cah-202209300000721371--06-302023Q1誤り00007213712022-07-012022-09-3000007213712022-10-31Xbrli：共有ISO 4217：ドル00007213712021-07-012021-09-30ISO 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2.616 Noteesdue 2022メンバー2021-07-012021-09-300000721371米国-GAAP：ビジネス紙のメンバー2022-09-300000721371アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2022-09-300000721371CAH：ShortTermCreditFacilitiesメンバーCAH：売掛金SalesFacilityProgramを依頼するメンバー2022-09-300000721371CAH：ShortTermCreditFacilitiesメンバー2022-09-300000721371CAH：CVSHealthMembers2022-07-012022-09-300000721371CAH：ニューヨークOpioidStewardship ActMembers2022-09-300000721371CAH：ニューヨークOpioidStewardship ActMembers2021-07-012021-09-300000721371CAH：ニューヨークOpioidStewardship ActMembers2021-10-012021-12-310000721371CAH：薬学会員2021-10-012021-12-310000721371アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーCAH：TotalOpioid LitigationMembers2022-11-03CAH：州CAH：アメリカの領土数0000721371CAH：TotalOpioid LitigationMembers2022-09-300000721371STPR：WVCAH：Opioid Lawsuitsメンバー2022-07-310000721371STPR：ワシントン州CAH：Opioid Lawsuitsメンバー2022-06-300000721371STPR：はいCAH：Opioid Lawsuitsメンバー2022-06-300000721371アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーCAH：Opioid Lawsuitsメンバー2022-10-310000721371CAH：アメリカ先住民族のメンバーアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーCAH：Opioid 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HomeSolutionのメンバー2021-07-012021-09-300000721371アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーCAH：MedicalMembers2022-07-012022-09-300000721371アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーCAH：MedicalMembers2021-07-012021-09-300000721371アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-07-012022-09-300000721371アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-07-012021-09-300000721371アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2022-07-012022-09-300000721371アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2021-07-012021-09-300000721371国：アメリカ2022-07-012022-09-300000721371国：アメリカ2021-07-012021-09-300000721371アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2022-07-012022-09-300000721371アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2021-07-012021-09-300000721371アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーCAH：薬学会員2022-09-300000721371アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーCAH：薬学会員2022-06-300000721371アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーCAH：MedicalMembers2022-09-300000721371アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーCAH：MedicalMembers2022-06-300000721371アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2022-09-300000721371アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2022-06-300000721371米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-07-012022-09-300000721371米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-07-012021-09-300000721371アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-07-012022-09-300000721371アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-07-012021-09-300000721371米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-06-300000721371米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-09-30CAH：セグメントを報告可能0000721371SRT：最小メンバ数アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2020-07-012021-06-300000721371SRT：最小メンバ数アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2019-07-012020-06-300000721371SRT：最大メンバ数アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2020-07-012021-06-300000721371SRT：最大メンバ数アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2019-07-012020-06-300000721371SRT：最小メンバ数アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-07-012022-06-300000721371SRT：最小メンバ数アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-07-012022-09-300000721371SRT：最大メンバ数アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-07-012022-06-300000721371SRT：最大メンバ数アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-07-012022-09-300000721371アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-06-300000721371アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-09-30 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
| | | | | |
| ☑ | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで2022年9月30日
あるいは…。
| | | | | |
| ☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
_から_への過渡期
依頼書類番号：1-11373
枢機卿健康会社です。
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| オハイオ州 | | 31-0958666 |
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織) | | アメリカ国税局の雇用主は
識別番号) |
| | | | | | |
| 7000個の基数広場 | , | ダブリン | , | オハイオ州 | | 43017 |
| (主にオフィスアドレスを実行) | | (郵便番号) |
(614) 757-5000
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
| | | | | | | | |
| 同法第12条(B)に基づいて登録された証券： |
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株(額面なし) | CAH | ニューヨーク証券取引所 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☑ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☑ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | ☑ | | ファイルマネージャを加速する | ☐ | |
| 非加速ファイルサーバ | ☐ | | 規模の小さい報告会社 | ☐ | |
| | | 新興成長型会社 | ☐ | |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引法第13(A)節に提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ 違います ☑
2022年10月31日現在、登録者が発行する普通株式数は以下の通り262,134,053.
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枢機卿は健康である Q1 Fiscal 2023 Form 10-Q |
カタログ表
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| 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 2 |
| 非公認会計基準財務計量の解釈と入金 | 16 |
| 市場リスクの定量的·定性的開示について | 20 |
| 制御とプログラム | 20 |
| 法律訴訟 | 21 |
| リスク要因 | 22 |
| 未登録株式証券販売と収益の使用 | 23 |
| 財務諸表 | 24 |
| 陳列品 | 41 |
| 表格10-Q照合索引 | 42 |
| サイン | 43 |
枢機卿の健康について
Cardinal Health，Inc.は1979年に設立され、全世界の総合保健サービスと製品会社であり、1979年に設立され、病院、保健システム、薬局、外来手術センター、臨床実験室、医師事務室と家庭患者にカスタマイズした解決方案を提供した。私たちは薬品と医療製品とサプライチェーン効率を向上させる高いコストパフォーマンス解決策を提供します。患者，提供者，支払者，薬剤師とメーカーを連携させ，総合看護協調とより良い患者管理を実現した。私たちは私たちの業務を管理し、二つの部門で私たちの財務結果を報告します：製薬と医療。本報告で使用される“私たち”、“私たち”、“私たち”および類似の代名詞は、文脈が他に要求されない限り、紅衣主教健康会社およびその持株および合併の子会社を意味する。私たちの財政年度は6月30日に終わるだろう。2023年度および2022年度および23年度および22年度は、それぞれ2023年6月30日および2022年6月30日までの財政年度を指す。
前向きに陳述する
2022年9月30日までのForm 10-Q四半期報告書(本“Form 10-Q”)(参照によって組み込まれた情報を含む)は、予想、見通し、推定、および未来のイベントまたは発展に依存する他の事項に関連する“前向き陳述”を含む。多くの前向きな陳述は、経営層の財務状況および経営成果の議論および分析(“MD&A”)に現れているが、他の10-Qテーブルの前向きな陳述もあり、これらの陳述は、将来の結果または指導を反映する陳述を含む、“予想”、“予想”、“計画”、“計画”、“信じ”、“将”、“すべき”、“可能”、“将”、“計画”、“可能”、“プロジェクト”、“継続”、“可能”および同様の表現によって識別することができる。展望報告書と費用は計算項目に応じます。これらの事項はリスクと不確定要素の影響を受け、これらのリスクと不確定要素は実際の結果と制定、予測或いは暗示の結果とは大きく異なる可能性がある。その中で最も重大なリスクと不確実性は、添付ファイル99.1と、2022年6月30日までの財政年度10-Kフォーム年次報告書の“リスク要因”を含む本10-Qテーブルに記載されている(私たちの“2022 10-K表”)。本10-Q表の前向き陳述は，本文書の発行日までの場合のみを代表する.法的要求が適用されない限り、私たちはどんな前向きな陳述を更新したり修正したりする義務を負わない。
非公認会計基準財務指標
MD&Aの“総合結果概要”の節では、我々が使用する財務指標は我々の総合財務データに由来するが、米国公認会計原則(“GAAP”)に基づいて作成された簡明な総合財務諸表には列挙されていない。米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)規則によると、これらの措置は“非公認会計基準財務措置”とみなされている。著者らはこれらの非GAAP財務指標の原因とそれと最も直接比較可能なGAAP財務指標の入金を使用して、本10-Qテーブル中のMD&Aの後の“非GAAP財務指標の解釈と入金”部分を含む
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1 | 枢機卿は健康である| Q1 2023年度テーブル格10-Q | |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の議論と分析は、我々が2022年9月30日から2022年6月30日までの簡明総合貸借対照表および2022年9月30日、2022年および2021年9月30日までの3ヶ月間の簡明総合収益表および簡明総合現金フロー表に規定されている期間内に、業務および外部からの現金流量の数および確実性を含む財務状況および経営結果の大きな変化に関連する。別の説明がない限り、列挙されたすべての比較は、前年の期間と比較される。本議論と分析は，我々の2022年Form 10-Kに含まれるMD&Aとともに読むべきである
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2 | 枢機卿は健康である| Q1 2023年度テーブル格10-Q | |
合併結果概要
収入.収入
2022年9月30日までの3ヶ月間、薬品流通と特殊薬品顧客の販売増加により、収入は13%増加し、496億ドルに達し、これには主に既存と純新顧客へのブランド薬品販売が含まれている。
公認会計原則と非公認会計原則営業収益
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| 9月30日までの3ヶ月間 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 | | 変わる |
| 公認会計基準営業収益 | $ | 137 | | | $ | 415 | | | (67) | % |
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| 株主協力協定コスト | 6 | | | — | | | |
| 再編と従業員の解散 | 29 | | | 18 | | | |
| 償却その他の買収に関連するコスト | 71 | | | 79 | | | |
| 資産処分減価と純利益 | 153 | | | (2) | | | |
| 訴訟(追討)/有料、純額 | 27 | | | 18 | | | |
| 非GAAP営業収益 | $ | 423 | | | $ | 527 | | | (20) | % |
各部分とある計算の総和は四捨五入調整を反映する可能性がある.
GAAPの営業収益は2022年9月30日までの3カ月間で67%低下し，1.37億ドルに低下したが，これは主に医療部門関連の1.54億ドルの税引前非現金営業権減価費用および医療部門利益の低下によるものである。本MD&Aの“重要な会計政策と敏感な会計推定”の節を参照注4営業権減価費用の追加資料については、“簡明総合財務諸表付記”を参照されたい。医療部門の利益低下は，純インフレ影響と個人防護設備の悪影響であり，我々の簡略化戦略による在庫費用が含まれている
非GAAP営業収益は20%低下し、4.23億ドルに低下し、主に上述した医療部門の利益低下によるものである。
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| 枢機卿は健康である| Q1 2023年度テーブル格10-Q | 3 |
GAAPおよび非GAAPは1株当たり収益を希釈する
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| 9月30日までの3ヶ月間 |
| (1株あたり$) | 2022 (2) | | 2021 (2) | | 変わる |
GAAPは1株当たり収益を希釈する (1) | $ | 0.40 | | | $ | 0.94 | | | (57) | % |
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株主協力協定コスト | 0.01 | | | — | | | |
| 再編と従業員の解散 | 0.08 | | | 0.04 | | | |
| 償却その他の買収に関連するコスト | 0.20 | | | 0.20 | | | |
資産処分減価と純利益 (3) | 0.44 | | | 0.03 | | | |
| 訴訟(追討)/有料、純額 | 0.07 | | | 0.05 | | | |
| 債務損失を繰り上げ返済する | — | | | 0.03 | | | |
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非GAAP希釈1株当たり収益(1) | $ | 1.20 | | | $ | 1.29 | | | (7) | % |
各部分とある計算の総和は四捨五入調整を反映する可能性がある.
(1)紅衣主教健康会社の1株当たりの減額収益(“減額1株当たり収益”)。
(2)入金項目はこの表内の税額純額に列挙する.“非GAAP財務測定基準の説明および調整”の“我々のGAAPにおける各調整項目の非GAAP調整に対する税金影響の定量化”を参照されたい
(3)資産減額及び(損益)/資産売却、純額には、2022年9月30日までの3ヶ月間の医療部門関連の税引前営業権減価費用1.54億ドルが含まれる。2023年度には、この減価費用に関連する純税収割引は1200万ドルであり、年間有効税率に含まれる。このため、2022年9月30日までの3カ月間の税収割引額は約2200万ドル増加し、今年度の残り時間の所得税支出が増加する見通しだ。
2022年9月30日までの3ヶ月間、GAAPと非GAAPの営業収益に影響する要因により、GAAP希釈1株当たり収益は57%から0.40ドル低下し、非GAAP希釈1株当たり収益は7%から1.20ドル低下したが、離散税項の有利な変化と株式買い戻しによる株価減少によって部分的に相殺された。また，医療部門に関連する営業権減価費用がGAAP希釈後の1株当たり収益に及ぼす影響は1株0.44ドルであった。本MD&Aの“重要な会計政策と敏感な会計推定”の節を参照注4そして注7より詳細を知るために、“簡明連結財務諸表付記”を参照してください。
現金および現金等価物
2022年9月30日現在、私たちの現金と等価物残高は35億ドルですが、2022年6月30日までは47億ドルです。2022年9月30日までの3カ月間，経営活動が提供した現金純額は2，300万ドルであり，州や自治体実体が提起した大多数のオピオイド訴訟の合意(“和解協定”)に関する2件目の3.72億ドルの年間支払いの影響を含めている。本MD&Aの“2023年度の重大な発展と動向”の部分を参照してください注6決済プロトコルのその他の詳細については、“簡明総合財務諸表付記”を参照されたい。さらに、私たちは株の買い戻しのために10億ドルの現金を配備した
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4 | 枢機卿は健康である| Q1 2023年度テーブル格10-Q | |
2023年度の重大な発展と傾向
インフレの影響
医療部門の利益はインフレの影響を受けており，主に2022年9月30日までの3カ月間の輸送(海運と国内貨物を含む)，大口商品と労働力および前年比増加に関係している。
これらのインフレ影響は2023年度以降の医療部門利益に悪影響を与え続けると予想される。この影響を部分的に緩和するために、私たちはすでに一定の値上げを実施して、私たちはもっと多くの値上げを実施するつもりです。私たちはまた私たちの商業契約の流れを発展させて、私たちにもっと大きな価格設定の柔軟性を提供してくれます。このような増加した費用は予測が難しく、私たちが予想しているよりも大きいかもしれないし、持続時間が私たちの現在の予想よりも長いかもしれない。これらのコストが低下すれば、医療部門の利益の収益はコストの高い在庫に延期され、私たちのサプライチェーンを通過します。私たちが価格と開発契約戦略を引き続き向上させる計画は意外と不確定要素の影響を受けて、私たちの経営結果は今期待しているよりも大きな負の影響を受けるかもしれません。あるいは私たちはマイナスの影響を私たちが予想している程度に軽減できないかもしれません。
輸送や労働コストの増加に主に関連するインフレ影響は、2022年9月30日までの3カ月間の製薬部門利益にも悪影響を与えている。これらのインフレのサプライチェーンコストは、2023年度の製薬部門の利益に悪影響を与え続けると予想される。
個人保護用品の需要と定価
個人保護装備(“PPE”)は、保護衣類、医療および非医療レベル手袋、マスク、マスク、および着用者を傷害または感染または疾患伝播から保護することを目的とする他の装備を意味する。個人保護装備の需要は2022年度に変動し、販売量、在庫レベル、およびこれらの製品の製造と調達のコストが異なる。2023年度の残り時間内に、個人保護装備の需要が変動し続けると予想される
PPEは2022年9月30日までの3カ月間，医療部門の収入に悪影響を与えており，前年同期と比較して，主に定価と販売量の低下によるものである
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの簡略化戦略に関連した1800万ドルの在庫費用により、主に非医療産業に使用されているいくつかの使い捨て手袋の販売の影響を含め、医療部門の利益は悪影響を受けた。
個人防護装備の需要と定価はリスクと不確実性の影響を受け、これは2023年度の残り時間内の医療部門収入、医療部門利益、総合運営収益に引き続き影響を与える可能性がある。
医療商誉
インフレ影響、個人防護装備の需要と定価及び無リスク金利上昇が私たちの財務業績に与える不利な影響及び関連するリスクと不確定性のため、私たちは2022年9月30日までの3ヶ月以内に医療運営部門(私たちの基本健康在宅解決部門を含まない)(“医療部門”)に対して中期営業権減値テストを行った。このテストでは1.54億ドルの税引前費用が発生し，この費用は資産減値と(損益)/処分資産損失を計上し，純額は我々の簡素化総合収益表に計上された。この費用は主に無リスク金利の増加による割引率の増加である。本MD&Aの“重要な会計政策と敏感な会計推定”の節を参照注4より詳細を知るために、“簡明連結財務諸表付記”を参照してください。
2023年度の残り時間内に、重要な仮定の不利な変化または業界または経済傾向の重大な変化は、追加の営業権減少をもたらす可能性がある。
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| 枢機卿は健康である| Q1 2023年度テーブル格10-Q | 5 |
株主協力協定
2022年9月，Elliott Associates，L.P.およびElliott International，L.P.(総称して“Elliott”と呼ぶ)と連携協定(“連携協定”)を締結し，この合意により，他の事項を除いて，我々の取締役会(“取締役会”)はElliottからの代表1名と，(2)取締役会の顧問的業務検討委員会を設立し，我々の戦略，ポートフォリオ，資本分配フレームワークおよび運営を全面的に検討する4名の新たな独立取締役を任命した.
