1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織で) |
アメリカ国税局の雇用主は 識別番号) | |
(主にオフィスアドレスを実行) |
(郵便番号) |
クラスごとのタイトル |
取引 記号 |
各取引所の名称 それに登録されている | ||
大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☐ | |||
☒ | 比較的小さな報告会社 | |||||
新興成長型会社 |
タイトル | 卓越した | |
普通株、額面0.20ドル |
公民持株会社
カタログ
第1部: |
財務情報 | 1 | ||||
第1項。 |
連結財務諸表 | 1 | ||||
2022年9月30日(未監査)及び2021年12月31日(既監査)までの連結財務諸表 | 1 | |||||
2022年9月30日(未監査)と2021年(未監査)までの3ヶ月と9ヶ月の総合収益表 | 2 | |||||
2022年9月30日(未監査)と2021年(未監査)までの3ヶ月と9ヶ月の総合収益(損失)レポート | 3 | |||||
2022年9月30日(未監査)と2021年(未監査)までの9ヶ月現金流動表簡明総合レポート | 4 | |||||
連結財務諸表付記(監査なし) | 5 | |||||
第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 29 | ||||
第三項です。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について | 47 | ||||
第四項です。 |
制御とプログラム | 49 | ||||
第二部です。 |
その他の情報 | 50 | ||||
第1項。 |
法律訴訟 | 50 | ||||
第1 A項。 |
リスク要因 | 50 | ||||
第六項です。 |
陳列品 | 50 | ||||
サイン |
51 |
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
(未監査) | (監査を受ける) | |||||||
資産 |
||||||||
現金と銀行の満期金 |
$ | $ | ||||||
他銀行での利息預金 |
||||||||
現金と現金等価物 |
||||||||
投資証券 成熟するまで持っています |
||||||||
投資証券 売ることができます |
||||||||
投資用ローン(LHFI)を持ち、非労働収入を差し引く |
||||||||
融資損失が減少する |
||||||||
純LHFI |
||||||||
部屋と設備、純額 |
||||||||
所有している他の不動産、純額 |
||||||||
受取利息を計算する |
||||||||
生命保険現金払い戻し額 |
||||||||
税金資産を繰延し,純額 |
||||||||
無形資産純額を識別できる |
||||||||
その他の資産 |
||||||||
総資産 |
$ | $ | ||||||
負債と株主権益 |
||||||||
負債.負債 |
||||||||
預金: |
||||||||
非利子 軸受鉱物 |
$ | $ | ||||||
利息計算預金 |
||||||||
総預金 |
||||||||
買い戻し契約に基づいて売られた証券 |
||||||||
信用限度額保証のある借金 |
||||||||
支払利息 |
||||||||
繰延賠償金に対処する |
||||||||
その他負債 |
||||||||
総負債 |
||||||||
株主権益 |
||||||||
普通株、$ |
||||||||
その他の内容 支払い済み 資本 |
||||||||
その他の総合損失を累計して、税収割引純額#ドルを差し引く |
( |
) | ( |
) | ||||
利益を残す |
||||||||
株主権益総額 |
||||||||
総負債と株主権益 |
$ | $ | ||||||
この3か月 | 9ヶ月の間に | |||||||||||||||
9月30日まで | 9月30日まで | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
利子収入 |
||||||||||||||||
ローンの利息と費用 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
有価証券利息 |
||||||||||||||||
課税税 |
||||||||||||||||
免税になる |
||||||||||||||||
その他の権益 |
||||||||||||||||
利子収入総額 |
||||||||||||||||
利子支出 |
||||||||||||||||
預金.預金 |
||||||||||||||||
その他借入資金 |
||||||||||||||||
利子支出総額 |
||||||||||||||||
純利子収入 |
||||||||||||||||
融資損失準備金 |
( |
) | ||||||||||||||
融資損失準備後の純利息収入を計上する |
||||||||||||||||
その他の収入 |
||||||||||||||||
預金口座手数料 |
||||||||||||||||
その他のサービス料と料金 |
||||||||||||||||
証券売却の純収益 |
||||||||||||||||
その他の営業収入 |
||||||||||||||||
その他収入合計 |
||||||||||||||||
その他の費用 |
||||||||||||||||
報酬と従業員の福祉 |
||||||||||||||||
入居費 |
||||||||||||||||
その他の費用 |
||||||||||||||||
その他費用合計 |
||||||||||||||||
所得税未払いの収入 |
||||||||||||||||
所得税支給 |
||||||||||||||||
純収入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
1株当たりの純収益-基本 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
-薄めて |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
1株当たりの配当金 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
この3か月 | 9ヶ月の間に | |||||||||||||||
9月30日まで | 9月30日まで | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
純収入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
その他全面収益(赤字) |
||||||||||||||||
証券 販売可能である |
||||||||||||||||
期内では持ち株収益が実現しなかった |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
所得税効果 |
( |
) | ||||||||||||||
純収益を実現しない |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
本期間移転の未実現損失純額の償却 |
||||||||||||||||
所得税効果 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
未完純損失 |
||||||||||||||||
純収入に列挙された収益の再分類調整 |
||||||||||||||||
所得税効果 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
純収益を純収入に計上する |
||||||||||||||||
その他全面収益合計 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
総合収益(赤字) |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||
9ヶ月の間に | ||||||||
9月30日まで | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
経営活動のキャッシュフロー |
||||||||
経営活動が提供する現金純額 |
$ | $ | ||||||
投資活動によるキャッシュフロー |
||||||||
証券が満期になり,弁済と所得収益を催促する 販売可能である |
||||||||
証券が満期になり,弁済と所得収益を催促する 満期まで保有する |
||||||||
投資証券を売却して得られる収益 |
||||||||
投資証券を購入する |
( |
) | ( |
) | ||||
銀行の家と設備を買います |
( |
) | ( |
) | ||||
FHLB株の純変化 |
( |
) | ||||||
銀行の家や設備を売って得た収益 |
||||||||
所有している他の不動産を売る収益 |
||||||||
銀行が持っている生命保険の死亡弔慰金収益 |
||||||||
融資純変動 |
( |
) | ||||||
投資活動が提供する現金純額 |
( |
) | ||||||
融資活動によるキャッシュフロー |
||||||||
預金純変動 |
||||||||
買い戻し協議による証券の純変化 |
( |
) | ||||||
保証された信用限度額で借金した収益 |
||||||||
FHLB前払いを支払う |
( |
) | ||||||
配当金を支払う |
( |
) | ( |
) | ||||
融資活動提供の現金純額 |
( |
) | ||||||
現金および現金等価物の純増加 |
( |
) | ||||||
期初現金及び現金等価物 |
||||||||
期末現金と現金等価物 |
$ | $ | ||||||
この3か月 9月30日まで |
9ヶ月の間に 9月30日まで |
|||||||||||||||
2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
基本加重平均流通株 |
||||||||||||||||
付与オプションの希釈効果 |
— | — | — | |||||||||||||
希釈加重平均流通株 |
||||||||||||||||
純収入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
1株当たりの純収益-基本 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
1株当たり純収益-希釈した後 |
$ | $ | $ | $ |
役員計画 | 2013年計画 | |||||||||||||||
番号をつける のです 株 |
重みをつける 平均値 トレーニングをする 値段 |
番号をつける のです 株 |
重みをつける 平均値 トレーニングをする 値段 |
|||||||||||||
2021年12月31日現在の未返済債務 |
$ | |
$ | |
||||||||||||
授与する |
||||||||||||||||
鍛えられた |
||||||||||||||||
期限が切れる |
( |
) | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
2022年9月30日に返済されていません |
$ | $ | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
毛収入 | 毛収入 | |||||||||||||||
2022年9月30日 | 償却する | 実現していない | 実現していない | 推定数 | ||||||||||||
コスト | 収益.収益 | 損 | 公正価値 | |||||||||||||
証券 販売可能である |
||||||||||||||||
担保融資支援証券 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
州·県·市 |
||||||||||||||||
その他の証券 |
$ | $ | $ | |||||||||||||
合計する |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
毛収入 | 毛収入 | |||||||||||||||
2021年12月31日 | 償却する | 実現していない | 実現していない | 推定数 | ||||||||||||
コスト | 収益.収益 | 損 | 公正価値 | |||||||||||||
証券 販売可能である |
||||||||||||||||
アメリカの義務 |
||||||||||||||||
政府機関 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
担保融資支援証券 |
||||||||||||||||
州·県·市 |
||||||||||||||||
その他の証券 |
||||||||||||||||
合計する |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
毛収入 | 毛収入 | |||||||||||||||
2022年9月30日 | 償却する | 実現していない | 実現していない | 推定数 | ||||||||||||
コスト | 収益.収益 | 損 | 公正価値 | |||||||||||||
証券 満期まで保有する |
||||||||||||||||
アメリカの義務 |
||||||||||||||||
政府機関 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
担保融資支援証券 |
||||||||||||||||
州·県·市 |
||||||||||||||||
合計する |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
販売可能である |
満期まで保有する |
|||||||||||||||
償却する | 推定数 | 償却する | 推定数 | |||||||||||||
コスト | 公正価値 | コスト | 公正価値 | |||||||||||||
1年以下の期間で満期になる |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
1年から5年後に期限が切れなければならない |
||||||||||||||||
