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2018プログラムメンバー2022-06-300001320461アメリカ公認会計基準:パフォーマンス共有メンバー2022-04-012022-06-300001320461アメリカ公認会計基準:パフォーマンス共有メンバー2021-04-012021-06-300001320461アメリカ公認会計基準:パフォーマンス共有メンバー2022-01-012022-06-300001320461アメリカ公認会計基準:パフォーマンス共有メンバー2021-01-012021-06-300001320461米国-GAAP:制限株式単位RSUメンバー2022-04-012022-06-300001320461米国-GAAP:制限株式単位RSUメンバー2021-04-012021-06-300001320461米国-GAAP:制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-06-300001320461米国-GAAP:制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-06-300001320461米国-公認会計基準:従業員株式オプションメンバー2022-04-012022-06-300001320461米国-公認会計基準:従業員株式オプションメンバー2021-04-012021-06-300001320461米国-公認会計基準:従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-06-300001320461米国-公認会計基準:従業員株式オプションメンバー2021-01-012021-06-300001320461SRT:北米メンバSRT:地理的コンポーネントメンバを報告可能2022-04-012022-06-300001320461SRT:北米メンバSRT:地理的コンポーネントメンバを報告可能2021-04-012021-06-300001320461SRT:ヨーロッパメンバSRT:地理的コンポーネントメンバを報告可能2022-04-012022-06-300001320461SRT:ヨーロッパメンバSRT:地理的コンポーネントメンバを報告可能2021-04-012021-06-300001320461SRT:アジア太平洋地域メンバSRT:地理的コンポーネントメンバを報告可能2022-04-012022-06-300001320461SRT:アジア太平洋地域メンバSRT:地理的コンポーネントメンバを報告可能2021-04-012021-06-300001320461SRT:南米メンバSRT:地理的コンポーネントメンバを報告可能2022-04-012022-06-300001320461SRT:南米メンバSRT:地理的コンポーネントメンバを報告可能2021-04-012021-06-300001320461CPS:自動車会員2022-04-012022-06-300001320461CPS:自動車会員2021-04-012021-06-300001320461SRT:北米メンバSRT:地理的コンポーネントメンバを報告可能2022-01-012022-06-300001320461SRT:北米メンバSRT:地理的コンポーネントメンバを報告可能2021-01-012021-06-300001320461SRT:ヨーロッパメンバSRT:地理的コンポーネントメンバを報告可能2022-01-012022-06-300001320461SRT:ヨーロッパメンバSRT:地理的コンポーネントメンバを報告可能2021-01-012021-06-300001320461SRT:アジア太平洋地域メンバSRT:地理的コンポーネントメンバを報告可能2022-01-012022-06-300001320461SRT:アジア太平洋地域メンバSRT:地理的コンポーネントメンバを報告可能2021-01-012021-06-300001320461SRT:南米メンバSRT:地理的コンポーネントメンバを報告可能2022-01-012022-06-300001320461SRT:南米メンバSRT:地理的コンポーネントメンバを報告可能2021-01-012021-06-300001320461CPS:自動車会員2022-01-012022-06-300001320461CPS:自動車会員2021-01-012021-06-300001320461アメリカ公認会計基準:非制御的利益メンバー2022-01-012022-06-300001320461アメリカ公認会計基準:非制御的利益メンバー2021-01-012021-06-300001320461米国-GAAP:親会社のメンバー2022-01-012022-06-300001320461米国-GAAP:親会社のメンバー2021-01-012021-06-300001320461SRT:北米メンバSRT:地理的コンポーネントメンバを報告可能2022-06-300001320461SRT:北米メンバSRT:地理的コンポーネントメンバを報告可能2021-12-310001320461SRT:ヨーロッパメンバSRT:地理的コンポーネントメンバを報告可能2022-06-300001320461SRT:ヨーロッパメンバSRT:地理的コンポーネントメンバを報告可能2021-12-310001320461SRT:アジア太平洋地域メンバSRT:地理的コンポーネントメンバを報告可能2022-06-300001320461SRT:アジア太平洋地域メンバSRT:地理的コンポーネントメンバを報告可能2021-12-310001320461SRT:南米メンバSRT:地理的コンポーネントメンバを報告可能2022-06-300001320461SRT:南米メンバSRT:地理的コンポーネントメンバを報告可能2021-12-310001320461CPS:自動車会員2022-06-300001320461CPS:自動車会員2021-12-310001320461アメリカ-公認会計基準:会社やその他のメンバー2022-06-300001320461アメリカ-公認会計基準:会社やその他のメンバー2021-12-31 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
___________________________________
表10-Q
___________________________________
(マーク1)
| | | | | |
☒ | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末までJune 30, 2022
あるいは…。
| | | | | |
☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
_から_への過渡期.
依頼書類番号:001-36127
______________________________
クーパースタンダードホールディングス
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
______________________________
| | | | | | | | |
デラウェア州 | | 20-1945088 |
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) | | (税務署の雇用主 識別番号) |
40300伝統的な道
ノスヴィル, ミシーゲン48168
(主にオフィスアドレスを実行)
(郵便番号)
(248) 596-5900
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
______________________________
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
| | | | | | | | | | | | | | |
クラスごとのタイトル | | 取引コード | | 登録された各取引所の名称 |
普通株は一株当たり0.001ドルの価値があります | | CPS | | ニューヨーク証券取引所 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☒ |
非加速ファイルサーバ | ☐ | 規模の小さい報告会社 | ☒ |
| | 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☒
2022年7月29日までに17,106,178登録者の普通株は、額面0.001ドルで発行された。
クーパースタンダードホールディングス
表格10-Q
2022年6月30日までの期間
| | | | | | | | |
| | |
| | ページ |
| | |
| 第1部財務情報 | |
| | |
第1項。 | 財務諸表(監査なし) | |
| 簡明総合業務報告書 | 3 |
| 簡明総合総合損失表 | 4 |
| 簡明総合貸借対照表 | 5 |
| 簡明総合権益変動表 | 6 |
| キャッシュフロー表簡明連結報告書 | 7 |
| 簡明合併財務諸表付記 | 8 |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 26 |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 37 |
第四項です。 | 制御とプログラム | 38 |
| | |
| 第2部:その他の情報 | |
| | |
| | |
第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 39 |
| | |
第六項です。 | 陳列品 | 40 |
サイン | 41 |
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
クーパースタンダードホールディングス
業務報告書を簡明に合併する
(未監査)
(1株当たりの金額を除いて、ドル金額は千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
売上高 | $ | 605,917 | | | $ | 533,185 | | | $ | 1,218,901 | | | $ | 1,202,152 | |
製品販売コスト | 590,541 | | | 534,118 | | | 1,181,983 | | | 1,134,793 | |
毛利(損) | 15,376 | | | (933) | | | 36,918 | | | 67,359 | |
販売、管理、工事費用 | 52,282 | | | 50,085 | | | 104,186 | | | 108,139 | |
売却業務の損益純額 | — | | | 195 | | | — | | | (696) | |
| | | | | | | |
固定資産販売収益純額 | (33,391) | | | — | | | (33,391) | | | — | |
無形資産の償却 | 1,737 | | | 1,933 | | | 3,483 | | | 3,705 | |
再編成費用 | 3,482 | | | 11,631 | | | 11,313 | | | 32,678 | |
| | | | | | | |
減価費用 | 3 | | | 841 | | | 458 | | | 841 | |
営業損失 | (8,737) | | | (65,618) | | | (49,131) | | | (77,308) | |
利子収入を差し引いた利子支出 | (18,454) | | | (18,125) | | | (36,631) | | | (35,909) | |
付属会社の収益における権益 | (3,446) | | | 393 | | | (4,802) | | | 1,179 | |
| | | | | | | |
その他の収入,純額 | (1,509) | | | 1,362 | | | (2,720) | | | (3,727) | |
所得税前損失 | (32,146) | | | (81,988) | | | (93,284) | | | (115,765) | |
所得税支出 | 2,005 | | | (17,459) | | | 2,657 | | | (16,523) | |
純損失 | (34,151) | | | (64,529) | | | (95,941) | | | (99,242) | |
非持株権益は純損失を占めなければならない | 904 | | | 918 | | | 1,334 | | | 1,767 | |
クーパー·スタンダードホールディングスの純損失。 | $ | (33,247) | | | $ | (63,611) | | | $ | (94,607) | | | $ | (97,475) | |
| | | | | | | |
1株当たりの損失: | | | | | | | |
基本的な情報 | $ | (1.93) | | | $ | (3.73) | | | $ | (5.51) | | | $ | (5.74) | |
薄めにする | $ | (1.93) | | | $ | (3.73) | | | $ | (5.51) | | | $ | (5.74) | |
付記はこれらの財務諸表の不可分の一部だ。
クーパースタンダードホールディングス
簡明総合総合損失表
(未監査)
(千単位のドル額)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
純損失 | $ | (34,151) | | | $ | (64,529) | | | $ | (95,941) | | | $ | (99,242) | |
その他の全面収益(損失): | | | | | | | |
貨幣換算調整 | (17,084) | | | 8,713 | | | (8,719) | | | 2,141 | |
福祉計画負債調整、税引き後純額 | 2,063 | | | 611 | | | 3,047 | | | 3,350 | |
派生ツール税額控除後の公正価値変動 | (1,023) | | | 751 | | | 1,408 | | | 180 | |
その他総合収入,税引き後純額 | (16,044) | | | 10,075 | | | (4,264) | | | 5,671 | |
総合損失 | (50,195) | | | (54,454) | | | (100,205) | | | (93,571) | |
非持株権に帰属できる総合的な損失 | 627 | | | 727 | | | 1,068 | | | 1,828 | |
クーパー·スタンダードホールディングスの全面的な損失に起因することができる。 | $ | (49,568) | | | $ | (53,727) | | | $ | (99,137) | | | $ | (91,743) | |
付記はこれらの財務諸表の不可分の一部だ。
クーパースタンダードホールディングス
簡明合併貸借対照表
(ドル額は千単位であるが、株式金額は除く)
| | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| (未監査) | | |
資産 | | | |
流動資産: | | | |
現金と現金等価物 | $ | 250,458 | | | $ | 248,010 | |
売掛金純額 | 350,001 | | | 317,469 | |
工装売掛金,純額 | 87,414 | | | 88,900 | |
棚卸しをする | 183,568 | | | 158,075 | |
前払い費用 | 30,360 | | | 26,313 | |
受取所得税と払い戻しができます | 26,838 | | | 82,813 | |
その他流動資産 | 70,467 | | | 73,317 | |
| | | |
流動資産総額 | 999,106 | | | 994,897 | |
財産·工場·設備·純価値 | 702,507 | | | 784,348 | |
経営的リース使用権資産純額 | 102,407 | | | 111,052 | |
商誉 | 142,213 | | | 142,282 | |
無形資産、純額 | 51,015 | | | 60,375 | |
| | | |
その他の資産 | 143,134 | | | 133,539 | |
総資産 | $ | 2,140,382 | | | $ | 2,226,493 | |
| | | |
負債と権益 | | | |
流動負債: | | | |
1年以内に支払うべき債務 | $ | 51,016 | | | $ | 56,111 | |
売掛金 | 357,327 | | | 348,133 | |
賃金負債 | 94,646 | | | 69,353 | |
| | | |
負債を計算すべきである | 121,416 | | | 101,466 | |
流動経営賃貸負債 | 21,177 | | | 22,552 | |
| | | |
流動負債総額 | 645,582 | | | 597,615 | |
長期債務 | 979,227 | | | 980,604 | |
年金福祉 | 120,438 | | | 129,880 | |
退職金以外の退職後福祉 | 42,525 | | | 43,498 | |
| | | |
長期経営賃貸負債 | 84,940 | | | 92,760 | |
その他負債 | 45,957 | | | 50,776 | |
総負債 | 1,918,669 | | | 1,895,133 | |
| | | |
株本: | | | |
普通株、額面0.001ドル、190,000,000株の発行を許可した;2022年6月30日までに19,166,930株を発行し、17,101,121株を発行した;2021年12月31日までに19,057,788株を発行し、すでに16,991,979株を発行した | 17 | | | 17 | |
追加実収資本 | 506,062 | | | 504,497 | |
収益を残す | (69,054) | | | 25,553 | |
その他の総合損失を累計する | (209,714) | | | (205,184) | |
クーパー·スタンダード·ホールディングス総株式 | 227,311 | | | 324,883 | |
非制御的権益 | (5,598) | | | 6,477 | |
総株 | 221,713 | | | 331,360 | |
負債と権益総額 | $ | 2,140,382 | | | $ | 2,226,493 | |
付記はこれらの財務諸表の不可分の一部だ。
クーパースタンダードホールディングス
簡明合併権益変動表
(未監査)
(ドル額は千単位であるが、株式金額は除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 総株 |
| 普通株 | | 普通株 | | 追加実収資本 | | 利益を残す | | その他の総合損失を累計する | | クーパー·スタンダードホールディングスの株式 | | 非制御的権益 | | 総株 |
2021年12月31日現在の残高 | 16,991,979 | | | $ | 17 | | | $ | 504,497 | | | $ | 25,553 | | | $ | (205,184) | | | $ | 324,883 | | | $ | 6,477 | | | $ | 331,360 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
株式に基づく報酬、純額 | 69,716 | | | — | | | 437 | | | — | | | — | | | 437 | | | — | | | 437 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
非制御的権益の解消合併 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (11,007) | | | (11,007) | |
純損失 | — | | | — | | | — | | | (61,360) | | | — | | | (61,360) | | | (430) | | | (61,790) | |
その他全面収益(赤字) | — | | | — | | | — | | | — | | | 11,791 | | | 11,791 | | | (11) | | | 11,780 | |
2022年3月31日現在の残高 | 17,061,695 | | | $ | 17 | | | $ | 504,934 | | | $ | (35,807) | | | $ | (193,393) | | | $ | 275,751 | | | $ | (4,971) | | | $ | 270,780 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
株式に基づく報酬、純額 | 39,426 | | | — | | | 1,128 | | | — | | | — | | | 1,128 | | | — | | | 1,128 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
純損失 | — | | | — | | | — | | | (33,247) | | | — | | | (33,247) | | | (904) | | | (34,151) | |
その他全面収益(赤字) | — | | | — | | | — | | | — | | | (16,321) | | | (16,321) | | | 277 | | | (16,044) | |
2022年6月30日までの残高 | 17,101,121 | | | $ | 17 | | | $ | 506,062 | | | $ | (69,054) | | | $ | (209,714) | | | $ | 227,311 | | | $ | (5,598) | | | $ | 221,713 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 総株 |
| | 普通株 | | 普通株 | | 追加実収資本 | | 利益を残す | | その他の総合損失を累計する | | クーパー·スタンダードホールディングスの株式 | | 非制御的権益 | | 総株 |
