アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表
本四半期末まで
そこからの過渡期について
手数料書類番号
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
(税務署の雇用主 識別番号) |
(主な行政事務室住所)(郵便番号)
登録者の電話番号、市外局番を含む:(
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
クラスごとのタイトル
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取引 記号
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各取引所名 それに登録されている
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再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
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☒ |
ファイルマネージャを加速する |
☐ |
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非加速ファイルサーバ |
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規模の小さい報告会社 |
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新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、違います
最後までの実際の実行可能日まで、発行者が所属する各種普通株の流通株数を明記する。
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クラス
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2022年11月1日に返済されていません
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普通株は、1株当たり0.01ドルです |
ブルック社
Form 10-Q四半期レポート
2022年9月30日までの四半期
索引.索引
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ページ |
第1部 |
財務情報 |
3 |
第一項: |
監査されていない簡明な連結財務諸表 |
3 |
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2022年9月30日と2021年12月31日までの未監査簡明総合貸借対照表 |
3 |
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2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間監査されていない簡明総合収益表と全面収益表 |
4 |
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2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の未監査の償還可能非持株権益と株主権益簡明合併報告書 |
5 |
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2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間監査されていないキャッシュフロー表簡明連結レポート |
7 |
|
監査されていない簡明な連結財務諸表付記 |
8 |
第二項: |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
27 |
第3項: |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
42 |
第四項: |
制御とプログラム |
44 |
第II部 |
その他の情報 |
45 |
第一項: |
法律訴訟 |
45 |
第1 A項: |
リスク要因 |
45 |
第二項: |
未登録株式証券販売と収益の使用 |
45 |
第六項: |
陳列品 |
46 |
|
サイン |
47 |
2
第1部財務情報
第1項監査されていない簡明な連結財務諸表
ブルック社
監査されていない要約合併貸借対照表
(百万単位で、1株当たりのデータは含まれていません)
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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資産 |
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流動資産: |
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現金と現金等価物 |
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短期投資 |
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売掛金純額 |
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棚卸しをする |
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販売待ち資産を保有する |
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その他流動資産 |
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流動資産総額 |
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財産·工場·設備·純価値 |
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商誉 |
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無形資産、純額 |
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その他長期資産 |
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総資産 |
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負債、償還可能な非持株権益、株主権益 |
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流動負債: |
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長期債務の当期部分 |
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売掛金 |
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取引先前払い |
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その他流動負債 |
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流動負債総額 |
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長期債務 |
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その他長期負債 |
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(注14) |
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償還可能な非持株権益 |
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株主権益: |
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優先株、$ |
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国庫株は、原価で計算する |
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その他の総合損失を累計して税引き後純額 |
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他の株主権益 |
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ブルック社は株主の権益総額を占めるべきだ |
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連結子会社における非持株権益 |
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株主権益総額 |
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総負債、償還可能な非持株権益、株主権益 |
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付記はこれらの財務諸表の不可分の一部だ
3
ブルック社
監査されていない要約合併損益表と包括収益表
(単位:百万、1株当たりのデータは含まれていない)
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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製品収入 |
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サービス収入 |
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その他の収入 |
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総収入 |
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製品収入コスト |
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サービスコスト収入 |
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他の収入のコスト |
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収入総コスト |
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毛利 |
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運営費用: |
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販売、一般、行政 |
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研究開発 |
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その他の費用、純額 |
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総運営費 |
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営業収入 |
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利息とその他の収入,純額 |
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所得税前収入、未合併収入の権益 |
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所得税支給 |
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未合併被投資者の収入中の権益、税引き後純額 |
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合併純収入 |
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合併後の非持株権益は純収益を占めなければならない |
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ブルック社の純収入 |
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ブルック社の普通株1株当たり純収益 |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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加重平均発行された普通株式: |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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総合収益 |
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差し引く:非持ち株による総合(赤字)収入 |
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差し引く:償還可能な総合損失 |
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ブルック社の全面的な収入は |
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付記はこれらの財務諸表の不可分の一部だ
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ブルック社
(単位:百万、共有データを除く)
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償還可能である |
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ごく普通である |
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ごく普通である |
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財務局 |
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財務局 |
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その他の内容 |
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保留する |
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積算 |
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合計する |
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非制御性 |
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合計する |
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2021年12月31日の残高 |
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行使した株式オプション |
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帰属制限株式単位 |
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株に基づく報酬 |
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株を買い戻す |
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普通株主に支払う現金配当金 |
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合併純収入 |
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PreOmicsの買収-他の株主 |
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その他総合損失 |
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2022年3月31日の残高 |
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行使した株式オプション |
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帰属制限株式単位 |
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株に基づく報酬 |
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株を買い戻す |
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普通株主に支払う現金配当金 |
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その他総合損失 |
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2022年6月30日の残高 |
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2022年9月30日の残高 |
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付記はこれらの財務諸表の不可分の一部だ
5
ブルック社
監査されていない償還可能な非持株権益と株主権益簡明合併報告書
(単位:百万、共有データを除く)
|
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償還可能である |
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ごく普通である |
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ごく普通である |
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財務局 |
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財務局 |
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その他の内容 |
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保留する |
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積算 |
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合計する |
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非制御性 |
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合計する |
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2020年12月31日残高 |
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行使した株式オプション |
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帰属制限株式単位 |
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株を買い戻す |
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普通株主に支払う現金配当金 |
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その他総合損失 |
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2021年3月31日の残高 |
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行使した株式オプション |
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帰属制限株式単位 |
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株に基づく報酬 |
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株を買い戻す |
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Acuity空間ゲノム会社の設立。 |
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2021年6月30日の残高 |
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行使した株式オプション |
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帰属制限株式単位 |
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その他総合損失 |
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2021年9月30日の残高 |
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付記はこれらの財務諸表の不可分の一部だ
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ブルック社
監査されていない要約統合現金フロー表
(単位:百万)
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9か月で終わる |
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2022 |
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2021 |
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経営活動のキャッシュフロー: |
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合併純収入と経営活動のキャッシュフローを調整する: |
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所得税を繰延する |
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買収と資産剥離後の営業資産と負債の変化を差し引く: |