業務審査委員会や取締役会が提案した任意の行動を評価·実施することは、2023年度の残り時間内の財務状況および運営結果に影響を及ぼす可能性があります。また、2022年9月30日までの3ヶ月間に、600万ドルの協力協定交渉と最終決定に関する費用が発生した。我々は、2023年度の残り時間内に、協力協定および商業審査委員会活動に関連する追加の法律、相談、およびその他の費用が発生すると予想している。参照してください“リスク要因“部分的には、協力協定に関連するリスクのより多くの詳細を知る
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6 | 枢機卿は健康である| Q1 2023年度テーブル格10-Q | |
経営成果
収入.収入
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| 9月30日までの3ヶ月間 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 | | 変わる |
| 製薬業 | $ | 45,828 | | | $ | 39,822 | | | 15 | % |
| 医療.医療 | 3,778 | | | 4,149 | | | (9) | % |
| 部門総収入 | 49,606 | | | 43,971 | | | 13 | % |
| 会社 | (3) | | | (3) | | | ニューメキシコ州 |
| 総収入 | $ | 49,603 | | | $ | 43,968 | | | 13 | % |
医薬細分化市場
2022年9月30日までの3ヶ月間、薬品流通と特殊薬品顧客の販売増加により、医薬部門の収入は59億ドル増加し、主に既存の顧客と純新顧客にブランド薬品を販売した。
医療細分化市場
2022年9月30日までの3カ月間，医療部門の収入が低下したのは，主に製品や流通で売上が低下し，主に個人保護用品の定価と販売量の影響によるものであった。前年剥離コーディス事業の悪影響は主に在宅ソリューションの販売増加によって相殺された。
製品販売コスト
製品販売コストは13%増の480億ドルに達した 収入と毛金利の変化に影響を与える要素による。
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| 枢機卿は健康である| Q1 2023年度テーブル格10-Q | 7 |
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| 9月30日までの3ヶ月間 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 | | 変わる |
| 毛利率 | $ | 1,614 | | | $ | 1,642 | | | (2) | % |
2022年9月30日までの3カ月間，毛金利低下の要因は医療部門の純インフレ影響とCordis業務の剥離であったが，一部は製薬部門における後発薬計画の表現によって相殺された。
2022年9月30日までの3ヶ月間に、毛金利が48ベーシスポイント低下したのは、主に全体の製品構造の変化によるものであり、主に薬品流通ブランドの売上高の増加によるものであり、これは私たちの全体の毛利率に希釈影響を与えた。医療部門製品や流通の表現は，純インフレの影響により増加したコストを反映しており，毛金利にも悪影響を与えている。
流通、販売、一般と行政(“SG&A”)費用
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| 9月30日までの3ヶ月間 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 | | 変わる |
| SG&A料金 | $ | 1,197 | | | $ | 1,114 | | | 7 | % |
2022年9月30日までの3ヶ月間、SG&A費用は主にインフレの影響により増加し、主に輸送と労働力コストの増加及びその他の運営費用と関係がある。
2022年9月30日までの3ヶ月間に、私たちは600万ドルの最終合意に関連した費用が発生した。連携協定の詳細については、本MD&Aの“2023年度の重大な発展および傾向”の節を参照されたい。
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8 | 枢機卿は健康である| Q1 2023年度テーブル格10-Q | |
分部利益
他の測定基準に加えて、私たちは部門の利益に基づいて部門の業績を評価する。参照してください注12分部利益のその他の資料については、“簡明総合財務諸表付記”を参照されたい。
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| 9月30日までの3ヶ月間 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 | | 変わる |
| 製薬業 | $ | 431 | | | $ | 406 | | | 6 | % |
| 医療.医療 | (8) | | | 123 | | | ニューメキシコ州 |
| 部門総利益 | 423 | | | 529 | | | (20) | % |
| 会社 | (286) | | | (114) | | | ニューメキシコ州 |
| 総合営業収益総額 | $ | 137 | | | $ | 415 | | | (67) | % |
医薬部門利益
2022年9月30日までの3カ月間に製薬部門の利益が増加したのは，主に我々の後発薬計画の表現やブランド薬品や特殊薬品の貢献が増加したためである。これらの要素はインフレ影響によって部分的に相殺され、主に輸送と労働力コストの増加と関係がある。
医療分部利益
2022年9月30日までの3カ月間，医療部門の利益が低下したのは，主に純インフレの影響であり，これは主に輸送や大口商品コストの増加に関係していたが，価格上昇部分はこの影響を相殺していた。医療部門の利益もPPEの影響を受けており，我々の簡略化戦略に関連するいくつかの使い捨て手袋販売の在庫費用が含まれている。
会社
2022年9月30日までの3ヶ月間の会社の変化は、以下の総合運営収益の一部の他の構成要素で議論された要因によるものである。
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| 枢機卿は健康である| Q1 2023年度テーブル格10-Q | 9 |
総合経営収益の他の構成要素
先に議論した収入、毛金利、SG&A費用のほか、合併運営収益は以下の要素の影響を受けている
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| 9月30日までの3ヶ月間 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 |
| 再編と従業員の解散 | $ | 29 | | | $ | 18 | |
| 償却その他の買収に関連するコスト | 71 | | | 79 | |
| 資産処分減価と純利益 | 153 | | | (2) | |
| 訴訟(追討)/有料、純額 | 27 | | | 18 | |
従業員と再編して退職する
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月以内に、再編コストは主にある全企業範囲のコスト節約措置の実施と関係がある。2021年9月30日までの3ヶ月間、再編にはコーディス業務の剥離に関するコストも含まれている。
償却その他の買収に関連するコスト
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、買収に関する無形資産の償却はそれぞれ7，100万ドルと7，800万ドルだった
資産処分減価と純利益
2022年9月30日までの3カ月間に，医療部門に関連する1.54億ドルの税引前非現金営業権減価が確認されたのは，本MD&Aと注4“簡明連結財務諸表付記”
訴訟(追討)/有料、純額
2022年および2021年9月30日までの3カ月間に，それぞれ2，100万ドルおよび2，600万ドルが下大静脈(“IVC”)フィルタ製品責任クレームに関する推定損失および法的弁護費用を確認した。参照してください注6より多くの情報を得るために、“簡明な連結財務諸表付記”を参照してください。
2021年9月30日までの3ヶ月間、集団訴訟反独占訴訟の回収に使用される1700万ドルの収入が確認され、私たちはその一員です。
所得税前収益
上記の項目に加えて、所得税前収益は以下の要素の影響を受ける
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| 9月30日までの3ヶ月間 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 | | 変わる |
| その他(収入)/支出，純額 | $ | 2 | | | $ | (4) | | | ニューメキシコ州 |
| 利子支出，純額 | 25 | | | 40 | | | (38) | % |
| 債務損失を繰り上げ返済する | — | | | 10 | | | ニューメキシコ州 |
利子支出，純額
2022年9月30日までの3ヶ月間で、利息支出が38%低下したのは、主に現金と等価物からの利息収入の増加によるものである。
債務損失を繰り上げ返済する
2021年9月30日までの3ヶ月間、償還債務に関する1，000万ドルの損失を確認しました。詳細はご覧ください注5“簡明連結財務諸表付記”
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10 | 枢機卿は健康である| Q1 2023年度テーブル格10-Q | |
所得税準備金所得税
2022年と2021年9月30日までの3カ月間、有効税率はそれぞれ(0.7%)と26.3%だった。2022年9月30日までの3ヶ月間の実質税率は前年同期に比べて減少しており、主に純営業損失の繰越及びいくつかの他の独立プロジェクトの推定免税額の減少による税務優遇である。2022年9月30日までの3ヶ月間の実質税率には、下記の誉減値費用の税額影響も含まれています。参照してください注7より多くの情報を得るために、“簡明な連結財務諸表付記”を参照してください。
営業権減価費用の税収効果
2022年9月30日までの3カ月間に，医療機関関連の1.54億ドルの減価税前費用を確認した。この費用に関連した純税収割引は2023年度に1200万ドルである
ある項目が異常または一般的でないため離散プロジェクトとみなされない限り、このプロジェクトの税収影響は私たちが推定した年間有効税率に計上される。プロジェクトが我々が推定した年間有効税率で確認された場合、推定された年間有効税率を年初から現在までの期間の所得税前収益に適用し、本四半期と年初までの期間の所得税収益を算出する。離散項目の税務影響はその発生期間中に全体的に確認された。
2022年9月30日までの3ヶ月間、営業権減価費用の税収影響は、従来の会計年度に営業権減値を記録していたことを考慮して、尋常ではないか珍しいとは考えられないため、推定年間有効税率に計上されている。相殺できない営業権の影響は2023年度の推定年間有効税率を増加させた。2022年9月30日までの3カ月間の税前収益に高い税率を適用することで約2200万ドルの増加が確認された中期税収利益は、2022年9月30日までの3カ月の簡明総合収益表における所得税収益および2022年9月30日の簡明総合貸借対照表における前払い費用および他の資産に影響を与えている。この臨時税収割引は2023年度の今後数四半期で逆転するだろう。
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| 枢機卿は健康である| Q1 2023年度テーブル格10-Q | 11 |
流動性と資本資源
私たちは現在、利用可能な資本資源(手元の現金と約束された信用手配)と予測された経営キャッシュフローに基づいて、運営資本需要を満たすのに十分な資本資源を持っていると考えている；現在予想されている資本支出、現在予想されている業務の増加と拡張、契約義務と現金需要、納税、現在と予測されている債務超過要求、配当および株式買い戻し、および既知のオピオイド薬物訴訟和解支払い。もし私たちが1つ以上の買収を行うことを決定すれば、このような取引の規模とタイミングに応じて、資本市場に入って追加的な融資を行う必要があるかもしれない。
現金および現金等価物
2022年9月30日現在、私たちの現金と等価物残高は35億ドルですが、2022年6月30日までは47億ドルです。2022年9月30日までの3カ月間、経営活動が提供した現金純額は2300万ドルで、和解協定に関連する2件目の3億72億ドルの年間支払いの影響が含まれている。より多くの情報については，次のオピオイド訴訟和解協定の節を参照されたい。さらに、私たちは株の買い戻しのために10億ドルの現金を配備した。
2022年9月30日現在、私たちの現金と等価物は、各銀行の現金預金口座に保管されているか、または質の高い短期流動性投資に投資されています。
運営キャッシュフローに影響を与える運営資金変動は，顧客支払いの時間，在庫調達，サプライヤーへの支払い時間や正常業務過程における納税などの要因，顧客と製品の組合せによる変動運営資金需要によって大きく異なる可能性がある。
2022年9月30日現在の現金と等価物残高には、米国以外の子会社が保有する5.61億ドルの現金が含まれている
他の融資手配や金融商品
信用手配と商業手形
現金および等価物およびキャッシュフローの運営に加えて、2022年9月30日までの他の流動性源は、20億ドルの商業手形計画を含み、20億ドルの循環信用手配の支持を得ている。私たちはまた10億ドルの売掛金販売施設を持っている。2022年9月30日まで、私たちは商業手形計画、循環信用手配、あるいは売掛金の販売手配の下で未返済の金額を承諾しました
2022年9月、私たちはCardinal Health Funding、LLC(“スイスフラン”)を通じて、私たちが約束した売掛金販売融資計画を2025年9月30日まで更新した。私たちの循環信用と約束された売掛金販売計画は私たちが3.75対1を超えない総合的な純レバレッジ率を維持することを要求します。2022年9月30日、私たちはこの金融契約を守った
長期債務
2022年9月30日と2022年6月30日までの長期債務総額は53億ドルで、現在の部分と他の短期借入金を含む
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12 | 枢機卿は健康である| Q1 2023年度テーブル格10-Q | |
資本配置
オピオイド訴訟和解協定
2022年9月30日現在，あるオピオイド訴訟に関する課税額は60.3億ドルであり，詳細は参照されたい注6“簡明連結財務諸表付記”。私たちは支払い金額の大部分が18年以内に分割的に支払われると予想している。和解協定の発効日は2022年4月2日。2022年9月30日までの3ヶ月間、和解協定に基づいて2番目の3.72億ドルの年間支払いを支払った。私たちは毎年7月に和解協定に基づいて和解合意期間内の後続年間支払いを支払う予定です。このような未来に支払う金額は私たちが支払った金額とは違うかもしれない
資本支出
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間の資本支出はそれぞれ7000万ドルと6700万ドルだった。
配当をする
2022年5月10日と2022年8月10日に、我々の取締役会は1株当たり0.4957ドルの四半期配当金、または1株1.98ドルの年化配当金を承認し、それぞれ2022年7月15日と2022年10月17日に登録された株主に支払う。
株式買い戻し
2022年9月30日までの3カ月間、加速株買い戻し計画(“ASR”)に基づいて10億ドルの普通株を買い戻した。私たちは現金でASRプロジェクトに資金を提供する。ASR計画は2023年度第2四半期に完了する予定で、既存株の買い戻し認可下の残り額を約17億ドルに減少させる見通しだ。参照してください注10より多くの情報を得るために、“簡明な連結財務諸表付記”を参照してください。
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その他のプロジェクト
2022年Form 10-KのMD&Aは、2022年6月30日までの会計年度における契約義務と現金需要を解決します。正常な業務過程以外に、このようなプロジェクトはその後大きな変化がなかった。
重要な会計政策と敏感な会計推定
以下の討論と分析は総合貸借対照表に記載されている肝心な会計政策と敏感な会計推定の補充開示であり、URLはJune 30, 2022それは.本議論と分析は、2022年のForm 10-Kに含まれる重要な会計政策および敏感な会計推定と一緒に読まなければなりません。
キー会計政策とは、(I)我々の財務状況や経営結果に大きな影響を与える可能性があり、(Ii)過去の経験や経営陣の判断に応じて複雑かつ主観的な推定を用いることを要求する会計政策である。他の人が同じ事実や状況を合理的に判断すると異なる推定が得られる可能性がある.推定自体が不確実であるため、“リスク要因”で議論されているリスク要因や、米国証券取引委員会に提出された2022年6月30日以来の10-K表や他の文書で議論されている他のリスクなど、実際の結果が異なる可能性がある。
商誉
購入業者は毎年または減値指標が存在する場合に減値テストを行う.商誉減値テストは報告部門の推定公正価値と相応の帳簿金額の比較に関連し、定性或いは定量評価を用いて行うことができる。まず定性的要素を評価して、報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性があるかどうかを決定する。公正価値が帳簿価値を超えていない可能性が高いと判断された場合は，定量試験を行う。数量化商誉減値テストは、報告単位の推定公正価値をそれぞれの帳簿金額と比較することを含む。報告単位は、1つの運営部門または1つの運営部門よりも低いレベル(コンポーネントとも呼ばれる)として定義される。
私たちの報告機関は，製薬運営部門(私たちの核と精密健康ソリューション部門を含まない)，核と精密健康ソリューション部門，医療運営部門(私たちの家庭基本健康ソリューション部門を含まない)(“医療部門”)，家庭基本健康ソリューション部門である
営業権減値テストは、報告単位を識別すること、イベントおよび状況を定性的に評価して、減少値がより存在する可能性があるかどうかを決定すること、および必要であれば、適用報告単位の公正価値を推定することを含む判断に関する。我々の定性的評価は，報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性があるかどうかを決定する際に，すべての決定されたイベントや状況および公正価値に最も関連する駆動要因(積極的でも消極的であっても)の証拠と重要性を考慮する.