2020年12月31日の残高 | | 16,897,085 | | | $ | 17 | | | $ | 498,719 | | | $ | 350,270 | | | $ | (241,896) | | | $ | 607,110 | | | $ | 17,001 | | | $ | 624,111 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
株式に基づく報酬、純額 | | 45,467 | | | — | | | 952 | | | — | | | — | | | 952 | | | — | | | 952 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
純損失 | | — | | | — | | | — | | | (33,864) | | | — | | | (33,864) | | | (849) | | | (34,713) | |
その他総合損失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4,152) | | | (4,152) | | | (252) | | | (4,404) | |
2021年3月31日現在の残高 | | 16,942,552 | | | $ | 17 | | | $ | 499,671 | | | $ | 316,406 | | | $ | (246,048) | | | $ | 570,046 | | | $ | 15,900 | | | $ | 585,946 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
株式に基づく報酬、純額 | | 45,962 | | | — | | | 1,677 | | | — | | | — | | | 1,677 | | | — | | | 1,677 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
純損失 | | — | | | — | | | — | | | (63,611) | | | — | | | (63,611) | | | (918) | | | (64,529) | |
その他総合収益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 9,884 | | | 9,884 | | | 191 | | | 10,075 | |
2021年6月30日現在の残高 | | 16,988,514 | | | $ | 17 | | | $ | 501,348 | | | $ | 252,795 | | | $ | (236,164) | | | $ | 517,996 | | | $ | 15,173 | | | $ | 533,169 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
付記はこれらの財務諸表の不可分の一部だ。
クーパースタンダードホールディングス
簡明合併現金フロー表
(未監査)
(千単位のドル額)
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
経営活動: | | | |
純損失 | $ | (95,941) | | | $ | (99,242) | |
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整: | | |
減価償却 | 60,062 | | | 65,267 | |
無形資産の償却 | 3,483 | | | 3,705 | |
業務所得を売却し,純額 | — | | | (696) | |
| | | |
| | | |
固定資産販売収益純額 | (33,391) | | | — | |
減価費用 | 458 | | | 841 | |
株式ベースの給与費用 | 1,625 | | | 3,002 | |
関連会社の損失中の権益、収益に関する配当金を差し引く | 7,804 | | | 1,032 | |
| | | |
所得税を繰延する | (5,096) | | | (21,709) | |
他にも | 1,178 | | | 1,192 | |
経営性資産と負債の変動 | 59,583 | | | (14,126) | |
経営活動のための現金純額 | (235) | | | (60,734) | |
投資活動: | | | |
資本支出 | (44,278) | | | (55,599) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
固定資産所得を売却する | 52,633 | | | 3,000 | |
他にも | 32 | | | 35 | |
投資活動提供の現金純額 | 8,387 | | | (52,564) | |
融資活動: | | | |
| | | |
長期債務の元金支払い | (2,536) | | | (2,895) | |
短期債務増加純額 | (1,666) | | | 14,811 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
従業員の株式に報酬源泉徴収と支払い税金を支払う | (526) | | | (744) | |
他にも | 651 | | | 532 | |
融資活動が提供する現金純額 | (4,077) | | | 11,704 | |
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 | 7,103 | | | 4,179 | |
現金、現金等価物、および制限現金の変化 | 11,178 | | | (97,415) | |
| | | |
期初現金、現金等価物、および限定現金 | 251,128 | | | 443,578 | |
期末現金、現金等価物、および制限現金 | $ | 262,306 | | | $ | 346,163 | |
| | | |
現金、現金等価物、および限定的な現金と簡明総合貸借対照表との入金: |
| 締め切りの残高 |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
現金と現金等価物 | $ | 250,458 | | | $ | 248,010 | |
他の流動資産に含まれる制限された現金 | 9,893 | | | 961 | |
他の資産に含まれる制限された現金 | 1,955 | | | 2,157 | |
現金総額、現金等価物、および限定現金 | $ | 262,306 | | | $ | 251,128 | |
付記はこれらの財務諸表の不可分の一部だ。
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
(ドル額千単位、1株当たりおよび1株当たり金額を除く)
1. 概要
陳述の基礎
クーパー標準ホールディングス(合併子会社クーパー標準社とともに)は、その完全子会社クーパー標準自動車会社(“CSA米国”)を通じて、密封、燃料およびブレーキ輸送、および流体輸送システムの有力メーカーである。同社の製品は主に乗用車や軽トラックに使用されており、これらの車両や軽トラックは世界の自動車オリジナル機器メーカー(“OEM”)と交換市場で製造されている。同社のほとんどの活動はその子会社を通じて行われている。
添付されている監査されていない簡明総合財務諸表は、アメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の中期財務情報規則及び規定に基づいて作成され、会社がアメリカ証券取引委員会に提出した2021年12月31日までの10-K表年報(“2021年年報”)に含まれる総合財務諸表及びその付記と併せて読まなければならない。したがって、それらは、米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)によって要求される完全な財務諸表のすべての情報および脚注を含まない。これらの財務諸表には、会社の財務状況および経営結果を公平に示すために必要とされるすべての調整(正常で恒常的な調整を含む)が含まれている。2022年6月30日までの中期経営業績は必ずしも通年業績を代表するとは限らない。これらの財務諸表を作成する際に、会社は、財務諸表の発表日から確認または開示可能なイベントおよび取引を評価した。
2. 合併と剥離を解除する
2022年合弁企業解体
2022年第1四半期、アジア太平洋地域の前合併後に非持株権益を持つ合弁企業が、当該合弁企業の管理文書を修正した。契約の修正は会社を変えていません51%所有権です。しかし、改正の結果、2022年1月1日に施行されたため、合弁企業は合併を解除され、権益法に基づいて投資に計上された。当社は収益法を用いて留保投資を再計量し,合弁企業の予想自由キャッシュフローの割引キャッシュフロー分析を行った。合併解消により、2022年3月31日までの3カ月間、会社は#ドルの赤字を計上した2,257他の収入(費用)を計上し、簡明連結経営報告書に純額を計上する
2020年資産剥離
2019年第4四半期、経営陣は、欧州ゴム流体輸送および特殊シール事業およびインド事業を売却する計画を承認した。2020年7月1日、当社はMuteres SE&Co.KGaA(“Mutares”)の資産剥離を完了した。2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、会社はその後の調整を記録し、純収益$を発生させた891そして$696それぞれ,である.
3. 収入.収入
製造部品の収入はある時点で確認され,通常は製品出荷や納入時に確認される.同社は通常、顧客と契約を結び、車両ライフサイクルの初期に製品を生産する。顧客から受け取った一括購入注文および関連文書は、通常、価格設定を含む車両モデルに関連する年間条項を決定する。お客様は通常、習慣に基づいて商業慣例に基づいて部品費用を支払い、支払い期限は通常30日から90日の間です
2022年6月30日までの3ヶ月間、顧客群別の収入は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 北米.北米 | | ヨーロッパ.ヨーロッパ | | アジア太平洋地域 | | 南米.南米 | | 会社、相殺、その他 | | 統合された |
客運賃と客運賃 | $ | 323,532 | | | $ | 120,693 | | | $ | 85,338 | | | $ | 26,256 | | | $ | — | | | $ | 555,819 | |
商業広告 | 4,049 | | | 5,546 | | | 441 | | | 5 | | | 1,665 | | | 11,706 | |
他にも | 4,106 | | | 48 | | | — | | | — | | | 34,238 | | | 38,392 | |
収入.収入 | $ | 331,687 | | | $ | 126,287 | | | $ | 85,779 | | | $ | 26,261 | | | $ | 35,903 | | | $ | 605,917 | |
簡明合併財務諸表付記−(続)
(未監査)
(ドル額千単位、1株当たりおよび1株当たり金額を除く)
2022年6月30日までの6カ月間、顧客群別の収入は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 北米.北米 | | ヨーロッパ.ヨーロッパ | | アジア太平洋地域 | | 南米.南米 | | 会社、相殺、その他 | | 統合された |
客運賃と客運賃 | $ | 638,119 | | | $ | 246,061 | | | $ | 188,742 | | | $ | 47,769 | | | $ | — | | | $ | 1,120,691 | |
商業広告 | 7,723 | | | 11,469 | | | 788 | | | 11 | | | 3,322 | | | 23,313 | |
他にも | 7,739 | | | 171 | | | 2 | | | — | | | 66,985 | | | 74,897 | |
収入.収入 | $ | 653,581 | | | $ | 257,701 | | | $ | 189,532 | | | $ | 47,780 | | | $ | 70,307 | | | $ | 1,218,901 | |
2021年6月30日までの3ヶ月間の顧客群別収入は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 北米.北米 | | ヨーロッパ.ヨーロッパ | | アジア太平洋地域 | | 南米.南米 | | 会社、相殺、その他 | | 統合された |
客運賃と客運賃 | $ | 240,111 | | | $ | 126,972 | | | $ | 102,950 | | | $ | 14,145 | | | $ | — | | | $ | 484,178 | |
商業広告 | 3,405 | | | 5,471 | | | 965 | | | 8 | | | 1,445 | | | 11,294 | |
他にも | 4,009 | | | 178 | | | — | | | — | | | 33,526 | | | 37,713 | |
収入.収入 | $ | 247,525 | | | $ | 132,621 | | | $ | 103,915 | | | $ | 14,153 | | | $ | 34,971 | | | $ | 533,185 | |
2021年6月30日までの6ヶ月間の顧客群別収入は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 北米.北米 | | ヨーロッパ.ヨーロッパ | | アジア太平洋地域 | | 南米.南米 | | 会社、相殺、その他 | | 統合された |
客運賃と客運賃 | $ | 571,724 | | | $ | 286,753 | | | $ | 215,991 | | | $ | 29,624 | | | $ | — | | | $ | 1,104,092 | |
商業広告 | 7,686 | | | 11,352 | | | 2,147 | | | 15 | | | 2,696 | | | 23,896 | |
他にも | 7,151 | | | 292 | | | 2 | | | — | | | 66,719 | | | 74,164 | |
収入.収入 | $ | 586,561 | | | $ | 298,397 | | | $ | 218,140 | | | $ | 29,639 | | | $ | 69,415 | | | $ | 1,202,152 | |
乗用車と軽車両グループは自動車OEMと自動車サプライヤーの販売を含み、商業グループはOEMに対するショッキング金属加工商業設備と車両の販売を代表する。もう一つの顧客群は、専門市場と隣接市場に関連した販売を含む。
同社のほとんどの収入は,世界の原始設備メーカー製乗用車や軽トラック用のシール,燃料とブレーキ輸送および液体輸送システムから来ている
同社の製品概要は以下の通り
| | | | | | | | |
製品ライン | | 説明する |
密封システム | | 天気、ほこり、騒音から自動車内装を保護し、運転体験を改善し、美観と機能が一流の外面処理を提供する |
燃料及びブレーキ搬送システム | | 燃料とブレーキシステムの油液を誘導、輸送、制御します |
流体輸送システム | | 流体と蒸気を誘導、輸送と制御して、最適な動力アセンブリと暖房エアコンの運転を実現します |
2022年6月30日までの3ヶ月間の製品ライン別収入は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 北米.北米 | | ヨーロッパ.ヨーロッパ | | アジア太平洋地域 | | 南米.南米 | | 会社、相殺、その他 | | 統合された |
密封システム | $ | 127,345 | | | $ | 101,951 | | | $ | 49,874 | | | $ | 19,235 | | | $ | — | | | $ | 298,405 | |
燃料及びブレーキ搬送システム | 107,614 | | | 21,638 | | | 20,481 | | | 4,814 | | | — | | | 154,547 | |
流体輸送システム | 96,728 | | | 2,698 | | | 15,424 | | | 2,212 | | | — | | | 117,062 | |
他にも | — | | | — | | | — | | | — | | | 35,903 | | | 35,903 | |
収入.収入 | $ | 331,687 | | | $ | 126,287 | | | $ | 85,779 | | | $ | 26,261 | | | $ | 35,903 | | | $ | 605,917 | |
簡明合併財務諸表付記−(続)
(未監査)
(ドル額千単位、1株当たりおよび1株当たり金額を除く)
2022年6月30日までの6ヶ月間の製品ライン別収入は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 北米.北米 | | ヨーロッパ.ヨーロッパ | | アジア太平洋地域 | | 南米.南米 | | 会社、相殺、その他 | | 統合された |
密封システム | $ | 254,897 | | | $ | 207,085 | | | $ | 112,910 | | | $ | 35,345 | | | $ | — | | | $ | 610,237 | |
燃料及びブレーキ搬送システム | 210,335 | | | 44,676 | | | 44,228 | | | 8,375 | | | — | | | 307,614 | |
流体輸送システム | 188,349 | | | 5,940 | | | 32,394 | | | 4,060 | | | — | | | 230,743 | |
他にも | — | | | — | | | — | | | — | | | 70,307 | | | 70,307 | |
収入.収入 | $ | 653,581 | | | $ | 257,701 | | | $ | 189,532 | | | $ | 47,780 | | | $ | 70,307 | | | $ | 1,218,901 | |
2021年6月30日までの3ヶ月間の製品ライン別収入は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 北米.北米 | | ヨーロッパ.ヨーロッパ | | アジア太平洋地域 | | 南米.南米 | | 会社、相殺、その他 | | 統合された |
密封システム | $ | 90,174 | | | $ | 104,878 | | | $ | 62,328 | | | $ | 11,533 | | | $ | — | | | $ | 268,913 | |
燃料及びブレーキ搬送システム | 82,389 | | | 23,991 | | | 25,166 | | | 2,148 | | | — | | | 133,694 | |
流体輸送システム | 74,962 | | | 3,752 | | | 16,421 | | | 472 | | | — | | | 95,607 | |
他にも | — | | | — | | | — | | | — | | | 34,971 | | | 34,971 | |
収入.収入 | $ | 247,525 | | | $ | 132,621 | | | $ | 103,915 | | | $ | 14,153 | | | $ | 34,971 | | | $ | 533,185 | |
2021年6月30日までの6ヶ月間の製品ライン別収入は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 北米.北米 | | ヨーロッパ.ヨーロッパ | | アジア太平洋地域 | | 南米.南米 | | 会社、相殺、その他 | | 統合された |
密封システム | $ | 211,349 | | | $ | 234,239 | | | $ | 132,001 | | | $ | 22,807 | | | $ | — | | | $ | 600,396 | |
燃料及びブレーキ搬送システム | 195,045 | | | 54,781 | | | 53,535 | | | 5,013 | | | — | | | 308,374 | |
流体輸送システム | 180,167 | | | 9,377 | | | 32,604 | | | 1,819 | | | — | | | 223,967 | |
他にも | — | | | — | | | — | | | — | | | 69,415 | | | 69,415 | |
収入.収入 | $ | 586,561 | | | $ | 298,397 | | | $ | 218,140 | | | $ | 29,639 | | | $ | 69,415 | | | $ | 1,202,152 | |
契約概算
確認された収入金額は、通常、購入注文価格に基づいて、価格設定割引を含む可変価格に応じて調整される。同社は製品の出荷や納入時に収入を減らすことで定価割引を受けている。計算すべきプロジェクトは歴史経験、予想業績と経営陣の最適な判断に基づいている。同社は通常、その製品の内容やコストに応じて顧客の定価スケジュールを継続的に調整している。この課税価格はお客様との決済時に調整されます。お客様の返品はまれで、通常は品質や出荷問題に関係し、収入減少として記録されています。あまり見られない性質のため、当社は一般的に重大な返品義務を確認しません。
契約残高
同社の契約資産には、アジア太平洋地域の可変定価手配に関する未開請求書金額が含まれている。定価が最終的に確定すると、契約資産は売掛金に移行する。そのため、収入確認と請求書発行時間および外国為替レートの変化は契約資産に影響を与え続ける。契約資産は2022年6月30日までの6ヶ月間、他の要因の実質的な影響を受けていない
その会社の契約債務には顧客からの受け取りと満期の前金が含まれています。契約純資産(負債)には、:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 | | 変わる |
契約資産 | | $ | 3,454 | | | $ | — | | | $ | 3,454 | |
契約責任 | | (14) | | | (143) | | | 129 | |
契約純資産(負債) | | $ | 3,440 | | | $ | (143) | | | $ | 3,583 | |
簡明合併財務諸表付記−(続)
(未監査)
