アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(マーク1)
| | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
その期間まで
あるいは…。
| | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
依頼書類番号：
ジョンソンレジャー食品会社です。
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| (明またはその他の司法管轄権 | (税務署の雇用主 |
| 会社や組織) | 識別番号) |
(主にオフィスアドレスを実行)
電話(電話)
取引法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 | ||
| それは.. |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。
| ☒ | ☐ | 違います。 |
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す。
| ☒ | ☐ | 違います。 |
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| 加速ファイルサーバ | ||
| 非加速ファイルサーバ | ||
| 規模の小さい報告会社 | ||
| 新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。
2022年7月29日までに
索引.索引
| ページ 番号をつける |
|
| 第1部金融情報 |
|
| プロジェクトl.連結財務諸表 |
|
| 総合貸借対照表-2022年6月25日(監査なし)及び2021年9月25日 |
4 |
| 総合収益表(監査なし)−2022年6月25日と2021年6月26日までの3ヶ月と9ヶ月 |
5 |
| 総合総合収益表(監査なし)−2022年6月25日と2021年6月26日までの3ヶ月と9ヶ月 |
6 |
| 合併株主権益変動表(監査なし)−2022年6月25日と2021年6月26日までの3ヶ月と9ヶ月 |
7 |
|
|
|
| 合併現金フロー表(監査なし)-2022年6月25日と2021年6月26日までの9ヶ月 |
8 |
|
|
|
| 連結財務諸表付記(監査なし) |
9 |
| 項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析 |
31 |
| プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示 |
36 |
| 項目4.制御とプログラム |
36 |
| 第2部：その他の情報 |
37 |
| 項目6.展示品 |
37 |
| ジョンソンレジャー食品会社です。そして付属会社 |
||||
| 合併貸借対照表 |
||||
| (単位は千で、シェアは含まれていない) |
| 六月二十五日 | ||||||||
| 2022 | 九月二十五日 | |||||||
| (未監査) | 2021 | |||||||
| 資産 | ||||||||
| 流動資産 | ||||||||
| 現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
| 満期までの有価証券を保有する | ||||||||
| 売掛金純額 | ||||||||
| 棚卸しをする | ||||||||
| 前払い費用とその他 | ||||||||
| 流動資産総額 | ||||||||
| 財産·工場·設備はコストで計算する | ||||||||
| 土地 | ||||||||
| 建物.建物 | ||||||||
| 工場の機械と設備 | ||||||||
| マーケティング装置 | ||||||||
| 輸送設備 | ||||||||
| 事務設備 | ||||||||
| 改善 | ||||||||
| 建設中の工事 | ||||||||
| 物件·工場と設備の合計 | ||||||||
| 減価償却累計と償却を差し引く | ||||||||
| 財産·工場·設備·純価値 | ||||||||
| その他の資産 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| その他無形資産、純額 | ||||||||
| 満期までの有価証券を保有する | ||||||||
| 販売可能な有価証券 | ||||||||
| 経営的リース使用権資産 | ||||||||
| 他にも | ||||||||
| その他資産総額 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債と株主権益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 流動融資リース負債 | $ | $ | ||||||
| 売掛金 | ||||||||
| 応算保険負債 | ||||||||
| 負債を計算すべきである | ||||||||
| 流動経営賃貸負債 | ||||||||
| 報酬費用に計上すべきである | ||||||||
| 配当金に応じる | ||||||||
| 流動負債総額 | ||||||||
| 長期債務 | ||||||||
| 非流動融資リース負債 | ||||||||
| 非流動経営賃貸負債 | ||||||||
| 所得税を繰延する | ||||||||
| その他長期負債 | ||||||||
| 株主権益 | ||||||||
| 優先株、$額面？額面株式；発表されました | ||||||||
| 普通株額面；許可発行済み株式そして別れる | ||||||||
| その他の総合損失を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 利益を残す | ||||||||
| 株主権益総額 | ||||||||
| 総負債と株主権益 | $ | $ | ||||||
付記はこのような声明の不可分の一部だ。
| ジョンソンレジャー食品会社です。そして付属会社 |
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| 合併損益表 |
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| (未監査) |
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| (千単位で、1株当たりを除く) |
| 3か月まで |
9か月で終わる |
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| 六月二十五日 |
六月二十六日 |
六月二十五日 |
六月二十六日 |
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| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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| 純売上高 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 販売原価 |
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| 毛利 |
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| 運営費 |
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| マーケティングをする |
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| 分布 |
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| 行政性 |
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| その他一般費用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 総運営費 |
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| 営業収入 |
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| その他の収入(費用) |
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| 投資収益 |
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| 利子支出その他 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 所得税前収益 |
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| 所得税 |
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| 純収益 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 希釈して1株当たり収益する |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 加重平均希釈株数 |
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| 基本1株当たりの収益 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 基本株数加重平均 |
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付記はこのような声明の不可分の一部だ。
| ジョンソンレジャー食品会社です。そして付属会社 |
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| 総合総合収益表 |
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| (未監査) |
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| (単位：千) |
| 3か月まで |
9か月で終わる |
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| 六月二十五日 |
六月二十六日 |
六月二十五日 |
六月二十六日 |
