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IndirectLoanMember2020-12-310000318300PEBO：消費者その他の融資メンバー2020-12-310000318300アメリカ-公認会計基準：銀行貸越メンバー2020-12-310000318300アメリカ-公認会計基準：銀行貸越メンバー2021-01-012021-06-300000318300PEBO：PremierFinancialBancorpIncMember2022-04-012022-06-300000318300PEBO：EliteAgencyIncMember2022-06-300000318300PEBO：VantageFinancialLLCMメンバー2022-06-300000318300PEBO：PremierFinancialBancorpIncMember2022-01-012022-06-300000318300PEBO：北星レンタルメンバー2021-04-010000318300PEBO：JusticeStamperInsuranceAgencyIncMember2021-05-040000318300PEBO：PremierFinancialBancorpIncMember2021-09-170000318300米国-GAAP：コア·リポジトリのメンバー2022-06-300000318300US-GAAP：クライアント関係メンバ2022-06-300000318300米国-GAAP：コア·リポジトリのメンバー2021-12-310000318300US-GAAP：クライアント関係メンバ2021-12-310000318300US-GAAP：非競争プロトコルメンバPEBO：VantageFinancialLLCMメンバー2022-06-300000318300US-GAAP：非競争プロトコルメンバPEBO：EliteAgencyIncMember2022-06-300000318300アメリカ-公認会計基準：業界名メンバーPEBO：VantageFinancialLLCMメンバー2022-06-300000318300アメリカ-公認会計基準：業界名メンバーPEBO：北星レンタルメンバー2022-06-300000318300US-GAAP：非競争プロトコルメンバPEBO：北星レンタルメンバー2021-12-310000318300アメリカ-公認会計基準：業界名メンバーPEBO：北星レンタルメンバー2021-12-310000318300US-GAAP：クライアント関係メンバPEBO：VantageFinancialLLCMメンバー2022-01-012022-06-300000318300US-GAAP：非競争プロトコルメンバPEBO：VantageFinancialLLCMメンバー2022-01-012022-06-300000318300US-GAAP：クライアント関係メンバPEBO：EliteAgencyIncMember2022-01-012022-06-300000318300US-GAAP：非競争プロトコルメンバPEBO：EliteAgencyIncMember2022-01-012022-06-300000318300US-GAAP：クライアント関係メンバPEBO：北星レンタルメンバー2021-01-012021-12-310000318300米国-GAAP：コア·リポジトリのメンバーPEBO：PremierFinancialBancorpIncMember2021-01-012021-12-310000318300US-GAAP：非競争プロトコルメンバPEBO：北星レンタルメンバー2021-01-012021-12-310000318300アメリカ-公認会計基準：業界名メンバーPEBO：北星レンタルメンバー2021-01-012021-12-310000318300アメリカ-公認会計基準：サービス契約メンバー2022-06-300000318300アメリカ-公認会計基準：サービス契約メンバー2021-12-310000318300SRT：最小メンバ数2022-01-012022-06-300000318300SRT：最大メンバ数2022-01-012022-06-300000318300SRT：最小メンバ数2021-01-012021-12-310000318300SRT：最大メンバ数2021-01-012021-12-310000318300PEBO：小売認証OfDepositMembers2022-06-300000318300PEBO：小売認証OfDepositMembers2021-12-310000318300PEBO：預金ブローカー認証メンバー2022-06-300000318300PEBO：預金ブローカー認証メンバー2021-12-310000318300PEBO：マネージャーは必要に応じて預金と貯蓄預金のメンバーを認証します2022-06-300000318300US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-06-300000318300アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-12-310000318300米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2021-12-310000318300アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-012022-06-300000318300米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2022-01-012022-06-300000318300米国-公認会計基準：制限された株式メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-012022-06-300000318300米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-01-012022-06-300000318300アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-06-300000318300米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2022-06-3000003183002021-01-280000318300PEBO：共有返却計画は2021年1月に許可されました2021-01-282022-06-300000318300アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-07-252022-07-2500003183002022-01-012022-03-3100003183002021-01-012021-03-310000318300SRT：シーン予測メンバ2022-07-012022-09-3000003183002021-07-012021-09-300000318300SRT：シーン予測メンバ2022-01-012022-09-3000003183002021-01-012021-09-300000318300米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2021-12-310000318300米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2021-12-310000318300US-GAAP：NetGainLossFromDesignatedOr 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RT：最小メンバ数2022-06-300000318300SRT：最大メンバ数2022-06-30 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
(マーク1) | | | | | |
| ☒ | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末までJune 30, 2022
OR
| | | | | |
| ☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
_から_への過渡期
依頼書類番号：000-16772
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 人民銀行会社です。 |
| (登録者の正確な氏名はその定款に記載) |
| オハイオ州 | | | | 31-0987416 |
| (登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | | | | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
| プットナム通り138番地 | P.O. Box 738, | | | | |
| マリエッタ | オハイオ州 | | | | 45750 |
| (主にオフィスアドレスを実行) | | | | (郵便番号) |
| 登録者の電話番号は市外局番を含んでいます | | | | (740) | | 373-3155 |
| | 適用されない | |
| | (前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば) | |
| 同法第12条(B)に基づいて登録された証券： |
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株で額面がない | PEBO | ナスダック株式市場 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうですx No o
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうですx 違いますo
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。 | | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | o | ファイルマネージャを加速する | ☒ |
| 非加速ファイルサーバ | o | 規模の小さい報告会社 | ☐ |
| | 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守するo
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ 違います☒
会社の発行者にのみ適用されます
最後までの実行可能日まで、発行者が所属する各種普通株の流通株数を明記した 28,297,358普通株、額面なし、2022年8月4日。
| | | | | |
| カタログ表 |
| |
第1部-財務情報 | 3 |
項目1.財務諸表 | 3 |
合併貸借対照表(監査なし) | 3 |
連結業務報告書(監査を経ない) | 4 |
総合収益表(未監査) | 5 |
合併株主権益報告書(監査なし) | 6 |
簡明合併現金フロー表(監査なし) | 8 |
監査を経ず簡明総合財務諸表を付記する | 9 |
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 48 |
| |
| |
実行要約 | 52 |
行動の結果 | 53 |
財務状況 | 68 |
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示 | 80 |
項目4.制御とプログラム | 81 |
第2部-その他の資料 | 81 |
項目1.法的手続き | 81 |
第1 A項。リスク要因 | 81 |
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用 | 82 |
項目3.高級証券違約 | 82 |
プロジェクト4.鉱山安全開示 | 82 |
項目5.その他の情報 | 82 |
項目6.展示品 | 83 |
サイン | 85 |
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
人民銀行会社です。そして付属会社
合併貸借対照表
| | | | | | | | |
| | 六月三十日
2022 | 十二月三十一日
2021 |
|
| (千ドル) | (未監査) | |
| 資産 | | |
| 現金と現金等価物： | | |
| 銀行が支払うべき現金と残高 | $ | 92,207 | | $ | 74,354 | |
| 他銀行での有利子預金 | 306,178 | | 341,373 | |
| 現金と現金等価物の合計 | 398,385 | | 415,727 | |
売却可能な投資証券は，公正価値で計算する(剰余コストは#ドル1,389,621 at June 30, 2022 and $1,283,1462021年12月31日(A) | 1,267,598 | | 1,275,493 | |
満期までの投資証券を保有し、償却コスト(公正価値#ドル)341,088 at June 30, 2022 and $369,9552021年12月31日(A) | 400,720 | | 374,129 | |
| その他投資証券 | 41,655 | | 33,987 | |
| 投資証券総額(A) | 1,709,973 | | 1,683,609 | |
| ローンとレンタル、繰延費用と費用を差し引く(B) | 4,575,905 | | 4,481,600 | |
| 信用損失準備 | (52,346) | | (63,967) | |
| ローンとリース純額(C) | 4,523,559 | | 4,417,633 | |
| 販売待ちのローンを持つ | 2,128 | | 3,791 | |
| 減価償却累計控除後の銀行家と設備 | 86,523 | | 89,260 | |
| 銀行自営生命保険 | 104,339 | | 73,358 | |
| 商誉 | 289,976 | | 264,193 | |
| その他無形資産 | 38,156 | | 26,816 | |
| その他の資産 | 125,253 | | 89,134 | |
| 総資産 | $ | 7,278,292 | | $ | 7,063,521 | |
| 負債.負債 | | |
| 預金： | | |
| 無利子計 | $ | 1,661,865 | | $ | 1,641,422 | |
| 利息を計算する | 4,267,360 | | 4,221,130 | |
| 総預金 | 5,929,225 | | 5,862,552 | |
| 短期借款 | 326,442 | | 166,482 | |
| 長期借款 | 123,687 | | 99,475 | |
| | |
| 費用とその他の負債を計算すべきである | 112,114 | | 89,987 | |
| 総負債 | 6,491,468 | | 6,218,496 | |
| 株主権益 | | |
優先株違います。額面は50,000株式を許可して違います。2022年6月30日および2021年12月31日に発行された株式 | — | | — | |
普通株違います。額面は50,000,000株式を許可して29,836,4912022年6月30日に発行される株式と29,814,4012021年12月31日に発行される株式は、日付毎に国庫形式で保有する株式を含む | 684,416 | | 686,282 | |
| 利益を残す | 234,608 | | 207,076 | |
| その他の総合損失を累計して、繰延所得税を差し引いた純額 | (93,359) | | (11,619) | |
国庫株は、原価で計算する1,610,525株式は2022年6月30日と1,577,359株式は2021年12月31日に | (38,841) | | (36,714) | |
| 株主権益総額 | 786,824 | | 845,025 | |
| 総負債と株主権益 | $ | 7,278,292 | | $ | 7,063,521 | |
(a)売却可能な投資証券と満期まで保有する投資証券は、信用損失を差し引いて準備して列記する0そして$2862022年6月30日とドルです0そして$2862021年12月31日にそれぞれ。
(b) 本四半期報告では、表10-Qは“融資総額”と“投資のための融資”とも呼ばれている
(c) 本四半期報告では、表10-Qは“純融資”とも呼ばれている
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照
人民銀行会社です。そして付属会社
連結業務報告書(監査を経ない)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 6か月まで |
| 六月三十日 | | 六月三十日 |
| (千ドル1株当たりのデータは除く) | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
| 利息収入： | | | | | |
| ローンとレンタルの利息と費用 | $ | 56,764 | | $ | 38,711 | | | $ | 106,964 | | $ | 74,448 | |
| 課税投資証券の利子と配当 | 6,967 | | 3,168 | | | 13,017 | | 5,742 | |
| 免税投資証券の利子 | 1,026 | | 865 | | | 2,041 | | 1,476 | |
| その他利子収入 | 299 | | 53 | | | 459 | | 93 | |
| 利子収入総額 | 65,056 | | 42,797 | | | 122,481 | | 81,759 | |
| 利息支出： | | | | | |
| 預金利息 | 2,014 | | 2,577 | | | 4,067 | | 5,394 | |
| 短期借款利息 | 261 | | 92 | | | 599 | | 192 | |
| 長期借入金利息 | 1,313 | | 468 | | | 2,037 | | 935 | |
| | | | | |
| 利子支出総額 | 3,588 | | 3,137 | | | 6,703 | | 6,521 | |
| 純利子収入 | 61,468 | | 39,660 | | | 115,778 | | 75,238 | |
| 信用損失準備金 | (780) | | 3,088 | | | (7,587) | | (1,661) | |
| 信用損失準備金を差し引いた純利息収入 | 62,248 | | 36,572 | | | 123,365 | | 76,899 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 非利息収入： | | | | | |
| 電子銀行収入 | 5,419 | | 4,418 | | | 10,672 | | 8,329 | |
| 保険収入 | 3,646 | | 3,335 | | | 8,377 | | 8,556 | |
| 信託と投資収益 | 4,246 | | 4,220 | | | 8,522 | | 8,065 | |
| 預金口座サービス料 | 3,558 | | 2,044 | | | 6,984 | | 4,029 | |
| 抵当ローン銀行収入 | 352 | | 820 | | | 788 | | 1,960 | |
| 銀行が自営生命保険収入 | 797 | | 446 | | | 1,228 | | 892 | |
| 商業ローン交換費用 | 270 | | 61 | | | 438 | | 121 | |
| 資産処分その他取引の純損失 | (152) | | (124) | | | (279) | | (151) | |
| 投資証券の純収益 | (44) | | (202) | | | 86 | | (538) | |
| 他の非利息収入 | 1,294 | | 803 | | | 2,620 | | 1,461 | |
| 非利子収入総額 | 19,386 | | 15,821 | | | 39,436 | | 32,724 | |
| 非利息支出： | | | | | |
| 賃金と従業員福祉コスト | 27,585 | | 21,928 | | | 55,314 | | 42,687 | |
| 入居率と設備費純額 | 4,768 | | 3,289 | | | 9,856 | | 6,616 | |
| 専門費 | 2,280 | | 3,565 | | | 5,952 | | 7,033 | |
| データ処理とソフトウェア費用 | 3,033 | | 2,411 | | | 5,949 | | 4,865 | |
| 電子銀行費用 | 2,727 | | 2,075 | | | 5,486 | | 3,969 | |
| その他無形資産の償却 | 2,034 | | 1,368 | | | 3,742 | | 1,988 | |
| FDIC保険料 | 1,018 | | 326 | | | 2,212 | | 789 | |
| マーケティング費用 | 860 | | 676 | | | 1,855 | | 1,587 | |
| その他借入金費用 | 445 | | 494 | | | 1,277 | | 956 | |
| フランチャイズ税支出 | 1,102 | | 822 | | | 1,866 | | 1,677 | |
| 通信費用 | 649 | | 386 | | | 1,274 | | 668 | |
| その他の非利息支出 | 3,398 | | 2,559 | | | 6,745 | | 5,051 | |
| 非利子支出総額 | 49,899 | | 39,899 | | | 101,528 | | 77,886 | |
| 所得税前収入 | 31,735 | | 12,494 | | | 61,273 | | 31,737 | |
| 所得税費用 | 6,847 | | 2,391 | | | 12,808 | | 6,171 | |
| 純収入 | $ | 24,888 | | $ | 10,103 | | | $ | 48,465 | | $ | 25,566 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 普通株1株当たり収益-基本 | $ | 0.89 | | $ | 0.52 | | | $ | 1.73 | | $ | 1.32 | |
| 普通株1株当たりの収益-希釈して | $ | 0.88 | | $ | 0.51 | | | $ | 1.72 | | $ | 1.31 | |
| 重み付け-発行済み普通株式の平均数-基本 | 27,919,133 | | 19,317,454 | | | 27,962,405 | | 19,300,156 | |
| 加重-発行された普通株式の平均-希釈 | 28,061,736 | | 19,461,934 | | | 28,041,145 | | 19,448,544 | |
| 発表現金株利 | $ | 10,757 | | $ | 7,065 | | | $ | 20,933 | | $ | 13,898 | |
| 発表された普通株1株当たりの現金配当金 | $ | 0.38 | | $ | 0.36 | | | $ | 0.74 | | $ | 0.71 | |
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照
人民銀行会社です。そして付属会社
総合収益表(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 6か月まで | |
| 六月三十日 | | 六月三十日 | |
| (千ドル) | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 | |
| 純収入 | $ | 24,888 | | $ | 10,103 | | | $ | 48,465 | | $ | 25,566 | | |
| その他総合(赤字)収入： | | | | | | |
| 販売可能な投資証券： | | | | | | |
| 期間中に発生した未実現保有量(損失)毛利 | (42,648) | | 3,525 | | | (114,284) | | (9,053) | | |
| 関連税収割引 | 10,238 | | (741) | | | 26,686 | | 1,901 | | |
| 純収益(赤字)計上純収入の再分類調整 | 44 | | 202 | | | (86) | | 538 | | |
| 関連税(費用)割引 | (10) | | (42) | | | 20 | | (113) | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| その他の総合収入への純影響 | (32,376) | | 2,944 | | | (87,664) | | (6,727) | | |
| 固定福祉計画： | | | | | | |
| 期間内に発生する純収益 | 75 | | 3 | | | 61 | | 8 | | |
| 関連税費 | (17) | | — | | | (14) | | (1) | | |
| 福祉計画では収益やサービスコストの償却は確認されていません | 17 | | 31 | | | 38 | | 61 | | |
| 関連税費 | (4) | | (6) | | | (9) | | (13) | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 他の総合収益への純影響 | 71 | | 28 | | | 76 | | 55 | | |
| キャッシュフローのヘッジ： | | | | | | |
| 期間中に生じた純収益 | 2,104 | | (294) | | | 7,560 | | 3,942 | | |
| 関連税(費用)割引 | (492) | | 62 | | | (1,712) | | (828) | | |
| その他の総合収益(損失)への純影響 | 1,612 | | (232) | | | 5,848 | | 3,114 | | |
| 税引き後のその他の総合収入総額 | (30,693) | | 2,740 | | | (81,740) | | (3,558) | | |
| 総合収益総額 | $ | (5,805) | | $ | 12,843 | | | $ | (33,275) | | $ | 22,008 | | |
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照
人民銀行会社です。そして付属会社
合併株主権益報告書(監査なし)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | その他の総合損失を累計する | | 株主権益総額 |
| | 普通株 | 利益を残す | 在庫株 |
| (千ドル) | |
| バランス、2022年3月31日 | | $ | 684,243 | | $ | 220,477 | | $ | (62,666) | | $ | (33,713) | | $ | 808,341 | |
| | | | | | |
| 純収入 | | — | | 24,888 | | — | | — | | 24,888 | |
| その他総合損失、税引き後純額 | | — | | — | | (30,693) | | — | | (30,693) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 発表現金株利 | | — | | (10,757) | | | — | | (10,757) | |
| | | | | | |
| 普通株に在庫株の再発行を奨励する | | (727) | | — | | — | | 727 | | — | |
| | | | | | |
| 取締役会の報酬延期のために在庫株の再発行を計画する | | — | | — | | — | | 78 | | 78 | |
| 従業員インセンティブ計画と取締役会報酬計画に関する在庫株買い戻し | | — | | — | | — | | (206) | | (206) | |
| 当時有効な株式買い戻し計画に基づいて買い戻した普通株 | | — | | — | | — | | (5,987) | | (5,987) | |
| 配当再投資計画に基づいて発行される普通株 | | 296 | | — | | — | | — | | 296 | |
| 取締役会の報酬計画に基づいて発行された普通株 | | 13 | | — | | — | | 115 | | 128 | |
| | | | | | |
| 従業員の株式購入計画に基づいて発行された普通株 | | 15 | | — | | — | | 145 | | 160 | |
| 株に基づく報酬 | | 576 | | — | | — | | — | | 576 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| バランス、2022年6月30日 | | $ | 684,416 | | $ | 234,608 | | $ | (93,359) | | $ | (38,841) | | $ | 786,824 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | その他の総合損失を累計する | | 株主権益総額 |
| | 普通株 | 利益を残す | 在庫株 |
| (千ドル) | |
| バランス、2021年12月31日 | | $ | 686,282 | | $ | 207,076 | | $ | (11,619) | | $ | (36,714) | | $ | 845,025 | |
| | | | | | |
| 純収入 | | — | | 48,465 | | — | | — | | 48,465 | |
| その他総合損失、税引き後純額 | | — | | — | | (81,740) | | — | | (81,740) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 発表現金株利 | | — | | (20,933) | | — | | — | | (20,933) | |
| | | | | | |
| 普通株に在庫株の再発行を奨励する | | (4,725) | | — | | — | | 4,725 | | — | |
| | | | | | |
| 取締役会の報酬延期のために在庫株の再発行を計画する | | — | | — | | — | | 78 | | 78 | |
| 従業員インセンティブ計画と取締役会報酬計画に関する在庫株買い戻し | | — | | — | | — | | (1,436) | | (1,436) | |
| 当時有効な株式買い戻し計画に基づいて買い戻した普通株 | | — | | — | | — | | (5,987) | | (5,987) | |
| 配当再投資計画に基づいて発行される普通株 | | 601 | | — | | — | | — | | 601 | |
| 取締役会の報酬計画に基づいて発行された普通株 | | 44 | | — | | — | | 208 | | 252 | |
| | | | | | |
| 従業員の株式購入計画に基づいて発行された普通株 | | 61 | | — | | — | | 285 | | 346 | |
| 株に基づく報酬 | | 2,153 | | — | | — | | — | | 2,153 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| バランス、2022年6月30日 | | $ | 684,416 | | $ | 234,608 | | $ | (93,359) | | $ | (38,841) | | $ | 786,824 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | その他の総合収入を累計する | | 株主権益総額 |
| | 普通株 | 利益を残す | 在庫株 |
| (千ドル) | |
| バランス、2021年3月31日 | | $ | 422,370 | | $ | 199,321 | | $ | (4,962) | | $ | (37,836) | | $ | 578,893 | |
| | | | | | |
| 純収入 | | — | | 10,103 | | — | | — | | 10,103 | |
| その他の総合収益、税引き後純額 | | — | | — | | 2,740 | | — | | 2,740 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 発表現金株利 | | — | | (7,065) | | — | | — | | (7,065) | |
| | | | | | |
| 普通株に在庫株の再発行を奨励する | | (432) | | — | | — | | 432 | | — | |
| | | | | | |
| 取締役会の報酬延期のために在庫株の再発行を計画する | | — | | — | | — | | 72 | | 72 | |
| 従業員インセンティブ計画と取締役会報酬計画に関する在庫株買い戻し | | — | | — | | — | | (87) | | (87) | |
| | | | | | |
| 配当再投資計画に基づいて発行される普通株 | | 90 | | — | | — | | — | | 90 | |
| 取締役会の報酬計画に基づいて発行された普通株 | | 12 | | — | | — | | 43 | | 55 | |
| | | | | | |
| 従業員の株式購入計画に基づいて発行された普通株 | | 26 | | — | | — | | 92 | | 118 | |
| 株に基づく報酬 | | 586 | | — | | — | | — | | 586 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| バランス、2021年6月30日 | | $ | 422,652 | | $ | 202,359 | | $ | (2,222) | | $ | (37,284) | | $ | 585,505 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | その他の総合収益を累計する | | 株主権益総額 |
| | 普通株 | 利益を残す | 在庫株 |
| (千ドル) | |
| バランス、2020年12月31日 | | $ | 422,536 | | $ | 190,691 | | $ | 1,336 | | $ | (38,890) | | $ | 575,673 | |
| | | | | | |
| 純収入 | | — | | 25,566 | | — | | — | | 25,566 | |
| その他総合損失、税引き後純額 | | — | | — | | (3,558) | | — | | (3,558) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 発表現金株利 | | — | | (13,898) | | — | | — | | (13,898) | |
| | | | | | |
| 普通株に在庫株の再発行を奨励する | | (2,172) | | — | | — | | 2,172 | | — | |
| | | | | | |
| 取締役会の報酬延期のために在庫株の再発行を計画する | | — | | — | | — | | 74 | | 74 | |
| 従業員インセンティブ計画と取締役会報酬計画に関する在庫株買い戻し | | — | | — | | — | | (998) | | (998) | |
| | | | | | |
| 配当再投資計画に基づいて発行される普通株 | | 378 | | — | | — | | — | | 378 | |
| 取締役会の報酬計画に基づいて発行された普通株 | | 65 | | — | | — | | 184 | | 249 | |
| | | | | | |
| 従業員の株式購入計画に基づいて発行された普通株 | | 61 | | — | | — | | 174 | | 235 | |
| 株に基づく報酬 | | 1,784 | | — | | — | | — | | 1,784 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| バランス、2021年6月30日 | | $ | 422,652 | | $ | 202,359 | | $ | (2,222) | | $ | (37,284) | | $ | 585,505 | |
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照
人民銀行会社です。そして付属会社
簡明合併現金フロー表(監査なし)
| | | | | | | | |
| 6か月まで |
| 六月三十日 |
| (千ドル) | 2022 | 2021 |
| 経営活動が提供する現金純額 | $ | 62,708 | | $ | 38,675 | |
| 投資活動： | | |
| 販売可能な投資証券： | | |
| 購入 | (233,126) | | (317,502) | |
| 販売収入 | 8,732 | | 58,483 | |
| 元金支払い·催促金·前払金の収益 | 112,795 | | 146,148 | |
| 満期までの投資証券を持っています | | |
| 購入 | (38,622) | | (116,941) | |
| 元金払いで得た収益 | 11,109 | | 2,586 | |
| 他の投資証券： | | |
| 購入 | (11,013) | | (541) | |
| 販売収入 | 3,101 | | 5,696 | |
| | |
| 投資のための融資の純減少 | 70,872 | | 116,441 | |
| 住宅地と設備支出純額 | (3,462) | | (2,850) | |
| 所有している他の不動産を売る収益 | 307 | | 113 | |
| 銀行所有の生命保険を購入する | (30,000) | | — | |
| 銀行が持っている生命保険契約の収益 | 248 | | — | |
| 業務買収，受け取った現金を差し引く | (85,793) | | (116,644) | |
| 投資有限責任組合と税収相殺基金 | (1,151) | | (4,996) | |
| 投資活動のための現金純額 | (196,003) | | (230,007) | |
| 融資活動： | | |
| 無利子預金純増 | 20,443 | | 183,722 | |
| 有利子預金が純増する | 46,485 | | 138,442 | |
| 短期借入金の純増加 | 154,915 | | (21,765) | |
| 長期借入金収益 | 11,255 | | — | |
| 長期借入金に対する支払い | (89,217) | | (563) | |
| | |
| | |
| 支払現金配当金 | (21,081) | | (13,898) | |
| 株式買い戻し計画の下で在庫株を購入する | (5,987) | | — | |
従業員激励計画と取締役会報酬計画に関する在庫株購入は在庫株として保有します | (1,436) | | (998) | |
| 普通株式を発行して得た金 | 576 | | 365 | |
| | |
| | |
| 融資活動が提供する現金純額 | 115,953 | | 285,305 | |
| 現金および現金等価物の純増加 | (17,342) | | 93,973 | |
| 期初現金及び現金等価物 | 415,727 | | 152,100 | |
| 期末現金および現金等価物 | $ | 398,385 | | $ | 246,073 | |
| | |
| キャッシュフロー情報の追加： | | |
| 支払の利子 | $ | 6,585 | | $ | 7,374 | |
| 納めた所得税 | 1,797 | | 5,250 | |
| | |
| 非現金開示を追加する： | | |
| 融資総額から他の所有不動産に移行する | 55 | | 210 | |
| 賃貸使用権資産とテナント経営性賃貸負債とを交換する | 27 | | 79 | |
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照
人民銀行会社です。そして付属会社
監査を経ず簡明総合財務諸表を付記する
根拠を述べる添付されているPeople Bancorp Inc.およびその子会社が監査されていない簡明な連結財務諸表(“People”は、People Bancorp Inc.およびその合併子会社を意味し、文脈がPeople Bancorp Inc.のみに関連していることを示さない限り)。中期財務資料は米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)及び表格10-Q及び規則S-X第10条の指示に基づいて作成された。したがって、これらの財務諸表は、米国公認会計基準が要求する年次財務諸表のすべての情報および脚注を含まず、2021年12月31日現在の財政年度人民10-K表年次報告(“人民2021表格10-K”)と共に読まなければならない。
添付されている監査されていない簡明財務諸表の列報に従っている会計および報告政策は、2021年10-Kレポートに付記されている“重要会計政策要約”に記載されているものと一致し、2022年6月30日までの四半期10-Qレポート(本“10-Qレポート”)の情報に基づいて更新されている。経営陣は、これらの監査されていない簡素化された統合財務諸表における潜在的な確認または開示を決定または開示するために、2022年6月30日以降に発生したすべての重大なイベントおよび取引を評価した。経営陣は、これらの監査されていない簡明な総合財務諸表は、示された期間および日付にこのような情報を公平に列記するために必要なすべての調整を反映していると考えている。このような調整は正常であり，繰り返し現れるものでもある.会社間口座と取引はキャンセルされた。本文書に記載されている2021年12月31日までの総合貸借対照表は、人民2021年10-K表に記載されている監査された総合貸借対照表に基づいて作成されている
アメリカ公認会計原則に基づいて簡明総合財務諸表を作成する時、管理層は簡明総合財務諸表及び付記した金額に影響する推定と仮定をしなければならない。中期業務の結果は必ずしも通年の予想結果を表明するとは限らず、一部の原因は季節的変化とあまり見られない或いはあまり見られない項目である
新しい会計公告：新しい会計公告は、時々財務会計基準委員会(“FASB”)または他の基準制定機関によって発表され、規定された発効日からPeopleによって採用される。以下の新公告に関連する段落は、人民2021年Form 10-Kに掲載されている連結財務諸表に付記されている“重要会計政策概要”と併せて読まなければならない。別の議論がない限り、経営陣は、発表されたが発効していない基準を含む最近発表された任意の基準の影響は、Peopleの財務諸表全体に実質的な影響を与えないと考えている
会計基準更新(“ASU”)ASU 2020-04-参考為替レート改革(テーマ848)：参照為替レート改革が財務報告に与える影響を促進する。本ガイドラインは米国公認会計原則を契約、契約保証関係および他の参考為替レート改革の影響を受ける取引に適用するために、いくつかの基準を満たせば選択可能な方便と例外を提供する。ASU 2021-01は、このガイドをさらに更新しました。この更新は2020年3月12日から2022年12月31日まで有効である。このASUは2021年9月30日に早く採用され、人民連結財務諸表に大きな影響はないが、参考為替レート改革の影響を受ける契約評価の会計負担を軽減する見通しだ。
ASU 2022-01-公正価値ヘッジ-ポートフォリオ層法-派生ツールおよびヘッジ(トピック815)。本ASUは、金融資産組合の金利リスクに関するASC 815の公正価値ヘッジ会計に関する指導意見を明らかにした。本会計基準グループは現在の単層と多層ヘッジのポートフォリオ層法下の公正価値ヘッジ基礎調整に関する会計基準を拡張し、明確にした。ASU 2017−12が採用されている実体については，Peopleのように，ASU 2022−01における改正案は2022年12月15日以降の財政年度に発効し，これらの財政年度内の移行期間を含む。本ASUにおける修正案は、任意の過渡期に採択されることも含めて事前に可決される可能性がある。Peopleは現在、本ASUにおける修正案がPeople連結財務諸表に及ぼす影響を評価している。
ASU 2022-02-金融商品-信用損失(主題326)：問題債務再構成(“TDR”)および年次開示。この会計基準は債権者問題債務再編(TDR)の会計基準を廃止し、開示基準を修正し、今期の初期年に行った総償却を含む。本ASUはまた、ASC 326における信用損失会計に関する要求を更新し、財務困難に遭遇した借り手のために融資再融資と再編に関する債権者情報開示を増加させた。ASU 2016−13が採用されている実体については，Peopleのように，ASU 2022−02における改正案は2022年12月15日以降の財政年度に発効し，これらの財政年度内の移行期間を含む。本ASUにおける修正案は、任意の過渡期に採択されることも含めて事前に可決される可能性がある。Peopleは現在、本ASUにおける修正案がPeople連結財務諸表に及ぼす影響を評価している。
公正価値とは、計量日の市場参加者間の秩序的な取引において、その元本または最も有利な市場で資産を売却するか、または移転負債を支払う予想額を指す。公正価値会計基準によると、Peopleは監査されていない総合財務諸表の中で、公正価値によって経常的或いは非日常的に各種の資産と負債を計量、記録、報告する。これらの資産および負債は、以下、“公正な価値に応じて定期的に計量および報告された資産および負債”と題し、“公正な価値の非日常的な計量および報告を要求する資産および負債”の節に示される
Peopleは、資産や負債の性質に応じて、異なる推定方法および仮定を使用して公正価値を推定する。アメリカ公認会計原則下の公正価値計量は階層構造を採用し、これは人民2021年Form 10-Kに合併財務諸表が付記された“重要な会計政策要約”に記述されている。
公正価値を計量するための重大な投入の最低レベルに基づいて、資産および負債は、公正価値階層構造のいずれかのレベルに割り当てられる。資産および負債は、市場状況または他の状況によって、公正価値階層内のレベルを変化させる可能性がある。これらの遷移は，遷移を提示するイベントの発生日に確認される.本報告で説明されている間、公正価値レベルの間には、公正な価値の恒常的な計量を要求する資産または負債移転は存在しない。
資産と負債は公正な価値に応じて恒常的に計量·報告しなければならない
以下の表は公正価値階層に基づいて、公正価値によって日常的に未審査総合貸借対照表の公正価値計量及び報告された資産及び負債の公正価値を列挙しなければならない。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 報告日の経常公正価値計測 |
| | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| (千ドル) | | レベル1 | レベル2 | レベル3 | | レベル1 | レベル2 | レベル3 |
| |
| 資産： | | | | | | | | |
| 販売可能な投資証券： | | | | | | | | |
| 以下の各項目の義務： | | | | | | | | |
アメリカ財務省と政府機関は | | $ | 175,255 | | $ | — | | $ | — | | | $ | 35,604 | | $ | — | | $ | — | |
| アメリカ政府が支持する機関は | | — | | 82,465 | | — | | | — | | 81,739 | | — | |
国家と政治区分 | | — | | 249,402 | | — | | | — | | 259,319 | | — | |
| 住宅担保融資支援証券 | | — | | 691,735 | | — | | | — | | 828,517 | | — | |
| 商業担保融資支援証券 | | — | | 58,301 | | — | | | — | | 63,519 | | — | |
| 銀行発行の信託優先証券 | | — | | 10,440 | | — | | | — | | 6,795 | | — | |
| | | | | | | | |
| 売却可能証券総額 | | $ | 175,255 | | $ | 1,092,343 | | $ | — | | | $ | 35,604 | | $ | 1,239,889 | | $ | — | |
| 株式投資証券(A) | | 135 | | 192 | | — | | | 160 | | 184 | | — | |
| 派生資産(B) | | — | | 20,145 | | — | | | — | | 12,163 | | — | |
| 負債： | | | | | | | | |
| 派生負債(C) | | $ | — | | $ | 17,602 | | $ | — | | | $ | — | | $ | 17,183 | | $ | — | |
(A)監査されていない総合貸借対照表に登録されている“その他の投資証券”。その他の資料については、監査されていない簡明総合財務諸表に付記されている“投資証券”を参照されたい。
(B)監査されていない総合貸借対照表に登録されている“その他の資産”。その他の資料については、監査されていない簡明総合財務諸表付記“付記10派生金融商品”を参照されたい。
(C)監査されていない総合貸借対照表に登録されている“計上すべき費用及びその他の負債”。その他の資料については、監査されていない簡明総合財務諸表付記“付記10派生金融商品”を参照されたい。
販売可能な投資証券： Peopleによって使用される公正価値は、同じ証券の見積市場価格(第1レベル)を代表する独立した価格設定サービスから、または金利変動率、LIBOR(または他の関連)収益率曲線、信用利差、および事業者およびリアルタイム取引システムからの価格(第2レベル)のような価格モデルを使用して観察可能な市場データを考慮した価格モデルを使用して決定される。経営陣は、提供された公正な価値の合理性を全面的に評価する際に、定価サービスに採用されている推定方法と品質管理を検討し、経営陣が価格に大きな差があると考えた場合に価格を疑問視する。
株式投資証券： 人民の公平な価値を論ずる株式投資有価証券はQから活発な外国為替市場において同じ資産又は負債に対してオファー(第1レベル)又はあまり活発でない市場でオファーする(第2レベル)。
派生ツール資産と負債: 派生ツール資産及び負債は、審査されていない総合貸借対照表において、その公正価値によってそれぞれ“その他の資産”及び“計算すべき支出及びその他の負債”内で確認される。派生金融商品の公正価値は、市場価格、類似製品のブローカーオファーまたは他の関連投入パラメータに基づいて決定される(第2レベル)。
資産と負債は非恒常的公正価値に応じて計量·報告しなければならない
次の表は2022年6月30日及び2021年12月31日に公正価値によって等級分けされ、審査されていない総合貸借対照表で公正価値によって非日常的な基礎計量及び報告された各種類の資産及び負債の公正価値を提供する。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 報告日の非日常的公正価値計測 |
| | | June 30, 2022 | | | 2021年12月31日 |
| (千ドル) | | | レベル2 | レベル3 | | | レベル2 | レベル3 |
| |
| 資産： | | | | | | | | |
| 担保がローンに依存する | | | $ | — | | $ | 1,021 | | | | $ | — | | $ | 430 | |
| 販売のための融資(A)を持つ | | | $ | 749 | | $ | — | | | | $ | 418 | | $ | — | |
| 所有する他の不動産(“OREO”) | | | $ | — | | $ | — | | | | $ | — | | $ | 87 | |
| 修理権(B)(C) | | | $ | — | | $ | 24 | | | | $ | — | | $ | 22 | |
(A)売却のための融資を持ち、推定手当毛額を計上する#52そして$0それぞれ2022年6月30日と2021年12月31日まで
(B)監査されていない総合貸借対照表に登録されている“その他無形資産”。修理権はコストと市場価値の低い者を基準とする
(C)各国人民は#ドルの整備権推定手当を決定した6 at June 30, 2022 and $122021年12月31日。10年間の固定金利ローンの返済権の公正価値は、帳簿価値よりも低い。
担保はローンに依存しています 借り手が財政難に遭遇したため、その返済が担保の操作や販売に依存する融資は担保依存型融資とみなされる。Peopleは外部第三者評価サービスを利用して基礎担保を推定し，Peopleはこれらの担保を用いてその公正価値で融資を報告する(第3級)。
販売待ちローンを持っている： 二級市場で販売しようとしているローンは、通常一対四の家庭住宅ローンであり、全体的にコスト或いは公正価値の低い価格で提案されている。Peopleは，類似ツールを用いた見積市場価格の推定モデルを用いて公正価値を得る(第2段階).
所有する他の不動産：オレオは、監査されていない総合貸借対照表にある“他の資産”のうち、主にPeopleがローン返済のために購入した商業と住宅不動産から構成されている。ローン返済のために得られたオレオは、コストまたは見積公正価値から売却物件の推定コストを差し引いた低い者で入金される。OREOの帳簿価値は，公正な価値で恒常的に再計量されるのではなく，最近の不動産評価に基づいており，少なくとも毎年更新されている。これらの評価は単一の推定方法を用いることができ，可比販売法や収益法を含む様々な方法を採用することも可能である.独立した評価士は、通常、既存の比較可能な販売と収入データとの間の差に基づいて調整するために、評価中に調整される(レベル3)。
修理権：整備権は、監査されていない総合貸借対照表に登録されている“その他無形資産”。整備権の公正価値は，割引キャッシュフローモデルを用いて決定され，このモデルは，整備費，期待前金速度，割引率(第3級)など様々な要因に基づいて，整備権組合せ将来の純現金流量の現在値を推定した。整備権の帳簿価値は公正価値によらず恒常的に再計量される。Peopleは四半期ごとに修理権の帳簿価値を評価して減価を計算した。
公正な価値に応じて計量や報告を必要としない金融商品
次の表は各種類の資産と負債の帳簿、及びいくつかの金融商品の公正価値を提供し、このような金融商品は審査されていない総合貸借対照表上で公正価値の計量或いは報告を行う必要がない。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 他の金融商品の公正価値計測 |
| (千ドル) | | 公正価値階層 | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 帳簿金額 | 公正価値 | | 帳簿金額 | 公正価値 |
| |
| 資産： | | | | | | | |
| 現金と現金等価物 | | 1 | $ | 398,385 | | $ | 398,385 | | | $ | 415,727 | | $ | 415,727 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 満期までの投資証券を持っています | | | | | | | |
| 以下の各項目の義務： | | | | | | | |
| アメリカ政府が支持する機関は | | 2 | 50,990 | | 44,438 | | | 36,431 | | 35,513 | |
| 国と政治区分(A) | | 2 | 151,320 | | 122,078 | | | 151,688 | | 150,138 | |
| 住宅担保融資支援証券 | | 2 | 112,095 | | 99,970 | | | 110,708 | | 110,159 | |
| 商業担保融資支援証券 | | 2 | 86,601 | | 74,602 | | | 75,588 | | 74,145 | |
| 満期まで保有する証券総額 | | | 401,006 | | 341,088 | | | 374,415 | | 369,955 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 他の投資証券： | | | | | | | |
| 他の原価で計算された投資証券： | | | | | | | |
| 連邦住宅ローン銀行(FHLB)株 | | 適用されない | 17,308 | | 17,308 | | | 17,308 | | 17,308 | |
| 連邦準備銀行(FRB)株 | | 適用されない | 21,226 | | 21,226 | | | 13,311 | | 13,311 | |
| コストで計算した他の投資証券総額 | | | 38,534 | | 38,534 | | | 30,619 | | 30,619 | |
| 公正な価値で計算された他の投資証券： | | | | | | | |
| 非限定繰延補償(B) | | 1 | 2,016 | | 2,016 | | | 2,240 | | 2,240 | |
| その他投資証券(C) | | 2 | 779 | | 779 | | | 784 | | 784 | |
| その他投資証券合計 | | | 41,329 | | 41,329 | | | 33,643 | | 33,643 | |
| | | | | | | |
| ローンとレンタル、繰延費用と費用を差し引く(D) | | 3 | 4,575,905 | | 4,350,080 | | | 4,481,600 | | 4,510,605 | |
| 銀行自営生命保険 | | 2 | 104,339 | | 104,339 | | | 73,358 | | 73,358 | |
| 負債： | | | | | | | |
| 預金.預金 | | 2 | $ | 5,929,225 | | $ | 5,039,094 | | | $ | 5,862,552 | | $ | 5,546,552 | |
| 短期借款 | | 2 | 326,442 | | 329,191 | | | 166,482 | | 164,990 | |
| 長期借款 | | 2 | 123,687 | | 124,728 | | | 99,475 | | 101,664 | |
(A)満期まで保有する投資証券計上信用損失準備金毛額#ドル2862022年6月30日と2021年12月31日まで。
(B)無保留繰延補償は、投資の一部として共通基金を含む。
(C)監査されていない総合貸借対照表に報告されている“その他の投資証券”には、2022年6月30日現在の株式投資証券も含まれている
そして2021年12月31日には、計量が必要な資産と負債で報告され、公正な価値で日常的に報告される
上の表は，この表には含まれていない.
