カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(マーク1)
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
そこからの過渡期について
手数料書類番号
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) | (税務署の雇用主 識別番号) |
(主な行政事務室住所)(郵便番号)
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
授業ごとのテーマ： |
| 取引記号 |
| 登録されている各取引所の名前： |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
⌧ | ファイルマネージャを加速する | ☐ | |
非加速ファイルサーバ | ◻ | 新興成長型会社 | |
規模の小さい報告会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する◻
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)
いくつありますか
カタログ表
OneSpan Inc.
表格10-Q
2022年6月30日までの四半期
カタログ表
第1部財務情報 | ||
第1項。 | 財務諸表 | |
簡明総合貸借対照表(未監査)は2022年6月30日と2021年12月31日 | 3 | |
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の簡明総合業務報告書(監査なし) | 4 | |
簡明総合報告書統合収入.収入(監査を受けていない)3~6か月2022年と2021年6月30日まで | 5 | |
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の株主権益簡明合併報告書(監査なし) | 6 | |
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の簡明合併現金フロー表(未監査) and 2021 | 7 | |
簡明合併財務諸表付記(未監査) | 8 | |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 22 |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 34 |
第四項です。 | 制御とプログラム | 34 |
第2部：その他の情報 | ||
第1項。 | 法律訴訟 | 35 |
第1 A項。 | リスク要因 | 35 |
第六項です。 | 陳列品 | 36 |
サイン | 38 | |
2
カタログ表
OneSpan Inc.
簡明合併貸借対照表
(単位：千)
(未監査)
六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||
2022 |
| 2021 | ||||
資産 |
| |||||
流動資産 |
|
|
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| ||
現金および現金等価物 | $ | | $ | | ||
短期投資 |
| |
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売掛金は準備後の純額を差し引く$ |
| |
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在庫、純額 |
| |
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前払い費用 |
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契約資産 | | | ||||
その他流動資産 |
| |
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流動資産総額 |
| |
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財産と設備、純額 |
| |
| | ||
経営的リース使用権資産 | | | ||||
商誉 |
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無形資産，累計償却純額 |
| |
| | ||
所得税を繰延する | | | ||||
契約資産-非流動資産 | | | ||||
その他の資産 |
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総資産 | $ | | $ | | ||
負債と株主権益 |
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流動負債 |
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売掛金 | $ | | $ | | ||
収入を繰り越す |
| |
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給料と賃金税を計算すべきだ |
| |
| | ||
短期所得税に対応する |
| |
| | ||
その他の課税費用 |
| |
| | ||
繰延補償 |
| |
| | ||
流動負債総額 |
| |
| | ||
長期繰延収入 | | | ||||
長期賃貸負債 | | | ||||
その他長期負債 |
| |
| | ||
長期課税所得税 | | | ||||
所得税を繰延する |
| |
| | ||
総負債 |
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株主権益 |
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優先株： |
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| ||||
普通株：$ |
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追加実収資本 |
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国庫株は、原価で計算する | ( | ( | ||||
利益を残す |
| |
| | ||
その他の総合損失を累計する |
| ( |
| ( | ||
株主権益総額 |
| |
| | ||
総負債と株主権益 | $ | | $ | | ||
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照
3
カタログ表
OneSpan Inc.
業務報告書を簡明に合併する
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
(未監査)
3か月まで | 6か月まで | ||||||||||||
六月三十日 | 六月三十日 | ||||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||||
収入.収入 |
|
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| ||||
製品と許可証 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
サービスとその他 |
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総収入 |
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販売原価 |
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| |||||
製品と許可証 |
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サービスとその他 |
| |
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商品販売総コスト |
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毛利 |
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運営コスト |
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販売とマーケティング |
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研究開発 |
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一般と行政 |
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無形資産の償却 |
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総運営コスト |
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営業損失 |
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| ( |
| ( | |||||
利子収入，純額 |
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その他の収入，純額 |
| ( |
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所得税前損失 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
所得税を支給する |
| |
| ( |
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| ( | |||||
純損失 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
1株当たり純損失 |
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基本的な情報 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
薄めにする | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
加重平均普通株式発行済み |
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| |||||
基本的な情報 |
| |
| |
| |
| | |||||
薄めにする |
| |
| |
| |
| | |||||
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。
4
カタログ表
OneSpan Inc.
簡明総合包括収益表
(単位：千)
(未監査)
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||||
純損失 |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | ( |
|
その他総合損失 | |||||||||||||
累計換算調整，税引き後純額 |
| ( |
| |
| ( |
| ( |
| ||||
年金調整、税引き後純額 |
| ( |
| |
| ( |
| ( |
| ||||
証券売却可能な未実現損失 | ( | — | ( | — | |||||||||
総合損失 |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | ( |
|
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。
5
カタログ表
OneSpan Inc.
株主権益報告書を簡明に合併する
(単位：千)
(未監査)
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月：
|
|
|
|
|
|
|
| 積算 |
|
| ||||||||||||
その他の内容 | 他にも | 合計する | ||||||||||||||||||||
普通株 | 財務省-普通株 | 支払い済み | 保留する | 全面的に | 株主の | |||||||||||||||||
説明する | 株 | 金額 | 株 | 金額 | 資本 | 収益.収益 | 収入(損) | 権益 | ||||||||||||||
2021年12月31日の残高 |
| | $ | | | ( | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||||||
純収益(赤字) |
| — |
| — | — | — |
| — |
| |
| — |
| | ||||||||
外貨換算調整，税引き後純額 |
| — |
| — | — | — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | ||||||||
制限株奨励 |
| |
| — | — | — |
| |
| — |
| — |
| | ||||||||
株式発行の納税問題 |
| ( |
| — | — | — |
| ( |
| — |
| — |
| ( | ||||||||
証券売却可能な未実現収益 | — | — | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||||||
年金調整、税引き後純額 |
| — |
| — | — | — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | ||||||||
2022年3月31日の残高 |
| | $ | | | $ | ( | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||||
純収益(赤字) |
| — | — | — | — | — | ( | — | ( | |||||||||||||
外貨換算調整，税引き後純額 |
| — | — | — | — | — | — | ( | ( | |||||||||||||
制限株奨励 |
| | — | — | — | | — | — | | |||||||||||||
株式発行の納税問題 |
| ( | — | — | — | ( | — | — | ( | |||||||||||||
株式買い戻し | ( | — | | ( | — | — | — | ( | ||||||||||||||
証券売却可能な未実現収益 | — | — | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||||||
年金調整、税引き後純額 |
| — |
| — | — | — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | ||||||||
2022年6月30日の残高 |
| | $ | | | $ | ( | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||||
2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月：
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 積算 |
|
| ||||||||||
その他の内容 | 他にも | 合計する | ||||||||||||||||||||
普通株 | 財務省-普通株 | 支払い済み | 保留する | 全面的に | 株主の | |||||||||||||||||
説明する | 株 | 金額 | 株 | 金額 | 資本 | 収益.収益 | 収入(損) | 権益 | ||||||||||||||
2020年12月31日残高 |
| | $ | | | ( | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||||||
純収益(赤字) |
| — |
| — | — | — |
| — |
| ( |
| — |
| ( | ||||||||
外貨換算調整，税引き後純額 |
| — |
| — | — | — |
| — |
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| ( |
| ( | ||||||||
制限株奨励 |
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| — | — | — |
| |
| — |
| — |
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株式発行の納税問題 |
| ( |
| — | — | — |
| ( |
| — |
| — |
| ( | ||||||||
証券売却可能な未実現収益 | — | — | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||||||
年金調整、税引き後純額 |
| — |
| — | — | — |
| — |
| — |
| — |
| — | ||||||||
2021年3月31日の残高 |
| | $ | | | $ | ( | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||||
純収益(赤字) |
| — |
| — | — | — |
| — |
| ( |
| — |
| ( | ||||||||
外貨換算調整，税引き後純額 |
| — |
| — | — | — |
| — |
| — |
| |
| | ||||||||
制限株奨励 |
| |
| — | — | — |
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| — |
| — |
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株式発行の納税問題 |
| ( |
| — | — | — |
| ( |
| — |
| — |
| ( | ||||||||
株式買い戻し | ( | — | | ( | — | — | ( | |||||||||||||||
証券売却可能な未実現収益 | — | — | — | — | — | — | | | ||||||||||||||
2021年6月30日の残高 |
| | $ | | | ( |
| |
| |
| ( |
| | ||||||||
6
カタログ表
OneSpan Inc.
簡明合併現金フロー表
(単位：千)
(未監査)
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||
| 2022 |
| 2021 | |||
経営活動のキャッシュフロー： |
|
|
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| ||
運営純損失 | $ | ( | $ | ( | ||
業務純損失と業務提供現金純額の調整： |
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| ||||
無形資産の減価償却と償却 |
| |
| | ||
資産処分損失 |
| |
| | ||
売却権益法投資の収益 | ( | — | ||||
繰延税の割引 |
| |
| ( | ||
株に基づく報酬 |
| |
| | ||
経営性資産と負債変動状況： |
|
| ||||
売掛金 |
| |
| | ||
不良債権準備 | | ( | ||||
在庫、純額 |
| ( |
| | ||
契約資産 |
| ( |
| | ||
売掛金 |
| |
| | ||
所得税に対処する |
| ( |
| ( | ||
費用を計算する |
| ( |
| | ||
繰延補償 |
| ( |
| ( | ||
収入を繰り越す |
| ( |
| ( | ||
その他の資産と負債 |
| ( |
| ( | ||
経営活動提供の現金純額 |
| ( |
| | ||
投資活動によるキャッシュフロー： |
|
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| ||
短期投資を購入する |
| ( |
| ( | ||
短期投資満期日 |
| |
| | ||
物件と設備の追加料金 |
| ( |
| ( | ||
無形資産の付加価値 |
| ( |
| ( | ||
株式の売却--方法投資 |
| |
| — | ||
投資活動提供の現金純額 |
| |
| ( | ||
資金調達活動のキャッシュフロー： |
|
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| ||
普通株買い戻し | ( | ( | ||||
制限株式発行の納税問題 |
| ( |
| ( | ||
融資活動のための現金純額 |
| ( | ( | |||
為替レート変動が現金に与える影響 |
| ( |
| ( | ||
現金純増(マイナス) |
| |
| ( | ||
期初現金、現金等価物、および限定現金 |
| |
| | ||
現金、現金等価物および制限された現金、期末(1) | $ | | $ | | ||
| (1) |
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。
7
カタログ表
OneSpan Inc.
