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2021長年実績抜群計画メンバー2022-06-300001526113GNL:LongTermIncentivePlanUnitsMemberGBL:A 2021長年実績抜群計画メンバー2021-06-300001526113アメリカ公認会計基準:副次的事件メンバー2022-07-012022-08-04 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表10-Q
(マーク1)
| | | | | |
☒ | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末までJune 30, 2022 | | | | | |
| あるいは…。 |
☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
_から_への過渡期
依頼書類番号:001-37390
環球網レンタル会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
メリーランド州 | | 45-2771978 |
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
五番街650号、30階, ニューヨークです, ニューヨークです。 10019
______________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________
(Address of principal executive offices) (Zip Code)
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます(212) 415-6500
前氏名、前住所、前財政年度は、前回報告以来変化した場合:適用されません
| | | | | | | | | | | | | | |
同法第12条(B)に基づいて登録された証券: |
クラスごとのタイトル | | 取引記号 | | 登録された各取引所の名称 |
普通株は、1株当たり0.01ドルです | | GNL | | ニューヨーク証券取引所 |
7.25%Aシリーズ累計償還可能優先株、1株当たり額面0.01ドル | | GNL PR A | | ニューヨーク証券取引所 |
6.875%Bシリーズ累計償還可能永久優先株、1株当たり額面0.01ドル | | GNL PR B | | ニューヨーク証券取引所 |
優先株購入権 | | | | ニューヨーク証券取引所 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです☒ 違います☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです☒ 違います☐
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ | ☒ | | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
非加速ファイルサーバ | ☐ | | 規模の小さい報告会社 | ☐ |
| | | 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)☐はい、そうです☒違います
2022年8月1日までに登録者は103,687,685普通株式の株式を発行しました。
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連結財務諸表索引
(未監査)
| | | | | |
| ページ |
第1部-財務情報 | |
| |
項目1.財務諸表 | |
| |
2022年6月30日と2021年12月31日までの連結貸借対照表 | 2 |
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の総合業務レポート | 3 |
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の総合全面(赤字)収益表 | 4 |
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の総合権益変動表 | 5 |
2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の総合権益変動表 | 6 |
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間統合現金フロー表 | 7 |
連結財務諸表付記 | 9 |
| |
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析 | 40 |
| |
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示 | 63 |
| |
項目4.制御とプログラム | 63 |
| |
第2部-その他の資料 | |
| |
項目1.法的訴訟 | 64 |
| |
第1 A項。リスク要因 | 64 |
| |
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用 | 64 |
| |
項目3.高級証券違約 | 64 |
| |
プロジェクト4.鉱山安全情報開示 | 64 |
| |
項目5.その他の情報 | 64 |
| |
項目6.展示品 | 64 |
| |
サイン | 66 |
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
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合併貸借対照表
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 六月三十日 2022 | | 十二月三十一日 2021 |
資産 | | | |
不動産投資、コストで計算する(注3): | | | |
土地 | $ | 496,191 | | | $ | 511,579 | |
建物、固定装置及び改善工事 | 3,329,017 | | | 3,424,431 | |
建設中の工事 | 2,795 | | | 6,975 | |
取得した無形賃貸資産 | 696,281 | | | 748,363 | |
不動産投資総額はコストで計算する | 4,524,284 | | | 4,691,348 | |
減価償却累計と償却を差し引く | (828,751) | | | (810,686) | |
不動産投資総額,純額 | 3,695,533 | | | 3,880,662 | |
販売待ち資産を保有する | 2,244 | | | — | |
現金と現金等価物 | 111,211 | | | 89,668 | |
制限現金 | 5,926 | | | 3,643 | |
公正な価値で計算された派生資産(注8) | 25,517 | | | 4,260 | |
請求書なし直線レンタル料 | 67,981 | | | 74,221 | |
経営賃貸使用権資産注10) | 48,935 | | | 52,851 | |
前払い費用と他の資産 | 49,876 | | | 49,178 | |
関係者が支払うべき金 | 307 | | | — | |
繰延税金資産 | 1,416 | | | 1,488 | |
商誉 | 21,075 | | | 22,060 | |
繰延融資コスト、純額 | 14,515 | | | 4,925 | |
総資産 | $ | 4,044,536 | | | $ | 4,182,956 | |
| | | |
負債と権益 | | | |
住宅ローン手形純額注4) | $ | 1,345,936 | | | $ | 1,430,915 | |
循環信用手配(注5) | 558,914 | | | 225,566 | |
定期ローン、純額(注5) | — | | | 278,554 | |
高級手形、純額(注6)) | 492,423 | | | 491,735 | |
得られた無形賃貸負債、純額 | 27,063 | | | 29,345 | |
公正な価値で計算された派生負債注8) | 155 | | | 4,259 | |
関係者の都合で | 1,321 | | | 893 | |
売掛金と売掛金 | 23,975 | | | 25,887 | |
賃貸負債を経営する(注10) | 21,728 | | | 22,771 | |
賃料を前払いする | 32,396 | | | 32,756 | |
繰延税金負債 | 7,196 | | | 8,254 | |
課税税金を納める | — | | | — | |
配当金に応じる | 5,511 | | | 5,386 | |
総負債 | 2,516,618 | | | 2,556,321 | |
負担額およびまたは事項(注10) | — | | | — | |
株主権益(注9): | | | |
7.25%シリーズA累計償還優先株式、$0.01額面、清算優先権$25.00一株一株9,959,650株式を許可して6,799,4672022年6月30日と2021年12月31日までの発行済み株式 | 68 | | | 68 | |
6.875Bシリーズ累計償還可能永久優先株比率,$0.01額面、清算優先権$25.00一株一株11,450,000株式を許可して4,685,712そして4,503,8932022年6月30日と2021年12月31日までの発行済み株式 | 47 | | | 45 | |
普通株、$0.01額面は250,000,000株式を許可して104,097,372そして103,900,4522022年6月30日と2021年12月31日までの発行済み株式 | 2,371 | | | 2,369 | |
追加実収資本 | 2,680,737 | | | 2,675,154 | |
その他の総合収入を累計する | (9,514) | | | 15,546 | |
赤字を累計する | (1,156,198) | | | (1,072,462) | |
株主権益総額 | 1,517,511 | | | 1,620,720 | |
非制御的権益 | 10,407 | | | 5,915 | |
総株 | 1,527,918 | | | 1,626,635 | |
負債と権益総額 | $ | 4,044,536 | | | $ | 4,182,956 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
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連結業務報告書
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
借家からの収入 | | $ | 95,177 | | | $ | 99,564 | | | $ | 192,310 | | | $ | 188,954 | |
| | | | | | | | |
費用: | | | | | | | | |
物件経営 | | 7,798 | | | 7,467 | | | 15,258 | | | 15,037 | |
関連側に払った経営費 | | 10,081 | | | 9,479 | | | 20,157 | | | 19,118 | |
減価費用 | | 16,031 | | | 6,707 | | | 16,261 | | | 6,707 | |
買収、取引、その他のコスト | | 133 | | | 28 | | | 141 | | | 45 | |
一般と行政 | | 3,675 | | | 4,201 | | | 7,569 | | | 8,329 | |
株式ベースの報酬 | | 3,358 | | | 3,007 | | | 6,085 | | | 5,584 | |
減価償却および償却 | | 39,359 | | | 39,702 | | | 79,248 | | | 79,386 | |
総費用 | | 80,435 | | | 70,591 | | | 144,719 | | | 134,206 | |
不動産投資処分未計損益の営業収入 | | 14,742 | | | 28,973 | | | 47,591 | | | 54,748 | |
不動産投資処分損益 | | 62 | | (7) | | 62 | | | (7) | |
営業収入 | | 14,804 | | | 28,966 | | | 47,653 | | | 54,741 | |
その他の収入(支出): | | | | | | | | |
利子支出 | | (23,449) | | | (24,018) | | | (47,572) | | (45,386) |
債務返済損失 | | (342) | | — | | (342) | | — |
派生ツールの収益 | | 7,798 | | (514) | | 12,413 | | 1,328 |
未指定外貨立て替え金やその他のヘッジ無効の未実現収入 | | 2,439 | | — | | 2,439 | | — |
その他の収入 | | 549 | | 84 | | 844 | | 99 |
その他の費用の合計 | | (13,005) | | | (24,448) | | | (32,218) | | | (43,959) | |
所得税前純収益 | | 1,799 | | | 4,518 | | | 15,435 | | | 10,782 | |
所得税費用 | | (2,515) | | | (1,930) | | | (5,610) | | | (4,010) | |
純収益 | | (716) | | | 2,588 | | | 9,825 | | | 6,772 | |
| | | | | | | | |
優先配当金 | | (5,131) | | | (5,016) | | | (10,189) | | | (10,032) | |
普通株主は純損失を占めなければならない | | $ | (5,847) | | | $ | (2,428) | | | $ | (364) | | | $ | (3,260) | |
| | | | | | | | |
1株当たりの基本損失と希釈損失: | | | | | | | | |
普通株主1株当たり純損失−基本損失と希薄損失− | | $ | (0.06) | | | $ | (0.14) | | | $ | (0.01) | | | $ | (0.15) | |
加重平均発行された普通株式: | | | | | | | | |
加重平均流通株−基本と希釈 | | 103,649,308 | | | 96,386,229 | | | 103,622,891 | | | 93,968,011 | |
| | | | | | | | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
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総合収益表
(単位:千)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
純収益 | | $ | (716) | | | $ | 2,588 | | | $ | 9,825 | | | $ | 6,772 | |
| | | | | | | | |
その他全面収益(赤字) | | | | | | | | |
累積並進調整 | | (27,747) | | | 1,884 | | | (38,032) | | | 3,901 | |
派生ツールを指定し、価値調整を公正にする | | 2,924 | | | 1,534 | | | 12,972 | | | 5,329 | |
その他総合収入 | | (24,823) | | | 3,418 | | | (25,060) | | | 9,230 | |
| | | | | | | | |
総合収益 | | (25,539) | | | 6,006 | | | (15,235) | | | 16,002 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
優先株配当 | | (5,131) | | | (5,016) | | | (10,189) | | | (10,032) | |
| | | | | | | | |
普通株主は総合収益を占めなければならない | | $ | (30,670) | | | $ | 990 | | | $ | (25,424) | | | $ | 5,970 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
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合併権益変動表
(単位:千、共有データを除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年6月30日までの6ヶ月間 |
| | Aシリーズ優先株 | | Bシリーズ優先株 | | 普通株 | | | | | | | | | | | | |
| | 量 株 | | 額面.額面 | | 量 株 | | 額面.額面 | | 量 株 | | 額面.額面 | | 余分な実収 資本 | | その他の総合収益を累計する | | 赤字を累計する | | 株主権益総額 | | 非制御的権益 | | 総株 |
バランス、2021年12月31日 | | 6,799,467 | | | $ | 68 | | | 4,503,893 | | | $ | 45 | | | 103,900,452 | | | $ | 2,369 | | | $ | 2,675,154 | | | $ | 15,546 | | | $ | (1,072,462) | | | $ | 1,620,720 | | | $ | 5,915 | | | $ | 1,626,635 | |
普通株発行,純額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (46) | | | — | | | — | | | (46) | | | — | | | (46) | |
Bシリーズ優先株を発行し,純額 | | — | | | — | | | 181,819 | | | 2 | | | — | | | — | | | 4,467 | | | — | | | — | | | 4,469 | | | — | | | 4,469 | |
発表された配当金: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通株、$0.801株当たり | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (83,172) | | | (83,172) | | | — | | | (83,172) | |
Aシリーズ優先株、$0.901株当たり | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (6,162) | | | (6,162) | | | — | | | (6,162) | |
Bシリーズ優先株、$0.861株当たり | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4,027) | | | (4,027) | | | — | | | (4,027) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
持分に基づく報酬は,没収後の純額を差し引く | | — | | | — | | | — | | | — | | | 228,743 | | | 2 | | | 1,591 | | | — | | | — | | | 1,593 | | | 4,492 | | | 6,085 | |
帰属制限株の場合に買い戻す普通株 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (31,823) | | | — | | | (429) | | | — | | | — | | | (429) | | | — | | | (429) | |
非持株株主への分配 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (200) | | | (200) | | | — | | | (200) | |
純収入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 9,825 | | | 9,825 | | | — | | | 9,825 | |
累積並進調整 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (38,032) | | | — | | | (38,032) | | | — | | | (38,032) | |
派生ツールを指定し、価値調整を公正にする | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 12,972 | | | — | | | 12,972 | | | — | | | 12,972 | |
バランス、2022年6月30日 | | 6,799,467 | | | $ | 68 | | | 4,685,712 | | | $ | 47 | | | 104,097,372 | | | $ | 2,371 | | | $ | 2,680,737 | | | $ | (9,514) | | | $ | (1,156,198) | | | $ | 1,517,511 | | | $ | 10,407 | | | $ | 1,527,918 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年6月30日までの3ヶ月 |
| | Aシリーズ優先株 | | Bシリーズ優先株 | | 普通株 | | | | | | | | | | | | |
| | 量 株 | | 額面.額面 | | 量 株 | | 額面.額面 | | 量 株 | | 額面.額面 | | 余分な実収 資本 | | その他の総合収益を累計する | | 赤字を累計する | | 株主権益総額 | | 非制御的権益 | | 総株 |
バランス、2022年3月31日 | | 6,799,467 | | | $ | 68 | | | 4,601,277 | | | $ | 46 | | | 103,909,713 | | | $ | 2,369 | | | $ | 2,678,030 | | | $ | 15,309 | | | $ | (1,108,645) | | | $ | 1,587,177 | | | $ | 8,161 | | | $ | 1,595,338 | |
普通株発行,純額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (46) | | | — | | | — | | | (46) | | | — | | | (46) | |
Bシリーズ優先株を発行し,純額 | | — | | | — | | | 84,435 | | | 1 | | | — | | | — | | | 2,072 | | | — | | | — | | | 2,073 | | | — | | | 2,073 | |
発表された配当金: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | — | | | | | — | |
普通株、$0.401株当たり | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (41,606) | | | (41,606) | | | — | | | (41,606) | |
Aシリーズ優先株、$0.451株当たり | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,081) | | | (3,081) | | | — | | | (3,081) | |
Bシリーズ優先株、$0.431株当たり | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,050) | | | (2,050) | | | — | | | (2,050) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
持分に基づく報酬は,没収後の純額を差し引く | | — | | | — | | | — | | | — | | | 219,482 | | | 2 | | | 1,110 | | | — | | | — | | | 1,112 | | | 2,246 | | | 3,358 | |
帰属制限株の場合に買い戻す普通株 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (31,823) | | | — | | | (429) | | | — | | | — | | | (429) | | | — | | | (429) | |
非持株株主への分配 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (100) | | | (100) | | | — | | | (100) | |
純損失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (716) | | | (716) | | | — | | | (716) | |
累積並進調整 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (27,747) | | | — | | | (27,747) | | | — | | | (27,747) | |
派生ツールを指定し、価値調整を公正にする | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,924 | | | — | | | 2,924 | | | — | | | 2,924 | |
バランス、2022年6月30日 | | 6,799,467 | | | $ | 68 | | | 4,685,712 | | | $ | 47 | | | 104,097,372 | | | $ | 2,371 | | | $ | 2,680,737 | | | $ | (9,514) | | | $ | (1,156,198) | | | $ | 1,517,511 | | | $ | 10,407 | | | $ | 1,527,918 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
ユニバーサルネットレンタル会社
合併権益変動表
(単位:千、共有データを除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年6月30日までの6ヶ月間 |
| | Aシリーズ優先株 | | Bシリーズ優先株 | | 普通株 | | | | | | | | | | | | |
| | 量 株 | | 額面.額面 | | 量 株 | | 額面.額面 | | 量 株 | | 額面.額面 | | 余分な実収 資本 | | その他の総合収入を累計する | | 赤字を累計する | | 株主権益総額 | | 非制御的権益 | | 総株 |
バランス、2020年12月31日 | | 6,799,467 | | | $ | 68 | | | 3,861,953 | | | $ | 39 | | | 89,614,601 | | | $ | 2,227 | | | $ | 2,418,659 | | | $ | 8,073 | | | $ | (896,547) | | | $ | 1,532,519 | | | $ | 21,760 | | | $ | 1,554,279 | |
普通株発行,純額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 8,493,496 | | | 85 | | | 155,924 | | | — | | | — | | | 156,009 | | | — | | | 156,009 | |
Aシリーズ優先株を発行し,純額 | | — | | | — | | | 641,940 | | | 6 | | | — | | | — | | | 15,902 | | | — | | | — | | | 15,908 | | | — | | | 15,908 | |
発表された配当金: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | — | | | | | — | |
普通株、$0.801株当たり | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (74,352) | | | (74,352) | | | — | | | (74,352) | |
Aシリーズ優先株、$0.901株当たり | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (6,162) | | | (6,162) | | | — | | | (6,162) | |
Bシリーズ優先株、$0.861株当たり | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,870) | | | (3,870) | | | — | | | (3,870) | |
行動単位を償還する | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,135,496 | | | 21 | | | 25,276 | | | — | | | — | | | 25,297 | | | (25,297) | | | — | |
持分に基づく報酬は,没収後の純額を差し引く | | — | | | — | | | — | | | — | | | 225,990 | | | 2 | | | 622 | | | — | | | — | | | 624 | | | 4,960 | | | 5,584 | |
非持株株主への分配 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (10,799) | | | (10,799) | | | — | | | (10,799) | |
純収入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,772 | | | 6,772 | | | — | | | 6,772 | |
累積並進調整 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,901 | | | — | | | 3,901 | | | — | | | 3,901 | |
派生ツールを指定し、価値調整を公正にする | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,329 | | | — | | | 5,329 | | | — | | | 5,329 | |
バランス、2021年6月30日 | | 6,799,467 | | | $ | 68 | | | 4,503,893 | | | $ | 45 | | | 100,469,583 | | | $ | 2,335 | | | $ | 2,616,383 | | | $ | 17,303 | | | $ | (984,958) | | | $ | 1,651,176 | | | $ | 1,423 | | | $ | 1,652,599 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年6月30日までの3ヶ月 |
| | Aシリーズ優先株 | | Bシリーズ優先株 | | 普通株 | | | | | | | | | | | | |
| | 量 株 | | 額面.額面 | | 量 株 | | 額面.額面 | | 量 株 | | 額面.額面 | | 余分な実収 資本 | | その他の総合収入を累計する | | 赤字を累計する | | 株主権益総額 | | 非制御的権益 | | 総株 |
バランス、2021年3月31日 | | 6,799,467 | | | $ | 68 | | | 4,503,893 | | | $ | 45 | | | 95,512,062 | | | $ | 2,286 | | | $ | 2,540,522 | | | $ | 13,885 | | | $ | (933,695) | | | $ | 1,623,111 | | | $ | 24,118 | | | $ | 1,647,229 | |
普通株発行,純額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,597,694 | | | 26 | | | 50,233 | | | — | | | — | | | 50,259 | | | — | | | 50,259 | |
Aシリーズ優先株を発行し,純額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (51) | | | — | | | — | | | (51) | | | — | | | (51) | |
発表された配当金: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通株、$0.401株当たり | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (38,139) | | | (38,139) | | | — | | | (38,139) | |
Aシリーズ優先株、$0.451株当たり | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,081) | | | (3,081) | | | — | | | (3,081) | |
Bシリーズ優先株、$0.431株当たり | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,935) | | | (1,935) | | | — | | | (1,935) | |
行動単位を償還する | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,135,496 | | | 21 | | | 25,276 | | | — | | | — | | | 25,297 | | | (25,297) | | | — | |
株式ベースの報酬 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 224,331 | | | 2 | | | 403 | | | — | | | — | | | 405 | | | 2,602 | | | 3,007 | |
非持株株主への分配 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (10,696) | | | (10,696) | | | — | | | (10,696) | |
純収入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,588 | | | 2,588 | | | — | | | 2,588 | |
累積並進調整 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,884 | | | — | | | 1,884 | | | — | | | 1,884 | |
派生ツールを指定し、価値調整を公正にする | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,534 | | | — | | | 1,534 | | | — | | | 1,534 | |
バランス、2021年6月30日 | | 6,799,467 | | | $ | 68 | | | 4,503,893 | | | $ | 45 | | | 100,469,583 | | | $ | 2,335 | | | $ | 2,616,383 | | | $ | 17,303 | | | $ | (984,958) | | | $ | 1,651,176 | | | $ | 1,423 | | | $ | 1,652,599 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
ユニバーサルネットレンタル会社
統合現金フロー表
(単位:千)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日までの6ヶ月間 |
| | 2022 | | 2021 |
経営活動のキャッシュフロー: | | | | |
純収入 | | $ | 9,825 | | | $ | 6,772 | |
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する: | | | | |
減価償却 | | 48,956 | | | 45,956 | |
無形資産の償却 | | 30,292 | | | 33,430 | |
繰延融資コストの償却 | | 4,932 | | | 4,674 | |
住宅ローン割引を償却する | | 489 | | | 187 | |
市価以下の賃貸負債の償却 | | (1,923) | | | (2,086) | |
市価以上の賃貸資産を償却する | | 2,088 | | | 1,823 | |
使用権資産に関する償却 | | 438 | | | 480 | |
リース報酬と手数料を償却する | | 590 | | | 237 | |
| | | | |
請求書なし直線レンタル料 | | (5,195) | | | (2,427) | |
終業料領収書 | | 9,003 | | | — | |
株式ベースの報酬 | | 6,085 | | | 5,584 | |
外貨取引·デリバティブ·その他業務の未実現収益 | | (10,531) | | | (1,460) | |
未指定外貨立て替え金やその他のヘッジ無効の未実現収入 | | (2,440) | | | — | |
| | | | |
債務返済損失 | | 342 | | | — | |
不動産投資処分損失(収益) | | (62) | | | 7 | |
レンタル報酬と手数料支払い | | (3,130) | | | — | |
減価費用 | | 16,261 | | | 6,707 | |
営業資産と負債の変動、純額: | | | | |
前払い費用と他の資産 | | 1,369 | | | (55,630) | |
繰延税金資産 | | — | | | 24 | |
売掛金と売掛金 | | (1,136) | | | (845) | |
賃料を前払いする | | (360) | | | 14,923 | |
繰延税金負債 | | — | | | (458) | |
| | | | |
経営活動が提供する現金純額 | | 105,893 | | | 57,898 | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | | |
不動産投資および不動産関連資産 | | (33,894) | | | (264,942) | |
不動産投資の保証金 | | — | | | (300) | |