(D)ローンとリース繰延費用と費用を差し引いた後、信用損失準備金#ドルを計上する52.3百万ドルとドル64.0それぞれ2022年6月30日と2021年12月31日まで。
ある金融資産と負債については、金融商品の性質により、帳簿価値は公正価値に近い。このような金融商品は現金と現金同等物、そして一夜の借金を含む。以下の金融商品の公正な価値を推定する際に、以下の方法と仮定が使用されている
現金と現金等価物：現金および現金等価物には、手元現金、他の銀行の満期残高、他の銀行の有利子預金、売却連邦基金、および他の元の満期日が90日以下の短期投資が含まれる。手元現金と銀行残高の帳簿価値は，公正価値の合理的な見積もりである(第1級)
満期までの投資証券を保有する： Peopleが使用する公正価値は独立した価格設定サービスから来ており、定価モデルによって市場方法を使用して決定された公正価値を表し、この方法は観察可能な市場データ、例えば金利変動性、関連収益率曲線、信用利差、および業者とリアルタイム取引システムからの価格(第2レベル)を考慮する。経営陣は、提供された公正な価値の合理性を全面的に評価する際に、定価サービスに採用されている推定方法と品質管理を検討し、経営陣が価格に大きな差があると考えた場合に価格を疑問視する。
他の投資証券：他のコストで計算された投資証券は、有価証券ではないので、公正な価値で入金されない。公正価値で計算された他の投資証券は、活発な市場の見積(第1級)またはあまり活発でない市場の見積(第2級)で推定される。
繰延費用と費用を差し引いたローンとレンタル：有価証券ローンとリースの公正価値は、対象手形を第三者金融投資家に売却すると仮定する。したがって，手形が満期まで持っていれば，この価値は必ずしもPeopleに対する価値であるとは限らない.人々はローンと賃貸の公正価値を推定する時に金利、信用と市場要素(第三級)を考慮した。ローンとレンタルの公正価値は割引キャッシュフロー法を用いて推定される。割引率は，現在顧客に提供されている類似条項の融資やリースの金利，融資やリースに関する信用リスク，その他の市場要因を考慮して流動資金を含む。
銀行が持っている生命保険：人民銀行が持っている生命保険証書はその現金払い戻し額(第2級)で入金される。国民はこれらの保険証書が定期的に増加した現金払い戻し価値と死亡弔慰金の免税収入を確認した。
預金：定期預金証(“預金証書”)の公正価値は、余剰期限(第2級)預金のような現行金利に基づいて、割引キャッシュフロー計算方法を用いて推定される。普通預金および他の非固定期限預金は、満期日、自然欠陥、および再価格設定の仮定に基づく割引キャッシュフロー計算を使用して推定される。
短期借入金：短期借入金の公正価値は割引キャッシュフロー分析手法を用いて，類似期限(第2級)借入金の現行金利をもとに試算した
長期借入金：長期借入金の公正価値は割引キャッシュフロー分析方法を用いて推定され、その根拠は類似期限(第2級)の人民が現在獲得できる借金金利である
公正な価値に応じて計量または報告する必要がない金融資産および金融負債のいくつかは、場合によっては(例えば、減価証拠がある場合)、公正な価値調整を必要とする可能性がある。これらの金融資産および負債には、顧客関係、預金基盤、および人民公正価値の合計を計算するために必要な他の情報が含まれており、これらの情報は上記の情報には含まれていない。したがって、上記の公正価値はPeopleの総公正価値を代表することを意図していない。
販売可能である
次の表は人民大衆が販売可能な投資証券をまとめた
| | | | | | | | | | | | | | |
| (千ドル) | 原価を償却する | 未実現収益総額 | 未実現損失総額 | 公正価値 |
| June 30, 2022 | | | | |
| 以下の各項目の義務： | | | | |
| アメリカ財務省と政府機関は | $ | 179,095 | | $ | — | | $ | (3,840) | | $ | 175,255 | |
| アメリカ政府が支持する機関は | 92,245 | | 4 | | (9,784) | | 82,465 | |
| 国家と政治区分 | 278,567 | | 250 | | (29,415) | | 249,402 | |
| 住宅担保融資支援証券 | 762,511 | | 1,678 | | (72,454) | | 691,735 | |
| 商業担保融資支援証券 | 66,465 | | 5 | | (8,169) | | 58,301 | |
| 銀行発行の信託優先証券 | 10,738 | | 63 | | (361) | | 10,440 | |
| | | | |
| 売却可能証券総額 | $ | 1,389,621 | | $ | 2,000 | | $ | (124,023) | | $ | 1,267,598 | |
| 2021年12月31日 | | | | |
| 以下の各項目の義務： | | | | |
| アメリカ財務省と政府機関は | $ | 35,609 | | $ | 12 | | $ | (17) | | $ | 35,604 | |
| アメリカ政府が支持する機関は | 83,019 | | 58 | | (1,338) | | 81,739 | |
| 国家と政治区分 | 259,508 | | 3,187 | | (3,376) | | 259,319 | |
| 住宅担保融資支援証券 | 833,328 | | 6,565 | | (11,376) | | 828,517 | |
| 商業担保融資支援証券 | 64,971 | | 42 | | (1,494) | | 63,519 | |
| 銀行発行の信託優先証券 | 6,711 | | 215 | | (131) | | 6,795 | |
| | | | |
| 売却可能証券総額 | $ | 1,283,146 | | $ | 10,079 | | $ | (17,732) | | $ | 1,275,493 | |
6月30日現在、Peopleが売却可能な証券を売却して実現した毛利と損失は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 6か月まで |
| 六月三十日 | | 六月三十日 |
| (千ドル) | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
| 実現した毛利 | $ | 14 | | $ | 297 | | | $ | 160 | | $ | 636 | |
| 実現した総損失 | (58) | | (499) | | | (74) | | (1,174) | |
| 純利益を達成した | $ | (44) | | $ | (202) | | | $ | 86 | | $ | (538) | |
投資証券の売却コストおよびそれによって生じる任意の収益または損失は、特定の識別方法に基づいており、取引日に確認される。
下表は、赤字が続いている売却可能な投資証券をまとめた
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 12ヶ月以下です | | 12ヶ月以上 | | 合計する |
| (千ドル) | 公平である 価値がある | 未実現損失 | 違います。証券市場の | | 公平である 価値がある | 未実現損失 | 違います。証券市場の | | 公平である 価値がある | 未実現損失 |
| June 30, 2022 | | | | | | | | | | |
| 以下の各項目の義務： | | | | | | | | | | |
アメリカ財務省と政府機関は | $ | 175,255 | | $ | 3,840 | | 31 | | | $ | — | | $ | — | | — | | | $ | 175,255 | | $ | 3,840 | |
アメリカ政府が支持する機関は | 69,803 | | 8,146 | | 19 | | | 6,658 | | 1,638 | | 2 | | | 76,461 | | 9,784 | |
| 国家と政治区分 | 143,145 | | 18,282 | | 141 | | | 47,152 | | 11,133 | | 21 | | | 190,297 | | 29,415 | |
住宅担保融資支援証券 | 575,723 | | 57,557 | | 207 | | | 91,863 | | 14,897 | | 24 | | | 667,586 | | 72,454 | |
商業担保融資支援証券 | 40,586 | | 5,112 | | 18 | | | 16,608 | | 3,057 | | 6 | | | 57,194 | | 8,169 | |
銀行発行の信託優先証券 | 7,221 | | 280 | | 4 | | | 919 | | 81 | | 1 | | | 8,140 | | 361 | |
| | | | | | | | | | |
| 合計する | $ | 1,011,733 | | $ | 93,217 | | 420 | | | $ | 163,200 | | $ | 30,806 | | 54 | | | $ | 1,174,933 | | $ | 124,023 | |
| 2021年12月31日 | | | | | | | | | | |
| 以下の各項目の義務： | | | | | | | | | | |
アメリカ財務省と政府機関は | $ | 16,914 | | $ | 17 | | 6 | | | $ | — | | $ | — | | — | | | $ | 16,914 | | $ | 17 | |
アメリカ政府が支持する機関は | 72,406 | | 1,192 | | 13 | | | 4,854 | | 146 | | 1 | | | 77,260 | | 1,338 | |
| 国家と政治区分 | 101,397 | | 2,075 | | 71 | | | 30,853 | | 1,301 | | 11 | | | 132,250 | | 3,376 | |
住宅担保融資支援証券 | 573,139 | | 9,051 | | 113 | | | 51,103 | | 2,325 | | 14 | | | 624,242 | | 11,376 | |
商業担保融資支援証券 | 60,134 | | 1,494 | | 21 | | | — | | — | | — | | | 60,134 | | 1,494 | |
銀行発行の信託優先証券 | 2,991 | | 9 | | 1 | | | 878 | | 122 | | 1 | | | 3,869 | | 131 | |
| | | | | | | | | | |
| 合計する | $ | 826,981 | | $ | 13,838 | | 225 | | | $ | 87,688 | | $ | 3,894 | | 27 | | | $ | 914,669 | | $ | 17,732 | |
管理層は四半期ごとに売却可能な投資証券を評価し、信用損失準備金を計上する。2022年6月30日、経営陣は、損失を実現していない個人証券はいずれも信用損失に備える必要はないと結論した。Peopleは2022年6月30日現在、販売を意図しておらず、回復前に損失が発生した証券をPeopleに売却することを要求する可能性も低い。また、2022年6月30日と2021年12月31日の未実現損失は、主に証券購入以来の市場金利と利差の変化によるものであり、信用関連の損失ではない。計上すべき利息は、投資証券残高に含まれるのではなく、監査されていない総合貸借対照表の“その他の資産”の項に記載されている違います。記録された信用損失準備金。投資証券の受取利息は#ドルです6.32022年6月30日には百万ドルです5.52021年12月31日は100万人。
2022年6月30日には99時価が未実現損失状態にある12カ月以上の担保融資支援証券のうち、%は米国政府が支援する機関によって発行されている。残りのは1%, or 三つ頭寸は，個人発行の担保融資支援証券からなり，すべての関連担保融資は2004年までに発行された。全部三つ倉を持つ公平な価値は以下である90その帳簿価値の%。経営陣はこれらの担保ローンの潜在的な信用の質を分析しました
また、未実現損失は主に当該等投資の変動金利の性質及び当該証券に係る余剰融資数が低いことに起因すると結論した。
未実現の損失と1つは2022年6月30日現在、銀行が発行した信託優先証券の未実現損失状況は12カ月以上となっており、これは債務の従属的性質に起因する。
次の表は契約満期日に2022年6月30日に売却可能な証券の償却コスト、公正価値と総加重平均収益率を示している。加重平均収益率は償却コストに基づいている。場合によっては、発行者は、催促または前払い罰金を支払うことなく、契約満了日前に債務を催促または前払いする権利がある可能性がある
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千ドル) | 1年以内 | 1~5年 | 5~10年 | 10年以上 | 合計する |
| 原価を償却する | | | | | |
| 以下の各項目の義務： | | | | | |
| アメリカ財務省と政府機関は | $ | 10,071 | | $ | 169,024 | | $ | — | | $ | — | | $ | 179,095 | |
| アメリカ政府が支持する機関は | 2,807 | | 29,294 | | 51,848 | | 8,296 | | 92,245 | |
| 国家と政治区分 | 19,729 | | 55,670 | | 69,708 | | 133,460 | | 278,567 | |
| 住宅担保融資支援証券 | 30 | | 2,033 | | 62,316 | | 698,132 | | 762,511 | |
| 商業担保融資支援証券 | 5,531 | | 909 | | 34,741 | | 25,284 | | 66,465 | |
| 銀行発行の信託優先証券 | — | | 4,238 | | 6,500 | | — | | 10,738 | |
| | | | | |
| 売却可能証券総額 | $ | 38,168 | | $ | 261,168 | | $ | 225,113 | | $ | 865,172 | | $ | 1,389,621 | |
| 公正価値 | | | | | |
| 以下の各項目の義務： | | | | | |
| アメリカ財務省と政府機関は | $ | 9,972 | | $ | 165,283 | | $ | — | | $ | — | | $ | 175,255 | |
| アメリカ政府が支持する機関は | 2,802 | | 27,614 | | 45,391 | | 6,658 | | 82,465 | |
| 国家と政治区分 | 19,757 | | 54,919 | | 63,328 | | 111,398 | | 249,402 | |
| 住宅担保融資支援証券 | 30 | | 1,999 | | 58,905 | | 630,801 | | 691,735 | |
| 商業担保融資支援証券 | 5,529 | | 876 | | 30,501 | | 21,395 | | 58,301 | |
| 銀行発行の信託優先証券 | — | | 4,294 | | 6,146 | | — | | 10,440 | |
| | | | | |
| 売却可能証券総額 | $ | 38,090 | | $ | 254,985 | | $ | 204,271 | | $ | 770,252 | | $ | 1,267,598 | |
| 総加重平均収益率 | 3.70 | % | 2.18 | % | 1.60 | % | 1.96 | % | 1.99 | % |
満期まで保有する
次の表は、満期までの投資証券をまとめたものです
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千ドル) | 原価を償却する | 信用損失準備 | 未実現収益総額 | 未実現損失総額 | 公正価値 |
| June 30, 2022 | | | | | |
| 以下の各項目の義務： | | | | | |
| アメリカ政府が支持する機関は | $ | 50,990 | | $ | — | | $ | 12 | | $ | (6,564) | | $ | 44,438 | |
| 国家と政治区分 | 151,320 | | (286) | | 153 | | (29,109) | | 122,078 | |
| 住宅担保融資支援証券 | 112,095 | | — | | — | | (12,125) | | 99,970 | |
| 商業担保融資支援証券 | 86,601 | | — | | — | | (11,999) | | 74,602 | |
| 満期まで保有する証券総額 | $ | 401,006 | | $ | (286) | | $ | 165 | | $ | (59,797) | | $ | 341,088 | |
| 2021年12月31日 | | | | | |
| 以下の各項目の義務： | | | | | |
| アメリカ政府が支持する機関は | $ | 36,431 | | $ | — | | $ | 86 | | $ | (1,004) | | $ | 35,513 | |
| 国家と政治区分 | 151,688 | | (286) | | 1,006 | | (2,270) | | 150,138 | |
| 住宅担保融資支援証券 | 110,708 | | — | | 370 | | (919) | | 110,159 | |
| 商業担保融資支援証券 | 75,588 | | — | | 182 | | (1,625) | | 74,145 | |
| 満期まで保有する証券総額 | $ | 374,415 | | $ | (286) | | $ | 1,644 | | $ | (5,818) | | $ | 369,955 | |
いくつありますか違います。2022年6月30日または2021年6月30日までの6ヶ月のいずれか1月に満期証券の販売を保有する。
経営陣は四半期ごとに満期まで保有している投資証券を評価し、信用損失準備を計上する。Peopleが保有する満期までの投資証券の大部分は各州と政治区分の義務であり，残りの証券は米国政府が支援する機関が発行している。投資級市政債券の累積違約率平均値を用いてこれらの証券を分析した。人民記録のドル286,000それぞれ2022年6月30日と2021年12月31日に満期までの証券を持つ信用損失のために準備した
次の表は、満期まで保有している投資証券をまとめており、これらの証券は継続的な未実現損失状態にある
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 12ヶ月以下です | | 12ヶ月以上 | | 合計する |
| (千ドル) | 公平である
価値がある | 未実現損失 | 違います。証券市場の | | 公平である
価値がある | 未実現損失 | 違います。証券市場の | | 公平である
価値がある | 未実現損失 |
| June 30, 2022 | | | | | | | | | | |
| 以下の各項目の義務： | | | | | | | | | | |
| アメリカ政府が支持する機関は | $ | 10,845 | | $ | 1,300 | | 4 | | | 20,958 | | 5,264 | | 5 | | | $ | 31,803 | | $ | 6,564 | |
| 国家と政治区分 | 87,008 | | 20,941 | | 58 | | | 26,097 | | 8,168 | | 9 | | | 113,105 | | 29,109 | |
住宅担保融資支援証券 | 99,944 | | 12,125 | | 26 | | | — | | — | | — | | | 99,944 | | 12,125 | |
商業担保融資支援証券 | 69,102 | | 10,015 | | 30 | | | 6,407 | | 1,984 | | 1 | | | 75,509 | | 11,999 | |
| 合計する | $ | 266,899 | | $ | 44,381 | | 118 | | | $ | 53,462 | | $ | 15,416 | | 15 | | | $ | 320,361 | | $ | 59,797 | |
| 2021年12月31日 | | | | | | | | | | |
| 以下の各項目の義務： | | | | | | | | | | |
| アメリカ政府が支持する機関は | $ | 17,328 | | $ | 504 | | 6 | | | 14,635 | | 500 | | 2 | | | $ | 31,963 | | $ | 1,004 | |
| 国家と政治区分 | 61,954 | | 1,041 | | 34 | | | 27,328 | | 1,229 | | 6 | | | 89,282 | | 2,270 | |
住宅担保融資支援証券 | 88,937 | | 919 | | 17 | | | — | | — | | — | | | 88,937 | | 919 | |
商業担保融資支援証券 | 67,338 | | 1,625 | | 21 | | | — | | — | | — | | | 67,338 | | 1,625 | |
| 合計する | $ | 235,557 | | $ | 4,089 | | 78 | | | $ | 41,963 | | $ | 1,729 | | 8 | | | $ | 277,520 | | $ | 5,818 | |
次の表は、2022年6月30日の契約満期日に満期までの証券を持つ償却コスト、公正価値、総加重平均収益率を示している。加重平均収益率は償却コストから計算され，完全課税同値に基づいて連邦と州会社の所得税を用いた混合税率は23.3%和22.32022年6月30日までおよび2021年12月31日までの期間はそれぞれ%であった。場合によっては、発行者は、催促または前払い罰金を支払うことなく、契約満了日前に債務を催促または前払いする権利がある可能性がある。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千ドル) | 1年以内 | 1~5年 | 5~10年 | 10年以上 | 合計する |
| 原価を償却する | | | | | |
| 以下の各項目の義務： | | | | | |
| アメリカ政府が支持する機関は | $ | — | | $ | 19,151 | | $ | 2,174 | | $ | 29,665 | | $ | 50,990 | |
| 国家と政治区分 | — | | 5,207 | | 9,241 | | 136,872 | | 151,320 | |
| 住宅担保融資支援証券 | — | | 1,308 | | — | | 110,787 | | 112,095 | |
| 商業担保融資支援証券 | 336 | | 12,966 | | 21,399 | | 51,900 | | 86,601 | |
| 満期まで保有する証券総額 | $ | 336 | | $ | 38,632 | | $ | 32,814 | | $ | 329,224 | | $ | 401,006 | |
| 公正価値 | | | | | |
| 以下の各項目の義務： | | | | | |
| アメリカ政府が支持する機関は | $ | — | | $ | 18,707 | | $ | 1,918 | | $ | 23,813 | | $ | 44,438 | |
| 国家と政治区分 | — | | 4,943 | | 8,067 | | 109,068 | | 122,078 | |
| 住宅担保融資支援証券 | — | | 1,302 | | — | | 98,668 | | 99,970 | |
| 商業担保融資支援証券 | 335 | | 12,893 | | 19,065 | | 42,309 | | 74,602 | |
| 満期まで保有する証券総額 | $ | 335 | | $ | 37,845 | | $ | 29,050 | | $ | 273,858 | | $ | 341,088 | |
| 総加重平均収益率 | 1.46 | % | 2.11 | % | 1.65 | % | 1.85 | % | 1.85 | % |
その他投資証券
未監査の総合貸借対照表におけるPeopleの他の投資証券は、主にFHLB株とFRB株からなる。
次の表はPeopleの他の投資証券の帳簿価値をまとめた
| | | | | | | | |
| (千ドル) | June 30, 2022 | 2021年12月31日 |
| FHLB株 | $ | 17,308 | | $ | 17,308 | |
| FRB株 | 21,226 | | 13,311 | |
| 非限定繰延補償 | 2,016 | | 2,240 | |
| 株式投資証券 | 326 | | 344 | |
| その他投資証券 | 779 | | 784 | |
| その他投資証券合計 | $ | 41,655 | | $ | 33,987 | |
Peopleは2022年6月30日までの6ヶ月間に$を購入しました7.9FRBは2021年9月17日にPremier Financial Bancorp，Inc.(“Premier”)を買収したため、FRB株100万株の購入を要求した。
Peopleは、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、その間に保有していた株式投資証券の公正価値変動を“その他の非利息収入”に計上し、赤字#ドルを実現していない11,000実現していない収益$18,000それは.Peopleは2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間で#ドルの赤字を確認した18,0001ドルの収益があります73,000それぞれ“その他の非利息収入”における権益証券公正価値の変動に用いられる。
2022年6月30日まで、人民投資株式投資証券は主に各非関連銀行持株会社が発行した普通株から構成されている。発行者のいない株式投資証券は人民株主権益の10%を超えている
質抵当証券
Peopleは、公共部門と信託部門の預金を確保し、連邦と州の要求に応じて買い戻し協定を締結するために、売却可能な投資証券と満期まで保有する投資証券を質権している。Peopleはまた、FHLBおよびFRBの追加借入能力を確保し、デリバティブ取引相手に金利スワップを達成していない担保を提供するために、売却可能な投資証券を約束した。
次の表は人民質抵当証券の帳簿価値をまとめた
| | | | | | | | | | | | |
| | | 帳簿金額 |
| (千ドル) | | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| |
| 公共部門と信託部門の預金と買い戻し協定を保護します | | | | |
| 販売可能である | | $ | 1,002,333 | | | $ | 795,496 | |
| 満期まで保有する | | 297,880 | | | 160,643 | |
| 現金ストリームのスワップ期間に担保を提供する： | | | | |
| 販売可能である | | — | | | 18,208 | |
| 満期まで保有する | | — | | | 9,936 | |
| FHLBおよびFRBの追加借入能力を保証する： | | | | |
| 販売可能である | | 4,818 | | | 6,504 | |
| 満期まで保有する | | 1,828 | | | 549 | |
| | | | |
| | | | |
人民ローン組合には様々なタイプのローンとレンタルが含まれており、これらのローンとレンタルは主に人民の足跡内のローン機会によって発生した。Peopleはまた、それぞれPeople Premium Financeと北極星リース部門およびVantage Financial，LLC(“Vantage”)子会社を通じて全国的に保険融資融資とレンタルを開始した。貸出·リースは、本文書では総称して“総ローン”と“投資のためのローン”と呼ばれています
ローン残高(それぞれの場合、繰延費用と費用を差し引いた純額)の主な分類は以下の通りです
| | | | | | | | |
| (千ドル) | 六月三十日
2022 | 2021年12月31日 |
| 建設 | $ | 202,588 | | $ | 210,232 | |
| 商業地、その他 | 1,460,023 | | 1,550,081 | |
| 商工業 | 858,452 | | 891,392 | |
| 保険金融資 | 152,237 | | 136,136 | |
| 賃貸借証書 | 314,522 | | 122,508 | |
| 住宅不動産 | 743,005 | | 771,718 | |
| 家屋純資産信用限度額 | 169,335 | | 163,593 | |
| 消費者、間接 | 563,088 | | 530,532 | |
| 消費者、直接 | 111,804 | | 104,652 | |
| 預金口座貸越 | 851 | | 756 | |
| 融資総額は償却コストで計算する | $ | 4,575,905 | | $ | 4,481,600 | |
2022年3月7日、Peopleはドルを含むVantageの買収を完了した157.5数百万件の賃貸借契約をする。2022年の最初の6ヶ月間、Peopleは以前に獲得した融資の高いリターンと償却水準を経験し、この部分は有機ローンの増加を相殺した。
Peopleは小規模企業管理局(“SBA”)給与保護計画(“PPP”)融資機関である。2022年6月30日現在、購買力平価ローンの償却コストは#ドルである15.2100万ドルで商業·産業ローン残高に計上されています2022年6月30日現在、繰延配送コストを差し引いた繰延ローン発行費総額は$0.4百万ドルは購買力平価ローンに使われます。2022年第2四半期にPeopleが記録した繰延融資発行費純額は#ドル0.6購買力平価ローンは100万ドルなのに対し、3.42021年第2四半期は100万ドル。残りの純繰延ローン発行料は、それぞれのローンの有効期限内に償却したり、小企業管理局に免除されるまで、“純利息収入”で確認します。
計上すべき利息は融資残高には含まれていないが、監査されていない総合貸借対照表の“その他の資産”項目には、信用損失準備が記録されていない。ローンの利息総額は#ドルです12.02022年6月30日と2021年12月31日はいずれも100万だった
応算と期限超過ローン
ローン契約条項に基づいて元金と利息の支払いを要求した日にも何の要求も受けていない元金と利息の支払いがある場合、そのローンは期限を超えたと考えられる。このようなローンが期限を過ぎたとみなされるかどうかにかかわらず、ローンは非課税状態に置かれることができる。
非権利責任発生状態のローンと90日以上延滞して計算すべきローンの償却コストは以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| (千ドル) | 不応計プロジェクト(a) | 累計90日以上のローン | | 不応計プロジェクト(a) | 累計90日以上のローン |
| 建設 | $ | 5 | | $ | — | | | $ | 6 | | $ | 90 | |
| 商業地、その他 | 14,253 | | 330 | | | 17,067 | | 689 | |
| 商工業 | 1,849 | | 89 | | | 3,572 | | 1,139 | |
| 保険金融資 | — | | 304 | | | — | | 865 | |
| 賃貸借証書 | 1,573 | | 5,722 | | | 1,581 | | — | |
| 住宅不動産 | 9,194 | | 1,687 | | | 9,647 | | 805 | |
| 家屋純資産信用限度額 | 890 | | 89 | | | 1,039 | | 50 | |
| 消費者、間接 | 1,558 | | 15 | | | 1,574 | | — | |
| 消費者、直接 | 166 | | — | | | 279 | | 85 | |
| 融資総額は償却コストで計算する | $ | 29,488 | | $ | 8,236 | | | $ | 34,765 | | $ | 3,723 | |
(A)有$2.32022年6月30日現在信用損失を計上していない非課税プロジェクトローン2.62021年12月31日は100万人。
2021年12月31日と比較して、2022年前の6ヶ月間の非課税ローンが低下したのは、主に1つはビジネス関係には，他の小さな削減が加えられる.2021年12月31日と比較して、90日以上の債務超過ローンが増加しており、これはVantage買収時に得られた追加レンタルの結果であり、その大部分は進行中の更新と関係がある。2022年6月30日現在、支払延期、費用免除、返済期限の延長、その他の遅延支払いなど、既存の借り手に対する短期的な修正は、取るに足らないものである。コロナウイルス援助、救済、経済安全法案(“CARE法案”)によると、借り手が改正計画の実施時に契約支払いが30日未満である場合、現在の借り手とみなされる。したがって、CARE法案によるこれらの改正は、2022年6月30日に満期になった人々の非課税または課税ローンには含まれていない
2022年6月30日までの6ヶ月間、90日以上のローンで確認された利息収入は$である0.7百万ドルです
次の表に期限を過ぎたローンの償却コストの帳簿年齢を示します
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| 期限を過ぎたローン | 現在のところ 貸し付け金 | 合計する 貸し付け金 |
| (千ドル) | 30 - 59 days | 60 - 89 days | 90日以上 | 合計する |
| June 30, 2022 | | | | | | |
| 建設 | $ | 5 | | $ | — | | $ | — | | $ | 5 | | $ | 202,583 | | $ | 202,588 | |
| 商業地、その他 | 2,294 | | 4,133 | | 10,804 | | 17,231 | | 1,442,792 | | 1,460,023 | |
| 商工業 | 2,385 | | 200 | | 1,938 | | 4,523 | | 853,929 | | 858,452 | |
| 保険金融資 | 444 | | 190 | | 304 | | 938 | | 151,299 | | 152,237 | |
| 賃貸借証書 | 789 | | 7,665 | | 3,936 | | 12,390 | | 302,132 | | 314,522 | |
| 住宅不動産 | 4,465 | | 2,091 | | 5,516 | | 12,072 | | 730,933 | | 743,005 | |
| 家屋純資産信用限度額 | 927 | | 290 | | 554 | | 1,771 | | 167,564 | | 169,335 | |
| 消費者、間接 | 3,859 | | 776 | | 495 | | 5,130 | | 557,958 | | 563,088 | |
| 消費者、直接 | 357 | | 48 | | 34 | | 439 | | 111,365 | | 111,804 | |
| 預金口座貸越 | — | | — | | — | | — | | 851 | | 851 | |
| 融資総額は償却コストで計算する | $ | 15,525 | | $ | 15,393 | | $ | 23,581 | | $ | 54,499 | | $ | 4,521,406 | | $ | 4,575,905 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期限を過ぎたローン | 現在のところ 貸し付け金 | 合計する 貸し付け金 |
| (千ドル) | 30 - 59 days | 60 - 89 days | 90日以上 | 合計する |
| 2021年12月31日 | | | | | | |
| 建設 | $ | 658 | | $ | — | | $ | 90 | | $ | 748 | | $ | 209,484 | | $ | 210,232 | |
| 商業地、その他 | 2,891 | | 1,600 | | 12,561 | | 17,052 | | 1,533,029 | | 1,550,081 | |
| 商工業 | 1,132 | | 1,278 | | 3,595 | | 6,005 | | 885,387 | | 891,392 | |
| 保険金融資 | 751 | | 266 | | 865 | | 1,882 | | 134,254 | | 136,136 | |
| 賃貸借証書 | 426 | | 247 | | 1,581 | | 2,254 | | 120,254 | | 122,508 | |
| 住宅不動産 | 8,276 | | 2,241 | | 5,188 | | 15,705 | | 756,013 | | 771,718 | |
| 家屋純資産信用限度額 | 1,137 | | 619 | | 625 | | 2,381 | | 161,212 | | 163,593 | |
| 消費者、間接 | 4,220 | | 895 | | 615 | | 5,730 | | 524,802 | | 530,532 | |
| 消費者、直接 | 457 | | 135 | | 200 | | 792 | | 103,860 | | 104,652 | |
| 預金口座貸越 | — | | — | | — | | — | | 756 | | 756 | |
| 融資総額は償却コストで計算する | $ | 19,948 | | $ | 7,281 | | $ | 25,320 | | $ | 52,549 | | $ | 4,429,051 | | $ | 4,481,600 | |
延滞傾向は安定しています98.82022年6月30日現在、人民銀行融資組合の1%が“現在の”とされている98.82021年12月31日。
ローンを抵当に入れる
PeopleはFHLBからの借入金を確保するために、一括担保契約に基づいて、1~4つの家庭と複数の家庭の住宅担保ローン、住宅純価値信用限度額、商業不動産ローンによって保証されたいくつかのローンを担保した。Peopleはまた、FRBからの借金を確実にするために、条件に合った商業および産業ローンを提供することを約束した約束されたローンの概要は以下の通りです
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| (千ドル) | June 30, 2022 | 2021年12月31日 |
| FHLBへのローンを抵当に入れる | $ | 797,689 | | $ | 769,863 | |
| FRBへのローンを抵当に入れる | 354,119 | | 294,728 | |
信用品質指標
People‘s 2021 Form 10-K総合財務諸表に付記されている“重要会計政策要約”で議論されているように、Peopleは、構築されたリスク階層行列に基づいて、1~8のレベルを使用して、その大部分のローンをリスクカテゴリに分類する。融資レベルは、Peopleが新しい融資または融資承諾を延長する際に割り当てられ、状況が許容されるときに随時変更することができる。元金未返済残高総額#ドルを超える借り手への融資1.0100万ドルは、信用悪化が生じる可能性があるかどうかを決定するために、少なくとも年に1回の審査が行われる。個人に対する総信用は$以下の融資関係にある1.0事件駆動に基づいて100万件が検討された。審査のトリガ要因は、借り手業務に影響を与える不利なイベントを理解すること、クレジット品質の悪化を示す財務諸表を受信すること、または他の同様のイベントを受信することを含む。不良分類ローンは四半期ごとに審査を行います。Peopleが使用するリスクレベルの一般的な特徴については，VantageとPremierからの融資とレンタルを含め，以下のように説明した
“合格”(1~4年生)：このようなリスクカテゴリーのローンは信用の質とリスクが非常に強い借り手を受けることができ、彼らは明らかにそのローン義務を履行する能力がある。このリスクレベルの融資は、存在する可能性のある任意の弱点に対応するために、十分な担保または必要に応じて融資を返済することができる強力な保証人のような十分な緩和要因を有することになる
“特別ヒント”(5年生)：このリスクレベルの融資は、規制機関による“特に言及された他の資産”の定義に相当する。このリスク種別の融資には一定の信用欠損或いは潜在的な弱点が存在し、管理層が高度に重視する必要がある。潜在的な弱点は、経営収益およびキャッシュフローの低下傾向および/または第2の返済源への依存を含む。是正しなければ、これらの潜在的な弱点は、融資の返済見通しや人民の信用状況を著しく悪化させる可能性がある。
“基準に合わない”(レベル6)：借り手の現在の財務状況及び支払能力又は担保された担保(ある場合)は、このリスクレベルの融資を保障するのに十分ではない。このように分類されたローンには1つ以上の明確に定義された弱点があり、ローンの秩序ある返済を脅かす。それらの特徴は、これらの弱点が是正されなければ、各国の人々がいくつかの損失を被る可能性があるということだ。
“怪しい”(7年生)：このリスクレベルの融資は、不合格融資に固有のすべての弱点に分類され、現在存在する事実、条件、価値に基づいて、これらの弱点が回収または秩序的な返済を非常に疑わしい、不可能にするという特徴を増加させる。損失の可能性は極めて高いが、何らかの理由で
これらの融資の各々は、リスク開放に有利かつ強化される可能性のある重要かつ合理的な具体的な要因を考慮すると、そのより確実な状態が決定されるまで、損失を推定するように分類されることを遅らせる。
“損失”(レベル8)： このリスクレベルの融資は回収できないと考えられており，その価値はこれほど小さく，銀行資産として継続する理由はない。これは，融資が絶対に回収価値がないことを意味するのではなく，ローンの解約を延期することは現実的でもなく，望ましくもなく，将来的に部分回収が得られる可能性があってもよい。融資が回収できない間は、信用損失を押し売りしようとしている。したがって、人々は一般的にこの種類の融資に記録された投資を維持しないだろう
消費者ローンおよび他のより小さい残高のローンは、これらのカテゴリの規制定義および要求に適合する“不適格”または“損失”に評価され、分類される。滞納状況と借款回収所の未払い投資純残高の見通しによると、借入金は“特別言及”、“基準に合わない”または“損失”に分類される。他のすべての融資は個別に評価されているわけではなく、上述したように分類された規制条件も満たしておらず、開示目的で“合格”とみなされる。
次の表は2022年6月30日に行った最新の分析に基づいて、人民ローン組合における融資のリスクカテゴリをまとめ、買収ローンを含む
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| 初年度の償却原価計算の定期融資 | | 循環ローンを定期ローンに転換する | |
| (千ドル) | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | この前 | 循環ローン | 合計する 貸し付け金 |
| 建設 | | | | | | |
| | |
| 通行証 | $ | 25,664 | | $ | 115,352 | | $ | 39,773 | | $ | 17,453 | | $ | 432 | | $ | 397 | | $ | 1,805 | | $ | 9,668 | | $ | 200,876 | |
| 特に言及する | — | | 289 | | — | | — | | — | | 133 | | — | | — | | 422 | |
| 標準に合わない | — | | — | | — | | — | | 72 | | 1,218 | | — | | — | | 1,290 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 合計する | 25,664 | | 115,641 | | 39,773 | | 17,453 | | 504 | | 1,748 | | 1,805 | | 9,668 | | 202,588 | |
| 商業地、その他 | | | | |
| | |
| 通行証 | 96,447 | | 224,101 | | 251,620 | | 215,276 | | 116,977 | | 424,176 | | 21,434 | | 10,296 | | 1,350,031 | |
| 特に言及する | — | | 201 | | 3,211 | | 7,214 | | 3,755 | | 27,180 | | 87 | | 45 | | 41,648 | |
| 標準に合わない | — | | 680 | | 1,683 | | 1,834 | | 758 | | 62,844 | | 359 | | 33 | | 68,158 | |
| 疑いに値する | — | | — | | — | | — | | — | | 170 | | — | | — | | 170 | |
| 損 | — | | — | | — | | — | | — | | 16 | | — | | — | | 16 | |
| 合計する | 96,447 | | 224,982 | | 256,514 | | 224,324 | | 121,490 | | 514,386 | | 21,880 | | 10,374 | | 1,460,023 | |
| 商工業 | | | | | | | | |
| 通行証 | 62,032 | | 199,826 | | 92,972 | | 82,546 | | 47,802 | | 113,990 | | 208,432 | | 14,528 | | 807,600 | |
| 特に言及する | — | | 110 | | 12,090 | | 1,231 | | 257 | | 5,098 | | 3,953 | | 7 | | 22,739 | |
| 標準に合わない | 46 | | 413 | | 1,765 | | 3,123 | | 2,996 | | 8,802 | | 10,751 | | 143 | | 27,896 | |
| 疑いに値する | — | | — | | — | | — | | — | | 217 | | — | | 100 | | 217 | |
| | | | | | | | | |
| 合計する | 62,078 | | 200,349 | | 106,827 | | 86,900 | | 51,055 | | 128,107 | | 223,136 | | 14,778 | | 858,452 | |
