アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(Mark One) | ||
本四半期末まで | ||
あるいは…。 | ||
そこからの過渡期について | ||
依頼文書番号 | ||
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(明またはその他の司法管轄権 | (税務署の雇用主 | |
会社や組織) | 識別番号) |
(主な行政事務室住所)(郵便番号)
1-
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
(適用されない)
(前氏名、前住所、前財政年度、
前回の報告から変更があれば)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 | |||
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
ファイルマネージャを加速する◻ | ||
非加速ファイルサーバ◻ | 規模の小さい報告会社 | |
新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する◻
登録者が抜け殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(ルールで定義されているように取引法第12 B-2条)。はい、そうです
2022年9月30日現在、登録者が所属する各発行普通株の株式数：
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
合併損益表
(未監査)
第3四半期終了 | 9か月で終わる | |||||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||
1株当たりの金額は含まれていません | 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||||
製品と設備販売 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||
サービスとレンタル販売 | | | | | ||||||||||
純売上高 | | | | | ||||||||||
製品と設備販売コスト | | | | | ||||||||||
サービス料とレンタル料を販売しております | | | | | ||||||||||
販売コスト(特別収益と費用(A)を含む) | | | | | ||||||||||
販売、一般、行政費用 | | | | | ||||||||||
特別(収益)と費用 | | | | | ||||||||||
営業収入 | | |
| | | |||||||||
その他(収入)支出(B) | | ( | ( | ( | ||||||||||
利子支出純額(C) | | | | | ||||||||||
所得税前収入 | | |
| | | |||||||||
所得税支給 | | | | | ||||||||||
非持株権益を含めた純収益 | | | | | ||||||||||
非持株権の純収入に起因することができます | | | | | ||||||||||
Ecolabの純収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||
普通株式1株当たりEcolabの収益に帰属することができる | ||||||||||||||
基本的な情報 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||
薄めにする | $ | $ | $ | $ | ||||||||||
加重平均普通株式発行済み | ||||||||||||||
基本的な情報 |
| | |
|
| | | |||||||
薄めにする |
| |
| |
|
| |
| | |||||
| (a) | 販売コストには特殊(収益)と$ |
| (b) | その他の費用(収入)には$ |
| (c) | 利息料金，純額には特別料金が含まれている$ |
付記は総合財務諸表の構成要素である。
2
総合総合収益表
(未監査)
第3四半期終了 | 9か月で終わる | |||||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||
(百万) |
| 2022 |
| 2021 | 2022 |
| 2021 | |||||||
非持株権益を含めた純収益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||
その他総合収益(損失)、税引き後純額 | ||||||||||||||
外貨換算調整 | ||||||||||||||
外貨換算 |
| ( | ( | ( | ||||||||||
純投資ヘッジ収益 |
| | | |||||||||||
外貨換算で総額を調整する |
| ( | ( |
| ( |
| ||||||||
派生ツールとヘッジツール |
| | | |||||||||||
年金と退職後の福祉 |
| ( |
| ( |
| |||||||||
小計 |
| ( | ( |
| ( |
| ||||||||
非持株権を含む総合収益総額 |
| | |
| |
| | |||||||
非持株権に帰属できる全面的な収益 |
| | | | ||||||||||
Ecolabの全面的な収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||
付記は総合財務諸表の構成要素である。
3
合併貸借対照表
(未監査)
九月三十日 | 十二月三十一日 | ||||||
1株当たりの金額は含まれていません |
| 2022 | 2021 | ||||
資産 | |||||||
流動資産 | |||||||
現金と現金等価物 | $ | $ | |||||
売掛金純額 |
| | | ||||
棚卸しをする |
| | | ||||
その他流動資産 | | | |||||
流動資産総額 |
| | | ||||
財産·工場·設備·純価値 |
| | | ||||
商誉 |
| | | ||||
その他無形資産、純額 |
| | | ||||
経営的リース資産 | | | |||||
その他の資産 | | | |||||
総資産 | $ | $ | |||||
負債と権益 | |||||||
流動負債 | |||||||
短期債務 | $ | $ | |||||
売掛金 |
| | | ||||
報酬と福祉 |
| | | ||||
所得税 |
| | | ||||
その他流動負債 | | | |||||
流動負債総額 |
| | | ||||
長期債務 |
| | | ||||
退職後の保健·年金給付 |
| | | ||||
所得税を繰延する | | | |||||
リース負債を経営する | | | |||||
その他負債 | | | |||||
総負債 |
| | | ||||
引受金及び又は事項(付記16) | |||||||
権益(A) | |||||||
普通株 |
| | | ||||
追加実収資本 |
| | | ||||
利益を残す |
| | | ||||
その他の総合損失を累計する |
| ( | ( | ||||
在庫株 |
| ( | ( | ||||
Ecolab株主資本総額 |
| | | ||||
非持株権益 |
| | | ||||
総株 |
| | | ||||
負債と権益総額 | $ | $ | |||||
| (a) | 普通株 |
付記は総合財務諸表の構成要素である.
4
統合現金フロー表
(未監査)
9か月で終わる | |||||||
九月三十日 | |||||||
(百万) | 2022 | 2021 | |||||
経営活動 | |||||||
非持株権益を含めた純収益 | $ | $ | |||||
純収入と業務活動で提供される現金を照合する調整： | |||||||
減価償却 | | | |||||
償却する | | | |||||
所得税を繰延する | ( | | |||||
株式ベースの給与費用 | | | |||||
年金と退職後の予定拠出金 | ( | ( | |||||
年金と退職後計画費、純額 | | | |||||
再編成費用は、支払われた現金を差し引く | ( | ( | |||||
債務再融資 | - | | |||||
その他、純額 | | | |||||
買収の影響を差し引いた営業資産と負債変動： | |||||||
売掛金 | ( | ( | |||||
棚卸しをする | ( | ( | |||||
その他の資産 | ( | ( | |||||
売掛金 | | | |||||
その他負債 | | ( | |||||
経営活動が提供する現金 | | | |||||
投資活動 | |||||||
資本支出 | ( | ( | |||||
売却財産その他の資産 | | | |||||
買収と関連会社への投資は，得られた現金を差し引く | ( | ( | |||||
その他、純額 | | ( | |||||
投資活動用の現金 | ( | ( | |||||
融資活動 | |||||||
商業手形と支払手形の純発行 | | | |||||
長期債務借款 | - | | |||||
長期債務返済 | - | ( | |||||
再獲得株 | ( | ( | |||||
支払済み配当金 | ( | ( | |||||
従業員株式オプションの行使 | | | |||||
債務再融資 | - | ( | |||||
ヘッジ決済 | | | |||||
その他、純額 | ( | ( | |||||
融資活動のための現金 | ( | ( | |||||
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | | | |||||
現金と現金等価物の減少 | ( | ( | |||||
期初現金及び現金等価物 | | | |||||
期末現金と現金等価物 | $ | $ | |||||
付記は総合財務諸表の構成要素である.
5
合併権益表
(未監査)
2022年と2021年9月30日までの第3四半期 | ||||||||||||||||||||||||
1株当たりの金額は含まれていません |
| ごく普通である在庫品 |
| その他の内容 |
| 保留する |
| AOCI |
| 財務局 |
| Ecolab株主 |
| 非制御性 |
| 合計する | ||||||||
バランス、2021年6月30日 |
| $ | $ | $ | ($ | ($ |
| $ |
| $ |
| $ | ||||||||||||
純収入 |
|
|
| |||||||||||||||||||||
その他全面収益(赤字) | ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||||||||||||||
発表された現金配当金(A) | ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||||||||||||||
株式オプションと奨励 |
|
|
| |||||||||||||||||||||
再獲得株 | ( |
| ( |
| ( | |||||||||||||||||||
バランス、2021年9月30日 |
| $ |
| $ |
| $ |
| ($ |
| ($ |
| $ |
| $ |
| $ | ||||||||
バランス、2022年6月30日 |
| $ |
| $ |
| $ |
| ($ |
| ($ |
| $ |
| $ |
| $ | ||||||||
純収入 | |
| |
| |
| | |||||||||||||||||
その他全面収益(赤字) | ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||||||||||||||
発表された現金配当金(A) | ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||||||||||||||
株式オプションと奨励 |
| | | |
| |
| | ||||||||||||||||
再獲得株 | ( |
| ( |
| ( | |||||||||||||||||||
バランス、2022年9月30日 |
| $ |
| $ |
| $ |
| ($ |
| ($ |
| $ |
| $ |
| $ | ||||||||
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||
1株当たりの金額は含まれていません |
| ごく普通である在庫品 |
| その他の内容 |
| 保留する |
| 保監所 |
| 財務局 |
| Ecolab株主 |
| 非制御性 |
| 合計する | ||||||||
バランス、2020年12月31日 |
| $ |
| $ |
| $ |
| ($ |
| ($ |
| $ |
| $ |
| $ | ||||||||
純収入 |
|
|
| |||||||||||||||||||||
その他全面収益(赤字) |
|
| ( |
| ||||||||||||||||||||
発表された現金配当金(A) | ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||||||||||||||
株式オプションと奨励 |
|
|
|
| ||||||||||||||||||||
再獲得株 | ( |
| ( |
| ( | |||||||||||||||||||
バランス、2021年9月30日 | $ | $ | $ | ($ | ($ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
バランス、2021年12月31日 |
| $ | $ | $ | ($ | ($ |
| $ |
| $ |
| $ | ||||||||||||
純収入 | | | | | ||||||||||||||||||||
その他全面収益(赤字) | ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||||||||||||||
発表された現金配当金(A) | ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||||||||||||||
先に買収した公正価値調整 | - | | | |||||||||||||||||||||
株式オプションと奨励 |
|
| | | |
| |
| | |||||||||||||||
再獲得株 | ( |
| ( |
| ( | |||||||||||||||||||
バランス、2022年9月30日 | $ | $ | $ | ($ | ($ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| (a) | 発表された1株当たりの普通配当金は$ |
付記は総合財務諸表の構成要素である.
6
連結財務諸表を簡明に付記する
(未監査)
1.財務情報の統合
経営陣は、2022年9月30日と2021年9月30日までの第3四半期に監査されていない総合財務情報は、中間の財務状況、経営結果、全面収益、権益、現金流量の公正報告書に必要なすべての調整をEcolab Inc.(“Ecolab”または“当社”)を反映していると考えている。どんな調整も正常な日常的なプロジェクトで構成されている。
2020年3月、コロナウイルス2019年(新冠肺炎)は世界保健機関によって大流行と発表された大流行の影響が進むにつれて，未来の事件とその影響の推定や仮定が確定できないため，判断が必要である。これらの推定および仮定は、新しいイベント発生およびより多くの情報が知られているので、将来の間に変化する可能性があり、合併財務情報において確認されるであろう。実際の結果がこれらの見積もりや仮定と大きく異なる場合、会社の将来の財務諸表が影響を受ける可能性がある
どんな中期的な財政結果も必ずしも年間の結果を代表するとは限らない2021年12月31日現在の総合貸借対照表データは、監査された総合財務諸表から来ているが、アメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則要件のすべての開示は含まれていない監査されていない総合財務情報は、会社が2022年2月25日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した2021年12月31日までの10-K表年次報告書に含まれる総合財務諸表とその付記とともに読まなければならない
本10-Q表に含まれる当社の2022年と2021年9月30日までの第3四半期の監査を受けていない財務情報について、普華永道会計士事務所は、専門基準に従って限られたプログラムを適用して当該などの情報を審査したと報告している。彼らのもう一つの日付が2022年11月4日の報告書によると、彼らは監査していないし、監査されていない財務情報に意見を述べていないという。したがって，適用される審査プログラムの限られた性質に鑑み，これらの情報に対する報告の依存度を制限すべきである.普華永道は、普華永道第7条及び第11条に示される普華永道準備又は認証による登録声明の一部ではないので、“1933年証券法”(改正)第11節の監査されていない財務情報報告に関する責任規定の制約を受けない。
7
2.特別(収益)および料金
総合損益表で報告されている特別(収益)および費用は、以下のとおりである
第3四半期終了 | 9か月で終わる | ||||||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | ||||||||||||||
(百万) |
| 2022 | 2021 |
| 2022 | 2021 | |||||||||
販売コスト | |||||||||||||||
再編成活動 | $ | $ | $ |
| $ | ||||||||||
買収と統合活動 | | - | | - | |||||||||||
新冠肺炎活動、ネットワーク | - | | | | |||||||||||
ロシア/ウクライナのイベント | | - | | - | |||||||||||
他にも | - | - | - | | |||||||||||
販売コスト小計 | | | |
| | ||||||||||
特別(収益)と費用 | |||||||||||||||
再編成活動 | ( | | |
| | ||||||||||
買収と統合活動 | | | | | |||||||||||
新冠肺炎活動、ネットワーク | | | |
| | ||||||||||
ロシア/ウクライナのイベント | - | - | | - | |||||||||||
他にも | | | |
| | ||||||||||
特別収益と費用小計 | | | |
| | ||||||||||
営業収入小計 | | | | | |||||||||||
その他の支出 | | | | | |||||||||||
利子支出，純額 | - | | - | | |||||||||||
特別額と費用の合計 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
分部報告については，特殊(収益)と費用が報告可能な支部に割り当てられておらず，社内管理報告と一致している。
再編成活動
再編活動は，機関推進計画，2020年加速，その他の非実質的再編計画に関連しており，以下のとおりである。これらの活動は，販売コストと特別(収益)および総合損益表費用の一部として含まれている。再構成負債は、総合貸借対照表における他の流動負債および他の非流動負債の構成要素に分類されている
機構発展計画
当社は2020年に、会社の機関販売やサービス構造を強化し、デジタル技術への会社の持続的な投資を利用してシェアと浸透率を獲得するとともに、サービス効率を最大限に向上させるための機関業務に重点を置いた再編計画(“機関計画”)を承認した。2021年2月、会社は機関計画を拡大し、これらの再編費用は2023年に完成すると予想され、総コストは$
本機関計画で想定されているいくつかの活動は2020年に承認され、Accelerate 2020の一部として含まれている。このような活動は機関計画に再分類された。2022年第3四半期と2021年に、当社は再編費用を記録しました$
8
基本行動が始まって以来、機関計画に関する再構成活動には、以下のようなものがある
従業員 |
|
|
|
| ||||||||||||
端末.端末 | 資産 | |||||||||||||||
(百万) |
| 費用.費用 |
| 処置する |
| 他にも |
| 合計する | ||||||||
2020-2021年キャンペーン | ||||||||||||||||
記録された費用(収入)と計上項目 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
現金支払純額 |
| ( | - | ( | ( | |||||||||||
非現金純費用 |
| - | ( | - | ( | |||||||||||
再編債務、2021年12月31日 |
| | - | | | |||||||||||
2022年活動 | ||||||||||||||||
記録された費用(収入)と計上項目 |
|
| | | |
| | |||||||||
現金支払純額 |
|
| ( | - | ( |
| ( | |||||||||
非現金純費用 |
|
| - | ( | - |
| ( | |||||||||
債務再編、2022年9月30日 | $ | $- | $ | $ | ||||||||||||
2020年を加速する
2018年、会社は2020年の再編加速計画(以下、“計画”と呼ぶ)を本格的に開始し、技術とシステム投資および組織変革を利用した。この計画の目標は，技術や構造の改善をさらに利用し，プロセスやタスクをさらに簡略化·自動化し，複雑性や管理層を低減し，施設を強固にし，重要な長期成長分野に重点を置くことである。2020年には同社は追加コストと節約計画を拡大し、技術と構造改善をさらに利用した。単独の機関計画を立てた後、会社は2022年末に再編活動を完了する予定で、総費用は$
当社が記録した再編費用(収益)は($
基本行動が始まって以来、2020計画の加速に関する構造調整活動には、以下のようなものがある
| 従業員 |
|
|
|
| |||||||||||
端末.端末 | 資産 | |||||||||||||||
(百万) |
| 費用.費用 |
| 処置する |
| 他にも |
| 合計する | ||||||||
2018-2021年活動 | ||||||||||||||||
記録された費用(収入)と計上項目 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
現金支払純額 |
| ( | | ( |
| ( | ||||||||||
非現金料金 |
| - | ( | ( |
| ( | ||||||||||
外貨換算の影響 |
| ( | - | - |
| ( | ||||||||||
再編債務、2021年12月31日 | | - | | | ||||||||||||
2022年活動 | ||||||||||||||||
記録された費用(収入)と計上項目 | ( | - | | ( | ||||||||||||
現金支払純額 |
| ( | - | ( | ( | |||||||||||
債務再編、2022年9月30日 | $ | $- | $ | $ | ||||||||||||
他の再構成活動
2022年および2021年第3四半期に、当社は再編費用(収益)を記録しました$
2020年と体制計画を除くすべての計画の再編負債残高は$
2022年の他のすべての再構成計画(2020および機関計画の加速を含まない)に関する現金支払いは$
9
後続事件
同社は2022年11月、欧州コスト節約計画(“欧州計画”)を発表した$
買収と統合に関するコスト
2022年第3四半期と前9ヶ月の総合損益表で報告されている製品および設備販売コストには、購入および統合に関するコストが含まれている$
合併損益表の特別(収益)及び費用に報告されている購入及び統合に関する費用には$
当社の買収に関するさらなる資料は付記3に掲載しております。
新冠肺炎活動
同社は以下の費用を記録している$
ロシア/ウクライナのイベント
ロシアのウクライナ侵攻と、米国や他の国のロシアに対する制裁を受けて、同社はそのロシア業務を生命に重要な業務に制限し、その医療保健、生命科学、食品、飲料、およびいくつかの水業務に最低限の支援を提供することを決定した。同社は以下の費用を記録している$
その他の経営活動
その他特別料金$
その他特別料金$
その他の支出
年連結損益表に他の費用(収益)を計上した決済費用$
利子支出
その他特別料金$
10
3.買収と処分
買収する
同社はその戦略的業務目標に合致した業務買収を行っている。被買収企業の資産と負債は、その買収日に公平な価値で総合貸借対照表に計上される。買収価格の配分は、買収資産、負担した負債と交換対価の公正価値の推定に基づいている。購入対価格から得られた現金または現金等価物の金額を差し引く
2021年第3四半期、同社は米国に本社を置く企業で、医療や機関用途のためのウェットティッシュを販売する全国ワイパー連盟(NWA)を買収した。NWAは世界の医療保健と生命科学報告の一部となっている。西豪航空買収の調達会計は2022年第3四半期に完了した。西豪航空の買収に関連する営業権は課税される