(ドル額千単位、1株当たりおよび1株当たり金額を除く)
他にも
その会社は取引先への一括払いを規定する協定を締結することがある。このような支払い協定は約束中の収入減少として記録されている。2022年6月30日と2021年12月31日現在の簡明総合貸借対照表における顧客への将来の支払い約束に関する金額は、流動負債#ドルである12,236そして$12,045長期負債#ドルです6,485そして$7,214それぞれ,である
当社はお客様に保証式保証を提供しております。このような保証は、関連製品が予想通りに機能することを保証し、任意の合意された規格に適合し、販売製品のコストで確認されることを保証します。
4. 再編成する
同社は、変化する市場条件に応じた適切な配置と規模調整を確保するために、その業務や目標を評価し続けている。そのため、同社は世界各地の施設を閉鎖または統合し、その運営構造を再構築するなど、いくつかの再編を実施している
当社の再編費用には、解散費、留任·再配置サービス、解散費に関する離職後福祉(総称して“従業員離職コスト”と呼ぶ)、再編活動に関する他の離職コストや資産減価(総称して“他離職コスト”と呼ぶ)がある。従業員の離職コストは、既存の労働組合と従業員契約、法定要求、完成した交渉、会社政策に基づいて記録されている
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の部門別再編費用は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
北米.北米 | $ | 353 | | | $ | 843 | | | $ | (86) | | | $ | 3,206 | |
ヨーロッパ.ヨーロッパ | 1,704 | | | 9,774 | | | 10,135 | | | 26,171 | |
アジア太平洋地域 | 1,152 | | | 614 | | | 999 | | | 983 | |
南米.南米 | 69 | | | 400 | | | 105 | | | 1,987 | |
全車 | 3,278 | | | 11,631 | | | 11,153 | | | 32,347 | |
会社や他の | 204 | | | — | | | 160 | | | 331 | |
合計する | $ | 3,482 | | | $ | 11,631 | | | $ | 11,313 | | | $ | 32,678 | |
2022年6月30日までの6カ月間の再編活動は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 従業員離職コスト | | その他脱退コスト | | | | 合計する |
2021年12月31日現在の残高 | $ | 20,957 | | | $ | 5,627 | | | | | $ | 26,584 | |
費用.費用 | 7,150 | | | 4,163 | | | | | 11,313 | |
現金払い | (11,039) | | | (1,409) | | | | | (12,448) | |
| | | | | | | |
外国為替翻訳その他 | (1,298) | | | 67 | | | | | (1,231) | |
2022年6月30日までの残高 | $ | 15,770 | | | $ | 8,448 | | | | | $ | 24,218 | |
2022年6月30日までの6ヶ月間の他の脱退コストには、アジア太平洋地域の閉鎖に関連する施設の売却に関連する固定資産の非実質的な収益が含まれている。
5. 棚卸しをする
在庫には以下の内容が含まれている
| | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
完成品 | $ | 50,188 | | | $ | 43,186 | |
Oracle Work in Process | 44,301 | | | 37,045 | |
原材料と供給品 | 89,079 | | | 77,844 | |
| $ | 183,568 | | | $ | 158,075 | |
簡明合併財務諸表付記−(続)
(未監査)
(ドル額千単位、1株当たりおよび1株当たり金額を除く)
6. 賃貸借証書
同社は主にある製造施設、会社のオフィス、ある設備の運営と融資リースを行っている。経営リースは、当社が簡明総合貸借対照表に計上した経営リース使用権資産、当期経営賃貸負債、長期経営賃貸負債に計上されています。融資リースには不動産、工場と設備、純額、一年以内に支払うべき債務と会社の簡明な総合貸借対照表上の長期債務が含まれる
レンタル料金の構成は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
レンタル費用を経営する | $ | 7,238 | | | $ | 8,087 | | | $ | 14,624 | | | $ | 15,431 | |
短期レンタル費用 | 1,234 | | | 1,965 | | | 2,145 | | | 3,605 | |
可変レンタル費用 | 178 | | | 181 | | | 466 | | | 429 | |
融資リース費用: | | | | | | | |
使用権資産の償却 | 485 | | | 521 | | | 977 | | | 1,067 | |
賃貸負債利息 | 330 | | | 372 | | | 662 | | | 738 | |
レンタル総費用 | $ | 9,465 | | | $ | 11,126 | | | $ | 18,874 | | | $ | 21,270 | |
| | | | | | | |
賃貸契約に関するその他の資料は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日までの6ヶ月間 | | |
| | 2022 | | 2021 | | |
キャッシュフロー情報を補完する | | | | | | |
賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金: | | | | | | |
レンタル経営キャッシュフロー | | $ | 15,037 | | | $ | 16,953 | | | |
融資リースの運営キャッシュフロー | | 668 | | | 734 | | | |
融資リースのキャッシュフロー融資 | | 1,038 | | | 1,195 | | | |
レンタル義務と引き換えの非現金使用権資産: | | | | | | |
賃貸借契約を経営する | | 9,958 | | | 7,355 | | | |
融資リース | | 113 | | | 572 | | | |
| | | | | | |
加重平均残存期間(年) | | | | | | |
賃貸借契約を経営する | | 7.4 | | 7.7 | | |
融資リース | | 9.3 | | 10.1 | | |
| | | | | | |
加重平均割引率 | | | | | | |
賃貸借契約を経営する | | 6.0 | % | | 5.5 | % | | |
融資リース | | 5.9 | % | | 5.8 | % | | |
簡明合併財務諸表付記−(続)
(未監査)
(ドル額千単位、1株当たりおよび1株当たり金額を除く)
2022年6月30日まで、レンタルをキャンセルできない将来の最低レンタル支払いは以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
年.年 | | | | | | 賃貸借契約を経営する | | 金融 賃貸借証書 |
2022年までの残り時間 | | | | | | $ | 13,593 | | | $ | 1,542 | |
2023 | | | | | | 24,820 | | | 3,118 | |
2024 | | | | | | 18,858 | | | 3,348 | |
2025 | | | | | | 15,322 | | | 3,396 | |
2026 | | | | | | 11,214 | | | 3,137 | |
その後… | | | | | | 49,149 | | | 17,025 | |
将来の最低賃貸支払い総額 | | | | | | 132,956 | | | 31,566 | |
計上された利息を差し引く | | | | | | (26,839) | | | (7,663) | |
合計する | | | | | | $ | 106,117 | | | $ | 23,903 | |
| | | | | | | | |
|
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
2022年6月30日と2021年12月31日までに簡明総合貸借対照表で確認された金額は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
賃貸借契約を経営する | | | |
| | | |
経営的リース使用権資産純額 | $ | 102,407 | | | $ | 111,052 | |
流動経営賃貸負債 | 21,177 | | | 22,552 | |
| | | |
長期経営賃貸負債 | 84,940 | | | 92,760 | |
| | | |
融資リース | | | |
1年以内に支払うべき債務 | 2,134 | | | 2,153 | |
長期債務 | 21,769 | | | 23,590 | |
2022年6月30日と2021年12月31日まで、融資リース項目に記録されている資産は、減価償却累計額を差し引いて#ドルとなる23,513そして$25,690それぞれ,である.2022年6月30日現在、当社にはまだ開始されていない不動産賃貸があり、割引されていない賃貸支払いは約$である423.
7. 不動産·工場および設備
不動産、工場、設備は以下の部分から構成されている
| | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
土地と改善策 | $ | 42,608 | | | $ | 44,495 | |
建物と改善策 | 263,685 | | | 285,240 | |
機械と設備 | 1,231,726 | | | 1,269,330 | |
建設中の工事 | 71,884 | | | 80,868 | |
| 1,609,903 | | | 1,679,933 | |
減価償却累計 | (907,396) | | | (895,585) | |
財産·工場·設備·純価値 | $ | 702,507 | | | $ | 784,348 | |
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、当社は減価費用$を記録しました3そして$458主にヨーロッパの遊休資産のせいだ。公正な価値は残値で決定される。当社は2021年6月30日まで3ヶ月と6ヶ月以内に減価費用$を記録しました841各時期は資産が遊休しているため、主にヨーロッパのある場所にある。公正な価値は残値で決定される
2022年3月31日までの3ヶ月間、1社の合弁企業の合併解除には財産、工場、設備の撤去が含まれ、帳簿価値総額は#ドルとなった29,590減価償却累計額を11,625また、2022年6月30日現在の貸借対照表に反映されている。
簡明合併財務諸表付記−(続)
(未監査)
(ドル額千単位、1株当たりおよび1株当たり金額を除く)
2022年第1四半期、同社はその欧州工場に関するアフターレンタル取引を完了した。再販売が発効し、制御権は2022年4月1日に当社に移譲された。2022年6月30日までの3ヶ月間、当社は販売取引収益$を記録しました33,391それは.この取引には財産、工場、設備の移動が含まれており、帳簿総生産は#ドルである16,890減価償却累計額を4,013また、2022年6月30日現在の貸借対照表に反映されている。
8. 商誉と無形資産
商誉
2022年6月30日までの6ヶ月間、報告単位で区分された営業権帳額面の変動状況は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 北米.北米 | | | | 工業専門グループ | | 合計する |
2021年12月31日現在の残高 | $ | 128,246 | | | | | $ | 14,036 | | | $ | 142,282 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
外国為替翻訳 | (69) | | | | | — | | | (69) | |
2022年6月30日までの残高 | $ | 128,177 | | | | | $ | 14,036 | | | $ | 142,213 | |
報告単位は毎年営業権減値をテストし、イベントまたは状況が減値が存在する可能性があることを示す場合、商誉減値をより頻繁にテストする。2022年6月30日までの6カ月間、潜在的な減値の指標はなかった。
無形資産
2022年6月30日と2021年12月31日までの無形資産と累計償却残高は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 毛収入 携帯する 金額 | | 積算 償却する | | ネットワークがあります 携帯する 金額 |
取引先関係 | $ | 152,827 | | | $ | (127,439) | | | $ | 25,388 | |
他にも | 38,699 | | | (13,072) | | | 25,627 | |
2022年6月30日までの残高 | $ | 191,526 | | | $ | (140,511) | | | $ | 51,015 | |
| | | | | |
取引先関係 | $ | 154,767 | | | $ | (126,626) | | | $ | 28,141 | |
他にも | 44,955 | | | (12,721) | | | 32,234 | |
2021年12月31日現在の残高 | $ | 199,722 | | | $ | (139,347) | | | $ | 60,375 | |
2022年3月31日までの3ヶ月間、合弁企業の合併解除には、帳簿純価値#ドルの無形資産(主に土地使用権)の除去が含まれている5,258上の表に示すように,2022年6月30日までである。
簡明合併財務諸表付記−(続)
(未監査)
(ドル額千単位、1株当たりおよび1株当たり金額を除く)
9. 債務
2022年6月30日と2021年12月31日までの未済債務の概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
高級付記 | $ | 396,901 | | | $ | 396,544 | |
高級担保手形 | 242,981 | | | 241,683 | |
定期ローン | 319,999 | | | 321,212 | |
| | | |
融資リース | 23,903 | | | 25,743 | |
その他の借金 | 46,459 | | | 51,533 | |
債務総額 | 1,030,243 | | | 1,036,715 | |
比較的小さな電流部分 | (51,016) | | | (56,111) | |
長期債務総額 | $ | 979,227 | | | $ | 980,604 | |
優先債券2026年満期、利子率5.625
2016年11月、同社はドルを発行した400,000ITS元金総額5.6252026年満期の優先債券割合(“優先債券”)。高級債券は2026年11月15日それは.優先債券の利息は半年ごとに配当され、現金形式で支払い、それぞれ毎年5月15日と11月15日に支払われる
優先債券に関する債務発行コストを優先債券期限内に償却して利子支出とする。2022年6月30日と2021年12月31日まで、会社が所有3,099そして$3,456高級手形に関する未償却債務発行コストは、簡明総合貸借対照表の元本残高からそれぞれ直接差し引かれる。
2024年満期の高級保証手形13.0%
2020年5月に同社はドルを発行しました250,000ITS元金総額13.02024年満期の高級保証手形の割合(“高度保証手形”)。高度担保手形はJune 1, 2024それは.高級担保債券の利息は半年ごとに支払い、現金形式で滞納し、それぞれ毎年6月1日と12月1日に支払われる。会社は、債券が満期になる前に、契約に規定された価格(任意の適用されるプレミアムを含む)に従って、高級保証手形の全部または一部を償還することができる。
その会社は約$を支払った6,431取引に関連する債務発行コスト。また,高度保証手形の発行割引は#ドルである5,000それは.2022年6月30日と2021年12月31日まで、会社が所有3,856そして$4,594未償却債務発行コストはそれぞれ#ドル3,163そして$3,723それぞれ高度担保手形に関する未償却元発行割引は,簡明総合貸借対照表の元本残高から直接差し引かれる.債務発行コストと元の発行割引はいずれも高級保証手形の期限内に償却して利息支出とする。
定期ローンの手配
二零一六年十一月、当社は優先定期ローン手配(“定期ローン手配”)第1号改正案を締結し、融資元金総額を$とした340,000それは.2017年5月2日、当社は定期貸出ツール第2号改正案を締結し、金利を改正した。その後、2018年3月6日に、当社は定期融資融資第3号改正案を締結し、金利をさらに調整した。この改正によると、定期融資メカニズムでの借入金は当社の選択権で(1)欧州ドル金利融資については、適用される欧州ドル金利と0.75%プラス2.0%の年利のうちの大きい者を基準とするか、または(2)基本金利ローンについては、基本金利(当時の最高連邦基金金利プラス0.5%、行政機関が定期融資により最近発表した最優遇金利、および1カ月期間の欧州ドル金利プラス1.0%)に1.0%をプラスするそれは.定期ローンの手配は2023年11月2日事前に終了しない限り。
2022年6月30日と2021年12月31日まで、会社が所有791そして$1,087未償却債務発行コストはそれぞれ#ドル509そして$701定期ローン手配に関する未償却原始発行割引は、それぞれ簡明総合貸借対照表の元本残高から直接差し引かれる。債務発行コストと元の発行割引はいずれも定期融資期限内に償却して利息支出とする。
ABL施設
二零一六年十一月、当社は三番目の改訂及び再予約されたABL融資協定を締結し、総額$までの循環融資を提供した210,000借入基盤の利用可能性に依存する。当社は二零年三月に第三次改正及び再融資協定第一修正案(以下、“この改正”という。)を締結した。改訂後、優先資産循環信用手配(“循環信用手配”)の満期日は3月まで延長された
簡明合併財務諸表付記−(続)
(未監査)
(ドル額千単位、1株当たりおよび1株当たり金額を除く)
2025年、循環融資総額は#ドルに減少した180,000それは.循環ローンの総額は#ドルを含む100,000信用状の二次ローンと一ドル25,000揺動線子施設。ABLローンは未払いのドルも提供しています100,000増量ローンの手配、潜在的なABL融資総額は#ドルです280,000また、借り手がABL融資メカニズムに基づいて要求を提出した場合、融資者はこのような増加に資金を提供することに同意する。増資に参加する貸金者を除いて、いかなる貸金者もいかなる貸金者の同意を得てこそ、いかなるこのような増資を実施することができる
2022年6月30日現在、ABL融資メカニズムでは未返済融資がない。同社の借入基数は#ドルである180,000それは.借入基数の10%を差し引くか,固定費用カバー率維持契約をトリガすることなく借金することができない15,000ドルと5,753未償還信用状では、同社は実際に$を持っている156,247そのABL融資メカニズムの下でお金を借りることができます
ABL融資メカニズムの下でのいかなる借金も満期になり、融資者のABL融資メカニズムの下での承諾はMarch 24, 2025または定期融資ツール(または定期融資ツールの代わりに別の固定資産ツール)の満期日の91日前の日
2022年6月30日と2021年12月31日まで、会社が所有659そして$782貸借対照表融資に関する未償却債務発行コストをそれぞれ計上し、簡明総合貸借対照表の他の資産に列記する。
債務契約
2022年6月30日現在、会社は高級手形、高級担保手形、定期ローンローン、ABLローンのすべての条項を遵守している
他にも
2022年6月30日と2021年12月31日までの他の借金は、簡明総合貸借対照表で1年以内に支払うべき債務に分類された地銀限度額での借金を反映している。
10. 公正価値計量と金融商品
公正価値計量
公正価値は、市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却して受信した金額または移転負債によって支払われた金額を表す脱退価格として定義される。したがって、公正価値は市場に基づく計量であり、資産または負債の定価のために市場参加者が使用する仮定に基づいて決定されるべきである。このような仮定を考慮する基礎として,三級公正価値階層構造を採用し,公正価値を計量する際に用いる投入を以下のように優先順位付けした
| | | | | |
レベル1: | 活発な市場のオファーのような観察可能な投資 |
第2レベル: | 直接または間接的に観察されることができる投入、活発な市場オファーを除外する;および |
第3レベル: | 観察できない投入は,その中で市場データが少ないかまったくないか,これは報告実体に自分の仮説を立てることが求められる. |
公平な価値に応じて恒常的に計量する項目
外貨派生ツールの公正価値推定は取引所の取引価格と為替レートに基づいて決定される。当社は公正価値を推定する際にも不履行リスクを考慮し,派生ツールの公正価値を計測する際に不履行リスクの調整を計上している。市場データがない場合には、会社は管理判断を用いて公正な価値を決定するための仮定を作成する場合がある当社の2022年6月30日と2021年12月31日までの公正価値の恒常的な計量または開示された資産と負債の公正価値計量と公正価値レベルは以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 | | 入力 |
長期外貨契約--その他の流動資産 | $ | 1,380 | | | $ | 647 | | | レベル2 |
長期外国為替契約--負債を計算すべき | (923) | | | (1,535) | | | レベル2 |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
公正価値非日常的な計量項目
