env-20220630
0001337619誤り--12-312022Q26111100013376192022-01-012022-06-3000013376192022-07-29Xbrli：共有00013376192022-06-30ISO 4217：ドル00013376192021-12-31ISO 4217：ドルXbrli：共有0001337619環境：AssetBasedRevenueMember2022-04-012022-06-300001337619環境：AssetBasedRevenueMember2021-04-012021-06-300001337619環境：AssetBasedRevenueMember2022-01-012022-06-300001337619環境：AssetBasedRevenueMember2021-01-012021-06-300001337619US-GAAP：購読とループメンバ2022-04-012022-06-300001337619US-GAAP：購読とループメンバ2021-04-012021-06-300001337619US-GAAP：購読とループメンバ2022-01-012022-06-300001337619US-GAAP：購読とループメンバ2021-01-012021-06-300001337619環境：再帰的収入メンバー2022-04-012022-06-300001337619環境：再帰的収入メンバー2021-04-012021-06-300001337619環境：再帰的収入メンバー2022-01-012022-06-300001337619環境：再帰的収入メンバー2021-01-012021-06-300001337619環境：専門サービスとその他の収入メンバー2022-04-012022-06-300001337619環境：専門サービスとその他の収入メンバー2021-04-012021-06-300001337619環境：専門サービスとその他の収入メンバー2022-01-012022-06-300001337619環境：専門サービスとその他の収入メンバー2021-01-012021-06-3000013376192022-04-012022-06-3000013376192021-04-012021-06-3000013376192021-01-012021-06-300001337619アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-12-310001337619米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-12-310001337619US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001337619アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-12-310001337619アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-12-310001337619アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2021-12-310001337619アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-012022-03-310001337619US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-03-3100013376192022-01-012022-03-310001337619米国-公認会計基準：財務省株式構成員2022-01-012022-03-310001337619アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-01-012022-03-310001337619アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2022-01-012022-03-310001337619アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-01-012022-03-310001337619アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-03-310001337619米国-公認会計基準：財務省株式構成員2022-03-310001337619US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310001337619アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-03-310001337619アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-03-310001337619アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2022-03-3100013376192022-03-310001337619アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-04-012022-06-300001337619US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-04-012022-06-300001337619米国-公認会計基準：財務省株式構成員2022-04-012022-06-300001337619アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-04-012022-06-300001337619アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2022-04-012022-06-300001337619アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-04-012022-06-300001337619アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-06-300001337619米国-公認会計基準：財務省株式構成員2022-06-300001337619US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300001337619アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-06-300001337619アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-06-300001337619アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2022-06-300001337619アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-12-310001337619米国-公認会計基準：財務省株式構成員2020-12-310001337619US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001337619アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2020-12-310001337619アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-12-310001337619アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2020-12-3100013376192020-12-310001337619SRT：累計調整有効期限調整メンバ2021-01-012021-03-310001337619SRT：累計調整有効期限調整メンバUS-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001337619SRT：累計調整有効期限調整メンバアメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-12-310001337619SRT：累計調整有効期限調整メンバ2020-12-310001337619アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-01-012021-03-310001337619US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-03-3100013376192021-01-012021-03-310001337619米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-01-012021-03-310001337619アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-01-012021-03-310001337619アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2021-01-012021-03-310001337619アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-01-012021-03-310001337619アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-03-310001337619米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-03-310001337619US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-310001337619アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-03-310001337619アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-03-310001337619アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2021-03-3100013376192021-03-310001337619アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-04-012021-06-300001337619US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-04-012021-06-300001337619米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-04-012021-06-300001337619アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2021-04-012021-06-300001337619アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-04-012021-06-300001337619アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-04-012021-06-300001337619アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-06-300001337619米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-06-300001337619US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300001337619アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-06-300001337619アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-06-300001337619アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2021-06-3000013376192021-06-30環境：細分化市場0001337619環境：PrivateServicesCompanyMember2022-06-30Xbrli：純0001337619環境：PrivateServicesCompanyMember2022-04-012022-06-300001337619環境：PrivateServicesCompanyMember2021-04-012021-06-300001337619環境：PrivateServicesCompanyMember2022-01-012022-06-300001337619環境：PrivateServicesCompanyMember2021-01-012021-06-300001337619環境：PrivateServicesCompanyMember2021-12-310001337619環境：Private HeldCompanyMember2022-01-012022-06-300001337619環境：Private HeldCompanyMember2022-06-300001337619環境：Private HeldCompanyMember2022-04-012022-06-300001337619環境：Private HeldCompanyMember2022-05-200001337619環境：Private HeldCompanyMember2022-05-202022-05-200001337619SRT：シーン予測メンバ環境：Private HeldCompanyMember2022-05-212022-12-31Utr：Q0001337619環境：A 401 kplanscomAcquisitionMember2022-05-312022-05-310001337619環境：A 401 kplanscomAcquisitionMember2022-05-310001337619US-GAAP：技術ベース無形資産メンバ環境：A 401 kplanscomAcquisitionMember2022-05-312022-05-310001337619環境：ComputerEquipmentAndSoftwareMember2022-01-012022-06-300001337619環境：ComputerEquipmentAndSoftwareMember2022-06-300001337619環境：ComputerEquipmentAndSoftwareMember2021-12-310001337619アメリカ-公認会計基準：リース改善メンバー2022-06-300001337619アメリカ-公認会計基準：リース改善メンバー2021-12-310001337619環境：DataServersMember2022-01-012022-06-300001337619環境：DataServersMember2022-06-300001337619環境：DataServersMember2021-12-310001337619アメリカ-GAAP：家具と固定機器のメンバーSRT：最小メンバ数2022-01-012022-06-300001337619アメリカ-GAAP：家具と固定機器のメンバーSRT：最大メンバ数2022-01-012022-06-300001337619アメリカ-GAAP：家具と固定機器のメンバー2022-06-300001337619アメリカ-GAAP：家具と固定機器のメンバー2021-12-310001337619アメリカ-GAAP：OfficeEquipmentMembersSRT：最小メンバ数2022-01-012022-06-300001337619アメリカ-GAAP：OfficeEquipmentMembersSRT：最大メンバ数2022-01-012022-06-300001337619アメリカ-GAAP：OfficeEquipmentMembers2022-06-300001337619アメリカ-GAAP：OfficeEquipmentMembers2021-12-310001337619SRT：最小メンバ数US-GAAP：改善メンバーの構築と構築2022-01-012022-06-300001337619US-GAAP：改善メンバーの構築と構築SRT：最大メンバ数2022-01-012022-06-300001337619US-GAAP：改善メンバーの構築と構築2022-06-300001337619US-GAAP：改善メンバーの構築と構築2021-12-310001337619アメリカ-公認会計基準：本土メンバー2022-06-300001337619アメリカ-公認会計基準：本土メンバー2021-12-3100013376192022-04-012022-04-30環境：天0001337619環境：EnvestnetWealthSolutionsMember2022-04-012022-06-300001337619環境：EnvestnetWealthSolutionsMember2022-01-012022-06-300001337619環境：EnvestnetDataAndAnalyticsMember2022-01-012022-06-300001337619環境：EnvestnetDataAndAnalyticsMember2022-04-012022-06-300001337619環境：EnvestnetDataAndAnalyticsMember2021-04-012021-06-300001337619環境：EnvestnetDataAndAnalyticsMember2021-01-012021-06-300001337619米国-GAAP：ソフトウェア開発メンバー2022-01-012022-06-300001337619米国-GAAP：ソフトウェア開発メンバー2022-06-300001337619米国-GAAP：ソフトウェア開発メンバー2021-12-310001337619環境：EnvestnetWealthSolutionsMember2021-12-310001337619環境：EnvestnetDataAndAnalyticsMember2021-12-310001337619環境：EnvestnetWealthSolutionsMember2022-06-300001337619環境：EnvestnetDataAndAnalyticsMember2022-06-300001337619US-GAAP：技術ベース無形資産メンバ2021-06-212021-06-210001337619US-GAAP：技術ベース無形資産メンバ2022-02-012022-02-280001337619米国-GAAP：顧客リストのメンバー2022-06-300001337619米国-GAAP：顧客リストのメンバー2021-12-310001337619US-GAAP：技術ベース無形資産メンバ2022-06-300001337619US-GAAP：技術ベース無形資産メンバ2021-12-310001337619アメリカ-公認会計基準：業界名メンバー2022-06-300001337619アメリカ-公認会計基準：業界名メンバー2021-12-310001337619US-GAAP：LineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2022-06-300001337619US-GAAP：LineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2021-12-310001337619環境：OnePointSeven FivePercent ConvertibleNotesDuewentyTwentyThreeMemberUS-GAAP：変換可能ノードPayableMember2022-06-300001337619環境：OnePointSeven FivePercent ConvertibleNotesDuewentyTwentyThreeMemberUS-GAAP：変換可能ノードPayableMember2021-12-310001337619US-GAAP：変換可能ノードPayableMember環境：0.7個の5%変換可能ノードDuewenty 25人のメンバー2022-06-300001337619US-GAAP：変換可能ノードPayableMember環境：0.7個の5%変換可能ノードDuewenty 25人のメンバー2021-12-310001337619環境：3つ目の証拠合意メンバー米国-GAAP：他の非現在の資産メンバ2022-02-040001337619環境：3つ目の証拠合意メンバー環境：その他非運営費メンバー2022-02-042022-02-040001337619US-GAAP：LineOfCreditMember環境：3つ目の証拠合意メンバーアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2022-02-040001337619US-GAAP：LetterOfCreditMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember環境：3つ目の証拠合意メンバー2022-02-040001337619環境：3つ目の証拠合意メンバーアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2022-06-300001337619環境：3つ目の証拠合意メンバーアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2021-12-310001337619SRT：最小メンバ数アメリカ公認会計基準：基本比率メンバー環境：3つ目の証拠合意メンバー2022-02-042022-02-040001337619アメリカ公認会計基準：基本比率メンバー環境：3つ目の証拠合意メンバーSRT：最大メンバ数2022-02-042022-02-040001337619US-GAAP：SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateRateメンバーSRT：最小メンバ数環境：3つ目の証拠合意メンバー2022-02-042022-02-040001337619US-GAAP：SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateRateメンバー環境：3つ目の証拠合意メンバーSRT：最大メンバ数2022-02-042022-02-040001337619SRT：最小メンバ数環境：3つ目の証拠合意メンバー2022-02-042022-02-040001337619環境：3つ目の証拠合意メンバーSRT：最大メンバ数2022-02-042022-02-040001337619環境：Prepaid ExpensesMembers環境：3つ目の証拠合意メンバー2022-06-300001337619環境：3つ目の証拠合意メンバー米国-GAAP：他の非現在の資産メンバ2022-06-300001337619US-GAAP：LineOfCreditMember環境：3つ目の証拠合意メンバーアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2022-06-300001337619環境：OnePointSeven FivePercent ConvertibleNotesDuewentyTwentyThreeMember2018-05-310001337619環境：OnePointSeven FivePercent ConvertibleNotesDuewentyTwentyThreeMember2021-01-012021-06-300001337619環境：OnePointSeven FivePercent ConvertibleNotesDuewentyTwentyThreeMember2022-01-012022-06-300001337619環境：OnePointSeven FivePercent ConvertibleNotesDuewentyTwentyThreeMember2021-04-012021-06-300001337619環境：OnePointSeven FivePercent ConvertibleNotesDuewentyTwentyThreeMember2022-04-012022-06-300001337619環境：0.7個の5%変換可能ノードDuewenty 25人のメンバー2020-08-310001337619環境：0.7個の5%変換可能ノードDuewenty 25人のメンバー2021-04-012021-06-300001337619環境：0.7個の5%変換可能ノードDuewenty 25人のメンバー2021-01-012021-06-300001337619環境：0.7個の5%変換可能ノードDuewenty 25人のメンバー2022-04-012022-06-300001337619環境：0.7個の5%変換可能ノードDuewenty 25人のメンバー2022-01-012022-06-300001337619US-GAAP：変換可能ノードPayableMember2022-04-012022-06-300001337619US-GAAP：変換可能ノードPayableMember2021-04-012021-06-300001337619US-GAAP：変換可能ノードPayableMember2022-01-012022-06-300001337619US-GAAP：変換可能ノードPayableMember2021-01-012021-06-300001337619アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembers2022-06-300001337619アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembers2022-06-300001337619アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembers2022-06-300001337619アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembersアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-06-300001337619アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-06-300001337619アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-06-300001337619アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-06-300001337619アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-06-300001337619アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembers2021-12-310001337619アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembers2021-12-310001337619アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembers2021-12-310001337619アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembersアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001337619アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310001337619アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310001337619アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310001337619アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001337619環境：PrivateAICMpanyAcquisitionMember2021-01-012021-12-310001337619環境：OnePointSeven FivePercent ConvertibleNotesDuewentyTwentyThreeMemberアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2022-06-300001337619環境：OnePointSeven FivePercent ConvertibleNotesDuewentyTwentyThreeMemberアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2021-12-310001337619環境：OnePointSeven FivePercent ConvertibleNotesDuewentyTwentyThreeMember2022-06-300001337619環境：OnePointSeven FivePercent ConvertibleNotesDuewentyTwentyThreeMember2021-12-310001337619環境：0.7個の5%変換可能ノードDuewenty 25人のメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2022-06-300001337619環境：0.7個の5%変換可能ノードDuewenty 25人のメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2021-12-310001337619環境：0.7個の5%変換可能ノードDuewenty 25人のメンバー2022-06-300001337619環境：0.7個の5%変換可能ノードDuewenty 25人のメンバー2021-12-310001337619環境：EnvestnetWealthSolutionsMember環境：AssetBasedRevenueMember2022-04-012022-06-300001337619環境：AssetBasedRevenueMember環境：EnvestnetDataAndAnalyticsMember2022-04-012022-06-300001337619環境：EnvestnetWealthSolutionsMember環境：AssetBasedRevenueMember2021-04-012021-06-300001337619環境：AssetBasedRevenueMember環境：EnvestnetDataAndAnalyticsMember2021-04-012021-06-300001337619環境：EnvestnetWealthSolutionsMemberUS-GAAP：購読とループメンバ2022-04-012022-06-300001337619US-GAAP：購読とループメンバ環境：EnvestnetDataAndAnalyticsMember2022-04-012022-06-300001337619環境：EnvestnetWealthSolutionsMemberUS-GAAP：購読とループメンバ2021-04-012021-06-300001337619US-GAAP：購読とループメンバ環境：EnvestnetDataAndAnalyticsMember2021-04-012021-06-300001337619環境：EnvestnetWealthSolutionsMember環境：再帰的収入メンバー2022-04-012022-06-300001337619環境：再帰的収入メンバー環境：EnvestnetDataAndAnalyticsMember2022-04-012022-06-300001337619環境：EnvestnetWealthSolutionsMember環境：再帰的収入メンバー2021-04-012021-06-300001337619環境：再帰的収入メンバー環境：EnvestnetDataAndAnalyticsMember2021-04-012021-06-300001337619環境：EnvestnetWealthSolutionsMember環境：専門サービスとその他の収入メンバー2022-04-012022-06-300001337619環境：専門サービスとその他の収入メンバー環境：EnvestnetDataAndAnalyticsMember2022-04-012022-06-300001337619環境：EnvestnetWealthSolutionsMember環境：専門サービスとその他の収入メンバー2021-04-012021-06-300001337619環境：専門サービスとその他の収入メンバー環境：EnvestnetDataAndAnalyticsMember2021-04-012021-06-300001337619環境：EnvestnetWealthSolutionsMember2021-04-012021-06-300001337619環境：EnvestnetWealthSolutionsMember環境：AssetBasedRevenueMember2022-01-012022-06-300001337619環境：AssetBasedRevenueMember環境：EnvestnetDataAndAnalyticsMember2022-01-012022-06-300001337619環境：EnvestnetWealthSolutionsMember環境：AssetBasedRevenueMember2021-01-012021-06-300001337619環境：AssetBasedRevenueMember環境：EnvestnetDataAndAnalyticsMember2021-01-012021-06-300001337619環境：EnvestnetWealthSolutionsMemberUS-GAAP：購読とループメンバ2022-01-012022-06-300001337619US-GAAP：購読とループメンバ環境：EnvestnetDataAndAnalyticsMember2022-01-012022-06-300001337619環境：EnvestnetWealthSolutionsMemberUS-GAAP：購読とループメンバ2021-01-012021-06-300001337619US-GAAP：購読とループメンバ環境：EnvestnetDataAndAnalyticsMember2021-01-012021-06-300001337619環境：EnvestnetWealthSolutionsMember環境：再帰的収入メンバー2022-01-012022-06-300001337619環境：再帰的収入メンバー環境：EnvestnetDataAndAnalyticsMember2022-01-012022-06-300001337619環境：EnvestnetWealthSolutionsMember環境：再帰的収入メンバー2021-01-012021-06-300001337619環境：再帰的収入メンバー環境：EnvestnetDataAndAnalyticsMember2021-01-012021-06-300001337619環境：EnvestnetWealthSolutionsMember環境：専門サービスとその他の収入メンバー2022-01-012022-06-300001337619環境：専門サービスとその他の収入メンバー環境：EnvestnetDataAndAnalyticsMember2022-01-012022-06-300001337619環境：EnvestnetWealthSolutionsMember環境：専門サービスとその他の収入メンバー2021-01-012021-06-300001337619環境：専門サービスとその他の収入メンバー環境：EnvestnetDataAndAnalyticsMember2021-01-012021-06-300001337619環境：EnvestnetWealthSolutionsMember2021-01-012021-06-300001337619国：アメリカ2022-04-012022-06-300001337619国：アメリカ2021-04-012021-06-300001337619国：アメリカ2022-01-012022-06-300001337619国：アメリカ2021-01-012021-06-300001337619アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2022-04-012022-06-300001337619アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2021-04-012021-06-300001337619アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2022-01-012022-06-300001337619アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2021-01-012021-06-3000013376192022-07-012022-06-3000013376192023-01-012022-06-3000013376192024-01-012022-06-3000013376192025-01-012022-06-3000013376192026-01-012022-06-3000013376192027-01-012022-06-3000013376192021-01-012021-12-310001337619SRT：最小メンバ数2022-06-300001337619SRT：最大メンバ数2022-06-300001337619米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-06-300001337619SRT：最小メンバ数アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-06-300001337619アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバーSRT：最大メンバ数2022-06-300001337619アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-01-012022-06-300001337619米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-12-310001337619アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-12-310001337619米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-06-300001337619米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-06-300001337619アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-06-300001337619米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-04-012022-06-300001337619米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-04-012021-06-300001337619米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-01-012021-06-300001337619米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-04-012022-06-300001337619米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-04-012021-06-300001337619米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-06-300001337619米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-04-012022-06-300001337619米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-04-012021-06-300001337619米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-06-300001337619米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-01-012021-06-300001337619環境：制限された株式単位と性能共有メンバ2022-04-012022-06-300001337619環境：制限された株式単位と性能共有メンバ2021-04-012021-06-300001337619環境：制限された株式単位と性能共有メンバ2022-01-012022-06-300001337619環境：制限された株式単位と性能共有メンバ2021-01-012021-06-300001337619アメリカ公認会計基準：保証メンバー2022-04-012022-06-300001337619アメリカ公認会計基準：保証メンバー2021-04-012021-06-300001337619アメリカ公認会計基準：保証メンバー2022-01-012022-06-300001337619アメリカ公認会計基準：保証メンバー2021-01-012021-06-300001337619アメリカ公認会計基準：転換可能債務証券メンバー2022-04-012022-06-300001337619アメリカ公認会計基準：転換可能債務証券メンバー2021-04-012021-06-300001337619アメリカ公認会計基準：転換可能債務証券メンバー2022-01-012022-06-300001337619アメリカ公認会計基準：転換可能債務証券メンバー2021-01-012021-06-300001337619アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー環境：EnvestnetWealthSolutionsMember2022-04-012022-06-300001337619アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー環境：EnvestnetWealthSolutionsMember2021-04-012021-06-300001337619アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー環境：EnvestnetWealthSolutionsMember2022-01-012022-06-300001337619アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー環境：EnvestnetWealthSolutionsMember2021-01-012021-06-300001337619アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー環境：EnvestnetDataAndAnalyticsMember2022-04-012022-06-300001337619アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー環境：EnvestnetDataAndAnalyticsMember2021-04-012021-06-300001337619アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー環境：EnvestnetDataAndAnalyticsMember2022-01-012022-06-300001337619アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー環境：EnvestnetDataAndAnalyticsMember2021-01-012021-06-300001337619アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2022-04-012022-06-300001337619アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2021-04-012021-06-300001337619アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2022-01-012022-06-300001337619アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2021-01-012021-06-300001337619国：アメリカ2022-06-300001337619国：アメリカ2021-12-310001337619国/地域：2022-06-300001337619国/地域：2021-12-310001337619環境：その他の国·地域のメンバー2022-06-300001337619環境：その他の国·地域のメンバー2021-12-31環境：クレーム0001337619US-GAAP：技術ベース無形資産メンバ2022-04-012022-04-010001337619環境：Case No 320 Cv 05991 SKMember2020-10-212020-10-21環境：原告0001337619環境：Case No 320 Cv 05991 SKMember2021-07-192021-07-190001337619環境：TruelyticsIncMemberアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-07-012022-07-010001337619環境：Redi 2技術メンバーアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-07-012022-07-010001337619SRT：ExecutiveOfficerMember環境：Redi 2技術メンバーアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-07-010001337619環境：ONE PIECE techAcquisitionMember2019-01-012019-12-31環境：幹部0001337619SRT：ExecutiveOfficerMember環境：ONE PIECE techAcquisitionMemberアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-07-012022-07-31

アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
☒1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末までJune 30, 2022
 
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
_から_への過渡期
 
手数料書類番号001-34835
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1337619/000162828022021354/env-20220630_g1.jpg
Envestnet，Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
デラウェア州20-1409613
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織)		(税務署の雇用主
識別番号)
チェスターブルック通り1000番地, スイートルーム250, バーヴィン, ペンシルバニア州
19312
(主にオフィスアドレスを実行)(郵便番号)
 登録者の電話番号は市外局番を含んでいます
(312) 827-2800
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引コード所在する取引所名を登録する
普通株は、1株当たり0.005ドルの価値があります環境.環境ニューヨーク証券取引所
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒違います☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ý違います☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバý ファイルマネージャを加速する☐
非加速ファイルサーバ☐ 
規模の小さい報告会社
☐
新興成長型会社
☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。はい、そうです☐違います☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、そうです☐違います☒
2022年7月29日までEnvestnet，Inc55,196,880普通株式の株式を発行しました


カタログ
ページ
第1部-財務情報
項目1.財務諸表(監査なし)
2022年6月30日と2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表
3
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の簡明総合業務報告書
4
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の簡明総合総合収益(赤字)表
5
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の株主権益簡明総合レポート
6
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間簡明合併現金フロー表
8
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
10
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
前向きに陳述する
29
概要
31
経営成果
38
流動性と資本資源
55
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
56
項目4.制御とプログラム
56
第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
57
第1 A項。リスク要因
57
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
57
項目3.高級証券違約
57
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
57
項目5.その他の情報
57
項目6.展示品
57
展示品索引
58
サイン
59
2



Envestnet，Inc.
簡明総合貸借対照表
(千単位で、株や1株当たりの情報は含まれていない)
(未監査)
六月三十日十二月三十一日
20222021
資産
流動資産：
現金と現金等価物$338,115 $429,279 
受取費用，純額82,878 95,291 
前払い費用と他の流動資産46,627 42,706 
流動資産総額467,620 567,276 
財産と設備、純額61,392 50,215 
内部開発ソフトウェア，NET159,751 133,659 
無形資産、純額386,231 400,396 
商誉936,054 925,154 
経営的リース使用権資産純額83,494 90,714 
他の非流動資産92,858 73,768 
総資産$2,187,400 $2,241,182 
負債と権益
流動負債：
費用とその他の負債を計算すべきである$198,230 $225,159 
売掛金20,444 19,092 
リース負債を経営する10,852 10,999 
収入を繰り越す37,453 33,473 
長期債務の当期部分343,057 — 
流動負債総額610,036 288,723 
長期債務，当期分を差し引く508,282 848,862 
非流動経営賃貸負債110,623 105,920 
繰延税金負債，純額12,912 21,021 
他の非流動負債11,555 17,114 
総負債1,253,408 1,281,640 
引受金とその他の事項
株本：
株主権益：
優先株、額面$0.005, 50,000,000ライセンス株；違います。2022年6月30日と2021年12月31日までの発行済み株式
— — 
普通株、額面$0.005, 500,000,000ライセンス株；69,666,983そして68,879,1522022年6月30日と2021年12月31日にそれぞれ発行された株55,179,401そして54,793,0882022年6月30日と2021年12月31日までの流通株
348 344 
追加実収資本1,176,763 1,131,628 
赤字を累計する(75,132)(37,988)
国庫株は原価で計算される14,487,582そして14,086,0642022年6月30日と2021年12月31日までの株
(162,344)(134,996)
その他の総合損失を累計する(6,470)(1,899)
株主権益総額933,165 957,089 
非制御的権益827 2,453 
総株933,992 959,542 
負債と権益総額$2,187,400 $2,241,182 
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。
3

Envestnet，Inc.
簡明総合業務報告書
(千単位で、株や1株当たりの情報は含まれていない)
(未監査)

3か月まで6か月まで
六月三十日六月三十日
2022202120222021
収入：
資産に基づいて$191,972 $170,075 $394,689 $329,450 
定期購読に基づく118,120 112,504 232,854 222,333 
経常収入総額310,092 282,579 627,543 551,783 
専門サービスやその他の収入8,760 6,159 12,672 12,060 
総収入318,852 288,738 640,215 563,843 
運営費用：
収入コスト126,482 100,494 251,764 193,363 
報酬と福祉125,767 105,548 252,616 206,262 
一般事務及び行政事務66,144 41,755 110,479 78,070 
減価償却および償却32,182 30,010 63,800 58,402 
総運営費350,575 277,807 678,659 536,097 
営業収入(赤字)(31,723)10,931 (38,444)27,746 
その他の収入，純額1,622 (3,784)(4,345)(11,252)
所得税前収益準備(30,101)7,147 (42,789)16,494 
所得税を支給する(5,833)15,516 (3,813)9,928 
純収益(赤字)(24,268)(8,369)(38,976)6,566 
新規：非持株権益は純損失に帰する983 88 1,832 99 
Envestnet社の純利益(損失)によるものです$(23,285)$(8,281)$(37,144)$6,665 
1株当たり純利益(損失)はEnvestnet社に帰することができます
基本的な情報$(0.42)$(0.15)$(0.67)$0.12 
薄めにする$(0.42)$(0.15)$(0.67)$0.12 
加重平均発行された普通株式：
基本的な情報55,203,120 54,440,388 55,054,272 54,325,353 
薄めにする55,203,120 54,440,388 55,054,272 55,136,946 

監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。
4

Envestnet，Inc.
簡明総合包括収益表
(単位：千)
(未監査)
 
3か月まで6か月まで
六月三十日六月三十日
2022202120222021
Envestnet社の純利益(損失)によるものです
$(23,285)$(8,281)$(37,144)$6,665 
外貨換算損失，税引き後純額(3,093)(1,264)(4,571)(1,888)
Envestnet社の全面的な収益(損失)によるものです$(26,378)$(9,545)$(41,715)$4,777 

監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。

5

Envestnet，Inc.
株主権益簡明合併報告書
(千単位で、共有情報を除く)
(未監査)
積算
普通株在庫株その他の内容他にも-ではない
ごく普通である支払い済み全面的に積算制御管合計する
株金額株金額資本損赤字.赤字利子権益
バランス、2021年12月31日68,879,152 $344 (14,086,064)$(134,996)$1,131,628 $(1,899)$(37,988)$2,453 $959,542 
株式オプションの行使38,681 — — — 658 — — — 658 
普通株発行−限定株式単位帰属514,319 3 — — — — — — 3 
株に基づく報酬費用— — — — 21,690 — — — 21,690 
源泉徴収税を満たすために源泉徴収した株— — (170,992)(12,570)— — — — (12,570)
外貨換算損失，税引き後純額— — — — — (1,478)— — (1,478)
他にも— — — — (84)— — 102 18 
純損失— — — — — — (13,859)(849)(14,708)
バランス、2022年3月31日69,432,152 $347 (14,257,056)$(147,566)$1,153,892 $(3,377)$(51,847)$1,706 $953,155 
株式オプションの行使2,503 — — — 84 — — — 84 
普通株発行−限定株式単位帰属232,328 1 — — — — — — 1 
株に基づく報酬費用— — — — 22,876 — — — 22,876 
源泉徴収税を満たすために源泉徴収した株— — (78,506)(5,543)— — — — (5,543)
株式買い戻し— — (152,020)(9,235)— — — — (9,235)
外貨換算損失，税引き後純額— — — — — (3,093)— — (3,093)
他にも— — — — (89)— — 104 15 
純損失— — — — — — (23,285)(983)(24,268)
バランス、2022年6月30日69,666,983 $348 (14,487,582)$(162,344)$1,176,763 $(6,470)$(75,132)$827 $933,992 

監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。






6

Envestnet，Inc.
株主権益簡明連結報告書
(千単位で、共有情報を除く)
(未監査)
積算
普通株在庫株その他の内容他にも-ではない
ごく普通である支払い済み全面的に積算制御管合計する
株金額株金額資本損赤字.赤字利子権益
バランス、2020年12月31日67,832,706 $339 (13,739,171)$(110,466)$1,166,774 $(398)$(79,912)$(519)$975,818 
ASU 2020-06を採用し、税金を差し引いた純額は$7,641
— — — — (108,470)— 28,628 — (79,842)
株式オプションの行使27,043 — — — 522 — — — 522 
普通株発行−限定株式単位帰属455,349 2 — — — — — — 2 
株に基づく報酬費用— — — — 14,013 — — — 14,013 
源泉徴収税を満たすために源泉徴収した株— — (147,041)(9,541)— — — — (9,541)
株式買い戻し— — (24,227)(1,672)— — — — (1,672)
外貨換算損失，税引き後純額— — — — — (624)— — (624)
他にも— — — — — — — 118 118 
純収益(赤字)— — — — — — 14,946 (11)14,935 
バランス、2021年3月31日68,315,098 $341 (13,910,439)$(121,679)$1,072,839 $(1,022)$(36,338)$(412)$913,729 
株式オプションの行使4,082 — — — 51 — — — 51 
普通株発行−限定株式単位帰属140,082 1 — — — — — — 1 
株に基づく報酬費用— — — — 17,161 — — — 17,161 
源泉徴収税を満たすために源泉徴収した株— — (46,699)(3,479)— — — — (3,479)
株式買い戻し— — (6,261)(425)— — — — (425)
出資額--非持株権益— — — — (788)— — 811 23 
外貨換算損失，税引き後純額— — — — — (1,264)— — (1,264)
他にも— — — — — — — 38 38 
純損失— — — — — — (8,281)(88)(8,369)
バランス、2021年6月30日68,459,262 $342 (13,963,399)$(125,583)$1,089,263 $(2,286)$(44,619)$349 $917,466 

監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。
7

Envestnet，Inc.
キャッシュフロー表簡明連結報告書
(単位：千)
(未監査)
6か月まで
六月三十日
20222021
経営活動：
純収益(赤字)$(38,976)$6,566 
純収益(損失)を経営活動に提供する現金純額に調整する：
減価償却および償却63,800 58,402 
不良債権準備(1,230)455 
所得税を繰延する(8,222)8,137 
不確定な税務状況を公表する(3,095)— 
非現金補償費用45,318 31,422 
非現金利子支出3,474 2,906 
対価格と購入負債の累積があります— 575 
対価格の支払いがあります— (2,360)
対価格負債の公正な時価調整— (140)
非上場企業への投資の時価調整— (758)
権益法投資の損失分担2,945 4,045 
権益法投資株式発行の償却収益(6,934)— 
使用権資産減価12,961 1,110 
財産と設備処分損失−オフィス閉鎖−3,710 — 
他にも167 282 
経営性資産と負債変動状況：
受取費用，純額13,694 (1,334)
前払い費用と他の流動資産(2,721)(155)
他の非流動資産(3,638)3,665 
費用とその他の負債を計算すべきである(31,962)527 
売掛金1,368 2,333 
収入を繰り越す4,277 2,789 
他の非流動負債(2,294)692 
経営活動が提供する現金純額52,642 119,159 
投資活動：
財産と設備を購入する(9,141)(11,357)
内部開発ソフトウェアの資本化(43,045)(31,802)
ノウハウを買い入れる(15,000)(25,517)
買収業務は，現金買収後の純額を差し引く(14,472)(33,143)
民間企業への投資(8,000)(4,549)
技術的解決策の進歩(4,000)(3,000)
権益法被投資者に受取手形を発行する(4,350)— 
投資活動のための現金純額(98,008)(109,368)

-続-










8

Envestnet，Inc.
現金フロー表簡明連結報告書(継続)
(単位：千)
(未監査)
6か月まで
六月三十日
20222021
融資活動：
株式オプションを行使して得られる収益742 573 
出資--非持株株主— 23 
株式報酬のために支払う発行代替株の税金(18,113)(13,020)
融資リース払い(14,517)— 
株式買い戻し(9,235)(2,097)
循環信用ツールの発行コスト(1,872)— 
対価格の支払いがあります(750)(9,200)
他にも4 (587)
融資活動のための現金純額(43,741)(24,308)
為替レート変動が現金に与える影響(2,057)(524)
現金、現金等価物、および制限現金の減少(91,164)(15,041)
期初現金、現金等価物、および限定現金429,428 384,714 
現金、現金等価物、制限された現金、期末
(注2参照)		$338,264 $369,673 
キャッシュフロー情報の補足開示−所得税期間中に支払われた現金純額−$5,460 $3,077 
キャッシュフロー情報の補足開示−利息の間に支払われた現金5,591 5,533 
非現金経営、投資、融資活動を追加開示します
他の非流動負債に含まれる購入負債— 3,300 
融資リースで得られた固定資産14,517 — 
売掛金·売掛金·その他負債の固定資産を購入する2,308 832 
計上すべき費用と他の負債を計上した内部開発ソフトウェアコスト628 — 
他の非流動負債に含まれる会員利子負債752 248 
リースインセンティブの仕組みはレンタル改善に資金を提供します— 164 
賃貸負債と引き換えにした資産、純額9,604 999 
権益法は投資者に融資されて転株される2,623 — 

監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照。


9
カタログ表
Envestnet，Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記

1.業務の組織と記述

Envestnet，Inc.(“Envestnet”)は，その子会社(総称して“会社”と呼ぶ)を介して財務アドバイスや洞察力を提供する方式を変えている.その使命は、金融コンサルタントやサービスプロバイダに革新的な技術、解決策、知能を提供することだ。Envestnetは富管理の転換を支援する上でリードしており、私たちの顧客が彼らの顧客にスマートな金融生活を提供できるように、その目標、すなわち全面的な金融健康生態系の拡大に取り組んでいる。

Envestnetは以下のように組織化されている二つ主要で相補的な業務細分化市場。各業務支部の財務資料は、簡明総合財務諸表の“付記15-分部資料”に掲載されている。

2.陳述の基礎
 
当社の2022年6月30日まで及び2022年6月30日及び2021年6月30日までの3ヶ月及び6ヶ月間の未監査簡明総合財務諸表は独立公認会計士事務所監査を受けていません。これらの監査されていない簡明総合財務諸表は、我々が監査した2021年12月31日までの年度総合財務諸表の作成基礎と同様であり、会社が2022年6月30日までの財務状況および本稿で述べた期間の運営、権益、全面収益(損失)およびキャッシュフローを公平に反映するために必要なすべての正常な経常的調整を反映している。監査されていない簡明な総合財務諸表は当社の勘定を含む。すべての重大な会社間取引と残高は合併で販売された。Envestnet Wealth Solutions部門では，非米国通貨建ての口座で機能通貨としてドルを使用して再計測している.Envestnet Data&Analytics部門内のいくつかの口座は外貨記録と計量です。ドル以外の機能通貨を有する子会社の資産及び負債は貸借対照表日の有効為替レートに換算し、収入及び費用は平均為替レートに換算する。これらの外貨換算による差額は、監査されていない簡明総合貸借対照表に株主権益内の累積他の全面収益(損失)を計上している。当社は外貨建て取引と外貨貸借対照表口座の再計量損益の影響も受けており、いずれも他の収入(費用)に含まれている, NETは業務レポートを簡明に統合している。

2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の運営結果は、他の中期または会計年度全体の予想運営結果を示すとは限らない。

監査されていない簡明な総合財務諸表は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則と規定に基づいて作成されている。米国公認会計原則(“GAAP”)に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報と脚注開示は、このような規則と規定に基づいて簡素化または漏れているはい会計原則を公認するこれらのメモには財務会計基準委員会(“FASB”) 会計準則編集™符号化法や“ASC”と呼ばれることがあるこれらの監査されていない簡明な総合財務諸表は、監査された総合財務諸表とその付記とともに読まなければならない。これらの報告書およびその付記は、会社が2022年2月25日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日現在の10-K表年次報告書に含まれている。
 
公認会計原則に従って財務諸表を作成することは、監査されていない簡明な総合財務諸表と付記中の報告の金額に影響するため、管理層に推定と仮定を要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
 
10
カタログ表
Envestnet，Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
次の表は、簡明統合貸借対照表中の現金、現金等価物、および制限現金を、簡明統合現金フロー表で報告された金額と照合する
六月三十日六月三十日
20222021
(単位：千)
現金と現金等価物$338,115 $369,524 
前払い料金と他の流動資産に含まれる制限された現金149 149 
現金総額、現金等価物、および限定現金$338,264 $369,673 
 
ロシアとウクライナの衝突

2022年2月、ロシアとウクライナ間の軍事衝突がエスカレートし、本四半期の報告日まで衝突が続いている。持続的な衝突の範囲と持続時間の不確実性は、世界各地の企業や市場に妨害を与え続けている。企業の財務業績への影響の程度は、衝突の程度と持続時間、実施された経済制裁、政府と民間部門のさらなる反応、正常な経済状況の回復の時間と程度を含む将来の事態の発展に依存し続けることになり、これらは不確定で予測困難である。会社は現在、衝突全体の財務影響を見積もることはできないが、衝突の持続に伴い、会社の業務、運営結果、財務状況、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。2022年6月30日現在、これらの縮小合併財務諸表は、衝突によるいかなる調整も反映していない。

関係者取引

その会社は約1つある4.4個人サービス会社において権益会計方法を用いて計算された会員権益のパーセンテージは、関連先とみなされる。この個人サービス会社の収入は合計5ドルです4.3百万ドルとドル3.9それぞれ2022年と2021年6月30日までの3カ月で100万に達した。この個人サービス会社の収入は合計5ドルです9.0百万ドルとドル7.7それぞれ2022年と2021年6月30日までの6カ月間で100万に達した。2022年6月30日と2021年12月31日現在、会社が記録した売掛金の純額は2.5百万ドルとドル3.0個人サービス会社から100万ドルです

権益法投資株式発行の償却収益

当社は個人持株会社の所有権権益を持っており、この権益は権益法に基づいて入金されている。2022年6月30日までの6ヶ月間に会社は2.5この個人持株会社に百万の転換融資を提供する。2022年6月30日までの3ヶ月間、このプライベート持株会社は追加の優先株を調達し、会社の所有権を減少させた41.0%は、会社の転換可能なローンが変換されます。この取引の結果，会社は$を記録した6.92022年6月30日までの3ヶ月間の百万希釈収益は、他の収入(費用)に含まれ、総合経営報告書の純額を簡素化する。

最近の会計公告

最近採用された会計公告-2021年10月、FASBはASU 2021-08“企業合併(テーマ805)”を発表しました。今回の更新は、主題805を修正し、企業合併の確認および計量原則に適用される例外リストに契約資産および契約負債を追加し、米国会計基準委員会606に基づいて契約資産および契約負債の確認および計量をエンティティ(買収者)に要求する。本指針は、上場企業が2022年12月15日から発表した年度及び中期財務諸表に適用される。この基準をできるだけ早く採択することを許可する。その改正案は改正案の発効日または後に発生した企業合併に適用されるだろう。当社は2022年1月1日から本基準を採用しています。この基準を採用することは、会社の簡明な総合財務諸表に実質的な影響を与えていない。

11
カタログ表
Envestnet，Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
3.買収やその他の投資

非上場企業への投資

2022年5月20日に会社が買収しました25.0個人持株会社の%の権益、現金の代価は$5.0百万ドルです。ある条件で発生した場合、同社は最大$の追加投資に同意した10.0将来的に単位を増やすために100万ドルです当社は権益会計方法を採用し、当該個人持株会社における純収益又は損失部分を1つは本四半期は実際の運営結果と遅れている。当社はその持分が50%未満であり、コントロール権が不足しているため、権益会計方法を採用し、他の方式で個人持株会社の重大な経済及び経営決定に対して制御権を行使しない。

401 kplans.comの買収

2022年5月31日、当社の完全子会社であるEnvestnet Retiering Solutionsは、LLCが401 kplans.com LLC(“401 kplans.com”)の発行済みおよび未返済の会員権益をすべて買収した。401 kplans.comはEnvestnet Wealth Solutions細分化市場に統合されています。

401 kplans.comは、デジタル401(K)退職計画市場を提供し、退職計画の配布および財務コンサルタントと第三者管理者との間の職務遂行調査を簡略化する。今回の買収はEnvestnetの退職計画業界に対する承諾を表明し、コンサルタントが彼らの顧客の買い物、比較、最適な401(K)計画を選択することで、彼らのためによりシームレスな体験を創造し、彼らの生産性を高める予定だ。

買収401 kplans.comについて、同社は推定対価#ドルを支払った14.5100万ドル、得られた現金を差し引くが、完成後に何らかの調整を行わなければならない。同社は今回の買収に手元の現金で資金を提供している

次の表は、購入日に購入された資産の推定公正価値をまとめたものである

初歩的な見積もり
(単位：千)
買収した有形資産は，買収した現金を差し引く$94 
無形資産を識別することができる3,000 
商誉11,378 
買収した総純資産$14,472 

買収による営業権は取引の期待収益を代表し、主に会社の現有技術の増強と潜在交差販売機会による未来の収入増加と関係がある。推定された営業権は所得税から差し引かれることができる。

推定取得した無形資産、推定の使用年数と償却方法の概要は以下の通りである

初歩的な見積もり
(単位：千)		使用寿命を見込む償却法
独自の技術$3,000 5直線

買収されたいくつかの資産の推定公正価値は一時的であり、当社が買収日に把握した情報に基づいている。このような暫定項目の推定公正価値はいくつかの進行中の推定プログラムによって決定されたが、現在まだ最終的な計量を行う十分な資料がない。同社は、初期情報は、これらの金額の公正価値を推定するために合理的な基礎を提供すると信じているが、これらの公正価値を決定するために必要な追加情報を待っている。したがって，本稿で反映する公正価値の一時的な計測が変化する可能性があり，この変化が大きくなる可能性がある.当社は合理的で実行可能な状況下でできるだけ早くしかし2023年5月31日に有形資産の買収、識別可能な無形資産と営業権残高の推定を完了し、買収会計を完成させることを期待している。