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所得税に対処し,純額 |
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経営性資産と負債のその他の変動、純額 |
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投資活動によるキャッシュフロー: |
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短期投資を購入する |
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買収のために支払った現金を差し引く |
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家屋·工場·設備を購入する |
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財産·工場·設備を売却して得た収益 |
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クロス通貨交換協定の純収益 |
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投資活動のための現金純額 |
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資金調達活動のキャッシュフロー: |
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その他の債務を返済し,純額 |
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2012年手形購入協定の償還 |
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2019年手形購入契約の償還 |
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普通株発行で得られた金の純額 |
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普通株買い戻し |
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現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 |
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現金、現金等価物、および限定的な現金純変化 |
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付記はこれらの財務諸表の不可分の一部だ
7
ブルック社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
2022年9月30日
ブルック社はその合併した子会社(ブルックあるいは当社)と共に高性能科学機器の開発、製造と流通及び分析と診断解決方案を開発し、その顧客がミクロ、分子と細胞レベルで生命と材料を探索できるようにした。同社の多くの製品は化学、生物と工業材料サンプルの構造特徴を検出、測定と可視化するために使用されている。同社の製品は各種の顧客が生命科学研究、製薬、生物技術、応用市場、細胞生物学、臨床研究、微生物学、体外診断、ナノ技術と材料科学研究の面で迅速に変化する需要を満たしている。
その会社は所有している
財務報告に関しては、Bruker BioSpin GroupとBruker Calid Groupの運営部門は、類似した経済的特徴、生産プロセス、サービス製品、顧客タイプおよびカテゴリ、流通方法、および規制環境を有するため、報告可能なBSI生命科学部門に統合された。
ブルック生物回転−Bruker BioSpinグループの磁気共鳴技術に基づく生命科学ツールの設計、製造、および流通。Bruker BioSpinグループの収入は、学術と政府研究顧客、製薬とバイオテクノロジー会社と非営利実験室、ならびに化学、食品と飲料、臨床および他の工業会社から来ている。
ブルック·カリド(化学、応用市場、生命科学、体外診断、検査)−Bruker Calid集団の設計、製造および流通生命科学質量分析およびイオン移動度スペクトル解決策、赤外およびラマン分子スペクトル技術に基づく分析およびプロセス分析装置および解決策、ならびに化学、生物、放射線、核および爆発物(CBRNE)検出のための放射/核検出器。Bruker Calid Groupの顧客は、学術機関および医学院、製薬、バイオテクノロジーおよび診断会社、契約研究組織、非営利および営利法医学実験室、農業、食品および飲料安全実験室、環境および臨床微生物学実験室、ならびに病院および政府部門および機関を含む。
BSIナノ部門は先進的なX線機器;原子間力顕微鏡機器;先進的な蛍光光学顕微鏡機器;電子顕微鏡とX線計量学の分析ツール;半導体プロセス制御のための欠陥検出装置;手持ち式、携帯型と携帯型X線蛍光分光計;火花光学発光分光分析システム;ターゲット空間プロテオミクス、多組学サービスのためのチップ細胞学製品とサービス;及び空間ゲノム学研究の製品とサービスを設計、製造と販売している。BSI Nano部門の顧客は、学術機関、政府顧客、ナノテクノロジー会社、半導体会社、原材料メーカー、工業会社、バイオテクノロジーと製薬会社、その他の材料研究と生命科学研究分析に関連する企業を含む。
最適報告部門は再生可能エネルギー、エネルギーインフラ、医療保健と“大科学”研究に用いられる超伝導と非超伝導材料と設備を開発·製造した。この部分は磁気共鳴画像、核磁気共鳴、核融合エネルギー研究、その他の応用のための金属低温超伝導体に集中している。
審査されていない簡明総合財務諸表は当社の総合勘定を代表します。合併では、すべての会社間口座と取引がキャンセルされた。2022年9月30日と2021年12月31日までの未監査簡明総合財務諸表と、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の未監査簡明総合財務諸表は、米国公認の中期財務情報会計原則及び米国証券取引委員会(米国証券取引委員会)の規則と規定に基づいて作成されている。したがって、本明細書で提供される財務情報は、米国公認会計基準によって要求される完全な財務諸表に必要なすべての情報および脚注を含まない。経営陣は、正常な経常的な調整のみを含むすべての調整が含まれており、これらの調整は公正な陳述に必要であると考えている。中期的な結果は必ずしも他の中期的または年間的な予想結果を表すとは限らない。
2022年9月30日現在、会社が2021年12月31日までの年次報告10-K表で詳述した重要会計政策は変わっていない。
8
リスクと不確実性
企業が直面する業界リスクは、世界経済状況(絶えず激化するインフレを含む)、迅速な技術変革、政府と学術援助レベル、新冠肺炎コロナウイルスの影響、地政学的不確定性、大口商品価格の変化、顧客の消費パターン、知的財産権の保護、肝心な原材料と部品の可用性及びその他のサプライチェーンの挑戦、政府機関の既存と未来の監督管理規定の遵守状況、及び外貨為替レートと金利の変動を含むが、これらに限定されない。
新冠肺炎の全世界大流行の影響はすでにある地区と社会の各方面に広く存在し続ける可能性がある。この大流行は、世界経済、グローバルサプライチェーン、および世界各地の企業や資本市場に重大な破壊をもたらし続ける可能性がある。
疫病が始まって以来、会社の業務への影響は、会社の多くの政府と大学の顧客とサプライヤーが一時的に閉鎖し、従業員と顧客の旅行能力が妨害されたり制限されたり、製品の設置や往復が影響を受けた国の出荷遅延を含む。新冠肺炎の発生を阻止するために,米国を含む一部の国で実施されており,一部の国では実施が継続されており,旅行,その場の避難所や自宅に残っている注文に重大な制限を実施し,企業を閉鎖している。米国やヨーロッパを含むいくつかの司法管轄地域では、これらの制限の多くは緩和されているが、新冠肺炎の新症例の増加に伴い、一部の市場は回復しており、他のいくつかの市場は制限を回復する可能性があり、特に感染性のある変種または亜変種がより多く出現または伝播すれば。同社は重要な業務を持つ司法管区の多くの従業員が遠隔作業を続けている。また、同社が運営する一部のアジア太平洋地域は、広範かつ持続的な封鎖を含む深刻な新冠肺炎中断を経験し続けている。販売やマーケティングに関する大部分の商業活動、および顧客プレゼンテーションやアプリケーション訓練は、まだ遠隔的に行われているか、延期されている。顧客がそのサイトを再開する場所であっても、一部のサイトの生産性レベルは、セキュリティ協定や、大流行に関連するサプライチェーン中断に適応するために、大流行前のレベルを下回っている。ウイルスの任意の巻き返しまたは出現または伝播ウイルスの新しい変種または亜変種、特に既存のワクチンに耐性を有する任意の変種または亜変種を伝播しやすいまたは既存のワクチンに耐性を有する任意の変種または亜変種, 会社またはその顧客に運営を再閉鎖または部分的に閉鎖することが要求される可能性がある。ブルック、顧客、流通業者、および/またはサプライヤーのこれらの旅行制限、ビジネス閉鎖および運営削減は、過去に、製品を製造、販売または流通する能力、および外国の流通業者またはサプライヤーまたは顧客の施設を一時的に閉鎖させることを含む、会社のグローバル業務に悪影響を与え続ける可能性がある。グローバルサプライチェーンは、半導体チップ、部品、銅などの原材料を含むサプライチェーンが中断され、不足をもたらし、会社が製品を製造または供給する能力に影響を与えている。大流行後の就職機会は引き続き倍に増加し、人材を探し、引き留めることがより競争力を持つようになり、会社は従業員の募集と従業員の維持に関する報酬支出の増加に直面する可能性もある。このような会社の従業員、流通業者、サプライヤー、顧客への干渉はすでにあり、会社の世界的な販売と経営業績に影響を与え続ける。
また、会社は現在いかなるワクチンの強制要求を受けていないが、その従業員に新冠肺炎ワクチンの接種を強制したり、会社にワクチンを接種していない従業員に毎週検査を要求する要求は従業員の流失を招く可能性があり、将来の労働力需要を得ることが困難であり、将来の運営に悪影響を与える可能性がある。同社の政策は引き続き従業員に新型肺炎ワクチンの全面接種を奨励している。
当社は2022年の新冠肺炎大流行の商業運営への影響を引き続きモニタリング·評価している。しかし、同社は現在、これらの状況が最終的に未来の運営にどのような影響を与えるかを正確に予測できない。原因は、ウイルスの任意の巻き返しや特定の変種または亜変種の持続的な出現または伝播の影響、ワクチンの有効性と利用可能性(任意の新しい変種または亜変種の予防を含む)、個人ワクチン接種と増強剤の意思、および影響国家政府によって実施される旅行制限、企業閉鎖および他の安全および予防措置の持続時間または重症度を含む疫病の持続時間に関連する不確実性である。疫病はまた多くの国の経済と金融市場に悪影響を与え、すでに影響を与え、同社の製品とその経営業績に対する需要に影響を与え続ける可能性がある。
9
新冠肺炎の流行、全世界の全体的な経済状況(インフレと潜在経済衰退の脅威を含む)、労働市場の緊張、および自然事件と災害を含む他の要素により、当社はサプライチェーンの中断を経験する可能性がある。いくつかの部品への需要増加や生産遅延を含む様々な要因が、会社製品で使用されているいくつかの部品の不足を招き、安定した価格レベルで安定した材料供給を得る能力を向上させることが困難である。供給不足や会社製品で使用されるコンポーネントの納期延長は、限られたソースコンポーネントを含み、製造における追加コストや効率の低下を招き続ける可能性があります。重要部品の不足は、企業の生産活動に妨害を与え続ける可能性があり、会社の財務状況や経営業績に悪影響を与え続ける可能性がある。これらの要因は、企業の収入のタイミングに影響を与え続ける可能性があり、収入遅延や製造コストの増加を招く可能性もあり、これらはすでに企業の経営業績に悪影響を与え続けている可能性がある。
また、ロシアがウクライナに侵攻して行われている戦争のような地政学的緊張は、米国と中国の間で持続的な衝突、関税·貿易政策の変化、経済制裁、および企業のサプライチェーン業務に重要なアジア諸国(例えば台湾と中国)との衝突の可能性が高まっており、世界的な不安定化を招き、世界のビジネスに不確実性をもたらしている。ロシアへの経済制裁による悪影響や、ロシアの天然ガス輸出減少とそれによる市場混乱を経験したほか、我々の製品で使用されているキー金属価格の上昇や供給減少のような市場混乱を経験したほか、同社はロシアでの事業を停止した。持続的または悪化した世界経済状況および日増しに激化するインフレと地政学的緊張は会社の経営コストを増加させ、会社のサプライチェーン運営に影響を与え、会社のある顧客の支出を減少または延期させ、定価圧力をさらに悪化させた。これに加えて、インフレが激化し、ヨーロッパで大量の業務を持っている地域でエネルギー不足が発生する可能性があり、全体のエネルギーと輸送コストが上昇しており、これらの要素はすでに会社の財務状況や経営業績に影響を与え続けている可能性がある。
2020年3月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)第2020-04号を発表した参考為替レート改革(テーマ848):参考為替レート改革の促進が財務報告に及ぼす影響基準為替レート改革の潜在的会計負担を軽減するための一時的選択指導が提供される(“ASU 2020-04”)。この指導意見は、いくつかの基準に適合する場合に、参照為替レート改革の影響を受ける取引適用に一般的に受け入れられる会計原則にオプションの便宜的かつ例外を提供する。これらの取引には、契約修正、ヘッジ関係、および満期まで保有する債務証券に分類される売却または譲渡が含まれる。2021年1月、FASBは、契約修正およびヘッジ会計に対するいくつかのオプションの便宜的な計および例外が割引移行の影響を受ける派生商品に適用されることを明らかにするために、基準金利改革(テーマ848):範囲を明らかにするために、ASU 2021-01を発表した。具体的には、為替レート改革指針のいくつかの規定を参照して、実体によって選択された場合、金利を使用して保証金、割引または契約価格調整を行うデリバティブに適用され、この金利は参照為替レート改革によって修正される。本臨時指導は2020年3月12日から2022年12月31日まですべての実体に対して有効である。同社は、本ガイドラインをこの期間内のすべての契約修正または条件に適合する契約保証関係に適用することを選択したが、いくつかの基準を遵守しなければならない。この基準を採用することはなく、会社の総合財務諸表に実質的な影響を与えることも予想される。
10
以下の表は、グループと最終顧客地域別に会社の収入(百万単位)を示しています
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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グループ別の収入: |
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ブルック生物回転 |
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ブルック·カリード |
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ブルックナノ |
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最高の |
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淘汰する |
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( |
) |
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) |
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( |
) |
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) |
総収入 |
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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最終顧客の地理的位置別の収入: |
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アメリカです |
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ドイツ |
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ヨーロッパの他の国 |
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中国 |
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アジア太平洋地域の他の地域 |
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他にも |
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総収入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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同社がある時点で確認した収入は、一定期間確認された収入と比較して以下のようになる(単位:百万)
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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ある時点で確認された収入 |
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$ |
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時間とともに確認された収入 |
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総収入 |
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$ |
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$ |
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余剰履行義務
余剰履行債務とは、譲渡期末未完全又は一部未履行の貨物又はサービスの承諾に割り当てられた取引総価格である。2022年9月30日現在、残りの履行義務は約$
契約残高
収入確認、開票および現金徴収のスケジュールは、売掛金、受取手形および未開票売掛金(契約資産)および繰延収入、顧客預金および会社が監査されていない簡明総合貸借対照表で確認された収入(契約負債)の請求書をもたらす。
契約資産-同社の長期契約の多くは、契約条項と条件に従って工事が進んだときに請求書を発行しているか、定期的に行われているか、いくつかのマイルストーンに達したときに行われている。請求書は、通常、収入確認の後に行われ、契約資産を生成する。契約資産は、一般に監査されていない簡明総合貸借対照表において他の流動資産に分類される。2022年9月30日と2021年12月31日までの契約資産残高は$
11
契約責任-会社はよく会社の業績の前に顧客の現金支払いを受け、契約債務を発生させる。予想される収入確認の時間によれば、これらの契約負債は、監査されていない簡明な総合貸借対照表において、流動負債または長期負債として分類される。2022年9月30日と2021年12月31日までの契約負債は$
同社は、単独と全体が収入や純収入に与える影響は大きくないため、すべての買収を反映した形態の財務情報を提供していない。当社は、営業権に割り当てられた予想協同効果による金額は税務上控除されないと予想しています。
2022
PreOmics GmbH
2022年1月18日に会社が買収しました
買収と同時に,当社は非持株権益所有者と合意し,当社に余剰株式を購入する権利を付与し,非持株権益所有者に余剰株式を売却する権利を付与する
創業者に関連する権利(埋め込みデリバティブ)は、雇用組合せ雇用サービスに関連するいくつかのイベントにおいて割引償還価値で加速することができる。オプションは継続雇用に関連しているため、当社はハイブリッドツール(非持株権益および埋め込みデリバティブ)を簡明総合貸借対照表上の長期負債に分類している。創始者に関する混合ツールは最初に買収日の公正価値に応じて計量された。買収後,混合ツールの帳簿価値は公正価値で再計量され,帰属の必要なサービス期間に比例して株式による補償費用の変動が計上される。
他の非持株株主に関連する権利は、彼らの選択に応じて、または償還されることができる。権利の償還は非持株権益株主が選択または償還することができるため、当社は非持株権益を償還可能な帳簿金額を総合貸借対照表の中間部分に分類し、権益部分の上および負債の下に列挙する。償還可能な非持株権益は最初に公正価値に従って計量し、その後、契約定義に基づいて償還価値及びその帳簿金額(非持株権益は純収益(損失)を占めるべき調整後)、公正価値に従って計量し、その後資産負債表の日決算時に支払うべき金額(大きい者を基準とする)に従って計量する。非制御権益を償還可能な帳簿価値の調整は,収益記録を残すことで行われる.
当社は計量期間中に公正価値配分を完了する予定です。取得した無形資産の償却期限は
12
買収に関連する譲渡対価格の構成要素と公正価値は以下のように割り当てられる(単位:百万)
移転の掛け値: |
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支払いの現金 |
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$ |
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得られた現金 |
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( |
) |
ハイブリッド型金融商品の公正な価値--創業者 |
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非持株権を償還できる公正な価値--その他の株主 |
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移転の総対価 |
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$ |
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移転の対価格の分配: |
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売掛金 |
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$ |
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棚卸しをする |
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その他流動資産 |
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財産·工場·設備 |
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その他の資産 |
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無形資産: |
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技術 |
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取引先関係 |
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商号 |
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商誉 |
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負担的負債 |