2021年第1四半期、当社はスイスに本社を置く企業であるVanBaerle Hygiene AG(“VanBaerle”)を買収し、レストラン、長期介護施設、ホテル、クリーニング店に清掃製品や関連サービスを販売し、主に機関用途に利用している。VanBaerleは世界機関と専門報告部門の一部になった。VanBaerle買収の調達会計は2021年第4四半期に完了した。 VanBaerleの買収に関連した商標権は課税できない。
また、2021年第1四半期に、会社はTechTex Holdings Limited(“TechTex”)を買収し、イギリスに本社を置く企業であり、主にウェットティッシュや他の不織布製品を販売し、主に生命科学やヘルスケア応用に用いられている。TechTexは全世界の医療と生命科学報告プレートの一部となった。TechTexを買収する調達会計は2022年第1四半期に完了した。TechTex買収に関連した営業権は課税できません。
いくつありますか
第3四半期終了 | 9か月で終わる | |||||||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||
(百万) |
| 2022 | 2021 |
| 2022 | 2021 | ||||||||||
取得有形資産純額 | $- | $ | $- | $ | ||||||||||||
無形資産を識別することができる | ||||||||||||||||
取引先関係 |
| - | |
| - | | ||||||||||
商標 |
| - | |
| - | | ||||||||||
競業禁止協定 |
| - | |
| - | | ||||||||||
他の技術 | - | - | - | | ||||||||||||
無形資産総額 |
| - | |
| - | | ||||||||||
商誉 |
| - | |
| - | | ||||||||||
総購入価格 |
| - | |
| - | | ||||||||||
買収に関連する負債及び又は対価(A) |
| - | - |
| - | ( | ||||||||||
買収に支払う現金の純額には，買収に関する現金が含まれる | ||||||||||||||||
負債や掛け値がある | $- | $ | $- | $ | ||||||||||||
| (a) | 買収した後$ |
2022年までの9カ月間に，TechTexとNWAの買収完了に関する調達会計調整と，2021年下半期のEPN Water Col，Ltd(“EPN”)とPuroliteの買収の継続的な調整を記録した。EPNとPuroliteの調達会計はまだ決定されていない；調達会計は2022年第4四半期に完成する。これらの調達会計調整のため，会社は$
2021年第3四半期に、会社は2020年に買収を完了した調達会計に関する調達会計調整を記録した。これらの調達会計調整により、これらの買収から確認された買収関連の負債や営業権が減少した$
11
4.貸借対照表情報
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
(百万) |
| 2022 | 2021 | |||||
売掛金純額 | ||||||||
売掛金 | $ | $ | ||||||
期待される信用損失その他の対策プロジェクトの準備 | ( | ( | ||||||
合計する | $ | $ | ||||||
棚卸しをする | ||||||||
完成品 | $ | $ | ||||||
原材料と部品 | | | ||||||
先出し原価で計算した在庫 | | | ||||||
先進先出コストと後進先出コストの差 | ( | ( | ||||||
合計する | $ | $ | ||||||
その他流動資産 | ||||||||
前払い資産 | $ | $ | ||||||
税金を受け取るべきだ | | | ||||||
派生資産 | | | ||||||
他にも | | | ||||||
合計する | $ | $ | ||||||
財産·工場·設備·純価値 | ||||||||
土地 | $ | $ | ||||||
建物とレンタル施設の改善 | | | ||||||
機械と設備 | | | ||||||
商品販売と顧客機器 | | | ||||||
大文字ソフト | | | ||||||
建設中の工事 | | | ||||||
| | |||||||
減価償却累計 | ( | ( | ||||||
合計する | $ | $ | ||||||
その他無形資産、純額 | ||||||||
償却の影響を受けない無形資産 | ||||||||
商号 | $ | $ | ||||||
償却すべき無形資産 | ||||||||
取引先関係 | | | ||||||
商標 | | | ||||||
特許 | | | ||||||
他の技術 | | | ||||||
| | |||||||
累計償却する | ||||||||
取引先関係 | ( | ( | ||||||
商標 | ( | ( | ||||||
特許 | ( | ( | ||||||
他の技術 | ( | ( | ||||||
( | ( | |||||||
償却すべき無形資産純資産 | | | ||||||
合計する | $ | $ | ||||||
その他の資産 | ||||||||
所得税を繰延する | $ | $ | ||||||
年金.年金 | | | ||||||
派生資産 | | | ||||||
他にも | | | ||||||
合計する | $ | $ | ||||||
12
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
(百万) |
| 2022 | 2021 | |||||
その他流動負債 | ||||||||
割引とリベート | $ | $ | ||||||
配当金に応じる | | | ||||||
支払利息 | | | ||||||
収入を除いた課税項目 | | | ||||||
派生負債 | | - | ||||||
再編成する | | | ||||||
契約責任 | | | ||||||
リース負債を経営する | | | ||||||
他にも | | | ||||||
合計する | $ | $ | ||||||
その他の総合収益を累計する | ||||||||
デリバティブ金融商品は収益(損失)、税引き後純額を実現していない | $ | $ | ||||||
未確認年金と退職後福祉支出、税引き後純額 | ( | ( | ||||||
累計換算して，税引き後の純額 | ( | ( | ||||||
合計する | ($ | ($ | ||||||
5.債務および利息
短期債務
次の表は、同社の2022年9月30日と2021年12月31日までの短期債務の構成要素を提供している。
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
(百万) |
| 2022 | 2021 | |||||
短期債務 | ||||||||
商業手形 | $ | $ | ||||||
支払手形 | | | ||||||
長期債務、当面の期限 | | | ||||||
合計する | $ | $ | ||||||
信用限度額
2022年9月30日までに会社は$
商業手形
会社の商業手形計画は潜在的な流動性源として使用されています$
その会社は所有している$
支払手形
同社の支払手形には、主要な国際銀行や金融機関との未承諾信用限度額が含まれており、主に世界の現金プール構造を支援するために用いられている。2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社は$
13
長期債務
次の表は、現在の満期日を含む、同社の2022年9月30日と2021年12月31日までの長期債務の構成要素を提供する。
成熟性 | 九月三十日 | 十二月三十一日 | ||||||||
(百万) | 年ごとに | 2022 | 2021 | |||||||
長期債務 | ||||||||||
公開手形(2022年元本金額) | ||||||||||
2023 | $ | $ | ||||||||
2024 | | | ||||||||
2025 | | | ||||||||
2026 | | | ||||||||
2027 | | | ||||||||
2027 | | | ||||||||
2030 | | | ||||||||
2031 | | | ||||||||
2032 | | | ||||||||
2041 | | | ||||||||
2046 | | | ||||||||
2047 | | | ||||||||
2050 | | | ||||||||
2051 | | | ||||||||
2055 | | | ||||||||
融資リース義務その他 | | | ||||||||
債務総額 | | | ||||||||
長期債務、当面の期限 | ( | ( | ||||||||
長期債務総額 | $ | $ | ||||||||
公共注釈
2021年8月に会社は非公開発行を完了しました$
最新のニュース交換された旧チケットに比べて，満期日を延長したチケットは固定額面金利が低い.古い紙幣と新しい紙幣の間の条項は他に大きな変動はありませんメモを取る。この交換は債務修正とみなされ、手形所持者に現金を支払った$
2021年9月、当社は引退を完了しました$
会社は償還価格で会社の公開手形を償還することができ、償還価格には課税利息と未払い利息、全体割増価格が含まれる。支配権変更が発生し、公開手形格付けが投資レベル格付け以下に引き下げられた場合には、当社は指定された時間内に相当するように提出することを要求される
聖約
2022年9月30日現在、会社は会社の未返済債務下のすべての契約を守っている。
14
純利息支出
2022年と2021年の第3四半期と最初の9ヶ月に確認された利息支出と利息収入は以下の通り
第3四半期終了 | 9か月で終わる | ||||||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | ||||||||||||||
(百万) |
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||
利子支出 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
利子収入 |
| ( | ( |
| ( | ( |
| ||||||||
利子支出，純額 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
利息支出には一般に会社が借金を返済していない利息に関する費用が含まれています。利息支出には債務発行コストと債務割引の償却も含まれており、いずれも関連債務の期限内に確認されている
2021年第3四半期に、当社はいくつかの長期債務を発行、交換および解約し、債務再融資費用を発生させる$
15
6.営業権およびその他の無形資産
商誉
営業権は当社の買収に生まれ、買収代償を代表する公正価値は買収純資産の公正価値の部分を超えている。その会社の報告機関は主にその運営部門です。2021年12月1日にPuroliteを買収した後，会社の生命科学運営部門はPuroliteとグローバル生命科学報告部門からなる。同社は第2四半期に営業権の年間減価評価を行った。もし状況が変化したり、発生した事件が報告単位の帳簿価値がその公正価値を超える可能性が高いことを示した場合、当社は次の年度評価の前にその報告単位の中期営業権評価を完了する。年度又は中期営業権評価の結果、報告単位の帳簿金額がその公正価値よりも大きいことが示された場合、当社は、報告単位の帳簿金額がその公正価値を超える金額について減値損失を確認するが、当該報告単位に割り当てられた営業権帳簿金額を超えない
2022年第2四半期に当社は11個を完成しました
2022年9月30日までの9ヶ月間、会社の各部門の販売権帳簿価値の変動は以下の通りである
全世界 | 全世界 | ||||||||||||||||
全世界 | 体制性 | 医療と医療と | |||||||||||||||
(百万) |
| 工業 |
| 専門(&S) |
| 生命科学 | 他にも |
| 合計する |
| |||||||
2021年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
前年業務合併(A) | | - | | - | | ||||||||||||
外貨換算の影響 | ( | ( | ( | ( | ( | ||||||||||||
2022年9月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| (a) | 2021年の買収に関する調達会計調整を代表する |
その他無形資産
ナルコの商標は同社唯一の無期限無形資産であり、第2四半期に年間減値テストを行っている。2022年第2四半期に、会社は特許権使用料割引キャッシュフロー減免方法を用いて、将来の販売予測、特許権使用料率、割引率の仮定を取り入れたナルコ商標の年間減値評価を完了した。会社の2022年のナルコ商号の減価評価によると、ナルコ商号の推定公正価値はそれを超えている$
同社が償却する必要のある無形資産には、顧客関係、商標、特許、その他主に商業買収によって得られた技術が含まれている。企業買収で買収した無形資産の公正価値は，主に買収時の割引現金流量推定法を用いて推定される。無形資産はその推定寿命内に直線的に償却される。2022年第3四半期と2021年第3四半期の無形資産に関する償却費用総額は$
16
7.公正価値計測
会社の金融商品には、現金および現金等価物、売掛金、売掛金、または対価格債務、商業手形、支払手形、外貨長期契約、金利交換協定、クロス通貨交換デリバティブ契約、および長期債務が含まれる。
公正価値は、計量日までに市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または負債を移転して受信した金額として定義される。公正価値を計量する際に使用する投入のためのクラスを構築しており，利用可能な場合には最も観察可能な投入を使用することを要求することで，観察可能な投入を最大限に利用し，使用が観察できない投入を最大限に削減している。この階層構造は3つのレベルに分類される：
レベル1-投入とは、計量日に同じ資産または負債を得ることができるアクティブな市場のオファーを意味する。
レベル2-アクティブな市場オファーを含む観察可能な投入を投入します。
レベル3-投入は観察困難な投入であり、市場データはほとんどないか、または全くない。
経常的な基礎に基づいて計測された資産と負債の帳簿金額と推定公正価値は、
2022年9月30日 | ||||||||||||||||
(百万) | 携帯する | 公正価値計量 | ||||||||||||||
| 金額 |
| レベル1 | レベル2 |
| レベル3 | ||||||||||
資産 | ||||||||||||||||
外貨長期契約 |
|
| $ | $- |
| $ |
| $- | ||||||||
クロス通貨交換デリバティブ契約 | | - | | - | ||||||||||||
|
| |||||||||||||||
負債.負債 | ||||||||||||||||
外貨長期契約 | | - | | - | ||||||||||||
金利交換協定 | | - | | - | ||||||||||||
2021年12月31日 | ||||||||||||||||
(百万) | 携帯する | 公正価値計量 | ||||||||||||||
| 金額 |
| レベル1 | レベル2 |
| レベル3 | ||||||||||
資産 | ||||||||||||||||
外貨長期契約 |
|
| $ | $- |
| $ |
| $- | ||||||||
金利交換協定 | | - | | - | ||||||||||||
クロス通貨交換デリバティブ契約 | | - | | - | ||||||||||||
|
| |||||||||||||||
負債.負債 | ||||||||||||||||
外貨長期契約 | | - | | - | ||||||||||||
金利交換協定 | | - | | - | ||||||||||||
クロス通貨交換デリバティブ契約 | | - | | - | ||||||||||||
外貨長期契約の帳簿価値は公正価値であり、貸借対照表日までの外貨為替レートによって確定され、2級に分類される。金利交換協定の帳簿価値は公正価値であり、貸借対照表日の現在の長期金利に基づいて確定され、2級に属する。クロス通貨スワップ派生商品契約は一部のヘッジ会社の海外業務における純投資に用いられ、ドルとユーロ為替レートの不利な変動に対応する。クロス通貨スワップ派生ツール契約の帳簿価値は公正価値によって計算され、収益法によって決定され、決済日に関連金利及び外貨現行為替レート及び長期曲線を入力とし、第2級に分類される。上記の公正価値開示を行うために、派生ツール価値は毛数によって列されている。会社デリバティブの毛収入と純額に関するさらなる検討は付記8に掲載されている
または対価債務が購入日に確認され、公正な価値で計量され、その後決済または満期まで。基本的に公正な価値が、各または対価のある条項および条件に適用される収入に基づく推定方法を使用して決定されるので、相対価格が第3の段階に分類される。移転が予想される対価格は、様々な財務措置に対する会社の予想に基づいている。これらの財務措置の実際の結果に基づいて、または価格の最終支払いが現在の推定値から外れる可能性がある。会社の総合財務諸表に対価格があることは重要ではない
売掛金，売掛金，現金および現金等価物，商業手形および支払手形の帳票価値は満期日が短いため公正価値に近いため，第1段階に分類される.
長期債務の公正価値は、同じまたは同様の債務ツール(第2レベルに分類)の市場オファーに基づいている。帳簿金額には、金利交換協定、オーバーフローおよび割引、繰延債務発行コストの影響に関する調整、および会社が保有する長期債務(現在の満期日を含む)の推定公正価値が含まれる
2022年9月30日 | 2021年12月31日 | ||||||||||||||
携帯する | 公平である | 携帯する | 公平である | ||||||||||||
| 金額 |
| 価値がある |
| 金額 |
| 価値がある | ||||||||
当期債務を含む長期債務 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
17
8.派生ツールおよびヘッジ取引
同社は外貨長期契約、金利交換協定、クロス通貨交換デリバティブ契約と外貨債務を用いて、外貨為替レート、金利、海外業務純投資に関するリスクを管理している。当社は投機的あるいは取引用途のデリバティブ金融商品を持っていません。当社は公正価値に応じて総合貸借対照表に派生ツールを資産と負債として入金しています。公正価値の変動は，デリバティブが条件を満たしてヘッジとして指定されない限り，ただちに収益で確認される.デリバティブのキャッシュフローは、キャッシュフロー量テーブルにおいて、指定されたヘッジまたは非指定(経済)ヘッジ関係を受ける項目のキャッシュフローと同じカテゴリに分類される。同社は開始時と継続に基づいてヘッジ効果を評価している。デリバティブがこれ以上効果的に期待されなければ、対沖会計は停止される
外貨長期外貨契約と金利交換協定の取引相手が履行されなければ、当社は信用リスクに直面する。同社は信用審査と信用限度額を使用し、主要なグローバル銀行と金融機関を取引相手として選択することで、その信用リスクの開放を監視している。当社はこのような取引相手に不良表現があるとは期待していないため、当社のデリバティブ残高記録について評価値を減少させる必要はない。
派生商品頭寸要約
当社のいくつかのデリバティブ取引は、主要な純額決済手配を遵守し、当社が同じ取引相手と純額で契約を決済できるようにしなければなりません。これらの手配は一般的に担保を必要とせず、次の表に示す適用日まで、
純資産については、総合貸借対照表内の他の流動資産、その他の資産、その他の流動負債、その他の負債を計上する。
以下の表は、会社の未償還デリバティブの公正価値総額と純価値をまとめたものである
派生資産 | 派生負債 | |||||||||||||||
九月三十日 | 十二月三十一日 | 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||
(百万) |
| 2022 | 2021 |
| 2022 | 2021 |
| |||||||||
ヘッジツールとして指定された派生ツール | ||||||||||||||||
外貨長期契約 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
金利交換協定 | - | | | | ||||||||||||
クロス通貨交換デリバティブ契約 | | | - | | ||||||||||||
ヘッジツールとして指定されていない派生ツール | ||||||||||||||||
外貨長期契約 | | | | | ||||||||||||
誘導ツール総生産 | | | | | ||||||||||||
総合貸借対照表における毛額相殺 | ( | ( | ( | ( | ||||||||||||
派生ツールの正味価値 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
以下の表は、同社の未償還デリバティブの名義価値をまとめたものである
名目価値 | ||||||||
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
(百万) |
| 2022 |
| 2021 | ||||
外貨長期契約 | $ | $ | ||||||
金利交換協定 | | | ||||||
クロス通貨交換デリバティブ契約 | | | ||||||
18
キャッシュフローヘッジ
同社は外貨長期契約を利用して外貨為替レートの変動が外貨取引に与える影響を予測し、在庫購入と会社間特許権使用料、会社間ローン、管理費、その他の支払いを含む。これらの長期契約はキャッシュフローヘッジとして指定されている。この等契約の公正価値変動は，ヘッジ項目が利益に影響するまで累積他の全面収益(“AOCI”)を計上し，その際の損益は総合収益表でヘッジされる関連リスクと同じ項目に再分類される。AOCIに影響を与えるキャッシュフローのヘッジ取引は今後数年以内に発生する予定です
公正価値ヘッジ
同社は固定金利と変動金利債務の組み合わせを用いて利息支出を管理している。金利変動に対するリスクの管理および貸借コストの低減に協力するために、当社は金利交換協定を締結することができ、この合意に基づき、当社は指定された時間間隔で固定および変動利息間の差額を交換することに同意し、この差額は合意した名義元本を参考に計算した。これらの公正価値ヘッジの市価建て利息(収入)支出の収益または損失は、対象債務ツールの収益または損失によって相殺され、その収益または損失も利息(収入)支出に記録される。これらの公正価値ヘッジは非常に有効であるため，ヘッジが無効であるため収益に影響を与えることはない.
2022年4月に、当社は金利交換協定を締結し、この協定は$
連結貸借対照表には、公正価値ヘッジ累積基礎調整に関する以下の金額が記録されている
満期負債の帳簿金額 | 満期負債帳簿金額を計上した公正価値セット期間調整累計金額 | |||||||||||||||
第3四半期終了 | 第3四半期終了 | |||||||||||||||
ヘッジ項目を含む行プロジェクト | 九月三十日 | 九月三十日 | ||||||||||||||
(百万) |
| 2022 | 2021 |
| 2022 | 2021 |
| |||||||||
長期債務 | $ | $ | ($ | ($ | ||||||||||||
純投資ヘッジ
その会社は未完成の€
当社は2030年に満期となるクロス通貨スワップ派生ツール契約を締結した。クロス通貨交換デリバティブ契約は、ユーロ建てのある機能通貨子会社の投資からのユーロ建てリスク開放の純投資ヘッジに指定されている。クロス通貨スワップデリバティブ契約は、1つの通貨の固定金利支払いを別の通貨の固定金利支払いに変換する。2022年9月30日までに会社は€
19
Euronotesとクロス通貨スワップ派生契約のリスコアリング収益と損失は会社の純投資のヘッジに指定され、累計換算調整口座の構成要素として計上されており、具体的には以下の通りである
第3四半期終了 | 9か月で終わる | |||||||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||
(百万) |
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 |
| ||||||||||
収益(損失)を見直し、税引き後純額： | ||||||||||||||||
オロノス | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
クロス通貨交換デリバティブ契約 | | ( | | ( | ||||||||||||
収益(損失)を総評価し，税引き後純額を評価する | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
ヘッジツールとして指定されていない派生ツール
当社も外国子会社が保有するある外貨資産及び負債(主に売掛金及び売掛金)の価値変動のリスクを外貨長期契約を用いて相殺し、当該等の資産及び負債は毎期末に再計量する。これらの契約は有効な経済ヘッジであるが、それらは会計ヘッジとして指定されていない。したがって，これらのデリバティブの価値変動はただちに収益で確認され，関連外貨資産や負債の当期収益影響を相殺している.
