mp-20220930
MP材料会社/DE虚像00018013682022Q312/310.02258610.028571400018013682022-01-012022-09-3000018013682022-11-01Xbrli：共有00018013682022-09-30ISO 4217：ドル00018013682021-12-31ISO 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Second 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LoanMember2021-01-012021-09-300001801368MP：TariffRelatedRebateMembers国会議員：関係者債務メンバー2021-01-012021-09-300001801368MP：デバイス備考メンバーSRT：最小メンバ数2022-01-012022-09-300001801368MP：デバイス備考メンバーSRT：最大メンバ数2022-01-012022-09-300001801368MP：デバイス備考メンバーSRT：最小メンバ数2022-09-300001801368MP：デバイス備考メンバーSRT：最大メンバ数2022-09-300001801368MP：デバイス備考メンバー2022-09-300001801368MP：デバイス備考メンバー2021-12-310001801368MP：変換可能ノードDue 2026メンバアメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2021-03-012021-03-310001801368SRT：最大メンバ数MP：変換可能ノードDue 2026メンバアメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2021-03-012021-03-3100018013682021-01-012021-12-310001801368SRT：最小メンバ数2022-01-012022-09-300001801368SRT：最大メンバ数2022-01-012022-09-3000018013682021-10-012021-10-310001801368MP：A 2020 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WithShengheMemberSRT：関連エンティティメンバ2022-07-012022-09-300001801368MP：ShippingAndFreightRelatedAgreement WithShengheMemberSRT：関連エンティティメンバ2022-01-012022-09-300001801368MP：ShippingAndFreightRelatedAgreement WithShengheMemberSRT：関連エンティティメンバ2021-07-012021-09-300001801368MP：ShippingAndFreightRelatedAgreement WithShengheMemberSRT：関連エンティティメンバ2021-01-012021-09-300001801368SRT：関連エンティティメンバ2022-09-300001801368SRT：関連エンティティメンバ2021-12-31
カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
(マーク1)
☑
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2022年9月30日
あるいは…。
☐
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
_から_への過渡期
依頼書類番号：001-39277
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1801368/000180136822000036/mp-20220930_g1.jpg
MP材料会社です。
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
デラウェア州84-4465489
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織)
(税務署の雇用主
識別番号)
6720 Via Austi Parkway、スイートルーム450
ラスベガス, ネバダ州89119
(702) 844-6111
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引コード登録された各取引所の名称
普通株は、1株当たり0.0001ドルの価値があります下院議員ニューヨーク証券取引所
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです☑違います☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです☑違います☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ
☑
ファイルマネージャを加速する
☐
非加速ファイルサーバ
☐
規模の小さい報告会社
☐
新興成長型会社
☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐違います☑
2022年11月1日現在、登録者の発行済み普通株式数は177,543,027.


MP材料会社です。そして付属会社
カタログ
ページ
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
1
簡明総合貸借対照表(未監査)
1
簡明総合業務報告書(未監査)
2
簡明総合総合収益表(監査なし)
3
株主権益変動表(監査を経ず)を簡明合併
4
簡明合併現金フロー表(監査なし)
5
簡明合併財務諸表付記(未監査)
6
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
19
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
32
項目4.制御とプログラム
32
第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
32
第1 A項。リスク要因
33
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
33
項目6.展示品
33
サイン
34

i
カタログ表
本稿で言及した“会社”，“MP材料”，“我々”とは，MP材料会社とその子会社を指す。
前向き陳述に関する警告説明
本四半期報告では，2022年9月30日までの3カ月間のForm 10-Q表(本“Form 10-Q表”)に含まれるいくつかの非歴史的事実に関する陳述は，改正後の1933年証券法第27 A節と改正後の1934年証券取引法第21 E節に基づく前向きな陳述である.前向きな陳述は、“推定”、“計画”、“すべき”、“可能”、“計画”、“予測”、“意図”、“予想”、“予想”、“信じ”、“求める”、“目標”または同様の言葉を使用することによって識別することができ、これらの言葉は、未来のイベントまたは傾向を予測または表明するか、または歴史的イベントの陳述ではない。これらの展望的陳述は、他の財務および業績指標の推定および予測、および市場機会の予測を含むが、これらに限定されない。これらの陳述は、本10-Qテーブルまたは2021年12月31日までの10-Kフォーム年次報告(“10-Kフォーム”)で決定されたか否かにかかわらず、実績の予測ではなく、当社の経営陣の現在の予想に基づいている。これらの展望的陳述は説明目的のみに使用され、いかなる投資家の保証、保証、予測、または事実または可能性の明確な陳述として使用することも意図されておらず、いかなる投資家の依存としても使用されてはならない。実際のイベントや状況は予測が困難または不可能であり，仮説とは異なる.多くの実際的な事件と状況は私たちの統制範囲を超えている。
これらの展望的陳述は、いくつかのリスクと不確定要素の影響を受ける
•レアアース製品の需要と価格設定に関する変動と不確実性
•レアアース製品の既存と新興用途の増加及び希土類鉱物代替品との競争能力における不確実性
•レアアース採掘と加工業界での激しい競争
•私たちは勝合資源(シンガポール)国際貿易民間有限会社のビジネス配置に関する不確実性に関連している。上海証券取引所に上場しているグローバル希土類会社盛と資源持株有限公司の関連会社
•中国の政治環境と政策の潜在的な変化
•私たちの第2段階最適化プロジェクトに関連する意外なコストまたは遅延
•私たちの第3段階プロジェクトに関連した意外なコストや遅延
•当社がNdFeB合金および磁石を生産する知的財産権または知的財産権ライセンスを取得する能力に関する不確実性を含む、当社の知的財産権に関するリスク
•NdFeB合金や磁石を生産し供給する能力に関する不確実性
•現在、レアアース酸化物製品、NdFeB合金、磁石の販売に関する顧客との商業交渉を契約に変換することができる
•新冠肺炎の大流行に関連する不確実性
•山口の潜在的な電力不足と中断
•コストを増やしたり原材料の獲得を制限したりすることは、私たちの収益性に悪影響を及ぼす可能性があります
•輸送コストの変動や輸送サービスの中断
•個人顧客の要求を満たすことができません
•水を得る機会が減った
•私たちの希土類酸化物埋蔵量の推定の不確実性は
•操業停止に関連したリスク
•熟練した技術者やエンジニアが不足しています
•重要な人員が流出しています
•採鉱活動や金属や合金製造に関わる固有の危険に関するリスク
•自然災害、気候変動、戦争、衛生流行病、流行病など、私たちがコントロールできない事件に関連するリスク
•技術システムやセキュリティホールに関するリスクは
•良い労働関係を維持する能力がある
II
カタログ表
•私たちの業務に適用される様々な政府法規を守ることができます
•私たちが業務を運営するために必要な政府の免許、登録、許可、承認を維持することができます
•広範囲で高価な環境規制要件と関連したリスク
•私たちの転換可能な手形条項に関連するリスク；
•本表の格10-Qの他の場所で述べた他の要素は、タイトルの下に含まれています“経営陣の財務状況と経営成果の議論と分析”そして第2部プロジェクト1 A“リスク要因”または我々のForm 10−Kに記載されているように、または我々が米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した他の文書および報告書に記載されている。
もしこれらのリスクのいずれかが現実になった場合、あるいは私たちの仮説が正しくないことが証明された場合、実際の結果はこれらの前向き陳述が示唆する結果とは大きく異なる可能性がある。
これらおよび他の結果が、10−Qテーブルの前向きな陳述によって示唆される結果とは異なる要因をもたらす可能性がある他の要因は、以下でより完全に説明される第2部プロジェクト1 A“リスク要因”本表格10-Qおよび“第I部，第1 A項である.リスク要因は“私たちのテーブル10-Kにありますこのような危険は万象を網羅しているわけではない。新しいリスク要素が時々出現し、私たちはすべてのこれらのリスク要素を予測することができず、これらのすべてのリスク要素が私たちの業務に与える影響を評価することもできず、あるいは任意の要素あるいは要素の組み合わせは実際の結果が任意の前向き陳述に含まれる結果と大きく異なる程度を招く可能性がある。私たちまたは私たちを代表して行動することができるすべての展望的陳述は、前述の警告声明によって明確に制限されている。私たちは法律の要求がなければ、新しい情報、未来の事件、または他の理由でも、いかなる前向きな陳述も公開的に更新または修正する義務はない。
また、信仰声明と類似声明は関連テーマに対する私たちの信念と意見を反映する。これらの宣言は，本10-Qテーブル発行日までに我々が把握した情報に基づいており，これらの情報がこのような宣言の合理的な基礎を構成していると考えられるが，このような情報は限られているか不完全である可能性があり，入手可能なすべての情報について詳細な調査や審査が行われていることを示していると解釈されるべきではない.このような陳述は本質的に不確実であり、あなたにこのような陳述に過度に依存しないように想起させる。

三、三、
カタログ表
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
MP材料会社です。そして付属会社
簡明合併貸借対照表
(未監査)
2022年9月30日2021年12月31日
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
資産
流動資産
現金と現金等価物$427,969 $1,179,297 
短期投資836,288 — 
現金、現金等価物、短期投資総額1,264,257 1,179,297 
売掛金(関連先を含む)、信用損失を差し引いて純額#ドル0そして$0お別れします
16,018 51,009 
棚卸しをする61,645 38,692 
課税所得税3,857 — 
前払い費用と他の流動資産11,004 7,809 
流動資産総額1,356,781 1,276,807 
非流動資産
財産·工場·設備·純価値830,033 610,612 
他の非流動資産2,348 2,247 
非流動資産総額832,381 612,859 
総資産$2,189,162 $1,889,666 
負債と株主権益
流動負債
売掛金と売掛金$70,242 $35,734 
所得税に対処する— 3,463 
長期債務関連先の今期分割払い
— 16,082 
その他流動負債4,504 4,264 
流動負債総額74,746 59,543 
非流動負債
資産廃棄債務5,244 17,615 
環境義務16,584 16,598 
長期債務，当期分を差し引く677,563 674,927 
所得税を繰延する167,028 104,500 
他の非流動負債5,691 7,751 
非流動負債総額872,110 821,391 
総負債946,856 880,934 
負担額およびまたは事項(注10)
株主権益：
優先株($0.0001額面は50,000,000株式を許可してありませんどの期間も発行されていません)
— — 
普通株($0.0001額面は450,000,000株式を許可して177,534,638そして177,816,554発行済み株式と発行済み株、それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで)
18 18 
追加実収資本947,973 936,299 
利益を残す294,412 72,415 
その他の総合損失を累計する(97)— 
株主権益総額1,242,306 1,008,732 
総負債と株主権益$2,189,162 $1,889,666 
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
1
カタログ表
MP材料会社です。そして付属会社
業務報告書を簡明に合併する
(未監査)
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)2022202120222021
収入：
製品販売(関係者を含む)$124,231 $98,581 $425,169 $230,842 
その他販売(関係者を含む)214 1,173 9,096 2,001 
総収入124,445 99,754 434,265 232,843 
運営コストと支出：
販売コスト(関連先を含む)(減価償却、損耗、償却を除く)
22,417 21,907 67,682 57,798 
販売、一般、行政17,604 14,881 56,391 40,986 
高度なプロジェクトや開発その他2,743 1,327 6,229 2,436 
減価償却、損耗、償却2,096 6,951 12,763 19,767 
資産廃棄と環境債務の増加418 595 1,255 1,780 
在庫減記— — — 1,809 
総運営コストと費用45,278 45,661 144,320 124,576 
営業収入79,167 54,093 289,945 108,267 
利子支出，純額(1,224)(2,624)(4,455)(6,417)
その他の収入、純額6,168 97 8,574 3,656 
所得税前収入84,111 51,566 294,064 105,506 
所得税費用(20,934)(8,803)(72,067)(19,458)
純収入$63,177 $42,763 $221,997 $86,048 
1株当たりの収益：
基本的な情報$0.36 $0.24 $1.26 $0.50 
薄めにする$0.33 $0.23 $1.16 $0.47 