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( |
) |
分配の総対価 |
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$ |
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最適な工業自動化と技術
2022年4月1日、会社は株式購入協定を完了し、買収
最適な計算または価格のある初歩的な公正価値の分配金額はポンドです
13
買収に関連する譲渡対価格の構成要素と公正価値は以下のように割り当てられる(単位:百万)
|
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移転の掛け値: |
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支払いの現金 |
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$ |
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得られた現金 |
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( |
) |
価格の公正価値があるかもしれません |
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移転の総対価 |
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$ |
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移転の対価格の分配: |
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売掛金 |
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その他流動資産 |
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財産·工場·設備 |
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その他の資産 |
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無形資産: |
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技術 |
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取引先関係 |
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たまっている |
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商号 |
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商誉 |
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負担的負債 |
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( |
) |
分配の総対価 |
|
$ |
|
会社は2022年9月30日までの9ヶ月間、買収方法による各種他の買収を完了し、会社の既存製品供給を補完している。下表は移転の対価格と買収のそれぞれの報告部分(単位:百万)を反映している
買収名 |
|
取得日 |
|
細分化市場 |
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合計する |
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|
現金 |
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||
ProLab機器有限会社 |
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2022年1月17日 |
|
BSI生命科学 |
|
$ |
|
|
$ |
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||
PepSep Holding APS |
|
2022年2月1日 |
|
BSI生命科学 |
|
|
|
|
|
|
||
IonSense,Inc |
|
April 5, 2022 |
|
BSI生命科学 |
|
|
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||
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|
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|
$ |
|
|
$ |
|
2022年9月30日までの9ヶ月間、会社は少数の戦略投資を完了し、会社の既存の製品供給を補完した。下表は移転の対価格と投資のそれぞれの報告部分(単位:百万)を反映している
名前.名前 |
|
買収/買収 |
|
取得日 |
|
細分化市場 |
|
合計する |
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|
現金 |
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PrognomiQ,Inc |
|
投資する |
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2022年2月16日 |
|
BSI生命科学 |
|
$ |
|
|
$ |
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||
トフウィックAG |
|
投資する |
|
April 28, 2022 |
|
BSI生命科学 |
|
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||
その他の投資 |
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投資する |
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多種多様である |
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BSI生命科学 |
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$ |
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$ |
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権益法投資
会社のTofwerkでは、AGの投資は権益会計方法で入金されている。会社が被投資者に大きな影響を与える能力があるが、コントロールできない場合は、権益法に従って投資を会計処理する。権益法は、投資者の投資を連結貸借対照表の“その他の長期資産”に計上する。総合収益と総合収益表では、会社は権益法で投資者から報告された収益または損失の割合で“未合併被投資者の収入から税金を差し引いた権益”に分類される。当社は定期的にこれらの公正価値に基づいて計上しない投資を評価し、非一時的な減値を提案する。当社は増資投資を含む権益法被投資者株式の投資をコスト計上しています。会社が権益法被投資者に重大な影響を与える能力がなくなった場合、会社は権益法による投資の会計処理を停止する。
14
在庫には以下の内容(百万単位)が含まれる
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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原料.原料 |
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製品の中で |
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完成品 |
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模範単位 |
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総在庫 |
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$ |
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完成品には会社の顧客への輸送が含まれていますが、顧客に制御権を移管する在途システムはありません。2022年9月30日と2021年12月31日までの在庫価値は$
商誉
以下の表に商誉帳簿金額の変化(百万単位)を示す
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2021年12月31日の残高 |
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$ |
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今期の増加/調整 |
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外貨効果 |
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( |
) |
2022年9月30日の残高 |
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$ |
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無形資産
以下に無形資産要約(単位:百万):
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|
2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
|
||||||||||||||||||
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毛収入 |
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積算 |
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純積載運 |
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毛収入 |
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積算 |
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純積載運 |
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既存技術と関連特許 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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取引先関係 |
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商号 |
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他にも |
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無形資産 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月間、当社が計上した償却費用は$
当社は、減価を示す可能性のあるトリガーイベントが存在するかどうかを決定するために、その営業権および無形資産を四半期ごとに検討します。いくつありますか
15
同社の債務には、以下の内容が含まれている
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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“2021年紙幣購入協定”下のユーロ紙幣(ドル) |
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$ |
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$ |
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2021年手形購入契約下のスイスフラン手形(ドル単位) |
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2019年手形購入契約項目のスイスフラン手形(ドル) |
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2019年の定期ローン契約下のドル紙幣 |
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2012年紙幣購入契約下のドル紙幣 |
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未償却債務発行コスト |
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( |
) |
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( |
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他のローン |
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未償還手形と融資総額 |
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融資リース義務 |
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債務総額 |
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長期債務の当期部分 |
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( |
) |
長期債務総額から流動分を差し引く |
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$ |
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$ |
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以下は、2019年の循環信用協定と、主にドイツとスイスに位置する様々な金融機関の他の信用限度額が会社に提供する最高約束と純金額の概要であり、これらの信用限度額は無担保であり、通常は2022年9月30日に期限が切れ、月ごとに利息(百万単位)を支払う
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重みをつける |
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総金額 |
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卓越した |
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卓越した |
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合計する |
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2019年信用協定 |
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% |
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銀行保証と運営資金限度額 |
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それぞれ違う |
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— |
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総循環信用限度額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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同社は2022年9月30日現在、すべての債務協定の財務契約を遵守している。
2022年9月30日現在、同社にはいくつかのクロス通貨と金利交換協定があり、名義価値は$
2022年6月16日、当社は2019年信用協定第1修正案を締結し、協定のいくつかの契約定義を修正した。主に現行のロンドン銀行同業解体(“LIBOR”)金利をそれぞれの通貨の新たな代替基本金利に変更する。変更の一部として、フォールバック率や日付慣例などの関連項目も変更された。この協定は他のいかなる実質的な条項も修正されていない。2022年の間、当社はその債務手配に関する参考金利改革の実際的な便宜措置を採択したため、この改正は既存債務協定の継続とみなされ、改訂の損益は記録されていない。
当社は2022年9月30日に“2019年定期融資協定第2修正案”および“2019年信用協定第2修正案”(総称して“修正案”)を締結し、それぞれ“2019年定期融資協定”および“2019年信用協定”のいくつかの面を修正した。改正については、参考金利をロンドン銀行の同業解体から担保付き隔夜融資金利(SOFR)に変更する。改正により、2019年の定期融資協定または2019年の信用協定には他に変化はありません。当社は定期融資協定の下での借金の参考金利をロンドン銀行の同業解体からSOFRに変換して何の損益も記録していません。
16
当社は公正価値に応じて次の金融資産と負債を恒常的に計測しています
2022年9月30日 |
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合計する |
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オファー |
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意味が重大である |
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意味が重大である |
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資産: |
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定期預金と通貨市場基金 |
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金利とクロス通貨交換協定 |
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長期貨幣契約 |
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仕入れと納入契約にデリバティブを埋め込む |
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売却可能な債務証券 |
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公正価値記録の総資産 |
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負債: |
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値段が合うかもしれない |
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混合手形責任 |
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賠償責任 |
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金利とクロス通貨交換協定 |
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長期貨幣契約 |
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固定価格商品契約 |
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長期固定金利債務 |
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公正価値記録の負債総額 |
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$ |
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2021年12月31日 |
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合計する |
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オファー |
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意味が重大である |
|
|
意味が重大である |
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資産: |
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定期預金と通貨市場基金 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
— |
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短期投資 |
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金利とクロス通貨交換協定 |
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長期貨幣契約 |
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仕入れと納入契約にデリバティブを埋め込む |
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— |
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固定価格商品契約 |
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売却可能な債務証券 |
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公正価値記録の総資産 |
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負債: |
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値段が合うかもしれない |
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混合手形責任 |
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金利とクロス通貨交換協定 |