全ての派生ツールが収益に与える影響は
製品と設備販売コスト(“COS”)、販売、一般と行政費用(“SG&A”)と利息費用純額(“利息”)で確認されたすべてのデリバティブの損益を以下のようにまとめる
第3四半期終了 | ||||||||||||||||
九月三十日 | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||||
(百万) | COS | SG&A | 利子 |
| COS | SG&A | 利子 | |||||||||
現金流通期間保証関係における派生製品の損益： | ||||||||||||||||
外貨長期契約 | ||||||||||||||||
AOCIから収入の損益金額に再分類する | $ | $ | $- | ($ | $ | $- | ||||||||||
公正価値変動により確認された報酬の有効性評価の金額は計上しない | - | - | | - | - | | ||||||||||
金利交換協定 | ||||||||||||||||
AOCIから収入の損益金額に再分類する | - | - | ( | - | - | ( | ||||||||||
ヘッジ·ツールとして指定されていない派生ツールの収益(損失)： | ||||||||||||||||
外貨長期契約 | ||||||||||||||||
収入で確認された収益(損失)額 | - | | - | - | | - | ||||||||||
すべての派生ツールの総収益(損失) | $ | $ | $ | ($ | $ | $ | ||||||||||
9か月で終わる | ||||||||||||||||
九月三十日 | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||||
(百万) | COS | SG&A | 利子 |
| COS | SG&A | 利子 | |||||||||
現金流通期間保証関係における派生製品の損益： | ||||||||||||||||
外貨長期契約 | ||||||||||||||||
AOCIから収入の損益金額に再分類する | $ | $ | $- | ($ | $ | $- | ||||||||||
公正価値変動により確認された報酬の有効性評価の金額は計上しない | - | - | | - | - | | ||||||||||
金利交換協定 | ||||||||||||||||
AOCIから収入の損益金額に再分類する | - | - | ( | - | - | ( | ||||||||||
ヘッジ·ツールとして指定されていない派生ツールの収益(損失)： | ||||||||||||||||
外貨長期契約 | ||||||||||||||||
収入で確認された収益(損失)額 | - | | - | - | | - | ||||||||||
すべての派生ツールの総収益(損失) | $ | $ | $ | ($ | $ | $ | ||||||||||
後続事件
2022年10月、当社は名目金額を定めました€
20
9.その他の全面収益(損失)情報
その他の全面収益(損失)には、純収益、外貨換算調整、固定収益年金と退職後計画調整、指定と有効を現金流量のヘッジとしての派生ツールと指定と有効に外貨純投資のヘッジとして有効な非派生ツールの損益が含まれ、これらのツールは株主権益に累計された他の全面赤字口座に計上または計上される。会社のデリバティブやヘッジ取引に関するより多くの情報は、付記8を参照されたい。会社年金や退職後の福祉活動に関するより多くの情報は、付記13を参照されたい。
次の表は、同社のデリバティブやヘッジツール、年金や退職後の福祉に関する他の総合収入情報を提供しています
第3四半期終了 | 9か月で終わる | ||||||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | ||||||||||||||
(百万) |
| 2022 | 2021 |
| 2022 | 2021 | |||||||||
派生ツールとヘッジツール | |||||||||||||||
デリバティブツール及びヘッジツールの未実現収益(損失) | |||||||||||||||
AOCIで確認した金額 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
赤字(収益)はAOCIから収入に再分類される | |||||||||||||||
COS | ( | | ( | | |||||||||||
SG&A |
| ( | ( |
| ( | ( | |||||||||
利息純額 | ( | ( | ( | ( | |||||||||||
| ( | ( |
| ( | ( | ||||||||||
その他の活動 |
| | |
| | ( | |||||||||
税収影響 |
| ( | ( |
| ( | ( | |||||||||
税引き後純額 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
年金と退職後の福祉 | |||||||||||||||
AOCIで確認した金額 | |||||||||||||||
当期純利益 | ($ | $- | ($ | $ | |||||||||||
AOCIから収入の金額に再分類する | |||||||||||||||
精算料 | | | | | |||||||||||
精算損失純額と前期サービスローンの償却純額 | | | | | |||||||||||
| ( | | ( | | |||||||||||
その他の活動 | | | | ( | |||||||||||
税収影響 |
| | ( |
| | ( | |||||||||
税引き後純額 | ($ | $ | ($ | $ | |||||||||||
AOCIから収入に再分類されたデリバティブ、年金、退職後の給付額をまとめた表
第3四半期終了 | 9か月で終わる | ||||||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | ||||||||||||||
| 2022 | 2021 |
| 2022 | 2021 | ||||||||||
(百万) | |||||||||||||||
派生(収益)損失AOCIから税引き後の収入に再分類する | ($ | ($ | ($ | ($ | |||||||||||
年金と退職後の福祉精算純損失償却 | |||||||||||||||
従来のサービス相殺と決済費はAOCIから税収控除の収入に再分類される | | | | | |||||||||||
21
10.株主権益
株式買い戻し許可
2015年2月、会社の取締役会は最大で買い戻しを許可した
後続事件
2022年11月、会社役員取締役会は最大で買い戻しを許可した
株式買い戻し
2022年の9ヶ月前に会社は再買収しました
2021年の9ヶ月前に同社は再買収しました
インフレ削減法案(IRA)は2022年8月16日に米国の法律に署名し、2023年1月1日に発効した。アイルランド共和軍は会社の株の買い戻しに消費税を徴収することを含む。会社は消費税が会社の財務諸表に実質的な影響を与えないと予想している。
11.Ecolab普通株式1株当たり収益(“EPS”)
基本1株当たり収益と1株当たり収益を希釈するための加重平均普通株流通株の違いは、会社の持分補償計画に関する希薄化の結果である。以下の表に示すように、このような持分補償計画下のいくつかの株式購入および発行された単位は、薄化効果を生じないため、1株当たりの収益の計算に計上されていない。
基本1株当たり収益と希釈1株当たり収益の計算は以下の通りである
第3四半期終了 | 9か月で終わる | |||||||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||
(百万株は含まれていない) |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 | 2021 | |||||||||
Ecolabの純収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
加重平均普通株式発行済み | ||||||||||||||||
基本的な情報 |
| | |
| | | ||||||||||
希釈性株式オプションと単位の影響 |
| | |
| | | ||||||||||
薄めにする |
| | | | | |||||||||||
| ||||||||||||||||
普通株式1株当たりEcolabの収益に帰属することができる | ||||||||||||||||
基本1株当たりの収益 | $ | $ |
| $ | $ | |||||||||||
1株当たりの収益を薄める | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
1株当たりの希釈収益計算に含まれない逆希釈証券 |
| | |
| | | ||||||||||
四捨五入のため，金額は必ずしも加算されるとは限らない. | ||||||||||||||||
22
12.所得税
その会社の税率は
当社は以下の個別税目に関する税額を確認します$
当社は以下の個別税目に関する税額を確認します$
チップ法案(CHIPS)は2022年8月9日に米国法に署名した。チップには，2022年12月31日以降に発生する支出に用いられる国内半導体製造への励起措置が含まれている。同社は新たな税収割引の資格を評価し続けているが、チップは会社の財務諸表に実質的な影響を与えないと予想される
アイルランド共和軍には、ある大企業に対する代替性最低税の徴収、気候変動緩和へのインセンティブ、その他の非所得税条項が含まれており、会社の株の買い戻しに対する消費税の徴収を含む。アイルランド共和軍は2023年1月1日に施行される予定だ。同社は個人退職口座の影響を評価し続けているが、個人退職口座は会社の財務諸表に実質的な影響を与えないと予想される
23
13.退職金や退職後の計画
同社には、その多くのアメリカ人従業員をカバーする非納付、合格、固定収益の年金計画がある。同社はまた、米国の年金計画が許可している限度額を超える従業員に福祉を提供する非納付、制限されていない固定福祉計画を持っている。様々な国際子会社にも固定収益年金計画があります。同社はあるアメリカ人従業員と退職者に退職後の医療福祉を提供する
9月30日までの第3四半期定期年金と退職後保健福祉支出純額は以下のように構成されている
アメリカです。 | 国際的に | アメリカの退職後 | ||||||||||||||||||||
年金.年金 | 年金.年金 | 医療保健 | ||||||||||||||||||||
(百万) |
| 2022 | 2021 |
| 2022 | 2021 |
| 2022 | 2021 |
| ||||||||||||
サービスコスト | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
受益義務利子コスト |
| | | | | | | |||||||||||||||
計画資産の期待リターン |
| ( | ( | ( | ( | ( | ( | |||||||||||||||
精算純損失を確認する | | | | | ( | | ||||||||||||||||
以前福祉の償却に勤めていた | ( | ( | - | ( | - | - | ||||||||||||||||
削減と定住 | | | - | - | - | - | ||||||||||||||||
総費用 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
9月30日までの9カ月間の年金と退職後の保健福祉支出純額は以下のように構成されている
アメリカです。 | 国際的に | アメリカの退職後 | ||||||||||||||||||||
年金.年金 | 年金.年金 | 医療保健 | ||||||||||||||||||||
(百万) |
| 2022 | 2021 |
| 2022 | 2021 |
| 2022 | 2021 |
| ||||||||||||
サービスコスト | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
受益義務利子コスト | | | | | | | ||||||||||||||||
計画資産の期待リターン | ( | ( | ( | ( | ( | ( | ||||||||||||||||
精算純損失を確認する | | | | | ( | | ||||||||||||||||
以前福祉の償却に勤めていた | ( | ( | - | ( | - | - | ||||||||||||||||
削減と定住 | | | - | - | - | - | ||||||||||||||||
総費用 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
サービスコストは、従業員給与コストとして、総合損益表の他の(収入)費用を計上するのではなく、従業員役割に基づく総合損益表の販売コストまたは販売コスト、一般および行政費用を計上する
同社は2022年9月30日現在、各固定福祉計画のすべての資金要件に適合している
2022年までの9ヶ月間、会社は以下のような貢献をしました$
2022年までの9ヶ月間、会社は以下のような貢献をしました$
2022年までの9ヶ月間、会社は以下のような貢献をしました$
24
14.収入
収入確認
製品と販売された設備
製品収入は、洗浄、消毒、水処理、プロセス処理およびコロイダルシリカ製品の販売からのものである。また、同社はその専門製品と組み合わせて使用できる設備も販売している。製品及び設備販売から確認された収入は、顧客との契約における義務履行時に確認され、これは、通常、製品譲渡又は設備交付時に発生する。
2020年6月3日，会社は上流エネルギー業務の分割(以下，“チャンピオンX”と略す)を完了した。会社はチャンピオンXと主交差供給と製品譲渡協定を締結し，ある製品を提供，受信または譲渡するために，期限は最長である
サービスとレンタル設備
サービスおよびレンタルデバイス収入は、顧客にサービスまたはレンタルデバイスを提供することから来ます。提供されるサービスは、いくつかのタイプのデバイスをインストールまたは修理すること、顧客所在地の従業員数を補充または置換する活動、または契約に含まれる配信コンテンツを履行することを含む。全世界の工業細分化サービスは水処理と製紙技術の応用と関連がある。世界的な機関と専門部門のサービスには、洗浄と消毒プログラム、洗浄プロセス解決策が含まれる。全世界の医療と生命科学部門のサービスは製薬、パーソナルケア、感染と抑制制御解決方案を含む。その他の項目の収入は主に害虫の検出，駆除，予防のサービスと関係がある。時間の経過とともに，入力法を用いてサービス収入を確認し，サービスを提供する時間と一致した.通常，収入はこれまでに発生したコストを用いて確認されており，地方販売やサービス組織が提供する努力が提供するサービスを代表するため，制御権の移行に対応している.リース装置によって確認された収入は、主に、特集842に従ってリース契約期間内に直線的に確認された洗倉および水処理装置に関する
同社の経営リース収入は以下の通り
第3四半期終了 | 9か月で終わる | ||||||||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | ||||||||||||||||
(百万) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
レンタル収入*を経営する | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
*非実質的な可変レンタル収益を含む
下表に報告可能部門別の主な活動を示し，会社から収入が発生した。会社部分には，チャンピオンXとして分離された一部として締結された主交差供給と製品譲渡プロトコルによるチャンピオンXの販売が含まれる.会社の報告可能部門に関するより多くの情報を知るためには、付記15を参照してください。
報告可能部門の公共為替レートで計算した純売上高は以下の通り
第3四半期終了 | 9か月で終わる | ||||||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | ||||||||||||||
(百万) |
| 2022 | 2021 |
| 2022 | 2021 |
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世界の工業 | |||||||||||||||
製品と販売された設備 |
| $ | $ | $ | $ |
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設備の修理とレンタル |
| | | | |
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世界の機関と専門家は |
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製品と販売された設備 | | | | | |||||||||||
設備の修理とレンタル | | | | | |||||||||||
世界の医療と生命科学 | |||||||||||||||
製品と販売された設備 | | | | | |||||||||||
設備の修理とレンタル | | | | | |||||||||||
他にも | |||||||||||||||
製品と販売された設備 | | | | | |||||||||||
設備の修理とレンタル | | | | | |||||||||||
会社 | |||||||||||||||
製品と販売された設備 | | | | | |||||||||||
設備の修理とレンタル | - | | | | |||||||||||
合計する | |||||||||||||||
製品と販売設備の総数 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
サービスとレンタル設備の総数 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
25
9月30日までの第3四半期、公共為替レートで計算した地理地域別の純売上高は以下の通り
全世界 | 世界の機関 | 世界の医療保健 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
工業 | 専門(&S) | 生命科学と | 他にも | 会社 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
(百万) |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||||||||||||||
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北米.北米 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
ヨーロッパ.ヨーロッパ |
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アジア太平洋地域 |
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ラテンアメリカ.ラテンアメリカ |
| | | | | | - | | | | | |||||||||||||||||||||||||
偉大な中国 | | | | | | | | | - | | ||||||||||||||||||||||||||
インド中東アフリカ | | | | | | | | | - | | ||||||||||||||||||||||||||
合計する | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
9月30日までの9カ月間の公共為替レートで計算した地理的地域別の純売上高は以下の通り
全世界 | 世界の機関 | 世界の医療保健 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
工業 | 専門(&S) | 生命科学と | 他にも | 会社 | |||||||||||||||||||||||||||||||
(百万) |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||||||||||||
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北米.北米 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||
ヨーロッパ.ヨーロッパ |
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アジア太平洋地域 |
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ラテンアメリカ.ラテンアメリカ |
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偉大な中国 | | | | | | | | | | | |||||||||||||||||||||||||
インド中東アフリカ | | | | | | | | | | | |||||||||||||||||||||||||
合計する | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||
地理的地域別の純売上高は販売源によって決定されています。アメリカはこれを補っています
売掛金と期待信用損失の準備
売掛金は領収書の金額から予想信用損失を引いて入金を準備し、一般的に利息を計算しない。当社の予想信用損失は、売掛金残高を年齢別に分析し、歴史的な査定と催促経験を適用することで、予想される将来の信用損失金額を推定する予定です。当社の見積もりは、マクロ経済動向、具体的な状況、顧客の売掛金の信用状況を単独で考慮しています。売掛金を回収できないと判断した場合、口座残高は引当から抹消されます。
同社の出荷済み製品に対する予想返品と定価または出荷数量に関する信用限度額は$
下表は予想信用損失準備中の活動をまとめた
9か月で終わる | ||||||||
九月三十日 | ||||||||
(百万) | 2022 |
| 2021 | |||||
期初残高 | $ | $ | ||||||
不良支出 |
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核販売 |
| ( |
| ( | ||||
その他(A) |
| |
| ( | ||||
期末残高 | $ | $ | ||||||
| (a) | 他の金額は主に通貨換算変化の影響だ |
26
契約責任
顧客から受け取った支払いは，顧客と締結した契約で決定された伝票または請求書スケジュールに基づいて行われる.売掛金は対価格権が無条件になったときに入金される。契約責任は、契約規定の履行(主にサービス義務)前の請求書に係る。契約負債は契約履行義務を履行する際に収入と確認され、主に次の四半期に発生する
次の表は、契約負債活動をまとめています
9か月で終わる | ||||||||
九月三十日 | ||||||||
(百万) |
| 2022 | 2021 |
| ||||
年明けまでの契約負債 |
| $ | $ |
| ||||
当期確認の収入は： |
|
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年初に契約負債に計上した金額 |
| ( | ( |
| ||||
終了期間中は，収入と確認された金額が含まれていないための請求書が増加する | | | ||||||
期末までの契約責任 | $ | $ | ||||||
15.運営分部
会社の組織構造はグローバル業務部門とグローバル地域リーダーチームで構成されている。その会社の
同社の経営部門は似たような経済特徴と未来の見通し、製品の性質と生産プロセス、最終用途市場、流通ルートと監督管理環境を持っており、すでにまとめられた
細分化市場の比較可能性を報告できる
同社は固定為替レートに基づいてその非ドル機能通貨国際業務の表現を評価し、為替レート変動がその国際業務に与える影響を除去する。固定通貨金額は毎年年初に管理職が決定した外貨レートに基づいてドルに換算して更新され、すべての期間このような為替レートを使用して列記されている。次の表に示す“固定為替レート変動”の欄には、2021年に決定された為替レートではなく、経営陣が2022年初めに決定した固定為替レートによる国際業務が反映されている。固定通貨レートと実通貨レートとの差額は次表の“外貨換算効果”行で報告されている。次の表に示す“その他”の欄は、ある顧客の変動やコスト配分を含む報告可能部門間の非実質的な変化を反映している。
27
上記の変化がこれまでに報告された2021年通年報告可能部門の純売上高と営業収入に及ぼす影響を以下にまとめる
2021年12月31日 | |||||||||||||||||||
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2021年レポート | 据え置き | 2021年レポート | |||||||||||||||||
2021年と推定されます |
|
| 貨幣 |
| 2022年と推定されます | ||||||||||||||
(百万) | 管理料率 |
| 他にも |
| 為替レートの変化 |
| 管理料率 | ||||||||||||
純売上高 |
|
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世界の工業 | $ | $- | ($ | $ | |||||||||||||||
世界の機関と専門家は | | - | ( | | |||||||||||||||
世界の医療と生命科学 | | - | ( | | |||||||||||||||
他にも | | - | ( | | |||||||||||||||
会社 | | - | ( | | |||||||||||||||
固定為替レートで計算する小計 | | - | ( | | |||||||||||||||
外貨換算の影響 | ( | - | | | |||||||||||||||
合併報告のGAAP純売上高 | $ | $- | $- | $ | |||||||||||||||
営業収入 | |||||||||||||||||||
世界の工業 | $ | $ | ($ | $ | |||||||||||||||
世界の機関と専門家は | | ( | ( | | |||||||||||||||
世界の医療と生命科学 | | ( | ( | | |||||||||||||||
他にも | | | ( | | |||||||||||||||
会社 | ( | | ( | ||||||||||||||||
固定為替レートで計算する小計 | | - | ( | | |||||||||||||||
外貨換算の影響 | ( | | | ||||||||||||||||
合併報告のGAAP営業収入 | $ | $- | $- | $ | |||||||||||||||
報告可能な細分化市場情報
同社が報告できる部門の財務情報は以下の通り
第3四半期終了 | 9か月で終わる | ||||||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | ||||||||||||||
(百万) |
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||
純売上高 | |||||||||||||||
世界の工業 |
| $ | $ | $ | $ | ||||||||||
世界の機関と専門家は | | | | | |||||||||||
世界の医療と生命科学 | | | | | |||||||||||
他にも | | | | | |||||||||||
会社 | | | | | |||||||||||
固定為替レートで計算する小計 | | | | | |||||||||||
外貨換算の影響 | ( | | ( | | |||||||||||
合併報告のGAAP純売上高 |
| $ |
| $ | $ | $ | |||||||||
営業収入 | |||||||||||||||
世界の工業 |
| $ | $ | $ | $ | ||||||||||
世界の機関と専門家は | | | | | |||||||||||
世界の医療と生命科学 | | | | | |||||||||||
他にも | | | | | |||||||||||
会社 | ( | ( | ( | ( | |||||||||||
固定為替レートで計算する小計 | | | | | |||||||||||
外貨換算の影響 | ( | | ( | | |||||||||||
合併報告のGAAP営業収入 |
| $ |
| $ | $ | $ | |||||||||
会社の経営部門の収益性は経営陣が営業収入に基づいて評価します
社内管理報告書と一致し、上表の会社金額には、付記14に記載されているように、取引と締結された長期供給協定によるチャンピオンX社の販売が含まれている。会社には、ナルコおよびプロライト買収専用の無形資産の償却と、付記2に記載されているように、会社の報告すべき部門に割り当てられていない特別(収益)および費用も含まれている。
28
16.支払いの引受および事項
同社は労働者賠償、一般責任(製品責任を含む)、自動車クレーム、医療クレーム、環境問題、訴訟を含む様々なクレームおよびあるいはある事項に直面している。その会社はまた所得税に関する様々なクレームや事項に直面している。その会社はまた賃貸約束を含めた契約義務を負っている。
当社は損失が発生する可能性があり、合理的に推定可能な場合に負債を記録します。可能な損失の合理的な推定が範囲である場合、会社は、損失の最も可能な推定値を記録するか、またはその範囲内の任意の金額が他の金額よりも良い推定値でない場合には、最小金額を記録する。当社は、当該負債が発生することが不可能であっても、その金額が推定できない場合や、両者を兼ねていても、合理的であれば重大な損失を招く可能性がある
保険
世界的に、同社は異なる財産と死傷損失免損額保険証書を持っている。保険条項と条件によると、当社はこれらの免責額を超える損失に保険をかけ、これらの免責額を超えた金額について負債と相殺売掛金を記録した。当社は資格を満たす加入従業員の健康保険クレームに自己保険を提供していますが、いくつかの免責額と制限を受けています。会社は精算に基づいてそのクレーム負債を決定した。
訴訟と環境問題
当社とそのある子会社は，正常業務過程で発生した各種訴訟，クレーム，環境行動の一方である。これらの訴訟には、時々の反独占、雇用、商業、特許侵害、侵害、製品責任および工数訴訟、およびスーパー基金場所および他の運営または閉鎖された施設のようないくつかの化学物質の環境への影響を調査および軽減する可能な義務が含まれる。同社はいくつかの訴訟、クレーム、環境問題のための対策プロジェクトを設立した。当社は現在、重大な損失がこれらの法律事項に関する計上すべき金額を超える合理的な可能性のあるリスクは存在しないと考えている。訴訟自体は不確定であり，不利な裁決や事態が発生する可能性があるため，同社が最終的に記録負債を超える費用が生じない可能性があるとは特定できない。将来的に不利な裁決、和解、または不利な発展は将来の費用をもたらす可能性があり、これらの費用は、記録中の会社の経営業績またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。当社は現在、将来的に訴訟や法的クレームに関連する費用(あれば)は当社の総合財務状況に大きな悪影響を与えないと考えています。
TPC集団訴訟
2019年11月27日、TPC Group，Inc.はテキサス州ネックス港で所有·運営しているブタジエン生産工場で爆発と火災が発生し、テキサス州ネックス港とその近くの工場と周辺地域の人員の負傷、化学煙放出、広範な財産損失を招いた。
Ecolabの子会社Nalco Company LLCはTPC生産過程のためのプロセス化学品をTPCに提供している。ナルコはTPC工場の運営、管理、維持、または制御のいかなる側面も持っていない。
TPCへのプロセス化学品の提供では，ナルコは工場爆発による複数の訴訟で指名されている。テキサス州オーランド県懸案の多地域訴訟(MDL)手続きでは，NalcoはTPCとともに他の被告とともに被告に指定されており，人身傷害，財産損失，商業損失に対するクレームが含まれている(Re TPC Group Litigation-A 2020-0236-MDL，テキサス州奥蘭治県参照).また、Nalcoに対して多くの他の訴訟を提起し、TPCグループがNalco、E 0208239、テキサス州ジェファーソン県、TPCの保険会社が財産損失の代位権クレームを賠償することを要求した。終わりました
これらすべての事件は同様の疑いを提起し、人身傷害、財産損失、商業損失、その他の損害賠償を懲罰的損害賠償を含むことを要求している。同社は，これらすべての案件を上記の奥蘭治県MDLに統合して予審を行うことを予想している.原告数が多く，訴訟はまだ初期段階であり，多くのクレームは損害賠償金額を具体的に説明していないため，現時点ではいかなる損失や損失範囲も見積もることはできない。
2022年6月1日、TPC及びその関連会社7社は、破産法第11章(デラウェア州地域米国破産裁判所第22-10493-CTG号事件)に基づいて破産再編を申請し、倒産案件は少なくとも2022年11月まで続くと予想される。破産事件については，TPCが開示したエンドチェース港事件に関する個人や家主への推定責任範囲(代位権クレームを含む)は約$
同社は，TPC工場爆発による訴訟でNalcoに対するクレームには根拠がないと考え，これらのクレームを強力に弁護しようとしている。同社はまた、クレームは保険で保証すべきだが、賠償免除額があるとしている。しかし、会社はこれらの訴訟の結果、会社が将来参加する可能性のあるこれらの事項、あるいは将来起こりうる訴訟を予測することができない。
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環境問題
その会社は現在環境評価と救済に参加しています
17.新しい会計公告
採用されていない基準： | |||||||||
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| 必記入項 |
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日取り | 日取り | 環境への影響 | |||||||
基準 |
| 発行する． | 説明する |
| 養子縁組 |
| 財務諸表 | ||
ASU 2020-04-参考為替レート改革(テーマ848)：参照為替レート改革の促進が財務報告に与える影響ASU 2021-01-参照為替レート改革(トピック848)：範囲 | 2020年3月 | あるロンドン銀行の同業借り換え金利、すなわち広く使用されている金融製品の定価参考金利は、2021年12月31日に使用を停止している。本基準は、契約、ヘッジ関係および他の取引を会計処理する際に何らかの基準を満たす場合、LIBORまたは参照レート改革によって停止される予定の他の参考金利を参考にしたオプションの便宜的な措置および例外を提供する | 選択権と便宜策が2022年12月31日に満了するまで、マニュアルの適用はオプションである。 | 同社は、LIBORまたはその等価物のうちの1つを含む以前の条項の契約を評価し、その中に含まれる金利条項を修正する必要がある2つの契約を決定した。会社はASC 848に含まれるいくつかの便宜策を運用し、会社が契約修正を前向きに説明できるようにした。修正時には、財務諸表の影響はありません。 | |||||
ASU 2021-08-企業合併(テーマ805)：顧客との契約から契約資産と契約負債を計算する | 2021年10月 | 業務合併における顧客との買収収入契約の会計処理を改善するために更新し、買収契約負債及び支払条件の確認及び買収側確認の後続収入への影響に関する実践における多様性及び不一致の問題を解決する。 | 2023年1月1日 | 当社は現在、将来の当社財務諸表への潜在的な影響を評価しており、どのような変化も期待されています | |||||
ASU 2021-10-政府援助(テーマ832)：企業実体が政府援助状況を開示 | 2021年11月 | 毎年の援助タイプの開示、援助に対する実体の計算、および実体財務諸表への援助の影響を含む政府援助の透明性を向上させるために更新される。 | 2022年1月1日から始まる年次期間 | 会社は現在、情報を収集し、将来の財務諸表年度開示への影響を評価している | |||||
当社の総合財務諸表に重大な影響を与えることや予想される新たな会計声明が発表または発効した他にはありません。
30
独立公認会計士事務所報告
Ecolab Inc.取締役会と株主に。
中間財務諸表のレビュー結果
われわれはすでに付随する合併を検討した 資産負債表があります Ecolab Inc. その子会社は (“同社”) 2022年9月30日、関連する 合併損益表、全面収益表、権益表 3ヶ月と9ヶ月の終了期間 2022年9月30日と2021年9月30日、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の統合現金フロー表 関連付記(総称して“中期財務報告”と呼ぶ)を含む 声明“)。 私たちの審査によると、私たちは付随する中期財務報告に対応していかなる重大な修正を行うかわかりません 陳述する 適用することができます アメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則に合致する.
