カタログ表
アメリカです
証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表格10-Q
| 1934年証券取引法第13又は15(D)節に規定された四半期報告 | |
| 本四半期末まで | |
| あるいは…。 | |
| 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 | |
| For the transition period from to | |
| 手数料書類番号 | |
侵入 Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| (登録設立又は組織の州又はその他の管轄区域) | (税務署の雇用主 識別子) |
(主にオフィスアドレスを実行)
(郵便番号)
(972)
(登録者の電話番号、 市外局番を含む)
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)
* * * * * * * * * *
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告 を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。
そうですか
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す。
そうですか
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法12 b-2条のルールにおける定義 “大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”を参照されたい。
| 大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☐ | |
| ☐ | 規模の小さい報告会社 | |||
| 新興成長型会社 |
新興成長型企業である場合、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示して、取引法第13(A)節に提供される任意の新しいまたは改正された財務会計基準 を遵守してください。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)：YES≡No
2022年8月1日現在，登録者の普通株流通数は19，660，859株であり，額面は0.01ドルである。
会社に侵入する
索引.索引
| 第1部-財務情報 | |
| 項目1.財務諸表 | 3 |
| 2022年6月30日と2021年12月31日までの未監査簡明総合貸借対照表 | 3 |
| 2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間監査されていない合併業務概要表 | 4 |
| 監査されていないbr}2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の株主権益変動簡明合併報告書 | 5 |
| 2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の監査なし簡明現金フロー表 | 6 |
| 監査されていない簡明な連結財務諸表付記 | 7 |
| 項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析 | 17 |
| 項目4.制御とプログラム | 22 |
| 第2部-その他の資料 | 23 |
| 項目1.法的訴訟 | 23 |
| 第1 A項。リスク要因 | 24 |
| 項目2.未登録持分証券販売及び収益の使用 | 26 |
| 項目6.展示品 | 26 |
| 署名ページ | 27 |
| 2 |
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
会社に侵入するそして付属会社
監査されていない簡明な総合貸借対照表
(千単位で額面を除く)
六月三十日 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 資産 | ||||||||
| 流動資産： | ||||||||
| 現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
| 売掛金 | ||||||||
| 前払い費用 | ||||||||
| 流動資産総額 | ||||||||
| 非流動資産： | ||||||||
| 財産と設備： | ||||||||
| 装備 | ||||||||
| 資本化したソフトウェア開発 | ||||||||
| 家具と固定装置 | ||||||||
| 賃借権改善 | ||||||||
| 財産·工場·設備の損失額 | ||||||||
| 減価償却累計と償却 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財産と設備、純額 | ||||||||
| 融資リース·使用権資産·純額 | ||||||||
| 経営性賃貸、使用権資産、純額 | ||||||||
| その他の資産 | ||||||||
| 非流動資産総額 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債と株主権益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 売掛金·貿易 | $ | $ | ||||||
| 費用を計算する | ||||||||
| 融資リース負債、当期分 | ||||||||
| 賃貸負債を経営し、今期の部分 | ||||||||
| 当期手形 | ||||||||
| 収入を繰り越す | ||||||||
| 流動負債総額 | ||||||||
| 非流動負債： | ||||||||
| 支払手形、非流動部分 | ||||||||
| 融資リース負債、非流動部分 | ||||||||
| 賃貸負債を経営しており、非流動部分 | ||||||||
| 非流動負債総額 | ||||||||
| 引受金とその他の事項--付記8参照 | ||||||||
| 株主権益： | ||||||||
Preferred stock, $0.01 par value: Authorized shares – Issued shares – 0 in 2022 and 2021 | ||||||||
Common stock $0.01par value: Authorized shares – Issued shares – 19,745 in 2022 and in 2021; Outstanding shares – 19,735 in 2022 and in 2021 | ||||||||
| 物置形式で持っている普通株は、原価で-株 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 追加実収資本 | ||||||||
| 赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
| その他の総合損失を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 株主権益総額 | ( | ) | ||||||
| 総負債と株主権益 | $ | $ | ||||||
付記はこの簡素化された連結財務諸表の構成要素だ。
| 3 |
会社に侵入する子会社と監査されていない簡明な合併経営報告書
(千元、1株を除く)
| 3か月まで | 6か月まで | |||||||||||||||
| June 30, 2022 | June 30, 2021 | June 30, 2022 | June 30, 2021 | |||||||||||||
| 収入.収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 収入コスト | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 運営費用： | ||||||||||||||||
| 販売とマーケティング | ||||||||||||||||
| 研究開発 | ||||||||||||||||
| 一般と行政 | ||||||||||||||||
| 営業損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 利子とその他の収入 | ||||||||||||||||
| 利子支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 債務返済収益 | ||||||||||||||||
| リース終了収益 | ||||||||||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 1株当たり純損失： | ||||||||||||||||
| 基本的な情報 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 薄めにする | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 加重平均発行された普通株式： | ||||||||||||||||
| 基本的な情報 | ||||||||||||||||
| 薄めにする | ||||||||||||||||
付記はこのような簡明な連結財務諸表の構成要素である。
| 4 |
会社に侵入するそして付属会社
監査されていない株主権益変動簡明合併報告書
(単位：千)
| 3か月まで | 6か月まで | |||||||||||||||
| June 30, 2022 | June 30, 2021 | June 30, 2022 | June 30, 2021 | |||||||||||||
| 発行済み普通株式数 | ||||||||||||||||
| 期初残高 | ||||||||||||||||
| 株式オプションの行使 | ||||||||||||||||
| 株式公開で株を発行する | ||||||||||||||||
| 新しい限定株を発行し，当期を差し引いて没収する | ||||||||||||||||
| 経営賃貸借終了のため株式を発行する | ||||||||||||||||
| 期末残高 | ||||||||||||||||
| 普通株 | ||||||||||||||||
| 期初残高 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 株式オプションの行使 | ||||||||||||||||
| 株を公開発行して得た金 | ||||||||||||||||
| 新しい限定株を発行し，当期を差し引いて没収する | ||||||||||||||||