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長期貨幣契約 |
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長期固定金利債務 |
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公正価値記録の負債総額 |
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$ |
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$ |
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派生金融商品は、各派生契約が活発な市場を持っていないので、第2段階に分類される。しかし、道具の価値を計算するための投入は活発な市場から得られた。
当社は公正価値に応じてある資産と負債を計測し、収益の中で公正価値変動を確認する。公正価値処理は、条件に適合する資産または負債が最初に確認されたときに選択されてもよく、または既存の資産または負債について、あるイベントが新しい会計ベースをトリガした場合、公正価値処理を選択することができる。当社は、その既存の金融資産または負債を再計量することを選択しておらず、2022年または2021年9月30日までの9ヶ月以内に生成されたいかなる金融資産または負債についても公正価値オプションを選択していない。
17
2段階に分類された長期固定金利債務の公正価値は,満期日に類似した市場と観察可能なソースから計算される。同社の変動金利債務の帳簿価値は、2022年9月30日と2021年12月31日の公正価値に近い。
同社は四半期ごとにその短期投資を審査し、減値を表明する可能性のある事件が発生したかどうかを決定する。2022年9月30日または2021年9月30日までの9ヶ月間、何の記録もない。
債務証券は償還可能な優先株への投資を含む。当社が今後12ヶ月以内に投資を売却することを意図していない限り、債務証券は、その契約満期日に応じて流動または長期投資に分類され、この場合、その投資は総合貸借対照表上で流動投資に分類される。債務証券は売却可能なものに分類され、公正価値に基づいて入金される。
他の流動負債および他の長期負債に記録されているまたは対価格とは、特定の買収の一部として、将来的に株主に支払われる推定公正価値を意味する。あるいは対価が主に適用される被買収会社に基づいていくつかの年度内に関連売買協定で定められた年間収入及び毛利目標を達成する。当社は当初モンテカルロシミュレーションや収益法を用いて買収日や価格を推定していました。モンテカルロ方法は,将来の販売商品の収入とコスト予測をシミュレーションし,平均結果を現在値に割引する.収益法には、予測されたキャッシュフローに基づいてプレミアム支払いを計算し、予想される財務状況に達したリスクに基づいて将来のプレミアム支払いを調整し、その後、取引相手のリスクに基づいて将来の支払いを現在値に割引することが含まれる。取引相手リスクは、買い手が現金でプレミアムを支払うリスクがあり、適切な期限内の債務コストに見合っていると考えられる。
次の表は、対価格負債の変化(百万単位)を示しています
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2021年12月31日の残高 |
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今期は増加する |
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今期の調整 |
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当期決算 |
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外貨効果 |
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2022年9月30日の残高 |
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$ |
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2018年Mestrelab Research、S.L.(“Mestrelab”)と2022年PreOmics買収の一部として、当社は非持株権益所有者と合意を締結し、当社に契約規定の償還価値に従って余剰現金所有権を購入させ、非持株権益所有者に余剰所有権を売却する権利を持たせる。これらの権利(埋め込まれた派生商品)は、合併後の雇用サービスに関連するいくつかのイベントにおいて、割引価格で償還価値を加速させることができる。オプションは継続雇用に関連しているため、当社は混合ツール(派生ツールに埋め込まれた非持株権益)を総合貸借対照表上の負債に分類する。買収後,混合ツールの帳票価値は公平価値で再計量され,それぞれに必要なサービス期間の割合で株式による補償費用の変動が計上される.その会社は混合ツールを公正価値レベルの第3レベルに分類した。
以下の表に混合手形負債の変化(百万単位)を示す
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2021年12月31日の残高 |
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$ |
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今期は増加する |
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今期の調整 |
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当期決算 |
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( |
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外貨効果 |
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2022年9月30日の残高 |
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$ |
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18
商品価格リスク管理
当社はいくつかの顧客と手配しており,これらの手配に基づき,当社は銅系超伝導体を固定価格で渡すことを約束している。銅価格変動が当社の同社販売などの商品に与える影響をできるだけ少なくするため、当社は商品ヘッジ契約を締結しています。商品契約が決済された場合、公正価値変動による収益(損失)は、収入を通して顧客との契約に調整される。
為替レートリスク管理
当社の外国為替契約、通貨間金利交換協定、および純投資ヘッジとして指定された長期債務項目の未償還名義金額と、総合貸借対照表に記録されている対応するツールの公正価値は、以下の通りである(百万計)
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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名目(ドル) |
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公正価値 |
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名目(ドル) |
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公正価値 |
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ヘッジツールとして指定された派生ツール: |
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金利クロス通貨交換協定 |
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その他流動資産 |
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その他の資産 |
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その他流動負債 |
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その他長期負債 |
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長期債務 |
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長期債務 |
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ヘッジツールに指定されたデリバティブ総額 |
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ヘッジツールとして指定されていない派生ツール: |
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長期貨幣契約 |
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その他流動資産 |
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その他流動負債 |
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) |
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) |
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仕入れと納入契約にデリバティブを埋め込む |
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||||
その他流動資産 |
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固定価格商品契約 |
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その他流動資産 |
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その他流動負債 |
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( |
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|||
ヘッジツールに指定されていないデリバティブ総額 |
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$ |
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総派生商品 |
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$ |
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$ |
( |
) |
また、当社は定期的に取引先本位貨幣以外の通貨建ての購入販売契約を締結しています。同社はこれらの取引をそれぞれ会計計算し、これらの契約中の“内蔵デリバティブ”部分を評価した。これらの契約は取引当事者の本位貨幣以外の貨幣で計算され、合計$
19
以下は,上記のデリバティブに関する総合収益表と包括収益表に列挙された損益の要約(単位:百万):
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9月30日までの3ヶ月間 |
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9月30日までの9ヶ月間 |
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財務諸表分類 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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||||
ヘッジツールとして指定されていない派生ツール |
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長期貨幣契約 |
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利息とその他の収入,純額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
仕入れと納入契約にデリバティブを埋め込む |
|
利息とその他の収入,純額 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
キャッシュフローヘッジツールに指定されている派生ツール |
|
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||||
金利クロス通貨交換協定 |
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利息とその他の収入,純額 |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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純投資ヘッジツールに指定されたデリバティブ |
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||||
金利クロス通貨交換協定 |
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利息とその他の収入,純額 |
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||||
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合計する |
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( |
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( |
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) |
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||||
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9月30日までの3ヶ月間 |
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9月30日までの9ヶ月間 |
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||||||||||
|
|
財務諸表分類 |
|
2022 |
|
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2021 |
|
|
2022 |
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2021 |
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キャッシュフローヘッジツールに指定されている派生ツール |
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金利クロス通貨交換協定 |
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その他の総合収益,税引き後純額を累計する |
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$ |
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純投資ヘッジツールに指定されたデリバティブ |
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金利クロス通貨交換協定 |
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その他の総合収益,税引き後純額を累計する |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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$ |
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長期債務 |
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その他の総合収益,税引き後純額を累計する |
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合計する |
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$ |
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$ |
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当社は貸借対照法を用いて、繰延税項資産及び負債を確認し、財務諸表ベースと資産及び負債税ベースとの差異による予想される将来の税務結果を計算し、この差異を申告表に反映させることが期待される年度の現行税率で計算する。同社は繰延税金資産をより顕在化する可能性のある金額に減らすための推定準備金を記録した。また、当社は最低確認敷居に達した不確定税務頭寸を計算した。
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の所得税を$に充てる
20
2022年9月30日と2021年12月31日まで、同社には未確認の税収割引総額があり、罰金と利息は含まれておらず、約$
当社は2009年から2012年度までドイツで税務審査を受け、ドイツ税務当局は同年度に追加評価税を徴収した。2022年第1四半期の米国·ドイツ所得税条約地図によると、それぞれの税務当局と最終決議が成立している。利息と罰金を除いて、関連する納税評価は2022年第2四半期に支払われ、現在も支払われていない。
以下の表に、基本と希釈後の加重平均普通株式流通株とブルック株主が1株当たりの普通株純収入を占める計算方法(単位百万、1株当たり金額を含まない)を示す
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9月30日までの3ヶ月間 |
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9月30日までの9ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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ブルック社の純収入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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加重平均発行された普通株式: |
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加重平均発行済み普通株式-基本 |
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希釈性証券の影響: |
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株式オプションと制限株式単位 |
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ブルック社の株主が占めるべき普通株当たりの純収益: |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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$ |
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$ |
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以下の普通株式等価物は、それらの影響が逆希釈されるので、発行された普通株式の希釈加重平均計算から除外されている(百万株単位)
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|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
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9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||
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2022 |
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2021 |
|
|
2022 |
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2021 |
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株式オプション |
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— |
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— |
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未帰属限定株式単位 |
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— |
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— |
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21
株式買い戻し計画
2019年5月、会社取締役会は株式買い戻し計画(2019年買い戻し計画)を承認し、普通株の購入を許可し、金額は最高$に達する
2021年5月、会社取締役会は株式買い戻し計画(“2021年買い戻し計画”)を承認し、普通株の購入を許可し、金額は#ドルを超えない
その他の総合収入,税引き後純額を累計する
以下に総合報酬要約(単位:百万):
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9月30日までの3ヶ月間 |
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9月30日までの9ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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合併純収入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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外貨換算調整 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
満期保証ツールに指定された派生ツールは、税後純額 |
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年金負債調整、税引き後純額 |
