カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
| | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
| | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
_から_への過渡期
手数料書類番号
Blueknight Energy Partners，L.P
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| (登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | (税務署雇用主身分証明書番号) |
|
(主な執行機関住所、郵便番号)
登録者の電話番号、市外局番を含む：( | |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。(1つを選択)：
| 大型加速ファイルサーバ |
| |
| 非加速ファイルサーバ |
| 規模の小さい報告会社 |
|
|
| 新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
取引法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
| | | それは.. |
| | | それは.. |
2022年7月29日までに
| カタログ表 |
| ページ | ||
| 第1部 | 財務情報 | 1 |
| 第1項。 | 監査されていない簡明な連結財務諸表 | 1 |
| 簡明総合貸借対照表2021年12月31日そして、そしてJune 30, 2022 | 1 | |
| 3つと3つの業務の簡明合併報告書 六 現在までの月June 30, 2021 and 2022 | 2 | |
| 簡明組合資本(赤字)変動表六現在までの月June 30, 2021 and 2022 | 3 | |
| 年間現金フロー表簡明総合報告書六現在までの月June 30, 2021 and 2022 | 4 | |
| 監査を経ず簡明に連結財務諸表を付記する | 5 | |
| 1.ビジネスの組織と性質 | 5 | |
| 2.根拠を述べる | 5 | |
| 3.収入 | 5 | |
| 4.非持続的な経営 | 7 | |
| 5.不動産、工場、および設備 | 8 | |
| 6.債務 | 8 | |
| 7.有限パートナー単位あたりの純収入 | 10 | |
| 8.パートナーの資本と分配 | 11 | |
| 9.関連先取引 | 11 | |
| 10.長期インセンティブ計画 | 12 | |
| 11.公正価値計測 | 13 | |
| 12.支払いの引受および事項 | 14 | |
| 13.最近発表された会計基準 | 14 | |
| 14.後続の活動 | 14 | |
| 第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 15 |
| 第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 20 |
| 第四項です。 | 制御とプログラム | 20 |
| 第II部 | その他の情報 | 21 |
| 第1項。 | 法律訴訟 | 21 |
| 第1 A項。 | リスク要因 | 21 |
| 第二項です。 | 株式証券の未登録販売 | 21 |
| 第六項です。 | 陳列品 | 22 |
第1部財務情報
項目1.監査されていない簡明な連結財務諸表
| Blueknight Energy Partners，L.P 簡明合併貸借対照表 (単位データを除く，千単位) |
| 自分から | 自分から | |||||||
| 2021年12月31日 | June 30, 2022 | |||||||
| (未監査) | ||||||||
| 資産 | ||||||||
| 流動資産： | ||||||||
| 現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
| 売掛金純額 | ||||||||
| 関係者の売掛金，純額 | ||||||||
| その他流動資産 | ||||||||
| 非連続業務の流動資産 | ||||||||
| 流動資産総額 | ||||||||
| 財産、工場と設備、減価償却累計を差し引く#ドルそして$2021年12月31日と2022年6月30日にそれぞれ | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| 債務発行コスト、純額 | ||||||||
| 経営的リース資産 | ||||||||
| 無形資産、純額 | ||||||||
| 他の非流動資産 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債とパートナー資本(赤字) | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 売掛金 | $ | $ | ||||||
| 関連先の帳簿に対応する | ||||||||
| 支払利息 | ||||||||
| 財産税を納めなければならない | ||||||||
| 未収入を稼ぐ | ||||||||
| 関係者が収入を稼いでいない | ||||||||
| 賃金総額を計算すべきである | ||||||||
| 当期経営賃貸負債 | ||||||||
| その他流動負債 | ||||||||
| 生産停止業務の流動負債 | ||||||||
| 流動負債総額 | ||||||||
| 関係者との長い間収入を稼いでいない | ||||||||
| その他長期負債 | ||||||||
| 非流動経営賃貸負債 | ||||||||
| 長期債務 | ||||||||
| 引受金及び又は事項(付記12) | ||||||||
| パートナー資本(赤字)： | ||||||||
| 普通単位所持者(そして発行済と未返済単位はそれぞれ2021年12月31日と2022年6月30日) | ||||||||
| 第一選択単位保持者(両日とも発行済みと未償還単位) | ||||||||
| 一般パートナー権益(%の利息2日とも返済されていない普通のパートナー単位) | ( | ) | ( | ) | ||||
| パートナー資本総額 | ||||||||
| 総負債とパートナー資本 | $ | $ | ||||||
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
| Blueknight Energy Partners，L.P 業務報告書を簡明に合併する (単位は千、単位データは除く) |
| 6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||
| 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | |||||||||||||
| (未監査) | ||||||||||||||||
| サービス収入： | ||||||||||||||||
| 第三者収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 関係者収入 | ||||||||||||||||
| 賃貸収入： | ||||||||||||||||
| 第三者収入 | ||||||||||||||||
| 関係者収入 | ||||||||||||||||
| 総収入 | ||||||||||||||||
| コストと支出： | ||||||||||||||||
| 運営費 | ||||||||||||||||
| 一般と行政費用 | ||||||||||||||||
| 資産処分損失 | ||||||||||||||||
| 総コストと費用 | ||||||||||||||||
| 営業収入 | ||||||||||||||||
| その他の収入(支出)： | ||||||||||||||||
| その他の収入 | ||||||||||||||||
| 利子支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税前収入 | ||||||||||||||||
| 所得税支給 | ||||||||||||||||
| 継続経営収入 | ||||||||||||||||
| 非持続的に経営して得た収入，純額 | ||||||||||||||||
| 純収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 単位収益を計算するための純収入分配： | ||||||||||||||||
| 純収益における一般パートナーの権益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 純収益における優先権益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 有限責任組合員が使用できる純収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 共通単位ごとの非連続性業務の基本と純収入の削減 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 共同単位ごとの継続経営の基本と純収入の削減 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 普通単位の基本と純収入を薄くする | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 加重平均未償還公共事業単位−基本単位と希釈単位 | ||||||||||||||||
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
| Blueknight Energy Partners，L.P 簡明合併相手資本変動表(赤字) (単位：千) |
| 普通単位所持者 | 第1次優先株保有者 | 一般パートナー権益 | パートナー資本総額(赤字) | |||||||||||||
| (未監査) | ||||||||||||||||
| バランス、2021年3月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 純収入 | ||||||||||||||||
| 株式奨励的報酬 | ||||||||||||||||
| 分配する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| バランス、2021年6月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| バランス、2020年12月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||
| 純収入 | ||||||||||||||||
| 株式奨励的報酬 | ||||||||||||||||
| 優先買い戻し先 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 分配する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 以下のものを売る収益従業員単位による購入計画の汎用単位 | ||||||||||||||||
| バランス、2021年6月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| バランス、2022年3月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 純収入 | ||||||||||||||||
| 株式奨励的報酬 | ||||||||||||||||
| 分配する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| バランス、2022年6月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| バランス、2021年12月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 純収入 | ||||||||||||||||
| 株式奨励的報酬 | ||||||||||||||||
| 分配する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 以下のものを売る収益従業員単位による購入計画の汎用単位 | ||||||||||||||||
| 他にも | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| バランス、2022年6月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