| 期末残高 | ||||||||||||||||
| 国庫株 | ||||||||||||||||
| 期間残高·期初·期末 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 追加実収資本 | ||||||||||||||||
| 期初残高 | ||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | ||||||||||||||||
| 株式オプションの行使 | ||||||||||||||||
| 株式公開収益、費用控除後の純額 | ||||||||||||||||
| 普通株経営リースの部分は終了します | ||||||||||||||||
| 新しい限定株を発行し，当期を差し引いて没収する | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 期末残高 | ||||||||||||||||
| 赤字を累計する | ||||||||||||||||
| 期初残高 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 純損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 期末残高 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| その他の総合損失を累計する | ||||||||||||||||
| 期間残高·期初·期末 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 株主権益総額 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
付記はこれらの簡素化合併財務諸表の構成要素である
| 5 |
会社に侵入する子会社の監査されていないキャッシュフロー表と簡明な連結報告書
(千)
| 6か月まで | ||||||||
六月三十日 2022 | June 30, 2021 | |||||||
| 経営活動： | ||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 純損失と経営活動で使用される現金純額の調整： | ||||||||
| 減価償却および償却 | ||||||||
| 不良支出 | ||||||||
| 株に基づく報酬 | ||||||||
| 非現金レンタルコスト | ||||||||
| 債務発行原価償却 | ||||||||
| 支払手形利子の増加 | ||||||||
| 債務返済収益 | ( | ) | ||||||
| リース終了収益 | ( | ) | ||||||
| 経営性資産と負債変動状況： | ||||||||
| 売掛金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 前払い費用と他の資産 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 売掛金と売掛金 | ||||||||
| リース負債を経営する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 収入を繰り越す | ||||||||
| 経営活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動： | ||||||||
| ソフトウェア開発の資本化 | ( | ) | ||||||
| 財産と設備を購入する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 無形資産を購入する--ドメイン名 | ( | ) | ||||||
| 投資活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動： | ||||||||
| 手形収益に応じて発行コストを差し引く | ||||||||
| 株式オプションを行使して得られる収益 | ||||||||
| 株式公開で得られた金は費用を差し引いた純額 | ||||||||
| 融資リース負債を減らす | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動が提供する現金純額 | ||||||||
| 現金および現金等価物の純増加(減額) | ( | ) | ||||||
| 期初現金及び現金等価物 | ||||||||
| 期末現金および現金等価物 | $ | $ | ||||||
| キャッシュフロー活動の追加開示： | ||||||||
| 利子を支払う現金 | $ | $ | ||||||
| 非現金融資活動の追加開示： | ||||||||
| 賃貸終了のために発行された普通株 | $ | $ | ||||||
| 使用権(“ROU”)によってレンタルされた資産を経営する | $ | $ | ||||||
| ROU融資リースによって得られた資産 | $ | $ | ||||||
付記はこれらの簡素化合併財務諸表の構成要素である
| 6 |
会社に侵入するそして付属会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
| 1. | 業務説明 |
Insert，Inc.(合併した子会社とともに、“Company”、“Inrupt”、“Insert Inc.”、“We”、“Us”、“Our”または同様の用語)は1983年9月にテキサス州で設立され、1995年10月にデラウェア州に再登録された。私たちの主な実行事務室はテキサス州プレノドン公園大通り101200 Suit 1200にあります。郵便番号：75074、私たちの電話番号は(972)234-6400です。
我々は、ネットワーク攻撃が発生したときにゼロ日を含む、先進的な脅威情報をリアルタイム人工知能と組み合わせて、任意の規模の会社または政府組織を保護する製品を開発、販売、支援する。私たちは直販チームと付加価値ディーラーを通じて私たちの解決策をマーケティングして流通します。私たちのエンドユーザー顧客はアメリカ連邦政府実体、州と地方政府実体、そしてミドルエンド市場から大規模企業までの様々な規模の会社を含みます。
TraceCop(“TraceCop™”) とSavant(“Savant™“)は侵入会社の登録商標です。私たちは新しい侵入申請商標のために保護しました 盾.盾ネットワークセキュリティの解決策です
| 2. | 陳述の基礎 |
当社が添付している審査簡明総合財務諸表は、アメリカ中期財務資料公認会計原則(“GAAP”)及び表格10-Q及びS-X規則第(Br)項第(10-01)項の指示に基づいて作成されたものである。したがって、それらは、GAAPによって要求される完全な財務諸表 に必要なすべての情報および開示を含まない。経営陣は、公平列報過渡期の経営結果に必要なすべての調整は、本文書が別途開示されていない限り、これらの調整は恒常的であると考えている。このような 過渡期の経営業績は必ずしも通年の経営業績を代表するとは限らない。これらの簡明な総合財務諸表 は、2022年3月18日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された10-K表年次報告書に含まれる総合財務諸表及び付記とともに読まなければならない。すべての重大な会社間残高と取引は合併で販売された。
当社は、金融商品資格に適合する資産及び負債の公正価値を計算し、公正価値が当該等の金融商品の帳簿価値と異なる場合には、その等の追加資料を簡明総合財務諸表の付記 に計上する。これらのツールの満期日は相対的に短いため，売掛金の推定公正価値はその帳簿金額に近い。融資リースと支払手形は市場金利を負担するため、公正な価値で計算される。このすべての道具は取引目的のために持っているものではない。
2022年6月30日まで、私たちの現金と現金等価物は700万ドルで、私たちの現金と現金等価物は
| 7 |
| 3. | 株式報酬の会計計算 |
当社はASC 718に基づいて株式報酬計算を行っている報酬--株式報酬ここでは、簡明な連結財務諸表において、全ての株式報酬に関する報酬 を確認することが要求される。株式の報酬コストが付与日に公平価値値に基づいて、付与日公正価値が各奨励に必要なサービス期間内の費用 であることを確認し、各奨励の条項とASC 718項の適切な会計処理に応じて権益または負債を増加させる。
2021年に会社 はインセンティブ計画(“2021年総合インセンティブ計画”)を追加した。2021年の総合激励計画は、会社が重要な人員を吸引し、維持することができ、そして会社の役員、高級管理者、従業員、コンサルタントとコンサルタントが会社の株式を買収して維持することができ、あるいは普通株式価値を参考にして測定した激励報酬 を獲得することができ、それによって彼らの会社の福祉に対する約束を強化し、彼らの利益を会社の株主の利益と一致させる手段を提供する。
2021年の総合インセンティブ計画によれば、参考目的または奨励のために発行または付与可能な普通株式の総数brは、2，500，000株を超えてはならず、任意の増加または減少によって増加または減少することができ、これらの株式は、通常株および会社の金庫のために保有または買収を許可する未発行普通株または普通株であってもよく、またはその両方であってもよい。
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、会社は2021年の総合インセンティブ計画に基づいて131，580個の新しい制限株式奨励(RSA)， を付与した2021年の同時期の類似賞。同社は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、RSAに関する10万ドルの報酬支出を確認した。同社は$を確認したRSA関連の報酬は、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、それぞれ100万ドルと10万ドルであった。2022年6月30日現在、 有$2021年6月30日現在、未帰属RSAに関連する未確認補償コストは100万ドルであり、未帰属RSAに関連する未確認補償コストは30万ドルである。
当社は2022年3月31日までの3カ月間、2015年の株式インセンティブ計画(“2015計画”)に基づき167，500件の株式オプションを付与した。当社は、2022年6月30日までの3ヶ月または2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、2015年の計画に基づいてオプションを付与していません。当社は、2022年、2022年および2021年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月間、その2005年株式インセンティブ計画(“2005年計画”) に基づいていかなるオプションも発行していません。当社は2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、2021年総合インセンティブ計画に基づいてオプションを発行していません2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、本計画に基づいて付与されたオプション。