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
別の説明がない限り、本四半期報告における“OneSpan”、“会社”、“私たち”、“私たち”および“私たち”に対する提案法は、いずれもOneSpan Inc.およびその子会社を指す。
付記1-会社概要と届出根拠
会社の概要
OneSpan Inc.およびその子会社は、安全、コンプライアンス、および手軽なデジタル顧客プロトコルおよび取引体験を実現するために、ソリューションを設計、開発、およびマーケティング解決策を提供しています。我々は信頼性の高い身分と認証セキュリティを提供し、簡略化された電子署名ワークフローを提供する上で世界的にリードしている。私たちの解決策は信頼を実現し、銀行、金融サービス、医療および専門サービスとのデジタルプロトコルと取引に関連する人員と文化財の完全性を確保した。我々の解決策の組み合わせは、認証、認証、取引署名、モバイルセキュリティ、電子署名、および仮想インタラクションおよび取引のための安全なビデオ連携を含む複数のカテゴリの幅広い製品を含む。OneSpanの業務はオーストリア、オーストラリア、ベルギー、カナダ、中国、フランス、日本、オランダ、シンガポール、スイス、アラブ首長国連邦、イギリス、アメリカに及んでいます。
転化する平面図
2022年5月、私たちは3年間の戦略転換計画を発表し、この計画は強力な解決策の組み合わせと市場地位に基づいて、私たちの企業の入市戦略を強化し、収入の増加を加速させ、効率を高め、利益率の拡大と収益力の向上を支持できると信じている。戦略転換計画に合わせて、より効率的な資本配置モデルを実現するために、2022年6月30日までの四半期から発効し、デジタルプロトコルとセキュリティソリューションの2つのビジネスラインで報告を開始します。我々は，成長の加速と市場シェアの増加を考慮したデジタルプロトコルと，その適度な成長を考慮したキャッシュフローセキュリティソリューションを管理する予定である.詳細については、注釈16段落の情報を参照されたい
私たちの合併業績は影響を受けませんが、比較のために2022年の部門情報を再予測しました
陳述の基礎
添付されていない監査されていない簡明総合財務諸表はOneSpan Inc.及びその子会社の勘定を含み、すでにアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の中期財務報告に関する規則と規定に基づいて作成された。したがって、それらは、米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)によって要求される完全な財務諸表に要求されるすべての情報および注釈を含まず、会社が2021年12月31日までの年間報告Form 10-Kに含まれる監査された総合財務諸表と共に読まなければならない。
管理層は、添付されている審査されていない簡明総合財務諸表はすでに審査された総合財務諸表の同じ基準に従って作成され、公平な列報に列挙された中期業績のために必要なすべての調整を含み、正常な経常的な調整のみを含むと考えている。すべての会社間口座と取引はキャンセルされた。2022年6月30日までの6カ月間の経営業績は、2022年12月31日までの年度の予想業績を必ずしも代表するとは限らない。
以前発表された財務諸表の改訂
前号の非実質的なエラーを是正するために、以前に発表された財務諸表のうち、本四半期の報告書の10-Q表に記載されている期間に報告された金額を修正しました。これらの誤りはいくつかのコストと直接関連している
8
カタログ表
金物製品の生産と流通と関係がある。これらの費用は前の数期間に適切に分類されておらず、製品と販売された貨物の許可証費用を少なくし、販売とマーケティング費用を多く申告した。これは以前に発表された収入や純収入に影響を与えない。
我々は、前に発表された財務諸表に対するこれらのエラーの総合的な影響を“米国証券取引委員会従業員会計公告”第99号および第108号に基づいて評価し、これまでに発表された財務諸表および2021年12月31日および2020年12月31日までのForm 10−K年度報告書に含まれる開示、またはそれに含まれる任意の四半期報告、または我々のForm 10−Q四半期報告書による2021年6月30日までの四半期報告については、大きな意味を持たない。
次の表は、上記改正が2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の監査を受けていない簡明総合経営報告書に与える影響を示している。
簡明総合業務報告書(未監査)
2021年6月30日までの3ヶ月 | 2021年6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||||
千の計で |
| 前に報じたように |
| 調整する | 改訂された |
| 前に報じたように |
| 調整する | 改訂された | ||||||||
販売原価 | ||||||||||||||||||
製品と許可証 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
商品販売総コスト |
| | |
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毛利 | | ( | | | ( | | ||||||||||||
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運営コスト | ||||||||||||||||||
販売とマーケティング |
| | ( |
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| | ( |
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総運営コスト |
| | ( |
| |
| | ( |
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合併原則
連結財務諸表には、OneSpan Inc.およびその完全子会社の勘定が含まれる。会社間口座と取引は合併でキャンセルされた。
推定と仮定
米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成し、財務諸表日の資産及び負債額及び又は有資産及び負債の開示、並びに報告期間内の収入及び支出の報告金額に影響を与えるために、管理層に推定及び仮定を行うことを要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
外貨換算と取引
同社の多くの海外子会社の財務状況や経営結果は、現地通貨を機能通貨として測定している。したがって、資産と負債は貸借対照表日までの現在の為替レートでドルに換算される。収入と支出は年内の平均為替レートに換算します。為替レート差による換算調整は計上または貸記その他の全面収益(損失)。外貨取引による損益は簡明総合経営報告書に計上され、その他の収入(費用)、純額である。外国為替取引損失は合計でドルになる
9
カタログ表
シンガポール、スイス、カナダでの私たちのビジネスの財務状況と結果はドルで測定されている。これらの子会社に対して、外貨取引による収益と損失は、連結経営報告書における他の収益(費用)、純額に計上される。
付記2--主要会計政策の概要
米国証券取引委員会が2022年2月22日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日までのForm 10−K年度報告に記載されている重大な会計政策は、会社の簡明な総合財務諸表および関連付記に実質的な影響を与えていない。
ソフトウェア資本化と減価償却
私たちが2022年5月に発表した転換計画の一部として、成長を加速させるためにデジタルプロトコル運営部門に投資し始めました。デジタルプロトコル製品の供給を増加させるための研究開発を拡大するとともに、2022年6月30日までの3ヶ月以内に、内部使用ソフトウェアの取得または開発に関連するいくつかのコストを資本化し始めた。これらの費用には，内部使用ソフトウェア項目に直接関連する従業員の賃金と賃金に関する費用，材料やサービスの外部直接費用，ソフトウェア開発時の利息費用が含まれる.資本化されたソフトウェアコストは財産と設備純額に含まれ，直線法を用いて推定寿命内に償却される
現金、現金等価物、および限定現金
私たちは賃貸契約の当事者であり、これらの協定は私たちの義務を保証するための信用状を必要とする。これらの信用状に関する制限的現金は、簡明総合貸借対照表に記載されている他の非流動資産に記入され、金額は#ドルである
株式売却法投資する
2022年1月31日私たちはPromon asでの株式を$で売りました
2022年1月31日までに行われました
我々は，PromonのRASP技術を購入し続け，我々のクライアントソフトウェアソリューションに統合する予定である.
最近発表された会計公告
指定された発効日から、財務会計基準委員会(FASB)または他の基準策定機関は、時々新しい会計公告を発表する。別途議論がない限り、当社経営陣は、まだ発効していない発表基準は、採択後に当社の総合財務諸表に大きな影響を与えないと信じています。
10
カタログ表
注3--収入
ASC 606によって収入を確認します“顧客と契約を結ぶ収入”(“主題606”)は、以下に説明する。
収入分解
次の表に主要製品とサービス、地理的地域と収入確認時間別の収入を示します。
主要製品別の収入(単位：千)
3か月まで | 6か月まで | ||||||||||
June 30, 2022 | June 30, 2021 | June 30, 2022 | June 30, 2021 | ||||||||
定期購読(1) | $ | | $ | | $ | | $ | | |||
メンテナンスとサポート | | | | | |||||||
専門サービスその他(2) | | | | | |||||||
ハードウェア製品 | | | | | |||||||
総収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||
| (1) | 購読にはクラウド購読収入および内部購読収入が含まれており、以前はそれぞれ“購読”および“期限ベースソフトウェアライセンス”と呼ばれていた。 |
| (2) | 専門サービスその他には永久ソフトウェア許可収入が含まれています |
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月の顧客所在地別収入(千単位)
ヨーロッパ中東アフリカ地域では |
| アメリカ.アメリカ |
| APAC |
| 合計する | |||||||
総収入： |
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2022 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
2021 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
全体のパーセントです |
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2022 |
| | % |
| | % |
| | % |
| | % | |
2021 |
| | % |
| | % |
| | % |
| | % | |
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の顧客所在地別収入(単位：千)
| ヨーロッパ中東アフリカ地域では |
| アメリカ.アメリカ |
| APAC |
| 合計する |
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総収入： |
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|
|
|
| |||||
2022 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
2021 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
全体のパーセントです |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
2022 |
| | % |
| | % |
| | % |
| | % | |
2021 |
| | % |
| | % |
| | % |
| | % | |
11
カタログ表
収入確認時間(千単位)
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||
2022 |
| 2021 | 2022 | 2021 |
| |||||||
ある時点で移転された製品と許可 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
時間が経つにつれて移動するサービス | | | | | ||||||||
総収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
契約残高(千)
下表は、売掛金、契約資産、顧客と締結した契約負債に関する情報を提供する。
六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||
千の計で | 2022 | 2021 | ||||
売掛金、貿易と未発行金を含みます | $ | | $ | | ||
契約資産(流動と非流動) | $ | | $ | | ||
契約負債(繰延収入流動と非流動) | $ | | $ | | ||
契約資産は主に複数年間のライセンス手配と残りの契約請求書に関するものだ。これらの契約資産は手形権利が発生したときに売掛金に移行し、手形権利は通常満期である
実際の便宜策として、契約開始時に、私たちが顧客に約束した製品またはサービスを譲渡してから顧客がその製品またはサービスのために支払うまでの間の期間は、重大な融資部分の影響に対して約束された対価格金額を調整しないことが予想されるもっと少ないかもしれません私たちは一般的に顧客と締結された契約に延期支払い条項を含まないだろう。
2022年6月30日までの6ヶ月間に確認された収入には
余剰履行債務に割り当てられた取引価格
次の表には，本報告で述べた期間終了時未清算(または部分未返済)の履行債務に関する今後確認すべき収入推定数が含まれている.
千の計で | 合計する | ||||||||||||||
現在履行されていない履行に関する将来の収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
当社は実際の便宜策を採用し、余剰履行義務(A)に関する情報を開示せず、これらの債務の最初の予想期限は以下、または(B)収入が請求書として確認される。
契約を獲得するコスト
同社は手数料に関連した増額コストを発生させ、これは契約獲得に直接つながることができる。同社は、ある新しい契約に関連する手数料を資本化し、最長7年間の商品またはサービス譲渡を確定した上で、受益期間内にコストを償却する。償却は簡素化された総合経営報告書に反映された販売とマーケティングに反映される。私たちは私たちの顧客契約、私たちの技術、そして顧客流出を含む他の要素を考慮することで受益期間を決定します。手数料は顧客に領収書を発行する時に稼いだものです。多年払い契約
12
カタログ表
条項は、一年目以降に支払う手数料は連続雇用によって支払われるので、発生時に費用を計上します. コミッションと償却費用は、簡明合併経営レポートにおける販売とマーケティング費用に計上される。
実際の方便を運用して、当社が確認すべき資産の償却期限をもっと少ないかもしれませんこれらのコストは、簡明な合併経営報告書における販売とマーケティング費用に計上されている。
下表は、今期と前期に確認された資本化コストと販売に関する情報を提供します
千の計で | June 30, 2022 | 2021年12月31日 | ||||||
取得契約の資本化コスト、当期 | $ | | $ | | ||||
契約の資本化コストを獲得し、非流動 | $ | | $ | |
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||
千の計で | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||
資本化コストを償却して契約を得る | $ | | $ | $ | | $ | |||||||
獲得契約の資本化コストの減価 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | |||||
別注4--在庫、純額
在庫純額は主にハードウェアと部品からなり、コスト或いは現金化可能な純価値の中で低い者を列記する。コストはFIFO法を用いて決定される.