5年から10年後に満期になる |
||||||||||||||||
10年後に期限が切れる |
||||||||||||||||
住宅担保融資支援証券 |
||||||||||||||||
商業担保融資支援証券 |
||||||||||||||||
合計する |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
2022年9月30日 |
||||||||||||||||||||||||
販売可能である |
12ヶ月以下です | 12ヶ月以上 | 合計する | |||||||||||||||||||||
公平である | 実現していない | 公平である | 実現していない | 公平である | 実現していない | |||||||||||||||||||
証券説明書 |
価値がある | 損 | 価値がある | 損 | 価値がある | 損 | ||||||||||||||||||
担保融資支援証券 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
州·県·市 |
||||||||||||||||||||||||
合計する |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
満期まで保有する |
12ヶ月以下です | 12ヶ月以上 | 合計する | |||||||||||||||||||||
公平である | 実現していない | 公平である | 実現していない | 公平である | 実現していない | |||||||||||||||||||
証券説明書 |
価値がある | 損 | 価値がある | 損 | 価値がある | 損 | ||||||||||||||||||
アメリカ政府機関の義務 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
担保融資支援証券 |
||||||||||||||||||||||||
州·県·市 |
||||||||||||||||||||||||
合計する |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
2021年12月31日 |
||||||||||||||||||||||||
販売可能である |
12ヶ月以下です | 12ヶ月以上 | 合計する | |||||||||||||||||||||
公平である | 実現していない | 公平である | 実現していない | 公平である | 実現していない | |||||||||||||||||||
証券説明書 |
価値がある | 損 | 価値がある | 損 | 価値がある | 損 | ||||||||||||||||||
アメリカ政府機関の義務 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
担保融資支援証券 |
||||||||||||||||||||||||
州·県·市 |
||||||||||||||||||||||||
合計する |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
不動産: |
||||||||
土地開発建設 |
$ | $ | ||||||
農地.農地 |
||||||||
1-4 家庭抵当ローン |
||||||||
商業地所 |
||||||||
不動産ローン総額 |
||||||||
ビジネスローン: |
||||||||
商業·工業ローン (1) |
||||||||
農業生産と他の農場ローン |
||||||||
商業融資総額 |
||||||||
消費ローン: |
||||||||
クレジットカード |
||||||||
他の消費ローン |
||||||||
消費ローン総額 |
||||||||
総融資総額 |
||||||||
融資損失準備 |
( |
) | ( |
) | ||||
ローン、純額 |
$ | $ | ||||||
(1) | 購買力平価ローンも含めて$ |
2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
不動産: |
||||||||
土地開発建設 |
$ | $ | ||||||
農地.農地 |
||||||||
1-4 家庭抵当ローン |
||||||||
商業地所 |
||||||||
不動産ローン総額 |
||||||||
ビジネスローン: |
||||||||
商業·工業ローン |
||||||||
農業生産と他の農場ローン |
||||||||
商業融資総額 |
||||||||
消費ローン: |
||||||||
他の消費ローン |
||||||||
消費ローン総額 |
||||||||
非権利責任発生制ローン総額 |
$ | $ | ||||||
応策 | ||||||||||||||||||||||||
貸し付け金 30-89日 期限が過ぎた |
貸し付け金 90人以上 日数 期限が過ぎた |
過去の合計 満期になって融資する |
現在のところ 貸し付け金 |
合計する 貸し付け金 |
貸し付け金 90人以上 日数 期限が過ぎた |
|||||||||||||||||||
不動産: |
||||||||||||||||||||||||
土地開発建設 |
$ | $ | — | $ | $ | $ | $ | — | ||||||||||||||||
農地.農地 |
— | — | ||||||||||||||||||||||
1-4 家庭抵当ローン |
||||||||||||||||||||||||
商業地所 |
— | |||||||||||||||||||||||
不動産ローン総額 |
||||||||||||||||||||||||
ビジネスローン: |
||||||||||||||||||||||||
商業·工業ローン |
— | |||||||||||||||||||||||
農業生産と他の農場ローン |
— | — | ||||||||||||||||||||||
商業融資総額 |
— | |||||||||||||||||||||||
消費ローン: |
||||||||||||||||||||||||
クレジットカード |
||||||||||||||||||||||||
他の消費ローン |
— | |||||||||||||||||||||||
消費ローン総額 |
||||||||||||||||||||||||
融資総額 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
貸し付け金 30-89日 期限が過ぎた |
貸し付け金 90人以上 ここ数日 期限が切れる |
過去の合計 満期になって融資する |
現在のところ 貸し付け金 |
合計する 貸し付け金 |
応策 貸し付け金 90人以上 日数 期限が過ぎた |
|||||||||||||||||||
不動産: |
||||||||||||||||||||||||
土地開発建設 |
$ | $ | — | $ | $ | $ | $ | — | ||||||||||||||||
農地.農地 |
— | |||||||||||||||||||||||
1-4 家庭抵当ローン |
||||||||||||||||||||||||
商業地所 |
— | |||||||||||||||||||||||
不動産ローン総額 |
||||||||||||||||||||||||
ビジネスローン: |
||||||||||||||||||||||||
商業·工業ローン |
— | |||||||||||||||||||||||
農業生産と他の農場ローン |
— | — | ||||||||||||||||||||||
商業融資総額 |
— | |||||||||||||||||||||||
消費ローン: |
||||||||||||||||||||||||
クレジットカード |
||||||||||||||||||||||||
他の消費ローン |
||||||||||||||||||||||||
消費ローン総額 |
||||||||||||||||||||||||
融資総額 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
未払い 元金 てんびん |
録画しておく 投資する 持っていない 手当 |
録画しておく 投資する 使用 手当 |
合計する 録画しておく 投資する |
関わる 手当 |
平均値 録画しておく 投資する |
|||||||||||||||||||
不動産: |
||||||||||||||||||||||||
土地開発建設 |
$ | $ | $ | — | $ | $ | — | $ | ||||||||||||||||
農地.農地 |
— | — | ||||||||||||||||||||||
1-4 家庭抵当ローン |
— | — | ||||||||||||||||||||||
商業地所 |
||||||||||||||||||||||||
不動産ローン総額 |
$ | |||||||||||||||||||||||
ビジネスローン: |
||||||||||||||||||||||||
商業·工業ローン |
$ | |||||||||||||||||||||||
商業融資総額 |
$ | |||||||||||||||||||||||
融資総額 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
未払い 元金 てんびん |
録画しておく 投資する 持っていない 手当 |
録画しておく 投資する 使用 手当 |
合計する 録画しておく 投資する |
関わる 手当 |
平均値 録画しておく 投資する |
|||||||||||||||||||
不動産: |
||||||||||||||||||||||||
土地開発建設 |
$ | $ | $ | — | $ | $ | — | $ | ||||||||||||||||
農地.農地 |
— | — | ||||||||||||||||||||||
1-4 家庭抵当ローン |
— | — | ||||||||||||||||||||||
商業地所 |
||||||||||||||||||||||||
不動産ローン総額 |
$ | |||||||||||||||||||||||
ビジネスローン: |
||||||||||||||||||||||||
商業·工業ローン |
$ | |||||||||||||||||||||||
商業融資総額 |
$ | |||||||||||||||||||||||
融資総額 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
番号をつける ローンの割合 |
録画しておく 投資する |
|||||||
2021年1月1日の合計 |
$ | |||||||
以下の理由で減少する: |
||||||||
元金返済 |
( |
) | ||||||
OREOに再分類する |
( |
) | ||||||
2021年12月31日の合計 |
$ | |||||||
以下の理由で減少する: |
||||||||
元金返済 |
( |
) | ||||||
2022年9月30日合計 |
$ | |||||||
人を満足させる 1,2,3,4 |
特価 言及する. 5,6 |
標準に合わない 7 |
疑いに値する 8 |
損 9 |
合計する 貸し付け金 |
|||||||||||||||||||
不動産: |
||||||||||||||||||||||||
土地開発建設 |
$ | $ | $ | $ | — | $ | — | $ | ||||||||||||||||
農地.農地 |
— | — | ||||||||||||||||||||||
1-4 家庭抵当ローン |
— | — | ||||||||||||||||||||||
商業地所 |
— | — | ||||||||||||||||||||||
不動産ローン総額 |
— | — | ||||||||||||||||||||||
ビジネスローン: |
||||||||||||||||||||||||
商業·工業ローン |
— | — | ||||||||||||||||||||||
農業生産と他の農場ローン |
— | — | ||||||||||||||||||||||
商業融資総額 |
— | |||||||||||||||||||||||
消費ローン: |
||||||||||||||||||||||||
クレジットカード |
— | — | — | |||||||||||||||||||||
他の消費ローン |
— | — | ||||||||||||||||||||||
消費ローン総額 |
— | — | ||||||||||||||||||||||
融資総額 |
$ | $ | $ | $ | — | $ | $ | |||||||||||||||||
人を満足させる 1,2,3,4 |
特価 言及する. 5,6 |
標準に合わない 7 |
疑いに値する 8 |
損 9 |
合計する 貸し付け金 |
|||||||||||||||||||
不動産: |
||||||||||||||||||||||||
土地開発建設 |
$ | $ | $ | $ | — | $ | — | $ | ||||||||||||||||
農地.農地 |
— | — | ||||||||||||||||||||||
1-4 家庭抵当ローン |
— | — | ||||||||||||||||||||||
商業地所 |
— | — | ||||||||||||||||||||||
不動産ローン総額 |
— | — | ||||||||||||||||||||||
ビジネスローン: |
||||||||||||||||||||||||
商業·工業ローン |
— | |||||||||||||||||||||||
農業生産と他の農場ローン |
— | — | ||||||||||||||||||||||
商業融資総額 |
— | |||||||||||||||||||||||
消費ローン: |
||||||||||||||||||||||||
クレジットカード |
— | — | — | |||||||||||||||||||||
他の消費ローン |
||||||||||||||||||||||||
消費ローン総額 |
||||||||||||||||||||||||
融資総額 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
2022年9月30日 |
真実 土地.土地 |
業務.業務 貸し付け金 |
消費者 | 合計する | ||||||||||||
期初残高、2022年1月1日 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