| 保険金融資 | | | | | | | | | |
| 通行証 | 125,587 | | 26,650 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 152,237 | |
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| | | | | | | | | |
| 合計する | 125,587 | | 26,650 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 152,237 | |
| 賃貸借証書 | | | | | | | | | |
| 通行証 | 110,206 | | 109,865 | | 50,679 | | 26,496 | | 5,945 | | 2,034 | | — | | — | | 305,225 | |
| 特に言及する | 918 | | 4,326 | | 46 | | 67 | | 72 | | — | | — | | — | | 5,429 | |
| 標準に合わない | 127 | | 1,529 | | 460 | | 471 | | 1,281 | | — | | — | | — | | 3,868 | |
| 合計する | 111,251 | | 115,720 | | 51,185 | | 27,034 | | 7,298 | | 2,034 | | — | | — | | 314,522 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| 初年度の償却原価計算の定期融資 | | 循環ローンを定期ローンに転換する | |
| (千ドル) | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | この前 | 循環ローン | 合計する 貸し付け金 |
| 住宅不動産 | | | | | | | | |
| 通行証 | 47,234 | | 141,838 | | 64,003 | | 46,524 | | 31,153 | | 396,348 | | — | | — | | 727,100 | |
| | | | | | | | | |
| 標準に合わない | — | | — | | — | | — | | — | | 15,698 | | — | | — | | 15,698 | |
| | | | | | | | | |
| 損 | — | | — | | — | | — | | — | | 207 | | — | | — | | 207 | |
| 合計する | 47,234 | | 141,838 | | 64,003 | | 46,524 | | 31,153 | | 412,253 | | — | | — | | 743,005 | |
| 家屋純資産信用限度額 | | | | | | | | |
| 通行証 | 18,117 | | 37,484 | | 21,488 | | 16,056 | | 14,615 | | 60,756 | | 419 | | 4,443 | | 168,935 | |
| | | | | | | | | |
| 標準に合わない | — | | — | | — | | — | | — | | 400 | | — | | — | | 400 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 合計する | 18,117 | | 37,484 | | 21,488 | | 16,056 | | 14,615 | | 61,156 | | 419 | | 4,443 | | 169,335 | |
| 消費者、間接 | | | | | | | | |
| 通行証 | 149,613 | | 185,660 | | 128,044 | | 47,675 | | 32,493 | | 19,603 | | — | | — | | 563,088 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 合計する | 149,613 | | 185,660 | | 128,044 | | 47,675 | | 32,493 | | 19,603 | | — | | — | | 563,088 | |
| 消費者、直接 | | | | | | | | | |
| 通行証 | 33,346 | | 37,122 | | 20,084 | | 9,154 | | 5,692 | | 6,406 | | — | | — | | 111,804 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 合計する | 33,346 | | 37,122 | | 20,084 | | 9,154 | | 5,692 | | 6,406 | | — | | — | | 111,804 | |
| 預金口座貸越 | 851 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 851 | |
| 融資総額は償却コストで計算する | $ | 670,188 | | $ | 1,085,446 | | $ | 687,918 | | $ | 475,120 | | $ | 264,300 | | $ | 1,145,693 | | $ | 247,240 | | $ | 39,263 | | $ | 4,575,905 | |
以下の表は、当時2021年12月31日に行った最新の分析に基づいて、人民ローン組合における融資のリスクカテゴリをまとめ、買収ローンを含む
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 初年度の償却原価計算の定期融資 | | | |
| (千ドル) | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | この前 | 循環ローン | 循環ローンを定期ローンに転換する | 合計する 貸し付け金 |
| 建設 | | | | | | |
| | |
| 通行証 | $ | 85,276 | | $ | 78,026 | | $ | 29,514 | | $ | 3,498 | | $ | 1,233 | | $ | 2,982 | | $ | 2,411 | | $ | 6,948 | | $ | 202,940 | |
| 特に言及する | 290 | | — | | — | | 735 | | 3,850 | | 137 | | — | | — | | 5,012 | |
| 標準に合わない | — | | — | | 947 | | 77 | | 153 | | 1,103 | | — | | — | | 2,280 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 合計する | 85,566 | | 78,026 | | 30,461 | | 4,310 | | 5,236 | | 4,222 | | 2,411 | | 6,948 | | 210,232 | |
| 商業地、その他 | | | | | |
| | |
| 通行証 | 253,259 | | 259,113 | | 217,938 | | 143,094 | | 143,975 | | 392,212 | | 21,320 | | 11,940 | | 1,430,911 | |
| 特に言及する | 157 | | 2,716 | | 7,875 | | 3,839 | | 6,292 | | 31,626 | | — | | 49 | | 52,505 | |
| 標準に合わない | — | | 1,675 | | 824 | | 691 | | 3,124 | | 59,415 | | 371 | | 37 | | 66,100 | |
| 疑いに値する | — | | — | | — | | — | | — | | 542 | | — | | — | | 542 | |
| 損 | — | | — | | — | | — | | — | | 23 | | — | | — | | 23 | |
| 合計する | 253,416 | | 263,504 | | 226,637 | | 147,624 | | 153,391 | | 483,818 | | 21,691 | | 12,026 | | 1,550,081 | |
| 商工業 | | | | | | | | |
| 通行証 | 299,117 | | 105,646 | | 84,144 | | 56,361 | | 22,182 | | 100,030 | | 174,848 | | 15,888 | | 842,328 | |
| 特に言及する | 82 | | 11,745 | | 2,559 | | 2,179 | | 132 | | 5,445 | | 7,563 | | 9 | | 29,705 | |
| 標準に合わない | 465 | | 2,059 | | 2,691 | | 812 | | 4,995 | | 3,342 | | 3,085 | | 367 | | 17,449 | |
| 疑いに値する | — | | — | | — | | — | | — | | 1,648 | | 262 | | 100 | | 1,910 | |
| | | | | | | | | |
| 合計する | 299,664 | | 119,450 | | 89,394 | | 59,352 | | 27,309 | | 110,465 | | 185,758 | | 16,364 | | 891,392 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 初年度の償却原価計算の定期融資 | | | |
| (千ドル) | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | この前 | 循環ローン | 循環ローンを定期ローンに転換する | 合計する 貸し付け金 |
| 保険金融資 | | | | | | | | | |
| 通行証 | 135,896 | | 240 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 136,136 | |
| 合計する | 135,896 | | 240 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 136,136 | |
| 賃貸借証書 | | | | | | | | | |
| 通行証 | 78,048 | | 25,954 | | 13,368 | | 2,972 | | 337 | | — | | — | | — | | 120,679 | |
| 特に言及する | 34 | | 29 | | 22 | | 159 | | 4 | | — | | — | | — | | 248 | |
| 標準に合わない | 196 | | 438 | | 462 | | 479 | | 6 | | — | | — | | — | | 1,581 | |
| 合計する | 78,278 | | 26,421 | | 13,852 | | 3,610 | | 347 | | — | | — | | — | | 122,508 | |
| 住宅不動産 | | | | | | | | |
| 通行証 | 141,845 | | 74,169 | | 53,434 | | 33,690 | | 44,377 | | 407,541 | | — | | — | | 755,056 | |
| | | | | | | | | |
| 標準に合わない | — | | — | | — | | — | | — | | 16,302 | | — | | — | | 16,302 | |
| | | | | | | | | |
| 損 | — | | — | | — | | — | | — | | 360 | | — | | — | | 360 | |
| 合計する | 141,845 | | 74,169 | | 53,434 | | 33,690 | | 44,377 | | 424,203 | | — | | — | | 771,718 | |
| 家屋純資産信用限度額 | | | | | | | | |
| 通行証 | 35,898 | | 23,276 | | 18,035 | | 16,124 | | 14,991 | | 53,302 | | 1,967 | | 3,287 | | 163,593 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 合計する | 35,898 | | 23,276 | | 18,035 | | 16,124 | | 14,991 | | 53,302 | | 1,967 | | 3,287 | | 163,593 | |
| 消費者、間接 | | | | | | | | | |
| 通行証 | 226,287 | | 163,830 | | 63,353 | | 45,672 | | 21,754 | | 9,636 | | — | | — | | 530,532 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 合計する | 226,287 | | 163,830 | | 63,353 | | 45,672 | | 21,754 | | 9,636 | | — | | — | | 530,532 | |
| 消費者、直接 | | | | | | | | | |
| 通行証 | 47,308 | | 26,792 | | 13,293 | | 8,411 | | 3,218 | | 5,630 | | — | | — | | 104,652 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 合計する | 47,308 | | 26,792 | | 13,293 | | 8,411 | | 3,218 | | 5,630 | | — | | — | | 104,652 | |
| 預金口座貸越 | 756 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 756 | |
| 融資総額は償却コストで計算する | $ | 1,304,914 | | $ | 775,708 | | $ | 508,459 | | $ | 318,793 | | $ | 270,623 | | $ | 1,091,276 | | $ | 211,827 | | $ | 38,625 | | $ | 4,481,600 | |
担保がローンに依存する
人々は借り手が財務的困難を経験しているため、担保の操作や販売に依存するいくつかの融資を持っている。基礎担保はローンの種類によって異なることができる。次に、担保依存ローンを取得する担保タイプに関するより詳細な情報を提供する
•建築ローンは、通常、所有者が自己居住する商業不動産又は非所有者が自住する投資性不動産を担保とする。通常、所有者が自住する建築ローンは、オフィスビル、倉庫、製造施設、その他建設中の商業·工業物件を担保としている。非所有者居住型商業建築ローンは一般的にオフィスビルと総合体、複数戸の総合体、開発中の土地及び建設中の他の商業と工業不動産を担保とする
•商業不動産ローンは所有者自己居住型商業不動産で担保することができ、非所有者自己居住型投資型商業不動産で担保することもできる。通常、所有者が自住する商業不動産ローンは、運営会社が占有しているオフィスビル、倉庫、製造施設、その他の商業·工業財産を担保とする。非所有者居住型商業不動産ローンは通常オフィスビルと総合体、小売施設、複数戸総合体、開発中の土地、工業物件及びその他の商業或いは工業不動産を担保とする。
•商業と工業ローンは通常、設備、在庫、売掛金、その他の商業財産を担保とする
•住宅不動産ローンは、通常、第1担保融資を担保とし、場合によっては、第2担保融資を担保とすることも可能である。
•住宅純価値信用限度額は通常住宅不動産の二次担保によって保証される。
•消費ローンは通常、自動車、バイク、レジャー車、その他の個人財産を担保とする。一部の消費ローンは無担保であり、基礎担保はない。
•レンタルは商業設備と他の基本的な商業資産を保証します。
•保険融資融資は保険料の中で稼いでいない部分を担保とする。
次の表はPeople担保依存ローンの償却コストを詳しく説明した
| | | | | | | | | | | | | |
| (千ドル) | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| | | | | |
| 建設 | $ | 342 | | | | $ | 1,291 | | |
| 商業地、その他 | 11,196 | | | | 37,220 | | |
| 商工業 | 2,310 | | | | 8,340 | | |
| 住宅不動産 | 1,946 | | | | 2,877 | | |
| 家屋純資産信用限度額 | 385 | | | | 391 | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 担保は融資総額に依存する | $ | 16,179 | | | | $ | 50,119 | | |
2021年12月31日と比較して、2022年6月30日の担保依存融資が減少した主な原因は三つ2022年6月30日に担保依存の大型商業関係とはみなされなくなった。
問題債務再編
次の表は、6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内にTDRに修正されたローンをまとめています
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで |
| | 記録された投資 (a) |
| (千ドル) | 契約数量 | 修正前に | 修正した後 | 余剰記録投資 |
| June 30, 2022 | | | | |
| | | | |
| 商業地、その他 | 2 | | $ | 184 | | $ | 184 | | $ | 184 | |
| 商工業 | 5 | | 1,422 | | 1,426 | | 1,031 | |
| | | | |
| 住宅不動産 | 11 | | 438 | | 463 | | 457 | |
| 家屋純資産信用限度額 | 2 | | 110 | | 110 | | 110 | |
| 消費者、間接 | 7 | | 108 | | 108 | | 108 | |
| 消費者、直接 | 1 | | 31 | | 31 | | 31 | |
| 消費者 | 8 | | 139 | | 139 | | 139 | |
| 合計する | 28 | | $ | 2,293 | | $ | 2,322 | | $ | 1,921 | |
| | | | |
| June 30, 2021 | | | | |
| | | | |
| 商業地、その他 | 1 | | $ | 23 | | $ | 23 | | $ | 23 | |
| | | | |
| 賃貸借証書 | 4 | | 225 | | 233 | | 233 | |
| 住宅不動産 | 5 | | 245 | | 245 | | 245 | |
| 家屋純資産信用限度額 | 4 | | 260 | | 260 | | 258 | |
| 消費者、間接 | 6 | | 62 | | 62 | | 62 | |
| 消費者、直接 | 5 | | 38 | | 38 | | 38 | |
| 消費者 | 11 | | 100 | | 100 | | 100 | |
| 合計する | 25 | | $ | 853 | | $ | 861 | | $ | 859 | |
(A)に列挙された額には、すべての部分返済およびログアウトが含まれています。TDRで修正された、期末に全額返済、解約または担保償還権を失ったローンは報告されません。
|
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6か月まで |
| | 記録された投資 (a) |
| (千ドル) | 契約数量 | 修正前に | 修正した後 | 余剰記録投資 |
| June 30, 2022 | | | | |
| | | | |
| 商業地、その他 | 3 | | $ | 287 | | $ | 287 | | $ | 284 | |
| 商工業 | 5 | | 1,422 | | 1,427 | | 1,031 | |
| | | | |
| 住宅不動産 | 26 | | 1,333 | | 1,378 | | 1,367 | |
| 家屋純資産信用限度額 | 4 | | 178 | | 178 | | 177 | |
| 消費者、間接 | 16 | | 210 | | 210 | | 210 | |
| 消費者、直接 | 3 | | 44 | | 44 | | 44 | |
| 消費者 | 19 | | 254 | | 254 | | 254 | |
| 合計する | 57 | | $ | 3,474 | | $ | 3,524 | | $ | 3,113 | |
| | | | |
| June 30, 2021 | | | | |
| 建設 | 1 | | $ | 344 | | $ | 344 | | 344 | |
| 商業地、その他 | 1 | | 23 | | 23 | | $ | 23 | |
| | | | |
| 賃貸借証書 | 4 | | 225 | | 233 | | 233 | |
| 住宅不動産 | 8 | | 415 | | 419 | | 416 | |
| 家屋純資産信用限度額 | 4 | | 260 | | 260 | | 258 | |
| 消費者、間接 | 10 | | 140 | | 140 | | 135 | |
| 消費者、直接 | 7 | | 50 | | 50 | | 50 | |
| 消費者 | 17 | | 190 | | 190 | | 185 | |
| 合計する | 35 | | $ | 1,457 | | $ | 1,469 | | $ | 1,459 | |
| (A)に列挙された額には、すべての部分返済およびログアウトが含まれています。TDRで修正された、期末に全額返済、解約または担保償還権を失ったローンは報告されません。 |
2020年3月22日、連邦と州政府銀行監督機関は共同声明を発表し、財務会計基準委員会はこの方法、すなわち新冠肺炎の影響を受けた借り手の融資修正に対して会計処理を行うことに同意した。本ガイドラインでは，いずれの救済以前に在任していた借り手に対しても好意的な新冠肺炎への対応に基づく短期的な修正はTDRとはみなされない。これには、支払いの延期、費用の免除、返済期限の延長、または他のどうでもいい支払い遅延のような短期的な修正が含まれる。この指導意見によると、現在の借り手とみなされる借り手とは、修正計画を実施する際に、契約支払い期限が30日未満の借り手をいう。また、米国連邦政府または任意の州政府が強制的に執行した新冠肺炎に関連する修正または延期計画は、ASC 310-40で定義されたTDR計算の範囲内ではない。
人々はかつてあった二つ融資総額は$16,000過去12ヶ月以内にTDRに修正され、その後、違約(すなわち、年内の修正後90日以上)に変更される。
人々はかつてあった違います。融資条項がTDRで修正された借り手に追加資金を提供する約束
信用損失準備
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の信用損失準備変動の概要は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千ドル) | 期初残高、2022年3月31日 | 購入済みクレジット不良資産の初期準備(A) | 取得した未購入信用悪化資産計信用損失準備 | 信用損失準備金(B) | 押し売りする | 回復する | 期末残高、2022年6月30日 |
| 建設 | $ | 2,731 | | $ | — | | $ | — | | $ | (1,200) | | $ | — | | $ | — | | $ | 1,531 | |
| 商業地、その他 | 21,055 | | (234) | | — | | (2,267) | | (22) | | 176 | | 18,708 | |
| 商工業 | 10,114 | | (253) | | — | | (871) | | (420) | | 2 | | 8,572 | |
| 保険金融資 | 345 | | — | | — | | (12) | | (30) | | 8 | | 311 | |
| 賃貸借証書 | 5,875 | | 292 | | — | | 1,847 | | (493) | | 64 | | 7,585 | |
| 住宅不動産 | 6,495 | | 12 | | — | | (142) | | (47) | | 14 | | 6,332 | |
| 家屋純資産信用限度額 | 1,894 | | — | | — | | (170) | | (25) | | — | | 1,699 | |
| 消費者、間接 | 5,172 | | — | | — | | 1,428 | | (449) | | 83 | | 6,234 | |
| 消費者、直接 | 1,036 | | — | | — | | 334 | | (60) | | 11 | | 1,321 | |
| 預金口座貸越 | 51 | | — | | — | | 355 | | (405) | | 52 | | 53 | |
| 合計する | $ | 54,768 | | $ | (183) | | $ | — | | $ | (698) | | $ | (1,951) | | $ | 410 | | $ | 52,346 | |
(a)これまでに完了したが12カ月間の試算期間内に完了した買収に関する買収価格調整を含む。
(b)この金額は資金引受金のない信用損失のための準備は含まれていない。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千ドル) | 期初残高
March 31, 2021 | 信用不良資産を購入した初期準備 | 取得した未購入信用悪化資産計信用損失準備 | 信用損失準備金(A) | 押し売りする | 回復する | 期末残高、2021年6月30日 |
| 建設 | $ | 829 | | $ | — | | $ | — | | $ | 85 | | $ | — | | $ | — | | $ | 914 | |
| 商業地、その他 | 17,834 | | — | | — | | (601) | | (4) | | 4 | | 17,233 | |
| 商工業 | 10,108 | | — | | — | | (1,435) | | (5) | | 18 | | 8,686 | |
| 保険金融資 | 1,160 | | — | | — | | (155) | | (7) | | — | | 998 | |
| 賃貸借証書 | — | | 493 | | 3,288 | | 349 | | (525) | | 110 | | 3,715 | |
| 住宅不動産 | 4,935 | | — | | — | | (2) | | (136) | | 40 | | 4,837 | |
| 家屋純資産信用限度額 | 1,494 | | — | | — | | 14 | | (4) | | — | | 1,504 | |
| 消費者、間接 | 7,522 | | — | | — | | 1,525 | | (269) | | 63 | | 8,841 | |
| 消費者、直接 | 970 | | — | | — | | 211 | | (31) | | 11 | | 1,161 | |
| 預金口座貸越 | 45 | | — | | — | | 53 | | (89) | | 44 | | 53 | |
| 合計する | $ | 44,897 | | $ | 493 | | $ | 3,288 | | $ | 44 | | $ | (1,070) | | $ | 290 | | $ | 47,942 | |
(a)この金額は資金引受金のない信用損失のための準備は含まれていない。 (a)この金額は資金引受金のない信用損失のための準備は含まれていない。
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の信用損失準備変動の概要は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千ドル) | 期初残高、2021年12月31日 | 購入済みクレジット不良資産の初期準備(A) | 取得した未購入信用悪化資産計信用損失準備 | 信用損失準備金(B) | 押し売りする | 回復する | 期末残高、2022年6月30日 |
| 建設 | $ | 2,999 | | $ | — | | $ | — | | $ | (1,468) | | $ | — | | $ | — | | $ | 1,531 | |
| 商業地、その他 | 29,147 | | (451) | | — | | (9,913) | | (300) | | 225 | | 18,708 | |
| 商工業 | 11,063 | | (418) | | — | | (1,196) | | (883) | | 6 | | 8,572 | |
| 保険金融資 | 379 | | — | | — | | (32) | | (44) | | 8 | | 311 | |
| 賃貸借証書 | 4,797 | | 424 | | — | | 3,090 | | (966) | | 240 | | 7,585 | |
| 住宅不動産 | 7,233 | | (509) | | — | | (64) | | (356) | | 28 | | 6,332 | |
| 家屋純資産信用限度額 | 2,005 | | (11) | | — | | (283) | | (41) | | 29 | | 1,699 | |
| 消費者、間接 | 5,326 | | (41) | | — | | 1,614 | | (834) | | 169 | | 6,234 | |
| 消費者、直接 | 961 | | — | | — | | 534 | | (196) | | 22 | | 1,321 | |
| 預金口座貸越 | 57 | | — | | — | | 554 | | (664) | | 106 | | 53 | |
| 合計する | $ | 63,967 | | $ | (1,006) | | $ | — | | $ | (7,164) | | $ | (4,284) | | $ | 833 | | $ | 52,346 | |
(a)これまで完了していたが12カ月間の試算期間内の買収に関する買収価格調整を含む。
(b)この金額は資金引受金のない信用損失のための準備は含まれていない。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| (千ドル) | 期初残高
2020年12月31日 | 信用不良資産を購入した初期準備 | 取得した未購入信用悪化資産計信用損失準備 | 信用損失準備金(A) | 押し売りする | 回復する | 期末残高、2021年6月30日 |
| 建設 | $ | 1,887 | | $ | — | | $ | — | | $ | (973) | | $ | — | | $ | — | | $ | 914 | |
| 商業地、その他 | 17,536 | | — | | — | | (146) | | (161) | | 4 | | 17,233 | |
| 商工業 | 12,763 | | — | | — | | (3,797) | | (298) | | 18 | | 8,686 | |
| 保険金融資 | 1,095 | | — | | — | | (74) | | (23) | | — | | 998 | |
| 賃貸借証書 | — | | 493 | | 3,288 | | 349 | | (525) | | 110 | | 3,715 | |
| 住宅不動産 | 6,044 | | — | | — | | (993) | | (269) | | 55 | | 4,837 | |
| 家屋純資産信用限度額 | 1,860 | | — | | — | | (344) | | (16) | | 4 | | 1,504 | |
| 消費者、間接 | 8,030 | | — | | — | | 1,417 | | (774) | | 168 | | 8,841 | |
| 消費者、直接 | 1,081 | | — | | — | | 110 | | (67) | | 37 | | 1,161 | |
| 預金口座貸越 | 63 | | — | | — | | 84 | | (192) | | 98 | | 53 | |
| 合計する | $ | 50,359 | | $ | 493 | | $ | 3,288 | | $ | (4,367) | | $ | (2,325) | | $ | 494 | | $ | 47,942 | |
(a)この金額は資金引受金のない信用損失のための準備は含まれていない。S ASU 2016-13-金融商品を採用
(a)金額には資金を調達していない引受金の信用損失準備金は含まれていない
2022年第2四半期に、Peopleは#ドルの融資信用損失を記録した0.7融資準備の減少およびCECLモデルで用いられている損失駆動要因の変化を単独で分析することにより，1000万ユーロの増加を招いた。購入した賃貸証書に指定する
Vantage買収からの信用悪化(“PCD”)は信用損失準備金を#ドル増加させた292,000それは.2022年第2四半期の純輸出は#ドル1.5100万ドルで出荷も含めて三つリース合計$0.5百万ドルです。
2022年6月30日現在、人民は資金を調達していない引受のために#ドルの手当を記録している2.1百万ドルはドルに比べて減少しています2.22022年3月31日は百万ドルです2.52021年12月31日は100万人。未供給の引受金(“未供出引受負債”とも呼ばれる)は、監査されていない総合貸借対照表の“計算すべき費用および他の負債”の項目に記載されている。未資金引受準備金の変化は、監査されていない総合業務報告書の“(回収)信用損失準備金”の欄にも反映されている。
商誉
以下の表は、記録された営業権金額の変化を詳細に説明する
| | | | | | | | |
| (千ドル) | June 30, 2022 | 2021年12月31日 |
| 商誉、年初 | $ | 264,193 | | $ | 171,260 | |
| 買収から記録された営業権 | 25,783 | | 92,933 | |
| 営業権、期末 | $ | 289,976 | | $ | 264,193 | |
| | |
| | |
2022年3月11日、人民保険代理会社はエリート保険代理会社と資産購入協定を締結し、2022年4月1日に買収を完了した。はい2022年第2四半期People Recorded$2.3今回の買収に関連した初歩的な商誉は百万ドルに達した。人民銀行は2022年3月7日にVantageと資産購入協定を締結し、Vantageはこれから人民銀行の法定子会社となった。2022年上半期，人民大衆は初歩的にドルを記録した24.7今回の買収に関する商誉は100万ドルであったが、#ドルの調整部分によって相殺された1.21，000，000，000ユーロはPremierの営業権残高に計上されます。2021年4月1日に人々はドルを記録しました24.7NSリース有限責任会社(“NSL”)の買収に関する商誉は100万ドルに達した。2021年5月4日、人民保険はドルを記録しました46,000保険会社を買収することから得た名声。2021年9月17日、PeopleはPremierとの合併を完了し、Peopleはドルを初歩的に記録した66.9百万の善意。これらの買収に関するより多くの情報は、“注意13買収”を参照されたい
その他無形資産
2022年6月30日と2021年12月31日までの他の無形資産には、以下のようなものが含まれる
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千ドル) | 岩心鉱床 | | 取引先関係 | | 合計する |
| June 30, 2022 | | | | | |
| 総無形資産 | $ | 26,466 | | | $ | 25,173 | | | $ | 51,639 | |
| 買収から記録された無形資産(A) | — | | | 14,067 | | | 14,067 | |
| 累計償却する | (19,879) | | | (12,178) | | | (32,057) | |
| 買収に関連する無形資産総額 | $ | 6,587 | | | $ | 27,062 | | | $ | 33,649 | |
| 修理権 | | | | | 2,016 | |
| 無期限無形資産(B) | | | | | 2,491 | |
| その他無形資産合計 | | | | | $ | 38,156 | |
| | | | | |
| 2021年12月31日 | | | | | |
| 総無形資産 | $ | 22,233 | | | $ | 12,495 | | | $ | 34,728 | |
| 買収から記録された無形資産(C) | 4,233 | | | 13,014 | | | 17,247 | |
| 累計償却する | (19,048) | | | (9,603) | | | (28,651) | |
| 買収に関連する無形資産総額 | $ | 7,418 | | | $ | 15,906 | | | $ | 23,324 | |
| 修理権 | | | | | 2,218 | |
| 無限に生きる無形資産(D) | | | | | 1,274 | |
| その他無形資産合計 | | | | | $ | 26,816 | |
| | | | | |
| | | | | |
(A)顧客関係無形資産には#ドルが含まれる1.2Vantage買収と買収に関連する数百万の非競争無形資産
$0.1Elite保険機関の買収に関連する数百万の非競争無形資産。
(B)$を含む1.2Vantage買収に関連する商号無形資産と1.3百万の商標名
NSL買収に関連する無形資産。
(C)顧客関係無形資産には#ドルが含まれる0.3NSLの買収に関連した数百万の非競争無形資産。
(D)$を含む1.3NSLの買収に関連した商号無形資産は数百万ドルに達する。
2022年6月30日までの6ヶ月間に初歩的に記録された他の無形資産は10.8100万人の顧客関係無形資産や1.2Vantage買収に関連した数百万の非競争無形資産。Peopleは$も記録しています2.0100万ドルの顧客関係無形資産と0.1Elite Insurance Agencyの買収に関連する百万非競争無形資産。
2021年に記録された他の無形資産には12.7NSL買収に関連した顧客関係無形資産100万ドル4.2Premier合併に関連するコア預金無形資産は100万ドル、0.3100万ドルの非競争無形資産と1.3何百万もの商号無形資産は、NSLの買収と関連がある。詳細は“付記13買収”を参照されたい
次の表は、2022年6月30日までの他の無形資産の推定将来の償却総額を詳細に説明している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千ドル) | | 岩心鉱床 | | 取引先関係 | | 合計する |
| 2022年残り6ヶ月 | | $ | 788 | | | $ | 3,234 | | | $ | 4,022 | |
| 2023 | | 1,257 | | | 6,269 | | | 7,526 | |
| 2024 | | 1,058 | | | 5,325 | | | 6,383 | |
| 2025 | | 891 | | | 4,255 | | | 5,146 | |
| 2026 | | 731 | | | 3,114 | | | 3,845 | |
| その後… | | 1,862 | | | 4,865 | | | 6,727 | |
| 合計する | | $ | 6,587 | | | $ | 27,062 | | | $ | 33,649 | |
その他無形資産の加重平均償却期間は9.8何年もです。
修理権
以下は、2022年6月30日と2021年12月31日までの整備権活動の分析である
| | | | | | | | | | | |
| (千ドル) | | June 30, 2022 | 2021年12月31日 |
| 年初残高 | | $ | 2,218 | | $ | 2,486 | |
| 償却する | | (318) | | (775) | |
| 修理権は | | 110 | | 519 | |
| | | |
| 評価免除額を変更する | | 6 | | (12) | |
| 期末残高 | | $ | 2,016 | | $ | 2,218 | |
Peopleは償却法により整備権を計算し、償却コストが公正価値を超えた場合に推定手当を確認する。People記録の推定手当は2022年6月30日までに#ドル減少した6,000修理権の公正な価値の変化と関連がある。2021年にPeopleは推定手当を記録しました$12,000修理権の公正価値の減少と関連がある
以下は、2022年6月30日と2021年12月31日までの整備権割引率と前払い速度の内訳です
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | June 30, 2022 | 2021年12月31日 |
| | 最低要求 | 極大値 | 最低要求 | 極大値 |
| 割引率 | | 9.8 | % | 12.3 | % | 8.3 | % | 10.8 | % |
| 繰り上げ返済速度 | | 7.8 | % | 23.2 | % | 8.9 | % | 27.1 | % |
修理権の公正価値は#ドルである3.3百万ドルとドル2.6それぞれ2022年6月30日と2021年12月31日である。
各国人民の預金残高は以下の各項目からなる
| | | | | | | | |
| (千ドル) | June 30, 2022 | 2021年12月31日 |
| 小売CD： | | |
| 百ドル以上 | $ | 293,783 | | $ | 320,574 | |
| 百ドル以下です | 290,476 | | 323,185 | |
| 小売CD | 584,259 | | 643,759 | |
| 有利子預金口座 | 1,143,010 | | 1,167,460 | |
| 貯蓄口座 | 1,080,053 | | 1,036,738 | |
| 貨幣市場預金口座 | 645,242 | | 651,169 | |
| 政府預金口座 | 728,057 | | 617,259 | |
| | |
| 仲買預金口座(A) | 86,739 | | 104,745 | |
| 有利子預金総額 | 4,267,360 | | 4,221,130 | |
| 無利息預金 | 1,661,865 | | 1,641,422 | |
| 総預金 | $ | 5,929,225 | | $ | 5,862,552 | |
(A)仲買預金口座に$が含まれている85.0何百万人もの中間者が普通預金しています
連邦預金保険会社(“FDIC”)限度額$を達成または超える定期預金250,000はい$です129.8百万ドルとドル121.3それぞれ2022年6月30日と2021年12月31日である
小売預金、ブローカー、普通預金は今後5年間、2022年の残り時間を含む毎年の契約満期日は以下のようになる
| | | | | | | | | | | |
| (千ドル) | 小売する | 仲介者 | 合計する |
| 2022年12月31日までの残り6ヶ月(A) | $ | 354,213 | | $ | 86,245 | | $ | 440,458 | |
| 2023年12月31日までの年度 | 110,249 | | 494 | | 110,743 | |
| 2024年12月31日までの年度 | 58,361 | | — | | 58,361 | |
| 2025年12月31日までの年度 | 25,332 | | — | | 25,332 | |
| 2026年12月31日までの年度 | 27,648 | | — | | 27,648 | |
| その後… | 8,456 | | — | | 8,456 | |
| CD総数 | $ | 584,259 | | $ | 86,739 | | $ | 670,998 | |
(A)仲買預金口座に$が含まれている85.0何百万人もの中間者が普通預金しています
2022年6月30日人民は十三有効金利がスワップして、名目総価値は#ドルです125.0100万ドルのうち85.0100万ドルの資金は中間者の普通預金と貯蓄預金から来ている。金利交換によるヘッジのブローカー普通預金は、交換満期日まで90日ごとに延長される予定だ。人民銀行の金利交換に関するより多くの情報は“10号派生金融商品”で見つけることができる
次の表は、2022年6月30日までの6ヶ月間の人民普通株と在庫株の進捗状況を詳しく説明した
| | | | | | | | | |
| | | 普通株 | 財務局
在庫品 |
| 株式は2021年12月31日に | | 29,814,401 | | 1,577,359 | |
| 株式報酬の報酬に関する変化： | | | |
| | | |
| 発行制限普通株 | | — | | 38,010 | |
| 制限された普通株を廃止する | | — | | 1,880 | |
| | | |
| 制限された普通株を付与する | | — | | (203,081) | |
| 非制限普通株を付与する | | — | | (700) | |
| 取締役会の繰延報酬計画に関する変化： | | | |
| 在庫株を購入する | | — | | 6,459 | |
| 在庫株から支払う | | — | | (3,039) | |
| 株式買い戻し計画に基づいて買い戻す普通株 | | — | | 214,220 | |
| 配当再投資計画に基づいて発行される普通株 | | 22,090 | | — | |
取締役会の報酬計画に基づいて発行された普通株 | | — | | (8,738) | |
| | | |
従業員の株式購入計画に基づいて発行された普通株 | | — | | (11,845) | |
| | | |
| | | |
| 2022年6月30日の株 | | 29,836,491 | | 1,610,525 | |