資本支出 | | (4,780) | | | (4,544) | |
不動産投資所得を処分する | | 3,230 | | | — | |
| | | | |
投資活動のための現金純額 | | (35,444) | | | (269,786) | |
資金調達活動のキャッシュフロー: | | | | |
循環信用手配された借金 | | 78,766 | | | 87,696 | |
循環信用手配の償還 | | — | | | (30,000) | |
住宅ローン手形の収益に応じる | | — | | | 137,567 | |
住宅ローン手形の元金払い | | (18,877) | | | (5,456) | |
| | | | |
| | | | |
帰属制限株の場合に買い戻す普通株 | | (429) | | | — | |
普通株発行収益,純額 | | (46) | | | 156,009 | |
B系列優先株発行収益,純額 | | 4,469 | | | 15,908 | |
融資コストの支払い | | (10,116) | | | (2,103) | |
普通配当金 | | (83,124) | | | (74,352) | |
Aシリーズの優先株について支払う配当金 | | (6,162) | | | (6,162) | |
Bシリーズ優先株払いの配当 | | (3,948) | | | (3,636) | |
非持株株主への分配 | | (200) | | | (10,799) | |
融資活動が提供する現金純額 | | (39,667) | | | 264,672 | |
現金、現金等価物、および限定的な現金純変化 | | 30,782 | | | 52,784 | |
為替レート変動が現金に与える影響 | | (6,956) | | | (1,562) | |
期初現金、現金等価物、および限定現金 | | 93,311 | | | 125,693 | |
現金、現金等価物、制限された現金、期末 | | $ | 117,137 | | | $ | 176,915 | |
ユニバーサルネットレンタル会社
統合現金フロー表
(単位:千)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日までの6ヶ月間 |
| | 2022 | | 2021 |
期末現金と現金等価物 | | $ | 111,211 | | | $ | 174,862 | |
制限現金、期末 | | 5,926 | | | 2,053 | |
現金、現金等価物、制限された現金、期末 | | $ | 117,137 | | | $ | 176,915 | |
| | | | |
非現金融資活動: | | | | |
定期融資を循環信用手配に転換する | | $ | 268,511 | | | $ | — | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
ユニバーサルネットレンタル会社
連結財務諸表付記
June 30, 2022
(未監査)
Note 1 — 組織する
Global Net Lease,Inc.(“同社”)は,米国(“米国”)のために外部管理を提供する不動産投資信託基金である。連邦所得税目的(“REIT”)は、戦略的位置にあるグローバル多元化商業不動産投資組合の買収と管理に集中し、主に“投資級”テナント(定義は以下参照)から構成されている。同社は商業物件に投資し、販売後のレンタル取引と重要な任務の単テナント純賃貸資産に重点を置いている。
2022年6月30日までに会社は311以下の内容を含む属性39.5百万平方フィートをレンタルできますこれは98.9%レンタル、加重平均残余賃貸期間は8.3何年もです。2022年6月30日までの直線に基づく年間化賃貸料収入の割合に基づいて、62同社の物件の%はアメリカとカナダにあります38ヨーロッパにあります。また同社のポートフォリオには55%工業/割り当てプロパティ、42オフィス物件の割合と3小売業の割合ですこれらの割合は、2022年6月30日までに現地通貨からドルに変換された年間化直線賃貸料を用いて計算される。直線レンタル料にはテナント割引金額が含まれています。
同社のほとんどの業務は,デラウェア州の有限会社グローバルネットワークリース運営組合(The Global Net Lease Operating Partnership,L.P.,略称“OP”)を介して展開されている。当社はGlobal Net Lease Advisors,LLC(“Advisor”)を招いて当社の日常事務を管理している。当社の物件は、ユニバーサルネット賃貸物件有限責任会社(以下、“物件管理会社”という。)が管理及びレンタルを第三者に提供する。コンサルタントおよび物件管理人はAR Global Investments,LLC(“AR Global”)と共同で制御しているが,これらの関連側は当社が提供する各サービスについて補償や費用を徴収している。
投資レベル“は、テナントまたは保証人(ある場合)の実際の投資レベル格付け、または暗黙的な投資レベルを含む。暗黙的投資レベルは、独自のムーディ分析ツールを使用して投資レベルとして決定されたテナント親会社、保証人親会社(親会社がテナントが保証したか否かにかかわらず)、またはテナントの実際の格付けを含むことができ、これらのテナントは、エンティティの違約確率を測定することによって暗黙的な格付けを生成する。
Note 2 — 重要会計政策の概要
陳述の基礎
添付されている当社が審査を経ていない総合財務諸表は、米国公認の中期財務資料会計原則(“GAAP”)及び本四半期報告Form 10-Q及び条例S-X第10条の指示に基づいて作成されている。したがって、それらは、会計基準によって要求される完全な財務諸表に必要なすべての情報および脚注を含まない。提供される情報には、通常の経常的なすべての調整および計上項目が含まれており、経営陣は、これらの調整および計上項目が中期業績を公平に陳述するために必要であると考えている。合併では、すべての会社間口座と取引がキャンセルされた。2022年6月30日までの3カ月間の経営業績は、必ずしも通年またはその後のどの中期の業績を代表するとは限らない。
これらの監査されていない総合財務諸表は、2021年12月31日現在の監査済み総合財務諸表とその付記とともに読まなければならない。これらの報告書および付記は、会社が2022年2月24日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した10-K表年次報告書に含まれている。以下に議論する新会計声明の要求者を除いて、2022年6月30日までの6ヶ月以内に、新会計声明に関する政策以外に、当社の重大な会計政策に大きな変動はない(“最近発表された会計公告”参照)次の節)。
合併原則
添付されている監査されていない総合財務諸表は、当社、OP及びその子会社の勘定を含む。すべての会社間口座と取引は合併でキャンセルされた。当社が合営企業の持株権を持っているかどうか及び当該実体勘定を合併する要求を決定する時、管理層は他のパートナー或いはメンバーの所有権権益、決定する権力、契約及び実質参加権などの要素、及び当該実体が当社が主要な受益者である可変権益実体(“VIE”)であるかどうかを考慮する。同社のほとんどの資産と負債は運営会社が保有している。
予算の使用
公認会計基準に基づいて財務諸表を作成することは、年月日に報告された資産及び負債額及び又は有資産及び負債の開示に影響を与えるために、管理層に推定及び仮定を行うことを要求する
ユニバーサルネットレンタル会社
連結財務諸表付記
June 30, 2022
(未監査)
本報告書に記載されている期間の財務諸表および報告書の収入および支出額。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。管理層は、収入確認、不動産投資を記録するための購入価格分配、所得税、派生金融商品、ヘッジ活動、コンサルタントが2018年(“2018年OPP”)及び2021年(“2021年OPP”)と締結した長年の優れた表現協定(“2018年OPP”)に関する株式報酬支出及び公正価値計量(適用に応じて決定)について重大な推定を行う。
新冠肺炎の大流行の影響
同社のテナントの財務安定と全体的な健康状態はその業務に重要である。世界の新冠肺炎疫病が経済に与えるマイナス影響は確かに同社のいくつかのテナントが2020年に月極を支払う能力に影響している。この間、会社は積極的なやり方をとり、必要に応じてテナントと合意した解決策を求め、場合によっては2020年にいくつかのテナントと賃料延期協定を締結した。当社は2021年または2022年に最初の6ヶ月間賃料延期協定を締結していません
会計目的については、米国会計基準842条によれば、通常、会社は、修正が単独のリースとみなされるべきかどうかを決定するために修正を評価することを要求され、そうでなければ、会計の修正が適用され、これは、会社にリースの分類(すなわち、経営、直接融資、または販売タイプ)の再評価を要求するであろう。しかし、新冠肺炎の大流行により多くの賃貸借契約が修正されたことを受けて、財務会計基準委員会とアメリカ証券取引委員会は救済を提供し、会社が政策選択を許可し、新冠肺炎に関連する賃貸借契約改正を特許権前手配の1つの条項と見なすかどうかを決定したため、借約修正ではなく、借約修正を修正と見なした。減免資格を得るためには、改正は新冠肺炎に関連しなければならず、キャッシュフローは特許権前とほぼ同じかそれ以下でなければならない。会社は適用された場合にこの減免を使用することを選択した。この等の場合、当社は賃貸契約に変更がないように、当該等の手配について会計処理を行っている。減免資格を満たしていない賃貸契約については、当社は借約改訂分析を行い、必要に応じて借約改訂会計を使用する
収入確認
同社の収入は主に賃貸契約から来ており、各テナントが取消不可能なレンタル期間内に直線的に報告されたテナント条項ごとに支払うレンタル料を含む。2022年6月30日現在、これらのリースの加重平均残存期間は8.3何年もです。当社の多くのテナントはレンタル料が一定期間ごとに増加することを規定しているため、直線基礎会計は、テナントがレンタル初期期限が満了したときに必要な賃貸料をすべて支払った場合にのみ受け取るテナントからの収入に計上することを要求している
買収物件後の新規借款については,開始日が賃貸契約の契約日とみなされ,テナントはその空間を使用することができる。当社はテナントから受け取った賃貸支払いに関する収入を前倒しで繰延します。当社が物件を買収する際には、本計算では、買収日は買収時のすべての賃貸契約の開始日とみなされる。基本賃貸料を除いて、会社の賃貸契約は一般的にテナントが会社のすべての物件運営費用を支払うか返済することを要求し、これらの費用は主に会社が発生した保険コストと不動産税を反映し、その後テナントが返済する。しかし、一部の限られた物件運営費用はテナントの責任ではなく、会社が負担する。ASC 842によれば、同社は、レンタルおよび非レンタルの統合構成要素を“テナント収入”の欄に報告することを選択した。テナントが直接支払う費用については、ASC 842により、当社は純額で反映されています
当社は賃料及び未開請求書の賃貸料売掛金に関する売掛金を審査し続け、テナントの支払履歴、テナントの信用及び財務状況、テナント所在業界の商業状況及び物件所在地域の経済状況を考慮して売掛金を決定する。リース会計規則によると、当社がレンタル開始日にほぼすべてのレンタル支払いを受け取る可能性が高く、その後もテナントの信用リスクに影響を与える新たな事実や状況に応じて回収能力を定期的に再評価しなければならない場合、当社はクレジットリスクのみに基づいて評価しなければならない。これ以上部分的な備蓄を許可したり、部分的に回収する能力を仮定したりしない。当社がほぼすべての賃貸支払い(賃貸料と公共エリアメンテナンス)を徴収する可能性が高いと判断した場合、レンタルは引き続き権利責任発生制(すなわち直線)で入金されます。しかし、当社がほとんどのレンタル支払いを受けることが不可能であると判断した場合、レンタルは現金の原則で入金され、受取すべき直線レンタル料はその後、受け取り不可能と判断された場合には破棄される。テナントへの回収コスト関連コスト発生期間に付随する総合経営報告書にテナントの収入を計上する
2021年9月3日、会社はその1つのテナントと賃貸終了契約を締結し、テナントに約GBの停止料を支払うことを要求した6.7百万ドル9.02022年1月4日レンタル期間終了時の為替レートで計算)。このお金は2022年1月に受け取ったが、記録されている
ユニバーサルネットレンタル会社
連結財務諸表付記
June 30, 2022
(未監査)
2021年9月3日からレンタル期間終了までのテナントからの収入平均のため,会社は約GBを記録している0.2百万ドル0.32022年3月31日までの3ヶ月間のテナントからの収入)。終了費用は、会社が2021年12月31日までの総合貸借対照表に未開の直線賃貸料として記録している。
リース会計
貸人会計
不動産賃貸者として、当社は対象資産別に賃貸および非賃貸構成要素(例えばテナント返済物件運営支出)を経営賃貸として単一賃貸構成要素として入金することを選択した。なぜなら、(A)非賃貸構成要素は関連賃貸構成要素と同じ譲渡時間とモデルを持っていること、および(B)レンタル構成要素は別々に計算すると、運営賃貸に分類されるからである。また、会計指針の下で、増量直接賃貸コストを資本化するしかない。新規テナントリースまたはテナントリース延長に関する間接賃貸コストは、発生時に費用を計上する。
借受人会計
テナントについては、会計基準では二重賃貸分類方法を採用することが求められており、レンタルが実際にテナント融資購入であるか否かの原則に基づいて、リースを経営的賃貸または融資リースに分類する。経営的リースのリース費用は直線法でリース期間内に確認され、融資リースのリース費用はリース期間内の有効利息法で確認される。また、テナントは、その分類にかかわらず、すべてのレンタル期間が12ヶ月を超えるテナントの使用権資産(“ROU”)と賃貸負債とを確認しなければならない。また、ある取引がリース当初に買い手-レンタル者が取引を不動産購入および新規賃貸と見なし、その取引が合格したアフターレンタルではなく、融資取引として会計処理を行う場合、現在では売り手-テナントに対して対称会計処理を行う必要がある可能性がある。会社の経営リースに関するより多くの情報と開示については、参照されたい注10-約束およびまたは事項があります。
長期資産減価準備
ある物件の帳簿価値が回収できない可能性がある場合がある場合、当社はその資産の減価状況を審査します。今回の審査は、将来の未割引キャッシュフローの見積もりに基づいており、利息費用は含まれておらず、物件の使用と最終処分によるものと予想される。これらの推定は予想される未来の営業収入、市場とその他の適用傾向と残存価値などの要素、及び賃貸需要、競争とその他の要素の影響を考慮した。物件の帳簿価値を回収できないために減値が発生した場合,帳簿価値が物件の保有および使用の推定公正価値を超えた場合には,減値損失を計上する。売却に供する物件を保有する場合、減値損失は、公正価値から当該資産を処分する推定コストを引いた調整である。これらの評価は純収益に直接影響を与え,記録減値損失はただちに純収益を負に調整するためである。
商誉
当社は少なくとも毎年またはトリガイベントの発生時に営業権の減価を評価します。トリガイベントとは,報告単位の公平価値をその帳簿価値よりも低くする可能性が高いイベントや状況である.当社は、報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性があるかどうかを決定する定性的評価を行った。当社は新冠肺炎疫病の潜在的影響はトリガ事件であると考えているため、2020年第1四半期に最新の商業評価を行った。当社の評価によると、当社は、営業権がイベント評価をトリガした際に被害を受けていないと判断した。当社はまた、2021年第4四半期に年間営業権減価評価を行い、営業権を決定しました違います。2021年12月31日まで減値していない。この評価は2022年6月30日まで実質的に変化しなかった。
派生ツール
当社は、金利スワップ、上限、オプション、下限および他の金利デリバティブ契約を含み、その借金に関連する金利リスクの全部または一部をヘッジすることができるデリバティブ金融商品を使用することができる。また、当社の信用手配項目の下ですべての外貨借款(定義参照)注5-循環クレジット手配と定期融資、純額)が純投資ヘッジに指定されています。同社のある海外業務は、同社を外国金利や為替レートの変動の影響を受けている。これらの変動は、会社が会社の本位貨幣ドルで行った現金収入と支払いの価値に影響を与える可能性がある。当社は特定の債務の価値を保障し、あるいはその機能通貨で金額を決定するために派生金融商品を締結した。
当社はすべてのデリバティブを公正な価値で総合貸借対照表に計上しています。デリバティブが価値変動を公正に許容する会計処理は、デリバティブの期待用途、すなわち会社が年内に派生商品を指定することを選択したかどうかに依存する
ユニバーサルネットレンタル会社
連結財務諸表付記
June 30, 2022
(未監査)
ヘッジ保証関係とヘッジ期間保証会計の適用、及びヘッジ保証関係がヘッジ保証会計を適用するために必要な標準を満たすかどうか。ヘッジ資産、負債、または会社が特定のリスク(例えば、金利リスク)の公正な価値変動によってヘッジ資格を有することを約束する派生ツールとして指定され、公正価値ヘッジとみなされる。将来のキャッシュフローまたは他のタイプの予測取引における可変性リスクを予測するデリバティブとして指定されているか、または他のタイプの予測取引は、キャッシュフローヘッジファンドとみなされる。デリバティブは外国業務への純投資の外貨リスク開放のヘッジにも指定されている。スリーブ会計は、一般に、ソケットツール上で損益を確認する時間と、公正価値ヘッジにおけるヘッジリスクに起因することができるヘッジ資産または負債の公正価値変動またはキャッシュ流量ヘッジ予測取引の収益影響を確認する時間とが一致することを規定する。当社は、ヘッジ会計が適用されなくても、ヘッジ会計を適用しなくても、経済的に何らかのリスクをヘッジするためのデリバティブ契約を締結することができます。
これらのデリバティブの公正価値がその後変化する会計処理は、各デリバティブが指定され、ヘッジ会計処理を行う資格があるかどうかに依存する。当社がヘッジ会計処理(またはヘッジ資格に適合しない派生ツール)を採用しないことを選択したように、このような派生ツールは、価値のいかなる変動も直ちに総合経営レポートの派生ツール収益(損失)で確認することになる。派生ツールが指定され、キャッシュフローヘッジ会計処理の条件に適合する場合、派生ツールの推定公正価値変動は、有効な範囲内で総合包括収益(損失)表内の他の包括収益(損失)に計上される。
株式ベースの報酬
当社には株式ベースのインセンティブ計画があり、この計画に基づき、当社にサービスを提供する取締役、上級管理者、Advisorまたはその関連会社の他の従業員に奨励を受ける資格があります。この項で付与された奨励は、従業員の株式支払いに基づく指導の下で入金される。株式報酬と引き換えに得られるサービスコストは、付与日に報酬の公正価値で計量され、このような報酬の費用は、総合経営報告書の権益に基づく報酬に計上され、帰属期間中または報酬行使の要求を満たしたときに確認される(参照) 注13-株式ベースの報酬より多くの情報を知る)。
長年大盤合意に優れている
2018年の運営計画履行期間が2021年6月2日に終了した後、当社はコンサルタントと2021年運営計画を締結した(参照注13-株式ベースの報酬)2018年6月2日に施行された2018年OPPによると、会社は約2.8授与の日から数年以内。2021年6月2日に施行される2021年運営計画によると、会社は約3.12021年5月3日、すなわち当社の独立取締役が2021年の運営計画に基づいて有限パートナーの権益を付与する長期インセンティブ計画単位(“LTIP単位”)を承認した日から数年
当社が2019年1月1日に採択した会計指針によると、新ガイドラインを採択するまでに計算された株式ベースの報酬支出総額は固定されており、余剰サービス期間内に収益を計上している。さらに、修正が行われた場合、修正前および後に修正日に測定されたチケット価値の任意の増分が増加し、増額額が予想される残りのサービス期間の収益費用として反映される。これらの非従業員報酬の費用は、総合業務報告書の権益に基づく報酬項目に含まれる。オリジナル条項、2019年2月の2018年OPPの修正、および2018年OPPおよび2021年OPPでのご褒美についての詳細は、参照されたい注13-株式ベースの報酬.
所得税
当社は2013年12月31日までの課税年度から、改正された1986年の国内税法(“規則”)第856~860節に基づいて不動産投資信託基金として課税することを選択した。この課税年度から、当社の運営方式は、ルールに基づいて不動産投資信託基金としての税務資格に適合しており、資格に適合していると信じられています。当社はこのような方式で運用を継続し,REITに適合した税務資格を継続する予定であるが,REIT資格を保持する方式で運用される保証はない。不動産投資信託基金として、同社は一般的に連邦企業所得税を納める必要はなく、それが毎年すべてのREIT課税所得額を分配している限り。不動産投資信託基金はまた多くの他の組織と業務要求の制約を受けている
同社はアメリカ、カナダ、プエルトリコ、イギリスと西欧の各州と市政府で業務を展開しているため、会社或いはその子会社はアメリカ連邦司法管轄区、各州とある外国司法管轄区で所得税申告書を提出している。そのため、会社の収入と資産は、代替性最低税、任意の未分配収入と州、現地あるいは外国収入、特許経営税、財産税、譲渡税を含む一定の連邦、州、地方と外国税を支払う必要があるかもしれない。これらの税金のいずれも会社の収益を減少させます
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June 30, 2022
(未監査)
そして現金でも使えます。また、企業の国際資産及び事業は、直接又は間接子会社を介して所有する資産及び業務を含み、これらの資産を保有している又はこれらの業務を行う外国司法管区では依然として納税が必要であり、これらの直接又は間接子会社は米国連邦所得税の面で無視されている実体である。
企業の税収配分を決定し、その税務状況を評価する際には、重大な判断が必要である。当社は利益確認モデルに基づいて税務備蓄を構築しており、当社は場合によっては大きな額の利益(および低い額の準備金)を初歩的に確認することにつながる可能性があると考えています。税務状況がさらに継続する可能性があると考えられる限り、当社は決済時に最終的に実現する可能性が50%を超える最大金額の税収割引を確認した。税務状況維持の可能性が大きくなくなった場合、当社はその税務状況の確認を終了します
同社はそのある子会社の繰延所得税は米国または外国司法管轄区で納税しなければならないことを確認した。繰延所得税は、通常、一時的な差の結果である(税務目的でGAAP目的で扱われる項目とは異なる)。また、繰延税項資産は、数年前に発生した未使用税項純営業損失から来ている。当社が繰延所得税資産の全部または一部が現金化できない可能性が高いと考えた場合、当社はその繰延所得税資産について評価を提供します。環境変化により関連する繰延所得税資産の推定可能な現金化能力が変化した場合、それによって生じる推定支出の増加または繰延所得税支出(収益)を減少させる。
同社のREIT課税収入の大部分は米国での不動産業務から来ており,従来はそのすべてのREIT課税収入を株主に分配してきた。そのため、会社の不動産業務は通常米国連邦税を納める必要がないため、これらの業務の総合財務諸表には米国連邦所得税を支出していない。これらの業務は、いくつかの州税、地方税、外国税(適用されれば)を支払う必要があるかもしれない
同社の繰延税金資産と負債は、主に以下に関連する一時的な差異の結果である
•特定の国際不動産投資の税ベースと公認会計原則との間の違い。所得税の目的で、ある買収では、当社は買収した資産に売り手基礎または繰越基礎を採用する。繰越ベースは、一般に、購入価格または公認会計原則よりも低く、繰延税金負債をもたらし、営業権または取得された有形または無形資産を相殺的に増加させる
•公認会計原則基礎と資産課税基礎の違いによる時間差、例えば資本化購入コストや減価償却費用に関する資産;
•いくつかの付属会社の税額純営業損失は、海外司法管轄区に登録されている損失を含み、付属会社について十分な課税収入が発生すれば、今後の期間に現金化することができる。
同社は州と地方所得税の当期所得税支出とその海外管轄区域で発生した税収を確認した。同社の当期所得税支出は主にその課税所得額の時間帯によって変動する。
最近発表された会計公告
2022年1月1日から採用される
2020年8月にFASBはASU 2020-06を発表しました債務--転換可能な債務および他のオプション(主題470)および派生ツールおよびヘッジ--エンティティ自己資本の契約(トピック815)それは.新基準は転換可能債務ツールと転換可能優先株の会計モデル数を減少させ、実体自己持分契約の派生商品範囲の例外に関する指導意見を改訂した。この基準はまた関連する1株当たりの収益指針に対して修正と的確な改善を行った。ASUは2022年1月1日に当社に発効し、当社の連結財務諸表に実質的な影響はありません。
2022年6月30日まで採用待ち:
2020年3月にFASBはASU 2020-04を発表しました参考為替レート改革(テーマ848):参考為替レート改革の促進が財務報告に及ぼす影響それは.テーマ848には、債務、リース、デリバティブ、および他の契約に影響を与える参照為替レート改革関連活動の実際の便宜策が含まれている。テーマ848の指導はオプションであり、2020年3月12日から2022年12月31日までの間に参考為替レート改革活動の進行に伴って当選する可能性がある。二零二年第一期に、当社は未来のロンドン銀行の同業解体(“LIBOR”)指数キャッシュフローに確率及び有効性評価に関するヘッジ会計方便を適用し、未来のヘッジ取引所に基づく指数が対応する派生ツールの指数に一致すると仮定することを選択した。これらの方便の応用は,デリバティブの列報が過去の列報と一致することを保持している.会社は引き続きこの指導の影響を評価し、市場がより多く変化した場合に他の選択を適用する可能性がある。
ユニバーサルネットレンタル会社
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June 30, 2022
(未監査)
Note 3 — 不動産投資純額
物件買収
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間に買収した資産と負担した負債の分配状況を示し、資産が米国以外にある場合は、購入時の適用為替レートに基づいて計算される。会計目的で、すべての買収は資産買収とみなされている。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日までの6ヶ月間 |
(千単位のドル額) | | 2022 | | 2021 |
不動産投資はコストで計算されます | | | | |
土地 | | $ | 4,144 | | | $ | 24,716 | |
建物、固定装置及び改善工事 | | 26,402 | | | 213,946 | |
有形資産総額 | | 30,546 | | | 238,662 | |
買収した無形資産: | | | | |
その場で賃借する | | 4,010 | | | 26,490 | |
| | | | |
市価以下の賃貸負債 | | (662) | | | (210) | |
無形資産と負債総額 | | 3,348 | | | 26,280 | |
| | | | |
| | | | |
買収した不動産投資のための現金 | | 33,894 | | | 264,942 | |
購入物件数 | | $ | 3 | | | $ | 5 | |
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の物件タイプ別の買収状況をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | |
属性タイプ | | 物件数 | | 2平方フィート(監査なし) |
2022年に買収された不動産: | | | | |
オフィス | | 1 | | | 66,626 | |
工業 | | 2 | | | 232,600 | |
分布 | | — | | | — | |
小売する | | — | | | — | |
| | 3 | | | 299,226 | |
2021年に買収された不動産: | | | | |
オフィス | | — | | | — | |
工業 | | 5 | | | 977,192 | |
分布 | | — | | | — | |
小売する | | — | | | — | |
| | 5 | | | 977,192 | |
買収した無形賃貸資産
当社は、創業コスト(テナント改善、賃貸手数料、法律およびマーケティングコスト)の価値、市価よりも高く、市価よりも低い賃貸価値、およびテナント関係の価値(適用するように)を含む、買収された不動産の公正価値の一部を確認された無形資産および負債に分配し、いずれの場合もそれぞれの相対的な公正価値に基づいている。当社は、そのような無形資産の価値を示す指標があるか否かを定期的に評価しており、将来のキャッシュフローの正味現在価値分析により減値する可能性があり、この正味現在価値分析は、個々の投資に関する固有リスクを差し引いている。会社が記録した減価費用は#ドルです0.5100万ドルをその場無形資産と0.22022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、市価を下回る賃貸無形負債は100万ユーロ増加し、いずれも不動産投資と関連している。“会社”ができた注釈2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内の無形賃貸資産の任意の減価を記録した
販売待ち資産を保有する
経営陣が資産が販売対象資産であることを確認した場合、当社は、確認された資産の減価償却や償却費用の確認を停止し、これらの資産の販売価格(売却コストを差し引く)を推定する。もし帳簿金額が
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June 30, 2022
(未監査)
販売待ち資産を保有して推定販売純価格を超えるように分類すると、当社が計上した減価費用は、当該等資産の帳簿価値が当社が推定した当該等資産販売純価格を超えた金額に相当する
2022年第2四半期に、同社はテキサス州ヒューストンの不動産を売却する条項に同意した。当社は2022年6月30日現在、当社の会計政策に基づいて当該資産を評価し、保有販売処理を行う資格があることを決定した。この資産は売却待ちとされているため、この資産の経営結果はすべての列報期間の継続経営においても機密である。当社は2021年12月31日現在、保有待ちに分類されている物件はありません次の表は、会社が2022年6月30日までに保有物件に分類されていることが決定した主要資産種別を詳細に説明している
| | | | | | | | | | |
| | 六月三十日 |
(単位:千) | | 2022 | | |
販売先の不動産投資を持って、コストで計算します | | | | |
土地 | | $ | 297 | | | |
建物、固定装置及び改善工事 | | 2,432 | | | |
| | | | |
販売対象の不動産資産総額を保有しており、コストで計算します | | 2,729 | | | |
減価償却累計と償却を差し引く | | 485 | | | |
| | | | |
保有販売待ち不動産投資総額,純額 | | $ | 2,244 | | | |
減価費用
2022年6月30日までに1つは私たちの物件はフランスにあり、推定された公正価値はその帳簿価値より低いと結論した。私たちは減価費用#ドルを記録した16.02022年第2四半期、資産の推定販売価格によると、100万ドル。2021年6月30日まで、私たちはその中の二つの物件の推定公正価値がそれぞれの帳簿価値より低いことを確定しました。2021年6月30日までの四半期減価費用は6.7百万ドルはこの二つの資産の推定販売価格に基づいています。
性質.性質
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に会社が販売しました1つはイギリスの不動産では収益は$です0.1百万ドルです。2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、同社は違います。Idon‘私は何の不動産も売りません
重要なテナント
2022年6月30日と2021年12月31日までに、すべての物件において、テナントのいない直線的な経年化賃貸料収入が総合年間化賃貸料収入の10.0%以上を占めている。任意の主要テナントが賃貸契約を終了、滞納、または更新しないことは、収入に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
地理的集中度
次の表は、2022年6月30日と2021年12月31日現在、会社の物件が集中している国と州の直線年化賃貸料収入が総合年間化賃貸料収入の10.0%以上を占めていることを示している。
| | | | | | | | | | | | | | |
国/アメリカ州 | | 六月三十日 2022 | | 十二月三十一日 2021 |
アメリカです | | 61.2% | | 59.2% |
ミシーゲン | | 14.9% | | 14.5% |
イギリス.イギリス | | 20.3% | | 21.5% |
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June 30, 2022
(未監査)
注4-住宅ローン手形を払い,純額
2022年6月30日と2021年12月31日までの担保融資手形純額は、
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 担保物件 | | 未償還融資額(1) | | 実利率 | | 金利.金利 | | |
国 | | ポートフォリオ | | | 六月三十日 2022 | | 十二月三十一日 2021 | | | | 成熟性 |
| | | | | | (単位:千) | | (単位:千) | | | | | | |
フィンランド: | | フィンランド物件 | | 5 | | $ | 77,332 | | | $ | 83,940 | | | 1.7% | (2) | 固定/可変 | | Feb. 2024 |
| | | | | | | | | | | | | | |
フランス: | | フランス物件 | | 7 | | 73,152 | | | 79,403 | | | 2.5% | (3) | 固定/可変 | | May 2025 |
| | | | | | | | | | | | | | |
ドイツ: | | ドイツ物件 | | 5 | | 53,819 | | | 58,417 | | | 1.8% | (4) | 固定/可変 | | Jun. 2023 |
| | | | | | | | | | | | | | |
ルクセンブルク/オランダ: | | ビホル諸島の属性 | | 3 | | 125,404 | | | 136,120 | | | 1.4% | | 据え置き | | Jun. 2024 |
| | ユーロ建て総額 | | 20 | | 329,707 | | | 357,880 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
イギリス: | | マクラーレン | | 3 | | 122,684 | | | 136,471 | | | 6.1% | | 据え置き | | Apr. 2024 |
| | トラファルガー裁判所 | | 1 | | 34,011 | | | 37,834 | | | 2.0% | | 変数.変数 | | Sep. 2022 |
| | イギリスの不動産--大口ローン | | 41 | | 209,634 | | | 252,352 | | | 3.0% | (5) | 固定/可変 | | Aug. 2023 |
| | ポンド建て総額 | | 45 | | 366,329 | | | 426,657 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
アメリカ: | | ペンスク物流 | | 1 | | 70,000 | | | 70,000 | | | 4.7% | (6) | 据え置き | | Nov. 2028 |
| | マルチテナント住宅ローンI | | 10 | | 162,580 | | | 162,580 | | | 4.4% | (6) | 据え置き | | Nov. 2027 |
| | 第2期マルチテナントローン | | 8 | | 32,750 | | | 32,750 | | | 4.4% | (6) | 据え置き | | Feb. 2028 |
| | マルチテナント住宅ローンIII | | 7 | | 98,500 | | | 98,500 | | | 4.9% | (6) | 据え置き | | Dec. 2028 |
| | 第4期マルチテナントローン | | 16 | | 97,500 | | | 97,500 | | | 4.6% | (6) | 据え置き | | May 2029 |
| | マルチテナント住宅ローンV | | 12 | | 204,000 | | | 204,000 | | | 3.7% | (6) | 据え置き | | Oct. 2029 |
| | ドル建ての総額 | | 54 | | 665,330 | | | 665,330 | | | | | | | |
| | 住宅ローン手形総額 | | 119 | | 1,361,366 | | | 1,449,867 | | | 3.6% | | | | |
| | 住宅ローン割引 | | | | (1,676) | | | (2,374) | | | | | | | |
| | 繰延融資コスト,累計償却純額(7) | | | | (13,754) | | | (16,578) | | | | | | | |
| | 担保手形,純額 | | 119 | | $ | 1,345,936 | | | $ | 1,430,915 | | | 3.6% | | | | |
______________
(1)現地通貨で借り入れて適用報告日に有効な即時為替レートで換算した金額です。
(2)80固定金利は“固定支払い”金利交換協定と20%変数。可変部分は1.4%に3ヶ月間Euriborを追加します。
Euribor金利は2022年6月30日から施行される。
(3)90固定金利は“固定支払い”金利交換協定と10%変数。可変部分は2.3%に3ヶ月間Euriborを追加します。Euribor金利は2022年6月30日から施行される。
(4)80固定金利は“固定支払い”金利交換協定と20%変数。可変部分は1.55%に3ヶ月間Euriborを追加します。Euribor金利は2022年6月30日から施行される。
(5)80固定金利は“固定支払い”金利交換協定と20%変数。可変部分は2.0%プラス2022年1月25日の毎日ソニア為替レートは、2022年6月30日に発効します。このローンは、2020年から始まる元本をローンに規定された金額に基づいて返済する必要があります
(6)借り手(OPの完全子会社)の財務諸表は当社の連結財務諸表に計上されているが、借り手の資産や信用は借り手の債務の返済にのみ用いられており、その負債は借り手の義務となっている。