公正価値に応じて経常的な基礎に基づいて計量する項目を除いて、当社は公正価値に基づいて非日常的な基礎によってある資産と負債を計量し、これらの資産と負債は上の表に含まれない。これらの非恒常的公正価値計量は、一般に、公正価値レベルの第3レベルに分類される観察不可能な投入を使用して決定されるので、これらの公正価値計量は、公正価値レベルの第3レベルに分類される。非日常性に基づいて公平な価値で計測された資産と負債のさらなる情報については,付記2を参照されたい。“合併解除および剥離”および付記7。財産·工場·設備
簡明合併財務諸表付記−(続)
(未監査)
(ドル額千単位、1株当たりおよび1株当たり金額を除く)
公正価値に基づいて提案されていない項目
同社の優先手形、高級保証手形、定期融資の公正価値は以下の通りである
| | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
公正価値合計 | $ | 717,271 | | | $ | 899,909 | |
帳簿価値を合計する(1) | 971,300 | | | 973,000 | |
(1)未償却債務発行コストや未償却原始発行割引は含まれていない。
公正価値は見積市場価格に基づいており、公正価値レベルの第1級に分類される
派生ツールとヘッジ活動
当社は外貨為替レート、金利、商品価格変動の影響を受けています。当社は主に外貨建て現金流量を予測する部分をヘッジし、この派生ツールをキャッシュフローヘッジとして指定し、ヘッジ会計の資格に適合するようにしている
当社は正式にそのヘッジ関係を記録し、ヘッジツールとヘッジ項目を識別し、現金流量ヘッジを行うリスク管理目標と策略を含む。当社はまた、被ヘッジプロジェクトのキャッシュフローの変化を相殺する上でキャッシュフローヘッジが非常に有効であるかどうかを正式に評価している。派生ツールは、公正な価値に応じて、他の流動資産、他の資産、計算すべき負債、および他の長期負債を計上する。現金流量のヘッジについては、派生ツールの公正価値変動は簡明総合貸借対照表の累計他の全面収益(損失)“AOCI”)に計上されているが、ヘッジ有効を限度とし、関連ヘッジ取引が実現した時に収益に再分類される。実現した損益と裁定取引は簡明合併経営報告書に同一行に記録されている
取引相手がデリバティブ金融商品の義務を履行しなければ、当社は信用リスクに直面する。同社は信用基準の高い主要金融機関と直接協定を締結することでこの信用リスクを軽減し、これらの金融機関は契約規定の義務を十分に履行することが予想される。
キャッシュフローヘッジ
長期外国為替契約·当社は、当社の外貨取引に影響を与える通貨レートの変化による収益およびキャッシュフローによる潜在的な変動を軽減するために、長期契約を使用します。同社のヘッジの主要通貨には様々な欧州通貨、カナダドル、メキシコペソが含まれている。これらの契約の名目金額は、2022年6月30日と2021年12月31日現在でドルとなっている59,626そして$136,103それぞれ2022年12月までの取引ヘッジで構成されている
他の全面収益(赤字)(“OCI”)で確認された会社のキャッシュフローヘッジに関する税引き前金額は以下の通り
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| OCIで確認された損益 |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
長期外国為替契約 | $ | (515) | | | $ | 1,190 | | | $ | 1,896 | | | $ | 642 | |
| | | | | | | |
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AOCIから再分類して販売製品コストで確認した会社のキャッシュフローヘッジに関する税引前金額は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 収益(損失)はAOCIから収入に再分類される |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
長期外国為替契約 | $ | 519 | | | $ | 349 | | | $ | 562 | | | $ | 537 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
簡明合併財務諸表付記−(続)
(未監査)
(ドル額千単位、1株当たりおよび1株当たり金額を除く)
11. 売掛金保証
運営資本管理の一部として、同社は汎ヨーロッパ計画における単一第三者金融機関(“要因”)を通じて何らかの売掛金を販売している。当社関連売掛金金額とキャッシュフロー需要により、毎月の販売金額が異なります。同社がABL融資と定期融資を管理する信用協定および高級手形と高級担保手形を管理する契約により,これらは許可された取引である。欧州保険メカニズムは2020年3月に更新し、同社の保険限度額をユーロに到達させる120ユーロ建ての売掛金は100万ユーロに達し、現金獲得速度を加速させ、信用リスクを低下させた。保理業務は2023年12月に満期になる。
売掛金の売却によるコストは他の費用に計上され、純額は簡明総合経営報告書に計上される。本契約項の下の売掛金売却は、当社の表外手配とみなされ、圧縮総合貸借対照表に含まれる売掛金は含まれない実販売に計上される期末までに、各地点で締結された入金譲渡契約での未払い金は以下の通りです
| | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
表外手配 | $ | 59,017 | | | $ | 52,743 | |
期間を通して差し引かれた売掛金と関連費用は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 表外手配 | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | | | | | | | |
売掛金保証金 | $ | 90,332 | | | $ | 100,046 | | | $ | 172,882 | | | $ | 217,317 | | | | | | | | | |
費用.費用 | 114 | | | 150 | | | 239 | | | 304 | | | | | | | | | |
2022年6月30日と2021年12月31日まで、この要素を代表してまだ送金されていない現金の入金は#ドルです5,282そして$673それぞれ他の流動資産を計上し,圧縮総合貸借対照表に制限的現金として反映する.
簡明合併財務諸表付記−(続)
(未監査)
(ドル額千単位、1株当たりおよび1株当たり金額を除く)
12. 年金と退職後の給付は除くが,年金は除く
当社の固定福祉計画と他の退職後福祉計画の定期福祉(収入)純コスト構成は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年金福祉 |
| 6月30日までの3ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
| アメリカです。 | | アメリカではない | | アメリカです。 | | アメリカではない |
サービスコスト | $ | 193 | | | $ | 692 | | | $ | 223 | | | $ | 913 | |
利子コスト | 1,766 | | | 716 | | | 1,629 | | | 660 | |
計画資産の期待リターン | (2,323) | | | (252) | | | (3,564) | | | (344) | |
以前のサービス費用と精算損失を償却する | 222 | | | 396 | | | 418 | | | 933 | |
他にも | — | | | — | | | — | | | 125 | |
定期収益純コスト | $ | (142) | | | $ | 1,552 | | | $ | (1,294) | | | $ | 2,287 | |
| 年金福祉 |
| 6月30日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
| アメリカです。 | | アメリカではない | | アメリカです。 | | アメリカではない |
サービスコスト | $ | 386 | | | $ | 1,413 | | | $ | 446 | | | $ | 1,827 | |
利子コスト | 3,532 | | | 1,449 | | | 3,258 | | | 1,308 | |
計画資産の期待リターン | (4,646) | | | (506) | | | (7,128) | | | (678) | |
以前のサービス費用と精算損失を償却する | 444 | | | 811 | | | 836 | | | 1,865 | |
他にも | — | | | — | | | — | | | 125 | |
| | | | | | | |
定期収益純コスト | $ | (284) | | | $ | 3,167 | | | $ | (2,588) | | | $ | 4,447 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| その他退職後福祉 |
| 6月30日までの3ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
| アメリカです。 | | アメリカではない | | アメリカです。 | | アメリカではない |
サービスコスト | $ | 22 | | | $ | 57 | | | $ | 26 | | | $ | 93 | |
利子コスト | 140 | | | 167 | | | 133 | | | 183 | |
以前のサービスの貸付金の償却と精算損失 | (394) | | | 42 | | | (349) | | | 196 | |
| | | | | | | |
定期収益純コスト | $ | (232) | | | $ | 266 | | | $ | (190) | | | $ | 472 | |
| その他退職後福祉 |
| 6月30日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
| アメリカです。 | | アメリカではない | | アメリカです。 | | アメリカではない |
サービスコスト | $ | 44 | | | $ | 115 | | | $ | 52 | | | $ | 183 | |
利子コスト | 280 | | | 335 | | | 266 | | | 360 | |
以前のサービスの貸付金の償却と精算損失 | (788) | | | 84 | | | (698) | | | 386 | |
| | | | | | | |
定期収益純コスト | $ | (464) | | | $ | 534 | | | $ | (380) | | | $ | 929 | |
純定期収益(収入)コストのうちサービスコスト部分は,簡明総合経営報告書における製品販売コスト,行政,工事費用に計上されている。定期収益(収入)コスト純額のすべての他の部分に他の収入(支出)を計上し、純額を列報の全期間の簡明総合経営報告書に計上する。
簡明合併財務諸表付記−(続)
(未監査)
(ドル額千単位、1株当たりおよび1株当たり金額を除く)
13. その他の収入,純額
その他の収入(費用)純額は以下のように構成される
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
合営企業の解体(1) | $ | — | | | $ | — | | | $ | (2,257) | | | $ | — | |
外貨収益 | (1,136) | | | 1,114 | | | 344 | | | (4,150) | |
サービスコスト以外の定期(コスト)純収益収入の構成要素 | (480) | | | (20) | | | (995) | | | 100 | |
保全コスト | (114) | | | (150) | | | (239) | | | (304) | |
雑収入 | 221 | | | 418 | | | 427 | | | 627 | |
その他の収入,純額 | $ | (1,509) | | | $ | 1,362 | | | $ | (2,720) | | | $ | (3,727) | |
(1)損失はアジア太平洋地域の合弁企業が合併を解除したため、公正価値に応じて調整する必要がある。
14. 所得税
当社はその推定した年間有効税率に基づいて四半期ごとにその有効税率を決定します。当社は、推定免税額に関する判断変動や税法や税率変動の影響を含むいくつかの異常またはしばしば発生する項目の税務影響を記録している。また、税収割引が確認できない年度赤字が予想される管轄区域は、推定された年間有効税率から除外される。
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の所得税費用(福祉)、所得税前損失とそれに応じた有効税率は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
所得税支出 | $ | 2,005 | | | $ | (17,459) | | | $ | 2,657 | | | $ | (16,523) | |
所得税前損失 | (32,146) | | | (81,988) | | | (93,284) | | | (115,765) | |
実際の税率 | (6) | % | | 21 | % | | (3) | % | | 14 | % |
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の実質税率は、2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の実質税率と異なり、主に税前損失の地理的組み合わせ、推定手当により米国とある外国司法管轄区の税引き前損失の福祉、欧州販売収益取引の離散税収影響、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の他の税収備蓄変化を記録できないためである
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の所得税税率が米国の法定税率と異なるのは、主に米国とある外国司法管轄区の税引き前損失の税収優遇、税収相殺、米国の法定税率とは異なる税率で課税される所得税が外国収益に与える影響、その他の恒久的項目を記録できないためである
2022年6月30日までの3ヶ月以内に、会社は受け取りました51,396米国国税局が純営業損失の繰越に関する税金還付のために支払った現金。
会社の現在と未来の所得税の支出はアメリカとある外国司法管轄区の推定免税額の変化の影響を受けている。当社の将来の所得税は、発生した損失の税収割引を含まず、それぞれの推定免税額を廃止する前に、ある司法管轄区域を除いて、これらの国で発生した収入に関する税収支出は含まれていません。そのため、所得税は推定免税額の変化と異なる管轄区域間の収益の組み合わせの影響を受ける。同社は四半期ごとにその繰延税金資産の現金化能力を評価した。今回の評価を完了する際には、会社は、証拠の重みに基づいて、繰延税金資産の推定準備金を提案する必要があるかどうかを決定するために、すべての利用可能な証拠を考慮する。これらの証拠は、歴史的結果、既存の課税の一時的な差異の未来の輸出と未来の課税収入に対する期待(一時的な差の輸出と繰り越しを含まない)、および実行可能かつ慎重な税務計画策略を実施することを含む。証拠の重要性により、当社の繰延税金資産の全部または一部が現金化できない可能性が高い場合には、推定支出を計上する。経営業績が特定の管轄区域で継続的に改善または低下した場合、当社の推定手当需要に関する決定が変わる可能性があり、その管轄区での推定手当の初歩的な確認や撤回を招き、所得税に大きな影響を与える可能性がある
簡明合併財務諸表付記−(続)
(未監査)
(ドル額千単位、1株当たりおよび1株当たり金額を除く)
期間及びそれ以降の期間の費用を確認します。財務諸表のための所得税の準備を決定する際に、当社は、繰延税金資産の帳簿価値の評価、および特定の税務負債の計算に影響を与えるいくつかの推定および判断を行う。
15. 1株当たりの純損失はクーパー·スタンダードホールディングスによるものだ。
クーパー·スタンダードホールディングスによる1株当たりの基本純損失は、クーパー標準ホールディングスによる純損失を、その間に発行された普通株の加重平均株式数で割ることで計算される。クーパー·スタンダードホールディングスの1株当たり純損失は在庫株法を用いて計算され、計算方法は、クーパー-標準ホールディングスの希薄純損失を発行済み普通株の加重平均数で除算し、普通株等価物の希釈効果を含み、その間の平均株価を使用することである
クーパー·スタンダードホールディングスの基本的かつ希釈後の1株当たり純損失を計算するための情報は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
クーパー·スタンダードホールディングスの普通株主が獲得できる純損失 | $ | (33,247) | | | $ | (63,611) | | | $ | (94,607) | | | $ | (97,475) | |
| | | | | | | |
発行済み普通株式基本加重平均株式 | 17,189,128 | | | 17,031,113 | | | 17,162,915 | | | 16,991,372 | |
普通株等価物の希釈効果 | — | | | — | | | — | | | — | |
発行済み普通株の希釈加重平均株式 | 17,189,128 | | | 17,031,113 | | | 17,162,915 | | | 16,991,372 | |
| | | | | | | |
1株当たりの基本的な純損失はクーパー·スタンダードホールディングスによるものだ。 | $ | (1.93) | | | $ | (3.73) | | | $ | (5.51) | | | $ | (5.74) | |
| | | | | | | |
クーパー·スタンダードホールディングスの希釈後の1株当たり純損失によるものだ。 | $ | (1.93) | | | $ | (3.73) | | | $ | (5.51) | | | $ | (5.74) | |
1株当たりの赤字を計上しない証券は約26,000そして164,0002022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、67,000そして172,000このような証券を計算に入れることは逆希釈となるため,それぞれ2022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月である。
簡明合併財務諸表付記−(続)
(未監査)
(ドル額千単位、1株当たりおよび1株当たり金額を除く)
16. その他の総合損失を累計する
関連税項を差し引くと、構成部分別の累計その他の総合損失変動は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 | |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | |
外貨換算調整 | | | | | | | | |
期初残高 | $ | (130,375) | | | $ | (142,899) | | | $ | (138,751) | | | $ | (136,579) | | |
改叙前のその他総合収入 | (17,361) | | (1) | 8,522 | | (1) | (8,691) | | (1) | 2,202 | | (1) |
累計他の全面赤字から再分類した金額 | — | | | — | | | (294) | | | — | | |
期末残高 | $ | (147,736) | | | $ | (134,377) | | | $ | (147,736) | | | $ | (134,377) | | |
福祉計画負債 | | | | | | | | |
期初残高 | $ | (64,319) | | | $ | (103,340) | | | $ | (65,303) | | | $ | (106,079) | | |
再分類前の他の総合収益(損失) | 1,831 | | (2) | (602) | | (2) | 2,538 | | (2) | 1,041 | | (2) |
累計他の全面赤字から再分類した金額 | 232 | | (3) | 1,213 | | (4) | 509 | | (5) | 2,309 | | (6) |
期末残高 | $ | (62,256) | | | $ | (102,729) | | | $ | (62,256) | | | $ | (102,729) | | |
派生ツールの公正価値変動 | | | | | | | | |
期初残高 | $ | 1,301 | | | $ | 191 | | | $ | (1,130) | | | $ | 762 | | |
改叙前のその他総合収入 | (657) | | (7) | 1,008 | | (7) | 1,815 | | (7) | 576 | | (7) |
累計他の全面赤字から再分類した金額 | (366) | | (8) | (257) | | (8) | (407) | | (8) | (396) | | (8) |
期末残高 | $ | 278 | | | $ | 942 | | | $ | 278 | | | $ | 942 | | |
その他の総合損失·期末残高を累計する | $ | (209,714) | | | $ | (236,164) | | | $ | (209,714) | | | $ | (236,164) | | |
(1)長期投資の性質を含む実体内外貨残高に関するその他の総合(赤字)収入、金額は(12,877)および$7,6682022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月、および(4,235)および$3,2792022年と2021年6月30日までの6ヶ月間
(2)税収控除純額$(63) and $(322022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月、および(244) and $(277)は、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間
(3)精算損失償却の影響を含めて#ドル192前のサービス費用#ドルを償却します44税を差し引くと純額は$となる4.