私たちはこれまでにアメリカ上場会社会計監督委員会の基準に従って会社の2021年12月31日までの総合貸借対照表及び関連する総合収益表、総合収益表、権益表と現金流動表を監査しました 2022年2月25日の報告書(2019年の財務諸表におけるリース会計処理方式の変化が記載されているものがあります)では、これらの連結財務諸表について保留のない意見を示しました。2021年12月31日までに添付されている総合貸借対照表情報に掲載されている情報は，すべての重大な点で総合貸借対照表に関係しており，これらの情報は総合貸借対照表から得られていると考えられる.
レビュー結果の根拠
これらの中期財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない。私たちはPCAOBの基準に従って検討した。一時財務情報の審査には、主にアプリケーション分析プログラムと、財務·会計事項を担当する者を問い合わせる者が含まれる。PCAOB基準に基づく監査よりもはるかに小さい範囲であり、財務諸表全体に対する意見を表明することを目的としている。したがって、私たちはそのような観点を表現しない。
/s/普華永道会計士事務所 普華永道会計士事務所 | |
ミネソタ州ミネアポリス | |
2022年11月4日 |
31
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
以下の経営陣の議論と分析(“MD&A”)は、我々の経営業績、キャッシュフロー、財務状況を知るのに役立つと考えられる情報を提供しています。数量や定価変化の影響、会社や報告可能部門レベルでの買収や外貨変化の影響を含む材料販売駆動要因に関する定量的な情報を提供する。特殊(収益)や費用，離散税目，その他の重要な要因に関する定量的な情報も提供しており，これらの要因は我々の結果を理解するのに役立つと考えられる。このような数量駆動要素は定性的な論評を意図して支持されている。定性的要因は一般に見積りの重要性に応じて順位付けされる.
本MD&Aは、本Form 10−Qに含まれる監査されていない総合財務情報と関連説明、および2021年12月31日までのForm 10−K年度報告に含まれる経営陣の財務状況や経営結果の検討と分析とともに読まなければならない。本討論は各種の非公認会計基準の財務指標を含み、1995年の“個人証券訴訟改革法”が指摘した各種の展望性陳述も含まれている。読者には、本報告の第1部の末尾に“非公認会計基準財務措置”および“前向きな陳述”と題する声明を参照してください。
結果の比較可能性
Purolite買収
2021年12月1日、私たちは37億ドルの現金の総代価でPurolite Corporation(“Purolite”)を買収した。Puroliteは世界的にリードし、迅速に発展しているハイエンドイオン交換樹脂サプライヤーであり、製薬と工業応用を分離と精製するための解決策である。Puroliteはペンシルバニア州プロイセン王に本部を置き、業務は30カ国以上に及んでいる。報道によると、プルレットは私たちの生命科学運営部門に属している。買収·統合費用は特別(収益)と費用に記録されている。買収に関する無形資産の償却は、会社が報告しなければならない部分に計上される。
買収と資産剥離の影響
買収調整成長率には、買収後12カ月以内のわが買収事業の業績と、剥離前12カ月以内のわが剥離業務の業績は含まれていません。2020年にチャンピオンXと分離した一部として、私たちはチャンピオンXと主な交差供給と製品譲渡協定を締結し、ある製品を提供、受信、或いは譲渡し、期限は最長36ヶ月である。本プロトコルによりチャンピオンXに販売された製品は，会社部門の製品や設備販売および関連する販売コストに記録される.買収や資産剥離の影響を計算する一部として、これらの取引は連結業績から除外される
固定通貨為替レート
経営陣は固定為替レートに基づいて私たちの非ドル本位貨幣国際業務の販売と営業収入表現を評価し、為替レート変動が私たちの国際業務に与える影響を除去します。固定通貨金額は毎年年初に管理職が決定した外貨レートに基づいてドルに換算して更新され、すべての期間このような為替レートを使用して列記されている。本MD&A“分類実績”部分が提供する公共通貨レートデータは、対応する期間の実際の公共平均レートで換算した金額を反映しており、参考に供する
2022年9月30日までの第3四半期概要
販売実績
2022年第3四半期と2021年第3四半期を比較したところ、販売実績は以下の通り
| ● | 報告書の純売上高は10%増の36.693億ドル、固定通貨売上高は16%増、買収調整後の固定通貨売上高は13%増加した |
| ● | 世界の工業部門の固定通貨売上高が16%増加し、18.167億ドルに達したのは、すべての部門の強い2桁成長が加速された総定価と新事業の獲得によって推進されたためである。 |
| ● | 我々の世界機関と専門部門の固定通貨売上高は12%増加し、11兆832億ドルに達した。機関部門の持続的な2桁成長は総定価と販売台数の加速的な増加を反映している。強力な急速なサービス販売増加に後押しされて、専門販売は良好な成長を示した。 |
| ● | 私たちの世界の医療·生命科学部門の固定通貨売上高は34%増加し、3兆755億ドルに達した。買収調整後の固定通貨売上高は横ばいであり，生命科学の増加はヘルスケア売上高のやや低下によって相殺された。ヘルスケアの低下は全体的な価格設定の加速を反映しており、これは欧州市場の持続的な疲弊によって相殺されている |
| ● | その他の固定通貨売上高と買収調整後の固定通貨売上高は13%増の3兆621億ドルに達し、害虫除去、織物ケア、コロイド技術の2桁成長を反映している |
32
財務業績
2022年第3四半期と2021年第3四半期を比較したところ、私たちの財務表現は以下の通りである
| ● | 報告書の営業収入は4%増加し、4億83億ドルに達した。2022年と2021年に業績を発表した特殊(収益)と費用の影響を除いて、調整後の営業収入は3%低下し、調整後の固定通貨営業収入は2%増加した |
| ● | Ecolabの純収入は7%増加し、3億471億ドルに達した。2022年と2021年に発表された業績における特殊(収益)と費用および離散税項の影響を除いて，調整後のEcolab純収入は7%低下した。 |
| ● | 公表された希釈後の1株当たり収益は8%上昇し、1.21ドルに上昇した。2022年と2021年に業績を発表した特殊(収益)と費用および離散税項の影響を除いて、2022年第3四半期調整後に希釈して1株当たり収益は6%低下し、1.30ドルに低下した |
| ● | 我々が報告した税率は2022年第3四半期で14.6%であり，2021年第3四半期は18.3%である。2022年と2021年の業績における特殊(収益)と費用および離散税項の税率の影響を除いて、我々の調整後の税率は2022年第3四半期で18.3%、2021年第3四半期で19.5%となった。 |
行動の結果
純売上高
第3四半期終了 | 9か月で終わる | ||||||||||||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | ||||||||||||||||||||
(百万) | 2022 | 2021 | 変わる | 2022 | 2021 | 変わる | |||||||||||||||
製品と設備販売 | $2,963.0 | $2,653.8 | $8,473.9 | $7,461.6 | |||||||||||||||||
サービスとレンタル販売 | 706.3 | 667.0 | 2,042.7 | 1,906.9 | |||||||||||||||||
報告されたGAAP純売上高 | $3,669.3 | $3,320.8 | 10 | % | $10,516.6 | $9,368.5 | 12 | % | |||||||||||||
外貨換算の影響 |
| 96.0 | (64.1) |
| 120.3 | (210.9) | |||||||||||||||
非公認会計基準固定通貨売上高 | $3,765.3 | $3,256.7 | 16 | % | $10,636.9 | $9,157.6 | 16 | % | |||||||||||||
製品および販売装置の収入は、洗浄、消毒および水処理製品を提供すること、または専門製品と組み合わせて使用する装置を販売することから生じる。サービスおよびレンタルデバイス収入は、顧客にサービスまたはレンタルデバイスを提供することから来ます。私たちのすべての販売は同じ経済条件に支配されている。
2022年期間の売上変動のパーセンテージ部分を以下に示す
第3四半期終了 | 9か月で終わる | |||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||
(パーセント) |
| 2022 |
| 2022 | ||||||||
巻 |
| 1 | % |
| 4 | % | ||||||
価格変動 |
| 12 |
| 9 | ||||||||
買い入れ調整後の固定貨幣売上高変化 |
| 13 |
| 13 | ||||||||
買収と資産剥離 |
| 3 |
| 4 | ||||||||
固定貨幣売上変動 |
| 16 |
| 16 | ||||||||
外貨換算 |
| (5) |
| (4) | ||||||||
報告されたGAAP純売上高変化 |
| 10 | % |
| 12 | % | ||||||
四捨五入のため，金額は必ずしも加算されるとは限らない.
販売コスト(COS)と毛金利
第3四半期終了 | 9か月で終わる | ||||||||||||||||||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | ||||||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||||||
|
| 毛収入 |
|
| 毛収入 |
|
| 毛収入 |
|
| 毛収入 | ||||||||||||||||
(百万元/百分率) | COS | 保証金 | COS | 保証金 | COS | 保証金 | COS | 保証金 | |||||||||||||||||||
製品と設備販売コスト | $1,877.1 | $1,625.1 | $5,371.7 | $4,452.9 | |||||||||||||||||||||||
サービス料とレンタル料を販売しております | 414.5 | 391.6 | 1,204.4 | 1,119.8 | |||||||||||||||||||||||
報告されたGAAP COSと毛金利 | $2,291.6 | 37.5 | % | $2,016.7 | 39.3 | % | $6,576.1 | 37.5 | % | $5,572.7 | 40.5 | % | |||||||||||||||
特別(収益)と費用 | 7.1 |
| 52.9 |
| 61.7 |
| 76.2 |
| |||||||||||||||||||
非GAAP調整後のCOSと毛金利 | $2,284.5 | 37.7 | % | $1,963.8 | 40.9 | % | $6,514.4 | 38.1 | % | $5,496.5 | 41.3 | % | |||||||||||||||
我々のCOSと対応する毛利金利(“毛利”)を上表に示す。毛金利の定義は純売上高から販売コストを引いて純売上高で割ることです。
33
我々が報告した2022年第3四半期毛金利は37.5%、2021年第3四半期毛金利は39.3%だった。我々が報告した2022年前9カ月と2021年前9カ月の毛金利はそれぞれ37.5%と40.5%であった。販売コストに影響を与える項目に含まれる特別(収益)と費用を以下の“特別(収益)と費用”表に示す
特殊(収益)と販売コスト内費用の影響を除いて、2022年第3四半期調整後毛金利は37.7%、2022年前9カ月調整後毛金利は38.1%だった。対照的に、2021年第3四半期調整後毛金利は40.9%、2021年前9カ月調整後毛金利は41.3%だった
2022年第3四半期と前9ヶ月は、2021年第3四半期と前9ヶ月と比較して、私たちの調整後の毛金利の低下は、主に総定価の加速を反映しており、これは納入製品コストインフレと不利な組み合わせの著しい増加によって相殺されている
販売、一般、管理費用
2022年第3四半期と前9カ月の販売、一般と行政(SG&A)費用が売上に占める割合はそれぞれ23.9%と26.0%だったが、2021年第3四半期と前9カ月はそれぞれ25.1%と27.2%だった。販売レバレッジとコスト節約に後押しされ、2022年第3四半期と前9カ月のSG&Aと売上高の比が低下し、業務への投資を相殺した。
特別(収益)と費用
総合損益表に記載されている特別(収益)と費用は、以下の項目を含む
第3四半期終了 | 9か月で終わる | ||||||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | ||||||||||||||
(百万) |
| 2022 | 2021 |
| 2022 | 2021 | |||||||||
販売コスト | |||||||||||||||
再編成活動 | $2.1 | $2.2 | $5.5 |
| $24.1 | ||||||||||
買収と統合活動 | 4.2 | - | 32.7 | - | |||||||||||
新冠肺炎活動、ネットワーク | - | 50.7 | 16.3 | 51.8 | |||||||||||
ロシア/ウクライナのイベント | 0.8 | - | 7.2 | - | |||||||||||
他にも | - | - | - | 0.3 | |||||||||||
販売コスト小計 | 7.1 | 52.9 | 61.7 |
| 76.2 | ||||||||||
特別(収益)と費用 | |||||||||||||||
再編成活動 | (0.3) | 0.4 | 0.8 |
| 6.5 | ||||||||||
買収と統合活動 | 4.1 | 0.8 | 15.0 | 3.3 | |||||||||||
新冠肺炎活動、ネットワーク | 2.5 | 1.5 | 7.1 |
| 16.2 | ||||||||||
ロシア/ウクライナのイベント | - | - | 5.9 | - | |||||||||||
他にも | 11.5 | 3.6 | 16.7 |
| 10.7 | ||||||||||
特別収益と費用小計 | 17.8 | 6.3 | 45.5 |
| 36.7 | ||||||||||
営業収入小計 | 24.9 | 59.2 | 107.2 | 112.9 | |||||||||||
その他の支出 | 24.8 | 7.0 | 24.8 | 26.6 | |||||||||||
利子支出，純額 | - | 32.3 | - | 32.3 | |||||||||||
特別額と費用の合計 | $49.7 | $98.5 | $132.0 | $171.8 | |||||||||||
部門報告の目的で，特殊(収益)と費用が報告可能な部門に割り当てられていないことは，我々の内部管理報告と一致する。
再編成活動
再編活動は，機関推進計画，2020年加速，その他の非実質的再編計画に関連しており，以下のとおりである。これらの活動は，販売コストと特別(収益)および総合損益表費用の一部として含まれている。再構成負債は、総合貸借対照表における他の流動負債および他の非流動負債の構成要素に分類されている
私たちの再構成費用と関連したより多くの詳細は付記2に記載されている。
34
機構発展計画
2020年には、当社の機関販売·サービス構造を強化し、デジタル技術への継続的な投資を利用してシェアと浸透率を獲得しながら、販売チームがサービス効率を最大限に向上させるための機関業務に焦点を当てた再編計画(“機関計画”)を承認しました。2021年2月、私たちは機関計画を拡大し、これらの再編費用は2023年までに完成すると予想され、総コストは7000万ドル(税引後5500万ドル)、あるいは希釈後の1株当たり0.19ドルと予想される。残りの費用は主に解散費の現金支出と設備処分に関する非現金費用を予定しています。実際のコストはこれらの推定値とは異なる可能性があり，具体的には取られた行動に依存する.