加重平均流通株：
基本的な情報176,543,624 176,053,586 176,476,276 172,577,303 
薄めにする193,409,857 193,215,313 193,438,939 188,639,373 
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
2
カタログ表
MP材料会社です。そして付属会社
簡明総合総合収益表
(未監査)
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(単位：千)2022202120222021
純収入$63,177 $42,763 $221,997 $86,048 
その他総合収益(損失)、税引き後純額：
売却可能証券は純収益変動を実現していない319 — (97)— 
総合収益総額$63,496 $42,763 $221,900 $86,048 
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
3
カタログ表
MP材料会社です。そして付属会社
株主権益変動表を簡明に合併する
(未監査)
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月
優先株普通株追加実収資本利益剰余金(累積損失)その他の総合損失を累計する
合計する
株主の
権益
(単位：千、共有データを除く)株金額株金額
2022年7月1日現在の残高— $— 177,534,132 $18 $939,900 $231,235 $(416)$1,170,737 
株に基づく報酬— — 506 — 8,073 — — 8,073 
賃金税の源泉徴収決算用株— — — — — — — — 
純収入— — — — — 63,177 — 63,177 
証券売却可能な未実現収益— — — — — — 319 319 
2022年9月30日までの残高— $— 177,534,638 $18 $947,973 $294,412 $(97)$1,242,306 
2021年7月1日現在の残高— $— 177,748,487 $18 $925,944 $(19,337)$— $906,625 
株に基づく報酬— — — — 4,552 — — 4,552 
賃金税の源泉徴収決算用株— — (889)— (36)— — (36)
純収入— — — — — 42,763 — 42,763 
他にも— — — — 291 — — 291 
2021年9月30日現在の残高— $— 177,747,598 $18 $930,751 $23,426 $— $954,195 
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間
優先株普通株追加実収資本利益剰余金(累積損失)その他の総合損失を累計する
合計する
株主の
権益
(単位：千、共有データを除く)株金額株金額
2022年1月1日現在の残高— $— 177,816,554 $18 $936,299 $72,415 $— $1,008,732 
株に基づく報酬— — 60,691 — 25,970 — — 25,970 
賃金税の源泉徴収決算用株— — (342,607)— (14,296)— — (14,296)
純収入— — — — — 221,997 — 221,997 
証券売却可能な未実現損失— — — — — — (97)(97)
2022年9月30日までの残高— $— 177,534,638 $18 $947,973 $294,412 $(97)$1,242,306 
2021年1月1日現在の残高— $— 170,719,979 $17 $916,482 $(62,622)$— $853,877 
公募株式証明書を償還する— — 7,080,005 1 (2)— — (1)
株に基づく報酬— — 54,722 — 14,723 — — 14,723 
制限株を没収する— — (90,000)— — — — — 
賃金税の源泉徴収決算用株— — (17,108)— (563)— — (563)
純収入— — — — — 86,048 — 86,048 
他にも— — — — 111 — — 111 
2021年9月30日現在の残高— $— 177,747,598 $18 $930,751 $23,426 $— $954,195 
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
4
カタログ表
MP材料会社です。そして付属会社
簡明合併現金フロー表
(未監査)
9月30日までの9ヶ月間
(単位：千)20222021
経営活動：
純収入$221,997 $86,048 
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する：
減価償却、損耗、償却12,763 19,767 
資産廃棄と環境債務の増加1,255 1,780 
短期投資の割引を増やす(3,921)— 
アリペイはローンの寛容性収益を保障します— (3,401)
長期資産の売却または処分の損失、純額258 219 
株に基づく報酬費用25,019 14,723 
債務割引と債務発行コストの償却3,153 5,388 
在庫減記— 1,809 
債務元金の減少と引き換えに収入を確認する(13,566)(38,858)
所得税を繰延する62,561 11,262 
運営資産の減少(増加)：
売掛金(関係者を含む)34,991 (33,506)
棚卸しをする(22,386)(3,663)
課税所得税(3,857)— 
前払い費用、その他の流動、非流動資産1,339 (2,352)
経営負債の増加(減少)：
売掛金と売掛金(1,271)4,304 
所得税に対処する(3,463)8,097 
他の流動と非流動負債(453)(1,153)
経営活動が提供する現金純額314,419 70,464 
投資活動：
物件·工場·設備の課徴金(214,332)(86,420)
短期投資を購入する(1,358,390)— 
短期投資を売却して得られる収益313,865 — 
短期投資満期収益212,000 — 
財産·工場·設備を売却して得た収益— 125 
建設のための政府報酬の収益5,130 2,615 
投資活動のための現金純額(1,041,727)(83,680)
融資活動：
長期債券を発行して得られる収益
— 690,000 
債務と融資リースの元金支払い(5,139)(1,707)
債務発行コストを支払う— (17,749)
株式奨励前払税金(14,296)(563)
他にも— (371)
融資活動提供の現金純額(19,435)669,610 
現金、現金等価物、および限定的な現金純変化(746,743)656,394 
現金、現金等価物、制限された現金期間の初期残高1,181,157 532,440 
現金、現金等価物、制限された現金期末残高$434,414 $1,188,834 
現金、現金等価物、および制限現金の入金：
現金と現金等価物$427,969 $1,179,371 
流動制限現金5,915 339 
制限された現金、非流動現金530 9,124 
現金総額、現金等価物、および限定現金$434,414 $1,188,834 
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
5
カタログ表
MP材料会社です。そして付属会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
注1-業務記述と届出根拠
業務記述：MP材料会社は西半球最大の希土類材料メーカーである。我々は，北米で唯一の規模の希土類採掘·加工拠点であるパ山脈希土類鉱山と加工施設(“パ山脈”)を所有して経営している。同社はネバダ州ラスベガスに本社を置いている。本稿で言及した“会社”，“我々”とは，MP材料会社とその子会社を指す。
私たちは現在レアアース精鉱を生産し、購入協定に基づいて勝合資源(シンガポール)国際貿易有限会社に売却している。楽山盛和希土類株式有限公司(“楽山盛和”)は楽山盛と希土類株式会社(“楽山盛和”)の持株子会社であり、その最終親会社は上海証券取引所に上場する世界有数の希土類会社盛和資源控股有限公司である。私たちは現在、私たちの精鉱に含まれる単一の希土類元素(“第2段階最適化プロジェクト”または“第2段階”と呼ばれる)を分離するために、パ山脈の加工施設を再稼働、アップグレード、強化しており、これにより、分離された希土類酸化物をエンドユーザーに直接販売することができる。また、2022年第1四半期には、我々の第3段階下流拡張戦略(“第3段階”)の一部であるテキサス州フォートワースに位置する希土類、金属、合金、磁石製造工場(“フォートワース工場”)の建設を開始した。勝和との関係や合意に関するより多くの情報は、参照されたい付記3、“勝和との関係と合意、”そして付記14は、“関連者取引”である
同社は2022年4月、ゼネラル·モーターズ(ニューヨーク証券取引所株式コード：GM)と最終的な長期供給協定を締結し、ゼネラル·モーターズのUltiumプラットフォームを用いて10種類以上の米国由来と製造された希土類材料、合金、モータ完成磁石を供給し、2023年末から段階的に操業を開始し、合金から開始する予定だ。最終的な長期供給協定は、最終的に当社が2021年12月に発表した拘束力のある合意の条項を決定した。
運営部門は企業の構成要素として定義されており、首席運営意思決定者または意思決定グループは、資源をどのように割り当てるかを決定し、業績を評価する際に、これらの情報に関する単独の財務情報を取得し、定期的に評価することができる。会社の最高経営決定者は会社の運営と業務管理を1つは報告可能な部分。
当社の業務のキャッシュフローと収益力はレアアース製品の市場価格の大きな影響を受けています。レアアース製品の価格は多くの会社がコントロールできない要素の影響を受けている。同社の製品は世界に販売されており、この地域の製油能力のため、主にアジア市場に集中している。希土類製品は数百種類の現有と新興のクリーン技術応用の肝心な投入であり、電気自動車と風力タービン、及び無人機と国防応用を含む。
根拠を述べる 当社が監査していない簡明総合財務諸表は、米国中期財務情報公認会計原則(“GAAP”)及び米国証券取引委員会の規則と規定に基づいて作成された。したがって、それらは、会計基準によって要求される完全な連結財務諸表に必要なすべての情報および付記を含まない。経営陣は、公正新聞に必要とされるすべての調整(正常な経常的対策項目を含む)が含まれていると考えている。
本報告に記載された中期業務およびキャッシュフローの結果は、業務年間または将来の間に得られる成果を必ずしも示しているわけではない。これらの監査されていない総合財務諸表とその付記は、会社が2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kに含まれる総合財務諸表とその付記と併せて読まなければならない。
注2-重大会計政策
合併の原則： 監査されていない簡明な連結財務諸表は、MP材料会社及びその子会社の勘定を含む。合併では、すべての会社間口座と取引がキャンセルされた。
予算の使用: 米国公認会計原則に基づいて未監査の連結財務諸表を作成することは、(I)報告された資産及び負債額、(Ii)監査されていない総合財務諸表の日付又は資産及び負債の開示、並びに(Iii)報告期間内に報告された収入及び支出金額に影響を与えるために、管理層に推定及び仮定を要求する。したがって，実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある.
6
カタログ表
リスク集中：会社を信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、主に現金と現金等価物、短期投資、売掛金が含まれる。当社は信用リスクが限られていると考えています。当社の現在の契約は信頼できる支払い履歴のある会社と締結されているからです。同社は、その現金口座、通貨市場基金、または短期投資に関連する重大なリスクに直面しているとは思わない。
2022年9月30日現在、当社関連側および我々の大顧客の勝と占有比が超えています90製品の売り上げの%を占めています。また、収入は米国から来ているが、盛和の主な業務は中国であり、中国市場で製品を輸送·販売することが可能であるそのため、当社の収入は、人民元の対ドルレート変化の影響を含め、勝と中国での最終実現価格の影響を受けている。また、中国と米国との間で続く経済衝突は関税や貿易障壁を招き、会社の業務や経営業績にマイナス影響を与える可能性がある。参照してください付記3、“勝和との関係と合意、”より多くの情報を得るために。
新冠肺炎の大流行は依然として続いており、世界経済に影響を与え続けている。中国と世界の他の地域では、全市封鎖、旅行制限、不必要な企業閉鎖、その他の隔離措置を含む異なる程度の予防措置が依然として存在する。特に、中国政府の“発病率ゼロ”政策により、予防措置は中国では依然として一般的である。2020年第1四半期以来、船舶、コンテナ、トラックの運転手不足による米国と国際港の渋滞と減速により、私たちは時に深刻な運航遅延を経験し、グローバルサプライチェーンを混乱させた。渋滞と減速はすでに行われており、港が製品の配送を受けたり、貨物を船に積載したりする能力に影響を与え続ける可能性がある。これらの要素があるにもかかわらず、著者らは新冠肺炎疫病のために生産或いは販売を減少しなかった；しかし、新冠肺炎疫病は第二段階の最適化プロジェクトに一定のコストと進度圧力をもたらした。同社は物流や輸送を最適化するために作業スケジュールや勤務時間の調整に積極的に努力しており、これまで、わが製品販売への重大なマイナス影響を回避し、第2段階の建設·再生産進捗への何らかの影響を緩和してきた。
情勢の持続的な発展に伴い、未来の新しいと潜在的な新冠肺炎変種を含む、連邦あるいは州政府はワクチン接種を要求する可能性があり、あるいはその他の国際運航と物流に影響を与える可能性があり、あるいは政府行動(例えばストライキ或いはその他の妨害)に対する反応に関連する要素は、新冠肺炎の大流行が会社の業務、運営結果、生産量と販売量或いは増加プロジェクトに与える影響と最終的な影響を予測できない。そのため，業務中断の程度や継続時間，関連する財務的影響を見積もることはできない。
現金、現金等価物、短期投資：現金および現金等価物には、米国債や機関証券を含むすべての現金残高および高流動性投資が含まれており、購入時の満期日は3カ月以下である。
同社の短期投資には、購入時の原始期限が3カ月を超える米国債や機関証券が含まれている。これらの投資は分類され販売可能な証券に計上されており、会社は各報告期間に分類を再評価する。同社は、各手形の関連契約満期日および今後12ヶ月以内の販売および償還に対する会社の予想に基づいて、販売可能な証券を流動証券または非流動証券に分類する。参照してください付記4，“現金·現金等価物·投資”より多くの情報を得るために。
売却可能な証券は各報告期間に公正価値で入金される。当社が保有しようとしている証券の未実現損失について、当社はさらに、公正価値が償却コストよりも低い原因は、信用か非信用関連要因によるものであると評価している。当社は信用関連減値を債権者がその支払義務を履行する能力の変化による価値変動と見なし、減値が発生した場合にその損失を記録して確認している
未実現の非信用関連損失と未実現収益は、会社が監査されていない総合貸借対照表内の“累積他の全面収益または損失”で報告され、所得税を差し引いて実現するまで。実現済み損益は特定の確認方法に基づいて決定され、実現時に会社が監査していない簡明総合経営報告書では“その他の収入、純額”と報告されている。オーバーフローと割引は，関連して売却可能な証券の有効期限内に償却または増加し，収益率の調整として直線法を用いる。利息収入は稼いだ時に確認します。これらの金額は、会社が監査していない簡明総合経営報告書の“その他の収入、純額”で報告されている。売掛金は、当社が監査していない簡明総合貸借対照表内の“売掛金(関連先を含む)”に計上されています。
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カタログ表
最近発表された会計公告：2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、最近発表または発効した新しい会計声明はなく、当社の監査されていない簡明な総合財務諸表に重大な影響を与えるか、または大きな影響を与える。
再分類：従来期間のある額は本年度に該当する列報方式で再分類されていた。
注3-勝和との関係や合意
購入契約
2022年3月、当社は勝和と引受協定(“引受協定”)を締結し、この協定はA&R引受協定の終了(以下の検討及び定義を参照)後に発効する。引受契約の初期期限は2年．会社の適宜決定権に応じて期限を延長することができる1年制ピリオド