12
カタログ表
Envestnet，Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
401 kplans.comの運営結果は、2022年5月31日に開始された簡明総合運営レポートに含まれており、会社の運営結果に大きな影響を与えるとは考えられていない

2022年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月間、当社の買収関連コストは重大ではなく、一般および行政支出に計上されている。同社は2022年の残り時間に追加の買収関連コストを発生させる可能性がある。

4.前払い費用と他の流動資産
 
前払い料金と他の流動資産は、
六月三十日十二月三十一日
 20222021
(単位：千)
前払い技術$20,928 $15,415 
非所得税売掛金5,703 7,013 
前払い保険5,004 2,234 
買収のための信託2,951 2,951 
他にも12,041 15,093 
前払い費用とその他の流動資産総額$46,627 $42,706 
 
5.財産と設備、純額
 
財産と設備、純額は：
 六月三十日十二月三十一日
 使用寿命を見込む20222021
(単位：千)
コスト：   
コンピュータ装置及びソフトウェア3年.年$72,638 $72,289 
賃借権改善資産のレンタル期間や使用寿命が短い36,707 43,544 
データサーバを借りる3年.年15,108 590 
オフィス家具及び固定装置
3-7年.年
10,789 12,214 
事務設備その他
3-5年.年
9,027 7,973 
建築と建築の改善
7-39年.年
2,729 2,729 
土地適用されない940 940 
  147,938 140,279 
減算：減価償却累計と償却(86,546)(90,064)
財産と設備の合計$61,392 $50,215 
 
当社は、2022年6月30日までの6ヶ月間、第三者クラウドサービスプロバイダと、専用サーバを用いてインフラをクラウドに移行する手配を締結しました。この手配の条項は財務会計基準第842主題であるリース(“ASC 842”)項の融資リースを譲渡するため、当社はレンタル期間開始時に当該等専用サーバをリース資産として入金する。当社は、各レンタルおよびそのリースに関連する任意の非レンタル構成要素を、すべての資産カテゴリの単一賃貸構成要素として会計処理します。借りた専用サーバは財産と設備の構成要素として列報し、2022年6月30日現在簡明連結貸借対照表に純額を列記している。クラウドサービスプロバイダが提供する割引節約計画を利用するために、当社は賃貸支払いを前払いしているため、賃貸資産の賃貸負債は記録しない。2022年6月30日現在、融資リース項目の財産と設備総額は#ドル15.1百万ドル、減価償却累計$2.3百万ドルです。2021年12月31日までの年度の融資リース活動は大きなものではない。

13
カタログ表
Envestnet，Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
オフィスが閉鎖される

2022年4月、変化する需要とテレワーク従業員の増加に対応するため、会社は閉鎖された三つアメリカのオフィスにいます。同社は現在、転貸オプションを含むこれらの物件の代替用途を模索している。

2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間、オフィス閉鎖を含め、会社はEnvestnet Wealth Solutions部門で使用されなくなった財産やデバイスを淘汰し、歴史的コストは$とした13.6百万ドルとドル16.5それぞれ100万ドルです事務所閉鎖を含めて資産廃棄の損益は#ドル3.7Envestnet Wealth Solutions部門の収入は、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月で100万ドルです。同社は$も確認しました13.02022年6月30日までの3ヶ月及び6ヶ月の賃貸再編コスト百万元は、簡明総合経営報告書内の一般及び行政支出を含む。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の資産廃棄損益は違います。Envestnet Data&Analytics部門の材料をテストした.

2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、当社はEnvestnet Wealth Solutions部門にサービスしない物件や設備を淘汰し、その歴史的コストは$である5.1百万ドルとドル7.8それぞれ100万ドルです2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、会社はEnvestnet Data&Analytics部門で使用されなくなった大量の無形財産と設備を淘汰した。2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、資産廃棄の損益は重要ではない
 
減価償却と償却費用は以下の通り
 3か月まで6か月まで
 六月三十日六月三十日
 2022202120222021
(単位：千)
減価償却および償却費用$5,450 $5,246 $11,054 $10,889 
 
6.内部開発のソフトウェア

内部開発されたソフトウェアは，NETは以下の部分からなる
  六月三十日十二月三十一日
 使用寿命を見込む20222021
(単位：千)
内部開発のソフトウェア5年.年$269,053 $225,380 
差し引く：累計償却 (109,302)(91,721)
内部開発ソフトウェア，NET $159,751 $133,659 
 
償却費用は以下の通り
 3か月まで6か月まで
 六月三十日六月三十日
 2022202120222021
(単位：千)
費用を償却する$9,087 $7,262 $17,581 $13,533 
 
14
カタログ表
Envestnet，Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
7.商誉と無形資産純額 

商誉帳簿金額の変動状況は以下のとおりである

 Envestnetフォーチュン·ソリューションEnvestnet Data&Analytics合計する
(単位：千)
2021年12月31日の残高
$621,876 $303,278 $925,154 
401 kplans.comの買収11,378 — 11,378 
外貨換算— (478)(478)
2022年6月30日の残高
$633,254 $302,800 $936,054 

技術解決策を調達する

2021年6月21日、当社はプライベート持株会社と買収協定を締結し、当該プライベート持株会社が開発している技術ソリューションを買収し、買収価格は$とした18.0前金を含めて100万ドル#ドル3.0百万ドルです。その会社は取引を終えて残りの$を支払った15.02022年2月は100万人。このノウハウ資産はEnvestnet Data&Analytics部門に統合され、推定された使用寿命内に償却されます5年それは.さらに、その協定には#ドルの稼ぎ込みも含まれている10.0以下の特定の目標指標に基づく実現状況5年当社がテクニカルソリューションを発売した日の後です。双方はお金を稼ぐ条項を再交渉することに同意した。

無形資産純資産額には、
 June 30, 20222021年12月31日
 毛収入 ネットワークがあります毛収入 ネットワークがあります
 携帯する積算携帯する携帯する積算携帯する
 金額償却する金額金額償却する金額
(単位：千)
顧客リスト$590,080 $(263,212)$326,868 $590,080 $(241,189)$348,891 
独自の技術106,324 (53,682)52,642 85,324 (43,004)42,320 
商号33,700 (26,979)6,721 33,700 (24,515)9,185 
無形資産総額$730,104 $(343,873)$386,231 $709,104 $(308,708)$400,396 

無形資産の重大廃棄は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間に発生しなかった

償却費用は以下の通り
 3か月まで6か月まで
 六月三十日六月三十日
 2022202120222021
(単位：千)
費用を償却する$17,645 $17,502 $35,165 $33,980 

15
カタログ表
Envestnet，Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
8.費用を計算する 他の負債と
 
計算すべき費用と他の負債には、
六月三十日十二月三十一日
 20222021
(単位：千)
投資社長費用を計算する$97,052 $95,858 
報酬と関連税額を計算しなければならない67,761 97,523 
専門サービスに応じる8,894 7,746 
応算技術6,667 8,951 
非所得税未払い4,053 4,907 
その他の課税費用13,803 10,174 
計算しなければならない費用とその他の負債総額$198,230 $225,159 

9.債務
 
2022年6月30日と2021年12月31日までの会社の未済債務は以下の通り
 六月三十日十二月三十一日
 20222021
(単位：千)
循環信用残高$— $— 
2023年に期限が切れた変換可能手形$345,000 $345,000 
2023年満期の変換可能手形の未償却発行コスト(1,943)(2,979)
2023年に満期になった転換手形の帳簿価値$343,057 $342,021 
2025年満期の変換可能手形$517,500 $517,500 
2025年満期の転換可能手形の未償却発行コスト(9,218)(10,659)
2025年に満期になった転換手形の帳簿価値$508,282 $506,841 

第三次信用協定

2022年2月4日、当社は一部の銀行(“銀行”)と3件目の改訂及び再署名された信用協定(“第3の信用協定”)を締結し、モントリオール銀行が行政代理を担当した。3つ目の信用協定は、当社以前の信用協定を全面的に改訂し、再確認した。3つ目の信用協定を締結することについては、当社は#ドルを追加出資します1.9他の非流動資産に対する簡明総合貸借対照表での繰延融資費用百万ドル、ログアウト#0.6既存の財務費のうち百万ユーロを他の費用に計上し、簡明総合経営報告書の純額を引いた。

3つ目の信用協定によると、銀行は当社に#ドルの循環信用手配を提供することに同意した500.0100万ドルです3つ目のクレジット協定には1ドルも含まれています20.0十分信用状で融資額を発行する.2022年6月30日と2021年12月31日までに違います。循環信用計画の下の未返済金額。

第三信用プロトコルでの債務はEnvestnetのほぼすべての米国子会社によって保証され，Envestnetと保証人のほとんどの個人財産(知的財産を除く)の優先留置権が保証されるが，いくつかの例外的な場合に制限される。第三項信用協定下の収益は、資本支出及び許可された買収の支払い、並びに運営資本及び一般会社の目的のために使用することができる。

もし会社が第三信用協定に基づいて借金があれば、会社はこれらの借金の利息を支払うことを選択することができ、金利は(I)基本金利プラス適用保証金に等しく、範囲は0.25%から1.75年利または(Ii)調整された定期担保隔夜融資金利(“SOFR”)に適用される保証金を加えた範囲は1.25%から
16
カタログ表
Envestnet，Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
2.75年利率は、いずれの場合も総純レバレッジ率を基準として、信用プロトコルによって計算される。三番目の信用協定の下での任意の借金は2027年2月4日に満期になるだろう。承諾料もあり、料金は0.25%から0.30総純レバレッジ率で計算した年利%です。

2022年6月30日現在、第3回信用協定に関連する債務発行コストは簡明総合貸借対照表における前払い費用と他の非流動資産に記載されており、未返済額は#ドルである0.7百万ドルとドル2.5それぞれ100万ドルです

第三の信用協定は習慣条件、陳述と保証、肯定と否定契約、強制的事前返済条項と違約事件を含む。このような条約にはいくつかの財務条約が含まれており、同社は最高総レバー率、最低金利カバー率及び最低流動資金承諾を遵守しなければならないと規定されている。同社は2022年6月30日現在、これらの財務契約を遵守している。

2022年6月30日現在、同社はすべてを所有している500.0循環信用メカニズムにより，契約を遵守した場合，100万ドルを借り入れることができる

2023年に期限が切れた変換可能手形

2018年5月に会社はドルを発行しました345.02023年に満期になった100万円の換算手形は、2023年6月1日に満期になる。2023年に満期になった変換可能手形の利息は1.75年利%は、半年ごとに支払い、毎年6月1日と12月1日に滞納する。2023年に満期になった転換可能な手形は一般的な無担保債務であり、支払い権利はその信用協定の下で当社の義務に従属する。

2023年に満期になった転換可能手形の実金利は約2.42022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月。2023年に満期になった転換可能手形の実際の金利は、金利に債務発行コストを加えた償却に等しい。

2025年満期の変換可能手形

2020年8月に同社はドルを発行しました517.52025年に満期になった百万円の換算手形は、2025年8月15日に満期になる。2025年に満期になった転換手形の利息は0.75年利%は、半年ごとに支払い、毎年2月15日と8月15日に滞納する。2025年に満期となる転換可能手形は一般的な無担保債務であり、支払権において当社の信用協定下での義務に従属する。

2025年に満期になった転換可能手形の実質金利は約1.32022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月。2025年に満期となる転換可能手形の実質金利は、前記金利に債務発行コストを加えた償却に等しい。

利子支出

利息支出には以下の項目が含まれ、他の費用が計上され、純額は簡明な連結経営報告書に計上される
 3か月まで6か月まで
 六月三十日六月三十日
 2022202120222021
(単位：千)
利息.利息$2,480 $2,480 $4,960 $4,960 
発行原価償却1,415 1,429 3,474 2,852 
未受取その他の費用317 316 631 628 
利子支出総額$4,212 $4,225 $9,065 $8,440 

2022年6月30日および2021年6月30日までの3ヶ月間、2023年満期の交換可能手形および2025年満期の交換手形(総称して“交換可能手形”と呼ぶ)に関する利息支出総額を$とする3.7百万ドル利息利息支出は$2.5100万ドルと償却債務割引と発行コスト#ドル1.2百万ドルです。

17
カタログ表
Envestnet，Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
2022年6月30日および2021年6月30日までの6ヶ月間、交換可能手形に関する利息支出総額は$7.4百万ドル利息利息支出は$5.0100万ドルと償却債務割引と発行コスト#ドル2.4百万ドルです。

10.公正価値計量
  
以下の表には、当社が2022年6月30日及び2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表において、公正価値によって恒常的に計量された金融資産及び負債の公正価値を記載するASC820、“公正価値計量および開示”：
 June 30, 2022
 公正価値I級クラスII第3級
(単位：千)
資産：    
貨幣市場基金$1,819 $1,819 $— $— 
繰延補償負債に資金を提供する資産10,107 — — 10,107 
総資産$11,926 $1,819 $— $10,107 
負債：    
賠償責任を繰延する7,947 7,947 — — 
総負債$7,947 $7,947 $— $— 

 2021年12月31日
 公正価値I級クラスII第3級
(単位：千)
資産：    
貨幣市場基金$2,684 $2,684 $— $— 
繰延補償負債に資金を提供する資産11,140 — — 11,140 
総資産$13,824 $2,684 $— $11,140 
負債：    
値段が合うかもしれない$743 $— $— $743 
賠償責任を繰延する10,418 10,418 — — 
総負債$11,161 $10,418 $— $743 
 
当社は、計量日毎に資産と負債の分類をレベル別に評価し、価値階層間の移転を公正に確認することに関する当社の会計政策に基づいて、イベント発生の実際の日付または状況変化による移転時に各レベル間の移転を確認する。I，IIとIIIの間は，2022年6月30日と2021年6月30日までの3カ月と6カ月間移行しなかった。

価格負債の公正な価値があります

当社のいくつかの買収に関連するあるいは対価負債の公正価値は割引キャッシュフロー法を用いて推定されており，その中の重大な投入は市場では観察されないため，III級公正価値計測を代表している。会社第三級公正価値計量における重大な投入は、これらの買収に関連する予想される将来のキャッシュフローとその買収日からの後続期間の目標業績目標を達成する能力の評価を含む市場活動の支援を受けておらず、経営陣は、これらの債務に関する不確実性を考慮して、これらのキャッシュフローが適切に割引され、それぞれの合意の条項に基づいて計算されていると考えている。

当社は、決済まで、各報告日ごとに対価格負債の公正価値を再評価または継続します。これらの見積公正価値の変化は会社の収益で確認され、簡明総合経営報告書に一般と行政費用が計上される。その会社は#ドルの対価格負債を持っているか持っている0.72021年12月31日現在、課税費用及びその他の負債の構成要素として簡明総合貸借対照表に記録されている。2022年6月30日現在、会社は対価格負債を持っていないか、または持っている。

18
カタログ表
Envestnet，Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
繰延賠償責任の公正価値

次の表は、2021年12月31日から2022年6月30日までの間に、重大な観察不可能な投入(第3レベル)を使用して、公正な価値で恒常的に計量された会社の繰延補償負債に資金を提供するための資産の入金を示す
 基金繰延賠償責任に対する資産の公正価値
(単位：千)
2021年12月31日の残高$11,140 
投稿する．649 
価値調整と費用を公正に承諾する(1,682)
2022年6月30日の残高$10,107 
 
融資のための資産の公平な市場価値会社繰延補償負債は会社生命保険料です会社の繰延補償負債に資金を提供するための資産の価値は、関連投資ツールの純損失によって減少したが、追加資金によって部分的に相殺された。これらの損失は会社の収益の中で確認され、簡明な総合経営報告書に一般と行政費用が計上される。

債務合意の公正価値
 
2022年6月30日、同社はその転換可能な手形をII級負債と見なし、市場法を用いてそれぞれの公正価値を計算した。1枚の転換可能な手形の推定公正価値は、2022年6月30日の場外市場の推定または実際の入札および要約に基づいて決定される(“付記9-債務”参照)

2022年6月30日と2021年12月31日まで、2023年満期の転換可能手形の帳簿価値は343.1百万ドルとドル342.0それぞれ未償還元金総額から債務発行コストを引いた。2022年6月30日と2021年12月31日までに，2023年に満期となった変換可能手形の公正価値は$と推定される349.8百万ドルとドル439.9それぞれ100万ドルです

2022年6月30日と2021年12月31日現在、2025年満期の転換可能手形の帳簿価値は508.3百万ドルとドル506.8それぞれ未償還元金総額から債務発行コストを引いた。2022年6月30日と2021年12月31日現在、2025年満期の変換可能手形の公正価値は$と推定されています451.5百万ドルとドル526.1それぞれ100万ドルです

他の金融資産と負債の公正な価値

当社は、主に現金および現金等価物、売掛金、売掛金からなる他の金融資産と負債の記録価値を考慮し、これらの資産と負債の短期的性質に基づいて2022年6月30日と2021年12月31日のそれぞれの資産と負債の公正価値に近似する。

19
カタログ表
Envestnet，Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
11.収入と収入コスト

収入の分類
 
以下の表は、同社の主要源別の収入を示している

 2022年6月30日までの3ヶ月
 20222021
 Envestnetフォーチュン·ソリューションEnvestnet Data&Analytics統合されたEnvestnetフォーチュン·ソリューションEnvestnet Data&Analytics統合された
(単位：千)
収入：      
資産に基づいて$191,972 $— $191,972 $170,075 $— $170,075 
定期購読に基づく73,568 44,552 118,120 66,663 45,841 112,504 
経常収入総額265,540 44,552 310,092 236,738 45,841 282,579 
専門サービスやその他の収入6,460 2,300 8,760 3,559 2,600 6,159 
総収入$272,000 $46,852 $318,852 $240,297 $48,441 $288,738 

 6月30日までの6ヶ月間
 20222021
 Envestnetフォーチュン·ソリューションEnvestnet Data&Analytics統合されたEnvestnetフォーチュン·ソリューションEnvestnet Data&Analytics統合された
(単位：千)
収入：      
資産に基づいて$394,689 $— $394,689 $329,450 $— $329,450 
定期購読に基づく142,105 90,749 232,854 130,675 91,658 222,333 
経常収入総額536,794 90,749 627,543 460,125 91,658 551,783 
専門サービスやその他の収入8,774 3,898 12,672 6,582 5,478 12,060 
総収入$545,568 $94,647 $640,215 $466,707 $97,136 $563,843 

次の表は、同社の顧客の請求書アドレスによる地理的位置別の収入を示している
 3か月まで6か月まで
 六月三十日六月三十日
 2022202120222021
(単位：千)
アメリカです$314,271 $283,589 $631,000 $553,661 
国際的に4,581 5,149 9,215 10,182 
総収入$318,852 $288,738 $640,215 $563,843 

20
カタログ表
Envestnet，Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
余剰履行義務
 
次の表には、2022年6月30日現在の将来確認予定の収入が含まれています

12月31日までの年度(単位：千)
2022年までの残り時間$137,741 
2023196,180 
2024114,774 
202567,070 
202635,991 
その後…8,228 
合計する$559,984 

上記で開示された残りの履行は未来の期間の収入を表すものではない。

余剰履行債務とは、未履行または一部履行債務に割り当てられた取引価格である。この開示は可変対価格の推定値を含む。当社は、実際の方便と免除を運用し、未履行の履行義務の価値を開示せず、(I)当初予想期限が1年以下の契約、(Ii)会社が収入を確認する契約、その収入とその履行されたサービスについて領収書を発行する権利を有する金額、及び(Iii)その可変対価格が完全に未履行の履行義務又は完全に履行されていない譲渡が単一の履行義務の一部を構成する独自サービスの承諾を完全に割り当てる契約に適用される。

契約残高

2022年6月30日までの繰延収入総額が増加した4.32021年12月31日から、収入は100万ドルとなり、主に収入増加、現金収入時間、収入確認の結果となった。同社の繰延収入の大部分は今後12ヶ月以内に確認される予定だ。

確認された収入額には、期初繰延収入残高#ドルが含まれている10.2百万ドルとドル9.52022年6月30日と2021年6月30日までの3カ月はそれぞれ100万ドル。確認された収入額には、期初繰延収入残高#ドルが含まれている26.1百万ドルとドル26.32022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月はそれぞれ100万ドル。これらの収入の大部分は定期購読サービスと専門サービススケジュールに基づいている。前の数期間に履行された履行から確認された収入額は大きくない。

繰延販売奨励報酬

繰延販売奨励報酬は$11.4百万ドルとドル11.8それぞれ2022年6月30日と2021年12月31日まで。繰延販売奨励補償の償却費用は$1.12022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、毎月100万ドルがあります。繰延販売奨励補償の償却費用は$2.2百万ドルとドル2.12022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月間で100万ドル。繰延販売奨励補償は簡明総合貸借対照表の他の非流動資産に計上され、償却費用は簡明総合経営報告書の報酬と福祉支出に計上される違います。期限内に資本化コストの重大な減価損失を記録した.

会社は実際の便宜策を採用し、償却期間が1年以下の場合には、発生時に取得契約の増額コストを費用として確認する。これらの費用は、簡明総合業務報告書における報酬および福祉支出に計上される。

21
カタログ表
Envestnet，Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
収入コスト

以下の表では、収入別に収入コストをまとめています
 3か月まで6か月まで
 六月三十日六月三十日
 2022202120222021
(単位：千)
資産に基づいて$112,301 $93,341 $229,729 $179,531 
定期購読に基づく7,241 7,027 15,052 13,631 
専門的なサービスやその他6,940 126 6,983 201 
収入総コスト$126,482 $100,494 $251,764 $193,363 

12.株に基づく報酬
 
当社は二零一零年長期インセンティブ計画(“二零一零年計画”)およびEnvestnet，Inc.2019年株式買収インセンティブ計画(“二零一九株式計画”)に基づき，返済されていない株式オプション，制限株式単位(“RSU”)および業績株式単位(“PSU”)を所有している。

2022年6月30日現在、会社の計画によると、将来発行可能な普通株の最高数は2,537,157.
 
