地で多くの第三者がそのインターネットドメイン名内で我々のUGG商標を使用していることが知られており，偽UGGブランド製品のメーカーや流通業者がいくつか発見され調査されている

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カタログ表
時々私たちは様々なことに参加します通常の業務過程で発生する法的手続き、紛争、その他のクレーム、雇用、知的財産権、製品責任クレームが含まれていますそれは.これらの普通の授業の結果は肯定的には予測できませんが現在、これらの一般的な授業事項の最終結果は、単独で、または全体的に、私たちの業務、運営結果、財務状態、またはキャッシュフローに大きな悪影響を与えないと信じています。しかし、結果にかかわらず、これらの一般的な授業事項は、法的コスト、管理職の時間および資源分流、および他の要因によって私たちに悪影響を及ぼす可能性がある

第1 A項。リスク要因

私たちの普通株に投資するのは危険がある。投資決定を下す前に、第1部第2項“経営陣の財務状況および経営成果の議論および分析”のすべての情報と、本四半期報告第1部第1項に含まれる簡明な総合財務諸表および関連付記を詳細に考慮しなければならない。さらに、2022年年報第1部1 A項“リスク要因”と、米国証券取引委員会に提出された他の公開文書に記載されているリスクと不確実性を真剣に考慮すべきである。特定されたリスクが実現されれば、私たちの業務、経営結果、財務状況、流動性、および見通しは重大で不利な影響を受ける可能性がある。この場合、私たちの普通株の取引価格は下がるかもしれません。あなたはあなたの全部あるいは一部の投資を失うかもしれません。さらに、私たちは現在知られていないか、または私たちが現在重大なリスクとは思わない他のリスクは、私たちの業務、運営結果、財務状況、および見通しに実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。2022年6月30日までの3ヶ月間、我々の2022年年報第I部第1 A項“リスク要因”に記載されているリスク·不確定要因には実質的な変化はない

第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用

株式証券の未登録販売

ない。

収益の使用

適用されません。

発行者および関連購入者が株式証券を購入する

私たちの取締役会は様々な株式買い戻し許可を承認しており、普通株(総称して株式買い戻し計画と呼ぶ)を買い戻すことを許可しています。株式買い戻し計画は私たちに何の量の普通株を購入することを要求しないで、私たちは自分の判断に基づいていつでも一時停止することができます。2022年6月30日現在、私たちの信用協定によると、違約は発生していません。2022年6月30日までの3ヶ月間、我々の株式買い戻し計画下の株式買い戻し活動は以下の通りである
買い戻し株式総数**1株平均支払価格株式のドル価値を買い戻す買い戻し用株の残りのドル価値**
2022年4月1日-4月30日146,066 $273.83 $39,997 $414,010 
May 1 - May 31, 2022129,935 246.26 31,998 382,013 
June 1 - June 30, 2022108,412 258.26 27,998 354,014 

*すべての株式買い戻しは、当社が公開発表した公開市場取引における株式買い戻し計画に基づいて行われます
**丸められたドルは計算されない場合があります。

2022年6月30日から2022年7月14日まで、私たちは1株262.09ドルの平均価格で68，674株を買い戻し、価格は17，999ドルで、私たちの株式買い戻し計画によると、残りの許可金額は336，015ドルです

2022年7月27日、我々の取締役会は、現在発行されている株式買い戻し許可総額を約1，500，000ドルにするために、1，200，000ドルの株式買い戻し許可を追加することを承認しました
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カタログ表
項目6.展示品

展示品索引
展示品
番号をつける		展示品説明
*31.1
2002年改正サバンズ-オキシリー法第302節で可決された取引法第13 a-14条に基づく最高経営責任者の証明
*31.2
2002年に改正されたサバンズ·オキシリー法第302節で可決された取引法第13 a-14条に規定する首席財務·会計幹事証明書
**32
2002年に改正されたサバンズ·オキシリー法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による認証
*101.INSXBRLインスタンス文書(このインスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない)
*101.SCHイントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書
*101.CALインラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書
*101.DEFインラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する
*101.LABXBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する
*101.PREインラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント
*104表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)

*アーカイブをお送りします。
**関数で提供されます。


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カタログ表
サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。

デックスアウトドア会社
(登録者)
/s/Steven J.Fasching

スティーブン·J·ファチン
首席財務官
(首席財務会計官)

日付：2022年8月4日


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