(7)繰延融資コストとは、融資承諾の獲得に関する承諾費、弁護士費、その他のコストである。これらのコストは実際の利息法を用いてそれぞれの融資合意の条項に従って償却される。未償却繰延融資コストは、関連債務が満期前に再融資または返済された場合に支出される。未完成の金融取引所を求めるコストは、融資が完了しないと判断された間に支出される。
ユニバーサルネットレンタル会社
連結財務諸表付記
June 30, 2022
(未監査)
次の表に、同社が今後4年間とその後2022年6月30日までに支払うべき担保融資手形総額の将来予定元本支払総額を示す
| | | | | | | | |
(単位:千) | | 将来元金払い(1) |
2022年(残り) | | $ | 43,121 | |
2023 | | 254,342 | |
2024 | | 325,420 | |
2025 | | 73,152 | |
| | |
| | |
その後… | | 665,331 | |
合計する | | $ | 1,361,366 | |
______
(1)為替レートは1.00 GBから$1.21ポンドとユーロ1.00から1ドル1.052022年6月30日のユーロについては、説明目的(適用など)に用いられる。
総乗客数2022年6月30日現在の未担保資産価値は $2.0億ドルのうち約1.210億ドルは、循環クレジット手配借入ベースを構成する未保証資産プールに含まれています(定義参照注5-循環クレジット手配と定期融資、純額)のため、将来の借金の担保とすることはできない
抵当ローンチェーノ
同社の担保手形対応協定は、債務超過カバー率を含むある財産級財務契約を遵守することを要求している。同社は2022年6月30日現在、その担保支払手形協定下のすべての財務契約を遵守している。
マルチテナント住宅ローンIII
2020年12月31日までの3ヶ月間、主要テナントが賃貸契約を更新できず、以下の会社が保証した担保融資の下で発生した現金清掃事件が発生した7人会社の財産残高は#ドルです98.52022年6月30日まで。しかし、現金清掃を引き起こす事件は違約事件ではない。2021年第1四半期に、会社はローンの次の利用可能なオプションで現金清掃事件を治癒し、方法は$を3.2百万件の信用状(ローン契約条項の将来の増加に応じて、最高金額は#ドル)7.4百万)。2021年第3四半期に、信用状の金額はまた#ドル増加した4.2百万ドルで貸手がドルを持っています7.42021年9月30日現在、この債務の最高額は100万ドルである。これは1ドルです7.4貸手は当社が適切な代替テナントを見つけることができるまで百万元の信用状を持っており、循環信用手配による将来の借金の獲得可能性を減らすことができる
2022年6月30日までの3ヶ月間に行われた審査によると、同一住宅ローンの借り手実体は、2022年3月31日までの3ヶ月以内に、融資合意に要求されたこの期間の債務超過カバー率(“DSCRトリガー事件”)を維持できなかったとし、融資者が確認した場合、このような失敗が融資項目下の別の現金返済事件を引き起こすと考えている。DSCRトリガイベントがトリガされると,デフォルトイベントではなく,キャッシュ清掃イベントがトリガされる.これまで,貸し手は借り手本体ローン項の下でDSCRトリガイベントが発生したことを通知していない.融資契約によれば、会社は、DSCRトリガイベントの日付の直前の3ヶ月間の後続の3ヶ月以内に超過キャッシュフローの額面でクレジットを渡すことによって、DSCRトリガイベントによる現金清掃イベントを治癒することができる。その後、このような信用状は3ヶ月ごとに再計算され、借り手が連続する2つのカレンダー四半期ローンに要求される債務超過カバー率に適合することが証明されるまで、増加(ただし減少しない)される。融資者が融資にDSCRトリガイベントが発生したことを確認した場合,当社は上記の信用状を貸手に交付し,このDSCRトリガイベントによる現金清掃イベントを是正する予定である。この信用状は、当社が必要な2つのカレンダー四半期期間に融資項目下の債務超過カバー率適合性を回復するまで、貸手が保有する。発行されると、このような信用状は循環信用メカニズム下の将来の借金の獲得可能性を減少させるだろう。
フランス物件
2021年第2四半期と第3四半期に、同社はユーロローンの残高の現金清掃も開始した70.0百万(百万)$73.2百万)2022年6月30日現在、担保組合せの合計加重平均が満期未満のレンタル期間(WAULT)が小さいため3年それは.これは違約事件ではなく、現金清掃事件を引き起こした。現金清掃がまだ有効である限り,貸手は清掃である30超過キャッシュフローの割合を維持しています
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June 30, 2022
(未監査)
超過現金担保口座の金額。2022年6月30日現在、掃討された現金金額はユーロです4.7百万ドル4.9百万ドル)と、会社の総合貸借対照表に限定的な現金で入金する
もしローン担保の合計が再び超えたら3年現金清掃は停止します(その後ローン担保の合計が超え続ける限り3年)である。貸手は、貸手が超過キャッシュフロー口座に保持しているすべての資金を解放することを要求され、今回のWAULT現金清算に使用され、融資担保合計WAULTを下回らないことを実現します4年それは.融資契約を適用する条項によると、融資と価値比率を計算する際には、超過キャッシュフロー口座に保有している資金を含める。
第4期マルチテナントローン
テナントは2021年9月30日までの3ヶ月間、テナントが賃貸契約を終了する権利を行使し、2022年12月31日から発効した。終了通知は借約清掃事件を引き起こし、この事件は2021年第4四半期に始まり、同社の担保ローンに関連している。しかし、これは約束違反事件ではない。この住宅ローンの残高は$97.5百万2022年6月30日までに16財産は,そのうちの1カ所は借地権を行使してテナントを終了したテナントが借りる.ローン契約の条項によると、貸手はレンタル清掃イベントのリース契約をトリガしたすべての現金を展示期間準備金口座に掃入し、総金額の上限は#ドルとなる0.8百万ドルです。備蓄金は貸主が保有し、貸主は物件の再賃貸費用を支払うために備蓄金を会社に提供しなければならない。当社が貸主が承認した新規テナントにスペースを貸した場合、レンタル清掃活動は融資契約に基づいて解決され、レンタル清掃活動に関連する展示期間準備金口座の任意の残り金額が当社に振り込まれます。
ローンを組む
2021年4月、同社はGBの担保融資でマイカイカーチームの物件の買収に一部の資金を提供した101.0百万ドル122.72022年6月30日まで100万円)。ローンの満期日は2024年4月23日、利息は6.0年利率です。このローンは利息しか受け取っていないので,元金は満期になる.同社が記録した割引は約$である3.1この担保ローンに関連した100万ドル。
Note 5 — 循環信用手配と定期融資、純額
以下の表は,2022年6月30日および2021年12月31日にKeyBank National Association(“KeyBank”)(代理人として)や他の貸手側と締結し,随時改訂されたクレジットプロトコル(“クレジット手配”)による未返済残高を示している。2022年4月8日、当社、KeyBank及びその他の貸主は信用手配に対して改訂と再記述を行った
信用手配の改訂と再記述が完了した後、信用手配は優先無担保多通貨循環信用手配(“循環信用手配”)のみを含む。改訂と再記述後、優先無担保定期ローン手配(“定期ローン”)の下で以前返済されていなかった金額は循環信用手配に転換された。また、信用手配による引受総額は#ドルから#ドルに増加した1.1710億から3,000ドル1.4510億ドルのうち50.0百万ドルの信用状をアップグレードします50.0100万ドルを運転ローンとドルに使います100.0そのうち100万ドルはドルローンにしか使えない。信用手配には約束されていない“アコーディオン機能”が含まれており、すなわち違約または違約事件が発生しても継続している限り、当社は信用手配下の承諾額を増加させ、循環信用手配または新しい定期ローン手配のうちの1つまたは2つに割り当てることができ、最大で追加的に$を増加させることができる500.0100万ドルですが、新しい貸手の約束または貸手に参加する追加の約束といくつかの慣例条件を得なければなりません。その会社は約$を生み出した10.12022年第2四半期の2022年4月の信用手配改訂と再記述に関連する繰延融資コストは100万ドル。
また、2022年7月26日、当社は信用手配を別の改訂を行った(参照注15-後続の活動より多くの情報を知る)
ユニバーサルネットレンタル会社
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June 30, 2022
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
(単位:千) | | 合計ドル(1) | | | ドル | | ポンド | | ユーロ.ユーロ | | コンピュータ支援設計 | | 合計ドル(2) | | | ドル | | ポンド | | ユーロ.ユーロ | | コンピュータ支援設計 |
循環信用手配 | | $ | 558,914 | | | | $ | 232,000 | | | £ | 28,000 | | | € | 252,075 | | | C$ | 38,000 | | | $ | 225,566 | | | | $ | 167,000 | | | £ | 17,000 | | | € | 5,000 | | | C$ | 38,000 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
定期ローン | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 280,266 | | | | — | | | — | | | 247,075 | | | — | |
繰延融資コスト | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,712) | | | | — | | | — | | | — | | | — | |
定期ローン,純額 | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 278,554 | | | | — | | | — | | | 247,075 | | | — | |
総信用限度額 | | $ | 558,914 | | | | $ | 232,000 | | | £ | 28,000 | | | € | 252,075 | | | C$ | 38,000 | | | $ | 504,120 | | | | $ | 167,000 | | | £ | 17,000 | | | € | 252,075 | | | C$ | 38,000 | |
(1) 為替レートを1.00 GBから1ドルとします1.21 for GBP, €1.00 to $1.05ユーロと1.00カナダドル(“カナダドル”)からドルまで0.802022年6月30日から説明目的に使用されている(場合によります)
(2)為替レートを1.00 GBから1ドルとします1.35 for GBP , €1.00 to $1.13ユーロと1.00カナダドルの場合$0.79説明目的には2021年12月31日から使用されている(場合によっては)。
信用手配-条項
信用手配は期限が切れる前に利息を支払うことだけを要求します。信用手配項の下の借金は適用保証金によって毎年変動金利で利息を計算し、当社及びその付属会社の総合総負債と総合総資産額の比率に(I)基本金利(定義は信用手配参照)或いは(Ii)借りた貨幣の適用基準金利を加える(定義は信用手配参照)。信用手配を改訂·再記述した後,適用される利益差は以下の範囲を基礎とする0.30%から0.90循環信用メカニズム下の基本金利借款の年利1.30%から1.90循環信用手配下の基準金利借入金の年利率。これらの利益差は信用手配の改訂と再記述による以前に適用された利益差がある程度減少したことを反映している(以下参照)。ドル建ての基準金利ローンについては、利息がSOFR期限を参照して計算されていれば、利子期間の長さに応じて余分な利差調整を行う。さらに、信用スケジュールの改正および再記述によれば、(I)会社が少なくとも2つの格付け機関の投資レベル信用格付けを取得した場合、OPは、会社の信用格付けに基づく利益、および(Ii)適用基準の“下限”を選択することができる0%です。2022年6月30日現在、信用手配の加重平均有効金利は2.9GI後のパーセンテージVing Effect to Inte休憩金利が適切に交換される。
改訂と再記述を経た後、信用手配は現在2026年10月8日に満期になったが、当社は慣例条件に基づいて期限を最大に延長することを選択できると見なければならない二つその他の内容6か月条項です。これまで、信用手配は2023年8月に満期になる予定だったが、会社の延期選択権の制限を受けなければならなかった。信用手配下の借金はいつでも全部或いは部分的に前払いすることができ、割増や罰金を支払う必要はないが、基準金利の借金の適用に関連する常習違約費用を支払わなければならない
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June 30, 2022
(未監査)
信用手配を改訂と再説明する前に、信用手配は2つの部分から構成され、即ち循環信用手配と定期ローンであり、両者は利息を支払うだけである。循環信用手配は2023年8月1日に満期になる予定で、定期ローンは2024年8月1日に満期になる予定だった。改正·再述の前に、信用手配項下の借入金は、適用利益率に基づいて年利で変動し、この利益率は、会社及びその子会社の総合総負債と総合総資産額の比率に応じて(1)借入通貨に適用されるロンドン銀行同業借り換え金利を加えるか、又は(2)(A)KeyBankの“最優遇金利”のうち最大者の“基本金利”に等しい、(B)0.5連邦基金の有効金利より%高い、または(C)1.0ロンドン銀行の同業借り換え金利は一ヶ月前より1%高い。適用の利差は以下の範囲に基づいている0.45%から1.05循環信用計画の基本金利借入金の年利率は1.45%から2.05循環信用手配されたロンドン銀行の同業借り換え金利は年利率0.40%から1.00定期借款下の基本金利借款の年利1.40%から2.00定期ローンの下のロンドン銀行の同業借り換え金利の年利率
信用手配は会社にOPを通じて毎年未使用の費用を支払うように要求しています0.25循環信用手配未使用残高の割合は、未使用残高が超過または等しい場合50総承諾額の%または毎年の費用0.15循環信用手配未使用残高の割合は、未使用残高が小さい場合50総承諾額の%を占める。会社が投資レベルの信用格付けを獲得した後、未使用の費用は循環信用手配に基づいて総承諾額に乗算されます0.30%は、会社の信用格付けが向上するにつれて低下します。
信用メカニズムは,保証人であるOPの子会社が所有する条件に適合した未設置財産から支援を提供する.循環信用手配下の借入金供給は依然として当社が所有している合資格未担保不動産資産池の価値及び当該などの資産に関連する各種の比率に符合することを基礎とし、信用手配の改訂と再記述は借金の基礎価値計算の条文を改訂することを含む。2022年6月30日までの約85.8循環信用メカニズムの下で、100万ドルが未来の借金に使用できる。当社はドル、ユーロ、カナダドル、ポンド、またはスイスフランを未来の借金の通貨として選択することができます。しかし、借入された金額は一旦借り入れると、別の通貨に両替したり、別の通貨で返済することはできない
信用手配は慣例事項に関連する違約事件を含み、支払い違約、契約違約、違反陳述及び保証、その他の重大債務項目の下での違約事件、重大判決、破産事件及び制御権変更事件、例えば当社取締役会及び管理層からなる若干の変動を含む。約束違反事件が発生すると、大多数の貸手は任意の未返済借金と他の債務の返済を加速する権利がある。
当社は循環信用手配を通じて循環信用手配下の承諾額を減少させることができ、そして任意の時間にすべて或いは部分的に信用手配下の未返済借金を返済することができ、プレミアム或いは罰金を支払う必要はないが、指数借款のために支払う常習的な“破壊”費用は除外する。もし約束違反が発生した場合、貸金人は信用手配協議の下での義務を終了し、すべての未返済ローンのいかなる未返済元金金額の返済を加速する権利がある。信用手配には、制限制限支払い(配当及び株式買い戻し(以下の補足資料参照)、留置権の発生、当社が行う可能性のある投資タイプ、重大な変化、連合会社との合意及び業務性質の変化を含む)を含む様々な常習運営チノが掲載されている。信用手配には、最大総合レバー、最大総合保証レバー、最低固定押記カバー率、最高担保追索権債務、最高無担保レバー、無担保債務カバー率と最低純価値に関する財務維持契約が記載されている。2022年6月30日現在、当社は信用手配下のすべてのチェーノを遵守しています。
信用手配の条項によると、会社は分配を支払ってはいけません。会社の普通株について支払う現金配当金を含めて、$0.011株当たり額面(“普通株”)、会社の7.25%シリーズA累計償還優先株式、$0.011株当たり額面(“Aシリーズ優先株”)6.875%Bシリーズ累計償還永続優先株$0.011株当たり額面(Bシリーズ優先株)または会社が将来発行する可能性のある任意の他のカテゴリまたはシリーズ株、または普通株、Aシリーズ優先株、Bシリーズ優先株または会社が将来発行する可能性のある任意の他のカテゴリまたはシリーズ株を償還または買い戻す100任意の連続4四半期の会計期間中、会社は現金配当金およびその他の割り当てを派遣することができ、償還およびその他の買い戻しを行うことができ、総額は信用手配(本四半期報告で開示された10-Q表に開示されたAFFOとは異なる)によって定義された会社の調整FFOのパーセンテージを超えないが、限られた場合を除いて、各例年の1つの会計四半期、会社は現金配当金およびその他の割り当て、および償還およびその他の買い戻しを行うことができる105その調整後のFFOの割合。投資レベルの格付けを取得し、維持し続けた日から、上記の分配の制限は適用されなくなる。同社が前回例外を使用して配当金を支払った時間は100調整後のFFOの割合と1052020年6月30日までの四半期内に、調整後のFFOの割合は将来的にこの例外を使用する可能性がある。
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June 30, 2022
(未監査)
同社が信用スケジュールにおける支払い割り当ての制限を遵守する能力があるかどうかは、適用中に十分なキャッシュフローを生成する能力があるかどうかに応じて、これらの制限によって要求される調整後FFOレベルを超える。もし会社が必要な調整後のFFOレベルが生じなければ、会社は普通株や優先株の配当支払い金額を減らしたり、他の行動を考えなければならない。あるいは、会社取締役会の承認を得た場合、会社は、普通株式の一部配当を普通株の追加株式として支払うことを選択することができる。
当社及び保証人のOPであるいくつかの付属会社(“保証人”)はOPを保証した任意の完全合資格は直接或いは間接付属会社が直接或いは間接的に不動産資産を所有或いは賃貸し、信用手配によって維持すべき合資格未保証物件プールに増加した不動産資産は、すべて信用手配下でのOPの責任を保証しなければならない。OPの任意の保証子会社については、会社が少なくとも1つの格付け機関の投資レベル信用格付けを取得した場合、その保証は解除されるが、(I)会社がその投資レベル信用格付けを失った場合、または(Ii)会社の任意の保証子会社について、その子会社が任意の無担保債務保有者の主要債務者である限り、またはそれのための保証を提供する必要がある。
当社およびそのいくつかの付属会社は、1つまたは複数の保証(総称して“担保”と呼ぶ)および関連出資協定(“出資契約”)に基づいて、担保項の下で保証人が支払わなければならない任意の金の出資権利を制限するOPのクレジット手配下の責任に担保を提供している。信用手配の改訂と再記述については、担保と出資協定も改訂された。
注6- 高級ノート、純額
2020年12月16日、会社とOPが$を発行しました500.0元金総額は百万ドルである3.752027年満期の優先債券割合(“優先債券”)。高級債券発売の終了に伴い、会社、OP及びその担保高級債券の子会社は、米銀行協会と受託者としての契約(“Indenture”)を締結した。2022年6月30日および2021年12月31日現在、当社総合貸借対照表上の優先手形の帳簿金額合わせて$492.4百万ドルとドル491.7百万ドル、これは米ドルを差し引いた純額です7.6百万ドルとドル8.3繰延融資費用はそれぞれ百万ドルです。優先債券は額面どおり発行され,二零二七年十二月十五日に満了し,利子率は3.750毎年の割合です優先債券の利息は二零二年十二月十六日から累算し、毎年六月十五日と十二月十五日にそれぞれ半年ごとに配当される。最初の支払いは2021年6月15日です
2022年6月30日現在、会社は高級手形を管理する契約下の契約を守っている。高級手形条項のその他の情報については、会社が2022年2月24日に米国証券取引委員会に提出したForm 10-K 2021年年報を参照されたい。
Note 7 — 金融商品の公正価値
当社は見積もり(ある場合)または他の方法(例えば投資の信用素と年期に相応する市場金利による予想現金流量割引)を使用することによって公正価値を決定します。この代替方法はまた、満期日を含むデリバティブの契約条項を反映し、金利曲線および暗黙的変動率を含む観察可能な市場ベースの投入を使用する。指導意見は、公正な価値を計量するために使用できる3つの投入レベルを定義した
レベル1−報告エンティティは、計量日にアクティブ市場における同じ資産および負債のオファーを取得することができる
レベル2−資産および負債が観察可能であるか、または資産または負債と実質的に契約期間全体の観察可能な市場データに裏付けられた、レベル1に含まれるオファー以外の投入が重要である
レベル3観察不可能な投入は、資産または負債定価において市場参加者自身が使用するという実体自身の仮定を反映しており、したがって、市場活動に基づくのではなく、特定の推定技術によって達成される
階層構造における資産または負債の位置を決定するためには、重要な判断が必要であり、資産または負債特有の要因を考慮する必要がある。もし公正価値計量の決定が公正価値体系の異なるレベルの投入に基づいている場合、全体の公正価値計量が存在する公正価値体系中のレベルは公正価値体系全体に対する重要な最低レベル投入に基づいている。同社は四半期ごとにその階層開示を評価し、様々な要因によって、資産または負債は異なる四半期に異なる分類を行う可能性がある。しかし、同社は、異なるクラス間の分類変化が少ないと予想している。
ユニバーサルネットレンタル会社
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June 30, 2022
(未監査)
当社は、その派生製品価値を評価するための大部分の投入が公正価値レベルの第2級に属することを決定したが、これらの派生製品に関連する信用推定値調整は、例えば、現在の信用利益差の推定を利用して、当社およびその取引相手の違約の可能性を評価するために第3レベルの投入を利用する。2022年6月30日と2021年12月31日までに、当社は信用評価調整がその派生商品全体の推定値に与える影響の重要性を評価し、信用評価調整が当社の派生商品全体の評価に重大ではないことを確定した。そこで,当社はその派生製品推定値全体を公正価値システムの第2レベルに分類することにした。
派生ツールの推定値は、各派生ツールの期待キャッシュフローを割引キャッシュフロー分析することによって決定される。この分析は、満期期限を含むデリバティブの契約条項と、金利曲線および暗黙的変動率を含む観察可能な市場ベースの投入を反映している。また、信用推定値は、自社の潜在的な不履行リスクと取引相手の履行リスクを計上するために、公正価値を計上するように調整している。
公正な価値に応じて恒常的に計量する金融商品
以下の表は、当社が2022年6月30日と2021年12月31日までの公正価値で恒常的に計測した資産と負債(純列報のデリバティブを含む)の情報を示し、これらのツールが属する公正価値レベルでまとめたものである
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(単位:千) | | 市場オファーを活発にする レベル1 | | 重要な他の観察可能な投資は レベル2 | | 観察できない重要な入力 レベル3 | | 合計する |
June 30, 2022 | | | | | | | | |
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外貨長期純額(ポンドとユーロ) | | $ | — | | | $ | 8,199 | | | $ | — | | | $ | 8,199 | |
純金利スワップ(ドル、ポンド、ユーロ) | | $ | — | | | $ | 17,163 | | | $ | — | | | $ | 17,163 | |
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2021年12月31日 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
外貨長期純額(ポンドとユーロ) | | $ | — | | | $ | 1,702 | | | $ | — | | | $ | 1,702 | |
純金利スワップ(ドル、ポンド、ユーロ) | | $ | — | | | $ | (1,701) | | | $ | — | | | $ | (1,701) | |
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公正価値階層分類の審査は四半期ごとに行われる.投入タイプの変化は特定の資産の再分類につながる可能性がある。2022年6月30日までの6ヶ月間と2021年12月31日現在の年度では、公正価値階層構造の第1級と第2級の間に移行はない。
不公正価値計量の金融商品
現金と現金等価物、限定的現金などの短期金融商品の帳簿価値不動産、前払い費用とその他の資産、売掛金、売掛金と支払配当金はその短期的な性質のため、その公正価値に近い
•The G2022年6月30日と2021年12月31日現在、会社が担保手形に支払う帳簿価値は$1.410億ドル1.4それぞれ10億ドルで公正な価値に近い。住宅ローン手形総額に対する公正価値は,住宅ローン証券市場の見積もりに基づいている市場金利です。この方法は観察不可能な投入に依存するため,公正価値階層構造では第3レベルに分類される.
•A2022年6月30日まで、循環信用手配により当社に立て替えた帳簿価値は#ドルです558.9百万ドル、公正価値は$562.2百万ドルです。2021年12月31日現在、循環信用手配により当社に立て替えた帳簿価値は#ドルである225.6百万ドル、公正価値は$225.0百万ドルです
•2021年12月31日現在、同社の定期融資帳簿価値総額は$280.3百万ドル、公正価値は$279.3百万ドルです。
•自分から2022年6月30日、会社の高級手形の帳簿総価値は$500.0百万公正な価値を$とする418.4百万ドルです。自分から2021年12月31日、会社の高級手形の帳簿総価値は$500.0百万ドル、公正価値$489.1百万.
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連結財務諸表付記
June 30, 2022
(未監査)
Note 8 — 派生ツールとヘッジ活動
デリバティブを用いたリスク管理目標
当社は、金利スワップ、上限、オプション、下限および他の金利デリバティブ契約を含み、その借金に関連する金利リスクの全部または一部をヘッジすることができるデリバティブ金融商品を使用することができる。同社のある海外業務は、同社を外国金利や為替レートの変動の影響を受けている。これらの変動は、会社本位貨幣で計算された会社の現金収入と支払いの価値に影響を与える可能性がある。当社は、特定の債務の価値を保護するため、またはその機能通貨ドルで特定の債務の金額を決定するための派生金融商品を締結する。
このような手配の主な目標は、会社の経営および財務構造に関連するリスクおよび/またはコストを最小限に抑え、特定の予想される取引をヘッジすることである。金利や通貨リスク管理を除いて、会社はデリバティブを投機やその他の目的に利用するつもりはない。デリバティブ金融商品の使用は、契約スケジュールを含む任意の相手側が合意に従って履行できないリスクをもたらす可能性がある。このリスクを低減するために、当社は信用格付けの高い取引相手と派生金融商品を締結するだけであり、当社及びその連合会社もこの主要な金融機関と他の財務関係がある可能性がある。当社はこのような取引相手がその義務を履行できないことを期待していませんが、どの取引相手もこれらの義務を履行する保証はありません。
次の表は、2022年6月30日と2021年12月31日までの会社由来金融商品の公正価値と総合貸借対照表における分類を示している
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(単位:千) | | 貸借対照表位置 | | 六月三十日 2022 | | 十二月三十一日 2021 |
ヘッジツールとして指定された派生ツール: | | | | |
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金利“固定支払い”スワップ(ドル) | | 公正な価値で計算される派生負債 | | $ | (7) | | | $ | (636) | |
金利“固定支払い”スワップ(ポンド) | | 公正な価値で計算された派生資産 | | 3,611 | | | 332 | |
金利“固定支払い”スワップ(ポンド) | | 公正な価値で計算される派生負債 | | — | | | (1,105) | |
金利“固定支払い”スワップ(ユーロ) | | 公正な価値で計算された派生資産 | | 7,166 | | | 598 | |
金利“固定支払い”スワップ(ユーロ) | | 公正な価値で計算される派生負債 | | — | | | (536) | |
合計する | | | | $ | 10,770 | | | $ | (1,347) | |
ヘッジツールとして指定されていない派生ツール: | | | | | | |
外貨長期(ポンド-ドル) | | 公正な価値で計算された派生資産 | | $ | 4,807 | | | $ | 1,366 | |
外貨長期(ポンド-ドル) | | 公正な価値で計算される派生負債 | | (63) | | | (1,239) | |
外貨長期(ユーロ-ドル) | | 公正な価値で計算された派生資産 | | 3,533 | | | 1,678 | |
外貨長期(ユーロ-ドル) | | 公正な価値で計算される派生負債 | | (78) | | | (103) | |
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金利交換(ユーロ) | | 公正な価値で計算された派生資産 | | 6,400 | | | 286 | |
金利交換(ドル) | | 公正な価値で計算される派生負債 | | (7) | | | (640) | |
合計する | | | | $ | 14,592 | | | $ | 1,348 | |
金利リスクのキャッシュフローヘッジ
同社は金利デリバティブを使用し、金利支出の安定性を増加させ、金利変動へのリスク開放を管理することを目標としている。この目標を達成するために、同社は主に金利スワップを使用している。キャッシュフローヘッジとして指定された金利スワップは、関連名義金額を交換することなく、契約有効期間内に固定金利を支払うことと交換するために、取引相手から可変金利金額を受け取ることを含む
すべての指定およびキャッシュ流量ヘッジ資格に該当するデリバティブツールの公正価値変動は累計他の全面収益(“AOCI”)に記入され、その後、ヘッジ予測取引が収益に影響する期間の収益に再分類される。このようなデリバティブは、2022年6月30日までの3ヶ月間、可変金利債務に関連する可変キャッシュフローのヘッジに使用されている。
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June 30, 2022
(未監査)
AOCIで報告されているデリバティブに関する金額は利息支出に再分類されており,同社の可変金利債務は利息を支払う必要があるためである。2022年第2四半期には、あるヘッジファンドの予測取引が起こらない可能性があるため、会社は他の全面収益のうちの金額を収益に再分類することを加速した。加速された金額は1ドルの収益だ2.42022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の会社総合収益表では、外貨前払いやその他のヘッジ無効を指定していない未実現収入は百万ドルと記録されている。2023年6月30日までの次の12ヶ月間、会社は追加のドルを推定します5.3100万ドルは他の全面的な収入から利息支出の増加に再分類されるだろう。
同社には、2022年6月30日と2021年12月31日現在、以下の未償還金利デリバティブがあり、金利リスクのキャッシュフローヘッジに指定されている
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| | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
派生商品 | | 量 計器.計器 | | 名目金額 | | 量 計器.計器 | | 名目金額 |
| | | | (単位:千) | | | | (単位:千) |
金利“固定支払い”スワップ(ポンド) | | 45 | | $ | 230,696 | | | 49 | | $ | 298,163 | |
金利“固定支払い”スワップ(ユーロ) | | 12 | | 334,829 | | | 14 | | 476,874 | |
金利“固定支払い”スワップ(ドル) | | 1 | | 75,000 | | | 1 | | 75,000 | |
合計する | | 58 | | $ | 640,525 | | | 64 | | $ | 850,037 | |
下表の詳細は、2022年6月30日および2021年6月30日までの3ヶ月間のキャッシュフローヘッジファンドに指定された金利デリバティブ確認の損益の総合財務諸表における位置を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
(単位:千) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
AOCIで確認されたゲイン量 派生商品から | | $ | 5,197 | | | $ | (156) | | | $ | 13,956 | | | $ | 1,890 | |
AOCIから利子支出の収入の損失額に再分類する | | $ | 1,652 | | | $ | (1,758) | | | $ | 429 | | | $ | (3,501) | |
合併経営報告書に記録されている利息支出総額 | | $ | 23,449 | | | $ | 24,018 | | | $ | 47,572 | | | $ | 45,386 | |
純投資ヘッジ
当社の外国への物件投資は、賃貸料収入の支払い、物件関連支出の発生、その機能通貨ドル以外の通貨での借入金であれば、外貨為替レート変動の影響を受ける。純投資ヘッジに指定されたデリバティブ,デリバティブ公正価値のすべての変化については,デリバティブ公正価値変化の無効部分(ありあれば)を含めてAOCI(収益以外)に報告し,累積換算調整の一部とした。ヘッジの純投資が売却されたり大幅に清算されたりした場合,金額はAOCIから収益に再分類される.当社は、2022年6月30日および2021年12月31日まで、海外業務での純投資をヘッジするための純投資ヘッジツールに指定されていません。当社は、2022年6月30日までの6ヶ月間、2021年12月31日までの年間で、純投資ヘッジに指定されている外貨派生ツールを使用していません。
純投資ヘッジに指定された外貨債務
信用手配項目下のすべての外貨借款は純投資ヘッジに指定されている。したがって,レート変動による指定された部分価値変動はAOCI(報酬以外)で報告されており,累積換算調整の一部としている.外貨建て債務未指定部分による再計量損益は収益で直接確認できる。ヘッジされた純投資が売却されたり大量に清算されたり、あるいは当社が持株権を所有しなくなった場合、金額はAOCIから収益に再分類される。同社は未指定の超過頭寸に関する貨幣影響の収益調整(あれば)を記録している。当社は2022年6月30日および2021年6月30日までの6ヶ月間、指定されていない超過持倉は何もありません。
非指定デリバティブ
同社はその機能通貨ドルのポンドとユーロの為替レート変動のリスクに直面している。当社はオプション、貨幣長期、および外貨派生ツールを使用し続けて使用することが可能です
ユニバーサルネットレンタル会社
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June 30, 2022
(未監査)
ポンド対ドルとユーロ対ドルレートの変動における開放を管理するためのクロス通貨交換協定。これらのデリバティブは経済的に外貨の変動を対沖しているが、厳しいヘッジ会計要求、すなわちヘッジツールに分類されているわけではない。資格に適合したヘッジ関係では,ヘッジデリバティブに指定されていない公平価値変動は純収益(損失)に直接計上される。同社は#ドルの収益を記録した10.3百万ドルとドル14.92022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月はそれぞれ0.5百万ドルの収益は$です1.32021年6月30日までの3カ月と6カ月はそれぞれ100万ドル。
同社は2022年6月30日と2021年12月31日現在、以下の未償還デリバティブを有しており、これらのデリバティブは条件を満たすヘッジ関係でのヘッジに指定されていない。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
派生商品 | | 量 計器.計器 | | 名目金額 | | 量 計器.計器 | | 名目金額 |
| | | | (単位:千) | | | | (単位:千) |
外貨長期(ポンド-ドル) | | 33 | | $ | 54,054 | | | 38 | | $ | 64,182 | |
外貨長期(ユーロ-ドル) | | 44 | | 51,729 | | | 48 | | 46,507 | |
金利交換(ユーロ) | | 10 | | 211,672 | | | 8 | | 116,327 | |
金利交換(ドル) | | 2 | | 75,000 | | | 2 | | 75,000 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
合計する | | 89 | | $ | 392,455 | | | 96 | | $ | 302,016 | |
相殺導関数
次の表は2022年6月30日と2021年12月31日までの会社デリバティブの総列報、相殺影響と純列報を示している。派生資産または負債の純額は、公正価値の表開示と照合することができる。公正価値の表開示は、添付の総合貸借対照表に派生資産および負債の位置を提供する。
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| | | | | | | | | | 貸借対照表における未相殺の総額 | | |