当社が計画している株式報酬支出は以下の通りです
 3か月まで6か月まで
 六月三十日六月三十日
 2022202120222021
(単位：千)
株に基づく報酬費用$22,876 $17,409 $44,566 $31,422 
株式報酬費の税収効果(5,833)(4,439)(11,364)(8,013)
収入への純影響$17,043 $12,970 $33,202 $23,409 
 
上記の株式による報酬支出の税収影響は混合法定税率を用いて計算される25.52022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の毎月の割合。

株式オプション
 
会社は2021年または2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に株式オプションを付与していない次の表は、会社が計画したオプション活動をまとめています
   加重平均 
  重み付けの-残り 
  平均値契約期限骨材
 オプション行権価格(年)内在的価値
(単位：千)
2021年12月31日現在の未返済債務365,241 $38.61 3.3$14,878 
鍛えられた(41,184)18.04  
没収される(4,472)74.83  
2022年6月30日現在返済されていない
319,585 40.75 2.43,888 
行使可能なオプション319,276 $40.72 2.4$3,888 
 
2022年6月30日現在、発行済み株式オプションの行権価格は1ドルから1ドルまで様々だ15.34$まで74.83それは.2022年6月30日に、未帰属株式オプションに関する未確認株式報酬支出があり、会社は加重平均期間内に確認される予定だ1.1何年もです。

22
カタログ表
Envestnet，Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
限定株単位
 
会社は制限株式単位と業績株単位を付与していない従業員に付与した。業績に基づく株式単位は、いくつかの予め確立された業務および財務指標の実現およびその後のサービス条件に依存する。これらの業績に基づく株式単位の帰属を管理する業務および財務指標は、評価日毎に帰属する株式数を規定する閾値を提供する0%から150%です。これらの指標が実現されれば，個別付与条項に定義されているように，これらの株は断崖式に付与される3年授与の日から

以下は、会社計画に基づいて付与された未帰属制限株式単位および業績株単位の活動概要である
RSUPSU
 量
株		重み付けの-
平均補助金
期日公正価値
1株当たり		量
株		重み付けの-
平均補助金
期日公正価値
1株当たり
2021年12月31日現在の未返済債務
1,507,424 $71.50 359,184 $73.64 
授与する1,301,073 74.49 113,269 69.67 
既得(618,310)70.52 (128,337)65.81 
没収される(176,727)73.01 (57,987)77.53 
2022年6月30日現在返済されていない
2,013,460 73.60 286,129 74.79 

2022年6月30日までに129.2未帰属限定株式単位に関する未確認株式ベース報酬支出は、会社が加重平均期間中に確認される予定である2.1何年もです。2022年6月30日までに11.0未帰属の業績ベース制限株式単位に関する未確認株式ベース報酬支出は、会社が加重平均期間中に確認される予定である1.9何年もです。
 
13. 所得税

次の表は、会社の所得税準備、所得税準備、有効税率前の収益(赤字)を含む
 3か月まで6か月まで
 六月三十日六月三十日
 2022202120222021
(実際の税率を除いて、千で)
所得税前収益準備$(30,101)$7,147 $(42,789)$16,494 
所得税を支給する(5,833)15,516 (3,813)9,928 
実際の税率19.4 %217.1 %8.9 %60.2 %

ASC 740−270−25によれば、会社は、中期一般税前帳簿収入に予想される年間有効税率(“Aetr”)を適用することによって、所得税支出を報告しなければならない。離散プロジェクトの税務影響はその発生期間中に個別に計算される。本四半期の実税率(“ETR”)は，実税前帳簿収入に離散項目を加えた実税前帳簿収入に占める割合の予測Aetrの結果である。したがって，ある時期から次の時期までの税引前帳簿収入の変化は，予測されていても今年これまでの実際の変化でも，ETRが変化することになる。会社のETRは、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月で、今年までに予測された実際の税引前帳簿収入の変化の影響を受けている。

2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月で、会社の有効税率が法定税率と異なるのは、主に、IRC第174条の影響、永久帳簿税項の違い、連邦と州研究と開発(R&D)によって相殺される州と地方税の影響、訴訟時効満了による不確定な税収状況の一部を相殺する州と地方税の影響を増加させたためである。

2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月で、会社の実際の税率が法定税率と異なるのは、主に会社が米国繰延税金資産の一部の評価を増加させたためである
23
カタログ表
Envestnet，Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
2021年4月の嘉実貯蓄の買収と富科学技術会社の推定手当の影響、永久的な帳簿税の差異及び連邦と州の研究開発によって相殺される州と地方税の影響を含む。

14.1株当たり純収益
 
普通株1株当たり基本純収益(損失)の算出方法は，普通株株主が獲得可能な純収益(損失)を当期発行普通株の加重平均株式数で割る。減額純収益の計算に用いる 1株当たりの基本加重平均株式数は株式オプション、普通権証、制限性株式奨励及び制限性株式単位及び交換可能株式手形(例えば棚卸し)の希薄化効果によって増加し、もし薄く作用があれば、金銭法或いはIF-転換法を採用する(状況に応じて決定される)。

次の表は、Envestnet，Inc.に起因する1株当たりの基本的および希釈後の純利益(損失)を計算するための分子および分母を提供する
 3か月まで6か月まで
 六月三十日六月三十日
 2022202120222021
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
Envestnet社の純利益(損失)によるものですa)
$(23,285)$(8,281)$(37,144)$6,665 
加重平均発行された普通株式：
基本(基本)b)
55,203,120 54,440,388 55,054,272 54,325,353 
株式の削減の影響：
普通株購入オプション— — — 210,381 
未帰属限定株式単位— — — 536,186 
株式承認証— — — 65,026 
薄めにするc)
55,203,120 54,440,388 55,054,272 55,136,946 
Envestnet、Inc普通株の1株当たり純利益(損失)：
基本(基本)A/b)
$(0.42)$(0.15)$(0.67)$0.12 
薄めにするエアコン)
$(0.42)$(0.15)$(0.67)$0.12 
逆償却証券のため，償却後の純収益(損失)の計算は計上しない 1株当たりの収益は以下の通り
3か月まで6か月まで
 六月三十日六月三十日
 2022202120222021
(単位：千)
普通株購入オプション319,585 405,638 319,585 — 
付与されていないRSUとPSU2,299,589 2,161,056 2,299,589 39,652 
株式承認証470,000 470,000 470,000 — 
転換可能な手形9,898,549 9,898,549 9,898,549 9,898,549 
総逆希釈証券12,987,723 12,935,243 12,987,723 9,938,201 
 
15.市場情報を細分化する
 
業務部門は一般的に会社の業務サービスをめぐって組織されています。同社の業務部門には、
 
•Envestnetフォーチュン·ソリューション –有力な統一富管理ソフトウェアやサービスプロバイダは、金融コンサルタントや機関を支援し、顧客に知的金融生活を提供できるようにしている。

24
カタログ表
Envestnet，Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
•Envestnet Data&Analytics デジタル金融サービスのデータ接続および商業知能をサポートし、顧客にスマート金融生活を提供することができるように、先行するデータ集約、スマートおよび体験プラットフォーム

次の表の情報は、会社管理目的の社内財務報告に由来しています。非分部運営支出はいくつかの会社の高級職員の賃金及び福祉、いくつかの種類の専門サービス支出及び保険、買収関連取引コスト、いくつかの再構成費用及びその他の非日常性及び/又は非運営関連支出を含む可能性がある。部門間収入は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間では重要ではない。

部門別収入の詳細は“付記11--収入と収入コスト”を参照されたい。

以下の表に、部門別営業収入(赤字)とEnvestnet社による総合純収入(赤字)との入金を示す
 3か月まで6か月まで
 六月三十日六月三十日
 2022202120222021
(単位：千)
Envestnetフォーチュン·ソリューション$3,968 $32,459 $29,237 $66,656 
Envestnet Data&Analytics(3,705)1,342 (9,292)2,631 
非部門運営費(31,986)(22,870)(58,389)(41,541)
営業収入(赤字)(31,723)10,931 (38,444)27,746 
その他の収入，純額1,622 (3,784)(4,345)(11,252)
所得税前総合収益(赤字)割引(30,101)7,147 (42,789)16,494 
所得税を支給する(5,833)15,516 (3,813)9,928 
合併純収益(24,268)(8,369)(38,976)6,566 
新規：非持株権益は純損失に帰する983 88 1,832 99 
Envestnet社の総合純利益(損失)によるものです$(23,285)$(8,281)$(37,144)$6,665 

総合総資産の概要は以下のとおりである
 六月三十日十二月三十一日
 20222021
(単位：千)
Envestnetフォーチュン·ソリューション$1,615,651 $1,720,779 
Envestnet Data&Analytics571,749 520,403 
総資産を合併する$2,187,400 $2,241,182 

16.地理情報
 
次の表には、地理的領域の正味値で計算された財産および装置、算入、および内部開発されたソフトウェアを含むいくつかの長期資産を示す
 六月三十日十二月三十一日
 20222021
(単位：千)
アメリカです$218,397 $180,680 
インドは2,571 2,923 
他にも175 271 
長期資産総額，純額$221,143 $183,874 

地理的地域別の収入の詳細は“付記11--収入と収入コスト”を参照されたい。

25
カタログ表
Envestnet，Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
17.支払いを引き受ける
 
購入義務と賠償
 
当社にはいくつかの手配に様々なタイプの賠償と保証条項が含まれています。これらの賠償および保証は、知的財産権に関連する侵害クレーム、特定のサービスプロバイダへの直接的または後の結果的損害および保証、および特定の顧客へのサービスレベル要件を含むことができるが、これらに限定されない。各手配の性質によって、任意の潜在的な賠償や保証のタイプと金額は大きく異なる。会社は経験した違います。これまでのクレームは、このような賠償及び保証条項に関連する将来支払い可能な最高金額を決定することができない。当社はこのような手配に基づいて重大な金を支払う必要はないと信じているため、簡明な総合貸借対照表にはそのような手配に関するものや負債は記録されていない。

当社はそれが正常な業務過程で獲得したいくつかのサービスについて無条件購入義務手配を締結します。

技術解決策を調達する

2022年4月1日、当社は私株会社と買収協定を締結し、当該私株会社が開発している技術ソリューションを買収し、買収価格は$とした9.0前金を含めて100万ドル#ドル4.0百万ドルです。このプリペイドは簡明総合貸借対照表の他の非流動資産に計上されている。

法律訴訟
 
会社とその子会社であるYodlee，Inc.(以下Yodlee)は2019年7月17日に米国デラウェア州地域裁判所のFinancialApps，LLC(以下“FinancialApps”と略す)によって被告とされた。案件説明はFinancialApps，LLCがEnvestnet Inc.，ら，番号19-cv-1337(デラウェア州)である.FinancialAppsは，Yodleeと2017年のサービス契約を締結した後，EnvestnetとYodleeがプロトコルに違反し，独自の情報を流用して競争する信用リスク評価ソフトウェアを開発すると主張している。訴状には、商業秘密の流用、詐欺、潜在的なビジネスチャンスの侵害、不正競争、著作権侵害と違約などのクレームが含まれている。FinancialAppsは重大な金銭損害賠償と様々な公平と禁止救済を求めている

2019年9月17日、会社とYodleeは、FinancialAppsが提起した著作権侵害、不正競争、詐欺クレームを含む訴訟のいくつかのクレームを却下する動議を提出した。2020年8月25日，地裁は当社とヨドリの動議を部分的に承認·部分的に却下した。具体的には、同社とYodleeはFinancialAppsの著作権侵害疑惑とイリノイ州詐欺貿易行為法違反容疑で勝利した。EnvestnetとYodleeの主張、すなわちFinancialAppsの他のいくつかの疑惑は、著作権侵害に相当する疑惑に基づいているが-したがって、著作権優先購入権のために失敗すべきである-しかし、FinancialApps疑惑の行為は著作権侵害とは異なり、初期段階で生き残るのに十分であることが裁判所に発見された。

2019年10月30日、同社とYodleeはFinancialAppsを反訴した。YodleeはFinancialAppsがFinancialAppsと契約を結ぶよう詐欺的に誘導し、これらの契約に違反したと主張している。FinancialAppsはユドリの反訴を却下するための動議を提出した。2020年9月15日，地域裁判所はFinancialAppsがすべての罪について提出した動議を却下したが，違約クレームは除外し，この動議は技術的抗弁により却下され，偏見とはならなかった。この点で、裁判所はYodleeがその反訴を修正し、技術的欠陥を是正し、そのクレームを再確認することを許可した。YodleeとEnvestnetは2020年9月30日に改訂された反訴を提出した。修正後の反訴は，(1)この技術的欠陥を補い，Yodleeの契約反訴を再確認したことと，(2)訴訟後に業界メディア上に伝播した様々な誹謗声明FinancialAppsによる誹謗反訴を拡大した。2021年1月14日、裁判所は、(I)双方の合意における陪審員免除条項に基づいて、FinancialAppsによるYodleeに対するFinancialAppsのクレームではなく裁判官によって審理されなければならない；および(Ii)FinancialAppsのEnvestnetに対するクレーム(およびEnvestnetの反訴)は陪審員によって審理されなければならない。裁判所はEnvestnet陪審裁判がヨドリ判事席裁判の前に行われるように手配した。事実発見は2021年4月23日に終了し，少数の未解決事項を除いて専門家発見が行われている。
26
カタログ表
Envestnet，Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
同社はFinancialAppsの告発に根拠がないとし、その疑惑を弁護し続け、積極的に反訴する方針だ。

同社とYodleeは、2020年8月25日に原告Deborah Weschが米カリフォルニア州北区地方裁判所に提起した可能性のある集団訴訟の被告にも指定されている。2020年10月21日，原告韋施は改正集団訴訟を提起し，9人他の指名の原告。事件説明はDeborah WeschらがYodlee，Inc.らを訴え，事件番号3：20-cv-05991-skである.原告は、原告が彼らの銀行口座をYodlee APIを使用するモバイルアプリケーションにリンクした場合、Yodleeは彼らの金融取引データを不正に収集し、原告はさらにYodleeが第三者に取引データを不正に売却したことを告発する。起訴状は、不公正競争法、およびストレージ通信法を含むカリフォルニアのいくつかの法規および一般法に違反していると告発されている。原告は自身および2014年から現在まで同様の方法でYodleeがサポートしているといわれるアプリケーションに登録証明書を提供している全国的およびカリフォルニア州亜類の人々を代表して、金銭損害賠償と公平と禁止救済を求めている。同社は，訴訟では適切に被告とされていないとしており，Yodleeと同様に原告のクレームには根拠がないとしている。2020年11月4日，同社とYodleeはそれぞれ動議を提出し，訴状のすべてのクレームを却下した。2021年2月16日，地方裁判所はヨドリが提出した改正訴えを却下する動議を部分的に承認·部分的に却下し，原告のさらなる改正の許可を承認した。裁判所は会社が訴訟を却下する動議に対する裁決を保留し，原告に限られた司法管轄権を付与した。2021年3月15日、原告は地域裁判所が却下した告発を含む2つ目の改正された集団訴訟訴状を提出した。2番目の改正された起訴状は、当社またはYodleeに対するいかなるクレームも告発されておらず、これらのクレームは最初の改訂された起訴状では提出されていない。2021年5月5日、同社は発議を提出し、2番目の改訂された起訴状で提出されたすべてのクレームを却下した, Yodleeは動議を提出し，2回目の改正された起訴状でそれに対する大多数のクレームを却下した。2021年7月19日、裁判所はユドリの動議を部分的に承認し、すべての連邦法律クレームを却下した二つ州の法律でのクレーム。2021年8月5日，裁判所は同社の解散動議を承認し，同社の訴訟を却下した。ユートリーに対する州法のクレームが続いていることを発見した。2021年10月8日、ユドリは即時判決動議を提出し、現在十分に通報している。口頭討論は2022年8月22日に開催される予定だ。Yodleeはそれに対する残りのクレームを強力に擁護し続けるだろう。

また、当社はその正常業務過程で発生した法的訴訟にも触れている。このような訴訟に関連する法的費用やその他のコストは発生時に費用を計上する。債務が発生する可能性が高く、損失の金額又は潜在的損失の範囲を合理的に推定することができる場合、会社はこれらのクレーム記録準備金を準備する。これらの規定は、交渉、和解、裁決、法律顧問相談、および特定の事件に関連する他の情報または事件の影響を反映するために定期的に審査および調整される。訴訟事項については、損失が合理的である可能性があるが、不可能であるか、または可能であるが、合理的に推定できない場合は、計算すべき項目は決定されないが、その事項が重大である場合は開示されなければならない。当社は、いかなるクレームに関連する負債も可能ではあるが、不可能であるため、2022年6月30日現在、いかなるクレームの請求も記録されていないと考えている。また、現時点ではいかなる可能な損失範囲も合理的に推定することはできないが、当社はこれらの訴訟の結果、個別または全体にかかわらず、それに不利であると判定された場合、その財務状況や業務に重大な悪影響を与えないであろう。不利な法的訴訟解決策は、特定の四半期または年度における企業の運営業績またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があるにもかかわらず、大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
 
18.後続事件

Truelyticsを買収する

2022年7月1日、2022年5月10日までのTruelytics，Inc.(“Truelytics”)，Yodlee，Inc.とEnvestnetの全資本子会社が駿合併子会社(“連結子会社”)との間の期日が2022年5月10日の合意と合併計画(“合併合意”)に基づき、Truelyticsと連結子会社の合併が完了し、Truelyticsは存続している会社(“Truelytics合併”)とEnvestnetの完全子会社として継続している。

Truelyticsの買収は，そのコンサルタントや顧客のための変革的な進歩を創出することで，さらにその生態系を接続する同社の戦略に合致している。Truelyticsはコンサルタント移行管理プラットフォームであり、富管理と保険企業のコンサルティング業務の誘致、発展、保留を助けるとともに、コンサルタント移行に関連するコストを低減することを目的とした最初のエンドツーエンドデータ駆動システムでもある。TruelyticsプラットフォームはEnvestnetデータ、分析、富技術を結合し、生態系全体のコンサルタントをさらに支援する

EnvestnetはTruelyticsを同社のEnvestnetデータと分析部門に統合する予定である.
27
カタログ表
Envestnet，Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
合併協定の条項及び条件により、当社が支払う現金対価は約$と推定されます21100万ドル、得られた現金を差し引くが、完成後に何らかの調整を行わなければならない。同社は利用可能な現金資源でTruelyticsの買収に資金を提供している。

利用可能な情報が不足しているため、ASC 805に関連する開示は、現在、本10−Qテーブルに含めることができない。

Redi 2技術会社を買収する

2022年7月1日、Envestnet，Inc.(“Envestnet”)とRedi 2 Technologies Inc.(“Redi 2 Technologies”)の間で2022年6月24日に署名された株式購入契約により、EnvestnetはRedi 2 Technologiesの買収(“Redi 2 Technologies買収”)を完了した。Redi 2技術会社は収入管理と信託料金解決策を提供している。そのプラットフォームは、費用計算、領収書作成、支払い、会計、および請求書コンプライアンスをサポートしています。

同社はRedi 2技術業務の技術と業務を会社のEnvestnetフォーチュン部門に統合する予定である。

Redi 2 Technologiesの買収については，同社は約#ドルの見積対価格を支払っている70百万の現金です。同社は利用可能な現金資源でRedi 2 Technologiesの買収に資金を提供している。さらに、一部の幹部の収入は$に達する可能性がある20百万ドルは、特定の目標財務と非財務指標の達成状況に基づいている。

利用可能な情報が不足しているため、ASC 805に関連する開示は、現在、本10−Qテーブルに含めることができない。

会員権益の行使

当社は当社のいくつかの株式投資の会員権益を付与します二つその2019年のONE PIECE tech買収の一部として、ONE PIECE techのレガシー幹部。これらの権益は2020年5月1日に完全に帰属し、2022年5月1日から行使可能となる。2022年7月、これらの幹部はそれぞれの見下げオプションを行使し、これらの会員権益を約#ドルで会社に売却した10百万ドルです。
28

項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析

前向きに陳述する
 
別の説明がない限り、用語“Envestnet”、“会社”、“私たち”、“私たち”および“私たち”は、Envestnet、Inc.およびその子会社を全体として意味する

この2022年6月30日までのForm 10-Q四半期報告(“四半期報告”)には、1995年の個人証券訴訟改革法の定義に適合した将来の事件と私たちの将来の結果に関する前向きな陳述が含まれている。これらの展望的陳述は特に私たちの計画、戦略、見通しに関する陳述を含み、タイトルは“経営陣の財務状況と経営成果の討論と分析”である。これらの表現は、私たちの現在の未来のイベントの予想および予測に基づいており、“予想”、“信じる”、“継続”、“可能”、“推定”、“予想”、“予想”、“予定”、“将”、“可能”または“べき”またはこれらの用語の否定またはそのような言葉の変形によって識別され、同様の表現は、そのような前向き表現を識別することを意図している。さらに、私たちの将来の財務パフォーマンスの予測、私たちの業務の予想成長と傾向、および未来のイベントや環境の他の特徴を言及するいかなる陳述も前向きな陳述である。実際の結果は、本四半期の報告書の前向きな陳述によって表現された結果とは異なる潜在的なリスク、不確実性、および他の要因が含まれているが、これらに限定されない
 
