アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(マーク1)
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
_から_への過渡期
手数料書類番号
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
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(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
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(税務署の雇用主 識別番号) |
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(主にオフィスアドレスを実行) |
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(郵便番号) |
登録者の電話番号、市外局番を含む：(
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル |
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取引コード |
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登録された各取引所の名称 |
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再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
☒ |
ファイルマネージャを加速する |
☐ |
新興成長型会社 |
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非加速ファイルサーバ |
☐ |
規模の小さい報告会社 |
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新興成長型企業である場合、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示すことは、“取引所法案”第13(A)節に提供される任意の新しいまたは改正された財務口座基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
2022年8月2日現在、登録者は未完成のものがあります
カタログ
第1部-財務情報 |
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項目1.財務諸表(監査なし) |
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総合貸借対照表−2022年6月30日と2021年12月31日 |
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1 |
合併損益表−2022年と2021年6月30日終了の3か月と6か月 |
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2 |
総合総合収益表−2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月 |
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3 |
株主権益総合レポート--2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月 |
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4 |
総合現金フロー表−2022年と2021年6月30日までの6カ月間 |
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6 |
連結財務諸表付記 |
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7 |
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析 |
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26 |
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示 |
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35 |
項目4.制御とプログラム |
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35 |
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第2部-その他の資料 |
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項目1.法的訴訟 |
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35 |
第1 A項。リスク要因 |
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36 |
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用 |
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36 |
項目3.高級証券違約 |
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36 |
プロジェクト4.鉱山安全情報開示 |
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36 |
項目5.その他の情報 |
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36 |
項目6.展示品 |
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37 |
第I部-融資IAL情報
プロジェクト1.融資ALレポート
ユニバーサルディスプレイ会社とその子会社
合併B割当書
(未監査)
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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資産 |
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流動資産： |
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現金と現金等価物 |
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短期投資 |
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売掛金 |
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在庫品 |
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その他流動資産 |
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流動資産総額 |
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財産と設備、減価償却累計額を差し引く#ドル |
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買収技術、累計償却純額を差し引く$ |
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その他無形資産、累計償却純額#ドル |
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商誉 |
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投資する |
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所得税を繰延する |
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その他の資産 |
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総資産 |
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負債と株主権益 |
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流動負債： |
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売掛金 |
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費用を計算する |
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収入を繰り越す |
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その他流動負債 |
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流動負債総額 |
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収入を繰り越す |
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退職計画福祉負債 |
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その他負債 |
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総負債 |
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株主権益： |
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優先株、額面$ |
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普通株、額面$ |
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追加実収資本 |
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利益を残す |
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その他の総合損失を累計する |
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在庫株は，コストで計算する |
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株主権益総額 |
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総負債と株主権益 |
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$ |
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$ |
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付記はこれらの総合財務諸表の不可分の一部である。
1
ユニバーサルディスプレイ会社とその子会社
合併状態収入項目
(未監査)
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
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6月30日までの3ヶ月間 |
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6月30日までの6ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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収入： |
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材料販売 |
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特許使用料と許可料 |
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契約研究サービス |
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総収入 |
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販売コスト |
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毛利率 |
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運営費用： |
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研究開発 |
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販売、一般、行政 |
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得られた技術と他の無形資産の償却 |
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特許費用 |
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特許使用料と許可費用 |
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総運営費 |
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営業収入 |
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利子収入，純額 |
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その他の収入、純額 |
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利息とその他の収入，純額 |
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所得税前収入 |
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所得税費用 |
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純収入 |
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普通株式1株当たり純収入： |
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基本型 |
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薄めにする |
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算入への加重平均シェアの適用 |
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基本型 |
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薄めにする |
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発表された普通株1株当たりの現金配当金 |
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||||
付記はこれらの総合財務諸表の不可分の一部である。
2
ユニバーサルディスプレイ会社とその子会社
C++統合レポート総合収益
(未監査)
(単位：千)
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6月30日までの3ヶ月間 |
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6月30日までの6ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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純収入 |
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$ |
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||||
その他総合(赤字)収入、税引き後純額： |
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売却可能な証券の未実現収益 |
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( |
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( |
) |
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年間以前のサービス費用と精算損失は償却します |
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累計外貨換算変動 |
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( |
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( |
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その他総合収入合計 |
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総合収益 |
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$ |
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$ |
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||||
付記はこれらの総合財務諸表の不可分の一部である。
3
ユニバーサルディスプレイ会社とその子会社
(未監査)
(単位は千、共有データは除く)
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2022年6月30日までの3ヶ月 |
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Aシリーズ |
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その他の内容 |
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積算 |
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合計する |
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優先株 |
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普通株 |
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支払い済み |
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保留する |
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全面的に |
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在庫株 |
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株主の |
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株 |
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金額 |
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株 |
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金額 |
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資本 |
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収益.収益 |
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損 |
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株 |
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金額 |
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権益 |
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バランスをとって |
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( |
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純収入 |
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その他総合損失 |
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現金配当金 |
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普通株発行 |
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— |
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従業員税株式を差し押さえて支払う |
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— |
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( |
) |
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— |
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( |
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— |
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— |
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( |
) |
取締役会に普通株式を発行する |
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— |
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— |
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— |
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従業員持株計画に基づいて従業員に普通株を発行する |
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— |
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— |
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バランスをとって |
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||||||||||
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2022年6月30日までの6ヶ月間 |
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|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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|
Aシリーズ |
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その他の内容 |
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積算 |
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|
合計する |
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優先株 |
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普通株 |