引受協定によると、いくつかの例外的な場合、勝和は当社が中国の独占ディーラーとして生産した希土類精鉱を“受け取らない”原則で購入するが、当社の世界直売のいくつかの例外は除外される。また、当社は任意の司法管轄区の顧客またはエンドユーザーにすべての非精鉱希土類製品を適宜販売することができるが、いくつかの非精鉱希土類製品を購入するかどうかを適宜決定することができる。引受契約に基づき、勝和将は得られた純額について当社に変動手数料を支払う。
A&R引受プロトコルと同様に，勝和に販売される希土類精鉱の販売価格は1トンあたりの協定価格に基づいており，製品の測定特性に応じて一定の品質調整を行い，勝和がその顧客に販売する際に実現した製品の最終市場価格に基づいて調整する。一定数量の引受製品に適用される販売価格及びその他の条項は、当社が勝和と締結した月間調達契約で規定されています。
商業協定の正本
二零一七年五月、当社は勝和と技術サービス協定(“TSA”)と引受協定(“元引受協定”)を含む商業手配を締結した。最初の引受契約は勝と会社への予備前払い額を要求します50.0鉱山運営再開に必要な資金(“初期前払い金額”)の支払いと、運輸安全管理局は、Mountain Passを全面的に運営するために必要な任意の追加運営と資本支出に資金を提供することを求めている。勝和はまた1ドルの追加資金を提供することに同意した30.0日付が二零一七年六月二十日のもう一つの手紙協定(“書簡合意”)(“最初の追加前払い”)によると、当社に1，000，000，000元を支払い、吾らのMountain Passの買収に関係している。最初の追加前払いの返済を除いて、“手紙協定”によると、最初の前金額は#ドル増加した30.0百万ドルです。吾等指勝和元引受契約及びフレームワーク協定(定義は後述)(毛利払戻額(定義は後述)に基づいて調整された)に支払われた前金総額、並びに勝及び支払への任意の他の合資格返済は、$を含む30.0初期前払い額を万元に増やし、“前払い残高”とする
最初の購入協定によると、PASS山口製のすべての希土類製品を勝和に販売し、勝和は“受け入れるか支払うか”で購入した。勝和はこれらの製品を顧客にマーケティング·販売し、後続販売で得られた利益を保留する。毛利は前払い残高の貸方に記入され、私たちが勝等を返済·回収する手段(“毛利補償”)を提供している。
フレームワーク協定と調整後のビジネス合意
二零二年五月、当社は勝和及び楽山勝和とフレームワーク協定及び改訂(“フレームワーク合意”)を締結し、事業計画を再編し、改訂された資金金額及びスケジュールを規定し、勝と自社に対する前払い債務、及び元の購入契約の改訂を行うために、以下に述べる。
枠組み協定によると、当社は二零二年五月十九日に勝和と改訂及び再記載された引受協定(“A&R引受協定”)を締結し、この協定は発効後に元の購入協定に代わり、代替する。“フレームワーク合意”によれば、盛とは、第1期前払いの残りの部分に資金を提供し、#ドル資金の再提供に同意する35.5百万の前払金(“第二次追加前払い”は、#ドルを含む第一期前払い金額と併せて)30.0書簡合意により100万ドル増加した(“引受前払”)。この額は2020年6月に全額出資された。
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カタログ表
A&R引受プロトコルは、(I)A&R引受プロトコルによって制約された引受製品について、このような購入製品を第三者に販売する場合、前払い残高がゼロになる前に、勝和にそのような販売収入の1つの合意パーセントを支払い、引受下請け金の借金をクレジットするために、A&R引受プロトコルに重要な引受または支払い、勝和の実際および立て替えとみなされる借金、および元の引受契約の他の条項を保持する。(Ii)勝和が我々の希土類製品に支払う販売価格(現金ではなく前払い残高を部分的に減少させる)は、市場価格(税金、関税、およびいくつかの他の協定費用を差し引く)に基づいて適用割引を減算すると仮定し、(Iii)前払い残高がゼロになるまで、勝および私たちの年間純収入に等しい金額を毎年勝和に支払うようにし、前払い残高がゼロになるまで、年内に毛利回収機構によって回収された任意の金額を差し引く。
いくつかの引受製品に適用される販売価格及びその他の条項は、当社と勝和の月間調達協定に掲載されています。2022年3月に同社は1ドル稼いだ2.9上記で議論した第(Iii)項によれば、勝和に百万ドルが支払われる。当社がお金を支払った後、前払い残高はすべて返済され、A&R引受契約も終了しました。
注4-現金、現金等価物、投資
以下の表に同社の現金、現金等価物、短期投資を示す
2022年9月30日2021年12月31日
(単位：千)余剰コスト法未実現収益未実現損失公正価値を見積もる余剰コスト法未実現収益未実現損失公正価値を見積もる
現金：
当座預金$18,630 $— $— $18,630 $26,536 $— $— $26,536 
現金等価物：
貨幣市場基金243,602 — — 243,602 1,152,761 — — 1,152,761 
アメリカ機関証券49,985 5 — 49,990 — — — — 
アメリカ国債115,724 23 — 115,747 — — — — 
現金等価物合計409,311 28 — 409,339 1,152,761 — — 1,152,761 
現金および等価物合計427,941 28 — 427,969 1,179,297 — — 1,179,297 
短期投資：
アメリカ機関証券225,463 8 (3)225,468 — — — — 
アメリカ国債610,983 56 (219)610,820 — — — — 
短期投資総額836,446 64 (222)836,288 — — — — 
現金、現金等価物、短期投資総額$1,264,387 $92 $(222)$1,264,257 $1,179,297 $— $— $1,179,297 
当社は売るつもりもなく、償却コストベースを回収する前に、赤字を達成していない投資を自社に売却することを要求することもあまりありません。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、私たちは私たちの売却可能な投資に関するいかなる信用損失も確認していません。私たちが売却可能な投資の未実現損失は主に最初の購入後の金利の不利な変化によるものです。2022年9月30日までに保有する売却可能投資のうち、12ヶ月連続で未実現損失状態にあるものは一つもなく、未実現損失と予想信用損失の関連リスクは重大ではない。私たちは$を認めた0.1毛利は百万ドルを実現しました0.22022年9月30日までの3カ月と9カ月で、赤字総額は100万ドルを達成した。
2022年9月30日まで、すべての未返済売却可能証券は1年以内に満期になる。
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カタログ表
注5-在庫品
同社の在庫には以下の内容が含まれている
2022年9月30日2021年12月31日
(単位：千)
材料と用品(1)
$27,892 $10,711 
進行中です
31,057 25,574 
完成品
2,696 2,407 
総在庫$61,645 $38,692 
(1)第3段階の一部として、会社の希土類金属、合金、磁石製造施設に関する活動を支援するための2022年第3四半期買収の材料を含む。
同社は2021年第2四半期に、残された低品目在庫の一部を非現金減記したことを確認した#ドル1.8会社の磨鉱飼料の要求に適合していないため使用不可能とされている沖積材料が大量に含まれていることを確認したところ，600万ユーロを獲得した。この減記は、2021年9月30日までの9ヶ月間監査されていない簡明総合業務報告書に計上され、“在庫減記”とされている違います。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の在庫減記を記録した。
注6-財産·工場·設備
同社の財産、工場、設備は以下の通り
2022年9月30日2021年12月31日
(単位：千)
土地と土地改良$16,231 $7,925 
建築と建築の改善9,263 8,791 
機械と設備67,479 61,822 
建設中資産352,646 134,327 
鉱業権438,395 437,376 
財産·工場·設備の損失額884,014 650,241 
減算：減価償却累計と損失(53,981)(39,629)
財産·工場·設備·純価値$830,033 $610,612 
不動産、工場、設備の追加施設： 同社は財産、工場、設備に関する支出を#ドルに資本化した250.1百万ドルとドル93.8支払われていない額を含む2022年9月30日と2021年9月30日終了9カ月分の百万ドルです(参照付記15，“キャッシュフロー情報の補完”)である。2022年9月30日までの9ヶ月間の資本化支出は、2022年2月にテキサス州フォートワースで約18エーカーの土地を購入することを含む、会社の第2段階最適化プロジェクト及び第3段階の一部である希土類金属、合金及び磁石製造施設を支援する建設中資産に関連しているそれは.資本化支出2021年9月30日までの9ヶ月間、主に車両、機械、設備、建設中の資産に関連し、山口二期最適化プロジェクトとその他の資本プロジェクトを支援する。
政府賞：2020年11月、会社は国防総省から授与された国防生産法第3章技術投資協定(TIA)を取得し、軽希土類分離元素の国内加工を確立し、金額は#ドルとなった9.6百万ドルです。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、TIAによると、会社は受け取りました5.1百万ドルとドル2.6国防総省からそれぞれ100万ドルを精算した。受け取った資金は、会社の第2段階最適化プロジェクトに関連するいくつかの固定資産の帳簿価値を減少させ、これらの固定資産は現在“建設中資産”に含まれている。2022年9月30日から、会社は追加の$を得る権利がある0.1TIAによると、国防総省は100万ドルを提供した。
2022年2月に同社はドルを獲得しました35.0アメリカ国防総省工業基礎分析と持続可能な開発計画弁公室は百万ドルの契約に調印し、パ山脈で重希土類元素(“HREE”)を加工する施設(“HREE生産プロジェクト協定”)を設計·建設した。同社はこの資金を利用して山口で分離されたHREEの商業規模生産に役立つ財産や設備を購入しなければならない。会社は特定のプロジェクトのマイルストーンを完成させた時に固定金額を得るだろう。これらの資金の交換として、国防総省はプロジェクト完了後に技術データを取得するいくつかの権利を持つだろう。HREE生産プロジェクト協定によると受け取った資金は
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カタログ表
当社のHREE分離施設に関する固定資産の帳簿金額を減少させることは，当社の他の第2段階施設につながる。
資産廃棄費用見積もり数変動：2022年第3四半期の会社の資産廃棄債務(“ARO”)が減少したため、会社の全財産、工場、設備の帳簿価値は#ドル減少した10.4100万ドルです。その大部分は住宅、機械、設備、建設中の資産に関連しています。金額は#ドルです0.6百万、$2.7百万ドルとドル6.7それぞれ100万ドルですまた、会社は2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の減価償却費用が減少しました$2.7百万ドルは、減価が関連財産、工場と設備の帳簿価値を超えることを反映している。参照してください付記8、“資産廃棄と環境義務”減量に関するさらなる情報は、アクセスしてください。
会社の減価償却と損耗費用は以下の通りです
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(単位：千)2022202120222021
減価償却費用(1)
$(656)$2,109 $3,702 $5,528 
費用を使い果たす$2,664 $4,754 $8,808 $13,971 
(1)以上のように，2022年9月30日までの3カ月間に減価償却費用の減少を記録し，ARO関連キャッシュフローの見積もりが変化したことにより，ARO減少分が関連財産，建屋，設備の帳簿価値を超えていることを反映している。
いくつありますか違います。2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月と9カ月で確認された減値。
注7-債務義務
会社の長期債務の流動部分と非流動部分は以下のとおりである
2022年9月30日2021年12月31日
(単位：千)
長期債務
2026年満期の変換可能手形$690,000 $690,000 
差し引く：未償却債務発行コスト(12,437)(15,073)
帳簿純額677,563 674,927 
差し引く：長期債務の今期分割払い— — 
長期債務，当期分を差し引く$677,563 $674,927 
関係者への長期債務
引受前払い$— $16,599 
差し引く：未償却債務割引— (517)
帳簿純額— 16,082 
減算：関連先への長期債務当期分割払い— (16,082)
関連先の長期債務に対して当期分を差し引く$— $— 
転換可能な手形
2021年3月に同社はドルを発行しました690.0元金総額は百万ドルである0.25前に変換、償還、または購入しない限り、価格は額面である%無担保グリーン転換可能優先手形は、2026年4月1日に満期になります。交換手形の利息は4月1日に支払われるST十月一日とST2021年10月1日から、毎年。会社の選択により、転換手形は現金、会社の普通株、あるいは両者の組み合わせで決済することができます。同社は2024年4月5日から転換可能手形の全部または一部を償還する権利がある。
変換可能な手形は会社の普通株式に変換することができ、初期転換価格は#ドルである44.281株22.5861株、あるいは1，000元手形当たり元本金額22.5861株は、ある会社の事件が発生した時に調整することができる。しかし、いずれの場合も、転換価格は1，000ドル当たり元金28.5714株の普通株式を超えない
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カタログ表
音符の数です2022年9月30日現在、交換株価で計算すると、交換可能手形の株式交換機能を満たすことができる最高発行可能株式数は19,714,266それは.2022年9月30日現在，変換可能チケットのIF変換価値はその元本金額を超えていない.
変換可能手形に関する利息支出は以下のとおりである
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(単位：千)2022202120222021
利息.利息$431 $431 $1,293 $886 
債務発行原価償却881 876 2,637 1,799 
転換可能手形利子支出$1,312 $1,307 $3,930 $2,685 
債務発行コストは転換可能な手形の期限内に償却して利息支出とし、実際の金利は0.51%です。変換可能チケットの残り期限は3.52022年9月30日まで。
引受前払い
A&R引受契約によれば、勝和販売された製品の一部販売価格は、現金ではなく債務減免の形で支払われる。また、当社は、すべて清算されるまで、以下の金を現金で勝和に支払う必要がある：(I)売掛金引受契約による勝和以外の者への製品売却の取り決めパーセント；(Ii)100売却資産純利益の割合；及び(Iii)100公認会計原則により決定された純収入の割合は、勝及び販売製品への非キャッシュバック総額の課税金額を差し引く。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月ゼロそして$14.2勝和に販売されている製品の販売価格はそれぞれ100万ドルが債務減免の形で支払われている(参照付記15，“キャッシュフロー情報の補完”)は、ドルに比べて15.9百万ドルとドル36.8億ドルは、それぞれ2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月。2022年9月30日まで3ヶ月と9ヶ月以内に、当社は勝和に支払いますゼロそして$0.2百万ドルは#ドルではなく他の方面への売上に基づいています0.1百万ドルとドル0.22021年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。資産売却に応じていかなる金額も支払う必要はありません。
売掛金引受契約には固定金利(かつ利息を計上しない)はなく、返済金額は勝と実現の市価、当社の他の各方面への販売、資産売却、当社の年間純収入を含む複数の要素に依存する。推定金利は，この割引に元金残高に対する予想減少時間を加えた期待関数である.当社は、当社が当時の残存元本減少時間の改訂推定に基づいて、今後の期間の有効金利の推定を更新するという前向きな方法でこれらの推定値の調整を確認することを決定しました。2020年6月5日から全額返済まで、適用される有効税率は4.41%和24.75%.