•新冠肺炎の大流行を含む大流行や健康危機
•ロシアとウクライナの間の紛争は、関連する制裁と、世界の経済と資本市場への影響を含む
•私たちは金融サービス業の顧客に解決策とサービスによる収入集中を提供します
•私たちの収入の大部分は限られた数の顧客に依存しています
•顧客の費用の再交渉
•単位または長期資産公正価値推定の変動を報告する
•私たちの債務額と借金を返済する能力は
•第三者から情報を取得する能力やそのような情報を取得する費用を制限します
•私たちの一部の販売目標は大型金融機関と大型金融科学技術会社(“金融科学技術”)であり、これは販売周期を延長し、大量の前期販売コストを必要とし、いくつかの販売を達成する予測可能性が悪い
•私たちが収入を得た資産への投資パターンの変化と投資家がいつでも投資を償還または撤回する自由は
•市場状況および金利変動が、私たちの製品およびサービスの需要、および管理または管理されている資産価値に及ぼす影響
•私たちは迅速な技術変化、絶えず発展する業界標準、あるいは顧客の絶えず変化する要求に追いつくことができます
•私たちの国際業務に関連するリスクは
•私たちの解決策とサービスは他社に比べて競争力があります
•潜在的、受託責任および/または利益衝突に違反すると考えられるか、または実際に違反する責任；
•私たちの名声を損なう
•潜在的な買収対象を識別し、買収を完了し、買収された会社の統合に成功する能力がある
•私たちは顧客の資産を彼らの技術プラットフォームから私たちの技術プラットフォームに転換することにタイムリーかつ正確に成功することができる
•私たちの知的財産権を保護できませんでした
•私たちは新しい解決策、サービス、機能を向上させる能力を導入します
•私たちは私たちのシステムと施設の安全と完全性を維持し、個人情報のプライバシーを維持し、データセキュリティに違反する潜在的な責任を守ることができる
•プライバシー権法律法規、業界標準と契約義務、これらの法律、法規、標準と義務の変化が私たちがどのように業務を運営するかに与える影響、およびこれらの要求を遵守できなかった負の影響
•規制コンプライアンスは失敗しました
•私たちの顧客は私たちの情報開示を使用する適切な許可や免除を得ることができなかった
•私たちに不利な司法や規制手続き；
•私たちの解決策、サービス、またはシステム、または私たちが依存する第三者の解決策、サービス、またはシステムは正常に動作しません
•第三者が私たちが提供する不正確な情報を使用する潜在的な責任
29

•推定された発生“統制権の変更”;
•特定の税法の適用と解釈の不確実性
•既存の株主に普通株を増発するか、優先株または転換可能な証券を発行する
•一般的な経済、政治、規制条件
•世界的な事件、自然災害、環境災害、テロ攻撃、流行病、経済と貿易市場への影響を含む
•このような要素に対する経営陣の反応。 
さらに、私たちが現在知らないか、または私たちが現在どうでもいいと思っている他の要素が存在する可能性があり、これらの要素は、私たちの実際の結果が前向き陳述で言及された結果と大きく異なることをもたらす可能性がある。本四半期報告書に含まれるすべての展望的陳述と本明細書で引用された文書は、本警告声明によって制限される。展望的陳述は発行された日にのみ発表され、私たちは、本四半期の報告日後のイベントまたは状況を反映するために、または他の方法で前向き陳述を更新または修正することを意図していない、または法的要件が適用されない限り、予期せぬイベントの発生を反映する。もし私たちが1つまたは複数の前向きな陳述を更新した場合、私たちはこれらまたは他の前向きな陳述を追加的に更新すると推測すべきではない。
 
私たちは私たちの計画、意図、そして期待が合理的だと信じているにもかかわらず、私たちは私たちの計画、意図、または期待を達成できないかもしれない。
 
このような展望的な陳述は危険と不確実性を含む。実際の結果は、本四半期報告で作成した展望的陳述と大きく異なる重要な要素を招く可能性があり、2021年12月31日までの10-K表年次報告(“2021 10-K表”)の第I部分第1 A項“リスク要因”で述べられている。したがって、投資家は私たちの前向きな陳述に過度に依存してはならない。法的要件が適用されない限り、これらの陳述に適合するために、本報告書の発行日後に任意の前向き陳述を更新する義務はありません。
 
この四半期報告書と2021年Form 10-Kを完全に読んで、私たちの未来の実際の結果、活動レベル、業績、業績は私たちが予想していたものとは異なるかもしれません。これらの違いは実質的かもしれません。私たちはこのような警告声明を通じて私たちのすべての展望的声明を限定する。
 
以下の議論および分析も、本四半期報告の他の部分の簡明な連結財務諸表および関連付記および2021年Form 10-Kにおける合併財務諸表および関連付記とともに読まなければならない。本明細書に含まれる歴史的情報に加えて、本議論は、リスクおよび不確実性要因に関連する前向きな陳述を含む。実際の結果は，以下で議論する結果と大きく異なる可能性がある.

30

概要
 
Envestnetはその子会社を通じて財政的提案と洞察力の伝達方法を変えている。私たちの使命は、金融コンサルタントやサービスプロバイダに革新的な技術、解決策、知能を提供することです。Envestnetは、富管理の転換を支援する上でリードしており、私たちの顧客が彼らの顧客にスマート金融生活(“スマート金融生活”)を提供できるように、包括的な金融健康生態系の拡大という目標の実現に取り組んでいます。
 
16社を含む6500社以上が 米国最大の20銀行、50社の最大の富管理·ブローカーのうち47社、500社以上の最大の登録投資コンサルタント会社(“RIA”)と数百の金融科学技術会社のうち、Envestnetの技術とサービスを利用して、企業、コンサルタント及びその顧客がより良い業績を創出するのを助ける。

プラットフォーム強化、パートナー関係と買収の組み合わせを通じて、Envestnetは独自に接続技術、解決策とデータの金融ネットワークを提供し、より良い情報を提供し、顧客がより良い結果を推進できるようにした。

Envestnetは1999年に設立されたデラウェア州の会社で、ペンシルバニア州バーヴィンに本社を置き、アメリカ、インド、その他の国際場所で顧客にサービスを提供している。

私たちはまだ5つを経営しています登録投資コンサルタント(“RIA”s”)米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に登録する私たちは私たちのビジネスモデルが高度な恒常性と予測可能な財政結果をもたらすと信じている
 
最新の発展動向

ロシアとウクライナの衝突

2022年2月、ロシアとウクライナ間の軍事衝突がエスカレートし、本四半期の報告日まで衝突が続いている。持続的な衝突の範囲と持続時間の不確実性は、世界各地の企業や市場に妨害を与え続けている。私たちの財政業績への影響の程度は、衝突の程度と持続時間、実施された経済制裁、政府と民間部門のさらなる反応、正常な経済状況を回復する時間と程度を含む未来の事態の発展に依存し続けるであろう。これらはすべて不確定で予測困難である。我々は現在、紛争の全体的な財務影響を推定することはできないが、衝突が継続するにつれて、それは私たちの業務、業務結果、財務状況、およびキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。2022年6月30日現在、これらの縮小合併財務諸表は、衝突によるいかなる調整も反映していない。

信用協定修正案

2022年2月4日、改正·再署名された3つ目の信用協定(“第3の信用協定”)を複数の銀行と締結した。3つ目の信用協定は、私たちが以前に改訂および再予約した信用協定(“以前の信用協定”)を改訂し、再記述し、改訂日は2017年7月18日である。

第三信用協定は、(I)融資および循環信用承諾の満期日を延長すること、(Ii)融資の支払金利を低下させること、および(Iii)いくつかの負の契約下の容量および柔軟性を増加させることを含む、以前の信用協定のいくつかの条文を修正した。

第三項信用協定は、ある習慣条件に符合する場合、循環信用手配(“信用手配”)の総金額は5.00億ドルであり、他に2，000万ドルの信用分手配があると規定している。

この信用計画は2027年2月4日に期限が切れるだろう。

クレジット融資項目下の未返済融資はEnvestnetの選択利息で計算し、金利は(I)基本金利プラス適用保証金(年利0.25%~1.75%)または(Ii)定期保証隔夜融資金利(“SOFR”)と年利1.25%~2.75%の適用保証金(第3信用協定で計算した総純レバー率)を調整した。信用融資項目の下で抽出されなかった承諾部分は信用プロトコルによって計算した総純レバー率で計算し、毎年0.25%~0.30%の比率で承諾料を徴収しなければならない。

Envestnetの第三信用プロトコル項での責任はEnvestnetのほとんどの国内付属会社が保証し，Envestnetと保証者のほとんどの個人財産(知的財産権を除く)の優先留置権を担保としているが，いくつかの例外的な場合に制限される必要がある。
31

第三項の信用協定を締結することについて、私たちは190万ドルの新しい発行コストを資本化し、60万ドルの既存の繰延融資費用を除去した。

投資計画を加速する

2021年2月、私たちは私たちの戦略を実現するために、私たちの生態系への投資を加速することを発表した

•より多くの潜在市場を占めています
•デジタルを現代化しています
•ホームを開けて。

私たちが私たちの生態系に投資し続けるにつれて、2022年の残り時間で3500万~4000万ドルが追加されると予想される。これらの費用の大部分は、私たちが簡素化した総合経営報告書の補償と福祉費用に記録されます。2022年6月30日までの6ヶ月間、この計画に関連した約2200万ドルの報酬と福祉支出を記録した。

技術解決策を調達する

2022年4月1日、400万ドルの前金を含むプライベート持株会社が開発している技術ソリューションを900万ドルで買収する購入契約を締結した。このプリペイドは簡明総合貸借対照表の他の非流動資産に計上されている。

オフィスが閉鎖される

2022年4月、変化する需要とテレワーク従業員の増加に対応するため、米国の3つの事務所を閉鎖した。私たちは現在、転貸オプションを含むこのような不動産の他の用途を探索している。これらの閉鎖に関連して、私たちは2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月で370万ドルの資産廃棄損失を確認し、これらの損失は簡素化された総合経営報告書に含まれる一般的かつ行政費用に含まれている。また、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間で、総合経営報告書の簡素化と行政費用に含まれる1300万ドルのリース再編コストを確認した。

非上場企業への投資

2022年5月20日、私たちは500万ドルの現金で個人持株会社の25.0%の権益を買収した。いくつかの条件が発生した場合、私たちは単位を増加させるために未来に1，000万ドルを再投資することに同意する。私たちは権益会計方法を用いて、この個人持株会社の実際の運営結果と1四半期離れた時の純収益や損失を記録した。私たちが権益会計方法を使用するのは、私たちが50%未満の持分と支配権を持っていないためであり、私たちは他の方法で個人持株会社の重大な経済と経営決定に対して支配権を行使しないからである。

401 kplans.comの買収

2022年5月31日、401 kplans.com LLC(“401 kplans.com”)を買収しました。401 kplans.comはEnvestnet Wealth Solutions細分化市場に統合されています。

401 kplans.comは、デジタル401(K)退職計画市場を提供し、退職計画の配布および財務コンサルタントと第三者管理者との間の職務遂行調査を簡略化する。今回の買収は、退職計画業界に対する私たちの約束を表明し、コンサルタントが彼らの顧客のために買い物をし、比較し、最適な401(K)計画を選択することで、彼らのためによりシームレスな体験を創造し、仕事の効率を高める予定だ。

401 kplans.comへの買収については、1450万ドルの見積もり対価格を支払い、買収した現金を差し引いて何らかの取引後の調整を行った。私たちは手元の現金で買収に資金を提供した

32

権益法投資株式発行の償却収益

私たちは個人持株会社の所有権権益を持っていて、その会社は権益法で入金されています。2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちはこの個人持株会社に250万ドルの転換可能な融資を提供した。2022年6月30日までの3ヶ月間、このプライベート持株会社は追加の優先株を調達し、私たちの持ち株比率を41.0%に低下させ、私たちの転換可能なローンは転換された。この取引の結果として、総合運営報告書を簡素化した他の収入(費用)純額に含まれる690万ドルの償却収益を2022年6月30日までの3カ月間に記録した。

Truelyticsを買収する

2022年7月1日、Truelytics，Inc.(Truelyticsと略す)を買収した。Truelyticsを買収することは、私たちのコンサルタントや顧客のための変革的な進歩を創出することで、私たちの生態系をさらに接続することで、私たちの戦略に合っています。Truelyticsはコンサルタント移行管理プラットフォームであり、富管理と保険企業のコンサルティング業務の誘致、発展、保留を助けるとともに、コンサルタント移行に関連するコストを低減することを目的とした最初のエンドツーエンドデータ駆動システムでもある。Truelyticsプラットフォームは、生態系全体のコンサルタントをさらに支援するために、私たちのデータ、分析、および富技術を結合している。私たちはTruelyticsをEnvestnetデータと分析部門に統合したい。

Truelyticsの買収では、約2100万ドルの現金対価格を支払い、買収した現金を差し引いて何らかの調整を行った。私たちは手元の現金でTruelyticsの買収に資金を提供した。

Redi 2技術会社を買収する

2022年7月1日にRedi 2 Technologies Inc.(“Redi 2 Technologies”)を買収した。Redi 2技術会社は収入管理と信託料金解決策を提供している。そのプラットフォームは、費用計算、領収書作成、支払い、会計、および請求書コンプライアンスをサポートしています。私たちはRedi 2技術会社をEnvestnetフォーチュン部門に統合する予定だ。

Redi 2 Technologiesの買収については，約7000万ドルの現金推定対価格を支払った。私たちは手元の現金でRedi 2 Technologiesの買収に資金を提供した。また、ある目標財務と非財務指標の実現に基づいて、ある幹部の収入は2000万ドルに達する可能性がある。

会員権益の行使

2019年のONE PIECE tech買収の一部として、私たちのいくつかの株式投資の会員権益を2人の伝統的なONE PIECE ech幹部に付与しました。これらの権益は2020年5月1日に完全に帰属し、2022年5月1日から行使可能となる。2022年7月、これらの幹部はそれぞれの見下げオプションを行使し、これらの会員権益を約1000万ドルで売却した。

細分化市場
 
Envestnetは，2つの主要な互いに補完的な業務部門を中心に組織されている.各業務分部に関する財務資料は、本四半期報告第1項に掲載された簡明総合財務諸表第I部分第1項“付記15-分部資料”に掲載されている。私たちの業務は以下のように細分化されている
 
•Envestnetフォーチュン·ソリューション-顧客にスマート金融生活を提供することができるように、金融コンサルタントおよび機関の支援を提供する有力な統一富管理ソフトウェアおよびサービスプロバイダ。

•Envestnet Data&Analyticsデジタル金融サービスのデータ接続および商業知能をサポートし、顧客にスマート金融生活を提供することができるように、先行するデータ集約、スマートおよび体験プラットフォーム

Envestnetフォーチュン·ソリューション細分化市場
 
Envestnet Wealth Solutionsは、経営経営者、銀行、RIAの財務コンサルタントに、顧客にスマートな金融生活を提供できるように、エンド顧客に包括的な富管理に必要なすべてのツールを提供します。また、同社は、実践を拡大し、より効率的に運営できるように、コンサルタントに実践管理支援を提供している。Envestnetのプラットフォーム資産は2022年6月30日までに約5.0兆ドルで、10.5万人を超えるコンサルタントが管理する1800万近くの口座に関連している。
 
33

コンサルタントに提供されるサービスは、財務計画、リスク評価ツール、投資戦略および解決策、資産構成モデル、研究、ポートフォリオ構築、提案生成と文書準備、モデル管理と口座再バランス、口座監視、カスタマイズ費用請求書、カバー資産構成、税務管理および社会責任投資のカバーサービス、集約多委託者の業績報告および通信ツール、およびデータ分析を含む。私たちは一連の先行する第三者資産管理人に触れることができる。
私たちは主に以下の製品とサービスキットを通じてこれらの解決策を提供します
•Envestnet|企業エンドツーエンドのオープンな富管理プラットフォームを提供し、コンサルタントはこのプラットフォームを介して顧客にポートフォリオを構築することができる。これは、まとめられた家庭データから始まり、財務計画、資産構成、投資戦略、ポートフォリオ管理、リバランス、業績報告の作成につながります。コンサルタントは22，000種類以上の投資製品を使用することができる。Envestnet| 企業はまた、データ集約と報告、データ分析、デジタルアドバイス機能を顧客に販売している。

•Envestnet|タマック™リードする取引、リバランス、ポートフォリオ会計、業績報告、顧客関係管理ソフトウェアを提供し、主にハイエンドRIAに向けている。

•Envestnet|MoneyGuide金融サービス業に先行した目標に基づく財務計画解決策を提供する。この適応性の強いソフトウェアは、財務コンサルタントが一流の技術と強化された統合を使用して財務計画を生成し、彼らの顧客に著しい価値を増加させるのを助ける。

•Envestnet|退職ソリューション (“ERS”) コンサルタント販売の退職計画に一連のサービスを提供します。統合技術を利用して、ERSは退職計画の監督管理、データと投資需要を解決し、全面的に情報を提供した。

•Envestnet|PMC®ポートフォリオ管理コンサルティング会社(“PMC”)研究やコンサルティングサービスを提供し、コンサルタントが顧客のための投資ソリューションを作成するのを支援します。これらの解決策には、審査された第三者管理アカウント製品、マルチマネージャポートフォリオ、ファンドストラテジストポートフォリオ、および数量化ポートフォリオおよびファンドストラテジストポートフォリオなど、約900個の独自製品が含まれています。PMCはまたポートフォリオカバーと税務最適化サービスを提供する。

34

重要な指標
 
次の表は、示されている間に当社のプラットフォーム、財務コンサルタント、および投資家アカウントを使用する資産金額に関する情報を提供します
自分から
六月三十日九月三十日十二月三十一日3月31日六月三十日
202120212021
2022(1)
2022
(単位：百万、顧客やコンサルタントデータは含まれていない)
プラットフォーム資産
資産管理(“AUM”)$315,422 $327,279 $362,038 $361,251 $325,209 
管理下の資産(“AUA”)426,416 431,040 456,316 432,141 352,840 
AUM/A合計741,838 758,319 818,354 793,392 678,049 
定期購読する4,447,733 4,670,827 4,901,662 4,736,537 4,312,114 
プラットフォーム総資産$5,189,571 $5,429,146 $5,720,016 $5,529,929 $4,990,163 
プラットフォーム口座
AUM1,209,7611,276,0661,345,2741,459,0931,491,861
AUA1,163,9911,193,0691,217,0761,186,1801,061,484
AUM/A合計2,373,7522,469,1352,562,3502,645,2732,553,345
定期購読する11,712,57314,810,66414,986,53115,151,56915,312,144
プラットフォーム口座の総数14,086,32517,279,79917,548,88117,796,84217,865,489
顧問.顧問
AUM/A41,25941,69639,73539,80038,394
定期購読する66,59766,48968,80867,16866,838
総顧問107,856108,185108,543106,968105,232
(1)いくつかの資産およびアカウントは、特定の顧客に提供されるサービスの性質をよりよく反映するために、AUAからAUMに再分類されている。
 
次の表は、販売総額、償還、資産純流量、および資産時価変化が前記期間の資産管理または資産管理変化にどの程度影響するかに関する情報を提供する

 資産前転-2022年6月30日までの3カ月
 自分から毛収入ネットワークがあります市場再分類して自分から
 3/31/2022売上高償還する流れが流れる影響定期購読する6/30/2022
 (単位：百万、口座データを除く)
AUM$361,251 $24,829 $(18,962)$5,867 $(41,909)$— $325,209 
AUA432,141 27,323 (27,662)(339)(50,499)(28,463)352,840 
AUM/A合計$793,392 $52,152 $(46,624)$5,528 $(92,408)$(28,463)$678,049 
有料口座2,645,273 19,494 (111,422)2,553,345 

上記AUM/A総売上高は92億ドルの新規顧客転換を含む。2022年6月30日までの3カ月間で244億ドルの購読転換を実現し、2022年6月30日までの3カ月の購読転換総額を336億ドルにした

2022年6月30日までの3ヶ月間の“再分類引受”欄の資産および口座数字は、企業の顧客を表し、その将来の課金スケジュールは、資産ベースではなく引受に基づいている。これらの金額は，再分類が発生した四半期末の購読指標に含まれており，プラットフォーム総資産や口座に影響を与えない.
35

 資産前転-2022年6月30日までの6カ月
 自分から毛収入ネットワークがあります市場再分類して自分から
 12/31/2021売上高償還する流れが流れる影響定期購読する
再分類する(1)
6/30/2022
 (単位：百万、口座データを除く)
AUM$362,038 $53,528 $(34,929)$18,599 $(64,149)$— $8,721 $325,209 
AUA456,316 55,664 (47,574)8,090 (74,382)(28,463)(8,721)352,840 
AUM/A合計$818,354 $109,192 $(82,503)$26,689 $(138,531)$(28,463)$— $678,049 
有料口座2,562,350 102,417 (111,422)— 2,553,345 
(1)いくつかの資産は、ある顧客に提供されるサービスの性質をよりよく反映するために、AUAからAUMに再分類されている。

上記AUM/A総売上高には183億ドルの新規顧客転換が含まれている。2022年6月30日までの6カ月間で587億ドルの購読転換を実現し、2022年6月30日までの6カ月間の購読転換総額を770億ドルにした。(注：2022年3月31日までの3ヶ月間の購読転化率を、これまでに報告した328億ドルから343億ドルに改訂しました。)

2022年6月30日までの6ヶ月間、“再分類引受”の欄の資産と口座数字は企業の顧客を表し、その今後の期間の課金スケジュールは資産ではなく引受に基づく。これらの金額は，再分類が発生した四半期末の購読指標に含まれており，プラットフォーム総資産や口座に影響を与えない.