2022年6月30日までの6ヶ月間、2005年と2015年の計画により96，500件の株式オプションが行使されたのに対し、 は2021年6月30日までの6ヶ月間株式オプションを行使した。2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、それぞれ2005年と2015年の計画に基づいて5，000件と6，000件の株式オプションが行使された
次の表は、2022年6月30日までの6ヶ月間の会社株式オプションの活動をまとめています
| June 30, 2022 | ||||||||
| オプション数 | 加重平均 行権価格 | |||||||
| 年初未済債務 | $ | |||||||
| 授与する | ||||||||
| 鍛えられた | ( | ) | ||||||
| 没収される | ( | ) | ||||||
| 期限が切れる | ( | ) | ||||||
| 2022年6月30日現在の未返済債務 | $ | |||||||
| 2022年6月30日に行使可能なオプション | $ | |||||||
| 8 |
会社は株式オプション奨励に関する報酬 40万ドルと#を確認した2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間に はそれぞれ80万ドルと2021年6月30日までの3カ月と6カ月の期間は100万ドル。2022年6月30日現在、簡明合併経営報告書で確認されていない非既存オプションに関する未確認補償コスト総額は80万ドルであり、未確認補償コストは1ドルである2021年までの同期で100万ドル。
推定値仮定
従業員brオプション報酬の公正価値は、付与された日にBlack-Scholesオプション定価モデルを使用して以下の仮定の下で推定される
3ヶ月以内に June 30, 2022 | 3ヶ月以内に June 30, 2021 | 6か月 一段落した June 30, 2022 | 6か月 一段落した | |||||||||||||
| 加重平均授権日公正価値 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 使用した加重平均仮定： | ||||||||||||||||
| 期待配当収益率 | % | % | % | % | ||||||||||||
| 無リスク金利 | % | % | % | % | ||||||||||||
| 予想変動率 | % | % | % | % | ||||||||||||
| 予想寿命(年) | – | |||||||||||||||
期待変動率は履歴変動率に基づき，部分的には隠れ変動率に基づく.期待期限オプションの契約期限および 履歴行使と没収行為を考慮する.無リスク金利は、付与日に発効した米財務省手形の金利に基づいており、これらの手形の満期日は関連する予想期限と一致する。非従業員に付与されたオプションは、オプションの測定日毎に公平なbr}市場価値を用いて推定される。
| 4. | 収入確認 |
会社は一般的に出荷時や何らかの業績義務を果たした後に製品収入を確認します。これらの製品は、ハードウェア、永続的ソフトウェアライセンス、およびデータセットを含むことができる。同社の販売の大部分はデータセット更新です。保証コストも販売返品も実質的ではありません。
当社は、FASB ASCトピック606に基づいて、そのデータセットの販売 を確認し、このテーマに基づいて、以下の5つのステップでの基準 を満たすと、すなわち、顧客との契約収入を確認する
| i) | 顧客と締結した契約の表示； |
| Ii) | 契約の履行義務を確定する |
| Iii) | 取引価格の決定 |
| 四) | 取引価格を個々の履行義務に割り当てること； |
| v) | 契約履行義務を履行した後に収入を確認する。 |
| 9 |
データ更新は、通常、月に1回行われ、それに応じて収入に適合する。製品販売は、スケジュールに割り当てられた収入 を維持および顧客がサポートすることを含むことができ、相対販売価格の販売価格階層構造に基づいて提供される製品およびサービスの推定販売価格 方法を使用することができる。すべての製品とサービスの市場価値は現在と以前の単機販売状況に基づいて簡単に決定されます。会社は契約期間内にメンテナンス、更新、支援収入の確認を延期することができ、契約期間は通常1年となる。
顧客、総代理店、ディーラーに提供される正常な支払い条件は国内では純30日、国際では純45日である。同社は1年以上の支払条項を提供せず、支払条項を通常条項の外に延長することも少ない。ある顧客が会社の信用基準を満たしていない場合、会社はその信用リスクを制限するために前金を要求する。
送料と手数料 はお客様が支払って収入に計上します。輸送と運搬費用は収入コストに含まれている。顧客が貨物制御権を獲得した後，会社は を選択して輸送と運搬コストを履行コストとして会計処理している。
同社の最新製品を使って侵入する盾Intrationは購読方式でソフトウェアの提供を開始する.侵入する盾.盾 は、ASC 606下のソフトウェアであるサービス(SaaS)によって指導されるホストスケジュールである。SaaSスケジュールは、IP許可を譲渡する手配ではなく、サービス義務とみなされる。
FASB ASCテーマ606によれば、会社は、上記の5ステッププロセスを使用して売上を確認し、この指示に従って収入 項を単独および異なる項目として定義する。侵入する盾.盾毎月の固定購読料で会社の顧客に提供されるサービスには、
| · | 不正アクセスの顧客の情報ネットワークを検出し、防止するために、侵入会社の独自のソフトウェアおよびデータベースにアクセスすること | |
| · | 侵入は、お客様に提供されるすべてのソフトウェア、関連媒体、印刷材料、データ、ファイル、オンライン文書、および任意のデバイスを使用して侵入にアクセスします盾.盾および | |
| · | テクニカルサポート、契約後のお客様サポート(PCS)は、追加料金を請求することなく、毎日侵入によって提供されるプログラムの発行または訂正を含む。 |
契約には の他のサービスは規定されていません。私たちのお客様は返却や返品権利もなく、このような権利もありません。このサービスの一部として提供される予定です。
侵入事件が発生したとき，会社はその履行義務を果たす盾.盾不正アクセスクライアントの情報ネットワークを検出および阻止するために解決策を使用することができる。収入は契約期間内に月ごとに確認しなければなりません。更新の30日前に通知を出さない限り、会社の標準初期契約条項は自動的に更新されます。前払い費用は支払いを延期し、契約がカバーする期間内に収入 に償却する。
我々の売掛金は
を顧客と締結した契約で販売する無条件契約請求書を代表し，流れに分類される.2022年6月30日と2021年12月31日まで、私たちの売掛金残高はそれぞれ130万ドルです
私たちは通常報告期末に行われた販売やサービスの支払いを無条件に得る権利があるので、私たちの契約資産を売掛金に分類します。したがって、2022年6月30日と2021年12月31日まで、実質的な契約資産はありません。
契約負債には、会社の履行義務と収入確認前の前払い現金が含まれています。会社は現在契約負債を繰延収入に分類している。
| 10 |
次の表は、2022年6月30日までの6ヶ月と2021年12月31日までの年間会社契約負債の変化(単位：千)を示しています
| June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 期初残高 | $ | $ | ||||||
| 足し算 | ||||||||
| 収入が確認された | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期末残高 | $ | $ | ||||||
| 5. | 資本化したソフトウェア開発 |
アプリケーション開発段階で会社製品に関する何らかの開発コスト が資本化されている.開発の初期段階で発生するコストは研究や開発活動に類似しており，発生時に費用を計上している。初期段階は、代替案の概念制定、代替案評価、必要な技術の存在の決定、代替案の最終選択などの活動を含む。アプリケーション開発段階に達すると，内部と外部コストを資本化し， ソフトウェアがほぼ完了し，予想される使用に投入する準備ができるまでになる.資本化コストは財産と設備純額の一部と記す。資本化された内部使用ソフトウェアは推定耐用年数に応じて直線的に償却され、耐用年数は一般的に3年と推定され、簡明総合経営報告書では収入コストと表記されている。
| 6. | 1株当たり純損失 |
我々は2つの独立した1株当たり純損失数字、基本損失と赤字を報告した。普通株株主1株当たりの基本純損失を占めるべき計算方法は、当期普通株株主が純損失を占めるべきであることを当期発行普通株加重平均で割る。償却後の1株当たり普通株株主が純損失を占めるべき計算方法は、当期普通株株主が占めるべき純損失を当期既発行普通株と希釈性普通株等価物の加重平均で割る。我々の普通株式 等価物は、未償還オプションの行使と、制限株式奨励を付与した後に発行可能なすべての普通株とを含む。2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、希釈1株当たり損失計算から除外した普通株等価物総数は611，473となったそれぞれ，である.2022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月間、1株当たり希釈損失を計上しない普通株等価物総数は628，550株それぞれ，である.当社は2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間に純損失状態にあるため、1株当たり希釈純損失とほぼ同じです。
| 7. | 濃度.濃度 |
私たちのビジネスは、セキュリティソフトウェア/エンティティ識別の分野に集中している。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、直接·間接ルートによる米国政府への販売総額は140万ドルとなった
| 11 |
| 8. | 引受金とその他の事項 |
当社は定期的に正常業務過程でのクレームに参加しています。これらの行動は業務の慣行や付帯イベントであると考えられる. これらの行動の結果を正確に予測することはできないが，どの行動も我々の業務に実質的な悪影響を与えないと考えられる
集団訴訟