医療機関の営業権
2022年9月30日までの3ヶ月間、医療機関はインフレ影響および個人防護用品の需要と定価に関連する不利な財務結果を経験し続けた。これらの影響に関連するリスクと不確実性は
無リスク金利に用いた割引率は，定性評価を迂回し，医療機関の商用減価定量化テストを行うことを選択した
医療機関の推定公正価値の決定は，収入に基づく方法(10.5%の割引率と2%の最終成長率を用いる)と市場に基づく方法を組み合わせたものである。また，キャッシュフロー手法を割引するために80%の重みを割り当て，上場企業手法を指導するために10%の重みを割り当て，取引方法を指導するために10%の重みを割り当てた.帳簿金額が公正価値を超え，医療機関の税引前減値費用は1.54億ドルであり，2022年9月30日までの3カ月間に確認し，資産減価と(収益)/処分資産損失を計上し，純額は我々の簡明総合収益表に計上した。この減価費用は主に無リスク金利の上昇による割引率の上昇によるものである。医療機関が2022年9月30日に減価費用を確認した後の帳簿価値は67億ドルであり，そのうち18億ドルは営業権である。参照してください注4“簡明連結財務諸表付記”についての説明は、さらなる検討に供する。
これらの仮定は合理的で適切であると考えられるが、それらは複雑で主観的であり、2023年度の1つのキー仮説または複数のキー仮説の追加的な不利な変化は、将来の推定に著しく影響する可能性がある。これらの仮定には、紅衣主教健康ブランドの医療製品の販売の最適化および増加に関連する重要な計画の実行、私たちの医療部門の特定の戦略部門の成長、およびサプライチェーンおよび大口商品コストの増加の持続時間および振幅の仮定が変化するような努力およびコスト最適化プロジェクトの簡略化およびコスト最適化プロジェクトの簡略化を推進すること、および値上げまたは追加費を含む、サプライチェーンのさらなる中断；コーディスの影響；コーディスの影響を含む、予想された収益または他の財務計画を達成できなかったが、これらに限定されない
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資産剥離，PPEの予想需要と販売価格，割引率の上昇，端末成長率の低下，税率上昇(潜在的な税制改革を含む)，あるいは業界や経済傾向の大きな変化。重要な仮説の不利な変化は、公平な価値が未来に帳簿価値を割ることを招き、それによって未来の間に私たちの医療機関の営業権に減値をもたらす可能性がある
私たちの経営結果に悪影響を与えます。例えば，割引率を0.5%増加させたり，最終成長率を1.75%低下させたりすると仮定すると，医療機関の公正価値はさらに約3億ドル減少する。
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非公認会計基準財務計量の解釈と入金
本テーブル10-QにおけるMD&Aにおける“総合結果概要”の部分には，GAAPで計算されていない財務指標が含まれている.
GAAPが用意した財務情報に基づいて当社の業務を分析するほか、内部でこれらの非GAAP財務指標を使用して私たちの業績を評価し、財務および運営計画に参加し、奨励的な報酬を決定します。これらの指標は追加的な視点を提供しており、場合によっては潜在的な持続的な業務の業績と密接に関連していると考えられます。著者らは投資家にこれらの非GAAP財務指標を補充指標として提供し、読者がプロジェクトと事件が私たちの財務と経営業績に与える影響を評価し、そして私たちの業績を私たちの競争相手と比較することを助ける。しかし，我々が使用している非GAAP財務指標は，他社が使用している類似名称の指標計算方式と異なる可能性があるため，比較できない可能性がある。我々が開示する非GAAP財務指標は、GAAPから計算された財務指標に代替または優れているとみなされてはならず、GAAPに従って計算された財務結果および以下に説明する財務諸表との入金は慎重に評価されなければならない
非公認会計基準財務指標から除外する
経営陣は、以下のような理由から、以下の項目を本報告で提案された非公認会計基準測定基準から除外することが有益であり、自身および投資家の業務の評価を容易にすると考えている
•後進が先に料金と信用を出す除外されたのは、製薬業者の価格上昇やデフレ、年末在庫水準(我々の会計年度終了前の顧客購入行為の著しい影響を受ける可能性がある)など、後進先出し(“LIFO”)の在庫費用や信用を推進する要因が大きく制御できず、正確に予測できなかったためである。後進先出費用と信用を非GAAP指標から除外し、著者らの現在の財務業績と著者らの歴史財務業績及び著者らの同業者グループ会社の財務業績との比較を容易にする。列挙された間、私たちは何の後進先出し費用や信用も確認しませんでした。
•手術服のコストや収入をリコールする在庫解約と何らかの救済と供給中断費用を含み、2020年1月に一部の医療機器促進会(“AAMI”)の3級外科ドレスと自発的な現場行動(一部の小包のリコールと他の小包に過剰なラベルを貼ることを許可する是正行動)による関連保険回収費用を差し引く。手術服リコール費用の収入はこれらの特定コストの保険回収を代表する。著者らはすでにこれらのコストを著者らの非GAAP指標から除外し、投資家が業務の基本経営業績をよりよく理解でき、そして著者らの現在の財務業績を著者らの歴史財務業績及び著者らの同業者グループ会社の財務業績と比較することを容易にする
•株主協力協定コストElliott Associates，L.P.，Elliott International，L.P.(総称して“Elliott”)とCardinal Healthが締結したプロトコル(“連携プロトコル”)に関する法律，相談，その他の費用，交渉や協調合意の決定によるコスト，本連携プロトコルによって設立された新たな取締役会業務審査委員会によるコストが含まれる.私たちはこれらのコストを私たちの非GAAP指標から除外します。それらは私たちの持続的な業務運営の正常な過程で発生したり反映されないので、傾向と財務業績の分析を曖昧にする可能性があります
•前期に関連した国家オピオイド評価費用発生前の期間に販売または流通された処方オピオイドの州評価部分である。この部分は非GAAP財務測定基準から除外され、前期の売上高に遡るため、組み入れられれば、当社が行っている基幹業務の本年度の業績分析が曖昧になる。また，州法は継続的な支払いを要求する可能性があるが，前期販売に関する評価部分は使い捨てで非日常的な項目と考えられている。前財政年度に関連する国家オピオイド評価の収入とは、基本的な評価が裁判所によって無効または製造業者の返済が宣言されたときに計算すべき項目の償却をいう
•再編と従業員解散費それらは私たちの基礎業務の持続的な運営の一部ではないので除外された。
•償却その他の買収に関連するコスト取引コスト、統合コスト、または代償債務の公正な価値変動を含む。なぜなら、それらは私たちの基礎業務の継続的な運営の一部ではなく、私たちの現在の財務業績と私たちの歴史的財務業績と私たちの同業者グループ会社の財務業績との比較を容易にするからである。また、買収に関連する無形資産の償却コストは非現金金額である
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それらは数量と頻度で可変であり、買収タイミングと規模の著しい影響を受けるため、それらの排除は歴史、現在、予測の財務業績を比較するのに役立つ。買収に関する他のコストも含まれておらず、このようなコストは買収に直接関連しているが、被買収エンティティの初期貸借対照表で買収価格の一部が割り当てられていることが確認された基準を満たしていない。これらの費用はまた買収のタイミング、複雑さ、規模の著しい影響を受けている
•資産処分の減価と損益，純額排除されたのは、我々が行っている業務運営の通常のプロセスでは発生しないか、または反映されないため、時間および金額は本質的に予測不可能であり、減値の場合、非現金金額であるため、それらの排除は、履歴、現在、および予測された財務結果を比較しやすいからである
•訴訟追討または有料，純額排除されるのは、以前または複数の期間に発生する可能性のあるイベントに関連することが多く、私たちの通常のビジネスプロセスでは発生しないか、または私たちの正常なビジネスプロセスを反映しており、時間および金額は本質的に予測不可能であるからである。2022年度には、1800万ドルの一度の臨時弁護士費が発生し、最終的に和解協定(“和解協定”)が決定され、州と地方政府の実体が提起した大多数のオピオイド訴訟を解決した。和解協定の独自の性質と重要性、および費用の使い捨て、または性質があるため、この費用は訴訟補償または費用、純額に計上される。また、2022年度には、私たちの製薬部門の利益は1600万ドルの利益損失判決の積極的な影響を受けた。この判決は一般過程の知的財産権クレームの結果であるため、訴訟賠償又は費用を計算する際には調整せず、純調整する。2021年度には、純運営損失の繰越に関する税収割引が発生した。この損失をもたらしたいくつかの税引前金額は訴訟費用と関連がある。したがって、私たちはほとんどの税金割引を訴訟費用に分配した
•債務損失を繰り上げ返済する通常の業務プロセスでは発生しないため、傾向や財務業績の分析が曖昧になる可能性があるため除外される。また、このような費用の額と頻度は一致しておらず、債務弁済取引の時間や規模に大きな影響を受けている
•(収益)/ナビゲーション健康株の売却損失私たちが2020年度にナビゲーション健康余剰株式を販売することと関連がある。株式保留は、私たちが2019年度にナビゲーション健康の多数の株式を初めて販売することと関係がある。私たちがこの重大な収益を除去するのは、このような規模の投資収益或いは損失は通常正常な業務過程で発生しないためであり、性質は多数の株式の収益或いは損失を剥離することに類似しており、著者らは非GAAP業績からこれを除去した。私たちが2019年度にナビゲーション健康の多数の株式を初めて販売した収益も、当社の非GAAP測定基準には含まれていません
以上に列挙した各項目の税収効果は、当該項目に適用される税率及び他の税収属性、並びに当該項目を記録する司法管轄区域を用いて決定される。各項目の総影響、税額および純影響は、我々のGAAP対非GAAP台帳とともに示されている
定義する
成長率計算：本報告における成長率は、今期業績と前期業績との差を前期業績を割ることで決定した。
非GAAP営業収益：営業収益には、(1)後進先出法費用/(クレジット)、(2)手術衣リコールコスト/(収入)、(3)株主協力協議コスト、(4)前期に関連する国のオピオイド評価、(5)再編·従業員解散費、(6)償却その他の買収関連コスト、(7)資産処分減価および(損益)/純額、および(8)訴訟(回収)/費用、純額は含まれていない
非公認会計基準所得税前収益：所得税前収益には、(1)後進先出費用/(相殺)、(2)手術衣リコールコスト/(収入)、(3)株主協力協議コスト、(4)前期に関連する国家オピオイド評価、(5)再編·従業員解散費、(6)償却その他買収関連コスト、(7)資産処分減価および(収益)/損失、(8)訴訟(回収)/費用、純額、(9)債務早期清算損失および(10)(収益)/ナビゲーション健康株売却損失を含まない
枢機卿健康会社の非GAAP純収益：NeT級収益(1)後進先出し費用/(信用)、(2)手術衣リコール費用/(収入)、(3)株主協力協定費用、(4)前期に関連する国のオピオイド評価、(5)再編及び従業員解散費、(6)償却その他の買収関連費用、(7)資産処分減価及び(収益)/損失、純額、(8)訴訟(回収)/費用、純額を含まない、紅衣主教健康会社に帰属することができる。(9)債務の早期弁済損失と(10)(収益)/ナビゲーション健康の持分権益の売却損失は、税額当たり純額。
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非公認会計基準有効税率：所得税引当/(恩恵を受ける)所得税は、以下の税種の影響を調整した：(1)後進先出費用/(相殺)、(2)手術衣リコール費用/(収入)、(3)株主協力協定費用、(4)前期に関連する国家オピオイド評価、(5)再編·従業員解散費、(6)償却その他の買収に関する費用、(7)減価と(収益)/処分資産の損失、純額、(8)訴訟(回収)/費用、純額、(9)債務損失と(10)(収益)/売却ナビゲーション持分の損失健康を早期清算(上記10項で調整した所得税前収益)で割る
枢機卿健康会社の非GAAPが希釈した1株当たりの収益：紅衣主教健康会社の非GAAP純収益を希釈した加重平均流通株で割った
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GAAPの非GAAPの調整
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| (単位が百万で、1株当たり普通株を除く) | | | | | 営業収益 | 営業利益成長率 | 所得税前収益 | 所得税準備金所得税 | 純収益1 | 純収益1 成長率 | 1株当たりの収益を薄める1 | 1株当たりの収益を薄める1 成長率 |
| | | | | 2022年9月30日までの3ヶ月 |
| 会計原則を公認する | | | | | $ | 137 | | (67) | % | $ | 110 | | $ | (1) | | $ | 110 | | (59) | % | $ | 0.40 | | (57) | % |
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| 株主協力協定コスト | | | | | 6 | | | 6 | | 2 | | 4 | | | 0.01 | | |
| 再編と従業員の解散 | | | | | 29 | | | 29 | | 7 | | 22 | | | 0.08 | | |
| 償却その他の買収に関連するコスト | | | | | 71 | | | 71 | | 18 | | 53 | | | 0.20 | | |
資産処分減価と純利益2 | | | | | 153 | | | 153 | | 34 | | 119 | | | 0.44 | | |
| 訴訟(追討)/有料、純額 | | | | | 27 | | | 27 | | 7 | | 20 | | | 0.07 | | |
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| 非公認会計原則 | | | | | $ | 423 | | (20) | % | $ | 396 | | $ | 67 | | $ | 328 | | (12) | % | $ | 1.20 | | (7) | % |
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| | | | | 2021年9月30日までの3ヶ月 |
| 会計原則を公認する | | | | | $ | 415 | | ニューメキシコ州 | $ | 369 | | $ | 97 | | $ | 271 | | ニューメキシコ州 | $ | 0.94 | | ニューメキシコ州 |
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| 再編と従業員の解散 | | | | | 18 | | | 18 | | 4 | | 14 | | | 0.04 | | |
| 償却その他の買収に関連するコスト | | | | | 79 | | | 79 | | 21 | | 58 | | | 0.20 | | |
| 資産処分減価と純利益 | | | | | (2) | | | (2) | | (10) | | 8 | | | 0.03 | | |
| 訴訟(追討)/有料、純額 | | | | | 18 | | | 18 | | 4 | | 14 | | | 0.05 | | |
| 債務損失を繰り上げ返済する | | | | | — | | | 10 | | 3 | | 7 | | | 0.03 | | |
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| 非公認会計原則 | | | | | $ | 527 | | (15) | % | $ | 491 | | $ | 119 | | $ | 372 | | (17) | % | $ | 1.29 | | (15) | % |
1 枢機卿健康会社によるものです
2 2022年9月30日までの3ヶ月間の資産減額と(損益)/処分資産純額には、医療部門に関連する1.54億ドルの税前営業権減価費用が含まれている。2023年度には、この減価費用に関連する純税収割引は1200万ドルであり、年間有効税率に含まれる。このため、2022年9月30日までの3カ月間の税収割引額は約2200万ドル増加し、今年度の残り時間の所得税支出が増加する見通しだ。
各部分とある計算の総和は四捨五入調整を反映する可能性がある.