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| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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| 純収益 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 外貨換算調整 |
( |
) | ||||||||||||||
| その他総合収入合計 |
( |
) | ||||||||||||||
| 総合収益 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
付記はこのような声明の不可分の一部だ。
| ジョンソン·レジャー食品会社とその子会社 |
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| 合併株主権益変動表 |
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| (単位：千) |
| 積算 |
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| 他にも |
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| 普通株 |
全面的に |
保留する |
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| 株 |
金額 |
損 |
収益.収益 |
合計する |
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| 2021年9月25日現在の残高 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||
| 株式オプション行使時に普通株を発行する |
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| 外貨換算調整 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 発表した配当金 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 株式ベースの報酬 |
- | |||||||||||||||||||
| 純収益 |
- | |||||||||||||||||||
| 2021年12月25日の残高 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||
| 株式オプション行使時に普通株を発行する |
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| 従業員の株式購入のために普通株を発行する計画 |
||||||||||||||||||||
| 外貨換算調整 |
- | |||||||||||||||||||
| 発表した配当金 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 株式ベースの報酬 |
- | |||||||||||||||||||
| 純収益 |
- | |||||||||||||||||||
| 2022年3月26日の残高 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||
| 株式オプション行使時に普通株を発行する |
||||||||||||||||||||
| 従業員の株式購入のために普通株を発行する計画 |
- | - | - | - | - | |||||||||||||||
| 外貨換算調整 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 発表した配当金 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 株式ベースの報酬 |
- | |||||||||||||||||||
| 純収益 |
- | |||||||||||||||||||
| 2022年6月25日の残高 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||
| 積算 |
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| 他にも |
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| 普通株 |
全面的に |
保留する |
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| 株 |
金額 |
損 |
収益.収益 |
合計する |
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| 2020年9月26日現在の残高 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||
| 株式オプション行使時に普通株を発行する |
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| 外貨換算調整 |
- | |||||||||||||||||||
| 発表した配当金 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 株式ベースの報酬 |
- | |||||||||||||||||||
| 純収益 |
- | |||||||||||||||||||
| 2020年12月26日残高 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||
| 株式オプション行使時に普通株を発行する |
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| 従業員の株式購入のために普通株を発行する計画 |
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| 外貨換算調整 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 発表した配当金 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 株式ベースの報酬 |
- | |||||||||||||||||||
| 純収益 |
- | |||||||||||||||||||
| 2021年3月27日の残高 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||
| 株式オプション行使時に普通株を発行する |
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| 従業員の株式購入のために普通株を発行する計画 |
- | - | - | - | - | |||||||||||||||
| 外貨換算調整 |
- | |||||||||||||||||||
| 発表した配当金 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 株式ベースの報酬 |
- | |||||||||||||||||||
| 純収益 |
- | |||||||||||||||||||
| 2021年6月26日の残高 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||
付記はこのような声明の不可分の一部だ。
| ジョンソンレジャー食品会社です。そして付属会社 |
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| 統合現金フロー表 |
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| (未監査) |
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| (単位：千) |
| 9か月で終わる |
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| 六月二十五日 |
六月二十六日 |
|||||||
| 2022 |
2021 |
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| 経営活動： |
||||||||
| 純収益 |
$ | $ | ||||||
| 純収益と経営活動から提供される現金純額の調整： |
||||||||
| 固定資産償却 |
||||||||
| 無形資産の償却と繰延コスト |
||||||||
| 財産と設備の損失を処分する |
||||||||
| 株式ベースの報酬 |
||||||||
| 所得税を繰延する |
( |
) | ( |
) | ||||
| 有価証券の損失 |
( |
) | ||||||
| 他にも |
( |
) | ( |
) | ||||
| 資産負債変動買収会社の影響を差し引く |
||||||||
| 売掛金が増える |
( |
) | ( |
) | ||||
| 在庫が増える |
( |
) | ( |
) | ||||
| 前払い費用が減る |
( |
) | ||||||
| 売掛金と売掛金が増加する |
||||||||
| 経営活動が提供する現金純額 |
( |
) | ||||||
| 投資活動： |
||||||||
| 買収会社の支払いは，得られた現金を差し引く |
( |
) | ||||||
| 家屋·工場·設備を購入する |
( |
) | ( |
) | ||||
| 有価証券の償還と売却の収益 |
||||||||
| 財産と設備を処分して得た収益 |
||||||||
| 他にも |
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| 投資活動が提供する現金純額 |
( |
) | ||||||
| 融資活動： |
||||||||
| 株を発行して得た金 |
||||||||
| 信用手配された借金 | ||||||||
| 債務発行コストを支払う |
( |
) | ||||||
| 融資リース債務の支払い |
( |
) | ( |
) | ||||
| 現金配当金を支払う |
( |
) | ( |
) | ||||
| 融資活動提供の現金純額 |
( |
) | ||||||
| 現金および現金等価物に対する為替レートの影響 |
||||||||
| 現金および現金等価物の純増加 |
( |
) | ||||||
| 期初現金及び現金等価物 |
||||||||
| 期末現金および現金等価物 |
$ | $ | ||||||
付記はこのような声明の不可分の一部だ。
ジョンソンレジャー食品会社です。そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
| 注意事項1 |
