アメリカ アメリカ
証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(タグ 一)
四半期終了について
あるいは…。
に対して，過渡期は_から
コミッション文書番号
(小企業発行者の正確な名称は、その定款に規定されているように)
(州や他の管轄区域 会社(br}や組織) |
(I.R.S.雇用主 標識 番号) |
(主に実行オフィスアドレス )
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| クラスごとのタイトル | 取引 個の記号 | 登録された各取引所の名称 | ||
| 場外取引市場 |
再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求された短い期間内)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)
が過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書を提出して掲示する必要があるより短い時間以内)にその会社のウェブサイトに電子的に提出および掲示するかどうか、およびS−Tルール405に従って提出および掲示を要求する各相互作用データファイルを示す
登録者が大型加速ファイルサーバ，加速ファイルサーバか非加速ファイルサーバかをチェックマークで指示する.取引法12 b-2規則における “加速ファイルサーバ”および“大型加速ファイルサーバ”の定義を参照されたい。(1つを選択)：
| 大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
| ☐ | 規模の小さい報告会社 | ||
| 新興成長型会社 |
もしbrが新興成長型会社である場合、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示して、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守してください
登録者が空殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(同法第12 b-2条で定義されている)。そうだな
登録者が2022年11月4日に発行した普通株式数は額面0.0001ドル.
カタログ表
| 第 ページ | ||
| 第1部： | ||
| 項目1.財務諸表 | F-1 | |
| 2022年9月30日まで(監査なし)及び2021年12月31日までの連結貸借対照表 | F-2 | |
| 2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合業務報告書(監査なし) | F-3 | |
| 2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の株主権益(赤字)連結報告書(未監査) | F-4 | |
| 2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の総合現金フロー表(監査なし) | F-6 | |
| 監査されていない合併財務諸表の付記 | F-7 | |
| 項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析 | 4 | |
| 第3項市場リスクに関する定量的かつ定性的開示 | 12 | |
| 項目4.制御とプログラム | 12 | |
| 第二部です。 | ||
| 項目1.法的訴訟 | 13 | |
| 第1 A項。リスク要因です | 13 | |
| 第二項株式証券の未登録販売及び募集資金の使用。 | 13 | |
| 第3項高級証券違約 | 13 | |
| 第4項鉱山安全情報開示 | 13 | |
| 第5項その他資料 | 13 | |
| プロジェクト6.展示品。 | 13 | |
| サイン | 14 | |
| 展示品索引 | 15 | |
| 2 |
前向き陳述
本“Form 10-Q”(“Form 10-Q”)四半期報告書には、“1995年個人証券訴訟改革法案”が指す“前向き陳述”が含まれている。歴史的事実の陳述に加えて、連邦および州証券法の場合、すべての陳述は、収益、収入または他の財務プロジェクトの任意の予測を含むが、これらに限定されない“前向き陳述” であり、将来の運営の計画、戦略および管理目標に関する任意の陳述、提案された新製品または発展に関する任意の陳述、未来の経済状況または業績に関する任意の陳述、任意の信念陳述、および前述の任意の仮定に基づく任意の陳述である。我々の任意の前向き陳述に反映される予想は合理的であると考えられるが，実際の結果は我々の任意の前向き陳述における予測または仮定の結果とは大きく異なる可能性がある.私たちの将来の財務状況と経営結果、そしてどんな前向きな陳述も変化と固有のリスクと不確実性の影響を受けるだろう。
前向きな陳述は、“可能”、“可能”、“会議”、“推定”、“計画”、“継続”、“信じる”、“期待”、“願望”、“目標”、“すべき”、“目標”、“求める”、“計画”、“努力”または“予想”などの語、ならびにそのような語または同様の表現の変形、またはこれらの語の負の意味を含むことができる。これらの展望的陳述は、私たちの本10-Q表日までの推定と仮定のみを代表する。私たちは連邦証券法の要求に従って重大な情報を開示する継続的な義務を負う以外に、いかなる前向き声明を更新する義務も負うつもりはない。私たちは読者にこのような前向きな陳述に過度に依存しないように想起させる。これらのリスクまたは不確実性のうちの1つまたは複数が現実になるか、または潜在的な 仮説が正しくないことが証明された場合、実際の結果は指示の結果と大きく異なる可能性がある。
| 3 |
第一部分です。
第1項。 財務諸表。
FDCTECH， 社
連結財務諸表インデックス
| ページのページ | |
| 2022年9月30日まで(監査なし)及び2021年12月31日までの連結貸借対照表 | F-2 |
| 2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合業務報告書(監査なし) | F-3 |
| 2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の株主権益(赤字)連結報告書(未監査) | F-4 |
| 2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の総合現金フロー表(監査なし) | F-6 |
| 連結財務諸表付記 | F-7 |
| F-1 |
FDCTECH， 社
合併貸借対照表
九月三十日 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
| 資産 | ||||||||
| 流動資産： | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 売掛金、不良債権を差し引いて純額#ドルを用意する | ||||||||
| 旧元票 | ||||||||
| その他流動資産 | ||||||||
| 流動資産総額 | ||||||||
| 大文字ソフトウェア、ネットワーク | ||||||||
| 買い入れ有形資産 | ||||||||
| 買収した無形資産 | ||||||||
| 他の資産--非流動 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債と株主赤字 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 売掛金 | $ | $ | ||||||
| 信用限度額 | ||||||||
| 賃金税を納める | ||||||||
| 関連先の前払い | ||||||||
| 本票 | ||||||||
| 思いやり法案-賃金保護計画前払い | ||||||||
| その他流動負債 | ||||||||
| 流動負債総額 | ||||||||
| SBAローン-非流動 | ||||||||
| CARE法案−賃金保護計画前払い−現行ではない | ||||||||
| 計算すべき利息--非流動利息 | ||||||||
| 総負債 | ||||||||
| 引受金及び又は有事項(付記9) | ||||||||
| 株主赤字： | ||||||||
| 優先株、額面$, 株式を許可して発行済みと未返済、2022年9月30日と2021年12月31日まで | ||||||||
| 普通株、額面$, ライセンス株；そして2022年9月30日と2021年12月31日までの発行済み株式 | ||||||||
| 追加実収資本 | ||||||||
| その他の総合収益を累計する | ( | ) | ||||||
| 赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
| FDCTech，Inc.株主資本総額(赤字) | ||||||||
| 非持株権益 | ||||||||
| 総負債と株主赤字 | $ | $ | ||||||
財務諸表の付記を参照。
| F-2 |
FDCTECH， 社
合併の運営報告書
| 3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||||||
| 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | |||||||||||||
| (未監査) | (未監査) | (未監査) | (未監査) | |||||||||||||
| 収入.収入 | ||||||||||||||||
| 技術とソフトウェア | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 富の管理 | ||||||||||||||||
| 総収入 | ||||||||||||||||
| 販売コスト | ||||||||||||||||
| 技術とソフトウェア | ||||||||||||||||
| 富の管理 | ||||||||||||||||
| 販売総コスト | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 運営費用： | ||||||||||||||||
| 一般と行政 | ||||||||||||||||
| 販売とマーケティング | ||||||||||||||||
| 総運営費 | ||||||||||||||||
| 営業収入(赤字) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| その他の収入(支出)： | ||||||||||||||||
| 関連側利子支出 | ( | ) | ||||||||||||||
| その他の利子支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| その他の収入(費用) | ( | ) | ||||||||||||||
| その他費用合計 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税未払いの収入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税を支給する | ||||||||||||||||
| 純収益(赤字) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 差し引く：非持株権益による純収入 | ( | ) | ||||||||||||||
| FDCTech株主は純収益を占めるべきだ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 基本と希釈後の普通株1株当たり純収益(損失) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 基本と希釈後に発行された普通株の加重平均 | ||||||||||||||||
財務諸表の付記を参照
| F-3 |
FDCTECH， 社
合併 株主権益報告書(損失)
(未監査)
| 優先株 | 普通株 株 | 追加の 個の実収 | 累計 その他総合 | 積算 | 株主権益合計 | |||||||||||||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 株 | 金額 | 資本 | 収入.収入 | 赤字.赤字 | (赤字) | |||||||||||||||||||||||||
| 残高、 2021年6月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日までの3ヶ月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| サービスのために発行された普通株、価値$1株当たり | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| サービスのために発行された普通株、価値$1株当たり | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通株 は現金で発行され、価値$1株当たり | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通株 は融資コストで発行され、価値$1株当たり | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| サービスのために発行された普通株、価値$1株当たり | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 純損失 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 残高、 2021年9月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日までの3ヶ月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 残高、 2022年6月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 普通株 は現金で発行され、価値$1株当たり | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| サービスのために発行された普通株、価値$1株当たり | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 天平、2022年9月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
財務諸表の付記を参照
| F-4 |
FDCTECH， 社
合併 株主権益報告書(損失)
(未監査)
| 優先株 | 普通株 株 | 追加の 個の実収 | 累計 その他総合 | 積算 | 株主合計 | |||||||||||||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 株 | 金額 | 資本 | 収入.収入 | 赤字.赤字 | 赤字.赤字 | |||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 残高、 2020年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| サービスのために発行された普通株 ，価値$ | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| FRHのために発行された普通株式