| Blueknight Energy Partners，L.P 簡明合併現金フロー表 (単位：千) |
| 6月30日までの6ヶ月間 |
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| 2021 |
2022 |
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| (未監査) |
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| 経営活動のキャッシュフロー： |
|||||||||
| 純収入 |
$ | $ | |||||||
| 純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： |
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| 減価償却および償却 |
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| 債務発行コストの償却と解約 |
|||||||||
| 有形資産減価準備 |
|||||||||
| 資産の損失を処分する |
( |
) | |||||||
| 株式奨励的報酬 |
|||||||||
| 資産と負債の変動状況： |
|||||||||
| 売掛金が減る |
( |
) | |||||||
| 関連先の売掛金が増加する |
( |
) | ( |
) | |||||
| その他流動資産の減少(増加) |
( |
) | |||||||
| その他の非流動資産の減少 |
|||||||||
| 売掛金が増える |
|||||||||
| 関係者への対応金を増やす(減らす) |
( |
) | |||||||
| 原油購入量減少を計算する |
( |
) | |||||||
| 関連先への課税原油購入量の減少 |
( |
) | |||||||
| 応算利息増加 |
|||||||||
| 不動産税を増税する |
( |
) | |||||||
| 非労働収入が増加する |
( |
) | |||||||
| 関係者が収入を稼いでいないことが減る |
( |
) | ( |
) | |||||
| 賃金総額の減少を計算すべきだ |
( |
) | ( |
) | |||||
| その他の負債減少 |
( |
) | ( |
) | |||||
| 経営活動が提供する現金純額 |
|||||||||
| 投資活動によるキャッシュフロー： |
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| 資本支出 |
( |
) | ( |
) | |||||
| 資産処分純収益 |
( |
) | |||||||
| 投資活動提供の現金純額 |
( |
) | |||||||
| 資金調達活動のキャッシュフロー： |
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| 他の融資活動への支払い |
( |
) | ( |
) | |||||
| 起債コスト |
( |
) | |||||||
| 信用協定下の借金 |
|||||||||
| 信用協定下の支払い |
( |
) | ( |
) | |||||
| 株を発行して得た金 |
|||||||||
| 優先買い戻し先 |
( |
) | |||||||
| 分配する |
( |
) | ( |
) | |||||
| 融資活動のための現金純額 |
( |
) | ( |
) | |||||
| 現金と現金等価物の純減少 |
( |
) | ( |
) | |||||
| 期初現金及び現金等価物 |
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| 期末現金および現金等価物 |
$ | $ | |||||||
| 非現金融資と投資キャッシュフロー情報の追加開示： |
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| 財産·工場·設備の非現金変動 |
$ | $ | |||||||
| 保険料融資協定に関する計上負債の増加 |
$ | $ | |||||||
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ
Blueknight Energy Partners，L.P
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
| 1. |
業務の組織と性質 |
Blueknight Energy Partners，L.P.とその子会社(総称して“共同企業”と呼ぶ)は，上場している主有限組合企業である
このパートナーシップは以前、#年に原油生産、流通、販売に従事していた会社に総合端末、収集、輸送サービスを提供していた三つ経営部門別：(I)原油端末サービス，(Ii)原油パイプラインサービス，および(Iii)原油トラック輸送サービス。開ける2020年12月21日この共同会社は、これらの細分化された市場を売却するために複数の最終合意に達したと発表した。これらの取引は2月そして3月のです2021.これらの分部は，列報のすべての期間を非連続的な業務として列報する.別の説明がない限り、総合財務諸表に付記されている情報は持続的な経営と関連がある。パートナー関係は1つは経営分部、分部脚注違います。所要時間がもっと長いです。
| 2. |
陳述の基礎 |
総合財務諸表は米国公認会計原則(“公認会計原則”)に基づいて作成される。以下の日までの簡素化総合貸借対照表 June 30, 2022簡単な合併経営報告書です三つそして6人現在までの月 June 30, 2021 そして2022簡明合併パートナー資本(赤字)変動表三つそして6人現在までの月 June 30, 2021 そして2022簡明な総合キャッシュフロー表です6人現在までの月 June 30, 2021 そして2022監査を受けていない。経営陣は、審査されていない簡明総合財務諸表はすでに審査財務諸表の同じ基準に従って作成され、各中期財務状況及び経営業績を公平に陳述するために必要なすべての調整を含むと考えている。本明細書で他に開示されない限り、すべての調整は日常的だ。それは..2021歳末簡明総合貸借対照表データは監査された財務諸表に由来するが、注釈GAAP要件を含むすべての情報開示。これらの監査されていない簡明な連結財務諸表及び付記は、パートナーシップ年次報告書に記載されている連結財務諸表及び付記とともに読まなければならない10-今年度までのK2021年12月31日以下の期日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に届出をする March 9, 2022 (“大会”2021表10-K“)。中期財務業績は注釈年間期間の予想結果を表明しなければならない。組合企業の主要会計政策は注釈に開示された政策と一致している3連結財務諸表付記2021表10-K.
| 3. |
収入.収入 |
このパートナーシップは、顧客との契約収入および賃貸収入を確認する。次の表には、本報告で述べた期間終了時までの将来の履行義務に関する契約引受に関する収入が含まれており、これらの収入は、具体的な期間の収入で確認される予定である(千計)
| 顧客と契約を結ぶ収入(1) | 賃貸収入 | 合計する | ||||||||||
| 2022年までの残り時間 | $ | $ | $ | |||||||||
| 2023 | ||||||||||||
| 2024 | ||||||||||||
| 2025 | ||||||||||||
| 2026 | ||||||||||||
| その後… | ||||||||||||
| 将来の履行義務に関する総収入 | $ | $ | $ | |||||||||
___________________
| (1) |
表には，制限された収入または以下の日までに完全に履行されていない履行義務に関する収入は含まれていない June 30, 2022. |
収入の分類
収入タイプ別の顧客との契約収入と賃貸収入は以下の通り(千単位)
| 2021年6月30日までの3ヶ月 | ||||||||||||||||||||
| 取引先と契約した収入 | 賃貸収入 | |||||||||||||||||||
| 第三者収入 | 関係者収入 | 第三者収入 | 関係者収入 | 合計する | ||||||||||||||||
| 固定ストレージとスループット収益 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 固定賃貸収入 | ||||||||||||||||||||
| 可変コスト回収収入 | ||||||||||||||||||||
| 可変スループットと他の収入 | ||||||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 2022年6月30日までの3ヶ月 |
||||||||||||||||||||
| 取引先と契約した収入 |
賃貸収入 |
|||||||||||||||||||
| 第三者収入 |
関係者収入 |
第三者収入 |
関係者収入 |
合計する |
||||||||||||||||
| 固定ストレージとスループット収益 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 固定賃貸収入 |
||||||||||||||||||||
| 可変コスト回収収入 |
||||||||||||||||||||
| 可変スループットと他の収入 |
||||||||||||||||||||
| 合計する |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 2021年6月30日までの6ヶ月間 |
||||||||||||||||||||
| 取引先と契約した収入 |
賃貸収入 |
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| 第三者収入 |
関係者収入 |
第三者収入 |
関係者収入 |
合計する |
||||||||||||||||
| 固定ストレージとスループット収益 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 固定賃貸収入 |
||||||||||||||||||||
| 可変コスト回収収入 |
||||||||||||||||||||
| 可変スループットと他の収入 |
||||||||||||||||||||
| 合計する |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 2022年6月30日までの6ヶ月間 |
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| 取引先と契約した収入 |
賃貸収入 |
|||||||||||||||||||
| 第三者収入 |
関係者収入 |
第三者収入 |
関係者収入 |
合計する |
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| 固定ストレージとスループット収益 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 固定賃貸収入 |
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| 可変コスト回収収入 |
||||||||||||||||||||
| 可変スループットと他の収入 |
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| 合計する |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
契約残高
お客様との契約売掛金は#ドルです
業績の前に現金支払いを受けた場合、提携企業は未稼いだ収入を記録する。顧客契約に関する未稼ぎ収入は#ドル
実用的で便宜的な措置と免除
パートナー関係ができた注釈原予想期限が開示された契約未履行契約の価値1つは一年以下です。
| 4. |
生産経営を停止する |
開ける2020年12月21日このパートナーシップは、原油トラックサービス、原油パイプラインサービス、原油端末サービス部門を売却することで合意したと発表した。これらの支部は，列報されたすべての期間の経営業績と財務状況のうち非持続経営と報告している。原油トラックサービス協定は#年に終了した二つ段階は、1つは開ける2020年12月15日そして1つは開ける2021年2月2日原油パイプラインサービス協定は2021年2月1日これらの資産を売却·処分する分類で確認された損失は終了年度に入金される2020年12月31日原油埠頭サービス部門の取引は March 1, 2021. パートナーシップは原油パイプラインや端末サービス部門の売却により返済が必要な債務の操業停止業務に利息を割り当てている三つ現在までの月3月31日2021.