私たちはプロジェクトの性質と税金管轄権に応じて違う税率を適用する。
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市場リスクの定量的·定性的開示について
2022年度終了から2022年9月30日まで、我々の2022 Form 10-Kに含まれる定量的および定性的市場リスク開示には実質的な変化はない。
制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々の最高経営責任者と最高財務責任者の参加の下、2022年9月30日までの開示制御及び手続(例えば、1934年“証券取引法”(以下、“取引法”と略す)第13 a-15(E)条に定義されている)の有効性を評価した。この評価に基づいて、我々の最高経営責任者および最高財務官は、2022年9月30日まで、我々の開示制御および手続きが有効であり、取引所法案に基づいて我々の報告で開示を要求する情報が米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを確保し、これらの情報が蓄積され、適切なときに管理層に伝達され、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うことができると結論した。
財務報告の内部統制の変化
2022年9月30日までの四半期内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はありません。
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法律訴訟
以下に述べるプログラムを除いて，注6“簡明総合財務諸表付記”の内容は、参考にするために、本“法律手続き”の節に組み込まれている。
2019年6月、株主といわれるメリッサ·コーエンは、紅衣主教健康会社を代表して米国オハイオ州南区地域裁判所に訴訟を提起し、被告が受託責任に違反し、紅衣司教健康会社の制御物質流通を効果的に監督できなかったことを告発し、一部の役員報酬支払いを承認した。2019年12月と2020年1月、株主といわれるStanley M.MaloneとMichael Splaineはそれぞれ米国オハイオ州南区地域裁判所に類似の訴訟を起こした。2020年1月，裁判所はRe Cardinal Health，Inc.デリバティブ訴訟のタイトルの下でデリバティブ事件を合併し，2020年3月に原告が改正起訴状を提出した。その他の事項を除いて、改正された合併デリバティブ起訴状は、被告に対して指定されていない金銭損害賠償を要求し、弁護士費を判決した。2021年2月、裁判所は被告の却下動議を部分的に承認し、被告の動議を部分的に却下した。裁判所は役員報酬に関するクレームを却下したが、クレームを監督できなかったという説の却下を拒否した。
2021年12月、双方は原則的に和解合意に達し、2022年10月、裁判所は和解を承認し、事件を却下する命令を下した。この和解協定にはどんな責任も含まれていない。和解協定によると、紅衣主教の役員と役人責任保険会社は被告を代表して紅衣主教に1.24億ドルを支払い、裁判所が原告弁護士に判決した約3100万ドルの弁護士費と支出を差し引く。枢機卿は2023年度にこのお金を受け取ると予想される。
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リスク要因
以下のリスク要因と、“リスク要因”で議論されたリスク要因、および米国証券取引委員会に提出された2022年10-Kフォームおよび2022年6月30日以降に米国国際金融会社に提出された文書で議論されている他のリスクを含む、本10-Qフォームの情報をよく考慮しなければなりません。これらのリスクは私たちの運営結果、財務状況、流動性、およびキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。私たちの業務はまた、私たちが現在意識していない、あるいは私たちの運営にどうでもいいと思うリスクの影響を受けるかもしれない。
私たちの業務は維権株主の影響を受けるかもしれない。
2022年9月，Elliott Associates，L.P.およびElliott International，L.P.(総称して“Elliott”と呼ぶ)と協力協定(“協力協定”)を締結し，この合意に基づき，我々の取締役会(その中に含まれる)はElliottからの代表を含む4人の新たな独立取締役を任命し，(2)取締役会の諮問業務審査委員会を設立し，我々の戦略，ポートフォリオ，資本分配フレームワーク，運営の全面的な審査を担当した.
協力協定は、例えば、私たちの経営陣や未来の戦略方向に不確実性をもたらすなど、予期せぬ結果をもたらす可能性があり、これは、将来のビジネス機会を失ったり、適格な人材を誘致し、維持する能力に負の影響を与える可能性がある。また，業務審査委員会や取締役会が提案したどの行動を実施してもコストが高く時間がかかる可能性があり，我々の継続的な業務運営を乱す可能性があり，最終的には成功しない可能性がある
維権株主は、私たちの取締役会と管理職に追加的な変化や影響を加えようとするか、あるいは代理権競争を開始しようとするかもしれません。これは、管理職と取締役会の注意を分散させ、私たちの運営を混乱させ、コストが高く時間がかかる可能性があります。このような依頼書の競争，行動や要求，あるいは維権株主の公開のみの存在は，我々の株式の市場価格に変動を与える可能性がある.
私たちは税法の不利な変化や私たちの税金状況に挑戦されるかもしれない。
私たちは大規模な多国籍企業で、アメリカと多くの国で業務をしています。したがって、私たちは多くの司法管轄区域の税法によって制限されている。
アメリカと私たちが業務を経営している他の管轄区域では時々私たちの納税状況、有効税率、あるいは納税に悪影響を及ぼす可能性があることを提案します。私たちに影響を与える可能性のある具体的な措置には、米国または外国企業の所得税税率の引き上げや税法の改正、所得税の目的のための後進先出(LIFO)在庫会計方法の廃止、総収入に応じて米国州レベルで税収を確立または増加させること、経済協力開発機構(OECD)が実施する基数侵食および利益移転プロジェクトの提案、およびEU委員会の不法国家援助に対する調査が含まれる。2022年8月、米連邦政府は“インフレ低減法案”を公布し、ある大企業に15%の会社最低税を徴収し、2022年12月31日以降の株買い戻しに1%の税を徴収した。これらは
準備は私たちの財政状況と経営結果に悪影響を及ぼすかもしれない
また，2021年と2020年度のオピオイド関連訴訟に関する課税項目には，それぞれ2.28億ドルと4.88億ドルの純税収割引が記録されており，将来支払う可能性のある金額の推定控除額の評価を反映している。我々は経営陣の判断と現在の米国減税·雇用法案(“税法”)の理解に基づいて合理的な見積もりを行い、金額を記録しているが、これらの見積もりは米国国税局(IRS)から疑問視される可能性がある重大な判断が必要である。
米国の税法は税法を変更し、税法の解釈やこれらの福祉の将来的な控除額を評価するための私たちの推定と仮定、あるいは税法が再び変わる可能性があることを疑問に思うことができる。不確定な税収状況に関連する実際の税収割引額は、これらの推定値と大きく異なる可能性がある。参照してください注7これらの事項の詳細については、“簡明連結財務諸表付記”を参照されたい
2021年度には、我々の所得税支出は、コロナウイルス援助、救済、経済安全(CRE)法案に基づいて自己保険税前純営業損失から繰り越した税収優遇から得られた4.24億ドルの収益を反映している。また、この純営業損失の繰越により、9.66億ドルの米国連邦所得税の返金を受けた。この純営業損失の繰越について、私たちを含む一部の業界参加者は、CARE法案を使用した純営業損失繰越条項と税法下の減税条項を含む、米国衆議院監督·改革委員会から手紙を受け取りました。私たちはこの手紙に返事をした。アメリカ国税局はこの自己保険損失について私たちの税務立場に挑戦するかもしれない。もしこのような措置が成功すれば、私たちの実際の税率は不利な影響を受けるかもしれない。また、保険範囲を管理する法律は州によって異なり、一部の州裁判所の法律や保険証書の解釈は私たちの自己保険損失に影響を与える可能性があり、これは私たちの財務状況にマイナスの影響を与える可能性がある
私たちはアメリカ連邦司法管轄区、アメリカ各州司法管轄区と外国司法管轄区に所得税申告書を提出します。税法は複雑で、違う解釈ができる。少数の例外を除いて、私たちは2015年度から本年度まで税務機関の監査を受けなければならない。調整を提案する
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| 枢機卿は健康である| Q1 2022年度テーブル格10-Q | 22 |
進行中の監査は私たちの有効な税率や納税に悪影響を及ぼすかもしれない。
未登録株式証券販売と収益の使用
発行人が株式証券を購入する
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| 期間 | 総数
の株
購入済み(1) | | 1株平均支払価格(2) | | 株式総数
購入した
公開発表された計画の一部として(2，3) | | 近似値
ドルの価値は
その年の5月の株
しかしまだ購入されます
計画(3)により
(単位：百万) |
| 2022年7月 | 775 | | | $ | 54.32 | | | — | | | $ | 2,743 | |
| Aug 2022 | 562 | | | 68.03 | | | — | | | 2,743 | |
| 2022年9月 | 11,987,022 | | | 66.74 | | | 11,986,815 | | | 1,943 | |
| 合計する | 11,988,359 | | | $ | 66.74 | | | 11,986,815 | | | $ | 1,943 | |
(1)2022年7月，8月，9月にラビ信託でそれぞれ購入した775株，562株，207株の普通株を反映し，補償計画参加者の投資を延期した。
(2)2022年9月14日、株式買い戻し(ASR)加速計画に入り、10億ドルの総購入価格で普通株を購入し、1200万株の普通株の初期受け渡しを受け、参考価格は66.74ドルだった。ASR計画は2023年度第2四半期に終了する予定だ。参照してください注10より多くの情報を得るために、“簡明な連結財務諸表付記”を参照してください。
(3)2021年11月4日、我々の取締役会は、2024年12月31日に満了する新たな30億ドルの株式買い戻し計画を承認した。2022年9月30日現在、この計画によると、19億ドルの権限が株式買い戻しに使用されている。ASR計画が完了すると、我々の既存の株式買い戻し許可下の残り額は約17億ドルに減少すると予想される。
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23 | 枢機卿は健康である| Q1 2023年度テーブル格10-Q | |
簡明合併損益表
(未監査)
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| 9月30日までの3ヶ月間 |
| (単位が百万で、1株当たり普通株を除く) | 2022 | | 2021 |
| 収入.収入 | $ | 49,603 | | | $ | 43,968 | |
| 製品販売コスト | 47,989 | | | 42,326 | |
| 毛利率 | 1,614 | | | 1,642 | |
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| 運営費用： | | | |
| 販売·販売·一般·行政費用 | 1,197 | | | 1,114 | |
| 再編と従業員の解散 | 29 | | | 18 | |
| 償却その他の買収に関連するコスト | 71 | | | 79 | |
| 資産処分減価と純利益 | 153 | | | (2) | |
| 訴訟(追討)/有料、純額 | 27 | | | 18 | |
| 営業収益 | 137 | | | 415 | |
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| その他(収入)/支出，純額 | 2 | | | (4) | |
| 利子支出，純額 | 25 | | | 40 | |
| 債務損失を繰り上げ返済する | — | | | 10 | |
| 所得税前収益 | 110 | | | 369 | |
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| 所得税準備金所得税 | (1) | | | 97 | |
| 純収益 | 111 | | | 272 | |
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| 差し引く：非持株権益による純収益 | (1) | | | (1) | |
| 枢機卿健康会社の純収益 | $ | 110 | | | $ | 271 | |
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| 紅衣主教健康会社の普通株式1株当たりの収益： | | | |
| 基本的な情報 | $ | 0.41 | | | $ | 0.94 | |
| 薄めにする | 0.40 | | | 0.94 | |
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| 加重-発行された普通株式の平均数： | | | |
| 基本的な情報 | 271 | | 287 |
| 薄めにする | 273 | | 289 |
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| 発表された普通株1株当たりの現金配当金 | $ | 0.4957 | | | $ | 0.4908 | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
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| 枢機卿は健康である| Q1 2023年度テーブル格10-Q | 24 |
簡明総合総合収益表
(未監査)
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| 9月30日までの3ヶ月間 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 |
| 純収益 | $ | 111 | | | $ | 272 | |
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| その他の全面的な損失： | | | |
| 外貨換算調整その他 | (58) | | | (25) | |
| 派生ツールは純収益/(損失)、税引き後純額を実現していない | (4) | | | (2) | |
| その他総合損失総額，税引き後純額 | (62) | | | (27) | |
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| 総合収益総額 | 49 | | | 245 | |
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| 差し引く：非持株権益の総合収益 | (1) | | | (1) | |
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| 紅衣主教健康会社の全面的な収入総額 | $ | 48 | | | $ | 244 | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
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| 枢機卿は健康である| Q1 2023年度テーブル格10-Q | 25 |
簡明総合貸借対照表
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| (単位：百万) | 2022年9月30日 | | June 30, 2022 |
| 資産 | (未監査) | | |
| 流動資産： | | | |
| 現金および現金等価物 | $ | 3,492 | | | $ | 4,717 | |
| 売掛金純額 | 11,039 | | | 10,561 | |
| 在庫、純額 | 15,891 | | | 15,636 | |
| 前払い費用とその他 | 2,274 | | | 2,021 | |
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| 流動資産総額 | 32,696 | | | 32,935 | |
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| 財産と設備、純額 | 2,339 | | | 2,361 | |
| 営業権その他無形資産，純額 | 7,367 | | | 7,629 | |
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| その他の資産 | 985 | | | 953 | |