在庫、純額は以下の部分からなる
六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||
| 2022 |
| 2021 | |||
(単位：千) | ||||||
部品.部品 | $ | | $ | | ||
製品と完成品で |
| |
| | ||
合計する | $ | | $ | | ||
付記5-営業権
2022年6月30日までの6ヶ月間の営業権活動には以下の内容が含まれている。
デジタル協定 | 安全な解決策 | 合計する | |||||||
千の計で | |||||||||
2021年12月31日の純残高 |
| $ | — | $ | — | $ | | ||
営業権再分配(1) |
| | | — | |||||
純外貨換算 |
| ( | ( | ( | |||||
2022年6月30日の純残高 | $ | | $ | | $ | |
営業権再分配：モデルチェンジ計画と新たな報告可能経営分部(付記1-会社概要参照)により，各報告単位とそれぞれ報告すべき経営分部の営業権残高を再分配した。また、2022年5月17日現在の報告可能経営部門の各報告単位の営業権残高について、各報告単位の公正価値とその帳簿価値(再割り当てされた営業権を含む)とを比較する商誉減値テストを行った。私たちが得た結論は
13
カタログ表
付記6--無形資産
2022年6月30日までの6ヶ月間の無形資産活動の詳細は次の表である。
| ||||||||||||
千の計で |
| 得られた技術 |
| 取引先関係 |
| Other |
| 無形資産総額 | ||||
2021年12月31日の純残高 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
足し算 |
| | — | |
| | ||||||
純外貨換算 |
| ( | ( | ( |
| ( | ||||||
費用を償却する |
| ( | ( | ( |
| ( | ||||||
2022年6月30日の純残高 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
2022年6月30日コストで計算される残高 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
累計償却する |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
2022年6月30日の純残高 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
ある無形資産はドルで価格を計算するほか、機能通貨で価格を計算し、通貨変動の影響を受ける
付記7--財産と設備
主な財産と設備種別は以下のとおりである
千の計で |
| June 30, 2022 |
| 2021年12月31日 | ||
オフィス機器及びソフトウェア | $ | | $ | | ||
賃借権改善 | | | ||||
家具と固定装置 |
| |
| | ||
大文字ソフト | | — | ||||
合計する |
| |
| | ||
減価償却累計 |
| ( |
| ( | ||
財産と設備、純額 | $ | | $ | | ||
減価償却費用は$
付記8-公正価値計量
現金等価物、売掛金、純額、売掛金の公正価値はその帳簿価値に近い
彼らの持続時間が短いからです公正価値等級は観察可能または観察不可能な公正価値を計量するための推定技術に基づく投入である。観察可能な情報は、市場参加者が独立したソースから得られた市場データが資産または負債の定価である場合に使用される仮定を反映し、観察できない情報は、報告エンティティが自身の市場仮定に基づいて行う定価を反映する。
その会社は債務証券への投資を売却可能に分類した。ASU 2016-13によると金融商品信用損失の計量私たちは、損失や他の要因に関連する減価を決定するために、四半期ごとに売却可能な債務証券を検討する。損益は他の全面収益に計上されていない。2022年6月30日と2021年12月31日現在、債務証券の売却が可能な未実現損益は実質的ではない
14
カタログ表
我々の金融商品の推定公正価値は、ASC 820で定義されているように、既存の市場情報と適切な推定方法を用いて決定される公正価値計量それは.公正価値階層構造は以下の3つの階層からなる：
| ● | 第1レベル-投入は、活発な市場における同じ資産または負債の見積もりである。 |
| ● | 第2レベル-投入とは、アクティブ市場における類似の資産または負債のオファー、非アクティブ市場における同じまたは同様の資産または負債のオファー、主に観察可能な市場データ、または観察可能な市場データによって確認されたオファー以外の観察可能および市場確認からの投入を意味する。 |
| ● | 第3レベル-投入は推定技術に由来し、そのうちの1つまたは複数の重要な投入または価値駆動要素は観察できない。 |
次の表は、2022年6月30日現在と2021年12月31日現在の公正価値で恒常的に計量されている資産をまとめています
報告日の公正価値計量使用 | |||||||||
千の計で | June 30, 2022 | 同資産の活発な市場オファー(第1級) | 重要な他に観察可能な入力(第2レベル) | 観察できない重要な入力(レベル3) | |||||
資産： | |||||||||
アメリカ国庫券 | $ | | - | $ | | - | |||
社債/債券 | $ | | - | $ | | - | |||
商業手形 | $ | | - | $ | | - | |||
アメリカ国庫券 | $ | | - | $ | | - | |||
報告日の公正価値計量使用 | |||||||||
千の計で | 2021年12月31日 | 同資産の活発な市場オファー(第1級) | 重要な他に観察可能な入力(第2レベル) | 観察できない重要な入力(レベル3) | |||||
資産： | |||||||||
アメリカ国庫券 | $ | | - | $ | | - | |||
社債/債券 | $ | | - | $ | | - | |||
商業手形 | $ | | - | $ | | - | |||
アメリカ国庫券 | $ | | - | $ | | - | |||
アメリカ政府機関は | $ | | - | $ | | - | |||
付記9--信用損失準備
2022年6月30日までの6ヶ月間の信用損失準備の変動状況は以下の通りである
千の計で | |||
2021年12月31日の残高 | $ | | |
規定 | | ||
核販売 | ( | ||
純外貨換算 | ( | ||
2022年6月30日の残高 | $ | |
15
カタログ表
10-借書を付記する
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の運営リースコストの詳細は以下の通りです
3か月まで | 6か月まで | |||||||||||
六月三十日 | 六月三十日 | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
(単位：千) | (単位：千) | |||||||||||
建物賃料 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
車のレンタル | | | | | ||||||||
経営賃貸純コスト合計 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
2022年6月30日に私たちが運営している賃貸契約の加重平均残り賃貸期間は
2022年6月30日までの6ヶ月間
私たちの経営契約満期日は以下の通りです
2022年6月30日まで | ||||||
(単位：千) | ||||||
2022 | $ | | ||||
2023 | | |||||
2024 | | |||||
2025 | | |||||
2026 | | |||||
その後の数年 | | |||||
計上された利息を差し引く | ( | |||||
リース総負債 | $ | | ||||
11--所得税を付記する
2022年に離散項目と推定免税額が含まれていない実体を差し引いた年間有効税率は約
経営陣は評価準備の必要性を定期的に評価し、すべてのプラスと負の証拠を考慮して、繰延税金資産が全部または部分的に現金化されることを決定する。繰延税金資産の現金化能力を評価する際には、3年間の累積損失のような重要な負の証拠を考慮した。経営陣はまた、一時差額の償却モードを検討して、一時差額に起因して、会社が繰延税金資産の現金化を支援するのに十分な課税収入を持っているかどうかを決定する。
一部の業務で純営業損失(NOL)が生じており、現在は推定手当の制限を受けている。これらの事業が利益を上げている場合、これらのNOLは控除可能となる可能性がある。私たちのすべての業務について、NOLに関連した税金優遇がより実現可能かどうかを評価します。評価の一部として，税務計画戦略，歴史経営業績，予測された課税収入，最近の財務業績などの証拠を考えた。一部の業務が赤字になった年度には、相応の税収割引が確認されておらず、実際の税率が増加したり、推定手当のある管轄区域で収入が報告された場合には、実際の税率が引き下げられています。NOLがより実現可能であることを決定した後，このようなNOLに関連する納税評価免税額を低減し，我々の所得税支出と本期間の実際の税率を減少させる。
16
カタログ表
2021年12月31日までの繰延税金資産は
注12--長期報酬計画と株式ベースの報酬(株式数千)
OneSpan Inc.2019総合インセンティブ計画によると、時間に基づいて帰属する制限株式単位、将来の業績基準によって実現される制限株式単位、および市場条件に依存して実現される制限株式単位を奨励する。他の長期奨励計画の報酬支出には現金インセンティブが含まれている。
私たちは
2022年6月30日までの6ヶ月以内に、サービス成果と将来の業績基準に基づいて制限された株式単位を授与し、これは最大で許容される
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間に、ある会社から退職した従業員の株式報酬やその他の長期インセンティブ計画報酬計項目が打ち切られた。退職従業員に対する長期奨励計画補償金の輸出はこれらの期間の費用を大きく相殺した。次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の株式報酬支出とその他の長期インセンティブ計画報酬支出を詳細に説明している
六月三十日 | 六月三十日 |
| |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||||
(単位：千) | (単位：千) | ||||||||||||
株に基づく報酬 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
他の長期インセンティブ計画の報酬は |
| |
| |
| ( |
| | |||||
全額補償する | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
注13-1株当たり収益(千単位)
基本的に1株当たり収益は加重平均既発行株式数を基礎とし、普通株等価物の希薄化影響を含まない。希釈後の1株当たり収益は加重平均流通株数を基礎とし、普通株等価物の希釈効果を含むが、その逆希釈効果は含まれていない。会社は2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月で純損失状態にあるため、この2つの時期の1株当たり純損失には普通株等価物の影響は含まれておらず、普通株等価物は反償却されている
17
カタログ表
2022年、2022年、2021年6月30日までの3ヶ月間の1株当たり収益計算の詳細は以下の通り
3か月まで | 6か月まで | ||||||||||||
六月三十日 | 六月三十日 |
| |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||||
(単位は千、1株当たりのデータは除く) | (単位は千、1株当たりのデータは除く) | ||||||||||||
純損失 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
加重平均発行された普通株式： |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
基本的な情報 |
| | | | | ||||||||
希釈効果のある増分株： |
| ||||||||||||
制限株奨励 |
| — | — | — | — | ||||||||
薄めにする |
| |
| |
| |
| | |||||