(単位:千) | | 資産総額を確認しました | | 負債総額を確認した | | 貸借対照表上の総金額相殺 | | 貸借対照表に示された純資産額 | | 金融商品 | | 現金担保を受け取る | | 純額 |
June 30, 2022 | | $ | 25,517 | | | $ | (155) | | | $ | — | | | $ | 25,362 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 25,362 | |
2021年12月31日 | | $ | 4,260 | | | $ | (4,259) | | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1 | |
上述した派生ツールの手配に加え、そのリスク管理計画の一部として、同社は、外国子会社の純投資価値を為替変動の影響から保護するために、第三者との発行や未返済の外貨建て債務を含む非デリバティブ金融商品を用いて外貨レート変動におけるリスクをヘッジする。当社はすでに抽出し、信用手配項目の下の外貨立て替え金を引き続き抽出し、それぞれの現地通貨によるある投資に資金を提供することを期待し、それによって不動産投資に投資する原始株に天然のヘッジを創造し、それによって最終交差貨幣スワップの需要を除去した
信用リスクに関連したものや特徴がある
当社はその各派生取引相手と合意しており、その中には、当社がそのいかなる債務を履行していないか、またはその任意の債務を延滞することができると宣言された場合、当社もその派生債務の延滞を宣言することができる条項が記載されている。
2022年6月30日現在、純負債頭寸誘導ツールの公正価値には、計算すべき利息が含まれているが、これらの合意に関連するいかなる不履行リスク調整も含まれていない0.02百万ドルです。2022年6月30日現在、当社はこれらの合意に関連する担保を一切掲示しておらず、いかなる合意条項にも違反していない。当社がこのような規定に違反した場合、当社は合意の終了総価値に応じてその債務を返済することを要求することができます。
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June 30, 2022
(未監査)
Note 9 — 株主権益
普通株
2022年6月30日と2021年12月31日まで、会社が所有104,097,372そして103,900,452それぞれ、発行された普通株式および発行された普通株式を指し、普通株制限株式(“制限株式”)、および普通株株式(“RSU”)およびLTIP単位を含まない未帰属制限株式単位を含む。LTIP単位は将来的に普通株に変換されるかもしれない。2021年6月2日から適用される2,554,9302018年にOPPがコンサルタントに付与したLTIP単位によると、2,135,496これらのLTIPユニットでは,稼いで帰属単位となり,残りのユニットは没収される.“運営単位”(“運営単位”)に指定された運営プロジェクトでは,稼いだ長期投資収益単位がその後同数の有限組合権益単位に変換される.2021年6月17日、コンサルタントはその権利を行使し、会社の選択に応じて、これらの運営単位を1対1で償還し、現金または普通株と交換する。同じ日、会社の取締役会選挙は運営会社の 顧問に普通株を発行する償還義務。これらの株は2021年6月18日にAdvisorに発行された。そこで同社は再分類の$25.3百万非持株権益から2021年第2四半期までの追加実収資本。2022年第2四半期には似たような費用は発生しなかった。
ATM計画-普通株
会社には“市場で”の株式発行計画(“普通株ATM計画”)があり、この計画によると、会社は時々その販売代理を通じて普通株株を売却することができ、総発行価格は$となる500百万ドルです
•2022年6月30日までの6ヶ月間、同社は注釈普通株式ATM機でどんな普通株も販売する予定です
•2021年6月30日までの3ヶ月間に会社が販売しました2,597,694普通株式ATM機で発行予定の普通株の総収益は#ドルです51.0百万ドル、手数料は支払われません0.8百万と名目上の追加発行費用。2021年6月30日までの6ヶ月間に会社が販売しました8,502,164普通株式ATM機で発行予定の普通株の総収益は#ドルです158.6百万ドル、手数料は支払われません2.4100万ドルと追加発行コストは$0.3百万ドルです。
2021年第1四半期に廃止8,668前期に没収された普通株が完成し、2021年6月30日現在の発行済み普通株が減少した。これらの株式のログアウトは普通株発行の総合株主権益表に示されており、純額項目である。
優先株
その会社は最も多く発行する権利がある30,000,000優先株株。
•当社は分類して指定しました9,959,6502022年6月30日と2021年12月31日までに、Aシリーズ優先株の授権株式として優先株を付与する。その会社は所有している6,799,4672022年6月30日と2021年12月31日までに発行·発行されたAシリーズ優先株の株。
•当社は分類して指定しました11,450,0002022年6月30日と2021年12月31日までに、Bシリーズ優先株の授権株式として優先株を付与する。その会社は所有している4,685,712そして4,503,893Bシリーズ優先株はそれぞれ2022年6月30日と2021年12月31日に発行·発行される
•当社は分類して指定しました100,000そのC系列優先株の授権優先株の株式として,$0.01額面(“Cシリーズ優先株”)は、2022年6月30日と2021年12月31日まで違います。Cシリーズ優先株の株は2022年6月30日と2021年12月31日に発行され発行される。
ATM計画-Bシリーズ優先株
2019年12月、会社はそのBシリーズ優先株のために“市場で”の株式発行計画(“Bシリーズ優先株ATM計画”)を設立し、同計画により、会社は総販売収益$を調達することができる200その販売エージェントによりB系列優先株の株式が随時売却され,収入は100万ドルである
•2022年6月30日までの3ヶ月間に会社が販売しました84,435B系列優先株ATM機で発行予定のB系列優先株で、総収益は#ドル2.1名目手数料と発行費用の前の百万ユーロを差し引く。2022年6月30日までの6ヶ月間に会社が販売しました181,819B系列優先株ATM機で発行予定のB系列優先株で、総収益は#ドル4.5名目手数料と発行費用の前の百万ユーロを差し引く
ユニバーサルネットレンタル会社
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June 30, 2022
(未監査)
•2021年6月30日までの3ヶ月間、同社は注釈Bシリーズ優先株ATM機でそのBシリーズ優先株のいずれかを売却する予定です。2021年6月30日までの6ヶ月間に会社が販売しました641,940B系列優先株ATMで計画発行されたB系列優先株で,総収益は$となる16.2百万ドルで、手数料は約$を支払いません0.2百万と名目上の追加発行費用。
配当をする
普通株配当
当社は2022年6月30日まで6ヶ月および2021年12月31日までに年率で普通配当金$を派遣します1.601株当たりまたは$0.40四半期ごとに計算した1株当たりの収益。
当社取締役会の許可を得て当社が発表した配当金は、各会計四半期終了後の最初の月15日(他に説明がない限り)に、記録日に登録されている普通株主に四半期ごとに支払われる。当社取締役会は発表前にいつでも配当金の支払い金額を変更したり、配当金の支払いを一時停止したりすることができるため、配当金の支払いを保証することはできません。ここで情報を提供するために,会社はOPのOP単位とLTIP単位への割当てを配当と呼ぶことができる.また,参照されたい 注5-循環クレジット手配と定期融資、純額または支払配当金および他の分配に対する信用メカニズムの制限に関する補足情報。
第1次優先株配当
A系列優先株の配当累計額は$に相当する0.4531251株当たりA系列優先株保有者に相当する7.25ドルのパーセント25.00毎年A系列優先株は1株当たり清算優先権を持つ。A系列優先株の配当は、毎年1月、4月、7月、10月の15日間(または、営業日でなければ次の営業日)に四半期ごとに会社取締役会が設定した記録日の終値時に登録されている所持者に支払われる。
Bシリーズ優先株配当
B系列優先株の配当累計額は$に相当する0.4296881株当たりB系列優先株保有者は6.875ドルのパーセント25.00毎年B系列優先株は1株当たり清算優先権を持つ.B系列優先株の配当は、毎年1月、4月、7月、10月の15日間(営業日でなければ、次の営業日)に会社取締役会で規定されている記録日取引終了時の記録保持者に四半期延滞配当金を支払う
株主権益計画
2020年4月、会社は取締役会が株主権利計画(“計画”)を承認したと発表した。この計画は、当社取締役会が当社の最適な利益に適合しないと認定した第三者行為の影響から当社を保護することにより、当社の資産の長期的な価値を実現することを目的としています。この計画の採択について、会社取締役会は2020年4月20日に登録された株主に1株当たり発行済み株の優先株購入権の配当金を支払うことを許可し、会社に1株千分の1株Cシリーズ優先株を購入し、使用価格は#ドルとした50.00一旦権利が行使可能になると、関連する権利協定の規定に従って調整することができる。この計画の条項によると、これらの権利は最初に普通株式と取引され、一般に会社の取締役会のみが個人または実体がなっていることを認識している4.9%以上の普通株式または要約買収または交換要約の開始であり、要約買収または交換要約は要人になる4.9普通株式の%以上。事前に行使、交換、修正、償還または終了しない限り、この計画は2024年4月8日に満了する。この計画の実施は会社の財務諸表とその1株当たり収益に実質的な影響を与えていない。
Note 10 — 引受金とその他の事項
テナント手配-土地契約
その会社は以下のような場合に土地を賃貸する9人ある物件に関連した土地賃貸契約、借地期間から14至れり尽くせり952022年6月30日まで。当社は2022年6月30日までの6ヶ月間、いかなる追加土地賃貸契約も締結していません
2022年6月30日と2021年12月31日まで、会社の貸借対照表にはROU資産が$を含む48.9百万ドルとドル52.9100万ドルと経営リース負債#ドル21.7百万ドルとドル22.8それぞれ100万ドルですリース会計規則に基づいて会社がリースを経営する経営収益資産とリース負債を決定する場合、
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June 30, 2022
(未監査)
会社は完全担保に基づいて賃貸条項の適切な増額借入金金利を推定することを要求されている。当社の土地賃貸条項は当社が完全担保に基づいて得られる借款よりもはるかに長いため、当社はこの金利の見積もりに重大な判断を下す必要があります。
同社の地上経営リースの加重平均残存リース期間は約29.8年,加重平均割引率は4.392022年6月30日まで。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、会社は約$を支払いました0.3百万ドルとドル0.6賃貸負債と入金費用#ドルのそれぞれの金額を計測するための0.3百万ドルとドル0.6万元は、直線でそれぞれ基準で計算されます。2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、会社は約$を支払いました0.4百万ドルとドル0.7賃貸負債と入金費用#ドルのそれぞれの金額を計測するための0.4百万ドルとドル0.7万元は、直線でそれぞれ基準で計算されます
次の表は、2022年6月30日までに会社が支払うべき基本現金レンタル料を反映しています
| | | | | | | | |
(単位:千) | | 将来の基本賃貸料支払い(1) |
2022年(残り) | | $ | 647 | |
2023 | | 1,294 | |
2024 | | 1,298 | |
2025 | | 1,303 | |
2026 | | 1,304 | |
2027 | | — | |
その後… | | 34,979 | |
最低賃貸支払総額 (2) | | 40,825 | |
減算:割引の影響 | | (19,097) | |
賃貸支払いの現在価値合計 | | $ | 21,728 | |
________
(1)為替レートを1.00 GBから1ドルとします1.21ポンドとユーロ1.00から1ドル1.052022年6月30日のユーロについては、説明目的(適用など)に用いられる。
(2)同社がオランダ国際グループアムステルダムで賃貸期限を迎えた土地賃貸賃貸料は上表に含まれていない。同社の不動産の地代は2050年前に前払いされていたからである。
訴訟と規制事項
通常の業務過程で、会社は訴訟、クレーム、規制事項の影響を受ける可能性がある。当社には、当社または当社に対して任意の法律または規制手続きを行うことが意図されている重大な法律または監督管理手続きはありません。
環境問題
不動産の所有権や経営権については、会社は環境問題に関する費用や損害賠償責任を負う可能性がある。当社は2022年6月30日現在、規定不遵守、責任またはその他のクレームに関するいかなる政府当局の通知も受けておらず、いかなる他の環境状況も運営結果に重大な悪影響を及ぼすことを知らない。
Note 11 — 関係者取引
2022年6月30日までにAR Globalといくつかの付属会社は35,900普通株式株式を発行した。AR Globalの共同経営会社として、Advisorとその共同会社は、会社にサービスを提供する際に直接または間接的にコストと費用を発生させる
2022年6月30日現在、同社は0.3Advisorやその関連会社からの売掛金百万ドル。2021年12月31日現在、同社は違います。コンサルタントやその関連会社から得られた売掛金はありません。2022年6月30日と2021年12月31日まで、会社が所有1.3百万ドルとドル0.9コンサルタントやその付属会社に数百万ドルの支払いを支払う。
AR Globalは2022年6月30日現在、Advisorのすべての会員権益を間接的に所有している。
同社はOPの唯一の一般パートナーだ。2022年6月30日と2021年12月31日現在、当社以外に返済されていない運営先を持っている人はいません
ユニバーサルネットレンタル会社
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June 30, 2022
(未監査)
その会社は$を支払った0.1百万ドルとドル0.22022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、コンサルタントをLTIP単位とする唯一の所持者に百万元を割り当て、当社は$を支払います10.7百万ドルとドル10.8二零二一年六月三十日までの三ヶ月と六ヶ月以内に、それぞれLTIP単位の唯一の所持者としてコンサルタントに百万元を割り当て、この等は総合権益表に累計損失を計上した。2022年6月30日と2021年12月31日まで、会社が所有違います。LTIP単位の未払い割当て
会社の経営関係の支払済み費用
4回目の改訂と再署名されたコンサルティング協定(“コンサルティング協定”)によると、会社、OP、コンサルタントの間で合意され、会社は現金でコンサルタントに以下の費用を支払う
(A)基本料金は$18.0毎年現金百万元(“最低基数管理費”)と
(B)相等しい1.25コンサルティング契約が2015年6月の発効日から、(I)当社が発行したすべての普通株の累積所得純額(Ii)当社が発行日の株価に応じて優先株または交換手形を交換または転換するために発行される任意の株式、および(Iii)当社が発行する任意の他の普通株、優先株またはその他の形態の株式は、経営組合企業の単位(株式ベースの報酬は含まれていないが、買収、投資、合営または共同企業に関する発行を含む)(“可変基数管理費”)を含む。
会社はコンサルタントに任意の奨励的な報酬を支払います(コンサルティング契約の定義参照)、通常は四半期分割払いです50%の現金と50普通株式の割合(特定のロックによって制限されている)。コンサルタントがやった違います。私は2022年または2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間、何の刺激的な報酬も得られなかった。“諮問協定”は2021年5月6日に以下のように改正された(“2021年改正”)が、これまでは毎年7月1日から6月30日までの12ヶ月をもとに奨励的報酬が計算されていた。2021年改正案によると、12カ月の期限は現在毎年1月1日から12月31日まで計算され、2021年12月31日までの12カ月から始まる。各業績期間が終了した後、諮問協議の条項に基づいて、当該年度にコンサルタントに支払う奨励補償額とコンサルタントが年末に実際に稼いだ額との差額(あれば)に基づいて、奨励補償金を最終調整する。任意の調整については、任意の四半期分割払いの一部として発行された普通株式は保留され、コンサルタントが行わなければならない任意の償還については、その価値は発行時の価値と同じであり、その株式に関連する任意の配当金または他の分配について調整して、関連配当金または他の分配を回収する。
コンサルタントはコアAFFO 1株あたりの2つのハードルレベルに対する会社の業績に基づいて奨励的な報酬を稼ぐことができる(1):報酬費用下限(コンサルティングプロトコルの定義)と報酬費用上限(コンサルティングプロトコルの定義参照)。
“諮問協定”によると、“2021年改正案”まで、奨励費用の下限は(A)ドルに等しい1.68751株当たりの合計と$0.56252019年7月1日から2020年3月31日までの1株当たり四半期収益、(B)$1.351株当たりの合計と$0.452020年4月1日から2020年12月31日までの四半期ごとの1株当たり収益、(C)$1.1251株当たりの合計と$0.56252021年1月1日から2021年6月30日までの四半期ごとの1株当たり収益;および(D)$2.251株当たりの合計と$0.56252021年7月1日からの年次期間中、1株当たり四半期収益。“2021年改正案”によると、奨励費用の下限は(I)ドルに等しい1.951株当たりの合計と$0.48752021年1月1日からの年間期間中の1株当たり四半期収益;および(Ii)$2.251株当たりの合計と$0.56252022年1月1日からの年度期間とその後の年度期間ごとの四半期ごとの1株当たり収益は,当社独立取締役の潜在年度増幅を以下のように見る必要がある
また、“2021年改正案”の前に、上欄奨励費用は(A)ドルに等しい2.191株当たりの合計と$0.732019年7月1日から2020年3月31日までの1株当たり四半期収益、(B)$1.751株当たりの合計と$0.5832020年4月1日から2020年12月31日までの四半期ごとの1株当たり収益、(C)$1.461株当たりの合計と$0.732021年1月1日から2021年6月30日までの四半期ごとの1株当たり収益、および(D)$2.921株当たりの合計と$0.732021年7月1日からの年次期間中、1株当たり四半期収益。2021年改正案によると、奨励費用の上限は(I)ドルに等しい2.621株当たりの合計と$0.6552021年1月1日からの年度期間中の1株当たり四半期収益、および(Ii)$2.921株当たりの合計と$0.732022年1月1日からの年度期間とその後の各年度期間の四半期ごとの利益は、当社の独立取締役の潜在年度増幅に制限されており、以下のようになる必要がある。
“2021年改正案”の前に、2021年7月1日は当社の大多数の独立取締役である(善意の合理的な判断の下、
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顧問)です。2021年改正案はこの日付を2023年1月1日に延長する。独立役員はこのようにしきい値を上げる割合を0%和3%です。また、2021年改正案は、コンサルタントが会社独立役員に当時のインセンティブ費用下限とインセンティブ費用上限を下げることを要求し、年次敷居を下げる理由があるかどうかを決定する権利がある2023年8月から2026年5月に延長された。顧問は2031年5月に再びこの権利を持ち、その後5年に1回になるだろう
問合せプロトコルによって支払い可能な最低基数管理費と可変基数管理費(総称して“基数管理費”と呼ぶ)の年間総額は,管理する資産(“AUM”)の上限によって異なる(2)“諮問協定”によって定義されているように。諮問協定により支払われる基地管理費の上限は前年の管理金額に(A)を乗じたものである0.75%以下であれば$3.010億ドル0.75(I)スコアを%減算し、(X)その分子が指定された期間のAUMから$を減算する3.010億と(Y)の分母は$です11.710億×0.35AUMが$より大きい場合3.010億ドルですが5億ドル以下です14.610億ドル0.4%以上であれば$14.7十億ドルです。
_________
(1)“コンサルティング協議”の場合、1株当たりのコア純収益とは、適用期間中のことを意味する:(1)純収入に含まれる限り、以下の項目によって調整される純収入:(A)不動産に関する減価償却および償却、(B)合併していない共同企業および合弁企業の純収入、(C)コンサルタントが非日常的であると考える使い捨てコスト、(D)非現金持分報酬((コンサルティング契約で定義された)いかなる制限的な株式支払いも含まない)、(E)他の非現金収入および支出項目。(F)普通株に変換可能な証券に関連するいくつかの非現金利息支出、(G)売却投資の収益(または損失)、(H)不動産減価損失、(I)買収および取引に関連するコスト(会社損益表上では買収、取引および他のコストと呼ばれる)、(J)直線賃貸料、(K)市場賃貸資産および負債の上および下の償却、(L)繰延融資コストの償却、(M)債務投資の割引およびプレミアムの償却;(N)時価ベースの調整による純収入の計上、(O)権益会計合併又は合併による未実現収益(損失)、(P)合併と未合併の組合企業及び合弁企業、及び(Q)奨励的報酬、(2)割るこの間、普通株の完全償却に基づく加重平均流通株。
(2)コンサルティングプロトコルについては、管理資産管理とは、指定期間内に、(A)(I)当社の当該期間開始時の投資(買収費用及び支出を含む)に相当する総コスト(未計上不良債権準備又は類似の非現金備蓄)に、(Ii)当社の当該期間終了時の投資総コスト(減価償却又は不良債権準備又は同様の非現金準備を含む)を(B)2(2)で割った額に相当する。
また、コンサルティング契約に基づいて毎年支払われる基本管理費と報酬総額の上限は:(A)1.25AUMが$以下である場合、前年AUMの%となる5.010億ドル0.95AUMが$以上である場合15.010億ドル;または(C)パーセントに等しい:(A)1.25%から(B)(I)分率を減算し、(X)分子は、指定された期間のAUMから$を減算する5.010億と(Y)の分母は$です10.0億×(Ii)0.30AUMが$より大きい場合5.010億ドルですが5億ドル以下です15.0十億ドルです。1つまたは複数の投資が1つまたは複数の関連取引で販売または販売される場合、可変基数管理費も低減することができる200.0株主に関連した特別配当金を支払う。
コンサルティング協定によると、当社もコンサルタント及びその連合会社、取締役、高級社員、従業員、パートナー、メンバー、株主、その他の持分所有者、代理人及びコンサルタント及びその連合会社の代表(それぞれ“コンサルタントが補償を受ける側”)について、コンサルタントが相談合意に従って誠実に行動することについて、悪意、故意不当行為、深刻な不注意、いかなる性質のいかなる支出、損失、損害賠償、負債、請求、有料及び請求(合理的な弁護士費を含む)、又は当該等が非作為として引き起こした任意及びすべての支出、損失、損害賠償、負債、請求金(合理的弁護士費を含む)について、補償及び保障を行うことに同意する。あるいは顧問が補償を受けた側は結果を考慮せずに職務を怠慢している。また、当社は、賠償を求める任意の申立、訴訟、訴訟又は法律手続きにより発生した合理的な法律費用及びその他の合理的なコスト及び支出前借り金について顧問に弁済を受けることに同意したが、最終的及び控訴できない命令又は判決により、顧問が補償を受けた側がその後賠償を受ける権利がないと判断された場合は、償還しなければならない。
物件管理費
物件マネージャーは、会社が所有する物件に物件管理と賃貸サービスを提供し、会社が物件マネージャーに支払う費用は、(I)ショッピングセンターの一部に属さない独立した単テナント純賃貸物件に対して、2.0管理物件の総収入の割合、および(Ii)他のすべてのタイプの物件については、4.0それぞれの場合に管理される物件総収入のパーセントは、物件の地理的位置に適用される市場ベースの賃貸手数料に適用される
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物件管理会社以外の任意の個人又は実体が提供する監督物件管理及び賃貸サービスに関するサービスについては、会社が物件管理会社に支払うことに相当する1.0管理物件の毛収入の%です。この監督費はこれ以上適用されません39当社が2017年10月、2019年4月および2019年9月に締結したいくつかの住宅ローン(“ローン物件管理協定”)と物件マネージャーが締結した独立物件管理プロトコル(“ローン物件管理プロトコル”)については、主要物件および管理賃貸プロトコル(“主要物件管理プロトコル”)の条項は、他のすべての物件および管理賃貸プロトコル(“主要物件管理プロトコル”)とほぼ同じであり、他のすべての物件にも適用される。
2019年2月、当社は物件マネージャーと一次PMLAに対する修正案を締結し、連続無制限数の自動延長を規定した1年制条項は,いずれか一方が別途通知しない限り終了する.この改正によると、会社または物件管理人は、任意の時間に主要物件管理契約を終了することができる12適用の終了日の数ヶ月前に書面通知を出します。本終了通知期間は、会社または不動産管理者が有するローン物件PMLAには適用されません60適用期限が終わる数日前に書面でお知らせします。
当社のいかなる物件から発生したキャッシュフローが物件管理及び賃貸契約下の職責を履行して不動産マネージャーが発生したコスト及び支出を支払うのに十分でない場合は、当社は追加金を支払わなければなりません。物件管理及び賃貸契約によると、当社が担当するコスト及び支出は、物件マネージャーのすべての現場及び非現場従業員が物件の運営、管理、メンテナンス及び賃貸に従事する合理的な賃金及び賃金、その他の物件の運営、管理、維持及び賃貸に直接関連する自己負担費用を含むが、物件マネージャーの一般的な管理費用及び行政費用は含まれていない。
当社は2021年12月31日までの年間で、物件マネージャーから賃貸手数料$を徴収します1.92022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に会社が生まれました1.2百万ドルとドル2.1それぞれ不動産マネージャーに百万ドルのレンタル手数料を支払います。これらの金額は関連するレンタル条項に支出されるだろう。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に0.2百万ドルとドル0.71000万ドルはそれぞれ財産管理費支出と記す(以下表参照)。2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に42,000そして$85,000それぞれ費用として物件管理費に記入する(下記表参照)。
専門費用とその他の精算
当社はコンサルタントまたはその共同経営会社にコンサルティング契約に基づいて当社にサービスを提供して支払うまたは発生した費用をAdvisorまたはその共同会社に精算するが、コンサルティングプロトコルに基づいてAdvisorが具体的に担当する費用は除外し、例えばコンサルティングプロトコルに基づいて当社にサービスを提供するAdvisorおよびその共同会社(会社幹部を含む)の賃金、ボーナスやその他の賃金、賃金税や従業員福祉計画コスト、Advisorのレンタル料と一般管理費用、Advisorの出張費用(一部例外を除く)、Advisor業務運営に関する専門サービス費用。保険料(会社役員及び上級管理職を除く)と情報技術費。また、これらの補償は、会社が前4会計四半期末のコンサルタント会社の運営費用(資産管理費を含む)が(A)のいずれの金額をも超えないことを補償しないことに制限される2.0平均投資資産の割合および(B)25.0純収益の%は、会社の取締役会が別途承認しない限り。2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、精算可能な費用金額はこれらの制限を超えない。
会社の不動産資産清算に関する費用
コンサルティング契約によると、会社はコンサルタントに費用を支払わなければなりません。関連会社が販売または類似取引について以下のいずれかの投資に相当することを確認した純収益15適用月における売却投資の収益が当該月の売却投資の損失の額の%を超える場合は、当該等の取引又は一連の取引の収益が再投資されない限り180その後の日数(“付加価値料”)。付加価値費は毎月月末に計算し、支払うべき程度は基地管理費の来期と一緒に支払う。損益費は前月のすべての損益をまとめることで計算される。あったことがある違います。2022年または2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に支払われる収益費
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次の表は、本報告で述べた期間中に発生した関連側費用と契約満了費用を反映している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 | | | | |
| | 2022 | | | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | |
(単位:千) | | すでに招いた | | | | すでに招いた | | | | すでに招いた | | | | すでに招いた | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
継続料金を取る(1): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
資産管理費(2) | | $ | 8,269 | | | | | $ | 7,885 | | | | | $ | 16,509 | | | | | $ | 15,563 | | | | | | | |
物件管理費 | | 1,812 | | | | | 1,594 | | | | | 3,648 | | | | | 3,555 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
関連側の運営費と精算総額 | | $ | 10,081 | | | | | $ | 9,479 | | | | | $ | 20,157 | | | | | $ | 19,118 | | | | | | | |
______________
(1)同社が発生する一般と行政費用その他の費用は約#ドルである0.2百万ドルとドル0.32022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の毎月百万ドルとドルです0.7百万ドルとドル0.52022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月はそれぞれ100万ドルであり、連結業務報告書に一般費用と行政費用が記入されており、上の表には反映されていない。
(2)諮問協議によると、コンサルタントは四半期ごとに現金資産管理費を受け取り、年間最低基礎管理費#ドルの4分の1に相当する18.0100万ドルと可変基数管理費です可変基数管理費は$3.8百万ドルとドル3.42022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月はそれぞれ100万ドルと7.5百万ドルとドル6.62022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月はそれぞれ100万ドル。
Note 12 — 経済依存度
各合意に基づいて、当社はすでにAdvisor、その連合会社及びAdvisorと共同制御した実体を採用或いは採用し、資産管理サービス、当社が所有する物件の管理及びレンタル、資産買収及び処分決定、会計サービス、投資家関係、譲渡代理サービス、及び当社の他の行政責任を含む当社に対して重要ないくつかのサービスを提供した。
これらの関係のため、会社はコンサルタントとその関連会社に依存している。もしこれらの会社が会社に相応のサービスを提供できない場合、会社はこれらのサービスの代替プロバイダを探すことを要求されるだろう。
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Note 13 — 株式ベースの報酬
2021年株式計画
2021年4月12日に開催された会社2021年株主総会で、会社株主は環球網レンタル会社の2021年総合インセンティブ報酬計画(以下、“個人計画”と略称する)と環球網レンタル会社の2021年総合顧問激励報酬計画(“コンサルタント計画”と略称し、個人計画とともに“2021年株式計画”と略称する)を承認した。個人計画と顧問計画はいずれも株主の承認後に発効する
コンサルタント計画の条項は個人計画の条項とほぼ類似しているが,条件を満たす参加者は除外する。一般的に、当社へのサービス提供に参加する当社役員、当社従業員及びコンサルタント又はその連属会社の従業員(当社の主管者を含む)は、個人計画に参加する資格があります。当社またはその任意の付属会社へのサービス提供に参加しているAdvisorおよびその任意の連属会社のみがAdvisor計画に基づいて奨励を受ける資格があります。コンサルタント計画および個人計画に基づいて発行または奨励される普通株式の総数は6,300,000株式です。個人計画に従って発行されたか、または奨励されなければならない株式は、コンサルタント計画の下で奨励可能な株式数を1対1で減少させ、その逆も同様である。個人計画とコンサルタント計画は2031年4月12日に満了する。
2021年株式計画は、限定株、RSU、株式オプション、株式付加価値権、株式奨励、LTIP単位、その他の株式奨励を付与することを可能にする。
オプション計画
個人計画とコンサルタント計画は2021年4月12日に会社株主の承認を得るため,この日以降,Global Net Lease,Inc.2012株式オプション計画(“オプション計画”)には何の報酬も付与されない.発効期間中、オプション計画は会社役員、高級管理者、コンサルタント、コンサルタントと会社の他の人員、コンサルタントと不動産マネージャー及びその関連会社に非制限的な普通株式オプションを付与することを許可するが、会社取締役会の絶対的な適宜決定権とその計画の適用制限に制限されなければならない。オプション計画によって付与される任意の株式オプションの行使価格は、付与日前の最終取引日の普通株の終値に等しくなければならない。合計する0.5この計画によると、発行のために100万株が承認されて予約された違います。株式オプションはオプション計画に基づいて発行されます。
限定株計画
当社の従業員および取締役インセンティブ制限株式計画は、当社、Advisorおよびその共同経営会社の役員、高級管理者および全従業員(あれば)、および当社、Advisorまたはその共同会社にサービスを提供する一部の人に制限的株およびRSUを付与することができるようにしています。
RSPによると、株主が2021年の株式計画を承認する前に、奨励できる普通株の数は等しい10.0いつでも、当社が発行した普通株式の流通株は完全に希薄化されており、この計画に基づいて付与された任意の報酬が何らかの理由で没収された場合、没収された株式数は、再びその計画に基づいて奨励を付与する目的に使用される。2021年の株式計画は会社の株主が承認したので、2,772,9052022年4月20日までRSPが満了した場合、普通株式株式はRSPによって新たな奨励を付与することができるが、RSPの満期、終了、廃止、没収された普通株関連奨励による株式は再びRSPによって発行することができない。この計画の条項によると、以前に当該計画に基づいて付与された賠償はまだ支払われていない(帰属及び弁済の資格がある)。
RSU
RSUを付与できる条項は,各決裁の特定の期限内に直線的に帰属することを規定している.RSUは、将来の決済日に普通株式を受け取る権利または権利を表すが、RSPおよびRSUを付与する許可プロトコルに記載されている適用帰属条件または他の制限に適合しなければならない。一般に、制限を解除し、普通株式権利を付与する前に、RSUを売却または譲渡することはできない。RSUの所有者は、RSUまたはRSUに付与された任意の株式に対して任意の投票権を有さないが、そのような所有者は、一般に、RSUと同じ帰属条件または他の制限によって制約され、これらのRSUが普通株で決済されるときにのみ支払いを行う配当金または他の分配等価物を得ることができる。RSU奨励プロトコルは一般に、会社の取締役会が無断で終了または制御権変更に関連するすべての非帰属RSUの加速帰属と加速を規定している
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計画は、受信者が自発的に脱退するか、または会社の取締役会メンバーに再当選できなかった年間のRSU部分に帰属することが計画される。
次の表は、本報告に記載されている期間の未返済の余剰資源単位の活動を反映している
| | | | | | | | | | | | | | |
| | RSU数 | | 加重平均発行価格 |
帰属していない、2021年12月31日 | | 44,510 | | | $ | 16.47 | |
既得 | | (21,651) | | | 16.43 | |
授与する | | 24,864 | | | 15.18 | |
| | | | |
許可されていない、2022年6月30日 | | 47,723 | | | 15.82 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | RSU数 | | 加重平均発行価格 |
許可されていない、2020年12月31日 | | 44,949 | | | $ | 15.35 | |
既得 | | (20,615) | | | 16.22 | |
授与する | | 20,176 | | | 18.71 | |
| | | | |
許可されていない、2021年6月30日 | | 44,510 | | | 16.47 | |
上場当日または後に付与されたRSUの公正価値は、付与日普通株の市場価格に基づいている。株式奨励の公正な価値は帰属中に支出される
販売制限株
制限株式は、特定の時間内に帰属する規定に基づいて付与された普通株である。 限定株式の制限が失効する前に、限定株式保有者は没収できない現金配当金を得ることになる。制限された株式保有者に普通株式形式で支払ういかなる配当金も、関連する制限された株式と同様に制限されなければならない。一般に、制限を解除して株式を付与する前に、限定的な株を売却または譲渡してはならない。
2020年9月、2021年5月、2022年5月、会社は承認132,025, 213,125そして207,242それぞれ当社へのサービス提供に参加するコンサルタント又はその連属会社の従業員に、その行政総裁及び首席財務官を含め、限定的な株式を売却する。会計規則によれば、付与された制限株式の公正価値は、帰属中に直線的に記録される4年.