融資損失準備金 |
( |
) | ||||||||||||||
押し売りする |
||||||||||||||||
回復する |
||||||||||||||||
純(回収)販売 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
期末残高 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
期末手当は以下のように分配される |
||||||||||||||||
減価融資を個別に評価する |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
融資に対して集団減価評価を行う |
||||||||||||||||
期末残高、2022年9月30日 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
2021年9月30日 |
真実 土地.土地 |
業務.業務 貸し付け金 |
消費者 | 合計する | ||||||||||||
期初残高、2021年1月1日 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
融資損失準備金 |
||||||||||||||||
押し売りする |
||||||||||||||||
回復する |
||||||||||||||||
純販売(回収) |
||||||||||||||||
期末残高 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
期末手当は以下のように分配される |
||||||||||||||||
減価融資を個別に評価する |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
融資に対して集団減価評価を行う |
||||||||||||||||
期末残高、2021年9月30日 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
2022年9月30日 |
真実 土地.土地 |
業務.業務 貸し付け金 |
消費者 | 合計する | ||||||||||||
特定減価融資を個別に評価する |
$ | $ | $ | — | $ | |||||||||||
一般的な減価融資を全体的に評価する |
||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | |||||||||||||
2021年12月31日 |
真実 土地.土地 |
業務.業務 貸し付け金 |
消費者 | 合計する | ||||||||||||
特定減価融資を個別に評価する |
$ | $ | $ | — | $ | |||||||||||
一般的な減価融資を全体的に評価する |
||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | |||||||||||||
2022年9月30日 |
2021年12月31日 |
|||||||
資金残高 |
$ | $ | ||||||
未使用資金残高 |
||||||||
総信用限度額 |
$ | $ | ||||||
量 株 発表されました |
ごく普通である 在庫品 |
その他の内容 支払い済み 資本 |
積算 他にも 全面的に 収入を損ねる |
保留する 収益.収益 |
合計する |
|||||||||||||||||||
残高、2022年1月1日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||||||
純収入 |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||
配当金を支払いました($ |
— | — | — | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
株補償費用 |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||
その他全面的な損失,純額 |
— | — | — | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||||||||
バランス、2022年3月31日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||||||
純収入 |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||
配当金を支払いました($ |
— | — | — | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
付与制限株 |
( |
) | — | — | — | |||||||||||||||||||
株補償費用 |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||
その他全面的な損失,純額 |
— | — | — | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||||||||
バランス、2022年6月30日 |
$ | $ | $ | ( |
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純収入 |
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配当金を支払いました($ |
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株補償費用 |
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その他の全面的な収益、純額 |
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バランス、2022年9月30日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||||||
量 株 発表されました |
ごく普通である 在庫品 |
その他の内容 支払い済み 資本 |
積算 他にも 全面的に 収入(損) |
保留する 収益.収益 |
合計する |
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残高、2021年1月1日 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
純収入 |
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配当金を支払いました($ |
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株補償費用 |
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その他全面的な損失,純額 |
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) | — | ( |
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バランス、2021年3月31日 |
$ | $ | $ | ( |
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純収入 |
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配当金を支払いました($ |
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付与制限株 |
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) | — | — | — | |||||||||||||||||||
株補償費用 |
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その他の全面的な収益、純額 |
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バランス、2021年6月30日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||||||
純収入 |
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配当金を支払いました($ |
— | — | — | — | ( |
) | ( |
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株補償費用 |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||
その他全面的な損失,純額 |
— | — | — | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||||||||
バランス、2021年9月30日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||||||
レベル1 | 同じ資産または負債の活発な市場オファー(調整されていない); | |
レベル2 | 直接または間接的に観察可能な第1のレベルに列挙された同じ資産および負債のアクティブな市場オファー以外の投入、例えば、アクティブ市場における同様の資産または負債のオファー、または非アクティブ市場における同じまたは同様の資産または負債のオファー;または | |
レベル3 | キャッシュフローモデルや推定値のような資産や負債の観察できない投入。 |
引用する 価格の中の 能動型 市場: 雷同 資産 |
意味が重大である 他にも 観察できるのは 入力量 |
意味が重大である 見えない 入力量 |
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(レベル1) | (レベル2) | (レベル3) | 合計する | |||||||||||||
証券 販売可能である |
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担保融資支援証券 |
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州·県·市 |
— | — | ||||||||||||||
その他の証券 |
— | |||||||||||||||
合計する |
$ | $ | $ | — | $ | |||||||||||
引用する 価格の中の 能動型 市場: 雷同 資産 |
意味が重大である 他にも 観察できるのは 入力量 |
意味が重大である 見えない 入力量 |
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(レベル1) | (レベル2) | (レベル3) | 合計する | |||||||||||||
販売可能な証券 |
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アメリカ政府機関の義務 |
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担保融資支援証券 |
— | — | ||||||||||||||
州·県·市 |
— | — | ||||||||||||||
その他の証券 |
— | |||||||||||||||
合計する |
$ | $ | $ | — | $ | |||||||||||
引用する 価格の中の 能動型 市場: 雷同 |
意味が重大である 他にも 観察できるのは |
意味が重大である 見えない |
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資産 | 入力量 | 入力量 | ||||||||||||||
(レベル1) | (レベル2) | (レベル3) | 合計する | |||||||||||||
減価ローン |
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所有している他の不動産 |
— | — | ||||||||||||||
合計する |
$ | — | $ | — | $ | $ | ||||||||||
オファー | ||||||||||||||||||||
活動状態にある | 意味が重大である | |||||||||||||||||||
市場: | 他にも | 意味が重大である | 合計する | |||||||||||||||||
携帯する | 雷同 | 観察できるのは | 見えない | 公平である | ||||||||||||||||
2022年9月30日 | 価値がある | 資産 | 入力量 | 入力量 | 価値がある | |||||||||||||||
(レベル1) | (レベル2) | (レベル3) | ||||||||||||||||||
金融資産 |
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現金と銀行の満期金 |
$ | $ | $ | — | $ | — | $ | |||||||||||||
銀行の有利子預金 |
— | — | ||||||||||||||||||
証券 満期まで保有する |
— | — | ||||||||||||||||||
証券 販売可能である |
— | — | ||||||||||||||||||
純LHFI |
— | — | ||||||||||||||||||
金融負債 |
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預金.預金 |
$ | $ | $ | $ | — | $ | ||||||||||||||
買い戻し契約に基づいて売られた証券 |
— | — | ||||||||||||||||||
信用限度額保証のある借金 |
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オファー | ||||||||||||||||||||
活動状態にある | 意味が重大である | |||||||||||||||||||
市場: | 他にも | 意味が重大である | 合計する | |||||||||||||||||