(4)精算損失償却の影響を含めて#ドル1,128前のサービス費用を償却します#ドル63ドル削減の影響もあります117税を差し引くと純額は$となる95.
(5)精算損失償却の影響を含めて#ドル424前のサービス費用#ドルを償却します93税を差し引くと純額は$となる8.
(6)精算損失償却の影響を含めて#ドル2,252前のサービス費用を償却します#ドル128ドル削減の影響もあります117税を差し引くと純額は$となる188.
(7)税金を差し引く純額$142そして$1822022年6月30日と2021年6月30日に終了した3ヶ月、ドルです81そして$662022年と2021年6月30日までの6ヶ月間
(8)税金を差し引く純額$153そして$922022年6月30日と2021年6月30日に終了した3ヶ月、ドルです155そして$1412022年と2021年6月30日までの6ヶ月間。
簡明合併財務諸表付記−(続)
(未監査)
(ドル額千単位、1株当たりおよび1株当たり金額を除く)
17. 普通株
株式買い戻し計画
2018年6月、会社取締役会は、総額がドル以下の株式を買い戻すことを許可する普通株式買い戻し計画(“2018計画”)を承認しました150,000発行された普通株です。2018年計画によると、買い戻しは公開市場で、プライベート取引、株式買い戻しの加速、ニューヨーク証券取引所での循環ロットまたは大口取引またはその他の方法で行うことができ、管理層が決定し、当時の市場状況や連邦証券法律法規に基づいて行うことができる。同社は手元の現金と将来の運営キャッシュフローの中から将来の任意の買い戻しに資金を提供する予定だ。当社は特定の数量の証券を購入する義務はありません。会社は2018年の計画を随時終了することができます。2018年11月、“2018年計画”が正式に施行された。2022年6月30日までに同社は98,7202018年には、残りの買い戻し許可が計画されています。2022年6月30日または2021年6月30日までの6ヶ月間、会社は2018年の計画に基づいて何の買い戻しも行っていない。
18. 株式ベースの報酬
会社の長期インセンティブ計画は、会社及びその関連会社のキー社員及び取締役に様々なタイプの株式ベースの奨励を付与することを可能にする。その会社は通常年に1回贈与金を発行する。
2022年2月、会社は制限株式単位(“RSU”)と業績単位(“PU”)を付与した。付与されるPU数は,会社が会社投資資本収益率(ROIC)と総株主リターンに関する目標業績目標を実現する場合に依存し,その範囲は0%から200目標報酬金額の%です。3年間の業績期末に、PUは株主の総リターンの崖ベストとリンクした。彼らの個人公演期間が終わった1年後、PUSはROIC崖背心に縛られた。RSUは3年以内に比例して授与される。
株式で計算された給与支出は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
膿液 | $ | 242 | | | $ | (645) | | | $ | 312 | | | $ | (306) | |
RSU | 497 | | | 885 | | | 621 | | | 2,131 | |
株式オプション | 302 | | | 584 | | | 692 | | | 1,177 | |
合計する | $ | 1,041 | | | $ | 824 | | | $ | 1,625 | | | $ | 3,002 | |
19. 引受金とその他の事項
当社は定期的に正常業務過程で発生したクレーム、訴訟、各種法務に触れています。将来コストが発生する可能性があり、このようなコストが合理的に見積もることができる場合、当社は訴訟リスクを計上すべきである。このようにして生じる調整は、重大である可能性があり、調整が決定された間に記録される。当社は2022年6月30日現在、確認されたクレーム、訴訟、各種法律問題(あれば)を超える重大な損失が存在する可能性はないと考えている。しかし、このような手続きと事項の最終解決策は本質的に予測できない。したがって、会社の財務状況、経営業績またはキャッシュフローは、いずれの特定の時期においても、上記1つまたは複数の訴訟または事項の不利な解決によって悪影響を受ける可能性がある
また,会社はある場所で環境調査や救済行動を行って監督している。2022年6月30日と2021年12月31日までに、同社は約12,490そして$9,965簡明総合貸借対照表の計算すべき負債およびその他の負債のそれぞれに未割引基準で予約した。会社が過去に環境法に基づく既知のクレームを弁護·和解するコストは大きくなく,会社の財務状況に大きな悪影響を与えることもないと予想されるが,これらのコストは会社の将来の財務諸表に大きな影響を与える可能性がある。
20. 細分化市場報告
同社の業務は以下のように報告できる部門に分けられる:北米、ヨーロッパ、アジア太平洋地域、南米。他のすべての業務活動は会社、削除、そして他の報告書に報告されている。同社の各報告可能部門における主な製品は,密封,燃料とブレーキ輸送,流体輸送システムである。
簡明合併財務諸表付記−(続)
(未監査)
(ドル額千単位、1株当たりおよび1株当たり金額を除く)
当社では,収益を測る指標として支部調整後のEBITDAを用い,各部ごとの表現を評価し,これらの支部に割り当てる資源を決定している。各部分の結果は、一般費用、行政費用、および他の分担費用のいくつかの支出を含む。分部調整後のEBITDAは,他社が報告した類似見出し指標に匹敵しない可能性がある
同社の報告可能な部門に関するいくつかの財務情報は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日までの3ヶ月間 |
| | 2022 | | 2021 |
| | 対外販売 | | 市場販売を細分化する | | 調整後EBITDA | | 対外販売 | | 市場販売を細分化する | | 調整後EBITDA |
北米.北米 | | $ | 331,687 | | | $ | 2,747 | | | $ | 15,441 | | | $ | 247,525 | | | $ | 2,140 | | | $ | 756 | |
ヨーロッパ.ヨーロッパ | | 126,287 | | | 1,541 | | | (15,316) | | | 132,621 | | | 2,836 | | | (14,391) | |
アジア太平洋地域 | | 85,779 | | | 908 | | | (7,799) | | | 103,915 | | | 858 | | | (2,302) | |
南米.南米 | | 26,261 | | | — | | | (1,298) | | | 14,153 | | | 3 | | | (726) | |
全車 | | 570,014 | | | 5,196 | | | (8,972) | | | 498,214 | | | 5,837 | | | (16,663) | |
会社、淘汰、その他 | | 35,903 | | | (5,196) | | | (1,402) | | | 34,971 | | | (5,837) | | | 1,937 | |
統合された | | $ | 605,917 | | | $ | — | | | $ | (10,374) | | | $ | 533,185 | | | $ | — | | | $ | (14,726) | |
| | |
| | 6月30日までの6ヶ月間 |
| | 2022 | | 2021 |
| | 対外販売 | | 市場販売を細分化する | | 調整後EBITDA | | 対外販売 | | 市場販売を細分化する | | 調整後EBITDA |
北米.北米 | | $ | 653,581 | | | $ | 6,277 | | | $ | 32,937 | | | $ | 586,561 | | | $ | 4,773 | | | $ | 41,989 | |
ヨーロッパ.ヨーロッパ | | 257,701 | | | 3,910 | | | (29,973) | | | 298,397 | | | 5,815 | | | (15,880) | |
アジア太平洋地域 | | 189,532 | | | 1,533 | | | (8,541) | | | 218,140 | | | 1,488 | | | 1,250 | |
南米.南米 | | 47,780 | | | 5 | | | (1,707) | | | 29,639 | | | 15 | | | (3,334) | |
全車 | | 1,148,594 | | | 11,725 | | | (7,284) | | | 1,132,737 | | | 12,091 | | | 24,025 | |
会社、淘汰、その他 | | 70,307 | | | (11,725) | | | (2,945) | | | 69,415 | | | (12,091) | | | (211) | |
統合された | | $ | 1,218,901 | | | $ | — | | | $ | (10,229) | | | $ | 1,202,152 | | | $ | — | | | $ | 23,814 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
調整後EBITDA | | $ | (10,374) | | | $ | (14,726) | | | $ | (10,229) | | | $ | 23,814 | |
再編成費用 | | (3,482) | | | (11,631) | | | (11,313) | | | (32,678) | |
合営企業の解体 | | — | | | — | | | (2,257) | | | — | |
減価費用 | | (3) | | | (841) | | | (458) | | | (841) | |
事業所得を売却して純額 | | — | | | (195) | | | — | | | 696 | |
固定資産販売収益純額 | | 33,391 | | | — | | | 33,391 | | | — | |
レンタル終了費用 | | — | | | (108) | | | — | | | (108) | |
間接税調整 | | (908) | | | — | | | (908) | | | — | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
EBITDA | | $ | 18,624 | | | $ | (27,501) | | | $ | 8,226 | | | $ | (9,117) | |
所得税費用 | | (2,005) | | | 17,459 | | | (2,657) | | | 16,523 | |
利子収入を差し引いた利子支出 | | (18,454) | | | (18,125) | | | (36,631) | | | (35,909) | |
減価償却および償却 | | (31,412) | | | (35,444) | | | (63,545) | | | (68,972) | |
クーパー·スタンダードホールディングスの純損失。 | | $ | (33,247) | | | $ | (63,611) | | | $ | (94,607) | | | $ | (97,475) | |
簡明合併財務諸表付記−(続)
(未監査)
(ドル額千単位、1株当たりおよび1株当たり金額を除く)
| | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
細分化資産: | | | |
北米.北米 | $ | 897,898 | | | $ | 885,517 | |
ヨーロッパ.ヨーロッパ | 395,273 | | | 372,097 | |
アジア太平洋地域 | 445,606 | | | 510,524 | |
南米.南米 | 76,679 | | | 61,479 | |
全車 | 1,815,456 | | | 1,829,617 | |
会社、淘汰、その他 | 324,926 | | | 396,876 | |
統合された | $ | 2,140,382 | | | $ | 2,226,493 | |
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
経営陣の財務状況と経営結果の討論と分析は、私たちの経営業績と財務状況の傾向と重大な変化を理解し、評価することを目的としている。私たちの歴史的結果はそうではないかもしれないし、私たちの未来表現の指標とみなされてはいけない。私たちの前向きな陳述は、私たちの現在の未来の事件に対する見方を反映しており、仮説に基づいており、既知と未知のリスクと不確実性の影響を受け、これらのリスクと不確実性は、実際の結果がこれらの陳述で予想されているものと大きく異なる可能性がある。前向き陳述依存に関するリスクの議論については,以下の“前向き陳述”を参照されたい。実際の結果と展望的に予想される結果との間に差が生じる可能性がある要因には、以下の議論に限定されるものではないが、米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日までの財政年度Form 10−K年度報告(“2021年年次報告”)で議論されている要因は、第1 A項を含む。“リスク要因”以下は,我々の2021年年次報告と本報告に含まれる他の情報とともに読まなければならない。我々の傾向と条件の議論は,2021年年次報告におけるこのような議論の補完と更新である。本四半期報告における“私たち”、“私たち”または“会社”への言及は、クーパー-標準持株会社とその合併子会社を指す。
幹部の概要
私たちの業務
我々は密封、燃料とブレーキ輸送および流体輸送システムを設計、製造、販売し、主に世界の自動車原始設備メーカー(“OEM”)製の乗用車と軽トラックに使用されている。私たちは主に“一級”サプライヤーで、2021年に私たちの売上の約83%が主要な原始設備メーカーに直接販売されました。私たちは以下に報告できる細分化市場で私たちの業務を運営しています:北米、ヨーロッパ、アジア太平洋地域、南米。他のすべての業務活動は会社、削除、そして他の報告書に報告されている
最近の傾向と状況
一般経済状況と展望
世界の自動車業界は不確定な経済状況の影響を受けやすく、これらの経済状況は新車の需要や生産に悪影響を及ぼす可能性がある。時期や地域によってビジネス状況が大きく違うかもしれない。2020年、新冠肺炎疫病は全世界範囲内で異常な高度な経済混乱と不確定性をもたらし、自動車生産に不利な影響を与えた。2021年、全世界の自動車生産は再び新冠肺炎疫病の発生から離れない影響と広範なサプライチェーン挑戦の負の影響を受け、一部の原因は全体の工業需要の大幅な反発である。2022年、上昇するインフレと持続的なサプライチェーン挑戦は世界経済の不確実性を悪化させている。また、最近中国のある大型人口センターで実施されている大流行に関する制限措置、さらなる封鎖の脅威、東欧の持続的な軍事行動は世界経済の重要な部門に広範なマイナス影響を与えている
北米では、2021年第2四半期以来、米国の消費者自信は低下傾向にある。低下の重要な駆動要素は顕著なインフレ、持続的なサプライチェーン中断と金利上昇である。地政学的緊張情勢や新冠肺炎新変種に対する持続的な懸念も重要な要素である。しかし、米国経済は歴史の下位に近い失業率と上昇している賃金からいくつかのメリットを見ている。さらに、最近採択されたインフラ立法によって認可された現在および未来の政府支出、および抑圧された消費者ニーズに関連する個人支出は、経済成長を支援し続けている。国際通貨基金(IMF)の経済学者は、米国、カナダ、メキシコの経済は2022年にそれぞれ2.3%、3.4%、2.4%増加すると予想している
ヨーロッパでは、ウクライナ戦争とロシアに対する関連制裁がエネルギー価格とエネルギー安全に大きな影響を与えている。ほとんどのユーロ圏の国にとって、これは産出の低下とインフレ上昇に転換されるだろう。サプライチェーンの中断は自動車業界を含むいくつかの業界を損ない、戦争や制裁は肝心な投入材料の生産を阻害している。新冠肺炎規制の緩和、労働市場の引き締め、抑圧された支出、EU財政政策の変化は引き続き経済活動を維持し、2022年にいくつかの成長を支持するはずだ。IMFの経済学者は現在、ユーロ圏地域の今年の経済成長率は約2.6%と予測している。
アジア太平洋地域では、より伝播しやすい変種と中国の厳格なゼロコロナウイルス戦略を結合し、反復的な流動制限と局部封鎖を招き、経済活動と個人消費を妨げている。最近深センや上海など中国の主要製造業や貿易センターの封鎖は、2022年第2四半期に同地域の他地域や他地域の供給中断を悪化させた。また、かつて経済成長の重要な駆動力だった中国の不動産投資は明らかに減速している。2022年6月に中国輸出が最近のCOVIDに関する封鎖終了後に急増するのに伴い、中国政府はGDP成長目標を再確認した
2022年は5.5%であり、これは経済成長を維持するためにさらなる刺激策が実施される可能性があることを意味する。IMFの経済学者は、中国経済は今年3.3%増加すると予想している。
南米では、ブラジル経済は財政支援と新冠肺炎疫病の影響が弱まる中で拡大を続けている。増加している貨物とサービス輸出は強力な支援を提供し、失業率は依然として低い。2022年10月の総選挙前に通貨政策、インフレ、政治的不確実性を引き締め、下半期の投資や経済成長を緩和する可能性がある。IMFの経済学者は現在、ブラジル経済は2022年にはわずか1.7%増加すると予測している。この地域の政治的不安定と経済変動の長期的な歴史を考慮して、私たちは依然としてこの市場の経済見通しに慎重な態度を持っている。
原材料.原材料