最高経営責任者と最高財務責任者への報酬は、顧問によって提案され、報酬委員会によって承認された。他の報酬は、報酬委員会が会社の取締役会の小エドワード·M·ウェルに付与した権力に基づいて行われた。Advisor親会社のパートナー、メンバー、または持分所有者である者については、この許可に基づいていかなる報酬も付与してはならない。
Advisorまたはその関連会社の従業員に付与される制限された株式は25授与日の前4周年記念日には毎年%増加しています当社の支配権変更(定義は授権協定参照)に関連しているほか、所有者が何らかの理由でコンサルタントの採用を終了した場合、帰属していない制限株式は没収されます。2022年6月30日までの6ヶ月間で150販売制限株は没収された。会社の支配権が変化したとき50%の非帰属制限株式は直ちに帰属し、残りの非帰属制限株式は没収される
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次の表は、報告期間内に発行された制限株の活動状況を反映している
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 販売制限株数 | | 加重平均発行価格 |
帰属していない、2021年12月31日 | | 305,107 | | | $ | 18.81 | |
既得 | | (86,756) | | | 17.61 | |
授与する | | 207,242 | | | 14.97 | |
没収する | | (150) | | | 19.41 | |
許可されていない、2022年6月30日 | | 425,443 | | | 17.18 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 販売制限株数 | | 加重平均発行価格 |
許可されていない、2020年12月31日 | | 132,025 | | | $ | 17.41 | |
| | | | |
授与する | | 213,125 | | | 19.41 | |
没収する | | (7,750) | | | 17.41 | |
許可されていない、2021年6月30日 | | 337,400 | | | 18.67 | |
報酬料金(RSPと略記)
“持続可能な発展戦略”による賠償金の補償支出は#ドルである1.1百万ドルとドル0.42022年6月30日と2021年6月30日までの3カ月はそれぞれ100万ドル。“持続可能な発展戦略”による賠償金の補償支出は#ドルである1.6百万ドルとドル0.62022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月はそれぞれ100万ドル。補償費用は、付随する合併経営報告書に権益に基づく補償と記載される
2022年6月30日現在、同社は0.7“資源計画”により承認されたRSUに関する未確認賠償費用は,#年加重平均期間内に確認される予定である2.2何年もです。2022年6月30日現在、同社は4.1RSPにより付与された限定株に関する未確認補償コストは、3.8何年もです
役員報酬
会社が取締役独立取締役に支払う報酬は以下のとおりである:(I)すべての独立取締役に支払う年間予備招聘金は$100,000毎年、(2)非執行議長の年間採用費は#ドル105,000(Iii)監査委員会、報酬委員会又は指名及び会社管理委員会に勤務する独立取締役の毎年の採用費は$30,000それは.すべての年間の求人費は支払わなければならない50%で、現金と50%はRSUの形態で存在し、これらのRSUは3年制ピリオド。また、取締役はRSUの形で現金部分を受け取ることを選択する権利があり、これは授与される3年制ピリオド
長年大盤合意に優れている
2021 OPP
2021年5月3日、当社の独立取締役集団ライセンスは2018年OPPの履行期間が2021年6月2日に満了した後、2021年OPP下のLTIP単位を授与し、2021年6月3日に、当社、OP及びコンサルタントは2021年OPPを締結する(2018 OPPに関する他の資料は、この計画に基づいて付与及び獲得したLTIP単位の資料を含む。以下に参照)
最高報酬に基づいて#ドル50.0百万ドルとドル20.00(“2021年初期株価”)、普通株の2021年6月2日の終値、Advisorが獲得した2,500,000“2021年業務フロー計画”に基づいて長期投資促進計画単位を設立する。この等LTIP単位は,2021年初期株価と比較して当社の総株主リターン(“TSR”)(株価増額および普通配当金の再投資を含む)によって利益および帰属を得ることができ,この等業績期間は2021年6月3日から(I)2024年6月3日,(Ii)任意の制御権変更の発効日(コンサルタント計画の定義)および(Iii)自社コンサルタントサービスの発効日(早い者を基準とする)を終了する。
現行会計規則によると,2021年にOPPにより付与されたLTIP単位の公正価値総額は$である27.72021年6月3日現在、百万ドルは固定されており、2021年のOPPを改訂しない限り、その後の期間で再測定されないことになる(参照)注2-重要な会計政策の概要非従業員持分奨励に関する会計規則の説明)。それは..
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June 30, 2022
(未監査)
承認されたLTIP単位の公正価値は,必要なサービス期間内に平均記録されており,約3.12021年5月3日、すなわち当社の独立取締役が2021年にOPPによるLTIP単位の付与を承認した日から数年。
2018 OPP
2018年7月16日、会社報酬委員会は、2018年7月19日に会社とOPによってコンサルタントと締結された2018年OPPを承認した
最高報酬に基づいて#ドル50.0百万ドルとドル19.57(“2018年初期株価”)は、2018年6月1日、すなわち2018年OPP発効日の前取引日、普通株の終値、Advisorに合計が付与されます2,554,9302018年にOPPによりLTIP単位を設立した。これらのLTIP単位は、2018年初期株価に対する会社のTSRに基づいて、2018年6月2日から2021年6月2日までの業績期間内に収益と帰属を得ることができる。
当社が2019年1月1日に採択した会計規則によると、2018年にOPPが付与したLTIP単位の公正価値総額は18.82018年のOPPを改訂しない限り、100万ドルは固定されています(参照注2-重要な会計政策の概要非従業員持分奨励に関する会計規則の説明)。承認された長期物件投資協定単位の公正価値は、必要なサービス期間内に平均記録され、約2.82018年に授与された日から数年。2019年2月、当社はコンサルタントと2018年OPP修正案を締結し、同業者グループの2人のメンバー合併後の同行グループの変化を反映した。会計規則によると、会社は、改訂時に2018年OPPによって付与されたLTIP単位の新しい価値の任意の超過部分($29.9100万ドルは改正直前の公正価値($23.3百万)。これは約$の超過です6.62019年2月21日(会社報酬委員会が改正を承認した日)から2021年6月2日(サービス期間終了)までに100万ドルが支出された。
2021年6月14日会社報酬委員会は2,135,4962021年6月2日現在、LTIP単位はコンサルタントで稼ぎ、2018年の業務パートナーシップ計画に基づいて帰属しており、その業績期間中の最後の日となっている。残りのは419,434LTIP単位は、当社やOPがいかなる代価を支払う必要もなく、自動的に没収されます。如中に開示された注9-株主資本稼いだLTIPユニットは最終的に同じ数のOPユニットに変換され,2021年6月に普通株に償還される.
報酬支出-2021年OPPと2018 OPP
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、会社は長期税収政策単位に関する報酬支出総額を#ドルと記録した2.2百万ドルとドル4.5それぞれ100万ドルです2021年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月以内に、当社が2018年および2021年の運営計画に関する報酬支出総額を$と記録しました2.6百万ドルとドル5.0それぞれ100万ドルです
LTIP単位/流通/償還
コンサルタントはLTIP単位保持者としての権利はOPの有限結託プロトコルに規定されているLTIP単位の条項によって管轄される.LTIP単位保持者がLTIP単位で獲得する権利は10運営単位ごとに割り当てられたパーセンテージ(販売収益分配は除く)は,LTIP単位を稼ぐまでである.運営単位への支払いの分配は普通株に対して支払う配当金に等しい。LTIP単位で支払われた割当ては没収されず,LTIP単位が最終的に没収されても.コンサルタントは,稼いだLTIP単位ごとに優先的な追跡割当てを持つ権利があり,適用される履行期間内に運営単位に対して支払う合計割当ての90%に相当する.どの稼いだLTIPユニットもOPユニットで支払われる同じ割当てを得る権利がある.コンサルタントが稼いだLTIP単位に関する資本口座がOP単位の資本口座残高と等しい場合,コンサルタントは稼いだLTIP単位の保持者として,LTIP単位をOP単位に変換することを自ら決定する権利があり,その単位は会社が選択した方式で1対1の原則で普通株またはその現金等価物を償還することができる。
2021年6月に同社は1ドルを支払いました10.6以下の点についてコンサルタントに百万を割り当てて追う2,135,4962018年にOPPによって稼いだLTIP単位。その会社は全部で$を支払った0.1百万ドルとドル10.7それぞれ2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間に,長期投資計画単位に関する百万ドル,およびドルを分配する0.2百万ドルとドル10.8それぞれ2022年および2021年6月30日までの6カ月間の長期投資協定単位に関する割当百万元をそれぞれ、総合権益変動表の累計損失に計上した
ユニバーサルネットレンタル会社
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June 30, 2022
(未監査)
業績評価基準
“2021年運営計画”により承認されたLTIP単位の半分については,業績期間の最終日に,当社が達成した絶対TSRレベル(以下表に示す)に基づいて稼いだLTIP単位数を決定する。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | 稼いだLTIPユニット数 |
パフォーマンスレベル(取得されたLTIP単位の割合) | | 絶対TSR | | | | 2021 OPP |
閾値を下回る | 0 | % | | 少ないです | 24 | % | | | | | 0 | |
閾値 | 25 | % | | | 24 | % | | | | | 312,500 | |
目標.目標 | 50 | % | | | 30 | % | | | | | 625,000 | |
極大値 | 100 | % | | | 36 | % | あるいはそれ以上 | | | | 1,250,000 | |
もし会社の絶対TSRが24%ではありません30%以上30%ではありません36%は、それぞれ、これらの層間で線形補間法を使用して、得られたLTIPユニット数を決定する。
“2021年運営計画”により承認されたLTIPの残り半分単位については、当社の業績期間最終日の絶対TSRとレキシントン不動産信託基金、オフィスビル物件収入信託基金およびW.P.Carey,Inc.からなる同業グループの業績期間最終日までの平均TSRとの差額(正または負基点で示し、下記表参照)に基づいて、業績期間最後の日に稼いだLTIP単位数(あればあり)を決定する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | 稼いだLTIPユニット数 |
パフォーマンスレベル(取得されたLTIP単位の割合) | | 相対TSR過剰 | | | | 2021 OPP |
閾値を下回る | 0 | % | | 少ないです | -600 | | 基点 | | | | 0 | |
閾値 | 25 | % | | | -600 | | 基点 | | | | 312,500 | |
目標.目標 | 50 | % | | | 0 | | 基点 | | | | 625,000 | |
極大値 | 100 | % | | | 600 | | 基点 | | | | 1,250,000 | |
TSRに対して超過超過があれば-600基点は低いがゼロ基点、または超えるゼロ基点はあるが+より低い600基点となり,稼いだLTIP単位の数は線形補間法を用いてそれぞれこれらのレベル間で決定される.
その他の用語
“2021年運営計画”によると、経営陣変更またはコンサルタントが何らかの理由で終了した場合、サービス期間終了時に稼いだ長期利益単位数は、制御権変更または終了発効日(いずれに適用される)までの最終取引日の実際の表現に基づいて計算され、3年未満のサービス期間を反映するために絶対TSRの敷居を比例的に計算するが、稼ぐ可能性のある長期IP単位数を比例的に計算せず、短縮されたサービス期間を反映する。
コンサルタント計画の条項によると、2021年運営計画に基づいて付与された長期基礎投資計画単位は、当社取締役会またはその委員会によって管理され、当該委員会はコンサルタント計画において“委員会”と定義される。業績期間終了後,委員会は委員会が招聘した独立顧問計算を直ちに決定し,委員会がその合理的かつ誠実な適宜決定権に基づいて承認した長期目標実行計画によって得られた単位数(あれば)を決定する。委員会はまた,任意のLTIP単位の譲渡やOPの有限組合契約条項に従ってLTIP単位をOP単位の任意のOP単位に変換することを許可しなければならない.稼いでいないLTIP単位は契約期間終了時に自動的に没収されますが、当社およびOPはこれで未来の代価を支払う必要はありません
他の株式ベースの報酬
会社は会社の役員が毎回の役員選挙で稼いだ費用を現金の代わりに普通株を発行して支払うことができます。会社がそうすれば、これらの現金に代わる支払いは、サービス提供によって稼いだ費用に関係するため、発行された株を制限することはないだろう。いくつありますか違います。このような普通株式は、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月以内に現金で発行される。
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June 30, 2022
(未監査)
Note 14 — 1株当たりの収益
以下は、本報告で述べた期間の基本と希釈後の1株当たり純(損失)収益計算の概要である
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
普通株主は純損失を占めなければならない | | $ | (5,847) | | | $ | (2,428) | | | $ | (364) | | | $ | (3,260) | |
普通株等価物の普通株主は純損失調整を占めなければならない | | (215) | | | (10,744) | | | (437) | | | (10,897) | |
調整後普通株株主は純損失を占めなければならない | | $ | (6,062) | | | $ | (13,172) | | | $ | (801) | | | $ | (14,157) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
加重平均発行済み普通株−基本株と希釈株 | | 103,649,308 | | | 96,386,229 | | | 103,622,891 | | | 93,968,011 | |
普通株主1株当たり純損失−基本損失と希薄損失− | | $ | (0.06) | | | $ | (0.14) | | | $ | (0.01) | | | $ | (0.15) | |
現行の1株当たり利益を決定する権威的な指針によると、割り当てられた権利を没収できない未帰属株式を含むすべての支払い奨励は証券に参加するとみなされるため、2種類の法下の1株当たり利益計算に計上される。2段階法は収益分配式であり、発表された(または累積)配当金と未分配収益の参加権に基づいて、各種類の普通株と参加証券の1株当たり収益を決定する。当社の未帰属制限株式、未帰属RSU、および未稼ぎLTIP単位は、没収不可能とみなされる割り当てを受ける権利を含むが、限られた場合を除く場合があるため、当社は2段階法を用いて1株当たりの収益を計算する。上記の1株当たり利益の計算は、非帰属制限株、非帰属RSU、およびLTIP単位の分子内の割り当てを含まない。
1株当たり純収入を希釈することは、その効果が逆薄でない限り、すべての普通株等価物を同等数の普通株に変換すると仮定する。当社は、未帰属限定株式、未帰属RSU、および非帰属LTIP単位を普通株式等価物とする次の表は、加重平均に2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の希釈後の1株当たり収益計算に含まれない普通株等価物を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
帰属しないRSU(1) | | 43,508 | | | 44,908 | | | 43,694 | | | 44,616 | |
無帰属限定株式(2) | | 402,669 | | | 260,113 | | | 354,157 | | | 195,095 | |
LTIP単位(3) | | 2,500,000 | | | 769,231 | | | 2,500,000 | | | 386,740 | |
1株当たりの収益計算に含まれない普通株等価物の総額 | | 2,946,177 | | | 1,074,252 | | | 2,897,851 | | | 626,451 | |
(1) いくつありますか47,723そして44,5102022年6月30日と2021年6月30日までに、発行および返済されていない未帰属RSU。参照してください注13 -株式ベースの報酬RSUに関する他の情報
(2)いくつありますか425,443そして337,4002022年6月30日と2021年6月30日までに発行および発行された未帰属制限株。参照してください注13 -株式ベースの報酬限定株に関するより多くの情報を知る
(3)いくつありますか2,500,0002021年6月30日まで、2022年、2021年6月30日まで、2021年OPPにより発行され、返済されていないLTIP単位。参照してください注13 -株式ベースの報酬2018年OPPと2021年OPPに関するより多くの情報。
2021年OPP奨励に関する条件付き株式(参照)注13-株式ベースの報酬)貸借対照表の日付が計算法期間の終了であるかのように、発行された株式の完全償却に基づく1株当たり収益を計上する(薄くする場合)。2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の計算にはLTIP単位株式等価物は含まれていません。
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連結財務諸表付記
June 30, 2022
(未監査)
Note 15 — 後続事件
当社は、10-Q表を提出した本四半期報告書によって後続イベントを評価し、適用される脚注および以下の開示を除いて、連結財務諸表において調整または開示を必要とするイベントは何も発生していないことを決定した
買収と処分
当社は2022年6月30日以降は何の物件も買収していません2022年6月30日以降、当社は処分しましたのです1つは契約価格$の財産2.6百万ドルです。この物件は、2022年6月30日現在、会社の総合貸借対照表で販売待ち資産に分類されており、2022年6月30日現在、担保債務の担保もなく、私たちの循環信用手配下の借入基盤の一部ともなっていない
信用手配修正案
2022年7月26日、同社は、承認された外国に位置する未保証資産プール資産の最高総資産価値を増加させることを含む信用手配修正案に署名した。この改正の影響は、会社が未保証資産プールに財産を追加する柔軟性を増加させることであり、これは信用手配の下で抽出可能な金額に影響を与える。
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の議論と分析は,添付のGlobal Net Lease,Inc.合併財務諸表とその付記とともに読むべきである.本明細書で使用されるように、用語“会社”、“私たち”、“私たち”とは、メリーランド州の会社であり、コンテキストの要求に従って、グローバルネットワークレンタル運営組合会社、デラウェア州の有限組合企業及びその子会社を含むグローバルネットワークレンタル会社を意味する。我々はデラウェア州の有限責任会社Global Nease Advisors,LLC(“Advisor”)が外部管理を行っている。
前向きに陳述する
このForm 10-Q四半期報告書に含まれるいくつかの陳述は、私たち、私たちのコンサルタント、および私たちの管理チームメンバーの意図、信念、または現在の期待に関する陳述、およびそのような陳述に基づく仮定を含み、一般に、“可能”、“将”、“求める”、“予想”、“信じる”、“推定”、“期待”、“計画”、“計画”、“すべき”または同様の表現を使用することによって識別される。実際の結果はこのような前向きな陳述で予想されているものとは大きく異なるかもしれない。さらに、展望的陳述は発行された日にのみ発表され、私たちは、時間の経過とともに発生する仮説の変化、予期しない事件の発生、または将来の経営結果の変化を反映するために、前向き陳述を更新または修正する義務がない
これらの展望性陳述はリスク、不確定性、その他の要素の影響を受け、その中の多くの要素は私たちがコントロールできないことであり、これは実際の結果と展望性陳述中の予想された結果とは大きく異なる可能性がある。我々は、2021年12月31日までの10-K表年次報告、本報告および他の10-Q表四半期報告、および米国証券取引委員会に提出された他の報告書の“リスク要因”および“市場リスクに関する定量的および定性的開示”において、すべてのリスクおよび不確定要因ではないが、これらのリスクおよび不確定要因は、私たちの実際の結果と前向き陳述で述べた結果とは大きく異なる可能性があることを述べた。
概要
私たちは外部管理のアメリカ(アメリカ)不動産投資信託基金です。連邦所得税目的(“REIT”)は、グローバル多元化された戦略的位置に位置する商業不動産物件の組み合わせの買収と管理に注力しており、これは、我々の主要な“投資レベル”テナント(以下の定義)の成功に重要である。私たちは商業物件に投資して、重点的にアフターバック取引と重要な任務の単テナント純賃貸資産です。
2022年6月30日まで、私たちは311カ所の物件を持っていて、レンタル可能面積は3950万平方フィートで、その中の98.9%はすでにレンタルして、加重平均残りのレンタル期間は8.3年です。直線ベースの年間化賃貸料収入率に基づいて、2022年6月30日まで、私たちの62%の物件はアメリカとカナダに位置し、38%の物件はヨーロッパに位置し、私たちのポートフォリオは55%の工業/分譲物件、42%のオフィスビル物件、3%の小売物件を含む。2022年6月30日までのこれらの割合は、2022年6月30日までに現地通貨からドルに変換された年間化直線賃貸料を用いて計算される。直線レンタル料にはテナント割引金額が含まれています。
私たちのほとんどの業務はOPとその完全子会社を通じて行われています。我々のコンサルタントは,Global Net Lease Properties,LLC(“不動産マネージャー”)の協力の下で我々の日常業務を管理している.我々のコンサルタントや不動産マネージャは,AR Global Investments,LLC(“AR Global”)と共同で制御し,これらの関連先は我々にサービスを提供することで補償と費用を得ている.私たちはまた、このようなサービスを私たちに提供することによって発生したこのようなエンティティのいくつかの費用を補償する。
私たちのポートフォリオは主にアメリカとヨーロッパの成熟市場の中で“投資級”と格付けされたテナントに貸しています。2022年6月30日まで、年間化直線に基づいて、私たちは全部で62.3%の賃貸料収入が投資レベルの格付けテナントから来て、その中の34.2%は実際の投資レベルの格付けのテナントに貸して、28.1%は隠れた投資レベルの格付けのテナントに貸した。投資レベル“は、テナントまたは保証人(ある場合)の実際の投資レベル格付け、または暗黙的な投資レベルを含む。暗黙的投資レベルは、独自のムーディ分析ツールを使用して投資レベルとして決定されたテナント親会社、保証人親会社(親会社がテナントが保証したか否かにかかわらず)、またはテナントの実際の格付けを含むことができ、これらのテナントは、エンティティの違約確率を測定することによって暗黙的な格付けを生成する。格付け情報は2022年6月30日まで
新冠肺炎の流行影響の最新管理状況
新冠肺炎の全世界的な疫病はまだ私たちの業務に重大な影響を与えていない。しかし、私たちの運営業績、私たちの流動性、そして私たちのテナントが賃貸料を支払い続ける能力に対する最終的な影響は、新冠肺炎疫病の全体的な持続時間と深刻さを含む多くの要素に依存する。2020年の疫病が始まって以来、私たちはいくつかのステップを取って、大流行が私たちの業務に与える影響を軽減した。危機が始まって以来、私たちはテナントと直接連絡を保ち、公開対話を育成し、これまでの取引と歴史的運営を通じて丹念に発展してきた基本的な関係を深めてきた。この方法と私たちのテナントの全体的な財務力と信用に基づいて、今回の大流行の間、私たちはレンタル料を受け取る上で積極的な成果を得たと信じています
2022年7月31日現在、私たちはポートフォリオ全体で2022年第2四半期満期の元の現金レンタル料の約100%を受け取っています。このコレクションレベルは、2022年第1四半期と2021年12月31日までの1年間の四半期ごとのコレクションレベルと一致しています。
“元現金賃貸料”とは、テナントが最初に締結した賃貸契約に規定されている現金ベースの契約賃貸料、または任意の賃貸料延期協定の前に改訂された契約賃貸料を意味する。期間中に受け取った賃貸料総額と対応する元の現金賃貸料を比較することで“元の現金賃貸料収入”を計算する。2020年期間中、新冠肺炎流行の流行を受けて、著者らはあるテナントと合意し、2020年に満期になった一定割合の現金レンタル料を2021年から2022年まで延期する。期間内に徴収される賃貸料総額には,対応する元の現金賃貸料とテナントが賃貸料遅延プロトコルに従って支払う金が含まれる。賃貸料の支払い遅延の影響を除いて、私たちは依然としてポートフォリオ全体で2022年第1四半期と第2四半期に満期になった元の現金レンタル料の約100%を受け取っています。レンタル料徴収に関するこのような情報は未来のどの時期も代表しないかもしれない。私たちは私たちが今後数ヶ月間満期の現金レンタル料を受け取ることができるという保証がない。現在、新冠肺炎の流行が私たちのテナントと私たちの未来の賃貸料を受け取る能力に与える持続的な影響を確定することはできない。
新冠肺炎の大流行が我々に及ぼす影響に関するリスクと不確実性のさらなる検討については,参照されたい第1 A項。リスク要因2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kである
重大会計見積もりと重要会計政策
我々の重要会計見積もりとキー会計政策の議論については、2021年年報のForm 10-Kの“重要会計見積もりとキー会計政策”の部分を参照されたい。以下に言及した新しい会計声明の要求者以外に、このような重大な会計推定及び肝心な会計政策は重大な変動がない。
最近発表された会計公告
参照してください 注2-重要な会計政策の概要 — 最近発表された会計公告私たちの総合財務諸表の本四半期報告書の10-Q表は、さらなる検討のために使用されます。
属性
私たちは多様な商業物件グループを買収して運営している。このようなすべての財産は私たちが単独でまたは他の当事者と共同で買収して運営することができる。次の表は2022年6月30日までの不動産ポートフォリオを表しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
ポートフォリオ | | 買い入れ期日 | | 国 | | 物件数 | | 平方フィート(千単位) (1) | | 平均残借期(2) |
マクドナルドです | | Oct. 2012 | | イギリス.イギリス | | 1 | | 9 | | 1.7 |
ヴィックス建築用品I | | May 2013 | | イギリス.イギリス | | 1 | | 30 | | 9.6 |
どこにでもある | | Jun. 2013 | | イギリス.イギリス | | 1 | | 65 | | 5.0 |
テムズ川の水 | | Jul. 2013 | | イギリス.イギリス | | 1 | | 79 | | 3.2 |
ヴィックス建築用品II | | Jul. 2013 | | イギリス.イギリス | | 1 | | 29 | | 4.5 |
PPDグローバル研究所 | | Aug. 2013 | | アメリカです。 | | 1 | | 77 | | 2.5 |
北岩 | | Sep. 2013 | | イギリス.イギリス | | 2 | | 86 | | 5.2 |
ヴィックス建築用品III | | Nov. 2013 | | イギリス.イギリス | | 1 | | 28 | | 6.4 |
XPO物流 | | Nov. 2013 | | アメリカです。 | | 7 | | 105 | | 1.4 |
金剛狼 | | Dec. 2013 | | アメリカです。 | | 1 | | 469 | | 5.6 |
ライン金属 | | Jan. 2014 | | 格.格 | | 1 | | 320 | | 1.5 |
ゼネラルエレクトリック航空会社 | | Jan. 2014 | | アメリカです。 | | 1 | | 369 | | 3.5 |
積立金財務 | | Feb. 2014 | | イギリス.イギリス | | 1 | | 117 | | 13.4 |
クラウン?クラウン | | Feb. 2014 | | イギリス.イギリス | | 1 | | 806 | | 16.6 |
トレーン | | Feb. 2014 | | アメリカです。 | | 1 | | 25 | | 1.4 |
英傑華 | | Mar. 2014 | | イギリス.イギリス | | 1 | | 132 | | 7.0 |
DFS Trading I | | Mar. 2014 | | イギリス.イギリス | | 5 | | 240 | | 7.7 |
GSA I | | Mar. 2014 | | アメリカです。 | | 1 | | 135 | | 0.1 |
国家油井Varco I | | Mar. 2014 | | アメリカです。 | | 1 | | 24 | | 1.1 |
GSA II | | Apr. 2014 | | アメリカです。 | | 2 | | 25 | | 0.6 |
オービーDIY | | Apr. 2014 | | 格.格 | | 1 | | 144 | | 1.5 |
DFS Trading II | | Apr. 2014 | | イギリス.イギリス | | 2 | | 39 | | 7.7 |
GSA III | | Apr. 2014 | | アメリカです。 | | 2 | | 28 | | 0.5 |
GSA IV | | May 2014 | | アメリカです。 | | 1 | | 33 | | 3.1 |
インディアナ州税務署 | | May 2014 | | アメリカです。 | | 1 | | 99 | | 0.5 |
国家油井Varco II | | May 2014 | | アメリカです。 | | 1 | | 23 | | 7.7 |
日産 | | May 2014 | | アメリカです。 | | 1 | | 462 | | 6.3 |
GSA V | | Jun. 2014 | | アメリカです。 | | 1 | | 27 | | 0.8 |
Lippertコンポーネント | | Jun. 2014 | | アメリカです。 | | 1 | | 539 | | 15.6 |
エネルギーサービスIの選択 | | Jun. 2014 | | アメリカです。 | | 3 | | 136 | | 4.3 |
ベル供給会社I | | Jun. 2014 | | アメリカです。 | | 6 | | 80 | | 6.5 |
Axonエネルギー製品 | | Jun. 2014 | | アメリカです。 | | 2 | | 88 | | 7.9 |
Lhoist | | Jun. 2014 | | アメリカです。 | | 1 | | 23 | | 10.5 |
ゼネラル·エレクトリック石油天然ガス会社は | | Jun. 2014 | | アメリカです。 | | 2 | | 70 | | 3.0 |
ベストエネルギーサービスII | | Jun. 2014 | | アメリカです。 | | 4 | | 143 | | 4.4 |
ベル供給会社II | | Jun. 2014 | | アメリカです。 | | 2 | | 19 | | 6.5 |
卓越したエネルギーサービス | | Jun. 2014 | | アメリカです。 | | 2 | | 42 | | 1.8 |
Amcorパッケージ | | Jun. 2014 | | イギリス.イギリス | | 7 | | 295 | | 2.4 |
GSA VI | | Jun. 2014 | | アメリカです。 | | 1 | | 7 | | 1.8 |
柔軟なストレージ | | Jun. 2014 | | アメリカです。 | | 1 | | 165 | | 0.0 |
FedEx-3-セット | | Jul. 2014 | | アメリカです。 | | 3 | | 339 | | 7.0 |
Sandoz社 | | Jul. 2014 | | アメリカです。 | | 1 | | 154 | | 4.1 |
ウィンダム | | Jul. 2014 | | アメリカです。 | | 1 | | 32 | | 2.8 |
ワラシス | | Jul. 2014 | | アメリカです。 | | 1 | | 101 | | 0.8 |
GSA VII | | Jul. 2014 | | アメリカです。 | | 1 | | 26 | | 2.4 |
AT&Tサービス | | Jul. 2014 | | アメリカです。 | | 1 | | 402 | | 4.0 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
ポートフォリオ | | 買い入れ期日 | | 国 | | 物件数 | | 平方フィート(千単位) (1) | | 平均残借期(2) |
PNC-2セット | | Jul. 2014 | | アメリカです。 | | 2 | | 210 | | 7.1 |
富士通 | | Jul. 2014 | | イギリス.イギリス | | 3 | | 163 | | 7.8 |
欧陸タイヤ | | Jul. 2014 | | アメリカです。 | | 1 | | 91 | | 3.1 |