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総合収益 |
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減算:以下の要因による総合(損失)収入 |
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( |
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( |
) |
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差し引く:償還可能な総合損失 |
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( |
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( |
) |
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ブルック社の全面的な収入は |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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以下は、ブルック社の税引き後純額の累積その他の全面的な収益(損失)の構成要素の概要(単位:百万)である
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外国.外国 |
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派生商品 |
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年金.年金 |
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積算 |
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2021年12月31日の残高 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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従来の総合収入 |
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( |
) |
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( |
) |
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他のカテゴリから再分類された金額の実現済み報酬 |
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今期のその他総合収入純額 |
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( |
) |
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( |
) |
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2022年9月30日の残高 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
22
株に基づく報酬
会社は、監査されていない簡明な総合収益表と全面収益表に、株式ベースの報酬支出(単位:百万)を以下のように記録している
|
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
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||||||||||
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2022 |
|
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2021 |
|
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2022 |
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2021 |
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製品収入コスト |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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販売、一般、行政 |
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研究開発 |
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株式に基づく報酬総支出 |
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$ |
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$ |
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$ |
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上記の奨励のほか、会社は他の費用に株式ベースの報酬支出を記録し、純額は$
2022年9月30日現在、会社は税引前株式報酬支出を確認する予定です$
当社の普通株を購入した株式オプションは、当社の上級管理者及び他の従業員に定期的に付与され、付与期間は3年から4年である。各オプション報酬の公正価値は、付与された日にBlack-Scholesオプション定価モデルを使用して推定される
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
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|||||
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2022 |
|
|
2021 |
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無リスク金利 |
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% |
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|
% |
||
期待寿命 |
|
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||||
波動率 |
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% |
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% |
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期待配当収益率 |
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% |
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% |
株式オプション活動は以下のとおりである
|
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株式入札 |
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重みをつける |
|
|
重みをつける |
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骨材 |
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2021年12月31日現在の未返済債務 |
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$ |
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||||
授与する |
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||||
鍛えられた |
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( |
) |
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|||
没収/期限切れ |
|
|
( |
) |
|
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|
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|||
2022年9月30日に返済されていません |
|
|
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|
$ |
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|
|
|
$ |
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||||
2022年9月30日に行使できます |
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$ |
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$ |
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||||
行使可能で2022年9月30日に帰属することが予想される(A) |
|
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|
$ |
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|
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|
|
$ |
|
オプション行使の総内的価値は$
23
制限株式単位の活動状況は以下のとおりである
|
|
株式入札 |
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|
重みをつける |
|
||
2021年12月31日現在の未返済債務 |
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$ |
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||
授与する |
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既得 |
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( |
) |
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没収される |
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( |
) |
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2022年9月30日に返済されていません |
|
|
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|
$ |
|
帰属制限株式単位の総公正価値は$
その他の費用の構成要素(純額)は以下の通り(単位:百万):
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
情報技術改造コスト |
|
$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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$ |
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|||
再編成費用 |
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||||
買収に関連した費用,純額 |
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他にも |
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( |
) |
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( |
) |
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その他の費用、純額 |
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$ |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
|
再編成計画
再構成費用には、添付されている監査されていない簡明な総合収益表および包括収益表に記録されている様々な項目の費用が含まれる
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
収入コスト |
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$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
その他の費用、純額 |
|
|
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|
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|
|
|
|
||||
合計する |
|
$ |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
|
次の表に再編成準備金の変化状況(単位:百万):
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|
合計する |
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|
解散費 |
|
|
脱退コスト |
|
|
条文 |
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||||
2021年12月31日の残高 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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$ |
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||||
再編成費用 |
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現金払い |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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|
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その他、非現金調整と外貨影響 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
2022年9月30日の残高 |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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会計基準アセンブリ(“ASC”)450主題“または事項”によれば、会社は、決算、損害賠償または他のコストの予想コストを計算し、特定の損失が可能であり、推定可能な範囲を限度としなければならない。
訴訟および関連または関連事項
その業務が正常であると考えられる訴訟、クレーム、法的手続きは時々当社に懸案される可能性があります。第三者は、当社またはその協力者が彼らの特許権を侵害したと主張するか、または当社が彼らの知的財産権を侵害していると主張する可能性がある。同社は、未解決訴訟の結果、個別でも全体的でも、会社の総合財務諸表に実質的な影響を与えないとしている。
24
2019年9月25日、ドイツデュッセルドルフ地裁が提起した訴訟で、カール·ツァイス株式会社の子会社カール·ツァイス顕微鏡有限公司は、特定のLuxendo製品カテゴリに関連するブルック社の子会社Luxendo GmbH(Luxendo)が蔡司に登録されたドイツ実用新案特許を侵害したことを起訴した。蔡司はい禁止救済を求め、侵害による損害に対する会計賠償、その他の関連救済措置を行う。その会社はこの表現を強力に弁護している。
また、会社は米国や会社のいる国·地域の国、州、地方政府機関の規制を受けている。同社は時々政府調査の対象となり、通常は規制、マーケティング、その他の商業行為に関連している。これらの政府調査は、民事·刑事訴訟、罰金、処罰、行政救済措置の開始を招く可能性があり、これは会社の財務状況、運営結果および/または流動性に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
25
15.ビジネス細分化情報
その会社は所有している
報告可能部門別の収入と営業収入は以下の通り(百万単位)
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
収入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
BSI生命科学 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
BSI Nano |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
最高の |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
(A)をなくす |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
総収入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
営業収入(赤字): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
BSI生命科学 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
BSI Nano |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
最高の |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
会社、淘汰、その他(B) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
営業総収入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
報告可能部門別の総資産は以下の通り(百万単位)
|
|
九月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
資産: |
|
|
|
|
|
|
||
BSI生命科学、BSIナノと会社 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
最高の |
|
|
|
|
|
|
||
淘汰とその他の(A)項 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
総資産 |
|
$ |
|
|
$ |
|
不合理な努力や支出がなければ、当社はそのBSI生命科学とBSI Nano部門が保有する総資産金額および会社機能を開示することができず、また、会社の首席運営決定者は経営部門別の資産情報を何も受け取っていない。
26
第二項です経営陣の財務問題の検討と分析作業状況と結果
以下、我々の財務状況と経営結果の検討は、我々の中期監査されていない簡明総合財務諸表と、本四半期報告第1項第1項Form 10-Qに含まれるこれらの報告書の注釈と、2021年12月31日までの年次報告Form 10-Kにおける総合財務諸表と一緒に読まなければならない。
“経営陣の財務状況と経営結果の議論と分析”および本四半期報告10-Q表の他の部分に含まれる表現は、改正された1933年証券法第27 A節および1934年証券取引法第21 E節に該当する前向き表現を識別するために、“信じる”、“予想”、“計画”、“期待”、“求める”、“可能”、“将”、“予定”、“推定”、“すべき”および類似の表現を示している。改訂されました。本文に含まれる任意の展望的陳述は現在の予想に基づいているが、多くのリスクと不確実性の影響を受ける。前向き表現は、これらに限定されない:新冠肺炎が私たちの業務運営に与える影響、サプライチェーン挑戦の影響、世界経済への期待、インフレ、景気後退の可能性と地政学的緊張、会社の知的財産権に対する私たちの意図、政府契約と政府規制の影響、私たちの運営資金要件と現金の充足性、私たちの競争相手、私たちの業務の季節性、私たちの施設の十分性、私たちの従業員関係、法律または知的財産権訴訟の影響、税務と会計規則の変化、および法律の変化の影響;私たちの予想税率、現金配当金、株式買い戻し、利息支出、金利交換協定、費用と資本支出の期待、外貨為替レートと大口商品価格変化の影響、私たちの再編措置の影響、私たちの滞貨と収入に対する期待、そして本論文と他の時々アメリカ証券取引委員会に提出された文書で議論されている他のリスク要因, あるいはアメリカ証券取引委員会ですこれらの要因および他の要因は、2021年12月31日までの10-K表年次報告および後続文書を含むが、これらに限定されないが、米国証券取引委員会に提出された文書でより詳細に識別および記述されている。法的要求に加えて、私たちはこのような前向きな陳述を更新するいかなる意図も義務を負わないことを明確に表明する。
非GAAP測定基準
我々の連結財務諸表は米国公認会計原則(GAAP)に基づいて作成されているにもかかわらず、外貨、買収、資産剥離の影響やいくつかの他の費用の純額の収入と支出の記述は含まれておらず、私たちの業績に有意義な補足情報を提供していると信じている。私たちは内部で公認会計基準に基づいて計算されていないいくつかの指標に依存している。これらの指標は有機収入,自由キャッシュフロー,非GAAP毛金利と非GAAP営業利益率である。私たちの経営陣は、これらの財務指標が関連して有用な情報を提供し、私たちの業界の株式アナリスト、投資家、競争相手、および私たちの経営陣が総合および業務部門の業績を評価するために広く使用されていると信じている。有機収入をGAAP収入と定義し,外貨換算変化の影響や買収や資産剥離の影響は含まれていない。著者らは非GAAP利益率をある非GAAP指標を除いたGAAP利益率と定義し、非GAAP営業利益率をある非GAAP指標を除いたGAAP営業利益率と定義した。これらの非GAAP指標には、再構成行動に関連するコスト、買収および関連統合費用、買収された無形資産の償却、我々のグローバル情報技術転換計画に関連するコスト、および他の非運営コストは含まれておらず、これらは私たちの持続的な業務を評価するための有用な指標であると信じている。