我々の業務は原材料面のインフレ圧力の影響を受けやすく、サプライチェーン全体に運営と利益負担をもたらす可能性がある。鉄鋼,アルミニウム,石油由来商品などの原材料に関するコストが変動し続けており,これらのコストは2021年に大幅に上昇している。現在の世界的な事件は2022年の原材料コストの価格圧力と不確定性を増加させ続けている。しかも、私たちは賃金、エネルギー、交通、そして他の一般的な費用が顕著なインフレ圧力に直面していることを見続けている。したがって、私たちは引き続き私たちの顧客とサプライヤーと持続的に協力し、指数ベースの合意と他の商業改善の組み合わせを拡大することで、インフレ圧力と材料関連のコストの開放を緩和します。
生産水準
私たちの業務は北米、ヨーロッパ、アジア太平洋地域、南米自動車生産性の影響を直接受けており、これらの地域は近年一連の事件の悪影響を受けている。2020年第1四半期から、私たちは新冠肺炎の流行に関連した生産停止を経験した。2021年第1四半期から、世界の半導体不足がOEMの生産量を乱している。2022年、ロシア-ウクライナ危機による中断、深センや上海などの中国の主要製造·貿易センターの封鎖は、サプライチェーン中断と自動車生産水準をさらに悪化させた。我々は引き続き顧客と密接に協力し、顧客のニーズを満たすとともに生産効率の低下を最大限に減らす。
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月まで、ある地域の軽自動車生産量は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
(単位:百万) | 2022(1) | | 2021(1) | | 変更率 | | 2022(1) | | 2021(1) | | 変更率 |
北米.北米 | 3.6 | | | 3.2 | | | 11.7% | | 7.1 | | | 6.8 | | | 4.7% |
ヨーロッパ.ヨーロッパ | 3.9 | | | 4.1 | | | (4.9)% | | 7.8 | | | 8.9 | | | (11.8)% |
アジア太平洋地域 | 10.0 | | | 10.3 | | | (2.6)% | | 21.3 | | | 21.4 | | | (0.2)% |
偉大な中国 | 5.5 | | | 5.8 | | | (5.9)% | | 11.7 | | | 11.6 | | | 0.6% |
南米.南米 | 0.7 | | | 0.6 | | | 12.9% | | 1.3 | | | 1.3 | | | (0.5)% |
(1)スタンダードグローバル(前身はIHS Markit)の生産データに基づき、2022年7月。
すべての地域で生産量は世界の半導体不足の影響を受けており,この不足は2021年第1四半期に始まり,その後通年で悪化している。半導体やその他のサプライチェーン不足に関する生産停止は2022年まで続いたが、四半期リング比は改善された。欧州では、2022年6月30日までの6カ月間、自動車生産量はロシア-ウクライナ危機に関連した追加サプライチェーン問題のマイナス影響を受けている。中国では,2022年6月30日までの3カ月間,自動車生産は新冠肺炎に関連した生産停止の負の影響を受けている。
経営成果
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 変わる | | 2022 | | 2021 | | 変わる |
| (千単位のドル額) |
売上高 | $ | 605,917 | | | $ | 533,185 | | | $ | 72,732 | | | $ | 1,218,901 | | | $ | 1,202,152 | | | $ | 16,749 | |
製品販売コスト | 590,541 | | | 534,118 | | | 56,423 | | | 1,181,983 | | | 1,134,793 | | | 47,190 | |
毛利(損) | 15,376 | | | (933) | | | 16,309 | | | 36,918 | | | 67,359 | | | (30,441) | |
販売、管理、工事費用 | 52,282 | | | 50,085 | | | 2,197 | | | 104,186 | | | 108,139 | | | (3,953) | |
売却業務の損益純額 | — | | | 195 | | | (195) | | | — | | | (696) | | | 696 | |
固定資産販売収益純額 | (33,391) | | | — | | | (33,391) | | | (33,391) | | | — | | | (33,391) | |
無形資産の償却 | 1,737 | | | 1,933 | | | (196) | | | 3,483 | | | 3,705 | | | (222) | |
再編成費用 | 3,482 | | | 11,631 | | | (8,149) | | | 11,313 | | | 32,678 | | | (21,365) | |
| | | | | | | | | | | |
減価費用 | 3 | | | 841 | | | (838) | | | 458 | | | 841 | | | (383) | |
営業損失 | (8,737) | | | (65,618) | | | 56,881 | | | (49,131) | | | (77,308) | | | 28,177 | |
利子収入を差し引いた利子支出 | (18,454) | | | (18,125) | | | (329) | | | (36,631) | | | (35,909) | | | (722) | |
付属会社の収益における権益 | (3,446) | | | 393 | | | (3,839) | | | (4,802) | | | 1,179 | | | (5,981) | |
その他の収入,純額 | (1,509) | | | 1,362 | | | (2,871) | | | (2,720) | | | (3,727) | | | 1,007 | |
所得税前損失 | (32,146) | | | (81,988) | | | 49,842 | | | (93,284) | | | (115,765) | | | 22,481 | |
所得税支出 | 2,005 | | | (17,459) | | | 19,464 | | | 2,657 | | | (16,523) | | | 19,180 | |
純損失 | (34,151) | | | (64,529) | | | 30,378 | | | (95,941) | | | (99,242) | | | 3,301 | |
非持株権益は純損失を占めなければならない | 904 | | | 918 | | | (14) | | | 1,334 | | | 1,767 | | | (433) | |
クーパー·スタンダードホールディングスの純損失。 | $ | (33,247) | | | $ | (63,611) | | | $ | 30,364 | | | $ | (94,607) | | | $ | (97,475) | | | $ | 2,868 | |
2022年6月30日までの3ヶ月と2021年6月30日までの3ヶ月
売上高
2022年6月30日までの3カ月間の売上高は、2021年6月30日までの3カ月間で13.6%増加した。売上高の増加は販売台数と組み合わせによって推進されている(今年度の自動車純生産量は半導体供給問題の減少の影響により増加し、一部は新冠肺炎関連停止と欧州ウクライナ衝突の影響および顧客価格調整純額は回収コスト増加の影響を含めて相殺された)。外国為替のマイナス影響及びアジア太平洋地域の合弁企業の合併解除は、この影響を部分的に相殺した。注釈2を参照されたい。本報告第1部第1項に記載されている監査されていない簡明合併財務諸表における“合併·資産剥離解除”は、補足資料を提供する。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | | 差異は以下の要因によって引き起こされる |
| 2022 | | 2021 | | 変わる | | | 音量/混合* | | 外国為替取引 | | 解固作用 |
| (千単位のドル額) |
総売上高 | $ | 605,917 | | | $ | 533,185 | | | $ | 72,732 | | | | $ | 101,878 | | | $ | (22,603) | | | $ | (6,543) | |
*回収を含むお客様の価格調整後の純額を差し引く
毛利
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | | 差異は以下の要因によって引き起こされる |
| 2022 | | 2021 | | 変わる | | | 音量/混合* | | 外国為替取引 | | コストの増加/(削減)** |
| (千単位のドル額) |
製品販売コスト | $ | 590,541 | | | $ | 534,118 | | | $ | 56,423 | | | | $ | 46,920 | | | $ | (20,619) | | | $ | 30,122 | |
毛利 | 15,376 | | | (933) | | | 16,309 | | | | 54,958 | | | (1,984) | | | (36,665) | |
毛利が売り上げのパーセントを占めている | 2.5 | % | | (0.2) | % | | | | | | | | | |
*回収を含むお客様の価格調整後の純額を差し引く
**算入値
製品販売コストは主に材料、人工、製造費用、運賃、減価償却、保証コスト、その他の直接運営費用を含む。2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、会社が製品を販売する材料コストは、それぞれ製品販売総コストの約50%と45%を占めている。販売製品コストの変化は、より高い生産量と組み合わせ、大口商品のインフレ、より高い補償関連コスト、大量生産計画の不一致による労働力と間接コストの増加及びエネルギーと輸送コストの上昇の影響を受ける。これらのコストは為替レート、調達精益と製造効率及びアジア太平洋地域の合弁企業の合併解除部分によって相殺される。
2021年6月30日までの3カ月と比較して,2022年6月30日までの3カ月間の毛利益は1630万ドル増加した。この変化は数量と組み合わせ、顧客価格の純調整(回復コストの増加、製造効率および調達リーンと再編節約を含む)によって推進されているが、一部は大口商品と賃金上昇、エネルギーと輸送コストの上昇、為替レートによって相殺されている。
販売、行政、工事費用販売、管理、工事費用には、管理費用および製品工程と設計開発費用が含まれています。2022年6月30日までの3カ月間、販売、管理、工事費は売上高の8.6%を占めていたが、2021年6月30日までの3カ月は9.4%だったそれは.減少の主な原因は給与コストの低下であり、これは給与従業員の計画節約と外貨両替によるものであるが、給与関連コスト上昇分はこの低下を相殺している。
事業売却損,純額. 2021年6月30日までの3ヶ月間の売却業務損失は20万ドルで、私たち2020年の資産剥離の純影響と関係があります。注釈2を参照されたい。本報告第1部第1項に記載されている監査されていない簡明総合財務諸表における“合併·資産剥離解除”は、より多くの情報を提供する。
固定資産販売収益、純額2022年6月30日までの3ヶ月間の固定資産販売収益は、欧州工場の販売レンタル収益3340万ドルに起因する。
無形資産の償却2022年6月30日までの3カ月間の無形償却は、2021年6月30日までの3カ月分に相当する
再編成する2022年6月30日までの3カ月間の再編費用は、2021年6月30日までの3カ月より810万ドル減少した。この減少は主にヨーロッパの低い再構成費用によって推進されている
費用を減損する。2022年6月30日までの3カ月間の非現金減価費用が80万ドル減少したのは、主に前年同期の欧州での減値によるものだ
利息支出、純額2022年6月30日までの3カ月間の純利息支出は、2021年6月30日までの3カ月分に相当する
その他の費用は、純額です。2021年6月30日までの3カ月と比較して、2022年6月30日までの3カ月間の他の費用純額は290万ドル減少したが、これは主に外国為替の悪影響によるものである。
所得税支出2022年6月30日までの3カ月間、所得税支出は200万ドル、所得税前損失は3210万ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月間、所得税前損失は8200万ドル、所得税優遇は1750万ドルだった。2022年6月30日までの3ヶ月間の実質税率は、2021年6月30日までの3ヶ月間の実質税率と異なり、主に税前損失の地理的組み合わせ、推定手当により米国とある外国司法管区の税引き前損失の税収割引、欧州販売収益取引への離散税収影響、2022年6月30日までの3ヶ月間の他の税収備蓄変化を記録できないためである
2022年6月30日までの6ヶ月と2021年6月30日までの6ヶ月
売上高
2021年6月30日までの6カ月間と比較して、2022年6月30日までの6カ月間の売上高は1.4%増加した。販売台数の増加は販売台数と組み合わせによって推進されている(今年度の自動車純生産量は半導体供給問題緩和の影響により増加したが、中国の新冠肺炎と欧州ウクライナ衝突の影響や顧客純価格調整は、回収コスト増加の影響部分で相殺された)。外国為替取引とアジア太平洋地域の合弁企業の合併解除部分はこの成長を相殺した。注釈2を参照されたい。本報告第1部第1項に記載されている監査されていない簡明合併財務諸表における“合併·資産剥離解除”は、補足資料を提供する。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの6ヶ月間 | | | 差異は以下の要因によって引き起こされる |
| 2022 | | 2021 | | 変わる | | | 音量/混合* | | 外国為替取引 | | 解固作用 |
| (千単位のドル額) |
総売上高 | $ | 1,218,901 | | | $ | 1,202,152 | | | $ | 16,749 | | | | $ | 64,424 | | | $ | (32,662) | | | $ | (15,013) | |
*回収を含むお客様の価格調整後の純額を差し引く
毛利
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの6ヶ月間 | | | 差異は以下の要因によって引き起こされる |
| 2022 | | 2021 | | 変わる | | | 音量/混合* | | 外国為替取引 | | コストの増加/(削減)** |
| (千単位のドル額) |
製品販売コスト | $ | 1,181,983 | | | $ | 1,134,793 | | | $ | 47,190 | | | | $ | 13,588 | | | $ | (28,035) | | | $ | 61,637 | |
毛利 | 36,918 | | | 67,359 | | | (30,441) | | | | 50,836 | | | (4,627) | | | (76,650) | |
毛利が売り上げのパーセントを占めている | 3.0 | % | | 5.6 | % | | | | | | | | | |
*回収を含むお客様の価格調整後の純額を差し引く
**算入値
製品販売コストは主に材料、人工、製造費用、運賃、減価償却、保証コスト、その他の直接運営費用を含む。2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、当社が製品を販売する材料コストはそれぞれ製品販売総コストの約50%と47%を占めている。販売製品コストの変化は大口商品のインフレ、数量と組み合わせの増加、補償に関連するコストの増加、量産計画の不一致による労働力と間接コストの増加及びエネルギーと輸送コストの上昇の影響を受ける。これらのコストは為替レート、調達精益と製造効率、再編節約及びアジア太平洋地区の合弁企業の解固によって部分的に相殺される
2021年6月30日までの6カ月と比較して,2022年6月30日までの6カ月間の毛利益は45.2%低下した。この変化は大口商品と賃金上昇および昨年の新冠肺炎政府激励措置が二度と繰り返されないことによって推進された。これらのプロジェクトは数量と組み合わせ、良好な純経営業績、低い可変従業員の報酬支出、精製支出の購入、組換え節支、および前年に私たちのヨーロッパゴム流体輸送と特殊密封業務を剥離し、インド業務によって部分的に相殺された。
販売、行政、工事費用販売、管理、工事費用には、管理費用および製品工程と設計開発費用が含まれています。2022年6月30日までの6カ月間、販売、管理、工事費は売上高の8.5%を占めたが、2021年6月30日までの6カ月は9.0%だった減少の主な原因は、給与従業員が工事費用と外貨を節約し、顧客が回収する計画だが、一部は高い給与関連コストによって相殺されている。
事業損失(収益)を売却し,純額2021年6月30日までの6カ月間の売却業務の純収益は70万ドルで、私たち2020年の資産剥離の純影響に関係しています
固定資産販売収益、純額2022年6月30日までの6ヶ月間の固定資産販売収益は、欧州工場の販売回付収益3340万ドルによるものである。
無形資産の償却2022年6月30日までの6カ月間の無形償却は、2021年6月30日までの6カ月分に相当する