添付されている監査されていない総合財務諸表はアメリカで一般的に受け入れられている中期財務情報会計原則と作成説明に基づいて作成されたものである10-Qとルール10-01規則S-X.彼らは確かにそうしています注釈完全な財務諸表を作成するために、公認会計原則要件を含むすべての情報および付記を含む。しかし、ここで開示されていることを除いて、すでに存在している違います。当社年報に掲載されている総合財務諸表付記で開示されている資料に重大な変動が発生した10-今年度までのK2021年9月25日。 |
経営陣は、添付されている監査されていない総合財務諸表には、会社の財務状況及び運営及び現金流量の結果を公平に反映するために必要な調整(通常の経常的調整のみを含む)が含まれていると考えている。
操作の結果です三つそして9人現在までの月 June 25, 2022 そして June 26, 2021 あります注釈これは必然的に年間の業績を示す。私たちの冷凍飲料と冷凍新奇製品の売り上げは第三にそして第四に天気が暖かくなったので、4四半期。また約10万人が2/3我々の販売対象は，これまでCOVIDにより飲食サービス業務を閉鎖または大幅に削減してきた場所と場所である19.これらの施設の多くは再開放されていますがCOVIDの将来の影響の程度は19私たちの行動はウイルスの未来の発展とその影響に依存しており、現在のところ確定していない。
私たちが提供している情報は注釈誤解して、私たちはこれらの総合財務諸表を監査された総合財務諸表と会社の年報表の付記と一緒に読むことを提案します10-今年度までのK2021年9月25日。
| 注意事項2 | 開ける June 21, 2022, ジョンソン·レジャー·フード社とその完全子会社DD Acquisition Holdings，LLCが完成しました100個百分率( |
Dippin‘Dotsは冷凍珠状アイスクリームスナックのリーディングメーカーであり，今回の買収は娯楽場，映画館，利便性の相乗効果を利用して，我々の業務を拡大していく。今回の買収にはDippin‘Dotsが運営するDocポップコーン事業も含まれている。
買収の日から、Dippin‘Dotsの財務業績は私たちの総合財務諸表に含まれています。買収の日からDippin‘Dotsの売上と純収益は$
買収時、Dippin‘Dotsの資産および負債は、買収された識別可能な無形資産を含む取引完了日それぞれの公正価値に調整された。また、購入価格が買収純資産の公正価値を超える部分はすでに営業権に計上されている。ある買収資産や負債を推定する際に用いる公正価値推定部分は，観察できない投入に基づいている。無形資産にはこれらが含まれていますが注釈将来のキャッシュフロー，収入増加率，ストリーム率，割引率に限られている.
買収日の購入価格分配は初歩的な推定値を基礎とし、より詳細な分析の完成及び買収資産及び負債を負担する公正な価値に関する追加資料を獲得した後、改訂される可能性がある。
私たちは購入価格の主要資産と負債カテゴリを以下のように初歩的に割り当てた
初歩的な点状買収価格分配(1)
| (単位：千) | ||||
| 六月二十一日 | ||||
| 2022 | ||||
| 現金と現金等価物 | $ | |||
| 売掛金純額 | ||||
| 棚卸しをする | ||||
| 前払い費用とその他 | ||||
| 財産·工場·設備·純価値 | ||||
| 無形資産 | ||||
| 商誉(2) | ||||
| 経営的リース使用権資産 | ||||
| 他の非流動資産 | ||||
| 買収した総資産 | ||||
| 負債を抱えています | ||||
| 流動賃貸負債 | ||||
| 売掛金 | ||||
| その他流動負債 | ||||
| 非流動賃貸負債 | ||||
| 他の非流動負債 | ||||
| 購入済み総負債 | ||||
| 購入価格 | $ | |||
| (1) | 買収の日からの時間が限られているため、買収価格配分はまだ初歩的である。 |
| (2) | 買収された事業の集合労働力と、娯楽や娯楽場所、劇場、利便性の面で有利な成長機会に対する私たちの期待に起因する食品サービス部門に割り当てられた営業権は、Dippin‘Dotsの統合によってより大きな相乗効果を達成することが予想される。 |
| 買収した無形資産 | ||||||||
| (単位：千) | ||||||||
| 加重平均 | 六月二十一日 | |||||||
| 寿命(年) | 2022 | |||||||
| 償却可能である | ||||||||
| 商号 | 無期限 | |||||||
| 取引先関係 | ||||||||
| 技術 | ||||||||
| フランチャイズ協定 | ||||||||
| 買収した無形資産総額 | ||||||||
点々業績を会社の総合業績に計上する
| (単位：千) | ||||||||
| 3か月まで | 9か月で終わる | |||||||
| 六月二十五日 | 六月二十五日 | |||||||
| 2022 | 2022 | |||||||
| 純売上高 | $ | $ | ||||||
| 純収益 | $ | $ | ||||||
以下監査を受けていない備考情報は合併後の運営結果を示しており、まるで2022次の日に発生します2020年9月27日買収に関する調整を実施した後、以下のことを含む1資産減価償却と償却2)購入された資産の公正な価値調整に関連する不利な契約の償却；3)実際の税率の変化4)買収に資金を提供するために生じるいかなる債務の利息支出も、これらの買収が発生した場合2020年9月27日そして(5)合併および買収コスト。
ジョンソン·レジャー·食品会社とDippin‘Dots未監査の合併予定財務情報
| (単位：千) | ||||||||||||||||
| 3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||||||
| 六月二十五日 | 六月二十六日 | 六月二十五日 | 六月二十六日 | |||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 純売上高 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 純収益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 希釈して1株当たり収益する | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 加重平均希釈株数 | ||||||||||||||||
形式的な情報は注釈コストと資金の相乗効果、追加収入を稼ぐ機会、または他の要素の潜在的な利益を反映しているので、確かに注釈実際の純売上高と純収益を代表して、両社がこの日に実際に合併すれば。
注意事項3
収入確認
義務を果たすにはいつ履行するか
履行義務は、契約中に1種の独自の商品やサービスを顧客に移転することを承諾する承諾であり、収入を確認する会計単位である。契約の取引価格は、それぞれ異なる履行義務に割り当てられ、義務履行時に収入として確認される。
我々顧客の製品及び機器販売契約の単一履行義務は、個々の調達注文及びそれぞれ注文した製品によって決定され、収入は、合意条項の下での義務を履行し、製品制御権を顧客に移転する際に確認される。具体的には、私たちの顧客は、このとき、使用を指導し、製品から実質的にすべての残りの利点を得ることができるので、適用された輸送条項に基づいて製品が納品、インストール、または私たちの顧客によって出荷される場合、制御権は私たちの顧客に転送されます。私たちの製品の顧客契約における履行義務は通常30何日ですか。
私たちの時間と材料修理·保守設備サービスの顧客契約の唯一の履行義務は、修理·メンテナンスの実績であり、収益はメンテナンス·メンテナンスが完了した時点で確認される。
私たちの顧客メンテナンス·メンテナンス設備サービス契約の唯一の履行義務は、メンテナンスとメンテナンスを履行し、予想されるサービス提供時間内に収入を確認することです。私たちの顧客は履行前にサービス契約の請求書を受け取りましたので、貸借対照表上の負債に契約負債を記録しました。
フランチャイズ業者との合意により、同社は特許権使用料を得る権利がある。販売による特許権使用料は，フランチャイズ契約下での会社の業績義務に完全に関連し，月別に確認した。購入に基づく特許権使用料は，会社の特許経営協定下での履行義務に完全に関係し，週ごとに確認される。
フランチャイズ協定に基づき、同社はフランチャイズ業者にフランチャイズ許可証を提供し、ブランド知的財産権とある持続的なサービスの使用を許可した。義務履行に伴い，時間の経過とともにフランチャイズ権，更新費，譲渡費はフランチャイズ協定条項に基づいて直線的に確認される。
重要支払条項
一般的に、私たちの顧客契約では、購入注文は製品、数量、価格、集荷手当、支払い条件、最終納品条件を決定します。支払い条項はありますが5月．もっと広く言えば、現在私たちの支払い条件の大部分は30何日ですか。そこで私たちは利用可能な実際の方便を使いました注釈重要な資金調達部分の影響に基づいて私たちの収入を調整する。
海運
すべての顧客に発行された輸送や運搬に関する金額は収入に分類されるため，製品出荷やサービス提供時に輸送や運搬費用の収入を確認する.顧客への製品搬送コストは，製品が顧客に搬送される際に確認され，我々の政策は流通費用に分類することである.
可変考慮事項
固定された契約の対価格に加えて、私たちの契約は、割引、貿易販売促進、およびいくつかの他の販売と消費者インセンティブを含む何らかの形の可変対価格を含み、返却ポイントとクーポン両替を含む。一般に，可変対価格は関連収入を確認する際に収入の減少とみなされる.変数対価の具体的なタイプに応じて，最大可能値法を用いて変数対価を決定する.あると信じています違います。私たちの顧客が何かに関連する不確実性を解決する時、私たちの可変考慮要素の推定は大きく変化します。私たちは歴史的経験に基づいて、期間ごとに可変対価の推定数と関連する計算項目を審査して更新します。私たちが記録した手当、エンドユーザー価格調整、そして貿易支出負債は#ドルです
保証と返品
すべてのお客様に標準または保証タイプの保証を提供します。明示的であっても黙示されていても、関連製品がすべての合意された規格と法律規定の他の保証に適合することを保証します違います。お客様に保証以外のサービスを提供しております。
私たちは注釈一般的な帰還権を付与する。しかし顧客は5月．欠陥や不合格の製品を返品します。顧客救済措置5月．現金払い戻しや製品交換が含まれています。私たちは注釈返品権と関連する払い戻し責任を推定します。私たちの製品は返品が少ないからです。
契約残高
契約負債には、私たちの冷凍飲料部門のサービス契約による繰延収入が含まれており、その部門では、私たちの顧客は業績の前にサービスに料金を請求しています。契約負債には，我々の食品サービス部門が加盟者が支払う初期特許経営費による繰延収入と，加盟業者が支払う更新·譲渡費および被許可者が支払う許可料も含まれており，これらの費用は通常基本合意期間内に直線的に確認されている。したがって、私たちの貸借対照表上の契約負債は以下の通りです