グループ手形変換価格は$ | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| サービスのために発行された普通株 ，価値$1株当たり | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| サービスのために発行された普通株 ，価値$1株当たり | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| サービスのために発行された普通株 ，価値$1株当たり | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| サービスのために発行された普通株 ，価値$1株当たり | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| サービスのために発行された普通株 ，価値$1株当たり | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金で発行された普通株 ，価値$1株当たり | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 融資のために発行された普通株コストは$1株当たり | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| サービスのために発行された普通株 ，価値$1株当たり | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 純損失 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 残高、 2021年9月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 残高、 2021年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 現金で発行された普通株 ，価値$1株当たり | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| サービスのために発行された普通株 ，価値$1株当たり | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金で発行された普通株 ，価値$1株当たり | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金で発行された普通株 ，価値$1株当たり | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 融資のために発行された普通株コストは$1株当たり | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金で発行された普通株 ，価値$1株当たり | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金で発行された普通株 ，価値$1株当たり | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 合併時の外貨損益 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 現金で発行された普通株 ，価値$1株当たり | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| サービスのために発行された普通株 ，価値$1株当たり | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| バランス、2022年9月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
財務諸表の付記を参照
| F-5 |
FDCTECH， 社
統合現金フロー表
| 9か月で終わる | ||||||||
九月三十日 2022 | 九月三十日 2021 | |||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 純損失と経営活動で使用される現金純額の調整： | ||||||||
| ソフトウェア減価償却と償却 | ||||||||
| サービスのために発行する普通株 | ||||||||
| 買い入れ有形資産 | ||||||||
| 買収した無形資産 | ( | ) | ||||||
| 資産と負債の変動状況： | ||||||||
| 売掛金総額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 売掛金 | ( | ) | ||||||
| 受取引受金 | ( | ) | ||||||
| 本券の期日 | ( | ) | ||||||
| その他流動負債 | ||||||||
| その他流動資産 | ( | ) | ||||||
| 応算利息 | ||||||||
| 課税賃金税を増額する | ||||||||
| 経営活動のための現金純額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 投資活動： | ||||||||
| 大文字ソフト | ( | ) | ( | |||||
| 投資活動のための現金純額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 融資活動： | ||||||||
| 信用限度額から金を借りる | ||||||||
| 元票収益 | ||||||||
| SBAとPPPローンの純収益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 関連先の前払い | ( | ) | ||||||
| 普通株純収益 | ||||||||
| 非持株権益減少 | ( | ) | ||||||
| 合併時の外貨損益 | ( | ) | ||||||
| 融資活動が提供する現金純額 | $ | $ | ||||||
| 現金純増(マイナス) | ( | ) | ||||||
| 期初の現金 | ||||||||
| 期末現金 | $ | $ | ||||||
| 所得税の現金を納める | $ | $ | ||||||
| 利子を支払う現金 | $ | $ | ||||||
| 手形転換に発行された普通株 | ||||||||
財務諸表の付記を参照
| F-6 |
注： 1業務記述と業務性質
デラウェア州の法律によると、創業者は2016年1月21日に会社を外国為替開発会社に登録した。2018年2月27日、会社はFDCTech，Inc.と改名しました。名称変更は、外国為替および暗号通貨市場での製品およびサービスの拡大に力を入れていることを反映しています。当社は場外ネットブローカー及び暗号通貨業務(“顧客”)に革新と費用効果のある金融科学技術(“金融科学技術”) 及び業務解決方案を提供する。
Br社は独自のコンドル取引技術、補充的な監督許可証と成熟した幹部チームによって推進される多元化されたグローバル金融サービス会社を構築するつもりだ。同社は伝統的な金融サービス会社の買収、統合、改造、拡張を計画している。同社は、そのノウハウとソフトウェア開発能力は、伝統的な金融サービス会社が外国為替、株式、ETF、大口商品、パスワード、社交/複製取引、その他の高成長の金融科学技術市場に直ちに足を踏み入れることができると信じている。
2021年12月から、企業は買収戦略から発展し、中小伝統金融サービス会社の買収·統合に注力する予定だ。同社は多元化されたグローバルソフトウェア駆動型金融サービス会社を構築する計画だ。同社は従来の金融サービス会社の規模を買収、統合、改造、拡大する計画だ。同社は、従来のレガシーソフトウェアインフラの代わりに、その規制レベルの独自コンドル取引技術を用いて、エンドユーザ体験を改善し、顧客保持率を増加させ、コスト相乗効果を実現することを目的としている。
当社は2021年12月22日、AD Financial Services Pty Ltdと株式交換協定(“合意”)を締結し、住所はオーストラリアクイーンズランド州ブリスベン市鷹街38/71号、郵便番号：4000(“ADFP”または“Target”)である。その合意に基づいて，同社は買収したADFPの発行および流通株の割合を交換する (“対価”)新たに発行された“制限的”普通株.ADFPの経営と許可実体はAD Consulting Services Pty Ltd.です。ADFPは100%を持っています(%)ADコンサルティングサービス株式会社(“アメリカ預託株式会社”)の持分。 そのため、当社はアメリカ預託株式の%所有者です。会社は2021年12月22日に買収を完了し、2022年3月28日に米国証券取引委員会に提出された10-K年報に米国証券取引委員会の財務諸表を合併した。
米国預託株式を買収した後、(1)富管理と(2)技術とソフトウェア開発の2つの主要業務部門がある。
富管理
AD コンサルティングサービス有限公司(米国預託株式)はオーストラリアの監督管理会社で、20の事務所、28人のコンサルタント、5.3億ドルの資金を持っている。アメリカ預託株式はオーストラリアの財務コンサルタントと会計士に許可解決策を提供します。アメリカ預託株式は理財師に異なる許可、コンプライアンスと教育解決方案を提供し、彼らの勤務の特定の需要を満たす。
2022年9月30日までの9ヶ月間の米国預託株式の収入、販売コスト、毛利益は
2022年7月19日、同社は80%を買収しようとする拘束力のない買収意向書に署名した(%)CIM Securities、LLC (“CIM証券”)の株式、FINRAおよびSIPCメンバー会社。2022年9月30日、同社は1ドルを支払った保証金を返さずに送金します$取引を完了するために第三者信託口座に転送します。FINRAルール1017は、所有権、制御権、業務運営を計画変更する際に継続的な 会員申請(CMA) を提出することを会社に要求する。同社は2022年度終了までにCMAフォームを提出する予定だ。
| F-7 |
注 1.業務説明と業務性質(継続)
技術 とソフトウェア開発
Br社は顧客と協定を結ぶことで収入を確保して稼いでいます。会社は、顧客と締結された契約、顧客と締結された拘束力のある契約、または会社が製品またはサービスを提供する条項および条件を反映する他の同様の文書を説得力のある手配証拠とみなす。各プロトコルは、顧客に対して、双方の課金表、職責および責任、更新および終了条項、秘密協定、係争解決、およびそのような契約に必要な他の条項を明確に規定している。顧客と締結される契約の具体的な条項はサービスと解決策の性質に依存する。各契約は顧客に対するものであり、双方の費用スケジュール、職責と責任、更新と終了条項、秘密協定、紛争解決、およびそのような契約に必要な他の条項が明確に規定されている。
2022年9月30日までの9ヶ月間、技術とソフトウェア開発の総合収入、販売コスト、毛利は$
Br社は、暗号化通貨またはデジタル資産分野の技術提供者およびソフトウェア開発者である。当社はデジタル資産を発掘することもなく、取引や暗号通貨の取引相手にもなりません。したがって、当社は、金融犯罪法執行ネットワーク(FinCEN)およびそれぞれの州の通貨転送法律の通貨サービス業務または通貨振込許可証を取得することを含むが、これらに限定されない州または連邦規制機関に登録するつもりはない。会社はブローカーでもなく、ブローカーになるつもりもないため、会社も改正された1934年の“証券取引法”に基づいて全国的な証券取引所、別の取引システムあるいはブローカーとして登録する必要はない。クライアントは我々のホスト機関Gemini Trust Company，LLC(“Gemini”)を通じてビットコインで賠償することがある.Geminiはカードを持ったニューヨーク信託会社で、定期的に銀行br試験を受け、ニューヨーク金融サービス部によるネットワークセキュリティ監査を受けている。
私たちは金融科学技術分野の開発会社で、業務が限られています。当社は継続経営に基づいて総合財務諸表 を作成し、正常業務フローにおいて資産現金化および負債と承諾の決済を考慮している。
社のノウハウ解決策には特許や商標がない。
会社には3つの収入源があります。
| ● | コンサルティングサービス -会社の鍵を渡す業務ソリューション--創業ブローカー(“SYOB”)、創業良質ブローカー(“SYOPB”)、創業暗号取引所(“Syoc”)、外国為替/場外取引流動性ソリューションとトップ世代。 | |
| ● | 技術的解決策(br}−同社は、そのノウハウを顧客にライセンスし、第三者技術のディーラとしても機能することがある。我々のノウハウには、コンドルリスク管理バックグラウンドオフィス(“コンドルリスク管理”)、コンドル専門多資産取引プラットフォーム(以前はコンドルFX Pro取引端末と呼ばれていた)、コンドル価格エンジン、Crypto Web Trader Platform、および他の暗号通貨関連ソリューションが含まれていますが、これらに限定されません。 | |
| ● | カスタマイズソフトウェア 開発-社は“ソフトウェア開発プロトコル”(以下，“プロトコル”と略す)で述べた独自の要求に基づいてクライアントにソフトウェアを開発する. |
個人が異なる通貨間の為替レートに対して投機を行う小売外国為替取引空間において、私たちの顧客 は外国為替ブローカー会社、大口ブローカー会社、大口ブローカー会社と銀行である。同社は、取引プラットフォーム(デスクトップ、ネットワーク、モバイル)、バックグラウンドオフィスおよびCRMと銀行統合技術 を含むが、その取引技術インフラを許可することで収入を得ている。
同社は、暗号化通貨およびブロックチェーン分野で独自技術のコンサルタント/戦略コンサルタントおよびディーラーを担当している。当社は、暗号化に関連する解決策から追加収入を得る予定である。このような解決策は、顧客のためのカスタマイズされた暗号交換プラットフォームの開発、暗号化交換プラットフォームの非排他的ソースコードを第三者 に販売すること、暗号化交換プラットフォームのホワイトスタンダード料を支払うこと、および様々な暗号化取引所からの暗号化通貨データの総価格を場外ブローカーに販売することを含む。同社は当初，その クライアントのために暗号交換プラットフォームの技術アーキテクチャを開発する予定であった.これらの技術を生産するために必要な初期資金は，会社が顧客のために設計構築ソフトウェア 開発プロジェクトを担当しているためである.会社はこれらのプロジェクトを開発し，顧客の設計基準と性能要求 を満たす.
| F-8 |
Br社はすでにコンドル専門多資産取引プラットフォームを完成し、以前はコンドル外国為替取引プラットフォームと呼ばれていた。ハゲタカ専門多資産取引プラットフォームは日内取引者と散戸投資家向けの商業取引プラットフォームである。業界の特徴は、簡略化されたフロントエンド(ユーザインタフェース/ユーザ体験)、バックエンド(報告システム)、ニュース要約、およびグラフシステムのような、これらのプラットフォームが使いやすく、有用な機能であることである。コンドル専門多資産取引プラットフォームには、リスク管理(取引台、br警報システム、追加保証金通知など)、定価エンジン(最適購入/重要価格)、および複数の流動性プロバイダや市商との接続が含まれています。私たちは、外国為替、株式、大口商品、暗号化通貨、および他の金融商品のような異なる市場のためのハゲタカ専門多資産取引プラットフォームをカスタマイズしました。
同社は、本年度第2四半期(すなわち2019年12月31日)にハゲタカPro多資産取引プラットフォームを発表、マーケティング、流通します。同社はコンドルBack Office APIを開発し，第三者CRMと銀行システムをCondor Back Officeに統合した。
社は6(6)個のコンドル専門多資産取引プラットフォームの許可プロトコルを持っている.同社は、コンドル専門多資産取引プラットフォームを使用した追加のbr許可協定について、いくつかの小売オンラインブローカーと交渉を続けている。Condor Proマルチアセット取引プラットフォームは、デスクトップ、ネットワーク、およびモバイルバージョンを提供します。
Br社のアップグレード後のコンドルバックグラウンドオフィス(リスク管理)は各管轄区の監督管理要求に適合している。コンドルオフィスは、欧州証券 と市場管理局(ESMA)が2018年1月3日にEUで実施した“金融商品市場指令”(MiFID II/MiFIR)下の指令に適合している。
Br社は、携帯電話で株式、ETF、他の金融市場取引を行うトレーダーに使用するための簡略化された取引プラットフォームであるハゲタカ投資·取引アプリケーションを開発している。同社は2022年12月31日までの会計年度第2四半期末にコンドル投資·取引アプリケーションを商業化する予定だ。
同社は分散NFT市場であるNFT Marketplaceを開発し，ガス料金とも呼ばれる不必要なブロックチェーン使用料を削減·制限するための怠惰な造幣オプションを持つマルチチェーンプラットフォームである。同社は2022年12月31日までの会計年度第4四半期末にNFT市場を商業化する予定だ。
同社とその子会社である米国預託株式は、もともとオーストラリアの富管理業界向けのROBOコンサルティングプラットフォームを含むデジタルフォーチュン管理会社を開発している。同社は2022年12月31日までの事業年度にRoboコンサルティングプラットフォームを商業化する予定だ。
会社の子会社
AD
コンサルティングサービス有限公司(米国預託株式)はオーストラリアの監督管理会社で、20の事務所、28人のコンサルタント、5.3億ドルの資金を持っている。アメリカ預託株式はオーストラリアの財務コンサルタントと会計士に許可解決策を提供します。アメリカ預託株式は理財師に異なる許可、コンプライアンスと教育解決方案を提供し、彼らの勤務の特定の需要を満たす。2022年9月30日までの9ヶ月間の米国預託株式の収入、販売コスト、毛利益は$
FRHグループ手形決済
2016年2月22日から2017年4月24日までの間に、会社は$を借り入れた
| F-9 |
Genesis Financial，Inc.の買収を終了する.