原油パイプラインの販売の一部として$
これらの売却に関する脱退·処分費用は，従業員解散費の形で合計#ドルである
| 非継続経営業務の資産と負債(千) |
2021年12月31日まで |
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| 原油輸送サービス |
原油パイプラインサービス |
原油埠頭サービス |
合計する |
|||||||||||||
| 資産 |
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| その他の資産 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 生産停止業務総資産 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 負債.負債 |
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| 流動負債 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 生産停止業務負債総額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 操業停止報告書(千) |
2021年6月30日までの3ヶ月 | |||||||||||||||
| 原油輸送サービス |
原油パイプラインサービス |
原油埠頭サービス |
合計する |
|||||||||||||
| 収入： |
||||||||||||||||
| 第三者サービス収入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| コストと支出： |
||||||||||||||||
| 運営費 |
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| 一般と行政費用 |
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| 資産の損失を処分する |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 利子支出 |
||||||||||||||||
| 所得税前収入 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 所得税支給 |
||||||||||||||||
| 非持続経営の純収益 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||
| 操業停止報告書(千) |
2021年6月30日までの6ヶ月間 |
|||||||||||||||
| 原油輸送サービス |
原油パイプラインサービス |
原油埠頭サービス |
合計する |
|||||||||||||
| 収入： |
||||||||||||||||
| 第三者サービス収入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 会社間サービス収入 |
||||||||||||||||
| 第三者製品販売収入 |
||||||||||||||||
| コストと支出： |
||||||||||||||||
| 運営費 |
||||||||||||||||
| 会社間運営費 |
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| 製品販売コスト |
||||||||||||||||
| 関連側製品販売コスト |
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| 一般と行政費用 |
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| 有形資産減価費用 |
||||||||||||||||
| 資産の収益を処分する |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 利子支出 |
||||||||||||||||
| 所得税前収入 |
( |
) | ||||||||||||||
| 所得税支給 |
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| 非持続経営の純収益 |
$ | ( |
) | $ | $ | $ | ||||||||||
| キャッシュフロー情報(千)を選択する |
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| 原油輸送サービス |
原油パイプラインサービス |
原油埠頭サービス |
合計する |
|||||||||||||
| 2021年6月30日までの6ヶ月間 |
||||||||||||||||
| 償却する |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 資本支出 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 5. |
財産·工場·設備 |
| 役に立つと思う |
十二月三十一日 |
六月三十日 |
||||||||||
| 寿命(年) |
2021 |
2022 |
||||||||||
| (千ドル) |
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| 土地 |
適用されない | $ | $ | |||||||||
| 土地改良 |
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| 倉庫と埠頭施設 |
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| オフィス物件や設備その他 |
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| 建設中の工事 |
適用されない | |||||||||||
| 財産·工場·設備の損失額 |
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| 減価償却累計 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
| 財産·工場·設備·純価値 |
$ | $ | ||||||||||
非経常支出です6人現在までの月 June 30, 2022通常の維持資本支出のほかに、アスファルト埠頭と#年に閉鎖された工業団地の買収も含まれている2022年1月既存のターミナルビルの拡張プロジェクトに関連したコストです
| 6. |
債務 |
開ける May 26, 2021, 同組合は改訂と再記述された信用協定を締結し、循環融資限度額は#ドルである
信用協定は共同企業のすべての既存子会社によって保証される。信用協定の下の債務は次のように保証する1つ目は優先留置権は，共同企業のほとんどの資産と保証人の資産に対して優先権を持つ.
クレジットプロトコルは、より多くの金融機関が循環融資者になるプログラム、または任意の既存の融資者がそのプロトコルの下で循環承諾額を増加させるプログラムを含み、総額の上限は#ドルである
クレジット協定項下の借入金はパートナーシップの選択に応じて、準備金調整後の欧州ドル金利(定義は信用合意参照)(“欧州ドル金利”)に加えて以下の範囲の適用保証金計上
信用協定には、四半期ごとにスクロール状況に応じてテストされる金融契約が含まれている四つ-各財政四半期の最後の日に終了した四半期中。
提携企業における元本発行総額(これまでまたは同時に発行された他のすべての条件付き優先手形と合併した場合)は$以上である
提携企業が条件付き優先手形を発行した日からその後，元本総額(これまでまたは同時に発行された他のすべての条件付き優先手形と合併した場合)に等しいかそれを超える$200.0100万人の最高総合総レバレッジ率は
最高許容総合優先保証レバレッジ率(信用プロトコルの定義が参照されるが、一般的に総合総保証債務と総合未計算利息、税項、減価償却、償却及びいくつかの他の非現金費用の収益の比率で計算される)は
最低許容総合利息カバー率(クレジットプロトコルで定義されているが、一般に総合利息、税項、減価償却、償却およびいくつかの他の非現金費用前収益と総合利息支出の比で計算される)は
| • |
債務を発生、発行、招いたり、負担したりする |
| • |
留置権を設定、発生、または負担する |
| • |
完全な合併や買収 |
| • |
資産を売却、譲渡、譲渡または譲渡する |
| • |
組合会社の持分を買い戻し、単位所有者に分配し、いくつかの他の制限的な支払いを行う |
| • |
投資しています |
| • |
債務条件の一部を修正したり、一部の債務を早期に返済したりする |
| • |
関連会社と取引します |
| • |
いくつかの期間保証契約を締結する |
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いくつかの重大な合意を締結した |
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共同企業の業務の性質を変えること |
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4回目の改正と再署名した“有限パートナーシップ協定”(“パートナーシップ契約”)について若干の修正を行った。 |
信用協定は，組合企業が四半期ごとに単位所有者に利用可能な現金(組合企業の組合契約の定義)を分配することを許可し，このような分配を実施した後であれば，組合企業は信用協議下の財務契約を遵守し，かつ違います。信用協定の下に違約または違約事件が存在する。また、信用協定は、共同企業の買い戻し総額を最大$にすることを許可している
他の通常の違約事件以外に、信用協定は以下の場合の違約事件を含む
| (i) |
普通のパートナーは |
| (Ii) |
エルゴンはもはや所有し統制していない |
| (Iii) |
いつの時期にも12数ヶ月連続で、一般パートナー取締役会の多くのメンバーは個人で構成されなくなった |
| (A) |
取締役会のメンバーは誰ですか1つ目はその期間のある日 |
| (B) |
上記(A)項に記載の個人は、取締役会メンバーを選挙又は指名する際に少なくとも取締役会メンバーの過半数を占め、当該メンバーの選挙又は指名が承認された |
| (C) |
上記(A)及び(B)条で述べた選挙又は指名時に少なくとも過半数の取締役会メンバーを構成する個人が承認した取締役会メンバーの選挙又は指名を受けるが、Ergonによって承認された取締役会メンバーを務める個人の構成のいかなる変更も注釈違約事件を引き起こす。 |
通常のパートナーまたはパートナーが倒産または他の倒産事件に関連する違約事件が発生した場合、信用協定項目の下のすべての債務は直ちに満期になって支払われる。信用協定の下に他の違約事件が存在すれば、融資者は5月．信用協定下の未返済債務の満期を加速し、他の権利と救済方法を行使する。また、信用協定の下に何か違約事件が存在すれば、融資者は5月．抵当品の差し止めや他の行動を始めた。
信用協定の下でいかなる違約が発生した場合、あるいは組合企業が信用協定の中でいかなる陳述と保証を行うことができない場合、組合企業は信用協定に基づいて資金を借り入れたり、信用状を発行することができない
開ける May 26, 2021, クレジット協定の再融資の一部として、クレジット借金は非現金で#ドル増加した
以下の表に信用協定に関する財務情報(金利を除く千単位)を示す
| 6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||
| 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | |||||||||||||
| 債務発行コスト資本化 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 改正により債務発行コストを解約する(1) | ||||||||||||||||
| 新しい信用手配による債務発行コストを抹消する | ||||||||||||||||
| 債務発行原価償却に関する利子支出 | ||||||||||||||||
| 信用便利利息支出(2) | ||||||||||||||||
| 信用限度額加重平均金利(2) | % | % | % | % | ||||||||||||