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支払い済み |
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保留する |
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全面的に |
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在庫株 |
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株主の |
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株 |
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金額 |
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株 |
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金額 |
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資本 |
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収益.収益 |
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損 |
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株 |
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金額 |
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権益 |
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バランスをとって |
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純収入 |
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その他総合損失 |
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現金配当金 |
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普通株発行 |
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従業員税株式を差し押さえて支払う |
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( |
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取締役会に普通株式を発行する |
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従業員持株計画に基づいて従業員に普通株を発行する |
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バランスをとって |
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( |
) |
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||||||||
付記はこれらの総合財務諸表の不可分の一部である。
4
ユニバーサルディスプレイ会社とその子会社
合併株主権益報告書
(未監査)
(単位は千、共有データは除く)
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2021年6月30日までの3ヶ月 |
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|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Aシリーズ |
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その他の内容 |
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積算 |
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合計する |
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優先株 |
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普通株 |
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支払い済み |
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保留する |
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全面的に |
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在庫株 |
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株主の |
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株 |
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金額 |
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株 |
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金額 |
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資本 |
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収益.収益 |
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損 |
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株 |
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金額 |
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権益 |
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バランスをとって |
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取締役会に普通株式を発行する |
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従業員持株計画に基づいて従業員に普通株を発行する |
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2021年6月30日までの6ヶ月間 |
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Aシリーズ |
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その他の内容 |
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積算 |
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合計する |
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優先株 |
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支払い済み |
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保留する |
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全面的に |
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在庫株 |
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株主の |
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株 |
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金額 |
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収益.収益 |
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従業員税株式を差し押さえて支払う |
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取締役会に普通株式を発行する |
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従業員持株計画に基づいて従業員に普通株を発行する |
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付記はこれらの総合財務諸表の不可分の一部である。
5
ユニバーサルディスプレイ会社とその子会社
合併状態キャッシュフロープロジェクト
(未監査)
(単位：千)
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6月30日までの6ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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経営活動のキャッシュフロー： |
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繰延収入の償却と未開票売掛金の純額の確認 |
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無形資産の償却 |
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投資割増と割引償却純額 |
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取締役会と科学顧問委員会の株式報酬 |
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所得税(福祉)費用を繰り越す |
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資産減少(増加)： |
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その他の資産 |
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負債増加(減少)： |
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売掛金と売掛金 |
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その他流動負債 |
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収入を繰り越す |
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その他負債 |
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経営活動が提供する現金純額 |
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投資活動によるキャッシュフロー： |
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投資活動のための現金純額 |
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資金調達活動のキャッシュフロー： |
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普通株式を発行して得た金 |
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従業員に株式報酬に関する源泉徴収税を支払う |
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支払現金配当金 |
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現金と現金等価物の減少 |
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期末現金と現金等価物 |
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取締役会と科学顧問委員会に発行された普通株 |
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財産購入に関する売掛金と売掛金の純変化 |
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付記はこれらの総合財務諸表の不可分の一部である。
6
ユニバーサルディスプレイ会社とその子会社
合併後の注釈財務諸表
(未監査)
1.業務：
ユニバーサルディスプレイ会社とその子会社(当社)は、ディスプレイと固体照明応用のための有機発光ダイオード(OLED)技術と材料の研究、開発と商業化の先頭者である。OLEDは薄く、軽く、省エネルギーな固体デバイスであり、発光することができ、可撓性と剛性基板上で製造することができ、フルカラーディスプレイと照明製品に非常に適している。OLEDディスプレイは、特に携帯電話、テレビ、ウェアラブルデバイス、タブレットコンピュータ、ノートパソコンとパーソナルコンピュータ、拡張現実(AR)、仮想現実(VR)および自動車市場において、ますます大きな表示市場シェアを占めている。同社は，有機発光ダイオードがエネルギー効率，コントラスト，視野角，ビデオ応答時間，外形係数，製造コストの面でライバルの表示技術よりも潜在的に優れているためと考えている。当社は、OLED照明製品はその高出力効率、優れた発色指数、低動作温度と斬新な外形寸法のため、未来に多くの現有光源を代替する潜在力があると信じている。会社の技術リード地位、知的財産権地位及びリードしたOLEDディスプレイメーカーとの20年余りの密接な協力経験はいくつかの競争優勢であり、これらの優勢は会社が更に広く受け入れられたため、OLEDディスプレイと照明製品の収入を共有できるようにすべきである。
同社の主な業務戦略は、(1)新しいOLED材料を開発し、ディスプレイアプリケーションのための製品製造業者に、携帯電話、テレビ、ウェアラブルデバイス、タブレットコンピュータ、携帯メディアデバイス、ノートパソコン、パーソナルコンピュータおよび自動車アプリケーション、ならびに特殊および一般照明製品などの既存および新しい材料を販売すること、および(2)同社の独自OLED材料、デバイス設計および製造技術をさらに開発および許可すること、または他の方法で商業化することである。同社はすでに大量のOLEDノウハウと材料の組み合わせを構築し、主に内部研究と開発仕事及び特許と特許出願の買収、及び世界一流大学、研究機関と戦略製造パートナーシップと長期的かつ新しい関係を維持している。その会社は現在、独占的、独占的、または再許可の唯一の権利を持っている
同社は、商業OLED製品の評価および使用のために、その独自のOLED材料を製造し、顧客に販売する。同社はまた、OLEDディスプレイや照明製品メーカーと協定を締結し、協定に基づいて会社特許の下で業務を行い、会社のノウハウを使用するライセンスを付与している。同時に、同社は、商業OLEDディスプレイおよび照明製品のために使用される可能性があるこれらの会社および他の会社のOLED材料、装置設計および製造技術を評価している会社と協力している。
2.重要な会計政策の概要：
中期財務情報
経営陣は、添付されていない監査されていない総合財務諸表は、中間財務報告に関する米国証券取引委員会の要求に基づいて作成され、企業の2022年6月30日までの財務状況、2022年6月30日および2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の経営業績、および2022年6月30日および2021年6月30日までの6ヶ月の現金流量を公平に反映するために必要なすべての調整(通常の経常的調整のみを含む)を含むとしている。管理層は、開示された情報が情報を誤解しないようにするのに十分であると考えているが、これらの監査されていない総合財務諸表は、会社の2021年12月31日までの年間報告Form 10−Kに含まれる監査された総合財務諸表およびその会社の最新の年末総合財務諸表への付記と共に読まなければならない。当社のどの中期の経営業績も必ずしも他の中期または通年の経営業績を代表するとは限りません。
合併原則
総合財務諸表には、ユニバーサルディスプレイ社およびその完全子会社UDC，Inc.，UDCアイルランド株式会社(UDCアイルランド)，Universal Display Corporation Hong Kong，Limited，Universal Display Corporation Korea，Y.H.(UDC Korea)，Universal Display Corporation Japan GK，Universal Display Corporation中国，Inc.，Adesis(Adesis)，UDC Ventures LLC，OVJP Corporation(OVJP Corp)，OLED材料製造有限会社(OMM)の口座がある。すべての会社間取引と口座は解約されました。
7
経営陣の評価数の使用
米国公認会計原則(GAAP)に従って財務諸表を作成し、財務諸表の日付の資産と負債額、あるいは有資産と負債の開示、および報告期間内の収入と費用の報告金額に影響するように管理層に推定と仮定を要求する。推定は主に収入確認領域にあり、材料単位の売上高及び特許権使用料の推定、購入した無形資産の使用年限、レンタル負債、使用権資産、在庫、無形資産、投資及び所得税の使用及び回収可能性を含み、現金繰延税項資産、株式補償及び退職福祉計画負債を含む。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
棚卸しをする
在庫は原材料、製品と生産品からなり、先進的な先出または可現純価値の中の低い者に記載されている。在庫評価と確定承諾調達注文評価は四半期ごとに行われ、時代遅れまたは予測使用量を超えたと判断された項目は、その推定可変価値に減記される。可変価値の推定は、製品によって予測される販売レベル、予想される製品ライフサイクル、製品開発計画、および将来の需要需要を含むが、これらに限定されない管理層の分析および仮定に基づく。在庫分析には，生産周期，予想製品注文，マーケティング予測，在庫，出荷活動を含むがこれらに限定されない様々な要因に基づく12カ月ロール予測を用いた。市場状況が予想に及ばない場合、あるいは顧客の実際の需要が予想を下回った場合、追加の在庫減記が必要になる可能性がある。需要が予想以上であれば、以前に減記された在庫が投げ売りされる可能性がある。
金融商品の公正価値
売掛金、その他の流動資産、売掛金及びその他の流動負債の帳簿価値は、添付されている総合財務諸表中の帳簿価額よりも公正価値に近いため、このようなツールが短期的な性質であるためである。当社の他の金融商品には、現金等価物、投資、退職計画福祉負債、その他の負債が含まれており、すべて公正価値に基づいて入金されている。
少数株式投資
当社は会社の少数株式投資に対して会計処理を行い、これらの投資は権益法に従って株式証券に計上されておらず、しかも公正価値は容易に確定できない。これらの証券の公正価値は、同じ発行者の同じまたは同様の投資の順序取引に見られる価格変化に起因する元のコスト減価(あるように)に変動を加算または減算することによって得られる。この方法によると、このような会社の収入や赤字シェアは総合損益表には含まれていない。これらの投資の帳簿価値は総合貸借対照表に計上されている。
当社の政策は、明確な減値証拠が存在する場合には、その少数株式投資の減値を確認することである。評価で考慮される要素は、監督管理、経済または技術環境の重大な不利な変化、価値が低下する可能性のある新しい株式融資の完了、追加資金の調達を求めた後に新しい株式融資計画を完成させることができなかったか、または債務および持分利益関係者の債権を満たすために企業資産を接収または清算する可能性のある債権を開始する手続きを含む。
賃貸借証書
同社は賃貸を経営するテナントであり，主に製造，研究·開発および販売，一般や行政活動の拡張を促進するために生まれた。契約開始時に、当社は、1つの手配がリースであるか否かを決定し、そうであれば、レンタル開始日に使用権資産とリース負債を確認する。運営リースについては，賃貸負債はリース開始日未払い賃貸支払いの現在値で計測されるが，融資リースについては，賃貸負債は最初に未払い賃貸支払いの現在値で計測され，その後利子法で償却コストで計測される。経営リース使用権資産は総合貸借対照表の他の資産に計上される。リース負債を経営する短期部分に総合貸借対照表の他の流動負債を計上し、長期部分に総合貸借対照表の他の負債を計上する。同社は2022年6月30日現在、融資手配条件を満たした賃貸契約を持っていない。
主な見積もりと判断には、会社が未払い賃貸支払いを現在値とレンタル期間に割引するための割引率をどのように決定するかが含まれています。同社のモニタリングには、減価損失のイベントや状況変化を確認する必要があるかもしれない。
8
収入確認と繰延収入
材料販売は、企業がそのOLED材料、顧客のための商用OLED製品、またはそのOLED開発および評価活動のための販売に関する。材料販売に関する収入は、一般に所有権移転時に確認され、通常は積み込み時または交付時に確認され、具体的には双方間の契約合意に依存する。取引価格に可変対価格が含まれている場合には、収入は材料の制御が通過した後に確認することができる。例えば、大規模生産のための前に材料を貯蔵する延長機会を顧客に提供し、特定の製品に関連する保証に違反しない一般的な返品権を顧客に与えることができる。この場合、収入は、顧客の一般返品権が満了した場合や、顧客がその返品権を行使する可能性が低い場合に確認される。
会社のOLED技術の権利と利益は技術許可プロトコルと材料供給プロトコルを介して顧客に伝達される。同社は，これらの合併協定によって販売されているライセンスと材料は財務報告において互いに区別されていないため，単一の履行義務として入金されていると考えている。したがって、契約総対価格は、契約期間内に契約有効期間内に推定単位費用毎に販売される材料単位で推定·確認される。契約総対価格は契約定価に基づいて総合収益表に材料販売と特許権使用料および許可料を分配します。
収入の確認は異なる見積もりに依存する。同社は歴史的傾向、業界推定とその予測過程に基づいて、顧客が契約期間内に購入する総材料単位を推定する。経営陣は期待値手法を用いて単位費用あたりの材料を推定する.また、経営陣は、契約期間内の顧客の推定純販売収入に基づいて販売の特許権使用料総額を推定する。
契約研究サービス収入はAdesisが契約に基づいて非OLED応用に化学材料合成研究、開発と商業化を提供して得た収入である。これらのサービスの範囲は，構造−活性関係研究の中間体，組合せ合成の参照剤と構築ブロック，キー中間体の再合成，専門的有機化学需要と選択的Tollから製造されている。これらのサービスは，固定コストまたは年間契約の形で第三者製薬·生命科学会社および他の技術会社に提供される。収入確認は、契約ごとに交渉された課金スケジュールおよび支払い条件に従ってサービスを提供する。受け取った金は確認された収入を超え、繰延収入と記されている。他の場合には、顧客に領収書を発行する前にサービスを提供し、収入を確認することができる。これらの場合、確認された収入は発行された金額を超え、差額、すなわち契約条項によって現在顧客に発行できない金額は、未開未開売掛金として記録される。
技術開発·支援収入は，開発·技術評価協定および商業化援助費から得られる収入であり，政府契約も最小限に含まれている。当社の政府契約については、当社が発生した研究開発費の全部または一部に対する政府エンティティの補償を得ることができます。収入はサービス提供時に確認し，比例して研究開発コストが発生した場合に確認したり，所定のマイルストーンを実現したときに確認したりする.技術開発と支援収入は総合損益表の契約研究サービスに含まれる。
2018年、同社はサムスン表示有限公司(SDC)と商業特許ライセンス契約を締結した。この協定は特定のOLED表示材料の製造と販売をカバーし、2018年1月1日から発効し、有効期限は2022年末までであり、追加の2年間の延期選択権がある。本契約によると、同社はライセンス料を取得し、四半期分割払い、契約期限は
当社はSDCと現行のビジネスライセンス契約を締結するとともに、当社はSDCと新たな補充材料調達協定を締結した。補足材料調達プロトコルによると、SDCは、ライセンス製品の製造に使用するために、当社から最低数の燐光エミッタ材料を購入することに同意した。この最低約束は、燐光エミッタ材料に対するSDCの要求と、会社が補充プロトコル期間内にこれらの要求を満たす能力に依存する。
2015年、当社はLG Display Co.，Ltd.(LG Display)とOLED特許許可協定とOLED商業供給協定を締結し、2015年1月1日から発効し、双方の現有の2007年商業供給協定の代わりになった。特許ライセンスプロトコルは、LG Displayに、同社の特許組合せに基づいてOLEDディスプレイを製造および販売する非独占的で印税を負担する組合せ許可を提供する。特許許可は，ライセンス料，前払い印税，ライセンス製品の運用印税の支払いを要求する。これらのプロトコルは、保証、賠償、セキュリティ、譲渡可能性、および商業条項に関連する慣例条項を含む。これらのプロトコルは、プロトコルの有効期間内に予期される材料販売量に関するいくつかの他の最低義務と、特許許可プロトコルに従って生じる最低使用料収入とを規定する。それは..