携帯する | 雷同 | 観察できるのは | 見えない | 公平である | ||||||||||||||||
2021年12月31日 | 価値がある | 資産 | 入力量 | 入力量 | 価値がある | |||||||||||||||
(レベル1) | (レベル2) | (レベル3) | ||||||||||||||||||
金融資産 |
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現金と銀行の満期金 |
$ | $ | $ | — | $ | — | $ | |||||||||||||
銀行の有利子預金 |
— | — | ||||||||||||||||||
証券 販売可能である |
— | |||||||||||||||||||
純LHFI |
— | — | ||||||||||||||||||
金融負債 |
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預金.預金 |
$ | $ | $ | $ | — | $ | ||||||||||||||
買い戻し契約に基づいて売られた証券 |
— | — | ||||||||||||||||||
信用限度額保証のある借金 |
— | — |
第二項:経営陣の財務状況と経営成果の議論と分析
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
前向きに陳述する
歴史情報のほかに、この表格10-Qの四半期報告(“四半期報告”)には以下のような記述が含まれている前向きである“1933年証券法”(改正)第27 A条及び“1934年証券取引法”(改正)第21 E条に示される声明及び情報は、経営者の信念、計画、期待及び仮定、並びに経営陣が現在入手可能な情報に基づいている。本四半期報告で使用される“可能”、“すべき”、“予想”、“予想”、“予定”、“計画”、“継続”、“信じる”、“求める”、“推定する”など、歴史的事実とは無関係な言葉は、前向き陳述を識別することを目的としている。このような陳述はこの四半期の報告書の複数の位置に現れている。同社は、様々な要因が、実際の結果または体験が、これらの前向きな陳述に記述または示唆された予想結果または他の予想と大きく異なる可能性をもたらす可能性があると指摘している
公民持株会社(“当社”)およびその完全子会社ミシシッピ州フィラデルフィア市民銀行(“銀行”および当社を総称して“当社”と呼ぶ)の業務の運営、業績、発展および結果に影響を与える可能性のあるリスクおよび不確定要因は、これらに限定されない
• | 金利変動への期待は、変化する経済状況に対応するための連邦準備委員会が取る可能性のある行動を含む |
• | 資産の質とローン需要の不利な変化、そしてローン損失の準備と私たちの滞納担保ローンの償還権を廃止する能力が不足している可能性がある |
• | 自然災害、内乱、流行病(新冠肺炎大流行と会社の地理的地域内の他の悲劇的な事件 |
• | インフレ率の上昇が一般経済、市場、商業状況に与える影響 |
• | 広範な規制、立法と規制環境の変化は、運営費用と監督管理法執行行動、クレーム或いは訴訟の可能性を増加させることによって会社と銀行にマイナス影響を与える |
• | 他の金融機関からの競争の激化と、私たちの業務戦略を実現できないリスク |
• | 私たちのリスク管理フレームワークの有効性、私たちの推定の正確性、第三者サプライヤーへの依存、セキュリティホールと潜在的詐欺のリスク、および技術進歩の影響を含む、私たちの業務運営に影響を与える事件 |
• | 気候変動と社会の気候変動に対する反応は、顧客への間接的な影響を含む会社の業務や経営結果に悪影響を及ぼす可能性がある |
• | 私たちには十分な資本を維持し、必要に応じてより多くの資本を集めることができる |
• | 私たちは業務を展開し、義務を履行するために十分な流動資金を維持することができる |
29
• | 期待される収入増加を達成できないリスクなど、私たちの買収、支店の増加、新製品とサービス、費用をコントロールする能力、および技術者を引き付けて維持する能力から、私たちの効果的な競争と戦略を達成する能力に影響を与える事件 |
• | 私たちの名声に悪影響を及ぼす事件と、それによって私たちのビジネス運営に及ぼす潜在的な悪影響 |
• | ネットワーク侵入、業務中断、または財務損失を含むネットワークセキュリティリスクの増加; |
• | 変動性や取引量、配当金を支払う能力、株式所有権の規制制限、私たちの管理文書では、他方が私たちの条項をコントロールしにくくする可能性があるなど、私たちの普通株を保有することによって生じるリスク |
• | 会社が米国証券取引委員会に提出した書類に時々詳細に説明されている他のリスク |
法律に別段の規定があることを除き、当社は、本四半期報告の発表日後にいかなる前向き陳述を更新または修正するか、または本四半期報告発表の日前にいかなる前向き陳述を更新または修正する義務も負いません
経営陣の議論と分析は、会社の経営結果や財務状況をより深く理解することを目的としている。以下の議論は、本四半期報告の他の部分の連結財務諸表と付記とともに読まなければならない。別の説明または文脈で別の要求がない限り、本四半期の報告書のこの部分に出現するすべてのドルの金額は千単位である
概要
同社は1982年2月16日にミシシッピ州法律に基づいて設立された銀行持ち株会社である。その会社はその銀行の唯一の株主だ。当行以外に、当社には直接付属会社は何もありません
同銀行は1908年2月8日に開業し、当時はフィラデルフィア初の国家銀行だった。1917年、世銀はその国の特許を放棄し、州特許を獲得し、当時の世行の名称はミシシッピ州フィラデルフィアの公民銀行に変更された。2022年9月30日現在、ミシシッピ州内のショバ県に本部を置く最大の銀行で、総資産は1,328,121ドル、総預金は1,135,468ドルである。全方位サービスを提供する商業銀行業務以外に、当行はその付属会社TITLE Services LLCを通じて財産権保険サービスを提供する。すべての重大な会社間取引は合併で除去された。会社と銀行の主な実行事務室はミシシッピ州39350フィラデルフィアのメインストリート521 Main Streetにあり、主な電話番号は(601)656-4692です。以下では、当社の活動または業務について言及し、当社の当社の銀行を通じた活動または業務を反映しています
30
肝心な会計政策
会社のキー会計政策の概要については、会社2021年年報第2部“キー会計政策”の節を参照されたい。項目7.経営層の財務状況と経営結果の検討と分析。2022年の9ヶ月間、会社のキー会計政策に大きな変化はなかった
流動性
同社には、経営陣が金利上昇と下降中に純金利差を維持し、十分な流動性を維持することを支援する資産·負債管理計画がある。流動性を測る1つの指標は、純預金と短期負債の比率を純現金、短期投資、取引可能資産の合計で割ることである。当社の2022年9月30日と2021年12月31日の流動資金計量はそれぞれ15.00%と39.71%であった。減少の原因は,利息現金と現金等価物の減少,投資証券の公平な市場価値の低下,および2022年9月30日現在の担保公共預金基金の引受要求の増加である。経営陣は、それが会社の現在の需要を満たすために十分な流動資金を維持していると信じている
会社の主な流動資金源は顧客預金で、2022年9月30日は1,134,936ドル、2021年12月31日は1,111,892ドルである。その他の流動資金源には、投資証券、会社と連邦住宅ローン銀行(FHLB)の信用限度額、会社と第一地平線銀行(FHN)の保証信用限度額、代理銀行との連邦基金限度額がある。同社が投資可能な証券の売却に投資する資金は2022年9月30日現在245,381ドル、2021年12月31日現在、投資可能な証券の売却に投資できる資金は647,557ドルである。証券の減少販売可能である売却可能な証券を譲渡することです満期まで保有する持続的な利上げが株主の権益に及ぼす可能性のあるいかなる否定的な影響もさらに軽減するのを助ける。譲渡の詳細については、会社合併財務諸表付記6を参照されたい
同社の他銀行での有利子預金は2022年9月30日現在で22,532ドル、2021年12月31日現在で68,563ドル。同社と代理銀行の担保と無担保連邦資金限度額は、2022年9月30日と2021年12月31日までに4.5万ドルとなった。また、同社は連邦住宅ローン機関や連邦住宅金融局での信用限度額を利用する能力がある。2022年9月30日まで、当社はFHLBの信用限度額の中で168,109ドルの未使用と使用可能であり、2021年12月31日まで、当社はFHLBの信用限度額の中で221,088ドルの未使用と使用可能である。2021年末から2022年9月30日まで、当社のFHLBの信用限度額での利用可能金額が減少したのは、担保品池の条件に符合するローン金額が減少したためであり、この担保品プールは会社のFHLBにおける信用限度額を確保した。FHNとの保証付き信用限度額は2021年6月9日に始まった。2022年9月30日現在、同社はFHNの保証信用限度額のうち2,000ドルの未使用と利用可能である。同社が購入した連邦資金は2022年9月30日と2021年12月31日現在-0ドル。会社は一時的に代理銀行から連邦資金を購入して、短期資金需要を満たすことができる
会社の資金がその準備金要求または短期流動資金需要を超えた場合、会社はそのポートフォリオを増加させ、銀行口座の利息残高を増加させたり、連邦基金を売却したりする。経営陣の政策は、金利の柔軟性を確保し、融資資金や流動資金需要を満たすために、その資産と負債の組み合わせの十分な割合を短期的に維持することである。預金の低下や増加が融資需要を満たすのに不十分な場合、管理層は、購入した連邦資金または連邦住宅金融局から前金を得ることで資金を求める
31
資本資源
2022年9月30日現在の株主権益総額は32,637ドルであるのに対し、2021年12月31日現在は105,900ドルである。株主権益の減少は、投資証券の時価調整による累積他の全面収益(“AOCI”)の部分が配当金を超えた利益で相殺されたためである。AOCIは証券購入以来中期金利が上昇した結果である。前述したように、同社は第3四半期に証券を満期まで保有に移し、将来利上げを継続することで株主権益に与える可能性のあるいかなるマイナス影響をさらに緩和するのを助ける。譲渡時にAOCIで凍結された未実現損失は、証券の余剰期限内にAOCIから株主権益を償却する。譲渡の詳細については、会社合併財務諸表付記6を参照されたい。経営陣は赤字を達成していない頭でどんな証券も売るつもりはありません。また、本四半期報告第2項の流動資金部分が指摘しているように、短期資金需要があれば、会社には十分な流動資金選択がある
2022年9月30日までの9ヶ月間に、同社は合計4,033ドルの現金配当金、または1株当たり0.72ドルを支払ったが、2021年同期は4,027ドル、あるいは1株0.72ドルだった
連邦法規が資本充足性を確保するために設立した数量化措置は、会社と銀行に総資本と一級資本(主に普通株と留保収益を維持し、営業権を減算する)とリスク加重資産及び一級資本と平均資産の最低金額と比率を維持することを要求する。経営陣は、2022年9月30日現在、当社と銀行は遵守しなければならないすべての自己資本比率要求に適合していると考えており、これらの要求により、当社と銀行は資本充足とみなされている
32
実際 | 最低資本 該当すべき規定 資本に余裕がある |
最低資本 該当すべき規定 |
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金額 | 比率.比率 | 金額 | 比率.比率 | 金額 | 比率.比率 | |||||||||||||||||||
2022年9月30日 |
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公民持株会社 |
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第1級レバレッジ率 |
$ | 107,555 | 7.84 | % | $ | 68,560 | 5.00 | % | $ | 54,848 | 4.00 | % | ||||||||||||
普通株一級資本比率 |
107,555 | 13.10 | % | 89,127 | 6.50 | % | 61,704 | 4.50 | % | |||||||||||||||
一級リスク自己資本比率 |
107,555 | 13.10 | % | 65,689 | 8.00 | % | 49,267 | 6.00 | % | |||||||||||||||
リスクに基づく総資本比率 |
112,624 | 13.72 | % | 82,112 | 10.00 | % | 65,689 | 8.00 | % | |||||||||||||||
フィラデルフィア市民銀行 |
||||||||||||||||||||||||
第1級レバレッジ率 |
$ | 124,916 | 9.11 | % | $ | 68,548 | 5.00 | % | $ | 54,839 | 4.00 | % | ||||||||||||
普通株一級資本比率 |
124,916 | 9.11 | % | 89,113 | 6.50 | % | 61,694 | 4.50 | % | |||||||||||||||
一級リスク自己資本比率 |
124,916 | 15.22 | % | 65,660 | 8.00 | % | 49,245 | 6.00 | % | |||||||||||||||
リスクに基づく総資本比率 |
129,985 | 15.84 | % | 82,076 | 10.00 | % | 65,660 | 8.00 | % | |||||||||||||||
2021年12月31日 |
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公民持株会社 |
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第1級レバレッジ率 |
$ | 104,181 | 7.80 | % | $ | 66,789 | 5.00 | % | $ | 53,431 | 4.00 | % | ||||||||||||
普通株一級資本比率 |
104,181 | 13.16 | % | 86,826 | 6.50 | % | 60,110 | 4.50 | % | |||||||||||||||
一級リスク自己資本比率 |
104,181 | 13.16 | % | 63,322 | 8.00 | % | 47,492 | 6.00 | % | |||||||||||||||