___________________
| (1) |
開ける1月8, 2021,以前の信用手配を改訂し、それ以外に、循環ローン手配を#ドルから0ドルに減少させた |
| (2) |
償却や債務発行コストの解約に関する利息支出は含まれていません。 |
| 7. |
有限責任パートナー単位当たりの純収入 |
単位報酬を計算するために，優先単位，一般パートナー単位，公共単位は1つ目は彼らが分配を受けた程度に割り当てられた純収入。次に、各時期の分配が収益を超えるか、または収益が分配を超えた部分は、当時の一般パートナーの所有権権益に基づいて、その組合の通常パートナーに分配される。上には6人現在までの月 June 30, 2021, 優先株も分配収入を得て、優先株の買い戻しによって支払われた超過代価及び帳簿価値を支払う1つ目は1/42021.残りは公共ユニットに割り当てる.以下，共通単位あたりの基本純収入と希釈純収入の計算方法(単位データを除く千計)について述べた
| 6月30日までの3ヶ月間 |
6月30日までの6ヶ月間 |
|||||||||||||||
| 2021 |
2022 |
2021 |
2022 |
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| 純収入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 純収益における一般パートナーの権益 |
||||||||||||||||
| 純収益における優先権益 |
||||||||||||||||
| 有限責任組合員が使用できる純収入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 基本加重平均単位数： |
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| 公共部門 |
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| 制限単位と幻影単位 |
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| 総単位数 |
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| 共通単位ごとの非連続性業務の基本と純収入の削減 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 共同単位ごとの継続経営の基本と純収入の削減 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 普通単位の基本と純収入を薄くする |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 8. | パートナーの資本と分配 |
.の間に6人現在までの月 June 30, 2021, 共同企業は全部で買い戻した
開ける 監査委員会は現金分配#ドルを承認した
しかも、監査委員会は現金分配#ドルを承認した
| 9. |
関係者取引 |
このパートナーシップはアスファルト施設をレンタルし、Ergonにアスファルト終点サービスを提供する。上には三つ現在までの月 June 30, 2021 そして2022提携企業は，関係者の収入が#ドルであることを確認した
Ergonはまた、パートナーシップのいくつかのアスファルト施設に特定の運営および維持サービスを提供し、これらの施設は、双方の間に既存の収入契約を有する。上には三つ現在までの月 June 30, 2021 そして2022提携企業が確認した運営費は#ドルです
| 10. | 長期インセンティブ計画 |
はい July 2007, 一般パートナーは、取締役会報酬委員会が管理する長期インセンティブ計画(“LTIP”)を採択した。共同事業者の所有者はすでに許可した
適用される収益基準に適合する場合、被贈与者は、基礎報酬帰属日前に支払われた未完了の共通単位の現金分配に等しい現金支払いを得る権利がある。制限ユニットと仮想ユニットの受信者は，帰属期間中に通常ユニットへの支払いの現金割当てを得る権利があり，最初はパートナー資本の減少に反映される.単位別の支払いは、最終的には注釈ベストは報酬料金に再分類される。これまでに付与された奨励は持分奨励であるため、奨励は付与日の公正価値が帰属期間中に支出される。
毎年、制限された一般部門は独立役員を授与される5月．あるいは…5月．注釈帰属要求がある。はい2021年12月役員たちは全部で受け取った
| 授与日 | 単位数 | 加重平均付与日公正価値(1) | 付与日公允価値合計(千) | |||||||||
| 2019年12月 | $ | $ | ||||||||||
| 2020年12月 | $ | $ | ||||||||||
| 2021年12月 | $ | $ | ||||||||||
| (1) | 公正価値は奨励授与日の終値である。 |
共同企業はまた従業員に仮想単位を配布する。これらの贈与は以下の条項に基づいて付与された持分奨励であるASC718-株の報酬したがって、付与された日の公正価値は帰属期間中に支出される。以下の点でのすべての贈与2020そして2021ベストは後ろにあります何年もです。この贈与は2022ベストを着ている-第三に増分が超過する何年もです。次の表には未払い贈与に関する資料が含まれています
| 授与日 | 単位数 | 加重平均付与日公正価値(1) | 付与日公允価値合計(千) | |||||||||
| 2020年3月 | $ | $ | ||||||||||
| 2020年10月 | $ | $ | ||||||||||
| 2021年3月 | $ | $ | ||||||||||
| 2022年3月 | $ | $ | ||||||||||
| (1) | 公正価値は奨励授与日の終値である。 |
未確認の仮想および制限単位の未確認推定補償コストは June 30, 2022はい$です
共同企業の持分ベースの報酬支出三つ現在までの月 June 30, 2021 そして2022はい$です
長期パートナー関係によって付与された幻影と制限された共通単位の奨励に関する活動は以下のとおりである
| 単位数 | 加重平均付与日公正価値 | |||||||
| 2021年12月31日現在帰属していません | $ | |||||||
| 授与する | $ | |||||||
| 既得 | $ | |||||||
| 2022年6月30日は帰属していない | $ | |||||||
| 11. | 公正価値計量 |
組合企業は、公正価値に応じて計量されることを要求する資産および負債を適宜推定するために、市場法(比較可能市場価格)、収益法(将来の収入または現金流量の現在値)およびコスト法(資産サービス能力を置き換えるコストまたはリセットコスト)を使用する。共同企業は公正価値を決定する際に脱退価格を使用する。脱退価格は、市場参加者間の秩序ある取引において、資産を売却するか、債務を移転して受信した金額を支払うことを表す。
このパートナー関係の利用三つ·公正価値を計量するための評価技術の入力を優先順位付けする階層公平価値階層構造三つ広い階層。以下にそれらの簡単な説明を示す三つレベル：
| 水平1 | 活発な市場における同じ資産または負債のオファー(未調整)のような観察可能な投入。 |
| 水平2 | これらの資産または負債に対する直接的または間接的に観察可能な見積もり以外の投入。これらのオファーには、アクティブ市場における同様の資産または負債の見積もり、および次の市場における同じまたは同様の資産または負債の見積もりが含まれる注釈活性化します。 |
| 水平3 | 観察できなかった投入は，その中には市場データがほとんどなく，報告実体に自分の仮説を立てることが求められている。 |
このような階層構造は，公正な価値を決定する際に観察可能な市場データを使用して，観察できない投入を最大限に削減することを要求する.
自分から2021年12月31日そして June 30, 2022パートナー関係は公正な価値に応じて計量された日常的な金融資産または負債。
他の金融商品の公正な価値
以下に開示する金融商品の公正価値の推定は、金融商品の会計基準に基づいて行われる。組合企業は現有の市場情報と推定方法を利用して推定公正価値を確定した。市場データを解釈して公正な価値推定を作成する際には，かなりの判断力が必要である.異なる市場の仮説や推定方法を使って5月．公正価値金額の見積もりに重大な影響があります。
はい June 30, 2022監査されていない簡明総合貸借対照表上の現金及び現金等価物の帳簿価値(レベルに分類)1)、売掛金および売掛金は、その短期的な性質によりその公正価値に近い。
組合企業が現在入手可能な類似期限と満期日の信用協定債務による借入金利、及び組合企業の不履行リスクを考慮した、組合企業の信用協定に関する長期債務 June 30, 2022公正な価値に近づいていますこのパートナーシップ長期債務の公正価値は、観察可能な投入(無リスク部分のヨーロッパドルレート)と観察できない会社の具体的な信用利差情報を用いて計算される。したがって、パートナーシップはこの債務を水準だと思っている3.
| 12. |
引受金とその他の事項 |
組合企業は時々業務に付随する様々な法的訴訟やクレームの影響を受けている。経営陣はこれらの法的手続きは注釈組合企業の財務状況、経営成果やキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす。管理層が法的手続きに関する情報が負債が発生している可能性があることを示し、このような負債の金額を合理的に推定することができると判断すると、可能なリスクの推定に等しい計算項目が決定される。アスファルト埠頭を年内に購入する費用の一部として三つ現在までの月 March 31, 2022, そのパートナーシップは約#ドルの環境責任を担っている
このパートナーシップには、そのいくつかのアスファルト製品および残渣燃料油の廃棄および貯蔵資産が放棄された場合に解体および解体活動を行う契約義務がある。これらの義務は、資産を完全に除去することと、土地をその元の状態に戻すことを含む様々な程度の活動を含む。パートナー関係は確定されており、退職債務に関する決済日は不確定だ。決済日が定まらない資産は長年存在しており、定期的に維持されている資産は今後長年使用され続ける。またそれも注釈パートナーシップの端末やストレージサービスへの需要がいつ停止するかが予測される可能性があり，パートナーシップは確実に停止している注釈予測可能な未来に、このような需要は中断されると信じている。したがって、パートナーシップは、このような資産を放棄する日は不確実だと思う。使用違います。放棄日は合理的に決定できるため、組合企業は関連資産廃棄債務の公正価値を合理的に推定することができない。経営陣は、組合企業の資産廃棄債務が予見可能な将来に償還されれば、現在のコストに応じて債務を返済するために必要な潜在的キャッシュフローの現在値は注釈材料です。組合企業は、決済日を合理的に決定するのに十分な情報がある間に、これらの資産の資産廃棄債務を記録する。
| 13. |
最近発表された会計基準 |
あったことがある違います。発効したか年内に発表された新しい会計声明6人現在までの月 June 30, 2022これはパートナーシップに重要な意味や潜在的な意味を持っている。
| 14. |
後続事件 |
合併協定
開ける October 8, 2021, Ergonはそのスケジュールに対する修正案を提出した13D米国証券取引委員会の開示に伴い、Ergonは取締役会に非拘束的な提案を提出し、この提案によると、Ergonは共同企業のまだ買収されていないすべての共通単位と優先単位を買収する注釈Ergonとその付属会社によって所有されている。
開ける April 21, 2022, 共同会社、一般パートナーErgon Asphalt&Emulsions，Inc.(“親会社”)およびMerle，LLC(“合併子会社”)は、契約および合併計画(“合併合意”)を締結し、この合意に基づいて、組合会社は組合会社と合併して共同会社に合併し、組合会社は親会社の完全子会社として存続する(“合併”)。
合併協定の条項によると、合併が発効した場合、(I)親会社、提携企業及びその付属会社が所有する共通単位を除いて、共同企業有限パートナー権益を代表する発行済みと未発行の共通単位(各、“共通単位”)毎に$獲得権を得る権利があることに変換される
合併発効時間直前には，発効時間前に完了していない制限された単位および影単位はすべて帰属し，合併プロトコル条項が帰属する各単位ごとに，そのような単位の各所有者は合併コストに等しい金額を獲得する.