2021年4月16日、米国テキサス州イーストシェルマン区地裁は、セレスターが侵入会社らを訴えたとされる集団訴訟を起こし、事件番号4：21-cv-00307(E.D.テキサス州)当社に対して、当社の現最高財務官と現最高経営責任者は、被告が会社の業務、運営及び見通しに関する虚偽及び/又は誤った陳述 又は漏れを告発し、改正された1934年証券取引法 第10(B)節、それに基づいて公布された第10 b-5条及び取引所 法第20(A)節に違反する。セラストの訴訟は補償性損害賠償と法的費用を要求する。
2021年5月14日、米テキサス州東区地方裁判所シェルマン支部は、br}Neely v.Insert Inc.ら、事件番号4：12-cv-00374(E.D.テキサス)と呼ばれる集団訴訟を起こした。会社に対して、会社は現財務官と元最高経営責任者です。ニリーの訴訟疑惑は連邦証券法に違反し、セレスター訴訟での告発と同じだ。ニリーの訴訟はまた補償性損害賠償と法的費用を要求する。
2021年11月23日、br裁判所はセラストとニリーの訴訟を合併し、首席原告と首席原告弁護士を任命した。首席原告 は2022年2月7日に修正された起訴状を提出した。修正後の起訴状は、以下の各当事者を名指しされた被告とした。マイケル·パックストン元役員さん、ゲイリー·デービス元さん、現最高技術責任者、元最高技術責任者Joeさん、現役員のジェームズ·ジェロさん取締役兼報酬委員会会長。
合併訴訟の当事者は2022年4月5日に調停を行い、調停終了時に双方は和解条項説明書に署名し、訴訟解決に関する実質的な条項を明記した。2022年6月24日に和解を予備承認する動議と付随する文書が裁判所に提出された。その動議はまだ裁判所の審理を待たなければならない。和解の最終結果はある条項と条件の制約を受け、裁判所の初歩的かつ最終的な承認を待たなければならない。
証券調査
2021年8月8日、会社は米国証券取引委員会執行部から、会社が侵入会社に関する調査を行っていると通知を受け、会社にある書類と情報の提示を要求した。米国証券取引委員会は2021年11月9日、今回の調査に関する伝票を同社に送り、前回の請求とほぼ類似した情報の提供を正式に要求した。会社は要求を遵守し続け、調査に協力しています。br社は調査結果やその会社やその運営結果への潜在的な影響について何の保証も提供できません。
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賃貸借契約を放棄する
2021年2月16日、侵入会社はテキサス州ダラス県地方裁判所第14司法区で、以前テキサス州リチャードソンに住んでいた施設の大家Purple
Plaza LLCに対して法的訴訟を起こした。この訴訟は契約違反賠償を求めており，他の事項を除いて賃貸施設のメンテナンスや修理ができず，住宅に十分な暖房，エアコン，換気を提供しておらず，推定追放となっている。100万ドルを超える損害賠償と、借入契約に基づく侵入の残りの義務が中止されたという明明な判決。
Purple Plaza，LLCは全面否定を行い、期限を超えたと言われている賃貸料br}$の支払いを求める反訴を追加した
株主派生債権
2022年6月3日、原告Nathan Prawitt(“原告株主”)は、Jack B.Blount、Michael L.Paxton、B.Franklin Byrd、P.Joe Head、Gary Davis、James F.Gero、Anthony Scott、Anthony J.Levecchio、Katrinka B.McCallum、Jamie M.Wilson Schnur、GregKory Schnur(“被告”)を含む確認された株主派生苦情を米デラウェア州地方裁判所に提出した。原告は，被告が様々な訴訟で彼らの受託責任に違反し，会社資産を浪費し，被告を不公正に富化させたことを告発した，(A)進行中の米国証券取引委員会調査に関する費用と支出，(B)合併した集団訴訟について会社を弁護する費用と費用，(C)和解合併した集団訴訟の全集団責任，およびある被告が我々の普通株の売却について提出した付属クレームである.原告は当社を代表して被告に指定されていない損害賠償，コーポレート·ガバナンスと内部統制政策の救済行動と改善，あるbr}被告が当社の普通株売却による損害賠償，および米国証券取引委員会調査·合併集団訴訟の和解に関する様々な法律や調査費用を求めている。当社は株主派生クレームで指名された被告ではなく名目上の原告ではありませんが、当社は各被告に財務及びその他の援助を提供し、これは当社の定款、私たちの定款、会社と各被告との間の有効な個人賠償協定に基づいて提供する義務があります。
この未解決の訴訟に加えて、通常の業務過程で起こりうる様々な他の法的手続きやクレームに直面しています。私たちは、このような事件の結果が、私たちの総合的な財務状況、経営業績、あるいはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすというクレームがあるとは思いません。しかし，このような法的手続きが我々の将来の結果に実質的な影響を与えない保証はない.
| 9. | 資産と賃貸負債を使用する |
ASC 842の要求によると、当社は経営性と融資リースを持ち、その中に使用権資産と関連賃貸負債が記録されている。レンタル負債brは、レンタル支払い総額の正味現在価値によって決定され、レンタル期間内に償却されます。当社のリース契約項のすべての債務は、最後の予定支払い時に終了します。同社のリース対象は以下のタイプの 資産：
| · | コンピュータハードウェアと複写機-会社の融資リース使用権資産には、コンピュータハードウェアとコピー機が含まれています。これらの賃貸契約の有効期間は3年で、現在は異なる完成段階にある。 |
| · | オフィススペース-会社の経営的賃貸使用権資産には、テキサス州プライノに位置するオフィスとテキサス州エレンのデータサービスセンターに位置するレンタルプロトコルが含まれています。プライノオフィス経営リース負債は2021年に改正され、オフィススペースフロアが増加し、以前のレンタルを終了した。改正されたレンタル期間は1年3カ月で、2022年6月30日から発効する。データサービスセンターの経営リース責任期間は2022年6月30日まで3年4カ月 |
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また、会社の賃貸手配をより多くの定性的かつ定量的に開示する必要がある。当社はASC 842を前向きに採用し，移行実用的な一括方便を選択し，(1)任意の既存または満期の契約 がテナントまたは包含リースであるかどうか，(2)テナント分類と(3)初期直接コストを再評価する必要はない。また、当社は、すべてのカテゴリの対象資産のリースと非リース構成要素(主に公共地域維持費からなる)を統合し、初期期間が12ヶ月以下のリースを除外する他の実行可能な方便を選択した。
当社のリース契約の暗黙的な金利は容易に決定できないため、当社は推定された逓増借款金利を用いて賃貸支払いの初期現在値を決定します。レンタルの割引率はシリコンバレー銀行の最優遇金利に近い。
補完キャッシュフロー
情報には，経営リースに関する経営キャッシュフローがある.2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間に、br社は10万ドルと
2022年6月30日および2021年12月31日における当社の運営リースの加重平均残存期間は2.56年および
業務簡明統合レポートに出現するプロジェクトスケジュール (千)：
| 3か月まで | 6か月まで | |||||||||||||||
| June 30, 2022 | June 30, 2021 | June 30, 2022 | June 30, 2021 | |||||||||||||
| 運営費用： | ||||||||||||||||
| 償却費用--財務ROU | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| レンタル料金-ROUの運営 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| その他の費用： | ||||||||||||||||
| 利息支出--財務ROU | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
2022年6月30日現在、将来の最低レンタル義務には、以下のものが含まれています(千単位)
| 運営中です | 金融 | |||||||||||
| 12月31日までの期間： | ROU借約 | ROU借約 | 合計する | |||||||||
| 2022 | $ | $ | $ | |||||||||
| 2023 | ||||||||||||
| 2024 | ||||||||||||
| 2025 | ||||||||||||
| $ | $ | $ | ||||||||||
| 興味低下* | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| $ | $ | |||||||||||
| * |
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| 10. | 支払手形 |
2022年3月10日、侵入
Inc.はStreeterville Capital，LLCと無担保融資協定を締結し、この合意によると、会社はそれぞれ540万ドルの本チケットを2枚発行することで、2ロットに分けて最大1，000，000ドルを抽出することができ、1ロットあたり500万ドル、初期金利は
7%であるが、違約などが発生した場合に増加する可能性がある。2022年3月10日に$を受け取りました
融資協定や付随する付記は、会社がナスダックやニューヨーク証券取引所に上場し続けることを含む基準や慣例違約事件の影響を受ける。手形がまだ発行されていない場合、私たちはいくつかの条件と制限を受ける。 は、以下に限定されないが、これらに限定されない：手形所有者は、将来の任意の可変金利取引(ATM、株式発行、または市場調整可能な機能を有さない私募を含まない)、およびいかなる債務(銀行融資、信用限度額、相続人、賃貸または資産保証融資を含まない)；手形所有者が任意の債務または持分融資に参加する権利は、含まれない(ATM、brローン、クレジット限度額、担保人、レンタルまたは資産保証融資)。当社が手形に基づいて普通株を発行する能力を制限するいかなる合意を延長または締結することを禁止し、任意の債務融資構造を介して手形所有者と一緒に参加することを可能にする他の任意のbr貸主の参加を禁止します。
会社はASC 480に基づいて第1および第2の手形を評価した“と述べた負債と持分を区別する本票は(1)無条件債務を体現しているため，(2)可変数の普通株を発行することで無条件債務を返済することと，(3)最初に既知の固定通貨金額のみに基づくことを会社に要求する可能性がある.