1株当たり純損失： |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
基本的な情報 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
薄めにする | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
付記14--法的訴訟及び又は事項
私たちは知的財産権の一方であるか、私たちの正常な業務過程で発生した訴訟や他の訴訟手続きを持っている知的財産権です。このような種類の事項は、罰金、処罰、補償または懲罰的損害賠償または非金銭的制裁または救済につながる可能性がある。吾らは、上記事項の結果(以下に述べる法的手続きを含む)が当社全体に重大な悪影響を及ぼす可能性はわずかであるが、いかなる不利な事項の解決が任意の特定の中間報告期における当社の財務業績に大きな影響を与える可能性があると信じている。私たちが評価に考慮する要素は、既存の法律手続きおよびクレームの性質、主張または可能性、または損害または損失(評価可能であれば)、事件の進展、既存の法律および前例、法律コンサルタントおよび他のコンサルタントの意見または観点、同様の事件における私たちの経験および他の会社の経験、評価時に私たちが把握している事実、および私たちが訴訟またはクレームにどのように応答するつもりかを含む。個別訴訟やクレームの進展に伴い、これらの要因の評価は時間とともに変化する可能性がある。
法律または他の訴訟の結果を確定的に予測することができないにもかかわらず、少なくとも損失が発生した可能性がある合理的な可能性がある場合、米国公認会計原則は、合理的な可能性のある損失または損失範囲の推定を開示するか、またはそのような推定を行うことができない声明を提示することを要求する。私たちは、そのような推定ができない場合にのみ、結論を出し、推定できないことを開示するために、合理的な可能性のある損失または損失範囲を推定しようとするプロセスに従っている。したがって、法的訴訟に関する以下の議論で別途説明されていない限り、任意の個別の法的訴訟に関連する合理的な可能性のある損失または損失範囲を推定することはできない。
私たちは顧客協定に様々な種類の賠償条項を含んでいる。これらの賠償条項の下での私たちの義務は、私たちの知的財産権に関連する侵害請求の費用、直接損害、間接損害をカバーすることができるが、これらに限定されない。このような賠償条項の種類と金額は、各合意に関連するリスクとリターンの評価によって大きく異なります。私たちはこれらの賠償条項の推定公正価値が最も低いと考えており、これらの賠償条項に関連する将来の潜在的な支払いの最高額(あれば)を決定することはできない。私たちは
私たちは時々、現従業員または前任従業員の賠償要求、またはサプライヤーとの商業紛争のような、訴訟、クレーム、および私たちの業務活動に関連する他の訴訟に巻き込まれる。私たちは現在、経営陣が私たちの業務、財務状況、または経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があると考えている訴訟、クレーム、または手続きに参加していません
18
カタログ表
付記15--再編計画
2021年12月、取締役会は会社の運営モデルを推進し、その業務を簡素化し、その資本資源を強化するための再編計画(“計画”)を承認した。計画第1段階の一部として、会社のある分野で人員削減を行うことで従業員数を削減する。第1段階は開始され、2022年3月31日までの3ヶ月以内にほぼ完了する
2022年5月、取締役会は2025年12月31日に終了する年度まで、この計画に関する追加行動を承認した。この計画の第2段階は、人員編成に関する行動のみを含み、会社の運営モデルを引き続き推進し、業務を簡素化し、資本資源を強化することを目的としている
この計画に関連して，会社では解散費，在留費，関連福祉費が発生している。これらの費用は、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の簡明総合業務報告書の販売とマーケティング、研究と開発、および一般と行政費用の内訳に以下のように記録されている
3か月まで | 6か月まで | ||||||
六月三十日 | 六月三十日 | ||||||
| 2022 |
| 2022 | ||||
(単位：千) | |||||||
運営コスト | |||||||
販売とマーケティング | $ | | $ | | |||
研究開発 | |
| | ||||
一般と行政 |
| | | ||||
再編成関連費用合計 | $ | | $ | | |||
$がある
付記16-細分化市場情報
2022年5月、私たちは3年間の戦略転換計画を発表し、この計画は強力な解決策の組み合わせと市場地位に基づいて、私たちの企業の入市戦略を強化し、収入の増加を加速させ、効率を高め、利益率の拡大と収益力の向上を支持できると信じている。戦略転換計画に合わせて、より効率的な資本配置モデルを実現するために、2022年6月30日までの四半期から発効し、デジタルプロトコルとセキュリティソリューションの2つのビジネスラインで報告を開始します。その成長が比較的穏やかであることから、成長加速と市場シェア増加のデジタルプロトコル、およびキャッシュフローのセキュリティ解決策を管理することが予想される。
部門は会社の構成要素として定義され、収入や支出が発生する可能性のある業務活動に従事し、単独の財務情報を有し、首席運営意思決定者(CODM)が資源の配分や業績評価を決定する際に定期的に評価を行う。私たちのCEOでもあります以下の条件で業務を管理しています
| ● | デジタルプロトコルですデジタルプロトコルは、私たちの顧客が、そのデジタルプロトコルおよび顧客取引ライフサイクルに関連するビジネスプロセスを保護および自動化することを可能にする解決策を含み、これらのワークフローは、同意、否定できない、およびコンプライアンスを得る必要がある。これらの解決策は、主にクラウドに基づいており、私たちの電子署名解決策と仮想部屋解決策を含む。我々の移行計画の推進に伴い、デジタルプロトコル部分には、認証、認証、仮想インタラクション、電子取引、および電子保険記憶(ストレージ)の安全な取引ライフサイクルに関連する他のクラウドベースのセキュリティモジュールが含まれることが予想される。この部分にはまた私たちの取引クラウドプラットフォームによる費用が含まれている |
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カタログ表
| ● | 安全な解決策ですセキュリティソリューションには、オンライン環境、デバイス、およびアプリケーションにわたるデジタル取引攻撃を防御するためのアプリケーションを構築するための、我々の広範なソフトウェア製品および/またはソフトウェア開発キット(SDK)の組み合わせが含まれる。これらの解決策は、主に、モバイルアプリケーションセキュリティ、モバイルソフトウェアトークン、および非クラウド接続デバイスのDIGIPASSトークンのような認証、マルチファクタ認証、および取引署名を含むローカルソフトウェア製品である。 |
支部営業収入は、分部から直接発生する収入、販売とマーケティング、および研究開発費の直接コストを差し引いて構成されている。割り当てられていない会社コストには、集中的に実行される行政機能に関するコストが含まれており、これらのコストは、ある特定の部門に起因することはできない
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の経営支部情報と、添付の連結財務諸表に報告された総額との照合に必要な項目を示しています
3か月まで | 6か月まで | |||||||||||
六月三十日 | 六月三十日 | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
デジタル協定 | ||||||||||||
収入.収入 |
| $ | |
| $ | | $ | | $ | | ||
毛利 | $ | |
| $ | | $ | | $ | | |||
毛利率 | ||||||||||||
営業収入(赤字) | $ | |
| $ | ( | $ | | $ | ( | |||
安全な解決策 | ||||||||||||
収入.収入 | $ | |
| $ | | $ | | $ | | |||
毛利 | $ | |
| $ | | $ | | $ | | |||
毛利率 | ||||||||||||
営業収入 | $ | |
| $ | | $ | | $ | | |||
会社の総数： | ||||||||||||
収入.収入 | $ | |
| $ | | $ | | $ | | |||
毛利 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
毛利率 | ||||||||||||
業務入金報告書： | ||||||||||||
分部営業収入 | $ | |
| $ | | $ | | $ | | |||
細分化された市場レベルで割り当てられていない運営費用： | ||||||||||||
企業運営費 | $ | |
| $ | | $ | | $ | | |||
償却する | | | | | ||||||||
営業損失 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
利子収入，純額 |
| |
| |
| |
| | ||||
その他の収入，純額 |
| ( |
| |
| |
| | ||||
所得税前損失 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
20
カタログ表
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の分類収入と私たち2つの運営部門の収入との入金を含む製品とサービス別の収入を説明します。
3か月まで | |||||||||
June 30, 2022 | June 30, 2021 | ||||||||
デジタル協定 | 安全な解決策 | デジタル協定 | 安全な解決策 | ||||||
定期購読する | $ | | $ | | $ | | $ | | |
メンテナンスとサポート | | | | | |||||
専門的なサービスやその他 | | | | | |||||
ハードウェア製品 | - | | - | | |||||
総収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |
6か月まで | |||||||||
June 30, 2022 | June 30, 2021 | ||||||||
デジタル協定 | 安全な解決策 | デジタル協定 | 安全な解決策 | ||||||
定期購読する | $ | | $ | | $ | | $ | | |
メンテナンスとサポート | | | | | |||||
専門的なサービスやその他 | | | | | |||||
ハードウェア製品 | - | | | | |||||
総収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |
私たちはASC 350に従って報告単位で営業権を割り当てます。詳細については、付記5-商標権を参照されたい。他のすべての資産と負債は割り当てられておらず，CODMは部門業績や資源の割当てを処理する際にこれらの項目を部門レベルで評価しないためである
21
カタログ表
プロジェクト2--経営陣の財務状況および業務結果の議論と分析(人数、比率、時間帯、パーセンテージは含まれていません)
別の説明がない限り、本四半期報告で言及された“OneSpan”、“Company”、“We”、“Our”および“Us”は、いずれもOneSpan Inc.およびその子会社を意味する。
前向き陳述に関する注意事項