私たちは自由キャッシュフローを経営活動が提供する公認会計基準から純現金から財産、工場、設備の増加を引いたと定義している。私たちは、自由キャッシュフローは私たちの業務を評価する有用な指標であると信じています。それは不動産、工場、設備を増加させた後に生成された現金の数量を示しているので、これらの現金は私たちの業務への投資、買収、株式買い戻し、配当金、債務の返済に使用できると信じています。私たちはよく内部でこれらの非GAAP財務指標を使用して、私たちの業務結果を理解、管理、評価し、運営決定を行います。また、このような非GAAP測定基準に基づいて従業員を測定および補償し、これらの情報を我々の計画および予測活動に使用する。これらの措置はまた投資家が私たちの業務の基本的な経営業績を評価するのに役立つかもしれない。これらの非GAAP財務指標の列報はGAAPによって作成と列記された財務情報に取って代わるか、あるいは優れているつもりではなく、他社が使用している非GAAP財務指標とは異なる可能性があるため、各社間に比較可能性がない可能性がある。
27
概要
著者らは高性能科学機器及び分析と診断解決方案の開発者、メーカーと流通業者であり、私たちの顧客がミクロ、分子と細胞レベルで生命と材料を探索できるようにした。私たちの会社の本社はマサチューセッツ州ペレリカにあります。私たちはヨーロッパ、アジア、北米に主要な技術と製造センターを設置し、世界各地に販売事務所を設置しています。Brukerは3つの報告可能な部門に分けられ,BSI生命科学部門(Bruker BioSpin GroupとBruker Calid Groupからなる),BSI Nano部門,Bruker Energy&Superon Technologies(BEST)部門である。
2022年9月30日までの3カ月間の収入は3,000万ドル増加し、4.9%増の6億389億ドルに達したが、2021年同期は6.089億ドルだった。収入には不利な為替変動で減少した約5500万ドルが含まれ、一部買収による760万ドルの増加で相殺された。為替変動と最近の買収の悪影響を除いて、私たちの有機収入(非GAAP指標)は7740万ドル増加した。2021年同期と比べ、収入増加は著者らの差別化された高価値科学機器と生命科学解決方案に対する強い需要によるものである。
2022年9月30日までの9カ月間の収入は8790万ドル増加し、5.1%増の18.223億ドルだったが、2021年同期は17.344億ドルだった。収入には不利な為替変動で減少した約1億205億ドルが含まれ、一部買収による2270万ドルの増加で相殺された。為替変動と最近の買収の悪影響を除いて、我々の有機収入(非GAAP指標)は1兆857億ドル増加した。2021年同期と比べ、収入増加は著者らの差別化された高価値科学機器と生命科学解決方案に対する強い需要によるものである。
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの毛金利は52.5%に増加したが、2021年同期は50.7%であり、これは有利な組み合わせ、定価、数量レバレッジ、為替変動の純有利影響の結果であり、2021年と比較して、サプライチェーンと物流挑戦によって部分的に相殺された。
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの毛金利は51.6%に増加したが、2021年同期は50.0%であり、これは有利な組み合わせ、定価、数量レバー、為替変動の純有利影響の結果であり、2021年と比較してサプライチェーンと物流挑戦によって部分的に相殺された。
2022年と2021年9月30日までの3カ月間の所得税支出はそれぞれ4,120万ドルと2,070万ドルで、実際の税率はそれぞれ31.9%と19.0%だ。2022年と2021年9月30日までの9カ月間の所得税支出はそれぞれ9,300万ドルと6,950万ドルで、実際の税率はそれぞれ31.8%と25.4%だった。我々の有効税率の引き上げは主に米国税法の影響によるものであり,この税法は2022年に施行され,研究開発費の控除と前年同期の株式報酬控除に関する福祉が制限されている。
2022年9月30日までの3カ月間、希釈後の1株当たり収益は0.59ドルで、2021年同期の1株0.57ドルに比べて0.02ドル増加した。2022年9月30日までの9カ月間、希釈後の1株当たり収益は1.33ドルで、2021年同期の1.32ドルに比べて0.01ドル増加した。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、1株当たりの希薄収益の増加は主に純収益の増加によるものであり、その間に確認された買収に関する混合ツール負債調整によって相殺される。
28
以下の表は経営活動が提供する現金純額から管理層が使用する自由現金流への入金を示し、経営活動が提供する現金純額は最も直接比較可能な公認会計基準経営財務指標である
|
|
9か月で終わる |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
公認会計基準経営活動が提供する現金純額 |
|
$ |
102.9 |
|
|
$ |
143.8 |
|
差し引く:不動産、工場、設備の購入 |
|
|
(94.6 |
) |
|
|
(63.6 |
) |
自由キャッシュフロー |
|
$ |
8.3 |
|
|
$ |
80.2 |
|
最高報告部門は、2022年9月30日までの3ヶ月間、ドイツ·ハナウにある賃貸土地や建物を買収する売買協定を締結し、成約コストを含めた総購入価格は3420万ユーロ(3380万ドル)だった。
次の表は毛利と毛利金利から管理層が使用する非GAAP毛利と非GAAP毛利金利までの入金を示し、毛利と毛利金利は最も直接比較可能なGAAP経営業績評価基準(単位:百万)である
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||||||||||||||||||
毛利 |
|
$ |
335.3 |
|
|
|
52.5 |
% |
|
$ |
308.7 |
|
|
|
50.7 |
% |
|
$ |
939.8 |
|
|
|
51.6 |
% |
|
$ |
868.0 |
|
|
|
50.0 |
% |
非GAAP調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
再構成コスト |
|
|
(0.3 |
) |
|
|
— |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
— |
|
|
|
1.1 |
|
|
|
0.1 |
% |
|
|
1.6 |
|
|
|
0.1 |
% |
買収に関連するコスト |
|
|
0.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.3 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
— |
|
買い入れ無形償却 |
|
|
4.5 |
|
|
|
0.7 |
% |
|
|
5.3 |
|
|
|
0.9 |
% |
|
|
13.5 |
|
|
|
0.7 |
% |
|
|
15.0 |
|
|
|
0.9 |
% |
その他のコスト |
|
|
0.2 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.6 |
|
|
|
0.1 |
% |
|
|
3.1 |
|
|
|
0.2 |
% |
|
|
0.1 |
|
|
|
— |
|
非公認会計基準毛利 |
|
$ |
339.8 |
|
|
|
53.2 |
% |
|
$ |
314.9 |
|
|
|
51.7 |
% |
|
$ |
957.8 |
|
|
|
52.6 |
% |
|
$ |
884.8 |
|
|
|
51.0 |
% |
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの非公認会計基準毛金利はそれぞれ53.2%と51.7%だった。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、著者らの非公認会計基準毛利率はそれぞれ52.6%と51.0%であった。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、私たちの非GAAP毛金利の増加は有利な組み合わせ、定価、販売台数レバー、為替変動の純有利な影響によって推進されたが、2021年と比較して、サプライチェーンと物流挑戦部分はこの影響を相殺した。
以下の表は、営業収入と営業利益率から経営陣が使用する非GAAP営業収入と非GAAP営業利益率への入金を示し、これらの営業収入と営業利益率は最も直接比較可能なGAAP経営業績評価基準(百万単位)である
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||||||||||||||||||
営業収入 |
|
$ |
131.3 |
|
|
|
20.6 |
% |
|
$ |
113.2 |
|
|
|
18.6 |
% |
|
$ |
301.7 |
|
|
|
16.6 |
% |
|
$ |
287.9 |
|
|
|
16.6 |
% |
非GAAP調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
再構成コスト |
|
|
0.2 |
|
|
|
— |
|
|
|
1.1 |
|
|
|
0.2 |
% |
|
|
4.4 |
|
|
|
0.2 |
% |
|
|
5.2 |
|
|
|
0.3 |
% |
買収に関連するコスト |
|
|
1.8 |
|
|
|
0.3 |
% |
|
|
0.7 |
|
|
|
0.1 |
% |
|
|
15.4 |
|
|
|
0.9 |
% |
|
|
3.9 |
|
|
|
0.2 |
% |
買い入れ無形償却 |
|
|
8.9 |
|
|
|
1.4 |
% |
|
|
9.2 |
|
|
|
1.5 |
% |
|
|
27.5 |
|
|
|
1.5 |
% |
|
|
27.2 |
|
|
|
1.6 |
% |
その他のコスト |
|
|
1.0 |
|
|
|
0.1 |
% |
|
|
1.2 |
|
|
|
0.2 |
% |
|
|
7.7 |
|
|
|
0.4 |
% |
|
|
2.2 |
|
|
|
0.1 |
% |
非公認会計基準営業収入 |
|
$ |
143.2 |
|
|
|
22.4 |
% |
|
$ |
125.4 |
|
|
|
20.6 |
% |
|
$ |
356.7 |
|
|
|
19.6 |
% |
|
$ |
326.4 |
|
|
|
18.8 |
% |
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの非GAAP営業利益率はそれぞれ22.4%と20.6%です。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、我々の非GAAP営業利益率はそれぞれ19.6%と18.8%であった。2021年と比較して、我々の非GAAP営業利益率は2022年に毛金利拡大により増加したが、一部は販売とマーケティングおよび研究開発能力への投資増加によって相殺された。
29
様々な要素のため、私たちの経営業績は四半期間の変動が発生する可能性があり、その中のいくつかの要素は私たちがコントロールできない、例えば:
その中のいくつかの要素は過去に影響を与え、私たちの製品販売と関連支払いの確認収入の額と時間に影響を与え続け、将来もそうし続けるかもしれない。したがって、私たちの任意の特定の四半期における経営業績は、必ずしも今後のどの四半期の経営業績を暗示しているとは限らないかもしれない。新冠肺炎疫病は引き続き挑戦的な運営環境をもたらす。新型肺炎の流行期間中、私たちは、私たちの従業員、顧客、パートナーの健康と安全、私たちの顧客のために業務の連続性とサービスレベルを維持するために、3つの重要な優先順位に集中し続け、疫病に対抗し、私たちの社会の他の基本的な優先順位を支持するために、私たちが支持できる研究と診断製品を提供する。
私たちの尊い従業員、顧客、パートナーの健康と安全
広く配布·管理されている新冠肺炎ワクチン·増強剤は条件改善を継続することが予想されるが,新冠肺炎の大流行が発生しており,状況が再び悪化すれば,米国や世界経済や我々の業務や我々が依存している第三者の業務に悪影響を与え続ける可能性がある。新冠肺炎の流行に対応するために、私たちは主要施設で厳格な社会的距離、強化された清掃協定、その他の予防措置を実施して、私たちの尊い従業員、顧客、そしてパートナーの健康と安全を確保します-私たちは、私たちの従業員、顧客、そしてパートナーの最適な利益に適合する、またはさらなる行動を要求されるかもしれません。私たちの多くのオフィスの同僚は疫病のピーク時とその後の急増期間に遠隔勤務していますが、私たちは私たちのサービス組織と工場従業員の安全にもっと注目して、彼らは家で働くのに適していません。クライアントサイトがアクセス可能で開放可能な場所では,我々の従業員が現場にいる必要がある場合には,我々のオンサイトサービス組織は社会的距離プロトコルに従って動作し,適切なマスクを用いてクライアントサイトの安全を確保する.地元政府や保健機関のガイドラインによると、私たちの多くの施設は、遠隔勤務の従業員のために徐々にオフィスに戻り始めている。私たちは適用された政府や衛生機関のガイドラインを守っているにもかかわらず、私たちの1つ以上の施設で新冠肺炎が発生すると、施設閉鎖や従業員数の減少を招く可能性がある。私たちが事態を監視し、必要に応じて適切な調整を続けることに伴い、従業員と訪問者の健康と安全は依然として私たちの最も関心のある問題となるだろう。
お客様のために業務の連続性とサービスレベルを維持します
ブルックのもう一つの最優先課題は、私たちが私たちの可能な技術と解決策を提供し、私たちの顧客のために高いサービスレベルを維持することを保障することだ。2020年3月下旬と4月の一部の時期に、我々のいくつかの製造拠点は、新たな安全協定を実施し、現地法規を遵守し、コストや在庫レベルを管理するための一時的な制御閉鎖や生産能力の低下を経験している。その後,生産能力や生産性レベルの拡大に伴い,これらのサイトは元気を回復した。しかし、ウイルスの灰が再発したり、より多くの変種と亜変種が出現したりするにつれて、特に既存のウイルスに抵抗性のある変種と亜変種が出現する
30
ワクチンの側面で、私たちは再び一時的に制御的に閉鎖したり、生産能力を低下させる措置を考慮する必要があるかもしれない。また、効率化と規模拡大のために生産施設への資本投資を継続している。我々はインフレ、衰退の脅威、金融流動性、通貨の変動或いは切り下げ及び地政学的緊張、及び世界の半導体チップ、部品と原材料(例えば銅)の不足を含む疫病、世界経済に関連するサプライチェーンリスクに引き続き遭遇している。
この流行病に対抗し、私たちの社会の他の基本的な優先順位を支持するために、有利な研究と診断製品を提供する
ブルックは新冠肺炎の大流行に対抗するために重要な技術と解決策を提供しており、最も注目されているのは著者らの微生物学と伝染病診断製品の組み合わせ、及び著者らが重篤な疾病、治療とワクチン研究で使用している核磁気共鳴と質量分析システムである。
新冠肺炎の全世界疫病は全世界市場の変動と不確定性を引き起こし、過去に著者らの運営に重大な影響を与えた。私たちは引き続き新冠肺炎が私たちの業務に与える影響を管理するために努力している;しかし、現在、ウイルスのいかなる巻き返し、任意の新しい変種と亜変種の出現、あるいは新冠肺炎ワクチンの可用性と有効性がどの程度直接あるいは間接的に私たちの業務に影響を与えるかを正確に予測することはできない。私たちは引き続き新冠肺炎が私たちの業務とサプライチェーンに与える影響に注目し、相応の対応をしている。
31
重要な会計政策と試算
私たちの財務状況と経営結果に対する討論と分析は私たちが監査していない簡明な総合財務諸表に基づいており、これらの報告書は公認会計基準に基づいて作成された。これらの財務諸表を作成する際には、財務諸表の日付の資産および負債額、または有資産および負債の開示、ならびに報告期間内の収入および支出の報告金額に影響を与える推定および仮定を行う必要がある。管理層は、収入確認、株式ベースの報酬支出、再構成および他の関連費用、繰延税金資産の回収可能性を含む所得税、不良債権準備、超過および古い在庫の在庫減少、長期資産回収性を測定するための長期資産の推定公正価値、無形資産および商業権、無形資産および長期資産の回収可能性を測定するための予想される将来の現金流量、担保コスト、派生金融ツール、または負債があることに関連する推定および判断を継続的に評価する。私たちの見積もりと判断は、私たちの歴史的経験、現在の市場と経済状況、業界傾向、そして私たちが合理的だと思う他の仮定に基づいて、資産と負債の帳簿価値の判断の基礎を構成していますが、これらの資産と負債の帳簿価値は他の源から容易に見ることはできません。実際の結果はこのような推定や歴史的経験とは異なるかもしれない。
以下の重要な会計政策と見積もりは、私たちの財務状況と経営結果を記述するために最も重要であり、最大の見積もりと主観的な判断を必要とすると考えられる
我々の重要な会計政策のさらなる検討については、2021年12月31日までの年次報告Form 10-Kを参照されたい。
32
行動の結果
2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月
合併結果
次の表に私たちの結果(単位:百万)を示します
|
|
3か月まで |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
ドル |
|
|
パーセント |
|
||||
製品収入 |
|
$ |
536.6 |
|
|
$ |
508.3 |
|
|
$ |
28.3 |
|
|
|
5.6 |
% |
サービス収入 |
|
|
100.9 |
|
|
|
99.0 |
|
|
|
1.9 |
|
|
|
1.9 |
% |
その他の収入 |
|
|
1.4 |
|
|
|
1.6 |
|
|
|
(0.2 |
) |
|
|
(12.5 |
)% |
総収入 |
|
|
638.9 |
|
|
|
608.9 |
|
|
|
30.0 |
|
|
|
4.9 |
% |
製品収入コスト |
|
|
240.5 |
|
|
|
243.5 |
|
|
|
(3.0 |
) |
|
|
(1.2 |
)% |
サービスコスト収入 |
|
|
63.1 |
|
|
|
56.5 |
|
|
|
6.6 |
|
|
|
11.7 |
% |
他の収入のコスト |
|
|
— |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
(0.2 |
) |
|
|
(100.0 |
)% |
収入総コスト |
|
|
303.6 |
|
|
|
300.2 |
|
|
|
3.4 |
|
|
|
1.1 |
% |
毛利 |
|
|
335.3 |
|
|
|
308.7 |
|
|
|
26.6 |
|
|
|
8.6 |
% |
運営費用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
販売、一般、行政 |
|
|
144.8 |
|
|
|
141.3 |
|
|
|
3.5 |
|
|
|
2.5 |
% |
研究開発 |
|
|
56.2 |
|
|
|
52.1 |
|
|
|
4.1 |
|
|
|
7.9 |
% |
その他の費用、純額 |
|
|
3.0 |
|
|
|
2.1 |
|
|
|
0.9 |
|
|
|
42.9 |
% |
総運営費 |
|
|
204.0 |
|
|
|
195.5 |
|
|
|
8.5 |
|
|
|
4.3 |
% |
営業収入 |
|
|
131.3 |
|
|
|
113.2 |
|
|
|
18.1 |
|
|
|
16.0 |
% |
利息とその他の収入,純額 |
|
|
(2.0 |
) |
|
|
(4.4 |
) |
|
|
2.4 |
|
|
|
(54.5 |
)% |
所得税前収入、未合併収入の権益 |
|
|
129.3 |
|
|
|
108.8 |
|
|
|
20.5 |
|
|
|
18.8 |
% |
所得税支給 |
|
|
41.2 |
|
|
|
20.7 |
|
|
|
20.5 |
|
|
|
99.0 |
% |
未合併被投資者の収入中の権益、税引き後純額 |
|
|
0.3 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.3 |
|
|
|
|
|
合併純収入 |
|
|
88.4 |
|
|
|
88.1 |
|
|
|
0.3 |
|
|
|
0.3 |
% |
合併後の非持株権益は純収益を占めなければならない |
|
|
0.3 |
|
|
|
1.0 |
|
|
|
(0.7 |
) |
|
|
(70.0 |
)% |
ブルック社の純収入 |
|
$ |
88.1 |
|
|
$ |
87.1 |
|
|
$ |
1.0 |
|
|
|
1.1 |
% |
収入.収入
収入増加は私たちの差別化ツールと解決方案に対する強い需要によって、外貨両替のマイナス影響を相殺した。2022年9月30日までの3カ月間のBruker BioSpinグループの収入は1兆757億ドルで、2021年同期に比べて5.8%低下した。減少の主な原因は、外貨換算のマイナス影響と材料供給が収入実行に与えるマイナス影響である。Bruker Calid Groupの収入は2022年9月30日までの3カ月間で2.075億ドルで、2021年同期に比べて6.8%増加した。収入の増加は私たちの差別化ツールに対する強い需要の直接的な結果であるが、一部はサプライチェーン制限と外貨両替の負の影響によって相殺されている。BSI Nanoの収入は2022年9月30日までの3カ月間で1兆991億ドルで、2021年同期に比べて13.8%増加した。BSI Nano収入の増加はその工業と半導体計量市場の強い需要によって推進されている。著者らの磁気共鳴画像原始設備メーカーの顧客の強い超伝導需要の推進の下で、2022年9月30日までの3ヶ月の最適収入は5930万ドルであり、2021年同期より4.0%増加した。
2022年第3四半期、2021年同期と比較して、北米での収入は17.7%増加し、アジア太平洋地域は2.7%増加したが、ヨーロッパの収入は3.5%低下した。
毛利
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の毛利益が増加したことは、有利な組み合わせ、定価、数量レバレッジ、為替変動の純有利影響の結果であるが、2021年と比較して、サプライチェーンと物流挑戦およびインフレ利益率挑戦はこの増加を部分的に相殺している。
33
販売、一般、行政
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの販売、一般と行政費用が総収入に占める割合は2021年同期の総収入に占める23.2%から22.7%に低下した。収入率の低下は、現在のインフレ挑戦に対応するためのコスト制御措置および外貨影響の結果である。
研究と開発
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの研究開発費が総収入に占める割合は2021年同期の総収入に占める8.6%から8.8%に増加した。収入率の増加は私たちが研究開発能力への投資を増加させたためだ。
その他の費用、純額
2022年9月30日までの3ヶ月間、その他の費用純額には、2022年と2021年に完了した買収に関する170万ドルの買収費用、50万ドルの再編コスト、我々のグローバル情報技術(IT)移行活動に関連するコスト(40万ドル)、120万ドルの他の費用が含まれている。購入に関する費用は,主に新規購入実体の統合費用と購入期間内の連結就業サービスの費用に関連する。情報技術転換イニシアティブは、我々のグローバル企業資源計画と人的資源情報システムの更新と統合を目的とした長年のプロジェクトである。
2021年9月30日までの3ヶ月間の他の費用純額には、当社のグローバル情報技術(IT)移行活動に関する110万ドルのコスト、90万ドルの再編コスト、2021年と2020年に完了した買収に関する60万ドルの費用が含まれています。
営業収入
営業収入の増加は差別化ツールと解決方案による毛利益の増加であり、ある販売とマーケティング投資及び投資研究開発能力はこの増加を相殺した。
利息とその他の収入,純額
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の利息とその他の収入(支出)の純額が低下したのは、主にドルが他の通貨に対して強くなったことによる外貨為替損失の減少である。
所得税支給
2022年と2021年の有効税率は、管轄区域で予測された年間税前収入に基づいて試算される。計算には、税収控除と奨励、推定免税額の変化の影響、法定税率の司法管轄区域の違いの影響など、予想される税収優遇も考慮されている。
2022年と2021年9月30日までの3カ月間の有効税率はそれぞれ31.9%と19.0%だった。我々の有効税率の引き上げは主に米国税法の影響によるものであり,この税法は2022年に施行され,研究開発費の控除と前年同期の株式報酬控除に関する福祉が制限されている。