再編成する2022年6月30日までの6カ月間の再編費用は、2021年6月30日までの6カ月分より2140万ドル減少した。この減少は主にヨーロッパの低い再構成費用によって推進されている。
費用を減損する。2021年6月30日までの6カ月と比較して、2022年6月30日までの6カ月間の減価費用は40万ドル減少した。この低下は,本年度期間中の欧州の減価費用が低かったためである。
利息支出、純額2022年6月30日までの6カ月間の純利息支出は前年同期と相対的に一致している
その他の費用は、純額です。2021年6月30日までの6カ月と比較して、2022年6月30日までの6カ月間の他の支出が100万ドル減少したのは、主に有利な外貨だったが、合併を解除した損失によって相殺された
所得税支出(福祉)2022年6月30日までの6カ月間の所得税支出は270万ドル、所得税前損失は9330万ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月間、所得税収益は1650万ドル、所得税前損失は1兆158億ドルだった。2022年6月30日までの6ヶ月間の実質税率は、2021年6月30日までの6ヶ月間の実質税率と異なり、主な原因は、税前損失の地理的組み合わせ、推定手当により米国とある外国司法管轄区の税引き前損失の税収割引、欧州販売収益取引の離散税収影響、2022年6月30日までの6ヶ月間の他の税収備蓄変化を記録できないことである
細分化市場の運営結果
私たちの業務は以下のような報告可能な細分化市場に分かれている:北米、ヨーロッパ、アジア太平洋地域、南米。他のすべての業務活動は会社、削除、そして他の報告書に報告されている。当社では,収益を測る指標として支部調整後のEBITDAを用い,各部ごとの表現を評価し,これらの支部に割り当てる資源を決定している。調整後のEBITDAを利息,税項,減価償却,償却,再編費用,特殊項目を差し引く前の純収益と定義した。
以下の表に報告可能部門ごとの売上高と部門調整後のEBITDAを示す
2022年6月30日までの3ヶ月と2021年6月30日までの3ヶ月
売上高
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | | 差異は以下の要因によって引き起こされる |
| 2022 | | 2021 | | 変わる | | | 音量/混合* | | 外国為替取引 | | 解固作用 |
| (千単位のドル額) |
外客向け販売 | | | | | | | | | | | | |
北米.北米 | $ | 331,687 | | | $ | 247,525 | | | $ | 84,162 | | | | $ | 85,220 | | | $ | (1,058) | | | $ | — | |
ヨーロッパ.ヨーロッパ | 126,287 | | | 132,621 | | | (6,334) | | | | 10,499 | | | (16,833) | | | — | |
アジア太平洋地域 | 85,779 | | | 103,915 | | | (18,136) | | | | (6,741) | | | (4,852) | | | (6,543) | |
南米.南米 | 26,261 | | | 14,153 | | | 12,108 | | | | 10,319 | | | 1,789 | | | — | |
全車 | 570,014 | | | 498,214 | | | 71,800 | | | | 99,297 | | | (20,954) | | | (6,543) | |
会社、淘汰、その他 | 35,903 | | | 34,971 | | | 932 | | | | 2,581 | | | (1,649) | | | — | |
統合された | $ | 605,917 | | | $ | 533,185 | | | $ | 72,732 | | | | $ | 101,878 | | | $ | (22,603) | | | $ | (6,543) | |
*顧客価格調整後の純額を差し引くと、回収が含まれています
•販売台数と組み合わせは、顧客価格調整(回復を含む)を差し引くと、半導体関連供給問題の影響が弱まり、自動車生産量の増加が推進されたが、中国の新冠肺炎閉鎖と欧州ウクライナ衝突の影響によって部分的に相殺された。
•外貨両替の影響は主にユーロ、人民元、ウォン、ブラジルレアルと関係がある。
分部調整後のEBITDA
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | | 差異は以下の要因によって引き起こされる |
| 2022 | | 2021 | | 変わる | | | 音量/混合* | | 外国為替取引 | | コスト(増加)/削減** | | |
| (千単位のドル額) |
分部調整後のEBITDA | | | | | | | | | | | | | | |
北米.北米 | $ | 15,441 | | | $ | 756 | | | $ | 14,685 | | | | $ | 34,180 | | | $ | (723) | | | $ | (18,772) | | | |
ヨーロッパ.ヨーロッパ | (15,316) | | | (14,391) | | | (925) | | | | 11,328 | | | 2,096 | | | (14,349) | | | |
アジア太平洋地域 | (7,799) | | | (2,302) | | | (5,497) | | | | 3,862 | | | (2,688) | | | (6,671) | | | |
南米.南米 | (1,298) | | | (726) | | | (572) | | | | 2,967 | | | (2,297) | | | (1,242) | | | |
全車 | (8,972) | | | (16,663) | | | 7,691 | | | | 52,337 | | | (3,612) | | | (41,034) | | | |
会社、淘汰、その他 | (1,402) | | | 1,937 | | | (3,339) | | | | 2,621 | | | (124) | | | (5,836) | | | |
合併調整後EBITDA | $ | (10,374) | | | $ | (14,726) | | | $ | 4,352 | | | | $ | 54,958 | | | $ | (3,736) | | | $ | (46,870) | | | |
* 顧客価格調整後の純額を差し引くと、回収が含まれています
**固結網を解除する
•販売台数と組み合わせは、顧客価格調整(回復を含む)を差し引くと、今年度の半導体関連供給問題が顧客生産計画に与える影響が弱まり、自動車生産量の増加が推進されたため、一部は中国新冠肺炎閉鎖と欧州ウクライナ衝突の影響によって相殺された。
•外貨両替の影響は主にユーロ、人民元、ウォン、ブラジルレアルと関係がある。
•上記のコスト(増加)/減少カテゴリは、:
◦商品コストとインフレ経済学
◦リーン計画による製造効率の向上と調達コストの節約
◦賠償に関連した支出を増やすこと
◦進行中の給与従業員計画と再編に関連したコスト削減。
2022年6月30日までの6ヶ月と2021年6月30日までの6ヶ月
売上高
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの6ヶ月間 | | | 差異は以下の要因によって引き起こされる |
| 2022 | | 2021 | | 変わる | | | 音量/混合* | | 外国為替取引 | | 解固作用 |
| (千単位のドル額) |
外客向け販売 | | | | | | | | | | | | |
北米.北米 | $ | 653,581 | | | $ | 586,561 | | | $ | 67,020 | | | | $ | 68,396 | | | $ | (1,376) | | | $ | — | |
ヨーロッパ.ヨーロッパ | 257,701 | | | 298,397 | | | (40,696) | | | | (14,121) | | | (26,575) | | | — | |
アジア太平洋地域 | 189,532 | | | 218,140 | | | (28,608) | | | | (8,535) | | | (5,060) | | | (15,013) | |
南米.南米 | 47,780 | | | 29,639 | | | 18,141 | | | | 15,228 | | | 2,913 | | | — | |
全車 | 1,148,594 | | | 1,132,737 | | | 15,857 | | | | 60,968 | | | (30,098) | | | (15,013) | |
会社、淘汰、その他 | 70,307 | | | 69,415 | | | 892 | | | | 3,456 | | | (2,564) | | | — | |
統合された | $ | 1,218,901 | | | $ | 1,202,152 | | | $ | 16,749 | | | | $ | 64,424 | | | $ | (32,662) | | | $ | (15,013) | |
*顧客価格調整後の純額を差し引くと、回収が含まれています
•数量と組み合わせ、顧客価格調整を差し引いて、回復を含むのは、自動車生産量が増加したためであり、これは半導体関連供給問題が顧客生産計画に与える影響が弱まったためである
本年度は中国新冠肺炎閉鎖とヨーロッパウクライナ衝突の影響によって部分的に相殺された。
•外貨両替の影響は主にユーロ、人民元、ウォン、ブラジルレアルと関係がある。
分部調整後のEBITDA
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの6ヶ月間 | | | 差異は以下の要因によって引き起こされる |
| 2022 | | 2021 | | 変わる | | | 音量/混合* | | 外国為替取引 | | コスト(増加)/削減** | | |
| (千単位のドル額) |
分部調整後のEBITDA | | | | | | | | | | | | | | |
北米.北米 | $ | 32,937 | | | $ | 41,989 | | | $ | (9,052) | | | | $ | 27,170 | | | $ | (502) | | | $ | (35,720) | | | |
ヨーロッパ.ヨーロッパ | (29,973) | | | (15,880) | | | (14,093) | | | | 8,260 | | | 2,340 | | | (24,693) | | | |
アジア太平洋地域 | (8,541) | | | 1,250 | | | (9,791) | | | | 4,019 | | | (2,589) | | | (11,221) | | | |
南米.南米 | (1,707) | | | (3,334) | | | 1,627 | | | | 4,529 | | | 1,121 | | | (4,023) | | | |
全車 | (7,284) | | | 24,025 | | | (31,309) | | | | 43,978 | | | 370 | | | (75,657) | | | |
会社、淘汰、その他 | (2,945) | | | (211) | | | (2,734) | | | | 6,858 | | | 347 | | | (9,939) | | | |
合併調整後EBITDA | $ | (10,229) | | | $ | 23,814 | | | $ | (34,043) | | | | $ | 50,836 | | | $ | 717 | | | $ | (85,596) | | | |
* 顧客価格調整後の純額を差し引くと、回収が含まれています
**固結網を解除する
•販売台数と組み合わせは、顧客価格調整(回復を含む)を差し引くと、半導体関連供給問題が自動車メーカーに与える影響が弱まり、自動車生産量が増加し、一部は中国新冠肺炎閉鎖と欧州ウクライナ衝突の影響によって相殺された。
•外貨両替の影響は主にユーロ、人民元、ウォン、ブラジルレアルと関係がある。
•上記のコスト(増加)/減少カテゴリは、:
◦商品コストとインフレ経済学
◦リーン計画による製造効率の向上と調達コストの節約
◦賠償に関連した支出を増やすこと
◦進行中の給与従業員計画と再編に関連したコスト削減。
流動性と資本資源
短期的·長期的流動性考慮とリスク
私たちはキャッシュフロー、手元現金、優先資産循環信用手配(“ABLローン”)下の借金と売掛金保証を運営することで、私たちの持続的な運営資本、資本支出、債務返済、その他の資金需要に資金を提供するつもりだ。同社は会社間融資と株式出資を利用してそのグローバル業務に資金を提供している。具体的な国に対する条例があり、これらの資金の送金を制限したり、送金コストを増加させたりする可能性がある。注釈9を参照されたい。本報告第1部第1項に記載されている監査されていない簡明な連結財務諸表の“債務”は、補足資料を提供する。
私たちは引き続き現金を積極的に保存し、流動性を強化し、資本支出の削減と運営資本の改善を含む。これらの行動とOEM顧客生産に対する現在の予測に基づいて、著者らは、新冠肺炎疫病による挑戦と業界が直面しているサプライチェーン問題に直面しているにもかかわらず、運営からのキャッシュフロー、手元現金、貸借対照表ローンと売掛金保存業務は私たちが今後12ヶ月間持続的な運営資本、資本支出と債務超過需要を満たすことができると信じている。私たちは私たちの流動資金状況を監視し、予測し、私たちの流動資金を維持するために必要な行動を取り、必要に応じて私たちが利用できる可能性のある他の金融選択を評価していく。我々が運営資金需要、債務支払い、その他の義務に資金を提供する能力、および財務契約(借金基数制限を含む)を遵守する能力は、私たちの将来の経営業績とキャッシュフロー、および原材料コスト、自動車産業全体の状況、および新冠肺炎の持続的な影響、およびその他の要素を含む多くの制御できない要素に依存する
私たちの定期ローン計画は2023年11月2日に満期になります。同社はすでにゴールドマン·サックス社をその財務顧問として招聘し、定期融資手配および可能な他の債務ツールの再融資の手配を分析、評価、支援している。当社が2022年12月31日までの年次財務諸表発表前に定期融資手配を再融資できない場合、私たちの独立監査人は監査意見を発表する可能性があり、その中には、継続的に経営し続ける企業としての能力があるかどうかに大きな疑問があるという説明が含まれています。私たちの独立監査人の報告書にこのような説明段落を加えることは、私たちの定期融資手配の契約に違反し、救済されない限り、その契約下の違約事件を構成するだろう。このような違約事件は交差違約や他の債務の交差加速をもたらすだろう。この場合、当社はその際にすべての未返済債務を返済するのに十分な流動資金はないと予想しています。当社が2022年12月31日までの年次財務諸表公表までに受け入れ可能な条項や定期融資の再融資を予定していない保証はありませんが、当社は財務業績の改善、流動性の維持行動、現在ある投資家との検討により、当社が定期融資手配の再融資を行うことができると信じています
キャッシュフロー
経営活動。2022年6月30日までの6カ月間、運営中に使用された純現金は20万ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月間、運営中に使用された純現金は6,070万ドルだった。純変化の主な原因は、米国国税局から5140万ドルの現金支払いを受け、純営業損失の繰越に関する税金還付に用いられたことだ
投資活動。2022年6月30日までの6カ月間、投資活動が提供した純現金は840万ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月間、投資活動で使用された純現金は5260万ドルだった。この変化は,主に2022年6月30日までの6カ月間に受け取ったあるヨーロッパ施設のアフターレンタルに関する5,000万ドルの収益に関係している。全体的な資本支出を削減するための措置を継続する予定であり、2022年には資本支出に約8500~9500万ドルがかかると予想される
融資活動。2022年6月30日までの6カ月間、融資活動で使用された純現金総額は410万ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月間、融資活動が提供した現金純額は1170万ドルだった。2022年の流出は主に債務元金支払いと関係があるが、2021年の流入は主に短期債務の増加によるものである。
株式買い戻し計画
2018年6月、我々の取締役会は、合計1.5億ドルに達する発行済み普通株の買い戻しを許可した普通株式買い戻し計画(“2018計画”)を承認しました。2018年計画によると、買い戻しは公開市場で、非公開取引、株式買い戻しの加速、ニューヨーク証券取引所での循環バッチまたは大口取引またはその他の方法で行うことができ、私たちが決定し、当時の市場状況と連邦証券法律法規に基づいて行うことができる。私たちは手元の現金と未来の運営キャッシュフローの中から未来の任意の買い戻しに資金を提供する予定だ。未来の任意の買い戻しの具体的な時間と金額は市場と商業状況、その他の要素によって異なるだろう。私たちは特定の数量の証券を購入する義務はありません。2018年の計画は私たちが適宜決定していつでも終了することができます。2022年6月30日現在、2018年の計画の下で約9870万ドルの買い戻し許可があります2022年6月30日までの6ヶ月間、2018年の計画に基づいて何の買い戻しも行っていませんor 2021.