新たな戦略方向に合わせて，当社は2021年6月2日にワイオミング州社Genesis Financial，Inc.(“GFNL”または“売り手”)の株主と株式購入プロトコル(“Genesisプロトコル”)
を締結した。合意に基づき，当社は買収を計画している
2021年8月24日、デラウェア州のFDCTech，Inc.(“FDCT”または“会社”または“買い手”)は、ワイオミング州のGenesis Financial，Inc.(“Genesis”または“売り手”)株主と2021年6月2日に締結した株式購入契約(“合意”)を終了した。締め切りまで、当社は売り手に何の証券も発行していません。Genesisはいくつかの非詳細な材料条項、チノ或いは条件を守ることができないため、会社はこの合意を完成或いは限定することができない。
2021年6月9日、前述の日付が2021年6月2日の創世合意に基づき、当社はウォーリック·コリッチを自社取締役会議長に任命した。2021年8月24日から、会社はウォリック·クリッジを取締役会メンバーに任命することを中止した。大多数の株主の同意を得て，当社は少なくとも代表を中止することを許可した当社の発行済み株式と発行済み株式の割合。会社はデラウェア州会社法222条に基づいて行動することを許可した。
株式信用限度額
2021年10月4日、同社は最大転売に関連する株式募集説明書を提出した株主に発行または発行可能な普通株、価格は最高$に達します
私たちの現金残高は$
政府規制
FDCTech は上場会社であり、アメリカ証券取引委員会とFINRAの公開開示、財務報告、内部制御と会社管理に関する規則制度の制約を受けている。
我々のbrフォーチュン管理業務である米国預託株式コンサルティングサービス(AD Consulting Services)は，より厳しい規制審査を受けており，オーストラリアの複数の監督機関から規制されている。オーストラリア証券·投資委員会(ASIC)は金融サービス提供者の許可制度を管理している。米国預託株式はオーストラリア金融サービス許可証を持ち、各種のコンプライアンス、行為と開示義務を履行している。
取締役会
ナイム·アブドラ社長は2021年1月1日から取締役を辞任した。
2021年7月6日、FDCTech，Inc.(“当社”)取締役会が4人の取締役から5人の取締役に増加し、74歳のCharles R.Promiiを任命してその穴を埋める。ニューヨーク証券取引所とナスダックの上場基準によると、安倍晋三は独立している。Promii さんは、2009年5月からNatcore Technology Inc.の会長、CEO、および社長を務めており、研究開発会社であり、付与または出願されている65件の特許によって保護されています。1997年11月から2000年10月まで，ラデンブルク·タルマン資産管理会社の総裁とラデンブルク·タルマン社の取締役を務め，ニューヨーク証券取引所で最も歴史の長い会員の一人であった。1995年11月から1997年9月まで、レドロー資産管理会社の総裁とレドローポートフォリオ管理コンサルティンググループHowe&Ruslingの会長兼首席投資官を務めた。1994年2月から1995年8月まで、プロニー·さんは、ロードマン·レンショウ·コンサルティング·サービスの社長を務めています。1983年1月から1985年4月まで、Donaldson、Lufkin&Jenretteの完全子会社LaSalle Street Corporationの社長。プロニーさんは、米海軍アカデミーリーダーシップ教官、米海軍アカデミー栄誉委員会議長を務め、海兵隊将校を務めた。Premiiさんは、メリーランド州アナポリスに位置する米国海軍学部の工学学部の学位と、オクラホマ大学の大学院生号を有しています。
| F-10 |
コリッチ·さんは2021年8月24日に退職した後、4つの取締役会を経ている。ミッチェル·M·イーグルスタインが社長代理を務める。ミッチェル·M·イグルスタインとイムラン·フィロッズは同社の執行役員だ。ニューヨーク証券取引所とナスダックの上場基準によると、ジョナサン·ボムガルトとチャールズ·R·プロニーは独立取締役だ。
2021年11月30日、FDCTech，Inc.(“当社”)取締役会のCharles R.Promiiは、自発的に当社の取締役会を辞任するつもりであることを同社に通知し、2021年11月30日から発効する。省さんは、当社の経営、政策、慣行に関連するいかなる事項についても当社にいかなる意見も提出していません。省さんが辞任した後、会社は現在3つの取締役会がある。
2022年9月30日、会社はゴップ·S·クンドナニを会社の取締役社長に任命した。クイーンデナニをさんに任命した後、会社は現在4つの取締役会を持っている。クイーンデナニさんは経験豊富な企業家で、アメリカ、中東、イギリスで成功した企業の経験を数十年持っています。クイーンデナニさんは、2018年5月から現在まで、金融市場行動監視局(FCA)の監督を受けている金融ブローカー、AlChemy Prime Marketsの創業者と現職取締役です。 は、2018年12月から現在に至るまで、クアンデナニさんが創業し、Backthorn Finance Limitedの取締役を務めています。Blackthorn Finance Limitedは、FCAの監督を受けて認可された支払い金融サービス会社です。2004年5月~2008年4月、クイーンデナニーさんはサムスングループの取締役社長を務め、テキサス州地域の小規模小売企業の投資·買収を担当した。1999年2月から現在まで、クイーンデナニさんは、ポリエチレン製品メーカーのFlexo PackのパートナーでCEOで世界的な顧客基盤を持っています。クイーンデナニさんは、インドムンバイのムレンデビジネススクールでビジネス学部の学位を取得しています。
登録者認証会計士の を変更する
2021年7月2日、FDCTech，Inc.(“当社”)取締役会は、当社独立公認会計士事務所としてFarber Hass Hurley LLP(“FHH”) の解除を許可した。FHH 2020年12月31日現在と2019年12月31日までの財政年度の総合財務諸表に関する報告書には、不利な意見や免責声明は含まれていません。それは不確実な監査範囲や会計原則を満たしていない。
当社は2021年7月2日にBF BorgersCPA PC(“BFB”)を自社の新たな独立公認会計士事務所に委任し、即日発効し、2021年12月31日までの財政年度に独立監査サービスを提供する。
丸め誤り
四捨五入のため、2022年9月30日と2021年9月30日までの財務諸表、2021年12月31日までの財務諸表、および報告書全体に掲載されている数字を合わせると、提供された総数と全く同じではない可能性があり、百分率も絶対数字を正確に反映できない可能性がある。
| F-11 |
会社証券説明を登録する予定です
2021年9月03日から、当社は引用により普通株説明に登録し、額面は$とします当社が二零一七年十一月二十二日に米国証券取引委員会(“証監会”)に初歩的に提出したS-1表 (公文書番号：333-221726)内の“証券説明”(“証券説明”)タイトルに記載されている株式登録 は、その後改訂された(“登録説明書”)。登録明細書の提出以来、当社は第15条(D)条に基づいて全ての規定の出願を提出し、全ての報告書を自発的に提出し続けている。
新冠肺炎
2020年3月、世界保健機関は1種の新型コロナウイルス(新冠肺炎)の爆発がアメリカ全土で大流行することを発表した。最初の流行は中国に集中していたが，ロシアやキプロスを含めて他のいくつかの国に蔓延し，世界的な感染例が報告されている。米国を含む世界の多くの国は、企業の一時閉鎖、旅行と人員の流動の厳格な制限、その他のビジネスへの実質的な制限を含む重大な政府措置 を取ってウイルスの伝播を制御している。このような措置は労働停止、会社の労働力の欠勤、そして他の中断を招いた。コロナウイルスが我々の業務に与える影響の程度は将来の事態に依存するだろう.これらの 事態は高度に不確実である.疫病の持続時間や重症度，コロナウイルスの抑制やその影響治療に必要な行動を把握して予測することはできない。特に、コロナウイルスのグローバル伝播は、当社のマーケティングや販売活動、追加資本を調達する能力を含む当社の運営や従業員チームに悪影響を及ぼす可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営業績を損なう可能性があります。
ウクライナ-ロシア紛争
2022年2月24日、ロシアのウクライナ侵攻に伴い、東欧の地政学的情勢が激化した。軍事活動の継続に伴い、両国間の戦争は変化し続けている。米国と一部のヨーロッパ諸国はロシアと特定の個人に追加的な制裁を実施した。2022年8月末までに、同社はロシアでの技術支援·開発事務所を閉鎖した。私たちは現在中立地域とされているトルコに人員を移した。当社と関連のある個人はいずれも禁止されず、特定国民や禁止者リストにも入っていません。もしヨーロッパの軍事活動が悪化して拡大すれば、私たちのオフィスをトルコからアジアの他の中立地域に移すかもしれない。私たちが技術や開発業務をより安全な地域に移すことができなければ、 は私たちのソフトウェア開発能力に影響を与え、会社の業務計画に悪影響を及ぼす可能性があります。
本報告日現在，我々の運営は中断されていない.
注： 2-重要会計政策の概要
列報根拠と合併原則
添付されている連結財務諸表は、FDCTech、Inc.およびその完全子会社の勘定を含む。私たちはすべての会社間の残高と取引をクリアしました。当社が作成した総合財務諸表は、その財務諸表における会計政策に適合している。当社は連結財務諸表をドル計量と列報し，ドルはその経営が置かれている主要な経済環境の通貨(その機能通貨とも呼ばれる)である。
財務諸表作成と推定数の使用
会社は米国公認の会計原則(“公認会計原則”)に従って連結財務諸表を作成する。公認会計原則に従って合併財務諸表を作成することは管理層にいくつかの推定、判断と仮定を要求する。これは、資産および負債の報告金額、連結財務諸表日に関する開示、および列報期間の収入および支出報告金額に影響を及ぼす可能性がある。推定 には，収入確認，不良債権準備，サイトや内部使用ソフトウェア開発コスト，有限寿命無形資産の回収可能性 およびその他の長期資産が含まれる。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。リスクと不確実性のため、コロナウイルス(“新冠肺炎”)の現在の経済環境における不確実性 を含むため、実際の結果と結果は管理層の推定や仮定と異なる可能性がある。
現金 と現金等価物
現金
および現金等価物は、手元現金、銀行預金、および他の3ヶ月以下の元の満期日の短期的、高流動性投資を含む。同社は2022年9月30日と2021年12月31日に
| F-12 |
付記 2--重要会計政策概要(続)
売掛金
売掛金 は主に4(4)個の技術顧客の売掛金を代表する。場合によっては、顧客の売掛金は直ちに必要に応じてbrが満了しなければならないが、ほとんどの場合、会社は純30個の条項またはn/30を提供し、支払いは請求書の日付 の日の丸30日以内に満了しなければならない。当社は顧客口座の入金可能能力の評価に基づいて不良債権準備を行っています。会社brは、歴史経験、信用品質、売掛金残高の年齢、および顧客の支払い能力や予想違約頻度に影響を与える可能性のある経済状況を考慮して手当を定期的に審査する。売掛金は回収できないと考えられた場合に査定を行う。
2022年9月30日と2021年12月31日に、経営陣は不良債権準備を#ドルと判断した
販売マーケティング広告
社は販売、マーケティング、広告費用が発生した場合に確認します。
会社は$を生み出した
会社は$を生み出した
販売およびマーケティングコストには、主にビジネス展、顧客会見、業界サイトオンラインマーケティング、ニュース発表、広報活動の出張コストが含まれています。
収入 確認
2019年1月1日、会社はASU 2014-09年度に顧客と締結した契約収入を採用した。同社の技術およびソフトウェアの大部分は、ASC 606の範囲に属するIT支援および保守(“ITプロトコル”)およびソフトウェア開発(“第2修正案”)の2つの契約から収入を得ている。
会社は承諾した商品やサービスを顧客に譲渡する収入を確認し，その金額は，顧客との契約予想に基づいて会社がこれらの商品やサービス交換から得た対価格を反映している.そこで、当社は、会計基準を適用して主題606、顧客との契約収入 の要求(主題606)を符号化することにより、顧客との収入契約に対して以下のステップを含む 会計処理を行う
| ● | クライアントとの契約または 契約および後続修正を決定します。 | |
| ● | 契約と後続の修正のすべての履行義務を決定する。 | |
| ● | 履行義務を完了した取引価格 を決定する. | |
| ● | 取引 価格を契約に割り当てる履行義務. | |
| ● | 会社が契約履行義務を履行した場合、収入を確認する。 |
| F-13 |
付記 2--重要会計政策概要(続)
社はASC 606を採用し，修正された遡及方法を採用し，2019年1月1日までに完了していないすべての契約に適用される.会社 はASC 606により2019年1月1日以降の報告期間の業績を発表し、前期金額は従来のGAAPに基づいて報告している。上記のガイドラインのほかに、会社は保証、お客様のオプション、許可、その他のテーマに関する実施ガイドを検討しています。会社が考慮する要因には、収入収集可能性、義務履行の進捗状況を測定する方法、保証、追加商品またはサービスの顧客選択、払い戻し不可能な前払い費用、許可、顧客受け入れ程度、およびその他の関連カテゴリが含まれる。
会社と顧客(“当事者”)が契約を承認し、それぞれの義務を履行することを承諾した場合、会社は契約を計算する。すべての当事者は自分の権利、義務、支払い条件を決定することができ、契約は商業的である。その会社はすべての対価格を受け取るかもしれない。収入は義務履行時に が承諾サービスの制御権をクライアントに転送することを確認する.会社は契約締結時に商品とサービスの取引価格 を決定する。同社の標準支払条件は一般的に純30日であり、場合によっては領収書を受け取った後に期限が切れる場合がある。
社は範囲および/または価格の変更を契約修正と見なしています。双方の当事者は，契約変更を変更，変更または修正と記述する.契約改正とは、契約当事者が承認した改正であり、新たな権利及び義務を作成することができ、既存の強制的に実行可能な権利及び義務を変更することもできる。当社は口頭合意または書面同意の際に顧客の慣用的なビジネス慣行に基づいて黙示された契約を修正します。契約当事者が契約修正を承認していない場合、会社は契約修正が承認されるまで、既存の契約の指導を適用し続ける。 会社は様々な形態の契約修正-部分的な終了、契約期間の延長、それに応じて価格を向上させ、契約に応じた価格変化を行うか否かにかかわらず、契約商品/サービスを変更することなく契約価格 を低下させることを認める。
契約開始時に、会社は、顧客と締結された契約に規定された解決策またはサービスまたは解決策とサービスバンドルを評価して、契約中の各履行義務を決定し、履行義務が合意範囲内で区別できるかどうかを評価する。収入の分配や確認を決定する際には，契約範囲内で 区分と区別できない解決策とサービスを統合し，単一の履行義務と見なす.多要素取引については，会社は相対 独立販売価格で取引価格を契約履行義務ごとに割り当てる.同社は取引開始時に個々の商品の独立販売価格 を決定し，この複数の要素に触れている.