このForm 10-Q四半期報告書には、私たちが予想している戦略転換計画に関する結果を含む適用された米国証券法定義の展望的な陳述が含まれている；私たちはデジタルプロトコルとセキュリティソリューション部門の計画を管理している；私たちの製品と解決策の潜在的な利益、性能と機能、未来の製品を含む、私たちの業務と私たちの業務の将来の期待、信念、計画、運営と戦略、製品の改善と発売、未来の販売とマーケティング支出、私たちの販売チームの計画の拡大、為替レートの影響、そして未来の財務パフォーマンスに対する私たちの全体的な予想を含む。前向き表現は、“求める”、“信じる”、“計画”、“推定”、“予想”、“予想”、“計画”、“継続”、“展望”、“可能”、“すべき”、“可能”または“可能”、および他の同様の表現によって識別することができる。これらの前向き表現は、リスクおよび不確実性、例えば、リスクおよび不確実性に関するものであるわかりました仮定として，それらが完全に実現されていないか，あるいは正しくないことが証明されていれば，我々の結果は，このような前向き陳述で明示的または示唆された結果とは大きく異なる可能性がある.私たちの業務と財務業績に実質的な影響を与える可能性のある要素は、私たちが戦略転換計画を実行する能力、販売者の雇用と訓練、戦略転換計画を実施するために必要な他の従業員の能力、市場の私たちの製品と解決策に対する受け入れ度、期待されるリターンを達成できない可能性のある新製品や業務への投資、競争、顧客要求の変化、技術変化の潜在的な影響、不況、インフレと政治的不安定、新冠肺炎疫病の影響と抑制行動、私たちは買収の能力を効果的に管理することを含むが、これらに限定されない資産剥離、連合、合弁企業、その他のポートフォリオ行動ネットワーク攻撃はますます頻繁かつ複雑になっている；私たちは他人の知的財産権を侵害していると主張する；価格競争入札、絶えず変化する法律、政府法規または政策、価格レベルの圧力、部品不足、グローバル輸送とサプライチェーンの遅延と中断、いくつかの製品とデータセンターサービスの第三者への依存、営業権または無形資産の減価を償却することができ、収益の大幅な低下を招く；維権株主の行動、グローバル業務を経営する過程で直面する経済と運営の不確定性の増加のリスク、および私たちの年間報告書Form 10-Kの“リスク要因”の部分に記載されている要素。私たちがアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)に提出した書類や他の重要な情報は、私たちのサイトの投資家関係部分で見つけることができます。URLは：Investors.ones pan.comそれは.法律の要求以外に、私たちは何の義務も負わずに展望性情報を更新して、本10-Q表日後に発生した事件、存在状況或いは私たちが予想した変化を反映する。
概要
OneSpanは、セキュリティ、コンプライアンス、手軽なデジタルクライアントプロトコルおよび取引体験を実現するために、セキュリティ、コンプライアンス、およびマーケティングソリューションを設計、開発、マーケティングしています。我々は信頼性の高い身分と認証セキュリティを提供し、簡略化された電子署名ワークフローを提供する上で世界的にリードしている。私たちの解決策は信頼を実現し、銀行、金融サービス、医療および専門サービスとのデジタルプロトコルと取引に関連する人員と文化財の完全性を確保した。我々の解決策の組み合わせは、認証、認証、取引署名、モバイルセキュリティ、電子署名、および仮想インタラクションおよび取引のための安全なビデオ連携を含む複数のカテゴリの幅広い製品を含む。
私たちは、クラウドベースの解決策によって私たちの解決策を提供し、特定の場合には、オープンスタンダードおよび独自技術を使用してローカルソリューションを提供します。私たちは主にクラウドベースのサービス製品を含むライセンスモードで製品を提供します。私たちの解決策は、私たちの直販チームと流通業者、ディーラー、システムインテグレータと元のデバイスメーカーを通じて世界各地に販売されています
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カタログ表
業務転換
私たちは現在業務の転換と転換の中にいる。2020年と2021年には、私たちの総収入は前年比で減少し、この2年間でマイナス運営収入と純損失が出た。2021年と2022年の初めに、私たちの前の最高経営責任者、最高財務責任者、他の何人かの幹部が会社を離れた。2021年11月下旬、私たちの現最高経営責任者マシュー·モイナハンが参加し、2022年に新しい役員チームを設立し、モデルチェンジを実現した。
2022年5月、私たちは3年間の戦略転換計画を発表し、この計画は強力な解決策の組み合わせと市場地位に基づいて、私たちの企業の入市戦略を強化し、収入の増加を加速させ、効率を高め、利益率の拡大と収益力の向上を支持できると信じている。戦略転換計画に合わせて、より効率的な資本配置モデルを実現するために、2022年6月30日までの四半期から発効し、デジタルプロトコルとセキュリティソリューションの2つのビジネスラインで報告を開始します。
| ● | デジタルプロトコルですデジタルプロトコルは、私たちの顧客が、そのデジタルプロトコルおよび顧客取引ライフサイクルに関連するビジネスプロセスを保護および自動化することを可能にする解決策を含み、これらのワークフローは、同意、否定できない、およびコンプライアンスを得る必要がある。これらの解決策は、主にクラウドに基づいており、私たちの電子署名解決策と仮想部屋解決策を含む。我々の移行計画の推進に伴い、デジタルプロトコル部分には、認証、認証、仮想インタラクション、電子取引、および電子保険記憶(ストレージ)の安全な取引ライフサイクルに関連する他のクラウドベースのセキュリティモジュールが含まれることが予想される。この部分にはまた私たちの取引クラウドプラットフォームによる費用が含まれている |
| ● | 安全な解決策ですセキュリティソリューションには、オンライン環境、デバイス、およびアプリケーションにわたるデジタル取引攻撃を防御するためのアプリケーションを構築するための、我々の広範なソフトウェア製品および/またはソフトウェア開発キット(SDK)の組み合わせが含まれる。これらの解決策は、主に、モバイルアプリケーションセキュリティ、モバイルソフトウェアトークン、および非クラウド接続デバイスのDIGIPASSトークンのような認証、マルチファクタ認証、および取引署名を含むローカルソフトウェア製品である |
その成長が比較的穏やかであることから、成長加速と市場シェア増加のデジタルプロトコル、およびキャッシュフローのセキュリティ解決策を管理することが予想される。この2つの細分化された市場の中で、私たちは製品の機能を強化し、新しい解決策を開発し、新しい取引を確立することで、電子署名とネットワークセキュリティにおける私たちの堅固な基礎を構築しているクラウドプラットフォームは、お客様のデジタルプロトコルライフサイクル全体にわたって安全かつ電子署名解決策を効率的に提供できることを期待しています。また、大企業の顧客の増加を優先し、私たちの直販チームを拡大し、連合とパートナー関係を通じて市場に参入する新たな道を通じて、私たちの市場参入戦略を強化する予定です
私たちの転換計画は多くの危険と不確実な要素と関連がある。項目IA、リスク要因を参照してください。
為替レートの影響
私たちの収入の約85%はアメリカ以外から来て、大量の業務を持っているため、外貨為替レートの変化は私たちの収入と運営費用に大きな影響を与える可能性があります。昨年同期と比較して、為替レートの変化、特にユーロレートの変化は、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の収入にそれぞれ約320万ドルと480万ドルのマイナス影響を与えていると予想される。前年同期と比較して、これらの変化は、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の運営費をそれぞれ約200万ドルと310万ドル増加させた。この為替レートの影響は主に私たちの安全解決策部門で発生している。現在の為替レートによると、私たちは今後しばらく為替レートの影響が続くと予想しているが、もっと穏やかだ。
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カタログ表
再編成計画
2021年12月、私たちの取締役会は、私たちの運営モデルを推進し、私たちの業務を簡素化し、私たちの資本資源を強化するための再編計画を承認しました。この再編計画の第1段階が始まり、2022年3月31日までの3カ月以内にほぼ完了した。
2022年5月、我々の取締役会は2025年12月31日まで再編計画に関する追加行動を承認した。その他の行動にはリストラに関する人員削減のみが含まれており、計画第1段階と同じ目標を引き続き推進することを目指している。
再編計画の一部として、会社のある分野の職を撤去することで従業員数を削減しています。私たちは、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の簡明総合運営報告書における販売とマーケティング、研究開発、および一般·行政費用項目に記録されている解散費と関連福祉コストを生成した。より多くの詳細は15-再構成計画に付記されている。
経営成果の構成部分
収入.収入
私たちは、内部展開とクラウド購読、メンテナンスとサポート、専門サービス、およびハードウェア製品を販売することで収入を得ています。私たちの収入は注文と出荷時間の深刻な影響を受けており、これは私たちの期間の業績の比較可能性、特に短い時間範囲内に影響する可能性があります
| ● | 製品そして許可証収入それは.製品およびライセンス収入には、永久または定期購読モードで提供されるハードウェア製品およびソフトウェアライセンスが含まれる。 |
| ● | サービスやその他の収入それは.サービスおよび他の収入には、クラウドベースの購読モードで提供されるソリューション、メンテナンスおよびサポート、および専門サービスが含まれます。 |
販売原価
私たちの商品販売の総コストには、製品コストとライセンス収入、サービスコストとその他の収入が含まれています。業務の増加に伴い、私たちが販売する商品コストは、異なる時期に総収入に占める割合が変動する可能性があるにもかかわらず、絶対ドルで増加すると予想される。
| ● | 製品コストと許可収入それは.製品とライセンス収入のコストには、主に人員コスト、生産コスト、送料を含む直接の製品とライセンスコストが含まれる。 |
| ● | サービスコストとその他の収入それは.サービスコストおよび他の収入には、主にクラウドソリューションに関連するコスト、人員および設備コスト、専門サービスおよび保守支援を提供する従業員の人員コストが含まれる。 |
毛利
毛利は商品コストを販売した後の収入純額です。毛利が総収入に占める割合、すなわち毛金利は、私たちの平均販売価格、製造コスト、販売製品の組み合わせ、製品、購読とサービスの間の収入の組み合わせを含む様々な要素の影響を受け続けるだろう。私たちは私たちの毛金利が時間の経過とともに変動すると予想しているが、これはこのような要素に依存する。
運営費
私たちの運営費用は一般的に予想収入水準に基づいていて、短期的に固定されている。そのため、収入のわずかな変化は、営業収入や営業収入が収入の割合に占める期間の比較に大きな変化をもたらす可能性がある。
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カタログ表
一般的に、私たちの運営費用を推進する最も重要な要素は従業員数だ。直接給与と福祉計画支出は通常、私たちの運営支出の55%~65%を占めている。しかも、多くの他の費用カテゴリーは人員編成と直接関連している。私たちは、私たちが運営している経済環境と、将来の成長と私たちの製品の競争力を維持するためのインフラへの投資に基づいて、私たちの従業員数を管理する必要があると考えています。
運営費の比較は，株式インセンティブ計画や長期インセンティブ計画に関するコストの著しい影響を受ける。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の運営費用には、株式インセンティブ計画コストと長期インセンティブ計画コストに関する130万ドル、250万ドルが含まれているが、2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の株式インセンティブ計画および長期インセンティブ計画コストは、それぞれ160万ドル、310万ドルである。2022年6月30日までの6ヶ月間、株式報酬支出は有利な影響を受けた。その間、一部の切断された販売管理層と執行管理層は未付与の報酬を没収したが、新たな報酬はこの影響を相殺したからである。
| ● | 販売とマーケティングそれは.販売およびマーケティング費用には、主に人員コスト、手数料とボーナス、貿易展示会、マーケティング計画およびその他のマーケティング活動、出張、外部相談費用、長期インセンティブ報酬が含まれています。私たちは、私たちの戦略転換計画を支援するために販売チームとマーケティング活動を拡大するにつれて、販売とマーケティング費用は総収入に占める割合が変動する可能性があるにもかかわらず、絶対ドルで増加すると予想しています。 |
| ● | 研究開発それは.研究開発費は主に人員コストと長期奨励報酬で構成されている。私たちは私たちの製品供給とクラウドプラットフォームを強化し、拡大するにつれて、研究開発コストは絶対ドルで増加すると予想しています。しかし、私たちの研究開発費が総収入に占める割合は変動する可能性があり、私たちのチームの予想成長と、私たちのクラウド製品の組み合わせの拡張に関連するいくつかのコストの資本化を含む |