| (単位：千) |
||||||||||||||||
| 3か月まで |
9か月で終わる |
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| 六月二十五日 |
六月二十六日 |
六月二十五日 |
六月二十六日 |
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| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
| 期初残高 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 契約責任の補充 |
||||||||||||||||
| 収入と確認された金額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 期末残高 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
収入の分類
備考をご参照ください11私たちの純売上高を製品別と顧客タイプ別に分類します。
不審な売掛金準備
私たちは歴史的経験と他の要素を考慮して、疑わしい売掛金を準備した。開ける2020年9月27日会社はアリゾナ州で財務会計基準委員会が発表した指導意見を採用した2016-13, 金融商品信用損失の計量資産寿命内に発生すると予想される信用損失の現在の推定を反映した準備金を会社に確認することを要求する。この新しいガイドラインを採用するのは確かだ注釈連結財務諸表に実質的な影響がある。同社は顧客の入金と支払い状況を継続的に監視し、推定した信用損失のために準備金を提出した。不良債権準備は、売掛金残高の帳簿齢、損失履歴、将来の信用損失への期待、顧客が債務を返済する能力を含む複数の要素を考慮している。不審な売掛金は#ドルに用意されています
| 注意事項4 |
設備や建物の減価償却は資産推定耐用年数の直線で算出される。賃貸期間や資産に応じて耐用年数(短い者を基準)を推定する直線法償却改善項目。買収による許可と権利，顧客関係，技術と競業禁止協定は直線法で以下の期間に償却する |
| 注意事項5 |
普通株1株当たり基本収益(EPS)は希薄化を含まず、計算方法は普通株株主が獲得可能な収入を期間内に発行された加重平均普通株で除く。1株当たり収益を希釈することは，証券(株式オプション)や他の発行普通株の契約が行使され普通株に変換された場合に起こりうる希釈を考慮している。1株当たりの収益は以下のように計算される |
| 2022年6月25日までの3ヶ月 |
||||||||||||
| 収入.収入 |
株 |
1株当たり |
||||||||||
| (分子) |
(分母) |
金額 |
||||||||||
| (千単位で、1株当たりを除く) |
||||||||||||
| 基本1株当たりの収益 |
||||||||||||
| 普通株主が獲得できる純収益 |
$ | $ | ||||||||||
| 希釈証券の影響 |
||||||||||||
| オプション |
||||||||||||
| 1株当たりの収益を薄める |
||||||||||||
| 普通株主が獲得できる純収益に仮説の転換を加える |
$ | $ | ||||||||||
| 2022年6月25日までの9ヶ月 |
||||||||||||
| 収入.収入 |
株 |
1株当たり |
||||||||||
| (分子) |
(分母) |
金額 |
||||||||||
| (千単位で、1株当たりを除く) |
||||||||||||
| 基本1株当たりの収益 |
||||||||||||
| 普通株主が獲得できる純収益 |
$ | $ | ||||||||||
| 希釈証券の影響 |
||||||||||||
| オプション |
||||||||||||
| 1株当たりの収益を薄める |
||||||||||||
| 普通株主が獲得できる純収益に仮説の転換を加える |
$ | $ | ||||||||||
| 2021年6月26日までの3ヶ月間 |
||||||||||||
| 収入.収入 |
株 |
1株当たり |
||||||||||
| (分子) |
(分母) |
金額 |
||||||||||
| (千単位で、1株当たりを除く) |
||||||||||||
| 基本1株当たりの収益 |
||||||||||||
| 普通株主が獲得できる純収益 |
$ | $ | ||||||||||
| 希釈証券の影響 |
||||||||||||
| オプション |
||||||||||||
| 1株当たりの収益を薄める |
||||||||||||
| 普通株主が獲得できる純収益に仮説の転換を加える |
$ | $ | ||||||||||
| 2021年6月26日までの9ヶ月間 |
||||||||||||
| 収入.収入 |
株 |
1株当たり |
||||||||||
| (分子) |
(分母) |
金額 |
||||||||||
| (千単位で、1株当たりを除く) |
||||||||||||
| 基本1株当たりの収益 |
||||||||||||
| 普通株主が獲得できる純収益 |
$ | $ | ||||||||||
| 希釈証券の影響 |
||||||||||||
| オプション |
||||||||||||
| 1株当たりの収益を薄める |
||||||||||||
| 普通株主が獲得できる純収益に仮説の転換を加える |
$ | $ | ||||||||||
| 注意事項6 | はい June 25, 2022, その会社は所有している三つ株式に基づく従業員報酬計画。株式で計算された給与支出は以下のように確認された |
| 3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||||||
| 六月二十五日 | 六月二十六日 | 六月二十五日 | 六月二十六日 | |||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 株式オプション | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 株購入計画 | ||||||||||||||||
| 従業員への限定株 | ||||||||||||||||
| 従業員に支給された業績株 | ||||||||||||||||
| 株式ベースの総報酬 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 上記の補償は税収割引を差し引いた純額である | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
各オプション付与の公正価値は、付与された日にBlack-Scholesオプション定価モデルを用いて推定される。
本財政年度中に2022 9人-月の間、当社は
本財政年度中に2021 9人-月の間、当社は
その会社は発行した
はい2021年11月その会社はまた発行した
予想変動率は過去の普通株価格の履歴変動性に基づいています
| 注意事項7 | 私たちは負債法で所得税を計算します。負債法の下で、繰延税項資産及び負債は、財務諸表と資産及び負債の税ベースとの差額に基づいて決定され、この差額は、これらの差額を返送する際に発効した制定された税率によって計量される。繰延税支出は繰延税金資産と負債の変化の結果である。 |
また、所得税と関連する罰金の負債、および納税表で採用されるまたは予想される税収金の利息を確認し、これらの金額の可能性は注釈税務機関によって覆される(“不確定税務状況”)。私たちは注釈私たちの財務諸表では、これらの不確定な税収状況に対する税金優遇を確認した
未確認税収割引総額は$
私たちの連邦納税申告書とメキシコとカナダの納税申告書のほかに、すべての会社の所得税がある州で納税申告書を提出します。ほとんどの州は審査に開放することができます三つ至れり尽くせり四つ何年もです。
実際の税率は
| 注意事項8 |
はい June 2016, FASBはASUを発表しました2016-13, 金融商品信用損失の計量これはほとんどの金融資産の信用損失を測定するための減値モデルを変えた。私たちは、貿易売掛金と満期まで保有している債務証券を含む現在、金融資産の寿命内に予想される信用損失の推定を反映した準備金の確認を求められている。 |
会社はこのガイドラインを採用した1つ目は財政収入の4分の12021改良されたバックトラック移行法を採用する.空分設備の採用2016-13しましたか注釈会社の連結財務諸表に実質的な影響があります。
| 注意事項9 | はい2021年12月当社は当社の既存銀行と改訂および再記述された融資協定(“信用協定”)を締結し、最高$を提供します |
会社選択時には、利息は、(I)BSBY金利(クレジット協定の定義参照)に、クレジットプロトコルによって定義された総合純レバー率に基づく適用保証金計算、または(Ii)予備基本金利((A)行政エージェントが時々発表する最優遇金利、(B)連邦準備システムに基づく連邦基金金利、および)に基づく
信用協定は当社に各種のプラス及び負の契約を遵守することを要求し、(I)最低指定利息カバー率及び最高指定純レバレッジ率を維持する契約を含むが、(Ii)いくつかの例外的な状況を除いて、当社の配当金を阻止或いは制限し、いくつかの合併或いは買収を行い、いくつかの投資或いは融資を行い、未来の債務を招き、その資本構造或いは業務範囲を変更し、前払い二次債務、連合会社といくつかの取引或いはその組織文書を修正する契約を含む。自分から June 25, 2022, 当社は信用協定のすべての財務的チノを遵守しています。
開ける June 21, 2022, 会社は#ドルの増加を規定する“改正された信用協定”の改正案を締結した
自分から June 25, 2022, $
| 注意事項10 |
在庫には以下の内容が含まれている |
| 六月二十五日 |
九月二十五日 |
|||||||
| 2022 |
2021 |
|||||||
| (未監査) |
||||||||
| (単位：千) |
||||||||
| 完成品 |
$ | $ | ||||||
| 原料.原料 |
||||||||
| 包装材 |
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| 設備部品その他 |
||||||||
| 総在庫 |
$ | $ | ||||||
| 注意事項11 |
私たちの製品は主に飲食サービスと小売スーパー業界に販売されています。流通と資本要求が異なるため、私たちの冷凍飲料業務の販売と業績は私たちの飲食サービス業務の残高と分けて監視しています。私たちは独立と離散的な財務情報を維持し三つ上記の運営分部は我々の首席運営意思決定者の参考に供することができる. |
我々の
飲食サービス
飲食サービス部門で販売されている主な製品はソフトプレッツェル、冷凍新奇食品、フライロール、手持ち製品と焙煎食品です。私たちの飲食サービス分野のお客様はチェーン、デパートと割引店の軽食店と軽食店、デパートとショッピングセンター、レジャーレストラン、ファーストフード店、スタジアムと運動場、レジャーとテーマパーク、コンビニ、映画館、倉庫クラブ店、学校、学院とその他の機関を含みます。飲食サービス業界では、私たちの製品は主に消費者が販売所で購入した。