パートナー関係はサポート協定を締結しました。日付は April 21, 2022 (親会社と締結(“支持合意”)することにより，親会社はその実益が持つカバー単位(定義は支援プロトコル参照)を採決することに同意し，合併合意および行われる取引には，合併を含むことに賛成する.
合併は職場所有者の承認を含む慣用的な成約条件を守らなければならない。このパートナーシップは特別会議の日付を決定しました August 16, 2022 その単位所有者に合併を承認することを考慮させる。
| 第二項です |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
本四半期報告では，(1)“Blueknight”，“Our”，“We”，“Us”および類似用語はBlueknight Energy Partners，L.P.とその子会社を指す，(2)我々の“一般パートナー”はBlueknight Energy Partners G.P.，L.L.C.，および(3)“Ergon”はErgon，Inc.，その付属会社や子会社(我々の一般パートナーや我々を含まない)を意味する限りである.以下では，組合企業の歴史的財務状況と経営成果を分析し，我々の財務諸表と付記とともに読むこと，および経営陣が2021年12月31日までの10−K表年次報告に提出した財務状況と経営成果の検討と分析を検討し，この年次報告を2022年3月9日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した(“2021年10−K表”)
前向きに陳述する
この報告書は連邦証券法が言及した“前向きな陳述”を含む。本四半期報告に含まれる非歴史的事実の陳述(将来の経営または経済パフォーマンスに関する管理計画および目標に関する任意の陳述、またはこれに関連する仮定または予測を含む)は、財務状況および経営結果の議論および分析において提案された情報を含むが、これらに限定されない。これらの陳述は、“可能”、“将”、“すべき”、“信じる”、“予期する”、“意図する”、“予想する”、“推定する”、“継続する”または他の類似語を含む前向き用語を使用することによって識別することができる。これらの陳述は将来の予想を議論し、経営結果や財務状況の予測を含むか、または他の“前向き”情報を述べている。私たちと私たちの代表たちは時々他の口頭や書面声明を発表するかもしれないし、このような声明も展望的な声明だ。
このような展望性陳述は各種のリスクと不確定要素の影響を受け、これらのリスクと不確定要素は実際の結果を本報告の提出日の予想結果と大きく異なることを招く可能性がある。これらの前向き陳述に反映される予想は合理的な仮定に基づいていると考えられるが，これらの期待が正しいことが証明される保証はない.私たちの実際の結果が、これらの前向き陳述に反映される予想と大きく異なることをもたらす可能性のある重要な要素は、他に加えて、“第1の部分、第1の項”に記載されている要素を含む。2021年表格10-Kの“リスク要因”。
本報告に含まれるすべての前向き陳述は，本報告の発表日に我々が把握した情報に基づいている。私たちは新しい情報、未来の事件、または他の理由でも、いかなる前向きな陳述も公開的に更新または修正する義務はない。私たちまたは私たちを代表する人たちに起因するすべての後続の書面と口頭前向き陳述は、本報告書全体に記載された警告的陳述によって明確に制限されている。
概要
私たちは上場している大型有限責任組合企業で、業務は26州に及んでいます。私たちは全国最大の独立アスファルト施設を持っており、この施設を通じて、インフラや他の端末市場の液体アスファルトの生産、流通、マーケティングに従事する会社に総合端末サービスを提供しています。私たちは単一の運営部門-アスファルトターミナルサービスを通じて私たちの業務を管理している。
私たちは以前、3つの異なる経営部門で原油生産、流通、販売に従事する会社に総合的な端末、収集と輸送サービスを提供していた：(I)原油端末サービス、(Ii)原油パイプラインサービス、および(Iii)原油トラックサービス。2020年12月21日、私たちはこれらの細分化された市場を売却するために複数の最終合意に達したと発表した。これらの取引は2021年2月と3月に完了し，これらの細分化市場はすべての時期に非連続的な業務として報告されている。
私たちの54個のアスファルト施設は有利な地位にあり、彼らがサービスしているアメリカ大陸全体の市場地域でアスファルト終点サービスを提供することができます。私たちの約900万バレルの液体アスファルトの総貯蔵能力によって、私たちは私たちの顧客にその液体アスファルトの在庫を効率的に管理する能力を提供し、同時に彼らの加工とマーケティング活動が大きな柔軟性を持つことを可能にした。私たちのアスファルト終点業務は、長期的な受け入れまたは支払いの契約によって安定したキャッシュフロー状態を提供し、これらの契約の元の条項は通常5年から10年であり、期限を延長する権利がある。この安定性は，主に固定費用とコスト補償からなる契約構造からなり，これらの費用は私たちの年収の約95%を占めている。残りの収入は可変であり、主に数量ベースのスループット費用からなる。
私たちのすべてのアスファルト終点施設は契約協定を持っている。私たちは顧客が運営するためにいくつかの施設をレンタルして、残りの施設では顧客の仕様を満たすために製品を貯蔵、加工、混合して製造します。余剰固定収入の加重平均によると、2022年7月29日現在、これらの合意の条項は約4.9年残っている。既存のお客様や新しいお客様と契約しない場合、私たちのタンク容量の約13%は2022年末に満了し、残りの容量は2035年までにその後の異なる時間で満了します。私たちの異なる契約満了日は、キャッシュフローに追加の安定性を提供する互い違いの契約更新を可能にする
合併協定
2021年10月8日、Ergonは、Ergonが取締役会に拘束力のない提案を提出したことを開示し、ErgonがErgonおよびその共同経営会社によって所有されていないすべての未完成の一般単位および優先単位を買収することを米国証券取引委員会に提出した。
2022年4月21日、共同企業、一般パートナーErgonアスファルトエマルジョン有限公司(“親会社”)及びMerle，LLC(“合併子会社”)は、合併協定及び合併計画(“合併合意”)を締結し、この合意により、合併子会社は組合会社と合併して共同会社に合併し、組合企業は親会社の完全子会社として存続する(“合併協議”)。
合併協定の条項によると、合併発効時には、(I)親会社、組合企業及びその付属会社が所有する共通単位を除いて、組合企業有限パートナー権益を代表する発行済み及び未発行の共通単位(各、“共通単位”)は、何の利息も生じずに4.65ドルの現金を得る権利がある(“共通単位合併対価格”)、及び(Ii)発行されていない共同事業者毎のA系列優先株(各、“優先株”)に変換されるが、親会社が所有する優先株を除いて、提携企業とその子会社は、いかなる利息も含まれていない8.75ドルの現金に変換される(“優先単位合併対価格”、および共通単位合併対価格とともに“合併対価格”)。合併については、(I)普通パートナーが組合企業における非経済普通パートナー権益、(Ii)普通パートナーが保有する奨励的分配権、及び(Iii)親会社及びその子会社が有する共通単位及び優先単位は、それぞれの場合において、注釈やめてウィル注釈合併対価格を受け入れる権利に変換され、合併後も返済されないだろう。
合併発効時間直前には，発効時間前に完了していない制限された単位および影単位はすべて帰属し，合併プロトコル条項が帰属する各単位ごとに，そのような単位の各所有者は合併コストに等しい金額を獲得する.