| ● | 一般と行政それは.一般的な費用と行政費用は主に人件費、法律、その他の専門費用、そして長期的なインセンティブ報酬を含む。私たちの一般と行政費用は総収入に占める割合が変動する可能性があるにもかかわらず、私たちの業務の予想成長を支援するために絶対ドルで増加することが予想される。 |
| ● | 無形資産の償却それは.買収した無形資産はそれぞれの償却期間に償却し、定期的に減価を評価する |
細分化結果
支部営業収入は、分部から直接発生する収入、販売とマーケティング、および研究開発費の直接コストを差し引いて構成されている。割り当てられていない会社コストには、集中的に実行される行政機能に関するコストが含まれており、これらのコストは、ある特定の部門に起因することはできない。経営部門別の財務結果は以下の経営業績項目に記載されている。
利子収入，純額
利息純額には、現金、現金等価物、短期投資から稼いだ収入が含まれる。私たちの現金等価物と短期投資は現在の市場金利で短期ツールに投資します。
その他の収入，純額
その他の収入(支出)、純額には、主に子会社機能通貨以外の通貨建てでの取引の為替収益(赤字)、これらの国での研究開発を支援するために外国政府から得られた補助金、その他の雑非運営費用が含まれる
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カタログ表
所得税
私たちの実際の税率は私たちの知的財産権(“IP”)所有権に関連する世界的な構造を反映している。私たちのセキュリティソリューション事業の大部分の知的財産権は2つの子会社が所有しており、1つはアメリカ、1つはスイスにある。この2つの子会社はすでに多くの他のOneSpanエンティティと協定を締結しており、これらの合意に基づいて、他のエンティティは私たちのアメリカとスイスの子会社にサービスを提供するか、収入の一定の割合でサービスを提供するか、コストを加算した上でサービスを提供するか、または両方を持っている。このような構造の下で、私たちのサービスプロバイダ子会社の収益は相対的に安定している。このようなサービス提供者会社はしばしば実際の税率の高い司法管轄区域に位置する。収益の変動は往々にしてこのアメリカ会社とスイス会社に流れている。2022年には、この米国会社に流入する収益は21%から25%の税率で課税される見通しだが、このスイス会社に流入する収益は11%から15%の税率で課税され、5%のスイス連邦源泉徴収税が加えられる見通しだ。カナダとイギリスの子会社は現在、世界の顧客に直接販売とサービスを行っている。しかも、私たちの多くの実体は私たちのすべてのOneSpan製品の流通業者として機能する。
私たちの収入の大部分はアメリカ以外から来ているため、私たちの総合有効税率は私たちの海外業務の有効税率の影響を強く受けています。海外業務に関する実際の税率の変化は、収入の地域組み合わせや収入所在国ごとの税率の変化を反映している。主な外国税務管轄区の法定税率は11%から35%まで様々だ。
私たちの海外子会社の収益の地域組み合わせは主に私たちのサービスプロバイダ子会社の税引前収入レベルと製品を販売することでスイスで実現される利益にかかっています。当サービスプロバイダー子会社の税引前収入水準は、以下の要因によって変化すると予想されています
| 1. | 経営陣によって決定された各子会社が毎年提供する従業員、計画、サービス、または |
| 2. | サービスプロバイダ子会社のビットコインに関する為替レートの変化、または |
| 3. | サービス提供者の子会社が生み出した収入。 |
上記第1項と第2項については、米国とスイス実体の収益に逆の直接的な影響を与える。項目3のいずれの変化も、通常、米国とスイスの実体の収入が変化の方向でより大きく変化することをもたらす(収入の増加は利益率/税前利益の増加を招くことが予想され、逆に収入の減少は利益率/税前利益の低下を招く)。
サービスを提供するほか、会社間協定は大部分の業務リスクを私たちのアメリカとスイスの子会社に移します。そのため、契約子会社の税引前収入は合理的に保証されているが、米国とスイス子会社の税引前収入は我々の全体的な業務業績と直接関連している。
2015年11月、私たちはOneSpan Canada Inc.(前身はeSignLive)を買収し、大量の知的財産権と純運営損失、その他の税収繰越を持つ外国企業である。実現可能性が大きくないので、繰越された税金優遇は完全に維持されている。
2018年5月、知的財産権と純運営損失の深刻な外国企業であるDealflo Limited(以下Dealflo)を買収した。買収時に繰り越した既存損失の税収割引は記録されていないが、これらの割引は実現不可能だと考えているからである。
経営陣は評価準備の必要性を定期的に評価し、すべてのプラスと負の証拠を考慮して、繰延税金資産が全部または部分的に現金化されることを決定する。繰延税金資産の現金化能力を評価する際には、3年間の累積損失のような重要な負の証拠を考慮した
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カタログ表
経営成果
我々の戦略転換計画(2022年6月30日現在の四半期から発効)とともに、デジタルプロトコルとセキュリティソリューションの2つのビジネスラインで報告するようになりました
次の表に示す期間に選定した支部と総合経営実績を示す。
3か月まで | 6か月まで | |||||||||||
六月三十日 | 六月三十日 | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
デジタル協定 | ||||||||||||
収入.収入 |
| $ | 10,454 |
| $ | 9,527 | $ | 23,755 | $ | 19,591 | ||
毛利 | $ | 7,647 |
| $ | 6,626 | $ | 17,933 | $ | 14,080 | |||
毛利率 | 73% | 70% | 75% | 72% | ||||||||
営業収入(赤字) | $ | 101 |
| $ | (795) | $ | 1,789 | $ | (731) | |||
安全な解決策 | ||||||||||||
収入.収入 | $ | 42,336 |
| $ | 42,750 | $ | 81,482 | $ | 83,461 | |||
毛利 | $ | 27,859 |
| $ | 28,205 | $ | 54,251 | $ | 54,993 | |||
毛利率 | 66% | 66% | 67% | 66% | ||||||||
営業収入 | $ | 8,631 |
| $ | 10,035 | $ | 17,118 | $ | 16,599 | |||
会社の総数： | ||||||||||||
収入.収入 | $ | 52,790 |
| $ | 52,277 | $ | 105,237 | $ | 103,052 | |||
毛利 | $ | 35,506 | $ | 34,831 | $ | 72,184 | $ | 69,073 | ||||
毛利率 | 67% | 67% | 69% | 67% | ||||||||
業務入金報告書： | ||||||||||||
分部営業収入 | $ | 8,732 |
| $ | 9,240 | $ | 18,907 | $ | 15,868 | |||
細分化された市場レベルで割り当てられていない運営費用： | ||||||||||||
企業運営費 | $ | 15,753 |
| $ | 16,573 | $ | 33,789 | $ | 30,922 | |||
償却する | 1,217 | 1,526 | 2,599 | 3,099 | ||||||||
営業損失 | $ | (8,238) | $ | (8,859) | $ | (17,481) | $ | (18,153) | ||||
収入.収入
私たちは購読、メンテナンス、サポート、専門サービス、ハードウェア製品を販売することで収入を得ています。購読にはクラウド購読収入および内部購読収入が含まれており、以前はそれぞれ“購読”および“期限ベースソフトウェアライセンス”と呼ばれていた。
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月、各細分化市場に割り当てられた製品とサービス別に計算した収入は以下の通り
3か月まで | |||||||||
June 30, 2022 | June 30, 2021 | ||||||||
デジタル協定 | 安全な解決策 | デジタル協定 | 安全な解決策 | ||||||
定期購読(1) | $ | 8,736 | $ | 11,093 | $ | 7,780 | $ | 7,966 | |
メンテナンスとサポート | 1,408 | 10,770 | 1,512 | 11,522 | |||||
専門サービスその他(2) | 310 | 1,690 | 235 | 3,811 | |||||
ハードウェア製品 | - | 18,783 | - | 19,451 | |||||
総収入 | $ | 10,454 | $ | 42,336 | $ | 9,527 | $ | 42,750 | |
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カタログ表
6か月まで | |||||||||
June 30, 2022 | June 30, 2021 | ||||||||
デジタル協定 | 安全な解決策 | デジタル協定 | 安全な解決策 | ||||||
定期購読(1) | $ | 20,407 | $ | 22,691 | $ | 15,939 | $ | 16,189 | |
メンテナンスとサポート | 2,760 | 21,364 | 2,889 | 22,668 | |||||
専門サービスその他(2) | 588 | 3,293 | 718 | 7,530 | |||||
ハードウェア製品 | - | 34,134 | 45 | 37,074 | |||||
総収入 | $ | 23,755 | $ | 81,482 | $ | 19,591 | $ | 83,461 | |
| (1) | 購読にはクラウド購読収入および内部購読収入が含まれており、以前はそれぞれ“購読”および“期限ベースソフトウェアライセンス”と呼ばれていた。 |
| (2) | 専門サービスその他には永久ソフトウェア許可収入が含まれており、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月のうち、この収入が総収入に占める割合は2%未満であり、2021年6月30日現在の3ヶ月と6ヶ月のうち、総収入に占める割合はいずれも6%未満である。 |
総収入は2022年6月30日までの3カ月間で、2021年6月30日までの3カ月より50万ドル増加し、1%増となった。2022年6月30日までの6カ月間の総収入は、2021年6月30日までの6カ月より220万ドル増加し、2%増となった。総収入の増加は、定期購読収入が1100万ドル増加したことによるものであるが、専門サービスや他の収入が440万ドル減少し、ハードウェア収入が300万ドル減少し、保守支援収入が140万ドル減少した非日常的収入の低下によって相殺された。
私たちの部門別収入に関する他の情報は以下の通りです。
| ● | デジタル協定2022年6月30日までの3カ月間で、収入は2021年6月30日までの3カ月より90万ドル増加し、10%増となった。2022年6月30日までの6カ月間で、デジタル協定収入は前年同期比420万ドル増加し、21%増となった。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間のデジタル協定の前年比増加は、この2つの時期のクラウド購読収入が内部配備収入よりも高い割合の影響を受けている。新冠肺炎の流行が最も深刻な時期と比べ、顧客の購入行為がもっと自制することも一つの要素である。 |
| ● | 安全な解決策2021年6月30日までの3カ月と比較して、2022年6月30日までの3カ月間の月収は40万ドル低下し、減少幅は約1%だった。2022年6月30日までの6カ月間で、セキュリティソリューションの収入は前年同期に比べて200万ドル減少し、減少幅は2%だった。この2つの時期の収入減少は、専門サービスやその他、メンテナンスと支援、およびハードウェア製品による収入の減少によるものである。需要増加によりローカル購読収入が増加し，減少の影響を相殺している.2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、安全ソリューションの収入は為替レートの変化、電子部品不足、出荷遅延の影響を受ける可能性があります下半期に生まれた収入。 |
我々の収入は注文や出荷時間の深刻な影響を受けているため，任意の所与の時期の取引影響が四半期や四半期のように顕著でない場合には，我々の業務全体の実力を比較的長期的に評価することが望ましいと考えられる.