| 総資産 | $ | 43,387 | | | $ | 43,878 | |
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| 負債と株主損失 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 売掛金 | $ | 28,362 | | | $ | 27,128 | |
| 長期債務とその他の短期借入金の当期部分 | 578 | | | 580 | |
| その他負債を計算すべき | 2,619 | | | 2,842 | |
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| 流動負債総額 | 31,559 | | | 30,550 | |
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| 長期債務、流動分を差し引く | 4,689 | | | 4,735 | |
| 繰延所得税とその他の負債 | 8,919 | | | 9,299 | |
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| 株主赤字： | | | |
| 額面のない優先株： | | | |
許可-500千人発行済み株式-ありません | — | | | — | |
| 普通株、額面なし： | | | |
許可-755百万発行済み株式-327百万株価は2022年9月30日2022年6月30日 | 2,576 | | | 2,813 | |
| 赤字を累計する | (301) | | | (280) | |
国庫普通株は、コストで計算する 65百万株と54百万株で2022年9月30日2022年6月30日 | (3,880) | | | (3,128) | |
| その他の総合損失を累計する | (176) | | | (114) | |
| 枢機卿健康会社の株主損失総額 | (1,781) | | | (709) | |
| 非制御的権益 | 1 | | | 3 | |
| 株主損益総額 | (1,780) | | | (706) | |
| 総負債と株主赤字 | $ | 43,387 | | | $ | 43,878 | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
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| 枢機卿は健康である| Q1 2023年度テーブル格10-Q | 26 |
株主権益簡明総合報告書/(損失)
(未監査)
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| 普通株 | | | | 国庫株 | | その他を累計する
全面的に
損 | | 非制御的権益 | | 合計する
株主の
権益/(赤字) |
| (単位：百万) | 既発行株 | | 金額 | | 保留する
収益/(累積損失) | | 株 | | 金額 | | | |
| 2022年9月30日までの3ヶ月 |
| 2022年6月30日の残高 | 327 | | | $ | 2,813 | | | $ | (280) | | | (54) | | | $ | (3,128) | | | $ | (114) | | | $ | 3 | | | $ | (706) | |
| 純収益 | | | | | 110 | | | | | | | | | 1 | | | 111 | |
| その他総合損失、税引き後純額 | | | | | | | | | | | (62) | | | | | (62) | |
| 非持株権を購入する | | | | | | | | | | | | | (2) | | | (2) | |
| 従業員株計画活動は、従業員の納税で控除された株を差し引く | — | | | (37) | | | | | 1 | | | 48 | | | | | | | 11 | |
| 株式買い戻し計画活動 | | | (200) | | | | | (12) | | | (800) | | | | | | | (1,000) | |
| 発表した配当金 | | | | | (131) | | | | | | | | | | | (131) | |
| 他にも | | | | | | | | | | | | | (1) | | | (1) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日の残高 | 327 | | | $ | 2,576 | | | $ | (301) | | | (65) | | | $ | (3,880) | | | $ | (176) | | | $ | 1 | | | $ | (1,780) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日までの3ヶ月 |
| 2021年6月30日の残高 | 327 | | | 2,806 | | | $ | 1,205 | | | (36) | | | $ | (2,186) | | | $ | (34) | | | $ | 3 | | | $ | 1,794 | |
| 純収益 | | | | | 271 | | | | | | | | | 1 | | | 272 | |
| その他総合損失、税引き後純額 | | | | | | | | | | | (27) | | | | | (27) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 従業員株計画活動は、従業員の納税で控除された株を差し引く | — | | | (40) | | | | | 1 | | | 39 | | | | | | | (1) | |
| 株式買い戻し計画活動 | | | (100) | | | | | (8) | | | (400) | | | | | | | (500) | |
| 発表した配当金 | | | | | (141) | | | | | | | | | | | (141) | |
| 他にも | | | | | | | | | | | | | (1) | | | (1) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日の残高 | 327 | | | $ | 2,666 | | | $ | 1,335 | | | (43) | | | $ | (2,547) | | | $ | (61) | | | $ | 3 | | | $ | 1,396 | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
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キャッシュフロー表簡明連結報告書
(未監査)
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| 9月30日までの3ヶ月間 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 |
| 経営活動のキャッシュフロー： | | | |
| 純収益 | $ | 111 | | | $ | 272 | |
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| 純収益と経営活動提供/(用)の現金純額を調整する： | | | |
| 減価償却および償却 | 171 | | | 168 | |
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| 資産処分減価と純利益 | 153 | | | (2) | |
| 債務損失を繰り上げ返済する | — | | | 10 | |
| 株式ベースの報酬 | 23 | | | 24 | |
| 不良債権準備 | 29 | | | 12 | |
| | | |
| 経営性資産と負債の変化、買収と資産剥離の影響を差し引く： | | | |
| 売掛金が増加する | (508) | | | (214) | |
| 在庫が増える | (264) | | | (129) | |
| 売掛金増加/(減少) | 1,234 | | | (292) | |
| その他負債及び経営プロジェクト、純額 | (926) | | | (495) | |
| 経営活動が提供する現金純額 | 23 | | | (646) | |
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| 投資活動によるキャッシュフロー： | | | |
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| 資産剥離による収益は，売却された現金を差し引く | — | | | 927 | |
| 物件と設備の追加料金 | (70) | | | (67) | |
| 財産と設備を処分して得た収益 | 2 | | | — | |
| 購入投資 | (3) | | | (2) | |
| 投資収益 | 1 | | | 4 | |
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| 投資活動提供/用現金純額 | (70) | | | 862 | |
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| 資金調達活動のキャッシュフロー： | | | |
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| 長期債務を減らす | (7) | | | (587) | |
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| 株式報酬前払税金純額 | (14) | | | (28) | |
| 普通配当金 | (142) | | | (149) | |
| 在庫株を購入する | (1,000) | | | (500) | |
| 融資活動のための現金純額 | (1,163) | | | (1,264) | |
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| 現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | (15) | | | (5) | |
| 保有している販売待ち資産から再分類された現金 | — | | | 109 | |
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| 現金および現金等価物の純減少 | (1,225) | | | (944) | |
| 期初現金及び現金等価物 | 4,717 | | | 3,407 | |
| 期末現金および現金等価物 | $ | 3,492 | | | $ | 2,463 | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
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| 枢機卿は健康である| Q1 2023年度テーブル格10-Q | 28 |
簡明合併財務諸表付記
1.重要な会計政策の列報根拠と概要
陳述の基礎
私たちの簡明な総合財務諸表には、すべての持株または連結子会社の勘定が含まれており、すべての重大な会社間取引と金額はログアウトしました。買収または売却業務の結果は、それぞれ購入日または売却日から簡明総合財務諸表に計上される。
文意が他に言及されていない限り、2022年9月30日までの本四半期報告10-Q表(本“10-Q表”)で言及されている“私たち”、“私たちの”および類似の代名詞は、Cardinal Health，Inc.およびその持株または合併の子会社を意味する。
私たちの財政年度は6月30日に終わるだろう。これらの縮小合併財務諸表に記載されている2023年度および2022年度は、それぞれ2023年6月30日および2022年6月30日までの事業年度を指す。
我々の簡明な総合財務諸表は、米国公認会計原則(“GAAP”)が中期財務報告に要求する情報および開示を含む、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)によるForm 10-Q四半期報告の指示に基づいて作成されている。公認会計原則に基づいて財務諸表を作成する際には、簡明な総合財務諸表及び付記された報告金額に影響を与える推定、判断及び仮説を行う必要がある。実際の金額はこれらの見積もり金額とは異なるかもしれません
公平な統合財務諸表を簡略化するために必要なすべての調整が含まれていると考えられる。このような調整は、本10-Q表の他の場所で開示されることを除いて、すべて正常かつ恒常的である。また、本2023年度移行期の財務結果は、必ずしも2023年6月30日までの前期全体の予想結果を表すとは限らない。この等簡明総合財務諸表は監査されていないので、当社が2022年6月30日までの財政年度のForm 10−K年度報告(“2022 Form 10−K”)に掲載されている監査総合財務諸表及び関連付記と併せて読まなければならない。
最近発表された未採用の財務会計基準
財務会計基準委員会(“FASB”)が最近発表した会計基準による統合財務諸表の簡素化と
2022年度Form 10-K以前に評価された材料について更新します(ある場合)。2023年度には、統合財務諸表の簡素化に実質的な影響を与える会計基準は発表されていません。
最近採用された財務会計基準
2022年9月30日までの3ヶ月間、新たな材料会計基準は採用されていない。
2.資産剥離
2021年8月、CordisビジネスをHellman&Friedmanに売却し、収益は$923100万ドル、移転された現金を差し引いて、私たちはいくつかの運営資金口座を保留しました。Cardinal Healthはまた，米国とカナダCordis OptEaseとTrapEase下大静脈(“IVC”)フィルタ製品に関する訴訟やクレームに関する製品責任，および注6それは.コーディスの業務は私たちの医療部門で運営されている。
3.再編とリストラ
次の表は、再編と従業員の解散費コストをまとめています
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| 9月30日までの3ヶ月間 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 |
| 従業員関連のコスト | $ | 19 | | | $ | 8 | |
| 施設脱退とその他の費用 | 10 | | | 10 | |
| 全面的な再編と従業員解散費 | $ | 29 | | | $ | 18 | |
従業員に関連する費用には、主に非自発的に解雇された従業員に提供される解雇福祉、重複した賃金費用、過渡期に生じる留用ボーナスが含まれる。施設撤退およびその他のコストには、主に減価償却の加速、空き施設に関連するコスト、資産剥離を支援する専門家、プロジェクト管理およびその他のサービス料、サプライヤー移行費、プロジェクト相談費、およびいくつかの他の資産剥離関連コストが含まれる。
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| 枢機卿は健康である| Q1 2023年度テーブル格10-Q | 29 |
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月以内に、再編コストは主にある全企業範囲のコスト節約措置の実施と関係がある。2021年9月30日までの3ヶ月間、再編にはコーディス業務の剥離に関するコストも含まれている。
次の表は、再編と従業員の解散費に関する負債活動をまとめています
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| (単位：百万) | 従業員-
関連費用 | | 施設輸出
他のコストと | | 合計する |
| 2022年6月30日の残高 | $ | 56 | | | $ | 10 | | | $ | 66 | |
| 足し算 | 20 | | | 3 | | | 23 | |
| 支払いとその他の調整 | (11) | | | (10) | | | (21) | |
| 2022年9月30日の残高 | $ | 65 | | | $ | 3 | | | $ | 68 | |
4.営業権およびその他の無形資産
商誉
以下の表は、営業権帳簿金額の変動状況を分部と総額でまとめたものである
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| (単位：百万) | 製薬業 | | 医療(1) | | 合計する |
| 2022年6月30日の残高 | $ | 2,673 | | | $ | 3,182 | | | $ | 5,855 | |
| | | | | |
| 外貨換算調整その他 | — | | | (26) | | | (26) | |
| 営業権の減価 | — | | | (154) | | | (154) | |
| 2022年9月30日の残高 | $ | 2,673 | | | $ | 3,002 | | | $ | 5,675 | |
(1)2022年9月30日，医療支部累計営業権減価損失は$3.610億.