もし会社の普通株の公正価値が増加し、会社の普通株の公正価値が減少する可能性のあるリスクを負わない場合、貸金人は利益を得ないだろう。ASC 480の規定によると、本チケットは手形発行日にストック決済債務と表記され、会社はASC 835-30の利息計算方法に従って本チケット期間内の利息支出を記録し、本チケットの帳簿金額を普通株式決済額に累積する。
2022年3月10日、会社は、最初の手形に関連する18ヶ月間の期限内に償却する本票の相殺として70万ドルの債務発行コストを記録した。2022年6月29日にbr社が記録した債務発行コストは$
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間に、会社は0.5ドルと#ドルを記録した
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| 11. | 後続事件 |
私たちの市場発売によると、2022年7月1日以来、この計画に関連する普通株の売却から70万ドルの純収益を得ています。 は2022年3月28日に、S-3表I.B.6一般指示の制限を受け、販売契約の条項に基づいて、当社は米国証券取引委員会に提出された目論見書補充書類により、普通株の総発行価格を1，000万ドルに改訂し、販売総価格690万ドルの既発行株は含まれていない。2022年7月12日、侵入した株は1株4.33ドルで取引され、会社の公開流通株が7500万ドルを超えた。したがって，S-3表I.B.6の一般指示における制限は適用されなくなり，当社は米国証券取引委員会に提出された目論見補充書類により，普通株の総発行価格を従来の5，000万ドルに改訂した.同社が2022年6月30日現在、同計画に関連する普通株の売却から得た費用の純額は120万ドル。
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項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
前向きに陳述する
Form 10-Qに関するこの四半期報告書には、1933年証券法(“証券法”)第27 A条及び改正された1934年証券取引法(“証券法”)第21 E節に適合する前向きな陳述が含まれているが、これらの陳述は、重大なリスク及び不確実性に関連しているが、“経営陣の財務状況及び経営結果の検討及び分析”節を含む。歴史的事実の陳述を除いて、本10-Q表四半期報告に含まれるすべての陳述は、私たちの財務状況に関する陳述を含む；私たちは持続的な経営企業として経営を継続する能力；私たちの業務、販売とマーケティング戦略と計画；私たちのマーケティング、販売、および侵入を成功させる能力 盾.盾拡大する顧客群に向けたビジネス製品と解決策；前向き声明である。場合によっては、あなた は、“予想”、“信じ”、“考慮”、“継続”、“可能”、“推定”、“予想”、“予定”、“可能”、“計画”、“ ”、“潜在”、“予測”、“プロジェクト”、“すべき”、“目標”、“目標”を含むので、前向き陳述を識別することができる。“ または”将“またはこれらの語の否定または他の同様の用語またはフレーズ。本10-Q表の四半期報告書に含まれる前向きな陳述は、このような陳述を含むが、これらに限定されない。
あなたは未来のイベントの予測として前向き 陳述に依存してはいけません。本四半期報告に含まれる展望的陳述は主に未来の事件と傾向に対する現在の予想と予測に基づいており、これらの事件と傾向は私たちの業務、財務状況と経営業績に影響を与える可能性があると考えられる。これらの前向き陳述で記述されたイベントの結果は、“リスク要因”の節および本四半期報告Form 10-Qの他の部分に記載されたリスク、不確実性、 および他の要因の影響を受ける。
また， “私たちが信じる”という声明と類似した声明は，関連テーマに対する我々の信念や意見を反映している.これらの記述は，本四半期までの報告10-Qテーブル日までに提供された 情報に基づいている.これらの情報は，これらの陳述に合理的な ベースを提供していると考えられるが，これらの情報は限られているか不完全である可能性がある.私たちの声明は私たちがすべての関連情報を詳細に調査したり検討したことを示すように解釈されてはいけない。このような陳述は本質的に不確実であり、投資家たちはこのような陳述に過度に依存しないでください。
本四半期報告でForm 10−Q形式で行われた前向き陳述 は，陳述日までのイベントのみに触れている。我々は、本Form 10-Q四半期報告書になされた任意の前向き記述を更新して、本Form 10-Q四半期報告日 以降のイベントまたは状況を反映するか、または法律が別途要求されない限り、新しい情報またはアクシデントの発生を反映する義務はない。
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経営成果
次の表に濃縮されたbr合併経営報告書を示し、ドル金額と示した期間の私たちの総収入のパーセンテージで計算します。期間間の結果比較 は必ずしも未来期間の結果を表すとは限らない.