2021年1月28日、人民取締役会は総額がドル以下の株式を購入することを許可する株式買い戻し計画を承認した30.0百万株の人民の普通株式が発行された.Peopleは2022年6月30日までに買い戻しました214,220普通株、総額$6.02021年1月28日に承認された株式買い戻し計画によると、
人民が会社の定款を改訂することにより，人民は最も多く発表する権利がある50,000人民取締役会が決定した投票権、指定、優先、権利、資格、制限、制限を有する1つまたは複数の一連の優先株。2022年6月30日人民は違います。発行済みまたは発行された優先株。
開けるJuly 25, 2022人民取締役会は四半期現金配当金を$0.38普通株ごとに2022年8月22日登録された株主へ2022年8月8日. 次の表は、2022年の3四半期と2021年の比較可能期間に発表された1株当たりの普通株現金配当金を詳しく説明している
| | | | | | | | |
| 2022 | 2021 |
| 第1四半期 | $ | 0.36 | | $ | 0.35 | |
| 第2四半期 | 0.38 | | 0.36 | |
| 第3四半期 | 0.38 | | 0.36 | |
| | |
| 発表配当総額 | $ | 1.12 | | $ | 1.07 | |
その他の総合収入を累計する
以下の表は、2022年6月30日までの6ヶ月間の人民累計その他の総合(損失)収入組成物の変化状況を詳しく説明した
| | | | | | | | | | | | | | |
| (千ドル) | 証券未実現損失 | 未確認年金純額と退職後コスト(福祉) | 現金流通保証金が収益を実現していない | その他総合(赤字)を累計する |
| バランス、2021年12月31日 | $ | (5,946) | | $ | (1,881) | | $ | (3,792) | | $ | (11,619) | |
| 純収入の再分類調整： | | | | |
| 証券売却はすでに損失を達成し，税引き後純額 | (66) | | — | | — | | (66) | |
| | | | |
再分類と税収を差し引いたその他の総合(赤字)収入 | (87,598) | | 76 | | 5,848 | | (81,674) | |
| バランス、2022年6月30日 | $ | (93,610) | | $ | (1,805) | | $ | 2,056 | | $ | (93,359) | |
Peopleは2010年1月1日までに雇用されたすべての従業員を基本的にカバーする非納付固定収益年金計画を開始した。この計画は従業員のサービス年限と給与に応じて退職給付を提供する。2003年1月1日までに雇用された従業員については，退職後福祉の額は，従業員が2003年1月1日までに獲得した最高月給に基づいている5人従業員の最後の年に何年も連続して10年Peopleと一緒に働き、同時に合格した従業員になる。2003年1月1日以降に招聘された従業員は、退職後の福祉額は22003年から2009年までの間に従業員の年収の%に加え、利息を計算しなければならない。2010年1月1日から、年金計画は新規参入者を閉鎖する。2011年3月1日から、すべての参加者の年金計画給付の課税額が凍結された。年金計画の条項によると、各国の人々はこの凍結が2010年12月31日と2011年3月1日からの削減であることを認識している。2013年7月1日から、年金計画参加者は、人に雇われた場合、その人の退職福祉を受け取るか、その人の通常退職日の遅い者を基準に、あるいはその人が退職金を受け取る日から最初の月の初日から受け取ることを選択することができる
人々はまたある元従業員と役員に退職後の健康と生命保険福祉を提供する。2012年1月27日までに退職した個人だけが生命保険給付を受ける資格がある。2011年1月1日より，人民銀行医療計画に参加したい退職者全員がCOBRAを選択することで実現し，18カ月にわたる保険を提供し，65歳以上の退職者も団体医療保険補充計画に有料で参加することができる。人々はお金しか払いません1001993年1月1日までに退職した個人の健康福祉費の%である。すべての他の人に対して，退職者は医療福祉のコストの大部分(全部でなければ)を負担する。人々の政策は利益が発生した時にその費用に資金を提供することだ。
2022年1月1日までに決定された計画資産予想長期収益率は7.0%. 以下の表は、監査されていない総合業務報告書の賃金および従業員福祉費用に含まれる上記計画の定期料金純額の構成部分を詳細に説明する
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年金福祉 |
| | 3か月まで | | 6か月まで |
| | 六月三十日 | | 六月三十日 |
| (千ドル) | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
| 利子コスト | $ | 66 | | $ | 67 | | | $ | 132 | | $ | 134 | |
| 計画資産の期待リターン | (168) | | (175) | | | (336) | | (349) | |
| 純損失償却 | 20 | | 32 | | | 40 | | 63 | |
| | | | | |
| 定期純収益 | $ | (82) | | $ | (76) | | | $ | (164) | | $ | (152) | |
米国公認会計原則によると、参加者に一度に分配される総金額が純定期年金コストのサービスと利息コスト部分の合計以上である場合、Peopleは決済損益を確認しなければならない。確認された決済収益または赤字金額は、決済直前に存在する未実現収益または損失に比例して計算された金額である。一般に，計画資産の予想福祉債務と公正価値は，決済損益を決定するために再計量する必要がある。
Peopleは、2022年6月30日または2021年6月30日までの6ヶ月間、非納付固定収益年金計画に基づいて和解費用を記録していない。
普通株の基本収益と希釈後の1株当たり収益の計算は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 6か月まで |
| 六月三十日 | | 六月三十日 |
| (1株当たり千ドル、普通株式データを除く) | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
| 普通株主が得られる純収入 | $ | 24,888 | | $ | 10,103 | | | $ | 48,465 | | $ | 25,566 | |
| 差し引く：普通株式に帰属していない配当金 | (102) | | (81) | | | (150) | | (150) | |
| 新規：普通株に帰属していない未分配損失 | (19) | | (5) | | | (40) | | (15) | |
| 普通株主に割り当てられた純収益 | $ | 24,767 | | $ | 10,017 | | | $ | 48,275 | | $ | 25,401 | |
| | | | | |
| 加重平均普通株式発行済み | 27,919,133 | | 19,317,454 | | | 27,962,405 | | 19,300,156 | |
| 潜在的希薄普通株の影響 | 142,603 | | 144,480 | | | 78,740 | | 148,388 | |
| 総加重平均を希釈して普通株式を発行した | 28,061,736 | | 19,461,934 | | | 28,041,145 | | 19,448,544 | |
| | | | | |
| 普通株式1株当たり収益： | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | 0.89 | | $ | 0.52 | | | $ | 1.73 | | $ | 1.32 | |
| 薄めにする | $ | 0.88 | | $ | 0.51 | | | $ | 1.72 | | $ | 1.31 | |
| 逆希釈普通株は計算範囲内ではない： | | | | | |
| 制限普通株 | 188,468 | | — | | | 906 | | — | |
Peopleは、その資産/負債管理戦略の一部として金利交換プロトコルを利用して、その金利リスクの管理を支援する。金利交換の名目金額は双方が交換した金額を表すものではない。交換金額は個別金利スワップ協定の名義金額その他の条項を参考にして決定されます。派生金融商品の公正価値は、添付されている審査されていない総合貸借対照表の“その他の資産”及び“計算すべき費用及びその他の負債”項目に計上され、このような派生金融商品に関連する現金活動は、審査されていない総合現金フロー表の“経営活動が提供する現金純額”に計上される。
デリバティブ金融商品とヘッジ活動−デリバティブ金融商品を用いたリスク管理目標−
人々はその業務運営と経済状況によって発生したいくつかの危険にさらされている。Peopleは主にその中核業務活動を管理することで，それが直面している様々な業務や運営リスクを管理する.人民銀行は、金利、流動性と信用リスクを含む経済リスクを管理し、主にその資産と負債の数量、出所と期限を管理する。人々はまた派生金融商品を使用することで金利リスクを管理する。具体的には、Peopleは、業務活動によって生じるリスクを管理するために派生金融商品を締結し、そのような業務活動は、金利によって決定される将来既知または予想される現金金額の受け取りまたは支払いをもたらす。People派生金融商品は、Peopleの既知または予想される現金収入が、その既知または予想される現金支払い(主にいくつかの浮動金利借金に関連する)の金額、時間、および持続時間の差を管理するために使用される。Peopleはまた、資格を有する顧客に提供されるサービスに由来する金利派生金融商品を有しているため、People資産や負債の金利リスクを管理するためには使用されていない。Peopleは顧客関連のデリバティブ金融商品のペア帳簿を管理し，このような取引による純リスクを最小限に抑える
金利リスクのキャッシュフローヘッジ
金利デリバティブ金融商品を使用する目的は、利息収入と支出の安定性を増加させ、金利変動に対するリスクの開放を管理することである。これらの目標を実現するために、Peopleは金利交換をその金利リスク管理戦略の一部としている。これらの金利交換は、固定支払いと引き換えに、取引相手から可変金利金額を受け取ることに関連して、キャッシュフローヘッジとして指定されている。2022年6月30日に人々は十三名目総価値#ドルの金利スワップ契約125.0百万ドルです。人々は固定金利を支払います最高で10年3ヶ月間のLIBOR金利に等しい変動金利部分を同時に受け取りました。変動金利部分によって受信された利息は、3ヶ月の期間ブローカーCDSおよび90日間のFHLB前払い支払いの利息を相殺することを意図しており、これらの前払いは、ドロップ期間内にスクロールし続けるであろう。金利交換は2022年6月30日にキャッシュフローヘッジに指定された85.0100万ドルのブローカー普通預金は、満期日まで90日ごとに延長される予定です。残りの$40.0何百万もの金利スワップが90日間のFHLB前払いキャッシュフローヘッジとして指定された
キャッシュフローヘッジとして指定された派生金融商品の場合、各派生金融商品の公正な価値変動の有効および無効部分は、累積他の総合(損失)収益(“AOCI”)(収益を除く)(税引後)で報告され、人民浮動金利負債の利息の支払いまたは受信によって利息支出に再分類される。Peopleは、ヘッジ依存金融商品のキャッシュフロー変化と指定されたヘッジ取引のキャッシュフロー変化を比較することによって、各ヘッジ関係の有効性を評価する。キャッシュフローヘッジヘッジの有効性を保証するために、90日間のプリペイドまたはブローカー上のリセット日および支払い日は、ドロップを受信した3ヶ月のLIBORフローティング部分のリセット日および支払い日と一致する。Peopleは、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、赤字を収益#ドルに再分類することを記録した0.4百万ドルとドル0.8それぞれ100万ドルですPeopleは、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、赤字を収益#ドルに再分類することを記録した1.0百万ドルとドル1.6それぞれ100万ドルです次の12ヶ月でPeopleはドルを推定しました1.2100万のAOCIは利息支出の減少に再分類されるだろう
次の表は、キャッシュフローのヘッジとして指定されている金利交換に関する情報をまとめています
| | | | | | | | |
| (千ドル) | 六月三十日
2022 | 十二月三十一日
2021 |
| 名目金額 | $ | 125,000 | | $ | 125,000 | |
| 加重平均支払率 | 2.26 | % | 2.26 | % |
| 加重平均受取率 | 3.00 | % | 1.10 | % |
| 加重平均満期日 | 3.1年.年 | 3.6年.年 |
| AOCIの税引き前に収益を計上していない(赤字) | $ | 2,680 | | $ | (4,879) | |
AOCIと監査されていない統合業務報告書に記録されている現金流量ヘッジに関する純(収益)損失を表に示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 6か月まで |
| 六月三十日 | | 六月三十日 |
| (千ドル) | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
| AOCI税前に確認された損失額 | $ | (2,104) | | $ | 294 | | | $ | (7,560) | | $ | (3,942) | |
| | | | | |
次の表は、公正な価値で未監査総合貸借対照表に計上されたキャッシュフローのヘッジを反映している
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六月三十日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| (千ドル) | 名目金額 | 公正価値 | | 名目金額 | 公正価値 |
| “他の資産”に含まれています | | | | | |
| 債務に関連する金利交換 | $ | 115,000 | | $ | 2,547 | | | $ | — | | $ | — | |
| | | | | |
| “課税費用とその他の負債”を含める： | | | | | |
| 債務に関連する金利交換 | $ | 10,000 | | $ | 3 | | | $ | 125,000 | | $ | 5,020 | |
| | | | | |
| | | | | |
非指定制限語
Peopleは2010年に設立された商業融資顧客のための金利保護計画を維持している。この計画によると、Peopleは金利スワップを通じて可変金利ローンを開始し、顧客はPeopleと金利スワップ協定を締結し、条項はローン条項と一致する。顧客と金利交換を達成することにより、人民銀行は顧客に変動金利資産を創出するとともに、顧客に固定金利融資を効率的に提供する。中国人民銀行はある非関連機関と相殺性金利交換協定を締結することで、スワップ取引におけるリスクの開放を相殺する。これらの金利交換は指定されたヘッジの資格を満たしていない；したがって、各交換は独立したデリバティブ金融商品とみなされる。この等金利交換は、Peopleが2022年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月および2021年12月31日までの年度の経営業績や財務状況に大きな影響を与えない。
下の表は、公正な価値で未監査総合貸借対照表に計上された非指定ヘッジを反映している
:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六月三十日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| (千ドル) | 名目金額 | 公正価値 | | 名目金額 | 公正価値 |
| “他の資産”に含まれています | | | | | |
| 商業ローンに関連した金利交換 | $ | 430,406 | | $ | 17,599 | | | $ | 419,733 | | $ | 12,163 | |
| | | | | |
| “課税費用とその他の負債”を含める： | | | | | |
| 商業ローンに関連した金利交換 | $ | 430,406 | | $ | 17,599 | | | $ | 419,733 | | $ | 12,163 | |
| | | | | |
質抵当保証品
人々はすべての金利スワップに質権を提供したり、担保を獲得したりする。人民銀行の金利交換の公正価値が純負債である場合金利交換の公正価値が純資産の頭寸である場合、取引相手側は担保を質抵当しなければならない。2022年6月30日と2021年12月31日には違います。約束した現金で取引相手は#ドルです10.02022年6月30日に約束された百万の現金とありません2021年12月31日に約束した。人々はかつてあった違います。質権投資証券そして$28.12022年6月30日と2021年12月31日までの投資証券はそれぞれ100万ドルであり，取引相手は#ドルを寄付したことを認めた3.22022年6月30日にありません2021年12月31日。
People Bancorp Inc.第3回改訂と再改訂された2006年株式計画(“2006株式計画”)によると、Peopleは従業員と非従業員取締役に非制限株式オプション、奨励性株式オプション、制限的普通株奨励、株式付加権、業績単位と非制限普通株奨励などの奨励を与えることができる。2006年の株式計画で提供された普通株式総数は891,340それは.株式オプションのインセンティブに利用可能な普通株の最大数は500,000普通株です。2009年2月以来、Peopleはすでに従業員に制限性普通株を付与し、定期的に非従業員取締役に制限的普通株を授与したが、2006年の株式計画で規定された条項と条件を守らなければならない。また、Peopleは2021年、非従業員取締役に制限されていない普通株(普通株で支払う役員費用は含まれていない)を付与した。一般に、株式奨励に関連して発行された普通株は、利用可能な範囲で在庫株から発行される。在庫株がなければ、許可されているが発行されていない普通株から普通株を発行する。
制限普通株
2006年の株式計画によると、Peopleは高級管理者、肝心な従業員と非従業員の取締役に制限的な普通株を授与することができる。一般的に、従業員に付与される制限普通株式の制限は、次の時間帯以降に満了します1つは至れり尽くせり5年それは.2018年以降、非従業員取締役に付与された普通株は、付与時に直ちに帰属し、制限されない。2022年の6ヶ月前に人々は承認しました154,645上級管理職とキーパーソンに業績付与された限定的な普通株を授与しますが、制限は無効になります3年授出日後であるが、制限された普通株を全数帰属させるために、Peopleは帰属日の前の三つの会計年度に毎年正純収益を報告し、そして監督基準に従って資本余裕状態を維持しなければならない
次の表は、2022年6月30日までの6ヶ月間の人民制限普通株変動状況をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 時間の帰属に基づく | | 業績に基づく帰属 |
| | 普通株数 | 加重平均付与日公正価値 | | 普通株数 | 加重平均付与日公正価値 |
| 2022年1月1日に返済されていません | 88,922 | | $ | 25.44 | | | 247,346 | | $ | 32.19 | |
| 賞をもらう | 48,436 | | 31.58 | | | 154,645 | | 32.21 | |
| 釈放されました | (8,041) | | 32.89 | | | (100,091) | | 32.20 | |
| 没収される | — | | — | | | (1,880) | | 32.15 | |
| 2022年6月30日現在の未返済債務 | 129,317 | | $ | 27.28 | | | 300,020 | | $ | 32.19 | |
2022年6月30日までの6ヶ月間、公表された制限的普通株の総内在価値は$3.5ドルではなく百万ドルです2.52021年6月30日までの6ヶ月間
株に基づく報酬
Peopleは、限定的かつ非限定的な普通株の株式ベース報酬、および従業員株式購入計画参加者の購入を確認し、これは従業員賃金および従業員福祉コストの構成要素である。制限的な普通株の場合、Peopleは、付与日に付与されると予想される奨励金の推定公正価値に基づいて、株式に基づく補償を確認する。公正価値は、その後、帰属期間(通常は3年)で支出されると推定される。業績単位報酬の場合、Peopleは業績確認期間中の株式ベースの報酬に基づいて
2つの業績目標の期待達成度に応じて授与される賞が予定されている。Peopleには従業員の株式購入計画があり、従業員はPeopleの普通株を割引価格で購入することができる15%. 次の表は、期間ごとに確認された株式ベースの報酬支出と関連税収割引額をまとめています
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| 3か月まで | | 6か月まで |
| 六月三十日 | | 六月三十日 |
| (千ドル) | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
| 従業員の株式報酬費用： | | | | | |
| 株贈与費 | $ | 576 | | $ | 585 | | | $ | 2,153 | | $ | 1,784 | |
| 従業員株購入計画費用 | 24 | | 18 | | | 52 | | 34 | |
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| 従業員株式報酬総支出 | 600 | | 603 | | | $ | 2,205 | | $ | 1,818 | |
| 非従業員役員株式報酬支出 | 127 | | 55 | | | $ | 251 | | $ | 250 | |
| 株式に基づく報酬総支出 | 727 | | 658 | | | $ | 2,456 | | $ | 2,068 | |
| 確認された税金割引 | (166) | | (138) | | | (560) | | (434) | |
| 株式報酬費純額 | $ | 561 | | $ | 520 | | | $ | 1,896 | | $ | 1,634 | |
制限的普通株は、Peopleが2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間に付与した株式ベースの補償の主な形態である。付与日の制限的普通株奨励の公正価値は当日人民普通株の市場価格である。非既得限定普通株奨励に関連する未確認株式ベースの報酬支出総額は#ドルである5.32022年6月30日まで、加重平均期間内に確認されます2.2何年もです。
次の表は、Peopleが顧客と締結した契約から得た収入を詳しく説明している
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| | 3か月まで | | 6か月まで |
| 六月三十日 | | 六月三十日 |
| (千ドル) | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
| 保険収入： | | | | | |
| 保険証書の販売手数料及び費用(A) | $ | 3,544 | | $ | 3,195 | | | $ | 6,587 | | $ | 6,371 | |
| 第三者行政サービスに関する費用(A) | 92 | | 106 | | | 163 | | 200 | |
| 業績別手数料(B) | 10 | | 34 | | | 1,356 | | 1,985 | |
| 信託·投資収入(A) | 4,246 | | 4,220 | | | 8,522 | | 8,065 | |
| 電子銀行収入： | | | | | |
| 収入(A)を交換する | 4,302 | | 3,603 | | | 8,415 | | 6,650 | |
| 販売促進と使用収入(A) | 1,117 | | 815 | | | 2,257 | | 1,679 | |
| 預金口座サービス料： | | | | | |
| 預金口座の持続維持費(A) | 1,307 | | 853 | | | 2,618 | | 1,664 | |
| 取引に基づく費用(B) | 2,251 | | 1,191 | | | 4,366 | | 2,366 | |
| 商業ローン交換手数料(B) | 270 | | 61 | | | 438 | | 121 | |
| その他の非利子収入取引に基づく費用(B) | 315 | | 249 | | | 572 | | 393 | |
| 取引先と契約した総収入 | $ | 17,454 | | $ | 14,327 | | | $ | 35,294 | | $ | 29,494 | |
| 収入確認時間： | | | | | |
| 時間が経つにつれて移動するサービス | $ | 14,608 | | $ | 12,792 | | | $ | 28,562 | | $ | 24,629 | |
| ある時点で転送されるサービス | 2,846 | | 1,535 | | | 6,732 | | 4,865 | |
| 取引先と契約した総収入 | $ | 17,454 | | $ | 14,327 | | | $ | 35,294 | | $ | 29,494 | |
(A)時間とともに移行するサービス.
(B)ある時点で遷移するサービス.
一定期間、契約履行義務を履行するために使用されることが確認されたが、電子銀行収入および特定の保険収入に関する収入が受信されていない場合、人民銀行は契約資産を記録した。この収入は一般的にPeopleが資格を得る資格のあるボーナスと関連があるが、未来のある時に受け取ることができる。人民は，履行義務を履行していない販売保険証書に関する手数料収入が受け取った支払いに対して，契約責任を記録する。契約負債は、契約履行義務を履行している期間、すなわち保険契約期間を超えており、長期収入であることを確認する。Peopleは受信した電子銀行収入に関するボーナスの契約負債も記録しているが，履行義務は履行されていない。電子銀行収入に関する履行義務を履行している間、契約負債は一定期間内に収入であることを確認する。
次の表は、2022年6月30日までの6ヶ月間のPeopleの契約資産と契約負債の変化を詳細に説明している
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| | 契約資産 | 契約責任 |
| (千ドル) |
| 残高、2022年1月1日 | $ | 743 | | $ | 4,811 | |
| 超過収入を受け取る | 149 | | — | |
| 追加繰延収入 | — | | 305 | |
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| 以前繰延の収入を確認する | — | | (63) | |
| バランス、2022年6月30日 | $ | 892 | | $ | 5,053 | |
エリート機関，Inc
2022年4月1日、人民保険は保険機関のほとんどの資産と権利を買収した5人ケンタッキー州東部に位置する場所、および関連する顧客アカウントに対するいくつかの権利は、以前、Elite Agency，Inc.(“Elite”)によって、人民保険とEliteとの間の資産購入プロトコルに従って開発および維持されていた。この取引の総対価は$である3.8百万ドルです。人々は#ドルの無形資産を初歩的に確認した2.1万は、主に目に見えない顧客関係で構成されている。
Vantage Financial，LLC
2022年3月7日、人民銀行が購入100Vantageはミネソタ州エクセシオに本部を置く全国的な設備融資プロバイダである。人民銀行はVantageレンタル業務を含む資産を買収しました157.5百万ドルのレンタルとある第三者の債務、金額は#107.1百万ドルです。合意条項によると、人民銀行は現金対価格#ドルを支払った54.0100万ドルを返済しました28.9Vantageを代表する請求権債務は100万ドル、総対価格は$82.9百万ドルです。Vantageは中価格の設備レンタルを提供し、主に各業界の商業基本情報技術設備を対象としている。
Peopleは2022年6ヶ月前に買収に関する費用#ドルを記録した1.5Vantage買収に関連した100万ドルは$を含む1.1何百万もの専門的な費用がかかります
次の表は、Vantageを買収した日までの予備買収価格計算と、その推定公正価値を仮定した買収資産と負債を提供しており、2022年3月7日以降に1年間にわたって調整される可能性がある。変化する可能性のある推定値はレンタル、他の無形資産、そして借金を含む。
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| (千ドル) | | | 公正価値 | |
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| 購入総価格 | | | $ | 82,893 | | |
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| 公正価値計算の純資産 | | | | |
| 資産 | | | | |
| 現金と銀行の満期金 | | | $ | 1,444 | | |
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| 賃貸借証書 | | | 157,941 | | |
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| 信用損失準備(PCDリース) | | | (424) | | |
| 純賃貸 | | | 157,517 | | |
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| 銀行の家と設備 | | | 116 | | |
| その他無形資産 | | | 13,207 | | |
| その他の資産 | | | 1,506 | | |
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| 総資産 | | | $ | 173,790 | | |
| 負債.負債 | | | | |
| 借金をする | | | $ | 107,089 | | |
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| 費用とその他の負債を計算すべきである | | | $ | 8,550 | | |
| 総負債 | | | $ | 115,639 | | |
| 純資産 | | | $ | 58,151 | | |
| 商誉 | | | $ | 24,742 | | |
Vantageの買収に関連する営業権記録は、VantageとPeople‘s業務の合併から得られる予想される協同効果と関係がある。Vantage買収から保留された従業員は、PeopleがレンタルグループやPeopleの資源を拡大し、将来的にPeopleに利益を与えることができるようになるだろう。Peopleによる無形資産の評価では，集合を決定した労働力無形資産は単独では確認できず，営業権に計上されている。
上の表に列挙された推定公正価値は2022年6月30日までの3ケ月以内に取得した追加資料に反映され、これらの資料は買収日に作成したいくつかの公正価値推定値の変動を招く。買収日に対する見積公正価値の調整は調整が発生した期間に記録されるため，先に記録した結果が変化する次の表は2022年6月30日の営業権に影響する推定公正価値の変動を反映している
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| (千ドル) | 価値変動を公平に承諾する |
| 純資産 | |
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| 純賃貸 | $ | 17,303 | |
| 銀行の家と設備 | (1,810) | |
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| その他の資産 | (97) | |
| 総資産変動 | $ | 15,396 | |
| 借金をする | (320) | |
| 費用とその他の負債を計算すべきである | 71 | |
| 総負債変動 | $ | (249) | |
| 純資産変動 | $ | 15,645 | |
| 営業権変更 | $ | (15,645) | |
以下の表は、買収日までに購入した信用悪化賃貸の公正価値調整について詳しく説明する
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| (千ドル) | | 額面.額面 | 信用損失準備 | 非信用保険料 | 公正価値 |
| 購入信用悪化賃貸 | | | | | |
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| 賃貸借証書 | | $ | 3,501 | | $ | (424) | | $ | 737 | | $ | 3,814 | |
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| 公正価値 | | $ | 3,501 | | $ | (424) | | $ | 737 | | $ | 3,814 | |
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Premier Financial Bancorp社です
2021年9月17日，PeopleはPremierとの合併を完了した。PremierはPeople，Premierの完全子会社Premier Bank，Inc.と公民預金銀行と信託会社に合併して運営される48ケンタッキー州、メリーランド州、オハイオ州、バージニア州、ウェストバージニア州、ワシントンD.C.の支店で人民銀行の完全子会社に合併した。プレミアム株主が獲得しました0.58人民普通株は買収日に保有する1株当たりPremier全額株式と引き換えに発行される8,589,685普通株、あるいはドル261.9百万ドルです。Peopleはこの取引を買収方法での業務合併として会計処理を行った。Peopleが合併を完成させるのは、そのフランチャイズ権を多元化と拡大し、その規模と規模をさらに拡大するためである。Peopleは成長潜在力と魅力的な市場分野がその将来の財務的表現に有利になると信じている
Peopleは2022年6カ月前にPremier合併に関する買収関連費用を$と記録した427,000.
Peopleは、2021年9月17日の初期推定値に基づいて公正価値推定を記録し、その後得られた情報に基づいて資産や負債を買収する公正価値を改訂し、買収日にそのような事実や状況が存在する場合に修正した。公正価値は2021年9月17日以降に1年にわたる調整が行われる可能性があると予想される。変化する可能性のある推定値はローンと繰延税金資産と負債を含む。
次の表は、Premierとの合併日までの予備買収価格計算と、その推定公正価値で買収された資産と負担する負債を提供します。
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| (千ドル) | | 未払い元金残高 | 公正価値 | |
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| Premier普通株 | | | 14,811,200 | | |
| Premier普通株1株あたりの普通株発行数 | | | 0.58 | | |
| People普通株1株当たりの価格は、成約日をベースにしています | | | $ | 30.49 | | |
| 普通株対価格 | | | 261,899 | | |
| 小刻みな普通株の代わりに支払った現金 | | | 25 | | |
| 総掛け値 | | | $ | 261,924 | | |
| 公正価値計算の純資産 | | | | |
| 資産 | | | | |
| 現金と銀行の満期金 | | | $ | 248,360 | | |
| 他銀行での有利子預金 | | | 1,025 | | |
| 現金と現金等価物の合計 | | | 249,385 | | |
| 売却可能な投資証券 | | | 551,953 | | |
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| その他投資証券 | | | 4,159 | | |
| 総投資証券 | | | 556,112 | | |
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| ローン： | | | | |
| 建設 | | 97,262 | | 96,025 | | |
| 商業地、その他 | | 544,950 | | 534,869 | | |
| 商工業 | | 132,293 | | 131,979 | | |
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| 住宅不動産 | | 332,269 | | 331,544 | | |
| 家屋純資産信用限度額 | | 46,969 | | 45,910 | | |
| | | | |
| 消費者 | | 20,961 | | 21,513 | | |
| 融資総額 | | 1,174,704 | | 1,161,840 | | |
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| 信用損失準備(PCDローン) | | | (15,513) | | |
| 純ローン | | | 1,146,327 | |
| 銀行の家と設備 | | | 30,098 | | |
| その他無形資産 | | | 4,233 | | |
| オレオ | | | 11,081 | | |
| その他の資産 | | | 26,982 | | |
| 総資産 | | | $ | 2,024,218 | | |
| 負債.負債 | | | | |
| 預金： | | | | |
| 無利子計 | | | $ | 733,157 | | |
| 利息を計算する | | | 1,018,387 | | |
| 総預金 | | | 1,751,544 | | |
| 短期借款 | | | 63,807 | | |
| 長期借款 | | | 6,070 | | |
| 費用とその他の負債を計算すべきである | | | 7,813 | | |
| 総負債 | | | 1,829,234 | | |
| 純資産 | | | 194,984 | | |
| 商誉 | | | $ | 66,940 | | |
上の表に示した見積もり公正価値は2022年6月30日までの6ヶ月以内に取得した追加資料に反映され、このような資料はいくつかの買収日までの公正価値推定値が変動した。買収日に対する見積公正価値の調整は調整が発生した期間に記録されるため，先に記録した結果が変化する次の表は2022年6月30日の営業権に影響する推定公正価値の変動を反映している
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| (千ドル) | 価値変動を公平に承諾する |
| 純資産 | |
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| 純ローン | $ | 1,580 | |
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| その他の資産 | (353) | |
| 総資産変動 | $ | 1,227 | |
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| 純資産変動 | $ | 1,227 | |
| 営業権変更 | $ | (1,227) | |
Peopleがある企業合併で獲得した融資は、信用悪化の程度が大きくないという証拠があれば、Peopleが契約で規定されているすべての支払いのローンを回収できない可能性が高いと考えている場合には、“購入した信用悪化”ローンとみなされる。購入した信用悪化融資は，未償却公正価値調整を差し引いて純額を報告する。これらのローンは購入価格に従って入金し、離散的な信用マーク及び類似ローンプールの割引キャッシュフローモデルに基づいて信用損失準備を確定し、他のローンと類似した方法を採用する以下の表は、買収日までに購入した信用悪化融資の公正価値調整について詳しく説明する
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| (千ドル) | | 額面.額面 | 信用損失準備 | 非信用保険料 | 公正価値 |
| 購入した信用不良ローン | | | | | |
| 建設 | | $ | 20,143 | | $ | (2,005) | | $ | (214) | | $ | 17,924 | |
| 商業地、その他 | | 97,193 | | (9,053) | | (2,123) | | 86,017 | |
| 商工業 | | 9,948 | | (3,630) | | 113 | | 6,431 | |
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| 住宅不動産 | | 18,349 | | (696) | | (251) | | 17,402 | |
| 家屋純資産信用限度額 | | 1,291 | | (55) | | (72) | | 1,164 | |
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| 消費者 | | 929 | | (74) | | 37 | | 892 | |
| 公正価値 | | $ | 147,853 | | $ | (15,513) | | $ | (2,510) | | $ | 129,830 | |
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NSレンタル、有限責任会社
人民銀行はバーモント州バーリントンに本社を置くNSリース有限責任会社と資産購入契約を締結し、日付は2021年3月24日、業務名は“北極星レンタル”である。取引は2021年3月31日に営業終了後に完了し、人民銀行は2021年4月1日に人民銀行の一部門として買収業務を開始した。人民銀行はNSL設備金融業務を含む資産を買収し、NSLから特定の債務を負担し、総現金対価格は#ドルです116.5100万ドルNSLに支払う潜在的なプレミアムで最高$3.1百万ドルです。人民銀行がドルを買収する83.3百万ドルを借りて、NSLを代表して第三者の債務を返済します。金額は#ドルです69.1百万ドルです。NSLは全米各地の企業に保証、開始、設備レンタルと設備融資協定を提供する。人民が記録した商業権金額は#ドルです24.7100万ドルと他の無形資産は14.0その中には、顧客関係無形、商号無形、および今回の取引に関連するeスポーツ禁止協定が含まれている。人々はまた約#ドルの稼いだ準備金を記録して支払った3.0百万ドルです。Peopleはこの取引を買収方法での業務合併として会計処理を行った。
NSLの買収に関連する記録営業権はNSLとPeople‘s業務の合併がもたらす予想される協同効果と運営効率と関係がある。NSL買収後に保留された従業員はPeopleのレンタルグループの拡大とPeopleの資源を拡大し、将来的にPeopleに利益を与えるべきである。Peopleによる無形資産の評価では，集合を決定した労働力無形資産は単独では確認できず，営業権に計上されている。
次の表は，買収日までのNSLの買収価格計算と，その記録された公正価値で買収した資産と負担する負債を提供する。
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| (千ドル) | | |
| 購入総価格(A) | $ | 118,846 | | |
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| 公正価値計算の純資産 | | |
| 資産 | | |
| 現金と銀行の満期金 | $ | 216 | | |
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| 純賃貸 | 82,833 | | |
| 減価償却累計控除後の銀行家と設備 | 470 | | |
| その他無形資産 | 14,009 | | |
| その他の資産 | 1,225 | | |
| 総資産 | $ | 98,753 | | |
| 負債.負債 | | |
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| 費用とその他の負債を計算すべきである | $ | 4,627 | | |
| 総負債 | $ | 4,627 | | |
| 純資産 | $ | 94,126 | | |
| 商誉 | $ | 24,720 | | |
(A)ボーナス獲得準備金に関する予備または対価格#ドルを含む2.3百万ドルです。Peopleは追加の$を記録しました0.7更新推定収益の支出に関する非利息支出は100万ドル。
Peopleが1つの企業合併で獲得した賃貸契約は、信用状況が悪化している証拠があれば、Peopleが契約で規定されているすべての支払いの賃貸契約を回収できない可能性が高いと考えている場合には、“購入した信用が悪化した”賃貸契約とみなされる。これらのレンタルは購入価格に従って入金され、他のレンタルと同じ方法で信用損失支出を決定する。購入した信用悪化賃貸は未償却公正価値調整を差し引いて報告する
以下の表は、買収日までに購入した信用悪化賃貸の公正価値調整について詳しく説明する
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| (千ドル) | NSL | |
| 購入信用悪化賃貸 | | |
| 額面.額面 | $ | 5,248 | | |
| 信用損失準備 | (493) | | |
| 非信用割増 | 85 | | |
| 公正価値 | $ | 4,840 | | |
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Peopleは2022年6ヶ月前にNSL買収に関する買収関連費用を$と記録した90,000.