Envestnetデータと分析部門
 
Envestnet Data&Analyticsは、データ集約、データ知能、体験プラットフォームをリードしています。Envestnet Data&Analyticsは、消費者がクライアントアプリケーション内の金融アカウントを統合し、金融アプリケーション、報告、市場研究分析およびアプリケーションプログラミングインターフェース(“API”)のために、大量の消費者許可データセットを収集、最適化、集約する機能を顧客に提供する。
金融機関、金融技術革新者、金融コンサルティング会社を含む約1700社の顧客は、米国最大の20銀行のうち13社を含み、Envestnet Data&Analyticsプラットフォームを購読し、約3600万のエンドユーザーに個性化された金融アプリケーションとサービスを提供する。
 
Envestnet Data&Analyticsは4つの主要な顧客グループにサービスを提供する：金融機関(“銀行”)、金融コンサルタントと機関(“富”)、市場情報と分析プロバイダ(“研究”)と金融技術革新者(“科学技術”)である。

これらのチームは以下の顧客にサービスを提供します

•銀行業-小売銀行、信用社、およびクレジットカードサプライヤー
•富-富管理財務コンサルタントおよび機関
•研究する．-会社の研究と分析
•ハイテク技術-個人財務管理、小企業会計、電子商取引、支払ソリューション提供者、小規模企業ローン、および認証

テクノロジーグループに加えて，オープンAPI，我々のプラットフォームに基づくユーザ指向アプリケーション，API，レポートへのセキュリティアクセスをクライアントに提供する.私たちはクライアント権限利用者データ要素を統合して整理する。Envestnet Data&Analyticsは，クライアントがオープンなAPIを介して独自のアプリケーションを開発することを可能にし，これらのAPIは安全なデータ，支払いソリューション，その他の機能を提供する.
テクノロジーグループは，クライアントが我々のAPIを介して新たなアプリケーションを開発し，既存の解決策を強化することを可能にする.これらの顧客は金融科学技術、富管理、個人投資信託、小企業会計、小企業ローンと認証を含む複数のサブ垂直市場で運営されている。
私たちのブランド認知度、革新技術と知的財産権、巨大な顧客基盤、そして独特のデータ収集と豊富さは私たちが発展させる競争優位性を提供してくれると信じています。
36

運営のハイライト
 
資産ベースの経常収入は2021年6月30日までの3カ月の1億701億ドルから13%増加し、2022年6月30日までの3カ月の1億92億ドルに達した。定期購読による経常収入は2021年6月30日までの3カ月の1兆125億ドルから2022年6月30日までの3カ月の1兆181億ドルに増加し、5%増となった。総収入(専門サービスやその他の収入も含む)は、2021年6月30日までの3カ月間の2兆887億ドルから2022年6月30日までの3カ月間の3兆189億ドルに増加し、10%増となった

資産ベースの収入は2190万ドル増加したため，購読ベース収入は690万ドル増加し，専門サービスやその他の収入は290万ドル増加し，Envestnet Wealth Solutions部門の総収入は2021年6月30日までの3カ月の2.403億ドルから2022年6月30日の2.72億ドルに増加し，13%増加した。Envestnet Data&Analytics部門の総収入は2021年6月30日までの3カ月間の4840万ドルから2022年6月30日までの3カ月間の4690万ドルに低下し，減少幅は3%であり，主な原因は購読による収入が130万ドル減少し，専門サービスやその他の収入が30万ドル減少したためである。

資産ベースの経常収入は2021年6月30日までの6カ月間の3兆295億ドルから20%増加し、2022年6月30日までの6カ月間の3兆947億ドルに達した。定期購読による経常収入は2021年6月30日までの6カ月間の2兆223億ドルから2022年6月30日までの6カ月間の2兆329億ドルに増加し、5%増となった。総収入(専門サービスやその他の収入も含む)は、2021年6月30日までの6カ月間の5兆638億ドルから2022年6月30日までの6カ月間の6億402億ドルに増加し、14%増となった

資産ベースの収入が6520万ドル増加したため，購読ベースの収入は1140万ドル増加し，専門サービスやその他の収入は220万ドル増加し，Envestnet Wealth Solutions部門の総収入は2021年6月30日までの6カ月の4.667億ドルから17%増加し，5.456億ドルに達した。Envestnet Data&Analytics部門の総収入は2021年6月30日までの6カ月間の9，710万ドルから2022年6月30日までの6カ月間の9，460万ドルと3%減少し，専門サービスやその他の収入が160万ドル減少し，購読による収入が90万ドル減少したことが要因である.

Envestnet社の純損失は2022年6月30日までの3カ月間で2330万ドル、あるいは1株希釈後0.42ドルの赤字だったが、2021年6月30日までの3カ月でEnvestnet社の純損失は830万ドル、または1株希釈後0.15ドルの損失となった

Envestnet社の純損失は2022年6月30日までの6カ月間で3710万ドル、あるいは1株当たり希釈後0.67ドルの赤字だったが、2021年6月30日までの6カ月ではEnvestnet社の純利益は670万ドル、あるいは希釈後の収益は0.12ドルであった

2022年6月30日までの3カ月間の調整後の収入は3.189億ドルだったが、前年同期の調整後の収入は2兆888億ドルだった。2022年6月30日までの3カ月間の調整後EBITDAは5710万ドルであったのに対し，前年同期調整後のEBITDAは7110万ドルであった。2022年6月30日までの3ヶ月間、調整後の純収益は3200万ドル、あるいは1株当たりの希薄収益は0.49ドルだったが、前年同期の調整後の純収益は4350万ドル、あるいは1株当たりの希薄収益は0.67ドルだった。

2022年6月30日までの6カ月間の調整後の収入は6.403億ドルだったが、前年同期の調整後の収入は5.64億ドルだった。2022年6月30日までの6カ月間の調整後EBITDAは1.128億ドルであったのに対し，前年同期調整後のEBITDAは1.393億ドルであった。2022年6月30日までの6ヶ月間、調整後の純収益は6300万ドル、あるいは1株当たりの薄益は0.96ドルだったが、前年同期の調整後の純収益は8540万ドル、あるいは1株当たりの希薄収益は1.31ドルだった。
 
調整後の収入，調整後のEBITDA，調整後の純収入，調整後の希釈後の1株当たり純収入は非GAAP財務指標であった。我々の非GAAP測定基準の議論およびこのような測定基準と最も直接的に比較可能なGAAP測定基準との入金については、“非GAAP財務測定基準”を参照されたい。

37

経営成果
 3か月まで 6か月まで 
 六月三十日
 パーセント
六月三十日
 パーセント
 20222021変わる20222021変わる
 (単位：千) (単位：千) 
収入：      
資産に基づいて$191,972 $170,075 13 %$394,689 $329,450 20 %
定期購読に基づく118,120 112,504 5 %232,854 222,333 5 %
経常収入総額310,092 282,579 10 %627,543 551,783 14 %
専門サービスやその他の収入8,760 6,159 42 %12,672 12,060 5 %
総収入318,852 288,738 10 %640,215 563,843 14 %
運営費用：      
収入コスト126,482 100,494 26 %251,764 193,363 30 %
報酬と福祉125,767 105,548 19 %252,616 206,262 22 %
一般事務及び行政事務66,144 41,755 58 %110,479 78,070 42 %
減価償却および償却32,182 30,010 7 %63,800 58,402 9 %
総運営費350,575 277,807 26 %678,659 536,097 27 %
営業収入(赤字)(31,723)10,931 *(38,444)27,746 *
その他の収入，純額1,622 (3,784)(143)%(4,345)(11,252)(61)%
所得税前収益準備(30,101)7,147 *(42,789)16,494 *
所得税を支給する(5,833)15,516 (138)%(3,813)9,928 (138)%
純収益(赤字)(24,268)(8,369)*(38,976)6,566 *
新規：非持株権益は純損失に帰する983 88 *1,832 99 *
Envestnet社の純利益(損失)によるものです$(23,285)$(8,281)*$(37,144)$6,665 *
*意味がありません。

2022年6月30日までの3ヶ月と2021年6月30日までの3ヶ月
 
資産に基づく経常収入
 
資産ベースの経常収入は2021年6月30日までの3カ月の1億701億ドルから13%増加し、2022年6月30日までの3カ月の1億92億ドルに達した。この増加は、主に当社の四半期課金周期に適用される資産価値の増加(前四半期末までのお客様の当社プラットフォーム上の資産の時価に基づく)、新口座増加の影響、および2022年第2四半期AUM/Aのプラス純流量によるものです。

我々の技術プラットフォーム上で資産ベースの経常収入を持つ財務コンサルタント数は，2021年6月30日の約41，000人から2022年6月30日の約38，000人に減少したが，AUM/A顧客口座数は2021年6月30日の約240万から2022年6月30日の約260万人に増加した。

総収入に占める資産ベースの経常収入の割合は、2021年6月30日までの3カ月の59%から2022年6月30日までの3カ月の60%に増加した。

定期購読に基づく経常収入
 
定期購読による経常収入は2021年6月30日までの3カ月の1兆125億ドルから2022年6月30日までの3カ月の1兆181億ドルに増加し、5%増となった。この成長は主に 690万元 Envestnetフォーチュン·ソリューション 新規クライアントと既存クライアントの増加により，Envestnet Data&Analytics部門の収入が130万ドル減少し，この影響を部分的に相殺した.

38

専門サービスやその他の収入
 
専門サービスやその他の収入は2021年6月30日までの3カ月間の620万ドルから2022年6月30日までの3カ月間の880万ドルに増加し、42%増となった。この成長は、2022年のコンサルタントサミットの収入増加によるものであり、このサミットは対面活動の形で開催されている。新冠肺炎が大流行したため、2021年の顧問サミットは仮想的だ。Advisor Summit収入のこの増加は、専門サービス収入の低下分によって相殺され、これは、2つの細分化市場における顧客プロジェクトと配備の完了時間によるものである。

収入コスト
 
収入コストは2021年6月30日までの3カ月の1.05億ドルから2022年6月30日までの3カ月の1兆265億ドルに増加した。この増加は、主に資産ベースの収入コストが1，900万ドル増加したことによるものであり、これは、期間中の資産ベースの経常収入の増加と直接関連しており、専門サービスや他の収入コストが680万ドル増加したことは、主に私たちが自ら開催した2022年コンサルタントサミットの結果である。総収入のパーセンテージとして、収入コストは、2021年6月30日までの3ヶ月の35%から2022年6月30日までの3ヶ月間の40%に上昇しており、これは、主に、資産ベースの収入の定価と製品組み合わせの変化と、2022年のEnvestnet Wealth Solutions部門の対面コンサルタントサミット活動に関連する追加コストによるものである。Envestnet Data&Analytics部門の収入コストが総収入に占める割合は変わらない.
 
報酬と福祉

給与·福祉は2021年6月30日までの3カ月の1.055億ドルから19%増加し、2022年6月30日までの3カ月の1兆258億ドルに増加した。増加の要因は，1180万ドルの賃金，福祉と関連賃金税，620万ドルの非現金補償費用，180万ドルの解散費の増加である。総収入に占める報酬と福祉の割合は、2021年6月30日までの3カ月の37%から2022年6月30日までの3カ月の39%に上昇した。

一般事務及び行政事務
 
2021年6月30日までの3カ月間，一般·行政費は4180万ドルから6610万ドルに増加し，58%に増加した。増加の主な原因は、レンタル再編と資産廃棄コストが1540万ドル増加し、ソフトウェアとメンテナンス費用が370万ドル増加し、訴訟と監督管理関連費用が240万ドル増加し、マーケティング費用が160万ドル増加し、出張と娯楽費用が150万ドル増加したからである。専門と弁護士費が170万ドル減少し、占用費用が150万ドル減少し、これらの増加を部分的に相殺した。総収入の割合として、一般·行政費は、2021年6月30日までの3カ月の14%から2022年6月30日までの3カ月の21%に増加し、主に3事業所の閉鎖によるリース再編·資産廃棄費用である。

減価償却および償却
 
減価償却·償却費は、2021年6月30日までの3カ月間の3，000万ドルから2022年6月30日までの3カ月間の3，220万ドルに増加し、7%増となった。増加の要因は，内部開発のソフトウェアに関する償却が180万ドルと固定資産の追加減価償却増加であることである。2021年と2022年6月30日までの3ヶ月間、総収入に占める減価償却と償却費用の割合は10%を維持している。

その他の収入，純額

その他の収入(支出)純額は、2021年6月30日までの3ヶ月間の他支出380万ドルから2022年6月30日までの3ヶ月間の他の収入160万ドルに増加し、これは主に2022年に権益法被投資者の株式発行に関する690万ドルの償却収益が増加したが、プライベート会社への投資の公正な市場価値調整に関する80万ドルの減少と株式投資に関する損失の60万ドル増加によって部分的に相殺された。
 
39

所得税を支給する
 3か月まで
 六月三十日
 20222021
(有効税率を除いて、千で)
所得税前収益準備$(30,101)$7,147 
所得税を支給する(5,833)15,516 
実際の税率19.4 %217.1 %

会計基準編纂(“ASC”)740~270~25によれば、所得税支出は、中期の一般税前帳簿収入に予想される年間有効税率(“Aetr”)を適用することによって報告されなければならない。離散プロジェクトの税務影響はその発生期間中に個別に計算される。本四半期の実税率(“ETR”)は，実税前帳簿収入に離散項目を加えた実税前帳簿収入に占める割合の予測Aetrの結果である。したがって，ある時期から次の時期までの税引前帳簿収入の変化は，予測されていても今年これまでの実際の変化でも，ETRが変化することになる。2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、我々のETRは今年これまでの予測と実際の税引前帳簿収入の変化の影響を受けている。

2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちの有効税率が法定税率と異なるのは、主に、IRC第174条の影響、永久帳簿税額の違い、連邦と州開発(R&D)によって相殺される州と地方税の影響、訴訟の時効満了により不確定な税収状況のために放出される部分準備金を含む米国繰延税金資産の一部に対する評価免除額を増加させたためである

2021年6月30日までの3ヶ月間、私たちの有効税率が法定税率と異なるのは、主に、嘉実買収の推定免税額の影響、永久帳簿税額の違い、連邦と州研究開発相殺の州と地方税の影響を含む一部のアメリカ繰延税金資産に対する評価免税額を増加させたからである。

2022年6月30日までの6ヶ月と2021年6月30日までの6ヶ月
 
資産に基づく経常収入
 
資産ベースの経常収入は2021年6月30日までの6カ月間の3兆295億ドルから20%増加し、2022年6月30日までの6カ月間の3兆947億ドルに達した。この増加は、主に、当社の四半期課金周期に適用される資産価値の増加(前四半期末までのお客様の当社プラットフォーム上の資産の時価ベース)、新口座増加の影響、および2022年前の6ヶ月間のAUM/Aのプラス純流量によるものです。

我々の技術プラットフォーム上で資産ベースの経常収入を持つ財務コンサルタント数は，2021年6月30日の約41，000人から2022年6月30日の約38，000人に減少したが，AUM/A顧客口座数は2021年6月30日の約240万から2022年6月30日の約260万人に増加した。

総収入に占める資産ベースの経常収入の割合は、2021年6月30日までの6ヶ月間の58%から2022年6月30日までの6ヶ月間の62%に増加しており、これは主に資産ベースの経常収入の増加が購読ベースの経常収入よりも高いためである。
 
定期購読に基づく経常収入
 
定期購読による経常収入は2021年6月30日までの6カ月間の2兆223億ドルから2022年6月30日までの6カ月間の2兆329億ドルに増加し、5%増となった。この成長は主に 1，140万元 Envestnetフォーチュン·ソリューション 市場を細分化することは、新しい顧客と既存の顧客の増加に起因することができる。

専門サービスやその他の収入
 
専門サービスやその他の収入は2021年6月30日までの6カ月の1，210万ドルから2022年6月30日までの6カ月の1，270万ドルに増加し、5%増となった。この成長は、2022年のコンサルタントサミットの収入増加によるものであり、このサミットは対面活動の形で開催されている。新冠肺炎が大流行したため、2021年の顧問サミットは仮想的だ。Advisor Summit収入の増加は，Envestnetデータや分析部門のクライアントプロジェクトや部署の完了時間による専門サービス収入の低下によって部分的に相殺される.
40

収入コスト
 
収入コストは2021年6月30日までの6カ月分の1兆934億ドルから2022年6月30日までの6カ月間の2兆518億ドルに増加し、30%に増加した。この増加は、主に資産ベースの収入コストが5，020万ドル増加したことによるものであり、これは、期間中の資産ベースの経常収入の増加と直接関連しており、専門サービスや他の収入コストが680万ドル増加したことは、主に私たちが自ら開催した2022年コンサルタントサミットの結果である。総収入に占める収入コストの割合は、2021年6月30日までの6ヶ月間の34%から2022年6月30日までの6ヶ月間の39%に上昇しており、これは、主に資産ベースの収入の定価と製品組み合わせの変化、および2022年のEnvestnet Wealth Solutions部門の対面コンサルタントサミット活動に関する追加コストと、私たちのホストプラットフォームをEnvestnet Data&Analytics部門の第三者クラウドサーバソリューションに移行することによるコストによるものである。
 
報酬と福祉

給与·福祉は2021年6月30日までの6カ月間の2.063億ドルから2022年6月30日までの6カ月間の2兆526億ドルに増加し、22%増となった。増加の要因は，賃金，福祉，関連賃金税が2800万ドル増加し，非現金補償費用が1390万ドル増加し，雑従業員支出が190万ドル増加し，契約労務費が140万ドル増加し，短期可変費用が120万ドル増加したことである。総収入に占める報酬と福祉の割合は、2021年6月30日までの6カ月の37%から2022年6月30日までの6カ月の39%に上昇した。

一般事務及び行政事務
 
一般·行政費は2021年6月30日までの6カ月間の7810万ドルから2022年6月30日までの6カ月間の1兆105億ドルに増加し、42%増となった。増加の主な原因は、レンタル再編と資産廃棄費用が1530万ドル増加し、ソフトウェアと維持費用が720万ドル増加し、訴訟と規制関連費用が370万ドル増加し、マーケティング費用が320万ドル増加し、出張と娯楽費用が250万ドル増加し、雑一般と行政費用が210万ドル増加したからである。これらの増加は、専門的かつ法律的費用の210万ドルの減少、占有費用の210万ドルの減少、および不良債権支出の170万ドルの減少によって部分的に相殺される。総収入のパーセンテージとして、一般·行政費は、2021年6月30日現在の6カ月分の14%から2022年6月30日までの6カ月間の17%に増加し、主に3事業所閉鎖によるリース再編·資産廃棄費用である。

減価償却および償却
 
減価償却と償却費は2021年6月30日までの6カ月間の5840万ドルから2022年6月30日までの6カ月間の6380万ドルに増加し、9%増となった。増加の要因は，内部開発のソフトウェア償却費用が400万ドルと固定資産の追加減価償却に増加したことである。2021年と2022年6月30日までの6ヶ月間、総収入に占める減価償却と償却費用の割合は10%を維持している。

その他の費用、純額

その他の費用純額は2021年6月30日までの6カ月分の1，130万ドルから2022年6月30日までの6カ月間の430万ドルに低下した。この減少は主に2022年の権益法被投資者の株式発行に関する690万ドルの希釈収益と株式投資に関する110万ドルの損失の減少によるものである。これらの減幅は民間会社への投資の公平な市価調整により80万元減少し、部分的に相殺された。
 
所得税を支給する
 6か月まで
 六月三十日
 20222021
(有効税率を除いて、千で)
所得税前収益準備$(42,789)$16,494 
所得税を支給する(3,813)9,928 
実際の税率8.9 %60.2 %

41

ASC 740-270-25の規定によれば、私たちは、中期の一般税前帳簿収入に予測されたAetrを適用することによって、所得税支出を報告しなければならない。離散プロジェクトの税務影響はその発生期間中に個別に計算される。本四半期のETRは，実税前帳簿収入に離散項目を加えた実税前帳簿収入に占める割合の予測Aetrの結果である。したがって，ある時期から次の時期までの税引前帳簿収入の変化は，予測されていても今年これまでの実際の変化でも，ETRが変化することになる。2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、我々のETRは、今年までの予測と実際の税引前帳簿収入の変化の影響を受けている。

2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちの有効税率は法定税率と異なり、これは主に、IRC第174条の影響、永久帳簿税額の差異、連邦と州開発(R&D)によって相殺される州と地方税の影響、訴訟時効の満了により不確定な税収状況のために放出された一部の準備金を含む米国繰延税金資産の一部に対する評価免除額を増加させたためである。

2021年6月30日までの6ヶ月間、私たちの有効税率が法定税率と異なるのは、主に、嘉実買収の推定免税額の影響、永久帳簿税額の違い、連邦と州研究開発相殺の州と地方税の影響を含む一部のアメリカ繰延税金資産に対する評価免税額を増加させたからである。

細分化結果
 
業務部門は通常私たちのサービス製品を中心に組織されています。我々の2つの業務支部に関する財務資料は、簡明総合財務諸表の“付記15-支部資料”に掲載されている

以下の表では、営業収入とEnvestnet社による総合純収入(赤字)を部門別にチェックしました
 3か月まで6か月まで
 六月三十日六月三十日
 2022202120222021
(単位：千)
Envestnetフォーチュン·ソリューション$3,968 $32,459 $29,237 $66,656 
Envestnet Data&Analytics(3,705)1,342 (9,292)2,631 
非部門運営費(31,986)(22,870)(58,389)(41,541)
営業収入(赤字)(31,723)10,931 (38,444)27,746 
その他の収入，純額1,622 (3,784)(4,345)(11,252)
所得税前総合収益(赤字)割引(30,101)7,147 (42,789)16,494 
所得税を支給する(5,833)15,516 (3,813)9,928 
合併純収益(24,268)(8,369)(38,976)6,566 
新規：非持株権益は純損失に帰する983 88 1,832 99 
Envestnet社の総合純利益(損失)によるものです$(23,285)$(8,281)$(37,144)$6,665 