リスクに基づく総資本比率 |
108,694 | 13.73 | % | 79,153 | 10.00 | % | 63,322 | 8.00 | % | |||||||||||||||
フィラデルフィア市民銀行 |
||||||||||||||||||||||||
第1級レバレッジ率 |
$ | 121,421 | 9.09 | % | $ | 66,776 | 5.00 | % | $ | 53,421 | 4.00 | % | ||||||||||||
普通株一級資本比率 |
121,421 | 9.09 | % | 86,808 | 6.50 | % | 60,098 | 4.50 | % | |||||||||||||||
一級リスク自己資本比率 |
121,421 | 15.34 | % | 63,314 | 8.00 | % | 47,486 | 6.00 | % | |||||||||||||||
リスクに基づく総資本比率 |
125,934 | 15.91 | % | 79,143 | 10.00 | % | 63,314 | 8.00 | % |
テレス·フランク法案は連邦準備銀行(“FRB”)、通貨監理庁(“OCC”)と連邦預金保険会社(“FDIC”)が法規を通過することを要求し、リスクに基づく資本要求に持続的な“下限”を加える。2010年12月、バーゼル委員会は資本要求を強化する最終枠組み、すなわち“バーゼル合意III”を発表した。2013年7月初め,米国の各連邦銀行機関は,(1)バーゼルプロトコルIII規制資本改革,(2)“銀行や会社などの非中核銀行や銀行持ち株会社に対するバーゼルプロトコルIIの標準化方法”に関する最終ルールを採択した。バーゼルIII下の資本枠組みは、既存の規制資本ルールの代わりに、総資産が5億ドルを超えるすべての銀行、貯蓄協会、米国銀行ホールディングス、およびすべての貯蓄およびローン持株会社に適用される
2015年1月1日から、会社と銀行は2019年1月1日に発効した最終バーゼルIIIルールを遵守し始めた。その他の事項を除いて、“バーゼル協定III”の最終ルールが銀行組織の規制資本比率に与える影響は以下の通りである
• | 総リスク加重資産に対する普通株一級資本の比率が4.5%以上であることが要求される |
• | すべての銀行組織の最低レバレッジ率を4%に向上させる(現在ある銀行組織は3%) |
• | 最低レベルのリスク資本比率を4%から6%に引き上げた |
• | 最低総リスク資本比率を8%に維持する |
33
また,バーゼル協定IIIの最終規則では,銀行組織が普通株一次資本の資本保護緩衝を保持せず,金額がその総リスク重み付け資産の2.5%を超える場合,銀行組織は資本分配や役員への自由に支配可能なボーナスの支払いに何らかの制限を受けることが規定されている。資本分配の回避と幹部への適宜ボーナスの支払い制限を求める銀行組織にとって、資本保護緩衝の影響は最低普通株第一級資本比率を7%、最低一級リスク資本比率を8.5%、最低総リスク資本比率を10.5%に引き上げる
バーゼル協定IIIの最終規則はまた、迅速に是正行動をとるために、被保険預金機関の資本種別を変更した。最終規則によると、保険を加入する預金機関は最低普通株の一級自己資本比率が少なくとも6.5%、一級リスク自己資本比率が少なくとも8%、総リスク自己資本比率が少なくとも10.0%、レバレッジ自己資本比率が少なくとも5%を維持しなければならない。また、“バーゼル協定III”の最終規則は、1つのツールを監督資本に組み込むためにより保守的な基準を確立し、普通株式一級資本の測定基準に何らかの控除と調整を加えた
経営陣は、2022年9月30日現在、会社と銀行はバーゼル協定IIIのすべての自己資本比率要件に適合していると信じている
34
行動の結果
以下の表に示す期間、会社総合収益表のいくつかの項目、およびこれらの期間間の相関変化を示す
この3か月 9月30日まで |
9ヶ月の間に 9月30日まで |
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2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
利子収入、手数料を含めて |
$ | 10,122 | $ | 9,762 | $ | 28,736 | $ | 28,657 | ||||||||
利子支出 |
1,073 | 1,160 | 2,637 | 3,928 | ||||||||||||
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純利子収入 |
9,049 | 8,602 | 26,099 | 24,729 | ||||||||||||
融資損失準備金 |
(53 | ) | 968 | 96 | 1,287 | |||||||||||
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|||||||||
差し引かれた純利息収入 |
||||||||||||||||
融資損失準備金 |
9,102 | 7,634 | 26,003 | 23,442 | ||||||||||||
その他の収入 |
2,877 | 3,294 | 8,173 | 9,515 | ||||||||||||
その他の費用 |
8,936 | 8,741 | 25,669 | 26,191 | ||||||||||||
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|||||||||
備前の収入を支出する |
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所得税 |
3,043 | 2,187 | 8,507 | 6,766 | ||||||||||||
所得税支給 |
463 | 307 | 1,350 | 1,082 | ||||||||||||
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純収入 |
$ | 2,580 | $ | 1,880 | $ | 7,157 | $ | 5,684 | ||||||||
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|||||||||
1株当たりの純収益-基本 |
$ | 0.46 | $ | 0.34 | $ | 1.28 | $ | 1.02 | ||||||||
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1株当たり純収益-希釈後収益 |
$ | 0.46 | $ | 0.34 | $ | 1.28 | $ | 1.02 | ||||||||
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会社が1株当たりの基本収益と希薄化後の純収益を計算する説明については、会社合併財務諸表付記3を参照されたい
2022年9月30日までの3ヶ月間、年化平均株式収益率(ROE)は13.36%、2021年同期は6.60%であった。2022年9月30日までの9カ月間の年間純資産収益率は12.12%、2021年同期は6.69%だった。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の純資産収益率(ROE)が増加したのは、前の時期に比べて収益が増加したことや、AOCI投資の未実現損失により株式が低下したためである
2022年9月30日、1株当たりの帳簿価値は5.83ドルに低下したが、2021年12月31日は18.95ドルとなった。1株当たりの帳簿価値の低下は中間金利上昇によるAOCIによる株主権益の減少に直接起因する。2022年9月30日までの9カ月間の平均資産は1,348,574ドルだったが、2021年12月31日までの年間は1,412,082ドルだった。減少の主な原因は投資証券の未実現損失増加である
35
純利息収入/純利息差
当社の利益の主な構成要素は、純利息収入、すなわちローンと投資で稼いだ利息と手数料と預金と借金で支払われる利息との差額です。純利息差は純利息収入が平均利益資産に占める割合である。純利息収入を管理する主な問題は、資産と負債の数量、組み合わせ、再定価である
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の純利息収入はそれぞれ9,049ドルと26,099ドルであるのに対し、2021年同期はそれぞれ8,602ドルと24,729ドルである
2022年9月30日までの3カ月間の年化純利息差は2.90%だったが、2021年同期の純利益差は2.74%だった。また、2022年9月30日までの9カ月間の年化純利息差は2.79%だったのに対し、2021年同期は2.53%だった。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3カ月と9カ月の純利息差が増加したのは、主に経営陣が2021年全体でポートフォリオをより収益の高い証券に再配置したためだ。また、経営陣の預金再定価活動と2021年通年のより高い利息預金残高の減少は、2022年9月30日までの3ヶ月の資金コストをそれぞれ45ベーシスポイントと37ベーシスポイントに低下させ、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の資金コストをそれぞれ50ベーシスポイントと51ベーシスポイントに低下させた。証券金利の増加に加え、資金コストの低下に加え、融資利息収入の下落幅を相殺した。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3カ月および9カ月のローン利息収入はそれぞれ811元(10.58%)および3,823元(16.12%)減少した
全体的に、当社は利上げ環境に恵まれ、利息収入全体が上昇していることを示しているが、利息支出は前年比低下している。しかし、経営陣は、さらなる利上げが予想されるにつれて、資金コストが上昇し始めると予想している。経営陣はまた、資金コストのいかなる増加も利息収入の増加分によって相殺され、利息収入の増加は新ローンや証券購入収益が増加した結果となると予想している
以下の表は、すべての主要カテゴリの生息資産および有利子負債、および各期間に稼いだ利息または支払いの利息および各資産の平均収益率または平均金利を含む平均貸借対照表データを示す
36
表1-平均貸借対照表と金利
9月30日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||
平均残高 | 収入·支出 | 平均生産量/比率 | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||
ローン: |
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ローンは,稼いでいない純額を差し引く(1) |
$ | 582,989 | $ | 622,721 | $ | 6,883 | $ | 7,677 | 4.72 | % | 4.93 | % | ||||||||||||
投資証券 |
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課税税 |
474,032 | 478,968 | 2,131 | 1,625 | 1.80 | % | 1.36 | % | ||||||||||||||||
免税になる |
215,825 | 108,082 | 1,320 | 427 | 2.45 | % | 1.58 | % | ||||||||||||||||
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総投資証券 |
689,857 | 587,050 | 3,451 | 2,052 | 2.00 | % | 1.40 | % | ||||||||||||||||
売却された連邦基金やその他 |
15,627 | 44,640 | 73 | 15 | 1.87 | % | 0.13 | % | ||||||||||||||||
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生息資産総額(1)(2) |
1,288,474 | 1,254,412 | 10,407 | 9,744 | 3.23 | % | 3.11 | % | ||||||||||||||||
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非営利資産 |
69,953 | 88,148 | ||||||||||||||||||||||
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総資産 |
$ | 1,358,427 | $ | 1,342,560 | ||||||||||||||||||||
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預金: |
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有利子当座預金(3) |
$ | 479,234 | $ | 463,319 | $ | 139 | $ | 205 | 0.12 | % | 0.18 | % | ||||||||||||
貯蓄する |
135,260 | 122,841 | 34 | 31 | 0.10 | % | 0.10 | % | ||||||||||||||||
時間です |
195,438 | 246,875 | 323 | 715 | 0.66 | % | 1.16 | % | ||||||||||||||||
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総預金 |
809,932 | 833,035 | 496 | 951 | 0.24 | % | 0.46 | % | ||||||||||||||||
資金を借り入れる |
||||||||||||||||||||||||
短期借款 |
132,430 | 90,490 | 323 | 209 | 0.98 | % | 0.92 | % | ||||||||||||||||
長期借款 |
18,000 | — | 254 | — | 5.64 | % | — | |||||||||||||||||
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借入資金総額 |