会計基準アセンブリ842-リース(“ASC 842”)によれば、人々はいくつかの実際的な便宜策を選択した。レンタル者として、Peopleは、評価されたすべての販売および他の類似税項目を契約考慮範囲から除外し、契約対価格に含まれていない可変支払いを除外する会計政策選択を行っている。Peopleはまた、契約の個々のレンタル部分とそれに関連する非レンタル部分を、ASC 842のすべてのリースを適用する単一賃貸部分として計算する会計政策を選択した。
レンタル人手配
人民が開始した賃貸契約、すなわち人民が予測可能な未来に保有または満期または返済する借約を有する積極的な意志と能力があり、初期直接コスト、フラッシングと信用損失を差し引いた純投資で報告する。レンタル契約の条項によると、任意の元金または利息の支払いを要求した日までに所定の元金または利息が受信されていない場合、Peopleは期限を超えたレンタルとみなされる。テナントがキャッシュフロー義務を履行する能力が低下していることが発見されると、レンタルは通常可現金値に減記され、残り残高は非課税状態となる。回収できないとされている賃貸は信用損失支出から差し引かれ、以前解約した金額を回収すると信用損失支出に計上される。
Peopleは2021年第2四半期にNSLからリースを買収し、レンタルを開始し、2022年第1四半期にVantageを買収し、レンタルグループを拡大した。NSLから取得したレンタルは、レンタルの前提がドル買取であること、すなわちテナントがレンタル満了時に1ドル購入設備を支払うことを前提としているため、販売型レンタルとして決定される。生成された賃貸は引き続き販売タイプの賃貸契約に分類される。これらのレンタルは、通常、剰余価値保証を含まないが、レンタルに残存価値保証が含まれている場合、Peopleは、テナントから保証金を得ることによって、その残存資産リスクを低減する。Vantageから買収された賃貸は販売型または直接融資リースとして決定され、主にそれらに基づいてそれぞれドル買取または公平な市価買取が含まれる。レンタル者として、Peopleは直接顧客またはサプライヤー計画を通じて間接的に商業設備レンタルを開始する。デバイスレンタルには、自動車、建築、医療、製造、オフィス、レストラン、情報技術、その他のデバイスが含まれています。これらの賃貸には残存価値を推定し、信用損失準備の一部として減値評価を行うことが含まれる。次の表に示す他の非利息収入には、賃貸借契約の早期終了、銀団レンタル、その他の費用の収益が含まれています。People借約に関するより多くの情報は“付記4ローンとレンタル”で見つけることができます
次の表はPeopleのレンタル収入を詳しく説明します
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| | 3か月まで | | 6か月まで |
| (千ドル) | June 30, 2022 | | June 30, 2021 | | June 30, 2022 | | June 30, 2021 |
| 賃貸借利息及び費用(A) | $ | 10,541 | | | $ | 4,215 | | | $ | 16,643 | | | $ | 4,215 | |
| 他の非利息収入 | 431 | | | 245 | | | 1,206 | | | 245 | |
| リース総収入 | $ | 10,972 | | | $ | 4,460 | | | $ | 17,849 | | | $ | 4,460 | |
(a)監査なし総合経営報告書に計上されている“融資及び賃貸利息及び費用”を計上する。その他の資料については、監査されていない簡明総合財務諸表に付記されている“ローン及びレンタル”を参照してください。
監査されていない総合貸借対照表の“ローンとリース繰延コストを差し引いた純額”の賃貸投資純額をまとめた
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| (千ドル) | June 30, 2022 | |
| 償却コストで計算した売掛金 | $ | 325,643 | | |
| 残存値を見積もる | 37,171 | | |
| 初期直接コスト | 2,549 | | |
| 収入を繰り越す | (50,841) | | |
| 賃貸純投資 | 314,522 | | |
| 信用損失の準備--レンタル | (7,585) | | |
| 信用損失を差し引いた賃貸純投資 | $ | 306,937 | | |
次の表は賃貸契約の満期日をまとめています
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| (千ドル) | てんびん |
| 2022年12月31日までの残り6ヶ月 | $ | 52,258 | |
| 2023年12月31日までの年度 | 73,212 | |
| 2024年12月31日までの年度 | 79,314 | |
| 2025年12月31日までの年度 | 68,007 | |
| 2026年12月31日までの年度 | 35,707 | |
| その後… | 17,145 | |
| 償却コストで計算した売掛金 | $ | 325,643 | |
借受人手配
Peopleは各種の協定に基づいてある銀行施設と設備をレンタルし、元の条項は毎月固定支払いを規定して、期限は通常二つ至れり尽くせり30年それは.いくつかのレンタルには、テナントを延長または終了するオプションが含まれる場合があります。行使する更新と終了選択権をPeopleが合理的に決定して初めて賃貸負債の計算に計上される。ある賃貸契約には、賃貸期間内にレンタル料を増加させることが要求される賃貸料上昇条項が含まれており、これらの条項は賃貸負債を計算する際に含まれている。Peopleは2022年6月30日現在、融資リース基準に適合した賃貸契約を何も持っていない。使用権(“ROU”)資産とは、レンタル期間内に関連資産を使用する権利を指し、リース負債とは、リースによるリース金の支払い義務を意味する。経営リースROU資産および負債はリース開始日または再計上日に残りレンタル期間内にレンタル支払いの現在値を確認する。レンタルROU資産を経営するには、開始日または前に支払われたリース支払いおよび初期間接コストが含まれる。レンタルROU資産を経営するにはレンタルインセンティブは含まれていません。ある施設や設備の短期賃貸は、レンタル期間が12ヶ月以下であり、レンタル期間内に直線ベースで確認され、ROU資産やレンタル負債を有していない
次の表は、監査されていない総合業務報告書の“純占有と設備費用”に含まれているPeopleのレンタル費用を詳しく説明している
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| | 3か月まで | | 6か月まで |
| (千ドル) | June 30, 2022 | | June 30, 2021 | | June 30, 2022 | | June 30, 2021 |
| レンタル費用を経営する | $ | 660 | | | $ | 350 | | | 1,263 | | | 680 | |
| 短期レンタル費用 | 179 | | | 100 | | | 347 | | | 172 | |
| レンタル総費用 | $ | 839 | | | $ | 450 | | | $ | 1,610 | | | $ | 852 | |
Peopleは、レンタルプロトコルが暗黙的な金利を規定していないため、増分借入金利を使用して、各レンタルのレンタル支払いの現在値を決定する。増量借入金金利は担保金利を反映し、リース開始日または再計量日のレンタル期限と金利環境に基づいていると推定されます。
以下の表は、表示された日付までのROU資産、レンタル負債、およびPeople経営リースに関する他の情報を詳細に説明する
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| (千ドル) | June 30, 2022 | 2021年12月31日 |
| ROU資産： | | |
| その他の資産 | $ | 7,501 | | $ | 7,911 | |
| 賃貸負債： | | |
| 費用とその他の負債を計算すべきである | $ | 8,226 | | $ | 8,674 | |
| その他の情報： | | |
| 加重平均残余レンタル期間 | 8.9年.年 | 9.5年.年 |
| 加重平均割引率 | 2.37 | % | 2.36 | % |
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Peopleは2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間に#ドルの現金を支払った650,000そして$340,000それぞれレンタル経営に使用されています。Peopleは2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間現金を支払いました#1.2百万ドルとドル0.7百万ドル、それぞれレンタル運営に使われています。
次の表は、残りの賃貸負債の満期日をまとめています
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| (千ドル) | てんびん |
| 2022年12月31日までの残り6ヶ月 | $ | 1,483 | |
| 2023年12月31日までの年度 | 2,033 | |
| 2024年12月31日までの年度 | 1,210 | |
| 2025年12月31日までの年度 | 750 | |
| 2026年12月31日までの年度 | 579 | |
| その後… | 3,383 | |
| 未割引賃貸支払総額 | $ | 9,438 | |
| 利子を推定する | $ | (1,212) | |
| リース総負債 | $ | 8,226 | |
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
経営陣の検討と分析(“MD&A”)は、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間のPeopleの経営業績と財務状況について概説した。本MD&Aは監査されていない簡明な総合財務諸表及びその付記と一緒に読まなければならない。
本10-Q表のいくつかの陳述(非歴史的事実)は前向き陳述であり、改正後の1933年“証券法”第27 A節、改正後の1934年“証券取引法”第21 E節及び1995年の“個人証券訴訟改革法”に適合している。これらの前向き陳述は、歴史的事実ではなく、“予想”、“推定”、“可能”、“感覚”、“予想”、“信じ”、“計画”、“会”、“可能性”、“見込み”、“可能”、“プロジェクト”、“目標”、“目標”、“可能”、“可能”、“求める”、“予定”、“継続、を含む。“残って、”と似たような表現。
これらの展望的陳述は、管理職が得ることができるすべての情報とPeopleの業務と運営に対する管理職の現在の予想を反映している。また、会社の財務状況、経営結果、計画、目標、将来の業績、業務はリスクと不確定要素の影響を受け、これらのリスクと不確定要素は実際の結果が大きく異なる可能性がある。これらの要素にはこれらに限定されない
(1)全世界の新冠肺炎の大流行--その持続時間、程度と重症度は予測できず、新冠肺炎或いはその変種がさらに巻き返す可能性を含む--各経済体(現地、国内と国際)、サプライチェーンと市場、労働力市場、労働力参加率が持続的に減少する可能性、人民顧客、取引相手、従業員と第三者サービス提供者への絶えず変化への影響、及び政府と非政府当局が新冠肺炎大流行病に対応する各種対策への影響は、新冠肺炎の大流行を抑制するための公共衛生行動(例えば隔離、隔離、非政府当局による新冠肺炎大流行病への対応)の各種対策への影響を含む。旅行、商業、社交およびその他の活動の閉鎖および他の制限)、ワクチンの獲得性、有効性および受容度、および財政刺激プログラムの実施は、販売量に悪影響を与え、世界の株式市場の変動性を増加させ、融資延滞および違約を増加させる可能性がある
(2)新型肺炎疫病に関連する経済状況或いはその他の要素による金利環境の変化、および/またはアメリカ政府とアメリカ連邦準備委員会(FRB理事会)がこのような経済状況に対応するために取った財政と通貨政策措置は、市場金利、金利収益率曲線、利差、融資需要と金利感度に不利な影響を与える可能性がある
(3)インフレ圧力の影響と金利上昇が借り手の流動性と償還能力に与える影響
(4)Peopleの業務戦略の成功、影響とタイミング及びPeople管理戦略の措置を実施する能力は、最近Premierとの合併と最近完成したNSLとVantageの買収、及び新冠肺炎の大流行による顧客業務と財務状況への持続的な影響を考慮して、商業と消費ローン活動を拡大することを含む
(5)金融機関間の競争圧力、あるいは非金融機関からの競争圧力、これらの圧力は製品と定価圧力を含む大幅に増加する可能性があり、これは逆に人民の信用利益差、第三者関係と収入の変化、サービス提供方式の変化、顧客獲得と維持圧力及び人民が合格した専門家を吸引、育成、維持する能力に影響する
(6)オハイオ州、連邦預金保険会社、連邦準備委員会および消費者金融保護局が公布し、公布される立法または規制の変化または行動の性質、時間、コストと影響または預金保険料レベルの不確実性は、People、その子会社または1つ以上の被買収会社を様々な新しい、より厳しい法律と規制要求を受ける可能性があり、これらの要求はそれぞれの業務に悪影響を与え、特にCARE法案によって公布され、公布される規則と条例、および2021年の総合支出法案、2021年の米国救援計画法案の後続立法として、2010年の“ドッド·フランクウォール街改革と消費者保護法”とバーゼル合意III資本規制改革
(7)金融サービス業参加者への規制緩和の影響
(8)地域、地域、国および国際経済状況(潜在的または徴収された関税の影響、米国の離脱または重大な再交渉貿易協定、貿易戦争および他の貿易法規の変化、および米国とそのグローバル貿易パートナー関係の変化を含む)、およびこれらの条件がPeople、その顧客および取引相手に与える影響、およびPeopleの影響の評価は、予想と異なる可能性がある
(9)人々は将来の買収に関連する株式証券を発行する可能性があり、これは人民の既存株主の所有権と経済希釈を招く可能性がある
(10)早期返済速度、融資源、不良資産レベル、延滞融資、販売及び顧客と他の取引相手の業績と信用の全体的な変化は、新冠肺炎が大流行していることから、これらの変化は予想に及ばない可能性があり、利息収入に不利な影響を与える可能性がある
(11)借り手や担保の場所や業界別の融資集中が存在すれば、人々はより多くの信用リスクとより高い信用損失を持つ可能性がある
(12)未来の信用損失と信用損失に対する予想を含む未来の信用品質と業績
(13)会計基準、政策、推定またはプログラムの変更は、人民報告の財務状況または経営結果に悪影響を及ぼす可能性がある
(14)モデルで使用される仮説、推定、および投入の影響は、CECLモードを含む実際の結果とは大きく異なる可能性がある
(15)ロンドン銀行の同業解体(“LIBOR”)の代わりに他の参考金利で支払うことは、支出や訴訟の増加を招き、ヘッジ戦略の効果に悪影響を及ぼす可能性がある
(16)金融市場状況と傾向の不利な変化は、新冠肺炎大流行病の影響及び政府と非政府当局のこの大流行病に対する関連措置を含み、これは人民ポートフォリオ内の証券の公正価値、人民総合貸借対照表の金利感度及び人民信託と投資活動による収入に不利な影響を与える可能性がある
(17)住宅ローン銀行の収入の季節ごとの変動は、金利、需要、住宅ローンの公正価値やその他の要因によるものである
(18)人々がその子会社から配当を得る能力
(19)人々が必要な資本水準と十分な資金と流動性源を維持する能力
(20)大規模または同様の規模の金融機関が問題に遭遇した影響は、銀行業および/または人々の業務に悪影響、資金、および流動性に悪影響を及ぼす可能性がある
(21)人々は、人民の第三者プロバイダおよび他のサービスプロバイダのコンピュータシステムおよび電気通信ネットワークを含むコンピュータシステムおよび電気通信ネットワークを使用することによって、機密情報を保護し、製品およびサービスを提供する能力を十分ではないことが証明され、顧客の人々への信頼に悪影響を及ぼす可能性があり、および/または人々に経済的損失をもたらす可能性がある
(22)人民が技術変化を予測と対応する能力、人民のいくつかの第三者サプライヤーに対する依存と可能な失敗、人民の主要な核心銀行システムサプライヤーを含み、これは人民が顧客の需要に応答し、競争需要を満たす能力に影響を与える可能性がある
(23)Peopleおよびその子会社が高度に依存する情報技術システムの業界変化に適応する必要がある可能性があるために生じるビジネス問題および/または資本支出；
(24)消費者支出、貸借、貯蓄習慣の変化は、小売流通戦略、消費者の選好と行動の変化によるものであっても、商業と経済状況の変化(新冠肺炎疫病の結果を含む)、立法または規制措置(新冠肺炎流行に対応する措置を含む)、または他の予想とは異なる可能性のある要素である
(25)人民業務に関連する戦略、名声、市場、経済、運営、ネットワークセキュリティ、コンプライアンス、法律、資産/負債再定価、流動性、信用および金利リスクが変化した場合、人民内部統制とリスク管理計画の十分性
(26)詐欺、窃盗、流用または暴力行為に関連する損失が人民の企業、人員、施設またはシステムに与える影響；
(27)様々な国内または国際的に普遍的に存在する自然災害または他の災害、流行病(新冠肺炎を含む)、ネットワークセキュリティ攻撃、システム故障、内乱、軍事またはテロまたは国際衝突が人民企業に与える影響、および上記リスクへの影響；
(28)他人が主張する知的財産権の取得と人民知的財産権の十分な保護に関するいかなるコストが人民の業務と経営成果に与える影響；
(29)人々の新しい地理市場への参入に関するリスクと不確実性、そしてこれらの新しい地理市場に対する人々の経験不足によるリスク
(30)Peopleは、NSLおよびVantage買収の能力、およびPremierをPeopleに統合する能力を統合し、これは成功しないかもしれない、または予想よりも困難で、時間がかかるかもしれない
(31)PeopleとPremierの合併による予想される収入、相乗効果、およびコスト節約は、予期される時間枠内で十分に達成または達成できない可能性があるリスク；
(32)人民監督者が実施した人民資本行為に影響を与える法律、法規の変化は、配当支払いと株式買い戻しを含む
(33)株式市場の下落が資産と富管理業務に与える影響
(34)人々は預金の能力を増やし続けている
(35)証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された人民報告では、人民年報2021年12月31日までの財政年度“第1 A項目リスク要因”及び人民季報第II部“第1 A項目リスク要因”に記載されているリスク要因を含む銀行業又は人民に関する他のリスク要因が随時詳述されている−
2022年3月31日までの四半期。Peopleは10-Q表の読者が前向きな陳述を絶対目標ではなく、未来の業績の戦略的目標として理解することを奨励した。適用される法的要求がない限り、Peopleは、本10-Q表の後日のイベントまたは状況を反映するために、または意外なイベントの発生を反映するために、これらの前向きな陳述を更新する義務がない。米国証券取引委員会に提出された書類の写しは、米国証券取引委員会のウェブサイトおよび/または人民網で無料で取得することができる。
すべての前向き陳述は本10-Q表提出日にのみ発表され，そのすべての内容は警告的陳述によって明確に制限されている.経営陣は、これらの前向き陳述における予想は、People業務や運営に対する経営者の理解範囲内の合理的な仮定に基づいていると考えているが、実際の結果はこれらの予測とは大きく異なる可能性がある。また，Peopleは，法律要件の適用以外に，本10-Qテーブル提出日後のイベントや状況を反映したり，意外なイベントの発生を反映したりするために，これらの前向き陳述を更新する義務はない.米国証券取引委員会に提出されたファイルコピーは、米国証券取引委員会ウェブサイトwww.sec.govおよび/または人民銀行ウェブサイトwww.People plesbancorp.comの“投資家関係”の一部で無料で取得することができる。
本討論と分析は“人民2021年報告書10-K”に記載されている監査されていない総合財務諸表及びその付記及び本表の10-Q中の他の部分に掲載されている未監査総合財務諸表、未監査総合財務諸表の付記、比率、統計と討論と一緒に読まなければならない。
業務の概要
以下は人民が監査していない簡明な連結財務諸表の討論と分析であり、経営層の財務状況と業務結果の評価を深く理解する。
Peopleは多元化された金融サービス持株会社であり、その子会社を通じて完全な銀行、信託と投資、保険、保険融資と設備レンタル解決方案を提供する。人民銀行は伝統的なオフィス、ATM、モバイル銀行及び電話とインターネット銀行を通じてサービスを提供します。PeopleはPeople Insurance Agency，LLCにより全保険製品を提供している。中国人民銀行の子会社です。仲買サービスは人民銀行が人民銀行事務室にある独立登録ブローカーを通じて提供する。人民銀行はその人民保険金融部門を通じて全国範囲で保険融資融資を提供している。Peopleはまた、北極星レンタル部門と人民銀行の子会社Vantageを通じてレンタル融資を提供している。Peopleは2022年6月30日現在、オハイオ州、ウェストバージニア州、ケンタッキー州、バージニア州、ワシントンD.C.、メリーランド州を含む136カ所の全方位サービスを提供する銀行支店を有している。人民銀行は主にオハイオ州金融機関支部(“ODFI”)、クリーブランド連邦準備銀行(“FRB”)と連邦預金保険会社(“FDIC”)の監督と審査を受けている。人民銀行はまた、消費者金融商品とサービスおよびある金融サービス提供者を監督する消費者金融保護局(“CFPB”)が公布した条例を遵守しなければならない。人民保険はオハイオ州保険部と人民保険業務がある州の州保険監督管理機関の監督を受けている。
肝心な会計政策
Peopleの会計と報告政策は米国公認会計基準に適合している。米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成する際には、経営陣は財務諸表と付記中の報告書の金額に影響を与えるために推定と仮定を行う必要がある。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。監査の簡明な総合財務諸表付記1を経ずに人民の重大な口座政策を説明した。経営陣はすでに会計政策を決定しており、これらの政策に固有の判断、推定、仮定のため、人民が監査していない簡明な総合財務諸表と2022年6月30日のMD&Aを理解するために重要であり、これらの政策は2021年10-K表に開示され、本表の10-Qの“付記1重要会計政策要約”で更新されている。本管理者の討論と分析は人民2021年表格10-Kに開示された政策と結合して読むべきである。
最近の取引とイベントの概要
以下は、最近の影響やPeopleの経営業績や財務状況に影響を与えると予想される取引や事件の概要である
◦2022年4月1日、人民保険とEliteとの間の資産購入協定に基づいて、人民保険は、ケンタッキー州東部に5つの場所を有する保険機関の実質的にすべての資産および権利、ならびに関連する顧客アカウントのいくつかの権利を買収し、これらの資産および権利は、以前にElite Agency，Inc.(“Elite”)によって開発および維持されていた。この取引の総対価格は380万ドルです。Peopleは主に無形の顧客関係を含む210万ドルの無形資産を確認した。
◦2022年3月7日、人民銀行は2022年2月16日の資産購入契約に基づいてVantageの買収を完了し、その中で人民銀行はVantage 100%の株式を購入した。人民銀行はVantageリース業務を含む資産を買収し、1.575億ドルのリースと1.071億ドルのいくつかの第三者債務を含む。人々が支払った総費用は8290万ドルだった。ミネソタ州エクセシオールに本部を置くVantageは、主に各業界の商業基本情報技術設備に中価格の設備レンタルを提供する。人民が記録している
初歩的な商標権は2，470万ドルであり、初歩的な他の無形資産は1，320万ドルであり、その中には今回の取引に関連する顧客関係無形資産、商号無形資産と競業禁止協定が含まれている
◦2021年9月17日，PeopleはPremierとの合併を完了し，Peopleはウェストバージニア州ハンティントンに本部を置く銀行持ち株会社，およびPremier Bank，Inc.(以下Premier Bankと略す)とCitizens Deposal Bank and Trust，Inc.(略称：Citizens)の親会社を全株合併で買収した。日付が二零二一年三月二十六日の最終合意及び合併計画(“合併合意”)の条項及び条件によると、PremierはPeopleと合併してPeople(“Premier合併”)に組み込まれ、Premier Bank and Citizensはその後Peopleの全額付属会社People Bankと合併してPeople Bankに合併し、取引価値は2.619億ドルである。2021年9月17日の終値時には、総理銀行と公民銀行のそれぞれの金融サービスオフィスが人民銀行の支店となった。2021年9月17日現在、PeopleとPremierは合併して12億ドルの融資と18億ドルの預金を獲得し、初歩的な商標権は6690万ドル、その他の無形資産は420万ドルだった。
◦2021年5月4日、人民保険は、ケンタッキー州ピクビルにある保険機関のほぼすべての資産および権利、および関連する顧客口座のいくつかの権利を買収し、これらの資産および権利は、正義および切手保険会社が人民保険と正義と切手保険会社との間の資産購入協定に従って開発および維持した。今回の取引の総対価格は325，000ドルであり、このうち162，500ドルは取引完了時に支払い、第2期162，500ドルは取引終了日1周年に支払われ、人民保険が招いたり、適用されたりする不利なクレームによる調整を差し引く。Peopleが記録したこの取引に関する顧客関係無形資産は23万ドル，商誉は4.6万ドルであった
◦Peopleは2021年3月31日、2021年3月24日の資産購入協定に基づき、人民銀行がNSLの設備融資とリース業務を買収したNSリース有限責任会社(“NSL”)の買収を完了した。取引は2021年3月31日に業務終了後に完了し、人民銀行は2021年4月1日に人民銀行傘下北極星レンタルとして買収業務を運営し始めた。人民銀行は8，330万ドルのレンタルを含むNSL設備融資業務を構成する資産を買収し、NSLを代表していくつかの第三者債務6，910万ドルを返済した。人民銀行は1兆166億ドルの総対価格を支払い、NSLに支払われた310万ドルにのぼるもうけ金を支払った。北極星レンタル部門はバーモント州バーリントンに本部を設置し、アメリカ各地の企業に販売、開始と設備レンタルと設備融資協定を提供する。Peopleが記録した商標権金額は2，470万ドル，その他の無形資産は1，400万ドルであり，この取引に関する無形顧客関係，無形商品，スポーツ禁止協定が含まれている
◦人々は2020年第2四半期に融資を開始し、2021年5ヶ月前にCARE法案に基づいて作成された融資保証計画を継続して融資を開始し、Paycheck Protection Program(PPP)と呼ばれる。これらの融資の目標は、一定期間内の賃金や他の特定の種類の費用を支払うために、小企業に財政支援を提供することである。購買力平価計画に基づいて支給される融資は小企業管理局(“SBA”)が全額保証する。Peopleの未返済PPP融資元金総額は2022年6月30日現在、商業·工業融資残高に含まれる1，520万ドル(Premier合併で買収された560万ドルを含む)であり、2022年3月31日現在のPeopleの未返済元金総額は4，190万ドル(Premier合併で買収された1，500万ドルを含む)である。2022年第2四半期、Peopleは繰延ローン費用/コストの利息収入が60万ドル、購買力平価ローンの利息収入が7.9万ドルであることを確認したが、2022年第1四半期の利息収入はそれぞれ120万ドルと15.4万ドル、2021年第2四半期の利息収入はそれぞれ340万ドルと70万ドルだった。2022年前の6ヶ月間に、Peopleが確認した繰延ローン費用/コスト増加利息収入は180万ドル、購買力平価ローン利息収入は232，000ドルであったが、2021年前6ヶ月の繰延ローン/費用増加利息収入は810万ドル、利息収入は160万ドルであった。
◦2022年第2四半期にPeopleは80万ドルの信用損失を記録したが、関連四半期の信用損失は680万ドル、2021年第2四半期の信用損失準備金は310万ドルだった。2022年上半期、Peopleは760万ドルの信用損失を挽回したが、2021年には170万ドルの信用損失を挽回した。2022年前の2四半期の信用損失の放出は、経済予測の改善により、ある時期のローン返済と販売を加えたものである。より多くの情報を知る必要があれば、本議論の後に“業務成果である信用損失準備金(回収)”と題する章を参照されたい。
◦2022年第2四半期、Peopleは60万ドルの買収関連費用を発生させたが、2022年第1四半期と2021年第2四半期はそれぞれ140万ドルと240万ドルだった。2022年前の6ヶ月間、Peopleでは200万ドルの買収関連費用が発生したが、2021年には430万ドルだった。2022年の買収関連費用は主にVantageの買収に関連しているが、2021年の費用は主にNSL買収とPremier合併に関係している。
◦新冠肺炎の影響を受けている経済を刺激するため、連邦準備委員会は2020年第1四半期に基準連邦基金目標金利を2020年3月31日まで0%~0.25%の範囲に2回引き下げ、2022年3月16日まで維持した。2022年3月16日、連邦準備委員会は連邦基金目標金利区間を0.25%から0.50%に引き上げ、2022年5月4日に0.75%から1.00%に引き上げ、2022年6月15日に1.50%から1.75%に引き上げ、2022年通年で利上げを継続すると予測している
これらの取引やイベントの影響は、実質的であれば、本MD&Aの適用部分で検討する。
実行要約
Peopleは2022年第2四半期の純収益は2490万ドル、希釈後の普通株収益は0.88ドルと発表した。対照的に、Peopleは2022年第1四半期希釈後の普通株1株当たり収益は0.84ドル、2021年第2四半期希釈後の普通株1株当たり収益は0.51ドルであることを確認した。Peopleは2022年までの6ヶ月間に純収益4850万ドル、あるいは希釈後の普通株1.72ドルを記録したが、2021年6月30日までの6ヶ月間の純収益は2560万ドル、あるいは希釈後の普通株1.31ドルであった。純収入における非コア項目および各項目に関する税収影響には，主に購入とCOVIDに関する費用が含まれている。非核心プロジェクトが2022年第2四半期希釈後の普通株1株当たり収益に対するマイナス影響は0.02ドル、2022年第1四半期は0.04ドル、2021年第2四半期は0.10ドルであった。2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、非コアプロジェクトはそれぞれ希釈後の1株当たり収益に0.06ドルと0.21ドルの負の影響を与えた
2022年第2四半期の純利息収入は6150万ドルで、関連四半期より720万ドル増加し、13%増となった。2022年第2四半期の純利益差は3.84%だったが、関連四半期の純利益差は3.41%だった。純利息収入と純利益差の増加は、償却費用を差し引いた収入増加の積極的な影響を反映しており、最近の市場金利の上昇に加え、関連四半期に比べて融資収益率が44ベーシスポイント拡大した。2022年第2四半期の純利息収入は2021年第2四半期より2180万ドル増加し、55%増加した。純金利差は2021年第2四半期の3.45%に比べて39ベーシスポイント増加した。2021年第2四半期と比較して純利息収入が増加したのは、市場金利の上昇およびPremierとVantageの買収によるものである。2022年前の6ヶ月間、純利息収入は2021年前の6ヶ月より4，050万ドル、または54%増加し、純利息差は27ベーシスポイント増加し、3.63%に達した。純利息収入の増加は、PremierとVantageの買収、コア成長、市場金利の上昇によって推進されている。
2022年第2四半期、償却費用を差し引いた買収増益収入は390万ドル、2022年第1四半期は270万ドル、2021年第2四半期は80万ドルで、それぞれ25ベーシスポイント、17ベーシスポイント、7ベーシスポイント増加した。本四半期の付加価値収入の増加はVantageを買収した結果である。2022年6月30日までの6カ月間、買収からの償却費を差し引いた付加価値収入は670万ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月は120万ドルで、それぞれ純利益差を21ベーシスポイントと6ベーシスポイント増加させた。2021年と比較して2022年前の6カ月間の付加価値収入が増加したのは，NSL，Premier，Vantageを買収した結果である
2022年第2四半期に回収された信用損失は80万ドルだったが、関連四半期の回収信用損失は680万ドル、2021年第2四半期の信用損失準備金は310万ドルだった。2022年第2四半期の信用損失の放出は主に個別分析融資準備金の減少及び損失駆動要素の変化によるものである。2022年第2四半期の純貸出金は150万ドルで、平均年間化融資総額の0.14%を占めているが、関連四半期の純償却額は190万ドルで、年間化平均融資総額の0.17%を占め、2021年第2四半期の純償却額は80万ドルで、平均年化融資総額の0.09%を占めている。信用傾向と信用損失準備に関するより多くの情報は、以下の“財務状況--信用損失準備”部分を参照されたい。
2022年前の6ヶ月は信用損失を760万ドル挽回したが、2021年前の6ヶ月で信用損失170万ドルを挽回した。2022年前の6カ月の純売上は350万ドルで、平均年間化ローン総額の0.15%を占めていたが、2021年前の6カ月の純輸出は180万ドルで、年率0.11%だった。2022年上半期の信用損失の回復は主にCECLモデルで使用された経済仮説の影響によるものであり、2021年上半期の信用損失の回復はCECLモデルで使用された経済仮説の影響を受けるが、2021年第2四半期にNSLを買収するために必要な信用損失初日の支出によって相殺される。
関連四半期と比較して、2022年第2四半期に純収益や純損失を含まない非利息収入総額は50万ドル低下した。非利息収入の減少は、純収益や損失を含まず、毎年第1四半期に確認された130万ドルの年間履行保険手数料を含む保険収入の減少が原因である。銀行が所有する生命保険収入は40万ドル増加し、その中には一度の死亡弔慰金確認の248，000ドルと銀行所有の生命保険証書の追加3，000万ドルの新投資が含まれ、この減少を部分的に相殺した。2021年第2四半期と比較して、純収益や損失を含まない非利息収入は340万ドル増加した。預金口座サービス料は150万ドル増加し、電子銀行収入は100万ドル増加した。預金口座サービス料増加の主な原因は貸越とNSF費用であり、これはPremier合併後のより大きな顧客基盤によって推進されている。2022年第2四半期に電子銀行収入が増加したのは、デビットカードを用いた顧客の交換収入の増加が原因であり、この部分はPremier合併で増加した顧客によって推進された
2022年前の6ヶ月間、損益を含まない非利息収入総額は2021年前の6ヶ月より620万ドル増加し、19%増加した。この増加は、預金口座サービス料が300万ドル(73%)増加したことと、電子銀行収入が230万ドル(28%)増加したためだ。
2022年6月30日までの3カ月間、関連四半期に比べて非利息支出総額は170万ドル減少し、減少幅は3%だった。2022年第2四半期の非利息支出総額が減少した原因は、専門費用、買収に関する費用、純占有と設備費用、連邦預金保険会社保険料の減少である。2022年第2四半期と第1四半期の非利息支出総額には、買収関連支出を含めてそれぞれ60万ドルと140万ドルの非コア支出も含まれる。2021年第2四半期と比較して、非利息支出総額は1，000万ドル増加し、25%増加したのは、主に賃金と従業員福祉コストが570万ドル増加し、純占有と設備支出が150万ドル増加し、無形資産償却が70万ドル増加したことと、FDIC保険料が70万ドル増加したためである。これらの成長は主にPremier合併とVantageからの設備融資業務の結果である。
2022年6月30日までの6カ月間、非利息支出総額は2021年前の6カ月より2360万ドル増加し、30%増加した。違いの原因は、賃金と従業員の福祉コストが1260万ドル増加し、純占有と設備支出が320万ドル増加し、その他の無形資産の償却が180万ドル増加し、電子銀行支出が150万ドル増加したからだ。
2022年第2四半期の効率比率は58.8%であったのに対し、関連四半期は66.8%、2021年第2四半期は68.6%であった。連続四半期と比較して、効率比率の変化は主に付加価値と市場金利の上昇によるものであるが、専門費用、買収関連費用、賃金と従業員福祉、純占有と設備費用及び連邦預金保険会社の保険料が低下している。非コア項目調整後、2022年第2四半期の効率比率は58.0%であったのに対し、関連四半期は64.8%、2021年第2四半期は64.0%であった。効率比率は今年第1四半期に通常より高く、その理由は、賃金と従業員の福祉コストの上昇、特に賃金税の上昇、雇用主の健康貯蓄口座への支払い、およびある従業員の株式給与支出である。人々は引き続き支出を抑えることに重点を置きながら、必要なコストを確認し、業務を継続して発展させている。
Peopleが記録した2022年第2四半期の所得税支出は680万ドルだったのに対し、関連四半期の所得税支出は600万ドル、2021年第2四半期の所得税支出は240万ドルだった。関連四半期の所得税支出と比較して、2022年第2四半期の所得税支出が増加したのは、その税引き前収入の増加と実際の税率引き上げによるものである。2021年6月30日までの3カ月と比較して、2022年6月30日までの3カ月間の所得税支出が増加したのは、主に税引き前収入の増加と有効税率の増加によるものである
総資産は2022年6月30日まで72.8億ドルだったが、2021年12月31日と2021年6月30日までの総資産はそれぞれ70.6億ドルと50.7億ドルだった。総資産は2021年12月31日と比較して3%増加しており、これは主にVantageの買収によるものであり、買収日までにVantageのレンタルは1億575億ドル増加した。2021年6月30日と比較して44%増加したのは，主に合併日までにPremier合併で11億ドルの融資と6億ドルの投資証券と，Vantageから得られた1億575億ドルのリースが増加したためである。2022年6月30日の信用損失支出は5，240万ドルに低下し、総ローンの1.14%を占め、主に経済要素の持続的な改善とCECLモデルで使用された損失駆動要素の変化によるものであり、2021年12月31日の支出はそれぞれ6，400万ドルと1.43%であり、2021年6月30日の支出はそれぞれ4，790万ドルと1.42%であった
総負債は2022年6月30日現在64.9億ドルで、2021年12月31日の62.2億ドルと2021年6月30日の44.8億ドルを上回った。2021年12月31日と比較して、総負債が増加した主な原因は、政府預金口座の1.108億ドルの増加、貯蓄口座の4330万ドルの増加、およびVantageからの7，460万ドルの長期借入金である。2021年6月30日と比較して、この成長を促進したのは、Premier合併で得られた18.2億ドルの預金もある
2022年6月30日までの株主権益総額は2022年3月31日に比べて2150万ドル減少し、3070万ドルの他の全面赤字と1080万ドルの配当を反映しているが、一部は同四半期の2490万ドルの純収益によって相殺されている。2022年6月30日までの株主権益総額が2021年12月31日より5820万ドル減少したのは、他の総合損失8170万ドルと支払われた配当金2090万ドルが、2022年前の6カ月間の4850万ドルの純収益によって部分的に相殺されたためだ。その他の全面的な損失は、市場金利の変化により売却可能な投資証券の時価が変化したことによるものである。
行動の結果
純利子収入
純利息収入、すなわち利息収入が利息支出を超えた金額は、依然として人民最大の収入源である。Peopleの四半期ごとの純利息収入は、FRB通貨政策による市場金利の変化、People‘s Marketの融資と預金に対する定価競争の程度と程度、Peopleの利益資産と有利子負債の数量と構成を含む様々な要素の影響を受ける
純利息差は全時当量純利息収入を平均生息資産で割って算出され，生息資産と利息負債の数，組合せと定価による純収入流を測る重要な指標である。FTE純利息収入は、利息収入を増加させて以下の時間で得られる免税収入に換算することで計算される
各州と政治区分の債務および税引前課税収入に対する免税融資は、2022年23.3%の連邦と州企業所得税混合税率と2021年の連邦企業所得税税率を使用する
以下の表では、FTE純利息収入の計算方法を詳細に説明する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 6か月まで |
| | 六月三十日
2022 | 3月31日
2022 | 六月三十日
2021 | | 六月三十日 |
| (千ドル) | | 2022 | 2021 |
| 純利子収入 | $ | 61,468 | | $ | 54,310 | | $ | 39,660 | | | $ | 115,778 | | $ | 75,238 | |
| 課税等値調整 | 414 | | 391 | | 324 | | | 806 | | 578 | |
| 全額は税の純利子収入に相当する | $ | 61,882 | | $ | 54,701 | | $ | 39,984 | | | $ | 116,584 | | $ | 75,816 | |
以下の表は、列挙された各時期の人々の平均貸借対照表を詳細に説明する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 次の3か月まで |
| | June 30, 2022 | | March 31, 2022 | | June 30, 2021 |
(ドル(千単位) | 平均残高 | 収入·支出 | 生産量/コスト | | 平均残高 | 収入·支出 | 生産量/コスト | | 平均残高 | 収入·支出 | 生産量/コスト |
| 短期投資 | $ | 182,456 | | $ | 299 | | 0.66 | % | | $ | 332,098 | | $ | 160 | | 0.20 | % | | $ | 180,730 | | $ | 53 | | 0.12 | % |
| | | | | | | | | | | |
| 投資証券(A)(B)： | | | | | | | | | | | |
| 課税税 | 1,515,647 | | 7,014 | | 1.85 | % | | 1,465,998 | | 6,096 | | 1.66 | % | | 883,948 | | 3,217 | | 1.45 | % |
| 免税になる | 193,112 | | 1,344 | | 2.78 | % | | 204,381 | | 1,316 | | 2.58 | % | | 168,015 | | 1,095 | | 2.61 | % |
| 総投資証券 | 1,708,759 | | 8,358 | | 1.96 | % | | 1,670,379 | | 7,412 | | 1.78 | % | | 1,051,963 | | 4,312 | | 1.64 | % |
| ローン(B)(C)： | | | | | | | | | | | |
| 建設 | 209,822 | | 2,216 | | 4.18 | % | | 225,676 | | 2,155 | | 3.82 | % | | 87,075 | | 979 | | 4.45 | % |
| 商業地、その他 | 1,353,201 | | 15,599 | | 4.56 | % | | 1,362,434 | | 14,782 | | 4.34 | % | | 916,604 | | 8,829 | | 3.81 | % |
| 商工業 | 864,023 | | 8,715 | | 3.99 | % | | 888,598 | | 8,023 | | 3.61 | % | | 887,756 | | 9,241 | | 4.12 | % |
| 保険金融資 | 143,898 | | 1,778 | | 4.89 | % | | 132,758 | | 1,164 | | 3.51 | % | | 108,387 | | 1,298 | | 4.74 | % |
| 賃貸借証書 | 288,360 | | 10,541 | | 14.46 | % | | 162,277 | | 6,102 | | 15.04 | % | | 86,519 | | 4,215 | | 19.27 | % |
| 住宅不動産(D) | 888,809 | | 9,326 | | 4.20 | % | | 913,730 | | 9,766 | | 4.28 | % | | 607,691 | | 6,429 | | 4.23 | % |
| 家屋純資産信用限度額 | 167,935 | | 1,748 | | 4.17 | % | | 163,339 | | 1,612 | | 4.00 | % | | 119,354 | | 1,180 | | 3.97 | % |
| 消費者、間接 | 541,135 | | 5,243 | | 3.89 | % | | 523,770 | | 5,045 | | 3.91 | % | | 529,180 | | 5,313 | | 4.03 | % |
| 消費者、直接 | 111,541 | | 1,647 | | 5.92 | % | | 106,298 | | 1,595 | | 6.09 | % | | 80,409 | | 1,272 | | 6.35 | % |
| 融資総額 | 4,568,724 | | 56,813 | | 4.94 | % | | 4,478,880 | | 50,244 | | 4.50 | % | | 3,422,975 | | 38,756 | | 4.50 | % |
| 信用損失準備 | (54,148) | | | | | (61,947) | | | | | (46,967) | | | |
| 純ローン | 4,514,576 | | 56,813 | | 5.00 | % | | 4,416,933 | | 50,244 | | 4.56 | % | | 3,376,008 | | 38,756 | | 4.56 | % |
| 利益資産総額 | 6,405,791 | | 65,470 | | 4.06 | % | | 6,419,410 | | 57,816 | | 3.61 | % | | 4,608,701 | | 43,121 | | 3.72 | % |
| 営業権とその他の無形資産 | 329,243 | | | | | 304,124 | | | | | 222,553 | | | |
| その他の資産 | 386,629 | | | | | 344,282 | | | | | 351,892 | | | |
総資産 | $ | 7,121,663 | | | | | $ | 7,067,816 | | | | | $ | 5,183,146 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 次の3か月まで |
| | June 30, 2022 | | March 31, 2022 | | June 30, 2021 |
(ドル(千単位) | 平均残高 | 収入·支出 | 生産量/コスト | | 平均残高 | 収入·支出 | 生産量/コスト | | 平均残高 | 収入·支出 | 生産量/コスト |
| 利息預金： | | | | | | | | | | | |
| 貯蓄口座 | $ | 1,076,028 | | $ | 45 | | 0.02 | % | | $ | 1,050,813 | | $ | 34 | | 0.01 | % | | $ | 680,825 | | $ | 21 | | 0.01 | % |
政府預金口座 | 704,632 | | 471 | | 0.27 | % | | 670,419 | | 447 | | 0.27 | % | | 496,906 | | 551 | | 0.44 | % |
生息当座口座 | 1,177,751 | | 115 | | 0.04 | % | | 1,171,266 | | 92 | | 0.03 | % | | 733,913 | | 66 | | 0.04 | % |
| 貨幣市場口座 | 641,066 | | 104 | | 0.07 | % | | 650,272 | | 97 | | 0.06 | % | | 564,593 | | 94 | | 0.07 | % |