小売スーパー
小売スーパーチャネルに販売されている主な製品は、ソフトプレッツェル製品-SuPERPRETZEL、冷凍新奇製品はLuigiの真のイタリア氷、美汁源ジュース棒とソフト冷凍レモネード、全果冷凍果物棒と氷餅、フィラデルフィア回転カップと棒、ICEE押出管、および手持ち製品を含む。小売スーパーのチャンネル内で、私たちの冷凍とプレパッケージ製品は消費者が購入して、家で消費することができます。
冷凍飲料
同社が販売している冷凍飲料は主にICEE，Slush Pupbie，オウムICEの名称で販売されており，これらの製品は主に米国，メキシコ，カナダで販売されている。お客様には自社設備のメンテナンスサービスも提供しております。
食品サービス、小売スーパー、冷凍飲料の首席運営決定者は、毎月詳細な運営収益表と販売報告を審査し、業績を評価し、細分化市場ごとに資源を分配する。売上高と営業収入は，首席運営決定者と経営陣が各部門および会社の財務状況や経営業績を決定する際にモニタリングする重要な変数である。また、首席運営決定者は、各部門のキャッシュフローおよび資産需要を監視するために、各部門の減価償却、資本支出、資産を四半期ごとに審査·評価する。これらの装置における動作に関する情報三つ報告可能な細分化市場は以下のとおりである
| 3か月まで |
9か月で終わる |
|||||||||||||||
| 六月二十五日 |
六月二十六日 |
六月二十五日 |
六月二十六日 |
|||||||||||||
| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
| 外部顧客向け販売： |
||||||||||||||||
| 飲食サービス |
||||||||||||||||
| パプリカ塩ロール |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 凍った珍しいもの |
||||||||||||||||
| ドーナツ？ドーナツ |
||||||||||||||||
| 手持ちの設備 |
||||||||||||||||
| パン屋 |
||||||||||||||||
| 他にも |
||||||||||||||||
| 全体的な飲食サービス |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 小売スーパー |
||||||||||||||||
| パプリカ塩ロール |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 凍った珍しいもの |
||||||||||||||||
| ビスケット |
||||||||||||||||
| 手持ちの設備 |
||||||||||||||||
| クーポンの償還 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 他にも |
||||||||||||||||
| 総小売スーパー |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 冷凍飲料 |
||||||||||||||||
| 飲料 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 修理と |
||||||||||||||||
| 修理サービス |
||||||||||||||||
| 機械収入 |
||||||||||||||||
| 他にも |
||||||||||||||||
| 冷凍飲料総量 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 合併販売 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 減価償却と償却： |
||||||||||||||||
| 飲食サービス |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 小売スーパー |
||||||||||||||||
| 冷凍飲料 |
||||||||||||||||
| 減価償却および償却総額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 営業収入： |
||||||||||||||||
| 飲食サービス |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 小売スーパー |
||||||||||||||||
| 冷凍飲料 |
( |
) | ||||||||||||||
| 営業総収入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 資本支出： |
||||||||||||||||
| 飲食サービス |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 小売スーパー |
||||||||||||||||
| 冷凍飲料 |
||||||||||||||||
| 資本支出総額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 資産： |
||||||||||||||||
| 飲食サービス |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 小売スーパー |
||||||||||||||||
| 冷凍飲料 |
||||||||||||||||
| 総資産 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 注意事項12 |
私たちは飲食サービス、小売スーパー、そして冷凍飲料を含む報告書の細分化された市場が必要だ。 |
食品サービス·小売スーパー·冷凍飲料部門が買収した無形資産の帳簿価値 June 25, 2022 そして2021年9月25日具体的には以下のとおりである
| June 25, 2022 |
2021年9月25日 |
|||||||||||||||
| 毛収入 |
毛収入 |
|||||||||||||||
| 携帯する |
積算 |
携帯する |
積算 |
|||||||||||||
| 金額 |
償却する |
金額 |
償却する |
|||||||||||||
| (単位：千) |
||||||||||||||||
| 飲食サービス |
||||||||||||||||
| 無期限生体無形資産 |
||||||||||||||||
| 商号 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 無形資産を償却する |
||||||||||||||||
| 競業禁止協定 |
||||||||||||||||
| フランチャイズ協定 | ||||||||||||||||
| 取引先関係 |
||||||||||||||||
| 技術 | ||||||||||||||||
| 許可証と権利 |
||||||||||||||||
| 全体的な飲食サービス |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 小売スーパー |
||||||||||||||||
| 無期限生体無形資産 |
||||||||||||||||
| 商号 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 無形資産を償却する |
||||||||||||||||
| 商号 |
||||||||||||||||
| 取引先関係 |
||||||||||||||||
| 小売スーパーの総数 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 冷凍飲料 |
||||||||||||||||
| 無期限生体無形資産 |
||||||||||||||||
| 商号 |
$ | $ | - | $ | $ | - | ||||||||||
| 流通権 |
- | - | ||||||||||||||
| 無形資産を償却する |
||||||||||||||||
| 取引先関係 |
||||||||||||||||
| 許可証と権利 |
||||||||||||||||
| 冷凍飲料総量 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 統合された |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
無形資産の償却には直線法が採用されており，償却時間幅は
来年度の予定償却費5人財政年度は約$
無形資産の重み付け償却期間の合計は
商誉
食品サービス、小売スーパーと冷凍飲料部門の販売権の帳簿価値は以下の通りである
| 食べ物 | 小売する | 凍りついてしまう | ||||||||||||||
| サービス.サービス | スーパー | 飲料 | 合計する | |||||||||||||
| (単位：千) | ||||||||||||||||
| 2022年6月25日の残高 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 2021年9月25日の残高 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 注意事項13 |
私たちは私たちの投資証券を満期まで保有して販売できる有価証券に分類した。FASBは、公正価値を、市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または移転債務を支払って得られる価格と定義する。したがって、公正価値は市場に基づく計量であり、資産または負債の定価のために市場参加者が使用する仮定に基づいて決定されるべきである。このような仮定を考慮した基礎として，財務会計基準委員会が確立した三つ以下の条件を満たす投入レベル5月．公正な価値を計量するために使用される： |
| 水平1 |
活発な市場における同じ資産または負債のオファーのような観察可能な投入； |
| 水平2 |
観測可能な入力レベル以外は1直接または間接的に観察可能な活発な市場の投入；および |
| 水平3 |
観察できない入力はほとんどありません違います。市場データ、これは報告書の実体が自分の仮定を作ることを要求する。 |
満期まで保有して販売可能な有価証券は、主に共通基金、優先株、社債への投資を含む。共同基金の公正価値は活発な市場の見積もりに基づいており、分類されている1公正価値レベルで。優先株及び社債の公正価値は、次の市場における同一又は同様の手段に基づく見積である注釈活性化します。したがって、優先株と社債は同じレベルに分類される2公正価値レベルで
満期までの投資証券の余剰コスト、未実現損益、公平な市場価値を持っています June 25, 2022 要約は以下のとおりである
| 毛収入 |