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カタログ表
地域別の収入：3つの地理的地域での販売を顧客位置別に分類した：1)EMEA、ヨーロッパ、中東、アフリカを含む、2)北米、中米、南米を含むアメリカ、および3)アジアおよびオーストラリア、ニュージーランドを含むアジア太平洋地域(APAC)。私たちの主要な地理的地域ごとの収入の内訳は以下の通りです
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 |
| 2021 | ||||
(単位：千) | (単位：千) | ||||||||
収入.収入 |
|
|
|
|
|
| |||
ヨーロッパ中東アフリカ地域では | $ 23,521 | $ 24,830 | $ 48,397 | $ 51,819 | |||||
アメリカ.アメリカ | 19,329 | 17,011 |
| 36,578 | 33,539 |
| |||
APAC | 9,940 | 10,436 | 20,262 | 17,694 | |||||
総収入 | $ 52,790 | $ 52,277 |
| $ 105,237 | $ 103,052 |
| |||
| |||||||||
総収入のパーセントを占める | |||||||||
ヨーロッパ中東アフリカ地域では | 44% | 47% | 46% | 50% | |||||
アメリカ.アメリカ | 37% | 33% | 35% | 33% | |||||
APAC | 19% | 20% | 19% | 17% | |||||
2022年6月30日までの3カ月間で、欧州、中東、アフリカ地域で発生した収入は130万ドルで、2021年6月30日までの3カ月に比べて5%低下し、ハードウェア販売の低下が主な原因となっている。2022年6月30日までの6カ月間、ハードウェア収入の低下により、欧州、中東、アフリカ地域で発生した収入は2021年同期比340万ドルまたは7%低下した。
2022年6月30日までの3カ月間で、アメリカ地域で発生した収入は230万ドルで、2021年6月30日までの3カ月より14%高かった。2022年6月30日までの6カ月間、アメリカ地域で発生した収入は300万ドルで、2021年同期比9%増加した。この2つの時期の収入増加は主にクラウドと地元の購読収入の増加によるものだ。
2022年6月30日までの3カ月間で、アジア太平洋地域で発生した収入は50万ドルで、2021年6月30日までの3カ月より5%低下し、クラウド購読収入の低下が原因となっている。2022年6月30日までの6カ月間、アジア太平洋地域で発生した収入は260万ドルで、2021年同期比15%増加したのは、地元とクラウド購読収入の増加によるものである。
販売コストと利回り
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||
(単位：千) | (単位：千) | ||||||||
販売原価 |
|
|
|
|
|
|
| ||
製品と許可証 | $ 10,947 | $ 10,565 | $ 20,026 | $ 21,317 | |||||
サービスとその他 | 6,337 | 6,881 |
| 13,027 | 12,662 |
| |||
商品販売総コスト | $ 17,284 | $ 17,446 |
| $ 33,053 | $ 33,979 |
| |||
毛利 | $ 35,506 | $ 34,831 | $ 72,184 | $ 69,073 | |||||
| |||||||||
毛利率 | |||||||||
製品と許可証 | 62% | 63% | 66% | 62% | |||||
サービスとその他 | 74% | 71% | 72% | 73% | |||||
総毛利率 | 67% | 67% | 69% | 67% | |||||
2021年6月30日までの3カ月と比較して、2022年6月30日までの3カ月で、製品と許可収入のコストが40万ドル増加し、4%増となり、地元購読量の増加が主な原因となっている
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カタログ表
収入を得る。2022年6月30日までの6ヶ月間で、製品とライセンス収入のコストが2021年6月30日までの6ヶ月に比べて130万ドルまたは6%低下したのは、トークンコストが低下したためであり、これはハードウェア売上高が総収入に占める割合が低下したためである
メンテナンスと専門サービス収入の低下により、2022年6月30日までの3ヶ月間、サービスコストとその他の収入は2021年6月30日までの3ヶ月より50万ドル減少し、減少幅は8%となった。2022年6月30日までの6カ月間で、サービスコストやその他の収入は40万ドル増加し、2021年6月30日までの6カ月に比べて3%増加した。この増加はクラウド購読収入の増加を反映している
2022年6月30日までの3カ月間で、毛利益は2021年6月30日までの3カ月より70万ドル増加し、2%増となった。2021年6月30日までの6カ月間で，2022年の毛利益は2021年6月30日までの6カ月より310万ドル増加し，5%に増加した。2022年6月30日までの3カ月と6カ月の毛金利はそれぞれ67%と69%であったが、2021年6月30日までの3カ月と6カ月の毛金利はそれぞれ67%と67%であった。2022年6月30日までの6ヶ月間の利益率の上昇は、製品組合せとコスト管理の改善により、より強力な製品·ライセンス利益率が推進されたためである。
私たちが購入した在庫の大部分はドル建てです。私たちの売上はユーロを含めて多様な通貨で価格されています。為替レート変化の影響は2022年6月30日までの3カ月と6カ月の収入をそれぞれ約320万ドルと480万ドル減少させたとみられる。2021年の為替レートが2021年の為替レートと同じであれば、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の毛金利はそれぞれ約6と5ポイント高くなる。
私たちの部門別の毛利益に関するその他の情報は以下の通りです。
| ● | デジタル協定2022年6月30日までの3カ月間で，毛利益は2021年6月30日までの3カ月より100万ドル増加し，15%増加した。2022年6月30日までの6カ月間で、デジタル合意毛利益は前年同期比390万ドル増加し、27%増となった。毛利益の増加はより高い利益率によって推進され、主に私たちのクラウドプラットフォームを運営する外部サービスコストが低いからである。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月のデジタル協議毛金利はそれぞれ73%と75%であるのに対し、2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の毛金利はそれぞれ70%と72%である。 |
| ● | 安全な解決策2021年6月30日までの3カ月と比較して，2022年6月30日までの3カ月間の毛利益は30万ドル低下し，減少幅は約1%であった。2022年6月30日までの6カ月間、セキュリティソリューション会社の毛利益は前年同期比70万ドル減少し、減少幅は1%だった。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の安全ソリューションの毛金利はそれぞれ66%と67%であるのに対し、2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の毛金利はそれぞれ66%と66%である。 |
運営費
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||
(単位：千) | (単位：千) | ||||||||||||
運営コスト |
|
|
|
|
|
|
| ||||||
販売とマーケティング | $ | 16,381 | $ | 15,021 | $ | 32,276 | $ | 32,189 | |||||
研究開発 | 12,876 | 12,096 |
| 26,625 | 24,340 |
| |||||||
一般と行政 | 13,270 | 15,039 | 28,165 | 27,590 |
| ||||||||
無形資産の償却 | 1,217 | 1,534 | 2,599 | 3,107 |
| ||||||||
総運営コスト | $ | 43,744 | $ | 43,690 |
| $ | 89,665 | $ | 87,226 |
| |||
30
カタログ表
販売とマーケティング費用
2022年6月30日までの3カ月間の販売·マーケティング費は1640万ドルで、2021年6月30日までの3カ月より130万ドル増加し、9%増となったが、これは主に我々の再編計画による解散費である。2022年6月30日までの6カ月間の販売·マーケティング費用は3230万ドルで、2021年同期より10万ドル弱増加し、約0%増加した。
2022年6月30日までの3カ月と6カ月の平均フルタイム販売、マーケティング、サポート、運営従業員数はそれぞれ343人と351人だったが、2021年6月30日までの3カ月と6カ月の平均常勤従業員数はそれぞれ379人、374人だった。2021年同期と比較して、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の平均従業員数はそれぞれ9%と6%減少した。
将来的には、企業の市場進出戦略の強化に伴い、販売やマーケティング支出が増加することが予想される。私たちはブランド知名度の確立と既存の顧客に製品を拡張することで新しいマークの成長を実現することに集中しています。私たちは私たちの販売チームを拡大し、新しい流通ルートを増加させることを望んでいる。
研究と開発費
2022年6月30日までの3カ月間の研究開発費は1290万ドルで、2021年6月30日までの3カ月より80万ドル増加し、6%増となった。2022年6月30日までの6カ月間の研究開発費は2，660万ドルで、2021年6月30日までの6カ月より230万ドル増加し、9%増となった。この二つの時期の成長は私たちの再構成計画で発生した解散費によって推進された。
2022年6月30日までの3カ月と6カ月の平均フルタイム研究開発従業員数はそれぞれ349人と357人だったが、2021年6月30日までの3カ月と6カ月の平均フルタイム研究開発従業員数はそれぞれ352人と355人だった。2021年同期と比較して、2022年6月30日までの3カ月と6カ月の平均従業員数はそれぞれ約1%減少した。
一般と行政費用
2022年6月30日までの3カ月間の一般·行政費は1，330万ドルで、2021年6月30日までの3カ月より180万ドル減少し、減少幅は12%だった。この低下は主に2021年の代理競争に関する一次的な外部サービスと決済費用が原因であるが，2022年の高い人員費用で部分的に相殺されている。2022年6月30日までの6カ月間の一般·行政費は2，820万ドルで、2021年6月30日までの6カ月より60万ドル増加し、2%増となった。この成長は我々の戦略行動計画に関する非日常的な外部サービスコストと我々の再構成計画に関する解散費によって推進されているが，2021年に発生したエージェント権競争に関する一次的な外部サービスと和解コストはこの成長を部分的に相殺している。
2022年6月30日までの3カ月と6カ月の平均常勤一般と行政職員数はそれぞれ138人と138人であったが，2021年6月30日までの3カ月と6カ月の平均常勤従業員数はそれぞれ134人と134人であった。2021年同期と比較して、2022年6月30日までの3カ月と6カ月の平均従業員数は約3%増加した。
無形資産の償却
2022年6月30日までの3カ月間の無形資産償却は120万ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月間の無形資産償却は150万ドルだった。2022年6月30日までの6カ月分の償却費用は260万ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月分の償却費用は310万ドルだった。この2つの時期の費用が減少したのは、Silanisを買収した際に得られたいくつかの資産が完全に償却されたためだ。
31
カタログ表
分部営業収入
部門別の営業収入(赤字)情報は以下の通り。
| ● | デジタル協定2022年6月30日までの3カ月間の営業収入(赤字)は10万ドルだったが、前年同期は80万ドルだった。2022年6月30日までの6カ月間の営業収入(赤字)は180万ドルだったが、前年同期は70万ドルだった。この2つの時期の営業収入の増加は、この経営部門の成長を加速させる戦略転換計画を反映している。 |
| ● | 安全な解決策2022年6月30日までの3カ月間の営業収入は860万ドルで、2021年6月30日までの3カ月より140万ドル減少し、減少幅は14%で、主な原因は永久ソフトウェア許可収入の低下だ。6月30日までの6カ月間、セキュリティソリューション社の営業収入は1710万ドルで、前年同期比50万ドルまたは3%増加した。営業収入の前年比緩やかな増加は、私たちが管理する運営部門のキャッシュフローの戦略転換計画を反映している。 |
利子収入，純額
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||
(単位：千) | (単位：千) | |||||||
利子収入，純額 | $ 35 | $ 2 | $ 18 | $ 6 | ||||
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月、または2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、純利息収入はいずれも10万ドル未満
その他の収入、純額
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||
(単位：千) | (単位：千) | ||||||||
その他の収入，純額 | ($ 675) | $ 1,029 | $ 14,972 | $ 667 | |||||
その他の収入(支出)は，純額には，これらの国での研究開発を支援するために外国政府から得られた補助金，子会社機能通貨以外の通貨建て取引の為替収益(損失)およびその他の雑非運営，非日常的費用が主に含まれている。
2022年6月30日までの3カ月間、その他の収入(支出)の純額は70万ドルだったが、2021年同期は100万ドルで、主に為替レートの変動に押されている。2022年6月30日までの6カ月間、その他の収入(支出)の純額は1，500万ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月は70万ドルだった。この変動は主にPromon ASでの私たちの投資を売却して1480万ドルの収益を得たためです