| 小売預金証書 | 602,225 | | 747 | | 0.50 | % | | 626,978 | | 871 | | 0.56 | % | | 424,279 | | 980 | | 0.93 | % |
| 仲買預金(E) | 87,006 | | 532 | | 2.45 | % | | 91,531 | | 512 | | 2.27 | % | | 167,109 | | 865 | | 2.08 | % |
有利子預金総額 | 4,288,708 | | 2,014 | | 0.19 | % | | 4,261,279 | | 2,053 | | 0.20 | % | | 3,067,625 | | 2,577 | | 0.34 | % |
| 資金を借り入れる： | | | | | | | | | | | |
| 短期FHLB前払い(E) | 53,846 | | 237 | | 1.77 | % | | 55,000 | | 313 | | 2.31 | % | | 19,176 | | 81 | | 1.69 | % |
| 買い戻し契約その他 | 96,589 | | 24 | | 0.10 | % | | 99,346 | | 25 | | 0.10 | % | | 50,852 | | 11 | | 0.09 | % |
| 短期借入金総額 | 150,435 | | 261 | | 0.70 | % | | 154,346 | | 338 | | 0.89 | % | | 70,028 | | 92 | | 0.53 | % |
| FHLBの長期的進展 | 58,498 | | 257 | | 1.76 | % | | 85,653 | | 306 | | 1.45 | % | | 101,161 | | 392 | | 1.55 | % |
| | | | | | | | | | | |
| その他の借金 | 94,097 | | 1,056 | | 4.44 | % | | 43,445 | | 418 | | 3.85 | % | | 7,669 | | 76 | | 3.96 | % |
| 長期借入金総額 | 152,595 | | 1,313 | | 3.44 | % | | 129,098 | | 724 | | 2.26 | % | | 108,830 | | 468 | | 1.72 | % |
| 借入資金総額 | 303,030 | | 1,574 | | 2.08 | % | | 283,444 | | 1,062 | | 1.51 | % | | 178,858 | | 560 | | 1.26 | % |
利子負債総額 | 4,591,738 | | 3,588 | | 0.31 | % | | 4,544,723 | | 3,115 | | 0.28 | % | | 3,246,483 | | 3,137 | | 0.39 | % |
| 無利息預金 | 1,648,067 | | | | | 1,606,665 | | | | | 1,272,623 | | | |
| その他負債 | 90,457 | | | | | 81,676 | | | | | 82,209 | | | |
| 総負債 | 6,330,262 | | | | | 6,233,064 | | | | | 4,601,315 | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 株主権益総額 | 791,401 | | | | | 834,752 | | | | | 581,831 | | | |
| 総負債と株主権益 | $ | 7,121,663 | | | | | $ | 7,067,816 | | | | | $ | 5,183,146 | | | |
| 利差(B) | | $ | 61,882 | | 3.75 | % | | | $ | 54,701 | | 3.33 | % | | | $ | 39,984 | | 3.33 | % |
| 純利息差(B) | 3.84 | % | | | | 3.41 | % | | | | 3.45 | % |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | 以下の日付までの6か月 |
| | June 30, 2022 | | June 30, 2021 |
(ドル(千単位) | 平均残高 | 収入·支出 | 生産量/コスト | | 平均残高 | 収入·支出 | 生産量/コスト |
| 短期投資 | $ | 256,864 | | $ | 459 | | 0.36 | % | | $ | 163,937 | | $ | 93 | | 0.11 | % |
| | | | | | | |
| 投資証券(A)(B)： | | | | | | | |
| 課税税 | 1,490,960 | | 13,110 | | 1.76 | % | | 858,999 | | 5,834 | | 1.36 | % |
| 免税になる | 198,716 | | 2,661 | | 2.68 | % | | 137,527 | | 1,868 | | 2.72 | % |
| 総投資証券 | 1,689,676 | | 15,771 | | 1.87 | % | | 996,526 | | 7,702 | | 1.55 | % |
| ローン(B)(C)： | | | | | | | |
| 建設 | 217,705 | | 4,371 | | 3.99 | % | | 100,565 | | 1,973 | | 3.90 | % |
| 商業地、その他 | 1,357,792 | | 30,381 | | 4.45 | % | | 898,072 | | 17,431 | | 3.86 | % |
| 商工業 | 876,242 | | 16,738 | | 3.80 | % | | 914,542 | | 19,833 | | 4.31 | % |
| 保険金融資 | 138,359 | | 2,942 | | 4.23 | % | | 107,891 | | 2,595 | | 4.78 | % |
| 賃貸借証書 | 225,667 | | 16,643 | | 14.67 | % | | 43,499 | | 4,215 | | 19.27 | % |
| 住宅不動産(D) | 901,201 | | 19,092 | | 4.24 | % | | 611,172 | | 13,101 | | 4.29 | % |
| 家屋純資産信用限度額 | 165,649 | | 3,360 | | 4.09 | % | | 120,602 | | 2,367 | | 3.96 | % |
| 消費者、間接 | 532,501 | | 10,288 | | 3.90 | % | | 519,566 | | 10,516 | | 4.08 | % |
| 消費者、直接 | 108,934 | | 3,242 | | 6.00 | % | | 79,718 | | 2,511 | | 6.35 | % |
| 融資総額 | 4,524,050 | | 107,057 | | 4.72 | % | | 3,395,627 | | 74,542 | | 4.38 | % |
信用損失準備 | (58,026) | | | | | (48,403) | | | |
| 純ローン | 4,466,024 | | 107,057 | | 4.78 | % | | 3,347,224 | | 74,542 | | 4.45 | % |
| 利益資産総額 | 6,412,564 | | 123,287 | | 3.84 | % | | 4,507,687 | | 82,337 | | 3.65 | % |
| 営業権とその他の無形資産 | 316,753 | | | | | 203,509 | | | |
| その他の資産 | 364,911 | | | | | 337,164 | | | |
総資産 | $ | 7,094,228 | | | | | $ | 5,048,360 | | | |
| 利息預金： | | | | | | | |
| 貯蓄口座 | $ | 1,063,490 | | $ | 79 | | 0.01 | % | | $ | 663,882 | | $ | 56 | | 0.02 | % |
政府預金口座 | 687,620 | | 919 | | 0.27 | % | | 463,391 | | 1,145 | | 0.50 | % |
生息当座口座 | 1,174,526 | | 207 | | 0.04 | % | | 717,129 | | 131 | | 0.04 | % |
| 貨幣市場口座 | 645,644 | | 201 | | 0.06 | % | | 564,714 | | 226 | | 0.08 | % |
小売預金証書 | 614,533 | | 1,617 | | 0.53 | % | | 432,006 | | 2,103 | | 0.98 | % |
| 仲買預金(E) | 89,256 | | 1,044 | | 2.36 | % | | 171,194 | | 1,733 | | 2.04 | % |
有利子預金総額 | 4,275,069 | | 4,067 | | 0.19 | % | | 3,012,316 | | 5,394 | | 0.36 | % |
| 資金を借り入れる： | | | | | | | |
| 短期FHLB前払い(E) | 54,420 | | 550 | | 2.04 | % | | 19,586 | | 169 | | 1.74 | % |
| 買い戻し契約その他 | 97,960 | | 49 | | 0.10 | % | | 50,969 | | 23 | | 0.09 | % |
| 短期借入金総額 | 152,380 | | 599 | | 0.79 | % | | 70,555 | | 192 | | 0.55 | % |
| FHLBの長期的進展 | 72,001 | | 563 | | 1.58 | % | | 101,952 | | 782 | | 1.55 | % |
| | | | | | | |
| 買い戻し契約とその他の借金 | 68,911 | | 1,474 | | 4.25 | % | | 7,650 | | 153 | | 4.00 | % |
| 長期借入金総額 | 140,912 | | 2,037 | | 2.90 | % | | 109,602 | | 935 | | 1.72 | % |
| 借入資金総額 | 293,292 | | 2,636 | | 1.80 | % | | 180,157 | | 1,127 | | 1.26 | % |
利子負債総額 | 4,568,361 | | 6,703 | | 0.29 | % | | 3,192,473 | | 6,521 | | 0.41 | % |
| 無利息預金 | 1,627,480 | | | | | 1,192,254 | | | |
| その他負債 | 85,431 | | | | | 83,912 | | | |
| 総負債 | 6,281,272 | | | | | 4,468,639 | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 株主権益総額 | 812,956 | | | | | 579,721 | | | |
| 総負債と株主権益 | $ | 7,094,228 | | | | | $ | 5,048,360 | | | |
| 利差(B) | | $ | 116,584 | | 3.55 | % | | | $ | 75,816 | | 3.24 | % |
| 純利息差(B) | | | 3.63 | % | | | | 3.36 | % |
(a)平均残高は帳簿価値に基づいて計算される。
(b)利息収入と収益率は完全に同値な税収に基づいて公表されており、2022年連邦と州企業所得税混合税率は23.3%、2021年の連邦企業所得税税率は21%である。
(c)平均残高には非課税プロジェクトと減価融資が含まれている。利子収入には、非課税ローンが非課税状態にされる前に非課税ローンから稼いで受け取った利息が含まれる。列報のすべての期間において、利息収入に計上されるローン費用は重要ではない。
(d)保有している販売待ちローンはリストされた平均ローン残高に含まれている。ローン売却前に発生した販売ローンの関連利息収入をローン利息収入に計上する。
(e)金利スワップ取引に関連する利息(取引状況に依存する)は短期FHLB立て替え金の利息支出及びブローカー預金の利息支出に計上され、FHLB立て替え金及びブローカー預金が提出した期間の利息支出を含む。
前の時期と比較して、人民の平均残高は、(I)2022年3月7日のVantage、平均レンタルと借金残高の増加、(Ii)2021年9月17日のPremier、平均短期投資、平均総投資証券、平均総ローン、平均総預金、(Iii)2021年4月1日のNSL、平均レンタル残高を増加させた最近の買収の影響を受けている。預金の大量流入により、購買力平価収益に加え、Peopleはここ数時期高い現金残高を維持している。
次の表は、FTEの純利息収入の変化を分析した
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 2022年6月30日までの3ヶ月 | | 2022年6月30日までの6ヶ月間 |
| (千ドル) | March 31, 2022 | | June 30, 2021 | | June 30, 2021 |
| 増加(減少)： | 料率率 | 巻 | 合計する(a) | | 料率率 | 巻 | 合計する(a) | | 料率率 | 巻 | 合計する(a) |
| 利息収入： | | | | | | | | | | | |
| 短期投資 | $ | 598 | | $ | (459) | | $ | 139 | | | $ | 255 | | $ | (9) | | $ | 246 | | | $ | 277 | | $ | 89 | | $ | 366 | |
| | | | | | | | | | | |
投資証券(B)： | | | | | | | | | | | |
| 課税税 | 706 | | 212 | | 918 | | | 1,052 | | 2,745 | | 3,797 | | | (8,752) | | 16,028 | | 7,276 | |
| 免税になる | 362 | | (334) | | 28 | | | 77 | | 172 | | 249 | | | (3,065) | | 3,858 | | 793 | |
| 総投資収益 | 1,068 | | (122) | | 946 | | | 1,129 | | 2,917 | | 4,046 | | | (11,817) | | 19,886 | | 8,069 | |
ローン(B): | | | | | | | | | | | |
| 建設 | 728 | | (667) | | 61 | | | (400) | | 1,637 | | 1,237 | | | 47 | | 2,351 | | 2,398 | |
| 商業地、その他 | 1,428 | | (611) | | 817 | | | 1,978 | | 4,792 | | 6,770 | | | 2,977 | | 9,973 | | 12,950 | |
| 商工業 | 1,953 | | (1,261) | | 692 | | | (283) | | (243) | | (526) | | | (2,290) | | (805) | | (3,095) | |
| 保険金融資 | 506 | | 108 | | 614 | | | 41 | | 439 | | 480 | | | (747) | | 1,094 | | 347 | |
| 賃貸借証書 | (1,583) | | 6,022 | | 4,439 | | | (6,910) | | 13,236 | | 6,326 | | | (3,119) | | 15,547 | | 12,428 | |
| 住宅不動産 | (177) | | (263) | | (440) | | | (364) | | 3,261 | | 2,897 | | | (455) | | 6,446 | | 5,991 | |
| 家屋純資産信用限度額 | 82 | | 54 | | 136 | | | 65 | | 503 | | 568 | | | 82 | | 911 | | 993 | |
| 消費者、間接 | (157) | | 355 | | 198 | | | (627) | | 557 | | (70) | | | (830) | | 602 | | (228) | |
| 消費者、直接 | (206) | | 258 | | 52 | | | (525) | | 900 | | 375 | | | (418) | | 1,149 | | 731 | |
| 融資収入総額 | 2,574 | | 3,995 | | 6,569 | | | (7,025) | | 25,082 | | 18,057 | | | (4,753) | | 37,268 | | 32,515 | |
| 利子収入総額 | $ | 4,240 | | $ | 3,414 | | $ | 7,654 | | | $ | (5,641) | | $ | 27,990 | | $ | 22,349 | | | $ | (16,293) | | $ | 57,243 | | $ | 40,950 | |
| 利息支出： | | | | | | | | | | | |
| 預金： | | | | | | | | | | | |
| 貯蓄口座 | $ | 10 | | $ | 1 | | $ | 11 | | | $ | 9 | | $ | 15 | | $ | 24 | | | $ | (18) | | $ | 41 | | $ | 23 | |
| 政府預金口座 | (23) | | 47 | | 24 | | | (939) | | 859 | | (80) | | | (1,198) | | 972 | | (226) | |
| 生息当座口座 | 22 | | 1 | | 23 | | | 6 | | 43 | | 49 | | | (13) | | 89 | | 76 | |
| 貨幣市場口座 | 16 | | (9) | | 7 | | | (15) | | 25 | | 10 | | | (94) | | 69 | | (25) | |
| 小売預金証書 | (93) | | (31) | | (124) | | | (1,853) | | 1,620 | | (233) | | | (2,120) | | 1,634 | | (486) | |
| 仲買預金 | 140 | | (120) | | 20 | | | 821 | | (1,154) | | (333) | | | 651 | | (1,340) | | (689) | |
| 総預金コスト | 72 | | (111) | | (39) | | | (1,971) | | 1,408 | | (563) | | | (2,792) | | 1,465 | | (1,327) | |
| 資金を借り入れる： | | | | | | | | | | | |
| 短期借款 | (70) | | (7) | | (77) | | | 6 | | 163 | | 169 | | | 36 | | 371 | | 407 | |
| 長期借款 | 372 | | 217 | | 589 | | | 293 | | 552 | | 845 | | | (413) | | 1,515 | | 1,102 | |
| 借入資金総コスト | 302 | | 210 | | 512 | | | 299 | | 715 | | 1,014 | | | (377) | | 1,886 | | 1,509 | |
| 利子支出総額 | 374 | | 99 | | 473 | | | (1,672) | | 2,123 | | 451 | | | (3,169) | | 3,351 | | 182 | |
| 全額は税の純利子収入に相当する | $ | 3,866 | | $ | 3,315 | | $ | 7,181 | | | $ | (3,969) | | $ | 25,867 | | $ | 21,898 | | | $ | (13,124) | | $ | 53,892 | | $ | 40,768 | |
(a)金利と出来高による金利変化は、金利と出来高が変化するドル金額の関係に比例して金利と出来高変化に割り当てられている。
(b)利息収入と収益率は完全に同値な税収に基づいて公表されており、2022年連邦と州企業所得税混合税率は23.3%、2021年の連邦企業所得税税率は21%である。
連結四半期に比べて純利息収入は13%増加し、純利息差は43ベーシスポイント拡大した。この2つの成長はいずれも買収による付加価値収入と最近の市場金利の上昇によって推進されている。融資収益率が増加した
34ベーシスポイントは、より高い付加価値収入に起因する44ベーシスポイントである。預金コストは安定を維持しているが、借入コストは57ベーシスポイント増加し、主にVantageを買収して獲得した借金と関係がある
純利息収入は前年同期比55%増加し、純利益差は39ベーシスポイント増加した。最近の買収は純利息収入に積極的な影響を与えており、有機的な成長と市場金利の上昇に加えている。2022年第2四半期、金利環境が上昇したため、融資収益率は前年同期より44ベーシスポイント増加したが、預金コストは15ベーシスポイント低下し、原因は高利預金が減少したが、借入コストはVantage買収時に負担した無請求権債務によって82ベーシスポイント増加した。
2022年上半期、純利息収入と純利息差はそれぞれ2021年より54%と27ベーシスポイント増加した。この間、融資収益率は34ベーシスポイント上昇したが、一部は高い貸借コストで相殺された。最近の買収により、純利息収入は積極的な影響を受けた。新冠肺炎の大流行が始まって以来、金融サービス部門に存在する流動性過剰環境は低収益現金備蓄を増加させることで、純利息収入と純利息差にマイナスの影響を与えている。
2022年第2四半期、第1四半期、2021年第2四半期、人民銀行は購買力平価ローンに関する繰延融資費用/コストの利息収入がそれぞれ60万ドル、120万ドル、340万ドルであることを確認し、それぞれの期間に購買力平価ローンの利息収入をそれぞれ7.9万ドル、15.4万ドル、80万ドルと確認した。2022年上半期、購買力平価ローンに関する繰延融資費用/コスト確認の利息収入は180万ドル、利息収入は232，000ドルだったが、2021年上半期はそれぞれ810万ドルと160万ドルだった。PPP融資で確認された利息収入はそれぞれ2022年第2四半期、第1四半期と2021年第2四半期の純利息差が2ベーシスポイント、5ベーシスポイントと15ベーシスポイント増加し、同時にそれぞれ2022年上半期と2021年上半期の純利息差で4ベーシスポイントと21ベーシスポイント増加した。
2022年第2四半期、償却費用を差し引いた買収増益収入は390万ドル、関連四半期は270万ドル、2021年第2四半期は80万ドルであり、これはそれぞれ25ベーシスポイント、17ベーシスポイント、7ベーシスポイント増加させた。2022年上半期、付加価値収入は合計670万ドル、純利息差は21ベーシスポイント増加し、2021年上半期の120万ドルと6ベーシスポイントと比較して、それぞれPremier合併とVantage買収による融資とレンタルが前年比で増加した。
監査されていない総合貸借対照表の変化に関する他の情報は、本MD&Aの“財務状況”部分の適切なタイトルで見つけることができる。人民の金利リスクおよび金利変化が人民の経営結果および財務状況に及ぼす潜在的な影響に関する他の情報は、本MD&Aの後の“財務状況--金利感受性および流動性”というタイトルの下で見つけることができる
信用損失準備金
次の表はPeopleの信用損失準備金の詳細を説明します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 6か月まで |
| | 六月三十日
2022 | 3月31日
2022 | 六月三十日
2021 | | 六月三十日 |
| (千ドル) | | 2022 | 2021 |
| その他の信用損失準備金 | $ | (1,135) | | $ | (7,006) | | $ | 3,035 | | | $ | (8,141) | | $ | (1,745) | |
| 小切手口座貸越信用損失準備 | 355 | | 199 | | 53 | | | 554 | | 84 | |
| 信用損失準備金 | $ | (780) | | $ | (6,807) | | $ | 3,088 | | | $ | (7,587) | | $ | (1,661) | |
| 平均融資総額の割合を占める(A) | (0.07) | % | (0.62) | % | 0.36 | % | | (0.34) | % | (0.10) | % |
| (A)年ごとに新聞を列記する. | | | | | | |
(回収)記録された信用損失準備金は、経営陣の四半期推定数に応じて信用損失準備金の適切な水準を維持するために必要な額である。2022年第2四半期、信用損失の回復は融資準備の減少、及びCECLモデルで使用されている損失駆動要素の変化を単独で分析することによるものである
2022年第1四半期、信用損失の回復は経済予測の改善およびこの四半期のいくつかのローンの返済と関係があるが、Vantage買収による未購入信用悪化リースの信用損失準備金387 000ドルが部分的に相殺された
2021年第2四半期に記録された信用損失準備金は、主にNSLから買収されたリースに関する330万ドルの信用損失初日の支出によるものである。リースを含まず、単独評価融資の特定準備金の減少は2021年第2四半期の信用損失対策に積極的な影響を与えた。
2022年上半期、信用損失の回復は主に経済予測と損失駆動要素の改善、及び単独分析による融資の信用損失の放出である。2021年の最初の6ヶ月、信用損失の回復は従来期間に比べて経済予測が改善されたが、この部分はすでに購入した賃貸の信用損失準備金の設立によって相殺された。
信用損失準備と融資信用品質変化に関する他の情報は、本MD&Aの後の“財務状況-信用損失準備”のタイトルの下で見つけることができる
非利子収入総額の純収益に計上する
純(損失)収益には、投資証券、資産処分、その他の取引の損失と収益が含まれており、非利息収入総額で確認されている。以下の表は、上記期間におけるPeopleの純損失と純利益を詳細に説明する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 6か月まで |
| | 六月三十日
2022 | 3月31日
2022 | 六月三十日
2021 | | 六月三十日 |
| (千ドル) | | 2022 | 2021 |
| 投資証券の純収益 | $ | (44) | | $ | 130 | | $ | (202) | | | $ | 86 | | $ | (538) | |
| | | | | | |
資産処分やその他の取引の純(損失)収益： | | | | | | |
| その他資産純損失 | $ | (119) | | $ | (22) | | $ | (132) | | | $ | (141) | | $ | (159) | |
| OREO純収益 | (33) | | (1) | | 8 | | | (34) | | 8 | |
| | | | | | |
| 他取引の純損失 | — | | (104) | | — | | | (104) | | — | |
| 資産処分その他取引の純損失 | $ | (152) | | $ | (127) | | $ | (124) | | | $ | (279) | | $ | (151) | |
昨年同期と比較して、第2四半期の資産処分やその他の取引の損失が増加したのは、資産回収の損失、投資証券売却の損失、Premierから買収したOREO物件の売却損失が原因である。Peopleは2022年の前3ヶ月にいくつかの投資証券を売却し、投資証券の純収益を招いた。この収益が他の取引の純損失によって相殺されたのは、2021年第4四半期に確認された融資の販売収益を調整したことが主な原因であり、これは買収日に買収されたPremier融資の公正価値が変化し、これらの融資がその後売却されたためである。
2021年第2四半期、他の資産純損失の原因は、閉鎖された販売待ちオフィスに関する市場価値を208，000ドル減額したが、回収された資産純益76，000ドル分がこの減値を相殺したことである。2021年に初の6カ月間、投資証券が純損失を記録したのは、得られた金を収益の高い投資証券に再投資するために投資証券を売却したためだ。
非利息収入総額は，純損益は含まれていない
純損益を含まない非利息収入総額は2022年第2四半期People総収入(純利息収入に純損益を含まない非利息収入総額と定義)の24%を占めているが、関連四半期のこの割合は27%、前年同期は29%である。2022年上半期、純収益と純損失を含まない非利息収入総額は総収入の26%を占め、2021年は31%だった。この比率が前四半期より低下したのは、主に最近のVantageとPremierの合併による純利息収入の増加に加え、市場金利環境の改善によるものである。
2022年第2四半期、電子銀行収入は人民の非利息収入総額の最大部分を占め、純損益は含まれていない。人民電子銀行サービスはATM機とデビットカード、直接預金サービス、ネットバンクとモバイル銀行、及び遠隔預金取得を含み、伝統的な営業所の代替交付ルートとして、顧客にサービスを提供する。次の表は人民銀行の電子銀行の収入を詳しく紹介した
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 6か月まで |
| | 六月三十日
2022 | 3月31日
2022 | 六月三十日
2021 | | 六月三十日 |
| (千ドル) | | 2022 | 2021 |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 電子銀行業務収入 | $ | 5,419 | | $ | 5,253 | | $ | 4,418 | | | $ | 10,672 | | $ | 8,329 | |
人民の電子銀行収入は主にATMとデビットカードから来ており、他のサービスは主に無料で顧客に提供されている。電子銀行の収入は顧客活動の時間と数量に大きく依存する。関連四半期に比べて電子銀行業務収入が増加しており、主な原因は顧客活動の増加である。前年同期と2021年上半期と比較して、2021年第3四半期の電子銀行収入はそれぞれ23%と28%増加し、顧客活動の増加に加え、Premier顧客の増加が原因だ。
人民保険収入の内訳は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 6か月まで |
| | 六月三十日
2022 | 3月31日
2022 | 六月三十日
2021 | | 六月三十日 |
| (千ドル) | | 2022 | 2021 |
| | | | | | |
| | | | | | |
財産と傷害保険手数料 | $ | 3,039 | | $ | 2,862 | | $ | 2,765 | | | $ | 5,901 | | $ | 5,520 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
業績ベースの手数料 | 10 | | 1,346 | | 35 | | | 1,356 | | 1,985 | |
生命保険と健康保険手数料 | 506 | | 452 | | 430 | | | 956 | | 852 | |
その他の費用と料金 | 92 | | 72 | | 105 | | | 164 | | 199 | |
| 保険収入 | $ | 3,647 | | $ | 4,732 | | $ | 3,335 | | | $ | 8,377 | | $ | 8,556 | |
| | | | | | |
関連四半期と比較して保険収入が低下したのは，主に毎年第1四半期に記録された130万ドルの年間業績保険手数料が確認されたためである。保険収入は前年同期と比較して顧客増加により増加したが、2021年上半期に比べて低下したのは業績ベースの手数料が減少したためである。
人々の信託収入とブローカー収入は引き続き主に管理と管理の資産価値に基づいており、取引手数料、製品交差販売、追加退職計画サービス業務からの追加収入がある。以下の表は、人民信託と投資収入および管理と管理に関する資産について詳しく説明する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 6か月まで |
| | 六月三十日
2022 | 3月31日
2022 | 六月三十日
2021 | | 六月三十日 |
| (千ドル) | | 2022 | 2021 |
| 受託収入 | $ | 1,999 | | $ | 1,965 | | $ | 2,095 | | | $ | 3,964 | | $ | 3,997 | |
| 仲買収入 | 1,631 | | 1,649 | | 1,494 | | | 3,280 | | 2,831 | |
| 従業員福祉費 | 616 | | 662 | | 631 | | | 1,278 | | 1,237 | |
| 信託と投資収益 | $ | 4,246 | | $ | 4,276 | | $ | 4,220 | | | $ | 8,522 | | $ | 8,065 | |
受託収入とブローカー収入は本四半期に連続四半期とほぼ横ばいであり、ブローカー手数料収入のスケジュールは管理資産の減少を減少させたが、税務準備と遺産サービスの費用は信託資産の減少を減少させた。2021年上半期と比較して、管理·管理の資産価値の改善は、新規口座の増加に加え、信託·投資収入の増加を推進している。
次の表はPeople管理と管理の資産について詳しく説明する
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六月三十日
2022 | 3月31日
2022 | 十二月三十一日
2021 | 九月三十日
2021 | 六月三十日
2021 |
| (千ドル) |
|
| トラスト | $ | 1,731,454 | | $ | 1,927,828 | | $ | 2,009,871 | | $ | 1,937,123 | | $ | 1,963,884 | |
仲買業務 | 1,068,261 | | 1,152,530 | | 1,183,927 | | 1,133,668 | | 1,119,247 | |
合計する | $ | 2,799,715 | | $ | 3,080,358 | | $ | 3,193,798 | | $ | 3,070,791 | | $ | 3,083,131 | |
| 四半期平均水準 | $ | 2,927,405 | | $ | 3,106,021 | | $ | 3,126,398 | | $ | 3,077,554 | | $ | 3,051,027 | |
2022年6月30日現在、関連四半期や2021年12月31日と比較して、管理·管理の資産が低下しているのは、最近の経済低迷により、2022年上半期の時価が低下したためである。
預金口座サービス料はサービス提供に関するコストを回収することに基づいています。人民銀行預金口座手数料の内訳は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 6か月まで |
| | 六月三十日
2022 | 3月31日
2022 | 六月三十日
2021 | | 六月三十日 |
| (千ドル) | | 2022 | 2021 |
| 貸越と資金不足の費用 | $ | 2,019 | | $ | 1,902 | | $ | 1,012 | | | $ | 3,921 | | $ | 2,009 | |
| 口座維持費 | 1,306 | | 1,311 | | 854 | | | 2,617 | | 1,664 | |
| その他の費用と料金 | 233 | | 213 | | 178 | | | 446 | | 356 | |
| 預金口座サービス料 | $ | 3,558 | | $ | 3,426 | | $ | 2,044 | | | $ | 6,984 | | $ | 4,029 | |
預金口座サービス料の額、特に貸越や資金不足の費用は、顧客活動の時間や数量に大きく依存する。経営陣は、運営コストに応じて徴収される費用が合理的であることを確保するために、そのコスト回収費用を定期的に評価し、競争相手が人民市場で徴収する費用と類似している。関連四半期、前年同期と2021年上半期と比べ、預金口座サービス料がある程度上昇した原因は、ここ数四半期の顧客活動が増加したが、2021年初め、顧客に財政刺激支払いと購買力平価ローン収益を提供すること、及び新冠肺炎疫病が顧客消費習慣を変えたため、預金口座サービス料レベルは非常に低いからである。前年同期や2021年上半期と比較して、Premier合併に関する追加顧客も増加の原因の一つである。
以下の表は、人民の非利息収入総額の他の項目を詳細に説明した
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 6か月まで |
| | 六月三十日
2022 | 3月31日
2022 | 六月三十日
2021 | | 六月三十日 |
| (千ドル) | | 2022 | 2021 |
| | | | | | |
| 抵当ローン銀行収入 | 352 | | 436 | | 820 | | | 788 | | 1,960 | |
| 銀行が自営生命保険収入 | 797 | | 431 | | 446 | | | 1,228 | | 892 | |
| 商業ローン交換費用 | 270 | | 168 | | 61 | | | 438 | | 121 | |
| 他の非利息収入 | 1,294 | | 1,326 | | 803 | | | 2,620 | | 1,461 | |
住宅ローン銀行業務の収入には、主に中古市場での不動産ローンの発行·売却の純収益と、少ない程度の売却保留サービスのローンのサービス収入が含まれる。したがって、Peopleが確認した収入は、顧客ニーズと二次市場が提供する住宅不動産ローンの長期金利に大きく依存する。関連四半期、前年四半期、2021年上半期と比較して、担保ローン銀行の収入が低下したのは、ここ数四半期の金利環境の増加と、販売待ち住宅在庫の不足により、新たに発行された融資額が低いためである。
2022年第2四半期、Peopleは二級市場に460万ドルの融資を売却し、サービスを保留し、610万ドルのローンを発行したが、2022年第1四半期はそれぞれ720万ドルと790万ドル、2021年第2四半期はそれぞれ1580万ドルと780万ドルだった。2021年上半期、Peopleは二級市場に3300万ドルの融資を売却し、サービスを保留し、1740万ドルのサービスを解放した。
本四半期に銀行が持っている生命保険収入には、基礎保険証書の現金払い戻し価値に関する24.8万ドルの死亡救済金が含まれている。Peopleは2022年第2四半期、銀行が所有する生命保険証書に3000万ドルを追加投資した。2022年上半期、銀行が保有する生命保険収入が2021年上半期に比べて増加したのは、上記の死亡弔慰金収益と追加投資によるものである
商業ローン交換費用は時間、金利、顧客活動量に大きく依存する。2022年第2四半期、最近の金利上昇に後押しされて商業融資交換費用が増加したのは、この間にいくつかの新たな商業融資交換が行われたが、連結や前年同期および2021年上半期の活動に比べて少ないためである。
連続四半期と比較して、他の非利息収入は相対的に横ばいである。前年同期と2021年上半期と比較して、賃貸部門で確認された手数料収入により、他の非利息収入はそれぞれ61%と79%増加した。
非利子支出
賃金と従業員の福祉コストは依然として人々の最大の非利息支出であり、総非利息支出の半分以上を占めている。次の表はPeopleの賃金と従業員福祉コストを詳しく説明している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 6か月まで |
| | 六月三十日
2022 | 3月31日
2022 | 六月三十日
2021 | | 六月三十日 |
| (千ドル) | | 2022 | 2021 |
| 基本給と給料 | $ | 18,408 | | $ | 17,676 | | $ | 13,488 | | | $ | 36,084 | | $ | 26,253 | |
| 販売と奨励的報酬に基づいて | 4,913 | | 3,636 | | 4,593 | | | 8,549 | | 8,021 | |
| 従業員福祉 | 3,321 | | 3,621 | | 2,821 | | | 6,942 | | 5,719 | |
| 賃金税やその他の雇用コスト | 1,389 | | 2,091 | | 1,343 | | | 3,480 | | 2,836 | |
| 株に基づく報酬 | 600 | | 1,605 | | 604 | | | 2,205 | | 1,819 | |
| 人件費を延期する | (1,046) | | (900) | | (921) | | | (1,946) | | (1,961) | |
| 賃金と従業員福祉コスト | $ | 27,585 | | $ | 27,729 | | $ | 21,928 | | | $ | 55,314 | | $ | 42,687 | |
| フルタイム従業員に相当します | | | | | | |
| 期末実際 | 1,261 | | 1,245 | | 925 | | | 1,261 | | 925 | |
| 期間の平均 | 1,255 | | 1,215 | | 914 | | | 1,241 | | 907 | |
基本給と賃金は関連四半期に比べて4%増加し、2021年第2四半期に比べて36%増加した。2022年第2四半期の関連四半期および前年四半期と比較した増加は、それぞれVantageと合併Premierの買収による追加賃金だった。
関連四半期と比較して、2022年第2四半期の販売およびインセンティブによる報酬が増加したのは、主にVantage従業員が販売インセンティブを獲得したためである
関連四半期と比較して、2022年第2四半期の従業員福祉が減少したのは、主に毎年第1四半期に主に従業員健康福祉口座の年間納付が発生したためである。2021年第2四半期と比較して従業員福祉が増加したのは，PremierやVantage従業員の増加による医療コストの上昇である。
2022年第1四半期と比較して、賃金税やその他の雇用コストが低下したのは、主に毎年第1四半期に確認された賃金税の増加によるものだ。前年同期と比較して、今年上半期のこれらのコストが増加したのは、Premier合併や北極星とVantage買収がより多くのパートナーを保持しているためである。
株式ベースの補償は、一般に、帰属中に確認され、一般的な範囲は、直ちに帰属から3年の終了時に帰属され、没収されるべき補償部分の推定に基づいて調整される。帰属日には、推定金額と比較して実際の没収金額の費用を増加または打ち抜くように調整される。退職資格に該当する被贈与者への株式贈与は、直ちに支出または3年以下の期間内に支出される。Peopleの株式ベースの報酬の大部分は従業員への年間株式インセンティブ奨励によるものであり、この奨励金は毎年第1四半期に発行され、Peopleが前年にある業績目標を達成することを基礎としている。関連四半期と比較して、2022年第2四半期の株式ベース報酬は、退職資格を満たす個人への株式付与に関する支出と、以前の株式付与の年間帰属を含む株ベースの報酬が低下した。今年上半期の株式ベースの報酬が昨年上半期より21%増加したのは、Vantageと合併Premierの買収時に従業員が増加したためだ。
繰延人件費とは、当期賃金と従業員福祉費用のうち直接融資支給費用とみなされる部分である。これらのコストは資本化され、融資期限内に利息収入の収益調整を確認する。したがって，期間ごとの繰延人件費は融資発行量に直接対応し，毎年年初に毎年更新される1件あたりの融資の平均繰延費用に加えられる.関連四半期と比較して、繰延人事コストが増加した要因は、融資発行量の増加である。
人民の純入居率と設備費用の構成は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 6か月まで |
| | 六月三十日
2022 | 3月31日
2022 | 六月三十日
2021 | | 六月三十日 |
| (千ドル) | | 2022 | 2021 |
| 減価償却 | $ | 1,770 | | $ | 1,823 | | $ | 1,398 | | | $ | 3,593 | | $ | 2,769 | |
| 修理とメンテナンス費用 | 1,245 | | 1,378 | | 903 | | | 2,625 | | 1,846 | |
| 賃料純支出 | 756 | | 685 | | 382 | | | 1,441 | | 722 | |
| 不動産税、光熱費、その他のコスト | 997 | | 1,202 | | 606 | | | 2,197 | | 1,279 | |
| 入居率と設備費純額 | $ | 4,768 | | $ | 5,088 | | $ | 3,289 | | | $ | 9,856 | | $ | 6,616 | |
関連四半期と比較して、資本化資産の減価償却が低下しているのは、ある資本化資産や改善がその減価償却寿命に達して終了したためであり、2022年第1四半期に比べて除雪費用のメンテナンス·メンテナンスコストが低下しているためである。純入居率と設備費用は2021年第2四半期と上半期に比べてそれぞれ45%と49%増加しており、これは最近の買収による追加的な地理的位置によって推進されている。
以下の表では、非利息料金総額に含まれる他の項目を詳細に説明します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで | | 6か月まで |
| | 六月三十日
2022 | 3月31日
2022 | 六月三十日
2021 | | 六月三十日 |
| (千ドル) | | 2022 | 2021 |
| 専門費 | $ | 2,280 | | $ | 3,672 | | $ | 3,565 | | | $ | 5,952 | | $ | 7,033 | |
| データ処理とソフトウェア費用 | 3,033 | | 2,916 | | 2,411 | | | 5,949 | | 4,865 | |
| 電子銀行費用 | 2,727 | | 2,759 | | 2,075 | | | 5,486 | | 3,969 | |
| その他無形資産の償却 | 2,034 | | 1,708 | | 1,368 | | | 3,742 | | 1,988 | |
| FDIC保険料 | 1,018 | | 1,194 | | 326 | | | 2,212 | | 789 | |
| マーケティング費用 | 860 | | 995 | | 676 | | | 1,855 | | 1,587 | |
| その他借入金費用 | 445 | | 832 | | 494 | | | 1,277 | | 956 | |
| フランチャイズ税支出 | 1,102 | | 764 | | 822 | | | 1,866 | | 1,677 | |
| 通信費用 | 649 | | 625 | | 386 | | | 1,274 | | 668 | |
| その他の非利息支出 | 3,398 | | 3,347 | | 2,559 | | | 6,745 | | 5,051 | |
関連四半期や2021年第2四半期に比べて専門費が140万ドル減少したのは、主に買収に関連する費用が減少したためだ。前年上半期と比較して、今年上半期の専門費用が110万ドル減少したのは、主に前年に実現したPremier合併に関する買収関連費用によるものだ。
データ処理やソフトウェア費用が前年同期より増加したのは，ソフトウェアアップグレードや新システムの実施，人民組織規模の拡大が原因である.
2021年第2四半期と2021年上半期と比較して、電子銀行支出が増加し、電子銀行収入に関連して、電子銀行収入も同時期に増加した。
その他の無形資産の償却は買収関連活動に関連しており、Vantageの買収により、関連四半期に比べて19%増加した。2021年第2四半期と比較して、Peopleがそれぞれ2021年9月17日と2022年3月7日にPremierとVantageを合併·買収することに伴い、他の無形資産の償却は70万ドル増加した。Premier合併およびNorth StarとVantageの買収により、他の無形資産の償却は2021年上半期より88%増加した
PeopleのFDIC保険料は関連四半期に比べて低下しており，Peopleが第1四半期にその大きな分担基数に関する前年調整を確認したのは，Premierからの債務のためである。FDICの保険料収入は前年同期に比べて増加しており，PeopleはPremier買収後に保険収入が増加しているためである。
関連四半期と比較して、マーケティング費用は14%低下し、前年同期に比べて27%増加した。関連四半期と比較して減少した主な原因は、前年顧客デビットカード支出に関するサプライヤー信用である。前年同期と比較した増加は，Premier買収に関する広報やメディア支出の増加と，最近People 120周年を祝うためのコミュニティベースの支出によるものである.