毛収入 |
公平である |
||||||||||||||
| 償却する |
実現していない |
実現していない |
市場 |
|||||||||||||
| コスト |
収益.収益 |
損 |
価値がある |
|||||||||||||
| (単位：千) |
||||||||||||||||
| 社債 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 満期まで保有する有価証券総額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
私たちが販売できる投資証券の償却コスト、未実現損益、公平な市場価値 June 25, 2022 要約は以下のとおりである
| 毛収入 |
毛収入 |
公平である |
||||||||||||||
| 償却する |
実現していない |
実現していない |
市場 |
|||||||||||||
| コスト |
収益.収益 |
損 |
価値がある |
|||||||||||||
| (単位：千) |
||||||||||||||||
| 共同基金 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 優先株 |
||||||||||||||||
| 売却可能な有価証券の総額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
共同基金は現在の収益を追求し、低変動性と全体的に適度な持続期間を維持することを強調した。固定された永久優先株は固定収益を生成します2025そして、証券がロンドン銀行間の同業借り換え金利以上の利差に基づいて収益を計算すれば注釈電話しました。共同基金と変動に固定された永久優先株注釈契約期間がある；しかし、私たちはそれを一定期間以上保有するつもりだから、長期資産に分類する1つは1年は私たちが5月．現在予想されていない流動性需要や市場状況に応じて、資産の一部または全部を売却する。社債は固定収益を発生し、締め切りは2022通り抜ける2023,$を持って
満期までの投資証券の余剰コスト、未実現損益、公平な市場価値を持っています2021年9月25日要約は以下のとおりである
| 毛収入 |
毛収入 |
公平である |
||||||||||||||
| 償却する |
実現していない |
実現していない |
市場 |
|||||||||||||
| コスト |
収益.収益 |
損 |
価値がある |
|||||||||||||
| (単位：千) |
||||||||||||||||
| 社債 |
||||||||||||||||
| 満期まで保有する有価証券総額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
私たちが販売できる投資証券の償却コスト、未実現損益、公平な市場価値2021年9月25日要約は以下のとおりである
| 毛収入 |
毛収入 |
公平である |
||||||||||||||
| 償却する |
実現していない |
実現していない |
市場 |
|||||||||||||
| コスト |
収益.収益 |
損 |
価値がある |
|||||||||||||
| (単位：千) |
||||||||||||||||
| 共同基金 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 優先株 |
||||||||||||||||
| 売却可能な有価証券の総額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
当社は満期日証券の剰余コスト及び公正価値を保有している June 25, 2022 そして2021年9月25日要約は以下のとおりである
| June 25, 2022 |
2021年9月25日 |
|||||||||||||||
| 公平である |
公平である |
|||||||||||||||
| 償却する |
市場 |
償却する |
市場 |
|||||||||||||
| コスト |
価値がある |
コスト |
価値がある |
|||||||||||||
| (単位：千) |
||||||||||||||||
| 1年以下の期間で満期になる |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 1年から5年後に期限が切れなければならない |
- | - | ||||||||||||||
| 満期まで保有する証券総額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 比較的小さな電流部分 |
||||||||||||||||
| 満期までの長期証券を保有する |
$ | - | $ | - | $ | $ | ||||||||||
有価証券の償還と売却の収益は#ドル
満期までの有価証券総額を保有する June 25, 2022, 信用格付けBBB/BB/Bの償却コストベースの合計は#ドルであった
| 注意事項14 |
累積他の総合損失構成部分の変動は以下のとおりである |
| 3か月まで |
9か月で終わる |
|||||||
| June 25, 2022 |
June 25, 2022 |
|||||||
| 外貨？外貨 |
外貨？外貨 |
|||||||
| 訳す |
訳す |
|||||||
| 調整する |
調整する |
|||||||
| (未監査) |
(未監査) |
|||||||
| (単位：千) |
(単位：千) |
|||||||
| 期初残高 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| その他総合収入 | ( |
) | ||||||
| 期末残高 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 3か月まで |
9か月で終わる |
|||||||
| June 26, 2021 |
June 26, 2021 |
|||||||
| 外貨？外貨 |
外貨？外貨 |
|||||||
| 訳す |
訳す |
|||||||
| 調整する |
調整する |
|||||||
| (未監査) |
(未監査) |
|||||||
| (単位：千) |
(単位：千) |
|||||||
| 期初残高 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| その他総合収益 |
||||||||
| 期末残高 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 注意事項15 – |
賃貸借証書 |
General Lease Description
最初にキャンセルできないレンタル条項があります1つは今年度は各種施設や設備のレンタル料が含まれています。その中のいくつかのレンタルには更新オプションが含まれており、いくつかのリースはレンタル期間内に購入するオプションを提供します。私たちの経営リースには、いくつかのオフィスと製造施設の不動産賃貸と、私たちの業務の製造と非製造設備のレンタルが含まれています。これらの経営賃貸契約の残りの借約条項の範囲は
融資リースがあります。その初期はレンタル条項を超えてはいけません1つは様々な設備レンタル料を含めた一年です。これらのレンタルは一般的に私たちの業務で使われている製造と非製造設備に使われています。これらの融資リースの残りのレンタル条項の範囲は
重大な仮説と判断
契約にはリースが含まれている
私たちの契約を評価して、契約がレンタルであるかどうか、またはレンタルを含むかどうかを決定する際に、以下の要素を考慮します
·契約に明示的または暗黙的に決定された資産が配置されているかどうか；および
·対象資産を使用することからほとんどの経済的利益を得ているかどうか、契約期間内に資産の使用方法や用途を指示することができます
対価格の分配
賃貸を含むとみなされる契約内の賃貸と非レンタル構成要素との間にどのように相対価格を割り当てるかを決定する際に、判断と一致した仮定を使用して価格を合理的に割り当てる
レンタルの延長または終了の選択
私たちはレンタル契約を持っています。その中にはレンタルを延長または終了するオプションが含まれています。個々のリースに基づいて、延期が行使されるべきかどうかを合理的に決定すべきかどうかを判断し、使用権資産および賃貸負債を記録すべきであると判断した
割引率
レンタル割引率、もし注釈借入契約で明確に規定されているのは逓増借款金利であり，これは我々が類似期限内に担保方式で借金する際に支払わなければならない金利であり，その金額は経済環境下での賃貸支払いに相当する。
割引率を用いて採用した日賃貸負債の現在値を計算した。割引率を策定する際には，貸手が我々特有の現金担保と信用リスクに応じて提供する漸増借入金金利と，我々の賃貸組合せの特徴を考慮した
自分から June 25, 2022, 当社の運営および融資リースの加重平均割引率は
実践方便と会計政策選択
私たちは実際の便宜的な方法を選びました注釈賃貸識別、レンタル分類と初期直接コストに関する結論を再評価し、会計政策選択を行い、初期期限を除外した12私たちの総合貸借対照表から数ヶ月以下の費用が差し引かれます
財務諸表で確認した金額
レンタル料金の構成は以下のとおりである
| 3か月まで |
3か月まで |
9か月で終わる |
9か月で終わる |
|||||||||||||
| June 25, 2022 |
June 26, 2021 |
June 25, 2022 |
June 26, 2021 |
|||||||||||||
| (単位：千) |
(単位：千) |
(単位：千) |
(単位：千) |
|||||||||||||
| 営業レンタルコストと販売貨物コストと営業費用 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 融資リースコスト： |
||||||||||||||||
| 販売コストと営業費用の資産の償却 |
||||||||||||||||
| 支払利息その他の賃貸負債利息 |
||||||||||||||||
| 融資リース総コスト | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 販売コストと営業費用の短期レンタルコスト |
||||||||||||||||
| 賃貸純コスト合計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
リースに関する補足貸借対照表情報は以下のとおりである
| June 25, 2022 |
2021年9月25日 |
|||||||
| (単位：千) |
(単位：千) |
|||||||
| 賃貸借契約を経営する |
||||||||
| 経営的リース使用権資産 |
$ | $ | ||||||
| 流動経営賃貸負債 |
$ | $ | ||||||
| 非流動経営賃貸負債 |
||||||||
| リース負債総額を経営する | $ | $ | ||||||
| 融資リース |
||||||||
| 融資賃貸不動産·工場·設備の使用権資産，純額 |