提携企業は、親会社と2022年4月21日の支援協定(“支援協定”)を締結しており、この合意によると、親会社は、その実益所有のカバー単位(定義支援協定参照)に投票し、合併を含む合併協定及び予定されている取引を支援することに同意している。
合併は職場所有者の承認を含む慣用的な成約条件を守らなければならない。この組合会社はすでに特別会議日を2022年8月16日としており、その単位所有者が合併を承認することを検討している
将来の収益に及ぼすいくつかの要因の潜在的な影響
私たちの長期契約の固定と補償収入の占める割合が高いため、私たちの重点と主なリスクは現在以上の優遇条項で契約を更新することです。もし私たちの顧客が不利な市場状況に遭遇すれば、私たちはより有利な条項で合意を更新する能力が影響を受ける可能性がある。これらの要素には、インフラ支出、州と地方経済の実力、州や連邦基金の交通支出に対する税収支出レベルが含まれる。公共交通インフラプロジェクトは歴史的に州と連邦予算の中で相対的に安定した部分であり、米国建築市場でかなりのシェアを占めている。連邦資金は各州に基づいて分配され、各州はそれが受け取った連邦資金の一部と一致するように要求されている。
現在、マクロ経済の観点から見ると、インフラと建築業の1つの積極的な指標は、連邦、州、地方各レベルにおける政府のインフラ支出計画を含む。2021年11月に可決された連邦インフラ支出法案(インフラ投資·雇用法案)は、道路建設·整備に長期的な資金と支援を提供する見通しだ。資金の増加は、有利な顧客契約の更新(施設拡張機会を含む)と、私たちの端末による顧客数の増加によって影響を与える可能性があります。これらの資金以外に、新冠肺炎救助資金は依然として使用可能であり、州と地方支出の分配に積極的な影響を与える可能性がある。また、インフラ資金を支援する州や地方イニシアチブが増加し、その中で高い割合のイニシアチブが有権者の承認を得た。現在はアスファルト季節の早期であるが，顧客スループットは数年前と横ばいである。しかし、今年の財政的影響を決定するのは時期尚早だ
現在、マクロ経済の観点から見ると、インフラや建築部門の負の指標には、燃料とエネルギーコストの上昇、インフレ、サプライチェーンの中断によるコスト増加が含まれている。アスファルト価格の上昇は顧客がより高いコストを相殺するのを助けるためですが、もし私たちの顧客の利益率が低下すれば、彼らの私たちの埠頭を通る販売量に影響を与えるかもしれません
私たちはインフレとサプライチェーン中断が私たちの業務に及ぼす潜在的な影響を監視し続けている。今まで、これらのプロジェクトが私たちの業務に与える影響は限られていました。主に私たちの契約構造のせいです。例えば、私たちの公共事業と燃料費用は私たちの顧客に転嫁されるだろう。しかしながら、サプライチェーンの中断やいくつかの修理請負業者の可用性により時間遅延が生じるため、より高いメンテナンスおよびメンテナンスコストを経験している。
短期的に見ると、私たちと私たちの顧客に影響を与えるもう一つの要素は天気パターンだ。私たちの顧客数は長時間の雨雪季節やどんな悪天候にも深刻な影響を受けるかもしれません。洪水やハリケーンなどの悪天候が私たちの埠頭施設に与える被害は、コストおよび/または収入損失を増加させることで、私たちの運営業績に影響を与える可能性があります。
経営成果
非公認会計基準財務指標
公認会計原則または“GAAP”に基づいて提供されている財務情報を補完するために、管理層は、過去の業績および将来の見通しを評価する際に、“非GAAP財務測定基準”と呼ばれる追加測定基準を使用している。経営陣が使用している主な測定基準は、減価償却や償却を含まない営業利益率である。
管理層は、これらの追加財務指標の公表は、(I)関連するGAAP財務指標と共に使用される場合、(I)我々のコア経営業績およびキャッシュフローを生成および分配する能力に関する追加情報を提供するので、投資家に我々の経営業績および結果に関する有用な情報を提供すると信じている。(Ii)投資家に財務分析フレームワークを提供し、管理層は、この枠組みに基づいて財務、運営、報酬、および計画決定を行うことができ、(Iii)投資家、格付け機関、および債券保有者が示す測定基準を示し、これらの測定基準は、私たちおよび私たちの運営結果を評価するのに役立つ。これらの追加財務指標は公認会計原則による報告の最も直接比較可能な指標と一致し、代替ではなく、監査されていない簡明な総合財務諸表と付記の補充とすべきである
次の表は、2021年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の財務業績をまとめ、最も直接的なGAAP指標と調整した
| 3か月まで |
3か月差 |
6か月まで |
6か月差 |
|||||||||||||||||||||||||||||
| 経営実績 |
六月三十日 |
有利/(不利) |
六月三十日 |
有利/(不利) |
||||||||||||||||||||||||||||
| (千ドル) |
2021 |
2022 |
$% |
2021 |
2022 |
$% |
||||||||||||||||||||||||||
| 固定費収入 |
$ | 24,411 | $ | 25,399 | $ | 988 | 4 | % | $ | 48,780 | $ | 50,558 | $ | 1,778 | 4 | % | ||||||||||||||||
| 可変コスト回収収入 |
2,984 | 3,723 | 739 | 25 | % | 5,534 | 6,915 | 1,381 | 25 | % | ||||||||||||||||||||||
| 可変スループットと他の収入 |
364 | 388 | 24 | 7 | % | 520 | 497 | (23 | ) | (4 | )% | |||||||||||||||||||||
| 総収入 |
27,759 | 29,510 | 1,751 | 6 | % | 54,834 | 57,970 | 3,136 | 6 | % | ||||||||||||||||||||||
| 営業費用には減価償却や償却は含まれていません |
(13,116 | ) | (14,819 | ) | (1,703 | ) | (13 | )% | (25,963 | ) | (28,998 | ) | (3,035 | ) | (12 | )% | ||||||||||||||||
| 総営業利益率、減価償却や償却は含まれていません |
14,643 | 14,691 | 48 | 0 | % | 28,871 | 28,972 | 101 | 0 | % | ||||||||||||||||||||||
| 減価償却および償却 |
2,967 | 3,482 | (515 | ) | (17 | )% | 6,000 | 6,879 | (879 | ) | (15 | )% | ||||||||||||||||||||
| 一般と行政費用 |
2,972 | 3,558 | (586 | ) | (20 | )% | 6,954 | 6,929 | 25 | 0 | % | |||||||||||||||||||||
| 資産処分損失 |
- | 223 | (223 | ) | 適用されない | - | 247 | (247 | ) | 適用されない | ||||||||||||||||||||||
| 営業収入 |
8,704 | 7,428 | (1,276 | ) | (15 | )% | 15,917 | 14,917 | (1,000 | ) | (6 | )% | ||||||||||||||||||||
| その他の収入(支出)： |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| その他の収入 |
109 | 91 | (18 | ) | (17 | )% | 342 | 218 | (124 | ) | (36 | )% | ||||||||||||||||||||
| 利子支出 |
(1,695 | ) | (1,164 | ) | 531 | 31 | % | (3,028 | ) | (2,128 | ) | 900 | 30 | % | ||||||||||||||||||
| 所得税支給 |
(10 | ) | (10 | ) | - | 0 | % | (20 | ) | (20 | ) | - | 0 | % | ||||||||||||||||||
| 継続経営収入 |
7,108 | 6,345 | (763 | ) | (11 | )% | 13,211 | 12,987 | (224 | ) | (2 | )% | ||||||||||||||||||||
| 非持続的に経営して得た収入，純額 |
175 | - | (175 | ) | (100 | )% | 75,725 | - | (75,725 | ) | (100 | )% | ||||||||||||||||||||
| 純収入 |
$ | 7,283 | $ | 6,345 | $ | (938 | ) | (13 | )% | $ | 88,936 | $ | 12,987 | $ | (75,949 | ) | (85 | )% | ||||||||||||||
収入を得る。2022年6月30日までの3カ月間、総収入は2950万ドルに増加したが、2021年同期は2780万ドル、2022年6月30日までの6カ月間で、総収入は5800万ドルに増加したが、2021年同期は5480万ドルだった。収入には主にストレージや最低スループット要求などの項目の固定費用が含まれており，我々のプロトコルに内蔵されている年間消費物価指数(CPI)調整を考慮している.可変コスト回収収入は、公共事業コストのような何らかの精算可能な運営費用によって推進されるため、運営利益率や純収入に純影響はない。可変スループット収入は主に私たちの顧客が年間最低のハードルを超えた超過生産量によって推進され、これらのハードルは通常今年下半期に達成される