関連四半期と比較して、他の融資支出が40万ドル減少したのは、評価費用の返済のスケジュールによるものだ。2021年上半期と比較して、他の融資支出は34%増加し、主に間接融資額の増加とPremier合併による催促費用の増加に関係している。
Peopleに実体が存在する州では，Peopleは州特許経営税を納めなければならないが，これは主にPeopleの公平に基づいている。フランチャイズ税支出にはオハイオ州の金融機関税(“FIT”)も含まれており、オハイオ州で利益を目的として業務を展開している金融機関に徴収される商業特権税である。オハイオ州のFITは総権益資本と最近年末までの納税者のオハイオ州における総収入との割合に基づいている。関連四半期と比較した増加は、2022年第1四半期に前年のフランチャイズ税を多く払ったことによる相殺である。
2021年第2四半期に比べ、通信支出は68%増加し、2021年上半期に比べて91%増加した。この2つの期間の増加は、いくつかの支店のネットワークアップグレード(Premierから買収された新しい支店、および買収されたNSLおよびVantage場所を含む)、およびいくつかの通信サービスを提供するプロバイダのコストが前の時期に比べて増加したためである。
その他の非利息支出は前年同期比33%増加し、2021年上半期より34%増加し、主に郵便料金、旅行と娯楽、保険と用品支出の増加により、Peopleの最近の買収に関する持続的なコスト上昇を招いた。
所得税費用
Peopleが2022年第2四半期に記録した所得税支出は680万ドルだったのに対し、2021年第2四半期の所得税支出は600万ドル、所得税支出は240万ドルだった。関連四半期と比較して、2022年第2四半期の所得税支出が増加したのは、人民の実際の税率が増加したためであり、これは人民のVantage買収に関する足跡の拡大と税引き前収入の増加によるものである。2021年6月30日までの6カ月と比較して、2022年6月30日までの6カ月間の所得税支出が増加したのは、主に税引き前収入の増加によるものである
所得税に関するより多くの情報は、2021年Form 10-Kに連結財務諸表に付記されている“付記13所得税”を参照されたい。
前純収入(米国公認会計原則ではない)を支出する
予備前純収入(PPNR)はすでに州と連邦銀行監督機関が金融機関の資本充足性を評価する際に使用する重要な財務指標になっている。PPNRの定義は，純利息収入に非利子収入総額を加え，すべての損益を含まず，非利子支出総額を差し引くことである。したがって、PPNRは、資本を確立するために保持することができ、または予期しない損失を吸収し、既存の資本を保持するために使用することができる収益性を表す。この比率は、信用損失支出(回収)および収益に含まれるすべての損益を含まないため、米国公認会計基準の財務指標ではない。
次の表は、この非アメリカ公認会計原則の財務計量と人民が監査していない合併財務諸表で報告された金額との間の入金を提供します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 6か月まで |
| 六月三十日
2022 | 3月31日
2022 | 六月三十日
2021 | | 六月三十日 |
| (千ドル) | | 2022 | 2021 |
| 準備前の純収入： | | | | | | |
| 所得税前収入 | $ | 31,735 | | $ | 29,538 | | $ | 12,494 | | | $ | 61,273 | | $ | 31,737 | |
| 増補：信用損失準備金 | — | | — | | 3,088 | | | — | | — | |
| | | | | | |
| 追加：OREO損失 | 32 | | 1 | | — | | | 33 | | — | |
| 新規：投資証券損失 | 44 | | — | | 202 | | | 44 | | 538 | |
| 増加：その他の資産損失 | 119 | | 22 | | 132 | | | 141 | | 159 | |
| 増加：他の取引の損失 | — | | 104 | | — | | | 104 | | — | |
| マイナス：OREOの収益 | — | | — | | 8 | | | — | | 8 | |
| 減算：信用損失を回収する | 780 | | 6,807 | | — | | | 7,587 | | 1,661 | |
| 減算：投資証券収益 | — | | 130 | | — | | | 130 | | — | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 純収入を前触れする | $ | 31,150 | | $ | 22,728 | | $ | 15,908 | | | $ | 53,878 | | $ | 30,765 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 総平均資産 | $7,121,663 | $7,067,816 | $5,183,146 | | $7,094,228 | $5,048,360 |
| 前払純収入と総平均資産の比(年化) | 1.75 | % | 1.30 | % | 1.23 | % | | 1.53 | % | 1.23 | % |
| | | | | | |
| 加重平均発行普通株式-希釈 | 28,061,736 | 28,129,131 | 19,461,934 | | 28,041,145 | 19,448,544 |
| 準備前の普通株1株当たりの純収入-償却 | $ | 1.11 | | $ | 0.81 | | $ | 0.81 | | | $ | 1.91 | | $ | 1.63 | |
連続四半期と比較してPPNRの増加は純利息収入の増加によるものであり，最近の市場金利上昇の積極的な影響を反映している。2021年第2四半期と2021年上半期に比べてPPNRが増加したのは、主にPremier合併およびVantageとNSL買収による純利息収入の改善、最近の市場金利上昇および非金利収入増加の影響である。
コア非利息支出(米国公認会計原則ではない)
核心非利息支出は人々の日常的な支出流を評価するための財務指標である。この測定基準は米国公認会計原則ではなく、買収に関連するすべての費用、解散費、新冠肺炎関連費用、人民銀行基金会会社の寄付金の影響を含まないからである。
以下の表は、この非米国公認会計原則計量と人民が監査していない合併財務諸表で報告された金額の入金を提供する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 6か月まで |
| 六月三十日
2022 | 3月31日
2022 | 六月三十日
2021 | | 六月三十日 |
| (千ドル) | | 2022 | 2021 |
| | | | | | |
| コア非利息支出： | | | | | | |
| 非利子支出総額 | $ | 49,899 | | $ | 51,629 | | $ | 39,899 | | | $ | 101,528 | | $ | 77,886 | |
| | | | | | |
| 差し引く：買収に関する費用 | 602 | | 1,373 | | 2,400 | | | 1,975 | | 4,311 | |
| | | | | | |
| 差し引く：解散費 | — | | — | | 14 | | | — | | 63 | |
| | | | | | |
| 差し引く：新冠肺炎関連費用 | 29 | | 94 | | 210 | | | 123 | | 502 | |
| 少：人民銀行基金会、Inc.寄付 | — | | — | | — | | | — | | 500 | |
| | | | | | |
| 核心非利子支出 | $ | 49,268 | | $ | 50,162 | | $ | 37,275 | | | $ | 99,430 | | $ | 72,510 | |
効率率(米国公認会計原則ではない)
効率率は業績を監視するための重要な財務指標だ。効率比率の計算方式は非利子支出総額(他の無形資産の償却を差し引く)であり，完全に同値納税された純利息収入に純損益を差し引いた非利子収入総額の割合を占める。この測定基準は、他の無形資産の償却および収益に含まれるすべての損益を含まず、税と完全に同値な純利息収入を使用するため、非米国公認会計原則である。
次の表は、この非アメリカ公認会計原則の財務計量と人民が監査していない合併財務諸表で報告された金額との間の入金を提供します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 6か月まで |
| 六月三十日
2022 | 3月31日
2022 | 六月三十日
2021 | | 六月三十日 |
| (千ドル) | | 2022 | 2021 |
| | | | | | |
| 効率比： | | | | | | |
| 非利子支出総額 | $ | 49,899 | | $ | 51,629 | | $ | 39,899 | | | $ | 101,528 | | $ | 77,886 | |
| 差し引く：その他無形資産の償却 | 2,034 | | 1,708 | | 1,368 | | | 3,742 | | 1,988 | |
| 調整された非利子支出総額 | 47,865 | | 49,921 | | 38,531 | | | 97,786 | | 75,898 | |
| | | | | | |
| 非利子収入総額 | 19,386 | | 20,050 | | 15,821 | | | 39,436 | | 32,724 | |
| | | | | | |
| 差し引く：投資証券の純収益 | (44) | | 130 | | (202) | | | 86 | | (538) | |
| 減算：資産処分やその他の取引の純(損失) | (152) | | (127) | | (124) | | | (279) | | (151) | |
| 純損益を含まない非利子収入総額 | 19,582 | | 20,047 | | 16,147 | | | 39,629 | | 33,413 | |
| | | | | | |
| 純利子収入 | 61,468 | | 54,310 | | 39,660 | | | 115,778 | | 75,238 | |
| 増列：全額税額等値調整(A) | 414 | | 391 | | 324 | | | 806 | | 578 | |
| 全額税金同値ベースの純利息収入 | 61,882 | | 54,701 | | 39,984 | | | 116,584 | | 75,816 | |
| 調整後の収入 | $ | 81,464 | | $ | 74,748 | | $ | 56,131 | | | $ | 156,213 | | $ | 109,229 | |
| 効率比 | 58.76 | % | 66.79 | % | 68.64 | % | | 62.60 | % | 69.49 | % |
| | | | | | |
| 非コアプロジェクトに対する調整の効率比率： | | | | | | |
| 核心非利子支出 | $ | 49,268 | | $ | 50,162 | | $ | 37,275 | | | $ | 99,430 | | $ | 72,510 | |
| 差し引く：その他無形資産の償却 | 2,034 | | 1,708 | | 1,368 | | | 3,742 | | 1,988 | |
| 調整されたコア非利息支出 | 47,234 | | 48,454 | | 35,907 | | | 95,688 | | 70,522 | |
| 純損益を含まない非利子収入 | 19,582 | | 20,047 | | 16,147 | | | 39,629 | | 33,413 | |
| 全額税金同値ベースの純利息収入 | 61,882 | | 54,701 | | 39,984 | | | 116,584 | | 75,816 | |
| 調整後の収入 | $ | 81,464 | | $ | 74,748 | | $ | 56,131 | | | $ | 156,213 | | $ | 109,229 | |
| 非コアプロジェクトに対する効率調整の比率 | 57.98 | % | 64.82 | % | 63.97 | % | | 61.25 | % | 64.56 | % |
(A)2022年6月30日期税率は23.3%、2022年3月31日期税率は22.9%、2021年6月30日期税率は21.0%である。
関連四半期と比較して、2022年第2四半期の効率比率が低下したのは、市場金利の上昇により純利息収入が増加し、買収に関連する費用、賃金と従業員福祉、連邦預金保険会社の保険料の低下に加えたためである。非コア項目調整による効率比率も低下しており，減少の原因は上記の項目である。また、2021年第2四半期と2021年上半期に比べて、効率比率と調整後の効率比率がいずれも低下したのは、最近買収した純利息収入が改善され、非利息収入の増加に加え、総非利息支出の増加を上回ったためである。
非コアプロジェクト調整後の平均資産収益率(非米国公認会計原則)
平均資産収益率のほかに、管理層は非コアプロジェクトで調整された平均資産収益率を用いて業績をモニタリングしている。非核心プロジェクトの調整後の平均資産収益率は非アメリカ公認会計基準の財務指標であり、それはすべての損益、買収関連費用、解散費、新冠肺炎関連費用と人民銀行基金会寄付金の税引き後の影響を含まないからである。
次の表は、この非アメリカ公認会計原則の財務計量と人民が監査していない合併財務諸表で報告された金額との間の入金を提供します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 6か月まで |
| 六月三十日
2022 | 3月31日
2022 | 六月三十日
2021 | | 六月三十日 |
| (千ドル) | | 2022 | 2021 |
| | | | | | |
| 非コアプロジェクト調整後の年間純収入： | | | |
純収入 | $ | 24,888 | | $ | 23,577 | | $ | 10,103 | | | $ | 48,465 | | $ | 25,566 | |
| | | | | | |
新規：投資証券の純損失 | 44 | | — | | 202 | | | — | | 538 | |
差し引く：投資証券の純損失の税収影響(A) | 9 | | — | | 42 | | | — | | 113 | |
減算：投資証券の純収益 | — | | 130 | | — | | | 86 | | — | |
増補：投資証券の純収益の税収効果(A) | — | | 27 | | — | | | 18 | | — | |
増加：資産処分やその他の取引の純損失 | 152 | | 127 | | 124 | | | 279 | | 151 | |
差し引く：純損失が資産処分やその他の取引に及ぼす税収影響(A) | 32 | | 27 | | 26 | | | 59 | | 32 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
補足：買収に関する費用 | 602 | | 1,373 | | 2,400 | | | 1,975 | | 4,311 | |
差し引く：購入に関する費用の税務影響(A) | 126 | | 288 | | 504 | | | 415 | | 905 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 新設：解散費 | — | | — | | 14 | | | — | | 63 | |
| 差し引く：解散費の税務影響(A) | — | | — | | 3 | | | — | | 13 | |
| 新規：新冠肺炎関連費用 | 29 | | 94 | | 210 | | | 123 | | 502 | |
| 差し引く：新冠肺炎関連費用の税収効果(A) | 6 | | 20 | | 44 | | | 26 | | 105 | |
住所：人民銀行基金会，Inc.寄付 | — | | — | | — | | | — | | 500 | |
差し引く：人民銀行基金会株式有限公司出資の税収影響(A) | — | | — | | — | | | — | | 105 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
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| | | | | | |
非コアプロジェクトで調整された純収入(税引後) | $ | 25,542 | | $ | 24,733 | | $ | 12,434 | | | $ | 50,274 | | $ | 30,358 | |
| 期間内の日数 | 91 | | 90 | | 91 | | | 181 | | 181 | |
| 1年の数日 | 365 | | 365 | | 365 | | | 365 | | 365 | |
年化純収益 | $ | 99,825 | | $ | 95,618 | | $ | 40,523 | | | $ | 97,733 | | $ | 51,556 | |
非コアプロジェクト調整による年間純収入(税引後) | $ | 102,449 | | $ | 100,306 | | $ | 49,873 | | | $ | 101,381 | | $ | 61,219 | |
| 平均資産収益率： | | | | | | |
年化純収益 | $ | 99,825 | | $ | 95,618 | | $ | 40,523 | | | $ | 97,733 | | $ | 51,556 | |
| 総平均資産 | 7,121,663 | | 7,067,816 | | 5,183,146 | | | 7,094,228 | | 5,048,360 | |
平均資産収益率 | 1.40 | % | 1.35 | % | 0.78 | % | | 1.38 | % | 1.02 | % |
| 非コアプロジェクトによって調整された平均資産収益率： | | | |
非コアプロジェクト調整による年間純収入(税引後) | $ | 102,449 | | $ | 100,306 | | $ | 49,873 | | | $ | 101,381 | | $ | 61,219 | |
総平均資産 | 7,121,663 | | 7,067,816 | | 5,183,146 | | | 7,094,228 | | 5,048,360 | |
非コアプロジェクト調整後の平均資産収益率 | 1.44 | % | 1.42 | % | 0.96 | % | | 1.43 | % | 1.21 | % |
(A)21%の法定連邦企業所得税率に基づく。
関連四半期と比較して平均資産収益率が改善されたのは，市場金利上昇により純利息収入が増加し，買収に関連する費用，賃金と従業員福祉，連邦預金保険会社保険料の低下に加えたためである。
2021年第2四半期と2022年上半期と比較して、2022年第2四半期の平均資産収益率が増加したのは、最近の買収が純利息収入と非利息収入の増加を推進したためである
平均有形権益収益率(米国公認会計原則ではない)
平均有形権益収益率は業績をモニタリングするための重要な財務指標である。この比率の計算方法は，年化純収益(他の無形資産償却の税引後影響を差し引く)を平均有形権益で割ったものである。この測定基準は、他の無形資産の償却や、買収によって得られた営業権や他の無形資産が株主権益総額に与える影響を排除しているため、非米国公認会計原則である
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 6か月まで |
| 六月三十日
2022 | 3月31日
2022 | 六月三十日
2021 | | 六月三十日 |
| (千ドル) | | 2022 | 2021 |
| 他の無形資産の償却を含まない年間化純収益： | | | |
純収入 | $ | 24,888 | | $ | 23,577 | | $ | 10,103 | | | $ | 48,465 | | $ | 25,566 | |
新規：その他無形資産の償却 | 2,034 | | 1,708 | | 1,368 | | | 3,742 | | 1,988 | |
減算：その他無形資産償却の税務影響(A) | 427 | | 359 | | 287 | | | 786 | | 417 | |
他の無形資産の償却を除く純収益 | $ | 26,495 | | $ | 24,926 | | $ | 11,184 | | | $ | 51,421 | | $ | 27,137 | |
期間内の日数 | 91 | | 90 | | 91 | | | 181 | | 181 | |
1年の数日 | 365 | | 365 | | 365 | | | 365 | | 365 | |
年化純収益 | $ | 99,825 | | $ | 95,618 | | $ | 40,523 | | | $ | 97,733 | | $ | 51,556 | |
他の無形資産の償却を含まない年間化純収益 | $ | 106,271 | | $ | 101,089 | | $ | 44,859 | | | $ | 103,694 | | $ | 54,724 | |
| 平均有形資産： | | | | | |
総平均株主権益 | $ | 791,401 | | $ | 834,752 | | $ | 581,831 | | | $ | 812,956 | | $ | 579,721 | |
減算：平均営業権とその他の無形資産 | 329,243 | | 304,124 | | 222,553 | | | 316,753 | | 203,509 | |
平均有形権益 | $ | 462,158 | | $ | 530,628 | | $ | 359,278 | | | $ | 496,203 | | $ | 376,212 | |
| 平均株主資本収益率： | | | | | |
年化純収益 | $ | 99,825 | | $ | 95,618 | | $ | 40,523 | | | $ | 97,733 | | $ | 51,556 | |
平均株主権益 | $ | 791,401 | | $ | 834,752 | | $ | 581,831 | | | $ | 812,956 | | $ | 579,721 | |
平均株主権益収益率 | 12.61 | % | 11.45 | % | 6.96 | % | | 12.02 | % | 8.89 | % |
| 平均有形株式収益率： | | | |
他の無形資産の償却を含まない年間化純収益 | $ | 106,271 | | $ | 101,089 | | $ | 44,859 | | | $ | 103,694 | | $ | 54,724 | |
平均有形権益 | $ | 462,158 | | $ | 530,628 | | $ | 359,278 | | | $ | 496,203 | | $ | 376,212 | |
平均有形権益収益率 | 22.99 | % | 19.05 | % | 12.49 | % | | 20.90 | % | 14.55 | % |
(A)21%の法定連邦企業所得税率に基づく。
本四半期と2022年上半期の平均株主権益収益率と平均有形権益比率がこれまでのすべての時期を上回っているのは、最近の市場金利の増加とVantageとNSLの高級合併·買収への増加した融資と賃貸、より高い非利息収入に推進された総純利息収入によるものである。同時に、平均有形権益はVantage買収のマイナス影響を受け、人々は買収のためにいかなる株式も発行せず、追加の営業権とその他の無形資産を記録した。また、2022年第1四半期に比べて平均有形株が低下したのは、金利環境が売却可能なポートフォリオに与える影響により、2022年第2四半期の累計他の総合損失が高かったためである。
財務状況
現金と現金等価物
人民銀行の他銀行での有利子預金は2022年6月30日現在、2021年12月31日より3520万ドル減少した。2022年第1四半期、PeopleはVantage買収に8290万ドルの現金を支払った。現金および現金等価物残高総額には、2022年6月30日までクリーブランド連邦準備銀行で維持されている2億974億ドルの超過現金準備が含まれているが、2021年12月31日現在で3兆181億ドルとなっている。超過現金備蓄量は人々の毎日の流動性状況に依存し、これは主に預金と融資残高の変化によって推進される。
Peopleの現金と現金等価物の総額は2022年前の6ヶ月間で1730万ドル減少したが，Peopleが投資活動で使用した現金純額は1.96億ドルであったため，融資活動1.16億ドルと業務活動6270万ドルで提供された現金を相殺した。各国人民の投資活動は、合計2.331億ドルの売却可能な投資証券を購入し、企業合併のための現金を8 580万ドル流出させ、投資のための融資を差し引いて7 090万ドル減少し、投資証券を売却できる元金の支払い、催促、前払いによる1.128億ドルを反映している。融資活動が提供する現金は主に短期借款の増加により1.549億ドルと利上げ預金が4650万ドル増加し、後者は政府預金の増加によって推進され、政府預金は季節的である。
人民の流動性状況を管理するより多くの情報は、後の“金利感受性と流動性”の議論で見つけることができる
投資証券
次の表はPeopleポートフォリオに関する情報を提供します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千ドル) | 加重平均収益率 | 六月三十日
2022 | 3月31日
2022 | 十二月三十一日
2021 | 九月三十日
2021 | 六月三十日
2021 |
| 販売可能な証券は、公正価値で計算される | | | | |
| 以下の各項目の義務： | | | | | | |
アメリカ財務省と政府機関は | 2.24 | % | $ | 175,255 | | $ | 167,406 | | $ | 35,604 | | $ | — | | $ | — | |
| アメリカ政府が支持する機関は | 1.48 | % | 82,465 | | 80,654 | | 81,739 | | 78,481 | | 14,235 | |
| 国家と政治区分 | 2.64 | % | 249,402 | | 231,644 | | 259,319 | | 252,919 | | 223,853 | |
| 住宅担保融資支援証券 | 1.78 | % | 691,735 | | 753,353 | | 828,517 | | 898,459 | | 579,152 | |
| 商業担保融資支援証券 | 1.65 | % | 58,301 | | 58,112 | | 63,519 | | 62,552 | | 27,631 | |
| 銀行発行の信託優先証券 | 2.83 | % | 10,440 | | 10,670 | | 6,795 | | 4,679 | | 4,766 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 公正価値 | | $ | 1,267,598 | | $ | 1,301,839 | | $ | 1,275,493 | | $ | 1,297,090 | | $ | 849,637 | |
| 総コストを償却する | | $ | 1,389,621 | | $ | 1,381,259 | | $ | 1,283,146 | | $ | 1,294,654 | | $ | 839,682 | |
| 未達成純収益 | | $ | (122,023) | | $ | (79,420) | | $ | (7,653) | | $ | 2,436 | | $ | 9,955 | |
| 満期までの証券を保有し、償却コストで計算する | | | | |
| 以下の各項目の義務： | | | | | | |
| アメリカ政府が支持する機関は | 1.99 | % | $ | 50,990 | | $ | 38,486 | | $ | 36,431 | | $ | 29,995 | | $ | 30,103 | |
| 国と政治区分(A) | 2.15 | % | 151,034 | | 151,217 | | 151,402 | | 124,181 | | 102,224 | |
| 住宅担保融資支援証券 | 1.55 | % | 112,095 | | 115,613 | | 110,708 | | 41,035 | | 24,067 | |
| 商業担保融資支援証券 | 1.69 | % | 86,601 | | 79,340 | | 75,588 | | 47,889 | | 23,830 | |
| 総コストを償却する | | $ | 400,720 | | $ | 384,656 | | $ | 374,129 | | $ | 243,100 | | $ | 180,224 | |
| その他投資証券 | | $ | 41,655 | | $ | 41,840 | | $ | 33,987 | | $ | 34,486 | | $ | 32,584 | |
| 総投資証券： | | | | | | |
| 原価を償却する | | $ | 1,831,996 | | $ | 1,807,755 | | $ | 1,691,262 | | $ | 1,572,240 | | $ | 1,052,490 | |
| 帳簿価値 | | $ | 1,709,973 | | $ | 1,728,335 | | $ | 1,683,609 | | $ | 1,574,676 | | $ | 1,062,445 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
(a)償却コストは、2022年6月30日と2021年12月31日の信用損失準備金286ドル、2021年9月30日の236ドル、2021年6月30日の201ドルを差し引く
2022年第1四半期、投資証券総額が前四半期より増加したのは、主に現金の配備、投資収益率の向上、リスク低減のための米国財務省と政府機関への義務投資によるものだが、一部は最近の市場金利上昇による売却可能証券の時価の低下によって相殺されている
2021年第3四半期、PeopleはPremier合併で投資証券を買収し、2021年6月30日に比べて増加を推進した。
Peopleポートフォリオの他の資料については、監査されていない簡明総合財務諸表に付記されている“付記3投資証券”を参照されたい。
貸し付け金
次の表は、未返済ローン残高に関する情報を提供します
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千ドル) | 六月三十日
2022 | 3月31日
2022 | 十二月三十一日
2021 | 九月三十日
2021 | 六月三十日
2021 |
ローンを発行しました | | | | | |
建設 | $ | 144,062 | | $ | 171,934 | | $ | 137,437 | | $ | 108,334 | | $ | 97,424 | |
商業地、その他 | 899,774 | | 854,721 | | 861,610 | | 838,333 | | 836,613 | |
商業地所 | 1,043,836 | | 1,026,655 | | 999,047 | | 946,667 | | 934,037 | |
商工業 | 777,050 | | 791,307 | | 779,064 | | 715,169 | | 778,122 | |
| 保険金融資 | 152,237 | | 145,813 | | 136,121 | | 134,755 | | 117,039 | |
| 賃貸借証書 | 149,894 | | 97,168 | | 69,169 | | 49,464 | | 24,217 | |
住宅不動産 | 373,010 | | 364,989 | | 350,595 | | 334,838 | | 324,321 | |
家屋純資産信用限度額 | 115,935 | | 107,414 | | 104,176 | | 98,806 | | 95,376 | |
消費者、間接 | 563,088 | | 524,778 | | 530,532 | | 543,243 | | 537,926 | |
消費者、直接 | 95,371 | | 87,994 | | 81,330 | | 80,746 | | 78,736 | |
消費者 | 658,459 | | 612,772 | | 611,862 | | 623,989 | | 616,662 | |
預金口座貸越 | 851 | | 699 | | 756 | | 927 | | 498 | |
融資総額を発行した | $ | 3,271,272 | | $ | 3,146,817 | | $ | 3,050,790 | | $ | 2,904,615 | | $ | 2,890,272 | |
バックアップローン(A)： | | | | | |
建設 | $ | 58,526 | | $ | 66,371 | | $ | 72,795 | | $ | 66,450 | | $ | 3,175 | |
商業地、その他 | 560,249 | | 602,511 | | 688,471 | | 790,783 | | 111,647 | |
商業地所 | 618,775 | | 668,882 | | 761,266 | | 857,233 | | 114,822 | |
商工業 | 81,402 | | 95,844 | | 112,328 | | 143,369 | | 27,629 | |
| 保険金融資 | — | | — | | 15 | | — | | 49 | |
| 賃貸借証書 | 164,628 | | 169,900 | | 53,339 | | 61,982 | | 71,426 | |
住宅不動産 | 369,995 | | 391,440 | | 421,123 | | 433,296 | | 242,276 | |
家屋純資産信用限度額 | 53,400 | | 54,874 | | 59,417 | | 62,564 | | 23,025 | |
消費者、間接 | — | | — | | — | | 13 | | — | |
消費者、直接 | 16,433 | | 19,396 | | 23,322 | | 27,956 | | 2,700 | |
消費者 | 16,433 | | 19,396 | | 23,322 | | 27,969 | | 2,700 | |
獲得した融資総額 | $ | 1,304,633 | | $ | 1,400,336 | | $ | 1,430,810 | | $ | 1,586,413 | | $ | 481,927 | |
融資総額 | $ | 4,575,905 | | $ | 4,547,153 | | $ | 4,481,600 | | $ | 4,491,028 | | $ | 3,372,199 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
融資総額の割合を占めています | | | | | |
建設 | 4.4 | % | 5.2 | % | 4.7 | % | 3.9 | % | 3.0 | % |
商業地、その他 | 32.0 | % | 32.1 | % | 34.7 | % | 36.3 | % | 28.1 | % |
商業地所 | 36.4 | % | 37.3 | % | 39.4 | % | 40.2 | % | 31.1 | % |
商工業 | 18.8 | % | 19.5 | % | 19.9 | % | 19.1 | % | 23.9 | % |
| 保険金融資 | 3.3 | % | 3.2 | % | 3.0 | % | 3.0 | % | 3.5 | % |
| 賃貸借証書 | 6.9 | % | 5.9 | % | 2.7 | % | 2.5 | % | 2.8 | % |
住宅不動産 | 16.2 | % | 16.6 | % | 17.2 | % | 17.1 | % | 16.8 | % |
家屋純資産信用限度額 | 3.7 | % | 3.6 | % | 3.7 | % | 3.6 | % | 3.5 | % |
消費者、間接 | 12.3 | % | 11.5 | % | 11.8 | % | 12.1 | % | 16.0 | % |
消費者、直接 | 2.4 | % | 2.4 | % | 2.3 | % | 2.4 | % | 2.4 | % |
消費者 | 14.7 | % | 13.9 | % | 14.1 | % | 14.5 | % | 18.4 | % |
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総パーセント | 100.0 | % | 100.0 | % | 100.0 | % | 100.0 | % | 100.0 | % |
他人に奉仕する住宅不動産ローン | $ | 410,007 | | $ | 420,024 | | $ | 430,597 | | $ | 441,085 | | $ | 454,399 | |
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(A)2012年又はその後に購入金会計の一部として記録されたすべての買収融資及び関連融資割引を含む。取得され、その後再保証された融資は、そのようなクレジット行動(例えば、継続およびクレジット限度額の増加)を実行する際に起源と報告される。
2022年6月30日までの期末総融資残高が2022年3月31日より2880万ドル増加したのは、消費者間接ローンの3830万ドルの増加と賃貸が4740万ドル増加し、そのうち1550万ドルはVantageポートフォリオの購入会計調整と関係があるが、建築ローンの3570万ドル減少はこの増加を部分的に相殺したためである。買収融資の減少は、Premier合併における商業不動産および商業·工業ローンの収益によるものである。
2021年6月30日と比較して、2021年9月30日の融資が増加したのは、主にPremier合併により11億ドルの融資が増加したためである。2021年12月31日から2022年3月31日までの借約増加は，Vantageから得られた借約によって推進されている。
融資集中度
Peopleは標準的な業界分類に基づいてその商業ローンを分類し、類似の方法で経済状況の変化の影響を受ける可能性のある単一業界或いは複数の業界の集中度をモニタリングする。人民の商業融資活動は引き続きすべての経済部門の各種企業に関連しており、人民融資総額の10%以上を占める業界は一つもない。
商業不動産を担保としたローンは、商業建築ローンを含み、依然として人民ローングループの中で最大の部分である。次の表は、2022年6月30日までの商業建築ローンと商業不動産ローンがローン組合の中で最も集中している情報を提供しています
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| (千ドル) | 未返済残高 | ローンの約束 | 総暴露量 | 全体のパーセントを占める |
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| 建物： | | | | |
| マンション総合体 | $ | 64,451 | | $ | 95,898 | | $ | 160,349 | | 36.5 | % |
| 混合用途施設 | 39,333 | | 19,205 | | 58,538 | | 13.3 | % |
| 補助生活施設と療養所 | 18,106 | | 15,775 | | 33,881 | | 7.7 | % |
| 土地に限る | 18,106 | | 12,207 | | 30,313 | | 6.9 | % |
| オフィスビルと総合体 | 11,711 | | 10,321 | | 22,032 | | 5.0 | % |
| | | | |
| 宿泊は宿泊と関係がある | 5,170 | | 1,379 | | 6,549 | | 1.5 | % |
| 小売する | 8,654 | | 2,023 | | 10,677 | | 2.4 | % |
| 住宅物件 | 8,699 | | 7,156 | | 15,855 | | 3.6 | % |
| 工業 | 8,393 | | 7,651 | | 16,044 | | 3.6 | % |
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| デイサービス施設-オーナーが自家用 | 3,960 | | 4,000 | | 7,960 | | 1.8 | % |
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| その他(A) | 16,005 | | 61,514 | | 77,519 | | 17.7 | % |
| 総建築物 | $ | 202,588 | | $ | 237,129 | | $ | 439,717 | | 100.0 | % |
(a)他のすべての未返済残高は総融資組合の2%未満だ。
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| (千ドル) | 未返済残高 | ローンの約束 | 総暴露量 | 全体のパーセントを占める |
| 商業不動産その他： | | | | |
| オフィスビルと統合体： | | | | |
| 所有者占有率 | $ | 75,510 | | $ | 3,243 | | $ | 78,753 | | 5.2 | % |
| 非所有者占有 | 80,295 | | 4,011 | | 84,306 | | 5.6 | % |
| オフィスビルと総合体の総数 | 155,805 | | 7,254 | | 163,059 | | 10.8 | % |
| 小売施設： | | | | |
| 所有者占有率 | 43,491 | | 711 | | 44,202 | | 2.9 | % |
| 非所有者占有 | 128,410 | | 1,226 | | 129,636 | | 8.6 | % |
| 総小売施設 | 171,901 | | 1,937 | | 173,838 | | 11.5 | % |
| 混合用途施設： | | | | |
| 所有者占有率 | 51,186 | | 274 | | 51,460 | | 3.4 | % |
| 非所有者占有 | 58,225 | | 775 | | 59,000 | | 3.9 | % |
| 総合用途施設総数 | 109,411 | | 1,049 | | 110,460 | | 7.3 | % |
| マンション総合体 | 109,585 | | 3,825 | | 113,410 | | 7.5 | % |
| 軽工業施設： | | | | |
| 所有者占有率 | 96,708 | | 1,610 | | 98,318 | | 6.5 | % |
| 非所有者占有 | 40,963 | | 3,662 | | 44,625 | | 3.0 | % |
| 全軽工業施設 | 137,671 | | 5,272 | | 142,943 | | 9.5 | % |
| 補助生活施設と療養所 | 72,498 | | 250 | | 72,748 | | 4.8 | % |
| 倉庫施設： | | | | |
| 所有者占有率 | 35,884 | | 1,471 | | 37,355 | | 2.5 | % |
| 非所有者占有 | 35,681 | | 163 | | 35,844 | | 2.4 | % |
| 総倉庫施設 | 71,565 | | 1,634 | | 73,199 | | 4.9 | % |
| 宿泊と宿泊関連： | | | | |
| 所有者占有率 | 13,659 | | 2,553 | | 16,212 | | 1.1 | % |
| 非所有者占有 | 88,329 | | 430 | | 88,759 | | 5.9 | % |
| 宿泊と宿泊に関する総人数 | 101,988 | | 2,983 | | 104,971 | | 7.0 | % |
| 教育サービス： | | | | |
| 所有者占有率 | 17,887 | | 98 | | 17,985 | | 1.2 | % |
| 非所有者占有 | 22,140 | | 4,000 | | 26,140 | | 1.7 | % |
| 全体的な教育サービス | 40,027 | | 4,098 | | 44,125 | | 2.9 | % |
| 医療施設： | | | | |
| 所有者占有率 | 24,114 | | 401 | | 24,515 | | 1.6 | % |
| 非所有者占有 | 10,842 | | — | | 10,842 | | 0.7 | % |
| 医療施設の総数 | 34,956 | | 401 | | 35,357 | | 2.3 | % |
| レストラン/バー施設： | | | | |
| 所有者占有率 | 23,959 | | 74 | | 24,033 | | 1.6 | % |
| 非所有者占有 | 10,780 | | 298 | | 11,078 | | 0.7 | % |
| レストラン/バーは施設が完備しております | 34,739 | | 372 | | 35,111 | | 2.3 | % |
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| 農業 | 26,744 | | 1,474 | | 28,218 | | 1.9 | % |
| その他(A) | 393,133 | | 18,584 | | 411,717 | | 27.3 | % |
| 総商業地、その他 | $ | 1,460,023 | | $ | 49,133 | | $ | 1,509,156 | | 100.0 | % |
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(a)他のすべての未返済残高は総融資組合の2%未満だ。
人々の商業融資活動は引き続きオハイオ州、ケンタッキー州、ウェストバージニア州、バージニア州、ワシントンD.C.とメリーランド州の融資機会に重点を置いている。他のすべての州では、2022年6月30日と2021年12月31日現在、各州の商業ローン未返済残高総額は総ローンの4%未満である。保険料融資融資の償還は基礎保険料前払い金を担保としているため、返済の観点からは地理的な影響はない。賃貸の返済は不動産ではなく基礎設備担保によって保証され、地理的リスクを低下させる
小企業管理局賃金小切手保護計画
2020年3月、CARE法案は、給与や他の特定の費用を支払うための小企業の支援を目的としたPPPを作成した。購買力平価計画に基づいて支給される融資は小企業管理局が全額保証する。購買力平価ローンは借り手に最高購買力平価保証ローン元金に計算すべき利息の猶予を提供し、前提はローン収益が労働者を引き留めるために使用することである
そして、賃金を維持し、および/またはいくつかの担保ローンの利息、レンタルおよび光熱費を支払い、いくつかの他の基準を満たす。SBAはPPP融資者が免除された任意の金額のPPP保証融資を返済し、PPP融資者はPPP借り手がその融資免除要求について行ったいかなる陳述に対しても責任を負わない
人民銀行はPPP参加融資機関であり、開始したPPP融資には商業と工業ローンが含まれる。Peopleはまた、購買力平価ローンに関する繰延ローンの発行費を記録し、繰延ローンの発行費を差し引いた後、この費用をそれぞれのローンの有効期限内に償却したり、小企業管理局が免除するまで、純利息収入で確認したりする。以下の表では、人民購買力平価ローンと関連収入を詳しく紹介した
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万ドル) | 六月三十日
2022 | 3月31日
2022 | 十二月三十一日
2021 | 九月三十日
2021 | 六月三十日
2021 |
| 購買力平価合計未償還元金残高 | $ | 15.2 | | $ | 42.9 | | $ | 89.3 | | $ | 139.8 | | $ | 194.7 | |
| 購買力平価純繰延ローン発行費 | 0.4 | | 1.0 | | 2.2 | | 4.0 | | 7.1 | |
| 繰延ローン発行費純額の増加 | 0.6 | | 1.2 | | 1.8 | | 3.1 | | 3.4 | |
信用損失準備
各期末の信用損失準備金額は、管理層が融資組合に対する四半期分析に基づいて既存の融資予想損失の推定である。このプロセスは、特定の融資プールおよび融資プールの割り当てに関連するが、全体の割り当ては、融資組み合わせ内で予想されるすべての損失のために使用することができる。
以下に経営陣の信用損失準備への分配状況を詳細に説明した
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千ドル) | 六月三十日
2022 | 3月31日
2022 | 十二月三十一日
2021 | 九月三十日
2021 | 六月三十日
2021 |
| 商業地所 | $ | 20,239 | | $ | 23,786 | | $ | 32,146 | | $ | 39,252 | | $ | 18,147 | |
| 商工業 | 8,572 | | 10,114 | | 11,063 | | 13,378 | | 8,686 | |
| 保険金融資 | 311 | | 345 | | 379 | | 1,137 | | 998 | |
| 賃貸借証書 | 7,585 | | 5,875 | | 4,797 | | 4,505 | | 3,715 | |
| | | | | |
| 住宅不動産 | 6,332 | | 6,495 | | 7,233 | | 9,568 | | 4,837 | |
| 家屋純資産信用限度額 | 1,699 | | 1,894 | | 2,005 | | 2,224 | | 1,504 | |
| 消費者、間接 | 6,234 | | 5,172 | | 5,326 | | 6,160 | | 8,841 | |
| 消費者、直接 | 1,321 | | 1,036 | | 961 | | 1,079 | | 1,161 | |
| | | | | |
| 預金口座貸越 | 53 | | 51 | | 57 | | 79 | | 53 | |
| 信用損失準備 | $ | 52,346 | | $ | 54,768 | | $ | 63,967 | | $ | 77,382 | | $ | 47,942 | |
| 融資総額のパーセントを占める | 1.14 | % | 1.20 | % | 1.43 | % | 1.72 | % | 1.42 | % |
2022年6月30日の信用損失対策は、2022年3月31日と比較して低下しており、これは、単独分析の融資に関連する損失駆動要因と放出の改善によるものである。2021年12月31日と比較して、信用損失準備が減少した原因は、経済予測と損失駆動要因の改善と、本四半期の返済による融資残高の減少である。2022年第1四半期、PeopleはVantageから買収された未購入信用悪化レンタルの信用損失準備金を確立するために387，000ドルの信用損失準備金を記録した
2021年6月30日と比較して、2021年9月30日の信用損失支出が増加したのは、1，060万ドルの未購入信用悪化ローンを構築するための信用損失支出と40万ドルの無資金負担負債を記録した1，100万ドルの信用損失支出であり、この2つの支出はいずれもPremier合併と関係がある。Peopleはまた、2021年第3四半期に信用損失準備金が2，230万ドル増加したことを記録しており、これはPremierから購入した信用悪化融資と関連がある
人民信用損失について準備されたより多くの情報は、2021年10-K表の“重要会計政策要約”と監査されていない合併財務諸表に付記されている“融資と賃貸付記4”で見つけることができる。
次の表は、人々の純洗浄販売と回収状況をまとめた | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで |
| (千ドル) | 六月三十日
2022 | 3月31日
2022 | 十二月三十一日
2021 | 九月三十日
2021 | 六月三十日
2021 |
| 総勘定： | | | | | |
| | | | | |
| 商業地、その他 | $ | 22 | | $ | 278 | | $ | 226 | | $ | — | | $ | 4 | |
| | | | | |
| 商工業 | 420 | | 463 | | 105 | | 654 | | 5 | |
| 保険金融資 | 30 | | 14 | | 15 | | 7 | | 7 | |
| 賃貸借証書 | 493 | | 473 | | 478 | | 431 | | 525 | |
| 住宅不動産 | 47 | | 309 | | 72 | | 44 | | 136 | |
| 家屋純資産信用限度額 | 25 | | 16 | | 1 | | 180 | | 4 | |
| 消費者、間接 | 449 | | 385 | | 566 | | 416 | | 269 | |
| 消費者、直接 | 60 | | 136 | | 56 | | 29 | | 31 | |
| 消費者 | 509 | | 521 | | 622 | | 445 | | 300 | |
| 預金口座貸越 | 405 | | 259 | | 248 | | 135 | | 89 | |
| 総輸出総額 | $ | 1,951 | | $ | 2,333 | | $ | 1,767 | | $ | 1,896 | | $ | 1,070 | |
| 回復： | | | | | |
| | | | | |
| 商業地、その他 | $ | 176 | | $ | 49 | | $ | 196 | | $ | 4 | | $ | 4 | |
| | | | | |
| 商工業 | 2 | | 4 | | 4 | | 4 | | 18 | |
| 保険金融資 | 8 | | — | | — | | — | | — | |
| 賃貸借証書 | 64 | | 176 | | 109 | | 120 | | 110 | |
| 住宅不動産 | 14 | | 14 | | 40 | | 48 | | 40 | |
| 家屋純資産信用限度額 | — | | 29 | | — | | 37 | | — | |
| 消費者、間接 | 83 | | 86 | | 42 | | 43 | | 63 | |
| 消費者、直接 | 11 | | 11 | | 58 | | 17 | | 11 | |
| 消費者 | 94 | | 97 | | 100 | | 60 | | 74 | |
| 預金口座貸越 | 52 | | 54 | | 42 | | 37 | | 44 | |
| 総回収率 | $ | 410 | | $ | 423 | | $ | 491 | | $ | 310 | | $ | 290 | |
| 純売出し(回収)： | | | | | |
| | | | | |
| 商業地、その他 | $ | (154) | | $ | 229 | | $ | 30 | | $ | (4) | | $ | — | |
| | | | | |
| 商工業 | 418 | | 459 | | 101 | | 650 | | (13) | |
| 保険金融資 | 22 | | 14 | | 15 | | 7 | | 7 | |
| 賃貸借証書 | 429 | | 297 | | 369 | | 311 | | 415 | |
| 住宅不動産 | 33 | | 295 | | 32 | | (4) | | 96 | |
| 家屋純資産信用限度額 | 25 | | (13) | | 1 | | 143 | | 4 | |
| 消費者、間接 | 366 | | 299 | | 524 | | 373 | | 206 | |
| 消費者、直接 | 49 | | 125 | | (2) | | 12 | | 20 | |
| 消費者 | 415 | | 424 | | 522 | | 385 | | 226 | |
| 預金口座貸越 | 353 | | 205 | | 206 | | 98 | | 45 | |
| 純輸出総額 | $ | 1,541 | | $ | 1,910 | | $ | 1,276 | | $ | 1,586 | | $ | 780 | |
| 純台帳と平均融資総額の比率(年換算)： |
| | | | | |
| 商業地、その他 | (0.01) | % | 0.02 | % | — | % | — | % | — | % |
| | | | | |
| 商工業 | 0.04 | % | 0.03 | % | 0.01 | % | 0.08 | % | — | % |
| | | | | |
| 賃貸借証書 | 0.04 | % | 0.03 | % | 0.03 | % | 0.03 | % | 0.05 | % |
| 住宅不動産 | — | % | 0.03 | % | — | % | — | % | 0.01 | % |
| 家屋純資産信用限度額 | — | % | — | % | — | % | 0.02 | % | — | % |
| 消費者、間接 | 0.03 | % | 0.03 | % | 0.05 | % | 0.04 | % | 0.02 | % |
| 消費者、直接 | 0.01 | % | 0.01 | % | — | % | — | % | — | % |
| 消費者 | 0.04 | % | 0.04 | % | 0.05 | % | 0.04 | % | 0.02 | % |
| 預金口座貸越 | 0.03 | % | 0.02 | % | 0.02 | % | 0.01 | % | 0.01 | % |
| 合計する | 0.14 | % | 0.17 | % | 0.11 | % | 0.18 | % | 0.09 | % |
“-%”の文字はすべて意味がありません。
2022年第2四半期の純台帳は平均年化融資総額の0.14%を占めている。各国人民は、ここ数時期は過去水準を下回っているため、平均融資総額の純輸出額が増加すると予想している。.に比べて
前四半期、商業不動産と住宅不動産の総販売はいずれも低下したが、商業不動産はより高い回復を経験した
以下の表ではPeopleの不良資産の詳細を紹介します
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千ドル) | 六月三十日
2022 | 3月31日
2022 | 十二月三十一日
2021 | 九月三十日
2021 | 六月三十日
2021 |
| 90日以上のローンと課税ローン： | | | | | |
| 建設 | $ | — | | $ | — | | $ | 90 | | $ | — | | $ | — | |
| 商業地、その他 | 330 | | 603 | | 689 | | 1,912 | | 1,361 | |
| 商工業 | 89 | | 53 | | 1,139 | | 98 | | 161 | |
| 保険金融資 | 304 | | 613 | | 865 | | 368 | | 216 | |
| 賃貸借証書 | 5,722 | | 3,921 | | — | | 1,736 | | 1,522 | |
| 住宅不動産 | 1,687 | | 677 | | 805 | | 1,156 | | 342 | |
| 家屋純資産信用限度額 | 89 | | 75 | | 50 | | 61 | | 60 | |
| 消費者、間接 | 15 | | 17 | | — | | — | | 39 | |
| 消費者、直接 | — | | — | | 85 | | 32 | | 40 | |
| 消費者 | 15 | | 17 | | 85 | | 32 | | 79 | |
| 期限を過ぎて90日以上の融資総額を計算する | $ | 8,236 | | $ | 5,959 | | $ | 3,723 | | $ | 5,363 | | $ | 3,741 | |
| 非権利責任制ローン： | | | | | |
| 建設 | $ | 5 | | $ | 6 | | $ | 6 | | $ | — | | $ | 4 | |
| 商業地、その他 | 11,795 | | 14,745 | | 16,849 | | 17,207 | | 7,965 | |
| 商工業 | 1,748 | | 2,394 | | 2,505 | | 4,133 | | 3,938 | |
| 賃貸借証書 | 1,573 | | 1,731 | | 1,581 | | 1,411 | | — | |
| 住宅不動産 | 7,463 | | 7,459 | | 8,016 | | 8,046 | | 5,811 | |
| 家屋純資産信用限度額 | 567 | | 604 | | 687 | | 661 | | 572 | |
| 消費者、間接 | 1,351 | | 1,408 | | 1,302 | | 850 | | 704 | |
| 消費者、直接 | 166 | | 231 | | 273 | | 177 | | 100 | |
| 消費者 | 1,517 | | 1,639 | | 1,575 | | 1,027 | | 804 | |
| 非権利責任発生制ローン総額 | $ | 24,668 | | $ | 28,578 | | $ | 31,219 | | $ | 32,485 | | $ | 19,094 | |
| 非課税問題債務再構築(“TDR”： | | | | | |
| | | | | |
| 商業地、その他 | $ | 2,458 | | $ | 197 | | $ | 218 | | $ | 94 | | 99 | |
| 商工業 | 101 | | 999 | | 1,067 | | 1,223 | | 1,774 | |
| 住宅不動産 | 1,731 | | 1,676 | | 1,631 | | 1,689 | | 1,784 | |
| 家屋純資産信用限度額 | 323 | | 333 | | 352 | | 315 | | 129 | |
| 消費者、間接 | 207 | | 220 | | 272 | | 219 | | 193 | |
| 消費者、直接 | — | | — | | 6 | | 9 | | 6 | |
| 消費者 | 207 | | 220 | | 278 | | 228 | | 199 | |
| 非応計TDR合計 | $ | 4,820 | | $ | 3,425 | | $ | 3,546 | | $ | 3,549 | | $ | 3,985 | |
| 不良債権総額(“不良ローン”) | $ | 37,724 | | $ | 37,962 | | $ | 38,488 | | $ | 41,397 | | $ | 26,820 | |
| オレオ： | | | | | |
| 商業広告 | $ | 9,065 | | $ | 9,106 | | $ | 9,105 | | $ | 10,804 | | $ | — | |
| 住宅.住宅 | 145 | | 301 | | 391 | | 464 | | 239 | |
| OREO総数 | $ | 9,210 | | $ | 9,407 | | $ | 9,496 | | $ | 11,268 | | $ | 239 | |
| 不良資産総額(“不良資産”) | $ | 46,934 | | $ | 47,369 | | $ | 47,984 | | $ | 52,665 | | $ | 27,059 | |
| 批判された融資(A) | $ | 181,395 | | $ | 190,315 | | $ | 194,016 | | $ | 234,845 | | $ | 113,802 | |
| 分類ローン(B) | 115,483 | | 109,530 | | 106,547 | | 142,628 | | 69,166 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千ドル) | 六月三十日
2022 | 3月31日
2022 | 十二月三十一日
2021 | 九月三十日
2021 | 六月三十日
2021 |
| 資産品質比率(C)： | | | | | |
| 非権利責任発生ローンが融資総額に占める割合(D) | 0.64 | % | 0.70 | % | 0.78 | % | 0.80 | % | 0.68 | % |
| 不良債権が融資総額のパーセントを占める(D) | 0.82 | % | 0.83 | % | 0.86 | % | 0.92 | % | 0.79 | % |
| 総資産に占める不良資産の割合(D) | 0.64 | % | 0.65 | % | 0.68 | % | 0.75 | % | 0.53 | % |
| 不良資産が融資総額に占める割合とOREO(D) | 1.02 | % | 1.04 | % | 1.07 | % | 1.17 | % | 0.80 | % |
| 信用損失は非債務ローンの割合を占めている | 177.52 | % | 171.13 | % | 184.00 | % | 214.75 | % | 207.73 | % |
| 信用損失が不良ローンの割合を占めるように準備する(D) | 138.76 | % | 144.27 | % | 166.20 | % | 186.93 | % | 178.75 | % |
| 総融資の割合を占める批判融資(A) | 3.96 | % | 4.19 | % | 4.33 | % | 5.23 | % | 3.37 | % |
| 融資総額に占める分類ローン(B) | 2.52 | % | 2.41 | % | 2.38 | % | 3.18 | % | 2.05 | % |
| | | | | |
(A)特に言及されている、標準的でない、または疑わしいローンに分類されることを含む。
(B)基準に合わないまたは疑わしいと分類されたローンを含む。
(C)に示す期間終了時に提出されたデータ.