2016年1月21日(“先啓”)以来、会社の収入は主にコンサルティングサービス、テクニカルソリューション、 とカスタマイズソフトウェア開発から来ている。会社は製品の統制権を移転したり、顧客にサービスを提供したりすることで義務を履行する際に収入を確認する。私たちは、顧客との合意や契約で概説された対価格に基づいて収入 を測定します。
| F-14 |
付記 2--重要会計政策概要(続)
会社の典型的な業績義務は：
| 義務を果たす | 配信コンテンツタイプ | 通常履行義務を果たす際には | ||
| 問い合わせサービス | 創業ブローカー(br}(“SYOB”)、創業良質ブローカー(“SYOPB”)、創業暗号取引所(“Syoc”)、外国為替/場外取引流動性ソリューション、トップ世代に関するコンサルティングを提供する。 | 顧客が契約期限を超えたサービスを取得した場合、会社は 問い合わせ収入を確認します。顧客がこれらのサービスのためにあらかじめ会社に支払っておけば，会社は会社がサービスを完了するまでこのような支払いを繰延収入と記す. | ||
| 技術サービス | コンドルリスク管理バックグラウンドオフィス(“ハゲタカリスク管理”)，ハゲタカFX Pro取引端末，コンドル定価エンジン，Crypto Trading プラットフォーム(“Crypto Web Trader Platform”)およびその他の暗号通貨に関する解決策の許可。 | 顧客にサービスを提供した日から，会社はサービスを配信する契約期間内に比例して を確認する.ライセンス契約期間は通常1年であり，通知でキャンセルすることを選択することができ，会社が合意規定の義務に深刻に違反した場合，顧客はその合意を終了する権利がある.ライセンスプロトコル はソフトウェアを持つ権利をクライアントに提供しない.会社は顧客に プラットフォームを設置する設置費を受け取り、活動を実施するのは取るに足らず、単独費用は徴収しない。 | ||
| ソフトウェア開発 | 顧客のために ソフトウェアプロジェクトを設計·構築開発し，会社は契約に規定されている設計基準と性能要求 を満たすようにこのプロジェクトを開発した. | 顧客が作業説明書契約に規定されている成果納入制御権を取得した場合、会社は ソフトウェア開発収入を確認する。 |
社は，既存の契約で約束された商品やサービスを顧客に譲渡し，取引価格 を決定すると仮定する.当社は、本契約はキャンセル、更新、修正されることはないと考えています。そのため、取引価格には、当社が本契約によって獲得する権利がある金額のみが含まれています。例えば、会社が顧客と元の期限が1年の契約を締結し、顧客が2年目の更新を希望する場合、会社は最初の1年の期間に基づいて取引価格 を決定する。取引価格を選択する際には、会社はまず固定対価格を決定し、 払い戻しできない前払い金額を含む。
取引価格を割り当てるために，会社はエンティティが個々の承諾した商品やサービスを顧客に譲渡することで予想される対価格を最も代表する金額を与える.会社は相対的に独立した販売価格に応じて契約で決定された各履行義務 に取引価格を割り当て，分配目標を満たす.独立販売価格を決定する際には，会社は のような場合に類似顧客に受け取る独立販売価格の最適な証拠を用いる.場合によっては、同社は調整された市場評価方法を使用して独立販売価格を決定する。それは、商品またはサービスを販売する市場を評価し、市場内の顧客が、これらの商品またはサービスを個別に販売する際に、これらの商品またはサービスのために支払われる価格を推定する。
| F-15 |
付記 2--重要会計政策概要(続)
会社は譲渡契約で約束された貨物やサービスの際に収入を確認します。顧客が商品やサービスの制御権を獲得した場合、会社は承諾した商品またはサービスを“譲渡”とみなす。顧客がその資産を直接使用し、その資産から実質的にすべての余剰利益を得ることができる場合、同社は、顧客が“資産に対する支配権を獲得した”と考えている。会社は1年以内に提供されるサービスに関する繰延収入を流動負債として確認する。会社が今後1年以上提供するサービスは、非流動負債として に関する繰延収入を計上する。
技術契約の条項と条件に基づいて、会社は月初めに顧客にその月サービスの領収書を発行します。領収書の金額は受け取る時に満期になります。会社は毎月末に収入を確認し、領収書金額に相当する。
Ad コンサルティングサービス会社(アメリカ預託株式)は会社の富管理収入であり、主にコンサルティング収入、保険製品手数料収入、提案報告書を準備する費用、ポートフォリオ再バランスとその他の財務計画活動を含む。私たち は、サービスを顧客に転送する際に収入を確認し、これは、これらのサービスから得たい対価格を反映しています。 私たちがサービスの前に支払いを受けると、私たちの業績義務を満たしたときに延期して収入として確認します。 相談収入には、コンサルティング口座の顧客に受け取る費用が含まれており、私たちはその顧客の登録投資コンサルタントです。私たちは毎週相談料をいただきます。
| F-16 |
付記 2--重要会計政策概要(続)
信用リスク集中度
現金
その会社は金融機関でその現金残高を維持している。口座残高は2022年9月30日と2021年12月31日までFDIC限度額を超えない。
収入.収入
2022年9月30日までの3ヶ月
技術
とソフトウェア収入−会社が生成する技術とソフトウェア収入は$
富管理収入-会社の子会社アメリカ預託株式が$を創出した
2022年9月30日までの9ヶ月間
技術
とソフトウェア収入−会社が生成する技術とソフトウェア収入は$
富管理収入-会社の子会社アメリカ預託株式が$を創出した
売掛金
売掛金 は主に3(3)個のアクティブ技術顧客の売掛金を代表する.場合によっては、顧客の売掛金は直ちに必要に応じて支払わなければならないが、ほとんどの場合、会社は30個の条項またはn/30を純提供し、領収書発行日後30日以内に支払う。当社はbrの顧客口座入金能力の評価に基づいて不良債権準備を行っています。会社は、歴史的経験、信用品質、売掛金残高の耐用年数、および顧客の支払い能力や予想違約率に影響を与える可能性のある経済状況を考慮して定期的に審査して準備しています。売掛金は回収できないと考えられた場合に査定します。
2022年9月30日と2021年12月31日に、経営陣は不良債権準備を#ドルと判断した
研究開発(RとD)コスト
Br社は研究開発(RとD)の将来の収益が不確定であることを認めているため、研究開発支出を利用することはできません。 GAAP会計基準は、発生時にすべての研究開発支出を支出することを要求しています。
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間で、会社が発生する研究開発コストは$
法的訴訟
少なくとも重大な損失が発生する合理的な可能性がある場合、会社は開示または損失がある。損失が可能であると考えられた場合、会社は、係属中の法的訴訟に関連する損失の最適推定を記録し、その金額を合理的に推定することができる。会社は最適な推定を行うことなく、一連の損失を合理的に推定することができ、会社は最低推定負債を記録する。 より多くの情報を得るにつれて、会社は係属中の法律手続きの潜在的責任を評価し、その推定値を修正し、それに応じてその開示を更新する。当社の弁護に関する法的費用は発生した費用として記録されています。当社は現在何の訴訟にも参加していません。
| F-17 |
付記 2--重要会計政策概要(続)
長期資産減価
会社はFASB ASC 360、不動産、工場、設備に基づいて長期資産の減価を検討している。このガイドラインによると、イベントや環境変化が長期資産の帳簿価値を回収できない可能性がある限り、長期資産の回収可能性をテストします。
資産の帳簿価値が公正価値を超えていれば、その金額について減価費用を確認します。ここにあります
所得税引当
所得税の支出は貸借対照法を用いて決定された。この方法により，繰延税項資産および負債 は，総合財務諸表と資産および負債の所得税基準との一時的な差に基づいて，毎年適用される制定税率で計算される。
同社は不確定な税務状況(“税務または有事項”)を確認·測定するために2ステップ法を採用している。最初のステップは、確認のために税務状態を評価することであり、方法は、関連する控訴または訴訟プロセスの解決を含む、既存の証拠の重みが、この状況がbr}よりも監査において維持される可能性があることを示すかどうかを決定することである。ステップ2 税収割引を最大限度額として測定し，最終決済時に実現する可能性は50%を超える.会社はその税収状況や優遇を評価·推定する際に多くの要因を考慮し，定期的に調整する必要があり，実際の結果を正確に予測できない可能性がある。当社は業務連結報告書に所得税の計上に税金に関する利息と罰金を計上します。会社経営陣は、未確認の税収割引総額は今後12(12)カ月以内に大きな変化はないと予想している。
ソフトウェア 開発コスト
ASC 985-20によれば、ソフトウェア開発コストは、販売、レンタル、または他の方法で販売されるソフトウェアを開発するコストを含み、技術的実行可能性を決定した後に資本化される(顕著であれば)。会社は直線販売法
を用いてアプリケーションの予想使用寿命内に資本化したソフトウェア開発コストを償却している。2016年2月末現在、会社はコンドルFXバックグラウンドオフィス、コンドル専門多資産取引プラットフォームバージョン、コンドル定価エンジンの技術的可能性を完成させた。社
は2018年2月にCrypto Web Traderプラットフォームの技術的可能性を決定した。会社は2021年1月にコンドル投資と取引アプリケーションの技術的可能性を完成させた。同社はそのソフトウェアの使用寿命を3年と推定している(
償却費用
は$
同社はコンドル投資と取引アプリケーションとNFT市場を開発している。同社は現在開発に関するコストを資本化している。2022年9月30日までの研究開発コストは，Roboコンサルティングプラットフォームの技術実行可能性 コストを評価するためである.2021年9月30日までの研究開発コストは，ハゲタカ投資と取引アプリケーションの技術 実行可能性コストを評価したためである。
社内でソフトウェアを使用するアプリケーション開発段階で生じる主なコストを資本化する.
| F-18 |
付記 2--重要会計政策概要(続)
変換可能債券
変換可能債務ツール(負債に分類されたいくつかの変換可能優先株を含む)の会計を評価する際には、変換 機能が株式の個々の構成要素として確認されるべきかどうかを決定するために、ASC 470~20の現金変換ガイド(変換付き債務および他のオプション)が考慮される。現金変換ガイドは、変換時にすべての変換可能な債務ツール が現金または他の資産で決済されることができ、変換オプションは分離されておらず、 はASC 815に従って個別に入金されるように適用される。
従来の変換可能債券の変換特徴が提供する変換率が市場価値よりも低い場合、この特徴の特徴 は有益な変換特徴(“BCF”)である。会社はASCテーマ470-20に従ってBCFを債務割引として記録し、債務 は変換および他のオプションを持つ。この場合、転換可能債務はBCFに関する割引を差し引いて計上される。Br社は実際の利子法を用いて債務期限内に利息支出の割引額を償却する。
2020年12月31日現在、FRH Group通常転換可能手形の日付は2016年2月22日、2016年5月16日、2016年11月17日と2017年4月24日(付記8参照)の転換特徴は、転換価格が市場価値を下回る転換比率を規定している。したがって，FRHグループのすべての変換可能チケット上の変換機能は，価格差の範囲で有利な変換機能(BCF)を持つ.
当社とFRHグループは4(4)ロットの変換可能手形の満期日を2021年9月30日に延長したため、経営陣 はこれらの部分のBCFの公正価値を分析した。同社は、1枚当たりのBCF価値は取るに足らないと指摘しているが、そのため、2020年12月31日現在、同社は債務割引を記録していない。
2017年4月24日の日付のFRHグループ変換可能手形については、発行日における株式の価値が最低変換価格よりも高く、このbr}機能は有益な変換機能(BCF)として記述されている。会社は、ASCテーマ470-20“転換能力を有する債務およびその他のオプション”に基づいて、BCFを債務割引として記録しています。したがって，転換可能債務はBCFに関する割引を差し引いて純額に計上される。2017年12月31日現在、会社は割引額を償却しています$
$金額は内在的価値に等しく、会社は2017年に追加の実収資本に分配した。
外貨換算と再計量
Br社はASC 830に従って海外業務をドルに換算した外貨事務.”