42

 Envestnetフォーチュン·ソリューション
 
以下の表にEnvestnet Wealth Solutions部門の運営収入を示します
 3か月まで 6か月まで 
 六月三十日パーセント六月三十日パーセント
 20222021変わる20222021変わる
 (単位：千) (単位：千) 
収入：      
資産に基づいて$191,972 $170,075 13 %$394,689 $329,450 20 %
定期購読に基づく73,568 66,663 10 %142,105 130,675 9 %
経常収入総額265,540 236,738 12 %536,794 460,125 17 %
専門サービスやその他の収入6,460 3,559 82 %8,774 6,582 33 %
総収入272,000 240,297 13 %545,568 466,707 17 %
運営費用：
収入コスト120,722 94,713 27 %239,530 182,145 32 %
報酬と福祉78,759 65,114 21 %157,403 127,968 23 %
一般事務及び行政事務45,001 24,884 81 %72,361 45,583 59 %
減価償却および償却23,550 23,127 2 %47,037 44,355 6 %
総運営費268,032 207,838 29 %516,331 400,051 29 %
収入.収入 運営部から
$3,968 $32,459 (88)%$29,237 $66,656 (56)%

2022年6月30日までの3ヶ月は、2021年6月30日までの3ヶ月と比較して
  
資産に基づく経常収入

資産ベースの経常収入は2021年6月30日までの3カ月の1億701億ドルから13%増加し、2022年6月30日までの3カ月の1億92億ドルに達した。この増加は、主に2022年第2四半期の新口座増加とAUM/A純流量の正の影響によるものであり、我々の四半期課金周期に適用される資産価値の増加(前四半期末までの顧客の当社プラットフォーム上の資産の時価に基づく)。

我々の技術プラットフォーム上で資産ベースの経常収入を持つ財務コンサルタント数は，2021年6月30日の約41，000人から2022年6月30日の約38，000人に減少したが，AUM/A顧客口座数は2021年6月30日の約240万から2022年6月30日の約260万人に増加した

2021年と2022年6月30日までの3ヶ月間、資産ベースの経常収入が部門収入に占める割合は変わらず、部門収入の71%を占めている。
 
定期購読に基づく経常収入

定期購読による経常収入は、2021年6月30日までの3カ月間の6，670万ドルから2022年6月30日までの3カ月間の7，360万ドルに増加し、主に新規顧客と既存顧客の増加によるものだ。
 
専門サービスやその他の収入

専門サービスやその他の収入は2021年6月30日までの3カ月の360万ドルから2022年6月30日までの3カ月間の650万ドルに増加し、82%に増加した。この成長は、2022年のコンサルタントサミットの収入増加によるものであり、このサミットは対面活動の形で開催されている。新冠肺炎が大流行したため、2021年の顧問サミットは仮想的だ。Advisor Summit収入の増加分は、お客様プロジェクトと導入のスケジュールと完了による専門サービス収入の低下によって相殺されます。
43

収入コスト
 
収入コストは2021年6月30日までの3カ月の9470万ドルから2022年6月30日までの3カ月の1兆207億ドルに増加し、27%に増加した。この増加は、主に資産ベースの収入コストが1，900万ドル増加したことによるものであり、これは、期間中の資産ベースの経常収入の増加と直接関連しており、専門サービスや他の収入コストが680万ドル増加したことは、主に私たちが自ら開催した2022年コンサルタントサミットの結果である。部門収入の割合として、収入コストは2021年6月30日までの3ヶ月間の39%から2022年6月30日までの3ヶ月間の44%に増加しており、これは主に資産ベースの収入の定価と製品組み合わせの変化、2022年の対面コンサルタントサミット活動に関する追加コストによるものである
 
報酬と福祉
 
給与·福祉は、2021年6月30日までの3カ月間の6510万ドルから、2022年6月30日までの3カ月間の7880万ドルに増加した。増加の主な原因は、賃金、福祉、関連賃金税が870万ドル増加し、非現金補償支出が380万ドル増加し、解散費が170万ドル増加したことと、給与や福祉口座内の他の非実質的な増加があったが、奨励報酬が100万ドル減少したことで部分的に相殺された。部門収入の割合として、給与·福祉は2021年6月30日までの3カ月間の27%から2022年6月30日までの3カ月間の29%に増加した。

一般事務及び行政事務

2021年6月30日までの3カ月間、一般·行政費は2490万ドルから4500万ドルに増加し、81%に増加した。増加の主な原因は、2022年に米国の3つの事務所を閉鎖したことによるリース再編費用が1540万ドル増加し、ソフトウェアと保守費が330万ドル増加し、マーケティング費用が230万ドル増加し、雑一般と行政費用が100万ドル増加したことである。これらの増加は、占有費用が150万ドル減少し、専門および法律費用が120万ドル減少したことによって部分的に相殺された。部門収入の割合として、一般·行政費は、2021年6月30日までの3カ月の10%から2022年6月30日までの3カ月の17%に増加し、主に2022年4月に3つの事務所を閉鎖したことによるリース再編·資産廃棄費用である。
 
減価償却および償却
 
減価償却と償却費は2021年6月30日までの3カ月間の2310万ドルから2022年6月30日までの3カ月間の2360万ドルに増加し、2%増となった。増加の要因は，内部開発のソフトウェア償却費用が90万ドル増加したことであるが，減価償却と償却口座内の他の非実質的な減少分で相殺された。減価償却と償却費用が部門収入に占める割合は、2021年6月30日までの3カ月の10%から2022年6月30日までの3カ月間の9%に低下した。

Envestnet Wealth Solutions部門は、2022年6月30日までの6ヶ月間と2021年6月30日までの6ヶ月間を比較しています
  
資産に基づく経常収入

資産ベースの経常収入は2021年6月30日までの6カ月間の3兆295億ドルから20%増加し、2022年6月30日までの6カ月間の3兆947億ドルに達した。この増加は、主に新しいアカウントの増加と2022年前の6ヶ月間のAUM/A純流量の正の影響を受けて、当社の四半期課金周期に適用される資産価値の増加(前の四半期末までのお客様の当社のプラットフォーム上の資産の時価に基づく)によるものです。

我々の技術プラットフォーム上で資産ベースの経常収入を持つ財務コンサルタント数は，2021年6月30日の約41，000人から2022年6月30日の約38，000人に減少したが，AUM/A顧客口座数は2021年6月30日の約240万から2022年6月30日の約260万人に増加した

部門収入のパーセンテージとして、資産ベースの経常収入が部門収入に占める割合は、2021年6月30日までの6カ月の71%から2022年6月30日までの6カ月の72%に増加した。
 
定期購読に基づく経常収入

定期購読による経常収入は、2021年6月30日までの6カ月間の1兆307億ドルから2022年6月30日までの6カ月間の1兆421億ドルに増加し、主に新規顧客と既存顧客の増加によるものだ
44

専門サービスやその他の収入

専門サービスやその他の収入は2021年6月30日までの6カ月間の660万ドルから33%増加し、2022年6月30日までの6カ月間の880万ドルに増加した。この成長は、2022年のコンサルタントサミットの収入増加によるものであり、このサミットは対面活動の形で開催されている。新冠肺炎が大流行したため、2021年の顧問サミットは仮想的だ。Advisor Summit収入の増加分は、お客様プロジェクトと導入のスケジュールと完了による専門サービス収入の低下によって相殺されます。

収入コスト
 
収入コストは2021年6月30日までの6カ月分の1兆821億ドルから2022年6月30日までの6カ月間の2億395億ドルに増加し、32%増となった。この増加は、主に資産ベースの収入コストが5，020万ドル増加したことによるものであり、これは、期間中の資産ベースの経常収入の増加と直接関連しており、専門サービスや他の収入コストが680万ドル増加したことは、主に私たちが自ら開催した2022年コンサルタントサミットの結果である。部門収入の割合として、収入コストは2021年6月30日までの6ヶ月間の39%から2022年6月30日までの6ヶ月間の44%に増加しており、これは主に資産ベースの収入の定価と製品組み合わせの変化、2022年の対面コンサルタントサミット活動に関する追加コストによるものである。
 
報酬と福祉
 
給与·福祉は、2021年6月30日までの6カ月間の1.28億ドルから、2022年6月30日までの6カ月間の1兆574億ドルに増加した。増加の主な原因は、賃金、福祉、関連賃金税が2020万ドル増加し、非現金給与支出が720万ドル増加したことと、給与や福祉口座内の他の非実質的な増加である。部門収入の割合として、給与·福祉は2021年6月30日までの6カ月間の27%から2022年6月30日までの6カ月間の29%に増加した。

一般事務及び行政事務

一般·行政費は2021年6月30日までの6カ月間の4，560万ドルから2022年6月30日までの6カ月間の7，240万ドルに増加し，59%に増加した。増加の主な原因は、2022年に米国の3つの事務所を閉鎖したことによるリース再編費用が1530万ドル、ソフトウェアと保守費670万ドル、マーケティング費用390万ドル、雑一般·行政費260万ドル増加したことだ。このような増加は減少した180万ドルの占有費用によって部分的に相殺される。部門収入の割合として、一般·行政費は、2021年6月30日現在の6カ月分の10%から2022年6月30日までの6カ月間の13%に増加し、主に3事業所閉鎖によるリース再編と資産廃棄費用である。
  
減価償却および償却
 
減価償却と償却費は2021年6月30日までの6カ月間の4440万ドルから2022年6月30日までの6カ月間の4700万ドルに増加し、6%増となった。増加の要因は，内部開発のソフトウェア償却費用が220万ドル増加し，融資リース償却が120万ドル増加したが，減価償却と償却口座内の他の無形減少分で相殺されたことである。減価償却と償却費用が部門収入に占める割合は、2021年6月30日までの6カ月の10%から2022年6月30日までの6カ月の9%に低下した。

45

Envestnet Data&Analytics

次の表にEnvestnet Data&Analytics部門の運営収入(損失)を示す：
 3か月まで 6か月まで 
 六月三十日パーセント六月三十日パーセント
 20222021変わる20222021変わる
 (単位：千) (単位：千) 
収入：      
定期購読に基づく$44,552 $45,841 (3)%$90,749 $91,658 (1)%
専門サービスやその他の収入2,300 2,600 (12)%3,898 5,478 (29)%
総収入46,852 48,441 (3)%94,647 97,136 (3)%
運営費用：  
収入コスト5,760 5,781 — %12,234 11,218 9 %
報酬と福祉23,994 25,008 (4)%54,160 51,297 6 %
一般事務及び行政事務12,171 9,427 29 %20,782 17,943 16 %
減価償却および償却8,632 6,883 25 %16,763 14,047 19 %
総運営費50,557 47,099 7 %103,939 94,505 10 %
営業収入(赤字)$(3,705)$1,342 *$(9,292)$2,631 *
*意味がありません。
 
2022年6月30日までの3ヶ月は、2021年6月30日までの3ヶ月と比較して
 
定期購読に基づく経常収入
 
定期購読による経常収入は2021年6月30日までの3カ月間の4580万ドルから2022年6月30日までの3カ月間の4460万ドルに低下し、減少幅は3%であり、主に既存顧客からの収入減少によるものである。
 
専門サービスやその他の収入
 
専門サービスやその他の収入が減少しています 12%は、2021年6月30日までの3ヶ月間の260万ドルから2022年6月30日までの3ヶ月間の230万ドルに低下し、主な理由は顧客プロジェクトと導入の完了時期だ。

収入コスト
 
2021年と2022年6月30日までの3ヶ月間、収入コストは580万ドルを維持している。2021年と2022年6月30日までの3ヶ月間、部門収入に占める収入コストの割合は12%を維持している。
 
報酬と福祉
 
給与·福祉は2021年6月30日までの3カ月間の2500万ドルから2022年6月30日までの3カ月間の2400万ドルに低下し、主に解散費支出が210万ドル減少し、非現金給与支出が130万ドル減少したが、賃金、福祉、関連賃金税は180万ドル増加し、この低下を部分的に相殺した。部門収入の割合として、給与·福祉は2021年6月30日までの3カ月の52%から2022年6月30日までの3カ月の51%に低下した。

一般事務及び行政事務

一般·行政費は2021年6月30日までの3カ月間の940万ドルから2022年6月30日までの3カ月間の1220万ドルに増加し、29%に増加したが、これは主に訴訟や規制関連費用が240万ドル増加したためだ。部門収入の割合として、一般·行政費用は2021年6月30日までの3カ月の19%から2022年6月30日までの3カ月の26%に増加しており、これは主に2022年に発生した訴訟や規制関連費用の増加によるものである。
  
46

減価償却および償却
 
減価償却と償却費は2021年6月30日までの3カ月間の690万ドルから2022年6月30日までの3カ月間の860万ドルに増加し、25%増となった。増加の要因は，内部開発のソフトウェアや無形資産の償却費用の増加である。減価償却と償却費用が部門収入に占める割合は、2021年6月30日までの3カ月の14%から2022年6月30日までの3カ月間の18%に増加した。総収入に占める減価償却や償却の割合が増加したのは，主に内部開発のソフトウェアコストに関する資本化増加により2022年に発生した償却費用が増加したためである。
 
2022年6月30日までの6カ月は2021年6月30日までの6カ月と比較して
 
定期購読に基づく経常収入
 
定期購読による経常収入は2021年6月30日までの6カ月間の9，170万ドルから2022年6月30日までの6カ月間の9，070万ドルに低下し，主に既存顧客からの収入減少によるものである。
 
専門サービスやその他の収入
 
専門サービスやその他の収入が減少しています 29%は、2021年6月30日までの6ヶ月間の550万ドルから2022年6月30日までの6ヶ月間の390万ドルに増加し、主な理由は顧客プロジェクトと導入の完了時期である。

収入コスト
 
収入コストは2021年6月30日までの6カ月分の1，120万ドルから2022年6月30日までの6カ月間の1，220万ドルに増加し、9%増となった。部門収入のパーセンテージとして、収入コストは2021年6月30日までの6カ月の12%から2022年6月30日までの6カ月の13%に増加した。
 
報酬と福祉
 
給与·福祉は、2021年6月30日までの6カ月間の5，130万ドルから2022年6月30日までの6カ月間の5，420万ドルに増加し、主に賃金、福祉、関連賃金税が420万ドル増加し、雑従業員支出が110万ドル増加したことや、給与や福祉口座内の他の無形成長が増加したが、解散料が220万ドル減少し、インセンティブ報酬が100万ドル増加したことで部分的にこの増加を相殺した。部門収入の割合として、給与·福祉は2021年6月30日までの6カ月間の53%から2022年6月30日までの6カ月間の57%に増加した。報酬と福祉が部門収入に占める割合の増加は主に国内従業員に関連する従業員数を増やす。

一般事務及び行政事務

一般·行政費は2021年6月30日までの6カ月間の1，790万ドルから2022年6月30日までの6カ月間の2，080万ドルに増加したが，これは訴訟や規制に関する費用が370万ドル増加し，一部が不良債権支出の70万ドル減少で相殺されたためである。部門収入の割合として、一般·行政費は2021年6月30日までの6カ月の18%から2022年6月30日までの6カ月の22%に増加しており、これは主に2022年に発生した訴訟や規制関連費用の増加によるものである。
 
減価償却および償却
 
減価償却と償却費は2021年6月30日までの6カ月間の1，400万ドルから2022年6月30日までの6カ月間の1，680万ドルに増加し、19%に増加した。増加の要因は，内部開発のソフトウェアや無形資産の償却費用の増加である。減価償却と償却費用が部門収入に占める割合は、2021年6月30日までの6カ月の14%から2022年6月30日までの6カ月の18%に増加した。総収入に占める減価償却や償却の割合が増加したのは，主に内部開発のソフトウェアコストに関する資本化増加により2022年に発生した償却費用が増加したためである。

47

非細分化市場
 
次の表に非支部運営費用を示します 
 3か月まで 6か月まで 
 六月三十日パーセント六月三十日パーセント
 20222021変わる20222021変わる
 (単位：千) (単位：千) 
運営費用：      
報酬と福祉$23,014 $15,426 49 %$41,053 $26,997 52 %
一般事務及び行政事務8,972 7,444 21 %17,336 14,544 19 %
非部門運営費$31,986 $22,870 40 %$58,389 $41,541 41 %

2022年6月30日までの3ヶ月と2021年6月30日までの3ヶ月
 
報酬と福祉
 
給与·福祉は49%増加し、2021年6月30日までの3カ月の1，540万ドルから2022年6月30日までの3カ月間の2，300万ドルに増加し、主に従業員数の増加により、非現金給与支出が380万ドル増加し、解散費が220万ドル増加し、賃金、福祉、関連賃金税が130万ドル増加した。
 
一般事務及び行政事務
 
2021年6月30日までの3カ月間、一般·行政費は740万ドルから2022年6月30日の900万ドルに増加し、21%に増加した。この成長は主に調達活動やシステム実施コストにより取引コストが210万ドル増加したが、他の非実質的な減少分によって相殺された。
 
2022年6月30日までの6ヶ月と2021年6月30日までの6ヶ月
 
報酬と福祉
 
給与·福祉は52%増加し、2021年6月30日までの6カ月間の2，700万ドルから2022年6月30日までの6カ月間の4，110万ドルに増加し、主に従業員数の増加により、非現金給与支出が730万ドル増加し、賃金、福祉、関連賃金税が350万ドル増加し、解散費が210万ドル増加した
 
一般事務及び行政事務
 
一般·行政費は2021年6月30日までの6カ月間の1，450万ドルから2022年6月30日までの6カ月間の1，730万ドルに増加し，19%に増加した。この成長は主に調達活動やシステム実施コストにより取引コストが310万ドル増加したが、他の非実質的な減少分によって相殺された。
 
非公認会計基準財務指標

アメリカ公認会計原則(“GAAP”)に基づいて業績を報告する以外に、著者らはいくつかの非GAAP財務指標を開示し、著者らの経営業績に対する理解を強化する。これらの尺度には，“調整後の収入”，“調整後のEBITDA”，“調整後の純収入”，“調整後の1株当たりの償却後の純収入”がある

“調整後収入”には、繰延収入公正価値が得られたことに対する購入会計の影響は含まれていない。2022年1月1日、当社はASU 2021-08を採用し、現在ASC 606により業務合併により得られた契約資産と契約負債を会計処理している。ASU 2021-08を採用する前に、エンティティを買収する際に発効した契約の繰延収入を公正な価値で記録した。したがって，買収後の各期間の被買収エンティティに関する収入は，これらのエンティティが依然として独立エンティティであれば記録すべき全収入を反映していない.調整後の収入は財務措置として限界があり、補完的な性質とみなされるべきであり、公認会計基準に基づいて作成された収入に代わることを意味するものではない

“調整後のEBITDA”とは、繰延収入公正価値調整前の純収益(損失)、利息収入、利息支出、所得税準備(利益)、減価償却と償却、非現金補償費用、再編費用と取引コスト、解散費、または対価格と購入負債の付加価値、公平な市場価値を指す
48

または対価格負債の調整、個人会社への投資の公正時価調整、訴訟と監督管理関連費用、外貨、非所得税費用調整、権益法投資株式発行の償却収益、権益法投資の収益または損失分配、および非持株権益の(収益)損失がある。

“調整後純収益”とは、繰延収入公允価値調整前の純収入、非現金利息支出、転換手形の現金利息、非現金補償費用、再編費用と取引コスト、解散費、または対価格と購入負債の付加価値、または対価格負債の公平な時価調整、民間会社投資に対する公平な時価調整、買収された無形資産の償却、訴訟と監督管理関連費用、外貨、非所得税費用調整、権益法投資の希薄収益、益法投資の収益または損失分配、および非制御権益に起因することができる(収益)損失を指す。入金項目に税額総額を列記し、すべての入金項目に標準化税率を適用し、調整後の純収入を得る。標準化税率は私たちが経営している管轄区の推定混合法定所得税率に完全に基づいています。私たちは、税金法規の変化と私たちの業務の地理的組み合わせの変化を含む、税率に大きな影響を与える可能性のある事件や傾向に基づいて正常化税率を監視します
 
“調整後の1株当たり純収益”は、普通株株主の調整後の純収益を希釈後の加重平均流通株数で割ったものである。
 
当社の取締役会と経営陣は、以下の非GAAP財務測定基準を使用しています
 
•経営業績の尺度として
•年間予算の作成を含む計画目的のために
•私たちの業務の財務業績を向上させるために資源を割り当てます
•私たちのビジネス戦略の効果を評価し
•取締役会と私たちの財務業績について意思疎通を行う。

我々の報酬委員会、取締役会、経営陣は、経営陣の奨励的な報酬を決定する際に、調整後のEBITDAなども考慮する可能性がある。
 
また、調整後の収入、調整後のEBITDA、調整後の純収入、調整後の希釈後の1株当たり純収入を補完的な業績評価基準としており、取締役会、経営陣、投資家に私たちの業績を評価するための追加情報を提供していると考えられるからである。調整後の収入は購入会計がすでに繰延収入の公正価値を獲得したことへの影響を除去することで、異なる時期の比較を提供する。調整後のEBITDAは、固定資産の年齢と帳簿減価償却が内部開発ソフトウェアの相対減価償却費用と償却に及ぼす影響の潜在的差異を除去することにより、得られた無形資産の償却、所得税引当金(福祉)、再編費用及び取引コスト、解散費、又は対価格及び購入負債の増加、又は対価格負債の公平時価調整、訴訟及び規制関連費用、外貨、非所得税費用、権益法投資の償却収益、権益法投資の収益又は損失分配、非持株権益の税前損失に起因することができる。資本構造決定と資本市場状況の影響を受ける利息支出と利息収入の変化。我々の経営陣はまた、ある価格や時点で行われた非現金持分付与が、特定の時間における私たちの業務パフォーマンスを必ずしも反映していないため、非現金株式報酬支出を調整後EBITDAおよび調整後純収入から除外することが有用であると考えている。
 