BP石油会社は | | Aug. 2014 | | イギリス.イギリス | | 1 | | 3 | | 3.3 |
マルザスター | | Aug. 2014 | | イギリス.イギリス | | 2 | | 4 | | 3.4 |
HBOS | | Aug. 2014 | | イギリス.イギリス | | 3 | | 36 | | 3.1 |
サーモ·フィッシャー | | Aug. 2014 | | アメリカです。 | | 1 | | 115 | | 2.2 |
ブラックとテック | | Aug. 2014 | | アメリカです。 | | 1 | | 71 | | 10.9 |
凱捷 | | Aug. 2014 | | イギリス.イギリス | | 1 | | 90 | | 0.8 |
メルク社 | | Aug. 2014 | | アメリカです。 | | 1 | | 146 | | 3.2 |
GSA VIII | | Aug. 2014 | | アメリカです。 | | 1 | | 24 | | 2.1 |
廃棄物管理 | | Sep. 2014 | | アメリカです。 | | 1 | | 84 | | 5.5 |
Intier車の内装 | | Sep. 2014 | | イギリス.イギリス | | 1 | | 153 | | 1.9 |
HP企業サービス | | Sep. 2014 | | イギリス.イギリス | | 1 | | 99 | | 3.7 |
フェデックスII | | Sep. 2014 | | アメリカです。 | | 1 | | 12 | | 1.8 |
邵逸夫航空設備会社 | | Sep. 2014 | | アメリカです。 | | 1 | | 131 | | 10.5 |
ドル共通セット-39セット | | Sep. 2014 | | アメリカです。 | | 21 | | 200 | | 5.7 |
フェデックスIII | | Sep. 2014 | | アメリカです。 | | 2 | | 221 | | 5.6 |
Mallinkrodt製薬 | | Sep. 2014 | | アメリカです。 | | 1 | | 90 | | 2.2 |
クカード | | Sep. 2014 | | アメリカです。 | | 1 | | 200 | | 2.0 |
車三位一体 | | Sep. 2014 | | アメリカです。 | | 2 | | 374 | | 5.6 |
フェデックスIV | | Sep. 2014 | | アメリカです。 | | 2 | | 255 | | 6.0 |
ゼネラルエレクトリック航空会社 | | Sep. 2014 | | アメリカです。 | | 1 | | 102 | | 0.5 |
DNV台帳 | | Oct. 2014 | | アメリカです。 | | 1 | | 82 | | 2.7 |
試験.試験 | | Oct. 2014 | | 格.格 | | 1 | | 176 | | 2.7 |
フェデックスV | | Oct. 2014 | | アメリカです。 | | 1 | | 76 | | 2.0 |
警備員 | | Oct. 2014 | | アメリカです。 | | 1 | | 120 | | 8.6 |
地下鉄は体が丈夫だ | | Oct. 2014 | | 格.格 | | 1 | | 636 | | 3.3 |
Axonエネルギー製品 | | Oct. 2014 | | アメリカです。 | | 1 | | 26 | | 0.0 |
トクマニー | | Nov. 2014 | | ひれ.ひれ | | 1 | | 801 | | 11.2 |
FIFE理事会 | | Nov. 2014 | | イギリス.イギリス | | 1 | | 37 | | 1.6 |
GSA IX | | Nov. 2014 | | アメリカです。 | | 1 | | 28 | | 9.8 |
KPN BV | | Nov. 2014 | | ネットワークがあります | | 1 | | 133 | | 4.5 |
フォーレット学派 | | Dec. 2014 | | アメリカです。 | | 1 | | 487 | | 2.5 |
Quest診断 | | Dec. 2014 | | アメリカです。 | | 1 | | 224 | | 2.2 |
ディボルダー | | Dec. 2014 | | アメリカです。 | | 1 | | 158 | | 0.5 |
ウェザーフォード国際空港 | | Dec. 2014 | | アメリカです。 | | 1 | | 20 | | 3.3 |
AM城 | | Dec. 2014 | | アメリカです。 | | 1 | | 128 | | 7.3 |
フェデックスVI | | Dec. 2014 | | アメリカです。 | | 1 | | 28 | | 7.2 |
Constellium自動車 | | Dec. 2014 | | アメリカです。 | | 1 | | 321 | | 7.4 |
C&JエネルギーII | | Mar. 2015 | | アメリカです。 | | 1 | | 125 | | 8.3 |
フェデックス7号 | | Mar. 2015 | | アメリカです。 | | 1 | | 12 | | 2.3 |
フェデックス8号 | | Apr. 2015 | | アメリカです。 | | 1 | | 26 | | 2.3 |
クラウンI組 | | Aug. 2015 | | アメリカです。 | | 2 | | 204 | | 1.5 |
クラウングループII | | Aug. 2015 | | アメリカです。 | | 2 | | 411 | | 13.2 |
メプスプロール鉄鋼有限公司 | | Sep. 2015 | | アメリカです。 | | 1 | | 61 | | 7.5 |
JIT鉄鋼サービス | | Sep. 2015 | | アメリカです。 | | 2 | | 127 | | 7.5 |
Hannibal/Lex合弁有限責任会社 | | Sep. 2015 | | アメリカです。 | | 1 | | 109 | | 7.3 |
フェデックス地面 | | Sep. 2015 | | アメリカです。 | | 1 | | 91 | | 3.0 |
事務用品店 | | Sep. 2015 | | ネットワークがあります | | 1 | | 206 | | 6.7 |
フィンランド航空会社 | | Sep. 2015 | | ひれ.ひれ | | 4 | | 656 | | 8.7 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
ポートフォリオ | | 買い入れ期日 | | 国 | | 物件数 | | 平方フィート(千単位) (1) | | 平均残借期(2) |
オーシャン | | Dec. 2016 | | はい。 | | 1 | | 152 | | 10.7 |
極点従業員 | | Dec. 2016 | | はい。 | | 1 | | 41 | | 1.0 |
Sagemcom | | Dec. 2016 | | はい。 | | 1 | | 265 | | 1.6 |
NCR Dundee | | Dec. 2016 | | イギリス.イギリス | | 1 | | 132 | | 4.4 |
フェデックス運賃i | | Dec. 2016 | | アメリカです。 | | 1 | | 69 | | 1.2 |
DBルクセンブルク | | Dec. 2016 | | ルクス | | 1 | | 156 | | 1.5 |
オランダ国際グループアムステルダム | | Dec. 2016 | | ネットワークがあります | | 1 | | 509 | | 5.0 |
Worldline | | Dec. 2016 | | はい。 | | 1 | | 111 | | 1.5 |
フォスター·ウィラー | | Dec. 2016 | | イギリス.イギリス | | 1 | | 366 | | 2.1 |
ID物流I | | Dec. 2016 | | 格.格 | | 1 | | 309 | | 2.3 |
ID物流II | | Dec. 2016 | | はい。 | | 2 | | 964 | | 2.4 |
ハーパー·コリンズ | | Dec. 2016 | | イギリス.イギリス | | 1 | | 873 | | 3.2 |
DCNS | | Dec. 2016 | | はい。 | | 1 | | 97 | | 2.3 |
コート飲料会社 | | Feb. 2017 | | アメリカです。 | | 1 | | 170 | | 4.6 |
フェデックスGROUND-2小包 | | Mar. 2017 | | アメリカです。 | | 2 | | 162 | | 4.2 |
ブリヂストンタイヤ | | Sep. 2017 | | アメリカです。 | | 1 | | 48 | | 5.1 |
GKN航空宇宙 | | Oct. 2017 | | アメリカです。 | | 1 | | 98 | | 4.5 |
運動量製造グループ-サンクトペテルブルグジョンズベリー一世 | | Oct. 2017 | | アメリカです。 | | 1 | | 87 | | 10.3 |
運動量製造グループ-サンクトペテルブルグジョンズベリー2世 | | Oct. 2017 | | アメリカです。 | | 1 | | 85 | | 10.3 |
運動量製造グループ-サンクトペテルブルグジョーンズベリー3世 | | Oct. 2017 | | アメリカです。 | | 1 | | 41 | | 10.3 |
トレメック北米 | | Nov. 2017 | | アメリカです。 | | 1 | | 127 | | 5.3 |
康明斯 | | Dec. 2017 | | アメリカです。 | | 1 | | 59 | | 2.9 |
GSA X | | Dec. 2017 | | アメリカです。 | | 1 | | 26 | | 7.5 |
運動量製造集団 | | Dec. 2017 | | アメリカです。 | | 1 | | 83 | | 10.5 |
化学会社 | | Feb. 2018 | | アメリカです。 | | 1 | | 300 | | 5.6 |
FCAアメリカ | | Mar. 2018 | | アメリカです。 | | 1 | | 128 | | 5.7 |
李鋼 | | Mar. 2018 | | アメリカです。 | | 1 | | 114 | | 6.3 |
LSI鋼-3セット | | Mar. 2018 | | アメリカです。 | | 3 | | 218 | | 5.3 |
請負業者鉄鋼会社 | | May 2018 | | アメリカです。 | | 5 | | 1,392 | | 5.9 |
フェデックス貨物輸送II | | Jun. 2018 | | アメリカです。 | | 1 | | 22 | | 10.2 |
デュポン先鋒 | | Jun. 2018 | | アメリカです。 | | 1 | | 200 | | 10.0 |
Rubbermaid-Akron OH | | Jul. 2018 | | アメリカです。 | | 1 | | 669 | | 6.6 |
NetScout-アレンTX | | Aug. 2018 | | アメリカです。 | | 1 | | 145 | | 8.2 |
ブッシュ工業-ニューヨーク州ジェームストン | | Sep. 2018 | | アメリカです。 | | 1 | | 456 | | 16.3 |
フェデックス-グリーンビルノースカロライナ州 | | Sep. 2018 | | アメリカです。 | | 1 | | 29 | | 10.6 |
ペンスク | | Nov. 2018 | | アメリカです。 | | 1 | | 606 | | 6.4 |
運動量製造集団 | | Nov. 2018 | | アメリカです。 | | 1 | | 65 | | 16.4 |
LKQ社 | | Dec. 2018 | | アメリカです。 | | 1 | | 58 | | 8.6 |
ウォルグリーン | | Dec. 2018 | | アメリカです。 | | 1 | | 86 | | 3.4 |
アントリングループ | | Dec. 2018 | | アメリカです。 | | 1 | | 360 | | 10.3 |
VersaFlex | | Dec. 2018 | | アメリカです。 | | 1 | | 113 | | 16.5 |
康明斯 | | Mar. 2019 | | アメリカです。 | | 1 | | 37 | | 6.4 |
スタンレー証券 | | Mar. 2019 | | アメリカです。 | | 1 | | 80 | | 6.0 |
ネバダ山脈 | | Apr. 2019 | | アメリカです。 | | 1 | | 60 | | 6.8 |
EQT | | Apr. 2019 | | アメリカです。 | | 1 | | 127 | | 8.0 |
ハネス | | Apr. 2019 | | アメリカです。 | | 1 | | 276 | | 6.3 |
労働組合のパートナー | | May 2019 | | アメリカです。 | | 2 | | 390 | | 6.8 |
ComDoc | | Jun. 2019 | | アメリカです。 | | 1 | | 108 | | 6.9 |
金属技術 | | Jun. 2019 | | アメリカです。 | | 1 | | 228 | | 11.9 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
ポートフォリオ | | 買い入れ期日 | | 国 | | 物件数 | | 平方フィート(千単位) (1) | | 平均残借期(2) |
健康をとりまく | | Jun. 2019 | | アメリカです。 | | 1 | | 199 | | 10.8 |
熱エネルギー技術 | | Jun. 2019 | | アメリカです。 | | 1 | | 216 | | 6.0 |
C.F.Sauer SLB | | Aug. 2019 | | アメリカです。 | | 6 | | 598 | | 17.1 |
世偉科 | | Sep. 2019 | | アメリカです。 | | 1 | | 191 | | 12.9 |
Viaviソリューション | | Sep. 2019 | | アメリカです。 | | 2 | | 132 | | 10.2 |
ヴァージア | | Dec. 2019 | | アメリカです。 | | 1 | | 278 | | 6.8 |
電気パルプ | | Dec. 2019 | | アメリカです。 | | 9 | | 125 | | 8.0 |
ジャグジー | | Dec. 2019 | | アメリカです。 | | 6 | | 2,924 | | 9.5 |
フェデックス | | Dec. 2019 | | CN | | 2 | | 20 | | 7.0 |
運動量製造集団 | | Dec. 2019 | | アメリカです。 | | 1 | | 116 | | 17.5 |
Viaviソリューション | | Jan. 2020 | | アメリカです。 | | 1 | | 46 | | 10.2 |
CSTK | | Feb. 2020 | | アメリカです。 | | 1 | | 56 | | 7.7 |
金属技術 | | Feb. 2020 | | アメリカです。 | | 1 | | 31 | | 12.7 |
ジャグジー | | Feb. 2020 | | それは… | | 2 | | 29 | | 3.9 |
フェデックス | | Mar. 2020 | | CN | | 1 | | 2,195 | | 17.8 |
クラウスナ | | Mar. 2020 | | アメリカです。 | | 4 | | 196 | | 9.7 |
電気パルプ | | May 2020 | | アメリカです。 | | 6 | | 78 | | 9.2 |
クラウスナ | | Jun. 2020 | | アメリカです。 | | 1 | | 261 | | 17.8 |
運動量製造集団 | | Jun. 2020 | | アメリカです。 | | 1 | | 48 | | 18.0 |
江森自制心 | | Sep. & Dec. 2020 | | イギリス、SP&FR | | 4 | | 156 | | 10.3 |
ブロードリッチファイナンス·ソリューション | | Nov. 2020 | | アメリカです。 | | 4 | | 1,248 | | 7.5 |
ZFは自発的に安全だ | | Dec. 2020 | | アメリカです。 | | 1 | | 216 | | 11.3 |
FCAアメリカ | | Dec. 2020 | | アメリカです。 | | 1 | | 997 | | 8.0 |
運動量製造集団 | | Apr. 2021 | | アメリカです。 | | 1 | | 93 | | 18.8 |
キャメロン国際 | | Apr. 2021 | | アメリカです。 | | 1 | | 44 | | 6.3 |
マクラーレン集団 | | Apr. 2021 | | イギリス.イギリス | | 3 | | 841 | | 18.8 |
トラファルガー裁判所 | | Sep. 2021 | | CIAです | | 1 | | 114 | | 8.9 |
Pilot Point鋼 | | Oct. 2021 | | アメリカです。 | | 2 | | 166 | | 14.3 |
ウォルマート学習センター | | Oct. 2021 | | アメリカです。 | | 1 | | 90 | | 6.3 |
プロメス | | Dec. 2021 | | アメリカです。 | | 3 | | 68 | | 14.5 |
タイトフォード社 | | Dec. 2021 | | アメリカとNETH | | 4 | | 483 | | 14.5 |
PFB社 | | Dec. 2021 | | カナダとアメリカ | | 8 | | 604 | | 19.5 |
行政郵送サービス | | Apr. 2022 | | アメリカです。 | | 1 | | 175 | | 14.8 |
カリドニアの家 | | May 2022 | | イギリス.イギリス | | 1 | | 67 | | 11.3 |
運動量製造集団 | | Jun. 2022 | | アメリカです。 | | 1 | | 58 | | 20.0 |
合計する | | | | | | 311 | | 39,519 | | 8.3 |
________
(1)丸めのため,総数は脚数ではない可能性がある.
(2)ポートフォリオに複数の賃貸期間がそれぞれ異なる物件があれば、平均残存期間は加重平均に基づいて計算される。加重平均残存期間(年計)は2022年6月30日の平方フィートをもとに計算される。
.
経営成果
以下の学際比較検討以外は、参照されたい“概要- 新冠肺炎の流行影響の最新管理状況“新冠肺炎大流行のリスクと不確実性および経営陣がこれらのリスクや不確実性を減少させるための行動についてのより多くの情報は,上記第3節を参照されたい
レンタル活動
2022年第2四半期に、私たちは6つのレンタル継続期間と拡張レンタル契約に調印し、総面積は150万平方フィートで、新しい加重平均残りのレンタル期間内に、新しい直線レンタル料の純額は4800万ドルです。
2022年6月30日までおよび2021年6月30日までの3カ月間の比較
普通株主は純損失を占めなければならない
2022年6月30日までの3カ月間の普通株主の純損失は580万ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月の赤字は240万ドルだった。普通株主の純損失に起因することができる純損失の変化は、以下の各節で連結経営報告書の各行項目について詳細に検討する。
借家からの収入
基本的な賃貸料を除いて、私たちの賃貸契約は一般的にテナントに私たちのすべての物件の運営費用を支払うか返済することを要求します。これらの費用は主に私たちが発生した保険コストと不動産税を反映して、その後テナントが返済します。しかし、いくつかの限られた物件運営費用はテナントの責任ではなく、私たちが負担する
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、テナントからの収入はそれぞれ9520万ドルと9960万ドルだった。減少の主な原因は、為替レートの変化と2021年第2四半期にテナント収入に記録された520万ドルの売掛金が出現しなくなったことだが、2021年6月30日以来、私たちの物件買収の影響はこの影響を部分的に相殺している。2021年第2四半期の売掛金は、マイケルラウンドグループのグローバル本部の買収に関する融資コストとして記録されており、マイケルラウンドグループは私たちにこのローンを返済する必要がある
2022年6月30日までの3カ月間、ポンドの対ドル平均レートは前年同期に比べて10.0%、ユーロ対ドルの平均レートは11.6%低下した。これらのレート変動は、テナント収入または以下に説明する任意の他の費用カテゴリに実質的な影響を与えない
物件運営費
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間の不動産運営支出はそれぞれ780万ドルと750万ドルだった。これらの費用は主に私たちの不動産の保険料と不動産税と関係があります。これらの費用は普通私たちのテナントが精算します。主な例外は、政府サービス管理局(以下、“政府サービス管理局”と呼ぶ)に貸し出された物件であり、そのいくつかの支出は政府サービス管理局から返却されない。この小幅な成長は主に私たちの返済可能なコストのスケジュールによるものだが、昨年同期と比較して、一部は2022年6月30日までの3ヶ月間のポンド対ドル平均為替レートの10.0%低下とユーロ対ドルレート11.6%の低下によって相殺された
関連側に払った経営費
2022年6月30日および2021年6月30日までの3カ月間,関連側に支払われた運営費はそれぞれ1,010万ドルおよび950万ドルであった。関連側に支払われる運営費用には,コンサルタントへの資産管理サービスの補償と,物件マネージャーに支払う物件管理費がある。私たちとコンサルタントの諮問協定(私たちの“コンサルティング協定”)は、毎年1800万ドルの最低基礎管理費(四半期ごと450万ドル)と可変基礎管理費をアドバイザーに支払うことを要求し、両方とも現金で支払い、インセンティブ報酬(私たちの相談合意を参照)を奨励し、適用の障害に達したら、通常現金と株式で支払います。コンサルタントは、2022年6月30日または2021年6月30日までの四半期では、何の奨励的な報酬も得ていない。この2期間の営業費用増加の主な原因は可変基数管理費が40万ドル増加したことであり、これは2021年と2022年前の6ヶ月間に株式証券を発行したことによる追加純収益の増加によるものである。可変基数管理費も他の権益証券の発行や発行により増加する(参照)注11-関係者取引より詳細を知るためには、本四半期報告書のForm 10-Q総合財務諸表を参照されたい)。
私たちの不動産マネージャーは不動産を管理する費用を受け取ります。その中には市場ベースの賃貸手数料が含まれているかもしれません。物件管理費は、適用物件から発生する総収入のパーセンテージで計算される。物件マネージャーと締結した物件管理契約のその他の情報については、ご参照ください注11-関係者取引我々の総合財務諸表は、本四半期報告書のForm 10-Qに含まれています。2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、物件管理費はそれぞれ180万ドルと160万ドルだった。含まれています
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月の物件管理費はそれぞれ20万ドルと4.2万ドルの賃貸手数料支出であり、これらの費用は関連賃貸条項で償却される。物件マネージャーが稼いだ賃貸手数料に関する他の情報は、ご覧ください注11-関係者取引本四半期報告書のForm 10-Qに私たちの総合財務諸表を示します。
減価費用
2022年6月30日まで、私たちは私たちの1カ所の物件の運営審査を開始し、推定した公正価値はその帳簿価値より低いと結論した。資産の推定販売価格によると、2022年第2四半期に1600万ドルの減価費用を記録した。2021年6月30日まで、私たちはその中の二つの物件の推定公正価値がそれぞれの帳簿価値より低いことを確定しました。2021年6月30日までの四半期減価費用は670万ドルで、この2つの資産に基づく推定販売価格となっている。
買収、取引、その他のコスト
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間で、それぞれ133,000ドルと28,000ドルの買収、取引、その他のコストを確認しました
一般と行政費用
2022年及び2021年6月30日までの3ヶ月間の一般及び行政支出はそれぞれ370万ドル及び420万ドルであり、主に監査及び税務サービス、取締役会メンバーの給与及び役員及び高級管理者責任保険などの専門費用を含み、それぞれ2022年及び2021年6月30日までの3ヶ月間にコンサルティング協議に基づいてコンサルタントに支払う支出をそれぞれ約20万ドル及び30万ドル含む。この低下は、2022年第2四半期の法律·専門費の前年同期比低下の影響も受けている
株式ベースの報酬
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間で、それぞれ340万ドルと300万ドルの株式報酬支出を確認した。株式ベースの報酬には、2021年6月および2018年7月にコンサルタントと締結した長年の優れたパフォーマンス協定(“2021年OPP”)および2018年7月(“2018年OPP”)に関する支出と、独立取締役に付与された普通株式株式(“RSU”)について自社またはその連属会社の従業員にサービスを提供する普通株式制限株式(“制限株式”)の償却が含まれる
2021年6月2日、2018年OPP履行期間が終了し、当日までに、2018年OPPに関するすべての補償費用がすべて入金され、2021年5月、2021年OPPの費用の記録を開始しました。2022年第2四半期に記録された費用には、2021年5月から2021年のOPPの費用を記録するため、2021年のOPPの直線料金が含まれています。しかし、2021年第2四半期に記録された費用には、2021年OPP(2021年5月から)と2018年OPP(2021年6月2日満期)の直線料金が含まれています。株式による報酬支出が増加したのは,2021年にOPPから付与されたLTIP単位の公正価値が高いことと,2022年第2四半期にRSUと制限株を付与するために記録された追加償却費用の影響により,2021年にOPPが記録した直線費用が高いためである。その他の情報については、ご参照ください注13-株式ベースの報酬本四半期報告書のForm 10-Qに私たちの総合財務諸表を示します
減価償却および償却
減価償却と償却費用Ense Wa2022年と2021年6月30日までの3ヶ月はそれぞれ3,940万新元と3,970万新元である。2021年第2四半期と比較して、2022年第2四半期の増加は、2021年6月30日以来の我々の物件買収の影響により記録された追加減価償却と償却費用であるが、一部は2022年6月30日までの3カ月間のポンド対ドル平均レートの低下によって相殺され、前年同期に比べてポンド対ドルの平均レートは10.0%、ユーロ対ドルの平均レートは11.6%低下した
不動産資産処分損益
2022年6月30日までの3ヶ月間、イギリスの不動産を売却し、10万ドルの収益を記録した。2021年6月30日までの3ヶ月間、私たちは何の物件も売っていません
利子支出
利息支出は相対的に安定しており、2022年6月30日と2021年6月30日までの3カ月間、利息支出総額はそれぞれ2340万ドルと2400万ドルだった。2022年6月30日現在、我々の総未済債務総額は25億ドルから24億ドルに低下し、総債務の加重平均有効金利は2021年6月30日の3.4%から2022年6月30日の3.5%に低下した
利息支出の軽微な低下も2022年6月30日までの3ヶ月間のポンド対ドル平均為替レートの10.0%下落とユーロ対ドル平均レート11.6%下落の影響を受けています
前年同期と横ばいである。2022年6月30日現在、約25.0%の未返済債務がユーロ、16.0%の未返済債務がポンド建て、1.0%がカナダドルで取引されている。2021年6月30日現在、私たちの未返済債務総額の約30%はユーロで、未返済債務総額の20%はポンドで計算されている。
担保と無担保融資の組合せは,物件買収と管理運営資本の有効かつ付加価値手段であると考えられる。2022年6月30日現在、私たちの未返済債務総額の約56%が保証されており、44%は無担保債務であり、私たちの信用手配と優先手形項目の未返済金額を含む。信用手配と優先手形は私たちの特定の子会社によって保証されます。循環信用メカニズム下の借金は著者らが持っている条件に適合した未担保不動産資産の価値及びこれらの資産に関連する各種比率を遵守することによって確定された。私たちの将来の利息支出は金利と将来の借金水準によって変化し、これは再融資需要と買収活動に依存するだろう。
外貨と金利の業務への影響
2022年6月30日までの3ヶ月間の派生ツールの収益780万ドル及び2021年6月30日までの3ヶ月間の派生ツールの損失は50万ドルであり、外貨と金利派生ツールの時価建ての影響を反映し、ヘッジポートフォリオは通貨と金利変動の影響を受け、主にポンドとユーロのドル為替レートの変動によって推進される。派生ツールの収益には、2022年6月30日までの3ヶ月間、630万ドルの未実現収益と150万ドルの達成済収益が含まれている。2021年6月30日までの3ヶ月間、派生ツールの損失には、30万ドルの未実現損失と20万ドルの達成損失が含まれている。T.T派生ツールの全体収益(あるいは損失)は、私たちの総合経営業績の派生ツール収益項目に記録されているため、私たちの経営業績に直接影響を与える。しかし,実現された報酬のみがAFFOを含む(以下のように定義される)本質的に現金であるからである
私たちは録画できた240万ドル未指定外貨立て替えの損失及びその他のヘッジは無効である他の全面的な収益のうちの金額を収益に再分類することが加速されている2022年6月30日までの3カ月。2021年6月30日までの3ヶ月間、非指定外貨前払いやその他のヘッジ無効の損益は記録されていません。
私たちのヨーロッパへの外国投資とカナダへの投資によって、私たちはユーロ、ポンド、カナダドルの為替変動の影響を受けて、これは私たちの機能通貨ドルのコストとキャッシュフローに影響を与えるかもしれません。私たちは通常私たちの貸手に対する債務超過義務とテナントの私たちの賃貸料義務を同じ通貨でマッチングすることで外貨為替レートの変動を管理します。これは為替レート変動に対する私たちの全体的な危険を減少させる。しかも、私たちは私たちの純キャッシュフローに対するリスクをさらに減らすために通貨ヘッジファンドを使用するかもしれない。私たちは通常これらの通貨の純受給者です(私たちが受け取った現金は私たちが支払った現金よりも多い)、したがって、私たちは海外での資産の運営結果から利益を得ます私は弱いドルで、外貨に対してドルが強いという悪影響を受けています
参照してください注8-派生ツールおよびヘッジアクティビティ私たちのヘッジ計画の詳細については、本四半期報告書のForm 10-Q総合財務諸表を参照してください
所得税費用
不動産投資信託基金としては、一般的に米国連邦所得税を納めていないにもかかわらず、米国内での所得税(費用)が州税や発生した地方所得税(あれば)から利益を得ており、不動産を所有している外国司法管轄区にも含まれていることが確認された。また,POTの分析も行った異なる管轄区域の帳簿と税務の違いおよび納税時間の違いによる繰延税金または将来の税収割引と費用。私たちの現在の所得税支出は主にこのような税金の時間配置によって異なる時期に変動する。所得税の支出は年間250万ドルです2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月はそれぞれ190万新元だった。この成長は2021年第2四半期と第3四半期に完成した外国買収によって推進された
レンタル活動
2022年6月30日までの6ヶ月間に、合計270万平方フィートの賃貸契約と拡張賃貸契約を10件締結し、新加重平均残り賃貸期間で1.02億ドルの新直線賃貸料を純徴収した。
2022年6月30日までと2021年6月30日までの6ヶ月間の比較
普通株主は純損失を占めなければならない
2022年6月30日までの6カ月間では、普通株主の純損失は40万ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月で330万ドルの赤字となった。普通株主の純損失に起因することができる純損失の変化は、以下の各節で連結経営報告書の各行項目について詳細に検討する
借家からの収入
基本的な賃貸料を除いて、私たちの賃貸契約は一般的にテナントに私たちのすべての物件の運営費用を支払うか返済することを要求します。これらの費用は主に私たちが発生した保険コストと不動産税を反映して、その後テナントが返済します。しかし、いくつかの限られた物件運営費用はテナントの責任ではなく、私たちが負担する
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、テナントからの収入はそれぞれ1兆923億ドルと1.89億ドルだった。この増加は主に2021年6月30日以来の買い取り物件の影響によるものであるが、一部は外国為替レートの変化と2021年第2四半期にテナント収入に記録された520万ドルの売掛金の出現によって相殺されなくなった。この売掛金は、マイケルラウンドグループの世界本部の担保融資の買収に関する融資コストとして記録されており、マクラーレングループは私たちにこのローンを返済する必要がある
2022年6月30日までの6カ月間、ポンド対ドル平均レートは前年同期に比べて6.4%、ユーロ対ドル平均レートは9.3%下落した。これらの為替レート変動は、テナント収入や以下に説明する他の費用カテゴリに大きな影響を与えていない。
物件運営費
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間の不動産運営支出はそれぞれ1,530万ドルと1,500万ドルだった。これらの費用は主に私たちの不動産の保険料と不動産税と関係があります。これらの費用は普通私たちのテナントが精算します。主な例外は,GSAに貸し出された何らかの費用がGSAで返済できない財産である.この小幅な成長は主に私たちの返済可能なコストのスケジュールによるものだが、昨年同期と比較して、一部は2022年6月30日までの6ヶ月間のポンド対ドル平均レートの6.4%の低下とユーロ対ドルレートの9.3%の低下によって相殺された。
関連側に払った経営費
2022年6月30日および2021年6月30日までの6カ月間,関連側に支払われた運営費はそれぞれ2,020万ドルおよび1,910万ドルであった。関連側に支払われる運営費用には,コンサルタントへの資産管理サービスの補償と,物件マネージャーに支払う物件管理費がある。私たちの諮問協定は、毎年1800万ドルの最低基礎管理費(四半期ごと450万ドル)と可変基礎管理費をコンサルタントに支払うことを要求しており、この2つの費用は現金で支払い、適用障害に達した場合、私たちは通常現金と株式の形で報酬を支払います(私たちの諮問協定で定義されています)。コンサルタントは、2022年6月30日または2021年6月30日までの6ヶ月間、刺激的な報酬を得ていない。この2期間の業務費増加の一部の原因は、可変基数管理費が90万ドル増加したことであり、これは2021年と2022年の6ヶ月前に株式証券を発行したことによる追加収益によるものである。可変基数管理費も他の権益証券の発行や発行により増加する(参照)注11-関係者取引より詳細を知るためには、本四半期報告書のForm 10-Q総合財務諸表を参照されたい)。