非公認会計基準財務指標
我々の業務を評価する際には,経営陣はEBITDAと調整後のEBITDAが我々の経営業績の重要な指標であると考えている。私たちの経営陣はEBITDAと調整後のEBITDAも使用しています
•私たちの資金調達計画に掲載されている財務契約と比率を計算する際には、似たような測定基準が採用されているからだ
•内部予算と予測を立て
•私たちの経営陣の報酬を評価する重要な要素として
•潜在的な買収を評価する上で
•私たちの現在の経営業績を、それに応じた歴史的時期および同業界他社の経営業績と比較し、
•私たちの取締役会メンバーに紹介する際には、経営陣が業績を評価し、会社の予測や予算を行う際に使用するのと同じ経営業績評価基盤を持つことができます。
また,EBITDAや調整後のEBITDAや類似した測定基準は,投資家,証券アナリスト,他の関係者によって我々の業績評価に広く用いられていると信じている。調整後のEBITDAを,純収益(赤字)に所得税支出(収益),利息支出,利子控除,減価償却,償却,あるいは調整後のEBITDAと定義する
経営陣に対しては私たちのコア経営実績を反映できないと思っているプロジェクトです。これらの調整には、再構成コスト、減価費用、非現金公正価値調整および買収関連コストが含まれるが、これらに限定されない。
EBITDAと調整後のEBITDAは米国公認会計基準で認められた財務測定基準ではなく,我々の経営業績を分析する際には,投資家は純収益(損失),営業収入あるいは米国GAAPによる任意の他の業績測定基準の補完としてEBITDAと調整後のEBITDAを用いるべきであり,代替としてではなく,経営活動キャッシュフローの代替として我々の流動性を測定すべきである。EBITDAや調整後のEBITDAは分析ツールとして限界があり,単独で考慮したり,米国公認会計基準に基づいて報告された我々の運営結果分析の代替として考えるべきではない。これらの制限には
•これらは私たちの現金支出や将来の資本支出や契約約束の需要を反映していない
•私たちの運営資金需要の変化や現金需要を反映していません
•これらは、私たちのABLローン手配、定期ローン手配、高級手形、および高級保証手形の下で利息または元金を支払うために必要な利息支出または現金需要に反映されません
•私たちが現金で減らすことができる納税状況を反映していません
•減価償却や償却は非現金費用であるが、減価償却や償却中の資産は将来的に交換が必要になる可能性があり、EBITDAや調整後のEBITDAはこの交換に必要な現金を反映していない
•他の会社は、わが業界の会社を含めて、これらの尺度を異なる方法で計算する可能性があり、会社がこれらの尺度を計算する方法の違いが増加するにつれて、比較測定基準としての有効性の程度も低下していきます。
また,調整後のEBITDAを評価する際には,将来的には以下の新聞の調整と類似した費用が生じる可能性があることに注意すべきである。我々の調整後のEBITDAの列報は,我々の将来の業績が特殊な項目の影響を受けないと捉えるべきではない。
以下の表は、米国公認会計原則に基づいて最も比較可能な財務指標であるEBITDAと調整後のEBITDAと純損失との入金を提供する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (千単位のドル額) |
クーパー·スタンダードホールディングスの純損失。 | $ | (33,247) | | | $ | (63,611) | | | $ | (94,607) | | | $ | (97,475) | |
所得税支出 | 2,005 | | | (17,459) | | | 2,657 | | | (16,523) | |
利子収入を差し引いた利子支出 | 18,454 | | | 18,125 | | | 36,631 | | | 35,909 | |
減価償却および償却 | 31,412 | | | 35,444 | | | 63,545 | | | 68,972 | |
EBITDA | $ | 18,624 | | | $ | (27,501) | | | $ | 8,226 | | | $ | (9,117) | |
再編成費用 | 3,482 | | | 11,631 | | | 11,313 | | | 32,678 | |
合営企業の解体(1) | — | | | — | | | 2,257 | | | — | |
減価費用(2) | 3 | | | 841 | | | 458 | | | 841 | |
売却業務の損益純額(3) | — | | | 195 | | | — | | | (696) | |
固定資産販売収益純額(4) | (33,391) | | | — | | | (33,391) | | | — | |
レンタル終了費用(5) | — | | | 108 | | | — | | | 108 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
間接税調整(6) | 908 | | | — | | | 908 | | | — | |
調整後EBITDA | $ | (10,374) | | | $ | (14,726) | | | $ | (10,229) | | | $ | 23,814 | |
(1)損失はアジア太平洋地域の合弁企業が合併を解除したため、公正価値に応じて調整する必要がある
(2)2022年と2021年に欧州の遊休資産に関連する非現金減価費用。
(3)2021年には,2020年に我々を剥離した欧州ゴム流体輸送と特殊シール業務およびそのインド事業に関する業務販売純収益の後続調整を記録した
(4)同社は2022年第1四半期に欧州施設の再販売協定に署名し、2022年第2四半期に収益を確認した。
(5)米国会計基準第842条によると、リース終了費用は再編成費用と記載されていない。
(6)前期間接税調整の影響。
事件や環境問題があります
付記19に記載されている事項又は事項に関する資料は、環境又は有事項及び現在環境事項準備金として保有されている額を含む。本報告第1部第1項に記載されている簡明な合併財務諸表を監査していない“引受及び又は有事項”は、ここに組み込まれて参考となる。
肝心な会計見積もり
2022年6月30日までの6ヶ月間、我々のキー会計推定に大きな変化はなかった。
前向きに陳述する
このForm 10-Q四半期報告書には、米国連邦証券法の定義に合致した“前向き陳述”が含まれており、このような前向き陳述をそこから生じる安全港の制約を受けることにしようとしている。我々は、“予想”、“プロジェクト”、“計画”、“計画”、“信じる”、“展望”、“指導”、“予測”または未来または条件動詞、例えば、“将”、“すべき”、“可能”、“将”または“可能”、およびそのような語または同様の表現の変形を使用して、前向き陳述を識別することを目的とする。すべての展望的な陳述は私たちの現在の期待と様々な仮定に基づいている。私たちの期待、信念、そして予測は誠実に表現されており、私たちはそれらが合理的な基礎を持っていると信じている。しかし、私たちはこのような期待、信念、そして予測が達成されるということをあなたに保証できない。展望性陳述は未来の業績に対する保証ではなく、重大なリスクと不確定要素が存在し、実際の結果或いは成果と展望性陳述の明示或いは暗示の未来の結果或いは成果が大きく異なることを招く可能性がある。他の項目では、これらの要因は、会社の株価の変動または下落、または株価が上昇していない、商品コストの増加、およびウクライナ戦争および現在のCOVIDに関連する中国封鎖に関連する中断を含む影響、顧客との交渉によって商品および他のコスト上昇の悪影響を相殺する能力、および予想される持続的な影響を含む可能性がある, 新冠肺炎疫病が私たちの財務状況と経営結果に与える影響;新冠肺炎疫病が私たちの流動性にもたらす重大なリスク;自動車販売と生産量の長期的または実質的な収縮;私たちは受賞業務に代表される販売を実現できない;定価圧力が上昇している;大顧客または重要なプラットフォームの流失;私たちの自動車部品業界での成功競争の能力;完成品と原材料コストの可用性と変動性の増加、供給基盤の中断;私たちの先進技術グループによる多元化戦略に関連する競争脅威と商業リスク;私たちの運営資金要求は変化する可能性がある。私たちの国際業務に関連するリスクは、貿易制限と関税の増加など、外国貿易条項の法律、法規、政策の変化を管理すること、外貨為替レートの変動、私たちの唯一の利益を達成するための合弁企業の運営を制御する能力、私たちの巨額の債務と可変金利;私たちは将来十分な融資源の能力を得ること;私たちの債務ツールが私たちに加えた運営と財務制限、私たちの年金計画資金不足、割引率と年金資産の実際の収益率の重大な変化;持続的な改善計画と他のコスト節約計画の有効性;製造施設の閉鎖または統合;私たちは新しい計画を実行する能力;私たちは新しい製品に対する顧客の需要を満たす能力、私たちの買収と剥離は成功しない可能性がある;私たちが提出した製品責任、保証とリコールクレーム、環境保護を含む法律と法規, 健康と安全の法律法規;私たちの法律と規制手続き、クレームまたは調査、停止または他の労働力の中断;私たちの知的財産権が法的挑戦を受ける能力;サイバー攻撃、データプライバシーの問題、私たちの情報技術システムの他の中断またはアップグレードが実施できない;私たちの年間有効税率は変動する可能性がある;効果的な制御とプログラムの可能性を維持できなかった;私たちの商業権と長期資産が将来的に減価費用を発生する可能性;私たちは熟練、敬業、多様な労働力を識別、誘致、発展、保持する能力;私たちは合理的な費用率で保険を購入する能力;そして私たちの子会社の現金への依存は私たちの義務を履行する。
あなたはこのような展望的な陳述に過度に依存してはいけない。私たちの展望的陳述は、本四半期報告10-Q表までの日の状況のみを代表しており、法律が明確に要求されない限り、新しい情報、未来のイベント、または他の理由でも、公開更新または他の方法で任意の前向き陳述を修正する義務はありません。
このForm 10-Q四半期報告書には、業界出版物、調査、および予測に基づく推定および他の情報も含まれている。これらの情報は多くの仮定と制限を含み、私たちはこれらの情報の正確性や完全性を独立して確認していない。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
これまで会社が2021年年報で開示してきた情報と比較して、会社の市場リスクに関する定量的かつ定性的な情報は実質的に変化していない。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
会社の最高経営責任者および最高財務官を含む会社経営陣の監督·参加の下で、会社は、本報告で述べた期間終了までの会社の開示制御および手順(1934年の証券取引法下の規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されたような)の有効性を評価した。すべての制御システムの固有の限界により,どの制御評価も社内のすべての制御問題や不正事件(あれば)が発見されていることを絶対に保証することはできない.この評価によると、会社の最高経営責任者および最高財務官は、本報告で述べた期間が終了するまで、会社の開示制御および手続きは合理的な保証レベルで有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
2022年6月30日までの四半期内に、会社財務報告の内部統制に大きな影響が生じていないか、または合理的に会社財務報告の内部統制に影響を与える可能性がある。
第2部-その他の資料
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
(C)発行者と関連購入者が持分証券を購入する
我々が2018年11月に発効した普通株買い戻し計画によると、会社は合計1.5億ドルの発行済み普通株を購入する権利がある。2022年6月30日現在,我々の普通株買い戻し計画の下で約9870万ドルの買い戻し許可があることは,第1部第2項“経営陣の財務状況と経営業績の検討と分析−流動性と資本資源である株式買い戻し計画”と付記17で議論されている。本報告第1部第1項に記載されている監査されていない簡明合併財務諸表の“普通株式”である
2022年6月30日までの3ヶ月以内に買い戻した普通株を以下にまとめる
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期間 | | 購入株式総数(1) | | 1株平均支払価格 | | 公開発表された計画または計画の一部として購入した株式総数 | | この計画によるとまだ購入していない可能性のある株の約ドルの価値(百万単位) |
2022年4月1日から2022年4月30日まで | | 706 | | | $ | 6.48 | | | — | | | $ | 98.7 | |
2022年5月1日から2022年5月31日まで | | 833 | | | 5.18 | | | — | | | 98.7 | |
2022年6月1日から2022年6月30日まで | | 471 | | | 5.60 | | | — | | | 98.7 | |
合計する | | 2,010 | | | | | — | | | |
(1)限定的な株式奨励を付与する際に支払わなければならない従業員の源泉徴収要件を満たすために、会社を代表して株式を買い戻す
項目6.展示品
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展示品 違います。 | | 展示品説明 |
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31.1* | | 取引法第13 a-14(A)/15 d-14(A)条(2002年“サバンズ·オキシリー法”第302条)に基づいて最高経営責任者証明書が発行される。 |
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31.2* | | 取引法第13 a-14条(A)/15 d-14(A)条(2002年“サバンズ·オキシリー法”第302条)に基づいて首席財務官を認証する。 |
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32** | | 2002年にサバンズ-オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条の認証による。 |
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101.INS*** | | 連結されたXBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない |
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101.SCH*** | | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
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101.CAL*** | | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
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101.DEF*** | | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
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101.LAB*** | | XBRL分類ラベルLinkbase文書を連結する |
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101.PRE*** | | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
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104*** | | 表紙相互作用データファイル、フォーマットはイントラネットXBRL |
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* | このレポートと一緒に提出しました。 |
** | 本報告書とともに提供します。 |
*** | S-T条例の規定に基づいて本報告書と共に電子的に提出される。 |
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サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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| | | | クーパースタンダードホールディングス |
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2022年8月5日 | | | | /S/ジョナサン·P·バーナス |
日取り | | | | ジョナサン·P·バーナス 首席財務官 (最高財務官と正式に許可された役人) |