中で議論したように付記3、“勝和との関係と合意、”会社は1ドル稼いだ2.92022年3月に勝和に百万ドルを支払う。当社がお金を支払った後、前払い残高はすべて返済され、A&R引受契約も終了しました。
賃金保障ローン
2020年4月、同社は#ドルの融資を受けた3.4“CARE法案”下のPaycheck保護案(“Paycheck保護融資”)により，100万ドルを得ることができる.2021年6月、当社は小企業管理局から通知を受け、Paycheck保護ローンと関連する課税利息が免除された。そこで，2021年9月30日までの9カ月間，当社はPaycheck保護融資の猶予収益を記録し，金額は#ドルとなった3.4私たちが監査していない簡明総合経営報告書に含まれる“その他の収入、純額”には100万ドルが含まれている。
関税関連税金の払い戻し
2020年5月、Republic of China人民政府はわが社の製品荷受人に対するある輸入関税を停止し、2020年3月まで遡るこのような減免を提供した。また、盛和は2020年3月までに販売関税リベートについて交渉を開始し、盛和の実現済み価格に影響を与え、前払い残高に影響を与えている。これらは逆に同社が以前に販売した実現価格に影響を与えた。追加関税リベートがあるかもしれませんが、当社は勝和の交渉やその成功の可能性を理解していませんが、当該等の交渉は当社のコントロール範囲内ではありません。したがって、同社はすでに実現可能な任意の未来の関税リベートの推定を完全に制限している
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カタログ表
その時に。
2021年1月、当社は勝和が追加関税還付の交渉に成功したことに関する情報を受け取った。そこで、同社は可変対価推定数を改訂し、#ドルを確認した2.02021年9月30日までの9カ月間の収入は100万ドル。また、会社は2021年9月30日までの9ヶ月間、債務元金残高の減少とそれに応じた債務割引#ドルを記録した2.2百万ドルとドル0.2それぞれ100万ドルです
設備説明
同社はすでに、トラック、トラクター、積載機、平地機、各種他の機械を含む設備を購入するためのいくつかの融資協定を締結している。会社の設備手形は購入した設備によって保証され，その条項は以下のとおりである4至れり尽くせり5年限と金利の間の0.0%和6.5年利率です。
設備手形の流動部分および非流動部分は、それぞれ、“他の流動負債”および“他の非流動負債”が監査されていない総合貸借対照表に記載されており、以下のようになる
2022年9月30日2021年12月31日
(単位：千)
設備説明
現在のところ$2,423 $2,566 
当面ではない5,340 7,095 
$7,763 $9,661 
2022年9月30日現在、私たちの債務を管理する契約や契約は金融契約を含んでいません。
注8-資産廃棄と環境債務
資産廃棄債務
同社はパ山脈での干拓と採鉱活動に関連するある土地や施設の需要に基づいてAROを推定している。会社業務の離散部分に関する小型回収活動が行われている。同社は2022年9月30日現在、2057年から主な埋め立てや山口引退のための現金流出が大きく発生すると推計している。
2021年6月、サンベナディノ県は、同社のいくつかの加工および分離施設が、以前の“資源節約”指定ではなく、工業最終用途に区分されるように、その特定の物件に対する同社の再区画要求を承認した。2022年9月、この土地の再区画により、会社はサンベナディノ県と鉱山再開墾分部(カリフォルニア州)による改訂された干拓計画の最終承認を得た。この改正は1975年に“露天採鉱·復墾法”に規定された監督を廃止し、これらの建物や設備が存在する土地を含む加工·分離施設で使用されている建物や設備の大部分を削除した。
県の最終承認の結果，当社は2022年第3四半期に山口に関する干拓や解体活動決済に関する推定キャッシュフローを改訂し，埋め立てが不要となった加工·分離施設に関するキャッシュフローの推定を除外した。推定数の変化によりAROは#ドル減少した13.1100万ドルのうち10.4100万ドルは関連不動産、工場、設備の帳簿金額、および#ドルを減少させました2.72022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、関連財産、工場、設備の帳簿価値を超える減価償却を反映した減少額が減価償却費用減少額として記録されている。
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カタログ表
以下は同社のAROの概要である
2022年9月30日2021年12月31日
(単位：千)
期初残高$17,757 $25,646 
返済済みの債務(123)(199)
吸積費用879 1,876 
付加ARO— 213 
キャッシュフロー推定の改訂(13,114)(9,779)
期末残高$5,399 $17,757 
2022年9月30日現在、信用調整後の無リスク金利は6.5%和12.0%は、予想される決済の時間およびレイヤまたは増分を確認する時間に依存します。2022年9月30日までの3カ月と9カ月に有意な増加はなく、2021年9月30日までの3カ月と9カ月も明らかな増加や減少はなかった。
2022年9月30日現在と2021年12月31日現在の残高には当期分#ドルが含まれている0.2百万ドルとドル0.1それぞれ100万ドルです資産廃棄債務の返済に必要な将来の未割引キャッシュフロー総額は#ドルと見積もられている50.4百万ドルとドル167.3それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで。
環境義務
同社は地下水汚染モニタリングに関する何らかの環境救済責任を担っている。同社は環境コンサルタントを招いて救済計画とその計画に基づく救済コスト予測を策定した。環境コンサルタントが策定した救済計画を利用して，経営陣は救済計画の将来の現金支払いを推定した。
経営陣は2022年9月30日現在、これらの環境活動に関連した現金流出が次の年に毎年発生すると推定している25何年もです。当社の環境修復負債は将来の現金流出の期待価値で現在値に割引され，割引率は2.93%です。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の推定残存救済費用に大きな変化はありません。
合計未割引コスト総額は#ドルと見積もられる27.3百万ドルとドル27.72022年9月30日と2021年12月31日までの600万ドルは，主に州や地方機関が要求する水モニタリングと処理活動に関連している。経営陣のコストとタイミングの最適な見積もり、および支払いが固定的かつ確実に確定されていると考えられる仮定に基づいて、会社は負債を割引した。2022年9月30日現在と2021年12月31日現在の残高には当期分#ドルが含まれている0.5百万ドルです。
財務保証
会社は適用される政府機関に閉鎖と干拓義務に関する財務保証を提供しなければならない。同社の財務保証要件は、2022年9月30日と2021年12月31日まで43.4百万ドルとドル39.0それぞれ100万人で、カリフォルニア州と地域機関で発行された保証債券に満足している。
注9-所得税
同社は年度有効税率の推定値を今年までの税引き前帳簿収入や損失に適用することで中間報告期間の所得税支出を算出している。離散プロジェクトの税務影響は、株式報酬に関する超過税収割引、新しい証拠に基づく推定免税額調整、および税法の公布を含むが、これらのプロジェクトが発生した過渡期内に報告されることに限定されない。離散項目を含む実際の税率(所得税の前収入または損失に占める所得税の割合)は24.9%和24.52022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ17.1%和18.4それぞれ2021年9月30日までの3カ月と9カ月である。私たちの有効所得税税率は時期によって異なるかもしれません。これは、百分率損失、役員報酬控除制限、その他の永久帳簿/税金、および繰延税金資産に対する私たちの推定値の変化を含む他の要素に依存します。その中には、私たちの歴史と税引前収益予測を含め、私たちが繰延税項目の純資産を実現する能力を評価する際に考慮される要素がある。
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カタログ表
2022年8月16日、米国政府は、ある大企業の帳簿収入に対して15%の最低税率を実施し、株式の純買い戻しに1%の消費税を徴収することを含む2022年インフレ削減法案を公布し、2022年12月31日以降の納税年度にクリーンエネルギーを促進する税収優遇措置をいくつか提供した。現在、最低税額や消費税は、私たちが監査していない総合財務諸表に実質的な影響を与えないと予想されています。私たちはクリーンエネルギー刺激策の影響を評価し続けている。
付記10-引受金とその他の事項
訴訟：正常な業務過程において、当社は、環境、規制、その他の事項を含む訴訟、行政訴訟、政府調査の側となる可能性がある。いくつかの問題では、巨額の損害賠償や処罰が求められる可能性があり、いくつかの問題は解決するのに数年かかるかもしれない。当社は、未解決または脅威の訴訟が、審査されていない総合財務諸表に重大な悪影響を及ぼすことを知りません。
2019年1月、ある元従業員がカリフォルニア労働·労働開発局に訴え、カリフォルニア労働法違反を何度も告発し、その後、同社を代表訴訟に起こした。2021年10月にこの訴訟を終わらせるための了解覚書を締結しました金額は$です1.0法律費用を含む百万ドルは、2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月の監査されていない簡明総合経営報告書内の“販売、一般、および行政費用”に含まれる。2022年8月、裁判所は最終的に集団和解を承認し、2022年9月、会社は和解金額を支払った。
注11-株に基づく報酬
2020年インセンティブ計画： 2020年11月、会社株主はMP Material Corp.2020株インセンティブ計画(“2020インセンティブ計画”)を承認し、会社が株式オプション(インセンティブおよび/または非適格株)、株式付加価値権、制限株、制限株式単位および他の株式奨励および業績奨励を発行することを許可した。2022年9月30日までに6,454,2332020年のインセンティブ計画によると、将来付与される株を提供することができる。
株式ベースの報酬：2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社は確認しました7.8百万ドルとドル25.0ドルではなく株ベースの報酬に100万ドルを支出します4.5百万ドルとドル14.72021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ100万ユーロであり、主に“販売、一般、行政”における監査されていない総合経営報告書に含まれている。また、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社は$を資本化しました0.3百万ドルとドル1.0それぞれ株式を基礎とした報酬は“物件、工場と設備、純価値”である違います。2021年9月30日までの3カ月と9カ月で、株式ベースの報酬は“財産、工場、設備、純額”に資本化された。
付記12-公正価値計量
ASCテーマ820“公正価値計量と開示”(“ASC 820”)は公正価値階層構造を構築し、公正価値を計量するための評価技術の入力に対して優先順位付けを行った。この階層構造は，同じ資産や負債の活発な市場の未調整オファーに最高優先度(第1レベル計測)を与え，観察できない投入に最低優先度(第3レベル計測)を与える.公正価値レベルの3つの階層は以下のとおりである
レベル1同じ、制限されていない資産または負債が計量日に利用可能なアクティブ市場の未調整オファー；
レベル2非アクティブ市場のオファー、アクティブ市場における同様の資産または負債の見積もり、直接または間接的に資産または負債の全期間にわたって観察可能なオファーまたは投入、およびアクティブ市場におけるすべての重要な投入が観察されるモデルベースの推定技術(例えば、ブラック·スコアーズモデル)である。
レベル3価格や推定技術は公正な価値計量に重大な意義があるが観察できない投入が必要である(市場活動が少ないか、市場活動の支持がない)。
当社の公正価値計量の特定投入の重要性の評価には判断が必要であり、資産と負債の推定値及び公正価値レベルでの配置に影響を与える可能性がある。以下の方法および仮定は、各種類の金融商品の公正価値を推定するために使用され、それを推定することが可能である。このような金融商品の即時または短期満期日のため、当社の売掛金、売掛金、短期債務及び売掛金の公正価値は帳簿に近い。
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カタログ表
現金、現金等価物、および限定現金
会社の現金、現金等価物、および限定的な現金は、公正価値レベルの第1レベルに分類される。このような資産の短期的性質のため、審査されていない簡明総合貸借対照表で報告された帳簿額面は、現金、現金等価物及び制限性現金の公正価値と一致する。
短期投資
会社の短期投資の公正価値は、売却可能な証券に分類され、活発な市場の見積もりに基づいて推定され、一次評価基準に分類される。
転換可能な手形
会社の転換可能な手形の公正価値は、活発な市場の見積もりに基づいて推定され、一次評価基準に分類される。
引受前払い
2021年12月31日現在、同社の引受前金は、推定金利モデルに従うことが観察できない入力があるため、公正価値レベルの第3段階に分類され、予想される支払い時間と債務元金残高の減少を推定することにより、債務割引を含む償却を計算し、非現金利息支出と確認されている。このモデルベースの推定技術には、2021年12月31日までに公正価値レベルで第3レベルに分類された負債の公正価値を推定するための観察不可能な入力がある。
設備説明
会社の設備手形は、直接見える投入があるため、実質的に負債期間全体であるため、公正価値レベルの第2レベルに分類される。すべての重要な投入がアクティブ市場で観察されるモデルに基づく推定技術は、公正価値レベル第2レベルで分類された負債の公正価値を計算するために使用されることができる。
資産と負債は，公正価値計測に重要な意味を持つ最低投入レベルに基づいて全体的に分類される当社の金融商品の帳簿価値と投入レベルで計算した見積もり公正価値は以下の通りである
2022年9月30日
(単位：千)
携帯する
金額
公正価値レベル1レベル2レベル3
金融資産：
現金と現金等価物$427,969 $427,969 $427,969 $— $— 
短期投資$836,288 $836,288 $836,288 $— $— 
制限現金$6,445 $6,445 $6,445 $— $— 
財務負債：
転換可能な手形$677,563 $628,763 $628,763 $— $— 
設備説明$7,763 $7,232 $— $7,232 $— 
2021年12月31日
(単位：千)
携帯する
金額
公正価値
レベル1レベル2レベル3
金融資産：
現金と現金等価物$1,179,297 $1,179,297 $1,179,297 $— $— 
制限現金$1,860 $1,860 $1,860 $— $— 
財務負債：
転換可能な手形$674,927 $880,026 $880,026 $— $— 
引受前払い$16,082 $16,501 $— $— $16,501 
設備説明$9,661 $9,737 $— $9,737 $— 
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カタログ表
注13-1株当たりの収益
1株あたりの基本収益(“EPS”)の計算方法は，純収入を当期発行普通株の加重平均で割ったものである。償却1株当たり収益の計算方法は、純収入を加重平均して発行された普通株数で割ったものであり、期内に在庫株或いはIF変換法(誰が適用するかに応じて)を用いて発行された希釈潜在普通株の影響を加える。
次の表は、基本的な1株当たり収益を計算するための発行済み加重平均普通株と、1株当たり収益を希釈するための発行済み加重平均普通株とを照合する
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
加重平均流通株、基本株176,543,624176,053,586176,476,276172,577,303
公有引受権証の仮定転換(1)
———3,787,498
変換可能チケットの換算を仮定する15,584,40915,584,40915,584,40910,789,206
転換制限株を仮定する840,7861,283,194944,9251,214,349
制限株式単位の転換を仮定する441,038294,124433,329271,017
加重平均流通株、希釈した後193,409,857193,215,313193,438,939188,639,373
(1)株式購入承認証11,499,968同社の普通株の価格は$です11.50当社と株式承認証代理である大陸株譲渡及び信託会社との間で二零年四月二十九日に締結した引受権証合意に基づき、砦価値買収有限会社の初公開募集について1株当たり株式を発行する。これらの権利証は2021年第2四半期に無現金で償還された。