2022年9月30日までの3ヶ月間、医療機関はインフレ影響および個人防護用品の需要と定価に関連する不利な財務結果を経験し続けた。これらの影響に関するリスクと不確実性および割引率に用いられる無リスク金利の増加により，定性的評価を迂回し，医療機関の商用減価定量化テストを行うことを選択した。
医療機関の推定公正価値の決定は，収入に基づく方法の組合せ(使用)に基づいている10.5%、端末成長率は2百分率)と、市場ベースの方法。また，キャッシュフロー手法を割引するために80%の重みを割り当て，上場企業手法を指導するために10%の重みを割り当て，取引方法を指導するために10%の重みを割り当てた.帳簿金額が公正価値を超えて、税引前減価費用は#ドルになります1542022年9月30日までの3カ月間に確認された医療単位純額は100万ドルであり，資産減値と(損益)/処分資産損失を計上し，純額は我々の簡明総合収益表に計上した。この減価費用は主に満期の割引率が上昇したためである
無リスク金利の引き上げまで。減価費用を確認した後，医療機関の2022年9月30日の帳簿価値は$である6.7億ドルですその中で1.810億ドルは善意です
その他無形資産
次の表は、他の無形資産をカテゴリ別にまとめています
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| 2022年9月30日 |
| (単位：百万) | 毛収入
目に見えない | | 積算
償却する | | ネットワークがあります
目に見えない | | 加重平均残余償却期間(年) |
| 無期限無形資産： | | | | | | | |
| 商標と特許 | $ | 11 | | | $ | — | | | $ | 11 | | | 適用されない |
| 無期限無形資産 | 11 | | | — | | | 11 | | | 適用されない |
| | | | | | | |
| 固定寿命の無形資産： | | | | | | | |
| 取引先関係 | 3,206 | | | 2,157 | | | 1,049 | | | 10 |
| 商標、商号、特許 | 546 | | | 361 | | | 185 | | | 8 |
| 発達した技術やその他 | 1,037 | | | 590 | | | 447 | | | 9 |
| 全寿命無形資産総額 | 4,789 | | | 3,108 | | | 1,681 | | | 9 |
| その他無形資産総額 | $ | 4,800 | | | $ | 3,108 | | | $ | 1,692 | | | 適用されない |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 |
| (単位：百万) | 毛収入
目に見えない | | 積算
償却する | | ネットワークがあります
目に見えない |
| 無期限無形資産： | | | | | |
| 商標と特許 | $ | 11 | | | $ | — | | | $ | 11 | |
| 無期限無形資産 | 11 | | | — | | | 11 | |
| | | | | |
| 固定寿命の無形資産： | | | | | |
| 取引先関係 | 3,272 | | | 2,165 | | | 1,107 | |
| 商標、商号、特許 | 552 | | | 360 | | | 192 | |
| 発達した技術やその他 | 1,038 | | | 574 | | | 464 | |
| 全寿命無形資産総額 | 4,862 | | | 3,099 | | | 1,763 | |
| その他無形資産総額 | $ | 4,873 | | | $ | 3,099 | | | $ | 1,774 | |
無形資産の償却総額は#ドルです71百万ドルとドル782022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月はそれぞれ100万ドル。2023年から2027年までの財政年度余剰時間無形資産償却推定数は以下の通り212百万、$258百万、$233百万、$206百万ドルと$174百万ドルです。
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| 枢機卿は健康である| Q1 2023年度テーブル格10-Q | 30 |
5.長期債務およびその他の短期借入金
長期債務
私たちの長期債務総額は#ドルで、現在の部分と他の短期借入金を含む5.32022年9月30日と2022年6月30日はいずれも10億ドル。すべてのチケットはCardinal Health，Inc.の無担保債務を表し，我々の既存と将来のすべての無担保および無従属債務と同等の支払権を持つ.利息は債務の条項に基づいて支払われる。これらの手形は実際に私たちの子会社の負債に属しており、#ドルの貿易が支払われなければならない28.410億ドル27.12022年9月30日と2022年6月30日はそれぞれ10億ドル
2021年9月30日までの3ヶ月以内に、私たちはすべての未返済ドルを償還しました572元金は2.616厘で、2022年6月に満期となり、償還価格は元金の100%に相当し、計算すべきだが未払いの利息を加え、このロットの債券全体の割増に別途適用される。今回の償還では$を記録しました10債務を早期返済して百万ドルを損失する.事前償還された資金は利用可能な現金から来ている。
その他の融資手配
現金および現金等価物およびトラフィック·キャッシュ·フローに加えて、他の流動資金源は#ドルを含む2.0億ドルの商業手形計画2.010億ドルの循環信用計画です。あと一ドルあります1.0売掛金の販売限度額を10億ドルと約束した。2022年9月30日には違います。私たちの商業手形計画、循環信用手配、あるいは私たちが約束した売掛金販売計画の下での未返済金額。
2022年9月、私たちはCardinal Health Funding、LLC(“スイスフラン”)を通じて、私たちが約束した売掛金販売融資計画を2025年9月30日まで更新した。スイスフランを組織する唯一の目的は、売掛金を購入し、これらの売掛金の不可分権益を第三者購入者に販売することである。公認会計原則に基づいて紅衣司教健康会社と合併しているが、スイス信用グループは、紅衣主教健康会社と我々の子会社とは独立した法律実体であり、スイスフランに売掛金を売却する。スイスの信用は、債権者の債権を満たすためにのみ使用される特別な目的で破産から離れた実体として設計されている
私たちの循環信用と約束された売掛金販売計画は私たちが3.75対1を超えない総合的な純レバレッジ率を維持することを要求します。2022年9月30日、私たちはこの金融契約を守った。
6.約束、または負債および訴訟
支払いを引き受ける
CVS Health Corporation(“CVS Health”)との非特許調達合弁企業
2014年7月にCVS Healthと共同でRed Oak Sourcing，LLC(“Red Oak Sourcing”)を設立しましたこれはアメリカに本部を置く後発薬調達企業です10何年もです。オーク調達会社はその参加者を代表して模造薬供給契約について交渉した。2021年8月、私たちは合意を修正し、期限を2029年6月に延長した。私たちは手配された期限内にCVS Healthに四半期支払いを要求された
事件があったり
“ニューヨークオピオイド管理法”
2018年4月、ニューヨーク州はオピオイド管理法(“OSA”)を含む予算を採択した。OSAは合計$を作成しました100ニューヨークでのオピオイドの販売や流通が許可されているすべてのメーカーと流通業者について100万年度評価を行った。OSAによると、許可を得た製造業者および流通業者は、2017年からの適用カレンダー年度内にニューヨークで販売または流通されたモルヒネmg当量総量に占めるシェアに基づいて、評価費用の一部を支払うことを要求される。
OSAの一部条項の合憲性は法廷で挑戦された。2018年12月、OSAは米ニューヨーク南区地方裁判所に違憲と判断された。その後、ニューヨーク州は新しい法規を採択し、将来の評価を改正し、OSAを2年間(2017年と2018年)に制限した。米国第二巡回控訴裁判所は手続きを理由に地域裁判所の裁決を覆した。2021年2月，第2巡回裁判所は裁決の効力を停止し，米国最高裁判所への請願書の提出を待ち，第2巡回裁判所の意見の審査を求めた。2021年10月、米国最高裁判所はこの決定の審査を拒否した
もし負債が発生した可能性が高く、金額が推定できるなら、私たちは計算しなければならないし、事項がある。第二巡回裁判所の判決のため、合計$を記録しました412021年6月30日までの財政年度中に、可能な推定支払額によると、2017年と2018日は例年100万ユーロ。2022年度第2四半期にニューヨーク州に支払いました20100万、私たちが2017年に例年に分担していた部分。2022年9月30日に計画されたプロジェクトがあります20百万ポンドです。これは2018年のカレンダー年間売上高が不足している可能性のある評価部分の最適な推定を反映しています。
法律訴訟
私たちは時々紛争、訴訟、そして規制に巻き込まれる。
私たちが調達、製造、販売した製品が私たちの規格、法規の要求、あるいは公表された基準に適合していないことを時々確認します。私たちや規制機関が
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機関が潜在的な品質や規制問題を発見した場合には、調査を行い、適切な是正措置をとる。このような行動は、製品のリコール、修理または交換の影響を受けた製品のコスト、製品販売の一時中断、製品責任クレームと訴訟を招き、監督管理機関の行動を招く可能性がある。確定的な規制や品質問題や製品リコールがなくても、製品責任クレームや訴訟の影響を受ける可能性があります
我々は時々、会計、内部会計制御、財務報告、監査または他の道徳的問題に関連する苦情または疑惑、または医療詐欺および乱用、反腐敗または反賄賂法律などの法律コンプライアンスに関連する苦情または疑惑など、従業員、内部監査、または他の当事者を通じて、可能な製品の品質、規制またはコンプライアンス事項を理解する。私たちがこのような可能なコンプライアンス問題を認識した時、私たちは内部調査を行い、適切な是正措置を取るつもりだ。さらに、私たちは時々、異なる連邦または州機関からの伝票を受け取ったり、私たちの業務または顧客、サプライヤー、または他の業界参加者の業務に関する情報を提供することを要求します。内部調査、伝票、または情報提供を要求することは、直接的または間接的に、私たちにクレームを出したり、法的手続きを開始したり、制裁を招く可能性があります。
個人的な第三者によるQui Tam訴訟で、私たちは時々指名された。このような訴訟では、個人当事者は連邦または州政府を代表して行動すると主張し、政府が虚偽のクレームを提出して支払いを要求したと主張し、クレームが成功すれば賠償を受ける可能性がある。個人当事者が訴訟を提起した後、政府は個人当事者の訴訟請求を調査し、訴訟に関与するか否かを決定し、訴訟を統制しなければならない。政府がこの決定を下している間、このような行動は秘密にされるかもしれない。もし政府が介入を拒否すれば、個人当事者は依然として彼または彼女が政府を代表して行動したと主張する名義で訴訟を提起することができる。
我々は、紛争、訴訟、規制事項に関連する事項、または負債が発生している可能性が高く、損失金額を合理的に見積もることができることを前提としている。これらのことは本質的に予測不可能であり，不利な事態の発展や解決策が生じる可能性があるため，突発的なイベントを評価することは主観的であり，未来のイベントを判断する必要がある.私たちは私たちの計算すべき項目と関連した開示が十分かどうかを確認するために定期的に検討したり、事項がある。最終的な損失の金額はこのような推定とは異なるかもしれない。
私たちが関連する現金や資産を受け取った時、私たちは訴訟の有利な結果から得られた収入を確認する。
私たちは、いくつかの訴訟および規制事項のまたは損失推定、ならびに訴訟(回収)/費用訴訟の有利な解決によって生じる収入(純額)を簡明総合収益表で確認しているが、通常の業務中に発生する紛争による損失および回復損失の利益は分部利益に計上されている。例えば2022年度第2四半期には
製薬部門の利益はドルの積極的な影響を受けている16一緒に一般的な過程における知的財産権クレームに関する利益損失判決。
オピオイド訴訟と調査
国家と政治の区分
民族集団居住地
先に開示したように、2022年2月、我々は他の2つの国の流通業者(総称して“流通業者”と総称する)と独立して、各州および他の政治的区分で提起された大多数のオピオイド訴訟およびクレームを解決するために、和解および和解合意(“和解合意”)を承認した。和解協定は2022年4月2日に発効した。
流通業者のほか，和解協議の各方面も含まれている46各州コロンビア特区と5アメリカの領土です。2022年11月3日現在，オピオイド関連訴訟を起こしている政治区分(和解協定に基づいて計算された人口)のうち，99%以上が和解協定への参加や州立法によるクレーム問題の解決を選択している。
本和解協定によると、最高約$を支払います6.010億ドルで、その大部分は18年以内に支払われる予定だ。和解協定には、流通業者の制御物質反移転計画に関する禁止救済条項も含まれている。和解協定条項の詳細については、2022年10-K表を参照されたい。和解協定の結果として、各州と他の政治的区分が私たちに提起したほとんどの訴訟は却下され、私たちは今後数ヶ月でさらに多くの訴訟が却下されることが予想される。私たちはいくつかの参加していない政治部門と決議案を議論し続け、残りのすべての訴訟で積極的に自分を弁護しようとしている。
他の集合地
ウェストバージニア州の区画とアメリカ先住民族は国家居留地の一部ではなく、私たちはこれらの集団と単独の交渉を行った。ウェストバージニア州の連邦裁判官がカベル県とハンティントン市で流通業者に提起した事件に対するベンチ裁判は2021年7月に終了した。2022年7月、ディーラーに有利な判決が下された。2022年7月、ディーラーはウェストバージニア州の残りの大部分の区画がオピオイドに関するクレームを解決することで合意した。この協定によると、条件を満たすウェストバージニア州区画に最高約$を支払うことに同意しました12411年間で100万ドルに達しましたこの協定は2022年10月に発効し、当時のすべての参加区画は彼らの事件を却下した。
2022年5月と6月、ディーラーはそれぞれワシントン州とオクラホマ州と合意し、この2つの州とその政治区分がオピオイドに関するクレームを解決した。これらの合意によると、枢機卿健康会社は約#ドルを支払うことに同意した160ワシントン州とその分割に参加した100万ドルと約$95百万ドル渡しました
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オクラホマ州とその参加区画。これらの金額は和解協定によってワシントンとオクラホマ州に割り当てられるべき額と一致する。このような合意の条項は和解協定の条項と一致する
2022年10月現在、各州にはそれぞれの合意に加入するのに十分な数の区画があり、各州の裁判所は事件の却下を命じている。私たちは各州の同意判決を決定しており、すべての合意は関連する同意判決を入力した後に施行される。これらの合意の各々が最終的に決定された時、ワシントン州とオクラホマ州は和解協定の制約を受けることになり、4849その後、州は和解協定の制約を受けるだろう
私たちはアラバマ州総検事長と決議案について議論している。
2022年1月、ディーラーはアメリカ先住民族と条伝票を締結し、彼らのオピオイドクレームを解決した。2022年10月、私たちはアメリカ先住民族と最終和解協定に署名し、この合意に基づいて、最高約#ドルを支払います1365年間で百万ドルに達しましたこの和解で、裁判所はアメリカ先住民族の事件を却下した
2022年9月30日までの3ヶ月間に2回目の年間支払い$を支払いました372和解協定の下の100万ドル。全部で$があります6.032022年9月30日には10億ドルになります608百万ドルは他の計算すべき負債に計上され、残りは私たちの簡明な総合貸借対照表の繰延所得税とその他の負債に計上される。
損失の有無は本質的に予測不可能であり，不利な事態の発展や解決策が生じる可能性があるため，評価は主観的であり，未来のイベントを判断する必要がある.我々はこれらのオピオイド訴訟事項を定期的に検討し，我々の計算すべき費用が十分であるかどうかを確認する。最終的な損失の金額は、和解討論、司法判断、裁決、その他の理由でも、この計算すべき金額と大きく異なる可能性があるが、これらの事項の合理的で可能な追加損失範囲を推定することはできない。私たちはこのような訴訟での疑いに強い異議を唱え続けており、このような合意は責任や不適切な行為を認めるのではない。
律政司調査
私たちはニューヨーク東区連邦検事室と米司法省詐欺課が行っている調査と関係がある連邦大陪審からの召喚状を受け取った。私たちはまた司法省の他の事務室が情報提供を要求する民事請求を受けた。これらの調査は，我々の逆転移計画の運営，我々の逆転移政策と手順，およびいくつかの規制された物質の分配に関連していると考えられる。私たちはこれらの調査に協力している。私たちはその中のいずれかの調査の結果を予測できない。
個人原告
和解協定は、労働組合および他の健康福祉基金、病院システムおよび他の医療保健提供者、企業および個人が主張する人身傷害を含む個人当事者のクレームには関連しない。個人パーティーが持ってきました4542022年10月までの訴訟。その中で151いわゆる集団訴訟ですこれらの原告が主張する訴訟理由は公共原告の主張と類似している。
1件の事件の審理，事件にかかわる21原告は2022年7月にジョージア州裁判所で起訴を開始した。新冠肺炎事件の増加により，やがて無効裁判が宣言され，新たな裁判日が2023年1月に定められた。私たちはこのようなすべての問題について積極的に自分を弁護している；しかし、裁判自体は予測できず、このような事件の不利な結果は、個別的にも全体的にも、私たちの財政的業績に否定的な影響を及ぼす可能性がある。
保険訴訟
私たちは保険会社と法的訴訟を行っており、それらのそれぞれの義務、すなわち上記の訴訟に関する弁護と賠償費用の返済に関連しています。2022年9月30日現在、私たちはこれらの保険訴訟事項に関連するいかなるクレームの売掛金も記録していません。
Cordis IVCフィルタについて
製品責任訴訟
2022年11月3日までに私たちは450カリフォルニア州アラミダ県高級裁判所で調整された製品責任訴訟は、約5,215原告はIVCフィルタ製品の使用に関する人身傷害を主張した。もう一つは7似たようなクレームに係る訴訟は約8原告は他の管轄区域で懸案になっている。2021年8月、ニューメキシコ州総検察長は、ニューメキシコ州の“不公平行為法”、“医療補助詐欺法”、“納税者に対する詐欺法”に違反したことを告発するため、私たちを含むいくつかのIVCフィルタメーカーを提訴した。このような疑いは製品責任訴訟の疑いと似ている
このような訴訟は、指定されていない金銭的損害賠償を含む様々な救済措置を求めている。2021年7月に合意に達しました1,300製品責任クレーム。したがって、いくつかの訴訟は却下され、私たちは今後数ヶ月でもっと多くの訴訟が却下されると予想している。私たちは残りの訴訟で積極的に自分を弁護し続け、一部の原告と持続的な解決策について議論している
2022年9月30日までに私たちは527損失と法的弁護費用は，合併貸借対照表におけるIVCフィルタ製品責任訴訟の簡素化に関係している。これらの問題に関する見積り損失は一連のものと考えられる.この範囲内のどの金額もその範囲内の任意の他の金額よりも良い推定値ではないため，その範囲内の最小金額を蓄積した.私たちはこの区間のハイエンドを約1ドルと推定している1.07十億ドル、推定保険後の純額を差し引く
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回復する。Cordis業務の剥離には、私たちが保持しているアメリカとカナダのIVCフィルタに関する製品責任は含まれていません
株主証券訴訟
2019年8月、ルイジアナ州保安官年金·救済基金は、2015年3月から2018年5月までの間に、私たちの普通株式のすべての購入者を代表してCardinal Healthと一部の現職および元官僚および従業員を代表して提起されたと言われる集団訴訟をオハイオ州南区米国地方裁判所に提出した。2020年6月，裁判所は1199 SEIU Health Care Employees年金基金を主な原告として指定し，2020年9月に合併改訂後の起訴状を提出した。改正された起訴状によると、被告は1934年の証券取引法第10(B)と20(A)条に違反し、Cordis業務の買収統合およびCordis業務内の在庫とサプライチェーン問題について虚偽の陳述と漏れを行い、告発された誤った陳述と漏れについて指定されていない損害賠償と公平な救済を求めた。起訴状はまた、被告の一人がその間にCardinal Healthの株を売却したため、取引法第20 A条に違反したと主張している。2021年9月、裁判所は私たちの却下動議を却下した。2022年9月、裁判所は事件の審理を猶予する命令を下し、当事者は調停に参加した。このような表現に対して、私たちは引き続き自分自身を肯定的に弁護するつもりだ
他の民事訴訟
模造薬定価反独占訴訟
2019年12月，我々を含む薬品流通業者は，病院や小売薬局などの後発薬間接購入者が提起した民事集団訴訟で被告とされた。間接購入者事件は，ペンシルベニア州東区が合併した複数の単独の集団訴訟からなる多地域訴訟の一部である。間接購入者原告によると、薬品流通業者はメーカーに値上げを奨励し、メーカーに反競争定価情報を提供し、顧客分配に不正に参加しているという。裁判所は私たちの却下動議を承認し、間接購入者は修正された訴えを提出した。私たちは自分自身を大いに弁護するつもりだ。
活性薬物成分不純物訴訟
医薬品サプライチェーンの多くの参加者は、活性薬物成分(“原料薬”)メーカー、完成品メーカー、下請け業者、流通業者、小売業者を含み、ある薬物が活性薬物成分または完成品に不純物が含まれていると言われていることによる訴訟の被告とされている。私たちはいくつかの非特許降圧薬に原料薬の不純物が存在することを告発したMDLの被告とされたが、私たちはこのようなことが私たちに実質的であると信じなくなり、私たちはそれらを報告しないつもりだ
反独占訴訟が続く
2022年10月、私たちは訴訟和解による現金純収益を受け取りました。この訴訟では、私たちはクラスメンバーまたは原告で、金額は約$です66100万ドルは、2022年12月31日までの3カ月以内に訴訟(回収)/費用として確認され、純額となる。
7.所得税
私たちの所得税が税前収益(“有効税率”)に占める割合(“有効税率”)の変動は、私たちの業務の組み合わせと独立プロジェクトによる国際とアメリカ各州の有効税率の変化によるものです。
営業権減価費用の税収効果
2022年9月30日までの3ヶ月間に1ドルを確認しました154医療機関に関連する営業権減価税前費用は100万ポンドである。この料金に関連した税収割引純額は$12財政収入は百万ドルです2023.