$ | $ | ||||||
| 流動融資リース負債 |
$ | $ | ||||||
| 非流動融資リース負債 |
||||||||
| 融資リース負債総額 | $ | $ | ||||||
レンタルに関する補足キャッシュフロー情報は以下のとおりである
| 3か月まで |
3か月まで |
9か月で終わる |
9か月で終わる |
|||||||||||||
| June 25, 2022 |
June 26, 2021 |
June 25, 2022 |
June 26, 2021 |
|||||||||||||
| (単位：千) |
(単位：千) |
(単位：千) |
(単位：千) |
|||||||||||||
| 賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金： |
||||||||||||||||
| レンタル経営からの経営キャッシュフロー |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 融資リースの運営キャッシュフロー |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 融資リースによるキャッシュフロー |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 使用権資産獲得によるリース負債に関する補完非現金情報 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| リース資産の購入により移転したリース負債に関する補足非現金情報 |
$ | - | $ | - | $ | - | $ | - | ||||||||
自分から June 25, 2022, 賃貸負債の満期日は以下の通りである
| (単位：千) |
||||||||
| 賃貸借契約を経営する |
融資リース |
|||||||
| 2022年9月24日までの3ヶ月間 |
$ | $ | ||||||
| 2023 |
||||||||
| 2024 |
||||||||
| 2025 |
||||||||
| 2026 |
||||||||
| その後… |
||||||||
| 最低支払総額 |
$ | $ | ||||||
| 利子に相当する額を差し引く |
( |
) | ( |
) | ||||
| 賃貸債務の現在価値 |
$ | $ | ||||||
| 注意事項16 |
私たちはNFI Industries，Inc.と流通と輸送関連コストの関連側費用を持っています。私たちの取締役Sidney R.BrownはNFI Industries，Inc.のCEOです。同社は$を支払いました |
| 第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
本10-Q表における非歴史的又は現在の事実の陳述は、1933年“証券法”(以下“法案”と略す)第27 A節及び1934年“証券取引法”第21 E節の安全港条項に基づいて行われた“前向き声明”である。これらの陳述は、一般に、“可能”、“予想”、“予想”、“信じ”、“予想”、“推定”、“近似”、“意図”または“継続”などの用語またはその否定を使用することによって識別することができる。私たちはこのような前向きな陳述をこの法案と“取引所法案”の安全港条項に適合させるつもりだ。このような前向きな陳述に過度に依存しないように読者に注意してください。これらの陳述は締め切りの状況しか説明できないからです。どんな展望的陳述も未来に起こりうることに対する経営陣の最適な判断を代表する。しかしながら、展望性陳述は、リスク、不確実性、仮説、および私たちが制御できない重要な要素の影響を受け、これらの要素は、実際の結果とイベントと運営およびイベントの歴史的結果、および現在の予想または予測の結果が大きく異なる可能性がある。私たちは、その後、その陳述日以降のイベントまたは状況を反映するために、または予期または予期されたイベントの発生を反映するために、任意の前向きな陳述を修正する義務はない。
流動性と資本資源
私たちの現在の現金と現金等価物の残高、投資、および将来の業務によって提供されると予想される現金は私たちの主な流動性源です。私たちは、これらの源は、私たちの借金能力に加えて、運営資本、資本支出、債務超過要求、および今後少なくとも12ヶ月の成長と拡張に資金を提供するのに十分だと信じている。我々の投資証券の検討については、これらの財務諸表の付記13を参照されたい。
会社取締役会は、2022年7月11日現在の2022年6月20日終値時点で登録されている株主に、普通株1株0.633ドルの定期四半期現金配当金を支払うと発表した。
2017年8月4日、会社取締役会は500，000株の会社普通株の購入と解約を許可し、この許可により、まだ購入していない普通株は318，858株であった。2022年6月25日までの9ヶ月間、普通株を購入しておらず、2021年度にはいかなる普通株も購入していない。
2022年6月25日と2021年6月26日までの3ヶ月間、メキシコとカナダの通貨推定値の変動およびそれによるメキシコとカナダ子会社の純資産換算により、それぞれ累計その他の総合損失が93，000ドル増加し、657，000ドル減少した。2022年6月25日と2021年6月26日までの9ヶ月間、メキシコとカナダの通貨推定値の変動およびそれによるメキシコとカナダ子会社の純資産換算により、それぞれ累計その他の総合損失は9，000ドルと2，405，000ドル減少した。
2021年12月に、当社は既存銀行と改訂及び再記述された融資協定(“信用協定”)を締結し、50，000，000ドルに達する循環信用手配を提供し、2026年12月に返済する。
2022年6月21日、当社は“改正された信用協定”である信用協定改正案に署名し、借入金を1.75億ドル増加させることができることを規定した。改訂された信用協定も1つの選択権を含み、いくつかの条項と条件を満たす場合、循環信用手配の規模を最大225，000，000ドル以下あるいは50，000，000ドルと借り手の総合EBITDAの両方の中で比較的に大きい者に増加させることができる。
2022年6月25日現在、改正された信用協定によると、未返済額は1.25億ドル。これらの借金は会社の貸借対照表で長期債務に分類される。2022年6月25日現在、改訂された信用状の発効後、改訂された信用協定の利用可能金額は91，225，000ドルである。2021年9月25日現在、信用協定では未返済残高はない。2022年6月25日現在、当社は信用協定のすべての財務契約を遵守しています。
重要な会計政策、判断、見積もり
私たちのキー会計政策、判断と推定は、2021年11月23日に米国証券取引委員会に提出された2021年9月25日現在のForm 10-K年度報告書の第2部第7項管理層の財務状況と運営結果の議論と分析-キー会計政策、判断および推定で提供される情報に実質的な変化はない。
行動の結果
第3四半期の純売上高は2021年6月26日までの3カ月と9カ月に比べて17%増加し、380，227，000ドルに達し、2022年6月25日までの9カ月間の純売上高は19%増加し、980，230，000ドルに達した。
飲食サービス
昨年同期と比較して、第3四半期の飲食サービス顧客向け売上高は16%増加し、227，842，000ドルに達したが、前9カ月の売上高は17%増加し、615，914，000ドルに達した。多くの製品ラインの売上高は上昇しています。これまで2021年前の9ヶ月前に閉鎖または減産運営されていた多くの私たちの製品を販売する場所と場所が2022年前の9ヶ月前に部分的にまたは完全に再開されたからです。劇場と屋外場所、スタジアムと遊園地、学校、レストラン、戦略顧客が引き続きアクセス数の増加を経験し、これが私たちのコア製品の強力な販売を推進した。
昨年同期と比較して、第3四半期の飲食サービス市場のソフトプレッツェルの売上高は10%増加し、55，946，000ドルに達したが、今年の前9ヶ月のソフトプレッツェルの売上高は24%増加し、149，628，000ドルに達した。第3四半期の冷凍新奇製品の売上高は23%増の17，155，000ドルで、前年同期に比べて前9カ月で7%増加し、32，917，000ドルに達した。第3四半期の飲食サービス顧客向けドーナツ売上高は27%増の25，614，000ドルで、前年同期に比べて前9カ月比35%増の62，550，000ドルに達した。昨年同期と比較して、第3四半期のベーカリー製品の売上高は11%増加し、95，495，000ドルに達したが、前9ヶ月の売上高は12%増加し、287，293，000ドルに達した。昨年同期と比較して、第3四半期の手持ち設備の売上高は36%増加し、25，740，000ドルに達し、前9カ月の売上高は14%増加し、64，741，000ドルに達した。
新製品の発売以来12カ月前の売上高は第3四半期に約70万ドル、9カ月で約460万ドルであったが、これは主に顧客に便利な新ロール製品を含む新たな焙煎製品のためである。価格上昇が本四半期の売上高に与える影響は大きくなく、全体の収入増加には限界販売量の増加も含まれている。
前年同期と比べ、私たちの飲食サービス部門の営業収入は第3四半期に85%から2，640，000ドル低下し、前の9ヶ月で59%から12，177，000ドル低下し、これは具、生産と流通コストが前年同期比で大幅に上昇し、そして私たちのERPが実施される前に私たちの第2四半期の業績に影響したことを反映している。
小売スーパー
昨年同期と比較して、第3四半期の小売スーパーの製品売上高は13%増加して61，008，000ドルに達したが、今年の最初の9ヶ月の売上高は6%増加して144，460，000ドルに達した。私たちのSuPERPRETZELブランドは好調で、第3四半期のプレッツェルの売上高を4%増加させ、11，696，000ドルに達し、前9ヶ月の売上高は7%増加し、43，642，000ドルに達した。第3四半期の冷凍新製品の売上高は13%から41，865，000ドル増加し、前年同期に比べて10%から78，586，000ドル増加した。これは主に新しい在庫ユニットの増加と、私たちのいくつかのキーブランドの追加製品の移植によるものである。昨年同期と比較して、第3四半期のクッキー売上高は33%から6，066，000ドル増加し、9ヶ月で7%から20，024，000ドル増加した。第3四半期の小売スーパー顧客向けの手持ち式売上高は33%増の1，589，000ドルだったが、前年同期に比べて前9カ月で37%減の3，934，000ドルとなった。
第3四半期の新製品の売上高は約40万ドルで、前9カ月は90万ドルで、主に冷凍新奇品と関係がある。価格上昇と販売台数増加はいずれも本四半期の売上高にわずかな影響を与えた。
昨年同期と比較して、私たちの小売スーパー部門の第3四半期の営業収入は74%減少し、2，341，000ドルに低下したが、今年の前9ヶ月の営業収入は58%減少し、8，416，000ドルに低下した。営業収入低下の要因は，販売商品コストの上昇や輸送や流通に関するコスト上昇，および我々のERP実施であり，これは以前に我々の第二期の業績に影響を与えていた.