以下の表に会社普通株の基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益の計算方法を示す
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)2022202120222021
基本的な1株当たりの収益の計算：
純収入$63,177 $42,763 $221,997 $86,048 
加重平均流通株、基本株176,543,624 176,053,586 176,476,276 172,577,303 
基本1株当たりの収益$0.36 $0.24 $1.26 $0.50 
1株当たりの収益を希釈する計算：
純収入$63,177 $42,763 $221,997 $86,048 
利子支出，税引き後純額(1):
転換可能な手形985 1,084 2,967 2,190 
収益を薄くする$64,162 $43,847 $224,964 $88,238 
加重平均流通株、希釈した後193,409,857 193,215,313 193,438,939 188,639,373 
1株当たりの収益を薄める$0.33 $0.23 $1.16 $0.47 
(1)2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の税率は24.9%, 24.5%, 17.1%和18.4%です。
付記14-関係者取引
製品の売上と販売コスト：当社は勝和と販売契約を結び、勝和は勝和がその顧客に販売する際に換金した製品の最終市場価格で、販売価格で当社の希土類製品を購入する。勝和と署名したこれらの協定の製品売上高は1ドルである114.9百万ドルとドル401.52022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ百万ドルと97.3百万ドルとドル229.22021年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。また、当社は2022年3月に勝和と若干の希土類フッ化物在庫(“参考”)の販売協定を締結した。“その他の販売(関連先を含む)”に監査されていない簡明総合経営報告書に含まれているREFの売上高は#ドルである8.52022年9月30日までの9ヶ月間で勝和のこれらの合意に関連する販売コストは、輸送および運賃を含めて#ドルである21.8百万ドルとドル65.42022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ百万ドルと21.5百万ドルとドル57.22021年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。
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カタログ表
材料と用品を調達する：当社は通常業務中に浮選過程で使用されているいくつかの薬剤製品(関係なく第三者メーカー製)やその他の材料を勝と購入している。総購入量は$15.3百万ドルとドル18.52022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ百万ドルと1.2百万ドルとドル3.32021年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。
売掛金：2022年9月30日と2021年12月31日まで、ドル13.7百万ドルとドル49.9売掛金及び審査を経ていない総合総合貸借対照表に記載されている売掛金は、それぞれ売掛金及び正常業務過程における勝和への販売に関する売掛金である。
負債：当社の関連先債務記述を参照付記7、“債務義務”
付記15-キャッシュフロー情報を補充する
キャッシュフロー情報および非現金投資と融資活動を補完するのは以下のとおりである
9月30日までの9ヶ月間
(単位：千)20222021
キャッシュフロー情報の追加：
利子を支払う現金$1,140 $1,116 
所得税に関する現金支払い$16,827 $1 
非現金投資と融資活動を補完します
売り手が出資した設備で購入した財産·工場·設備を付記する$— $9,407 
購入したがまだ支払われていない財産，工場，設備$35,779 $7,416 
債務元金の減少と引き換えに収入を確認する$13,566 $38,858 
賃金保障ローンの免責(1)
$— $3,401 
資産廃棄費用推定額が減少する$10,395 $— 
(1)中で議論したように付記7、“債務義務”
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カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下、財務状況、経営結果、流動資金及び資本資源の検討と分析は、本10−Q表四半期報告(“10−Q表”)に含まれる監査されていない簡明総合財務諸表とその付記、2021年12月31日までの年度の10−K表年次報告(“10−K表”)における総合財務諸表とその付記及び経営層の財務状況及び経営成果の検討と分析を併せて読み、その全体に限定する。この議論と分析は、リスク、不確実性、および仮定に関する前向きな陳述を含む。いくつかの要素により、以下の要素を含むが、以下の要素に限定されないが、実際の結果は、これらの前向き陳述中の予想される結果と大きく異なる可能性がある“第II部第1 A項リスク要因“また，本表格10-Qおよび“第I部第1 A項の他の部分.リスク要因“と私たちの10-K表の他の部分。また，参照されたい“前向きな陳述に関する戒め。”本稿で言及した“会社”，“我々”とは，MP材料会社とその子会社を指す。
業務の概要
MP材料会社は西半球最大の希土類材料メーカーである。当社は，北米で唯一の規模の希土類採掘·加工拠点であるパ山脈希土類鉱山および加工施設(“パ山脈”)を所有·経営している。2021年に生産·販売されたレアアース精鉱は、世界市場のレアアース消費量の約15%を占めると予想される。
希土類元素(“REE”)は現代経済の基本的な構成部分であり、輸送、クリーンエネルギー、ロボット、国防と消費電子などの業界の最終製品を実現することによって、数兆ドルの世界経済活動に影響を与えた。Nd(“ND”)とPr(“Pr”)は希土類元素であり，それらが結合してNdPr(“NdPr”)を形成し，我々の希土類精鉱に含まれる価値の大部分を代表している。NdPrはNdPr磁石に最もよく用いられており，NdPr磁石は通常“neo”，“NdFeB”，“NiB”や永久磁石と呼ばれ，主にNdPr，鉄とホウ素の合金から作られている。NdPr磁石は最も広く使用されている希土類磁石タイプであり、強い長期成長を経験している多くの先進技術に重要であり、電気自動車、無人機、防御システム、風力タービン、ロボットと多くの他の技術を含む。これらと他の先進的な運動技術の急速な増加はNdPrへの需要の大幅な増加を推進すると予想される。
私たちはパ山脈で私たちの材料を生産して、これは世界で最も豊富な希土類鉱物の一つで、集積された最先端の加工と分離施設を持っています。私たちは2017年に山口資産を買収し、冷遊休状態から運営を再開し、施設を最適化し、会社の成長と利益の位置づけを最適化するための思慮深い2段階の計画を開始した。2017年12月から2018年2月までの間に、我々は多段階最適化計画の第1段階である採鉱、粉砕、選鉱、尾鉱管理作業を開始した。
私たちは現在、A&R引受プロトコルの終了時に発効するレアアース精鉱を生産しています(“購入契約”)によって販売されています(定義参照付記3、“勝和との関係と合意、”監査されていない簡明総合財務諸表付記)では、勝合資源(シンガポール)国際貿易民間有限会社に譲渡される。盛和資源控股有限公司(“盛和”)は盛和資源控股有限公司の子会社であり、盛和資源控股有限公司は通常この製品を中国の製油所に販売する。これらの精製業者は私たちの精鉱に含まれる組成希土類元素を分離し、分離した製品を彼らの顧客に販売します。私たちの第2段階最適化プロジェクト(“第2段階”)が完了した後、NdPr酸化物を含む分離された希土類酸化物(“REO”)を生産し、これらの製品をエンドユーザーに直接販売し、私たちの精鉱を販売しなくなるかもしれない。
2022年2月、テキサス州フォートワースに最初の希土類金属、合金、磁石製造工場(“フォートワース工場”)の建設を開始した。また、2022年4月には、ゼネラル·モーターズ(ニューヨーク証券取引所株式コード：GM)(“GM”)と最終的な長期供給協定を締結し、ゼネラルモーターズのUltiumプラットフォームを用いて10種類以上のモデルの米国由来と製造された希土類材料、合金、モータ完成磁石を供給し、2023年末に段階的に操業を開始し、合金から開始する予定だ。最終的な長期供給協定は、最終的に当社が2021年12月に発表した拘束力のある合意の条項を決定した。これらの発展は私たちの第3段階下流拡張戦略(“第3段階”)の一部だ。
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カタログ表
重要な業績指標
私たちは以下の重要な業績指標を使用して、私たちの業務業績を評価します。私たちのこれらの業績指標の計算は、私たちの業界や他の業界の他社が発表した類似の測定基準とは異なるかもしれません。次の表に私たちの主な業績指標を示します
9月30日までの3ヶ月間変わる9月30日までの9ヶ月間変わる
(全体単位またはドルで計算し、百分率を除く)20222021$%20222021$%
REO生産量(MTS)10,886 11,998 (1,112)(9)%32,014 32,152 (138)— %
REO販売量(MTS)10,676 12,814 (2,138)(17)%32,382 32,484 (102)— %
REO MTあたりの実現価格$11,636 $7,693 $3,943 51 %$13,130 $7,043 $6,087 86 %
1 REO公トンあたりの生産コスト$1,653 $1,449 $204 14 %$1,661 $1,484 $177 12 %
REO生産量
特定時期のREO当量生産量を公トン(“MTS”)を主要販売単位として測定した。この措置は私たちが生産した希土類精鉱に含まれる希土類酸化物含有量を意味する。私たちのREO生産量は私たちの採鉱と加工能力と効率の重要な指標です。
私たちが現在生産している希土類精鉱は私たちが採掘した希土類鉱石の加工濃縮形式である。私たちの生産と販売単位は1トンの組み込みREOですが、私たちの希土類精鉱の実際の重量は非常に大きいです。精鉱は非REO鉱物と生産過程中の残留水分を含んでいるからです。私たちの目標は乾燥公トン当たり精鉱のREO含有量が60%を超える(“REO等級”と呼ぶ)ことである。私たちの精鉱中のREOの元素分布は時間と生産ロットの変化と相対的に一致している。これは我々の鉱石に含まれる元素の平均分布を反映しているため自然分布であると考えられる。以上のように，第2段階が完了した後，我々の希土類精鉱を精製してNdPr酸化物を含む分離希土類を生産する予定である。
REO販売量
特定の時期のREO販売量はMTS単位で計算されています。1つの単位、またはMTは、その販売収入を確認すると、販売されているとみなされる。私たちのREO販売量は私たちが生産を収入に変える能力を測る重要な指標です。
REO MTあたりの実現価格
与えられた期間のREO MTあたりの実現価格は，(I)所与の期間の我々が実現した総価値(後述)と(Ii)同期のREO販売量を計算する.我々は実現した総価値を前期販売に関する関税リベートによる収入影響を調整した製品販売と定義し、これは非GAAP財務指標である。
各REO MTの実現価格は私たちの製品の市場価格を評価する重要な指標です。そこで，REO MTごとの実現価格を計算し，関税に関するリベートが収入に与える影響を除去することで，異なる時期間の一致基盤を反映する.ご参照ください“非公認会計基準財務指標”以下の部分は、当社の達成された総価値(非GAAP財務指標)と当社の製品売上高(米国公認会計原則(“GAAP”)に従って決定された)との入金、およびREO MTあたりの実現価格の計算に使用される。
1 REO公トンあたりの生産コスト
与えられた期間のREO MTあたりの生産コストは，(I)所与の期間の生産コスト(後述)と(Ii)同期のREO販売量であることを計算する.生産コストを、販売コスト(損失、減価償却および償却を含まない)から販売コスト、輸送および運賃コスト、およびいくつかの他の販売に起因することができるコストのうちの特定の期間に含まれる販売コスト(損失、減価償却および償却を含まない)を差し引いた生産コストと定義する。
REO 1トン当たりの生産コストは私たちの精鉱生産効率の重要な指標だ。私たちの第一段階で生産した大部分の現金コストは固定されているため、私たちの1トン当たりのREOの生産コストは鉱物回収率、REO品位、工場供給速度と生産正常運行時間の影響を受ける。ご参照ください“非公認会計基準財務指標”以下の部分は、当社の生産コスト(非GAAP財務測定基準)と、GAAPに基づいて決定された販売コスト(損失、減価償却、および償却を除く)および各REO MTの生産コストの計算とを照合するために使用されます。
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カタログ表
私たちの業績に影響を与える重要な要素
私たちは、特に国内電気自動車の生産が増加している場合に、電気化とサプライチェーン安全の重要な傾向を利用できる独特の地位にあると信じている。私たちの成功は、私たちが以下のチャンスを利用してそれに関連する挑戦に対応する能力があるかどうかに大きく依存する。
レアアースの需要
REEの重要な需要駆動要因は、クリーンエネルギーおよび輸送技術(例えば、電気自動車の牽引モータおよび風力タービンの発電機)、ハイテクアプリケーション(例えば、スマートフォンおよび他のモバイルデバイスの小型化、光ファイバ、レーザ、ロボット、医療機器など)、キー国防アプリケーション(例えば、誘導および制御システム、全地球測位システム、レーダーおよびソナー、無人機など)を含む様々な成長する端末市場における使用である。基本的な工業インフラ(例えば製油における先進触媒応用や従来の内燃機関自動車における汚染制御システムなど)。これらの駆動要因は希土類市場の持続的な成長，特にNdPrと永久磁石市場を推進すると信じている。
私たちは私たちがREEのいくつかの需要追い風、特にNdPrから利益を得ていると信じている。その中には地域サプライチェーンの多元化の傾向、特に中国と関係する傾向、アメリカ政府が国内の重要な鉱物供給を回復する戦略、及びますます多くの人が環境、社会と管理任務を受け入れている。しかし，技術の変化は，NdPrを含む希土類元素の現在使用されているコンポーネントにおける使用量を低下させたり，これらのコンポーネントへの依存度を完全に低下させたりする可能性もある。私たちも競争の激しい業界で運営しています。私たちの多くの主要な競争相手は中国に設置されています。そこの競争相手は同じ厳しい環境基準に制約されないかもしれませんし、生産コストは通常アメリカより低いです。
生産効率の最大化を実現する
2021年、REO生産量は、山口以前の事業者が主に同じ資本設備を使用した12カ月以内の最高生産量より約3.5倍高かった。我々は，最適化された試薬案，より低いプロセス温度，より良い尾鉱施設管理，および卓越した運営への約束により，約95%の正常運転時間を実現し，これらの結果を実現した。また、私たちの第一段階の最適化措置は、世界的な希土類精鉱生産コストレベルを達成できると信じている。
私たちの業務の成功は私たちが費用を管理する能力を反映している。私たちが第一段階で達成した生産成果は、精鉱生産の単位REO当たりの生産コストを低減するための規模経済を提供する。第二段階は，我々のコスト構造を管理し続け，最適化された施設フローでREEを分離できるようにすることを目的としている。酸化焼成工程の再導入は，分離過程で低価値を持つCe 3+の需要を選択的に除去することで，独自に低コスト精製に適した山口フルオロカーボンウラン鉱の固有の利点を十分に利用することができる。我々の天然ガスコージェネレーション(“コージェネレーション”)工場は2021年12月に竣工し，再生産後，地域電力網に依存しなくなった。また、私たちの地理的位置は顕著な交通優位性を提供し、私たちの最終製品の入荷と輸送を確保する上で著しい費用効果を創出した。
私たちは現在1つの場所で1つの場所を運営しており、いかなる活動の停止も、私たちがコントロールできない理由を含めて、私たちの生産、運営結果、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。また、私たちは現在、潜在的ないくつかの競争相手と政府の支持を受けており、より多くの資本を得ることができ、これは彼らに類似やより大きな効率的な改善をさせたり、私たちの製品の市場価格を下げたりする可能性がある。
私たちのレアアース精製能力と他の機会を発展させる