ある項目が異常または一般的でないため離散プロジェクトとみなされない限り、このプロジェクトの税収影響は私たちが推定した年間有効税率に計上される。プロジェクトが我々が推定した年間有効税率で確認された場合、推定された年間有効税率を年初から現在までの期間の所得税前収益に適用し、本四半期と年初までの期間の所得税収益を算出する。離散項目の税務影響はその発生期間中に全体的に確認された。
2022年9月30日までの3ヶ月間、営業権減価費用の税収影響は、従来の会計年度に営業権減値を記録していたことを考慮して、尋常ではないか珍しいとは考えられないため、推定年間有効税率に計上されている。相殺できない営業権の影響は2023年度の推定年間有効税率を増加させた。高い税率を2022年9月30日までの3カ月間の税引前収益に適用し，約$を確認した22これは，2022年9月30日までの3カ月間の簡明総合収益表における所得税収益および2022年9月30日簡明総合貸借対照表における前払い費用とその他の資産に影響を与えている。この臨時税収割引は2023年度の今後数四半期で逆転するだろう。
実際の税率
2022年9月30日及び2021年9月30日までの3ヶ月間の実質税率は(0.7)の割合と26.3百分率はそれぞれ。2022年9月30日までの3カ月間の実際の税率は、減値準備による税額優遇が純営業損失やいくつかの他の独立項目に与える影響を反映している。
未確認税収割引
1元持っています940百万ドルとドル9432022年9月30日と2022年6月30日までの未確認税収割引はそれぞれ100万円。2022年9月30日と2022年6月30日の残高はいずれもドルを含む858
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数百万の未確認の税金優遇が、確認されれば、実際の税率に影響を与えるだろう。
2022年9月30日と2022年6月30日に49百万ドルとドル48利息および未確認税項目の利益に関する罰金を支払うために百万元を計上すべきであり、私は簡明総合収益表の所得税引当/(利益)でその等を確認したに等しい。この等残高は、任意の税額割引前の総額を差し引くものであり、簡明総合貸借対照表中の繰延所得税及びその他の負債に計上される
米国国税局(“IRS”)や他の税務当局の活動、監査問題の解決の可能性、既存の未確認税収割引の見直しや訴訟時効が満了したため、税収割引が確認されていない金額は今後12ヶ月以内に変化する可能性がある。今後12ヶ月以内に、未確認の税金優遇の可能性が変化する範囲はゼロ#ドル純減少75百万ドルで、罰金と利息は含まれていません。
その他税務事項
私たちはアメリカ連邦司法管轄区、アメリカ各州と地方司法管轄区及び各種外国司法管轄区に所得税申告書を提出します。ごく少数の例外を除いて、私たちは財政年度ごとに税務機関の監査を受けなければならない2016本財政年度を通過する。
我々は，Becton，Dickinson and Companyの子会社CareFusion Corporation(“CareFusion”)と締結した税務協定の側である.税務協定によると、CareFusionは2010年度にCareFusionを剥離する前に私たちのいくつかの税金の開放と取引税を賠償する義務がある。売掛金は#ドルです77百万ドルとドル752022年9月30日および2022年6月30日にそれぞれ、簡明総合貸借対照表内の他の資産を計上する。
8.公正価値計測
以下の表に、経常的基礎に基づいて計量された資産と(負債)の公正価値を示す
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| 2022年9月30日 |
| (単位：百万) | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する |
| 資産： | | | | | | | |
| 現金等価物 | $ | 1,477 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,477 | |
| その他投資(1) | 88 | | | — | | | — | | | 88 | |
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| 負債： | | | | | | | |
| 長期契約(2) | — | | | (5) | | | — | | | (5) | |
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| June 30, 2022 |
| (単位：百万) | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する |
| 資産： | | | | | | | |
| 現金等価物 | $ | 2,425 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,425 | |
| その他投資(1) | 97 | | | — | | | — | | | 97 | |
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| 長期契約(2) | — | | | 15 | | | — | | | 15 | |
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(1)他の投資残高には共通基金への投資が含まれており、これは繰延補償負債の変動を相殺する。これらの共同基金は大小時価会社の株式証券と良質固定収益債務証券に投資されている。このような投資の公正な価値は見積もりされた市場価格に基づいて決定される。
(2)金利交換、外貨契約及び純投資ヘッジの公正価値は、予想される将来のキャッシュフローの現在値に基づいて決定され、関連するリスク(不履行リスクを含む)を考慮し、それぞれの満期日に適した割引率を採用する。観察可能な第2レベルの投入は、予想される将来のキャッシュフローの現在値を決定するために使用される。このような派生ツール契約の公正価値はいくつかの場合、主要な純額決済手配によって制限されなければならず、圧縮総合貸借対照表内で前払い支出及びその他の資産、その他の計算すべき負債、繰延所得税及びその他の負債を毛数列に記載する必要がある。
9.金融商品
私たちは派生金融商品を利用して、私たちの持続的な運営に関連するいくつかのリスク開放を管理する。デリバティブを使用することによって管理される主なリスクは、金利リスク、通貨両替リスク、商品価格リスクを含む。私たちは取引や投機目的に派生道具を使用しないつもりだ。私たちのデリバティブの大部分はヘッジツールとして指定されているが、私たちはまた、リスクヘッジのためのものであるが、ヘッジツールとして指定されていないデリバティブを締結している。これらの派生ツールは、各期末において収益によって現在の公正価値に調整される。私たちのすべてのデリバティブツールは取引相手の信用リスクに直面している。そのため、我々は厳格な取引相手信用基準を確立し、維持し、投資レベル以上に格付けされた主要金融機関とのみデリバティブツールを締結した。私たちはどの取引相手にも大きな開きがなく、損失リスクはわずかだと思います。しかも、このような合意に基づいて、私たちは担保を必要としない。
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金利リスク管理
私たちは金利変化の影響を受けている。私たちの目標は管理金利の変化がキャッシュフローと借入金市場価値に与える影響です。私たちは固定金利債務の債務満期組合せを利用して金利の変化を管理している。また、貸出に関する金利変動リスクをさらに管理し、全体の貸借コストを低減するために、金利スワップ契約を締結する。
貨幣両替リスク管理
私たちはいくつかの主要な国際通貨で業務を展開し、為替レートの変化に関連するリスクの影響を受けている。為替変動に関する収益やキャッシュフローの変動を減らし、経営陣が業務運営に集中できるようにすることを目標としています。そのため、我々は各種契約を締結し、これらの契約の価値は為替レートの変化に伴って変化し、既存の外貨資産と負債、承諾と期待外貨収入と支出の価値を保護する。
商品価格リスク管理
私たちは特定の商品の価格変化の影響を受けています。我々の目標は，これらの商品の期待購入に関する収益やキャッシュフローの変動を減らし，経営陣が業務運営に集中できるようにすることである.したがって、いくつかの予測購入に関連する価格リスクを管理するために、可能な場合にデリバティブ契約を締結する。
公正価値ヘッジ
金利変動による固定金利債務の公正価値の変化をヘッジするために、報酬変動金利交換を行う。これらの契約は公正価値ヘッジとして指定されている。そのため、給与変動金利スワップ記録の損益は直接関連債務の公正価値変動によって相殺される。派生ツール及び関連債務はすべて期間末ごとに市価で調整され、任意のそれによって発生した収益或いは損失は利息支出に計上され、純額は簡明総合収益表に計上される。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間違います。収益や損失を利息支出に計上するのは，我々の派生ツールの時価の変化が対象債務の時価の変化を相殺しているためである.
2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月間，名目総金額$を締結した200百万ドルとドル100それぞれ100万ドルですこれらのスワップは、私たちの固定金利債務の公正価値ヘッジとして指定され、私たちが圧縮した総合貸借対照表に含まれる繰延所得税および他の負債に含まれる
キャッシュフローヘッジ
我々は，金利，外貨および何らかの予測取引に関する商品価格変動によるキャッシュフロー変動によるリスクをヘッジするデリバティブツールを作成した.これらの派生ツールはキャッシュフローヘッジとして指定されている。したがって，デリバティブの収益または損失は，他の全面的な損失を累積する構成要素として報告され，予測取引に関する同一項目における収益およびヘッジ取引が収益に影響する同一期間内の収益に再分類される.
他の全面赤字で確認された税引き前収益は#ドル42022年9月30日までの3ヶ月間で2021年9月30日までの3カ月間、他の全面赤字で確認された税前収益は重要ではない。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、累計他の全面赤字で収益に再分類された損益は重要ではない。現在，我々のキャッシュフローヘッジに関する累積他の全面損失に含まれるすべての損益が今後12カ月以内に純収益に再分類されることは重要ではない
純投資ヘッジ
私たちは外国子会社のいくつかの純投資に関する外貨リスクに直面しています。これを実現するために，純投資ヘッジに指定されたクロスマネースワップを達成した。
純投資ヘッジに指定されたクロスマネースワップは期末の現在為替で市価で計算され、損益は他の全面赤字を累計した外貨換算分を計上し、関連純投資を売却または大量清算するまで。純投資ヘッジに指定されたクロス通貨スワップが有効でない場合には，スポットレート変化による帳票価値変化が収益に計上される
他の総合損失を累計した外貨換算部分に記録されている純投資ヘッジの税引前収益は#ドルである22百万ドルとオーストラリアドル52022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月はそれぞれ100万ドル。ヘッジ有効性評価に計上されていない純投資セット期間部分が簡明総合収益表で確認した利息支出純額は#ドルであった4百万ドルとドル62022年と2021年9月30日までの3カ月間でそれぞれ100万ドルだった。
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36 | 枢機卿は健康である| Q1 2023年度テーブル格10-Q | |
経済(非指定)制限語
私たちは外貨契約を締結して、販売取引、会社間融資取引及びその他の貸借対照表項目に関連する外貨リスクを管理し、これらの項目は再評価しなければならないが、ヘッジ会計処理の要求に符合しない。したがって、これらの派生ツールは、各期間の終了時に収益によって現在の市場価値に調整される。外貨建て資産又は負債の再計量調整を実質的に相殺した当該等のツールにより記録された損益。派生ツールの決済と外貨建て資産または負債の再計量調整は、他(収入)/費用純額に計上される。1ドルを記録しました62022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間に、それぞれ100万ユーロの損失と無形の収益が出た。外貨契約で管理される主な通貨はカナダドル、ユーロ、人民元、インドルピー、タイバーツです。
金融商品の公正価値
現金及び等価物、売掛金、売掛金及びその他の計算すべき負債は2022年9月30日及び2022年6月30日の帳簿価額はその短期満期日により公正価値に近い。
次の表は、私たちの長期債務と他の短期借入金のそれぞれの帳簿価値と比較した見積もり公正価値をまとめています
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| (単位：百万) | 2022年9月30日 | | June 30, 2022 |
| 公正価値を見積もる | $ | 4,838 | | | $ | 5,049 | |
| 帳簿金額 | 5,267 | | | 5,315 | |
我々の長期債務および他の短期借款の公正価値は、同じまたは同様に発行された見積市場価格または既存の市場情報から得られた他の投入に基づいて推定され、これは二次評価基準である。
10.株主権益/(損失)
2022年9月30日までの3ヶ月間、株式買い戻し加速計画(“ASR”)計画を実施し、総買い戻し価格$1.0十億ドルです。私たちは最初の商品を受け取りました12.0百万株普通株、参考価格は$66.74それは.この計画は2023年度第2四半期に終了する予定だ。
2021年9月30日までの3ヶ月間、総購入価格$でASR計画に入りました500百万ドルです。私たちは最初の商品を受け取りました7.8百万株普通株、参考価格は$51.53それは.この計画は2021年10月4日に終了し、出来高加重平均価格は普通株1株当たり1ドルとなる51.10最終的な交付につながります2.0百万株普通株。
私たちは現金で買い戻しに資金を提供した。買い戻しの普通株は国庫形式で保有し、一般会社用途に用いられる。
その他の総合損失を累計する
以下の表は、各構成要素の累積他の総合損失残高の変動状況をまとめたものである
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| (単位：百万) | 外国.外国
貨幣
訳す
調整する | | 実現していない
収益/(損失)のある
派生商品です
税引き後純額 | | その他を累計する
全面的に
損 |
| 2022年6月30日の残高 | $ | (102) | | | $ | (12) | | | $ | (114) | |
| 他の包括的な損失は再分類する前に | (58) | | | (2) | | | (60) | |
| 収益の金額に再分類する | — | | | (2) | | | (2) | |
枢機卿健康会社の他の全面的な損失総額に起因して、税金純額#ドルを差し引くことができます7百万 | (58) | | | (4) | | | (62) | |
| 2022年9月30日の残高 | $ | (160) | | | $ | (16) | | | $ | (176) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 外国.外国
貨幣
訳す
調整する | | 実現していない
収益/(損失)のある
派生商品です
税引き後純額 | | その他を累計する
全面的に
損 |
| 2021年6月30日の残高 | $ | (46) | | | $ | 12 | | | $ | (34) | |
| 他の包括的な損失は再分類する前に | (25) | | | (1) | | | (26) | |
| 収益の金額に再分類する | — | | | (1) | | | (1) | |
| Cardinal Health，Inc.の税引き後の他の総合損失総額に起因する | (25) | | | (2) | | | (27) | |
| 2021年9月30日の残高 | $ | (71) | | | $ | 10 | | | $ | (61) | |
11.枢機卿健康会社の1株当たり収益
以下の表は、紅衣主教健康会社の基本的な1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益を計算するための普通株数を調整した
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| 9月30日までの3ヶ月間 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 |
| 加重平均普通株式-基本 | 271 | | | 287 | |
| 希釈性証券の影響： | | | |
| 従業員株式オプション、制限株式単位、業績株単位 | 2 | | | 2 | |
| 加重平均普通株式-希釈後 | 273 | | | 289 | |
潜在的に薄くなっている従業員の株式オプション、制限的な株式単位、業績株単位は両者に対して逆に薄くなっている
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| 枢機卿は健康である| Q1 2023年度テーブル格10-Q | 37 |
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間は4百万.