営業費用には、減価償却や償却は含まれていません。2022年6月30日までの3ヶ月間、減価償却や償却を含まない運営費は1，480万ドルに増加したが、2021年同期は1，310万ドルであり、2022年6月30日までの6ヶ月間は2，900万ドルに増加したが、2021年同期は2，600万ドルであった。増加の主な原因は公共事業コストの上昇であり、これは顧客から回収可能なコストと、メンテナンス·メンテナンスプロジェクトのスケジュールである。
減価償却および償却費用それは.2022年6月30日までの3ヶ月間、減価償却と償却費用は350万ドルに増加したが、2021年同期は300万ドルに増加し、2022年6月30日までの6ヶ月間、減価償却と償却費用は690万ドルに増加したが、2021年同期は600万ドルであった。この成長は主に2022年1月に終了した修理資本プロジェクトの投入とアスファルト埠頭と工業団地買収のタイミングと関係がある。
一般と行政費用それは.2022年6月30日までの3ヶ月間、一般と行政費用は360万ドルに増加したが、2021年同期は300万ドルであり、2022年6月30日までの6ヶ月間で、一般と行政費用は690万ドルに減少したが、2021年同期は700万ドルであった。この3ヶ月間の増加は主にErgon買収要約に関連する非日常的な法律と専門費用によるものである。この6ヶ月間の減少は、主に原油事業の売却完了後に達成されたより低い補償コストを含む企業コスト協同効果によるものであるが、Ergon買収要約に関連する非日常的な法律および専門費用によって相殺される
利息支出。利息支出とは私どもの信用協定による借入金の利息及び債務発行コストの償却のことです。次の表に利息支出の重要な構成要素(千ドル単位)を示す
| 3か月まで |
3か月差 |
6か月まで |
6か月差 |
|||||||||||||||||||||||||||||
| 六月三十日 |
有利/(不利) |
六月三十日 |
有利/(不利) |
|||||||||||||||||||||||||||||
| 2021 |
2022 |
$% |
2021 |
2022 |
$% |
|||||||||||||||||||||||||||
| 信用協定利息 |
$ | 893 | $ | 995 | $ | (102 | ) | (11 | )% | $ | 1,836 | $ | 1,775 | $ | 61 | 3 | % | |||||||||||||||
| 債務発行原価償却 |
217 | 210 | 7 | 3 | % | 462 | 419 | 43 | 9 | % | ||||||||||||||||||||||
| 債務発行コストの核販売 |
583 | - | 583 | 100 | % | 730 | - | 730 | 100 | % | ||||||||||||||||||||||
| 他にも |
2 | (41 | ) | 43 | 2150 | % | - | (66 | ) | 66 | 適用されない | |||||||||||||||||||||
| 利子支出総額 |
$ | 1,695 | $ | 1,164 | $ | 531 | 31 | % | $ | 3,028 | $ | 2,128 | $ | 900 | 30 | % | ||||||||||||||||
この三ヶ月の信用協定金利が増加したのは金利の上昇によるものです。
分配する
私たちが支払った割り当て金額と任意の割り当てを行う決定は、私たちの一般パートナー取締役会(“取締役会”)によって決定され、取締役会は広範な裁量権を有し、私たちの業務を正確に展開し、将来私たちの単位所有者に割り当てるための現金備蓄を確立することができます。しかも、私たちの信用協定によると、私たちの現金分配政策は分配によって制限されている
2022年7月26日、取締役会は2022年6月30日までの3ヶ月間、未償還優先株ごとに0.17875ドルの現金を割り当てることを許可した。私たちは2022年8月12日に2022年8月5日に登録された単位所有者にこの分配を支払います。分配総額は約620万ドルで、そのうちの約620万ドルはそれぞれ私たちの優先単位所有者と一般パートナーに支払われる。
また、取締役会は、2022年6月30日までの3ヶ月間、返済されていない共通単位ごとに0.0425ドルの現金を割り当てることを承認した。私たちは2022年8月12日に2022年8月5日に登録された単位所有者にこの分配を支払います。分配総額は約190万ドルで、そのうちの約180万ドルは私たちの一般単位所有者に支払われ、10万ドル未満は私たちの一般パートナーに支払われ、約10万ドルは私たちの長期インセンティブ計画によって付与された奨励金が幻と制限単位の所有者に支払われる。
表外手配
私たちは303番目に定義されたS-Kルールの表外スケジュールを持っていません。
流動性と資本資源
キャッシュフロー
次の表は、2021年6月30日と2022年6月30日までの6ヶ月間の、持続的な業務および非持続的な業務を含む現金源および使用状況をまとめています
| 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
| 2021 |
2022 |
|||||||
| (単位：千) |
||||||||
| 経営活動が提供する現金純額 |
$ | 14,805 | $ | 13,106 | ||||
| 投資活動提供の現金純額 |
$ | 151,692 | $ | (12,833 | ) | |||
| 融資活動提供の現金純額 |
$ | (166,887 | ) | $ | (671 | ) | ||
経営活動それは.2022年6月30日までの6カ月間の経営活動で提供された純現金は1，310万ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月は1，480万ドルであり、これは主に運営資本の変化によるものである。
投資活動それは.2022年6月30日までの6カ月間、投資活動で使用された純現金は1280万ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月間、投資活動が提供した現金純額は1兆517億ドルだった。2022年6月30日までの6ヶ月間の資本支出には、2021年12月に発表された成長プロジェクトに関連する980万ドルの拡張資本支出と買収コスト、300万ドルの維持資本支出が含まれる。2021年6月30日までの6ヶ月間、原油事業の売却を含む純収益は1兆554億ドルで、通行権更新のために管理されている150万ドルの資金は含まれていない。2021年6月30日までの6ヶ月間の資本支出は、270万ドルの維持資本支出と100万ドルの拡張資本支出を含む持続事業および非持続事業を含む
融資活動それは.2022年6月30日までの6カ月間の融資活動用の純現金は70万ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月間の融資活動用の純現金は1兆669億ドルだった。2022年6月30日までの6ヶ月間、融資活動のための現金には主に1600万ドルの長期債務純借款が含まれており、一部は私たちの単位所有者に割り当てられた1620万ドルで相殺された。2021年6月30日までの6ヶ月間、融資活動のための現金純額は、主に私たちの単位所有者に割り当てられた1610万ドル、長期債務の純支払い1兆445億ドル、520万ドルの優先単位買い戻しが含まれている。
流動性と資本資源
運営からのキャッシュフローと私たちの循環信用手配下の可獲得性は私たちの流動性の主要な源である。2022年6月30日現在、私たちの運営資金赤字は1，030万ドルです。これは主に私たちの現金管理方法の一つの機能だ。2022年6月30日現在、信用協定によると、約1.14億ドルのリボルバー借款と約30万ドルの未返済信用状があり、私たちの循環信用手配下の利用可能資金は約1.857億ドルであり、これは私たちの利用可能資金を1.37億ドルに制限している。2022年7月29日までにAPがあります最も近い$109.0100万丁のリボルバーと借金と$0.3信用協定によると、循環信用手配項目の下での未使用信用状の総額は約$190.7百万ドル、手元の現金は約$0.6百万ドルです。T.Tこの信用協定は2025年5月26日に満了する予定だ。
私たちの信用協定には、許容される最高総合総レバレッジ率が含まれているいくつかの金融契約が含まれており、これは、この合意に従って資金を借り入れる能力を制限するかもしれない。総合総レバレッジ率は，クレジットプロトコルで定義された過去12カ月のEBITDAにより四半期ごとに評価した。2022年6月30日までの財季ごとに許容される最高総合総レバー率は4.75%から1.00である。2022年6月30日現在、私たちの総合総レバー率は2.16%から1.00です。B VIは現在の運営計画と予測に基づいており、少なくとも来年も信用協定のすべての契約を遵守する予定だ。
資本要求それは.私たちの資本要求は以下のことを含む
| • | 資本支出を拡張すること、すなわち、建設、買収、改装、および既存または新資産の経営能力または収入を拡大するための資本支出である | |
| • |
資本支出、すなわち我々の資産と関連キャッシュフローの既存の完全性と運営能力を維持し、資産の使用寿命をさらに延長するための資本支出である。 |
次の表は、2021年6月30日と2022年6月30日までの6ヶ月間の継続運営の資本支出(単位：千)を示しています
| 6月30日までの6ヶ月間 |
||||||||
| 2021 |
2022 |
|||||||
| 純拡張資本支出 |
$ | 849 | $ | 9,758 | ||||
| 維持資本支出純額 |
$ | 2,555 | $ | 3,007 | ||||
私たちは現在、有機成長プロジェクトのための2022年の拡張資本支出は約1500万ドルで、私たちの維持資本支出は550万ドルから650万ドルの間で、各支出は精算可能な支出を差し引くと予想している。私たちの拡張資本支出には、2022年1月に買収されたアスファルト埠頭と工業団地、私たちの既存埠頭の一つである拡張プロジェクトに関するコストが含まれています。経営陣は2022年以降の他の拡張機会を評価しており、これはこの範囲の資本支出を増加させる可能性がある。これらのプロジェクトは潜在的な未来の拡張機会を持つだろうが、これらの機会は現在、2022年の資本拡張に対する私たちの予測ではない。資本支出の拡張と維持のための私たちの流動資金源は、私たちの循環信用手配下の運営と借金のキャッシュフローの組み合わせになるだろう。