第二段階は、私たちの業務を希土類精鉱の生産から単一の希土類元素の分離まで推進することに集中している。工事は既に完成に近づいており，試運転活動はすでに始まっている.このプロジェクトは現有の施設プロセスのアップグレードと改善を結合し、分離した希土類元素をより低いコストで確実に生産し、単位REOの生産ごとに発生する環境足跡は以前に実現したものより小さいことを期待している。第2段階の一部として，酸化焼成回路の再導入，工場プロセスの調整，製品仕上げ能力の増加，廃水管理の改善，材料処理や貯蔵の他の改善を行っている。第二段階が完了すると，世界の低コスト，高生産量のNdPr酸化物メーカーとなることが予想され，NdPr酸化物は我々の精鉱に含まれる価値の大部分を占める。
また，NdPr酸化物を金属合金や磁石に加工し，磁石回収能力に組み込む垂直整合機会を求めている。レアアース磁石の世界源としての長期計画を拡大することは、最近フォートワース工場の建設を発表したことから始まった。磁石生産に統合することで，大口商品の価格変動から保護されるとともに，磁石メーカーとしての業務イメージが強化されると信じている
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カタログ表
資源の生産者たちのほかに、重要な産業生産量がある。我々の第3段階の努力は、重要材料サプライチェーンの送還を含む地政学的事態の発展から利益を得続けると予想される。
2022年2月、米国防総省工業基地分析·持続可能な開発計画弁公室は、重希土類元素(HREE)を加工する施設を設計·建設する3500万ドルの契約書を授与した。このプロジェクトの成功は、米国の商業·国防応用を支援するために、初の重希土類の処理·分離施設を構築する。HREE加工と分離施設はパ山に建設され、私たちの他の第二段階施設に接続される。
私たちの鉱物埋蔵量は
我々の鉱体は60年以上の運営の中で世界最大かつ最高品位の希土類資源の一つであることが証明されている。2021年9月30日まで、著者らが招聘した独立コンサルティング会社SRK Consulting(U.S.)、Inc.は、パ山3，040万トンの短鉱石の中ですでに明らかと可能なREO総埋蔵量は210万短トンであり、平均鉱石品位は6.36%であると推定した。これらの推定には，推定した2.49%の希土類酸化物総量の経済限界を用いた。この等の推定埋蔵量と我々の第二段階完成後のREOの予想年間生産量は，2021年9月30日現在，我々の期待鉱山寿命は約35年である。時間の経過とともに，追加的な探査掘削と加工能力の向上により，期待鉱山寿命を延長し続けることが予想される。
アメリカの採鉱活動は特にカリフォルニア州で厳格に規制されている。規制改革は私たちが外貨準備を使用する上でもっと大きな挑戦に直面するかもしれない。また、他の場所で新たな鉱物が発見される可能性があり、これは私たちの業務の競争力を低下させる可能性がある。
新冠肺炎が大流行する
新冠肺炎の大流行は依然として続いており、世界経済に影響を与え続けている。中国と世界の他の地域では、全市封鎖、旅行制限、不必要な企業閉鎖、その他の隔離措置を含む異なる程度の予防措置が依然として存在する。特に、中国政府の“発病率ゼロ”政策により、予防措置は中国では依然として一般的である。2020年第1四半期以来、船舶、コンテナ、トラックの運転手不足による米国と国際港の渋滞と減速により、私たちは時に深刻な運航遅延を経験し、グローバルサプライチェーンを混乱させた。渋滞と減速はすでに行われており、港が製品の配送を受けたり、貨物を船に積載したりする能力に影響を与え続ける可能性がある。これらの要素があるにもかかわらず、著者らは新冠肺炎疫病のために生産或いは販売を減少しなかった；しかし、新冠肺炎疫病は第二段階の最適化プロジェクトに一定のコストと進度圧力をもたらした。同社は物流や輸送を最適化するために作業スケジュールや勤務時間の調整に積極的に努力しており、これまで、わが製品販売への重大なマイナス影響を回避し、第2段階の建設·再生産進捗への何らかの影響を緩和してきた。
情勢の持続的な発展に伴い、未来の新しいと潜在的な新冠肺炎変種を含む、連邦あるいは州政府はワクチン接種を要求する可能性があり、あるいはその他の国際運航と物流に影響を与える可能性があり、あるいは政府行動(例えばストライキ或いはその他の妨害)に対する反応に関連する要素は、新冠肺炎の大流行が会社の業務、運営結果、生産量と販売量或いは増加プロジェクトに与える影響と最終的な影響を予測できない。そのため，業務中断の程度や継続時間，関連する財務的影響を見積もることはできない。
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カタログ表
経営成果
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の比較
次の表は私たちの行動結果をまとめています
9月30日までの3ヶ月間変わる9月30日までの9ヶ月間変わる
(百分率を除いて千単位)20222021$%20222021$%
収入：
製品販売$124,231 $98,581 $25,650 26 %$425,169 $230,842 $194,327 84 %
その他の販売214 1,173 (959)(82)%9,096 2,001 7,095 355 %
総収入124,445 99,754 24,691 25 %434,265 232,843 201,422 87 %
運営コストと支出：
販売コスト(1)
22,417 21,907 510 2 %67,682 57,798 9,884 17 %
販売、一般、行政17,604 14,881 2,723 18 %56,391 40,986 15,405 38 %
高度なプロジェクトや開発その他2,743 1,327 1,416 107 %6,229 2,436 3,793 156 %
減価償却、損耗、償却2,096 6,951 (4,855)(70)%12,763 19,767 (7,004)(35)%
資産廃棄と環境債務の増加418 595 (177)(30)%1,255 1,780 (525)(29)%
在庫減記— — — ニューメキシコ州— 1,809 (1,809)(100)%
総運営コストと費用45,278 45,661 (383)(1)%144,320 124,576 19,744 16 %
営業収入79,167 54,093 25,074 46 %289,945 108,267 181,678 168 %
利子支出，純額(1,224)(2,624)1,400 (53)%(4,455)(6,417)1,962 (31)%
その他の収入、純額6,168 97 6,071 6259 %8,574 3,656 4,918 135 %
所得税前収入84,111 51,566 32,545 63 %294,064 105,506 188,558 179 %
所得税費用(20,934)(8,803)(12,131)138 %(72,067)(19,458)(52,609)270 %
純収入$63,177 $42,763 $20,414 48 %$221,997 $86,048 $135,949 158 %
調整後EBITDA$91,372 $68,287 $23,085 34 %$333,581 $147,734 $185,847 126 %
調整後純収益$68,119 $48,213 $19,906 41 %$241,771 $97,585 $144,186 148 %
ニューメキシコ州-意味がない
(1)減価償却、損失、償却は含まれていません。
収入.収入主に製品販売を含み、主に当社が2021年1月から2022年2月までの間のA&R引受協定または2022年3月からの販売引受協定の項目に基づいて勝と販売のレアアース精鉱販売に関連している。2つの合意に基づいて勝と販売された希土類精鉱の販売価格は1トン当たりの協定価格に基づいて、製品の計量特性に基づいて一定の品質調整を行い、勝とその顧客に販売する時に実現した製品の最終市場価格を調整し、人民元のドルレート変化への影響を含む。
前年同期と比較して，2022年9月30日までの3カ月間の製品売上高が増加したのは，REO 1トンあたりの実現価格が高く51%増加したためであり，希土類製品への需要増加を反映している。前年同期に比べてREO販売量は17%減少し、部分的に増加を相殺した。2022年9月30日までの3ヶ月間のREO生産量が9%減少したのは、主に鉱石供給品位及び鉱物回収率が前年同期より低下したためであり、鉱石供給率が前年同期より上昇したにもかかわらずである。
2022年9月30日までの9カ月間の製品売上高が前年同期比増加したのは、1トンあたりREOの実現価格が上昇し、86%増となり、レアアース製品への需要が増加したことを反映している。前年同期と比較して，2022年9月30日までの9カ月間のREO販売量とREO生産量は相対的に横ばいであった。2022年9月30日までの9ヶ月間、前年同期と比べ、高い鉱石供給率は低い鉱石供給級を大きく相殺した。
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カタログ表
REO販売量は出荷時間によって異なりますが、通常は勝和と引受または支払い引受の手配を達成したので、一定期間のREO生産量を追跡します。別項参照“四半期業績動向”次の節です。
2022年9月30日までの9カ月間の他の売上高が前年同期より増加したのは、勝和が2022年3月に若干のフッ素化希土類在庫(“REF”)について締結した販売協定による850万ドルの収入によるものである。
販売コスト(減価償却、損耗、償却を除く) 生産及び加工に関連する労働コスト(賃金及び賃金、福祉及びボーナスを含む)、採鉱及び加工用品(例えば試薬)、採鉱船団及び加工施設を維持する部品及び労働力、その他の施設関連コスト(例えば、物流税及び光熱費)、包装材料及び輸送及び運賃が含まれる。
これは，2022年9月30日までの3カ月と9カ月の販売コストが前年比増加したのは，主にREO MT 1カ月あたりの生産コストが2021年9月30日までの3カ月の1，449ドルから2022年9月30日までの3カ月の1，653ドルと，2021年9月30日までの9カ月の1，484ドルから2022年9月30日までの9カ月の1，661ドルに増加したためである。REO 1トンあたりの生産コストの増加は，事業拡張を支援する従業員数の増加と，我々のコージェネレーションプラントが2022年1月に再稼働した後に発生するより高いエネルギーコストを含む材料，供給，賃金コストの上昇によるものである。これらのコスト増加は、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で達成された生産効率を相殺している。2022年9月30日までの3カ月間の販売コストもREO販売量の前年比低下の影響を受けている。また、前年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の輸送と貨物輸送コストはそれぞれ100万ドルと350万ドル増加した。
以上，従業員数の増加やコージェネレーション工場の再操業に関するコストの影響を検討したが，REO 1トンあたりの生産コストは短期的に安定しており，運転効率は材料，供給，エネルギー，労働力に対するインフレ圧力の影響を相殺するのに役立つと信じている。また，時間の経過とともに，研削や浮選回路でREO収量を増加させるにつれて，効率的な機会を期待し続けている。各REO MTの生産コストは、我々の生産施設がメンテナンスのために停止を計画する時間と、来年にいくつかの他の第2段階に関連する施設との接続によって異なると予想される。別項参照“四半期業績動向”次の節です。
販売、一般、行政費用.費用 主に会計、財務、および行政人員費用を含み、これらの人員に関連する株式報酬費用、専門サービス(法律、法規、監査およびその他を含む)、いくつかの工事費用、保険、免許および許可費用、施設賃貸料および他の費用、事務用品、一般施設費用、特定の環境、健康および安全費用、および長期資産の売却または処分の損益が含まれる。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の販売、一般と行政費用は、それぞれ株式ベースの報酬支出が300万ドルと1070万ドル増加したことを反映しており、主に2021年第4四半期に最高経営責任者に付与された制限的な株式単位から来ている。2022年9月30日までの3ヶ月間、株式ベースの補償費用は含まれておらず、販売、一般、行政費用が30万ドル減少したか、または3%減少したのは、主に前年同期に記録された100万ドルの法律和解、法的費用を含むが、今年度の人員コストの増加によって相殺されたためである。株式ベースの給与支出は含まれておらず、2022年9月30日までの9ヶ月間、販売、一般、行政費用が470万ドル増加したか、または16%増加したのは、主に人員コストやその他の一般的·行政コストの増加によるものである。
高度なプロジェクトや開発その他主に、新しいプロセスの研究および開発、または既存のプロセスの大幅な改善に関連するコスト、いくつかの政府契約および起動コスト、および成長および発展計画または他の機会をサポートするコストが含まれる。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の高級プロジェクト、開発とその他のプロジェクトは前年同期比増加し、主にいくつかの起動コストが私たちの第2段階最適化プロジェクトと第3段階計画に関連する資本化条件を満たしていないためである。また，2022年9月30日までの9カ月間の前年比増加には，コージェネレーションプラント再開に関する一次稼働コストが含まれている。
減価償却、損耗、償却主に財産、工場と設備の減価償却、鉱業権の枯渇が含まれる。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の減価償却、損失、償却の前年比減少は、主に私たちの資産廃棄債務(ARO)の減少による減価償却270万ドルの減少です(参照付記8、“資産廃棄と環境義務”監査されていない簡明な連結財務諸表付記でより多くの情報が提供されており)、2.1ドルの消費を削減している
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カタログ表
これはそれぞれ2021年第4四半期初めの鉱業権残存耐用年数の推定を改訂し、鉱業権の残存耐用年数を延長したためである。
資産廃棄と環境債務の増加推定された将来のキャッシュフロー計算に基づき，それぞれパ山脈に位置する坑や関連施設を開墾し，地下水汚染をモニタリングするために用いられている。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の資産廃棄と環境債務の増加が前年比低下したのは、主に会社の2021年第4四半期のARO減少によるものである。2022年第3四半期に記録されたARO減少(上述した)は、今後のAROの蓄積をさらに減少させる。
在庫減記2021年9月30日までの9ヶ月間は、2021年第2四半期に私たちの一部に低レベル在庫を残した非現金減記と関係があります。参照してください付記5、“在庫”監査されていない簡明な連結財務諸表付記でより多くの情報を提供する。
利子支出，純額 当社の転換手形を含む債務発行原価償却(定義参照“流動性と資本資源”(以下参照)；私たちの勝和の債務に対する割引償却、および私たちの転換可能な手形の年利0.25%に関連する費用は、資本化された利息によって相殺される。2022年第1四半期に引受前払金を全額返済したため、2022年9月30日までの3カ月と9カ月の純利息支出は前年同期比低下したが、2021年3月に転換可能手形を発行した時間によって相殺された。
その他の収入、純額利息と投資収入および営業外収益または赤字からなります。我々が2022年第2四半期に購入した短期投資で稼いだ利息と投資収入により、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の純他収入は前年比増加した。2022年9月30日までの9カ月間、他の収入の前年同期比増加が2021年第2四半期に確認された非現金収益によって相殺されたのは、小企業管理局が元金340万ドルのPaycheck Protectionローンの免除を許可したためだ
所得税費用 私たちが業務を展開している司法管轄区域でのアメリカ連邦と州所得税の推定を含め、連邦、州、地方で許可されている所得税の優遇、永久的な差異の影響、任意の繰延税金資産の推定免税額に基づいて調整します。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の実質税率(所得税前の収入または損失に占める所得税の割合)はそれぞれ24.9%と24.5%であるのに対し、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の実質税率はそれぞれ17.1%と18.4%である。実際の税率は法定税率21%と異なり、主に州所得税支出と高級職員報酬の控除制限によるものだが、2021年第4四半期に得られたカリフォルニア競争税控除および2022年第3四半期の繰延税金資産に対する推定免税額の部分放出によって部分的に相殺される。