9
同社のこれらの合意による収入は主にLG DisplayによるOLEDライセンス製品の販売と関係がある。OLED商業供給プロトコルは、燐光エミッタおよびホスト材料を含むことができるLG Display使用の販売材料を規定する。
2021年、会社はLG Displayと2015年OLED特許許可協定と2015年OLED商業供給協定修正案を締結し、改正案は2021年1月1日から発効した。改正された協定には2025年末に期限が満了する期間延長が含まれている。
2016年、会社は天馬微電子有限公司(天馬)と長期、長年のOLED特許許可と材料調達協定を締結した。ライセンス契約に基づき、当社はすでに当社が所有または制御している各特許に基づいて天馬非独占許可権を付与し、OLED表示製品を製造および販売している。ライセンス契約は，ライセンス料とライセンス製品の運用印税の支払いを要求する。また、会社は天馬にその特許製品用の燐光性OLED材料を供給した。2021年、双方は特許許可協定と材料調達協定の条項を1回延長し、長年延長した。
2017年、会社は京東方科技集団有限公司(京東方)と長期、長年の協定を締結した。これらの合意によれば、会社は、会社が所有または制御する様々な特許に基づいて、OLEDディスプレイ製品を製造および販売するために、京東方非独占許可権を付与している。同社は京東方に燐光OLED材料を提供し、その特許製品に用いている。
2018年、会社はVisionox Technology，Inc.(Visionox)と長期、長年のOLED特許許可と材料調達協定を締結した。ライセンス契約によれば、会社は、会社が所有または制御する様々な特許に基づいて、Visionoxのいくつかの関連会社にOLEDディスプレイ製品を製造および販売する非独占許可権を付与する。ライセンス契約は，ライセンス料とライセンス製品の運用印税の支払いを要求する。また、同社はその許可製品に使用するためにVisionoxに燐光OLED材料を提供した。2021年、当社はVisionox協定の延長を発表し、新しいものを締結しました
2019年、会社は武漢中国星光光電半導体表示技術有限公司(CSOT)と評価と商業供給関係を達成した。2020年、当社はCSOTと長期、長年の合意を締結した。これらのプロトコルによれば、会社は、OLEDディスプレイ製品を製造および販売するために、会社が所有または制御している様々な特許に基づいてCSOT非独占許可権を付与している。同社はまたCSOTに燐光性OLED材料を提供し、その特許製品に使用している。
すべての非可変対価格取引の材料販売取引は90日以内に請求書を発行して満期になり、基本的にドルで取引される。
販売コスト
販売コストには、会社製造パートナー及び社内製造加工施設で加工された材料の生産に関する労働力及び材料コストが含まれる。同社の販売コスト部分には、製造設備の減価償却や、製造間接コストや過剰や古い在庫の在庫調整も含まれている。
研究と開発
研究と開発の支出は発生時に費用を計上する。
特許費用
特許出願、特許訴訟、特許弁護及び特許メンテナンスに関する費用は、発生時に費用に計上される。特許価値が著しく増加した場合には、特許の挑戦を正当化することに成功したコストが資本化される。成功しなかった結果に関する費用は費用に計上される。
技術の償却を獲得した
10
その他無形資産の償却
その他の無形資産は主にAdesisの買収と関係があり，しばらくの間償却する予定である
外貨財務諸表と外貨取引の換算
同社のレポート通貨はドルです。UDCアイルランドとUDC韓国子会社の機能通貨もドルであり、OMM子会社の機能通貨と他社のアジア太平洋子会社の機能通貨はいずれも現地通貨である。同社はOMMとそのアジア太平洋海外子会社の総合収益表に含まれる金額を加重平均レートでドルに換算し、加重平均レートは取引日の実際の為替レートを代表していると考えている。会社の海外子会社の資産と負債は各報告日終了時に現地通貨の実レートでドルに換算され、会社はそれによって生じた外貨換算調整を総合貸借対照表に計上し、他の全面赤字を累積する構成要素としている。これまで、外貨と外貨取引換算の全体的な影響はわずかだった。
所得税
所得税は貸借対照法で計算される。繰延税項資産及び負債は、既存資産及び負債の帳簿価額及びそれぞれの課税基礎と営業損失及び税項相殺繰越との差額による将来の税額影響を確認する。税金資産及び負債を繰延して税率計量を策定し、その等の一時的な差額を回収又は決済する予定の年度の課税収入に適用されることが予想される。税率変動が繰延税金資産や負債に及ぼす影響は、公布日を含む期間の収入で確認されている。所得税の頭寸がさらに持続する可能性がある場合にのみ、会社はこれらの頭寸の影響を確認する
株式ベースの報酬奨励
当社は、株式に基づく報酬の付与日公允価値、例えば従業員株式購入計画に基づいて発行された株式、制限株奨励、制限株式単位、従業員及び取締役への業績単位奨励など、総合収益表において確認している。
株式奨励の公正価値は、株式の付与日の終値に基づいている。株式の奨励に基づく公正価値は、没収後の必要なサービス期間内に直線原則で補償費用として確認されます。当社は、株式に基づく支払奨励金をそれぞれ付与、行使又は帰属する際に新株を発行します(場合によっては)。
業績単位報酬は、業績ベースまたは市場の帰属要求に基づいて制限される。業績に基づく帰属については、奨励の付与日公允価値は会社普通株の公正価値に基づいており、サービス期間内に適用業績目標を実現する可能性の評価に基づいて確認し、実際と予想業績に基づいて補償費用を定期的に調整する。市場に基づく業績単位報酬の報酬支出は，付与日までの推定公正価値に基づいてモンテカルロシミュレーションモデルを用いて計算し，直線的にサービス期間内に確認した。
最近の会計公告
発表されたがまだ採用されていない会計基準
株式投資の公正な価値。2022年、財務会計基準委員会(FASB)は、会計基準更新(ASU)第2022-03号、“公正価値計量(テーマ820)：契約販売制限された株式証券の公正価値計量”を発表した。この基準によれば、証券の公正価値を評価する際には、株式証券販売に対する契約制限は考慮しない。この基準はまた、契約によって制限された株式証券の特定の開示を要求する。ASUは2024年1月1日に施行され、同社はこの基準の投資に対する潜在的な影響を評価している。
11
3.現金、現金等価物、および投資：
同社の固定収益証券組合には、定期銀行預金証券、米国政府債券、社債、転換可能手形が含まれている。当社はすべての原始満期日(購入日満期日)が3ヶ月以下の高流動性債務ツールを現金等価物と見なしている。その会社はその残りの債務証券投資を売却可能なものに分類した。これらの債務証券は公正市場価値に基づいて帳簿に記載されており、収益と損失は株主権益の中で報告されていない。売却証券の収益や損失は具体的な識別方法に基づいている。
現金と現金等価物
次の表は、同社の現金と現金等価物の組み合わせに関する詳細な情報(千計)を提供します
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償却する |
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実現していない |
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骨材 公平である |
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現金と現金等価物の分類 |
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コスト |
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収益.収益 |
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(損をする) |
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銀行機関現金口座 |
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社債 |
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2021年12月31日 |
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銀行機関現金口座 |
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貨幣市場口座 |
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短期投資
次の表は、同社の短期ポートフォリオに関する詳細を提供しています(千計)
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償却する |
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実現していない |
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骨材 公平である |
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短期投資分類 |
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コスト |
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収益.収益 |
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(損をする) |
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市場価値 |
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June 30, 2022 |
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社債 |
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アメリカ政府債券 |
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2021年12月31日 |
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預金証書 |
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社債 |
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アメリカ政府債券 |
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長期社債と米国政府債券投資
次の表は、同社の長期ポートフォリオに関する詳細を提供しています(千計)
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償却する |
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実現していない |
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骨材 公平である |
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長期投資分類 |
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コスト |
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収益.収益 |
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(損をする) |
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市場価値 |
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June 30, 2022 |
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社債 |
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アメリカ政府債券 |
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2021年12月31日 |
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アメリカ政府債券 |
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$ |
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長期的少数株投資と転換可能な手形
それは..会社の少数株式投資と転換可能手形の組み合わせは、個人保有の早期会社への投資を含み、主な動機は、早期に新技術を獲得し、受動的な性質を持っていることであり、会社は通常、その投資した会社の取締役会で代表を獲得することを求めていないからである。少数株式投資と転換可能な手形
12
あります総合貸借対照表の投資に含まれています。2022年6月30日までに会社は
4.公正価値計測：
次の表は、2022年6月30日までの公正価値で恒常的に計量された資産と負債(単位：千)を示している
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公正価値計量、使用 |
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総帳簿価値 |
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見積もりはありますか |
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大切な他の人 |
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重大で気づかない |
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現金等価物 |
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短期投資 |
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アメリカ政府債券の長期投資 |
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転換可能な手形 |
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次の表は、2021年12月31日までの公正価値で恒常的に計量された資産と負債(単位：千)を示している
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公正価値計量、使用 |
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総帳簿価値 |
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見積もりはありますか |
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大切な他の人 |
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重大で気づかない |
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現金等価物 |
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短期投資 |
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アメリカ政府債券の長期投資 |
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一次投入は、アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もり(調整されていない)である。第2レベル投入とは、活発な市場における類似資産および負債のオファー、または市場証左を通して観察可能な資産または負債の金融商品の実質的に完全な期限内の投入価格を意味する。第三級投入は、管理職自身が公正な価値で資産と負債を計量するための仮定に基づいて観察できない投入である。金融資産や負債の分類は、公正価値の計量に重要な最低レベル投入に基づいて決定される。
債務投資の公正価値変動は総合貸借対照表の累計他の全面赤字に未実現損益を計上し、債務投資の任意の信用損失を信用損失に計上して準備し、総合損益表の他の収入で相殺を確認する。いくつありますか
5.在庫：
在庫には以下の内容(千計)が含まれている
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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原料.原料 |
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製品の中で |
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完成品 |
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在庫品 |
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同社が記録した在庫準備金は#ドル増加した
13
6.財産とデバイス：
財産と設備の純額には、以下の項目が含まれる(千計)
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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土地 |
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建築と改善 |
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オフィスと実験室装置 |
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家具、固定装置、コンピュータ関連資産 |
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建設中の工事 |
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減算：減価償却累計 |
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( |
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財産と設備、純額 |