(D)不良ローン(“不良ローン”)には、90日以上の期限を超えたローンと計上すべきローン、TDRと非課税ローンが含まれる。不良資産(NPA)は不良ローンとOREOを含む。
People‘s NPAは2022年3月31日と比較して0.65%から0.64%に低下し、主な原因は商業と工業非応計ローンの減少が期限を過ぎたレンタルの増加に相殺されたことである。2021年12月31日と比較して、90日以上のローンと応計ローンが増加したのは、主にVantageの買収によるものである。2022年第2四半期には、特に言及された、不合格または疑わしいローンに分類された批判されたローンは890万ドル減少したが、分類ローン、すなわち不合格または疑わしいローンに分類され、600万ドル増加した
2021年第3四半期、Premier合併により不良資産、批判、分類ローンが増加した。
2020年3月22日、連邦と州政府銀行監督機関は共同声明を発表し、財務会計基準委員会はこの方法、すなわち新冠肺炎の影響を受けた借り手の融資修正に対して会計処理を行うことに同意した。本ガイドラインでは，いずれの救済以前に在任していた借り手に対しても好意的な新冠肺炎への対応に基づく短期的な修正はTDRとはみなされない。これには、支払いの延期、費用の免除、返済期限の延長、または他のどうでもいい支払い遅延のような短期的な修正が含まれる。指導意見によると、現在の借り手とみなされる借り手とは、修正計画を実施する際に、契約支払い期限が30日未満の借り手をいう。さらに、米国連邦政府または任意の州政府が要求する新冠肺炎に関連する修正または延期計画はASC 310-40の範囲内のTDRに属さない。
2020年8月3日、連邦と州銀行業監督機関は、初期収容期間後の借り手と金融機関の損失を軽減するために、慎重な収容期間の選択を考慮することを奨励する共同声明を発表した。このガイドラインでは、各機関はまた、住宅の満了時に予期されない支払いを返済して延滞を回避する既存の選択を消費者に提供し、長期的に持続可能かつ負担可能な支払いをサポートするための条項の選択を修正しなければならない。これらの考慮には，金融機関が借り手の信用リスクに応じて慎重なリスク管理を行うことも含まれるべきである。Peopleは、借り手に関する信用リスクを慎重に評価しながら、さらなる宿泊ニーズを満たすために、その顧客と積極的に協力している。
預金.預金
次の表はPeopleの預金残高を詳しく説明しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千ドル) | 六月三十日
2022 | 3月31日
2022 | 十二月三十一日
2021 | 九月三十日
2021 | 六月三十日
2021 |
| 無利子預金(A) | $ | 1,661,865 | | $ | 1,666,668 | | $ | 1,641,422 | | $ | 1,559,993 | | $ | 1,181,045 | |
| 利息預金： | | | | | |
| 利子当座口座(A) | 1,143,010 | | 1,179,199 | | 1,167,460 | | 1,140,639 | | 732,478 | |
| 貯蓄口座 | 1,080,053 | | 1,065,678 | | 1,036,738 | | 1,016,755 | | 689,086 | |
| 小売預金(“預金証書”) | 584,259 | | 612,936 | | 643,759 | | 691,680 | | 417,466 | |
| 貨幣市場預金口座 | 645,242 | | 656,266 | | 651,169 | | 637,635 | | 547,412 | |
| 政府預金口座 | 728,057 | | 734,784 | | 617,259 | | 679,305 | | 498,390 | |
| 仲買預金 | 86,739 | | 87,395 | | 104,745 | | 106,013 | | 166,746 | |
| 有利子預金総額 | 4,267,360 | | 4,336,258 | | 4,221,130 | | 4,272,027 | | 3,051,578 | |
| 総預金 | $ | 5,929,225 | | $ | 6,002,926 | | $ | 5,862,552 | | $ | 5,832,020 | | $ | 4,232,623 | |
| 当座預金が総預金のパーセントを占める | 47 | % | 47 | % | 48 | % | 46 | % | 45 | % |
| | | | | |
(a)預金の合計は当座預金総額とされている。
2022年6月30日現在、期末預金は2022年3月31日より7370万ドル減少し、下げ幅は1%減少し、2021年6月30日より17億ドル増加し、40%減少した。通貨ベースの減少は、計利取引口座の3，620万元の減少、小売預金証の2，870万元の減少、および通貨市場預金の1，100万元の減少によるものだ。2021年6月30日と比較して、2021年9月30日の総預金増加はPremierから得られた預金によって推進されている。2022年3月31日までの期間、総預金が高いのは、顧客がより大きな残高を維持していることが原因であり、購買力平価融資収益、財政刺激支払いおよび新冠肺炎の大流行に鑑みて顧客の消費習慣を変えた結果である。Peopleは2022年6月30日までの四半期で、多くの低コスト預金カテゴリの増加を経験した。
Peopleは2021年6月30日以降から四半期ごとにブローカー預金への依存を減少させた。この低下は、顧客預金残高の増加によるところが大きく、Peopleは各時期において高コストブローカーCDSにおける頭寸を減少させることができる。その融資戦略の一部として、Peopleは金利交換により90日間の仲買預金をヘッジしている。スワップは固定金利を支払い、同時に3ヶ月間のロンドン銀行の同業借り換え金利を獲得し、これはブローカー預金の金利を相殺した。Peopleは2022年6月30日までに13の有効金利スワップを持ち、名目総価値は1.25億ドルで、うち8500万ドルは隔夜ブローカー預金のキャッシュフローヘッジに指定され、90日ごとにスワップ満期日まで延長される予定だ。残りの4，000万ドルの金利スワップは90日間のFHLB前払いをヘッジしており、これらの前払いもスワップ満期日まで90日ごとに延長されると予想される。金利環境を考慮して、人々は全体の貸借対照表の状況を評価し続けている。
資金を借り入れる
以下の表は人民大衆の短期借入金と長期借入金を詳しく紹介した
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千ドル) | 六月三十日
2022 | 3月31日
2022 | 十二月三十一日
2021 | 九月三十日
2021 | 六月三十日
2021 |
短期借入金： | | | | | |
| | | | | |
FHLB 90日間前払い | $ | 40,000 | | $ | 40,000 | | $ | 40,000 | | $ | 50,000 | | $ | — | |
FHLB長期前払いの現在部分 | — | | 15,000 | | 15,000 | | 15,000 | | 15,000 | |
小売買い戻し協定 | 286,442 | | 89,275 | | 111,482 | | 119,693 | | 51,496 | |
| | | | | |
短期借入金総額 | $ | 326,442 | | $ | 144,275 | | $ | 166,482 | | $ | 184,693 | | $ | 66,496 | |
長期借入金： | | | | | |
連邦住宅金融局は進展しました | $ | 35,348 | | $ | 85,564 | | $ | 85,825 | | $ | 86,483 | | $ | 87,393 | |
| | | | | |
| | | | | |
優勢無請求権債務 | 74,622 | | 102,364 | | — | | — | | — | |
二次債務証券 | 13,717 | | 13,682 | | 13,650 | | 12,928 | | 7,688 | |
長期借入金総額 | $ | 123,687 | | $ | 201,610 | | $ | 99,475 | | $ | 99,411 | | $ | 95,081 | |
借入資金総額 | $ | 450,129 | | $ | 345,885 | | $ | 265,957 | | $ | 284,104 | | $ | 161,577 | |
隔夜借り換えを含む借入資金総額は主に融資増加と預金残高総額の変化に依存する。2022年3月31日に比べて借入資金が増加したのは、大量の個人顧客預金の推進により、2022年6月30日の小売買い戻し協定が増加したためである。2021年6月30日と比較して，2021年9月30日までの総借入金が増加したのは，主にPremierが6380万ドルの小売買い戻し合意を増加させたためである
資本·株主権益
2022年6月30日現在、人民銀行と人民銀行の資本水準は依然として、適用される銀行法規に規定されている“資本充足”機関に必要な最低資本金を大幅に上回っている。これらの高い資本水準は人々が強力な資本状況を維持することの願いを反映している。配当金、配当金の買い戻しおよび補償の制限を避けるために、Peopleは、普通株一級資本比率(“CET 1”)、一級資本比率、およびリスクに基づく総資本比率に適用される少なくとも3つの最低比率2.50%の資本保護緩衝を超えなければならない。Peopleの資本節約緩衝は2022年6月30日まで4.81%であった。
次の表はPeopleのリスクに基づく資本レベルとそれに応じた比率を詳しく説明する
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千ドル) | 六月三十日
2022 | 3月31日
2022 | 十二月三十一日
2021 | 九月三十日
2021 | 六月三十日
2021 |
| 資本金額： | | | | | |
| 普通株一級持分 | $ | 564,708 | | $ | 547,215 | | $ | 577,565 | | $ | 567,172 | | $ | 383,502 | |
| 第1階 | 578,425 | | 560,897 | | 591,215 | | 580,100 | | 391,190 | |
| 合計(第1級と第2級) | 622,516 | | 607,493 | | 648,948 | | 637,802 | | 431,424 | |
| リスク重み付け資産純資産 | $ | 4,857,818 | | $ | 4,752,428 | | $ | 4,614,258 | | $ | 4,611,321 | | $ | 3,382,736 | |
| 資本比率： | | | | | |
| 普通株一級持分 | 11.62 | % | 11.51 | % | 12.52 | % | 12.30 | % | 11.34 | % |
| 第1階 | 11.91 | % | 11.80 | % | 12.81 | % | 12.58 | % | 11.56 | % |
| 合計(第1級と第2級) | 12.81 | % | 12.78 | % | 14.06 | % | 13.83 | % | 12.75 | % |
| 第1級レバレッジ率 | 8.38 | % | 8.29 | % | 8.67 | % | 11.20 | % | 7.87 | % |
純利息収入の増加に後押しされて、人民監督管理資本と関連比率水準は2022年第2四半期に改善された。これらの比率は前四半期にVantageの現金買収に対する負の影響を受け、Peopleは同社に営業権と無形資産を記録し、その影響は同期間に発表された配当金の純収入部分を超えて相殺された。Premier合併により、2021年9月30日までの規制資本充足率は2021年6月30日より増加し、その中には2兆619億ドルの株式発行が含まれている
伝統的な資本計量以外に、管理層は有形資本計量を用いて人民株主権益の十分性を評価する。この比率は米国公認会計原則財務措置ではなく、その計算は買収によって取得した営業権及びその他の無形資産が監査されていない総合貸借対照表に報告された金額に与える影響を除去するためである。経営陣は、これらの情報は、Peopleの経営業績、財務状況、傾向を同業者と比較するのに役立つので、投資家にとって有用であると信じており、特に無形資産レベルはPeopleと類似したレベルのない会社である。また、無形資産は一般に現金への変換が困難であり、特に金融危機期間中に全体的な特許経営権価値が悪化すると、無形資産の価値が大幅に低下する可能性がある。そのため、有形権益は人々が損失を受けるが依然として支払い能力を持つ保守的な測定基準である
以下の表は、これらの非アメリカ公認会計原則財務指標の計算を、人民が監査していない簡明な連結財務諸表に報告された金額と照合した
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千ドル) | 六月三十日
2022 | 3月31日
2022 | 十二月三十一日
2021 | 九月三十日
2021 | 六月三十日
2021 |
| 有形資産： | | | | | |
株主権益総額 | $ | 786,824 | | $ | 808,340 | | $ | 845,025 | | $ | 831,882 | | $ | 585,505 | |
減算：営業権とその他の無形資産 | 328,132 | | 341,865 | | 291,009 | | 295,415 | | 221,576 | |
有形権益 | $ | 458,692 | | $ | 466,475 | | $ | 554,016 | | $ | 536,467 | | $ | 363,929 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
有形資産： | | | | | |
総資産 | $ | 7,278,292 | | $ | 7,239,261 | | $ | 7,063,521 | | $ | 7,059,752 | | $ | 5,067,634 | |
減算：営業権とその他の無形資産 | 328,132 | | 341,865 | | 291,009 | | 295,415 | | 221,576 | |
有形資産 | $ | 6,950,160 | | $ | 6,897,396 | | $ | 6,772,512 | | $ | 6,764,337 | | $ | 4,846,058 | |
| | | | | |
| 1株当たりの普通株の有形帳簿価値： | | | | |
有形権益 | $ | 458,692 | | $ | 466,475 | | $ | 554,016 | | $ | 536,467 | | $ | 363,929 | |
普通株式を発行した | 28,290,115 | | 28,453,175 | | 28,297,771 | | 28,265,791 | | 19,660,877 | |
| | | | | |
1株当たりの普通株式有形帳簿価値 | $ | 16.21 | | $ | 16.39 | | $ | 19.58 | | $ | 18.98 | | $ | 18.51 | |
| | | | | |
| 有形資産と有形資産の比率： | | | | |
有形権益 | $ | 458,692 | | $ | 466,475 | | $ | 554,016 | | $ | 536,467 | | $ | 363,929 | |
有形資産 | $ | 6,950,160 | | $ | 6,897,396 | | $ | 6,772,512 | | $ | 6,764,337 | | $ | 4,846,058 | |
| | | | | |
有形権益と有形資産の比 | 6.60 | % | 6.76 | % | 8.18 | % | 7.93 | % | 7.51 | % |
| | | | | |
| | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
2022年6月30日現在、普通株式1株当たりの有形帳簿価値は16.21ドルに低下したが、2022年3月31日は16.39ドルとなった。普通株1株当たりの有形帳簿価値の変化は、市場金利の変化に押されて、投資証券を売却して確認できる他の全面的な損失により有形株式が低下したためである。2021年12月31日と比較して低下したもう一つの原因は、累計他の総合損失が8170万ドル増加したことだ。2021年9月30日に、有形権益の有形資産に対する比率が増加し、Premier合併及び発行された関連権益によるものである。
金利感受性と流動性
Peopleは各種の業務リスクに直面しているが、その複雑性と動態性のため、金利敏感性と流動性に関連するリスクは未来の経営業績と財務状況に重大な影響を与える主要なリスクである可能性がある。人民資産負債管理機能の目標は、慎重な自己資本比率、流動性と安全性の制約の下で純利息収入を最適化するために、これらのリスクを測定し、管理することである。この目標は、各国人民が資産と負債の組み合わせ、それに関連するキャッシュフロー、およびこれらの資産や負債のための利上げと支払いの金利を管理することで、金利リスクの開放と十分な流動性に重点を置くことが求められている。結局、資産負債管理機能の目的は、経営陣に利益資産の獲得と処分を指導し、適切な資金源を選択することである。
金利リスク
金利リスクはPeopleのような金融サービス会社が正常な業務過程で発生する最も重大なリスクの一つである。内部収益率とは、将来の金利変化による可能性のある経済損失であり、これらの変化は金融資産や負債の収益流および市場価値に影響を与える可能性がある。人々の内部収益率に対するリスクの開放は主に利益資産と有利子負債の満期日や再定価の違いによるものである。また、他の要素、例えばローンや投資証券を事前に返済したり、早めに預金を引き出したりすると、人々の内部収益率の開放に影響を与え、利息コストを増加させたり、収入源を減少させたりする可能性がある。
Peopleは内部収益率の全面的な管理を資産負債委員会(“ALCO”)に渡しており、この委員会は内部収益率管理政策を制定し、内部収益率レベルのモニタリングと管理のために最低要求とガイドラインを設定した。ALCOがIRRを評価する方法は，People‘s 2021 Form 10−Kで開示されている方法とほぼ同じである。
次の表は，残高が一定のままである場合の，標準的な平行衝撃分析に基づく純利息収入と持分経済価値の推定変化(千ドル単位)を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 利上げをする | …の増加が予想される 純利子収入 | | 持分経済価値の見積もり減少額 |
| (単位：基点) | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 | | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 300 | $ | 27,881 | | | 11.1 | % | | $ | 24,903 | | 11.7 | % | | $ | (22,151) | | | (1.6) | % | | $ | (24,232) | | (2.0) | % |
| 200 | 18,446 | | | 7.3 | % | | 16,312 | | 7.7 | % | | (15,790) | | | (1.1) | % | | (16,541) | | (1.3) | % |
| 100 | 9,148 | | | 3.6 | % | | 7,899 | | 3.7 | % | | (9,132) | | | (0.7) | % | | (5,308) | | (0.4) | % |
| (100) | (16,168) | | | (6.4) | % | | (8,615) | | (4.1) | % | | (58,315) | | | (4.2) | % | | (91,568) | | (7.4) | % |
| | | | | | | | | | | | | |
純利息収入と配当経済価値の推定変化部分は，非満期預金が短期金利変動時に再定価されるという仮定と，担保融資支援証券の早期返済速度に関する仮定によるものである。これらと他のモデリング仮説はPeopleによって持続的に密接に監視されている。
投資早期返済速度については，第三者早期返済モデルを想定した結果を用いており，基礎担保ローンが早期返済される比率を予測している。これらの早期返済速度は、金利リスクモデリング結果で想定されるキャッシュフロー再投資、プレミアム償却、割引増額の予測金額に影響を与える。この早期返済活動は通常、再融資活動の結果であり、比較的長期金利の低下に伴い増加し、金利の上昇に伴い減少する。金利リスクモデルにおける仮定は不正確である可能性があり、純利息収入や資産存続期間への影響が小さいか、または大きい可能性がある
平行金利衝撃シナリオは貸借対照表に固有の内部収益率レベルを評価する際に有用であるが，金利は通常非平行に変動し，短期と長期金利が変化する時間，方向，幅が異なる。したがって、FRBの将来の短期金利引き上げがもたらす可能性のあるどのようなメリットも、長期金利の逆方向変動によって相殺される可能性があり、その逆も同様である。このため，Peopleは平行収益率曲線変化の影響を分析するほか，他の金利シナリオも考慮した.これには、短期金利および長期金利が異なる振幅で異なる方向に移動する様々な収束および急勾配のシナリオが含まれる。Peopleは，上記の深刻な平行金利衝撃よりも，これらのシナリオの方が金利の変化を反映していると考えている。2022年6月30日の市場収益率曲線の形状に鑑み、熊市が急になったことと牛市が平らになったことを考慮して、平行変動が捉えられなかった洞察力を提供した。これらのシナリオは，現在の環境は，これらが金利軌跡の可能な結果である可能性を示しているため評価されている.
さらに急な熊市の光景は、短期金利が変わらず長期金利が上昇した場合、純利息収入と株式の経済価値がリスクに直面することを浮き彫りにしている。この場合、人々の預金や貸借コストは通常、短期金利に関連して一定のままであり、長期金利に関連する資産収益率が上昇する。資産収益率の増加は預金や融資コストの増加によって相殺されず、純利息収入の増加と純利益差の増加を招く。2022年6月30日、熊市の急な光景により、純利息収入と株式経済価値はそれぞれ0.1%と2.9%増加した
上昇が平坦なシナリオは、短期金利が不変で長期金利が低下した場合、純利息収入と株式の経済価値がリスクに直面していることを顕著に示している。この場合、短期金利に関連する人々の預金や貸借コストは変わらず、長期金利に関連する資産収益率は低下する。投資証券のプレミアム償却増加による資産収益率の低下は、預金や融資コストの減少によって相殺されることはなく、純利息収入の減少と純利益差の低下を招く。2022年6月30日、牛市拉平シナリオは純利息収入と株式経済価値をそれぞれ-0.1%と-0.1%小幅に低下させた。2022年6月30日現在、Peopleのこの代替案に対する政策はその範囲内に制限されており、この方案は許容される最大下り開放を純利息収入の5.0%と株式経済価値の10.0%としている。
Peopleは金利交換をその金利リスク管理戦略の一部としている。これらの金利交換は、固定支払いと引き換えに、取引相手から可変金利金額を受け取ることに関連して、キャッシュフローヘッジとして指定されている。Peopleは2022年6月30日までに13件の金利交換契約を締結し、名目総価値は1.25億ドルだった。人民金利交換に関するその他の資料は、監査されていない総合財務諸表に付記されている“付記10派生金融商品”を参照されたい。
2022年6月30日、人民が監査していない総合貸借対照表は、金利上昇が純利息収入に与える潜在的な影響について有利な地位にある。上表は、金利が上昇した場合、純利息収入の変化が増加するため、この点を説明した。利上げ融資の高度集中は依然として資産感度レベルの最大の貢献要因であるが、2021年12月31日の測定では、株式資産感度の経済的価値低下は主にポートフォリオの有効期限の延長によるものである
流動性
内部収益率管理に加えて、法律援助事務室のもう一つの主な目標は、十分な流動性レベルを維持することだ。人民銀行の流動性状態の十分性を監視および評価するためのALCOの方法は、人民2021年10-K表に開示された方法と変わらないままである。
2022年6月30日現在、人民銀行の流動資産は3.834億ドルで、総資産の4.7%を占め、資金源のない融資承諾を占めている。各国人民には2.48億ドルの未承認寄付投資証券もあり、流動資産の計量には計上されていない。
経営陣は、現在の現金と現金等価物の残高、予想されるポートフォリオのキャッシュフロー、および他の資金源の利用可能性は、Peopleが予想される現金義務、および特殊な需要と表外約束を履行できるようにすると信じている
表外活動と契約義務
通常業務過程において、PeopleはPeople顧客の融資ニーズを満たすために表外リスクを有する金融商品の当事者である。このような金融商品は信用状と予備信用状を提供する約束を含む。このようなツールは、審査されていない総合貸借対照表で確認された金額を超える信用リスク要因に異なる程度関与している。このような道具の契約金額は人々がこのような金融商品に参加する程度を表す。
ローン約束と予備信用状
融資約束は人々の顧客の財政的需要を満たすためのものだ。予備信用状は人民銀行が発行した人民銀行の顧客が義務或いはサービス中に違約する時に人民銀行が受益者金を支払うことを保証する手形である。歴史的に見ると、ほとんどのローン約束と予備信用状が満期になった時に使用されていない。融資承諾及び予備信用状金融商品の相手方が義務を履行していない場合には、人民銀行が直面する信用損失は、これらのツールの契約金額で表される。中国人民銀行が承諾と条件付き債務を行う時に採用した引受基準はその表内のツールの引受基準と同じである。得られた担保金額は、経営陣の顧客に対する信用評価に基づいている。保有する担保はそれぞれ異なるが、売掛金、在庫、財産、工場や設備、収入を生む商業財産が含まれている可能性がある
人民銀行がよく従事する活動は異なる程度に監査されていない簡明総合財務諸表が全部或いは部分的に反映されていないリスク要素に関連している。これらの活動は人民銀行の正常な業務過程の一部であり、伝統的な表外信用関連金融商品、金利契約、及び低所得住宅税収相殺投資における追加出資を承諾することを含む。伝統的な表外信用関連金融商品は依然として最も重要な表外リスクの開放である
次の表は、融資約束と予備信用状の契約総金額を詳しく説明します
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千ドル) | 六月三十日
2022 | 3月31日
2022 | 十二月三十一日
2021 | 九月三十日
2021 | 六月三十日
2021 |
| 家屋純資産信用限度額 | $ | 188,803 | | $ | 184,616 | | $ | 177,262 | | $ | 177,963 | | $ | 134,516 | |
| 未立て替え建築ローン | 237,129 | | 203,719 | | 227,135 | | 271,483 | | 207,403 | |
| 他のローン約束 | 566,624 | | 616,696 | | 577,170 | | 646,374 | | 542,429 | |
| ローンの約束 | $ | 992,556 | | $ | 1,005,031 | | $ | 981,567 | | $ | 1,095,820 | | $ | 884,348 | |
| 予備信用状 | $ | 15,977 | | $ | 12,729 | | $ | 12,805 | | $ | 12,358 | | $ | 10,252 | |
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
第3項に要求された資料は、本10-Q表四半期報告の“第2項管理層の財務状況及び経営成果の検討及び分析”の“金利感度及び流動資金”の欄で提供され、ここで参考になる。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
人民管理は、人民総裁と首席財務官兼財務主管兼財務主管総裁の参加の下、人民開示制御と手続き(改正された1934年“証券取引法”(以下、“取引法”と称する)第13 a-15(E)条を参照)2022年6月30日までの有効性を評価した。この評価によると、人民銀行の最高経営責任者兼執行副総裁、最高財務官兼財務担当総裁は次のような結論を出した
(a)この四半期報告書10-Q表および“取引法”に従って提出または提出された他の報告書において、人々が開示を要求する情報は、その総裁および最高経営責任者、およびその執行副総裁、最高財務官兼財務担当総裁を含む国民管理に蓄積され、人々に伝達され、開示を要求する情報をタイムリーに決定することができる
(b)米国証券取引委員会規則および表に規定されている時間内に、この10-Q表の四半期報告および人々が取引法に基づいて保存または提出された他の報告において開示を要求した情報を記録、処理、集約および報告する
(c)以前People‘2021 Form 10-K“プロジェクト9 A.制御およびプログラム”で開示されていたように、Peopleは、購入された信用悪化融資会計および関連する信用損失準備を支援するための有効な制御措置を設計しておらず、これらの損失は、財務報告内部統制の重大な欠陥である
(d)これらの物質の弱点を補う人々の努力の一部として，新たな制御やプログラムが設計·実施されている。そのため、人民銀行の最高経営責任者総裁と執行副総裁、最高財務官兼財務主管総裁は、2022年6月30日まで、人民銀行の情報開示制御と手続きは有効ではないと結論した。上述したように、管理層はすでにアメリカ公認会計原則に従って、本四半期報告10-Q表に記載されている期間のすべての重大な方面、人民の財務状況、経営結果と現金流量について相当な財務諸表を作成した。
財務報告の内部統制の変化
上記の救済活動は、2021年の人民財務諸表10-Kの“第9 A項.統制と手続き”および2022年3月31日までの人民財政四半期報告書10-Q表第2部の“リスク要因”の項の下でさらに詳細に議論され、人民財政報告の内部統制(“取引法”第13 a-15(F)条で定義されているように)の人民財政四半期期間中に発生した変化である。これらの変化は、財務報告の内部統制に対する国民の重大な影響を与えるか、または合理的に可能性がある。
第2部-その他の資料
項目1.法的手続き
それぞれの業務または経営の正常なプロセスにおいて、Peopleまたはその子会社のうちの1つは、原告、被告または法的手続きの当事者として指定されることができ、またはそれらのそれぞれの任意の財産が様々な未解決および脅威を受ける可能性のある法律手続き、ならびに様々な実際的および潜在的なクレームを受ける可能性がある。このような問題の結果を予測する内在的な困難に鑑み、各国の人々はこのような問題の最終結果が何なのかを説明することはできない。しかし、経営陣が現在知っているように、法律顧問に相談した後、経営陣はこれらの訴訟手続きがPeopleの総合財務状況、経営業績、流動資金に大きな悪影響を与えないと考えている。
第1 A項。リスク要因
以下の開示は、“第1 A項”で以前に開示されたリスク要因を補完する。“人民2021年表格10-K”の第1部分の危険因子。このような危険要素は人々が直面している唯一の危険ではない。経営陣が現在知らないか、または管理職が現在重要でないと考えている他のリスクおよび不確実性は、人々の業務、財務状況および/または経営業績にも重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
次の表は、2022年6月30日までの3ヶ月以内に、人民が普通株を買い戻し、1934年に改正された“証券取引法”規則10 B-18(A)(3)によって定義された“関連購入者”による人民普通株の購入について詳しく説明する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期間 |
購入した普通株総数 | |
普通株平均支払価格 | | 公開発表された計画又は計画の一部として購入した普通株式総数 (1) |
極大値 計画または計画に基づいて購入可能な普通株式数(または近似ドル価値) (1) |
| April 1 – 30, 2022 | 74,754 | | (1) | $ | 28.46 | | (1) | 70,644 | | $ | 27,999,870 | |
| May 1 – 31, 2022 | 143,576 | | (1)(2)(3) | $ | 27.69 | | (1)(2)(3) | 143,576 | | $ | 24,023,642 | |
| June 1 – 30, 2022 | 1,206 | | (2)(3) | $ | 27.28 | | (2)(3) | — | | $ | 24,023,642 | |
| 合計する | 219,536 | | | $ | 27.95 | | | 214,220 | | $ | 24,023,642 | |
(1)2021年1月29日、Peopleは2021年1月28日、People取締役会が合計3000万ドルのPeopleの普通株の購入を許可する株式買い戻し計画を承認したと発表した。2022年6月30日までの3カ月間、株式買い戻し計画に基づいて214，220株の普通株を買い戻した
(2)報告された情報には、People Bancorp Inc.第3改正および再改正された2006年株式計画によって付与された制限普通株に関連する所得税を満たし、2022年4月から2022年6月までの間に帰属するための合計2，180株普通株および356株源泉徴収普通株が含まれる。
(3)報告された情報には、人民銀行がラビ信託協定に基づいて2022年4月から2022年6月までの間に公開市場取引で購入した1，930株の普通株および850株の普通株が含まれる。ラビ信託協定は、People Bancorp Inc.第3の改正および再改訂されたPeople Bancorp Inc.およびその子会社取締役延期補償計画下の福祉に資金を提供するために、資産を保有するラビ信託を確立する。
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全開示
適用されません。
項目5.その他の情報
ありません
項目6.展示品 | | | | | | | | | | | | | | |
展示品
番号をつける | | 説明する | | 展示品位置 |
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2.1 | | People Bancorp Inc.とPremier Financial Bancorp，Inc.によって署名された合併協定と計画は，2021年3月26日である。+ | | 予備委託書/募集説明書の添付ファイルAとして、この予備委託書/募集説明書は、人民銀行株式会社(“人民”)が2021年6月1日に提出したS-4/A表(登録番号：333-256040)の登録説明書の一部である |
| | | | |
| 3.1(a) | | 改訂されたPeople Bancorp Inc.会社規約(1993年5月3日オハイオ州国務長官に提出)P | | 1993年7月20日に提出された表格8-B(公文書番号0-16772)の人民登録表添付ファイル3(A)を参照 |
| | | | | |
3.1(b) | | 改訂されたPeople Bancorp Inc.会社定款改正証明書(1994年4月22日オハイオ州国務長官に提出) | | 本文は“人民季報--2017年9月30日までの10-Q表”(文号：0-16772)(“人民10-Q表”)添付ファイル3.1(B)を引用します |
| | | | | |
3.1(c) | | 改訂されたPeople Bancorp Inc.会社定款改正証明書(1996年4月9日オハイオ州国務長官に提出) | | 2017年9月30日People‘s 9月30日10-Q表の添付ファイル3.1(C)を参照して結合します |
| | | | | |
3.1(d) | | 改訂されたPeople Bancorp Inc.会社定款改正証明書(2003年4月23日オハイオ州国務長官に提出) | | 本文は“人民日報”2003年3月31日現在の季刊紙“Form 10-Q”(文書番号0-16772)添付ファイル3(A)を引用します(“人民日報2003年3月31日Form 10-Q”) |
| | | | | |
3.1(e) | | 改訂されたPeople Bancorp Inc.社規約に対する株主の改訂証明書(2009年1月22日オハイオ州国務長官に提出) | | 2009年1月23日に提出されたPeople‘s Current Report on Form 8−K(ファイル番号0−16772)を参照することにより、添付ファイル3.1が本明細書に組み込まれる |
| | | | | |
3.1(f) | | 取締役は2009年1月28日にオハイオ州国務長官に提出された条項の改訂証明書を提出し、People Bancorp Inc.取締役会が改訂後の会社規約第4条の改正を通過し、People Bancorp Inc.の固定金利累積永久優先株Aシリーズの明示条項を確立し、1株当たり額面がないことを証明した。 | | 本明細書は、2009年2月2日に提出されたPeople‘s Current Report for Form 8−K(ファイル番号0−16772)の添付ファイル3.1を参照して本明細書に組み込まれる |
| | | | | |
3.1(g) | | 改訂されたPeople Bancorp Inc.社規約に対する株主の改訂証明(2021年7月28日オハイオ州国務長官に提出) | | 本文は“人民季報--2021年6月30日までの10-Q表(文書番号：0-16772)”(“人民10-Q表”)添付ファイル3.1(G)を引用します |
| | | | |
3.1(h) | | 改正された人民銀行の定款(本四半期までの報告10-Q表の日付のすべての改訂を含む改訂された改訂された会社定款を代表する)[米証券取引委員会のコンプライアンス報告のみ-オハイオ州の国務長官には報告されていない]
| | これは、2021年6月30日の人民表10-Qの添付ファイル3.1(H)を参照して結合されます |
| | | | |
| 3.2(a) | | “人民銀行規則”ですP | | 1993年7月20日に提出された表格8-B(公文書番号0-16772)の人民登録表添付ファイル3(B)を参照 |
| | | | | |
3.2(b) | | 株主が2003年4月10日に“人民銀行会社条例”第1.03、1.04、1.05、1.06、1.08、1.10、2.03(C)、2.07、2.08、2.10、6.02節の改正案に対する証明された決議を採択したことについて | | 2003年3月31日の人民表10-Qの添付ファイル3(C)を参照することにより、これに結合される |
| | | | |
3.2(c) | | 2004年4月8日株主について“人民銀行会社条例”第3.01，3.03，3.04，3.05，3.06，3.07，3.08及び3.11条の改正による証明 | | ここでは“人民季報−2004年3月31日現在の10-Q表”添付ファイル3(A)(アーカイブ番号0-16772)を引用する |
| | | | |
+“米国証券取引委員会規則S-K”第601(A)(5)項によると、付表と証拠物は省略されている。漏れたスケジュールや展示品があれば、人民銀行は要求に応じて米国証券取引委員会または米国証券取引委員会の職員に秘密の補充材料を提供する |
PPeople Bancorp Inc.は最初に紙の形式でアメリカ証券取引委員会に届出したが、まだ電子形式でアメリカ証券取引委員会に報告されていない。
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展示品
番号をつける | | 説明する | | 展示品位置 |
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3.2(d) | | 2006年4月13日株主が“人民銀行定款”第2.06、2.07、3.01及び3.04節改正案の証明 | | 2006年4月14日に提出されたPeople‘s Current Report on Form 8−K(ファイル番号0−16772)を参照することにより、添付ファイル3.1が本明細書に組み込まれる |
| | | | |
3.2(e) | | 2010年4月22日株主が“人民銀行定款”第2.01条改正案を可決した証明 | | ここでは“人民10-Q/A四半期報告書”添付ファイル3.2(E)2010年6月30日までの四半期報告書(改訂番号1)(文書番号0-16772)を引用する |
| | | | |
3.2(f) | | 株主は2018年4月26日株主年次総会で“人民銀行会社定款”第2.02節(D)支部改正案の証明を採択した | | 本稿では、2018年6月28日に提出されたPeople‘s Current Report on Form 8-K(ファイル番号0-16772)の添付ファイル3.1(“People’s 6.28 Form 8-K”)を参照します |
| | | | |
3.2(g) | | “People Bancorp Inc.規約”(本ファイルは、すべての修正案を含む“People Bancorp Inc.規約”のアセンブリバージョンである。) | | 2018年6月28日People‘s Form 8-Kの添付ファイル3.2を参照して本明細書に組み込まれる |
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31.1 | | 第十三a-14(A)/15 d-14(A)条証明書[社長と最高経営責任者] | | 同封アーカイブ |
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31.2 | | 第十三a-14(A)/15 d-14(A)条証明書[執行副総裁、首席財務官兼財務担当者] | | 同封アーカイブ |
| | | | | |
32 | | 第1350節認証 | | 同封して提供する |
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| 101.INS | | XBRL Expertsドキュメント## | | #年を電子的に提出する |
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| 101.衛生署署長 | | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 | | #年を電子的に提出する |
| | | | |
| 101.CAL | | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | | #年を電子的に提出する |
| | | | |
| 101.LAB | | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する | | #年を電子的に提出する |
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| 101.価格 | | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | | #年を電子的に提出する |
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| 101.DEF | | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | | #年を電子的に提出する |
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| 104 | | 表紙インタラクションデータファイル(添付ファイル101に含まれる適用分類拡張情報を含むイントラネットXBRL形式) | | 電子的に提出する |
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#2022年6月30日現在の四半期報告Form 10-Qの添付ファイル101には、イントラネットXBRL(拡張可能ビジネス報告言語)フォーマットが採用されています：(I)2022年6月30日(監査なし)および2021年12月31日までの連結貸借対照表、(Ii)2022年6月30日現在、2022年6月30日までの3ヶ月、6ヶ月間の総合経営報告書(監査なし)；(Iii)2022年6月30日現在、2022年6月30日までの3ヶ月、6ヶ月間の総合(損失)損益表(未監査)；(Iv)2022年及び2021年6月30日までの3ヶ月及び6ヶ月間の株主権益総合報告書(審査されていない)；(V)2022年及び2021年6月30日までの6ヶ月間の総合現金フロー表(審査を受けていない)；及び(Vi)審査総合財務諸表を付記していない。 |
| ##インスタンスドキュメントは、そのXBRLタグがイントラネットXBRLドキュメントに埋め込まれているので、対話型データファイルには表示されません。 |
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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| | | | 人民銀行会社です。 |
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| 日付： | 2022年8月4日 | 作者：/s/ | チャールズ·W·スレジェスキー |
| | | | チャールズ·W·スレジェスキー |
| | | | 社長と最高経営責任者 |
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| 日付： | 2022年8月4日 | 作者：/s/ | ケイティ·ベイリー |
| | | | ケイティ·ベイリー |
| | | | 常務副総裁 |
| | | | 首席財務官兼財務主管 |