2022年8月16日、米国政府は、ある大企業の帳簿収入に対して15%の最低税率を実施し、株式の純買い戻しに1%の消費税を徴収することを含む2022年インフレ削減法案を公布し、2022年12月31日以降の納税年度にクリーンエネルギーを促進する税収優遇措置をいくつか提供した。現在、最低税額や消費税は、私たちが監査していない総合財務諸表に実質的な影響を与えないと予想されています。私たちはクリーンエネルギー刺激策の影響を評価し続けている。
四半期の業績傾向
私たちの業務は高度に季節的ではありませんが、生産と販売の間で時間的な遅れに遭遇することがあり、異なる時期の運営結果に変動を招く可能性があります。また、四半期生産は、私たちの生産施設がメンテナンスを停止する予定の時間の影響を受けており、これは通常、第2四半期と第4四半期に発生する。
次の表に示した四半期の主な業績指標を示す
FY2022FY2021FY2020
(全体単位またはドルで計算)Q3Q2Q1Q4Q3Q2Q1Q4Q3
REO生産量(MTS)10,886 10,300 10,828 10,261 11,998 10,305 9,849 9,337 10,197 
REO販売量(MTS)10,676 10,000 11,706 9,674 12,814 9,877 9,793 10,320 9,429 
REO MTあたりの実現価格
$11,636 $13,918 $13,818 $10,101 $7,693 $7,343 $5,891 $4,070 $3,393 
1 REO公トンあたりの生産コスト$1,653 $1,750 $1,594 $1,525 $1,449 $1,538 $1,475 $1,589 $1,389 
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カタログ表
流動性と資本資源
流動性とは、運営資本と資本支出需要、契約義務、債務超過、その他の約束を含む、当社の業務運営の現金需要を満たすのに十分なキャッシュフローを生成する能力のことです。近年，我々の主な流動資金源は，2020年11月に砦価値買収会社との業務合併を完了し，2021年3月に転換手形および経営活動の現金純額を発行することで資金を調達している。2022年9月30日現在、私たちは12.643億ドルの現金、現金等価物、短期投資、および6.9億ドルの長期債務元金を持っている。
私たちの経営業績とキャッシュフローはREOの市場価格、特に希土類精鉱の価格に大きく依存しています。レアアース精鉱は主要な大口商品市場や取引所でオファーされておらず、現在の需要は数量が比較的限られている精製業者に限られており、その大部分は中国に位置している。私たちは私たちの運営キャッシュフローと手元現金が予測可能な未来の流動性需要を満たすのに十分であると信じているが、REOの市場価格には不確実性があり、特に新しいと潜在的な未来変種の出現を含む新しい冠肺炎疫病が発生していることを考慮する。
私たちの現在の運営資金需要は主に私たちの採鉱と選鉱業務と関連がある。私たちの主要な資本支出需要は主に私たちの第二段階最適化プロジェクトと関連するHREEプロジェクト、フォートワース施設の開発、そして定期的な採鉱或いは加工設備の交換に使われます。私たちの将来の資本需要は、将来の買収とさらなる下流生産への潜在的な追加投資を含むいくつかの要素に依存するだろう。
我々が完全に集積した国内磁性材料メーカーとなる使命の完成は，資本集約型となる予定である。重質再生可能エネルギー分離の戦略的チャンスを加速するために、第二段階プロジェクトの初期範囲を拡大した。HREE分離施設に関連するいくつかの早期設計·調達コスト、フォートワース施設の開発·建設コスト、山口の他の成長·インフラ投資など、これらの改善措置やその他の余剰完成コストに影響する要因を計上し、2022年に資本資産に約3億5千万ドルを費やすと予想される。私たちは2023年と2024年により多くの資金を投入し、第2段階最適化プロジェクトに関連する最終支払いのために、HREE分離施設とフォートワース施設を完成させる予定だ。
私たちがコントロールできない要素のため、私たちがこれらのプロジェクトを完成させる予想コストや予想時間は著しく増加するかもしれない。これらの計画に資金を提供し、短期的に運営資金を運営する十分な現金資源があると信じていますが、これを保証することはできません。もし私たちの利用可能な資源が私たちの計画や約束に資金を提供するのに十分ではないことが証明された場合、私たちは私たちの戦略および業務計画の修正を余儀なくされるか、または公共または私募株式または債務融資を通じて追加資金を求めることを要求または選択されるかもしれない；しかし、このような資金は、もしあれば、私たちが受け入れられる条項では得られないかもしれない。私たちが行っている資本プロジェクトのいかなる遅延やその実行に関連するコストは、建築コストや関連材料コストを含めて大幅に増加し、収入機会を最大化する能力に深刻な影響を与え、私たちの業務やキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。
債務やその他の長期債務
変換可能な手形：2021年3月、元金総額6.9億ドルの0.25%無担保グリーン転換可能優先債券を発行し、事前に転換、償還、または買い戻ししない限り、2026年4月1日に満期となり、価格は額面となる。交換手形の利息は4月1日に支払われるST十月一日とST2021年10月1日から、毎年。
転換可能な手形は会社の普通株に変換することができ、初期転換価格は1株44.28ドル、あるいは1，000ドル手形元金22.5861株であり、ある会社の事件が発生した時に調整することができる。しかし、いずれの場合も、換算価格は1，000ドル当たり元本28.5714株の普通株式を超えない。
私たちの目標は、転換可能な手形を発行する純収益に相当する金額を、条件を満たす“グリーンプロジェクト”の既存または将来投資に分配するか、またはそれに融資または再融資することである。条件に適合したグリーンプロジェクトは，会社の環境影響の削減および/または低炭素技術の生産を可能にすることを目的としている。得られた純額を適格なグリーンプロジェクトに分配する前に，交換可能手形を発行して得られた純額を一般企業用途として用いる予定である。
引受前払い：当社は2022年3月、A&R引受協定に規定されている責任に基づき、勝和に290万ドルを支払い、当社の年間純収入に相当する金を年度ごとに勝和に支払い、前払い残高が減少するまで、年内に毛利回収機構で回収した任意の金を差し引く
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カタログ表
ゼロまで(議論と定義の用語付記3、“勝和との関係と合意、”監査されていない簡明な連結財務諸表付記)。
当社がお金を支払った後、前払い残高はすべて返済され、A&R引受契約も終了しました。全額返済前に、当社は主に製品販売を通じて不勝和の債務を支払いますが、当社は債務減免の形で一部の非現金対価を受け取ります(一般的にREO最終時価の約15%に等しく、関税、関税、その他の費用は含まれていません)
設備備考：私たちは以前、トラック、トラクター、積載機、平地機、各種の他の機械を含む設備購入についていくつかの融資合意に達していたが、最近は2021年2月である。2022年9月30日現在、設備手形の項目で780万ドルの未返済元金(と応算利息)があります。
キャッシュフロー
次の表は私たちのキャッシュフローをまとめています
9月30日までの9ヶ月間変わる
(百分率を除いて千単位)20222021$%
提供された現金純額(使用)：
経営活動$314,419 $70,464 $243,955 346 %
投資活動$(1,041,727)$(83,680)$(958,047)1145 %
融資活動$(19,435)$669,610 $(689,045)ニューメキシコ州
ニューメキシコ州-意味がない
経営活動が提供する現金純額：2022年9月30日までの9カ月間，経営活動が提供した現金純額は前年同期比2.44億ドル増加し，製品売上高の増加や，売掛金などの運営資本プロジェクトの受取時間手配による純増加を反映しているが，この増加は我々の販売コスト，販売，一般と行政費用および支払われる所得税1680万ドルの増加分によって相殺されている。また、2022年9月30日までの9ヶ月間、我々の製品売上高のうち1360万ドルが経営活動で提供された現金に含まれていないのは、販売価格の一部が勝と保留によって債務義務を削減し、前年同期が3890万ドルであったためである。
投資活動のための現金純額： 前年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間、投資活動のための現金純額は9.58億ドル増加し、これは13.584億ドルの短期投資を購入したことと、主に私たちの第2段階最適化プロジェクトと私たちのフォートワース施設に関連する物件、工場、設備の増加を反映しているが、5.259億ドルの短期投資販売と満期日収益および建設のための政府奨励収益の250万ドルの増加によって部分的に相殺され、特に私たちの第2段階最適化プロジェクトである。
融資活動によって提供される現金純額：2022年9月30日までの9カ月間、融資活動のための現金純額は1940万ドルだったが、前年同期の融資活動で提供された現金純額は6億696億ドルだった。本年度期間には主に株式奨励の源泉徴収税および債務債務と融資リースの元金支払いが含まれているが、前年期間は主に2021年3月に転換可能手形を発行して受け取った6億723億ドルの純収益からなる。
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カタログ表
非公認会計基準財務指標
著者らはすでに総価値、生産コスト、調整後EBITDA、調整後純収入、調整後に1株当たりの収益を希釈することと自由現金流量を提案し、これらはすべてGAAPによって公表された結果を補充するための非GAAP財務指標である。これらの指標は、我々の業界における他の会社が報告した指標に類似している可能性があり、証券アナリストや投資家はこれらの指標をよく使用して会社の財務表現を評価する。達成された総価値、生産コスト、調整されたEBITDA、調整された純収入、調整された希釈1株当たり収益および自由現金流量は、任意のGAAP財務指標を代替するものではなく、計算時に、当業界または他の業界における他の会社の同様の名称の業績または流動性指標と比較できない可能性がある。
総価値を実現した
総実現価値、著者らは著者らの肝心な業績指標を計算し、価格がREO MTごとに実現することは、非公認会計基準の財務指標である。以上のように，個々のREO MTの実現価格は我々の製品市場価格を評価する重要な指標である.次の表にGAAPによって決定された実現総価値と製品売上高の入金、およびREO MTあたりの実現済み価格の計算を示す
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(別の説明がない限り、千の計で)2022202120222021
製品販売$124,231 $98,581 $425,169 $230,842 
以下の要因によって調整される：
関税リベート(1)
— — — (2,050)
総価値を実現した124,231 98,581 425,169 228,792 
割る：
REO販売量(MTS)10,676 12,814 32,382 32,484 
REO MTあたりの実現価格(ドル)(2)
$11,636 $7,693 $13,130 $7,043 
(1)前製品販売で受け取った関税リベートに関連して確認された非現金収入のことです。
(2)四捨五入のため、再計算しない可能性があります。
生産コスト
生産コストは公認されていない会計基準の財務指標であり、著者らはそれを用いて著者らの肝心な業績指標のREO MTあたりの生産コストを計算する。上述したように、REO 1トン当たりの生産コストは私たちの精鉱生産効率の重要な指標だ。次の表は、GAAPによって決定され、各REO MTの生産コストの計算である当社の生産コストと販売コスト(減価償却、損失、および償却を含まない)との入金を示しています
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(別の説明がない限り、千の計で)2022202120222021
販売コスト(減価償却、損耗、償却を除く)
$22,417 $21,907 $67,682 $57,798 
以下の要因によって調整される：
株に基づく報酬費用(1)
(889)(542)(2,110)(2,438)
海運と運賃(2)
(3,796)(2,795)(10,548)(7,076)
他にも(3)
(89)— (1,225)(79)
生産コスト17,643 18,570 53,799 48,205 
割る：
REO販売量(MTS)10,676 12,814 32,382 32,484 
REO公トンあたりの生産コスト(ドル)(4)
$1,653 $1,449 $1,661 $1,484 
(1)販売コストに含まれる株式ベースの報酬支出額のみと関連がある。
(2)2022年9月30日までの9ヶ月間のREF在庫の販売に関する輸送·運賃コスト130万ドルを含む。
(3)2022年9月30日までの9ヶ月間の金額は、主に販売参考在庫に起因することができるコスト(輸送および運賃を含まない)に関するものである。
(4)四捨五入のため、再計算しない可能性があります。
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カタログ表
調整後EBITDA
調整後のEBITDAは、我々のGAAPから利息費用、純額、所得税費用または収益および減価償却、損失および償却前の純収益を差し引くように計算され、さらに、株式ベースの報酬費用の影響を除去するように調整され、取引に関連する、起動およびその他の非日常的なコスト、資産廃棄および環境の増加債務；長期資産の売却または処分の損益；在庫の減記；関税リベート；その他の収入または損失。我々が調整後のEBITDAを公表したのは，経営陣がそれを用いて我々の基本的な運営や財務パフォーマンスおよび傾向を評価したためである。調整されたEBITDAは、非日常性、非現金、または私たちの基本的な業務業績とは無関係であるため、公認会計原則に基づいて必要とされるいくつかの費用を含まない。この非GAAP財務指標は著者らのGAAP結果を補充することを目的としており、GAAPによって提案された財務指標の代替品として使用すべきではない。
以下の表に、我々の調整後EBITDA(非GAAP財務測定基準)と当社の純収入(GAAPによる決定)との間の入金を示す：
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(単位：千)2022202120222021
純収入$63,177 $42,763 $221,997 $86,048 
以下の要因によって調整される：
減価償却、損耗、償却2,096 6,951 12,763 19,767 
利子支出，純額1,224 2,624 4,455 6,417 
所得税費用20,934 8,803 72,067 19,458 
株に基づく報酬費用(1)
7,806 4,552 25,019 14,723 
取引に関する、起動、その他の非日常的なコスト(2)
1,885 1,914 4,341 3,219 
資産廃棄と環境債務の増加418 595 1,255 1,780 
長期資産の売却または処分の損失、純額(3)
— 182 258 219 
在庫減記(4)
— — — 1,809 
関税リベート(5)
— — — (2,050)
その他の収入、純額(6)
(6,168)(97)(8,574)(3,656)
調整後EBITDA$91,372 $68,287 $333,581 $147,734 
(1)主に我々が監査していない簡明総合経営報告書の“販売、一般、行政”の部分に含まれている。
(2)2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の金額には、主に資本化条件を満たしていない稼働コストが含まれており、これらのコストは、私たちのコージェネレーションプラントの再稼働と関連しており、私たちの第2段階最適化プロジェクトおよび第3段階計画に関連するいくつかのコストが含まれている。起動コストは、監査されていない簡明な総合経営報告書の“高度なプロジェクト、開発、その他”に含まれています。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の金額は、非日常的な取引に関する相談、相談、会計、法律費用に関連しており、主に我々が監査していない簡明総合経営報告書の“販売、一般、行政”の項目に含まれている。
(3)私たちが監査していない簡明総合経営報告書に含まれる“販売、一般、行政”に含まれています。
(4)2021年第2四半期を代表して私たちが残した低級在庫の一部を非現金減記します。
(5)前製品販売で受け取った関税リベートに関連して確認された非現金収入のことです。
(6)2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の金額は主に利息と投資収入からなる。2021年9月30日までの9ヶ月間は、主に小企業管理局がPaycheck Protectionローンの免除を承認したことで確認された非現金収益である。