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$ |
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減価償却費用は$
7.営業権および無形資産：
当社は毎年あるいは事件や環境変化が帳簿額面が回収できない可能性があることを示すたびに、営業権の回収可能度を監査します。償却が必要な購入された無形資産には、買収の技術や他の無形資産、商号、顧客関係、開発の知的財産権(IP)プロセスが含まれる。
得られた技術
買収した技術には，PD−LD社，モトローラ，バスフSE(バズフ)と富士フイルムから取得した特許とノウハウの許可権がある。これらの無形資産には、以下のものが含まれている(千計)
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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PD-LD社 |
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モトローラ |
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バズフ |
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富士フィルム |
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他にも |
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差し引く：累計償却 |
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買収された技術やネットワーク |
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買収技術に関する償却費用は#ドル
富士フイルムの特許買収
2012年7月23日、同社は富士フイルムと特許販売協定を締結した。合意によると、富士フイルムの売上高は
バスフ特許買収
開ける2016年6月28日、UDCアイルランドはバスフと知的財産権譲渡協定を締結し、完了した。知的財産権譲渡協定によると、バズフは、それが所有し、共通して所有するいくつかの知的財産権のすべての権利、所有権、および権益をUDCアイルランドに売却する
14
連関OLED照明およびディスプレイスタック技術、ならびにいくつかの有形資産を含むOLED材料の組成、開発、製造および使用。知的財産権には独自技術と超過が含まれる
その他無形資産
2016年6月にAdesisを買収した結果、同社は#ドルを記録した
これらの他の無形資産には、2022年6月30日現在、以下のものが含まれています(千計)
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June 30, 2022 |
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総輸送量 |
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積算 |
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純積載運 |
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取引先関係 |
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知的財産権、プロセス、レシピを開発する |
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商品名/商標 |
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他にも |
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確認可能な他の無形資産総額 |
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他の無形資産に関連する償却費用は#ドル
8.その他の資産：
その他の資産には、以下のものが含まれています(千単位)：
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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長期課税税金 |
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その他長期資産 |
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その他の資産 |
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使用権資産と受取非流動税金のさらなる解釈については，それぞれ付記9と付記20を参照されたい。
9. LEASES:
同社はすでに経営リース契約を締結し、その製造、研究開発、販売、一般及び行政活動の拡張を促進している。経営リース負債を計算する場合、レンタル条項は、これらのイベントが発生すると合理的に決定された場合に、レンタルを延長または終了することを含むオプションと見なすことができる。賃貸契約に隠されている金利は通常確定しにくいため、当社はレンタル開始日の情報に基づいて適切な増分借入金利を用いて賃貸支払いの現在値を決定します
以下の表に会社の経営リースコストと会社経営リースに関する補足キャッシュフロー情報(単位：千)：
15
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6月30日までの3ヶ月間 |
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6月30日までの6ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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リースコストを経営する |
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非現金活動： |
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賃貸義務と引き換えに使用権資産 |
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以下の表に会社の経営的使用権資産と負債(千単位)を示す
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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使用権資産 |
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短期賃貸負債 |
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長期賃貸負債 |
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以下の表に、会社の使用権資産と賃貸負債を計算するための加重平均仮定を示す
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June 30, 2022 |
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加重平均残存賃貸年限(年) |
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加重平均割引率 |
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% |
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2022年6月30日現在の運営リースの残り期間は
2022年6月30日現在、レンタル期間が1年を超えた未割引の将来最低賃貸支払いの年間和合計は以下の通り(千単位)をキャンセルできません
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期日まで |
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2022 (1) |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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その後… |
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賃貸支払総額 |
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差し引く：推定利息 |
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賃貸支払いの現在価値 |
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10.課税料金：
計算すべき費用には、以下の項目が含まれる
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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補償する |
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PPGプロトコル |
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研究と開発協定 |
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相談する |
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専門費 |
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印税 |
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他にも |
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費用を計算する |
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11.学術パートナーとの研究およびライセンス契約：
同社はプリンストン大学(プリンストン大学)や南カリフォルニア大学(USC)を含む多くの研究プロジェクトを支援する学術機関と長期的な協力関係にある。
16
会社、プリンストン大学と南カリフォルニア大学との間の現在の許可協定によると、大学は世界規模で会社に独占許可権を付与し、企業のための再許可、製造、製造、使用、レンタル、および/または販売を行う権利があり、大学が会社のために行った研究から来た特許出願および発行された特許に基づくプロセスを実践している。会社は本契約に関する特許使用料料金#ドルを記録しています
現在の南カリフォルニア大学との研究協定によると、同社は実際に発生した費用を四半期ごとに支払うこともできる。2022年6月30日まで、同社は南カリフォルニア大学に最高5ドルを支払う義務がある
12.その他の負債：
他の負債には以下の債務(千単位)が含まれている
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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長期課税税 |
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長期賃貸負債 |
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その他長期負債 |
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その他負債 |
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長期賃貸負債および長期支払税項目のさらなる説明については、それぞれ付記9および付記20を参照されたい。
13.PPG協定によって規定される持分および現金報酬：
2011年9月22日、当社は、PPG Industries，Inc.(PPG)と、元のOLED材料協定の代わりにPPGで置換され、2011年10月1日から発効する改訂および再署名されたOLED材料供給およびサービス協定(新しいOLED材料協定)を締結した。新OLED材料協定は2021年2月に改訂された後、有効期限は2024年12月31日までであり、その後自動的に1年間継続し、当社が1年前に終了を通知しない限り、あるいはPPGは2年前に終了を通知しなければならない。新しいOLED材料プロトコルに含まれる条項は、最初のOLED材料プロトコルの条項と実質的に類似している。新しいOLED材料プロトコルによれば、PPGは、企業が独自のOLED材料の開発を支援し、評価および顧客への転売のためにそのような材料を会社に提供する。
新しいOLED材料プロトコルによると、同社が各カレンダー四半期中に提供するサービスは、コスト加算に基づいてPPGを補償する。その会社はその中のいくつかのサービスの費用を全現金で支払うことを要求された。…まで
同社はまた、開発のための原材料をPPGに精算しなければならない。同社はこれらの材料が研究·開発に使用されるまで、これらの原材料の購入を流動資産として記録している。
2021年2月、会社は新しいOLED材料協定修正案を締結し、協定期限を延長し、PPG関連会社PPG SCMアイルランド有限公司が会社のアイルランド香農に位置する新製造基地でUDCアイルランドに運営とメンテナンスサービスを提供することを明確に規定し、この基地は現在UDCアイルランドの完全子会社OMMによってレンタルされ、OLED材料の生産に使用されている。施設改善は完了し，2022年6月に運営を開始した。最初の新しいOLED材料プロトコルと同様に、同社はコストプラスに基づいて、PPGがシャノン製造工場で提供したサービスを補償する。
同社が記録した研究·開発費は#ドル
17
14.株主資本：
優先株
会社の改訂と再改訂された会社の定款は最も多くの発行を許可している
1995年に同社は
2022年6月30日までに会社は発表しました
普通株
会社の改訂と再改訂された会社の定款は最も多くの発行を許可している
2022年6月30日までに会社は発表しました
科学顧問委員会賞
2022年6月30日および2021年6月30日までの6ヶ月以内に、当社は共同で承認します
配当をする
2022年6月30日までの3ヶ月間、会社は現金配当金$を発表し、支払いました
2022年8月2日、会社の取締役会は第2四半期の配当金をドルと発表した
15.その他の総合損失の累計：
累計その他の総合損失変動に関する金額は以下の通り(千で計算)
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未実現の収益 |
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純収益を実現しない |
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変化を累計する |
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合計する |
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影響を受けた行項目 |
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残高2021年12月31日、税引き後純額 |
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その他総合損失 |
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純収入に再分類する(1) |
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販売や一般や行政 |
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期間の変更 |
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残高2022年6月30日、税引き後純額 |
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$ |
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未実現の収益 |
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純収益を実現しない |
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変化を累計する |
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合計する |
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影響を受けた行項目 |
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残高2020年12月31日、税引き後純額 |
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その他総合損失 |
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純収入に再分類する(1) |
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販売や一般や行政 |
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期間の変更 |
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残高2021年6月30日、税引き後純額 |
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( |
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16.株ベースの報酬：
株式報酬計画
株式補償計画は、会社の従業員、取締役及びコンサルタントに奨励性及び非制限的株式オプション、普通株式、株式付加価値権及び業績単位を付与することを規定している。株式オプションは，会社人力資本委員会が決定した期限内に行使することができるが，それを超えない
制限株式奨励と単位