我々は、調整後の収入、調整後のEBITDA、調整後の純収入と調整後の1株当たりの純収入が投資家が私たちの経営業績を評価するのに有用であると信じている。証券アナリストは調整後の収入、調整後のEBITDA、調整後の純収入と調整後の1株当たりの純収入を評価会社全体の業績を評価する補充指標として使用しており、私たちの投資家とアナリストの陳述には調整後の収入、調整後のEBITDA、調整後の純収入と調整後の1株当たりの純収入が含まれると予想される。
 
調整された収入、調整されたEBITDA、調整された純収入、および調整された希釈後の1株当たり純収入は、GAAPによって私たちの財務表現を評価する指標ではなく、GAAPによる収入、純収入、営業収入または任意の他の業績指標の代替指標、または私たちの利益能力または流動性の経営活動キャッシュフローを評価する代替指標とみなされてはならない。
 
証券アナリストや他の人は、調整後の収入、調整後のEBITDA、調整後の純収入、調整後の希釈後の1株当たり純収入をよく使って会社を評価しているにもかかわらず、これらの尺度は
49

分析ツールとして、これらの限界を孤立的に考慮してはならず、GAAPによって報告された我々の結果分析の代替としても考慮すべきではない。あなたは特に考慮すべきです
 
•調整後の収入、調整後のEBITDA、調整後の純収入と調整後の希釈後の1株当たりの純収入は、私たちの現金支出、あるいは将来の資本支出や契約に対する約束の需要を反映しない

•調整後の収入、調整後のEBITDA、調整後の純収入、調整後の希釈後の1株当たり純収入は、私たちの運営資金需要の変化や現金需要を反映していない

•調整後の収入、調整後のEBITDA、調整後の純収入、調整後の希釈後の1株当たり純収入は、従業員の報酬を反映しない非現金部分；

•減価償却や償却は非現金費用であるが、経常償却や償却の資産は将来的に交換せざるを得なくなり、調整後のEBITDAはこの交換に必要な現金を反映していない

•2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、それぞれ550万ドルと310万ドルの純現金所得税を支払った。私たちが発生した課税収入と私たちが繰り越した連邦と州所得税の既存の純営業損失が全部使用されたか、または満期になった場合、所得税の支払いはもっと高くなる

•わが業界の他社は調整後の収入，調整後のEBITDA，調整後の純収入と調整後の希釈後の1株当たり純収入を計算する方式が我々と異なる可能性があり，比較指標としての有効性を制限している。

管理層は調整後の収入、調整後のEBITDA、調整後の純収益と調整後の1株当たりの収益に関連する固有の制限を開示することによって、公認会計原則に従って著者らの財務諸表を作成し、調整後の収入と収入、最も直接にGAAP測定基準と調整後のEBITDA、調整後の純収益と調整後の希釈後の1株当たりの純収益と純収益と1株当たりの純収益を比較し、それによってこれらの制限を補う。また、我々の管理層は、GAAP測定基準を検討し、資本支出レベルおよび利息収入など、非GAAP財務測定基準に含まれていない個別の測定基準の一部または全部を評価する。
 
50

次の表は、私たちの歴史的業績に基づいて総収入と調整後の収入を入金することを示しています
3か月まで6か月まで
六月三十日六月三十日
2022202120222021
(単位：千)
総収入$318,852 $288,738 $640,215 $563,843 
繰延収入公平価値調整54 80 108 160 
調整後の収入$318,906 $288,818 $640,323 $564,003 

以下の表は、我々の歴史的業績に基づいて純収益(損失)と調整後のEBITDAを照合することを示している
3か月まで6か月まで
六月三十日六月三十日
2022202120222021
(単位：千)
純収益(赤字)$(24,268)$(8,369)$(38,976)$6,566 
プラス(マイナス)：    
繰延収入公平価値調整54 80 108 160 
利子収入(713)(197)(1,034)(367)
利子支出4,212 4,225 9,065 8,440 
所得税を支給する(5,833)15,516 (3,813)9,928 
減価償却および償却32,182 30,010 63,800 58,402 
非現金補償費用23,504 17,285 45,318 31,422 
再構成費用と取引コスト21,026 5,028 23,372 7,812 
解散費7,148 5,377 10,254 10,291 
対価格と購入負債の累積があります— 187 — 575 
対価格負債の公正な市価調整があります— — — (140)
非上場企業への投資の時価調整— (758)— (758)
訴訟や規制に関する費用4,306 1,938 7,383 3,647 
外貨？外貨413 (138)305 13 
非所得税料金調整189 295 213 (271)
権益法投資株式発行の償却収益(6,934)— (6,934)— 
権益法投資の損失分担1,400 757 2,945 4,045 
非持株権益の損失に帰することができる440 (175)817 (440)
調整後EBITDA$57,126 $71,061 $112,823 $139,325 

51

以下の表に、我々の歴史的結果に基づいて、純収益(損失)と調整後の純収益と調整後の希釈後の1株当たり純収益との台帳を示す
 3か月まで6か月まで
 六月三十日六月三十日
 2022202120222021
 (千単位で、株や1株当たりの情報は含まれていない)
純収益(赤字)$(24,268)$(8,369)$(38,976)$6,566 
所得税を支給する(1)
(5,833)15,516 (3,813)9,928 
所得税前収益準備(30,101)7,147 (42,789)16,494 
プラス(マイナス)：
繰延収入公平価値調整54 80 108 160 
非現金利子支出1,415 1,429 3,474 2,852 
現金利息--転換可能手形2,480 2,480 4,960 4,960 
非現金補償費用23,504 17,285 45,318 31,422 
再構成費用と取引コスト21,026 5,028 23,372 7,812 
解散費7,148 5,377 10,254 10,291 
対価格と購入負債の累積があります— 187 — 575 
対価格負債の公正な市価調整があります— — — (140)
非上場企業への投資の時価調整— (758)— (758)
無形資産の償却を獲得した17,645 17,502 35,165 33,980 
訴訟や規制に関する費用4,306 1,938 7,383 3,647 
外貨？外貨413 (138)305 13 
非所得税料金調整189 295 213 (271)
権益法投資株式発行の償却収益(6,934)— (6,934)— 
権益法投資の損失分担1,400 757 2,945 4,045 
非持株権益の損失に帰することができる440 (175)817 (440)
調整後の所得税前純収益の影響42,985 58,434 84,591 114,642 
所得税効果(2)
(10,961)(14,901)(21,571)(29,234)
調整後純収益$32,024 $43,533 $63,020 $85,408 
加重平均流通株基本数55,203,120 54,440,388 55,054,272 54,325,353 
株式の削減の影響：
普通株購入オプション129,217 198,277 142,510 210,381 
未帰属限定株式単位199,853 435,023 381,397 536,186 
転換可能な手形9,898,549 9,898,549 9,898,549 9,898,549 
株式承認証22,170 53,648 37,473 65,026 
希釈後の加重平均流通株数65,452,909 65,025,885 65,514,201 65,035,495 
調整後1株当たり純収益−希釈後$0.49 $0.67 $0.96 $1.31 
(1)2022年、2022年および2021年6月30日までの3カ月間、公認会計原則に基づいて計算された実質税率はそれぞれ19.4%および217.1%だった。2022年および2021年6月30日までの6カ月間、公認会計原則で計算された実質税率はそれぞれ8.9%および60.2%だった。
(2)推定された正規化有効税率は25.5%であり，2022年6月30日と2021年6月30日までの3カ月と6カ月の調整後純収入を計算するために用いられる。

所得税についての説明：2021年12月31日現在、私たちは約1.95億ドルと2.33億ドルのNOL繰越を連邦と州所得税の目的で使用し、将来の所得税収入を減らすことができる。そのため，連邦，州，外国所得税のために支払う実現金税額はGAAPにより計算された実際の所得税税率と上に示した標準化税率とは大きく異なる。

52

次の表に、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の過去実績に基づいて、収入と調整後の収入と業務収入(赤字)と調整後のEBITDAとの入金を示します

 2022年6月30日までの3ヶ月
 Envestnetフォーチュン·ソリューションEnvestnet Data&Analytics非細分化市場合計する
 (単位：千)
収入.収入$272,000 $46,852 $— $318,852 
繰延収入公平価値調整54 — — 54 
調整後の収入$272,054 $46,852 $— $318,906 
営業収入(赤字)$3,968 $(3,705)$(31,986)$(31,723)
追加：
繰延収入公平価値調整54 — — 54 
減価償却および償却23,550 8,632 — 32,182 
非現金補償費用13,364 1,852 8,288 23,504 
再構成費用と取引コスト16,897 753 3,376 21,026 
解散費2,813 (431)4,766 7,148 
訴訟や規制に関する費用— 4,306 — 4,306 
非所得税料金調整184 5 — 189 
非持ち株権に帰属できる損失440 — — 440 
調整後EBITDA$61,270 $11,412 $(15,556)$57,126 

 2021年6月30日までの3ヶ月
 Envestnetフォーチュン·ソリューションEnvestnet Data&Analytics非細分化市場合計する
 (単位：千)
収入.収入$240,297 $48,441 $— $288,738 
繰延収入公平価値調整80 — — 80 
調整後の収入$240,377 $48,441 $— $288,818 
営業収入(赤字)$32,459 $1,342 $(22,870)$10,931 
プラス(マイナス)：
繰延収入公平価値調整80 — — 80 
減価償却および償却23,127 6,883 — 30,010 
非現金補償費用9,590 3,183 4,512 17,285 
再構成費用と取引コスト3,821 27 1,180 5,028 
解散費1,096 1,687 2,594 5,377 
対価格と購入負債の累積があります168 19 — 187 
訴訟や規制に関する費用— 1,938 — 1,938 
非所得税料金調整105 190 — 295 
非持株権の収入に帰することができる(175)— — (175)
他にも88 9 8 105 
調整後EBITDA$70,359 $15,278 $(14,576)$71,061 


53

 2022年6月30日までの6ヶ月間
 Envestnetフォーチュン·ソリューションEnvestnet Data&Analytics非細分化市場合計する
 (単位：千)
収入.収入$545,568 $94,647 $— $640,215 
繰延収入公平価値調整108 — — 108 
調整後の収入$545,676 $94,647 $— $640,323 
営業収入(赤字)$29,237 $(9,292)$(58,389)$(38,444)
プラス(マイナス)：
繰延収入公平価値調整108 — — 108 
減価償却および償却47,037 16,763 — 63,800 
非現金補償費用24,654 5,387 15,277 45,318 
再構成費用と取引コスト17,181 750 5,441 23,372 
解散費4,223 1,211 4,820 10,254 
訴訟や規制に関する費用— 7,383 — 7,383 
非所得税料金調整291 (78)— 213 
非持ち株権に帰属できる損失817 — — 817 
他にも— 2 — 2 
調整後EBITDA$123,548 $22,126 $(32,851)$112,823 

 2021年6月30日までの6ヶ月間
 Envestnetフォーチュン·ソリューションEnvestnet Data&Analytics非細分化市場合計する
 (単位：千)
収入.収入$466,707 $97,136 $— $563,843 
繰延収入公平価値調整160 — — 160 
調整後の収入$466,867 $97,136 $— $564,003 
営業収入(赤字)$66,656 $2,631 $(41,541)$27,746 
プラス(マイナス)：
繰延収入公平価値調整160 — — 160 
減価償却および償却44,355 14,047 — 58,402 
非現金補償費用17,419 6,024 7,979 31,422 
再構成費用と取引コスト5,186 174 2,452 7,812 
解散費4,183 3,407 2,701 10,291 
対価格と購入負債の累積があります510 65 — 575 
対価格負債の公正な市価調整があります— (140)— (140)
訴訟や規制に関する費用— 3,647 — 3,647 
非所得税料金調整(430)159 — (271)
非持株権の収入に帰することができる(440)— — (440)
他にも104 9 8 121 
調整後EBITDA$137,703 $30,023 $(28,401)$139,325 
54

流動性と資本資源
 
2022年6月30日現在、私たちの現金と現金等価物の総額は3.381億ドルですが、2021年12月31日までの現金および現金等価物の総額は4億293億ドルです。私たちは、2022年6月30日までの既存の現金、業務の継続的な運営によって発生した現金と、私たちの循環信用によって手配された金額を使用して、現在の運営、資本支出、可能な買収や他の戦略活動に資金を提供し、私たちの債務超過義務を履行する予定です。もし私たちの業務の持続的な運営によって生成された現金がこれらの要求を満たすのに十分でなければ、私たちは私たちの循環信用に基づいて借金を手配したり、追加の債務を発生させて、私たちの持続的な運営に資金を提供したり、潜在的な買収や他の戦略活動に資金を提供する必要があるかもしれない。2022年6月30日まで、私たちは循環信用手配の下で5.0億ドルの借金がありますが、条約を守らなければなりません

キャッシュフロー
 
次の表は、キャッシュフローおよび現金、現金等価物、および制限された現金に関する情報を提供します
 6か月まで
 六月三十日
 20222021
 (単位：千)
経営活動が提供する現金純額$52,642 $119,159 
投資活動のための現金純額(98,008)(109,368)
融資活動のための現金純額(43,741)(24,308)
為替レート変動が現金に与える影響(2,057)(524)
現金、現金等価物、および限定的な現金純減少(91,164)(15,041)
現金、現金等価物、制限された現金、期末338,264 369,673 
 
経営活動
 
2022年6月30日までの6カ月間、経営活動が提供した現金純額は5260万ドルだったが、2021年同期の経営活動で提供された現金純額は1億192億ドルだった。減少は主に税引前収入期間中の5，930万ドルの減少と，運営資金プロジェクト内の支払時間の減少によるものである

投資活動
 
2022年6月30日までの6カ月間、投資活動用の純現金は9800万ドルだったが、2021年同期の投資活動用の純現金は1.094億ドルだった。減少の要因は，個人持株会社への各種買収·投資の現金支払いが1，520万ドル減少し，ノウハウ資産の現金支払いが1，050万ドル減少したが，2021年同期に比べて2022年の資本化による内部開発ソフトウェアコストが1，120万ドル増加し，2022年に権益法被投資者への受取手形発行に関する現金支払いが440万ドル減少したことである。
 
融資活動
 
2022年6月30日までの6カ月間の融資活動用現金純額は4370万ドルであったが、2021年同期の融資活動用現金純額は2430万ドルであったが、これは主に2022年の融資リース支払いが1450万ドルであり、今年度は710万ドルの株式買い戻しが増加したことと、2021年同期と比較して2022年には帰属制限株に510万ドルの税金が追加的に支払われたためである。このような増加は850万ドル減少したか、または対価格部分によって相殺された。

引受金と表外手配
 
購入義務と賠償
 
“第1項第1項注17--約束 購入義務と賠償“購入義務と補償の詳細

55

技術解決策を調達する

これらの取引の詳細については、“第1部、第1項、付記7--営業および無形資産、純額、技術解決策の調達”と付記17--承諾を参照。

非上場企業への投資

この取引の詳細については、“第1部、第1項、付記3--買収その他の投資”を参照されたい。

法律訴訟
 
法律手続きの詳細は“第1部、第1項、付記17--承諾、法的手続き”を参照

重要な会計政策と試算
 
公認会計原則に基づいて財務諸表及び関連開示を作成し、簡明な総合財務諸表及び付記報告金額に影響を与える判断、仮説及び推定を行うことを要求した。我々の2021 Form 10-K総合財務諸表の“付記2--重要会計政策概要”は、総合財務諸表を作成する際に使用される重要な会計政策と方法について述べている。我々のキー会計推定は、2021年Form 10-K第2部第7項において、経営層の財務状況及び経営結果の検討及び分析において決定され、収入の推定を確認するための検討、繰延販売奨励手数料の受益期間の決定、営業権及び買収無形資産減価及び所得税を含むがこれらに限定されない。このような会計政策や見積もりは簡明な総合財務諸表を作成する際に重大な判断と仮定を用いる必要があるが、実際の結果は報告金額とは大きく異なる可能性がある。
 
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
 
私たちの市場、外貨または金利リスクは、私たちの2021年Form 10-K表第II部分7 A項で議論されたように大きな変化はありません。

項目4.制御とプログラム
 
制御とプログラムを開示する
 
我々の経営陣は、最高経営責任者と財務責任者の参加の下、2022年6月30日までの開示統制と手続きの有効性を評価した。取引法規則13 a-15(E)および15 d-15(E)に定義されている用語“開示制御および手順”は、取引法に従って提出または提出された報告において開示を要求する会社の情報が米国証券取引委員会規則および表によって指定された期間にわたって記録、処理、集約および報告されることを保証するための会社の制御および他のプログラムを意味する。開示制御および手続は、開示要求に関する決定をタイムリーに行うために、会社が取引所法案に基づいて提出または提出された報告書に開示を要求する情報が蓄積され、会社管理層(その主要幹部および主要財務官を含む)に伝達されることを保証するための制御および手順を含むが、これらに限定されない。経営陣は、どのような制御やプログラムも、どんなに設計や操作が良好であっても、その目標を実現するために合理的な保証を提供することしかできず、管理者は、可能な制御とプログラムのコスト-利益関係を評価する際にその判断を運用しなければならないことを認識している。
 
彼らの2022年6月30日までの開示統制と手続きの評価によると、私たちの最高経営責任者と最高財務官は、私たちの開示統制と手続きが有効であると結論した。
 
財務報告の内部統制の変化
 
2022年6月30日までの3ヶ月間、財務報告の内部統制には何の変化もなく、これらの変化は、私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的になったりする可能性がある。
 

56

第2部-その他の資料

項目1.法的訴訟
 
第1の部分は、法律手続き内の情報が参照されて本明細書に組み込まれることを承諾する17である。

第1 A項。リスク要因
 
私たちの証券に投資するのはリスクがある。投資家又は潜在投資家が証券に関する投資決定を行う際には、以下及び2021年Form 10-K表第I部第1 A項“リスク要因”項でまとめられたリスクを考慮しなければならない。我々が2021年にForm 10−Kを提出して以来，2021年にForm 10−Kで開示されたリスク要因は実質的に変化しなかった。

第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
 
(c)発行人が株式証券を購入する
 
2016年2月25日、我々の取締役会は、最大200万株の普通株を買い戻すことができる株式買い戻し計画を承認したと発表した。2022年6月30日までの3ヶ月間、株式買い戻し計画に基づいて以下の株式証券を購入した

 総数
の株
購入した
平均値
支払いの価格
1株当たり(1)
総人数
購入株
公開活動の一部として
発表された計画
あるいはプログラムです		最大数(または
ドルに近似する
価値のある株
それは可能かもしれない
以下の条項によって購入する
計画や計画
2022年4月1日から2022年4月30日まで— $— — 1,900,902 
2022年5月1日から2022年5月31日まで72,388 64.26 72,388 1,828,514 
2022年6月1日から2022年6月30日まで79,632 57.51 79,632 1,748,882 
(1)費用、手数料、その他のコストは含まれていない

株式買い戻しの時間と数量は、業務に対する資本需要、私たちの普通株の市場価格、一般市場状況の継続的な評価に基づいて、私たちの経営陣によって決定されます。買い戻し計画には完了期限が設定されておらず、随時一時停止または中止することができる。買い戻し計画認可会社は、時々公開市場(“規則10 b 5-1計画”によるものを含む)、大口取引、私的交渉による取引、株式買い戻し計画の加速、オプションまたは他の長期取引または他の方法による普通株の購入を許可し、これらすべては、適用される法律および他の制限に適合する。

項目3.高級証券違約
 
ない。

プロジェクト4.鉱山安全情報開示
 
適用されません。

項目5.その他の情報
 
ない。

項目6.展示品
 
(a)陳列品
 
参照によってここに結合された展示品インデックスを参照されたい。
57

展示品索引
展示品
違います。		説明する
10.1
Envestnet Financial Technologies，Inc.とStuart DePinaの間のコンサルタントプロトコルは，2022年6月6日(会社が2022年6月7日に米国証券取引委員会に提出したForm 8-Kの添付ファイル10.1として提出され，参照により本明細書に組み込まれる)*
10.2
Envestnet Financial Technologies，Inc.とStuart DePinaが2022年6月6日に署名した解散費協定と包括的な発表(2022年6月7日に米国証券取引委員会に提出されたForm 8-Kの添付ファイル10.2として提出され、参照により本明細書に組み込まれる)*
31.1
2002年サバンズ·オキシリー法第302条による最高経営責任者の認証
31.2
2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく首席財務官の認証
32.1
2002年サバンズ·オクスリ法案906節で可決された“アメリカ法典”第18編1350条によるCEOの証明
32.2
2002年サバンズ·オクスリ法案906節で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明
101.INSXBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない
101.衛生署署長イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント**
101.CALインラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書**
101.LABXBRLソート拡張タグLinkbaseドキュメントをイントラネット**
101.価格インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント**
101.DEFインラインXBRL分類拡張Linkbaseドキュメントを定義**
104表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)
 
________________________________

*契約または報酬計画を管理します。
**(I)表紙、(Ii)2022年6月30日および2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表、(Iii)2022年6月30日および2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の簡明総合経営レポート、(Iv)2022年6月30日および2021年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月の簡明全面損益表、(V)2022年6月30日および2021年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月の株主権益簡明総合レポート、(Vi)2022年6月30日まで、2021年6月30日までの6ヶ月間の簡明総合キャッシュフロー表；(Vii)簡明総合財務諸表付記。



58

サイン
 
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は2022年8月5日に以下の署名者がその代表を代表して本報告に署名することを正式に許可した。
 
 Envestnet，Inc.
   
 差出人：//ウィリアム·C·クレイグ
  ウィリアム·C·クレイグ
  最高経営責任者
  首席執行幹事
   
 差出人：/s/Peter H.D‘Arrigo
  ピーター·H·ダリーゴ
  首席財務官
  首席財務官
   
 差出人：/マシュー·J·マヨロス
  マシュー·J·マヨロス
  上級副社長、財務報告
  首席会計官
59