150,430 | 90,490 | 577 | 209 | 1.53 | % | 0.92 | % | ||||||||||||||||
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利子負債総額(3) |
960,362 | 923,525 | 1,073 | 1,160 | 0.45 | % | 0.50 | % | ||||||||||||||||
無利息負債 |
||||||||||||||||||||||||
当座預金 |
309,913 | 294,790 | ||||||||||||||||||||||
その他負債 |
10,931 | 10,327 | ||||||||||||||||||||||
株主権益 |
77,221 | 113,918 | ||||||||||||||||||||||
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総負債と株主権益 |
$ | 1,358,427 | $ | 1,342,560 | ||||||||||||||||||||
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利益が悪い |
2.78 | % | 2.60 | % | ||||||||||||||||||||
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純利息差 |
$ | 9,334 | $ | 8,584 | 2.90 | % | 2.74 | % | ||||||||||||||||
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もっと少ない |
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税額等値調整 |
285 | (18 | ) | |||||||||||||||||||||
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純利子収入 |
$ | 9,049 | $ | 8,602 | ||||||||||||||||||||
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37
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||
平均残高 | 収入·支出 | 平均生産量/比率 | ||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||
ローン: |
||||||||||||||||||||||||
ローンは,稼いでいない純額を差し引く(1) |
$ | 583,859 | $ | 638,675 | $ | 19,976 | $ | 23,805 | 4.56 | % | 4.97 | % | ||||||||||||
投資証券 |
||||||||||||||||||||||||
課税税 |
470,223 | 516,661 | 5,729 | 2,950 | 1.62 | % | 0.76 | % | ||||||||||||||||
免税になる |
213,708 | 134,233 | 3,732 | 2,433 | 2.33 | % | 2.42 | % | ||||||||||||||||
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総投資証券 |
683,931 | 650,894 | 9,461 | 5,383 | 1.84 | % | 1.10 | % | ||||||||||||||||
売却された連邦基金やその他 |
23,621 | 45,746 | 123 | 40 | 0.69 | % | 0.12 | % | ||||||||||||||||
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生息資産総額(1)(2) |
1,291,411 | 1,335,315 | 29,560 | 29,228 | 3.05 | % | 2.92 | % | ||||||||||||||||
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非営利資産 |
57,163 | 97,914 | ||||||||||||||||||||||
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総資産 |
$ | 1,348,574 | $ | 1,433,229 | ||||||||||||||||||||
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預金: |
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有利子当座預金(3) |
$ | 482,405 | $ | 503,576 | $ | 534 | $ | 1,138 | 0.15 | % | 0.30 | % | ||||||||||||
貯蓄する |
133,263 | 115,579 | 98 | 88 | 0.10 | % | 0.10 | % | ||||||||||||||||
時間です |
205,661 | 249,149 | 948 | 2,177 | 0.61 | % | 1.17 | % | ||||||||||||||||
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総預金 |
821,329 | 868,304 | 1,580 | 3,403 | 0.26 | % | 0.52 | % | ||||||||||||||||
資金を借り入れる |
||||||||||||||||||||||||
短期借款 |
112,723 | 151,196 | 466 | 525 | 0.55 | % | 0.46 | % | ||||||||||||||||
長期借款 |
18,000 | — | 591 | — | 4.38 | % | — | |||||||||||||||||
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借入資金総額 |
130,723 | 151,196 | 1,057 | 525 | 1.08 | % | 0.46 | % | ||||||||||||||||
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利子負債総額(3) |
952,052 | 1,019,500 | 2,637 | 3,928 | 0.37 | % | 0.51 | % | ||||||||||||||||
無利息負債 |
||||||||||||||||||||||||
当座預金 |
305,374 | 286,667 | ||||||||||||||||||||||
その他負債 |
12,438 | 13,811 | ||||||||||||||||||||||
株主権益 |
78,710 | 113,251 | ||||||||||||||||||||||
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総負債と株主権益 |
$ | 1,348,574 | $ | 1,433,229 | ||||||||||||||||||||
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利益が悪い |
2.68 | % | 2.40 | % | ||||||||||||||||||||
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純利息差 |
$ | 26,923 | $ | 25,300 | 2.79 | % | 2.53 | % | ||||||||||||||||
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もっと少ない |
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税額等値調整 |
824 | 571 | ||||||||||||||||||||||
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純利子収入 |
$ | 26,099 | $ | 24,729 | ||||||||||||||||||||
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38
(1) | 貸越は収益資産とは考えられないが、収益率への非実質的な影響により、平均取引量計算で未稼ぎの融資が差し引かれて融資に含まれる |
(2) | 上の表の収益資産には連邦住宅ローン銀行の配当支払い株は含まれていません |
(3) | 普通預金は利息負債ではないので、平均出来高計算には含まれていない。それらは上記の無利子負債部分に含まれている |
表には非課税資産の平均残高が並んでいます。免税ローンと証券の利息収入と加重平均収益率は完全に同値な税収に基づいて計算され、連邦税率は21%、州税率は3.95%と仮定し、これは連邦税収割引を差し引いた純額である
純利息差と純利息収入は内部と外部要因の影響を受ける。内部要因には、貸借対照表上の数量、組み合わせ、および価格決定の変化が含まれる。外部要因には、市場金利の変化、競争、金利収益率曲線の形状が含まれる。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、経営陣の厳格な預金定価は、新ローンと証券の金利とそれに応じた収益率の上昇に加え、この2つの時期の純利息収入の増加を招く最大の要因となっている。経営陣は、FRBの利上げ継続に伴い、純利益差は拡大し続けるべきだとし、規律のある預金定価を継続し、融資増加に注目し、過剰資金をより収益率の高い証券に再配置する方法だとしている
39
次の表には、2021年同期と比較して、会社が2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のうち、税額の同値に基づいて稼いだ利息と支払う利息の変化を示しています
表2−容量/比率分析 | ||||||||||||
(単位:千) | ||||||||||||
2022年9月30日までの3ヶ月 | ||||||||||||
2022年と2021年の変化 | ||||||||||||
巻 | 料率率 | 合計する | ||||||||||
利子収入 |
||||||||||||
貸し付け金 |
$ | (490 | ) | (304 | ) | $ | (794 | ) | ||||
課税証券 |
(17 | ) | 523 | 506 | ||||||||
免税証券 |
426 | 467 | 893 | |||||||||
売却された連邦基金やその他 |
(10 | ) | 68 | 58 | ||||||||
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利子収入総額 |
$ | (91 | ) | $ | 754 | $ | 663 | |||||
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利子支出 |
||||||||||||
有利子当座預金 |
$ | 7 | (73 | ) | (66 | ) | ||||||
貯蓄預金 |
3 | (0 | ) | 3 | ||||||||
定期預金 |
(149 | ) | (243 | ) | (392 | ) | ||||||
短期借款 |
97 | 17 | 114 | |||||||||
長期借款 |
— | 254 | 254 | |||||||||
|
|
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|||||||
利子支出総額 |
$ | (42 | ) | $ | (45 | ) | (87 | ) | ||||
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|||||||
純利子収入 |
$ | (49 | ) | $ | 799 | $ | 750 | |||||
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40
2022年9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||
2022年と2021年の変化 | ||||||||||||
巻 | 料率率 | 合計する | ||||||||||
利子収入 |
||||||||||||
貸し付け金 |
$ | (2,043 | ) | (1,786 | ) | $ | (3,829 | ) | ||||
課税証券 |
(265 | ) | 3,044 | 2,779 | ||||||||
免税証券 |
1,441 | (142 | ) | 1,299 | ||||||||
売却された連邦基金やその他 |
(19 | ) | 102 | 83 | ||||||||
|
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|||||||
利子収入総額 |
$ | (887 | ) | $ | 1,219 | $ | 332 | |||||
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|||||||
利子支出 |
||||||||||||
有利子当座預金 |
$ | (48 | ) | (556 | ) | (604 | ) | |||||
貯蓄預金 |
13 | (3 | ) | 10 | ||||||||
定期預金 |
(380 | ) | (849 | ) | (1,229 | ) | ||||||
短期借款 |
(134 | ) | 75 | (59 | ) | |||||||
長期借款 |
— | 591 | 591 | |||||||||
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|||||||
利子支出総額 |
$ | (548 | ) | $ | (743 | ) | (1,291 | ) | ||||
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|||||||