会社は従業員と非従業員に制限的な株式奨励と単位を支給しており、帰属期間は1年から5年である。公正価値は従業員に奨励を与える日の会社の普通株の市場価格に等しく、報告期間末に非従業員奨励或いは非従業員奨励に帰属しない日の市場価格に等しい。限定的な株式報酬及び単位の費用は、従業員に支給される報酬の帰属中に比例的に償却され、非従業員に支給される報酬に階層的帰属方法が使用される。
2022年6月30日までの6ヶ月以内に、当社は授与する
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、会社はすべての制限株式奨励および従業員および非従業員の単位に付与された補償費用を記録し、販売、一般、行政費用は#ドルであった
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月以内に制限的な株式奨励と単位を付与することについて、
当社は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、科学顧問委員会非従業員メンバーに付与されたすべての制限株式単位に関する補償費用を記録しており、これらのメンバーの未帰属株は、報告期間ごとに市価で計算され、研究開発費は#ドルである
19
会社科学諮問委員会非従業員メンバーに付与されたすべての制限株式単位に関する補償費用として記録されており、科学顧問委員会非従業員メンバーの非帰属株は、各報告期間内に市価計算、研究開発費#ドルで記録されている
会社はすでに取締役会の非従業員メンバーに制限的な株式単位を授与して、四半期の授与時間は約
演技部門賞
各業績単位の奨励は業績帰属要求(業績或いは市場に基づく)とサービス帰属要求に符合しなければならない。業績に基づく帰属要求はEBITDAとキャッシュフロー業績とリンクし、特定の業績期間によって測定される。市場の帰属要求に基づいて、ナスダック電子部品指数成分株会社に対する会社の総株主リターン(TSR)とリンクし、3年間の業績期間で測定した。業績に応じて付与可能な業績単位の最大数は、付与済み株式の3倍である。また、会社の総株主リターンが負であれば、業績単位は全く帰属しないだろう。
2022年6月30日までの6ヶ月以内に、当社は授与する
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、会社が記録した販売、一般、行政費用は$
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間で
従業員株購入計画
2009年4月7日、会社取締役会は従業員株購入計画(ESPP)を採択した。従業員持株計画は当社の株主の承認を得て、2009年6月25日に発効した。当社はすでに予約しました
合資格の従業員は、2年連続の賃金減額を通じて従業員支援計画に資金を供給することを選択することができる
従業員は最大で分配できます
20
当社は2022年及び2021年6月30日までの6ヶ月以内に発行します
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、会社が記録した費用は$
17.行政職退職計画を補完する：
2010年3月18日、会社人力資本委員会と取締役会は“ユニバーサル表示会社役員補充退職計画”(SERP)を承認した。SERPは現在資金がなく、賃金とボーナスを計画の一部としている。SERPの目的は、会社のある重要な従業員が雇用終了後に補充年金給付を提供し、会社に雇われ続けることを奨励することである。2022年6月30日までに
当社は，各種精算とその他の仮定(割引率，補償増加率，退職日，期待寿命を含む)の計算に基づいてSERPに関する金額を記録している。定期純コストは，従業員が企業資源計画福祉に必要なサービスを提供する際に確認した。
定期年金純費用の構成は以下のとおりである(千計)
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6月30日までの3ヶ月間 |
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6月30日までの6ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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サービスコスト |
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利子コスト |
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以前のサービス費用を償却する |
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償却損失 |
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定期収益純コスト合計 |
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18.支払いの引受およびまたは事項：
支払いを引き受ける
現在の南カリフォルニア大学との研究協定によると、会社は、その合意に基づいて達成された仕事に基づいて南カリフォルニア大学にいくつかのお金を支払い、ミシガン大学と南カリフォルニア大学が締結した下請け契約に基づいてミシガン大学(ミシガン大学)にいくつかのお金を支払う義務がある。
同社、プリンストン大学と南カリフォルニア大学の間の現在の許可協定の条項によると、同社はプリンストン大学に印税を支払う。詳細については注11を参照されたい。
会社は以下の会社と契約を結んだ
製造周期の管理と十分な材料供給の確保のため，当社は新たなOLED材料プロトコル(付記13参照)を締結し，PPGが当社で定義した標準調達と生産在庫を許可した。このような購入約束は堅固で撤回できない約束と無条件的な約束を含む。場合によっては、本協定は、会社が注文を決定する前に、その業務の必要に応じて会社の要求を再手配·調整することを可能にする。2022年6月30日と2021年12月31日まで、在庫に対する会社の調達約束は$
21
特許に関する挑戦と反対
世界の各特許を発行する主要な司法管轄区は、第三者と出願人に発行された特許をさらに審査する機会を提供している。このような再審を請求し考慮する手続きは，特許に関する司法管轄区域に特定され，金銭損害賠償要求や具体的な侵害要求に対する再審は一般的に規定されていない.審査行政機関による結論は往々にして上訴可能であり，範囲や適用範囲については一般に関連する具体的な訴えや管轄権に限られている。
当社は、通常の業務中に、特許のうちの1つまたは複数の権利要件が特許を発行する特定の司法管轄区域の技術または法律要件に適合していないと考える第三者が反対訴訟を起こすことが多いと信じている。同社は、これらの訴訟は、各司法管轄区域で許容される最も広い法律で許可された特許カバー範囲を得ることを目標としていると考えている。訴訟手続が開始されると，一般事項として，司法管轄区域に適用される行政機関が最終的に控訴不可能な裁決が発表されるまで，発行された特許が有効であると推定され続ける。管轄権によっては、これらの訴訟の結果は、最初に提起されたクレームの一部または全部を肯定すること、否定すること、または修正することを含むことができる。同社は，OLED技術がより成熟するにつれて，その特許組合せの規模も増加し，これらの訴訟数も増加すると考えている。
以下は，当社が独占的に許可した発行済み特許に対して開始された有効な訴訟の概要である.当社は、当社が以下の法律の手続に係る任意の個別クレーム又は一組のクレームの権利を確認、損失又は修正することは、当社の重大な販売に業務又は当社の総合財務諸表を含むことができるかもしれず、その総合収益表に重大な影響を与えることはないと考えている。場合によっては、許可された場合、会社は、特許発明を任意の新たに決定された従来技術とよりよく区別し、および/または商業的重要性を有する発明カテゴリに対する特許の特許請求範囲を改善するために、訴訟手順を使用して特許請求を修正することを要求することもできる。
ヨーロッパ1390962特許に反対します
先に提出された文書に記載されている上記の反対意見に制約された欧州特許は、現在、その元の条項に従って満了している。この特許に関する反対訴訟は継続する可能性があるが、当社は、特許満了または訴訟結果が、その総合損益表を含めて、当社の重大な販売または授権業務または当社の総合財務諸表に重大な影響を与えるとは考えていない。
先の文書に記載された上記の訴訟手順および現在終了した訴訟手続に加えて、会社は時々、富士フィルムまたはバスフOLED特許買収の一部として取得された特許に関連するか、または現在市場で広く使用されていない技術に関連する他の係属中の訴訟手続を有する可能性がある。
19.リスク集中：
会社最大の顧客からの収入と売掛金は以下の通り(千計)
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総収入のパーセントを占める |
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総収入のパーセントを占める |
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売掛金まで |
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お客様 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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June 30, 2022 |
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A |
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B |
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C |
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北米以外の収入の約半数を占めています
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6月30日までの3ヶ月間 |
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6月30日までの6ヶ月間 |
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国 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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韓国 |
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中国 |
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日本です |
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他はアメリカではありません |
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アメリカではない場所の合計 |
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アメリカです |
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総収入 |
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$ |
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同社は顧客の地理的位置に応じて異なる地理的地域に収入を分配する。
地理的地域別の長期資産(純額)は以下の通り(千単位)
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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アメリカです |
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$ |
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他にも |
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長期資産総額 |
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$ |
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ほとんどの化学物質は
20.所得税：
その会社はアメリカと外国の管轄区域で所得税を払わなければならない。実際の所得税率は
繰延税金資産の現金化能力を評価する際には、管理層は、繰延税金資産の一部または全部が現金化できない可能性が高いかどうかを考慮する。繰延税金資産の最終的な現金化は会社の未来に課税収入を発生させる能力に依存し、一時的な販売差異、純営業損失の繰越と税収控除から利益を得る。評価の一部として、経営陣は繰延税金負債の予定押し売り、将来の課税所得額、税務計画戦略を考えている。現在、ニュージャージー州の開発信用の従来記録されている推定手当が放出可能であるという証拠はない。
2018年12月27日、韓国最高裁は、韓国の登録特許について支払われた使用料のみが韓国からの収入であり、適用される法律と韓米税収条約の解釈に基づいて韓国の源泉徴収税を納付するとする前のケースを引用した。同社は#ドルの韓国源泉徴収税を発生した
2011年から2017年までの韓国納付代行について、当社は2017年9月15日にKNTSに受け入れられた米韓共同合意プログラム(MAP)の実行を継続することを決定した。当社は、2011年以降に源泉徴収された韓国の源泉徴収税を減らすために、有利な和解合意に達する可能性が高いと信じている。したがって，長期資産は#ドルとなる
2018年10月30日、KNOTSおよびLG Displayは、2015~2017年の間にUDCアイルランドに支払う許可および特許使用料を含む税務監査を完了した。KntsはUDCアイルランド社がこれらの支払いの受益者であるかどうかを質問し、UDCアイルランド社の費用が#ドルであることを評価した
23
会社の2018年から2021年までの連邦所得税申告書が公開され、審査を受けた。会社の国と外国納税申告書の有効期限は一般的です至れり尽くせり
上記の予想は将来的に決済時に変化する可能性がある。
二十一収入確認：
会社はASCテーマ606に基づいて収入を確認した顧客との契約の収入(主題606)それは.この基準は、顧客と契約を締結した収入およびキャッシュフローの性質、金額、時間、および不確実性に関するエンティティが財務諸表使用者に有用な情報を報告するために適用されるべき原則を確立している。
2022年6月30日および2021年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月の間、当社は記録します
契約残高
次の表は、お客様からの契約に関する資産および負債情報(千単位)を提供します
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2022年6月30日まで |
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売掛金 |
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短期未開票売掛金 |
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長期未開票売掛金 |
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短期繰延収入 |
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長期繰延収入 |
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短期と長期の未開票売掛金は，総合貸借対照表でそれぞれ他の流動資産と他の資産に分類される.2022年6月30日の繰延収入残高は、残りの契約期間内にお客様に材料を発送する際に確認されます。2022年6月30日現在、同社は
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の未開請求書入金と繰延負債残高の重大な変化は以下の通り(千計)
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2022年6月30日までの6ヶ月間 |
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未開票受取 |
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収入を繰り越す |
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2021年12月31日の残高 |
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以前繰延収入に含まれていた確認収入、純額 |
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現金を受け取って増加する |
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— |
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( |
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推定数の変化による累積追跡調整 |
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— |
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記録された未開入金，純額 |
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純変化 |
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2022年6月30日の残高 |
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2021年6月30日までの6ヶ月間 |
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未開票受取 |
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収入を繰り越す |
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2020年12月31日残高 |
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以前繰延収入に含まれていた確認収入、純額 |