私たちの成長能力は外部拡張資本を得る能力にかかっていますそれは.私たちの組合合意は私たちが私たちの単位所有者に現金で割り当てられるすべてのことを要求する。私たちの一般パートナーによって確立された現金備蓄が減少し、当社の業務が正常に展開されること(将来の資本支出を含む)を確保し、私たちの信用協定の規定を遵守することができる。私たちは利用可能な現金を拡大運営に再投資する企業のように急速に成長しないかもしれません。私たちはすべての利用可能な現金を割り当てているからです
最近の会計公告
2022年6月30日までの6ヶ月以内に、発効または発表された、私たちに重大または潜在的な意味を有する新しい会計声明はありません。
| 第三項です |
市場リスクに関する定量的で定性的な開示。 |
S-K条例第305(E)項(§229.305(E))によれば、組合企業は、規則229.10(F)(1)で定義された“より小さい報告会社”であるので、本プロジェクトに要求される情報を提供する必要はない。
| 第四項です |
制御とプログラムです |
開示制御とプログラムの評価それは.我々一般パートナーの経営陣は、我々一般パートナーの最高経営責任者及びCEOを含み、本報告の期間終了時に、1934年の証券取引法第13 a-15(E)条に規定する開示制御及び手続の有効性を評価した。この評価に基づき、我々一般パートナーの最高経営責任者および最高財務責任者は、2022年6月30日までに、我々の開示統制および手続きが有効であると結論した
財務報告の内部統制の変化それは.2022年6月30日までの3ヶ月間、財務報告の内部統制に大きな影響を与えていないか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が発生していません。
第2部：その他の情報
| 第1項 |
法律訴訟。 |
本プロジェクトに必要な資料は、当社が審査を経ていない簡明総合財務諸表付記12“負担及び又は事項”の項目に記載されており、ここに組み込まれて参考となる。
| 第1 A項 |
リスク要因です |
2021年12月31日現在の年次報告Form 10−K第I部第1 A項に記載されているリスク要因を参照されたい。
| 第二項です |
株式証券の未登録販売。 |
ない。
| 第六項です |
展示品です。 |
本項目6に要求される情報は、本四半期報告に添付されている展示品のインデックスに列挙され、参照されて本明細書に組み込まれる。
展示品索引
| 展示品 番号をつける |
|
説明する |
| 2.1 | 合意と合併計画は，期日は2022年4月21日であり，Ergonアスファルトとエマルジョン会社，Merle，LLC，Blueknight Energy Partners G.P.，L.L.C.とBlueknight Energy Partners，L.P.(共同企業が現在報告している添付ファイル2.1として提出され，2022年4月22日に提出され，引用により本明細書に組み込まれる)。 | |
| 3.1 |
|
“有限責任者証明書”の改訂·再発行は、2009年11月19日であるが、2009年12月1日から施行される(2009年11月25日に提出された共同事業者現在の報告書8−K表の添付ファイル3.1として提出され(委員会文書第001−33503号)、引用により本明細書に組み込まれる)。 |
| 3.2 |
|
2019年7月18日に改訂·再発行されたBlueknight Energy Partners L.P.有限責任組合証明書第1修正案(2019年7月22日に提出された共同事業者現在の報告書8−Kの添付ファイル3.2として提出され、参照により本明細書に組み込まれる)。 |
| 3.3 |
|
2011年9月14日に4回目の改訂および再署名された有限パートナーシップ協定(2011年9月14日に提出されたパートナーシップ現在の報告書8-K表の添付ファイル3.1として提出され、参照によって本明細書に組み込まれる)。 |
| 3.4 |
|
2009年11月20日であったが2009年12月1日に施行された一般パートナー設立証明書(2009年11月25日に提出された共同企業現在報告書8−K表の添付ファイル3.2として提出された(委員会書類第001−33503号)を改訂·再発行し、引用により本明細書に組み込む)。 |
| 3.5 |
|
2019年7月18日に改訂·再発行されたBlueknight Energy Partners G.P.，L.L.C.設立証明書の第1の修正案(2019年7月22日に提出された共同企業現在の8-K表報告書の添付ファイル3.1として提出され、参照により本明細書に組み込まれる)。 |
| 3.6 |
|
2回目の改訂および再署名された一般パートナー有限責任会社協定は、2009年12月1日(2009年12月7日に提出された共同企業現在の報告書8-K表の添付ファイル3.2として提出される(委員会書類第001-33503号、参照により本明細書に組み込まれる)。 |
| 4.1 |
|
登録権協定は、2016年10月5日に、共同企業、Ergonアスファルトおよびエマルジョン会社、Ergon Terminling，Inc.とErgon Asphalt Holdings，LLCとの間で締結される(共同企業の現在の8-Kレポートの添付ファイル4.1として提出され、2016年10月5日に提出され、参照によって本明細書に組み込まれる)。 |
| 10.1 | サポートプロトコルは、2022年4月21日に、Blueknight Energy Partners，L.P.およびErgon Asphalt&Emulsions，Inc.によって締結される(2022年4月22日に提出されたパートナーとして現在報告されている8−K表の添付ファイル10.1が提出され、参照によって本明細書に組み込まれる)。 | |
| 31.1* |
|
2002年にサバンズ·オクスリ法案第302条に基づいて発行された最高経営責任者証明書。 |
| 31.2* |
|
2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて首席財務官証明書が発行された。 |
| 32.1# |
|
“米国法典”第18編1350節によると、2002年の“サバンズ-オキシリー法案”第906節で採択された最高経営責任者と最高財務責任者証明書による。米国証券取引委員会が発表した34-47551によると、本展示品は米国証券取引委員会に提供されたものであり、“アーカイブされた”とみなされてはならない |
| 101.INS |
|
連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。 |
| 101.衛生署署長 | インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書. | |
| 101.CAL | インラインXBRL分類はリンクベース文書を計算する. | |
| 101.DEF | XBRL分類拡張定義文書を連結する. | |
| 101.LAB | XBRL分類ラベルLinkbase文書を連結する. | |
| 101.価格 | LinkbaseドキュメントをインラインXBRL分類でプレゼンテーションする. | |
| 104 | 表紙対話データファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込まれ、添付ファイル101に含まれる)。 |
本四半期報告添付ファイル101は、(1)ファイルと実体情報、(2)2021年12月31日および2022年6月30日までの未監査簡明総合貸借対照表、(3)2021年6月30日および2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の未監査簡明総合経営報告書、(4)2021年6月30日および2022年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月間監査されていないパートナー資本(赤字)簡明総合レポート、(5)6月30日、2021年および2022年6月30日までの6ヶ月未監査の簡明現金フロースケール、XBRLに関するファイルを含む。(六)監査されていない簡明な連結財務諸表を付記する。
____________________
*アーカイブをお送りします。
手紙で提供します#
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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Blueknight Energy Partners，L.P |
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差出人： |
Blueknight Energy Partners，G.P.，L.L.C. |
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その普通のパートナーは |
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| 日付： |
2022年8月4日 |
差出人： |
マシュー·R·ルイス |
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マシュー·R·ルイス |
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首席財務官 |
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| 日付： |
2022年8月4日 |
差出人： |
マイケル·G·マクラナハン |
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|
マイケル·G·マクラナハン |
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首席会計官 |
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