2022年第3四半期と最初の9ヶ月に、私たちが記録した再編費用はそれぞれ180万ドル(税引き後130万ドル)または1株当たり希釈後0.01ドル未満と390万ドル(税引後290万ドル)または1株当たり希釈後0.01ドルで、主に解散費、設備処分とオフィス閉鎖と関係がある。機関計画によると、私たちはすでに5170万ドル(税引後3950万ドル)、または累積再編費用の希釈後1株当たり0.14ドルを記録した。2022年9月30日現在、機関計画に関する負債は220万ドル。ほとんどの税引前費用は現金支出純額で、数ヶ月から数四半期以内に支払われる予定で、資金は引き続き業務活動から来ている。
機関計画は累計4800万ドルのコストを節約しており、2024年までに毎年節約されるコストは5500万ドルと予想されている
2020年を加速する
2018年には、技術とシステム投資および組織変革を利用するために、2020年の再編計画(以下、“計画”と略す)を本格的に開始しました。この計画の目標は、技術と構造の改善をさらに利用し、プロセスと任務をさらに簡略化し、自動化し、複雑性と管理層を減らし、便利さを強化し、重要な長期成長分野に重点を置くことである。2020年の間に、私たちは技術と構造改善をさらに利用するために、追加コストと節約計画を拡大した。単独の機関計画を立てた後、私たちは現在、再構成活動が2022年末までに完了すると予想しており、総コストは2.55億ドル(税引後1.95億ドル)、あるいは希釈後の1株当たり0.68ドルと予想されている。残りの費用は、主に解散費とチーム再編に関連するいくつかの施設閉鎖費用の現金支出に使われる予定だ。実際のコストはこれらの推定値とは異なる可能性があり，具体的には取られた行動に依存する
2022年第3四半期と2021年第3四半期の再編費用(収益)はそれぞれ60万ドル(税引後)、1株当たり希釈後収益が0.01ドル未満(税引き後120万ドル)、または1株希釈後収益が0.01ドル未満(税引き後)、2022年と2021年前9カ月の再編費用(収益)がそれぞれ20万ドル(税後)、または1株希釈後収益が0.01ドル未満、または1株希釈後収益290万ドル(税引き後280万ドル)、または1株当たり希釈後収益0.01ドル。2022年第3四半期末現在、この計画に関する負債は1，550万ドル。この計画によると、私たちは2.443億ドル(税引後1.899億ドル)または1株当たり希釈後0.66ドルの累積再編費用を記録した。ほとんどの税引前費用は現金支出純額で、数ヶ月から数四半期以内に支払われる予定で、資金は引き続き業務活動から来ている
この計画は累計3.15億ドルのコストを節約し、2022年までに毎年3.15億ドルの節約を予定している
他の再構成活動
2022年第3四半期と2021年第3四半期に、私たちが発生した再編費用(収益)はそれぞれ60万ドル(税引き後50万ドル)、あるいは1株当たり希釈後の収益は0.01ドル未満(30万ドル)(税引後)、1株当たり希釈後の収益は0.01ドル未満、2022年と2021年前の9ヶ月、それぞれ260万ドル(税引き後200万ドル)、あるいは1株当たり希釈後の収益は0.01ドルと1820万ドル(税引後1690万ドル)、または1株当たり希釈後の収益は0.06ドルだった。他の非実質的な再構成活動と関連がある。このような費用は主に解散費と資産解約と関連がある。
2022年9月30日と2021年12月31日現在、2020および機関計画を加速させる他のすべての再編計画を含まない再編負債残高はそれぞれ400万ドルと460万ドル。残りの負債は数ヶ月から数四半期以内に支払われ、業務活動による資金提供が継続される予定だ。2022年第3四半期、他のすべての再編計画(2020および機関計画の加速を含まない)に関連した現金支払いは320万ドル。
35
買収と統合に関するコスト
2022年第3四半期と前9ヶ月の総合収益表の製品および設備販売コストで報告された買収および統合関連コストには、それぞれ420万ドル(税引後390万ドル)または希釈後の1株当たり0.01ドルと3270万ドル(税引後2580万ドル)または希釈後の1株0.09ドルが含まれており、主にPurolite在庫や他の統合コストで公正価値の増加と関係があることが確認された。
特別(収益)と総合収益表費用で報告されている買収と統合関連コストには、410万ドル(税引き後390万ドル)または希釈後の1株0.01ドル、2022年第3四半期と前9ヶ月にそれぞれ1500万ドル(税引後1190万ドル)または希釈後の1株0.04ドルが含まれる。費用はPurolite、Copal Invest NV、その主要な経営実体CID Lines(総称して“CID Lines”と呼ぶ)とBioquell PLC(“Bioquell”)買収と関係があり、統合に関連するコスト、コンサルティング、法律費用を含む
特別(収益)および総合収益表費用で報告されている買収および統合コストには、80万ドル(税引き後80万ドル)または1株当たり希釈後0.01ドル未満、2021年第3四半期と前9カ月にそれぞれ330万ドル(税引き後290万ドル)または1株当たり希釈後0.01ドルが含まれている。費用は、統合コスト、コンサルティング、法的費用を含むCID LinesとBioquell買収と関連がある
新冠肺炎活動
私たちは2022年第3四半期と前9ヶ月に130万ドルの費用を記録して、新冠肺炎の流行の影響を直接受けた従業員の給料を保護する。また、2022年第3四半期と最初の9ヶ月の従業員の新冠肺炎テストと関連費用に関する費用はそれぞれ160万ドルと770万ドルだったことを記録した。さらに、私たちは2022年と2021年の前の9ヶ月間に無形の補助金と政府援助を受け、これらの補助金と援助は特別な収益と費用に記録されている。2022年第1四半期に、超過消毒剤在庫と推定処分コストに関する1500万ドルの在庫備蓄を記録した。新冠肺炎疫病費用は製品と設備販売コストと特別(収益)費用に記入し、合併損益表に記入する。2022年第3四半期と前9ケ月、新冠肺炎疫病に関連する税引き後の純費用総額はそれぞれ1株当たり希釈後210万ドル或いは0.01ドル未満と希釈後の1株当たり1，790万ドルあるいは0.06ドルである
2021年第3四半期と最初の9ヶ月に、私たちはそれぞれ260万ドルと1260万ドルの費用を記録して、新冠肺炎の疫病の影響を直接受けた従業員の給料を保護する。2021年第3四半期と最初の9ヶ月、私たちはまた新冠肺炎テストと関連費用に関連する費用を記録し、それぞれ310万ドルと1，150万ドルだった。また、2021年第3四半期と最初の9ヶ月にそれぞれ特別収益と費用(350万ドルと610万ドル)として記録された補助金と政府援助を受けた。新冠肺炎疫病費用は製品と設備販売、サービスとレンタル販売及び合併損益表の特別(収益)と費用に記入する。2021年第3四半期と前9ケ月、新冠肺炎疫病に関連する税引き後の純費用総額はそれぞれ4，060万ドルまたは1株当たり希釈後0.14ドルと5，190万ドルまたは1株当たり希釈後0.18ドルであった。
ロシア/ウクライナのイベント
ロシアのウクライナ侵攻と、アメリカと他の国のロシアに対する制裁を考慮して、私たちのロシア業務を生命に重要な業務に制限し、私たちの医療、生命科学、食品、飲料、およびいくつかの水務業務に最小限の支援を提供することにしました。私たちは2022年第3四半期と前9ヶ月にそれぞれ80万ドル(税引後70万ドル)または1株当たり希釈後0.01ドル未満の費用、および1310万ドル(税引き後1400万ドル)または1株当たり希釈後0.05ドルの費用を記録し、主にロシアとウクライナのある資産の回収リスクと関係がある。
その他の経営活動
2022年第3期及び最初の9ケ月に特別(収益)及び総合収益表に相当するその他の特別費用はそれぞれ1，150万ドル(税引き後870万ドル)或いは1株当たり0.03ドル及び1，670万ドル(税引後1，260万ドル)又は1株当たり0.04ドル薄くし、主にいくつかの法律費用と関係がある
2021年第3四半期および前9ヶ月にそれぞれ記録された360万ドル(税引後270万ドル)または1株当たり希釈後0.01ドルおよび1，070万ドル(税引後830万ドル)または1株当たり希釈後0.03ドルの他の特別費用は、合併収益表の特別(収益)および販売費用および製品および設備コストに記録されたチャンピオンX分離に関するいくつかの法的費用と関連している
その他の支出
2022年第3四半期と2021年第3四半期に、総合収益表で発生した決済費用は、それぞれ2480万ドル(税引き後1880万ドル)または1株当たり希釈後0.07ドル、700万ドル(税引き後530万ドル)または1株当たり0.02ドル、2022年と2021年前の9ヶ月はそれぞれ2480万ドル(税引き後1880万ドル)または1株当たり0.07ドルと2660万ドル(税引き後20万ドル)または1株当たり0.07ドルだった。支出は退職者に対するアメリカ年金計画の一括支払いと関連がある
36
利子支出
2021年第3四半期に、総合収益表に3，230万ドル(税引後2，840万ドル)または1株当たり希釈後の利息支出0.10ドルの特別費用を記録し、主に債務再融資費用と関係がある。
営業収入と営業収入利益率
第3四半期終了 | 9か月で終わる | |||||||||||||||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||||||||||
(百万) | 2022 |
| 2021 | 変わる | 2022 |
| 2021 | 変わる | ||||||||||||||||
報告されたGAAP営業収入 | $483.0 | $465.8 | 4 | % | $1,163.3 | $1,210.9 | (4) | % | ||||||||||||||||
特別(収益)と費用 |
| 24.9 |
| 59.2 |
| 107.2 |
| 112.9 | ||||||||||||||||
非公認会計基準調整後の営業収入 |
| 507.9 |
| 525.0 | (3) | % |
| 1,270.5 |
| 1,323.8 | (4) | % | ||||||||||||
外貨換算の影響 |
| 15.0 |
| (12.7) |
| 18.6 |
| (38.7) | ||||||||||||||||
非公認会計基準調整後の固定貨幣営業収入 | $522.9 | $512.3 | 2 | % | $1,289.1 | $1,285.1 | 0 | % | ||||||||||||||||
第3四半期終了 | 9か月で終わる | |||||||||||||||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||||||||||
(パーセント) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
報告されたGAAP営業収入利益率 | 13.2 | % | 14.0 | % | 11.1 | % | 12.9 | % | ||||||||||||||||
非公認会計基準調整後の営業収入利益率 | 13.8 | % | 15.8 | % | 12.1 | % | 14.1 | % | ||||||||||||||||
非GAAP調整後の固定通貨営業収入利益率 | 13.9 | % | 15.7 | % | 12.1 | % | 14.0 | % | ||||||||||||||||
私どもの営業収入と相応の営業収入利益率は前の表に表示されています。営業収入利益率は営業収入を純売上高で割ったものと定義します。
2021年同期と比較して、私たちが報告した2022年第3四半期と前9ヶ月の営業収入はそれぞれ4%増加し、4%減少しました。我々が報告した2022年と2021年の営業収入は特殊収益と費用の影響を受け、2022年と2021年に業績を報告した特殊収益と費用の影響を除いて、私たちの調整後の営業収入は2022年第3四半期と前9ヶ月でそれぞれ3%と4%低下した。
上の表に示すように、外貨は2022年第3四半期と前9カ月の調整後の営業収入増加にそれぞれ5ポイントと4ポイントの影響を与えている。2021年第3四半期と前9ヶ月、外貨はそれぞれ調整後の営業収入の増加に2ポイントと4ポイントの影響を与えた
その他の支出
第3四半期終了 | 9か月で終わる | |||||||||||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||||||
(百万) | 2022 |
| 2021 | 変わる | 2022 |
| 2021 | 変わる | ||||||||||||
報告されたGAAPその他の費用 | $5.7 | ($13.0) | (144) | % | ($32.6) | ($27.5) | 19 | % | ||||||||||||
特別(収益)と費用 | 24.8 |
| 7.0 | 24.8 |
| 26.6 | ||||||||||||||
非GAAP調整後のその他の費用 | ($19.1) | ($20.0) | (4) | % | ($57.4) | ($54.1) | 6 | % | ||||||||||||
2022年第3四半期と2021年第3四半期のその他の支出(収入)はそれぞれ570万ドルと1300万ドル。2022年と2021年前の9ヶ月の他の収入はそれぞれ3260万ドルと2750万ドルだった。私たちは2022年第3四半期と最初の9ヶ月に年金決済費用が2480万ドルの特別収益と費用を確認し、2021年の第3四半期と前9ヶ月はそれぞれ700万ドルと2660万ドルだった
利子支出，純額
第3四半期終了 | 9か月で終わる | |||||||||||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||||||
(百万) | 2022 |
| 2021 | 変わる | 2022 |
| 2021 | 変わる | ||||||||||||
報告されたGAAP利息支出、純額 | $65.1 | $76.4 | (15) | % | $174.1 | $173.7 | 0 | % | ||||||||||||
特別(収益)と費用 | - |
| 32.3 | - |
| 32.3 | ||||||||||||||
非公認会計基準調整後の利息支出，純額 | $65.1 | $44.1 | 48 | % | $174.1 | $141.4 | 23 | % | ||||||||||||
2022年第3四半期と2021年第3四半期の報告書の純利息支出はそれぞれ6510万ドルと7640万ドルだった。2022年と2021年までの9ヶ月間の純利息支出はそれぞれ1億741億ドルと1兆737億ドルだった。2021年第3四半期、私たちは3230万ドルの債務再融資関連費用が発生した。債務再融資コスト調整後、2022年は2021年に比べて利息支出が増加し、主にPurolite買収に資金を提供するために発行された債務の利息と、変動金利債務に対する高い平均金利の影響がある。
37
所得税支給
次の表は私たちの税率をまとめています
第3四半期終了 | 9か月で終わる | |||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||
(パーセント) |
| 2022 | 2021 |
| 2022 | 2021 | ||||||
報告されたGAAP税率 | 14.6 | % | 18.3 | % | 17.9 | % | 21.2 | % | ||||
税率の影響： | ||||||||||||
特別(収益)と費用 |
| 0.6 | - | 0.2 | (0.3) |
| ||||||
離散税目 |
| 3.1 | 1.2 | 0.8 | (1.4) |
| ||||||
非公認会計基準調整後税率 |
| 18.3 | % | 19.5 | % |
| 18.9 | % | 19.5 | % | ||
私たちが報告した税率は2022年第3四半期と2021年第3四半期でそれぞれ14.6%と18.3%で、2022年と2021年前の9ヶ月でそれぞれ17.9%と21.2%だった。2021年同期と比較して、2022年第3四半期と前9ヶ月の税率は変化し、主に離散税目と特別(収益)と費用によって推進されている私たちの税率の変化には、特別(収益)と費用、および離散税項の税収影響が含まれており、これは、私たちの特別(収益)と費用に含まれる金額が税率の異なる税収管轄区域から来ており、離散税項が異なる時期に必ずしも一致していないため、私たちの歴史報告税率の比較性に影響を与える。特別(収益)と料金および離散税目の税収影響は、今後の報告税率の比較可能性に影響を与え続ける可能性がある。
私たちは2022年第3四半期と最初の9ヶ月にそれぞれ離散税目に関する純税収割引1420万ドルと950万ドルを確認した。これには税務属性の利用に関する1，460万ドルの繰延税優遇が含まれているが、これは法人実体の合理化と株式ベースの給与、2022年第3四半期と前9ヶ月でそれぞれ70万ドルと430万ドルの超過税収割引によるものである。超過税金割引の金額は株価と奨励活動の影響を受ける可能性がある。また，離散型税金を確認した2022年第3四半期と前9ヶ月はそれぞれ110万ドルと940万ドルであり、主な原因は監査決済、税収状況の不確定準備金、前年リターン調整、繰延税収残高の再定価、その他の推定変化である。
我々は第3四半期に離散税目に関する純税収割引630万ドルを確認し，2021年までの9カ月で1750万ドルの純税収支出を確認した。これには、2021年第3四半期の400万ドルの税金優遇と、2021年までの9ヶ月間の前年リターンに関連した550万ドルの純税収支出と、2021年第3四半期と前9ヶ月にそれぞれ付属会社の間で特定の無形資産の移転に関連した40万ドルの繰延税金優遇と2380万ドルの繰延税金支出が含まれている。2021年第3四半期と最初の9ヶ月間、株式ベースの超過税収割引はそれぞれ990万ドルと2070万ドルだった。2021年第1四半期と前9ヶ月の余剰離散税費はそれぞれ800万ドルと890万ドルであり、主に税法の変化、税収状況の不確定準備金、監査決済、その他の見積もり変化によるものである
2021年と比較して、2022年第3四半期と前9ヶ月の調整後の税率の低下は、主に収入と税収計画の地理的組み合わせによるものである
Ecolabの純収入
第3四半期終了 | 9か月で終わる | |||||||||||||||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||||||||||
(百万) |
| 2022 |
| 2021 |
| 変わる |
| 2022 |
| 2021 |
| 変わる | ||||||||||||
EcolabのGAAP純収入による報告は | $347.1 | $324.5 | 7 | % | $827.3 | $828.9 | (0) | % | ||||||||||||||||
調整： | ||||||||||||||||||||||||
特殊(収益)と税引後費用 |
| 39.6 | 80.8 | 105.8 | 139.1 | |||||||||||||||||||
離散税純費用 |
| (14.2) | (6.3) | (9.5) | 17.5 | |||||||||||||||||||
Ecolabの非GAAP調整後の純収入によるものです | $372.5 | $399.0 | (7) | % | $923.6 | $985.5 | (6) | % | ||||||||||||||||
1株当たりの収益を薄める
第3四半期終了 | 9か月で終わる | |||||||||||||||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||||||||||
(ドル) |
| 2022 |
| 2021 |
| 変わる |
| 2022 |
| 2021 |
| 変わる | ||||||||||||
報告されたGAAPは1株当たり収益を希釈する | $1.21 | $ 1.12 | 8 | % | $2.88 | $ 2.87 | 0 | % | ||||||||||||||||
調整： | ||||||||||||||||||||||||
特殊(収益)と税引後費用 |
| 0.14 | 0.28 | 0.37 | 0.48 | |||||||||||||||||||
離散税純費用 |
| (0.05) | (0.02) | (0.03) | 0.06 | |||||||||||||||||||
非GAAP調整希釈1株当たり収益 | $1.30 | $ 1.38 | (6) | % | $3.22 | $ 3.41 | (6) | % | ||||||||||||||||
四捨五入のため、以上の表の1株当たりの金額は必ずしも合計とは限らない。
通貨換算は2021年同期と比較して、2022年第3四半期と前9カ月の希釈後の1株当たり収益にそれぞれ約0.08ドルと0.17ドルの悪影響を与えた。
38
細分化市場表現
一部に含まれる非ドル機能国際金額は、経営陣が2022年に使用した固定通貨レートに基づいてドルに換算されていることを報告することができる。固定為替レートと実レートとの差額は次の表で“外貨換算の影響”と報告されている。報告しなければならない他のすべての会計政策は、米国公認会計原則に適合しており、私たちが2021年12月31日までの年度のForm 10-K年報付記2で述べた会計政策を満たしている。私たちの報告可能な部門に関するより多くの情報は付記15に含まれている。
次の表には、部門の2022年第3四半期と2021年前の9ヶ月間の固定通貨純売上高と営業収入を報告することができます
純売上高 | 第3四半期終了 | 9か月で終わる | ||||||||||||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||||||||
(百万) |
| 2022 |
| 2021 | 変わる |
| 2022 |
| 2021 | 変わる | ||||||||||||
世界の工業 | $1,816.7 |
| $1,565.0 |
| 16 | % | $5,077.8 |
| $4,452.2 |
| 14 | % | ||||||||||
世界の機関と専門家は |
| 1,183.2 |
| 1,057.1 | 12 |
| 3,323.4 |
| 2,864.7 | 16 | ||||||||||||
世界の医療と生命科学 | 375.5 | 279.7 | 34 | 1,138.9 | 852.8 | 34 | ||||||||||||||||
他にも | 362.1 | 319.5 | 13 | 1,000.4 | 885.2 | 13 | ||||||||||||||||
会社 |
| 27.8 |
| 35.4 | (21) |
| 96.4 |
| 102.7 | (6) | ||||||||||||
固定貨幣で計算する小計 |
| 3,765.3 |
| 3,256.7 | 16 |
| 10,636.9 |
| 9,157.6 | 16 | ||||||||||||
外貨換算の影響 |
| (96.0) |
| 64.1 |
| (120.3) |
| 210.9 | ||||||||||||||
合併報告のGAAP純売上高 |
| $3,669.3 | $3,320.8 | 10 | % |
| $10,516.6 | $9,368.5 | 12 | % | ||||||||||||
営業収入 | 第3四半期終了 | 9か月で終わる | ||||||||||||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||||||||