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現金を受け取って増加する |
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推定数の変化による累積追跡調整 |
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記録された未開入金，純額 |
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未決受取入金繰り越し入金 |
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純変化 |
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2021年6月30日の残高 |
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) |
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2022年6月30日までの6カ月間、取引価格推定変動による累積追い込み調整純額は#ドル増加した
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生ずる取引価格見積りの変化を見ると，純額は主に期待顧客の残り契約期間内の需要減少によるものである。
22.普通株式1株当たり純収入：
会社はASCテーマ260に基づいて1株当たりの収益を計算した1株当たりの収益これは、2種類の方法を用いて各株の1株当たり収益(EPS)を計算することが要求される。二級法は、普通株式保有者と会社が参加する証券保有者との間に収入を分配することである。二級法の下で、報告期間内の収入は、普通株主と他の証券保有者の未分配収入における参加権に基づいて彼らの間で分配される。配当金または配当等価物を没収できない権利を含む非帰属株式支払報酬は、参加証券であり、したがって、2段階法に従って計算された1株当たり収益に計上される。
普通株式1株当たりの基本純収入の計算方法は、普通株主に割り当てられた純収入を当期発行済み普通株の加重平均で割ったものであり、帰属していない制限株式単位や業績単位は含まれていない。会社の非既得性制限株式奨励所有者に割り当てられた純収入は、発行された普通株加重平均株式における株主の割合に基づいて計算され、変換すれば。
1株当たり普通株の純収入を決定する場合、1株当たりの基本純収入はさらに調整され、潜在希釈性すでに発行された普通株の影響を計上し、株式オプション、制限性株式単位及び業績単位、及び従業員の株購入計画によって発行される株式の影響を含む。
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の純収益と、普通株1株当たりの基本的および希釈後の純収入を計算するためのシェア(単位は千で、1株および1株当たりのデータを含まない)である
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6月30日までの3ヶ月間 |
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6月30日までの6ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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分子： |
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純収入 |
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基本的に1株当たりの収益調整： |
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未帰属株主に分配される収益 |
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調整後純収益 |
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分母： |
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加重平均発行済み普通株式-基本 |
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株式の削減の影響： |
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株式オプションとESPPによる普通株等価物 |
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制限株式奨励及び単位及び業績単位 |
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加重平均発行普通株式-希釈 |
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普通株式1株当たり純収入： |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間非既得性制限株式奨励、制限株式単位、業績単位奨励と株式オプションの総合効果
25
第二項です経営陣の議論と分析財務状況と経営成果
以下、当社の財務状況及び経営業績に関する検討及び分析は、上記未監査の総合財務諸表及び関連付記とともに読まなければならない。
警告声明
前向きな陳述について
本文の討論と分析はいくつかの“展望性陳述”を含む。展望的な陳述は、我々の業務戦略および顧客関係の記述を含む、可能性または仮定された将来の経営結果に関する。これらの陳述は、一般に、“信じる”、“期待”、“予想”、“計画”、“計画”、“推定”、“求める”、“将”、“可能”または同様の表現を含む。これらの陳述は、この業界での私たちの経験と、歴史的傾向、現在の状況、未来の発展を期待していること、およびこれらの場合に適切だと思う他の要素に対する私たちの見方に基づいて作られた仮定に基づいている。
あなたがこの討論と分析を読んで考慮する時、あなたはどんな前向きな陳述にも過度に依存してはいけない。あなたはこのような陳述が大きなリスクと不確実性を含んでおり、未来の業績や結果の保証ではないということを理解しなければならない。これらは、2021年12月31日までの年次報告書10-K表の(リスク要因)と題する章でさらに議論され、以下の第2部1 A項で補足される多くの要因に依存する。これらの分野のいかなる変化や発展も私たちの財務結果や経営結果に影響を与える可能性があり、実際の結果は展望性陳述で予想されているものと大きく異なる可能性がある。
すべての前向きな陳述は、本報告に至るまで、または参照によって組み込まれた文書の日のみを説明し、状況に応じて決定される。私たちは、本報告日以降のイベントや状況を反映したり、アクシデントの発生を反映したりするために、これらの前向きな陳述を更新する義務は一切ない。
概要
我々は、有機発光ダイオード(OLED)、ディスプレイアプリケーションのための技術および材料(例えば、携帯電話、テレビ、ウェアラブルデバイス、タブレットコンピュータ、携帯メディアデバイス、ノートパソコン、パーソナルコンピュータおよび自動車アプリケーション)、および特殊および一般照明製品の研究、開発および商業化においてリードしている。1994年以来、著者らは主にOLED技術と材料に関連する研究と開発活動を援助と実行し、これらの技術と材料を商業化することを予想してきた。私たちの収入は主に次のような側面から来ています
材料販売は、我々の顧客の商用OLED製品に統合するための、または彼らのOLED開発および評価活動のためのOLED材料の販売に関連する。材料販売は一般に所有権移転時に確認され、通常は積み込み時または交付時に確認され、これは双方間の契約合意に依存する。
私たちは、いくつかの商業、開発、および技術評価プロトコルに基づいて許可および特許使用料を取得し、その中のいくつかは払い戻しができない前払いである。これらの支払いには、ライセンス契約に従って支払われる特許権使用料および許可料と、特定の商業供給プロトコルの一部として含まれる許可料とが含まれることができる。これらの支払いは、顧客の契約総対価格の推定に計上され、契約有効期間内に推定単位費用当たりに販売された材料単位で契約期間内の収入として確認される。
2018年、サムスン表示株式会社(SDC)と商業特許ライセンス契約を締結しました。この協定は特定のOLED表示材料の製造と販売をカバーし、2018年1月1日から発効し、有効期限は2022年末までであり、追加の2年間の延期選択権がある。この協定によると、私たちは5年間の協議期間内に四半期ごとに分割払いする許可料を得るだろう。このプロトコルは、資産推定寿命よりも短い限られた時間内に私たちのいくつかの知的財産権を使用する非独占的権利をSDCに伝達する。
26
SDCと現在のビジネスライセンス契約を締結するとともに、SDCと材料調達協定を締結した。材料調達プロトコルによると、SDCは、ライセンス製品を製造するために、当社から最低数の燐光エミッタ材料を購入することに同意した。この最低約束は，燐光エミッタ材料に対するSDCの要求と，補充プロトコル期間内にこれらの要求を満たす能力に依存する。
2015年、著者らはLG Display Co.(LG Display)とOLED特許許可協定とOLED商業供給協定を締結し、2015年1月1日から発効した。特許許可プロトコルは、LG Displayに非独占的で印税を負担する組合せ許可を提供し、我々の特許組合せに基づいてOLEDディスプレイを製造および販売する。特許許可は，ライセンス料，前払い印税，ライセンス製品の運用印税の支払いを要求する。これらのプロトコルは、保証、賠償、セキュリティ、譲渡可能性、および商業条項に関連する慣例条項を含む。これらのプロトコルは、プロトコルの有効期間内に予期される材料販売量に関するいくつかの他の最低義務と、特許許可プロトコルに従って生じる最低使用料収入とを規定する。我々がこれらのプロトコルによって生成した収入は主にLG DisplayによるOLEDライセンス製品の販売と関係がある。OLED商業供給プロトコルは、燐光エミッタおよびホスト材料を含むことができるLG Display使用の販売材料を規定する。
2021年、LG Displayと2015年OLED特許許可協定と2015年OLED商業供給協定改正案を締結し、改正案は2021年1月1日に発効した。改正された協定には2025年末に期限が満了する期間延長が含まれている。
2016年、私たちは天馬微電子有限公司(天馬)と長期、長年のOLED特許許可と材料調達協定を締結した。ライセンス契約によれば、我々は、OLEDディスプレイ製品を製造および販売するために、当社が所有または制御している様々な特許に基づいて天馬非独占許可権を付与している。ライセンス契約は，天馬販売許可製品に対するライセンス料と運営権使用料の徴収を要求する。また、天馬に燐光性OLED材料を提供し、そのライセンス製品にも使用した。2021年、私たち双方は特許許可協定と材料調達協定の条項をさらに1年間延長することに同意した。
2017年、私たちは京東方科技集団有限公司(BOE)と長期、長年の協定を締結した。これらのプロトコルによれば、我々は、OLEDディスプレイ製品を製造および販売するために、我々が所有または制御している様々な特許に基づいて京東方非独占許可権を付与している。また、京東方に有機発光材料を提供し、その特許製品にも使用している。
2018年、著者らはVisionox Technology，Inc.(Visionox)と長期、長年のOLED特許許可と材料調達協定を締結した。ライセンスプロトコルによれば、私たちは、私たちが所有または制御している様々な特許に基づいて、Visionoxのいくつかの関連会社にOLEDディスプレイ製品を製造および販売する非独占許可権を付与している。ライセンス契約は，ライセンス料とライセンス製品の運用印税の支払いを要求する。また，Visionoxに燐光OLED材料を提供し，そのライセンス製品にも用いた。2021年、著者らはVisionoxプロトコルの延長を発表し、Visionoxの新しい付属会社Visionox合肥科技有限公司と新しい5年間のOLED材料の供給と許可協定を締結した。
2019年、我々は武漢中国星光光電半導体表示技術有限公司(CSOT)と評価と商業供給関係を達成した。2020年、私たちはCSOTと長期的で長年の協定を締結した。これらのプロトコルによれば、我々は、OLEDディスプレイ製品を製造および販売するために、我々が所有または制御している様々な特許に基づいてCSOT非独占許可権を付与している。また、その許可された製品のための燐光性OLED材料をCSOTに提供する。
2016年にはデラウェア州ニューカッスルにあるAdesis，Inc.(Adesis)を買収しましたAdesisは契約研究機構(CRO)であり、OLED、製薬、生物技術、触媒などの業界に支持サービスを提供する。2022年6月30日まで、Adesisは121人の研究科学者、化学者、エンジニアと実験室技術者からなるチームを雇用した。2016年にAdesisを買収する前に、私たちはAdesisの50%以上の技術サービスと生産産出を利用した。我々はその技術研究能力の大部分を利用して我々のOLED技術開発に利用し続け，Adesisは残りの能力を上記業界のCROとして運営し，これらの第三者顧客に非OLED応用の契約研究サービスを提供している.契約研究サービス収入は契約に基づいてこれらの第三者顧客に非OLED応用の化学材料合成研究、開発と商業化を提供することによって得られた。
2020年6月、完全子会社OVJP Corporation(OVJP Corp)が設立され、デラウェア州の会社となった。カリフォルニア州に本社を置くOVJP社の設立は、独自の有機蒸気噴射印刷(OVJP)技術の商業化を推進することを目的としている。OVJPは2022年6月30日までに、21人の研究、機械、電気、ソフトウェアエンジニア、および実験室技術者からなるチームを雇用した。直接印刷技術として、OVJP技術は大面積OLEDに高い堆積速度を提供する潜在力を持っている。さらに、OVJP技術は、シャドウマスクの使用に関連するOLED材料の浪費(すなわち、OLEDを製造する際にシャドウマスク上に堆積される材料の浪費)を減少させる。OVJPプロセスはインクジェット印刷と比較して液体溶媒を使用しないため，使用するOLED材料はその粘度や溶媒溶解性に制限されない。OVJPはまた、溶媒廃棄物の発生を回避し、OLED装置から残留溶媒を除去する追加のステップを省略した。私たちが信じているのは
27
OVJP技術は大サイズOLEDパネルの潜在市場を増加させる可能性があり、同時に私たちの独自のPHOLED材料と技術に別の潜在的な成長市場を提供する。
2021年2月、私たちはアイルランドのシャノンに新しい製造拠点を設立することを発表し、UDCアイルランド有限会社とPPGが合意し、我々のOLED材料を生産することを発表した。新工場は我々の生産能力を2倍に増加させ，われわれの燐光エミッタ製造拠点を多様化する予定である。施設改善は完了し，2022年6月に運営を開始した。
また，開発·技術評価協定および商業化援助費用から技術開発·支援収入を稼ぎ，政府契約を最小限にしている。私たちの政府契約に関連して、私たちは政府実体から私たちが発生した研究と開発コストの全部または一部の補償を受けるかもしれない。収入はサービス提供時に確認し，比例して研究開発コストが発生した場合に確認したり，所定のマイルストーンを実現したときに確認したりする.
以下のような不確実性により、私たちの年度と四半期の運営業績は変動すると予想されています
28
しかも、私たちは引き続き私たちの業務に及ぼす新冠肺炎の影響に集中している。私たちのグローバル業務、そして私たちの顧客基盤とそのそれぞれの顧客のグローバル性は、流行病や流行病のような公衆衛生危機に関連するリスクに直面させます。持続的な新冠肺炎疫病は2020年12月31日までの年間運営と財務業績に重大な影響を与え，2021年12月31日までの年度と2022年6月30日までの6カ月間継続的に影響を与えている。疫病の継続的な発展に伴い、世界経済の持続的な中断に関する不確実性、OLED完成品に対する消費者の需要に関連する不確実性、および私たちの顧客および彼らの燐光発光器に対する需要に対する潜在的な影響が、私たちの運営結果にさらに悪影響を及ぼす可能性が予想される。
現在、この危機は私たちが顧客の要求を満たす商業材料出荷能力に大きな影響を与えていません。しかし、変化する顧客ニーズを満たすために必要なレベルでの我々のテスト·製造業務の持続可能性は不確実であり、私たちの物流·サプライチェーンパートナーが遭遇する急速な変化の状況に依存する。従業員の健康と安全を保護するために、私たちは積極的な措置を取って、私たちのすべての場所で社会的距離政策を取って、看護婦を招いて私たちのビルに入ったすべての人を検査して、家で仕事をして、いつでも私たちの場所にいる人数を減らし、従業員の外出を一時停止します。
新冠肺炎疫病の最終健康と経済影響は非常に不確定であるが、私たちの業務運営と運営結果は、私たちの収入、純収入とキャッシュフローを含めて、少なくとも2022年第3四半期末まで引き続き不利な影響を受けることが予想される
私たちは流動性を維持し、キャッシュフローを管理することで、新冠肺炎が最近もたらしたこれらの挑戦に対応することに集中している。私たちは引き続き新冠肺炎の状況に積極的に注目し、従業員、顧客、パートナー、サプライヤー、利害関係者の利益に最も適合していると考えている場合、あるいは連邦、州、地方当局の要求の下で、私たちの業務運営を変更するためにさらに行動する可能性がある。このような変更や修正が、お客様、従業員、および2022年度の残り時間の財務業績に与える影響を含む、当社の業務にどのような潜在的な影響を与える可能性があるかは不明です。
29
行動の結果
2022年6月30日までおよび2021年6月30日までの3カ月間の比較
|
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
|
|
|
||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
(減少を)増やす |
|
|||
収入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
材料販売 |
|
$ |
71,869 |
|
|
$ |
77,438 |
|
|
$ |
(5,569 |
) |
特許使用料と許可料 |
|
|
60,278 |
|
|
|
48,212 |
|
|
|
12,066 |
|
契約研究サービス |
|
|
4,414 |
|
|
|
4,010 |
|
|
|
404 |
|
総収入 |
|
|
136,561 |
|
|
|
129,660 |
|
|
|
6,901 |
|
販売コスト |
|
|
27,239 |
|
|
|
27,969 |
|
|
|
(730 |
) |
毛利率 |
|
|
109,322 |
|
|
|
101,691 |
|
|
|
7,631 |
|
運営費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
研究開発 |
|
|
28,197 |
|
|
|
24,101 |
|
|
|
4,096 |
|
販売、一般、行政 |
|
|
19,869 |
|
|