未合併被投資者の収入中の権益、税引き後純額
未合併被投資者の収入における権益は、税引き後純額が会社が権益法に基づいて投資者に報告された収益又は損失の占める割合を代表する。
非持株権の純収入に起因することができます
非持株権益の純収入は少数株主が私たちの多数の株式子会社が記録した純収入に占める割合を代表する。
34
報告可能な部門収入
次の表は、報告可能部門別に収入、収入変化、収入増加(百万単位)を示しています
|
|
3か月まで |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
ドル |
|
|
パーセント |
|
||||
BSI生命科学 |
|
$ |
383.2 |
|
|
$ |
380.7 |
|
|
$ |
2.5 |
|
|
|
0.7 |
% |
BSI Nano |
|
|
199.1 |
|
|
|
174.9 |
|
|
|
24.2 |
|
|
|
13.8 |
% |
最高の |
|
|
59.3 |
|
|
|
57.0 |
|
|
|
2.3 |
|
|
|
4.0 |
% |
(A)をなくす |
|
|
(2.7 |
) |
|
|
(3.7 |
) |
|
|
1.0 |
|
|
|
|
|
総収入 |
|
$ |
638.9 |
|
|
$ |
608.9 |
|
|
$ |
30.0 |
|
|
|
4.9 |
% |
財務報告の目的で,Bruker BioSpin GroupとBruker Calid GroupをBSI生命科学部門に統合した。この集約は、類似した経済的特徴、生産プロセス、提供される顧客サービス、顧客のタイプおよびカテゴリ、分配方法、および規制環境を反映する。
2022年9月30日までの3ヶ月間、BSI生命科学部門の収入の増加は著者らの差別化機器に対する強い需要によるものであるが、一部はサプライチェーン制限と外貨両替のマイナス影響によって相殺された。工業研究と半導体顧客の強い需要はBSI Nano部門の収入の増加を推進した。最適部分の収入増加は著者らの磁気共鳴画像原始設備メーカーの顧客の超伝導体に対する強い需要に起因している。
営業収入
以下の表では、報告可能部門別に営業収入と営業利益率(百万単位)を列挙します
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||||||||
|
|
運営中です |
|
|
パーセント |
|
|
運営中です |
|
|
パーセント |
|
||||
BSI生命科学 |
|
$ |
104.2 |
|
|
|
27.2 |
% |
|
$ |
100.9 |
|
|
|
26.5 |
% |
BSI Nano |
|
|
35.3 |
|
|
|
17.7 |
% |
|
|
21.8 |
|
|
|
12.5 |
% |
最高の |
|
|
8.2 |
|
|
|
13.8 |
% |
|
|
7.4 |
|
|
|
13.0 |
% |
会社、淘汰、その他(A) |
|
|
(16.4 |
) |
|
|
|
|
|
(16.9 |
) |
|
|
|
||
営業総収入 |
|
$ |
131.3 |
|
|
|
20.6 |
% |
|
$ |
113.2 |
|
|
|
18.6 |
% |
(A)報告すべき支部に割り当てられていない会社コスト及び相殺を表す。
2021年と比べ、BSI生命科学とBSI Nano部門の営業利益率の増加は主に2021年と比較して、2022年の有利な組み合わせ、定価、販売台数レバーと為替変動の純有利な影響が2022年計画中の販売、マーケティングと研究開発投資、サプライチェーンと物流挑戦及びインフレ利益率挑戦による毛金利上昇を相殺したためである。最適部門の営業利益率の増加は主に前年期間の再編活動によって推進され、一部は2022年のインフレ利益率挑戦によって相殺された。
35
合併結果
2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月
次の表に私たちの結果(単位:百万)を示します
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
ドル |
|
|
パーセント |
|
||||
製品収入 |
|
$ |
1,512.8 |
|
|
$ |
1,441.2 |
|
|
$ |
71.6 |
|
|
|
5.0 |
% |
サービス収入 |
|
|
305.0 |
|
|
|
287.8 |
|
|
|
17.2 |
|
|
|
6.0 |
% |
その他の収入 |
|
|
4.5 |
|
|
|
5.4 |
|
|
|
(0.9 |
) |
|
|
(16.7 |
)% |
総収入 |
|
|
1,822.3 |
|
|
|
1,734.4 |
|
|
|
87.9 |
|
|
|
5.1 |
% |
製品収入コスト |
|
|
699.6 |
|
|
|
700.4 |
|
|
|
(0.8 |
) |
|
|
(0.1 |
)% |
サービスコスト収入 |
|
|
182.8 |
|
|
|
165.3 |
|
|
|
17.5 |
|
|
|
10.6 |
% |
他の収入のコスト |
|
|
0.1 |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
(0.6 |
) |
|
|
(85.7 |
)% |
収入総コスト |
|
|
882.5 |
|
|
|
866.4 |
|
|
|
16.1 |
|
|
|
1.9 |
% |
毛利 |
|
|
939.8 |
|
|
|
868.0 |
|
|
|
71.8 |
|
|
|
8.3 |
% |
運営費用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
販売、一般、行政 |
|
|
442.7 |
|
|
|
407.9 |
|
|
|
34.8 |
|
|
|
8.5 |
% |
研究開発 |
|
|
172.4 |
|
|
|
162.7 |
|
|
|
9.7 |
|
|
|
6.0 |
% |
その他の費用、純額 |
|
|
23.0 |
|
|
|
9.5 |
|
|
|
13.5 |
|
|
|
142.1 |
% |
総運営費 |
|
|
638.1 |
|
|
|
580.1 |
|
|
|
58.0 |
|
|
|
10.0 |
% |
営業収入 |
|
|
301.7 |
|
|
|
287.9 |
|
|
|
13.8 |
|
|
|
4.8 |
% |
利息とその他の収入,純額 |
|
|
(8.8 |
) |
|
|
(13.8 |
) |
|
|
5.0 |
|
|
|
(36.2 |
)% |
所得税前収入、未合併収入の権益 |
|
|
292.9 |
|
|
|
274.1 |
|
|
|
18.8 |
|
|
|
6.9 |
% |
所得税支給 |
|
|
93.0 |
|
|
|
69.5 |
|
|
|
23.5 |
|
|
|
33.8 |
% |
未合併被投資者の収入中の権益、税引き後純額 |
|
|
0.3 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.3 |
|
|
|
|
|
合併純収入 |
|
|
200.2 |
|
|
|
204.6 |
|
|
|
(4.4 |
) |
|
|
(2.2 |
)% |
合併後の非持株権益は純収益を占めなければならない |
|
|
1.0 |
|
|
|
3.2 |
|
|
|
(2.2 |
) |
|
|
(68.8 |
)% |
ブルック社の純収入 |
|
$ |
199.2 |
|
|
$ |
201.4 |
|
|
$ |
(2.2 |
) |
|
|
(1.1 |
)% |
収入.収入
収入増加は私たちの差別化ツールと解決方案に対する強い需要によって、外貨両替のマイナス影響を相殺した。2022年9月30日までの9カ月間のBruker BioSpin集団の収入は4.933億ドルであり,2021年同期に比べて0.2%やや低下した。この低下は外貨両替の負の影響によって推進されているが,主に端末市場需要の増加によって相殺されている。Bruker Calid Groupの収入は2022年9月30日までの9カ月間で6.01億ドルで、2021年同期に比べて3.6%増加した。収入の増加は私たちの差別化ツールに対する強い需要の直接的な結果であるが、一部はサプライチェーン制限と外貨両替の負の影響によって相殺されている。BSI Nanoの収入は2022年9月30日までの9カ月間で5兆598億ドルで、2021年同期に比べて10.9%増加した。BSI Nano収入の増加はその工業と半導体計量市場の強い需要によって推進されている。主要な医療用磁気共鳴画像メーカーの強い超伝導体需要の推進の下で、2022年9月30日までの9ケ月の最適収入は1.782億ドルであり、2021年同期より7.3%増加した。
2022年9月30日までの9ヶ月間、2021年同期と比較して、北米での収入は19.0%増加し、アジア太平洋地域は6.9%増加したのに対し、ヨーロッパの収入は6.7%低下した。
毛利
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間の毛利益増加は有利な組み合わせ、数量レバレッジ、価格変動と為替変動の純有利影響の結果であるが、2021年と比較して、一部はサプライチェーン、物流、インフレ挑戦によって相殺されている。
36
販売、一般、行政
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの販売、一般と行政費用が総収入に占める割合は2021年同期の総収入に占める23.5%から24.3%に増加した。収入に占める割合の増加は、商業インフラへの投資と、運賃、物流、手数料コストの上昇によるものである。
研究と開発
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの研究開発費が総収入に占める割合は2021年同期の9.4%から9.5%に増加した。この安定した割合は高い全体収入と関係があり、また、研究開発能力への投資も増加している。
その他の費用、純額
2022年9月30日までの9ヶ月間、その他の費用純額には、2022年と2021年に完了した買収に関する1510万ドルの買収費用、330万ドルの再編コスト、210万ドルのグローバル情報技術(IT)移行活動に関連するコスト、180万ドルのその他の費用、70万ドルのロシア業務停止に関する費用が含まれている。
2021年9月30日までの9ヶ月間の他の費用純額には、2021年と2020年に完了した買収に関する380万ドルの費用、360万ドルの再編コスト、当社のグローバルIT移行活動に関する260万ドルのコストが含まれています。
営業収入
営業収入の増加は、有利な組み合わせ、生産量レバレッジ、価格実現と為替変動の純有利な影響による毛利益の増加であり、計画中の販売とマーケティング投資、サプライチェーンと物流挑戦及び2021年と比較した2022年のインフレ利益率挑戦及び研究開発能力への投資によって相殺される。
利息とその他の収入,純額
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間の利息とその他の収入(支出)の純額が低下したのは、主にドルが他の通貨に対して強くなったことによる外貨為替損失の減少と、戦略投資の公正価値収益である。
所得税支給
2022年と2021年の有効税率は、管轄区域で予測された年間税前収入に基づいて試算される。計算には、税収控除と奨励、推定免税額の変化の影響、法定税率の司法管轄区域の違いの影響など、予想される税収優遇も考慮されている。
2022年と2021年9月30日までの9カ月間の有効税率はそれぞれ31.8%と25.4%だった。我々の有効税率の引き上げは主に米国税法の影響によるものであり,この税法は2022年に施行され,研究開発費の控除と前年同期の株式報酬控除に関する福祉が制限されている。
未合併被投資者の収入中の権益、税引き後純額
未合併被投資者の収入における権益は、税引き後純額が会社が権益法に基づいて投資者に報告された収益又は損失の占める割合を代表する。
非持株権の純収入に起因することができます
非持株権益の純収入は少数株主が私たちの多数の株式子会社が記録した純収入に占める割合を代表する。
37
報告可能な部門収入
次の表は、報告可能部門別に収入、収入変化、収入増加(百万単位)を示しています
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
ドル |
|
|
パーセント |
|
||||
BSI生命科学 |
|
$ |
1,094.3 |
|
|
$ |
1,074.3 |
|
|
$ |
20.0 |
|
|
|
1.9 |
% |
BSI Nano |
|
|
559.8 |
|
|
|
504.6 |
|
|
|
55.2 |
|
|
|
10.9 |
% |
最高の |
|
|
178.2 |
|
|
|
166.0 |
|
|
|
12.2 |
|
|
|
7.3 |
% |
(A)をなくす |
|
|
(10.0 |
) |
|
|
(10.5 |
) |
|
|
0.5 |
|
|
|
|
|
総収入 |
|
$ |
1,822.3 |
|
|
$ |
1,734.4 |
|
|
$ |
87.9 |
|
|
|
5.1 |
% |
2022年9月30日までの9ヶ月間、BSI生命科学部門の収入の増加は著者らの差別化機器に対する強い需要によるものであるが、一部はサプライチェーン制限と外貨両替のマイナス影響によって相殺された。工業研究と半導体顧客の強い需要はBSI Nano部門の収入の増加を推進した。最適部分の収入増加は著者らの磁気共鳴画像原始設備メーカーの顧客の超伝導体に対する強い需要に起因している。
営業収入
以下の表では、報告可能部門別に営業収入と営業利益率(百万単位)を列挙します
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||||||||
|
|
運営中です |
|
|
パーセント |
|
|
運営中です |
|
|
パーセント |
|
||||
BSI生命科学 |
|
$ |
260.3 |
|
|
|
23.8 |
% |
|
$ |
263.4 |
|
|
|
24.5 |
% |
BSI Nano |
|
|
72.2 |
|
|
|
12.9 |
% |
|
|
55.1 |
|
|
|
10.9 |
% |
最高の |
|
|
21.4 |
|
|
|
12.0 |
% |
|
|
18.3 |
|
|
|
11.0 |
% |
会社、淘汰、その他(A) |
|
|
(52.2 |
) |
|
|
|
|
|
(48.9 |
) |
|
|
|
||
営業総収入 |
|
$ |
301.7 |
|
|
|
16.6 |
% |
|
$ |
287.9 |
|
|
|
16.6 |
% |
(A)報告すべき支部に割り当てられていない会社コスト及び相殺を表す。
BSI生命科学の営業利益率の低下とBSI Nano部門の増加は主に差別化製品と経営レバレッジによる毛金利上昇であるが、計画中の商業投資部分によって相殺されている。最適部門の営業利益率の増加は収入の増加によるものだ。
流動資金と資本資源
私たちは、私たちの既存の現金と信用計画が、少なくとも今後12ヶ月間の私たちの運営と投資需要を支持するのに十分になると予想している。私たちの将来の現金需要は、私たちが達成する可能性のある買収、私たちの普通株の購入、または将来の配当金の支払いの影響を受けるかもしれない。歴史的に、私たちは運営によるキャッシュフローと債務融資と普通株の発行を組み合わせることで、私たちの成長と流動性需要に資金を提供する。将来、私たちは運営からキャッシュフローを生成し続ける保証はありませんし、必要であれば追加的な融資選択を得ることも保証されません。あるいはあれば、私たちに有利な条項を得ることができます。
2022年9月30日と2021年12月31日現在、現金、現金等価物、短期投資総額はそれぞれ6.262億ドルと11.682億ドルであり、その中で5.359億ドルと6.469億ドルはそれぞれアメリカ国外に保有する海外子会社の現金、現金等価物と短期投資と関係があり、その中で最も主要なのはオランダ、スイス、香港である。
38
以下の表に本報告に記載されている期間中の我々の経営活動、投資活動、融資活動のキャッシュフロー(単位:百万):
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
経営活動が提供する現金純額 |
|
$ |
102.9 |
|
|
$ |
143.8 |
|
投資活動のための現金純額 |
|
|
(102.3 |
) |
|
|
(143.8 |
) |
融資活動のための現金純額 |
|
|
(379.2 |
) |
|
|
(85.6 |
) |
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 |
|
|
(63.8 |
) |
|
|
(23.4 |
) |
現金、現金等価物、および限定的な現金純変化 |
|
$ |
(442.4 |
) |
|
$ |
(109.0 |
) |
2022年9月30日までの9カ月間、経営活動が提供した現金は主に非現金プロジェクト調整後の総合純収入2兆736億ドルに由来していたが、買収と資産剥離後の純営業資産と負債の変化分を差し引かれて相殺された。減少の要因は,サプライチェーン挑戦に対応するための戦略的在庫管理,税金支払いのスケジュールが期間内に受信した新規注文に関する顧客前払い部分によって相殺されること,およびサプライチェーン挑戦による収入遅延である。2021年9月30日までの9カ月間、経営活動が提供した現金は、非現金プロジェクトで調整された連結純収入3兆009億ドルからだったが、買収と資産剥離後の営業資産と負債の変化を差し引いた1.571億ドル分で相殺された。主な増加は私たちの業務と端末市場の反発による収入、毛利と営業利益の増加が純収入の増加を促進したためだ。2021年9月30日までの9ヶ月間で、買収と資産剥離後の営業資産と負債の減少は、主にサプライチェーン挑戦に対応した戦略在庫管理、税金対応のスケジュールおよび期末収入の増加によるものである。
2022年9月30日までの9カ月間、投資活動で使用された現金は主に8550万ドルの買収、不動産、工場、設備9460万ドルの購入、および4080万ドルの戦略投資によるものだったが、1.00億ドルの短期投資満期と1380万ドルの不動産、工場、設備販売の純収益によって相殺された。2021年9月30日までの9ヶ月間、投資活動のための現金は、主に6,360万ドルの物件、工場、設備を購入し、4,800万ドルの短期投資と4,500万ドルの買収を購入し、私たちのクロス通貨交換協定の860万ドルの純収益によって相殺された。
2022年9月30日までの9ヶ月間、融資活動のための現金純額は、主に私たちの買い戻し計画に基づいて普通株を購入して支払った現金2億368億ドルから、2012年の手形購入協定の1.05億ドルと配当金を支払う2240万ドルを返済した。2021年9月30日までの9ヶ月間、融資活動のための純現金は、主に私たちの買い戻し計画に基づいて普通株を購入して支払われた現金7110万ドルと、配当金を支払うための1820万ドルから来ている。
株式買い戻し計画
2019年5月、取締役会は私たちの株式買い戻し計画(“2019年買い戻し計画”)を承認し、この計画によると、市場条件、法的要求、その他の考慮事項に基づいて、時々の買い戻し金額、価格、および適切な時間に普通株を買い戻すことを許可し、金額は最高3.00億ドルに達する。2021年9月30日までの9ヶ月間、2019年の買い戻し計画に基づき、合計555,602株を購入しました。総コストは3,450万ドルです。最大累積支出に達した後、2021年4月に2019年4月の買い戻し計画を完了しました。
2021年5月、取締役会は株式買い戻し計画(“2021年買い戻し計画”)を承認し、2年以内に市場条件、法律要求、その他の考慮事項に基づいて、適切と考えられる時間に応じて、金額、価格、時間に応じて最大5.0億ドルの普通株を購入することを許可した。2022年9月30日までの3ヶ月間、2021年の買い戻し計画に基づいて1,192,898株を購入し、総コストは7,240万ドルだった。2022年9月30日までの9ヶ月間、2021年の買い戻し計画によると、合計3779,694株を購入し、総コストは2.383億ドルだった。2021年9月30日までの9ヶ月間、2021年の買い戻し計画によると、合計530,703株を購入し、総コストは3660万ドルだった。2021年9月30日までの3ヶ月間、株は何も購入していない。2022年9月30日まで、2021年の買い戻し計画によると、依然として1兆429億ドルが未来に購入できる。私たちは手元の現金、未来の運営キャッシュフローと私たちの循環信用で手配された利用可能な借金の中から任意の追加の買い戻しに資金を提供するつもりです。購入した株式は、添付されている監査されていない簡明総合貸借対照表の在庫量に反映される。
39
信用手配
2021年12月7日,元金総額0.88%のA系列優先手形と元金総額1.03%のB系列優先手形,元金総額3億ユーロ,2031年12月8日に満期となる手形購入協定を締結した.私たちはスイスフラン建て純資産への純投資のヘッジとして、私たちの3億スイスフランAシリーズ優先手形を指定しました。私たちはユーロ建て純資産に対する私たちの純投資のヘッジとして、私たちの1.5億ユーロBシリーズ優先手形を指定した。手形で得られたお金は一般企業用途に使用されるだろう。
2019年12月11日、我々は(1)元金総額6億ドルの新しい循環信用手配を確立するための新しい循環信用協定を締結した;(2)元金総額3億ドルの新しい定期融資手配を確立するための定期融資協定と、(3)元金総額1.01%の2029年12月11日に満期になった優先手形の発行と販売のための手形購入協定を締結した。定期融資での変動金利は、クロス通貨と金利交換協定によりユーロ(1.5億ドル)とスイスフラン(1.5億ドル)に同時に固定され、平均実質金利は0.94%であり、ユーロとスイスフラン建て純資産への純投資である。
また、私たちはスイスフラン建て純資産への純投資のヘッジとして、私たちの2.97億スイスフラン優先手形を指定した。今回の融資で得られた金は、2015年までの循環信用手配による未返済借金の返済に用いられ、余剰金を一般企業用途や企業戦略目標の支援に利用する予定です。2019年12月、当社は既存2012年私募債券(1.05億ドル4.31%シリーズ2012 a優先債券、C部分2022年1月償還)および既存1億ドル4.46%シリーズ2012 aシリーズ優先債券(D部分、2024年1月18日満期)にドルからユーロクロス通貨交換を行い、同ツールの平均実質金利は2.25%となった。クロスマネースワップはユーロ建て純資産に対する私たちの純投資をヘッジした。
2022年9月30日現在、いくつかのクロス通貨と金利交換協定があり、名目価値が1.485億ドルのドル対スイスフランと2.485億ドルのドル対ユーロ、ヘッジ部分のユーロとスイスフラン建ての純資産投資の外貨為替レート変動がある。これらの合意により、当社は2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間でそれぞれ250万ドルと140万ドルの純利息支出を削減し、2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間でそれぞれ520万ドルと410万ドル減少した。私たちはこのような交換協定が今後数年で純利息支出を減少させると予想する。
2022年6月16日、我々は2019年の信用協定第1修正案に署名し、協定のいくつかの契約定義を修正した。主に現行のロンドン銀行同業解体(“LIBOR”)金利をそれぞれの通貨の新たな代替基本金利に変更する。変更の一部として、フォールバック率や日付慣例などの関連項目も変更された。この協定は他のいかなる実質的な条項も修正されていない。2022年には、債務手配に関する参考為替レート改革の実際的な便宜措置が採択されたため、今回の改正は既存債務協定の継続とみなされ、改訂は何の収益や損失も記録されていない。
2022年9月30日には、“2019年定期融資協定第2修正案”と“2019年信用協定第2修正案”(総称して“修正案”)を締結し、それぞれ“2019年定期融資協定”と“2019年信用協定”のいくつかの点を修正した。改正については、参考金利をロンドン銀行の同業解体から担保付き隔夜融資金利(SOFR)に変更する。改正により、2019年の定期融資協定または2019年の信用協定には他に変化はありません。吾らは定期融資協定の下での借金の参考金利をロンドン銀行の同業解体からSOFRに変換して何の損益も記録していない。
40
私たちには次のような未済債務があります
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|
九月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