| 3か月まで | 6か月まで | |||||||||||||||
| June 30, 2022 | June 30, 2021 | June 30, 2022 | June 30, 2021 | |||||||||||||
| 収入.収入 | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | ||||||||||||
| 収入コスト | 32.4% | 37.4% | 33.9% | 35.6% | ||||||||||||
| 毛利 | 67.6% | 62.6% | 66.1% | 64.4% | ||||||||||||
| 運営費用： | ||||||||||||||||
| 販売とマーケティング | 88.3% | 186.4% | 84.0% | 166.3% | ||||||||||||
| 研究開発 | 72.2% | 78.1% | 80.6% | 78.7% | ||||||||||||
| 一般と行政 | 99.6% | 86.4% | 105.5% | 70.0% | ||||||||||||
| 営業損失 | -192.5% | -288.3% | -204.1% | -250.6% | ||||||||||||
| 利子とその他の収入 | 0.0% | 3.4% | 0.1% | 1.8% | ||||||||||||
| 利子支出 | -25.5% | -0.1% | -15.3% | -0.1% | ||||||||||||
| 債務返済収益 | – | 32.4% | – | 16.6% | ||||||||||||
| リース終了収益 | 20.4% | – | 10.8% | – | ||||||||||||
| 純損失 | -197.5% | -252.6% | -208.5% | -232.3% | ||||||||||||
| 3か月まで | 6か月まで | |||||||||||||||
| June 30, 2022 | June 30, 2021 | June 30, 2022 | June 30, 2021 | |||||||||||||
| 国内収入 | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | ||||||||||||
| 輸出収入 | – | – | – | – | ||||||||||||
| 純収入 | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | ||||||||||||
収入を得る。2022年6月30日までの3カ月と6カ月の収入はそれぞれ210万ドルと390万ドルだったが、2021年同期はそれぞれ200万ドルと380万ドルだった。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、私たちのコンサルティング業務の収入はそれぞれ170万ドルと330万ドルですが、2021年同期はそれぞれ170万ドルと350万ドルです。侵入する盾.盾2022年6月30日までの3カ月と6カ月の収入はそれぞれ40万ドルと60万ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月と6カ月の収入は10万ドルだった。
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収入が集中している。 は2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、各種アメリカ政府実体に対する販売収入は合計140万ドル と270万ドルで、収入の65.7%と68.8%を占めているが、2021年同期はそれぞれ130万ドルと260万ドルで、収入の64.4%と69.0%を占めている。今後しばらくは顧客によって収入集中度が異なり，具体的にはいくつかの販売時間 に依存することが予想されるが，政府顧客向けの販売は今後しばらくは我々の収入の大部分を占め続けることが予想される.ビジネス顧客への販売に関連するリスクに加えて、政府への販売は、支出および支出パターンを中断する可能性があるが、これらに限定されないが、政府が便宜上契約および購入注文をキャンセルする権利を保留することを含む、私たちの収入に悪影響を及ぼす。政府の顧客とのいかなる収入も再交渉しないと予想されているにもかかわらず、キャンセルや再交渉の政府注文は、私たちの財務業績に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。現在、私たちは、私たちとbr政府エンティティとの間の既存の計画をキャンセルまたは再交渉することを提案していることを知りません。歴史的には、政府エンティティが注文を取り消したり再交渉したりすることは、私たちの業務に実質的な悪影響を与えていません。2022年6月30日までの3ヶ月と6ケ月の間に、2つの個人商業顧客は、それぞれ総収入の30.5%と26.3%を占め、2021年同期、単一商業顧客は総収入の23.1%と21.5% を占めた。同社の類似製品やサービスは単独の細分化市場とはみなされていない, その経営陣は 業務を全体として分析するため，個々の製品に費用を割り当てることはない.
毛利。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の毛利益はそれぞれ140万ドルと260万ドルで、収入の67.6%と66.1%を占めているが、2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の毛利益はそれぞれ120万ドルと250万ドルであり、収入の62.6%と64.4%を占めている。毛利益が収入に占めるパーセンテージ は多種の要素の影響を受け、製品組合せの変化、流通ルートの変化、収入数量、定価策略及び集成第三者製品収入の変動を含む。
販売とマーケティング。 2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月、販売とマーケティング費用はそれぞれ180万ドルと330万ドルで、収入の88.3%と84.0%を占めているが、2021年3ヶ月と6ヶ月の販売とマーケティング費用はそれぞれ370万ドルと630万ドルで、収入の78.1%と166.4を占めている。 私たちが侵入した予想収入盾.盾製品の生産速度は当初の予想よりも遅いため、リストラや貿易活動の出席者数を減らすなど、いくつかのコスト削減措置を講じている。私たちは、支出を減らすなど、2021年に実施されるいくつかのコスト節約措置を継続し、私たちの支出が私たちの収入傾向と一致するように、いくつかの請負業者やサプライヤーと交渉する。
研究開発。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、研究開発費はそれぞれ150万ドルと310万ドルで、収入の72.2%と80.6%を占めているが、2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の研究開発費はそれぞれ150万ドルと300万ドルで、収入の186.4%と78.7%を占めている。2022年6月30日までの四半期に、社内開発のソフトウェア開発と強化機能を資本化し始めました。 予備開発段階に関する研究開発コストは、これらのコストが発生している間に費用を計上しています。 研究開発費は将来的に異なる可能性があり、これは主に直接労働者のために徴収される研究開発人件費のレベルに依存しています。
一般と行政です。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、一般と行政費用はそれぞれ200万ドルと410万ドル、あるいは収入の99.6%と105.5%を占めているが、2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、一般と行政費用はそれぞれ170万ドルと270万ドル、あるいは収入の86.4%と70.0%を占めている。一般と行政費用の増加は，主に行われている訴訟に関する法的費用が80万ドル増加し，2021年同期に比べて2022年6月30日までの6カ月間の相談費が40万ドル増加したためである。法的費用と相談費の増加は非日常的な費用とみなされている。
利息支出。 2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、利息支出は50万ドルと60万ドルに増加し、収入の25.5%と15.3%を占めているが、2021年同期の利息支出は無視できる。我々の利息支出には，主に2022年3月に締結されたStreeterville支払手形と関連債務発行コストの償却に関する利息と，融資リースの利息支出がある。利息支出は私たちのキャッシュフローと借金の需要によって未来に違うだろう。
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利息と他の収入。 2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の利息と他の収入は無視できますが、2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の利息と他の収入はそれぞれ10万ドルと10万ドルです。
レンタルと債務返済収益 2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、私たちの賃貸放棄訴訟の解決に関連して、賃貸終了の収益はそれぞれ40万ドルと40万ドルであるのに対し、2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の債務弁済収益はそれぞれ0.6ドルと60万ドルである。2021年の債務返済の収益は、2021年4月に私たちのSBA PPPローン元金と課税利息を免除したためです。
流動性と資本資源
流動資金源