私たちはアメリカに株式を預けた現地通貨オーストラリアドル(オーストラリアドル)を以下の為替レートで対応する日に1ドルに変換しました
報告終了日の 為替レート：
| 2022年9月30日 | ||||
| ドル：オーストラリアドル | $ | |||
期間の平均為替レート：
July 1, 2022, to 2022年9月30日 |
||||
| ドル：オーストラリアドル | $ | |||
Br社の子会社の本位貨幣はオーストラリアドルであり、報告金種はドルである。
社はその記録をドルに変換し，以下のようになる
| ● | 貸借対照表日の有効為替レートで計算される資産と負債 | |
| ● | 歴史的為替レートで計算した株 | |
| ● | 期間平均レートで計算される収入 と費用項目 |
| F-19 |
公正価値
会社は現在の市場価値を使用して、公正な価値で特定の資産と負債を確認する。公正価値とは、会社が現在の市場条件の下で秩序ある取引方式で資産を売却または負債を返済する推定価格である。当社は以下の方法と推定技術を用いて公正価値を得る
市場法 -市場法は、類似または同じ資産と負債の実際の市場取引に関連する価格 を用いて公正な価値を得る。
収益 法−収益法は，推定された将来のキャッシュフローや収益を用いて割引率で調整し，割引率は通貨の時間価値とキャッシュフローでは実現できないリスクを表し，割引現在値を得る。
コスト 方法−コスト方法は、既存資産の古さに応じて調整された資産を推定コストを使用して置き換える。
社は情報源の公正価値レベルを1段階(最適)から3段階(最悪)に分類している.会社はこの3つのレベル を使用して推定技術の投入を選択した
| 第 レベルi | レベル 2 | 第 レベル3 | ||
| レベル1は，測定日アクティブ市場における同じ製品の見積 である.レベル1は公正価値が最も信頼できる証拠であり，その情報があれば使用される. | 第2レベルは見積以外の直接的または間接的に観察可能な投入である.レベル2投入の一例は、比較可能な会社の売上高、EBITDAまたは純利益に基づく業務部門の推定倍数である。 | レベル3は観察不可能な 入力である.それは同社のデータを含み、他の合理的に利用可能な情報に基づいて調整されることができる。レベル3入力の例 は、内部で生成された財務予測である。 |
Br社はASC 260(1株当たり収益)に従って1株当たり収益を計算する。基本1株当たり収益(“EPS”)計算 は，純損失を今年度発行された普通株の加重平均株式数で割ることで決定される。希釈1株当たり収益 計算方法は、純収益を普通株と発行済み希釈普通株等価物の加重平均で割った。2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社はそして、そして発行済みと発行された基本と希釈株 会社はFRHグループの4枚の変換可能なチケットを株を薄める。2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間，純損失$のため，普通株等価物は逆希釈されているそして$それぞれ，その期間の である.2022年9月30日までの9カ月間、純損失のため、普通株等価物は逆希釈された。したがって、その会社は計算でこの要素を考慮していない。
再分類する
我々 は，本年度に該当する列報方式である前期金額を再分類した.これらの分類はいずれも 報告のいずれの期間の営業損失や純損失にも影響しない。
| F-20 |
付記 2--重要会計政策概要(続)
最近の会計声明
2014年5月、FASBは、トピック605の代わりに、多くの業界固有の要件を含むASU番号2014-09、顧客との契約収入(トピック606)を発表した。ASU 2014-09は、約束された商品またはサービスを顧客に転送する際に収入を確認する5ステップ収入確認プロセスを確立し、その金額は、会社がこれらの商品またはサービスの対価格と交換する権利があることを反映している。ASU 2014-09はまた、顧客契約収入およびキャッシュフローの性質、金額、時間、および不確実性の開示を強化することを要求している。FASBは2015年8月、ASU 2015-14年度の顧客との契約収入(テーマ606)：発効日を延期し、ASU 2014-09の発効日を1年延期することを発表した。当社はASC 606を採用しており、修正された遡及方法は2019年1月1日までに完了していないすべての契約 に適用されます。当社はASC 606， により2019年1月1日以降の報告期間の業績を発表し，前期金額は従来のGAAPに基づいて報告した。会社がASC 606の範囲内の収入源の会計政策については、付記2が顧客と締結した主要契約収入を参照してください。
2016年2月、財務会計基準委員会はASU 2016-02賃貸(テーマ840)を発表し、貸借対照表上でリース資産と賃貸負債を確認し、リース手配に関する重要な情報を開示することにより、組織間の透明性と比較性を向上させた。本標準改正案は、2019年12月15日以降の会計年度から発効します。すべてのエンティティはこの基準の修正案をできるだけ早く採択することを許可する。会社は改正されたバックトラック法を用いて最初の期間開始時に賃貸借契約を確認·計量しなければならない。当社は2020年1月1日からこの政策を実施しており、その財務報告に実質的な影響はない。
2018年8月、FASBはASU 2018-13“公正価値計量(テーマ820)：開示フレームワーク-公正価値計量開示要求の変化”を発表した。修正案は、主題820における開示要求を修正し、未実現損益の変化、第3級公正価値計量を策定するための重大な観察不可能な投入の範囲および加重平均値、および計量不確実性に関する記述的記述の開示を増加させる。修正案は、主題820のいくつかの開示要件 を削除して修正する。改正案は2019年12月15日以降の会計年度およびその年度内の移行期間内に発効する。いくつかの修正案は前向きに適用され、他の修正案は遡及的に適用されるだろう。早期養子縁組を許可する。
同社は2020年1月1日からASU 2018−13を採用している。当社は一級公平市場計測方法を用いて米国預託株式 無形資産をコスト別に記録し、2，550，003ドルの価値がある。私たちは、買収された無形資産の帳簿価値がその公正価値を超えるかどうかを確認するために、少なくとも毎年、買収された無形資産を減値評価する。買収された無形資産には，主に管理中の資産，br}富管理免許，我々の技術がある。私たちはこれらの減価テストに対して様々な定性的または定量的方法を用いて、私たちが買収した無形資産の公正価値を推定した。公正価値がその帳票価値を下回っていれば，差額減値費用 を確認する.同社は2022年9月30日と2021年12月31日までの財政年度の減値を記録していない。
ASU 2020-06、“債務-転換および他のオプションを有する債務(主題470-20)および派生ツールおよびヘッジ-エンティティ自己持分中の契約(主題815-40)：エンティティ自己持分における変換可能ツールおよび契約の会計処理”、 2020年8月に発表された は、いくつかの変換特徴をそれぞれ持分形式で提示する要求をキャンセルすることによって、転換可能債務および転換可能優先株の会計処理を簡略化する。また、修正案は、ASCサブトピック815-40派生ツールおよびヘッジファンド：エンティティ自身の権益における契約を簡略化し、契約を株式権が満たさなければならないいくつかの基準に分類することを削除し、これは、資産または負債に計上される独立ツールおよび派生商品の数を減少させることが予想される。最後に、修正案は、1株当たりの収益計算ガイドラインを修正し、すべての変換可能なツールに対してIF変換方法を使用し、エンティティが現金または他の資産で決済する可能性のあるツールの株式決済の推定能力をキャンセルすることを要求する。これらの修正案は2021年12月15日以降の会計年度に上場企業に有効である。早期 の採用は許可されているが，2020年12月15日以降の財政年度より早くてはならない。このガイドラインは採用した財政年度から から採用しなければならない。当社はこのASU 2020−06年度はその簡明な総合財務諸表に影響を与えないと予想している。
| F-21 |
財務会計基準委員会(その新興問題特別ワーキンググループを含む)および米国証券取引委員会が最近発表した他の会計声明は、会社の現在または将来の連結財務諸表に実質的な影響を与えると経営陣に考えられていないか、または認められていない。
注： 3経営陣の計画
当社は持続経営をもとに総合財務諸表を作成し，一般業務過程で資産現金化および負債および負担した決済を考慮している。2022年9月30日と2021年12月31日までの累計赤字は$
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、会社の純損失$
会社設立以来、会社は経常赤字と運営キャッシュフローを負にしてきた。同社は2022年9月30日と2021年12月31日まで
Br社が経営を続ける能力があるかどうかは、次に議論する経営陣の計画にかかっているかもしれません。連結財務諸表 は、資産の回収可能性や分類に関するいかなる調整も含まれておらず、会社が経営を継続できない場合に必要となる金額や負債 も含まれていない。
当社の運営が当社の資本需要を満たすのに十分でないようにするために、管理層は、金融機関と循環融資協定を締結したり、追加株式を売却したり、債務を発行したりすることで資金を調達することを試みることができる。
経営陣は、多様な技術ソリューションの組み合わせで収入を増やし、キャッシュフローをプラスにし、方向性増発と債務融資で資金を調達する努力を続けるつもりだ。支払手形は付記8を参照。企業が世界的に客層を拡大するのに伴い、2022年度以降に将来の経済効果をもたらす長期資産を買収しようとしている。
2022年1月27日、当社はデラウェア州有限責任会社AJB Capital Investments，LLC(‘AJB Capital’)と元金金額$の元票(‘AJBチケット’)に署名した
| F-22 |
注： 4資本化ソフトウェアコスト
会社資本化ソフトウェアの推定残存加重平均使用寿命は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間である(
2022年9月30日と2021年12月31日までの総資本化ソフトウェア資産は$
注： 5関係者取引
当社は2016年4月に全資付属会社FRH Prime Ltd.(“FRH Prime”)を設立し、バミューダ1981年に会社法第14条に基づいて登録設立された会社である。2017年1月、FRH Primeはイギリスの会社法によりその完全子会社であるFXClients Limited(“FXClients”)を設立した。会社はFRH PrimeとFXClientsを設立し、 金融科学技術サービス活動を展開した。会社はFRH PrimeとFXClientsを設立して金融科学技術サービス活動に従事しています。現在、この2社はすでに存在していません。
FRH Primeは2021年12月31日と2020年12月31日までの会計年度に$を産生した
2016年2月22日から2017年4月24日までの間に、会社は$を借り入れた
2017年3月15日から21日までの間、株購入協定の条項及び条件に基づいて、当社は発行しますスーザン·イグルスタインとブレント·イグルスタインの株価は$1株当たり、累計現金金額は$
2021年2月22日、当社はFRHおよびFRHグループ会社と債務譲渡協定(“合意”)を締結した。
当社はFRHグループのすべての4枚の交換可能手形を解約し、利息を含め、金額は$となる
会社は2022年1月31日までに、返済されていないすべての関連側債務を返済した。
注： 6信用限度額
2016年6月24日現在、会社は無担保循環信用限度額を取得しました$
注： 7支払手形
変換可能チケット 支払チケット関連先
2016年2月22日から2017年4月24日までの間に、会社は$を借り入れた
2020年12月31日まで、換算手形と支払利息の現在の部分は#ドルです
2019年12月31日現在、換算手形と支払利息の当期分は#ドルです
2020年12月31日、支払手形と支払利息は流動部分にほかならない。
会社は手形の未返済元金を利息とともに支払う
| F-23 |
手形 7.支払手形(続)
変換可能チケット 支払チケット関連先
2016年2月22日、会社はFRHグループに発行し、FRHグループに元金10万元
と00/100ドルを支払うことを約束した($
2016年5月16日、会社はFRHグループに転換可能な手形を発行し、約束した。元金は40万/100ドル($
2016年11月17日、会社はFRHグループにFRHグループに元金250元の転換可能な手形を発行し、約束した
2017年4月24日、会社はFRHグループに発行し、FRHグループに元金250
1000/100ドルを支払うことを約束しました($
| F-24 |
手形 7.支払手形(続)
FRH グループ備考概要
| 日付を明記する： | 2/22/2016 | 5/16/2016 | 11/17/2016 | 4/24/2017 | ||||||||||||
| 手形の原額： | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 未返済元金残高： | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 期日を変更する(1): | ||||||||||||||||
| 金利： | % | % | % | % | ||||||||||||
| 支払済み利息の締め切り： | ||||||||||||||||
| 2021年2月22日の換算率： | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 最低変換価格： | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 元の備考に変換された株式数： | ||||||||||||||||
| 利子に変換する株式数： | ||||||||||||||||
| (1) |
思いやり法案−Paycheck保護計画(PPP説明)
同社は2020年5月1日に50，632ユーロ(1ドル)の収益を受けた
SBAローン
2020年5月22日に同社は100 4.49万00/100ドル(ドル)を受け取った
AJB 備考
2022年1月27日、当社はデラウェア州有限責任会社AJB Capital Investments，LLC(‘AJB Capital’)と元金金額$の元票(‘AJBチケット’)に署名した
経済労災災害融資(EIDL)
小企業管理局は経済傷害災害ローン計画を提供する。CARE法案はこの計画を変更し、$までの緊急支出を提供した
| F-25 |
注： 8引受金とその他の事項
オフィス施設やその他の運営賃貸契約
レンタル料は$です
2019年10月から現在まで、会社は無関係な第三者からサーバ、コンピュータ、データセンターをレンタルしています。Br賃貸契約によれば、レンタル者は、付記2に記載されているように、オーウェン事務所において家具および固定装置を提供し、任意のレンタル改善を提供する。
2019年2月から現在まで、当社はキプロスリマソルバ区のオフィススペースを非関連側にレンタルしており、レンタル期間は1年となっています。そのオフィスの賃貸料は$です
2020年2月から、本協定は当社の書面要求に応じて毎年継続して発効します。同社はヨーロッパとアジアでこのオフィスを使用して販売とマーケティングを行っている。2019年4月から現在まで、当社はロシアのチェリャビンスクで非関連者から11(
雇用契約
課税利息
2022年9月30日と2021年12月31日まで、SBAと非流動ローンと定義されている他のローンの累計利息は$
未解決の訴訟
経営陣は、当社のいかなる資産または関連会社に対する行動、訴訟、調査、または訴訟(公開または非公開)があるか、または当社のいかなる資産または関連会社に影響を与えるかを知らない。
税務コンプライアンス事項
会社はその役員の独立請負業者から従業員への再分類
に基づいて2017年12月31日までの会計年度から2020年までの賃金税負担を推定した。当社は2022年9月30日現在、連邦と州賃金税の支払総額を$
と評価しています
| F-26 |
注： 9株主権益
許可された 個の共有
2021年2月12日、会社はDeleware国務大臣にライセンス株式を変更する修正案証明書を提出した。 修正案により、会社は発行する権利がある株式は，以下の部分からなる額面$の普通株 1株当たり額面$の優先株一株ずつです。
2022年2月17日、会社は1934年証券取引法第14 C条に基づいて情報声明を提出し、2022年2月10日(“記録日”)に登録されているすべての普通株式保有者に通知した。$会社の1株当たり額面(“普通株”)は、会社取締役会(“取締役会”)が取った次の行動を承認することに関連し、会社が発行した株式及び発行済み株式(“承認株主”)の多数の投票権所有者(“承認株主”)に書面で同意する
| 1. | 改正された会社登録証明書(以下、“証明書”と略す)を改訂し、普通株式の法定株式数を増加させる to (“株式増資許可方法”と“2022年株式計画”、“会社行動”)、 と |
| 2. | 会社の2022年株式計画(“2022年株式計画”)を承認 |
2022年2月10日、私たちの取締役会は全会一致で会社の行動を承認した。特別会議の開催に要する費用と管理時間
を節約して行動するために、当社は、“デラウェア州会社法”(以下、“デラウェア州会社法”と略す)第228条及び第242条に記載されている“情報声明”に記載されている行動
及び私たちの付例を承認するために、会社の多数の投票権の書面同意を得ることを選択した。2022年2月10日、承認された株主は書面で会社行動を承認した。承認された
株主(普通株のみ)保有株、代表
2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社の法定株式には優先株 株、額面$1株当たり、そして普通株、額面は$一株ずつです。
2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社はそしてそれぞれ発行済み株式と発行済み普通株式 とである発行済みと発行済みの優先株。
優先株は優先株1株につき50票である.優先株には他の権利、特権がなく、会社の資産や収益に対する請求権も普通株よりも高い。
優先株
2016年12月12日、取締役会は発表に同意しました, そして、そして0株の優先株は、会社に提供するサービスと引き換えに、Mitchell Eaglstein、Imran Firoz、FRH Groupを創業者としてそれぞれ付与します。2022年9月30日現在、同社は発行済みと発行済みの優先株。
普通株 株
2016年1月21日、当社が集団で発表そして額面で計算した普通株は2016年1月21日、当社が集団発行 そしてMitchell EaglsteinとImran Firozを創業者とする普通株 をそれぞれMitchell Eaglsteinとし，当社に提供するサービスの対価とする.