(百万) | 2022 |
| 2021 | 変わる | 2022 |
| 2021 | 変わる | ||||||||||||||
世界の工業 |
|
| $277.0 |
| $258.6 |
| 7 | % |
| $693.2 |
| $719.7 |
| (4) | % | |||||||
世界の機関と専門家は |
| 199.1 |
| 190.9 |
| 4 | 462.5 |
| 390.5 |
| 18 | |||||||||||
世界の医療と生命科学 | 34.7 | 35.2 | (1) | 137.3 | 123.9 | 11 | ||||||||||||||||
他にも |
| 64.4 |
| 57.8 |
| 11 | 153.6 |
| 140.9 |
| 9 | |||||||||||
会社 |
| (77.2) |
| (89.4) | (14) | (264.7) |
| (202.8) | 31 | |||||||||||||
固定貨幣で計算する小計 |
| 498.0 |
| 453.1 |
| 10 | 1,181.9 |
| 1,172.2 |
| 1 | |||||||||||
外貨換算の影響 |
| (15.0) |
| 12.7 | (18.6) |
| 38.7 | |||||||||||||||
合併報告のGAAP営業収入 |
|
| $483.0 | $465.8 |
| 4 | % |
| $1,163.3 | $1,210.9 |
| (4) | % | |||||||||
39
次の表は、部門内の買収と資産剥離の影響を報告することができます
第3四半期終了 | ||||||||||||||
九月三十日 | ||||||||||||||
純売上高 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
(百万) |
| 据え置き貨幣 | 買収と資産剥離の影響 | 調整後の買収 | 据え置き | 買収と資産剥離の影響 | 調整後の買収 | |||||||
世界の工業 | $1,816.7 | ($7.9) | $1,808.8 | $1,565.0 | $- | $1,565.0 | ||||||||
世界の機関と専門家は |
| 1,183.2 | - | 1,183.2 | 1,057.1 | - | 1,057.1 | |||||||
世界の医療と生命科学 | 375.5 | (95.5) | 280.0 | 279.7 | - | 279.7 | ||||||||
他にも |
| 362.1 | - | 362.1 | 319.5 | - | 319.5 | |||||||
会社 |
| 27.8 | (27.8) | - | 35.4 | (35.4) | - | |||||||
固定貨幣で計算する小計 |
| 3,765.3 | (131.2) | 3,634.1 | 3,256.7 | (35.4) | 3,221.3 | |||||||
外貨換算の影響 |
| (96.0) | 64.1 | |||||||||||
報告の純売上高合計 |
| $3,669.3 | $3,320.8 | |||||||||||
営業収入 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
(百万) |
| 据え置き貨幣 | 買収と資産剥離の影響 | 調整後の買収 | 据え置き | 買収と資産剥離の影響 | 調整後の買収 | |||||||
世界の工業 | $277.0 | ($1.3) | $275.7 | $258.6 | $- | $258.6 | ||||||||
世界の機関と専門家は |
| 199.1 | - | 199.1 | 190.9 | - | 190.9 | |||||||
世界の医療と生命科学 | 34.7 | (15.6) | 19.1 | 35.2 | - | 35.2 | ||||||||
他にも |
| 64.4 | - | 64.4 | 57.8 | - | 57.8 | |||||||
会社 |
| (52.3) | 22.4 | (29.9) | (30.2) | - | (30.2) | |||||||
非公認会計基準調整後の固定貨幣営業収入 |
| 522.9 | 5.5 | 528.4 | 512.3 | - | 512.3 | |||||||
特別(収益)と費用 |
| 24.9 | 59.2 | |||||||||||
固定貨幣で計算する小計 |
| 498.0 | 453.1 | |||||||||||
外貨換算の影響 |
| (15.0) | 12.7 | |||||||||||
報告した営業収入総額 |
| $483.0 | $465.8 | |||||||||||
9か月で終わる | ||||||||||||||
九月三十日 | ||||||||||||||
純売上高 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
(百万) |
| 据え置き貨幣 | 買収と資産剥離の影響 | 調整後の買収 | 据え置き | 買収と資産剥離の影響 | 調整後の買収 | |||||||
世界の工業 | $5,077.8 | ($21.0) | $5,056.8 | $4,452.2 | $- | $4,452.2 | ||||||||
世界の機関と専門家は |
| 3,323.4 | - | 3,323.4 | 2,864.7 | - | 2,864.7 | |||||||
世界の医療と生命科学 | 1,138.9 | (307.5) | 831.4 | 852.8 | - | 852.8 | ||||||||
他にも |
| 1,000.4 | - | 1,000.4 | 885.2 | - | 885.2 | |||||||
会社 | 96.4 | (96.4) | - | 102.7 | (102.7) | - | ||||||||
固定貨幣で計算する小計 |
| 10,636.9 | (424.9) | 10,212.0 | 9,157.6 | (102.7) | 9,054.9 | |||||||
外貨換算の影響 |
| (120.3) | 210.9 | |||||||||||
報告の純売上高合計 |
| $10,516.6 | $9,368.5 | |||||||||||
営業収入 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
(百万) |
| 据え置き貨幣 | 買収と資産剥離の影響 | 調整後の買収 | 据え置き | 買収と資産剥離の影響 | 調整後の買収 | |||||||
世界の工業 | $693.2 | ($3.4) | $689.8 | $719.7 | $- | $719.7 | ||||||||
世界の機関と専門家は |
| 462.5 | - | 462.5 | 390.5 | - | 390.5 | |||||||
世界の医療と生命科学 |
| 137.3 | (65.1) | 72.2 | 123.9 | - | 123.9 | |||||||
他にも | 153.6 | - | 153.6 | 140.9 | - | 140.9 | ||||||||
会社 |
| (157.5) | 68.0 | (89.5) | (89.9) | - | (89.9) | |||||||
非公認会計基準調整後の固定貨幣営業収入 |
| 1,289.1 | (0.5) | 1,288.6 | 1,285.1 | - | 1,285.1 | |||||||
特別(収益)と費用 |
| 107.2 | 112.9 | |||||||||||
固定貨幣で計算する小計 |
| 1,181.9 | 1,172.2 | |||||||||||
外貨換算の影響 |
| (18.6) | 38.7 | |||||||||||
報告した営業収入総額 |
| $1,163.3 | $1,210.9 | |||||||||||
40
別の説明がない限り、以下の部分の業績コメントは、2022年第3四半期と最初の9ヶ月を2021年第3四半期と前9ヶ月と比較する。
世界の工業
第3四半期終了 | 9か月で終わる | |||||||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 |
| 2022 | 2021 | |||||||||||
固定貨幣での売上高 | $1,816.7 | $1,565.0 | $5,077.8 | $4,452.2 | ||||||||||||
公貨で計算した売上高 | 1,769.6 | 1,603.1 | 5,025.2 | 4,578.6 | ||||||||||||
巻 |
| - | % |
|
| 2 | % |
| ||||||||
価格変動 |
| 15 | % |
|
| 11 | % |
| ||||||||
買い入れ調整後の固定貨幣売上高変化 | 16 | % | 14 | % | ||||||||||||
買収と資産剥離 |
| 1 | % |
|
| - | % |
| ||||||||
固定貨幣売上変動 |
| 16 | % |
|
| 14 | % |
| ||||||||
外貨換算 | (5) | % | (4) | % | ||||||||||||
公共通貨売上高変化 |
| 10 | % |
|
| 10 | % |
| ||||||||
固定貨幣で計算した営業収入(百万) | $277.0 | $258.6 | $693.2 | $719.7 | ||||||||||||
公共通貨で計算した営業収入(百万) | 269.0 | 267.1 | 684.2 | 748.2 | ||||||||||||
固定貨幣営業収入変動 | 7 | % | (4) | % | ||||||||||||
固定貨幣営業収入利益率 |
| 15.2 | % |
| 16.5 | % |
| 13.7 | % |
| 16.2 | % | ||||
買い入れ調整後の固定貨幣営業収入の変化 |
| 7 | % |
|
| (4) | % |
| ||||||||
買い入れ調整後の固定貨幣営業収入利益率 |
| 15.2 | % |
| 16.5 | % |
| 13.6 | % |
| 16.2 | % | ||||
公共通貨営業収入変動 | 1 | % | (9) | % | ||||||||||||
四捨五入のため、上の表のパーセンテージは必ずしも加算されるとは限らない。
純売上高
Global Industrialの固定為替売上高は、2022年第3四半期と前9ヶ月間に増加した。すべての部門が強力な2桁成長を達成したため、加速された総価格と新事業が推進された。
全ての運営部門が2桁の成長を実現しました水.水固定為替売上高が増加する15%(買収調整後14%)および13%(買収調整後12%)2022年第3四半期と最初の9ヶ月で 総価格の加速と新しい事業の獲得を反映している。データセンターとマイクロエレクトロニクス、食品と飲料、製造業と機関販売が2桁の増加を実現したことに押されて、軽工業水処理売上高は力強い成長を実現した。電力と化学品の2桁成長に牽引され、重工業販売も力強い成長を記録した。採鉱業は非常に強い成長を示し、私たちの高価値金属と化学肥料への戦略転換、そして強力な新業務の勝利のおかげである食品飲料2022年第3四半期と前9カ月、固定通貨の売上高はそれぞれ14%と12%増加し、総定価の加速を反映している下流.下流定価の加速、新業務の獲得と顧客利用率の向上に後押しされて、2022年第3四半期と前9カ月の固定通貨売上高はそれぞれ22%と16%増加した紙総定価の加速と新事業獲得に後押しされて、2022年第3四半期と前9カ月の固定通貨売上高はそれぞれ19%と17%増加した
営業収入
2022年第3四半期の固定通貨運営収入は増加し、前9カ月は低下したが、Global Industrialは2022年第3四半期と前9カ月の固定通貨運営収入利益率が低下した。
2022年第3四半期、買収調整後の固定通貨運営収入利益率は1.3ポイント低下し、総定価の11.2ポイントを加速させる積極的な影響は、納入製品コストの大幅な上昇と不利な組み合わせによる12.1ポイントのマイナス影響によって相殺された。買収調整後の固定通貨営業収入利益率は2022年9カ月前に2.6ポイント低下したが、強い定価加速による8.7ポイントの積極的な影響は、納入製品コストと業務投資が大幅に上昇した12.0ポイントのマイナス影響によって相殺された。
41
世界の機関と専門家は
第3四半期終了 | 9か月で終わる | |||||||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 |
| 2022 | 2021 | |||||||||||
固定貨幣での売上高 | $1,183.2 | $1,057.1 | $3,323.4 | $2,864.7 | ||||||||||||
公貨で計算した売上高 | 1,163.1 | 1,070.6 | 3,297.3 | 2,904.0 | ||||||||||||
巻 |
| 2 | % |
|
| 9 | % |
| ||||||||
価格変動 |
| 10 | % |
|
| 7 | % |
| ||||||||
買い入れ調整後の固定貨幣売上高変化 | 12 | % | 16 | % | ||||||||||||
買収と資産剥離 |
| - | % |
|
| - | % |
| ||||||||
固定貨幣売上変動 |
| 12 | % |
|
| 16 | % |
| ||||||||
外貨換算 | (3) | % | (2) | % | ||||||||||||
公共通貨売上高変化 |
| 9 | % |
|
| 14 | % |
| ||||||||
固定貨幣で計算した営業収入(百万) | $199.1 | $190.9 | $462.5 | $390.5 | ||||||||||||
公共通貨で計算した営業収入(百万) | 196.1 | 193.4 | 458.5 | 393.9 | ||||||||||||
固定貨幣営業収入変動 | 4 | % | 18 | % | ||||||||||||
固定貨幣営業収入利益率 |
| 16.8 | % |
| 18.1 | % |
| 13.9 | % |
| 13.6 | % | ||||
買い入れ調整後の固定貨幣営業収入の変化 |
| 4 | % |
|
| 18 | % |
| ||||||||
買い入れ調整後の固定貨幣営業収入利益率 |
| 16.8 | % |
| 18.1 | % |
| 13.9 | % |
| 13.6 | % | ||||
公共通貨営業収入変動 | 1 | % | 16 | % | ||||||||||||
四捨五入のため、上の表のパーセンテージは必ずしも加算されるとは限らない。
純売上高
2022年第3四半期と前9カ月、Global Institution&Specialtyの固定通貨売上高が増加した
段階的なレベルでは体制性総定価と新業務の獲得を加速させる後押しを受けて、2022年第3四半期と前9カ月の固定通貨売上高はそれぞれ14%と20%増加した専攻力強い急速なサービス販売と食品小売額の緩やかな増加に後押しされて、2022年第3四半期と前9カ月の固定通貨売上高はそれぞれ8%と6%増加した
営業収入
2022年第3四半期と前9ヶ月の固定通貨運営収入はいずれも増加したが、私たちの世界機関と専門部門の固定通貨運営収入利益率はそれぞれ2022年第3四半期と前9ヶ月で低下と上昇した
2022年第3四半期、買収調整後の固定通貨運営収入利益率は1.3ポイント低下し、定価加速による7.7ポイントの積極的な影響は、納入製品コストと業務投資増加の8.6ポイントのマイナス影響によって相殺された。2022年前9カ月、買収調整後の固定通貨営業収入利益率は0.3ポイント上昇し、加速した総定価と強い販売台数増加による8.7ポイントの積極的な影響により、納入製品コストと業務投資が8.5ポイント上昇するマイナス影響を克服した
42
世界の医療と生命科学
第3四半期終了 | 9か月で終わる | |||||||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
固定貨幣での売上高 | $375.5 | $279.7 | $1,138.9 | $852.8 | ||||||||||||
公貨で計算した売上高 | 356.6 | 286.9 | 1,110.3 | 881.4 | ||||||||||||
巻 |
| (9) | % |
|
| (8) | % |
| ||||||||
価格変動 |
| 9 | % |
|
| 6 | % |
| ||||||||
買い入れ調整後の固定貨幣売上高変化 | - | % | (2) | % | ||||||||||||
買収と資産剥離 |
| 34 | % |
|
| 36 | % |
| ||||||||
固定貨幣売上変動 |
| 34 | % |
|
| 34 | % |
| ||||||||
外貨換算 | (9) | % | (6) | % | ||||||||||||
公共通貨売上高変化 |
| 24 | % |
|
| 26 | % |
| ||||||||
固定貨幣で計算した営業収入(百万) | $34.7 | $35.2 | $137.3 | $123.9 | ||||||||||||
公共通貨で計算した営業収入(百万) | 31.4 | 36.4 | 132.4 | 129.4 | ||||||||||||
固定貨幣営業収入変動 | (1) | % | 11 | % | ||||||||||||
固定貨幣営業収入利益率 |
| 9.2 | % |
| 12.6 | % |
| 12.1 | % |
| 14.5 | % | ||||
買い入れ調整後の固定貨幣営業収入の変化 |
| (46) | % |
|
| (42) | % |
| ||||||||
買い入れ調整後の固定貨幣営業収入利益率 |
| 6.8 | % |
| 12.6 | % |
| 8.7 | % |
| 14.5 | % | ||||
公共通貨営業収入変動 | (14) | % | 2 | % | ||||||||||||
四捨五入のため、上の表のパーセンテージは必ずしも加算されるとは限らない。
純売上高
第3四半期、世界のヘルスケア·生命科学社の買収調整後の固定通貨売上高は横ばいであり、生命科学会社の増加はヘルスケア会社の売上高のわずかな低下によって相殺された
段階的なレベルでは医療保健2022年第3四半期と前9カ月、固定通貨売上高がそれぞれ2%(2%買収調整後)と3%(5%買収調整後)低下したのは、欧州市場の疲弊が総定価の加速を相殺したためである生命科学2022年第3四半期と前9カ月の固定貨幣売上高はそれぞれ158%(5%買収調整後)と161%(6%買収調整後)増加し、Puroliteの買収を反映している。Puroliteの買収は含まれておらず，生命科学業務の増加は総定価の加速によって推進されており，消耗薬品とパーソナルケア製品の2桁の増加はBioquell生物汚染システムへの正常な需要部分によって相殺されている
営業収入
2022年第3四半期と前9ヶ月の固定通貨運営収入はそれぞれ低下と増加したが、私たちの世界医療·生命科学部門の固定通貨運営収入利益率は2022年第3四半期と前9ヶ月で低下した。
2022年第3四半期、買収調整後の固定通貨営業収入利益率は5.8ポイント低下した 7.0ポイントの正数として定価の加速による影響納入製品コストの上昇、販売量の低下、不利な組み合わせによる13.7ポイントのマイナス影響はこの影響を相殺した。買収調整後の固定通貨営業収入利益率は2022年9カ月前に5.8ポイント低下した 定価加速による4.5ポイントの積極的な影響は、納入製品コストの上昇、販売量の低下、業務投資の減少による10.7ポイントのマイナス影響によって相殺された
43
他にも
第3四半期終了 | 9か月で終わる | |||||||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 |
| 2022 | 2021 | |||||||||||
固定貨幣での売上高 | $362.1 | $319.5 | $1,000.4 | $885.2 | ||||||||||||
公貨で計算した売上高 | 352.3 | 324.2 | 987.4 | 900.4 | ||||||||||||
巻 |
| 6 | % |
|
| 7 | % |
| ||||||||
価格変動 |
| 7 | % |
|
| 6 | % |
| ||||||||
買い入れ調整後の固定貨幣売上高変化 | 13 | % | 13 | % | ||||||||||||
買収と資産剥離 |
| - | % |
|
| - | % |
| ||||||||
固定貨幣売上変動 |
| 13 | % |
|
| 13 | % |
| ||||||||
外貨換算 | (4) | % | (3) | % | ||||||||||||
公共通貨売上高変化 |
| 9 | % |
|
| 10 | % |
| ||||||||
固定貨幣で計算した営業収入(百万) | $64.4 | $57.8 | $153.6 | $140.9 | ||||||||||||
公共通貨で計算した営業収入(百万) | 63.0 | 58.7 | 152.1 | 143.3 | ||||||||||||
固定貨幣営業収入変動 | 11 | % | 9 | % | ||||||||||||
固定貨幣営業収入利益率 |
| 17.8 | % |
| 18.1 | % |
| 15.4 | % |
| 15.9 | % | ||||
買い入れ調整後の固定貨幣営業収入の変化 |
| 11 | % |
|
| 9 | % |
| ||||||||
買い入れ調整後の固定貨幣営業収入利益率 |
| 17.8 | % |
| 18.1 | % |
| 15.4 | % |
| 15.9 | % | ||||
公共通貨営業収入変動 | 7 | % | 6 | % | ||||||||||||
四捨五入のため、上の表のパーセンテージは必ずしも加算されるとは限らない。
純売上高
2022年第3四半期と前9カ月には、他業界の固定為替売上高が増加し、害虫除去、織物ケア、コロイド技術の2桁成長を反映している
段階的なレベルでは虫害を撲滅する2022年第3四半期と前9ヶ月、固定為替売上高はそれぞれ12%と11%増加し、食品小売、食品飲料、ホテルと飲食業の力強い成長を反映している織物ケア固定貨幣売上高 2022年第3四半期と前9ヶ月はそれぞれ17%と19%増加したコロイド技術集団2022年第3四半期と前9カ月、固定為替売上高はそれぞれ16%と13%増加した
営業収入
2022年第3四半期と前9ヶ月で、他社の固定通貨運営収入が増加し、固定通貨運営収入利益率が低下した。
2022年第3四半期、買収調整後の固定通貨営業収入利益率は0.3ポイント低下し、プラス5.6ポイントとなった影響は総定価の加速は5.9ポイントの低下で相殺された影響より高い製品配送コストと業務投資。2022年前9カ月、買収調整後の固定通貨営業収入利益率は0.5ポイント低下し、定価と販売台数の増加加速による5.2ポイントの積極的な影響は、納入製品コストと業務投資増加の5.4ポイントのマイナス影響によって相殺された
会社
私たちの内部管理報告書と一致して、ページの表の会社の金額39別注14に記載されているように、NalcoおよびPuroliteによって買収された無形資産の償却および特別(収益)および我々の報告可能な部門に割り当てられていない費用を含む、分割後に取引と締結された長期供給協定によるチャンピオンXの販売を含む。特別(収益)と料金に含まれる項目はページの表に表示される34.