|
20,239 |
|
|
|
(370 |
) |
得られた技術と他の無形資産の償却 |
|
|
5,502 |
|
|
|
5,497 |
|
|
|
5 |
|
特許費用 |
|
|
2,259 |
|
|
|
1,809 |
|
|
|
450 |
|
特許使用料と許可費用 |
|
|
181 |
|
|
|
149 |
|
|
|
32 |
|
総運営費 |
|
|
56,008 |
|
|
|
51,795 |
|
|
|
4,213 |
|
営業収入 |
|
|
53,314 |
|
|
|
49,896 |
|
|
|
3,418 |
|
利子収入，純額 |
|
|
1,583 |
|
|
|
75 |
|
|
|
1,508 |
|
その他の収入、純額 |
|
|
89 |
|
|
|
221 |
|
|
|
(132 |
) |
利息とその他の収入，純額 |
|
|
1,672 |
|
|
|
296 |
|
|
|
1,376 |
|
所得税前収入 |
|
|
54,986 |
|
|
|
50,192 |
|
|
|
4,794 |
|
所得税費用 |
|
|
(13,484 |
) |
|
|
(9,651 |
) |
|
|
(3,833 |
) |
純収入 |
|
$ |
41,502 |
|
|
$ |
40,541 |
|
|
$ |
961 |
|
収入.収入
2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちの総材料の売上高は7，190万ドルでしたが、2021年6月30日までの3ヶ月は7，740万ドルと7%減少し、単位材料の販売量はそれに応じて8%減少しました。材料販売量の低下は主に全世界の市場経済の悪化による著者らの送信機材料を使用したOLED製品の最近の需要の疲弊によるものである。
特許権使用料と許可料収入は2022年6月30日までの3カ月間で6030万ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月は4820万ドルで25%増加した。この増加は、主にASC 606によって評価された顧客への平均契約特許権使用料および1グラム当たりの許可料が増加したためであり、これは、それぞれの契約残期限の予想販売量が減少したためである。
2022年6月30日までの3カ月間、取引価格推定の変化による累積追跡調整純額は880万ドルであり、これは主に世界市場経済の悪化により余剰契約期間内の顧客の需要が減少したためである。現在、世界市場の悪化に対する予想持続時間と強度、およびそれが私たちの顧客の最近の生産需要にどの程度マイナスの影響を与えるかは、大きな不確実性がある。
2022年6月30日までの3カ月間の契約研究サービス収入は440万ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月は400万ドルで10%増加した。契約研究サービスの収入には、当社の子会社Adesisの収入が含まれており、同社は契約に基づいて製薬、バイオテクノロジー、触媒、その他の業界の第三者顧客に支援サービスを提供しています。
販売コスト
30
2021年6月30日までの3カ月間と比較して、2022年6月30日までの3カ月間の販売コストが730，000ドル減少したのは、主に材料販売水準の低下によるものであるが、製造コストの増加と単位材料コストの上昇分はこの低下を相殺している。2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間の販売コストのうち、ある製品の在庫水準が高すぎるため、在庫準備金はそれぞれ60.4万ドルと45万ドル増加した。特許権使用料と許可料収入の増加により，一部は材料販売収入の減少によって相殺され，2022年6月30日までの3カ月の毛金利は2021年6月30日までの3カ月より760万ドル増加し，収入に占める毛金利の割合は78%から80%に増加した。
研究開発
2022年6月30日までの3カ月間、研究開発費は2，820万ドルに増加したが、2021年6月30日までの3カ月は2，410万ドルだった。研究·開発費の増加は，主に従業員に関する報酬費用や運営コストの増加であり，OVJP技術開発，契約研究，PPG開発活動に関する費用が含まれている。
販売、一般、行政
2022年6月30日までの3ヶ月間、販売、一般、行政費用は1990万ドルに低下したが、2021年6月30日までの3ヶ月は2020万ドルとなった。販売，一般，行政費用減少の要因は従業員に関する報酬支出の減少であるが，アイルランドシャノン新製造工場に関する生産前コスト増加および会社拡張による減価償却費用増加分はこの減少を相殺している。
得られた技術と他の無形資産の償却
買収技術やその他の無形資産の償却は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3カ月間で550万ドルだった。
特許費用
2022年6月30日までの3カ月間、特許コストは230万ドルに増加したが、2021年6月30日までの3カ月は180万ドルだった。本年度の結果は内部起訴に関する費用の増加を反映している。
特許使用料と許可費用
2022年6月30日までの3カ月間で、印税と許可費は181，000ドルに増加したが、2021年6月30日までの3カ月は149，000ドルに増加した。この増加は，1997年に改正されたライセンス契約による特許使用料の増加によるものであり，これは適格材料販売が増加した結果である。更なる議論のために連結財務諸表付記11を参照されたい。
利息とその他の収入，純額
2022年6月30日までの3カ月の純利息収入は160万ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月の純利息収入は7.5万ドルだった。利息純額の増加は、主に2022年6月30日までの3カ月間の売却可能投資残高が高いことと、2021年6月30日までの3カ月間の売却投資可能な債券収益率に比べて、売却投資可能な債券収益率が増加したためである。その他の収入は、純額には主に外貨取引と賃貸料収入の為替収益と純損失が含まれる。他の収入を記録したところ，2022年6月30日までの3カ月の純収入は89，000ドルであったのに対し，2021年6月30日までの3カ月は221，000ドルであった。
所得税費用
私たちはアメリカと外国の管轄区域で所得税を払わなければならない。2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、実際の所得税税率はそれぞれ24.5%と19.2%であり、この2つの時期にそれぞれ1350万ドルと970万ドルの所得税支出を記録した。
31
2022年6月30日までと2021年6月30日までの6ヶ月間の比較
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|
|
|
|
||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
(減少を)増やす |
|
|||
収入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
材料販売 |
|
$ |
158,560 |
|
|
$ |
157,246 |
|
|
$ |
1,314 |
|
特許使用料と許可料 |
|
|
120,080 |
|
|
|
99,098 |
|
|
|
20,982 |
|
契約研究サービス |
|
|
8,391 |
|
|
|
7,316 |
|
|
|
1,075 |
|
総収入 |
|
|
287,031 |
|
|
|
263,660 |
|
|
|
23,371 |
|
販売コスト |
|
|
60,402 |
|
|
|
51,267 |
|
|
|
9,135 |
|
毛利率 |
|
|
226,629 |
|
|
|
212,393 |
|
|
|
14,236 |
|
運営費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
研究開発 |
|
|
54,742 |
|
|
|
47,406 |
|
|
|
7,336 |
|
販売、一般、行政 |
|
|
40,931 |
|
|
|
36,643 |
|
|
|
4,288 |
|
得られた技術と他の無形資産の償却 |
|
|
11,000 |
|
|
|
10,985 |
|
|
|
15 |
|
特許費用 |
|
|
4,057 |
|
|
|
3,644 |
|
|
|
413 |
|
特許使用料と許可費用 |
|
|
335 |
|
|
|
261 |
|
|
|
74 |
|
総運営費 |
|
|
111,065 |
|
|
|
98,939 |
|
|
|
12,126 |
|
営業収入 |
|
|
115,564 |
|
|
|
113,454 |
|
|
|
2,110 |
|
利子収入，純額 |
|
|
1,874 |
|
|
|
208 |
|
|
|
1,666 |
|
その他の収入、純額 |
|
|
55 |
|
|
|
280 |
|
|
|
(225 |
) |
利息とその他の収入，純額 |
|
|
1,929 |
|
|
|
488 |
|
|
|
1,441 |
|
所得税前収入 |
|
|
117,493 |
|
|
|
113,942 |
|
|
|
3,551 |
|
所得税費用 |
|
|
(26,021 |
) |
|
|
(21,714 |
) |
|
|
(4,307 |
) |
純収入 |
|
$ |
91,472 |
|
|
$ |
92,228 |
|
|
$ |
(756 |
) |
収入.収入
2022年6月30日までの6ヶ月間の総材料売上高は1兆586億ドルだったが、2021年6月30日までの6ヶ月間の総材料売上高は1兆572億ドルで1%増加し、単位材料販売量は4%増加した。
2022年6月30日までの6カ月間の特許権使用料と許可料収入は1兆201億ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月間の月収は9910万ドルで21%増加した。この増加は、主にASC 606によって評価された顧客への平均契約特許権使用料および1グラム当たりの許可料が増加したためであり、これは、それぞれの契約残期限の予想販売量が減少したためである。
2022年6月30日までの6カ月間の取引価格推定変動による累積追い込み調整純額は1，070万ドルであり、これは主に世界市場経済の悪化による期待顧客の余剰契約期間内の需要減少である。現在、世界市場の悪化に対する予想持続時間と強度、およびそれが私たちの顧客の最近の生産需要にどの程度マイナスの影響を与えるかは、大きな不確実性がある。
2022年6月30日までの6カ月間の契約研究サービス収入は840万ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月は730万ドルで15%増加した。契約研究サービスの収入には、当社の子会社Adesisの収入が含まれており、同社は契約に基づいて製薬、バイオテクノロジー、触媒、その他の業界の第三者顧客に支援サービスを提供しています。
販売コスト
2021年6月30日までの6カ月と比較して，2022年6月30日までの6カ月間の販売コストが910万ドル増加したのは，主に材料販売と製造コストレベルの上昇および単位材料コストの上昇によるものである。2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間の販売コストのうち、ある製品の在庫水準が高すぎるため、在庫準備金はそれぞれ68.8万ドルと110万ドル増加した。特許使用料と許可料収入が増加したため，毛収入
32
2021年6月30日までの6カ月と比較して、2022年6月30日までの6ヶ月間の毛金利は1420万ドル増加し、収入に占める毛金利の割合は81%から79%に低下した。
研究開発
2022年6月30日までの6カ月間、研究開発費は5470万ドルに増加したが、2021年6月30日までの6カ月は4740万ドルだった。研究·開発費の増加は，主に従業員に関する報酬費用や運営コストの増加であり，OVJP技術開発，契約研究，PPG開発活動に関する費用が含まれている。
販売、一般、行政
2022年6月30日までの6カ月間で、販売、一般、行政費は4，090万ドルに増加したが、2021年6月30日までの6カ月は3，660万ドルだった。販売，一般と行政費用の増加は，主に従業員に関する補償費用の増加，アイルランドシャノンの新製造施設に関する前期生産コストの増加，会社拡張による減価償却費用の増加である。
得られた技術と他の無形資産の償却
買収技術やその他の無形資産の償却は、2022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月間で1100万ドルだった。
特許費用
2022年6月30日までの6カ月間で特許コストは410万ドルに増加したが、2021年6月30日までの6カ月間の特許コストは360万ドルだった。本年度の結果は内部起訴に関する費用の増加を反映している。
特許使用料と許可費用
2022年6月30日までの6カ月間で，印税と許可料は335，000ドルに増加したが，2021年6月30日までの6カ月は261，000ドルであった。この増加は，1997年に改正されたライセンス契約による特許使用料の増加によるものであり，これは適格材料販売が増加した結果である。更なる議論のために連結財務諸表付記11を参照されたい。
利息とその他の収入，純額
2022年6月30日までの6カ月の純利息収入は190万ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月の純利息収入は20.8万ドルだった。利息純額の増加は、主に2022年6月30日までの6カ月間の売却可能投資残高の増加と、2021年6月30日までの6カ月間の売却投資可能な債券収益率に比べて、売却投資可能な債券収益率が増加したためである。その他の収入は、純額には主に外貨取引と賃貸料収入の為替収益と純損失が含まれる。他の収入を記録したところ，2022年6月30日までの6カ月の純額は55，000ドルであったのに対し，2021年6月30日までの6カ月は280，000ドルであった。
所得税費用
私たちはアメリカと外国の管轄区域で所得税を払わなければならない。2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、実際の所得税税率はそれぞれ22.1%と19.1%であり、この2つの時期にそれぞれ2600万ドルと2170万ドルの所得税支出を記録した。
流動性と資本資源
私たちの主な流動性源は私たちの現金と現金同等物と短期投資だ。2022年6月30日現在、私たちは2.139億ドルの現金と現金等価物、4.395億ドルの短期投資、1兆811億ドルの長期社債と米国政府債券投資の合計8.345億ドルを持っている。これに対し、2021年12月31日現在、現金と現金等価物は3.12億ドル、短期投資は3.512億ドル、長期米政府債券投資は1兆596億ドル、合計8.228億ドルだった。
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2022年6月30日までの6ヶ月間、経営活動が提供した現金は8，610万ドル、純収益は9，150万ドル、営業資産と負債は8，210万ドルに変化し、一部は非現金プロジェクトの8，750万ドルの減少によって相殺され、非現金プロジェクトには繰延収入の償却、株式ベースの給与、減価償却、無形資産の償却が含まれている。営業資産と負債の変化は、繰延収入の9300万ドルの増加、売掛金の3270万ドルの減少、その他の負債の130万ドルの増加と関係があるが、在庫の増加3220万ドル、売掛金と売掛金の720万ドルの減少、その他の資産の550万ドルの増加により部分的に相殺された。
2021年6月30日までの6カ月間、経営活動が提供した現金は5，910万ドル、純収益は9，220万ドル、営業資産と負債は3，540万ドルに変化したが、繰延収入償却、無形資産償却、株式ベースの報酬などの非現金項目が6，850万ドル減少したことで部分的に相殺された。営業資産と負債の変化は、繰延収入の9280万ドルの増加と他の負債の1190万ドルの増加と関係があるが、他の資産の2070万ドルの増加、売掛金の1740万ドルの増加、売掛金と売掛金の1700万ドルの減少、在庫の1420万ドルの増加によって部分的に相殺される。
2022年6月30日までの6カ月間の投資活動用現金は1兆477億ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月は1.15億ドルだった。この増加は、投資満期と購入のタイミングによる2022年6月30日までの6カ月間の純購入量が1.264億ドルだったのに対し、2021年6月30日までの6カ月間の純購入量は9400万ドルであり、2021年6月30日までの6カ月間と比較して、無形資産および不動産、建屋、設備の購入量が28.6万ドル増加したためである。2022年6月30日までの6カ月間の物件，工場，設備調達の増加は，主にアイルランドシャノンにおける新製造施設およびニュージャージー州ユインにおける我々の施設の改善によるものである。
2022年6月30日までの6カ月間の融資活動用現金は3，650万ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月間は3，120万ドルだった。増加の原因は、今年度の配当金の現金支払いが950万ドル増加したが、従業員株給与に関する源泉徴収税が420万ドル減少し、普通株発行収益が6万ドル増加し、その増加を部分的に相殺したためだ。
2022年6月30日現在、運営資本は7.769億ドルだったが、2021年12月31日現在、運営資本は7.38億ドルだった。増加の要因は短期投資，在庫，その他の流動資産の増加および繰延収入の減少であるが，現金と現金等価物および売掛金の減少部分はこの増加を相殺している。
私たちは、私たちの運営資金需要に関する仮定、私たちの研究開発作業の進展、私たちの研究開発作業の資金源の利用可能性、および準備、提出、起訴、保守、弁護、私たちの特許および特許出願の実行に関連する時間およびコストを含む、当社の業務に関連する内部予測および仮定に基づいて、少なくとも今後12ヶ月の義務を履行するのに十分な現金、現金等価物、および短期投資を有することが予想されます。しかし、新冠肺炎の流行と私たちがそれに対応するための予防措置は私たちの業務にどの程度影響する可能性があるため、私たちの流動性は未来の事態の発展に依存し、これらの事態の発展は非常に高い不確実性を持っており、現在のところ正確には推定できない。
私たちにとって、潜在的な追加融資源には、長期的かつ短期的な借入と、私たちの株式と債務証券の公開と個人販売が含まれていると考えられる。しかしながら、将来的には、我々のOLED技術および材料の研究、開発および商業化のための追加の資金が必要となる可能性があり、これらの技術および材料に関連する特許の取得、保守、および実行、ならびに運営資本および他の目的のために、これらの資金の時間および数を決定することは困難であることが指摘されるべきである。私たちは必要な時、特に現在の経済環境の下で、私たちが商業的に合理的な条件で、あるいは追加的な資金を全く得られないという保証はない。
重要な会計政策と試算
私たちの財務状況と経営結果の討論と分析は私たちの総合財務諸表に基づいています。これらの報告書はアメリカ公認会計原則に基づいて作成されています。これらの連結財務諸表を作成する際には、私たちが報告した資産や負債、収入、費用、その他の財務情報に影響を与える推定と判断を行う必要があります。他の仮定や条件では，実際の結果は我々の推定と大きく異なる可能性がある.