“2021年紙幣購入協定”下のユーロ紙幣(ドル) |
|
$ |
146.8 |
|
|
$ |
170.7 |
|
2021年手形購入契約下のスイスフラン手形(ドル単位) |
|
|
304.6 |
|
|
|
329.2 |
|
2019年手形購入契約項目のスイスフラン手形(ドル) |
|
|
301.6 |
|
|
|
325.9 |
|
2019年の定期ローン契約下のドル紙幣 |
|
|
297.0 |
|
|
|
299.2 |
|
2012年紙幣購入契約下のドル紙幣 |
|
|
100.0 |
|
|
|
205.0 |
|
未償却債務発行コスト |
|
|
(1.7 |
) |
|
|
(2.0 |
) |
他のローン |
|
|
1.9 |
|
|
|
1.9 |
|
未償還手形と融資総額 |
|
|
1,150.2 |
|
|
|
1,329.9 |
|
融資リース義務 |
|
|
3.6 |
|
|
|
4.3 |
|
債務総額 |
|
|
1,153.8 |
|
|
|
1,334.2 |
|
長期債務の当期部分 |
|
|
(17.0 |
) |
|
|
(112.4 |
) |
長期債務総額から流動分を差し引く |
|
$ |
1,136.8 |
|
|
$ |
1,221.8 |
|
2022年9月30日まで、私たちは表外の予定がありません。
以下は、2019年の信用協定と、主にドイツとスイスに位置する様々な金融機関の他のクレジット限度額が提供する最大の約束と純金額の概要であり、これらのクレジット限度額は無担保であり、通常は2022年9月30日に満期になり、月ごとに利息を支払う(百万単位)
|
|
重みをつける |
|
|
総金額 |
|
|
卓越した |
|
|
卓越した |
|
|
合計する |
|
|||||
2019年信用協定 |
|
|
0.15 |
% |
|
$ |
600.0 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
600.0 |
|
銀行保証と運営資金限度額 |
|
それぞれ違う |
|
|
|
101.3 |
|
|
|
— |
|
|
|
101.3 |
|
|
|
— |
|
|
総循環信用限度額 |
|
|
|
|
$ |
701.3 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
101.3 |
|
|
$ |
600.0 |
|
2022年9月30日までに このような債務協定の財政的契約を守っている。
最近の会計声明
最近の会計基準の変化と発展に関する情報は、本文書の第1項第1項に監査されていない簡明な総合財務諸表を引用することにより、本第2項の構成要素とみなされるべきである。最近採用·発表された会計基準については、本四半期報告に監査されていない簡明な総合財務諸表付記2を参照されたい。
41
第三項です数量と品質開示市場リスクについて
私たちは外貨換算率、金利、大口商品の価格変化に関する市場リスクに直面する可能性がある。私たちはこのような危険を減らすために金融商品を選択的に使用する。リスク管理技術に関連するすべての取引は、私たちの政策と手続きに従って許可され、実行される。外貨両替と金利リスクの管理と監視のための分析技術は市場推定値と敏感性分析を含む。
外貨リスク
私たちの収入の大部分は国際市場から来ていて、主にドイツと他のEU諸国、スイスと日本であり、これは私たちの業務を為替変動のリスクに直面させます。通貨レート変動の影響はいつの時期も肯定的である可能性があり、否定的である可能性もある。私たちは外貨販売に関連するコストは主に同じ貨幣で価格を計算して、私たちの取引リスクを下げました。しかし、ある地域の外貨建ての販売については、日本のように、円建ての重大なコストは発生せず、外貨変動の影響を受けやすい。
ドル建てではない販売については、1種類の外貨をドルに両替する為替レートが上昇すれば、金利を上げる前よりも多くの外貨が特定の数のドルに相当する必要がある。この場合、外貨を製品として価格を設定すれば、私たちが受け取ったドルは利上げが発効する前のドルより少ないだろう。もし私たちがドルで私たちの製品に価格を設定し、競争相手が現地通貨で製品の価格を設定すれば、ドルの相対的な強い増加は私たちの価格が現地通貨で取引される市場で競争力がないかもしれません。例えば、ドルが円に対して強くなれば、私たちの日本での競争相手は私たちよりも大きな定価の優位性を持つことになります。
2022年と2021年9月30日までの3カ月間、外貨換算率の変化はそれぞれ収入を9.0%減少させ、1.0%増加した。2022年と2021年9月30日までの9カ月間、外貨換算率の変化はそれぞれ収入を6.9%、4.5%増加させた。
私たちの海外子会社の資産と負債は現地通貨を本位貨幣とし、期末レートを用いてドルに換算しています。海外子会社の収入と支出は年内有効の平均為替レートに換算する。財務諸表換算による調整は株主権益の単独構成要素として計上される。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、通貨両替調整純収益(赤字)8830万ドルと2660万ドルをそれぞれ記録した。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、外貨両替純損失195.7万ドルと8,020万ドルを記録しました。外貨取引による収益·損失は利息及びその他の収入(費用)で報告され、監査されていない簡明総合収益表及び全面収益表で純額となる。
私たちは定期的に長期貨幣契約を締結して、通貨両替変動が私たちの貨幣取引に与える影響を最大限に減少します。これらの手配の下で、私たちは通常、指定された日に期限が12ヶ月未満の固定数量のドルや他の通貨と交換するために、固定数量の外貨を購入することに同意し、いくつかの合意はより長い期限に延長することができる。このような取引はヘッジ会計の資格を満たしていないため、このツールは公正価値に従って入金し、そして審査されていない簡明な総合収益表及び全面収益表に相応の損益を記録する。
2022年9月30日まで、私たちは複数のクロス通貨と金利交換協定があり、名目価値は1.485億ドルとスイスフラン、名目価値は2.485億ドル対ユーロ、ヘッジ部分のユーロとスイスフラン建て資産投資の外貨為替レート変動である。公認会計基準のヘッジ会計指針によると、派生ツールと外貨現金為替レート変動に関連する公正価値変動は全面収益(損失)に貨幣換算調整を計上し、海外業務が売却または大幅に清算されるまで累積全面収益(損失)に保留する。2022年、2022年、2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちはそれぞれ派生ツールの公正価値変動純収益1,990万ドルと純収益840万ドルを記録した。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちはそれぞれ派生ツールの公正価値変動純収益5,000万ドルと3,720万ドルを記録した。
2021年12月7日、我々は機関投資家のグループと手形購入協定、すなわち2021年手形購入協定を締結した。2021年手形購入協定に基づき,元金総額0.88%のA系列優先手形と元金総額1.03%のB系列優先手形を発行·販売し,元金総額は3億スイスフラン,2031年12月8日に満期となった。私たちはスイスフラン建て純資産への純投資のヘッジとして、私たちの3億スイスフランAシリーズ優先手形を指定しました。私たちはユーロへの純投資のヘッジとして1億5千万ユーロのBシリーズ優先手形を指定しました
42
建て純資産。そこで,2021年手形購入プロトコルの公正価値変動は,ヘッジツールに指定されたデリバティブ内の他の全面収益に計上し,税項を控除する.
2019年12月11日、私たちは機関投資家のグループと手形購入契約、すなわち2019年手形購入協定を締結しました。2019年の手形購入契約に基づき、元金総額2.97億スイスフラン、2029年12月11日に満期となった1.01%優先手形を発行·売却しました。私たちは私たちの2.97億スイスフラン優先手形をスイスフラン建て純資産への純投資のヘッジとして指定しました。そこで、2019年手形購入協定の公正価値変動をヘッジツールに指定されたデリバティブ内の他の全面収益に計上し、税収を差し引いた。
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、2021年手形購入協定と2019年手形購入協定の税引後公価値変動純収益(損失)2,300万ドルと220万ドルをそれぞれ記録しました。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、2021年手形購入契約と2019年手形購入契約の税引後公価値変動純収益(損失)5550万ドルと2220万ドルをそれぞれ記録しました。
私たちは時々長期外貨契約を締結して、外貨変動が外貨売買に関連するキャッシュフローに与える影響をできるだけ少なくする。これらの手配によると、私たちは固定数量のドルや他の通貨と交換するために、特定の日に固定数量の外貨を購入することに同意し、期限は通常12ヶ月未満で、いくつかの合意はより長い期限に延長することができる。これらの取引は公正価値によって入金され、相応の損益は利息とその他の収入(費用)を計上し、純額は監査されていない簡明な総合収益表と全面収益表に計上される。2022年9月30日と2021年12月31日現在、名目金額はそれぞれ1.315億ドルと1兆807億ドルの外国為替契約を持っている。私たちは引き続き私たちの通貨リスクを評価し、未来に外貨契約をもっと頻繁に利用するかもしれない。
金利リスク
私たちはしばしば余分な現金を金利変化の影響を受ける短期投資に投資する。私たちの政策は、格付けの高い金融機関が発行する短期金融商品に投資するため、これらの金融商品を持つことによる市場リスクはわずかだと信じている。
私たちの金利不利変動に関するリスクの開放は、主に短期市場金利にリンクした未償還変動金利債務ツールに由来しています。我々の現在の固定金利債務水準は可変金利債務よりも高く、これは金利の不利な変動のリスクを制限している。
商品価格リスク
私たちは様々な原材料価格に関連したいくつかの大口商品のリスクに直面している。過去10年間、超伝導体を製造するための銅やいくつかの他の原材料、特にニオブスズの価格は大幅に上昇した。銅とニオブスズは低温超伝導体の主成分であり,銅やニオブおよび他の原材料の大口商品価格の持続的な上昇は我々の収益力に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは定期的に大口商品の長期購入契約を締結して、銅価格の変動が私たちの製品販売に与える影響を最大限に減少させます。2022年9月30日と2021年12月31日まで、固定価格大口商品契約を持っています。名目金額はそれぞれ780万ドルと550万ドルです。2022年9月30日と2021年12月31日の固定価格商品契約の公正価値はそれぞれ110万ドルと40万ドル。商品契約が決済された場合、公正価値変動による収益(損失)は、収入を通して顧客との契約に調整される。私たちは引き続き私たちの大口商品のリスクを評価し、未来に大口商品の長期購入契約をより頻繁に利用する可能性があります。
インフレリスク
私たちはグローバルサプライチェーンネットワークでインフレコスト圧力の影響を受けている。いくつかのコンポーネント、部品、または材料は、私たちの将来の運営コストに影響を与えているか、または影響を与えている可能性がある巨大なコスト圧力に直面している。さらに、インフレは私たちの一般的で行政的な費用を増加させ、私たちが業務を展開している国の間で異なるかもしれない。私たちは、私たちの新しい注文に関連したこれらのコスト増加を評価し続け、しばらくの間、私たちの財務業績に負の影響を見続けるかもしれない。
43
第四項です制御とプログラム
我々は、1934年の証券取引法(改正取引法)第13 a-15(E)及び15 d-15(E)条に定義されているような開示制御及び手順(例えば、1934年の証券取引法(改正取引法)第13 a-15(E)条に定義されている)を確立し、我々の合併子会社を含む我々に関する重要な情報を確保することを目的としており、組織内の他の者からCEO(最高経営責任者)及び最高財務責任者(CEO及び最高会計官)に通知されている。最高経営責任者や最高財務責任者を含む経営陣の監督の下、2022年9月30日までの開示統制と手続きの有効性を評価した。この評価に基づき、我々の最高経営責任者および最高財務責任者は、2022年9月30日までに、我々の開示統制および手続きが有効であると結論した。
経営陣の結論は、本四半期報告Form 10-Qに含まれる監査されていない簡明総合財務諸表は、すべての重要な面でアメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則に従って、当社の各期の財務状況、経営結果、キャッシュフローを述べている。
財務報告の内部統制の変化
2022年9月30日までの3ヶ月間、財務報告の内部統制に大きな影響を与えていないか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が発生していません。
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第二部その他の資料
第1項法律手続き
私たちは特許、顧客、労働者、雇用、ビジネスを含むが、これらに限定されない訴訟、クレーム、そして法的手続きに参加しています。これらは正常な業務過程で発生しています。現在のところ、私たちの業務や私たちの簡明な総合財務諸表に大きな影響を与える可能性があると考えられている事項は未解決です。いかなる調査、訴訟、または紛争の程度や結果をいかなる保証も与えてはならない。
2019年9月25日、ドイツデュッセルドルフ地裁が提起した訴訟で、カール·ツァイス株式会社の子会社カール·ツァイス顕微鏡有限公司は、特定のLuxendo製品カテゴリに関連するブルック社の子会社Luxendo GmbH(Luxendo)が蔡司に登録されたドイツ実用新案特許を侵害したことを起訴した。蔡司はい禁止救済を求め、侵害による損害に対する会計賠償、その他の関連救済措置を行う。私たちはこの表現を強力に弁護している。
また、私たちはアメリカと私たちが業務を行っている他の国、州、地方政府機関の規制を受けています。私たちは時々政府調査の対象になり、一般的に規制、マーケティング、その他の商業実践に関連している。これらの政府調査は、民事·刑事訴訟、罰金、処罰、行政救済措置の開始を招く可能性があり、これは私たちの財務状況、運営結果、および/または流動性に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
第IA項リスク要因
本報告に記載されている他の資料に加えて、第1部1 A項で議論された要因を真剣に考慮しなければならない。当社が2021年12月31日までの10-K表年次報告で言及した“リスク要因”は、我々の業務、財務状況、または将来の業績に大きな影響を与える可能性があります。本報告書と私たちのForm 10-K年次報告書に記載されているリスクは、私たちが直面している唯一のリスクではない。私たちは現在知らないか、または現在どうでもいいと思っている他のリスクや不確実性は、私たちの業務、財務状況、および/または経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性もあります。
第二項です未登録株式証券販売収益の使用と
次の表は、2022年9月30日までの四半期内に、会社または取引法第10 B-18(A)(3)条で定義された任意の“関連購入者”によって当社の普通株式を購入する情報を提供する。
期間 |
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購入した株式総数(%1) |
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1株平均支払価格 |
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公開発表された計画または計画の一部として購入した株式総数 |
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この計画または計画に基づいて購入可能な最大株式数(または近似ドル価値)(2) |
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July 1 - July 31, 2022 |
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164,755 |
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$ |
64.13 |
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164,755 |
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$ |
204,704,349 |
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2022年8月1日-8月31日 |
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879,608 |
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61.70 |
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879,608 |
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150,433,926 |
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2022年9月1日-9月30日 |
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148,535 |
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51.02 |
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148,535 |
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142,856,393 |
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1,192,898 |
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|
$ |
60.70 |
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1,192,898 |
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|
$ |
142,856,393 |
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45
第六項です展示品
証拠品番号:
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説明する
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10.1* |
“信用協定第二修正案”の日付は2019年12月11日であり、当社とそのいくつかの子会社が共同文書代理として、ドイツ銀行証券会社と富国銀行全国協会が共同シンジケート代理として、公民銀行、スイスクレディ(スイス)有限会社、TD銀行と米国銀行全国協会が共同文書代理として、米国銀行が行政代理として、旋回融資機関と発行銀行、および時々融資者であるいくつかの銀行または他の金融機関または実体として署名する |
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10.2* |
期日は2019年12月11日の定期融資協定第2修正案であり、当社とそのいくつかの子会社、行政代理である米国銀行、TD Bank、N.A.及び貸手である他の銀行又は他の金融機関又は実体が時々署名する |
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31.1* |
最高経営責任者は2002年のサバンズ·オキシリー法第302条に基づいて発行された証明書 |
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31.2* |
2002年サバンズ·オクスリ法第302条に基づく首席財務官の証明 |
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32.1* |
最高経営責任者及び最高財務官は、米国法第18編第1350条の規定により、2002年に“サバンズ·オックススリー法案”第906条により可決された証明 |
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101.INS* |
XBRLインスタンスドキュメントを連結する |
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101.SCH* |
イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
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101.CAL* |
インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
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101.DEF* |
インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
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101.LAB* |
XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
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101.PRE* |
インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
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104* |
2022年9月30日までの四半期報告Form 10-Qの表紙は、イントラネットXBRL形式(添付ファイル101を含む)を採用している |
*アーカイブまたは提出します。
46
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
日付:2022年11月4日 |
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ブルック社 |
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差出人: |
フランク·ローローケン博士 |
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フランク·ローローケン博士 |
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最高経営責任者兼社長 |
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(首席行政主任) |
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日付:2022年11月4日 |
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差出人: |
/ジェラルド·N·ヘルマン |
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ジェラルド·ヘルマン |
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常務副総裁兼首席財務官 |
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(首席財務官と首席会計官) |
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