44
財務状況、キャッシュフロー、流動性
財務状況
2022年9月30日現在の総資産は210億ドルだが、2021年12月31日現在の総資産は212億ドル。
総負債は2022年9月30日現在139億ドルであるが、2021年12月31日現在、総負債は140億ドルである。総債務は2022年9月30日現在85億ドル、2021年12月31日現在、総債務は88億ドル。本MD&Aの“流動性と資本資源”の部分の私たちの債務活動のさらなる議論を参照してください。
我々の純負債と未計上利息，税項，減価償却および償却利益(“EBITDA”)の比率を次の表に示す。EBITDAは非GAAP指標であり、本MD&Aの“非GAAP財務指標”の部分でさらに検討する。
EBITDAへの投入は，本報告で述べた期間の過去12カ月の活動を反映している
2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | |||||||
(比率) | |||||||||
純債務とEBITDAの比 |
| 3.4 |
| 3.4 | |||||
(百万) |
| ||||||||
債務総額 | $8,524.6 | $8,758.2 | |||||||
現金 |
| 112.9 | 359.9 | ||||||
純債務 | $8,411.7 | $8,398.3 | |||||||
非持株権益を含めた純収益 | $1,144.7 | $1,144.0 | |||||||
所得税支給 |
| 226.6 | 270.2 | ||||||
利子支出，純額 |
| 218.7 | 218.3 | ||||||
減価償却 |
| 614.7 | 604.4 | ||||||
償却する |
| 303.1 | 238.7 | ||||||
EBITDA |
| $2,507.8 | $2,475.6 | ||||||
キャッシュフロー
経営活動
9か月で終わる | ||||||||||||
九月三十日 | ||||||||||||
(百万) |
| 2022 | 2021 |
| 変わる | |||||||
経営活動が提供する現金 | $929.2 | $1,421.0 | ($491.8) | |||||||||
私たちは運営からキャッシュフローを生成し続け、私たちの持続的な運営、買収、業務投資、年金義務に資金を提供し、配当支払いと株式買い戻しを通じて私たちの株主に現金を返すことができるようにします。2021年前9カ月と比較して、2022年前9カ月の経営活動で提供された現金は4.92億ドル減少し、主に非現金特別費用を含まない影響で運営資本が3.81億ドル増加した。運営資本の増加は主に定価や課徴金の発売により売掛金が昨年を上回ったが、年末までに改善が予想される。また、在庫はインフレ環境や在庫増加の影響を受け、供給中断を緩和する。
45
投資活動
9か月で終わる | ||||||||||||
九月三十日 | ||||||||||||
(百万) |
| 2022 | 2021 |
| 変わる | |||||||
投資活動用の現金 | ($506.4) | ($638.5) | $132.1 | |||||||||
投資活動のための現金は主に企業買収·処分のタイミングや企業の資本投資の影響を受ける。
私たちは商品販売設備、製造設備、施設を含む業務への資本投資を継続しています。2022年と2021年までの9ヶ月間の資本支出総額はそれぞれ5.1億ドルと4.24億ドルだった。
2022年前9ヶ月と2021年前9ヶ月間、買収支払いの現金総額はそれぞれ700万ドルと2.1億ドルで、この2つの数字はそれぞれ得られた現金と処分から得られた純現金を差し引いた。私たちの買収は付記3でさらに議論されます。私たちは引き続き私たちの成長戦略と相補的な戦略的業務買収を目指し、今後も資本投資と買収を継続して、私たちの長期成長を支援することが予想されます。
融資活動
9か月で終わる | ||||||||||||
九月三十日 | ||||||||||||
(百万) |
| 2022 | 2021 |
| 変わる | |||||||
融資活動のための現金 | ($675.6) | ($1,159.3) | $483.7 | |||||||||
私たちの融資活動からのキャッシュフローは主に債務の発行と返済、普通株の買い戻し、私たちの株式インセンティブ計画に関連する普通株の発行収益および配当支払いを反映している。
2022年と2021年の9ヶ月前、私たちはそれぞれ8800万ドルと100万ドルの商業手形と支払手形を発行した。2021年前の9ヶ月間、私たちは3億ドルの額面債券を発行し、2.94億ドルの長期債務収益を受け取り、9億ドルの長期債務を返済した。
株式買い戻しの目的は、私たちの持分補償計画の希釈効果を部分的に相殺し、私たちの資本構造を管理し、資本を株主に効果的に返すことである。2022年と2021年の最初の9ヶ月間に、それぞれ合計4.45億ドルと7800万ドルの株を再買収した。現金収益と株式オプションを行使する税収割引は、買い戻し活動に資金の一部を提供している。
2022年と2021年までの9ヶ月間、私たちはそれぞれ4.45億ドルと4.27億ドルの配当金を支払った
融資キャッシュフローに及ぼす商業手形と支払手形発行の影響を以下の表に示す
9か月で終わる | ||||||||||||
九月三十日 | ||||||||||||
(百万) | 2022 | 2021 |
| 変わる | ||||||||
商業手形と支払手形の純発行 | $87.6 | $0.5 | $87.1 | |||||||||
長期債務借款 | - | 293.7 | (293.7) | |||||||||
長期債務返済 | - | (1,017.9) | 1,017.9 | |||||||||
流動性と資本資源
私たちは現在、債務返済予定、業務新投資、株式買い戻し、配当金支払い、可能な業務買収および退職後の資金供給、必要に応じて追加の短期および/または長期借入金を含む今後12ヶ月の合理的に予測可能な現金需要を予想している。私たちは引き続き私たちの運営キャッシュフローが強力に維持されると予想している。
2022年9月30日現在、私たちの手元には1.13億ドルの現金と現金等価物があり、そのうち7800万ドルはアメリカ国外で保有されています。今後の発展に基づいて私たちの現金状況を評価していきたいと思います
2022年9月30日まで、20億ドルの多期信用手配があり、2026年4月に満期になる。この信用手配は異なる銀行銀団と設立され、私たちのアメリカとユーロ商業手形計画を支持する。私たちのアメリカ商業手形計画と私たちのユーロ商業手形計画によると、発行できる商業手形の総金額は20億ドルを超えてはいけません。2022年第3四半期末までに、米国では4.85億ドルの未償還商業手形が計画されており、ユーロ計画では未返済商業手形はない。2022年9月30日または2021年9月30日まで、私たちの信用手配の下で借金はありません。2022年9月30日まで、この2つのプロジェクトはすべて標準普爾にA-2級、ムーディはP-2級、恵誉はF-1級に選ばれた
46
2022年までの9ヶ月間、長期債務発行や返済活動はなかった。我々は，2021年までの9カ月間の長期債務発行と償還活動を本MD&Aのキャッシュフロー−融資活動部分で検討した。
私たちは私たちの債務契約と私たちの信用協定と契約の他の要求を守った。私たちは必要であれば、私たちは予測可能な経営活動を満たすための十分な借金能力を持っていると信じている
2021年12月31日現在の10-K表の財務状況と流動資金部分に含まれる契約債務明細書は、1100万ドルの支払手形と1年以内に満期となる長期債務総額を開示している。2022年9月30日現在、1年以内に満期となる支払手形と長期債務総額は1300万ドル。2022年9月30日現在、未償還商業手形残高は4.85億ドルで、2021年12月31日現在、未償還商業手形残高は4億ドルである
2022年9月30日現在、不確定税収に対する総負債は2000万ドルで、2021年12月31日現在、私たちの総負債は2500万ドルです。私たちは負債が時間の経過とともに増加または減少する金額を合理的に推定することはできないが、現在、私たちは来年これらの債務に関連した重大な支払いはないと予想している。
世界経済環境
コロナウイルス病2019(新冠肺炎)
2020年3月、コロナウイルス病2019年(新冠肺炎)は世界保健機関によって大流行と発表された。新冠肺炎の大流行は引き続き主要な経済と金融市場に影響を与えており、各業界はこの大流行病への対応に努力することによる経済状況の挑戦に直面しており、供給不足、インフレ、その他の挑戦、例えばワクチン接種任務の導入による挑戦を含む。米国政府の多くの規制は緩和されているが，多くの他の地域，特にワクチン接種率が遅れている地域では，活動の制限が継続しており，これらの地域の消費者活動に影響を与え続けている。我々の市場では再び症例が出現する可能性があり，政府の強制的なさらなる封鎖や同様の活動制限を引き起こす可能性があり，例えば，変種が出現するため，既存のワクチンはこの変種にそれほど有効ではないか，あるいは伝播しやすいかもしれない，特にワクチンを接種していない人には懸念されている。これらの状況はすでに世界各地の市場状況や顧客ニーズに負の影響を与え続けるだろう
世界経済
私たちの売上の約半分はアメリカ以外にあります。私たちの国際業務は私たちに経済状況と外貨為替レートの変化、いくつかの国家の政治的不確実性の影響を受けて、これらの変化は未来の経営業績に影響を与えるかもしれません。特にヨーロッパでは、戦争やエネルギー危機がコストや需要に大きな影響を与えているため、マクロ経済環境はより挑戦的になると予想される。また、納入製品コストが高止まりし続けていることと、2023年まで続く深刻な通貨両替の影響を想定しています。
米国公認会計原則によると、アルゼンチンは高インフレ経済体に分類され、ドルはアルゼンチンの子会社の機能通貨である。2022年前の9ヶ月間、アルゼンチンの売上高は私たちの総合売上高の1%未満でした。2022年第3四半期末までに、アルゼンチンが保有する資産は私たちの合併資産の1%未満だ。米国公認会計原則によると、トルコも高インフレ経済に分類されている。2022年までの9ヶ月間、トルコの売上高が私たちの総合売上高に占める割合は1%未満だった。2022年第3四半期末までに、トルコが保有する資産が私たちの合併資産に占める割合は1%にも満たない。
ロシアのウクライナ侵攻と、アメリカと他の国のロシアに対する制裁を考慮して、私たちのロシア業務を生命に重要な業務に制限し、私たちの医療、生命科学、食品、飲料、およびいくつかの水務業務に最小限の支援を提供することにしました。未来の発展によって、私たちはロシアでの存在をさらに縮小するかもしれない。ロシアとウクライナでの私たちの業務は2021年の年間売上高の約1%を占めています。私たちは2022年第3四半期に80万ドルの費用を記録し、2022年前の9ヶ月に1310万ドルの費用を記録し、主にロシアとウクライナのある資産の回収リスクと関係がある。
新会計公告
新しい会計声明に関する情報は、連結財務諸表付記17を参照されたい。
後続事件
2022年10月、私たちは2億ユーロ、2026年に満期となるクロス通貨交換協定に合意した。クロス通貨交換は、その特定のユーロ建て機能通貨子会社への投資によるユーロ建てリスクの純投資ヘッジとして指定されている。
2022年11月、私たちの取締役会は最大1000万株の芸康普通株の買い戻しを許可した
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2022年11月、完成後に税引き前コストを年率8000万ドルで節約することを目標とした欧州コスト節約計画(“欧州計画”)を発表した。欧州計画は2024年中に完成する予定で、2024年末までに約8000万ドルの税引前年化運営費(税引後7000万ドル)を節約する予定だ。これらの行動に関連して、2022年第4四半期に約6000万ドルの税引前費用から1億3千万ドル(税引後1.1億ドル)の税引前費用が発生することが予想される。欧州計画の費用は主に解散費や資産処分に関する現金支出になると予想される。
非公認会計基準財務測定基準
このForm 10-Q四半期報告書には、米国公認会計原則(GAAP)に従って計算されていない財務指標が含まれている第2項の“経営層の財務状況および経営結果の検討および分析”が含まれている。これらの非GAAP測定基準は以下のとおりである
| ● | 固定貨幣売上高 |
| ● | 買い入れ調整後の固定貨幣売上高 |
| ● | 調整後の販売コスト |
| ● | 調整後毛利率 |
| ● | 固定貨幣営業収入 |
| ● | 固定貨幣営業収入利益率 |
| ● | 調整後の営業収入 |
| ● | 調整後の営業利益率 |
| ● | 調整後の固定貨幣営業収入 |
| ● | 調整後の固定貨幣営業収入利益率 |
| ● | 買い入れ調整後の固定貨幣営業収入 |
| ● | 買い入れ調整後の固定貨幣営業収入利益率 |
| ● | EBITDA |
| ● | 調整後の税率 |
| ● | Ecolabの調整後の純収入は |
| ● | 調整して1株当たり収益を薄める |
私たちは私たちの経営業績に関する追加情報としてこのような措置を提供する。私たちは内部でこれらの非GAAP測定基準を使用して私たちの業績を評価し、財務と運営決定を行う際に、奨励的な報酬を含む。私たちが提案したこれらの措置は投資家に私たちの経営結果に関するより大きな透明性を提供し、これらの措置は段階的に結果を比較するのに有用だと信じている
私たちの販売コスト、毛金利と営業収入の非GAAP財務指標は特殊(収益)と費用の影響を含まず、私たちの税率、Ecolabの純収入と1株当たりの収益を希釈する非GAAP指標は離散税項の影響をさらに排除した。我々はプロジェクトを特別(収益)と費用および離散税項目に計上しており，これらの項目は経営業績の経時的評価に著しく影響すると考えられ，必ずしも歴史的傾向や将来の業績に関するコストおよび/または収入を反映しているとは限らない。税引後特別(収益)と費用は、適用される現地司法税率を相応の税引き前特別(収益)と費用に適用することにより得られる。
EBITDAは，非制御性利子，所得税準備，純利息支出，減価償却，償却を含む純収入の総和として定義されている。EBITDAは我々の純債務とEBITDAの比率に用いられており，これは我々の組織運営と財務健康の重要な指標であると考えられる。
私たちは固定為替レートに基づいて私たちの国際業務の表現を評価する。本表格10-Qに含まれる固定通貨金額は、経営陣が2022年初めに制定した固定外貨為替レートに基づいてドルに換算されています。私たちはまた参考のために公共通貨為替レートに基づく細分化結果を提供した
私たちの報告可能な部門は、NalcoとPurolite取引の無形資産償却の影響も含まれておらず、これらが私たちの報告可能な部門に割り当てられていないので、特別(収益)と費用の影響も含まれていない
買収調整成長率には、買収後12カ月以内の被買収業務の業績は含まれておらず、剥離前12カ月以内の被剥離業務の業績も含まれていない。また、2020年にチャンピオンXから分離された一部として、チャンピオンXと主交差供給と製品譲渡協定を締結し、ある製品を提供、受信、または譲渡し、期間は最長36ヶ月である。本プロトコルによりチャンピオンXに販売された製品は，会社部門の製品や設備販売および関連する販売コストに記録される.買収や資産剥離の影響を計算する一部として、これらの取引は連結業績から除外される
これらの非GAAP計測は米国GAAPと一致せず，米国GAAPの代替品でもなく，他社が使用している非GAAP計測とは異なる可能性がある。投資家たちは私たちの業務を評価する時、どんな単一の財政指標にも依存してはいけない。我々は投資家が本MD&Aに含まれる米国GAAP測定基準と結合してこれらの測定基準を見ることを提案し、報告された米国GAAP金額を非GAAP金額と照合した。
48
前向きに陳述する
Form 10-Qに関するこの四半期報告書には、第2項の“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析”が含まれており、1995年の“プライベート証券訴訟改革法”で指摘された前向きな陳述が含まれている。これらの表現は、新冠肺炎の大流行の見通し、業務業績と見通し、再編コストと再編活動の節約の時間、金額とタイプの予想、納入された製品コストのインフレ、定価行動、販売量の増加、コスト節約と生産性の向上、ロシア業務、名誉の減税、資本投資、買収と株式買い戻し、償却費用、財務相手の不履行、年金と退職後の医療福祉計画への支払いと貢献、訴訟、クレームと環境事務の影響、新しい会計声明の影響、キャッシュフロー、借金能力と現金需要の資金調達、不確定な税務状況に関連する支払い、および企業資源計画システムのアップグレードの実施を含む。
前述の場合を限定することなく、“もたらす可能性がある”、“予想される”、“継続する”、“予想する”、“私たちは信じる”、“私たちは予想する”、“推定する”、“項目”(その否定または変形を含む)、または同様の用語などの語彙またはフレーズは、一般に前向き表現である。展望的な陳述はまた私たちに挑戦的な目標を代表するかもしれない。これらの陳述は様々な未来の事件に対する私たちの期待あるいは信念を代表し、現在の予想に基づいており、これらの予想は多くのリスクと不確定要素に関連し、実際の結果はこのような展望性陳述の結果と大きく異なる可能性がある。特に、新冠肺炎の大流行の影響は多くの要素に依存している 疾病の重症度、爆発の持続時間、ワクチンの分配と効力、暴発巻き返しの可能性、新たに出現する変種、政府当局が取る可能性のある流行病の伝播を最大限に減少させるための行動、ワクチンの強制接種、あるいは経済刺激、その他の予期しない結果を含む。さらに、コスト相乗効果を含む任意の再構成または効果増加措置、統合および業務改善行動は、最終計画の策定、従業員解雇に関する現地監督要求の影響、再編または効果増加措置および他の業務改善措置の制定および実施に要する時間、およびこれらの行動によって競争力、効率および効力を向上させる上での成功度を含むいくつかの要因に依存する。私たちはこのような前向きな陳述に過度に依存してはいけないと警告している。なぜなら、これらの陳述は日付の状況だけを説明しているからだ。
何人かの人はどのような要素が結果を変える可能性がありますか物質的にどんな前向きな陳述からも示されているのは最近一度は本テーブル10-Q第1 A項によって更新されたテーブルセル10-K；および我々が米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した他の公開文書、および含まれています新冠肺炎の大流行の影響と持続時間は、ワクチン接種任務の影響；原材料調達の困難や原材料コストの変動；私たちがサービスする市場の活力；世界経済、資本流動、金利、外国為替リスクなどの経済要素の影響；および現地通貨ドルの弱さによる私たちの国際業務の販売と収益の減少；情報技術インフラの故障またはデータセキュリティホール；私たちは高い素質の管理人材を引き付け、維持し、育成する能力があり、私たちの業務を指導し、組織変革と労働市場の新冠肺炎流行後に発生した変化を成功的に実行する能力がある；私たちはアメリカや他の国が取った制裁や他の行動の影響、ロシアのウクライナ紛争による報復措置を含む、私たちの国際業務に関連するグローバル経済、政治、法的リスクに直面する能力がある；公共衛生の突発、流行病、または流行病、例えば現在の新しい冠肺炎疫病に直面する能力がある；私たちは再編と私たちの企業資源計画システムのアップグレードを含む重要な業務措置を実行する。私たちの価値、革新、および顧客支援の面で成功的に競争する能力；顧客またはサプライヤーの統合が運営に与える圧力；契約義務と私たちの契約約束を履行する能力による価格設定の柔軟性の制限；Puroliteの期待的な利益の買収の実現；私たちの相補的な業務の買収とそのような業務を効果的に統合する能力；環境および私たちの製品の製造、貯蔵、流通、販売および使用に関連する法律および法規を含む法律·法規を遵守するコストと効果, 労働者および雇用および反腐敗、潜在的な化学品の漏洩または漏れ、重大な税務責任または賠償責任をもたらす可能性があり、私たちのチャンピオンX業務の分離および剥離に関連する可能性があり、集団訴訟を含む訴訟またはクレームの発生、大顧客またはディーラーの損失または破産、反復または長期の政府および/または企業閉鎖または同様の事件、戦争またはテロ行為、自然災害または人為的災害、水資源不足、悪天候条件、税法の変化および意外な税金負債、潜在的繰延税金資産損失；これらのリスクは、私たちの債務、私たちの債務に適用される条約に準拠できなかった任意の状況、営業権減価または他の資産減価による可能性のある損失、および私たちがアメリカ証券取引委員会に提出された報告書で時々報告される他の不確実性またはリスクを含む。私たちは私たちの利益水準が投資家の予想に達するという保証がない。法律が適用されなければ、私たちはいかなる更新も責任を負わないか、明確にしません前向きに陳述する.