2022年6月30日現在、我々の現金と現金等価物は700万ドルで、2021年12月31日現在の410万ドルを上回り、運営資本は(140万ドル)であるのに対し、2021年12月31日現在の運営資本は210万ドルである。私たちが運営と成長に資金を提供する主な現金源は、支払手形を発行する930万ドルの純収益と、2022年に私たちの市場が受け取る120万ドルの純収益からのキャッシュフローです。もし私たちの業務が来る1年間に正のキャッシュフローが生じていない場合、あるいは私たちが受け入れられる条項と条件で追加のbr債務や株式融資を得ることができない場合、私たちは私たちの業務計画を実施することができず、私たちのbr流動性需要に資金を提供することができず、さらに私たちの業務を継続することができないかもしれない。
現在市場で提供されている製品。
2021年8月、私たちは、S-3表の保留登録声明(私たちは最初に2021年8月5日に提出した)を使用して、5，000万ドルまでの普通株を遅延または連続的に販売することを可能にする市場計画の販売エージェントとして B.Riley Securities，Inc.を招聘した。棚登録は2021年8月16日に施行された。
2022年3月28日、S-3表I.B.6一般指示の制限を受け、販売合意条項で合意したため、当社は米国証券取引委員会に提出された目論見補編書類により、普通株の総発行価格を1，000万ドルに改訂し、販売総価格690万ドルの既発行株式は含まれていない。2022年7月12日、侵入した株は1株4.33ドルで取引され、会社の公開流通株が7500万ドルを超えた。したがって，S-3表I.B.6における制限 は適用されなくなり，当社は米国証券取引委員会に提出された目論見補充書類により，普通株の総発行価格を従来の5，000万ドルに改訂した.当社は2022年6月30日現在、同計画に関連する普通株の売却から120万ドルの費用純額を取得している。
2022年債発行。
私は2022年3月10日にStreeterville Capital，LLC(“投資家”)と証券購入協定(“SPA”)を締結し、この合意によると、他の事項を除いて、投資家(I)は元金総額540万ドルの無担保本券(“1枚目の手形”)を購入し、500万ドルのある支出を差し引くことと引き換えに、(Ii)は会社選挙時にもう1枚の無担保本券(“2枚目の手形”)と1枚目の手形を購入することに同意した。元金総額は540万ドルで、500万ドルと引き換えに、当社の選挙は当社が以下の条件を満たすことを基準としている。最初の手形を発行してから6ヶ月以内に、以下の条件を満たす必要がある：(A)当社の普通株株式(“普通株”)が普通株式発行株式の19.99%を超え、償還可能手形に関する (以下に述べる)；および(B)最初の手形はトリガイベントがない(定義は付記参照)。当社は2022年5月24日に開催された年次会議で株主の承認を得た。2022年6月29日、私たちは第2期手形から資金を受け取った。当社は2ロットの債券発行に関する純収益930万ドルを受け取り，発行された金を一般企業用途に利用する予定である。
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キャッシュフロー表簡明連結報告書
6月30日2022年2021年までの6ヶ月間のキャッシュフローは
| 6か月まで | ||||||||
| June 30, 2022 | June 30, 2021 | |||||||
| 経営活動のための現金純額 | $ | (7,125 | ) | $ | (6,574 | ) | ||
| 投資活動のための現金純額 | (476 | ) | (891 | ) | ||||
| 融資活動が提供する現金純額 | 10,519 | 98 | ||||||
| 現金および現金等価物の変動 | $ | (2,918 | ) | $ | (7,367 | ) | ||
経営活動
2022年6月30日までの6カ月間、経営活動で使用された現金純額は710万ドル、純損失は810万ドルで、非現金費用170万ドルと経営資産と負債の変化による現金純流出70万ドルで調整された。非現金費用は主に60万ドルの減価償却と償却、90万ドルの株式補償、および30万ドルの債務発行コストと関連する利息の償却を含み、債務返済収益40万ドルで相殺される。2021年6月30日までの6カ月間、運営に使用された現金純額は660万ドルで、主な原因は純損失890万ドル、非現金費用調整後70万ドル、運営資産と負債変化による現金純流入160万ドルだった。
投資活動
2022年6月30日までの6カ月間の投資活動のための現金純額は50万ドルであり，これは主にソフトウェア開発の資本化と我々の侵入を管理するためのハードウェアの財産と設備の増加によるものである盾.盾製品です。2021年6月30日までの6カ月間の投資活動で使用された純現金 は90万ドルであり，主に財産とbr}設備および無形資産−ドメイン名(“www.Cyberwarfare.com”)が増加したためである
融資活動
2022年6月30日までの6カ月間の融資活動による現金純額は1，050万ドルであり，主にStreeterville Capital，LLCと締結した証券購入協定に基づいて2枚の本券を発行することと，120万ドルのbr手形を市場で公開発行する純収益930万ドルに関係している。2021年6月30日までの6カ月間、融資活動が提供した現金純額は10万ドルで、これは主に株式オプションを行使する収益によるものだ。
重要な会計政策と試算の使用
私たちの簡明な連結財務諸表は公認会計基準に基づいて作成された。これらの簡素化された連結財務諸表を作成する際には、資産、負債、収入、費用、および関連開示に影響を与える報告金額の推定および仮定を行う必要がある。我々の見積りは，歴史的経験や様々な他の仮定に基づいており，この場合 は合理的であると考えられる.私たちは持続的な基礎の上で私たちの推定と仮定を評価する。実際の結果はこれらの推定値とは異なる可能性がある.もしこれらの見積もりと私たちの実際の結果との間に大きな違いがあれば、私たちの未来の財務諸表は影響を受けるだろう。
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2022年6月30日までの四半期では，アジャイルソフトウェア開発手法が実施されているため，会社 は内部開発されたソフトウェアの資本化を開始し，新ソフトウェア開発や強化に関するコストを正確に追跡·記録できるようになった。
アプリケーション開発段階で会社製品に関する何らかの開発コスト が資本化されている.開発の初期段階で発生するコストは研究や開発活動に類似しており，発生時に費用を計上している。初期段階は、代替案の概念制定、代替案評価、必要な技術の存在の決定、代替案の最終選択などの活動を含む。アプリケーション開発段階に達すると，内部と外部コストを資本化し， ソフトウェアがほぼ完了し，予想される使用に投入する準備ができるまでになる.資本化コストは財産と設備の一部として入金される。資本化された内部使用ソフトウェアは推定耐用年数に応じて直線的に償却され、耐用年数は一般的に3年と推定され、簡明総合経営報告書では収入コストと表記されている。
証券法規424(B)によれば、2022年3月18日に米国証券取引委員会に提出された10-K表年次報告において、“経営陣の財務状況と経営成果の議論と分析”で議論された重要な会計政策と推定は、簡明な連結財務諸表を作成する際に使用されるより重要な判断と推定を反映していると信じている。その報告書が言ったように、私たちの重要な会計政策と推定には他に大きな変化はない
第四項です制御とプログラム
我々は、取引法に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表で指定された時間 内で記録、処理、まとめ、報告されることを保証し、そのような情報を蓄積し、我々の最高経営者および最高経営者(場合によっては)を含めて、必要な開示について決定するために、取引法の下で規則13 a-15(E)に定義された“開示制御および手順”を維持する。経営陣は、開示制御とプログラムの構想と動作がどんなに良くても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできないことを認識しており、潜在的な開示制御とプログラムの費用対効果関係を評価する際に、私たちの合理的な判断を適用しなければならない。
2022年6月30日現在、我々の経営陣は、最高経営者及び最高財務官を含み、開示制御及びプログラムの設計及び操作の有効性を評価し、開示制御及び手続が有効であると結論付けた。
2022年6月30日までの四半期内に、私たちの財務報告内部統制は何の大きな影響も発生していません。あるいは合理的に財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性のある変化はありません。
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第2部-その他の資料
第1項法律手続き
集団訴訟
2021年4月16日、米国テキサス州イーストシェルマン区地裁は、セレスターが侵入会社らを訴えたとされる集団訴訟を起こし、事件番号4：21-cv-00307(E.D.テキサス州)当社に対して、当社の現最高財務官及び現最高経営責任者は、被告が会社の業務、運営及び見通しに虚偽及び/又は誤った陳述をしたことを告発し、取引法第10(B)節及びその公布された第10 b-5条及び取引所法第20(A)条に違反する。セラストの訴訟は補償性損害賠償と法的費用を要求する。
2021年5月14日、米テキサス州東区地方裁判所シェルマン支部は、br}Neely v.Insert Inc.ら、事件番号4：12-cv-00374(E.D.テキサス)と呼ばれる集団訴訟を起こした。会社に対して、会社は現財務官と元最高経営責任者です。ニリーの訴訟疑惑は連邦証券法に違反し、セレスター訴訟での告発と同じだ。ニリーの訴訟はまた補償性損害賠償と法的費用を要求する。
2021年11月23日、br裁判所はセラストとニリーの訴訟を合併し、首席原告と首席原告弁護士を任命した。首席原告 は2022年2月7日に修正された起訴状を提出した。修正後の起訴状は、以下の各当事者を名指しされた被告とした。マイケル·パックストン元役員さん、ゲイリー·デービス元さん、現最高技術責任者、元最高技術責任者Joeさん、現役員のジェームズ·ジェロさん取締役兼報酬委員会会長。