私たちの不動産マネージャーは不動産を管理する費用を受け取ります。その中には市場ベースの賃貸手数料が含まれているかもしれません。物件管理費は、適用物件から発生する総収入のパーセンテージで計算される。物件マネージャーと締結した物件管理契約のその他の情報については、ご参照ください注11-関係者取引我々の総合財務諸表は、本四半期報告書のForm 10-Qに含まれています。2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、物件管理費はそれぞれ360万ドルと360万ドルだった。2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、物件管理費はそれぞれ360万ドルと360万ドルだった。2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間の物件管理費には、賃貸手数料支出がそれぞれ70万ドルと85,000ドルが含まれており、これらの費用は関連賃貸条項で償却される。物件マネージャーが稼いだ賃貸手数料に関する他の情報は、ご覧ください注11-関係者取引本四半期報告書のForm 10-Qに私たちの総合財務諸表を示します。
減価費用
2022年6月30日まで、私たちは私たちの1カ所の物件の運営審査を開始し、推定した公正価値はその帳簿価値より低いと結論した。資産の推定販売価格によると、2022年第2四半期に1600万ドルの減価費用を記録した。2021年6月30日まで、私たちはその中の二つの物件の推定公正価値がそれぞれの帳簿価値より低いことを確定しました。2021年6月30日までの6ヶ月間の減価費用670万ドルは、この2つの資産に基づく推定販売価格である。
買収、取引、その他のコスト
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、それぞれ141,000ドルと45,000ドルの買収、取引、その他のコストを確認しました。2022年6月30日と2020年6月30日までの6ヶ月間、買収、取引、その他のコストは買収終了コストによるものである
一般と行政費用
2022年及び2021年6月30日までの6ヶ月間の一般及び行政支出はそれぞれ760万ドル及び830万ドルであり、主に専門費用(監査及び税務サービス、取締役会メンバーの報酬及び役員及び高級管理者責任保険を含む)を含み、コンサルティング協定に基づいて2022年及び2021年6月30日までの6ヶ月間にコンサルタントに支払う支出はそれぞれ約70万ドル及び50万ドルを含む。前年同期と比較して、2022年前の6ヶ月間の法律と専門費用の減少も一般と行政費用の全体的な減少に影響している。
株式ベースの報酬
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、それぞれ610万ドルと560万ドルの株式報酬支出を確認した。株式ベースの報酬には、2018年のOPPおよび2021年のOPPに関する費用と、サービスを提供してくれるAdvisorまたはその関連会社の従業員および独立取締役に付与されたRSUの制限株式の償却が含まれています
2021年6月2日、2018年OPP履行期間が終了し、当日までに、2018年OPPに関するすべての補償費用がすべて入金され、2021年5月、2021年OPPの費用の記録を開始しました。2022年前6ヶ月に記録された費用には、2021年5月から2021年のOPPの費用を記録するため、2021年のOPPの直線料金が含まれています。2021年前の6ヶ月間に記録された費用には、2021年OPP(2021年5月から)と2018年OPP(2021年6月2日満期)の直線料金が含まれています。持分補償支出の増加は,2021年の運営計画により付与されたLTIP単位の公正価値が高いことと,2022年第2四半期に発生したRSUと制限性株式の新規償却費用の追加償却費用の影響により,2021年の運営計画が高い支出を記録したためである。その他の情報については、ご参照ください注2-重要な会計政策の概要ご参照ください注13-株式ベースの報酬我々の連結財務諸表は、本四半期報告書のForm 10-Qに含まれています。
減価償却および償却
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、減価償却と償却費用はそれぞれ7920万ドルと7940万ドルだった。2021年前6カ月と比較して、2022年前6カ月の増加は、2021年6月30日以来の我々の物件買収の影響により記録された追加減価償却と償却費用であるが、2022年6月30日までの6カ月間の低下分によって相殺され、前年同期に比べてポンド対ドルの平均レートが6.4%、ユーロ対ドルの平均レートが9.3%低下した
不動産投資処分損益
2022年6月30日までの6ヶ月間、イギリスで不動産を売却し、10万ドルの収益を記録した。2021年6月30日までの6ヶ月間、私たちは何の物件も売却しなかった
利子支出
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間の利息支出はそれぞれ4760万ドルと4540万ドルだった。増加の要因は、2021年4月にマイケルグループのグローバル本社の買収の一部として締結された1.01億GB(2022年6月30日現在1.227億ドル)の担保融資の利息支出と、海峡群島根西島にあるトラファルガー裁判所物件の買収に一部の資金を提供した2800万GB(2022年6月30日現在3400万ドル)の担保融資の利息支出である注4-住宅ローン手形だそして注6-高級ノート純額より詳細な情報を知る)。2022年6月30日現在、我々の総未済債務総額は25億ドルから24億ドルに低下し、総債務の加重平均有効金利は2021年6月30日の3.4%から2022年6月30日の3.5%に低下した
利息支出の増加も、2022年6月30日までの6カ月間のポンド対ドル平均レートの6.4%低下とユーロ対ドル平均レートの前年同期比9.3%低下の影響を受けている。2022年6月30日現在、約25.0%の未返済債務がユーロ、16.0%の未返済債務がポンド建て、1.0%がカナダドルで取引されている。2021年6月30日現在、私たちの未返済債務総額の約30%はユーロで、未返済債務総額の20%はポンドで計算されている。
担保と無担保融資の組合せは,物件買収と管理運営資本の有効かつ付加価値手段であると考えられる。2022年6月30日現在、私たちの未返済債務総額の約56%が保証されており、44%は無担保債務であり、私たちの信用手配と優先手形項目の未返済金額を含む。循環信用メカニズム下の借金は著者らが持っている条件に適合した未担保不動産資産の価値及びこれらの資産に関連する各種比率を遵守することによって確定された。私たちの将来の利息支出は金利と将来の借金水準によって変化し、これは再融資需要と買収活動に依存するだろう。
外貨と金利の業務への影響
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間のデリバティブ収益はそれぞれ1,240万ドルと130万ドルであり、外貨と金利デリバティブの時価建ての影響を反映しており、これらのツールはポートフォリオの通貨と金利変動に使用され、主に米ドルに対するポンドとユーロの為替レートの変化によるものである。派生ツールの収益には、2022年6月30日までの6ヶ月間、1050万ドルの未達成収益と190万ドルの達成収益が含まれている。2021年6月30日までの6ヶ月間、派生ツールの収益には、150万ドルの未実現収益と20万ドルの達成損失が含まれている。派生ツールの全体収益(あるいは損失)は、私たちの総合経営業績の派生ツール収益項目に記録されているため、私たちの経営業績に直接影響を与える。しかし,実現された報酬のみがAFFOを含む(以下のように定義される)本質的に現金であるからである
私たちは録画できた240万ドル未指定外貨立て替えの損失及びその他のヘッジは無効である他の全面的な収益のうちの金額を収益に再分類することが加速されている2022年6月30日までの6カ月。2021年6月30日までの6ヶ月間、非指定外貨前払いやその他のヘッジ無効の損益は記録されていません。
私たちのヨーロッパへの外国投資とカナダへの投資によって、私たちはユーロ、ポンド、カナダドルの為替変動の影響を受けて、これは私たちの機能通貨ドルのコストとキャッシュフローに影響を与えるかもしれません。私たちは通常私たちの貸手に対する債務超過義務とテナントの私たちの賃貸料義務を同じ通貨でマッチングすることで外貨為替レートの変動を管理します。これは為替レート変動に対する私たちの全体的な危険を減少させる。しかも、私たちは私たちの純キャッシュフローに対するリスクをさらに減らすために通貨ヘッジファンドを使用するかもしれない。私たちは通常、これらの通貨の純受給者(私たちが受け取った現金は私たちが支払った現金よりも多い)なので、私たちの海外物件の運営結果はドルが弱くなり、外貨に対してドルが強くなるという悪影響を受けています
所得税費用
不動産投資信託基金としては、一般的に米国連邦所得税を納めていないにもかかわらず、米国内での所得税(費用)が州税や発生した地方所得税(あれば)から利益を得ており、不動産を所有している外国司法管轄区にも含まれていることが確認された。また,帳簿と税収の違いや異なる司法管轄地域間の納税時間の違いによる潜在的繰延税金や将来の税収割引と費用を分析した。私たちの現在の所得税支出は主に納税時間によって変動する。2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、所得税支出はそれぞれ560万ドルと400万ドルだった。この成長は主に2021年9月30日までの9カ月間に完了した欧州買収によって推進されている。
経営活動のキャッシュフロー
2022年6月30日までの6カ月間、経営活動が提供した純現金は1.059億ドルだった。経営活動が提供するキャッシュフローレベルは,主に受信した賃貸料収入,資産や物件管理サービスについて関連側に支払う運営費用,借金を返済していない利息支払いなどに後押しされている。2022年6月30日までの6ヶ月間、経営活動が提供した現金流量は980万ドルの純収益を反映し、非現金プロジェクト調整後9000万ドル(主に減価償却、無形資産償却、繰延融資コスト償却、担保融資割引償却、市場より高いと低い賃貸資産と負債の償却、使用権資産の償却、未開請求書の直線賃貸料(賃貸料繰延調整の影響を含む)、株式に基づく補償、外貨取引、派生商品とその他の未実現収益および減価)。また、業務キャッシュフローは、テナントから支払われた900万ドルの停止費、運営資金プロジェクトの10万ドルの減少、レンタル奨励と手数料の310万ドルの支払いの影響を受けている
2021年6月30日までの6ヶ月間、経営活動が提供した純現金は5790万ドルだった。経営活動が提供するキャッシュフローレベルは,主に受信した賃貸料収入,資産や物件管理サービスについて関連側に支払う運営費用,借金を返済していない利息支払いなどに後押しされている。2021年6月30日までの6ヶ月間、経営活動が提供した現金流量は純収益680万ドルを反映し、非現金項目調整後8640万ドル(主に減価償却、無形資産償却、繰延融資コスト償却、担保融資プレミアム/割引償却、市場の賃貸と地上賃貸資産と負債の上乗せ、不良債権支出、未開請求書の直線賃貸料(賃貸料繰延による調整の影響を含む)と持分による補償を含む)である。また,運営キャッシュフローが4200万ドル減少したのは,運営資本項目が原因であり,主に前払い費用と他の資産が5560万ドル増加した。前払い費用やその他の資産の増加は、主に英国で約4620万ドルの付加価値税(“付加価値税”)が支払われたためであり、これはマイケルラウンドの買収と、2021年第2四半期のマイケルラウンドの520万ドルの課税融資コストに関係している。私たちは2021年7月に付加価値税の払い戻しを受けた。
投資活動によるキャッシュフロー
2022年6月30日までの6カ月間、投資活動のための現金純額は3,540万ドル、物件買収用の純現金は3,390万ドル、資本支出は480万ドルだった。
2021年6月30日までの6ヶ月間、投資活動のための純現金2.698億ドルは、2.649億ドルの不動産買収、30万ドルの不動産投資預金、450万ドルの資本支出によって推進された。
融資活動によるキャッシュフロー
2022年6月30日までの6ヶ月間の融資活動のための現金純額は3,970万ドルであり、定期融資純額が000万ドル、担保手形の純額が1,890万ドル、普通株株主に支払われる配当金が8,310万ドル、Aシリーズ累積償還可能優先株保有者に支払われる配当金が1株当たり0.01ドル、1株額面0.01ドルのA系列優先株(“Aシリーズ優先株”)が620万ドル、B系列累計償還可能優先株保有者に支払われる配当金が1株額面0.01ドルであるためである。390万ドル、非持株株主に20万ドルを割り当てる。これらの現金流出は私たちの循環信用手配下の借金純収益7880万ドルとBシリーズ優先株発行の純収益450万ドルによって部分的に相殺された
2021年6月30日までの6カ月間で,融資活動が提供した現金純額が2兆647億ドルであったのは,我々の循環信用メカニズムでの借入純収益5770万ドル,担保手形純収益1.321億ドル,普通株発行の純収益1.56億ドル,およびB系列優先株発行の純収益1590万ドルのためである。これらの現金は、普通株株主に支払われた7,440万ドルの配当、7.25%Aシリーズ累計償還可能優先株(“Aシリーズ優先株”)に支払われた1株当たり額面0.01ドルの620万ドル、6.875%Bシリーズ累積償還可能永久優先株(“Bシリーズ優先株”)に支払われた1株当たり額面0.01ドルの配当、210万ドルの融資コストの支払いによって部分的に相殺される。
流動性と資本資源
私たちの将来の現金と現金等価物を使用する主な需要は、私たちの投資戦略に基づいてより多くの不動産や他の投資を購入し、関連する買収コスト、改善コスト、運営と管理費用の支払い、持続的な債務返済義務、普通株、Aシリーズ優先株およびBシリーズ優先株保有者、および私たちが発行する可能性のある任意の未来カテゴリまたはシリーズ優先株に配当金を支払うことを含むだろう。2022年6月30日と2021年12月31日現在、私たちはそれぞれ1.112億ドルと8970万ドルの現金と現金等価物を持っている。上記の議論を参照して、私たちが異なるソースからのキャッシュフローがどのように私たちの現金に影響を与えるかを理解する。吾等は、制限されない現金及び現金等価物(又は信用手配等の信用手配の下で後日借入可能な金額)を維持し、吾等による有限無担保会社担保項下の実際及び又は負債2,000,000英ポンド(2022年6月30日に約2,420万ドル)、及び41間にイギリスにある物件を担保した住宅ローン項下の債務を支払うのに十分でなければならない
経営陣は、私たちの既存物件からの運営収入に加えて、私たちの既存の現金が運営費用を支払うのに十分で、私たちの普通株主とAシリーズ優先株とBシリーズ優先株保有者に四半期配当金を支払うのに十分で、債務利息の支払い、および予想される資本支出になると予想しています。私たちが使用し、将来使用可能な他の資本源は、私たちの循環信用ツールから受信された収益、担保または無担保融資(手形発行を含む場合があります)、株式証券(普通株および優先株を含む)を発行する収益、将来の任意の財産販売の収益、および運営の未分配資金(あれば)を含む。2022年6月30日までの6ヶ月間、100%配当金を支払うための現金は、運営によって提供されるキャッシュフローから提供される。
2020年の疫病発生以来、新冠肺炎疫病はまだ著者らのレンタル料徴収に重大なマイナス影響を与えていない。影響は大きくありませんが、2020年の間に、新冠肺炎の流行により、私たちのいくつかのテナントが適時でもなく、あるいは私たちにレンタル料を支払うことができなくなる可能性があり、これは運営から発生した現金の数に影響を与えます。疫病が未来に著者らの運営結果、私たちの流動性及びテナントが賃貸料を支払い続ける能力に与える影響は多くの要素に依存し、新冠肺炎疫病の全体的な持続時間と重症度を含む。経営陣はこのような要素の性質と範囲を予測できない。私たちのほとんどの収入は商業不動産の賃貸料から来ているので、大量のテナントが私たちの義務を履行できなければ、私たちの業務、収入、キャッシュフロー、経営結果、財務状況、流動性、将来性、私たちが債務を返済する能力、私たちが未来の不動産買収を完成する能力、そして株主に配当金を支払う能力は不利な影響を受けるだろう
買収と処分
私たちが従事している業務は不動産を買収してテナントに賃貸することです。一般的に、私たちは現金と現金等価物、株式証券の発行による収益(を含む)
買収時または後のある時点で、私たちの循環信用手配の下での借入金、および買収された資産または他の資産保証の担保または他の債務の収益。また、私たちが財産を処分する範囲では、将来の買収や他の一般企業用途に使用するために、得られた純額(任意の住宅ローン債務の返済後)を継続して売却することが可能である。
買収と処分--2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、資本化買収コストを含む3390万ドルで3つの不動産を買収した。
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、イギリスの不動産を350万ドルの契約販売価格で売却した。この物件は以前私たちの連合王国不動産-大口ローンによって担保されていた
2022年6月30日以降の買収·処分および完成待ち取引
2022年6月30日以降、私たちは何の不動産も買収しなかった。2022年6月30日以降テキサス州ヒューストンの不動産を処分しました 契約価格は260万ドルです。2022年6月30日現在、この物件は、私たちの総合貸借対照表で販売待ちに分類されており、2022年6月30日現在、担保債務の保証もなく、私たちの循環信用手配下の借入基盤の一部ともなっていない
私たちは拘束力のない意向書に署名し、7,120万ドルの総購入価格で5つの賃貸物件純額を買収した
私たちはフランスの不動産を4820万ドルの契約総額で売ることに同意した。フランスでのこの不動産は私たちのフランスでの不動産保証の担保ローンによって保証されます。
意向書は最終合意を招くことがない可能性があり、PSAは条件に制限されており、直ちにまたは許容可能な条項と条件で買収または処置を完了するか、または任意の将来の買収または処置を完了することを保証することはできない。
株式発行
普通株
我々には“市場で”の株式発行計画(“普通株ATM計画”)があり,この計画により,我々の販売エージェントが不定期に普通株を売却することで合計5.00億ドルの販売収入を調達することができる.2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、私たちは普通株ATM機で普通株を売却する計画はありません
優先株
私たちはすでに私たちのBシリーズ優先株のために“市場”株式発行計画(“Bシリーズ優先株ATM計画”)を構築しており、この計画によると、私たちは時々私たちの販売代理を通じてBシリーズ優先株の株を売ることで、合計2億ドルの販売収入を集めることができる。2022年6月30日までの3ヶ月間に、Bシリーズ優先株ATM機計画により84,435株Bシリーズ優先株を売却し、名義手数料と発行コストを差し引く前の毛収入は210万ドルであった。2022年6月30日までの6ヶ月間、Bシリーズ優先株ATM機計画により181,819株のBシリーズ優先株を売却し、名義手数料と発行コストを差し引く前の毛収入は450万ドルであった
私たちがいつ株式収益を集めたり、売却から収益を得たりするかと、これらの収益を買収や他の投資に投資して私たちの運営キャッシュフローを増加させることとの時間差は、私たちの運営業績に影響を与え続ける可能性があります
借金をする
2022年6月30日と2021年12月31日まで、私たちの未返済債務総額はそれぞれ24億ドルと24億ドルで、加重平均年利率はそれぞれ3.5%と3.4%だった。
2022年6月30日現在、未返済債務総額の76.0%は固定金利で利息を計上するか、固定金利に変換され、加重平均年利率は3.7%である。2022年6月30日現在、我々の未返済債務総額の24.0%は変動金利債務であり、加重平均年利率は2.4%である。2022年6月30日現在、未支配資産の帳簿価値総額は20億ドルであり、そのうち約12億ドルは循環信用メカニズムの借入基盤を構成する未支配資産プールに含まれているため、将来の借金の担保としては使用できない。私たちはその中のいくつかの未保証資産を循環信用メカニズム下の借入基礎に加入して、今後このメカニズムによって借入可能な額を増加させることができる
2022年6月30日現在、私たちの債務レバレッジ率は55.8%(購入時の為替レートによると、総債務が不動産投資総購入価格に占める割合)である。参照してください注7 -金融商品の公正な価値私たちの総合財務諸表は、このような債務の公正価値を検討するために、本四半期報告の表格10-Qに含まれています
2022年6月30日。2022年6月30日現在、私たちの債務の加重平均期限は4.3年です。私たちは私たちが債務が満期になった時に債務を返済する能力があると信じている。
高級付記
二零二年十二月十六日、OPと共同で元金総額3.75厘、二零二七年満期の優先債券(“高級債券”)を発行した。2022年6月30日と2021年12月31日まで、私たちの貸借対照表の未返済資産の帳簿価値はそれぞれ4.924億ドルと4.917億ドルで、それぞれ760万ドルと830万ドルの繰延融資コストを差し引く。高級債券は利息を支払うだけで、元金は満期になる。参照してください注6-高級ノート純額私たちの総合財務諸表は、高度な説明および関連条約をさらに議論するために、本四半期の報告書のリスト10-Qに含まれています。
住宅ローン手形に対処する
2022年6月30日現在、私たちは13億ドルの担保ローン手形を取得し、担保ローン割引と繰延融資コストを差し引いた。私たちがイギリスにあるすべての物件を抵当にした住宅ローン(“連合王国物件-大口ローン”)の元金は2020年10月に返済が開始され、返済額はローンの中で指定された金額に依存します。私たちの他のすべての担保ローンは利息を支払わなければならない-元金が満期になった時にのみ支払う。2022年の前6カ月で、約1890万ドルの元金を返済し、返済したのは連合王国不動産である大口融資だった。同社は手元の現金と終止料から受け取った資金を使って支払いをしています。2022年6月30日現在、この担保融資残高は2.096億ドル。元金は約370万GB(約450万ドル)で2022年第3四半期に満期になり、これは第3四半期満期の唯一の元金返済となる。
信用手配
2022年6月30日現在、私たちの循環信用手配下の未返済借金は5億589億ドル。2022年6月30日までの6ケ月以内に、循環信用手配の引き出し金額は7,880万ドル増加し、主に信用手配の改訂と再記述、及び定期ローンを循環信用手配に転換することによるものである(詳細は後述)。2022年6月30日まで、約8,580万ドルが循環信用手配下の未来の借金に使用できる。
2022年4月8日、私たちは信用計画を修正して再説明した。信用手配の改訂と再記述が終わった後、信用手配は循環信用手配のみを含む。改訂および再説明後、以前の定期融資項目の下での未返済金額は循環信用手配に変換された。また、信用手配下の総承諾額は11.7億ドルから14.5億ドルに増加し、その中の5,000万ドルは信用状に使用され、5,000万ドルは運転ローンに使用され、その中の1,000万ドルはドルローンにしか使用できない。信用手配には約束されていない“アコーディオン機能”が含まれており、違約や違約事件が発生し続けていない限り、私たちは信用手配下の承諾額を増加させ、循環信用手配または新しい定期ローン手配の1つまたは2つに分配することを選択することができ、最大5.0億ドルを追加することができ、条件は新しい融資者の承諾を得るか、融資者の追加承諾といくつかの慣例条件に参加することである。私たちは2022年第2四半期に約1,010万ドルの繰延融資コストが発生し、2022年4月の信用手配の改訂と再記述と関係がある。また、2022年7月26日には、外国に位置する未保証池資産を承認することによる最高総資産価値を増加させる信用手配修正案に署名した。この修正の影響は、保証されていない資産プールで財産の柔軟性を増加させることであり、これは信用メカニズムの下で抽出可能な額に影響を与えるだろう
信用メカニズムは,保証人であるOPの子会社が所有する条件に適合した未設置財産から支援を提供する.循環信用メカニズム下の借金は依然として私たちが持っている条件に合った未保証不動産資産プールの価値(以下詳細参照)とこれらの資産に関連する各種の比率を遵守することを基礎とし、信用メカニズムの改正と再記述は借金の基礎価値計算規定の改正も含む。
信用手配は期限が切れる前に利息を支払うことだけを要求します。信用手配項下の借入金は適用保証金に従って年利変動で計上され、この適用保証金は吾等及びその付属会社の総合総負債と総合総資産値の比率に(I)基本金利(定義は信用手配参照)又は(Ii)適用基準金利(定義は信用手配参照)を加えることによって変動する。信用手配の改訂と再記述後、循環信用手配下の基本金利借款の適用利差は年利0.30%~0.90%であり、循環信用手配の基準金利借入の年利差は1.30%~1.90%である。これらの利益差は信用手配の改訂と再記述による以前に適用された利益差が減少したことを反映している。ドル建ての基準金利ローンについては、利息がSOFR期限を参照して計算されていれば、利子期間の長さに応じて余分な利差調整を行う。また、信用スケジュールの改訂及び再記述によれば、(I)少なくとも2つの格付け機関の投資レベル信用格付けを取得すれば、OPは、我々の信用格付けに基づく利益、及び(Ii)適用基準の“下限”を0%として選択することができる。
2022年3月31日まで、信用手配を改訂と再記述する前に、信用手配は2つの構成要素から構成され、循環信用手配と定期融資は、両者とも利息を支払うだけである。循環信用手配は2023年8月1日に満期になる予定で、定期ローンは2024年8月1日に満期になる予定だった。改正および再記述の前に、当社と我々の子会社の総合総負債と総合総資産額の比率に応じて、(I)借入通貨に適用されるLIBOR、または(Ii)が(A)KeyBankの“最優遇金利”、“B)連邦基金有効金利より0.5%高い、または(C)LIBORより1.0%高い”基本金利“の最大者に等しいクレジット手配下の借入金が適用利益率に基づく年利変動である。金利差を循環信用で手配して基本金利で借金する年利0.45%~1.05%、循環信用手配下のロンドン銀行の同業解体年利1.45%~2.05%、定期融資下の基本金利借入年利0.40%~1.00%および定期融資下のロンドン銀行の同業解体年利1.40%~2.00%で計算する。2022年6月30日現在、信用手配のGI後の加重平均実質金利は2.9%であるVing Effect to Inte休憩金利が適切に交換される。
改正と再説明の後、信用スケジュールは現在2026年10月8日に満了します。これは、慣例的な条件に応じて、期限を最大2ヶ月の追加的な6ヶ月の期間延長するという私たちの選択に依存します。これまで、私たちの延期選択によると、信用手配は2023年8月に満期になる予定だった。信用手配下の借金はいつでも全部或いは部分的に前払いすることができ、割増や罰金を支払う必要はないが、基準金利の借金の適用に関連する常習違約費用を支払わなければならない
私たちの信用手配の要求は、OPを通じて、循環信用手配の未使用残高が総承諾額の50%を超える或いは等しい場合、私たちは毎年循環信用手配の未使用残高の0.25%を支払い、もし未使用残高が総承諾額の50%より低い場合、私たちは毎年循環信用手配の未使用残高の0.15%の費用を支払うことを要求する。私たちが投資レベルの信用格付けを得た後、未使用の費用は循環信用計画に基づく総約束額に0.30%の融資費を乗じて置換され、もし私たちの信用格付けが向上すれば、その費用は低下するだろう。
循環信用メカニズム下の借金は著者らが持っている条件に適合した未担保不動産資産の価値及びこれらの資産に関連する各種比率を遵守することによって確定された。吾等は、制限されない現金及び現金等価物(又は信用手配等の信用手配の下で後日借入可能な金額)を維持し、吾等による有限無担保会社担保項下の実際及び又は負債2,000,000英ポンド(2022年6月30日に約2,420万ドル)、及び41間にイギリスにある物件を担保した住宅ローン項下の債務を支払うのに十分でなければならない。また、融資者が持っている740万ドルの信用状があります。この信用状は、私たちの担保ローン下の現金トラップ整理事件を解決するために設立されました(参照-キーノ-マルチテナント住宅ローンIII“この信用状の他の情報については、以下の部分を参照されたい)。この信用状は循環信用メカニズム下の未来の借金の入手可能性を減少させる
私たちの選択によると、未来のどんな借金もドル、ユーロ、カナダ元、ポンドあるいはスイスフランで計算できます。しかし、借入された金額は一旦借り入れると、別の通貨に両替したり、別の通貨で返済することはできない
聖約
2022年6月30日まで、高級手形と信用手配を管理する契約を遵守しました(参照注5-循環クレジットの手配と定期融資、純額と注6-高級ノート純額我々の総合財務諸表は、信用スケジュールおよび高度な手形および関連するチェーノをさらに議論するために、本四半期報告書に含まれる表格10-Qを含む)。
私たちの担保手形協定は、債務超過カバー率を含む特定の財産レベルの金融契約を遵守することを要求する。2022年6月30日まで、私たちは私たちの担保支払手形協定の下でのすべての財務契約を遵守しました。
マルチテナント住宅ローンIII
2020年12月31日までの3ヶ月間、主要テナントが賃貸契約を更新できず、私たちの7つの物件によって保証された担保ローンの現金清掃事件を引き起こし、2022年6月30日までの残高は9850万ドルだった。しかし、現金清掃を引き起こす事件は違約事件ではない。2021年第1四半期には、融資の次の利用可能なオプションで現金清掃事件を修復し、320万ドルの信用状を設立した(融資合意条項により、将来増加する可能性があり、最高額は740万ドル)。2021年第3四半期には、信用状の金額が420万ドル増加し、貸手が2021年9月30日までのこの債務の最高額を740万ドルとした。この740万ドルの信用状は、適切な代替テナントを見つけることができるまで、貸手が持っています。これは循環信用手配による将来の借金の入手可能性を低下させます
2022年6月30日までの3ヶ月間に行われた審査によると、同一住宅ローンの借り手実体は、2022年3月31日までの3ヶ月以内に、融資合意に要求されたこの期間の債務超過カバー率(“DSCRトリガー事件”)を維持できなかったとし、融資者が確認した場合、このような失敗が融資項目下の別の現金返済事件を引き起こすと考えている。DSCRトリガイベントがトリガされると,デフォルトイベントではなく,キャッシュ清掃イベントがトリガされる.これまで,貸手はDSCRが発生したことを借入金エンティティに通知していない
ローンの下でのトリガーイベント。融資プロトコルによれば、DSCRトリガイベントの直前の3ヶ月以内に超過キャッシュフローの額面でクレジットを渡すことにより、DSCRトリガイベントによる現金清掃イベントを治癒することができる。その後、このような信用状は3ヶ月ごとに再計算され、借り手が連続する2つのカレンダー四半期ローンに要求される債務超過カバー率に適合することが証明されるまで、増加(ただし減少しない)される。融資者が融資にDSCRトリガイベントが発生したことを確認した場合,上記の信用状を融資者に渡し,そのDSCRトリガイベントによる現金清掃イベントを是正する予定である.このような信用状は、必要な2つのカレンダー四半期期間内に融資項目の返済カバー率が適合するまで、貸主が保有することになる。発行されると、このような信用状は循環信用メカニズム下の将来の借金の獲得可能性を減少させるだろう。
フランス物件
2021年第2四半期と第3四半期には、残高7000万ユーロのローンの現金清掃も触発された(7320万ドル)2022年6月30日現在、担保グループの総加重平均がレンタル期間(“WAULT”)から3年未満であるため。これは違約事件ではなく、現金清掃事件を引き起こした。現金清掃計画が発効すれば、貸手は30%の超過キャッシュフローを清掃し、この金額を超過現金担保口座に保存する。2022年6月30日現在、現金清算量は470万ユーロ(490万ドル)であり、我々の連結貸借対照表に制限的現金として記録されている
もしローン担保の総WAULTが再び3年を超えた場合、現金清掃は停止される(その後、ローン担保の総WAULTが3年を超え続ける限り)。貸手は、融資者が超過キャッシュフロー口座に保持しているすべての資金を解放することを要求され、今回のWAULT現金返済に使用され、合計4年以上のWAULTを実現する。融資契約を適用する条項によると、融資と価値比率を計算する際には、超過キャッシュフロー口座に保有している資金を含める。
第4期マルチテナントローン
テナントは2021年9月30日までの3ヶ月間、テナントが賃貸契約を終了する権利を行使し、2022年12月31日から発効した。終了通知は借約清掃事件を引き起こし、この事件は2021年第4四半期に始まり、私たちの抵当ローンに関連している。しかし、これは約束違反事件ではない。この住宅ローンの残高は9,750万ドル同社は2022年6月30日までに16カ所の物件を所有しており、そのうちの1カ所はテナント停止権利を行使したテナントが借りている。融資契約の条項によると、融資者がレンタル清掃イベントをトリガするリースは、すべてのキャッシュフローが展示期間準備金口座に組み込まれることに起因し、金額は最高80万ドル以下の総上限に達する。備蓄金は貸主が保有し、貸主は物件の転貸費用を支払うために備蓄金を私たちに提供する必要がある。吾らが貸主が承認した新規テナントに空間を貸した場合,賃貸清掃活動は融資プロトコルによって解決され,レンタル清掃活動に関する展示期間準備金口座の任意の残り額が解放される。
非公認会計基準財務指標
本節では、運営資金(“FFO”)、コア運営資金(“コアFFO”)および調整後の運営資金(“AFFO”)を含む業績評価のための非公認会計基準の財務指標について議論する。以下にこれらの非公認会計基準計量及び最も直接比較可能な公認会計基準計量、即ち純収益の入金を紹介した。
非公認会計基準計量の使用
純収入を計算するか、または我々の経営業績を評価する際に、FFO、コアFFO、およびAFFOは、現在のGAAP方法よりも関連または正確であると解釈されてはならない。公認会計基準に基づいて不動産価値と業績を評価する方法はより関連する経営業績測定基準と解釈され、非汎用会計基準下のFFO、コアFFOとAFFOよりも重要である。他の不動産投資信託基金は、現在のNAREIT定義(以下のように定義される)に基づいてFFOを定義しないか、または現在のNAREIT定義を我々とは異なるように解釈することができるか、またはコアFFOまたはAFFOを我々とは異なる計算することができるかもしれない。したがって,我々のFFO,コアFFO,AFFOの陳述は,他のREITsが提案した他の類似タイトルの措置に匹敵しない可能性がある.