純利子収入 |
$ | (339 | ) | $ | 1,962 | $ | 1,623 | |||||
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信用損失体験
会社の融資活動の自然な結果として、いくつかの融資損失は予想されている。損失のリスクは,融資のタイプと借り手の融資期限内の全体的な信用によって異なる。特定の融資や様々なタイプの融資の構造、金利、担保を決定する際には、リスクを感知する程度を考慮している。同社は全面的な融資申請と承認手続きを通じて、その信用リスクを最小限にしようとしている
同社は既存の融資を系統的に審査する計画を維持している。ローンはその全体の品質に基づいて評価される。経営陣は、さらなる監視と監視が必要なこれらの融資は分離されており、定期的に検討されていると考えている。重大な問題ローンは会社の経営陣と取締役会が毎月審査しています
会社は会社の経営陣と取締役会が赤字と認定した任意の融資部分を押し売りする。担保価値のリスクが明らかに超え、無担保部分のサービスが停止した場合、あるいは借り手の財務状況に基づいて回収されないことが予想される場合、経営陣は融資はすべてまたは部分的な損失を代表すると考えられる。借り手がいる業界の全体的な経済状況はこの決定に影響を及ぼす。損失と宣言された融資の元本金額は、会社の融資損失準備金から差し引かれる
41
当社の融資損失計上は、合理的に予想できる融資損失に備えていることを目的としています。融資損失準備は、融資損失準備金の形で業務費用を計上することで決定される。実際の融資損失または回収金を融資損失準備に計上する。経営陣は金額を準備し、取締役会は融資損失の準備を審査し、承認することを決定した。融資損失の計上を決定する際に考慮される要因は、同社の借り手の現在の財務状況とその融資の担保価値(あれば)である。将来の経済状況の見積もり及び各業界や個人借り手への影響も考慮されており、当社の歴史的融資損失経験や銀行監督機関の報告も考慮されている。これらの推定、要因、および評価は主に判断されるので、会社がその準備された融資損失を超えるか、または下回る保証はなく、またはその後の融資組み合わせの評価は、そのような準備を大幅に増加または減少させる必要がない可能性がある
次の表は、会社の示した日の融資損失準備をまとめています
現在の四半期 九月三十日 2022 |
現在までの年度 十二月三十一日 2021 |
額: 増す (減少) |
パーセント 増す (減少) |
|||||||||||||
残高: |
||||||||||||||||
融資総額 |
$ | 578,665 | $ | 571,847 | $ | 6,818 | 1.19 | % | ||||||||
融資損失準備 |
5,068 | 4,513 | 555 | 12.30 | % | |||||||||||
非権責発生制ローン |
3,087 | 3,826 | (739 | ) | (19.32 | %) | ||||||||||
比率: |
||||||||||||||||
融資損失と融資総額との比 |
0.88 | % | 0.79 | % | ||||||||||||
融資純額を融資損失に記入して支出する |
(9.06 | %) | 20.56 | % |
2022年9月30日までの3カ月間の融資損失を53ドルに計上した。融資損失準備金の減少は主に本四半期の融資残高の純減少10,876ドルであり、一部は地方と国家経済のインフレリスクの持続的な懸念による品質要因調整によって相殺されている。当社が計算のために用意したモデルは、規制の枠組み内のある定性的要素が増加した歴史的償却パーセンテージ、現在のローン残高にローン分類で適用されるパーセンテージ、およびある減価ローンに適用される特定の準備金に基づいている。2022年9月30日と2021年9月30日まで、LHFIの融資損失支出はそれぞれ0.88%と0.87%であり、2021年12月31日は0.79%であり、管理層はこのレベルは融資組合中の現在のリスクと釣り合っていると考えている
2022年9月30日までの3カ月間、融資純損失は融資損失に回復して合計75ドルになり、2021年同期に解約した1,088ドルより1,163ドル増加した。2022年9月30日までの9カ月間、融資損失純額は融資損失計上総額459ドルに回復し、2021年同期に解約した704ドルから1163ドル増加した。純回収の増加は主に2021年第4四半期に発生した重大な信用沖売によるものであり、それ以来2022年9月30日までの9カ月間に合計387ドルが支払われた
42
経営陣は四半期ごとに会社の取締役会とともに融資損失の十分性を検討している。融資損失準備は、具体的な項目が調整する必要があることを反映した場合に調整する。経営陣は、2022年9月30日までの9ヶ月間、いかなる重大な融資損失もなく、準備中に解約や特別予約をしていないとしている。経営陣はまた、会社の手当は、会社の融資組合に存在する可能性のある損失を吸収するのに十分であると考えている。しかし、融資損失の追加的な準備がまだ必要である可能性がある
その他の収入
その他の収入には、預金口座のサービス料、電信為替費用、金庫レンタル料、その他の非営利資産の利息の収入が含まれています。2022年9月30日までの3カ月間、その他の収入は2877ドルで、2021年同期の3294ドルより417ドル減少し、下げ幅は12.66%だった。2022年9月30日までの3ヶ月間、預金口座のサービス料は1019ドルだったが、2021年同期は952ドルだった。インフレ圧力は国と地方経済全体に持続的に存在するため、支出と貸越収入は引き続き上昇傾向にある。2022年9月30日までの3ヶ月間の預金口座サービス料行項目に含まれ、貸越収入は2021年同期比75ドル、または11.17%増加した。2022年9月30日までの3ヶ月間、総合収益表の他のサービス料金および有料項目を含む交換費は21ドル、または2.23%、912ドルにやや低下したが、2021年同期は933ドルだった。2022年9月30日までの3ヶ月間、サービス料や手数料以外の運営収入は1ドル減少したり、0.13%減少して747ドルに低下したが、2021年同期は748ドルだった。融資総額が減少したのは、主に住宅ローン金利の上昇による住宅ローン収入の減少によるものだ。2022年9月30日までの3カ月間、住宅ローン源収入は150元(49.50%減)から152元減少したが、2021年同期は301元となった
2022年9月30日までの9カ月間、その他の収入は8,173ドルで、2021年同期の9,515ドルより1,342ドル減少し、下げ幅は14.10%だった。2022年9月30日までの9ヶ月間、預金口座のサービス料は2931ドルですが、2021年同期は2534ドルです。預金口座手数料の前年比増加は主に貸越収入が2021年同期比396ドル増加し、23.02%増加したためだ。2022年9月30日までの9ヶ月以内に、他のサービスの料金と料金は3,230元であり、2021年の同時期よりやや上昇し、原因は転機費が3元、あるいは0.09%増加し、その他の雑サービス料が43元、あるいは16.63%増加したからである。2022年9月30日までの9ヶ月間、非サービス料や有料の他の運営収入は390ドル、または16.24%減少し、2,012ドルに低下したが、2021年の同時期は2,402ドルだった。前述したように、この減少は主に住宅ローン金利の上昇による住宅ローン収入の低下によるものである。2022年9月30日までの9カ月間の住宅ローン収入は453元(または44.46%)減少して566元になったが、2021年同期は1,019元だった
43
以下に損益表に他の営業収入に含まれる他の主要収入分類の詳細を示す
この3か月 | 9ヶ月の間に | |||||||||||||||
9月30日まで | 9月30日まで | |||||||||||||||
その他の営業収入 |
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
ボリー収入 |
$ | 98 | $ | 306 | $ | 339 | $ | 746 | ||||||||
住宅ローンで収入を支給する |
152 | 323 | 566 | 1,019 | ||||||||||||
OREOを売却して得た収益 |
5 | — | 86 | 323 | ||||||||||||
その他の収入 |
492 | 119 | 1,021 | 314 | ||||||||||||
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その他収入合計 |
$ | 747 | $ | 748 | $ | 2,012 | $ | 2,402 | ||||||||
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その他の費用
他の費用には賃金と従業員福祉、占有と設備、そして他の運営費用が含まれている。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間の非利息支出総額はそれぞれ8,936ドルと8,741ドルで195ドル増加し,2.23%増加した。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3カ月の賃金·福祉は210ドル減少し、下げ幅は4.45%、4,506ドルとなった。2022年9月30日までの3カ月間で、入居費は228ドル増加し、13.10%増の1,968ドルだったが、2021年同期は1,740ドルとなった。占有費用の増加は,会社が四半期を通していくつかの支店のATMや情報技術管理システムを交換したためである。2022年9月30日までの3カ月間で、他の支出は177ドル増加し、7.75%増の2462ドルに達したが、2021年同期は2285ドルだった。その他の費用が増加した原因は、2022年第2四半期に発生した嵐の破壊により、銀行が所有していた1カ所の財産を85ドル追加減記したためだ
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の非利息支出総額はそれぞれ25,669ドルと26,191ドルで、522ドルまたは1.99%減少した。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間、賃金と福祉は512ドル減少し、下げ幅は3.69%で、13,357ドルになった。2022年9月30日までの9カ月間で、入居費は106ドル増加し、1.98%増の5454ドルに達したが、2021年同期は5348ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間で、他の運営費は116ドル減少し、下げ幅は1.66%で6858ドルに低下したが、2021年同期は6974ドルだった。全体的には,2021年同期と比較して,2022年9月30日までの9カ月間の他の費用が低下しており,経営陣が2020年から費用管理に注目していることが原因であり,大流行による不確実性が原因である
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以下に損益表における他の費用行項目を構成する主な費用分類の詳細を示す:
この3か月 | 9ヶ月の間に | |||||||||||||||
9月30日まで | 9月30日まで | |||||||||||||||
その他の費用 |
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
広告.広告 |
$ | 172 | $ | 126 | $ | 475 | $ | 429 | ||||||||
事務用品 |
284 | 256 | 743 | 740 | ||||||||||||
専門費 |
346 | 320 | 788 | 774 | ||||||||||||
技術費 |
111 | 128 | 336 | 424 | ||||||||||||
郵便料金と運賃 |
132 | 135 | 438 | 465 | ||||||||||||
ローンで費用を催促する |
5 | 15 | 25 | 85 | ||||||||||||
規制費用と関連費用 |
208 | 231 | 620 | 703 | ||||||||||||
デビットカード/ATM料金 |
200 | 186 | 590 | 546 | ||||||||||||
OREOに書いてある |
— | — | 42 | 390 | ||||||||||||
旅行と会議 |
53 | 33 | 168 | 91 | ||||||||||||
その他の費用 |
951 | 855 | 2,633 | 2,327 | ||||||||||||
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その他費用合計 |
$ | 2,462 | $ | 2,285 | $ | 6,858 | $ | 6,974 | ||||||||
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2022年9月30日までの3カ月間、会社の効率比率は72.79%だったのに対し、2021年同期は75.48%だった。2022年9月30日までの9カ月間の会社の効率比率は73.26%だったのに対し、2021年同期は76.36%だった。効率比率は,非利子支出を純利子収入で割った和(全額税収の同値に基づく)の和である非利子収入を得る
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貸借対照表分析
九月三十日 2022 |
十二月三十一日 2021 |
額: 増す (減少) |
パーセント 増す (減少) |
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現金と銀行の満期金 |
$ | 13,256 | $ | 10,673 | $ | 2,583 | 24.20 | % | ||||||||
他銀行での利息預金 |
22,532 | 68,563 | (46,031 | ) | (67.14 | %) | ||||||||||
満期までの投資証券を保有する |
411,859 | — | 411,859 | — | ||||||||||||
売却可能な投資証券 |
198,547 | 631,835 | (433,288 | ) | (68.58 | %) | ||||||||||
純LHFI |
573,597 | 567,334 | 6,263 | 1.10 | % | |||||||||||
家屋と設備 |