2016年12月12日、会社発表残りの2人(2)の創設メンバーに普通株式を提供する。
2017年3月15日、会社発表プラットフォーム開発のための制限された普通株、価値$
2017年3月15日、会社発表専門サービスを提供する制限的普通株式は3(3)名の個人に与えられ、価値$
2017年3月17日、株購入協定の条項及び条件に基づいて、当社は発行しますスーザン·イーグルスタインに株を渡し、現金金額は$です
| F-27 |
付記 9.株主権益(赤字)(継続)
2017年3月21日に、株購入協定の条項及び条件に基づいて、当社は発行しますブレットEaglstein
に株を売却し、現金金額は$
EaglsteinさんとEaglsteinさんはそれぞれ会社のCEO兼最高経営責任者Mitchell Eaglsteinの母と兄弟です。
2017年7月1日から2017年10月3日まで、会社が発表した単位、現金金額は$その発売覚書によると、この単位は1(1)株普通株とA類株式承認証からなる(付記11参照)。
2017年10月31日、会社発表管理コンサルタントが持っている普通株に限り、価値は$
2019年1月15日、会社発表八(八)名のコンサルタントに専門サービスを提供する制限的普通株、価値$
2019年1月29日から2019年2月15日まで、会社が発表1933年“証券法”により登録された株、現金金額
$
2020年6月3日から会社はBenchmark Investments，Inc.(“ブローカー”または“Kingswood Capital
Markets”)普通株の価格は$である1株当たりの総価値は$
2020年10月1日会社発表普通株をデジタルマーケティングコンサルタントに限定して、価値は$です
2021年1月31日会社発表2名(2)名のコンサルタントに専門サービスを提供する制限的普通株は、#ドルの価値がある
2021年2月22日、当社はFRHおよびFRHグループ会社と債務譲渡協定(“合意”)を締結した。
当社はFRHグループのすべての4枚の交換可能手形を解約し、利息を含め、金額は$となる
2021年5月19日会社発表専門サービスのための制限された普通株はコンサルタントに与えられ、価値は$です
2021年6月2日会社発表創世協定の制限的な普通株にはコンサルタント、価値$が与えられます
| F-28 |
2021年6月15日会社発表取締役会のメンバーに制限的な普通株式を売却し、コンサルタントに提供されたサービスと交換して、価値を$とする
2021年7月6日会社発表取締役会のメンバーに制限的な普通株式を売却し、コンサルタントに提供されたサービスと交換して、価値を$とする
2021年7月20日会社発表専門サービスのための制限された普通株はコンサルタントに与えられ、価値は$です
2021年10月4日、同社はWhite LionおよびAD Securities America，LLCへの株式転売に関する目論見書を提出した。会社
発表AD Securities America LLCにドルで株を売却します
2021年10月5日、会社発表専門サービスのための制限された普通株はコンサルタントに与えられ、価値は$です
2021年10月から2021年11月まで会社が発表しましたホワイトライオンに登録株式を売却し、現金総額は$
2021年12月22日会社発表ADFPへの制限された普通株の売却買収
2021年12月に会社は取締役会メンバー2名、コンサルタント1名、役員2名のみが普通株式を保有し、サービスやソフトウェア開発に使用され、価値は$
2022年1月4日会社発表専門サービスのための制限された普通株はコンサルタントに与えられ、価値は$です
2022年1月4日から2022年2月10日まで、会社が発表ホワイトライオンに登録株式を売却し、現金総額は$
当社は2022年1月27日にAJB Capital Investments，LLC(AJB Capital)と本チケットに署名した価値$の普通株
2022年9月30日会社発表制限のある普通株は現金と交換して、価値は$です
2022年9月30日会社発表制限的な普通株をゴップ·S·クンドナニに売却し、価値$と交換する
| F-29 |
注： 10株式承認証
2017年6月1日より、当社は米ドルを募集します
A類株式証1部につき所有者に1部購入する権利を持たせる(
2022年度未償還権証に関する情報 は以下のとおりである
オリジナル 量 株式承認証 発表されました | 行権価格/ ごく普通である 共有 | 練習可能である はい。 12月 | 行使できるようになる | 鍛えられた | 終了しました/ キャンセルしました/ 期限が切れる | 練習可能である 9月に 30, 2022 | 満期になる 日取り | |||||||||||||||||||||
| $ | ||||||||||||||||||||||||||||
株式承認証は30(30)日の通知後に会社が償還することができ，価格は$とする
引受権証を行使する際に発行可能な普通株式又は他の証券の使用価格及び株式数は、配当金、資本再編、再編、合併又は合併を含む調整が行われる場合がある。しかし、普通株式発行価格が引受権証の行使価格を下回る場合には、いかなる株式承認証も調整されない。
本報告の日付 まで、所有者はA類株式証を行使しておらず、すべてのA類株式承認証はすでに満期になった。
会社発行価値$の普通株
注： 11表外手配
私たちのbrは表外手配がありません。私たちの流動性、資本資源、市場リスク支援、信用リスク支援、または他の利益に影響を与える手配を含みます。
注： 12後続事件
ない。
| F-30 |
| 第二項です。 | 経営陣の検討と財務状況及び経営結果分析 |
本 四半期報告表格10-Qは前向き陳述を含む。我々の実際の結果は，我々が述べた結果と大きく異なる可能性があるが，これは全体的な経済状況とこのような前向きな陳述を行う際に用いられる仮説が変化したためである.以下、当社の財務状況及び経営結果の検討及び分析は、本報告の他の部分の監査されていない簡明財務諸表及び付記その他の財務情報と共に読まなければならない。以下の分析は，適用される証券取引委員会法規 によって提供されるものであり，将来のイベントを予測する基礎とするつもりはない.
Br社は独自のコンドル取引技術、補充的な監督許可証と成熟した幹部チームによって推進される多元化されたグローバル金融サービス会社を構築するつもりだ。同社は伝統的な金融サービス会社の買収、統合、改造、拡張を計画している。同社は、そのノウハウとソフトウェア開発能力は、伝統的な金融サービス会社が外国為替、株式、ETF、大口商品、パスワード、社交/複製取引、その他の高成長の金融科学技術市場に直ちに足を踏み入れることができると信じている。
2021年12月から、同社は買収戦略から発展し、中小伝統金融サービス会社 を買収·統合する予定だ。同社は多元化されたグローバルソフトウェア駆動型金融サービス会社を構築する計画だ。会社brは伝統的な金融サービス会社の規模拡大、買収、統合、転換を計画している。同社は従来のレガシーソフトウェア(Br)インフラの代わりに、その規制レベルの独自コンドル取引技術を用いて、エンドユーザー体験を改善し、顧客保持率を増加させ、コスト相乗効果を実現することを目的としている。
米国預託株式を買収した後、(1)富管理と(2)技術とソフトウェア開発の2つの主要業務部門がある。
2020年3月、世界保健機関は新型コロナウイルス(新冠肺炎)の爆発がアメリカ全体で持続的な大流行であることを発表した。疫病は最初は中国に集中していたが，ロシアやキプロスを含めて他のいくつかの国に広がり，世界的な感染例が報告されている。米国を含む世界の多くの国/地域では，企業の一時閉鎖，旅行や人員の流れの厳格な制限，我々の業務に対する他の実質的な制限など，重大な政府措置 が実施されている。このような措置は労働停止、会社の労働力の欠勤、そして他の中断を招いた。コロナウイルスが我々の運営に与える影響の程度は将来の発展 に依存する.このような発展は非常に不確実だ。疫病の持続時間や重症度，コロナウイルスの制御やその影響を治療するために必要な行動を含むそれらを把握して予測することはできない。特に、世界規模でのコロナウイルスの持続的な伝播は、当社のマーケティングや販売活動、追加資本を調達する能力を含む当社の運営や従業員チームに悪影響を及ぼす可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営実績を損なう可能性があります。
2022年2月24日、ロシアのウクライナ侵攻に伴い、東欧の地政学的情勢が激化した。軍事活動の継続に伴い、両国間の戦争は変化し続けている。米国と一部のヨーロッパ諸国はロシアと特定の個人に追加的な制裁を実施した。2022年8月末までに、同社はロシアでの技術支援·開発事務所を閉鎖した。私たちは現在中立地域とされているトルコに人員を移した。当社と関連のある個人はいずれも禁止されず、特定国民や禁止者リストにも入っていません。もしヨーロッパの軍事活動が悪化して拡大すれば、私たちのオフィスをトルコからアジアの他の中立地域に移すかもしれない。私たちが技術や開発業務をより安全な地域に移すことができなければ、 は私たちのソフトウェア開発能力に影響を与え、会社の業務計画に悪影響を及ぼす可能性があります。
本報告日現在，我々の運営は中断されていない.