FFO,コアFFO,AFFOは我々の業績の有用な指標であると考えられる.FFO、コアFFOとAFFO計算は不動産資産の減価償却と償却および経営性不動産資産の売却損益(歴史コスト会計と耐用年数推定に基づいて、同じ資産の所有者の類似条件下での損益が異なる可能性がある)などの要素から除外されたため、FFO、コアFFOとAFFOの列報は異なる時期と他のREITsとの間の経営業績の比較に役立つ
したがって、FFO、コアFFO、AFFOを使用して、必要なGAAPプレゼンテーションに加えて、私たちの同業者と比較して、運営、融資、および投資活動に関する決定を行うために、私たちの経営業績をより全面的に理解することができると信じています。しかしながら、FFO、コアFFO、およびAFFOは、現金を割り当てる能力を含む持続的な現金需要を満たすために使用可能な現金を示していない。投資家は、FFO、コアFFO、AFFOは、私たちの経営業績の持続可能性の評価にのみ適用されています
これらのコストが発生している間に私たちの経営業績に負の影響を与えるいくつかのコストは含まれていないので、これらの活動は含まれていない。
運営資金、運営コア資金、運営調整資金
運営資金
不動産会社のある独特な経営特徴のため、以下に述べるように、業界貿易組織全国不動産投資信託協会(NAREIT)はFFOという指標を公布し、これは不動産投資信託基金の経営業績を反映する適切な補充指標であると考えられる。FFOは、公認会計原則によって決定された純収益または純損失と同一ではない
我々の計算FFOは、NAREIT取締役会が経時的に確立した基準と一致する非GAAP測定基準であり、NAREIT取締役会が承認した2018年12月に発効した白書(“白書”)で繰り返している。白書はFFOを公認会計原則に基づいて計算した純収益或いは損失と定義し、不動産関連の減価償却と償却、ある不動産資産の売却の損益、ある不動産資産の制御権変更と減価減価の損益、及び減価償却が実体が持つ減価償却の不動産価値の低下による損益を直接帰することができない。我々のFFO計算はNAREITの定義に合致している.
不動産資産のための歴史的会計慣行は、建物の直線減価償却及び改善、並びに無形資産の直線償却を要求し、これは、不動産資産の価値が時間の経過とともに予測可能に減少することを意味する。不動産価値は従来、市場状況(インフレ、金利、失業率、消費者支出を含む)に伴って起伏してきたため、使用履歴減価償却やある他の項目を列記して不動産投資信託基金の経営業績情報が少ない可能性があると考えられる。不動産の歴史会計は公認会計原則の使用に関連している。公正価値法のような他の不動産会計方法は、公認会計基準における不動産推定方法よりも正確または関連していると解釈することはできない。しかし、FFOの使用は、不動産関連の減価償却や償却の影響は含まれておらず、投資家や経営陣に私たちの業績をより全面的に理解しており、昨年と比較した場合、入居率、賃貸料、運営コスト、一般と行政費用、利息コストなどの傾向が私たちの運営に与える影響を反映しており、これらの影響は純収益からすぐには現れない可能性があると信じている
運営の中核資金
コアFFOを計算する際には、FFOから始まり、その後、買収、取引および他のコスト、債務清算コスト、火災損失、および私たちの不動産損傷に関連する他の他の非コアと考えられるコストのようないくつかの非コアプロジェクトを含まない。購入物件とこのプロセスに関連する相応の費用は、株主に配当金を支払うために、運営収入とキャッシュフローを生成するために、私たちの核心業務計画の重要な運営特徴である。不動産投資を評価する際には、投資を得るコストと投資の後続操作とを区別する。私たちはまた、債務の早期返済による繰延融資コストと、事前返済罰金の非現金ログアウトを追加しました。これらの費用は純収益に含まれていますが、キャッシュフロー表で支払う場合は融資キャッシュフローとされています。これらの解約と早期返済罰金は資本取引であり、経営状況を代表するものではないと考えられる。支出された買収、取引、その他のコストおよび非コアコストを除去することによって、Core FFOは有用な補足情報を提供し、これらの情報は各タイプの不動産投資に対して比較可能性があり、管理層の私たちの不動産投資と運営業績の分析と一致すると信じている
調整後の運営資金
AFFOを計算する際には,コアFFOから開始し,投資活動のある収入や費用項目,他の非現金収入や費用項目,および我々の業務計画の基本的な属性ではない他の活動の収入や費用の影響をAFFOから除外する.これらのプロジェクトには,債務の早期返済やコアFFOに含まれない他の項目と,派生ツールの損益,外貨取引の損益,投資の損益など,最終的には実現できない可能性のある未実現損益がある.また、市場よりも高く、市場よりも低いリース無形資産の償却、繰延融資コストの償却、直線賃貸料、AFFOベースの補償など、非現金収入および支出項目を除去することにより、継続的な経営業績に直接影響を与える収入および支出項目に関する有用な情報を提供していると信じている。私たちの考えでは、これらの収入は経営業績とは関係ないので、最初に発生した融資コストの収入を第三者が返済することは含まれていません。AFFOの外貨両替契約の実現収益や損失も含まれています。これらのプロジェクトは私たちの持続的な運営の一部であり、私たちの現在の経営業績に影響を与えるからです
AFFOを計算する際に、公認会計基準に基づいて営業純収入を決定すると記述されている営業費用のいくつかの費用を除去した。すべての支払いおよび計算された買収、取引およびその他のコスト(債務返済の事前返済罰金を含む)およびいくつかの他の費用は、以下の期間の当社の経営業績にマイナス影響を与えます
支出や買収物件も投資家のリターンにマイナス影響を与えるが、継続的な業績を反映することはできない。また、公認会計原則によれば、いくつかの予想される非現金公正価値および他の非現金調整は、純収益の経営的非現金調整とみなされる。また,上述したように,公正価値調整の収益や損失を未実現,最終的には実現できない可能性があり,継続経営を反映できない項目とするため,経営業績を評価する際には通常調整される。我々のAFFO計算から上記の収入と支出項目を除いて提供する情報は,経営陣の我々の経営業績の分析と一致している.また、公正価値調整は現在の市場変動の影響と一般市場状況に対する基本的な評価に基づいているが、賃貸料や入居率などの運営要素の影響を受ける可能性もあり、私たちの現在の運営業績と直接関係がないか、あるいはこれに起因する可能性がある。期待や未実現損益を反映する可能性のあるこのような変化を排除することにより,AFFOは有用な補足情報を提供していると信じている.AFFOを提供することにより、取引や私たちの物件の組み合わせとは無関係な他のプロジェクトの影響を受けることなく、私たちの業績を評価するために有用な情報を提供していると信じています。我々が提案したAFFOは,他のAFFOとは異なる定義を持つREITs報告のAFFOとは比べものにならない可能性がある。また、私たちは私たちの経営業績を明確に理解するために, AFFOは,我々の連結財務諸表に記載されている純収益(損失)とともに審査を行うべきである。AFFOは,我々の業績の純収益(損失)を評価する代替指標や,我々の流動性や分配能力を評価するキャッシュフローの代替指標と見なすべきではない。
繰延賃貸料の会計処理
すべての新冠肺炎の流行によりテナントに与えられた割引は、元の賃貸期限を維持したまま賃貸料を遅延させることと、遅延レンタル料を徴収する可能性がある(参照)概要−新冠肺炎大流行の影響に関する経営陣の最新状況本経営陣は、賃料延期に関するより多くの情報を知るために、財務状況と経営成果に関する議論と分析の節を行う。財務会計基準委員会と米国証券取引委員会がリース改正会計面で与えた減免により、純収入やNAREIT FFOを計算するための賃貸料収入はなく、合意した延期の大きな影響を受けないと予想される。また,現在これらの繰延金額は徴収可能であると考えられているため,AFFOの直線賃貸料増加から公認会計基準で確認された賃貸料繰延に関する金額を除外した。我々の収入確認政策の詳細については、財務会計基準委員会および米国証券取引委員会が与えた減免に関する詳細が含まれていますので、参照されたい注2-重要な会計政策の概要本四半期報告における総合財務諸表にはForm 10−Qを用いた。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
(単位:千) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
普通株主は純収入を占めなければならない | | $ | (5,847) | | | $ | (2,428) | | | $ | (364) | | | $ | (3,260) | |
減価費用 | | 16,031 | | | 6,707 | | | 16,261 | | | 6,707 | |
減価償却および償却 | | 39,359 | | | 39,702 | | | 79,248 | | | 79,386 | |
不動産投資処分損失(収益) | | (62) | | | 7 | | | (62) | | | 7 | |
普通株主によるFFO(NAREITで定義)(1) | | 49,481 | | | 43,988 | | | 95,083 | | | 82,840 | |
買収、取引、その他のコスト | | 133 | | | 28 | | | 141 | | | 45 | |
債務返済損失 | | 342 | | | — | | | 342 | | | — | |
普通株主に帰属可能なコアFFO (1) | | 49,956 | | | 44,016 | | | 95,566 | | | 82,885 | |
非現金持分報酬 | | 3,358 | | | 3,007 | | | 6,085 | | | 5,584 | |
| | | | | | | | |
利子支出の非現金部分 | | 2,336 | | | 2,395 | | | 4,932 | | | 4,674 | |
市場以上およびそれ以下のリース無形資産と使用権資産に関する償却,純額 | | 273 | | | 158 | | | 603 | | | 217 | |
直線賃貸料 | | (2,342) | | | (1,483) | | | (5,195) | | | (2,427) | |
直線賃貸料(賃貸料延期協定) (2) | | (39) | | | (521) | | | (159) | | | (1,170) | |
未指定外貨立て替え金やその他のヘッジ無効の未実現収入 | | (2,440) | | | — | | | (2,440) | | | — | |
外貨取引の未実現損失を解消する(3) | | (6,321) | | | 302 | | | (10,531) | | | (1,460) | |
住宅ローン割引を償却する | | 238 | | | 187 | | | 489 | | | 187 | |
マイケルローンの融資コストを返済する(4) | | — | | | (5,234) | | | — | | | (5,234) | |
普通株主によるAFFO(1) | | $ | 45,019 | | | $ | 42,827 | | | $ | 89,350 | | | $ | 83,256 | |
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要約.要約 | | | | | | | | |
普通株主によるFFO(NAREITで定義) | | $ | 49,481 | | | $ | 43,988 | | | $ | 95,083 | | | $ | 82,840 | |
普通株主に帰属可能なコアFFO | | $ | 49,956 | | | $ | 44,016 | | | $ | 95,566 | | | $ | 82,885 | |
普通株主によるAFFO | | $ | 45,019 | | | $ | 42,827 | | | $ | 89,350 | | | $ | 83,256 | |
_________
(1)2022年6月30日までの6ヶ月間のFFO、コアFFO、AFFOはレンタル停止料収入30万ドルを含み、この収入は総合経営報告書のテナント収入に記録されている。このような支払い終了は少ないが、会計および税務目的で現金収入であるため、管理層はFFOおよびAFFOに含めるべきであると考えている。テナントは2022年1月4日のテナント期間終了時に約900万ドルの終止料を支払ってくれたが、2021年9月3日から2022年1月4日までの間に稼いで平均収入として記録している
(2)リース交渉による繰延賃貸料に関する金額のことで、FASB減免を受ける資格があり、賃貸料は繰延であるが減少していない。これらの金額は,我々の貸借対照表上の受取直線レンタル料に含まれているが,AFFOの目的のために繰延された今期のレンタル料による収入と考えられており,徴収される予定である.したがって,繰延金額を受け取ると,これらの金額はAFFOを減少させる.
(3)AFFOの目的で未実現の損益を調整した。派生ツール収益は、2022年6月30日までの3ヶ月間で、630万ドルの未達成収益と150万ドルの達成済収益を含む780万ドル。Tに対して彼は…6人2022年6月30日まで、派生ツール収益1050万ドルの未達成収益と190万ドルの達成収益が含まれている1240万ドル。2021年6月30日までの3ヶ月間、派生ツールは未実現損失30万ドルと20万ドルの赤字を含む50万ドルの赤字を計上した。2021年6月30日までの6ヶ月間、派生ツール収益は130万ドルで、150万ドルの未実現収益と20万ドルの達成損失が含まれている。
(4)金額とは、私たちがマイケルラウンドグループのグローバル本部を買収したことによる担保ローンによる融資コストの売掛金であり、マイケルグループは私たちにこのローンを返済する必要があります。会計については、当該等の償還可能コストの受取金は、総合貸借対照表の前払い支出及びその他の資産、及び2021年6月30日までの3ヶ月及び6ヶ月の総合経営報告書のテナント収入に計上されており、この等の受取金は、当該期間に帰属する稼いだ収入とみなされるからである。
配当をする
私たち普通株主に支払われる配当金の金額は、私たちの取締役会によって決定され、配当に利用可能な資金、私たちの財務状況、私たちの信用スケジュール、または私たちの配当能力を制限する可能性のある他の合意における条項、資本支出要件(適用される場合)、メリーランド州の法律の要求、およびREIT地位としての私たちの地位を維持するために必要な年間分配要件を含む多くの要素に依存します。
2022年6月30日までの6ヶ月間と2021年12月31日までの年間で、1株1.60ドルの年率または1株当たり0.40ドルの四半期配当金で普通配当金を支払いました。当社の取締役会の許可を得て当社が発表した配当金は、各会計四半期終了後の最初の月15日(他に説明がない限り)に、記録日に登録されている普通株主に四半期ごとに支払います
私たちAシリーズの優先株の配当は四半期ごとに0.453125ドルの金額でAシリーズの優先株保有者に累計され、これはAシリーズの優先株の年間25ドルの清算優先株の7.25%に相当する。私たちのBシリーズ優先株の配当は四半期ごとに0.429688ドルの金額でBシリーズ優先株保有者に累計され、これはBシリーズ優先株の年間25ドルの清算優先株の6.875%に相当する。A系列優先株とB系列優先株の配当は、毎年1月、4月、7月、10月の15日目(または、営業日でなければ、次の営業日)に四半期ごとに自社取締役会が設定した記録日取引終了時に記録されている所有者に支払われる。A系列優先株とB系列優先株に関する任意の計算すべき配当金と未払い配当金はその清算優先株の一部となる。
信用スケジュールによると、私等は、普通株、Aシリーズ優先株、Bシリーズ優先株、または私たちが将来発行する可能性のある任意の他のカテゴリまたはシリーズ株の現金配当金、または償還または他の方法で普通株、Aシリーズ優先株、Bシリーズ優先株、または将来発行される可能性のある任意の他のカテゴリまたはシリーズ株を含む連続する4つの会計四半期の任意の期間内に割り当てを支払ってはならず、クレジットスケジュールで定義されている我々の調整後FFOの100%を超える(これは、限られた場合を除き、本四半期10-Q表に開示されているAFFOとは異なる)。毎年の会計四半期を含めて、現金配当金やその他の分配、償還やその他の買い戻しを支払うことができ、総金額は調整後のFFOの105%を超えません。我々が前回例外支払い配当金を使用したのは2020年6月30日までの四半期であり,支払われた配当金は調整後FFOの100%と調整後FFOの105%の間であり,将来この例外が使用される可能性がある.
私たちは将来、配当金を支払い、私たちの信用計画における配当金支払い制限を遵守する能力があるかどうかは、私たちの収益運営能力と、私たちの既存物件と私たちが買収する可能性のある任意の物件の運営が十分なキャッシュフローを生成する能力に依存します。私たちは私たちが買収を適時に完了するか、受け入れ可能な条項と条件で買収を完了することを保証することはできない。もし私たちがそれをすることができなかったら(私たちは配当金や他の分配に使える現金金額を他の方法で増やすことができません)、私たちは信用スケジュールにおける配当支払い制限を遵守する能力が悪影響を受ける可能性があり、私たちは私たちが支払う配当金の金額をさらに減らすことを要求されるかもしれません。過去に、私たちの信用手配下の貸手は、私たちの調整後のFFOの最高金額を増加させることに同意しました。私たちは現金配当金と他の分配を支払い、ある時期に償還と他の買い戻しを行うことができますが、彼らが未来にもそうすることを保証することはできません。
2022年6月30日までの6ヶ月間、配当金の支払いおよび分配のための現金は運営キャッシュフローから来た。以下の表は、普通株、A系列優先株、B系列優先株保有者への配当の出所、およびその間にLTIP単位保有者に配当を支払う源を示している
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| | 3か月まで | | 2022年6月30日までの6ヶ月間 |
| | March 31, 2022 | | June 30, 2022 | | | |
(単位:千) | | | | 配当金配当率 | | | | 配当金配当率 | | | | | | | | 配当金配当率 |
配当金と配当: | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通株式保有者に配当する | | $ | 41,566 | | | | | $ | 41,558 | | | | | | | | | $ | 83,124 | | | |
A系列の優先株保有者に配当金を送る | | 3,081 | | | | | 3,081 | | | | | | | | | 6,162 | | | |
B系列優先株保有者に配当する | | 1,935 | | | | | 2,013 | | | | | | | | | 3,948 | | | |
LTIP単位保持者への割当て | | 100 | | | | | 100 | | | | | | | | | 200 | | | |
配当金と分配総額 | | $ | 46,682 | | | | | $ | 46,752 | | | | | | | | | $ | 93,434 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
配当金と分配範囲の出所: | | | | | | | | | | | | | | | | |
運営が提供するキャッシュフロー | | $ | 46,682 | | | 100.0 | % | | $ | 44,074 | | | 94.3 | % | | | | | | $ | 93,434 | | (1) | 100.0 | % |
手元に現金が使える | | — | | | — | % | | 2,678 | | | 5.7 | % | | | | | | — | | (1) | — | % |
配当金源と分配範囲の合計 | | $ | 46,682 | | | 100.0 | % | | $ | 46,752 | | | 100.0 | % | | | | | | $ | 93,434 | | | 100.0 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
ビジネスが提供するキャッシュフロー(GAAPベース) | | $ | 61,819 | | | | | $ | 44,074 | | | | | | | | | $ | 105,893 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
純利益(赤字) | | $ | 10,541 | | | | | $ | (716) | | | | | | | | | $ | 9,825 | | | |
(1)年初から現在までの総数は、各四半期の合計に等しい。本表については、四半期ごとと年明けから現在までの期間が単独で評価されています。
外貨換算
私たちの報告書の通貨はドルです。私たちの外国投資の本位貨幣は私たちが投資した外国の場所ごとに適用される現地通貨です。これらの海外地点の資産と負債(予見可能な将来決済できない会社間残高を含む)は、適用報告日が有効な即時為替レートで換算される。総合業務報告書で報告された金額は、適用期間内に有効な平均レートに換算される。これにより生成された累積換算調整は、合併権益変動表に他の全面的な収益を累積する構成要素を計上する。私たちの外国での物件投資は外貨為替レートの変動の影響を受け、これらの物件投資は賃貸料収入を支払い、物件関連支出を招き、ドル以外の通貨で借金する必要がある。私たちは、外国ポンド対ドルとユーロ対ドルレート変動のリスクを管理するために、オプション、通貨長期、クロス通貨交換協定を含む外貨派生商品を使用し続けることが可能です(参照してください 注8-派生ツールおよびヘッジアクティビティ表10-Qの連結財務諸表は、さらなる検討のために使用されています)。
選挙は不動産投資信託基金になる
我々は,規則第856~860節に基づいて不動産投資信託基金に課税することを選択し,2013年12月31日までの課税年度に発効した。この課税年度から、私たちの組織と運営方式は、規則に基づいて不動産投資信託基金の税務資格を得る資格があると信じています。このような方式で運営を継続し,REITに適合した納税資格を提供する予定であるが,我々の運営方式がREITの資格を保持する保証はない。REITの納税資格を取得し続けるためには、GAAPに従って計算された純収入に等しくないREIT課税所得の少なくとも90%を毎年割り当てなければならず、支払いされた配当金控除を考慮することなく、純資本利益を含まない場合に決定され、他のいくつかの組織および運営要件に適合しなければならない。もし私たちがREIT納税として引き続き資格があれば、私たちは通常、株主に割り当てられたREIT課税収入部分のために連邦企業所得税を支払う必要はありません。不動産投資信託基金として納税する資格があっても、私たちの収入と財産に特定の州と地方税を納め、私たちの未分配収入に連邦所得税と消費税を徴収する必要があるかもしれません。
また、私たちの国際資産や業務は、直接または間接子会社を通じて所有する資産や業務を含み、米国連邦所得税の面では無視された実体であり、これらの資産を保有したり、これらの業務を行ったりする外国司法管轄区で納税する必要がある。
インフレ率
指数付けアップグレード条項を含まない賃貸借のインフレの悪影響、あるいは現在のインフレ率を超えないか近い金利でアップグレードした借約のインフレを受ける可能性がある。労働統計局が発表した2022年6月30日までの12カ月間のCPI上昇率は9.1%だった。インフレの悪影響を軽減するために,テナントと締結したテナント契約の約94.7%に家賃上昇条項が含まれており,時間の経過とともに支払うべき現金レンタル料は平均年間累計1.2%上昇している。これらの準備は、一般に、レンタル期間内に固定比率または指数で上昇する(消費者物価指数または他の測定基準に基づいて)レンタル料を増加させる。2022年6月30日まで、直線賃貸料による固定上昇幅は約60.9%、26.2%は消費者物価指数に基づいており、ある上限制限を受け、7.5%は他の措置に基づいており、5.3%はアップグレード支出を含まない
また、物件のメンテナンスや運営コストを支払う必要があるかもしれませんが、インフレによるコストや運営費用の増加により、私たちの運営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。しかし、私たちの純賃貸は、公共地域維持コスト、不動産税、保険が含まれる可能性がある分配可能な運営費用シェアをテナントに支払うことを要求します。これは私たちがインフレによって増加した費用と運営費用を減少させるかもしれない。一般商品やサービスのコストが上昇し続けているため、全体的なインフレによる一般的かつ行政的コスト増加の悪影響を受ける可能性がある。
関係者取引と合意
参照してください 注11-関係者取引我々の連結財務諸表は、本四半期報告のForm 10-Qに含まれており、様々な関連先取引、プロトコル、費用を検討している。
第3項は市場リスクに関する定量的かつ定性的開示である。
2022年6月30日までの6ヶ月間、市場リスクの開放に実質的な変化はなかった。市場リスクの開放についての検討については,2021年12月31日までの財政年度Form 10−K年度報告に含まれる項目7 A“市場リスクに関する定量的·定性的開示”を参照されたい。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
改正された1934年証券取引法(“取引法”)第13 a-15(B)および15 d-15(B)条によると、我々は、最高経営責任者および最高財務責任者の監督·参加の下、本四半期報告10-Q表がカバーする期間終了時の開示制御および手順(取引法規則13 a-15(E)および規則15 d-15(E)で定義されるような)の有効性を評価し、開示制御および手続きが有効であることを決定した。
財務報告の内部統制の変化
2022年6月30日までの四半期内に、財務報告の内部統制(取引所法案第13 a-15(F)および15 d-15(F)規則で定義されているような)に大きな影響を与えなかったか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が発生しなかった。
第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
ない。
第1 A項。リスク要因です
当社が2021年12月31日までの10-K表年次報告第I部第1 A項“リスク要因”に開示されているリスク要因には大きな変動はありませんが、以下のリスク要因を除いて、このようなリスク要因に留意していただきたいと思います
ロシアとウクライナの間で続く軍事衝突による地政学的不安定は、米国、欧州、世界経済に悪影響を及ぼす可能性がある。
2022年2月24日、ロシア軍はウクライナに侵入し、軍事衝突を引き起こし、衝突の長さと広さは予測できない。さらに、既存の供給中断とFRB金利政策の変化に加え、この戦争はインフレと大口商品価格、信用と資本市場の大幅な変動、およびサプライチェーン中断を引き続き激化させる可能性がある。
また、米国、EU、その他の国および他の公的および民間行為者および会社も、ロシアに本部を置く金融機関を世界銀行間金融電信支払いシステムから除去し、ロシアの石油、液化天然ガス、石炭の輸入を制限するなど、ロシアに対する制裁およびその他の処罰を実施した。これらの制裁により石油や天然ガス市場の供給が中断され、引き続きエネルギー価格の大幅な上昇を招く可能性があり、インフレに実質的な影響を与え、米国や欧州などで景気後退を引き起こす可能性がある。これらの要素は、重要なテナントまたはいくつかの小さいテナントの財務状況が弱まったり、破産したり、借金を返済しないことを招く可能性があり、特に私たちのヨーロッパ物件のテナントは、ヨーロッパ経済が普遍的に減速する可能性が増加するため、彼らはこれらの要素の影響を最大に受ける可能性があり、これは彼らが満期賃貸料を支払う能力に悪影響を与えるだろう。したがって、私たちの財務状況と経営結果はマイナスの影響を受ける可能性があります。なぜなら、私たちの収入はテナントの成功と経済生存能力に大きく依存するからです
実施される可能性のあるこれらの制裁と他の制裁および持続的な衝突は、世界経済や金融市場にさらに悪影響を与え、さらなる不安定をもたらし、資本市場の流動性に悪影響を与え、今後より魅力的な条件でより多くの債務や株式融資を得ることを困難にする可能性がある。
また、米国政府はロシアがサイバー攻撃を発動する可能性があると警告している。ロシアのサイバー攻撃のリスクはまた、市場変動や経済的不確実性をもたらす可能性があり、特にこれらの攻撃が発生して広範な国やネットワークに広がっていれば
私たちの規約と合意のいくつかの条項は私たちの統制権の変化を阻止、延期、または阻止するかもしれない。
我々の規約に含まれる条項は、例えば、個人が取締役を務める資格を要求する条項や、我々の特定の取締役を“常務取締役”とし、他の取締役を“独立取締役”とすることを要求する条項を含む可能性があり、例えば、我々の管理文書で定義されているように、取締役の制御権の変更を阻止、延期または阻止することができる。コーポレートガバナンス政策市場の変化に伴い、これらの規定は新たな規定を変更、削除、または追加する可能性がある。
第二項株式証券の未登録販売及び募集資金の使用。
最近未登録証券を売却する
最近は未登録の証券を販売していません。
発行者及び関連購入者が持分証券を購入する
2022年6月30日までの四半期内に、私たちの普通株は買い戻していません。
第3項高級証券違約
ない
第4項鉱山安全情報開示
適用されません。
プロジェクト 5.その他の資料。
ない。
プロジェクト 6.展示品。
2022年6月30日までの四半期10-Q表には、本四半期報告に以下の証拠が含まれているか引用されている(S-K規則601項に基づいて番号付けされている)
| | | | | | | | |
証拠品番号: | | 説明する |
3.1 (1) | | Global Net Lease,Inc.再記述条項は,2021年2月24日に発効する。 |
3.2 (2) | | Global Net Lease,Inc.規約を改訂し,再制定する. |
3.3 (3) | | グローバルネットワークリース会社が改正して再調整した定款改正案。 |
3.4 (4) | | Global Net Lease,Inc.規約の改正と再調整の第2修正案 |
10.1 (5) | | 2回目の改正と再署名された信用協定の第1修正案は,2022年4月8日であり,Global Net Lease運営組合会社が借り手,Global Net Lease,Inc.とその他の保証側,KeyBank National Associationを代理とし,その他の貸手である他の貸手として署名した。 |
31.1 * | | 証券取引法第13 a-14(A)又は15 d-14(A)条の規定によると、2002年の“サバンズ·オクスリ法案”第302条の規定により、会社の最高経営責任者を認証する。 |
31.2 * | | 2002年サバンズ·オクスリ法第302条に基づいて成立した証券取引法第13 a−14(A)又は15 d−14(A)条による会社首席財務官の認証。 |
32 * | | 2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350節会社の最高経営責任者と最高財務官の書面声明による。 |
101.INS * | | 連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。 |
101.SCH * | | インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書. |
101.CAL * | | インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. |
101.DEF * | | XBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する. |
101.LAB * | | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する. |
101.PRE * | | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する. |
104 * | | 表紙対話データファイル-表紙対話データファイルは、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない。 |
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*同封アーカイブ
(1)我々が2021年2月26日に米国証券取引委員会に提出した2020年12月31日までのForm 10-K年度報告の証拠品として。
(2)2015年6月3日に米国証券取引委員会に提出された現在の報告書8-Kの証拠品として。
(3)我々が現在報告している証拠品として、2020年4月9日に米国証券取引委員会の8-K表に提出する。
(4)我々が現在報告している証拠品として、2022年7月19日に米国証券取引委員会に提出され、参照により本明細書に組み込まれる。
(5)我々が現在報告している証拠品として、2022年7月29日に米国証券取引委員会の8-K表に提出する。
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1934年に改正された証券取引法の要求によると、登録者は正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを正式に手配した。
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| 環球網レンタル会社 |
| 差出人: | /s/ジェームズ·L·ニールソン |
| | ジェームズ·L·ネルソン |
| | CEO兼社長 (首席行政主任) |
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| 差出人: | クリストファー·J·マーストソン |
| | クリストファー·J·マーストソン |
| | 最高財務官財務担当者秘書 (首席財務官と首席会計官) |
日付:2022年8月4日