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
私たちは外貨長期契約、金利交換プロトコル、外貨債務を使用して、私たちの対外業務における外貨為替レート、金利、純投資に関するリスクを管理しています。私たちは投機的または取引目的のための派生金融商品を持っていない。派生ツールのより詳細な議論については、“派生ツールおよびヘッジ取引”と題する本四半期報告シート10-Q第1項の総合財務諸表付記8を参照されたい。
49
項目4.制御とプログラム
2022年9月30日現在、総裁、最高経営責任者、財務責任者を含む経営陣の監督の下で、開示制御及びプログラムの設計及び運用の有効性を評価した。この評価に基づいて、私たちの総裁、最高経営責任者、財務責任者は、私たちの開示統制と手続きが有効であると結論した。
2022年7月1日から2022年9月30日までの間、Puroliteの買収を除いて、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はありません。
我々は我々の企業資源計画(“ERP”)システムのアップグレードを継続して実施しており，今後数年で段階的に行われる予定である.これらのアップグレードにはサプライチェーンと特定の財務機能が含まれており、特定の財務および関連取引プロセスの効率を向上させることが予想される。企業資源計画システムのこれらのアップグレードは、財務報告の内部統制を構成するプログラムに影響を与え、有効性をテストする必要があるだろう
第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
付記16は、タイトルが“引受支払いおよびまたは事項”であり、本表格10-Qの第1部分第1項の下に位置し、参考として本明細書に組み込まれる。
第1 A項。リスク要因
2022年2月25日に米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日までのForm 10-K年次報告では、本Form 10-Q表で行われた任意の前向き陳述で表現された結果を含む、我々の財務業績に影響を与え、私たちの将来の実際の結果が私たちの予想結果または他の予想と大きく異なる可能性がある重要な要素を第1 A項で決定した。ページのタイトルが前向きな陳述の部分を参照してください 49この表の10-Q我々はまた、結果が口頭陳述(電話会議および/または公衆に開放されたネットワーク放送を含む)における他の前向きな陳述によって表現される結果とは異なる要因をもたらす可能性があることを決定するために、そのような開示を参照することができる。
以下の討論はリスク要素に対して更新と補充を行い、表格10-Kに列挙されたリスク要素の完全なリストと一緒に読むべきである。
新冠肺炎の大流行と対応はすでに実質的な悪影響を与えており，我々の業務や運営結果に実質的な悪影響を与え続ける可能性が予想され，大流行病の全面的な影響は将来の事態の発展に依存し，これらの事態の発展は不確実性が高く，予測できない。
2020年3月から、新冠肺炎の大流行は世界経済に迅速かつ重大なマイナス影響を与え、飲食サービス、ホテルと観光業を含めて大幅に低下した。疫病を緩和するための措置(例えば家で注文したりその他の対応措置)は私たちのレストランとホテル業の顧客に深刻な影響を与え、これらの細分化された市場は私たちの製品とサービスの需要にマイナスの影響を与え、私たちの業務と運営業績に実質的な悪影響を与えた米国政府の多くの規制は緩和されているが，多くの他の地域，特にワクチン接種率が遅れている地域では，活動の制限が継続しており，これらの地域の消費者活動に影響を与え続けている。我々の市場では再び症例が出現する可能性があり，政府の強制的なさらなる封鎖や同様の活動制限を引き起こす可能性があり，例えば，変種が出現するため，既存のワクチンはこの変種にそれほど有効ではないか，あるいは伝播しやすいかもしれない，特にワクチンを接種していない人には懸念されている。これらの状況はすでに世界各地の市場状況や顧客ニーズに負の影響を与え続けるだろう。そのほか、新冠肺炎疫病は引き続きマクロ経済環境に実質的な影響を与え、労働力不足、物流ネットワークの中断と生産能力制限によるサプライチェーンの著しい中断を含み、その持続時間と最終影響は依然として不確定性が存在する。
私たちは新冠肺炎の大流行の全面的な影響を予想し、それの私たちの業務への影響程度、運営結果と財務状況は、未来の発展に依存し、これらの発展はまだ不確定で予測できず、例えば疾病の重症度、疫病の持続時間、ワクチンの配布、受容度と効力、疫病が灰を再発する可能性(新たに出現した変種を含む)、政府当局が取る可能性のある疫病の伝播を最小限にすること、あるいは経済とその他の予期しない結果を刺激するための行動である。私たちの製品とサービスに対する需要が減少した以外に、新冠肺炎の疫病はすでに私たちの業務にいくつかのマイナス影響を与え続け、以下の点を含むが、これらに限定されない
| ● | 私たちは全世界の従業員チームに依存し、私たちの従業員、顧客、他の私たちと業務を行っている人の健康と安全を保護しながら、私たちの従業員を効果的に管理し、業務運営を維持し続けています。私たちは追加的な措置を取って、追加的な 私たち従業員の健康と安全を保護する費用は、適用される政府の要求と安全ガイドラインを遵守する。また，以下のようなことが発生すると，我々の業務運営が中断する可能性がある |
50
| 病気、隔離、政府行動、または疫病に対応する他の制限または措置のため、または私たちの上級管理職または私たちの取締役会のメンバーが長い間職責を履行できない場合、私たちの大部分の従業員は安全かつ効果的に働くことができない。もし私たちの製造工場で重大な疫病が発生すれば、私たちが製品を適時に製造して出荷する能力に悪影響を及ぼすかもしれない。私たちが業務運営全体で取った健康と安全対策は、私たちの従業員、顧客、他の人に新しい冠肺炎が伝播するのを防ぐのに十分ではないかもしれません。したがって、私たちは、新規肺炎と診断された従業員を支援するために、より多くの資源を投入し、健康および安全協定およびプロセスをさらに変更することを含む、運営中断に直面し、追加費用を発生させる可能性があり、これは、私たちの業務および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。 |
| ● | 私たちの大量の従業員、そして顧客と他の私たちと業務往来のある人は、引き続き遠隔あるいは混合モードで仕事をして、新冠肺炎疫病に対応します。ネットワークセキュリティリスクや当社の技術インフラの他の中断を含む遠隔作業スケジュールにより当社の業務運営がマイナスの影響を受けた場合、私たちの業務運営が中断する可能性があり、私たちの業務に悪影響を及ぼすリスク増加を経験する可能性があります。また、私たちの主要運営施設が新冠肺炎で閉鎖されたり、労働者不足が発生したりすれば、一時的にも持続的であっても、私たちの業務運営は深刻な妨害を受ける可能性があります。 |
| ● | 私たちは、2021年9月9日に発表された行政命令14042号の強制的なワクチン接種と職場安全協定、およびより安全な連邦労働力ワーキンググループがこの命令に基づいて発表した後続指導を守らなければならない。その行政命令は現在保留されており、司法審査を待っている。この規定が実行可能であれば、契約でカバーされる連邦請負業者従業員、カバー契約に関する職責を履行することを要求する者、カバー従業員と同じ職場で働く者に新冠肺炎ワクチンを接種することが広く適用されるが、適用法により合法的に宿泊を得る権利がある者は除外される。同じように、私たちはまた私たちの義務を特定の下請け業者と供給者に伝達することを要求されるかもしれない。裁判所の質疑で生き残った場合、指導意見は各政府機関や他の実体の解釈が必要であり、行政命令や関連指導意見の具体的な適用に関する問題が残っている。したがって、私たちの従業員に適用される理解が私たちの連邦顧客の説明と違って、あるいは、強力な従業員ワクチン接種努力をしているにもかかわらず、私たちがカバーしている従業員のうち十分な人がこの要求を守りたくないなら、私たちはこの要求のためにコスト、業務中断、自然減員を増加させるかもしれません。さらに、私たちまたは私たちが影響を受けた下請け業者およびサプライヤーが規定された時間内に完全に遵守できない場合、またはこれらの下請け業者とサプライヤーが遵守ではなく契約終了を選択した場合、潜在的な違約クレーム、業務損失、および罰金評価に直面する可能性があります |
| ● | 新冠肺炎の流行に対応するために、私たちが業務範囲全体で実施しているコスト管理や様々なコスト制御措置は、計画の資本支出を遅らせることを含め、私たちの業務戦略の実行を阻害する可能性があり、私たちの業務や運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。 |
| ● | 私たちは予想された信用損失のために適切な準備をしていると信じている；しかし、私たちは売掛金の損失や遅延回収が私たちの経営業績や財務状況に大きな悪影響を与えないと確信できない。 |
私たちの業績は私たちがサービスする市場の持続的な活力にかかっている。
不況、特に私たちの大きな市場の不況は、食品サービス、ホテル、旅行、医療保健、食品加工、製油、パルプと製紙、採鉱と鉄鋼業界を含めて、私たちの顧客に悪影響を与える可能性があります。特に，マクロ経済環境は，特にヨーロッパでは，戦争やエネルギー危機がコストや需要に大きな影響を与えているため，より挑戦的になると予想される。また、過去2年間、私たちは新しい冠肺炎の流行がレストラン、ホテル、宿泊、娯楽業界に全方位的なサービスを提供する顧客の製品とサービスの需要にマイナスの影響を与えた。数年前、疲弊した世界経済環境もまた私たちのいくつかの端末市場に負の影響を与えた。これらの経済活動が弱い時期には、私たちの顧客および潜在的な顧客は、清掃および消毒製品および水処理およびプロセス化学品の購入を減少または停止する可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、運営実績、またはキャッシュフローに大きな悪影響を与え続ける可能性がある。
私たちの重要な非アメリカ業務は私たちを世界経済、政治、法的リスクに直面させ、これらのリスクは私たちの収益性に影響を与えるかもしれない。
私たちは合弁企業や他の連合を含めてアメリカ以外に重要な業務を持っている。私たちは約170カ国で業務を展開しており、2021年までに約48%の純売上高がアメリカ以外の地域から来ています。私たちの国際業務には固有のリスクがあります
| ● | 外国為替規制と通貨制限 |
| ● | 通貨の変動と切り下げ |
| ● | 関税と貿易障壁 |
| ● | 輸出関税と割当量 |
| ● | 原材料、エネルギー、公共事業の獲得可能性と定価の変化 |
| ● | 地域の経済状況の変化 |
| ● | 国際商業取引に影響を与える経済または貿易制裁の実施を含む法律法規の変化 |
| ● | 英国の離脱の影響や他のEU加盟国で同様の事件が発生する可能性がある |
| ● | 国際業務の管理の困難さと国際法と外国の法律遵守の負担 |
| ● | 現地の所有権や管理を私たちの業務に組み込むことを要求します |
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| ● | 私たちの合弁パートナーの経済的で商業的な目標とは違います |
| ● | 可能な収用、国有化、または他の政府行動に直面している |
| ● | 子会社から配当金を送金する能力を制限しています |
| ● | 政治情勢の不安定さ、軍事行動、内乱、テロ行為、不可抗力、戦争またはその他の武力衝突 |
| ● | それらの政府はアメリカ企業に敵意を持ってきた国だ |
ロシアのウクライナ侵攻と米国と他の国のロシアに対する制裁を受けて、私たちは2022年4月に、ロシア業務の重点を生命に重要な業務に重点を置き、私たちの医療、生命科学、食品と飲料、およびいくつかの水業務に最低限の支援を提供すると発表した。私たちは紛争の状況や他の状況に応じて、ロシアでの私たちの存在をさらに縮小するかもしれない。私たちのロシアでの業務は2021年の年間売上高の約1%を占めています。2022年までの9ヶ月間、私たちはロシアとウクライナの特定の資産の回収リスクと関連した1310万ドルの税引前費用を記録した。事態の発展によって、私たちは私たちのロシアとウクライナの業務に関連したさらなる非難を招くかもしれない。ウクライナの紛争は、制裁、禁輸、地域不安定、地政学的転換を含む可能性がある、および/または将来、制裁、禁輸、地域不安定、地政学的転換を含む可能性があり、ロシア政府は、ロシアでの外国企業の国有化など、私たちを含む会社に報復行動をとる可能性があり、米国と私たちが業務を展開している国との間の緊張の激化は予測できず、私たちは世界経済および私たちのビジネスおよび財務業績に対する衝突の影響を予測することもできません。ロシアとウクライナの紛争はまた、Form 10-K報告書で私たちが開示した多くの他のリスクを増加させる可能性があり、いずれも私たちの業務と財務業績に実質的で不利な影響を及ぼす可能性がある。これらのリスクは、インフレの激化、商品供給の制限、サプライチェーンの中断、および企業支出の減少、私たちまたは私たちのビジネスパートナーのグローバル技術インフラの破壊を含むマクロ経済条件への悪影響を含むが、これらに限定されない, ネットワーク攻撃またはネットワーク侵入、国際貿易政策と関係の不利な変化、クレーム、訴訟および規制法執行、私たちが業務戦略を実施し、実行する能力、テロ活動、私たちが直面している外国為替変動、名声リスク、および資本市場の制約、変動、または破壊を含む。
また、米国または外国政府の国際貿易政策の変化は、関税の徴収または継続を含めて、我々の業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。2018年、米国は中国などからのある輸入品に関税をかけ、中国などに報復関税を課した。米国と中国は2020年1月に関税の一時停止と撤廃を含む第1段階の貿易協定に調印し、中国の技術的野心に対抗するための2022年チップ·科学法案が2022年8月に法律に署名した。米国、中国、または他の国が徴収する任意の新しい関税または政策、またはこれらの国のいずれかの国が取った任意の追加の報復措置は、私たちのコストを増加させ、私たちの販売と収益を減少させるか、または他の方法で私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
また、米国以外の業務では、米国の“海外腐敗防止法”やイギリスの“収賄法”、米国と非米国の経済制裁法規など、反腐敗法を含む多くの米国および非米国の法律·法規を遵守することが求められている。私たちはこれらの法律と法規に関連した内部政策と手続きを持っている；しかし、これらの政策と手続きは従業員や代表の不当な行為や無謀な行為から常に私たちを保護しないかもしれないが、特に最近買収された業務はコンプライアンス政策や手続きに適用された多くの訓練を受けていない可能性がある。このような法律法規に違反することは、破壊的な調査、巨額の罰金、制裁を招く可能性があり、これは私たちの総合的な運営結果、財務状況、あるいはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある
また、法律法規の解釈と応用、知的財産権と契約権の実行可能性に不確実性があるため、一部の国では地方政府が私たちの知的財産権や契約権を実行できないリスクに直面している。私たちはまた経済的不確実性のリスクに直面しており、これはいくつかの国での私たちの業務に影響を及ぼす。国際業務の他のリスクには、現地顧客や流通業者への信用リスクの管理を含む現地業務の人員配置と管理における困難も含まれる。
グローバル企業として、私たちの全体的な成功は、私たちが異なる経済、社会、法律、政治的条件で成功する能力にある程度かかっている。私たちは、私たちが業務を展開しているすべての場所で有効な政策や戦略を成功的に策定し、実施することができないかもしれません。これは、私たちの総合的な運営結果、財務状況、またはキャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
もし私たちが再編と私たちの企業資源計画(“ERP”)システムのアップグレードを含む重要な業務計画を成功に実行できなかった場合、私たちの業務は実質的な悪影響を受ける可能性がある。
効率化とリターンのために努力してきた一部として、業務システムを開発するための再編や投資を含む重要な業務取り組みを継続しています。特に，我々は現在，機構推進計画，2020年加速計画，欧州計画の3つの再構成計画を実施しており，これらの計画は本テーブル10−Qで“特別(収益)と費用”と題する付記2で検討されている。また，我々は我々の企業資源計画システムのアップグレードを継続して実施しており，今後数年間段階的に継続する予定である.これらのアップグレードには販売、サプライチェーン、およびいくつかの財務機能が含まれており、いくつかの財務と関連取引プロセスの効率を高めることが予想される。これらのアップグレードは、いくつかのプロセスの失敗が業務中断を招く可能性がある複雑なワークフロー設計に関するものである。もし私たちが投資しているプロジェクトや私たちが推進している計画が成功しなければ、私たちの総合経営業績、財務状況、あるいはキャッシュフローは重大で不利な影響を受ける可能性があります。
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税法の変化や予期しない納税義務は私たちが納めた税金や私たちの収益力に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちはアメリカと他の司法管轄区で所得税とその他の税金を納めています。私たちの運営、計画、業績は世界各地の税収とその他の措置の影響を受けています。特に、2022年8月16日に法律となったインフレ削減法案に署名するなど、米国税法や関連権威の解釈の影響を受けており、一部の大企業への代替最低税の徴収、気候変動緩和を解決するインセンティブ、および会社株の買い戻しに対する消費税の徴収を含む他の非所得税条項が含まれている。また、米国以外の地域の税法の変化や、加盟国連合を代表する経済協力開発機関(以下、“OECD”と呼ぶ)や欧州委員会などの組織が税務に関する事項について行った行動に直面しなければならないが、これらの組織は私たちの国の税務政策に影響を与える。例えば、約140カ国がOECDの二本柱基礎侵食および利益移転プロジェクト(“BEPS”)に同意した。この枠組みは早ければ2023年に一部の国で実施される可能性があり、居住国の所得税権を出所国に移転することや、最低15%の世界税率を確立することを含むいくつかの問題に重点を置いている。いくつかのBEPSや関連提案は、アメリカと私たちが業務を展開している外国が法律になれば、私たちの税務コンプライアンスの負担とコストを増加させ、これらの管轄区域で発生する税額と私たちの世界的な有効税率を増加させる可能性があります。さらに、私たちは、私たちの税務監査についてアメリカ国税局または他の税務機関によって提案された未解決の和解または任意の未来の調整の影響を受けており、これらはそれらの時間、性質、および範囲に依存するだろう。所得税の税率を引き上げる, 所得税法の変化又は税収問題の不利な解決は我々の財務業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの負債は私たちの運営と私たちのキャッシュフローの使用を制限するかもしれません。私たちの負債に適用される条約を遵守できないいかなる行為も、私たちの流動性と財務諸表に重大で不利な影響を与える可能性があります。
2022年9月30日現在、我々の未返済債務は約85億ドルであり、そのうち約20億ドルは変動金利債務である。私たちの債務レベルと関連する債務超過義務は否定的な影響を及ぼす可能性がある
| ● | 多額の業務キャッシュフローを債務元本や利息の支払いに使用することが求められており、買収や資本投資などの他の目的で利用できる資金を削減しています |
| ● | ビジネスや市場状況の変化に対する私たちの計画や反応の柔軟性を低下させる |
| ● | 私たちの債務の一部が可変金利だから、私たちを金利リスクに直面させる。例えば、2022年9月30日には、私たちの変動金利債務の平均金利が1ポイント上がるごとに、将来の利息支出は毎年約2000万ドル増加する |
| ● | もし私たちが独立した格付け機関が私たちに与えた信用格付けを維持できなければ、私たちの資金コストを増加させ、私たちの流動性と資本市場に入る機会に重大で不利な影響を与えるだろう |
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
株式数 | 最大数量 |
| |||||||||||
合計する | 部品として購入する | 可能な株 |
| ||||||||||
量 | 平均価格 | 公開の | しかしまだ購入されます |
| |||||||||
株 | 有料単位 | 発表された計画 | 計画の下で |
| |||||||||
期間 | 購入した | (1) | 共有 | (2) | あるいはプログラムです | (3) | あるいはプログラムです | (3) | |||||
July 1-31, 2022 |
| 91,231 | $ | 157.1576 | 89,600 |
| 3,573,597 | ||||||
August 1-31, 2022 |
| 49,344 | 166.2863 | 48,500 |
| 3,525,097 | |||||||
2022年9月1日から30日まで |
| 121,153 | 164.9311 | 120,800 |
| 3,404,297 | |||||||
合計する |
| 261,728 |
| $ | 162.4770 |
| 258,900 |
| 3,404,297 | ||||
| (1) | 従業員及び/又は取締役から再買収された2，828株、株式オプションコストの交換、又は我々の株式インセンティブ計画下の最低法定納税義務を履行するために提出された株を含む。 |
| (2) | 1株当たりの平均価格には、公開発表された計画購入に関連するブローカー手数料に、このような他の再買収された株の価値が含まれる。 |
| (3) | 2015年2月24日に発表されたように、私たちの取締役会は最大20，000，000株を買い戻すことを許可した。市場状況に応じて、私らは公開市場または私的協議の取引には、ルール10 b 5-1に基づいて、公開許可に基づいて満期日が確定していないすべての株式を買い戻すことを含む。 |
項目3.高級証券違約
適用されません。
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プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
項目5.その他の情報
適用されません。
項目6.展示品
証拠品番号： | 文書 | 届出方法 | ||
(a) | 以下のファイルは、本報告の証拠としてアーカイブされます | |||
(15.1) | 監査されていない中期財務情報に関する手紙。 | 同封は電子的に提出します。 | ||
(31.1) | ルール13 a-14(A)CEO認証。 | 同封は電子的に提出します。 | ||
(31.2) | ルール13 a-14(A)CFO認証。 | 同封は電子的に提出します。 | ||
(32.1) | 第1350節CEOとCFO証明書. | 同封は電子的に提出します。 | ||
(101.INS) | 連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。 | 同封は電子的に提出します。 | ||
(101.SCH) | インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ. | 同封は電子的に提出します。 | ||
(101.CAL) | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ. | 同封は電子的に提出します。 | ||
(101.DEF) | インラインXBRLソート拡張はLinkbaseを定義する. | 同封は電子的に提出します。 | ||
(101.LAB) | XBRL分類拡張ラベルLinkbaseを連結する. | 同封は電子的に提出します。 | ||
(101.PRE) | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbase. | 同封は電子的に提出します。 | ||
(104) | 表紙相互データファイル。 | フォーマットは、アクセサリ101に含まれるイントラネットXBRLである。 | ||
54
サイン
1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。
Ecolab Inc. | |||
| |||
日付：2022年11月4日 | 差出人： | ジェニファー·J·ブラッドウェイ | |
ジェニファー·J·ブラッドウェイ | |||
上級副社長と会社の主宰者 | |||
(権限のある者と | |||
首席会計官) | |||
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