12.市場情報を細分化する
私たちの運営は主に製品とサービスに基づいて管理されています二つ運営部門は、私たちの報告可能な部門と同じだ：製薬と医療。報告すべき部分を決定する要因には，管理層が資源を割り当てるための方法と，個別の業務活動の性質に合わせて業績を評価する方式がある。
私たちの製薬部門はアメリカでブランドと模造薬、特殊薬品と非処方薬の保健と消費製品を流通しています。この部門はまた製薬メーカーと医療保健提供者に特殊な薬品のサービスを提供する；病院に薬局管理サービスを提供し、コミュニティ衛生センターの薬局を含む限られた数の薬局を経営する；核薬局と放射性薬品製造施設を経営する；薬剤師、支払人と製薬会社を接続し、薬物治療管理、デジタル患者の参加と遠隔薬局に健康解決策を提供する；及び模倣薬と非処方薬を再包装する
私たちの医療部門はCardinal Healthブランドの医療、手術と実験室製品を製造、調達、流通しています。これらの製品はアメリカ、カナダ、ヨーロッパ、アジア、その他の市場で販売されています。Cardinal Healthブランド製品を取り扱う以外に、この部門は国家ブランド製品と呼ばれる一連の内科、外科と実験室製品を販売し、そしてアメリカとカナダの病院、外来手術センター、臨床実験室とその他の医療保健提供者にサプライチェーンサービスと解決方案を提供する。この部門は，我々のCardinal Health At−Home Solutions部門を介して米国の患者家庭に医療製品を流通させている。
収入.収入
次の表は、各報告可能部門の収入、私たちの2つの報告可能部門、および会社の分類収入を示しています
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| 9月30日までの3ヶ月間 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 |
| 薬品流通と専門解決策(1)(2) | $ | 45,547 | | | $ | 39,614 | |
| 核と精密健康ソリューション(3) | 281 | | | 208 | |
医薬部門収入 | 45,828 | | | 39,822 | |
| 医薬流通及び製品(四) | 3,140 | | | 3,567 | |
| Cardinal Health In-Homeソリューション | 638 | | | 582 | |
医療部門収入 | 3,778 | | | 4,149 | |
| 部門総収入 | 49,606 | | | 43,971 | |
| 企業(5) | (3) | | | (3) | |
| 総収入 | $ | 49,603 | | | $ | 43,968 | |
(1)私たちの専門ソリューション部門が提供する製品とサービスは“専門医薬製品とサービス”と呼ばれている。
(2)核と精密健康ソリューション部門以外のすべての製薬部門業務を含む。
(3)前年より増加したのは主に新製品の発売と関係があり、次いである顧客契約の収入確認列報が代理から依頼者に変更された影響である。
(4)すべての医療部門業務から構成されているが，基本医療在宅ソリューション部門は除外した。
(5)会社の収入には部門間収入とその他部門に割り当てられていない収入の相殺が含まれている.
次の表は地理的地域別に収入を示しています
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| 9月30日までの3ヶ月間 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 |
| アメリカです | $ | 48,477 | | | $ | 42,841 | |
| 国際的に | 1,129 | | | 1,130 | |
| 部門総収入 | 49,606 | | | 43,971 | |
| 会社(1) | (3) | | | (3) | |
| 総収入 | $ | 49,603 | | | $ | 43,968 | |
(1)会社の収入には部門間収入の控除と他の部門に割り当てられていない収入が含まれています。
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| 枢機卿は健康である| Q1 2020年度表格10-Q | 38 |
分部利益
他の測定基準に加えて、私たちは部門の利益に基づいて部門の業績を評価する。分部利益とは、分部収入から販売製品の分部コストを減算し、分部流通、販売、一般と行政(“SG&A”)費用を差し引くことである。分部SG&A支出には、株式ベースの報酬支出と、会社管理、会社財務、財務および顧客配慮共有サービス、人的資源、情報技術、法律およびコンプライアンスを含む機能を共有するための分配された会社支出が含まれ、いくつかの訴訟弁護費用を含む。会社の支出は、従業員数、提供された福祉レベル、その他の課税額配分方法に応じて各支部に分配される。非持株権益に帰属する業績は分部利益に計上される。
私たちは次の項目を細分化市場に割り当てません
•後進先出、または(“後進先出”)、在庫費用/(ポイント)；
•手術服リコール費用/(収入)；
•株主協力協定のコスト；
•前の財政年度に関連した国家オピオイド評価
•再編成と従業員の追放
•他の買収に関連した費用を償却し
•資産処分減額と(損益)純額
•訴訟(追討)/有料、純額；
•その他(収入)/費用、純額
•利息支出純額
•債務損失を早期返済する
•(収益)/ナビゲーション健康株式の売却の損失；または
•所得税準備金所得税
さらに、いくつかの投資支出、全企業の奨励的報酬の一部、および他の支出はこれらの部門に割り当てられていない。投資支出には一般的にいくつかのプロジェクトの初年度支出が含まれており、これらのプロジェクトは追加業務費用の形で増額投資を行う必要がある。このようなプロジェクトの承認は実行管理層にかかっているので、私たちはこの費用を会社に保留します。社内の投資支出は$6百万ドルとドル72022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月はそれぞれ100万ドル。
次の表は、報告可能な部門と会社ごとに部門利益を示しています
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| 9月30日までの3ヶ月間 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 |
| 製薬業 | $ | 431 | | | $ | 406 | |
| 医療.医療 | (8) | | | 123 | |
| 部門総利益 | 423 | | | 529 | |
| 会社 | (286) | | | (114) | |
| 総営業収益 | $ | 137 | | | $ | 415 | |
次の表に各報告可能な部門と会社の総資産を示します
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| (単位：百万) | 2022年9月30日 | | June 30, 2022 |
| 製薬業 | $ | 27,253 | | | $ | 26,409 | |
| 医療.医療 | 11,338 | | | 11,632 | |
| 会社 | 4,796 | | | 5,837 | |
| 総資産 | $ | 43,387 | | | $ | 43,878 | |
13.株式の給与
私たちは、私たちのいくつかの上級管理者、役員、従業員に利益を得るために、株式インセンティブ計画(総称して“計画”と呼ぶ)を維持する
次の表は、報酬タイプ別に株式ベースの報酬支出総額を提供します
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| 9月30日までの3ヶ月間 |
| (単位：百万) | 2022 | | 2021 |
| 株単位費用を制限する | $ | 17 | | | $ | 18 | |
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| 単位費用を業績分担する | 6 | | | 6 | |
株式ベースの総報酬 | $ | 23 | | | $ | 24 | |
株式報酬に関する税収割引総額は#ドルである3百万ドルとドル42022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月はそれぞれ100万ドル。
限定株単位
この計画により付与される制限株式単位は、一般に年次等額分割払い方式で付与される3年それは.限定株式単位は、現金配当等価物を計算し、帰属を奨励する際に支払う。
次の表は、この計画における制限株式単位に関するすべての取引をまとめたものである
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| (単位：百万、1株を除く) | 限定株単位 | | 加重平均
贈与日交易会
1株当たりの価値 |
| 2022年6月30日は帰属していない | 2.7 | | | $ | 46.03 | |
| 授与する | 1.2 | | | 69.95 | |
| 既得 | (1.2) | | | 49.62 | |
| 取り消しと没収 | (0.2) | | | 54.94 | |
| 2022年9月30日は帰属していない | 2.5 | | | $ | 59.43 | |
2022年9月30日現在、未確認の非既存限定株式単位に関する税前補償総コスト(控除推定没収)は$119100万ドルで加重平均期間中に確認される予定です2年．.
業績シェア単位
パフォーマンス共有単位は三つ-特定のパフォーマンス目標を達成するための年間パフォーマンス期間。目標の達成度に応じて、既得株式の範囲はゼロ至れり尽くせり2402020年度および2021財政年度の贈与目標金額の割合およびゼロ至れり尽くせり2342022年度と2023年度の支出の割合。性能シェア
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| 枢機卿は健康である| Q1 2023年度テーブル格10-Q | 39 |
単位は現金配当等価物を計算し，帰属を奨励する際に支払う.
次の表は、計画下のパフォーマンス共有単位に関するすべてのトランザクション(目標報酬金額に基づく)：
| | | | | | | | | | | |
| (単位：百万、1株を除く) | 性能
共有単位 | | 加重平均
贈与日交易会
1株当たりの価値 |
| 2022年6月30日は帰属していない | 1.2 | | | $ | 54.32 | |
| 授与する | 0.3 | | | 76.79 | |
| 既得 | (0.4) | | | 59.04 | |
| 取り消しと没収 | (0.2) | | | 57.50 | |
| 2022年9月30日は帰属していない | 0.9 | | | $ | 72.01 | |
2022年9月30日現在、未確認の非既存業績シェア単位に関する税引前補償総コスト(見積もり没収)は#ドルである28100万ドルで加重平均期間中に確認される予定です2年．業績目標が達成されれば。
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40 | 枢機卿は健康である| Q1 2023年度テーブル格10-Q | |
陳列品
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展示品
番号をつける | 展示品説明 |
| 3.1 | 枢機卿健康会社の定款の改正と再改訂(2008年9月30日現在の10-Q表四半期報告書の添付ファイル3.1，1-11373号文書を引用) |
| 3.2 | 枢機卿健康会社の重述規則(枢機卿健康会社が2021年11月9日に提出した10-Q表四半期報告書の添付ファイル3.2，第1-11373号文書を引用 |
| 10.1 | 協力協定は、2022年9月5日に、紅衣主教健康会社、エリオットパートナー会社、エリオト国際会社によって署名された(紅衣主教健康会社が2022年9月6日に提出した8-K表現在の報告書の添付ファイル10.1、第1-11373号文書を引用することにより) |
| 10.2 | 期日は2022年9月30日の第4回改正と再署名された受取購入協定の第6修正案(添付ファイル10.1を参照してCardinal Healthに組み込まれ、2022年10月4日に提出された8-K表の現在報告書、第1-11373号文書) |
| 31.1 | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条による最高経営責任者の認証 |
| 31.2 | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく首席財務官の認証 |
| 32.1 | 2002年サバンズ·オクスリ法案906節で可決された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者と最高財務責任者の証明 |
| 99.1 | 前向き情報に関する声明 |
| 101.衛生署署長 | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
| 101.CAL | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
| 101.DEF | インラインXBRL分類Linkbase文書を定義する |
| 101.LAB | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
| 101.価格 | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
| 104 | 表紙相互データファイル-インターフェイスXBRL形式(添付ファイル101として提供) |
枢機卿健康サイト
枢機卿はそのサイトを材料会社の情報を配布するルートとして利用している。重要な情報には、プレスリリース、財務情報、収益、アナリストプレゼンテーション、発表されるプレゼンテーションやイベントに関する情報が含まれており、ir.cardinalHealth.comに定期的に配信され、アクセス可能です。さらに、私たちがそのウェブサイト上でプレスリリース、米国証券取引委員会の届出書類、およびいくつかの他の情報を発表すると、このサイトは、投資家および他の興味のある人が電子メール警報を受信するために自動的に登録することを可能にする。
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| 枢機卿は健康である| Q1 2023年度テーブル格10-Q | 41 |
表格10-Q照合索引
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| 項目番号 | | ページ |
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| 第1部金融情報 | |
| プロジェクト1 | 財務諸表 | 24 |
| プロジェクト2 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 2 |
| 第3項 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 20 |
| プロジェクト4 | 制御とプログラム | 20 |
| | |
| 第2部：その他の情報 | |
| プロジェクト1 | 法律訴訟 | 21 |
| 第1 A項 | リスク要因 | 22 |
| プロジェクト2 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 23 |
| 第3項 | 高級証券違約 | 適用されない |
| プロジェクト4 | 炭鉱安全情報開示 | 適用されない |
| 第5項 | その他の情報 | 適用されない |
| プロジェクト6 | 陳列品 | 41 |
| サイン | 43 |
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42 | 枢機卿は健康である| Q1 2023年度テーブル格10-Q | |
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、次の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に許可した。
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| | 枢機卿健康会社です。 |
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| 日付： | 2022年11月4日 | /ジェイソン·M·ホラ |
| | ジェイソン·M·ホラ |
| | 最高経営責任者 |
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| | /パトリシャ·M·イングリヒ |
| | パトリシャ·M·イングリヒ |
| | 首席財務官 |
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| 枢機卿は健康である| Q1 2023年度テーブル格10-Q | 43 |