所得税支給
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||
(単位：千) | (単位：千) | |||||||
所得税を支給する | $ 472 | ($ 1,143) | $ 1,645 | ($ 1,644) | ||||
2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちが記録した所得税支出は50万ドルですが、2021年6月30日までの3ヶ月の所得税割引は110万ドルです。2022年6月30日までの3カ月間に記録された費用は、主に子会社が手当の収益を推定していないためだ。2022年6月30日までの6ヶ月間の所得税支出は160万ドル、所得税割引は1.6ドルを記録しました
32
カタログ表
2021年6月30日までの6ヶ月間2022年6月30日までの6ヶ月間に記録された支出は、Promon asへの投資で確認された収益の売却と、手当を算定しない付属会社の利益を計上した所得税によるものである。
流動性と資本資源
2022年6月30日現在、私たちの現金残高(総現金と現金等価物)は7760万ドル、短期投資は2020万ドルです。短期投資には、米国国庫券と手形、会社手形と債券、および購入期限が3カ月以上12カ月以下の高品質商業手形が含まれる
2021年12月31日まで、私たちの現金残高は6340万ドル、短期投資は3510万ドルです
私たちは賃貸契約の側であり、これらの協定は義務を保証するために信用状を必要とする。この等信用状に関する制限的現金は、2022年6月30日および2021年12月31日にそれぞれ簡明総合貸借対照表内の他の非流動資産に記入され、金額はそれぞれ80万ドルおよび80万ドルである。
2022年6月30日現在、私たちの運営資本は9150万ドルですが、2021年12月31日現在、運営資本は9800万ドルです
2022年6月30日現在、私たちはアメリカ以外の子会社で5440万ドルの現金と現金等価物を持っています。その中で5330万ドルは送還制限を受けないが、送還時に税金を支払うことができる。
私たちは私たちの財政資源が今後12ヶ月の運営需要に対応するのに十分だと信じている。
私たちのキャッシュフローは以下の通りです
6月30日までの6ヶ月間 | ||||
| 2022 | 2021 | ||
(単位：千) | ||||
現金提供側(使用)： |
|
|
|
|
経営活動 | ($ 11,284) | $ 1,184 | ||
投資活動 | 32,560 | (17,378) | ||
融資活動 | (6,443) | (5,138) | ||
為替レート変動が現金および現金等価物に及ぼす影響 | (631) | (511) | ||
経営活動
経営活動による現金には、主に非現金項目調整後の純収入および経営資産と負債の変動が含まれる。非現金調整には、主に無形資産の償却、財産と設備の減価償却、繰延税項目の利益、株式に基づく報酬が含まれる。経営活動からの現金流入は販売の増加や減少および入金タイミングの影響を受けることが予想されます。私たちが経営活動から得た現金は主に人件費の支払いに使われています
2022年6月30日までの6カ月間、経営活動で使用された純現金は1130万ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月間で、経営活動が提供した現金純額は120万ドルだった。これは主にPromon ASでの私たちの権益法投資を売却したからです
投資活動
投資活動のキャッシュフローの変化は，主に購入の時間，投資の満期日と販売，購入物件や設備，買収に関する活動に関連している。私たちは、私たちの業務成長を支援し、私たちのインフラに投資し続けるために、不動産や設備を引き続き購入する予定です。
33
カタログ表
2022年6月30日までの6カ月間、投資活動が提供した現金純額は3260万ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月間、投資活動で使用された現金純額は1740万ドルだった。2022年6月30日までの6ヶ月間、投資活動が提供した現金は、Promon ASでの1890万ドルの投資の売却によって推進された。2021年6月30日までの6ヶ月間、投資活動で使用された現金は、私たちの短期投資の購入タイミングと満期日および物件や設備購入に押されています。
融資活動
融資活動によるキャッシュフローの変化は，主に我々の株式買い戻し計画による普通株の購入と制限的な株式発行のための税金の支払いに関係している。
2022年6月30日までの6カ月間の融資活動用現金純額は640万ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月間の融資活動用現金純額は510万ドルだった。この成長の推進要因は、2021年に比べて2022年上半期の株買い戻し数が増加したが、制限株式発行の納税減少分がこの増加を相殺したことである。
肝心な会計政策
我々の会計政策は，2021年12月31日現在のForm 10−K年度報告における総合財務諸表の付記1−重要会計政策概要と，2022年6月30日までの四半期報告Form 10−Qの中期未監査簡明財務諸表の付記2−重要会計政策要約で全面的に説明した。私たちは私たちの最も重要な会計政策に収入確認、信用損失、そして所得税会計が含まれていると思う。
プロジェクト3−市場リスクの定量的·定性的開示について−
2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちの市場リスクは実質的に変化しなかったそれは.詳細を知る必要がある場合は、項目7 Aを参照してください。市場リスクの定量的·定性的開示については、2021年12月31日現在の会計年度のForm 10−K年度報告に含まれている。
プロジェクト4--制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの管理職の評価
我々の経営陣は、会社の最高経営責任者とCEOの参加のもと、改正された1934年の証券取引法(以下、“取引法”という)における規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されている2022年6月30日までの開示制御および手順(この用語は、改正された“証券取引法”(以下、“取引法”)の下での規則13 a-15(E)および15 d-15(E)の有効性を評価した。この評価に基づき、我々の最高経営責任者および最高財務官は、2022年6月30日現在、我々の開示制御および手順が、記録、処理、まとめ、およびタイムリーに報告され、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書の中で開示を要求する情報の面で有効であり、これらの情報が蓄積され、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、適切な時期に管理層に伝達されると結論した。
内部制御の変化
2022年6月30日までの四半期内に、会社が財務報告の内部統制に重大な影響を与えていないか、あるいは合理的に財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性のある変化が発生していない
34
カタログ表
第2部：その他の情報
プロジェクト1−法的訴訟
私たちは時々、現従業員または前任従業員の賠償要求、またはサプライヤーとの商業紛争のような訴訟、クレーム、および私たちの正常な業務過程で発生した他の訴訟、クレーム、および他の法的手続きに参加する。私たちは現在、経営陣が私たちの業務、財務状況、または経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があると考えている訴訟、クレーム、または手続きに参加していません。しかしながら，このような法的手続きやクレームの結果は肯定的に予測できず，結果にかかわらず，弁護や和解コスト，管理資源分流などの要因によって我々に悪影響を与える可能性がある.
プロジェクト1 A--リスク要因
我々が2022年2月22日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日までの年次報告Form 10−K第I部第1 A項に開示されたリスク要因に大きな変化はないが、以下に述べるものを除く。
私たちの戦略転換計画は多くの危険を扱っており、私たちが予想していた結果に到達できないかもしれない
2022年5月、私たちは3年間の戦略転換計画を発表した。私たちはこの計画が収入増加を加速させ、収益性を向上させることができると信じているが、私たちは予想された時間枠内で計画を成功的に実行できないかもしれないし、その計画は以下のいくつかの側面を含むため、私たちの予想された結果に到達できないかもしれない
| ● | 私たちが計画を立てる際に使用する仮説は、顧客獲得、顧客保持、市場需要、私たちのマーケティング計画の影響に関する仮定を含み、正しくないことが証明される可能性があります |
| ● | 私たちは私たちの成長計画を支援するために販売チームを発展させたり、私たちの販売者が私たちの新しい市場に参入する方法を訓練して激励する上で挑戦や遅延に遭遇する可能性があります |
| ● | 挑戦的な採用環境のため、従業員の採用と維持に困難がある可能性がある |
| ● | 強力な販売ルートを確立し、私たちのブランドの知名度を高めたり、私たちの製品流通ルートを強化したりすることは、私たちが予想していたより難しく、時間がかかったり、高くなったりするかもしれない |
| ● | 人員配置や他の資源の制限により、私たちは私たちの成長を支援するプラットフォームと製品関連の措置において、私たちの新しい取引クラウドプラットフォームの建設を含む困難と遅延に直面する可能性があります |
| ● | 私たちのDIGIPASSデバイスに影響を与える持続的なコンポーネント不足と出荷遅延は、私たちのセキュリティソリューション部門の収入とキャッシュフローに負の影響を与えるかもしれません。私たちはこの部門に依存して、私たちのデジタルプロトコル部門の成長に資金を提供します |
| ● | 景気後退、インフレ、政治的不安定または衝突、および為替レートの変化は私たちの財務や経営業績にマイナス影響を与える可能性がある |
35
カタログ表
項目2−未登録持分証券販売及び収益の使用
次の表は、会社が2022年第1四半期に普通株を購入する情報を提供します
総数 | |||||||||
の株 | 極大値 | ||||||||
購入方式は | 株のドル価値 | ||||||||
合計する | 公開の一部 | それは可能かもしれない | |||||||
量 | 平均値 | 宣言 | 以下の条件で購入する | ||||||
購入株 | 支払いの価格 | 計画や | これらの計画や | ||||||
期間 |
| (1) |
| 1株当たり |
| 番組(1) |
| 番組(1) | |
2022年4月1日から2022年4月30日まで |
| — | $ | — |
| — |
| 37,498,973 | |
2022年5月1日から2022年5月31日まで |
| 169,545 | $ | 12.35 | 169,545 | 47,900,542 | |||
2022年6月1日から2022年6月30日まで |
| 276,516 | $ | 13.07 | 276,516 | 44,278,939 | |||
| (1.) | 2022年5月12日、取締役会は2020年6月10日に採択された株式買い戻し計画を終了し、新たな株式買い戻し計画を採択し、この計画によると、会社は最大5000万ドルの私たちが発行した普通株を買い戻す権利がある。この計画によると、株式購入は公開市場取引や私的交渉の取引で行われ、市場状況、株価、取引量、その他の要因に応じて時々行われる可能性がある。買い戻しの時間と取引ごとに買い戻す株式の金額は、私たちの全権決定に依存し、市場と商業条件、適用される法律と信用要求、その他の会社の考慮事項に依存するだろう。総金額が使用または許可されていない限り、許可は2024年5月11日まで有効です。 |
プロジェクト6--展示品
添付ファイル3.1-改訂された登録者登録証明書
添付ファイル10.1-2022年管理インセンティブ計画*
添付ファイル31.1-第13 a-14(A)/15 d-14(A)条は、2002年の“サバンズ-オキシリー法”第302節に基づいて証明書を発行し、期日は2022年8月2日である。
添付ファイル31.2-第13 a-14(A)/15 d-14(A)条は、2002年の“サバンズ-オキシリー法”第302節に基づいて証明書を発行し、期日は2022年8月2日である。
添付ファイル32.1-第1350節2002年サバンズ-オキシリー法案第906節に発行された最高経営責任者証明書によると、日付は2022年8月2日。
添付ファイル32.2-第1350節2002年サバンズ-オキシリー法案第906節に発行された最高財務官証明書によると、日付は2022年8月2日。
図101.INS-イントラネットXBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない
図101.SCH-イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書
図101.CAL-インラインXBRL分類拡張計算Linkbase文書
添付ファイル101.実験室–XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する
36
カタログ表
図101.PRE-インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント
図101.DEF-インラインXBRL分類拡張Linkbase文書の定義
図104-表紙相互作用データファイルは、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない
*補償計画または管理契約。
37
カタログ表
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は2022年8月4日に以下の署名者代表登録者が本報告書に署名することを正式に許可した。
OneSpan Inc. | |
/s/Matthew P.Moynahan | |
マシュー·P·モナハン | |
最高経営責任者 (首席行政主任) | |
Jan Kees van Gaalen | |
ヤン·キース·ファンガレン | |
臨時首席財務官 | |
(首席財務官) | |
/s/ジョン·ボサウジ | |
ジョン·ボシャール | |
首席会計官 | |
(首席会計主任) |
38