調整後純収益と調整後1株当たり収益を希釈する
我々は、株式ベースの報酬支出の影響を含まない調整後の純収益を計算し、株式ベースの報酬支出の影響、取引関連、起動および他の非日常的なコスト、長期資産の売却または処分の収益または損失、在庫減記、関税リベート、および私たちの基本業務を代表できないと考えられる他の項目、このような調整を実施するための所得税への影響の調整、および推定手当の放出を計算する。調整後希釈1株当たり収益を我々のGAAP希釈1株当たり収益(“EPS”)を計算し、GAAP希釈加重平均流通株を分母とする株式ベースの報酬支出の分母、取引関連、起動およびその他の非日常的コスト、長期資産の売却または処分損益、在庫減記、関税リベート、および私たちの基本業務を代表できないと考えられる他の項目を除いて、このような調整が所得税に与える影響を達成し、推定手当を放出するように調整した。調整後の純収益と調整後の希釈1株当たりの収益は、公認会計原則に従って要求されるいくつかの費用を含まない。これらの費用は非日常性、非現金、または私たちの基本業務とは関係がないからである
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カタログ表
性能です。これらの非GAAP財務指標は著者らのGAAP結果を補充することを目的としており、GAAPによって提案された財務指標の代替品として使用すべきではない。
過去、当社はSecure Natural Resources LLCを買収する際に、公正な価値でわが鉱に含まれる希土類鉱石の鉱業権損失を計上し、調整された純収入及び調整希釈された1株当たりの収益を計上しなかった。2022年9月30日から、会社は計算と列報調整後の純収入と調整後に1株当たりの収益を希釈する際に損失費用を排除しない。比較のため，この変化について前年度期間を改訂した。
年初からこのような調整された所得税の影響を計算するために、私たちの所得税支出(重大な離散コストや福祉を含まない)に等しい有効税率を使用し、今期に有効税率の変化のいかなる影響も確認した。私たちが調整後の純収益と調整後に1株当たりの収益を希釈したことを発表したのは、経営陣がそれを使用して私たちの基本的な運営と財務パフォーマンスおよび傾向を評価したからです。
次の表は、私たちの調整後の純収入(非GAAP財務測定基準)と私たちの純収入(GAAPによって決定された)との間の入金を示します
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(単位：千)2022202120222021
純収入$63,177 $42,763 $221,997 $86,048 
以下の要因によって調整される：
株に基づく報酬費用(1)
7,806 4,552 25,019 14,723 
取引に関する、起動、その他の非日常的なコスト(2)
1,885 1,914 4,341 3,219 
長期資産の売却または処分の損失、純額(3)
— 182 258 219 
在庫減記(4)
— — — 1,809 
関税リベート(5)
— — — (2,050)
他にも(6)
(23)(97)(247)(3,656)
これらの調整が税収に与える影響(7)
(2,299)(1,101)(7,170)(2,727)
推定免税額を支給する(8)
(2,427)— (2,427)— 
調整後純収益$68,119 $48,213 $241,771 $97,585 
(1)主に我々が監査していない簡明総合経営報告書の“販売、一般、行政”の部分に含まれている。
(2)2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の金額には、主に資本化条件を満たしていない稼働コストが含まれており、これらのコストは、私たちのコージェネレーションプラントの再稼働と関連しており、私たちの第2段階最適化プロジェクトおよび第3段階計画に関連するいくつかのコストが含まれている。起動コストは、監査されていない簡明な総合経営報告書の“高度なプロジェクト、開発、その他”に含まれています。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の金額は、非日常的な取引に関する相談、相談、会計、法律費用に関連しており、主に我々が監査していない簡明総合経営報告書の“販売、一般、行政”の項目に含まれている。
(3)私たちが監査していない簡明総合経営報告書に含まれる“販売、一般、行政”に含まれています。
(4)2021年第2四半期を代表して私たちが残した低級在庫の一部を非現金減記します。
(5)前製品販売で受け取った関税リベートに関連して確認された非現金収入のことです。
(6)2021年9月30日までの9ヶ月間は、主に小企業管理局がPaycheck Protectionローンの免除を許可したことで確認された非現金収益であり、この融資は、我々が監査していない簡明総合経営報告書の“その他の収入、純額”に含まれている。
(7)調整された税務影響は調整後の有効税率を用いて計算され、調整後の有効税率には離散的な税収コストや福祉が毎回調整に与える影響は含まれていない。2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月と9カ月の調整後の有効税率はそれぞれ23.8%、24.4%、16.8%、19.1%だった。
(8)放出部分推定手当の影響を反映している。
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カタログ表
次の表は、私たちの調整希釈1株当たり収益(非GAAP財務指標)と私たちの希釈1株当たり収益(GAAPによって決定された)との間の残高を示している
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
1株当たりの収益を薄める$0.33 $0.23 $1.16 $0.47 
以下の要因によって調整される：
株に基づく報酬費用0.04 0.02 0.13 0.08 
取引に関する、起動、その他の非日常的なコスト(1)
0.01 0.01 0.02 0.02 
長期資産の売却または処分の損失、純額
0.00 0.00 0.00 0.00 
在庫減記(2)
0.00 0.00 0.00 0.01 
関税リベート(3)
0.00 0.00 0.00 (0.01)
他にも(4)
0.00 0.00 0.00 (0.02)
これらの調整が税収に与える影響(5)
(0.01)0.00 (0.03)(0.02)
推定免税額を支給する(6)
(0.01)0.00 (0.01)0.00 
調整後の希釈1株当たり収益$0.36 $0.26 $1.27 $0.53 
希釈加重平均流通株193,409,857 193,215,313 193,438,939 188,639,373 
(1)2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の金額には、主に資本化条件を満たしていない稼働コストが含まれており、これらのコストは、私たちのコージェネレーションプラントの再稼働と関連しており、私たちの第2段階最適化プロジェクトおよび第3段階計画に関連するいくつかのコストが含まれている。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の金額は、非日常的な取引に関する相談、相談、会計、法的費用に関するものです。
(2)2021年第2四半期を代表して私たちが残した低級在庫の一部を非現金減記します。
(3)前製品販売で受け取った関税リベートに関連して確認された非現金収入のことです。
(4)2021年9月30日までの9ヶ月間は、主に小企業管理局がPaycheck Protectionローンの免除を承認したことで確認された非現金収益である。
(5)調整された税務影響は調整後の有効税率を用いて計算され、調整後の有効税率には離散的な税収コストや福祉が毎回調整に与える影響は含まれていない。2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月と9カ月の調整後の有効税率はそれぞれ23.8%、24.4%、16.8%、19.1%だった。
(6)放出部分推定手当の影響を反映している。
自由キャッシュフロー
私たちは自由キャッシュフローを経営活動に提供する純現金から不動産、工場、設備の増加を減算し、建築のための政府奨励の収益を減算する。私たちは自由キャッシュフローが私たちの現金発生能力を同業者と比較するのに役立つと信じている。自由キャッシュフローの列報は孤立的に考慮されているわけではなく，経営活動キャッシュフローの代替方法としてもなく，キャッシュフローがキャッシュニーズを満たすのに十分であるかどうかを説明するとは限らない.
次の表は、私たちの自由キャッシュフロー(非GAAP財務測定基準)と、GAAPによって決定された経営活動によって提供される純現金との間の入金を示します
9月30日までの9ヶ月間
(単位：千)20222021
経営活動が提供する現金純額(1)
$314,419 $70,464 
財産·工場·設備を増やし，純額(2)
(209,202)(83,805)
自由キャッシュフロー$105,217 $(13,341)
(1)A&R引受契約の条項とその会計処理によると、当社の2022年および2021年9月30日までの9ヶ月間の製品売上高のうち、それぞれ1，360万ドルおよび3，890万ドルが経営活動が提供した現金から除外されており、この一部の販売価格は勝と保留によって債務責任を減少させているからである。
(2)2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、建設に使用された政府の奨励収益510万ドルと260万ドル、特に私たちの第2段階最適化プロジェクトをそれぞれ差し引く。
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カタログ表
肝心な会計政策
私たちの重要な会計政策に関する完全な議論は、2021年12月31日までの年間10-K表に含まれています。2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの重要な会計政策に大きな変化はなかった。
最近採択され発表された会計公告
最近採用され発表された会計声明には付記2、“重要会計政策、”監査されていない簡明な連結財務諸表に付記されている。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
金利リスク
2022年9月30日現在、私たちは合計12.643億ドルの現金、現金等価物、短期投資を持っており、そのうち12.456億ドルは通貨市場基金、米国国債、機関証券に投資されている。私たちが持っている現金、現金等価物、短期投資は、運営資金と一般企業用途に使用されています。私たちは取引や投機を目的として投資をしない。
金利の変化により、私たちの現金等価物と短期投資は市場リスクの影響を受けます。金利上昇により、固定金利証券の時価が悪影響を受ける可能性がある。これらの要因の一部により、将来の投資収入は金利の変化により予想を下回る可能性があり、あるいは金利の変化により時価が低下した証券の売却を余儀なくされた場合、元本損失を受ける可能性があります。私たちの短期投資は販売可能に分類されているため、金利変化によって収益を確認することはありません。金利変動による損失は一般に信用に関連しているとはみなされず、販売しようとしない限り、このような投資は金利変化によって損失を確認することはないため、販売を要求される可能性があり、満期前に販売するか、または他の方法で公正価値の低下の全部または一部が信用関連要素によるものであることを決定する可能性がある。
2022年9月30日現在、金利が100ベーシスポイント上昇することは、我々が監査していない総合財務諸表における現金等価物や短期投資の価値に実質的な影響を与えないと仮定している。
上記の項目を除いて、2022年9月30日までの3ヶ月間の市場リスク開放は、2021年12月31日までの10-K表で検討したものと比較して実質的な変化はなかった。
項目4.制御とプログラム
会社経営者は、我々の最高経営責任者及び最高財務官の監督·参加の下、2022年9月30日現在の会社の開示制御及び手続(改正された1934年“証券取引法”(以下、“取引法”という。)第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条に規定する)の有効性を評価した。この評価に基づいて、当社の最高経営責任者およびCEOは、(I)米国証券取引委員会の規則および表が指定された期間内に記録、処理、まとめ、評価、および報告(適用されるように)の開示を要求する情報を保証するために、2022年9月30日から施行され、(I)会社の最高経営者および最高経営者および財務責任者を含めて、会社の最高経営者および最高財務官に適宜伝え、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、会社の開示制御および手続きが発効すると結論した。
本10-Q表に含まれる財政四半期内には、我々の財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある大きな影響や合理的な変化は発生していません。
第2部-その他の資料
項目1.法的手続き
通常の業務過程で、私たちは時々法律や政府訴訟やクレームの影響を受ける可能性がある。私たちは現在、実質的な法律や政府手続きに参加しておらず、私たちが知っている限り、誰も脅威にさらされていない。
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カタログ表
第1 A項。リスク要因
会社の業務、名声、経営結果および財務状況、および会社の普通株の価格は、第1の部分1 A項に記載された要因を含む、現在知られているか未知であっても、多くの要因の影響を受ける可能性がある。“リスク要因”は、2021年12月31日現在の10-K表にある。これらのリスクのいずれか1つまたは複数が時々発生する場合、会社の業務、名声、経営結果および財務状況、および会社の普通株の価格は重大な悪影響を受ける可能性がある。私たちが2021年12月31日までの10-K表で開示したリスク要因は実質的に変化しなかった。
プロジェクト4.鉱山安全開示
“ドッド·フランクウォール街改革及び消費者保護法”第1503(A)節及びS-K条例第104項に要求される鉱山安全違反又はその他の規制事項に関する情報は添付ファイル95.12022年9月30日までの四半期10-Q表。
項目6.展示品
証拠品番号：説明する
31.1*
2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された1934年証券取引法第13 a-14(A)または15 d-14(A)規則に基づいて発行された最高経営責任者証明書。
31.2*
2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された1934年証券取引法第13 a-14(A)または15 d-14(A)規則に基づいて発行されたCFO証明書。
32.1**
2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者認証。
32.2**
2002年にサバンズ-オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編第1350条に規定されているCFO認証。
95.1*
ドッド·フランクウォール街改革·消費者保護法第1503(A)条によると鉱山安全を開示する。
101.INS連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない
101.衛生署署長インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書.
101.CALインラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する.
101.DEFXBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する.
101.LABXBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する.
101.価格XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する.
104表紙は、XBRLファイル(添付ファイル101に含まれる)に内蔵されている。
*本局に提出します。
**手紙で提供する。
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カタログ表
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
MP材料会社です。
日付：2022年11月4日差出人：/s/Ryan Corbett
ライアン·コビット
首席財務官
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