2022年7月19日、当社はFINRAとSIPCメンバー会社CIM Securities、LLC(“CIM Securities”)の80%(80%)の株式を買収する拘束力のない意向書に署名した。2022年9月30日、同社は20，000ドルの返金できない保証金brを支払い、180，000ドルを取引を完了するために信託口座に入金した。FINRAルール1017は、所有権、制御権、業務運営変更の申請を計画する際に、継続的な 会員申請(CMA)を提出することを会社に要求する。同社は2022年度終了までにCMAフォームを提出する予定だ。
| 4 |
富管理
当社は2021年12月22日、AD Financial Services Pty Ltdと株式交換協定(“合意”)を締結し、住所はオーストラリアクイーンズランド州ブリスベン市鷹街38/71号、郵便番号：4000(“ADFP”または“Target”)である。この合意に基づき、当社は、新規発行された45，000，000株(br}(“代償”)の新規発行された“制限”普通株と交換するために、ADFP発行および発行済み株式の51%を買収する。ADFPの経営·許可実体はAD コンサルティングサービス有限会社です。ADFPはADコンサルティングサービス株式会社(“アメリカ預託株式”)100%(100%)の株式を持っています。そのため、当社はアメリカ預託株式51%の株式を持っています。我々の富管理業務アメリカ預託株式コンサルティングサービス(AD Consulting Services)は強化された監督管理 審査を受け、オーストラリアの多くの監督管理機関の監督を受けている。オーストラリア証券·投資委員会(ASIC)は金融サービス提供者の許可制度の管理を担当している。米国預託株式はオーストラリア金融サービス許可証を持ち、各種のコンプライアンス、行為と開示義務を履行している。
AD コンサルティングサービス有限公司(米国預託株式)はオーストラリアの監督管理会社で、20の事務所、28人のコンサルタント、5.3億ドルの資金を持っている。アメリカ預託株式はオーストラリアの財務コンサルタントと会計士に許可解決策を提供します。アメリカ預託株式は理財師に異なる許可、コンプライアンスと教育解決方案を提供し、彼らの勤務の特定の需要を満たす。
富(Br)管理収入：
3か月まで 2022年9月30日 (未監査) | 3か月まで 2021年9月30日 (未監査) | |||||||
| 収入、$ | 1,437,626 | - | ||||||
| 販売コスト、$ | 1,312,392 | - | ||||||
| 毛利(損)，$ | 125,234 | - | ||||||
9か月で終わる 2022年9月30日 (未監査) | 9か月で終わる 2021年9月30日 (未監査) | |||||||
| 収入、$ | 4,348,097 | - | ||||||
| 販売コスト、$ | 3,937,582 | - | ||||||
| 毛利(損)，$ | 410,515 | - | ||||||
| (1) | 会社の財務諸表 に統合する。 |
2022年9月30日までの9ヶ月間、米国預託株式の収入、販売コスト、毛利益はそれぞれ435万ドル、394万ドル、41万ドルだった。
技術 とソフトウェア開発
技術 とソフトウェア収入：
3か月まで 2022年9月30日 (未監査) | 3か月まで 2021年9月30日 (未監査) | |||||||
| 収入、$ | 92,500 | 73,925 | ||||||
| 販売コスト、$ | 19,032 | 68,616 | ||||||
| 毛利(損)，$ | 73,468 | 5,309 | ||||||
9か月で終わる 2022年9月30日 (未監査) | 9か月で終わる 2021年9月30日 (未監査) | |||||||
| 収入、$ | 249,000 | 221,003 | ||||||
| 販売コスト、$ | 140,019 | 205,847 | ||||||
| 毛利(損)，$ | 108,981 | 15,156 | ||||||
| 5 |
2022年9月30日までの9ヶ月間、技術とソフトウェア開発の総合収入、販売コストと毛利益はそれぞれ249，000ドル、140，019ドル、108，981ドルだった。
同社は、携帯電話で株、ETF、その他の金融市場を取引するトレーダーに適した簡略化された取引プラットフォームであるCondor Investment&Trading Appを開発している。同社は2022年12月31日までの会計年度第2四半期末にコンドル投資·取引アプリケーションを商業化する予定だ。コンドル投資·取引アプリケーションは、イギリス金融市場行動監視局が許可し、監督するグローバルオンラインブローカーによって使用されます。同社は米国と世界規模でマーケティング、流通、ライセンスハゲタカ投資と取引アプリケーションを計画している。
同社は分散NFT市場であるNFT Marketplaceを開発し，ガス料金とも呼ばれる不必要なブロックチェーン使用料を削減·制限するための怠惰な造幣オプションを持つマルチチェーンプラットフォームである。同社は2022年12月31日までの会計年度第4四半期末にNFT市場を商業化する予定だ。
同社とその子会社である米国預託株式は、もともとオーストラリアの富管理業界向けのROBOコンサルティングプラットフォームを含むデジタルフォーチュン管理会社を開発している。同社は2022年12月31日までの事業年度にRoboコンサルティングプラットフォームを商業化する予定だ。
当社は持続経営をもとに総合財務諸表を作成し，一般業務過程で資産現金化および負債および負担した決済を考慮している。
2016年1月21日(設立)から2022年9月30日までに、会社は6，380，869ドルの収入を実現している。
2020年12月31日現在，当社は4種類の変換可能手形を発行しており，総称してFRHグループ手形(“現金純収益手形”) 1，000，000ドルと呼ぶ.同社はFRHグループ債券満期日を2021年9月30日まで延長した。当社は2021年2月22日にFRHおよびFRHグループ会社と債務譲渡協定(“合意”)を締結した。当社はFRHに12，569，080株自社未登録普通株(“株”)を発行することを交換として，FRHグループ全4枚の1，256，908ドルの変換可能手形(利息を含む)を解約した。合意後、FRHはFRH Group Corporationに株式を譲渡し、同社もホンさんが所有している。
Br社は顧客と協定を結ぶことで収入を確保して稼いでいます。会社は、顧客と締結された契約、顧客と締結された拘束力のある契約、または会社が製品またはサービスを提供する条項および条件を反映する他の同様の文書を説得力のある手配証拠とみなす。各プロトコルは、顧客に対して、双方の課金表、職責および責任、更新および終了条項、秘密協定、係争解決、およびそのような契約に必要な他の条項を明確に規定している。顧客と締結される契約の具体的な条項は、サービスと解決策の性質に依存します。 各契約は顧客に特定され、双方の料金表、職責と責任、更新と終了条項、秘密協定、紛争解決、およびこのような契約に必要な他の条項が明確に規定されています。
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2022年9月30日の財務状況
2022年9月30日現在の累計赤字は4，205，663ドル。2022年9月30日まで、私たちの現金残高は246，064ドルです。2022年9月30日現在、運営資金赤字は730，545ドル。
2022年1月27日、当社はデラウェア州有限責任会社AJB Capital Investments，LLC(‘AJB Capital’)と元金550，000ドル、満期日は2022年7月27日、額面金利10%の元本手形(‘AJB手形’)に署名した。 双方はAJB手形期日をさらに6ヶ月延長して2023年1月23日に延長した。AJB手形の一部として、当社は自社普通株155，000ドルに相当する株式を獲得する証券購入契約を締結した。 当社は2，214，286株普通株を発行し、価値71，521ドル(“株式”)と1，000，000株3年期 現金株式証明(“株式承認証”)であり、定価は0.30ドルである。株式承認証と株式は，総称して“奨励費”と呼ばれ， は合意調印時に発行される.
会社は白獅子と締結した投資協定に基づいて5つの“購入通知権”を実行し、2022年9月30日までの9ヶ月間の投資協定に関する融資コストを差し引いた純収益は72，420ドル である。
2022年9月30日、同社は30，000，000株の制限普通株を発行し、現金価値は300，000ドル。
会社は引き続き努力し、多元化された技術解決策の組み合わせを通じて収入を増加させ、キャッシュフローをプラスにし、方向性増発と債務融資を通じて資金を調達する計画だ。同社が世界規模で顧客基盤を拡大することに伴い、長期資産を買収しようとしており、これらの資産は2022年度以降に将来の経済効果をもたらす。
2021年12月31日の財務状況
当社は2021年12月31日、FRHに12，569，080株自社非登録普通株(“株式”)を発行することを交換条件として、FRHグループの全4枚の交換可能手形1，256，908ドルを解約した。したがって，変換可能なチケットや計算すべき利息に対応する流れや非流れ部分は存在しない.2021年12月31日現在、累計赤字は3，230，679ドルです。 2021年12月31日現在、私たちの現金残高は93，546ドルです。私たちの現金残高は私たちの業務に資金を提供するのに十分ではないと思います；したがって、当社は投資協定と債務から開示された後続事件から追加資本を調達しました。2021年12月31日現在、運営資金赤字は199，132ドル。
2021年12月31日までの財政年度の投資協定に関する融資コストを差し引いた後、会社は白獅子との投資協定に基づいて2つの“購入通知権”を実行し、純収益23，551ドル を獲得した。当社はまた，関連側から純額81，000ドルを獲得し，その運営に資金を提供している。2021年12月31日現在、私たちの現金残高は93，546ドルです。 は2021年12月31日までの会計年度で、会社は米国小企業管理局(SBA)やCARES Act Paycheck Protection Program から追加資金を得ていません。私たちは私たちの現金残高が私たちの業務に資金を提供するのに十分だとは思わない。
Br社は，買収戦略と多様な技術解決策を組み合わせることで収入を向上させ，キャッシュフローを正にし，方向性増発と債務融資で資金を調達する努力を続ける予定である。企業が世界的に客層を拡大するのに伴い、2022年度以降に将来の経済効果をもたらす長期資産を買収しようとしている。
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運営結果
2022年9月30日までの3ヶ月間、2021年9月30日までの3ヶ月
同社は2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、6つの活発な顧客を抱えている。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、トップ3(3)の顧客からの収入は、それぞれ技術とソフトウェア収入の85.71%と89.36%を占めている。
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の総合収入はそれぞれ1，530，126ドル、73，925ドルだった。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、会社の純損失は217，432ドルと490，391ドルだった。
2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月の総収入の内訳は以下の通り
| 3か月まで | 2022年9月30日 | 九月三十日 2021 | ||||||
| 収入説明書 | 全体のパーセントを占める | 全体のパーセントを占める | ||||||
| 富の管理 | 94.59 | % | - | |||||
| 技術的解決策 | 4.02 | % | 69.56 | % | ||||
| ソフトウェア開発 | 1.39 | % | 30.44 | % | ||||
| 合計する | 100.00 | % | 100.00 | % | ||||
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、企業が発生した一般的および行政コスト(gおよびa)は、それぞれ324，918ドルおよび215，039ドル(償却費用を除く)であった。2022年9月30日までの3ヶ月間の‘gとa’コストの増加は、法律と専門費用、融資コスト、および米国預託株式‘gとa’の上昇によるものである。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、gとa‘費用はそれぞれ収入の21.23%と290.89を占めています。 現在、2022年と2021年9月30日までの3ヶ月の販売費用はそれぞれ19，032ドルと68，616ドルで、販売コスト に計上されています。2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間の償却費用は，ハゲタカWeb Traderとハゲタカ移動Traderの累計償却費用 によるものである。
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の賃貸料支出はそれぞれ5721ドルと7707ドルだった。2019年10月29日から施行されます。同社は、無関係な第三者からサーバ、コンピュータ、データセンターをレンタルしています。レンタル契約によると、レンタル者は、付記2で述べたように、カリフォルニア州オーウェン92618号Spectrum Drive 300号スイートに位置する家具や固定装置、および任意のレンタル改善を提供する。2019年2月から、当社はキプロスリマソルバ区4047号Potamos Germasogeia 9号棟205号スイートからオフィススペースをレンタルし、レンタル期間は1年となる。同社はこのオフィスを利用してヨーロッパとアジアで販売とマーケティングを行っている。このオフィスのレンタル料は毎月1，750ドルで、一般と行政費用に含まれています。2020年2月から、同社は協定を1年間延長し、毎月1，750ドルになる。2019年4月から、当社は関連のない方からロシアのチェリャビンスク83 Plan 512号スイートのオフィススペースをレンタルし、レンタル期間は11ヶ月です。オフィスのレンタル料は月500ドルで、一般的な行政費用に含まれています。2020年3月から、会社やレンタル者が30日前に終了条項を通知することを選択するまで、本契約は月ごとに継続されます。同社はこのオフィスを利用してソフトウェア開発と技術支援を行っている。同社は2022年8月からロシアでの事務所を閉鎖し、そのチームをトルコに移転した。
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、会社の販売、マーケティング、広告コスト(販売およびマーケティング)はそれぞれ69，692ドル、277，327ドルだった。費用増加の主な原因は、2022年9月30日までの3ヶ月間のデジタルマーケティングコストの上昇である。販売とマーケティングコストには、主にビジネス展、顧客会見、業界サイトオンラインマーケティング、プレスリリース、広報活動の出張コストが含まれる。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、販売、マーケティング、広告費用はそれぞれ売上高の4.55%と375.15%を占めた。
2022年9月30日までの9ヶ月間、2021年9月30日までの9ヶ月間
同社は2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間、6つの活発な顧客を抱えている。2022年9月30日と2021年9月30日までの6ヶ月間、トップ3(3)の顧客からの収入は、それぞれ技術とソフトウェア収入の86.16%と78.15%を占めている。
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2022年と2021年9月30日までの9カ月間の総合収入はそれぞれ4，597，097ドルと221，003ドルであった。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の会社の純損失はそれぞれ1，002，849ドルと977，933ドルだった。
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の総収入の内訳は以下の通り
| 9か月で終わる | 2022年9月30日 | 九月三十日 2021 | ||||||
| 収入説明書 | 全体のパーセントを占める | 全体のパーセントを占める | ||||||
| 富の管理 | 94.90 | % | - | |||||
| 技術的解決策 | 3.71 | % | 79.87 | % | ||||
| ソフトウェア開発 | 1.39 | % | 17.83 | % | ||||
| 相談する | 0.00 | % | 2.29 | % | ||||
| 合計する | 100.00 | % | 100.00 | % | ||||
2022年9月30日および2021年9月30日までの9ヶ月間、当社の一般および行政コスト(‘gおよびa’)はそれぞれ1，169，972元および487，320元(償却支出を除く)であった。2022年9月30日までの9ヶ月間のgとaコストの増加は、法律と専門費用、融資コストおよび米国預託株式gとaの上昇によるものである。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、gとa‘費用はそれぞれ収入の25.45%と220.50を占めています。 現在、2022年と2021年9月30日までの9ヶ月の販売費用はそれぞれ140，019ドルと205，847ドルで、販売コスト に計上されています。2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間の償却費用は，ハゲタカWeb Traderとハゲタカ移動Traderの累計償却費用 によるものである。