冷凍飲料
昨年同期と比較して、第3四半期の冷凍飲料と関連製品の売上高は23%増加し、91，377，000ドルに達したが、今年の前9カ月の売上高は39%増加し、219，856，000ドルに達した。昨年同期と比較して、第3四半期の飲料関連売上高は37%から57，791，000ドル増加し、前9カ月は66%から126，919，000ドル増加した。昨年同期と比較して、本四半期のガソリン1ガロン当たりの売上高は28%増加し、前9カ月は56%増加した。ガロンガソリンの販売量の増加は映画館、遊園地、コンビニ、レストランの強い需要を反映している。遊園地チャンネルでは、引き続き強い成長を見て、国内と国際観光客数は引き続き回復し、“新冠肺炎”以前の水準を超えた。観客が大好きなお菓子に浸り、期待されている映画を見て公開されるにつれ、映画館の売上は引き続き上昇している。第3四半期のサービス収入は相対的に横ばいだったが、前年同期に比べて前9カ月のサービス収入が10%増加し、65，903，000ドルに達したが、これは主に保守コールの加速と今年度初めの大きな顧客の追加増加によるものである。昨年同期と比較して、第3四半期の機械収入(主に冷凍飲料機の売上高)は17%から9，868，000ドル増加し、9ヶ月で23%から25，257，000ドル増加し、主に大手ファーストフード店(QSR)と便利な顧客の増加に押された。
私たちの冷凍飲料部門の第3四半期の営業収入は16，279，000ドルですが、前年同期は11，420，000ドルです。前の九ヶ月、私たちの冷凍飲料部門の営業収入は19，600，000ドルですが、前年同期の営業損失は4，094，000ドルです。業績の比較は主に飲料販売量の増加により、業務全体のレバレッジ作用を推進した。
統合された
第3四半期の毛利益が売上に占める割合は28.7%で、前年同期は29.7%だった。今年の前9カ月、売上高に占める毛利益の割合は25.9%、昨年は25.2%だった。インフレは本四半期と9カ月間に引き続き上昇し、これは利益率に大きな圧力となった。この影響は小麦粉、卵、乳製品、チョコレートと肉類などの重要な原材料の調達及び包装と燃料の面で特に顕著である。私たちは第3四半期初めの価格上昇を含むこれらのコスト圧力を相殺するために価格設定とコスト措置を制定した。
昨年同期と比較して、第3四半期の総運営費は51%増加し、87，816，000ドルに達し、前9ヶ月の総運営費用は32%増加し、213，606，000ドルに達した。第3四半期の純売上高に占める営業費用の割合は17.9%から23.1%に増加し、前9カ月は19.6%から21.8%に増加した。
第3四半期のマーケティング費用が純売上高に占める割合は6.3%と横ばいで、今年の前9カ月は6.7%に低下したが、前年同期は6.9%だった。第3四半期の分配費用が純売上高に占める割合は前年同期の8.4%から12.7%に上昇し、前9カ月は11.2%に増加したが、前年同期は9.2%で、主な原因はトラック運転手の賃金上昇および運送業者、倉庫、燃料コストの上昇だった。第3四半期の行政費用が純売上高に占める割合は前年同期の3.2%から4.1%に増加し、前9カ月は3.9%に増加したが、前年同期は3.5%であり、増加の主な原因は第3四半期に発生した合併·買収コストが308.8万ドルだったことだ。
前年同期と比較して、第3四半期の営業収入は44%低下し、21，260，000ドルに低下し、前9カ月の営業収入は13%低下し、40，193，000ドルに低下した。
私たちの投資は第3四半期に10.6万ドルの税引前収入を生み出し、前年同期比36.4万ドル減少した。最初の9ヶ月間、私たちの投資は537，000ドルの税引前収入を生み出し、前年同期比78%減少した。税引前投資収入が前年より減少したのは、投資額の減少と、金利環境の上昇が私たちの投資保有量に与える影響によるものです。
前年同期と比較して、第3四半期の純収益は46%低下し、15，563，000ドルに低下し、前9カ月は19%低下し、29，925，000ドルになった。当社の前9カ月の有効税率は26%、前年同期は24%で、前年同期の9カ月の有効税率は株式報酬に関する税務優遇の影響が大きいためだ。私たちの第3四半期の有効税率は27%、昨年第3四半期は25%だった。
年間と長期から見ると、原材料と労働力の供給とコスト、保険コスト、上述した販売に影響を与える要素、顧客の持続的な強化、私たちが製造、マーケティング、流通活動を管理する能力、私たちが買収と統合を行う能力、税法と金利の変化を含む多くの要素が私たちの純収益に影響を与える可能性がある。
| 第三項です。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
当社の市場リスクに対する感受性の評価は7 a項で述べられて以来大きな変化はなかった。米国証券取引委員会に提出されたForm 10−K 2021年年報では、同社は“市場リスクに関する定量的かつ定性的開示”を発表した。
| 第四項です。 |
制御とプログラム |
当社の最高経営責任者および最高経営責任者(それぞれその最高経営責任者および最高財務官)は、2022年6月25日までの評価に基づいて、当社の開示制御および手続が有効であり、改正された1934年の証券取引法に基づいて提出または提出された報告において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表に規定されている時間内に記録、処理、集約および報告されることを確実にし、このような報告において当社が開示を要求する情報が蓄積され、会社の経営層に伝達されることを確保するための制御および手続きを含むと結論している。必要な開示に関する決定をタイムリーに下すために、最高経営責任者と最高財務官が含まれている。
2022年6月25日までの四半期内に、会社による財務報告の内部統制には何の変化もなく、私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、それに大きな影響を与えたりする可能性が高い。2022年第3四半期、会社はDippin‘Dotsの買収を完了した。米国証券取引委員会従業員説明指針が許可されている場合、経営陣はDippin‘Dotsを財務報告内部統制中間評価から除外し、この解釈指導意見は、最近買収された企業の評価は、買収後最長1年の評価範囲内で省略することができる。
第2部：その他の情報
| 第六項です。 |
陳列品 |
証拠品番号：
31.1 2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づく認証。
31.2 2002年のサバンズ-オキシリー法第302条による認証。
32.1 2002年にサバンズ-オキシリー法第906条に基づいて可決された“米国法”第18編1350条の認証。
32.2 2002年にサバンズ-オキシリー法第906条により可決された“米国法典”第18編1350条による認証。
101.1以下の財務情報は、ジョンソン·レジャー·食品会社の2022年6月25日までの四半期報告Form 10-Qから抜粋し、イントラネットXBRL(拡張可能なビジネス報告言語)のフォーマット：
(I)総合貸借対照表、
(Ii)総合損益表、
(3)総合総合収益表，
(4)キャッシュフロー表とキャッシュフロー表
(五)連結財務諸表付記
104表紙相互作用データファイル(イントラネットXBRLに埋め込まれ、添付ファイル101に含まれる)
サイン
1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。
| ジョンソンレジャー食品会社です |
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| 日付：2022年8月4日 |
/s/ ダン·ファシュナー |
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ダン·ファシュナー |
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社長と最高経営責任者 |
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| (首席行政主任) | ||
| 日付：2022年8月4日 | /s/Ken A.Plunk | |
| ケン·A·プランク上級副社長 | ||
| 社長と首席財務官 | ||
| (首席財務官) | ||
| (首席会計主任) |