合併訴訟の当事者は2022年4月5日に調停を行い、調停終了時に双方は和解条項説明書に署名し、訴訟解決に関する実質的な条項を明記した。2022年6月24日に和解を予備承認する動議と付随する文書が裁判所に提出された。その動議はまだ裁判所の審理を待たなければならない。和解の最終結果はある条項と条件の制約を受け、裁判所の初歩的かつ最終的な承認を待たなければならない。
証券調査
2021年8月8日、会社は米国証券取引委員会執行部から、会社が侵入会社に関する調査を行っていると通知を受け、会社にある書類と情報の提示を要求した。米国証券取引委員会は2021年11月9日、今回の調査に関する伝票を同社に送り、前回の請求とほぼ類似した情報の提供を正式に要求した。会社は要求を遵守し続け、調査に協力しています。br社は調査結果やその会社やその運営結果への潜在的な影響について何の保証も提供できません。
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賃貸借契約を放棄する
2021年2月16日、侵入会社はテキサス州ダラス県地方裁判所第14司法区でPurple Plaza LLCを提訴し、Purple Plaza LLCは私たちが以前テキサス州リチャードソンで占有していた施設の大家である。この訴訟は契約違反賠償を求めており，他の事項を除いて賃貸施設のメンテナンスや修理ができず，住宅に十分な暖房，エアコン，換気を提供しておらず，推定追放となっている。侵入会社は100万ドル以上の賠償を求め、侵入会社が賃貸契約に基づいて負担した任意の余剰債務が終了したという宣言的判決を下した。紫広場有限責任会社の回答は全面的な否定を提出し、期限を過ぎたレンタル料は20万ドルと言われ、未来のレンタル料は200万ドルを超えると言われている反訴を追加した。2022年5月31日、双方が合意した守秘和解合意により、すべてのクレームと反クレームは却下された。
株主派生債権
2022年6月3日、原告Nathan Prawitt(“原告株主”)は、Jack B.Blount、Michael L.Paxton、B.Franklin Byrd、P.Joe Head、Gary Davis、James F.Gero、Anthony Scott、Anthony J.Levecchio、Katrinka B.McCallum、Jamie M.Wilson Schnur、GregKory Schnur(“被告”)を含む確認された株主派生苦情を米デラウェア州地方裁判所に提出した。原告は，被告が様々な訴訟で彼らの受託責任に違反し，会社資産を浪費し，被告を不公正に富化させたことを告発した，(A)進行中の米国証券取引委員会調査に関する費用と支出，(B)合併した集団訴訟について会社を弁護する費用と費用，(C)和解合併した集団訴訟の全集団責任，およびある被告が我々の普通株の売却について提出した付属クレームである.原告は当社を代表して被告に指定されていない損害賠償，コーポレート·ガバナンスと内部統制政策の救済行動と改善，あるbr}被告が当社の普通株売却による損害賠償，および米国証券取引委員会調査·合併集団訴訟の和解に関する様々な法律や調査費用を求めている。当社は株主派生クレームで指名された被告ではなく名目上の原告ではありませんが、当社は各被告に財務その他の援助を提供します。これは私たちの定款、私たちの定款、会社と各被告との間に有効な個人賠償協定 に基づいて提供する義務があります。
第1 A項リスク要因
将来の経営業績に影響を与える可能性のある要素
我々は，2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kにおいて，先に開示されたリスク要因の変化に関する以下の 情報を提供する。以下と本報告の他の場所に記載されている他の情報のほかに、2022年5月13日に提出された2022年3月31日までのForm 10-Q表の“リスク要因”というタイトルで議論されている要因も考慮すべきです。私たちがForm 10-K年次報告とForm 10-Q四半期報告で述べたリスクは、わが社が直面している唯一のリスクではありません。他の私たちは現在未知であるか、または現在どうでもいいと考えているリスクと不確実性は、私たちの業務、財務状況、および/または経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性もあります。
私たちが追加の公共資金や個人融資でより多くの資金を調達できる限り、私たちは現在の業務計画を実施できないかもしれない。
2022年6月30日現在、我々の現金と現金等価物は700万ドルで、2021年12月31日現在の410万ドルを上回り、運営資本は(140万ドル)であるのに対し、2021年12月31日現在の運営資本は210万ドルである。私たちの運営と成長資金の主な現金源は、支払手形を発行して得た930万ドルの純収益と、2022年に私たちの市場計画が受け取った120万ドルの純収益から来ている。もし私たちの業務が来る1年間に正のキャッシュフローが生じていない場合、あるいは私たちが受け入れられる条項と条件で追加の債務や株式融資 を得ることができなければ、私たちは私たちの業務計画を実施することができず、私たちの流動性需要に資金を提供することができず、甚だしきに至っては は私たちの業務を継続できないかもしれない。
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私たちは収入レベルを高めて、私たちの現在の運営に資金を提供し、私たちの業務戦略を実施しなければなりません。
2022年6月30日までの3カ月と6カ月間の純損失はそれぞれ410万ドルと810万ドルで、2022年6月30日までの累計赤字は約8820万ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月と6カ月間の純損失はそれぞれ500万ドルと890万ドル、2021年6月30日までの累計赤字は約7010万ドルだった。もし私たちが再び利益を得るためには、私たちは解決策の販売から現在の収入水準を向上させる必要がある。もし私たちが収入水準を上げることができなければ、赤字は短期的あるいはもっと長く続く可能性があり、私たちは利益を達成できないかもしれないし、将来は運営から正のキャッシュフロー を生み出すことができないかもしれない。
私たちの現在の収入の大部分は、当社の業務および潜在的な顧客に実質的な損害を与える可能性がある限られた数の解決策シリーズから来ています。顧客注文の即時性は成長変動を招く可能性がある。
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、私たちのコンサルティング業務収入はそれぞれ170万ドルと330万ドルですが、2021年同期はそれぞれ170万ドルと350万ドルです。侵入する盾.盾2022年6月30日までの3カ月と6カ月の収入はそれぞれ40万ドルと60万ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月と6カ月の収入は10万ドルだった。私たちは引き続き私たちの新しい侵入を予想していますが盾.盾解決策は、この単一の解決策への依存を減少させるため、私たちは何の保証も提供することができず、解決策の組み合わせが変化しない場合、この鍵となる解決策がこれらの限られた顧客の売上を減少させれば、私たちは引き続きリスクに直面する可能性がある。
第二項です未登録証券の売却と収益の使用
2022年5月24日、当社は第4(2)条の規定により75，188株の普通株を発行し、この取引は“1933年証券法”(改正)の登録要求を満たした。これらの株式はPurple Plaza，LLCに発行され，会社とPurple Plaza間の秘密和解プロトコルの一部の代償として となる.
第六項です展示品
本報告表10-Qとともに保存されているのは、以下の証拠である
| 3.1 | 登録証明書を再記述(2010年6月15日に提出された登録者リスト8-K添付ファイル3.1を参照して編入) |
| 3.2 | 会社規約(登録者が2001年3月21日に提出した10-K表添付ファイル3.2参照) |
| 31.1 | “取引所法令”第13 a-14条に基づく行政総裁の証明 |
| 31.2 | 取引法第13 a-14条に基づいて首席財務官の認証を行う |
| 32.1 | 取引法第13 a−14条及び2002年のサバンズ·オキシリー法第906条により可決された“米国法”第18編第1350条に基づく認証 |
| 101.INS | 相互接続されたXBRLインスタンス文書(このインスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない) |
| 101.衛生署署長 | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
| 101.CAL | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
| 101.DEF | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
| 101.LAB | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
| 101.価格 | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
| 104 | 表紙対話データファイル(図101に含まれるiXBRL形式) |
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サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は正式に許可された以下の署名者が代表して本報告に署名することを正式に手配した。
| 会社に侵入する | ||||
| 日付：2022年8月4日 | /アンソニー·スコット | |||
| アントニー·スコット | ||||
| 最高経営責任者 | ||||
| 日付：2022年8月4日 | /s/キンバリー·ピンソン | |||
| キンバリー·ピンソン | ||||
| 最高財務官は (首席財務会計官) |
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