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の賃貸料支出はそれぞれ20，323ドルと22，765ドルだった。2019年10月29日から施行されます。同社は、無関係な第三者からサーバ、コンピュータ、データセンターをレンタルしています。レンタル契約によると、レンタル者は、付記2で述べたように、カリフォルニア州オーウェン92618号Spectrum Drive 300号スイートに位置する家具や固定装置、および任意のレンタル改善を提供する。2019年2月から、当社はキプロスリマソルバ区4047号Potamos Germasogeia 9号棟205号スイートからオフィススペースをレンタルし、レンタル期間は1年となる。同社はこのオフィスを利用してヨーロッパとアジアで販売とマーケティングを行っている。このオフィスのレンタル料は毎月1，750ドルで、一般と行政費用に含まれています。2020年2月から、同社は協定を1年間延長し、毎月1，750ドルになる。2019年4月から、当社は関連のない方からロシアのチェリャビンスク83 Plan 512号スイートのオフィススペースをレンタルし、レンタル期間は11ヶ月です。オフィスのレンタル料は月500ドルで、一般的な行政費用に含まれています。2020年3月から、会社やレンタル者が30日前に終了条項を通知することを選択するまで、本契約は月ごとに継続されます。同社はこのオフィスを利用してソフトウェア開発と技術支援を行っている。同社は2022年8月からロシアでの事務所を閉鎖し、そのチームをトルコに移転した。
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、会社の販売、マーケティング、広告コスト(販売とマーケティング)はそれぞれ309，140ドル、499，320ドルであった。費用増加の主な原因は、2022年9月30日までの9カ月間でデジタルマーケティングコストが上昇したことだ。販売とマーケティングコストには、主にビジネス展、顧客会見、業界サイトオンラインマーケティング、プレスリリース、広報活動の出張コストが含まれる。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、販売、マーケティング、広告費用はそれぞれ売上高の6.72%と225.93%を占めた。
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流動性 と資本資源
2022年9月30日と2021年12月31日に、私たちの現金残高はそれぞれ246、064ドルと93，546ドルです。
次の12(12)ヶ月以内に、会社は引き続き販売、マーケティング、製品支援、新技術解決策、およびbrの既存技術に投資して、私たちの顧客にサービスする。今後12ヶ月間の資本支出は、主にソフトウェア開発とコンピュータとサーバの購入を支援するために、最大100，000ドルに増加すると予想される。また、同社は販売とマーケティングおよび運営資金のためにそれぞれ50，000ドル、150，000ドルの追加支出が必要と予想されている。
もし私たちが追加的な資本が必要なら、会社の運営はその資本需要を満たすのに十分ではない。会社は追加株式を売却したり、債券を発行したりすることで資本を調達しようと試みるかもしれない。会社は引き続き業務の拡大に努め、私募株式と債務融資で資金を調達するつもりだ。
2016年2月22日から2017年4月24日までの間に、会社は創業者で主要株主であるFRHグループから1，000，000ドルを借金した。2017年6月1日より、役員、役員、友人、親戚、ビジネスパートナーに普通株を私募することで合計98，000ドルを調達しました。
2019年1月29日から2019年2月15日まで、当社は1933年の証券法により33，000株の登録株を発行し、価格は4，950ドルです。 社は2019年2月26日から発売を終了します。
2020年5月1日、当社は“コロナウイルス援助、救済及び経済安全法”(以下、“CARE法案”)の支給小切手保護計画に基づき、本票(“PPP 手形”)から50，632(50，632ドル)の収益を獲得した。
同社は2020年5月22日に100，4.49万ドル(144，900ドル)を受け取った。
2020年7月15日、当社は基準投資部門Kingswood Capital Marketsをその戦略企業計画と投資銀行サービスの独占的一般財務顧問に招聘した。2020年8月25日、当社とブローカーは秘密保持以外のすべての義務を終了し、ブローカーからいかなる費用も徴収しません。ブローカーは会社2，745，053株の普通株の返還に同意した。
2020年9月2日、当社は花園州証券会社(GSS)をその私募債務や株式証券の独占顧問に招聘し、自社の業務計画を完成させ、債務証券を提供し、当社のbr買収戦略に協力する。当社は2021年6月28日に契約を終了します。
2021年2月22日、当社はFRHおよびFRHグループ会社と債務譲渡協定(“合意”)を締結した。 当社はFRHに12，569，080 当社が普通株(“株”)を登録していないことを犠牲にして、FRHグループのすべての4つの交換可能手形1，256，908ドルを解約した。債務削減は会社が優遇条項と条件で資本を調達できるようにしなければならない。
当社は2021年2月から9月までの間に，運営資金用途のために高度管理者から95，000ドルを受け取り，関連先の前払い を計上した。
当社は2021年10月4日に、最大22，670，000株の自社発行または発行可能な普通株について、最高2，200，000ドルの入札説明書を提出し、(I)AD Securities America，LLCへの最大2，000，000株の発行、(Ii) 投資協定下の“購入通知権”に基づき、White Lion Capital，LLC(“White Lion”)に最大20，000，000株、および(Iii)White Lionに670，000株を発行し、投資協定に関する承諾料とした。 会社はまだ資金を受け取っていません。もし私たちが22，670，000株の株を売ることで資金を調達できなければ、私たちの現在の現金残高は私たちの運営に資金を提供するのに十分ではないと思います。
2022年1月4日から2022年2月10日まで，会社は白獅子に250万株の登録株を発行し，現金総額は114，185ドルであった。
当社は2022年1月27日、AJB Capital Investments，LLC(“AJB Capital”)と本票(“AJB手形”)に署名した。 当社は2，214，286株普通株を発行し、発行時価値71，521ドル(“株式”)および1，000，000件の3年期 現金引受権証(“AJB株式承認証”)であり、定価は0.3ドルであり、AJB手形の対価費用とした。AJBは株式証と株式を承認し，総称して“奨励費”と呼び，協定調印時に発行される.AJBのすべての引受権証は、2022年9月30日現在、資金不足かつ行使されていない権利証である。
2022年9月30日、同社は30，000，000株の制限普通株を発行し、現金価値は300，000ドル。
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注目点へ
成立から2022年9月30日まで，われわれ には有意な収入は生じなかった。2022年9月30日と2021年12月31日までの会社の累計赤字はそれぞれ4，205，663ドルと3，230，679ドルだった。我々の独立監査人は，2021年12月31日と2020年12月31日までの会計年度および2016年1月21日(設立)から2016年12月31日までの監査財務諸表に関するbr報告書に，継続的な経営企業として継続する能力があるかどうかについての懸念に言及している。私たちの財務諸表は、私たちの独立監査人がこの情報を開示することをもたらす状況を説明する他の付記開示を含む。我々の財務諸表 は、資産帳簿価値の回収可能性や分類または負債の金額および分類 に関するいかなる調整も含まれておらず、これらの調整は、会社が継続的に経営する企業として経営を継続できない可能性がある。
重要な会計政策と重要な判断と見積もり
私たちの経営陣は私たちの財務状況と経営結果の討論と分析は私たちの財務諸表に基づいて、私たちはアメリカが公認する会計原則に従って作成します。財務諸表を作成する際には、財務諸表日に報告された資産および負債額、または有資産および負債の開示および報告期間内に報告された収入および費用に影響を与える推定および仮定が必要である。私たちの実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性があり、現在の経済環境下では、新冠肺炎の原因で、このような差は実質的かつ不確定である可能性がある。
より詳細には、2020年4月6日に米国証券取引委員会に提出された2020年12月31日までの会計年度の10−K年度財務諸表の付記2に重要な会計政策を説明した。私たちの政策に要求される重要な会計推定と判断を継続的に評価し、変化する状況に応じて適切な更新を行います。
ポスト会計選挙法案
私たち は一つです“新興成長型会社“雇用法案”の定義によると“雇用法案”によると、新興成長型企業は、これらの基準が民間会社に適用されるまで、“雇用法案”の公布後に発表された新しい会計基準の採用を延期することができる。新成長型企業として免除を申請した。そのため、会社は、これらの基準が民間会社に適用されるまで、いくつかの会計基準の採用を延期する可能性がある。
表外手配と契約義務
私たち は、米国証券取引委員会S-B規則第303(C)項で定義されたいかなる表外手配にも参加していない。我々は、構造的融資または特別な目的エンティティのような未合併組織または金融パートナー関係とは何の関係もなく、これらのエンティティは、表外配置または他の契約の狭いまたは限られた目的を促進するために確立されている。
最近の会計声明
ASUにおけるbr}改正案は2019年12月15日以降の財政年度に発効し、その中の過渡期を含む。財務諸表が発表されていない中期または年度に採用することを含む、この基準 の早期採用を可能にします。 我々は、2020年9月30日にASC 606、収入確認および改訂されたASU 2016-02、レンタル(テーマ840)に本ASUを採用しました。ASU は我々の連結財務諸表に実質的な影響を与えないと予想されている。我々は、2020年4月6日に米国証券取引委員会に提出された10−K会計年度財務諸表の付記2に重要な会計政策をより詳細に説明しているが、付記2に記載されている会計政策は、財務諸表作成に用いられる判断や推定に重要であると考えられる。
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| 第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について |
は適用されない.
| 第四項です。 | 制御とプログラムです |
開示制御とプログラムの評価
我々は、1934年の証券取引法規則13 a-15(E)および15 d-15(E)の規定に基づき、我々の経営陣(CEOおよび最高財務責任者を含む)の参加の下で、本報告で述べた期間終了までの開示制御および手順の有効性を評価した。この評価に基づき、我々の最高経営責任者および最高財務官は、2022年9月30日現在、私たちの開示制御および手続きは、1934年の証券取引法に基づいて提出または提出された報告書において、米国証券取引委員会の規則および表が指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを要求することを効果的に確保できないと結論した。改正された1934年の“証券取引法”(以下、“証券取引法”と略す)の定義によると、用語 “開示制御及び手続”とは、会社が取引法に基づいて提出又は提出された報告において開示を要求する情報が米国証券取引委員会規則及び表に規定された 期限内に記録、処理、まとめ及び報告されることを確保するための会社の制御及びその他の手続を意味する。経営陣は、どのような制御やプログラムも、設計や操作がどんなに良くても、その目標を達成するための合理的な保証しか提供できないことを認識しており、管理層は、可能な制御とプログラムの費用対効果関係を評価する際にその判断を適用しなければならない。重大な欠陥が発見されたにもかかわらず、当社の四半期報告書に含まれる10-Q表の財務諸表は、すべての重大な面で当社の財務状況、運営結果を公平に反映していると考えています, アメリカの公認会計基準に基づいて報告された当期と当期のキャッシュフロー。
財務報告内部統制変更
2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月間、ルール13 a-15またはルール15 d-15の第 (D)セグメントまたはルール15 d-15によって要求された評価に基づいて、財務報告の内部統制には何の変化もなく、br}は私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与え、またはそれに大きな影響を与える可能性が高い。
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第二部です。
| 第1項。 | 法律手続き。 |
当社に対する法的手続きがなく、当社もそれに対する訴訟計画があることを知りません。
| 第1 A項。 | リスク要因です |
表格10-Qの要求によると、当社は小さな報告会社として、 本項で開示する必要はありません。
| 第二項です。 | 未登録株式証券販売及び収益の使用。 |
2022年9月30日、同社は30，000，000株の制限普通株を発行し、現金価値は300，000ドル。
同社は2022年9月30日、60，000ドルのサービスと引き換えに、Gope S.Kundnaniに500万株の制限的普通株を発行した。
当社は、改正された1933年“証券法”第4(2)条及び/又はS条に基づいてこれらの証券を売却する。株式発行には手数料が支払われておらず、株式の発行には第144条の制限図の例がある
| 第三項です。 | 高級証券違約 。 |
ありません
| 第四項です。 | 炭鉱の安全情報開示。 |
ありません
| 五番目です。 | 他の情報。 |
ありません
| 第六項です。 | 展示品です。 |
(A) 個の展示品.
| 展示品 | プロジェクト | |
| 31.1 | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条(A)に基づく最高経営責任者の認証 | |
| 31.2 | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条(A)に基づく認証首席財務官 | |
| 32.1 | 2002年サバンズ·オキシリー法第906条によると最高経営責任者と最高財務責任者を認証 |
| 101.INS | XBRLインスタンスドキュメントを連結する | |
| 101.衛生署署長 | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ 文書 | |
| 101.CAL | インラインXBRL分類拡張計算 Linkbase文書 | |
| 101.DEF | インラインXBRL分類拡張定義 Linkbase文書 | |
| 101.LAB | XBRL分類拡張ラベル Linkbase文書を連結する | |
| 101.価格 | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーション Linkbase文書 | |
| 104 | 表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) |
| 13 |
サイン
取引法の要求に基づいて、登録者は、本報告書が正式に許可された署名者によって代表されて署名されるように促す。
| FDCTECH，Inc. | |
| 日付：2022年11月4日 | /s/ミッチェル イグルスタイン |
ミッチェル·イーグルスタイン社長CEO (CEO ) |
| 日付：2022年11月4日 | /s/ イムラン·フィロッズ |
イムラン·フェロー最高財務責任者 (首席会計官 ) |
| 14 |
添付ファイル インデックス
| 展示品 | プロジェクト | |
| 31.1 | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条(A)に基づく最高経営責任者の認証 | |
| 31.2 | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条(A)に基づく認証首席財務官 | |
| 32.1 | 2002年サバンズ·オキシリー法第906条によると最高経営責任者と最高財務責任者を認証 |
| 101.INS | XBRLインスタンスドキュメントを連結する | |
| 101.衛生署署長 | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ 文書 | |
| 101.CAL | インラインXBRL分類拡張計算 Linkbase文書 | |
| 101.DEF | インラインXBRL分類拡張定義 Linkbase文書 | |
| 101.LAB | XBRL分類拡張ラベル Linkbase文書を連結する | |
| 101.価格 | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーション Linkbase文書 | |
| 104 | 表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) |
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