収入確認と繰延収入、在庫、所得税に関する会計政策は、米国証券取引委員会で想定されている“重要な会計政策”であると考えられる。
我々の重要な会計政策のより多くの議論については、2021年12月31日までの年次報告Form 10-Kを参照されたい。
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契約義務
私たちの契約義務の検討については、2021年12月31日までの年次報告Form 10-Kを参照されたい。
表外手配
2022年6月30日現在、吾らは担保契約の性質のない表外手配、未合併エンティティに移行した資産の保持権益または権益(または同様の手配、未合併エンティティに信用、流動性または市場リスク支援を提供する任意のそのような資産として)、または融資、流動性、市場リスクまたは信用リスク支援を提供する未合併エンティティの可変権益によって生じる債務(債務を含むか、または債務を含む)、または私たちとレンタル、ヘッジまたは研究開発サービスに従事している会社と一緒にいる。
ITEM 3. 定量と定性IVE市場リスクに関する開示
吾らは金融商品を利用して取引を行っておらず、派生金融商品、他の金融商品或いは派生商品ツールを持っておらず、吾などを重大な市場リスクに直面させる可能性があるが、本総合財務諸表付記4“公正価値計量”に開示された投資は除外されている。私たちは一般的に投資関連のリスクを減らすために投資レベルの金融商品に投資する。私たちのこのような金融商品に対する主な市場リスクの開放は金利変化であり、これは投資によって稼いだ利息収入に影響を与える。しかし、私たちのポートフォリオの保守性と現在の経験に基づいて、投資収益率の低下が私たちの利息収入に実質的な負の影響を与えるとは思いません。
私たちのほとんどの収入は北米以外の地域から来ています。すべての収入は主にドルで価格されているので、私たちは重大な外貨リスクを負担しない。
ITEM 4. 制御するプログラムがあります
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、最高経営責任者と財務責任者の参加の下、2022年6月30日までの開示統制と手続きの有効性を評価した。この評価に基づき、我々のCEOおよび最高財務官は、本報告で述べた期間が終了するまで、開示制御および手続きが有効であり、合理的な保証を提供することができ、1934年の証券取引法(改正)に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求した情報が(I)米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されたことを保証し、(Ii)最高経営者および最高財務官を含めて蓄積して伝達し、開示に関する決定をタイムリーに行うことができると結論した。しかし，制御システムの設計や動作がどんなに良くても，制御システムの目標が実現されることは絶対に保証されず，どの制御評価も社内のすべての制御問題や不正事件が発見されたことを絶対に保証することはできない.
財務報告の内部統制の変化
2022年6月30日までの四半期内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はありません。
第2部-その他R情報
ITEM 1. 法律.法律法律手続き
特許に関する挑戦と反対
世界の各特許を発行する主要な司法管轄区は、第三者と出願人に発行された特許をさらに審査する機会を提供している。このような再審を請求し考慮する手続きは，特許に関する司法管轄区域に特定され，金銭損害賠償要求や具体的な侵害要求に対する再審は一般的に規定されていない.審査行政機関による結論は往々にして上訴可能であり，範囲や適用範囲については一般に関連する具体的な訴えや管轄権に限られている。
通常の業務中には、しばしば第三者が反対訴訟を起こし、彼らは、特許の1つまたは複数の権利要件が、特許を発行する特定の司法管轄区域の技術または法的要件に適合していないと考える可能性があると信じている。これらの訴訟は、各司法管轄区域で許容される最も広い法律で許容される特許カバー範囲を得ることを目標としていると考えられる。プログラムが起動されると，一般的な事項として発行された特許が有効であると推定され続ける
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この司法管轄区域に適用される行政機関は控訴できない最終決定を発表した。管轄権によっては、これらの訴訟の結果は、最初に提起されたクレームの一部または全部を肯定すること、否定すること、または修正することを含むことができる。OLED技術がより成熟するにつれて，その特許組合せの規模も増加し，これらの訴訟数も増加すると考えられる。
以下は，我々が独占的に許可した発行済み特許に対して開始された効率的な訴訟の概要である.私らは、私たちの材料販売がビジネスまたは私たちの総合収益表(私たちの総合収益表を含む)全体に大きな影響を与えるかもしれないということは、以下の法律手続きにおいて任意の個別クレームまたはクレームセットに対する権利を確認、損失または修正することができないと信じている。場合によっては、許容される場合には、特許発明を任意の新たに決定された従来技術とよりよく区別し、および/または商業的重要性を有する発明カテゴリに対する特許の特許請求範囲を改善するために、訴訟手順を使用して特許請求を修正することを要求することもできる。
ヨーロッパ1390962特許に反対します
上述した反対意見の制約を受けた欧州特許は、先に提出された文書に記載されているように、その元の条項に従って満了している。この特許に対する反対訴訟は継続する可能性があるにもかかわらず、特許満了または訴訟結果が、私たちの重大な販売にビジネスまたは私たちの総合財務諸表(その総合収益表を含む)に重大な影響を与えるかもしれないとは思わない。
上述した訴訟手順および以前の文書に記載された現在終了した訴訟手続きに加えて、富士フィルムまたはバスフOLED特許買収の一部として取得された特許に関連するか、または現在市場で広く使用されていない技術に関連する他の係属中の訴訟手続が時々存在する可能性がある。
ITEM 1A. 掘削するSK因子
当社の2021年12月31日までの年度のForm 10−K年報第I部第1 A項“リスク要因”で検討されているリスク要因に大きな変動はなかった。
ITEM 2. 未登録持分販売TY証券とその収益の使用
ない。
ITEM 3. デフォルトUPON高級証券
ない。
ITEM 4. 坑道は安全だ情報開示
適用されません。
ITEM 5. 他にも情報.情報
ない。
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ITEM 6. 展示品
以下に本報告書の一部として提出された証拠品リストを示す.脚注に明記されている場合は、以前提出された証拠は引用で組み込まれる。引用で組み込まれた証拠の場合、括弧には、前回提出された証拠の位置が明記され、付記に提出への参照が明記される。
展示品 番号をつける |
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説明する |
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31.1* |
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ルール13 a-14(A)またはルール15 d-14(A)によって要求されるCEO Steven V.Abramsonの証明 |
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31.2* |
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細則13 a-14(A)または細則15 d-14(A)によって要求される首席財務官Sidney D.Rosenblattの証明 |
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32.1** |
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Steven V.Abramsonの証明書は，ルール13 a-14(B)またはルール15 d-14(B)および“米国法典”第18編1350条の要求を満たしている.(1934年に改正された証券取引法第18条の場合、この証拠品は保存されているとみなされてはならない、またはこの条項の責任を受けてはならない。また、改正された1933年“証券法”又は改正後の1934年の“証券取引法”に基づいて提出されたいかなる文書においても、引用により本証拠物をその中に組み込むものとみなされてはならない。) |
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32.2** |
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Sidney D.Rosenblattの証明は、規則13 a-14(B)または規則15 d-14(B)および“米国法”第18編第1350条の要件に適合する。(1934年に改正された証券取引法第18条の場合、この証拠品は保存されているとみなされてはならない、またはこの条項の責任を受けてはならない。また、改正された1933年“証券法”又は改正後の1934年の“証券取引法”に基づいて提出されたいかなる文書においても、引用により本証拠物をその中に組み込むものとみなされてはならない。) |
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101.INS* |
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連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。 |
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101.SCH* |
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イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
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101.CAL* |
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インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
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101.DEF* |
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インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
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101.LAB* |
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XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
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101.PRE* |
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インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
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104 |
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本四半期報告の表紙は2022年6月30日現在のForm 10-Qであり，フォーマットはイントラネットXBRL(項目101.INSに含まれる)である |
展示品リスト脚注説明：
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本局に提出します。 |
** |
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手紙で提供する。 |
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標札すきま
1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は以下の署名者がその代表として本報告書に署名することを正式に許可した
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ユニバーサルディスプレイ会社 |
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日付：2022年8月4日 |
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作者：/s/Sidney D.Rosenblatt |
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シドニー·D·ローゼンブラット |
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常務副首席財務官総裁 |
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司兼秘書 |
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