27,802 | 26,661 | 1,141 | 4.28 | % | |||||||||||
総資産 |
1,328,478 | 1,361,309 | (32,831 | ) | (2.41 | %) | ||||||||||
総預金 |
1,134,936 | 1,111,892 | 23,044 | 2.07 | % |
現金と現金等価物
2022年9月30日の現金·銀行決済残高は13 256ドルで、現金、代理銀行残高、入金中の項目を含む2021年12月31日の10 673ドルより2 583ドル増加した。2022年9月30日現在、他銀行の利息預金は46,031元(67.14%)から22,532元減少したが、2021年12月31日には68,563元となった
投資証券
同社のポートフォリオには、主に米国機関債券、担保担保証券、各州、県、市町村の債務が含まれている。最近の中期金利の上昇により、会社貸借対照表上の投資証券の公正価値は、2021年12月31日の投資証券残高に比べて、2022年9月30日の投資証券残高で減少している。さらに、会社は413,921ドルを販売可能なものから満期まで保有する持続的な利上げが株主の権益に及ぼす可能性のあるいかなるさらなる否定的な影響も制限するのを助けるために。総合全面収益表に記載されている税収割引後の移転に関する未実現損失の影響は53 195ドルであった。しかしながら、総合財務諸表付記6に開示されているように、会社投資証券の償却コストと比較して、2022年9月30日に会社の投資証券組合が9,683ドル、または1.50%増加し、2021年12月31日の647,557ドルから657,240ドルに増加する。この増加は、会社がより収益率の高い投資証券に余分な現金を配置しているためだ
貸し付け金
2022年9月30日までの9カ月間で、会社の総融資残高は6818ドル増加し、1.19%増加し、2021年12月31日の571,847ドルから578,665ドルに増加した。2022年9月30日現在のPPP融資総額274ドルと2021年12月31日の5,789ドルを除くと、融資総額は12,333ドル増加し、2.18%増加したが、2021年12月31日の融資総額は566,058ドルであった。年初から現在までの成長は主に建設と開発および消費ローンの成長を反映している。この間、当社が提供するローン製品に大きな変化はありませんでした
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預金.預金
次の表に各預金の残高とパーセントの変化を示します
九月三十日 2022 |
十二月三十一日 2021 |
額: 増す (減少) |
パーセント 増す (減少) |
|||||||||||||
無利息預金 |
$ | 308,538 | $ | 302,707 | $ | 5,831 | 1.93 | % | ||||||||
利息計算預金 |
497,842 | 451,809 | 46,033 | 10.19 | % | |||||||||||
貯蓄預金 |
138,133 | 127,217 | 10,916 | 8.58 | % | |||||||||||
預金証書 |
190,423 | 230,159 | (39,736 | ) | (17.26 | %) | ||||||||||
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総預金 |
$ | 1,134,936 | $ | 1,111,892 | $ | 23,044 | 2.07 | % | ||||||||
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2022年9月30日までの9カ月間、預金口座を除くすべての預金口座が増加した。預金口座の小幅成長は主に金融市場の流動性が過剰であり、インフレ圧力が増大したことに加え、家庭や企業が予防的貯蓄を増加させたためである。預金口座が減少したのは,経営陣が戦略的に高い生息口座を減少させ,利差や銀行の資本比率の改善を支援したためである。また、定期預金金利が低くインフレ圧力があるため、一部の顧客は定期預金の更新から取引口座に資金を保持することに移行している。FRBが2022年通年で利上げしたため、経営陣は会社市場での競争力を維持するため、定期預金金利をわずかに引き上げ始めている。経営陣は定期預金製品の金利を継続的に監視し、会社が我々の資産·負債管理目標に応じて流動性を管理していることを確保する。この金利調整は預金残高に影響を及ぼす
表外手配
当社の表外手配の性質および範囲を検討するために、本四半期報告書の総合財務諸表付記2を参照してください。これらの計画は、融資および信用状への資金提供の約束のみを含みます
市場リスクの定量的で定性的な開示に関する三番目の項目
資産負債管理と金利リスク
我々の資産·負債管理機能の主な目標は、貸借対照表内の金利リスクを評価し、純収益の最大化と十分な流動性と資本レベルを維持しながら、金利リスクを制御仮定することである。銀行取締役会は私たちの資産と負債管理機能を監督し、この機能は私たちの最高財務官が管理します。私たちの最高財務官は定期的に私たちの上級執行管理チームと会い、私たちの資産と負債の市場金利の変化、現地と全国の市場状況、および市場金利に対する敏感性を検討します。そのグループはまた私たちの流動性、資本、預金組合、融資組合、そして投資先を検討する
47
金融機関として、私たちの市場リスクの主な構成要素は金利変動だ。金利の変動は最終的に私たちの大部分の資産と負債の収入と支出レベル、すべての有利子資産と有利子負債の公正な価値に影響を与えるが、満期までの時間の短い資産と有利子負債は除く。金利リスクとは将来の金利変動による可能性のある経済的損失のことです。これらの経済的損失は、将来の純利息収入の損失および/または現在の公正価値の損失として反映されることができる。私たちは主に正常な業務過程で貸借対照表を構築することで金利の開放を管理しています。私たちは通常金利リスクを管理するためにデリバティブ契約を締結しませんが、もし必要であれば、私たちはそうすることを選択するかもしれません。私たちの業務の性質によると、私たちは重大な外貨や商品価格リスクの影響を受けません。私たちは何の取引資産も持っていない
私たちは金利リスクシミュレーションモデルを用いて純利息収入と貸借対照表の金利感受性を検証した。即時平行金利変動シナリオをモデリングし,これらのシナリオを用いてリスクを評価し,純利息差の許容可能な変化を予想するためのリスク制限を構築した。これらのシナリオは、金利の瞬時的な変化をシミュレートし、ローンおよび証券の事前支払い、預金減衰率、ローンおよび預金の定価決定、および資産および負債キャッシュフローの再投資およびリセットを含むが、これらに限定されない様々な仮定を使用する金利衝撃と呼ばれる。金利リスクを測る副次的な指標としての持分の経済的価値も分析した。これは純利息収入に対する補充措置であり、その中で計算された価値は、資産の公正価値から負債の公正価値を差し引いた結果である。株式の経済的価値は金利リスクに対する比較的長期的な見方であり、それはすべての将来のキャッシュフローの現在値を測定しているからである。金利変化がこの計算に与える影響は,我々の将来の収益のリスクを分析し,純利息収入分析とともに用いた
次の表は、静的貸借対照表と2022年9月30日と2021年12月31日の金利が変わらないと仮定した場合の純利息収入のシミュレーション変化をまとめた
2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||||||||||
従う 12か月 |
1か月 13-24 |
従う 12か月 |
1か月 13-24 |
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+400ベーシスポイント |
-10.2 | % | -2.2 | % | -3.7 | % | 6.6 | % | ||||||||
+300ベーシスポイント |
-7.4 | % | -1.4 | % | -1.3 | % | 6.9 | % | ||||||||
+200ベーシスポイント |
-4.6 | % | -0.6 | % | -0.1 | % | 5.8 | % | ||||||||
+100ベーシスポイント |
-1.9 | % | 0.1 | % | -0.8 | % | 2.6 | % | ||||||||
定額率 |
— | — | — | — | ||||||||||||
-100ベーシスポイント |
-0.8 | % | -2.7 | % | -5.5 | % | -7.7 | % | ||||||||
-200ベーシスポイント |
-5.1 | % | -10.5 | % | -10.9 | % | -13.6 | % |
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次の表は、金利が直ちに平行に変動すると仮定して、2022年9月30日と2021年12月31日までの私たちの株式経済価値の変化を示しています
リスク持分の経済的価値(%) | ||||||||
2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
+400ベーシスポイント |
-31.7 | % | -20.4 | % | ||||
+300ベーシスポイント |
-24.6 | % | -13.8 | % | ||||
+200ベーシスポイント |
-16.8 | % | -7.8 | % | ||||
+100ベーシスポイント |
-8.4 | % | -3.1 | % | ||||
定額率 |
— | — | ||||||
-100ベーシスポイント |
6.8 | % | -13.0 | % | ||||
-200ベーシスポイント |
3.3 | % | -33.1 | % |
多くの仮定は金利変動の影響を計算するために使用される。いくつかの要因により,実際の結果は金利変化のタイミングや頻度,市場状況,収益率曲線の形状を含む我々の予測と大きく異なる可能性がある.上記の金利リスクの計算には、当社経営陣が期待金利変動に応じてとる可能性のあるリスク管理行動は含まれていませんが、実際の結果は金利変動に応じたいかなる行動によっても異なる可能性があります
我々の資産/負債管理戦略の一部として、我々の経営陣は、利上げによる負のリスクを制限するために、発行期限の短い融資および変動金利融資を強調している。私たちはまた預金取引口座、特に無利子または低金利の非満期預金口座を得ることを望んでおり、これらの口座のコストは金利変化にそれほど敏感ではない
項目4.制御とプログラム
我々の最高経営責任者および最高財務官の参加の下、会社経営層は、1934年に改正された証券取引法に基づいて提出された文書に開示を要求した情報が、米国証券取引委員会の規則および表が指定された期間内に記録、処理、集計および報告されることを保証するために、当社の開示制御および手続の有効性を評価し、このような情報が蓄積され、必要な開示を速やかに決定するために会社管理層に適宜伝達されることを保証することを含む。このような評価に基づき、我々の最高経営責任者および最高財務責任者は、2022年9月30日(本四半期報告がカバーする期間終了)から発効すると結論した
2022年9月30日までの9ヶ月間、当社の財務報告内部統制に大きな影響が生じていないか、または合理的に当社の財務報告内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が発生していません
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第2部:その他の情報
第1項。 | 法律手続き |
同社は通常業務過程で発生した訴訟や他のクレームの一方であり、これらすべての訴訟やクレームは激しい抗弁を受けている。通常業務過程において、管理層は訴訟に関連する推定損失またはコストを評価し、管理層がこのような損失が発生する可能性があると考え、合理的に推定できる場合には、予想損失に備える。現在、法律顧問の提案によると、経営陣は未解決法訴訟の最終的な解決策が当社の総合財務状況や経営業績に大きな影響を与える可能性は低いと信じている
第1 A項。 | リスク要因です |
会社の業務、将来の財務状況及び経営結果はいくつかの要因、リスク及び不確定要因の影響を受け、これらの要因、リスク及び不確定要因は当社年度報告第1部の“リスク要因”項で開示されている10-K同社は2021年12月31日までの年度に、2022年3月11日に米証券取引委員会に書類を提出した。その中のいくつかのリスクと不確定要素に関するより多くの情報は、本四半期報告第1部第1項の総合財務諸表の付記、本四半期報告第I部分第2項の“経営層の財務状況と経営結果の検討と分析”及び本四半期報告第I部分第3項の“市場リスクに関する定量的かつ定性的開示”に掲載されている。2021年12月31日までの年次報告Form 10−K,会社四半期報告Form 10−Kで開示されたリスクと不確実性10-Q米国証券取引委員会に提出された他の報告書や表は、必ずしも会社の将来の業務、財務状況、経営業績に影響を与えるリスクと不確実性であるとは限らない
第六項です。 | 展示品です |
陳列品 | ||
10(1) | 市民持株会社循環信用ローン協定(1) | |
31(a) | “規則”による行政総裁の証明13a-14(a)/15d-14(a). | |
31(b) | “細則”による首席財務官の証明13a-14(a)/15d-14(a). | |
32(a) | “アメリカ法典”第18編1350節による最高経営責任者の認証 | |
32(b) | “米国法典”第18編第1350節に基づく首席財務官の証明 | |
101 | 連結XBRL形式で提出された財務諸表。 | |
104 | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
(1) | 当社が2021年6月14日に米国証券取引委員会に提出した現在の報告書である8−K表の添付ファイル10(1)は、参照により本明細書に組み込まれる |
50
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した
公民持株会社 | ||
差出人: | /s/Greg L.McKee | |
グレッグ·L·マッキー | ||
社長と最高経営責任者 | ||
(首席行政主任) | ||
差出人: | /s/フィリップ·R·ブランチ | |
フィリップ·R·ブランチ | ||
財務主管兼首席財務官 | ||
(首席財務官と首席会計官) | ||
日付:2022年11月4日 |
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